野村アセットマネジメント株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 野村アセットマネジメント株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
野村アセットマネジメント株式会社(E12460)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 訂正有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2023年9月28日 提出
【発行者名】 野村アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 ＣＥＯ兼代表取締役社長 小池 広靖
【本店の所在の場所】 東京都江東区豊洲二丁目２番１号
【事務連絡者氏名】 松井 秀仁
【電話番号】 03-6387-5000
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
信託受益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出）内国投資 2兆円を上限とします。
信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
本日、有価証券報告書を提出いたしましたので、2023年3月30日付をもって提出した有価証券届出書（以下
「原届出書」といいます。）の関係情報を更新するため、また、記載事項の一部に変更がありますので本訂正
届出書を提出するものです。
２【訂正の内容】
原届出書の下記の記載事項につきましては内容を更新・訂正いたします。
第二部ファンド情報 第1ファンドの状況 5運用状況
第二部ファンド情報 第3ファンドの経理状況
また、それ以外の訂正事項につきましては、＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部
分を示し、＜更新後＞の記載事項は原届出書の更新後の内容を示します。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１ファンドの性格
（１）ファンドの目的及び基本的性格
＜更新後＞
上記、商品分類及び属性区分の定義については、下記をご覧ください。
なお、下記一般社団法人投資信託協会のホームページでもご覧頂けます。
《一般社団法人投資信託協会インターネットホームページアドレス》 http://www.toushin.or.jp/
◆一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類及び属性区分は
以下の通りです。（2023年1月19日現在）
＜商品分類表定義＞
［単位型投信・追加型投信の区分］
(1)単位型投信…当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行われないファンドを
いう。
(2)追加型投信…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とともに運用されるファ
ンドをいう。
［投資対象地域による区分］
(1)国内…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨
の記載があるものをいう。
(2)海外…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨
の記載があるものをいう。
(3)内外…目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載が
あるものをいう。
［投資対象資産による区分］
(1)株式…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載
があるものをいう。
(2)債券…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載
があるものをいう。
(3)不動産投信(リート)…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に不動産投資
信託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるものをいう。
(4)その他資産…目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上記(1)から(3)に掲
げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。なお、その他資産と併記して具体的な
収益の源泉となる資産の名称記載も可とする。
(5)資産複合…目論見書又は投資信託約款において、上記(1)から(4)に掲げる資産のうち複数の資産による投資収益を
実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
［独立した区分］
(1)MMF(マネー・マネージメント・ファンド)…MRF及びMMFの運営に関する規則（以下「MRF等規則」という。）に定め
るMMFをいう。
(2)MRF(マネー・リザーブ・ファンド)…MRF等規則に定めるMRFをいう。
(3)ETF…投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号)第12条第1号及び第2号に規定する証券投資信
託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定する上場証券投資信託をいう。
［補足分類］
(1)インデックス型…目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨の記載があるもの
をいう。
(2)特殊型…目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組み
あるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、下記の属性区分で特殊型の小分類において「条件付運
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用型」に該当する場合には当該小分類を括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合
には当該小分類を括弧書きで付記できるものとする。
（３）ファンドの仕組み
＜更新後＞
■委託会社の概況(2023年8月末現在)■
・名称
野村アセットマネジメント株式会社
・資本金の額
17,180百万円
・会社の沿革
1959年12月１日 野村證券投資信託委託株式会社として設立
1997年10月１日 投資顧問会社である野村投資顧問株式会社と合併して野村
アセット・マネジメント投信株式会社に商号を変更
2000年11月１日 野村アセットマネジメント株式会社に商号を変更
・大株主の状況
名称 住所 所有株式数 比率
野村ホールディングス株式会社 東京都中央区日本橋1-13-1 5,150,693株 100％
２投資方針
（３）運用体制
＜更新後＞
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ファンドを含む委託会社における投資信託の内部管理及び意思決定を監督する組織等は以下の通りです。
≪委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制等≫
当社では、「受託会社」または受託会社の再信託先に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合な
どを行っています。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書を、受託会社より受
け取っております。
運用の外部委託を行う場合、「運用の外部委託先」に対しては、外部委託先が行った日々の約定について、
投資ガイドラインに沿ったものであるかを確認しています。また、コンプライアンスレポートの提出を義務
付け、定期的に管理状況に関する報告を受けています。さらに、外部委託先の管理体制、コンプライアンス
体制等について調査ならびに評価を行い、定期的に商品に関する委員会に報告しています。
ファンドの運用体制等は今後変更となる場合があります。
３投資リスク
＜更新後＞
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４手数料等及び税金
（５）課税上の取扱い
＜更新後＞
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課税上は、株式投資信託として取扱われます。
■個人、法人別の課税について■
◆個人の投資家に対する課税
＜収益分配金に対する課税＞
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、20.315％(国税(所得税及び復興特別所得税)
15.315％および地方税5％)の税率による源泉徴収が行なわれます。なお、確定申告により、申告分離
課税もしくは総合課税のいずれかを選択することもできます。
なお、配当控除は適用されません。
＜換金（解約）時および償還時の差益（譲渡益）に対する課税＞
換金(解約)時および償還時の差益(譲渡益)については、申告分離課税により20.315％(国税15.315％
および地方税5％)の税率が適用され、源泉徴収口座を選択した場合は20.315％の税率により源泉徴収
が行なわれます。
≪損益通算について≫
以下の所得間で損益通算が可能です。上場株式等の配当所得については申告分離課税を選択したものに
限ります。
（注2）
《利子所得》 《配当所得》
《上場株式等に係る譲渡所得等》
特定 公社債、 公募 公社債投資信託、上場株
（注1）
・上場株式の配当
・ 特定 公社債 の利子
式、公募株式投資信託の
・公募株式投資信託の収益
・ 公募 公社債投資信託の収益
・譲渡益
分配金
分配金
・譲渡損
（注1）「特定公社債」とは、国債、地方債、外国国債、公募公社債、上場公社債、2015年12月31日以前に発行され
た公社債（同族会社が発行した社債を除きます。）などの一定の公社債をいいます。
（注2）株式等に係る譲渡所得等について、上場株式等に係る譲渡所得等とそれ以外の株式等に係る譲渡所得等に区
分し、別々の分離課税制度とすることとされ、原則として、これら相互の通算等ができないこととされま
した。
※公募株式投資信託は税法上、NISA（少額投資非課税制度）の適用対象であり、2024年1月1日以降は一
定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となります。ファンドは、2024年1月1日以降のNISAの「成
長投資枠（特定非課税管理勘定）」の対象となる予定ですが、販売会社により取扱いが異なる場合が
あります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
＊少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合
少額投資非課税制度「NISA（ニーサ）」は、上場株式、公募株式投資信託等に係る非課税制度です。
NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所
得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。2024年1月1日以降は、一定の額を上限として、毎年、
一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡所得が無期限で非
課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課
税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。
また、2024年1月1日以降は、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受
けることができます。（2023年7月末現在）
詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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◆法人の投資家に対する課税
分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)時および償還時の個別元本超過額について
※
は、15.315％(国税15.315％)の税率で源泉徴収 が行なわれます。なお、地方税の源泉徴収はありませ
ん。
※源泉税は所有期間に応じて法人税額から控除
税金の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
■換金（解約）時および償還時の課税について■
［個人の投資家の場合］
※
換金（解約）時および償還時の差益 については、譲渡所得とみなして課税が行われます。
※換金（解約）時および償還時の価額から取得費（申込手数料（税込）を含む）を控除した利益を譲渡
益として課税対象となります。
［法人の投資家の場合］
換金（解約）時および償還時の個別元本超過額が源泉徴収の対象（配当所得）となります。
なお、買取りによるご換金について、詳しくは販売会社にお問い合わせください。
■個別元本について■
◆追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
◆受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合や受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った
場合などには、当該受益者の個別元本が変わりますので、詳しくは販売会社へお問い合わせください。
■分配金の課税について■
◆分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配金）」（受益
者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）があります。
※上図はあくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、分配金の各水準等を示唆するものではありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
※外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があり
ます。
※税法が改正された場合などには、上記「(5)課税上の取扱い」の内容（2023年7月末現在）が変更になる場合
があります。
５運用状況
以下は2023年7月31日現在の運用状況であります。
また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）投資状況
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 日本 36,917,249,334 99.80
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 73,243,440 0.19
合計（純資産総額） 36,990,492,774 100.00
（参考）グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド マザーファンド
資産の種類 国／地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 日本 6,401,579,310 17.34
アメリカ 13,513,004,034 36.60
カナダ 428,013,385 1.15
ドイツ 1,404,694,300 3.80
フランス 958,556,315 2.59
オランダ 219,312,779 0.59
スペイン 366,370,605 0.99
ベルギー 157,872,536 0.42
アイルランド 297,975,437 0.80
イギリス 459,390,291 1.24
スイス 151,409,628 0.41
イギリス 4,121,619,516 11.16
スイス 2,393,393,896 6.48
スウェーデン 276,822,134 0.74
デンマーク 109,290,028 0.29
オーストラリア 799,127,918 2.16
香港 1,534,571,007 4.15
シンガポール 581,227,066 1.57
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台湾 1,179,937,797 3.19
小計 35,354,167,982 95.76
現金・預金・その他資産（負債控除後） ― 1,563,225,286 4.23
合計（純資産総額） 36,917,393,268 100.00
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 日本 親投資信託 グローバル・ハイインカム・ス 7,107,261,678 5.1594 36,669,205,902 5.1943 36,917,249,334 99.80
受益証券 トック・ファンド マザーファン
ド
種類別及び業種別投資比率
種類 投資比率(％)
親投資信託受益証券 99.80
合 計 99.80
（参考）グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド マザーファンド
簿価 簿価 評価 評価 投資
国／
順位 種類 銘柄名 業種 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） (％)
1 スイス 株式 NESTLE SA-REG 食品 73,965 17,313.21 1,280,571,780 17,392.31 1,286,422,948 3.48
2 イギリス 株式 ASTRAZENECA PLC 医薬品 48,536 19,149.21 929,426,348 20,037.09 972,520,492 2.63
3 オースト 株式 RIO TINTO LTD 金属・鉱 72,929 10,725.53 782,202,468 10,957.61 799,127,918 2.16
ラリア 業
4 アメリカ 株式 MICROSOFT CORP ソフト 16,675 47,646.45 794,504,559 47,700.01 795,397,815 2.15
ウェア
5 日本 株式 東京エレクトロン 電気機器 36,900 21,315.00 786,523,500 21,245.00 783,940,500 2.12
6 日本 株式 トヨタ自動車 輸送用機 311,800 2,341.00 729,923,800 2,386.00 743,954,800 2.01
器
7 台湾 株式 TAIWAN SEMICONDUCTOR 半導体・ 287,947 2,624.36 755,679,037 2,543.61 732,427,374 1.98
半導体製
造装置
8 イギリス 株式 BRITISH AMERICAN タバコ 149,974 4,796.51 719,352,733 4,795.45 719,194,018 1.94
TOBACCO PLC
9 スイス 株式 ROCHE HOLDING 医薬品 16,040 44,509.50 713,932,380 43,642.80 700,030,512 1.89
(GENUSSCHEINE)
10 シンガ 株式 DBS GROUP HLDGS 銀行 160,200 3,326.66 532,931,313 3,628.13 581,227,066 1.57
ポール
11 香港 株式 PING AN INSURANCE 保険 551,500 931.65 513,809,053 1,015.19 559,878,388 1.51
GROUP CO-H
12 アメリカ 株式 JOHNSON & JOHNSON 医薬品 22,740 23,010.53 523,259,523 24,596.44 559,323,173 1.51
13 香港 株式 AIA GROUP LTD 保険 384,200 1,468.97 564,378,414 1,409.33 541,466,891 1.46
14 日本 株式 アステラス製薬 医薬品 259,700 2,082.39 540,798,207 2,080.50 540,305,850 1.46
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15 アメリカ 株式 BROADCOM INC 半導体・ 4,245 123,551.74 524,477,165 126,843.39 538,450,217 1.45
半導体製
造装置
16 日本 株式 ＫＤＤＩ 情報・通 126,200 4,390.50 554,082,128 4,187.00 528,399,400 1.43
信業
17 アメリカ 株式 PHILIP MORRIS タバコ 37,415 13,881.31 519,369,434 14,077.26 526,700,840 1.42
INTERNATIONAL
18 日本 株式 ＥＮＥＯＳホールディ 石油・石 1,014,900 503.62 511,125,038 515.40 523,079,460 1.41
ングス 炭製品
19 アメリカ 株式 ABBVIE INC バイオテ 23,660 19,028.73 450,219,853 21,265.32 503,137,578 1.36
クノロ
ジー
20 日本 株式 三井住友フィナンシャ 銀行業 72,800 6,409.00 466,575,200 6,694.00 487,323,200 1.32
ルグループ
21 日本 株式 中外製薬 医薬品 110,900 3,985.72 442,016,879 4,231.00 469,217,900 1.27
22 イギリス 株式 NATIONAL GRID PLC 総合公益 241,074 1,898.96 457,791,169 1,869.07 450,586,110 1.22
事業
23 アメリカ 株式 CISCO SYSTEMS 通信機器 61,070 7,305.06 446,120,344 7,343.12 448,444,784 1.21
24 ドイツ 株式 ALLIANZ SE-REG 保険 12,782 33,088.80 422,941,148 34,068.25 435,460,435 1.17
25 香港 株式 HKT TRUST AND HKT LTD 各種電気 2,560,000 166.33 425,820,160 169.22 433,225,728 1.17
通信サー
ビス
26 日本 株式 伊藤忠商事 卸売業 71,100 5,697.00 405,056,700 5,750.00 408,825,000 1.10
27 イギリス 株式 BP PLC 石油・ガ 451,611 850.71 384,191,708 861.42 389,028,915 1.05
ス・消耗
燃料
28 スペイン 株式 IBERDROLA SA 電力 206,150 1,832.93 377,860,387 1,777.20 366,370,605 0.99
29 日本 株式 東京海上ホールディン 保険業 112,000 3,346.00 374,752,000 3,259.00 365,008,000 0.98
グス
30 イギリス 株式 PERSIMMON PLC 家庭用耐 171,476 1,868.17 320,346,662 2,128.19 364,934,194 0.98
久財
種類別及び業種別投資比率
種類 国内／国外 業種 投資比率(％)
株式 国内 建設業 0.79
医薬品 2.73
石油・石炭製品 1.41
機械 1.62
電気機器 3.04
輸送用機器 2.01
情報・通信業 1.43
卸売業 1.96
銀行業 1.32
保険業 0.98
国外 メディア 0.72
石油・ガス・消耗燃料 2.80
化学 2.26
建設資材 0.80
容器・包装 0.32
金属・鉱業 2.80
航空宇宙・防衛 0.87
建設関連製品 0.72
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電気設備 0.41
コングロマリット 0.87
機械 0.60
航空貨物・物流サービス 1.45
陸上運輸 0.60
自動車用部品 0.25
自動車 0.57
家庭用耐久財 0.98
繊維・アパレル・贅沢品 0.93
ホテル・レストラン・レジャー 0.42
専門小売り 0.81
生活必需品流通・小売り 0.56
飲料 2.11
食品 3.48
タバコ 3.37
家庭用品 0.25
パーソナルケア用品 1.56
ヘルスケア機器・用品 1.03
ヘルスケア・プロバイダー/ヘルスケア・サービス 1.67
バイオテクノロジー 2.02
医薬品 7.80
銀行 5.31
金融サービス 0.98
保険 6.44
ソフトウェア 2.97
通信機器 1.21
コンピュータ・周辺機器 0.54
電子装置・機器・部品 1.02
半導体・半導体製造装置 4.97
各種電気通信サービス 2.96
無線通信サービス 0.31
電力 3.22
総合公益事業 1.22
資本市場 2.89
ライフサイエンス・ツール/サービス 0.31
専門サービス 0.83
合 計 95.76
②投資不動産物件
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
該当事項はありません。
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（参考）グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド マザーファンド
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
該当事項はありません。
（参考）グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド マザーファンド
該当事項はありません。
（３）運用実績
①純資産の推移
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
2023年7月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
（分配落） （分配付） （分配落） （分配付）
第20特定期間 (2014年 1月 6日)
81,239 82,029 0.8220 0.8300
第21特定期間 (2014年 7月 7日)
76,913 77,641 0.8456 0.8536
第22特定期間 (2015年 1月 5日)
73,261 73,892 0.9297 0.9377
第23特定期間 (2015年 7月 6日)
66,116 66,666 0.9621 0.9701
第24特定期間 (2016年 1月 5日)
56,211 56,724 0.8770 0.8850
第25特定期間 (2016年 7月 5日)
46,616 47,113 0.7504 0.7584
第26特定期間 (2017年 1月 5日)
50,280 50,745 0.8660 0.8740
第27特定期間 (2017年 7月 5日)
47,286 47,712 0.8897 0.8977
第28特定期間 (2018年 1月 5日)
45,243 45,621 0.9587 0.9667
第29特定期間 (2018年 7月 5日)
38,903 39,126 0.8727 0.8777
第30特定期間 (2019年 1月 7日)
33,019 33,227 0.7940 0.7990
第31特定期間 (2019年 7月 5日)
35,185 35,384 0.8824 0.8874
第32特定期間 (2020年 1月 6日)
34,379 34,562 0.9372 0.9422
第33特定期間 (2020年 7月 6日)
28,885 29,061 0.8228 0.8278
第34特定期間 (2021年 1月 5日)
29,986 30,153 0.8972 0.9022
第35特定期間 (2021年 7月 5日)
32,266 32,415 1.0869 1.0919
第36特定期間 (2022年 1月 5日)
32,610 32,749 1.1783 1.1833
第37特定期間 (2022年 7月 5日)
31,866 31,998 1.2075 1.2125
第38特定期間 (2023年 1月 5日)
31,149 31,277 1.2191 1.2241
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第39特定期間 (2023年 7月 5日)
36,732 36,887 1.4270 1.4330
2022年 7月末日
32,307 ― 1.2276 ―
8月末日
32,037 ― 1.2228 ―
9月末日
30,206 ― 1.1592 ―
10月末日 32,226 ― 1.2438 ―
11月末日 32,617 ― 1.2699 ―
12月末日 31,048 ― 1.2150 ―
2023年 1月末日
31,855 ― 1.2439 ―
2月末日
32,848 ― 1.2770 ―
3月末日
33,105 ― 1.2656 ―
4月末日
33,848 ― 1.2961 ―
5月末日
34,458 ― 1.3285 ―
6月末日
36,649 ― 1.4212 ―
7月末日
36,990 ― 1.4352 ―
②分配の推移
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
計算期間 1口当たりの分配金
第20特定期間 2013年 7月 6日～2014年 1月 6日 0.0160円
第21特定期間 2014年 1月 7日～2014年 7月 7日 0.0160円
第22特定期間 2014年 7月 8日～2015年 1月 5日 0.0160円
第23特定期間 2015年 1月 6日～2015年 7月 6日 0.0160円
第24特定期間 2015年 7月 7日～2016年 1月 5日 0.0160円
第25特定期間 2016年 1月 6日～2016年 7月 5日 0.0160円
第26特定期間 2016年 7月 6日～2017年 1月 5日 0.0160円
第27特定期間 2017年 1月 6日～2017年 7月 5日 0.0160円
第28特定期間 2017年 7月 6日～2018年 1月 5日 0.0160円
第29特定期間 2018年 1月 6日～2018年 7月 5日 0.0130円
第30特定期間 2018年 7月 6日～2019年 1月 7日 0.0100円
第31特定期間 2019年 1月 8日～2019年 7月 5日 0.0100円
第32特定期間 2019年 7月 6日～2020年 1月 6日 0.0100円
第33特定期間 2020年 1月 7日～2020年 7月 6日 0.0100円
第34特定期間 2020年 7月 7日～2021年 1月 5日 0.0100円
第35特定期間 2021年 1月 6日～2021年 7月 5日 0.0100円
第36特定期間 2021年 7月 6日～2022年 1月 5日 0.0100円
第37特定期間 2022年 1月 6日～2022年 7月 5日 0.0100円
第38特定期間 2022年 7月 6日～2023年 1月 5日 0.0100円
第39特定期間 2023年 1月 6日～2023年 7月 5日 0.0110円
※各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
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③収益率の推移
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
計算期間 収益率
第20特定期間 2013年 7月 6日～2014年 1月 6日 13.6％
第21特定期間 2014年 1月 7日～2014年 7月 7日 4.8％
第22特定期間 2014年 7月 8日～2015年 1月 5日 11.8％
第23特定期間 2015年 1月 6日～2015年 7月 6日 5.2％
第24特定期間 2015年 7月 7日～2016年 1月 5日 △7.2％
第25特定期間 2016年 1月 6日～2016年 7月 5日 △12.6％
第26特定期間 2016年 7月 6日～2017年 1月 5日 17.5％
第27特定期間 2017年 1月 6日～2017年 7月 5日 4.6％
第28特定期間 2017年 7月 6日～2018年 1月 5日 9.6％
第29特定期間 2018年 1月 6日～2018年 7月 5日 △7.6％
第30特定期間 2018年 7月 6日～2019年 1月 7日 △7.9％
第31特定期間 2019年 1月 8日～2019年 7月 5日 12.4％
第32特定期間 2019年 7月 6日～2020年 1月 6日 7.3％
第33特定期間 2020年 1月 7日～2020年 7月 6日 △11.1％
第34特定期間 2020年 7月 7日～2021年 1月 5日 10.3％
第35特定期間 2021年 1月 6日～2021年 7月 5日 22.3％
第36特定期間 2021年 7月 6日～2022年 1月 5日 9.3％
第37特定期間 2022年 1月 6日～2022年 7月 5日 3.3％
第38特定期間 2022年 7月 6日～2023年 1月 5日 1.8％
第39特定期間 2023年 1月 6日～2023年 7月 5日 18.0％
※各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
※各特定期間の収益率は、特定期間末の基準価額（期間中の分配金を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
基準価額（分配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に100を
乗じて得た数を記載しております。なお、小数点以下2桁目を四捨五入し、小数点以下1桁目まで表示しております。
（４）設定及び解約の実績
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
計算期間 設定口数 解約口数 発行済み口数
第20特定期間 2013年 7月 6日～2014年 1月 6日 1,084,160,416 12,244,434,023 98,825,618,133
第21特定期間 2014年 1月 7日～2014年 7月 7日 999,857,450 8,869,189,482 90,956,286,101
第22特定期間 2014年 7月 8日～2015年 1月 5日 729,404,113 12,887,265,092 78,798,425,122
第23特定期間 2015年 1月 6日～2015年 7月 6日 688,541,103 10,765,730,106 68,721,236,119
第24特定期間 2015年 7月 7日～2016年 1月 5日 576,191,455 5,201,396,094 64,096,031,480
第25特定期間 2016年 1月 6日～2016年 7月 5日 476,700,336 2,448,482,371 62,124,249,445
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第26特定期間 2016年 7月 6日～2017年 1月 5日 496,562,395 4,559,799,959 58,061,011,881
第27特定期間 2017年 1月 6日～2017年 7月 5日 630,903,839 5,541,381,569 53,150,534,151
第28特定期間 2017年 7月 6日～2018年 1月 5日 498,611,133 6,454,281,351 47,194,863,933
第29特定期間 2018年 1月 6日～2018年 7月 5日 462,676,668 3,076,506,420 44,581,034,181
第30特定期間 2018年 7月 6日～2019年 1月 7日 222,743,477 3,216,388,423 41,587,389,235
第31特定期間 2019年 1月 8日～2019年 7月 5日 308,823,240 2,020,321,969 39,875,890,506
第32特定期間 2019年 7月 6日～2020年 1月 6日 156,785,870 3,348,689,069 36,683,987,307
第33特定期間 2020年 1月 7日～2020年 7月 6日 278,975,041 1,857,465,504 35,105,496,844
第34特定期間 2020年 7月 7日～2021年 1月 5日 175,573,364 1,859,236,161 33,421,834,047
第35特定期間 2021年 1月 6日～2021年 7月 5日 217,864,267 3,952,951,484 29,686,746,830
第36特定期間 2021年 7月 6日～2022年 1月 5日 140,279,037 2,149,813,394 27,677,212,473
第37特定期間 2022年 1月 6日～2022年 7月 5日 298,374,988 1,584,966,557 26,390,620,904
第38特定期間 2022年 7月 6日～2023年 1月 5日 162,140,367 1,001,429,233 25,551,332,038
第39特定期間 2023年 1月 6日～2023年 7月 5日 1,473,201,764 1,283,850,526 25,740,683,276
※本邦外における設定及び解約の実績はありません。
≪参考情報≫
＜更新後＞
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第２【管理及び運営】
３資産管理等の概要
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（３）信託期間
＜訂正前＞
2028年10月5日まで とします（2003年11月28日設定） 。
なお、委託者は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託者と協
議のうえ、信託期間を延長することができます 。
＜訂正後＞
無期限 とします（2003年11月28日設定）。
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第３【ファンドの経理状況】
(１)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)(以下
「財務諸表等規則」という。)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理
府令第133号)(以下「投資信託財産計算規則」という。)に基づいて作成しております。なお、財務諸表に記載している金額
は、円単位で表示しております。
(２)当ファンドの計算期間は6ヶ月未満であるため、財務諸表は原則として6ヶ月毎に作成しております。
(３)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当期(2023年1月6日から2023年7月5日まで)の財務諸
表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
１財務諸表
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
（１）貸借対照表
（単位：円）
前期 当期
(2023年 1月 5日現在) (2023年 7月 5日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン 294,009,844 387,752,112
親投資信託受益証券 31,087,971,991 36,659,317,371
25 -
未収利息
31,381,981,860 37,047,069,483
流動資産合計
31,381,981,860 37,047,069,483
資産合計
負債の部
流動負債
未払収益分配金 127,756,660 154,444,099
未払解約金 7,509,866 55,181,514
未払受託者報酬 8,830,758 9,493,288
未払委託者報酬 88,307,602 94,932,854
未払利息 - 463
264,893 284,763
その他未払費用
232,669,779 314,336,981
流動負債合計
232,669,779 314,336,981
負債合計
純資産の部
元本等
元本 25,551,332,038 25,740,683,276
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 5,597,980,043 10,992,049,226
5,971,591,972 10,799,073,324
（分配準備積立金）
31,149,312,081 36,732,732,502
元本等合計
31,149,312,081 36,732,732,502
純資産合計
31,381,981,860 37,047,069,483
負債純資産合計
（２）損益及び剰余金計算書
（単位：円）
前期 当期
自 2022年 7月 6日 自 2023年 1月 6日
至 2023年 1月 5日 至 2023年 7月 5日
営業収益
受取利息 26 107
772,399,855 5,881,365,513
有価証券売買等損益
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前期 当期
自 2022年 7月 6日 自 2023年 1月 6日
至 2023年 1月 5日 至 2023年 7月 5日
772,399,881 5,881,365,620
営業収益合計
営業費用
支払利息 26,031 25,901
受託者報酬 17,704,421 18,206,902
委託者報酬 177,044,199 182,068,967
531,075 546,141
その他費用
195,305,726 200,847,911
営業費用合計
577,094,155 5,680,517,709
営業利益又は営業損失（△）
577,094,155 5,680,517,709
経常利益又は経常損失（△）
577,094,155 5,680,517,709
当期純利益又は当期純損失（△）
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
31,321,290 86,464,704
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 5,475,793,850 5,597,980,043
剰余金増加額又は欠損金減少額 35,437,597 392,383,274
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
35,437,597 392,383,274
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 201,007,739 307,138,966
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
201,007,739 307,138,966
額
258,016,530 285,228,130
分配金
5,597,980,043 10,992,049,226
期末剰余金又は期末欠損金（△）
（３）注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
１.運用資産の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
基準価額で評価しております。
２.費用・収益の計上基準 有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
３.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
足説明 提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
４.その他 当該財務諸表の特定期間は、2023年 1月 6日から2023年 7月 5日までとなっており
ます。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
前期 当期
2023年 1月 5日現在 2023年 7月 5日現在
１. 特定期間の末日における受益権の総数 １. 特定期間の末日における受益権の総数
25,551,332,038口 25,740,683,276口
２. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 ２. 特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 1.2191円 1口当たり純資産額 1.4270円
(10,000口当たり純資産額) (12,191円) (10,000口当たり純資産額) (14,270円)
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
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前期 当期
自 2022年 7月 6日 自 2023年 1月 6日
至 2023年 1月 5日 至 2023年 7月 5日
１. 運用の外部委託費用 １. 運用の外部委託費用
当ファンドの主要投資対象であるグローバル・ハイインカ 当ファンドの主要投資対象であるグローバル・ハイインカ
ム・ストック・ファンド マザーファンドにおいて、信託財 ム・ストック・ファンド マザーファンドにおいて、信託財
産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に 産の運用の指図に係わる権限の全部又は一部を委託する為に
要する費用として、個別契約により当社は運用会社である 要する費用として、個別契約により当社は運用会社である
NOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED(ノムラ・アセッ NOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED(ノムラ・アセッ
ト・マネジメントU.K.リミテッド)に対し総額で以下の金額 ト・マネジメントU.K.リミテッド)に対し総額で以下の金額
を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は を支払っております。なお、信託財産からの直接的な支弁は
行っておりません。 行っておりません。
また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全 また、以下の金額は当該マザーファンドを投資対象とする全
てのベビーファンドの合計額となっております。 てのベビーファンドの合計額となっております。
支払金額 44,970,507円 支払金額 46,361,267円
２. 分配金の計算過程 ２. 分配金の計算過程
2022年 7月 6日から2022年10月 5日まで 2023年 1月 6日から2023年 4月 5日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 179,629,828円 費用控除後の配当等収益額 A 249,780,133円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 507,547,608円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 55,874,980円 収益調整金額 C 328,096,041円
分配準備積立金額 D 6,061,721,689円 分配準備積立金額 D 5,860,254,024円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 6,297,226,497円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 6,945,677,806円
当ファンドの期末残存口数 F 26,051,974,033口 当ファンドの期末残存口数 F 26,156,806,296口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,417円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,655円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 50円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 130,259,870円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 130,784,031円
2022年10月 6日から2023年 1月 5日まで 2023年 4月 6日から2023年 7月 5日まで
項目 項目
費用控除後の配当等収益額 A 119,205,939円 費用控除後の配当等収益額 A 316,615,551円
費用控除後・繰越欠損金補填 B 0円 費用控除後・繰越欠損金補填 B 4,346,796,120円
後の有価証券売買等損益額 後の有価証券売買等損益額
収益調整金額 C 68,391,090円 収益調整金額 C 418,032,598円
分配準備積立金額 D 5,980,142,693円 分配準備積立金額 D 6,290,105,752円
当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 6,167,739,722円 当ファンドの分配対象収益額 E=A+B+C+D 11,371,550,021円
当ファンドの期末残存口数 F 25,551,332,038口 当ファンドの期末残存口数 F 25,740,683,276口
10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 2,413円 10,000口当たり収益分配対象 G=E/F×10,000 4,417円
額 額
10,000口当たり分配金額 H 50円 10,000口当たり分配金額 H 60円
収益分配金金額 I=F×H/10,000 127,756,660円 収益分配金金額 I=F×H/10,000 154,444,099円
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
前期 当期
自 2022年 7月 6日 自 2023年 1月 6日
至 2023年 1月 5日 至 2023年 7月 5日
1.金融商品に対する取組方針 1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第 同左
４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資とし
て運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク 2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コー 同左
ル・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、(その他の注記)の
２ 有価証券関係に記載しております。
これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リス
ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスク管理体制 3.金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員 同左
会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把
握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっておりま
す。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関す
る情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた
組入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を
把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
前期 当期
2023年 1月 5日現在 2023年 7月 5日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額 １．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し 同左
ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法 ２．時価の算定方法
同左
親投資信託受益証券
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載して
おります。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時
価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としてお
ります。
（関連当事者との取引に関する注記）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
前期 当期
自 2022年 7月 6日 自 2023年 1月 6日
至 2023年 1月 5日 至 2023年 7月 5日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般 同左
の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわれていない
ため、該当事項はございません。
（その他の注記）
１ 元本の移動
前期 当期
自 2022年 7月 6日 自 2023年 1月 6日
至 2023年 1月 5日 至 2023年 7月 5日
期首元本額 26,390,620,904円 期首元本額 25,551,332,038円
期中追加設定元本額 162,140,367円 期中追加設定元本額 1,473,201,764円
期中一部解約元本額 1,001,429,233円 期中一部解約元本額 1,283,850,526円
２ 有価証券関係
売買目的有価証券
前期 当期
自 2022年 7月 6日 自 2023年 1月 6日
種類
至 2023年 1月 5日 至 2023年 7月 5日
損益に含まれた評価差額（円） 損益に含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 829,270,167 4,764,013,376
合計 829,270,167 4,764,013,376
３ デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
（４）附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2023年7月5日現在)
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券(2023年7月5日現在)
（単位:円）
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
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親投資信託受益 日本円 グローバル・ハイインカム・ストッ 7,104,105,841 36,659,317,371
証券 ク・ファンド マザーファンド
小計
銘柄数：1 7,104,105,841 36,659,317,371
組入時価比率：99.8% 100.0%
合計 36,659,317,371
(注1)投資信託受益証券、投資証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。
(注2)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは「グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、
貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
(2023年 7月 5日現在)
資産の部
流動資産
預金 1,149,042,979
コール・ローン 213,266,697
株式 35,066,301,681
未収入金 278,222,301
78,136,159
未収配当金
36,784,969,817
流動資産合計
36,784,969,817
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 40,159
未払金 125,393,478
254
未払利息
125,433,891
流動負債合計
125,433,891
負債合計
純資産の部
元本等
元本 7,104,105,841
剰余金
29,555,430,085
期末剰余金又は期末欠損金（△）
36,659,535,926
元本等合計
36,659,535,926
純資産合計
36,784,969,817
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
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１.運用資産の評価基準及び評価方法 株式
原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、市場価格のある有価証券についてはその最終相場(計算日
に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
為替予約取引
計算日において予約為替の受渡日の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
２.外貨建資産・負債の本邦通貨への換 信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算
算基準 期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
３.費用・収益の計上基準 受取配当金
原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しておりま
す。
投資信託受益証券については、原則として収益分配金落ち日において、当該収益分
配金額を計上しております。
有価証券売買等損益
約定日基準で計上しております。
為替差損益
約定日基準で計上しております。
４.金融商品の時価等に関する事項の補 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前
足説明
提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引におけ
る名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取
引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
2023年 7月 5日現在
１. 計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
1口当たり純資産額 5.1603円
(10,000口当たり純資産額) (51,603円)
（金融商品に関する注記）
(1)金融商品の状況に関する事項
自 2023年 1月 6日
至 2023年 7月 5日
1.金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第４項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であ
ります。
当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。
これらは、株価変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
当ファンドは、信託財産に属する外貨建資金の受渡を行うことを目的として、為替予約取引を利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制
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委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行
なっております。
○市場リスクの管理
市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
○信用リスクの管理
信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組
入制限等の管理を行なっております。
○流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。
(2)金融商品の時価等に関する事項
2023年 7月 5日現在
１．貸借対照表計上額、時価及び差額
貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
ん。
２．時価の算定方法
株式
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）に記載しております。
派生商品評価勘定
デリバティブ取引については、附属明細表に記載しております。
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としており
ます。
（その他の注記）
元本の移動及び期末元本額の内訳
2023年 7月 5日現在
2023年 1月 6日
期首
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額 7,155,048,906円
同期中における追加設定元本額 219,047,740円
同期中における一部解約元本額 269,990,805円
期末元本額 7,104,105,841円
期末元本額の内訳＊
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド 7,104,105,841円
＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
附属明細表
第1 有価証券明細表
(1)株式(2023年7月5日現在)
評価額
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種類 通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
株式 日本円 大和ハウス工業 73,300 3,767.00 276,121,100
アステラス製薬 249,700 2,084.00 520,374,800
中外製薬 107,600 3,989.00 429,216,400
ＥＮＥＯＳホールディングス 1,000,900 503.60 504,053,240
小松製作所 83,100 3,888.00 323,092,800
ダイキン工業 9,100 30,720.00 279,552,000
三菱電機 176,900 2,048.00 362,291,200
東京エレクトロン 37,400 21,315.00 797,181,000
トヨタ自動車 315,800 2,341.00 739,287,800
ＫＤＤＩ 121,200 4,394.00 532,552,800
伊藤忠商事 71,100 5,697.00 405,056,700
三井物産 57,300 5,438.00 311,597,400
三井住友フィナンシャルグループ 72,800 6,409.00 466,575,200
東京海上ホールディングス 112,000 3,346.00 374,752,000
小計
銘柄数：14 6,321,704,440
組入時価比率：17.2% 18.1%
米ドル CHEVRON CORP 13,055 157.21 2,052,376.55
CORTEVA INC 18,914 58.00 1,097,012.00
DUPONT DE NEMOURS INC 19,584 71.57 1,401,626.88
LYONDELLBASELL INDU-CL A 16,215 92.61 1,501,671.15
NUTRIEN LTD 13,090 60.06 786,185.40
WESTROCK CO 28,149 29.31 825,047.19
LOCKHEED MARTIN 3,300 462.58 1,526,514.00
RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP 8,160 98.39 802,862.40
JOHNSON CONTROLS INTERNATIONAL 25,552 67.67 1,729,103.84
PLC
SMITH (A.O.) CORP 3,138 72.37 227,097.06
3M CORP 14,430 101.14 1,459,450.20
HONEYWELL INTERNATIONAL INC 2,950 208.30 614,485.00
UNITED PARCEL SERVICE-CL B 9,725 183.77 1,787,163.25
UNION PAC CORP 6,960 206.13 1,434,664.80
LEAR CORP 5,124 145.13 743,646.12
MCDONALD'S CORP 4,025 294.84 1,186,731.00
HOME DEPOT 2,565 310.02 795,201.30
TJX COS INC 5,035 84.24 424,148.40
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TRACTOR SUPPLY COMPANY 3,230 221.03 713,926.90
COSTCO WHOLESALE CORPORATION 2,685 541.04 1,452,692.40
COCA COLA CO 39,140 60.58 2,371,101.20
PEPSICO INC 10,279 185.60 1,907,782.40
PHILIP MORRIS INTERNATIONAL 37,985 98.48 3,740,762.80
COLGATE PALMOLIVE CO. 6,340 77.14 489,067.60
ABBOTT LABORATORIES 9,180 107.22 984,279.60
MEDTRONIC PLC 18,130 87.14 1,579,848.20
AMERISOURCEBERGEN CORP 4,225 190.92 806,637.00
CVS HEALTH CORP 25,620 69.77 1,787,507.40
THE CIGNA GROUP 1,505 280.33 421,896.65
UNITEDHEALTH GROUP INC 3,170 477.88 1,514,879.60
ABBVIE INC 22,510 135.01 3,039,075.10
AMGEN INC 3,515 225.01 790,910.15
GILEAD SCIENCES INC 11,920 76.71 914,442.80
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO 21,490 64.43 1,384,600.70
JOHNSON & JOHNSON 22,780 163.35 3,721,113.00
CITIGROUP 13,800 46.74 645,012.00
JPMORGAN CHASE & CO 5,485 146.61 804,155.85
US BANCORP 54,310 33.58 1,823,729.80
WELLS FARGO CO 47,240 43.40 2,050,216.00
FIDELITY NATIONAL INFORMATION 16,890 58.00 979,620.00
MASTERCARD INC 3,985 393.96 1,569,930.60
AMERICAN INTL GROUP 27,940 57.94 1,618,843.60
MARSH & MCLENNAN COS 3,565 185.42 661,022.30
TRAVELERS COS INC/THE 7,115 173.09 1,231,535.35
MICROSOFT CORP 17,415 337.99 5,886,095.85
ORACLE CORPORATION 3,130 117.15 366,679.50
CISCO SYSTEMS 62,050 51.82 3,215,431.00
APPLE INC 7,227 192.46 1,390,908.42
TE CONNECTIVITY LTD 6,800 140.38 954,584.00
BROADCOM INC 4,365 876.44 3,825,660.60
INTEL CORP 6,469 33.62 217,487.78
MICROCHIP TECHNOLOGY 26,294 90.69 2,384,602.86
VERIZON COMMUNICATIONS 35,745 37.28 1,332,573.60
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
EVERSOURCE ENERGY 20,470 71.05 1,454,393.50
EXELON CORPORATION 43,255 41.05 1,775,617.75
NEXTERA ENERGY INC 32,945 74.38 2,450,449.10
ARES CAPITAL CORP 129,528 18.89 2,446,783.92
BLACKROCK INC 1,070 693.58 742,130.60
BLACKSTONE INC 7,695 94.76 729,178.20
CME GROUP INC 5,678 186.16 1,057,016.48
S&P GLOBAL INC 1,175 396.92 466,381.00
THERMO FISHER SCIENTIFIC INC 1,542 519.11 800,467.62
PAYCHEX INC 6,920 111.47 771,372.40
COMCAST CORP-CL A 44,960 41.76 1,877,529.60
小計
銘柄数：64 93,544,919.32
(13,522,853,536)
組入時価比率：36.9% 38.7%
カナダドル ENBRIDGE INC 61,510 49.23 3,028,137.30
TORONTO DOMINION BANK 11,540 83.34 961,743.60
小計
銘柄数：2 3,989,880.90
(436,133,881)
組入時価比率：1.2% 1.2%
ユーロ DSM-FIRMENICH AG 12,438 99.60 1,238,824.80
CRH PLC 38,550 50.22 1,935,981.00
ACS ACTIVIDADES DE CO-RIGHTS 26,532 1.50 40,010.25
ACS,ACTIVIDADES CONS Y SERV 26,532 30.12 799,143.84
SCHNEIDER ELECTRIC SE 6,129 161.34 988,852.86
DEUTSCHE POST AG-REG 41,983 45.30 1,901,829.90
MERCEDES-BENZ GROUP AG 17,668 72.75 1,285,347.00
LVMH MOET HENNESSY LOUIS VUITTON 1,600 856.70 1,370,720.00
SE
ANHEUSER-BUSCH INBEV SA/NV 21,588 52.17 1,126,245.96
UNILEVER PLC 48,760 47.67 2,324,633.00
ING GROEP NV 116,012 12.55 1,456,182.62
ALLIANZ SE-REG 12,182 213.20 2,597,202.40
AXA SA 69,366 26.97 1,870,801.02
SAP SE 9,132 123.40 1,126,888.80
DEUTSCHE TELEKOM-REG 78,180 19.96 1,560,472.80
ORANGE SA 138,313 10.63 1,471,373.69
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IBERDROLA SA 189,550 12.16 2,305,875.75
RELX PLC 28,624 30.19 864,158.56
小計
銘柄数：18 26,264,544.25
(4,133,251,328)
組入時価比率：11.3% 11.8%
英ポンド BP PLC 415,011 4.70 1,951,589.22
ANGLO AMERICAN PLC 56,350 23.32 1,314,082.00
IMI PLC 73,339 15.93 1,168,290.27
PERSIMMON PLC 171,476 10.31 1,767,917.56
BRITISH AMERICAN TOBACCO PLC 144,974 26.49 3,840,361.26
HALEON PLC 476,993 3.21 1,531,147.53
ASTRAZENECA PLC 47,456 105.80 5,020,844.80
GSK PLC 138,694 13.79 1,912,590.26
VODAFONE GROUP PLC 857,917 0.73 631,941.66
NATIONAL GRID PLC 238,624 10.48 2,501,972.64
小計
銘柄数：10 21,640,737.20
(3,977,783,904)
組入時価比率：10.9% 11.3%
スイスフラン NESTLE SA-REG 70,495 106.96 7,540,145.20
ROCHE HOLDING (GENUSSCHEINE) 16,960 274.75 4,659,760.00
UBS GROUP AG 95,606 18.22 1,741,941.32
小計
銘柄数：3 13,941,846.52
(2,248,122,751)
組入時価比率：6.1% 6.4%
スウェーデンク SKANDINAVISKA ENSKILDA BANKEN AB 182,005 121.05 22,031,705.25
ローナ
小計
銘柄数：1 22,031,705.25
(294,563,899)
組入時価比率：0.8% 0.8%
デンマークク NOVO NORDISK A/S-B 3,540 1,079.80 3,822,492.00
ローネ
小計
銘柄数：1 3,822,492.00
(80,769,255)
組入時価比率：0.2% 0.2%
豪ドル RIO TINTO LTD 72,929 114.15 8,324,845.35
小計
銘柄数：1 8,324,845.35
(805,262,290)
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組入時価比率：2.2% 2.3%
香港ドル AIA GROUP LTD 356,200 81.55 29,048,110.00
PING AN INSURANCE GROUP CO-H 534,500 51.60 27,580,200.00
HKT TRUST AND HKT LTD 2,560,000 9.20 23,552,000.00
小計
銘柄数：3 80,180,310.00
(1,480,128,522)
組入時価比率：4.0% 4.2%
シンガポールド DBS GROUP HLDGS 158,200 31.42 4,970,644.00
ル
小計
銘柄数：1 4,970,644.00
(532,703,917)
組入時価比率：1.5% 1.5%
新台湾ドル DELTA ELECTRONICS INC 162,500 367.00 59,637,500.00
ASE TECHNOLOGY HOLDING CO LTD 336,831 111.00 37,388,241.00
TAIWAN SEMICONDUCTOR 287,947 585.00 168,448,995.00
小計
銘柄数：3 265,474,736.00
(1,233,023,958)
組入時価比率：3.4% 3.5%
合計 35,066,301,681
(28,744,597,241)
(注1)外貨建有価証券については、通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額（単位:円）であります。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
(注3)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
(2)株式以外の有価証券(2023年7月5日現在)
該当事項はありません。
第２ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
2023年 7月 5日現在
種類
契約額等（円）
時価（円） 評価損益（円）
うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買建 15,291,690 － 15,280,151 △11,539
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香港ドル 15,291,690 － 15,280,151 △11,539
売建 48,341,100 － 48,369,720 △28,620
スイスフラン 48,341,100 － 48,369,720 △28,620
合計 － － － △40,159
（注）時価の算定方法
１為替予約取引
1)計算日において対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。
①計算日において為替予約の受渡日（以下「当該日」といいます）の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合
は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、当該日に最も近い前後二つの対顧客先物
相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧
客先物相場の仲値を用いております。
2)計算日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算日の対顧客相場の仲値で評価しておりま
す。
※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはございません。
２ファンドの現況
純資産額計算書
グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド
2023年7月31日現在
Ⅰ 資産総額 37,055,372,172 円
Ⅱ 負債総額 64,879,398 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 36,990,492,774 円
Ⅳ 発行済口数 25,774,039,218 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.4352 円
（参考）グローバル・ハイインカム・ストック・ファンド マザーファンド
2023年7月31日現在
Ⅰ 資産総額 36,917,393,987 円
Ⅱ 負債総額 719 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 36,917,393,268 円
Ⅳ 発行済口数 7,107,261,678 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 5.1943 円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１委託会社等の概況
＜更新後＞
(1)資本金の額
2023年8月末現在、17,180百万円
会社が発行する株式総数 20,000,000株
発行済株式総数 5,150,693株
過去５年間における主な資本金の額の増減：該当事項はありません。
＜更新後＞
(2)会社の機構
(a)会社の意思決定機構
当社は監査等委員会設置会社であり、会社の機関として株主総会、取締役会のほか代表取締役および
監査等委員会を設けております。各機関の権限は以下のとおりです。
株主総会
株主により構成され、取締役・会計監査人の選任・解任、剰余金の配当の承認、定款変更・合併等の
重要事項の承認等を行います。
取締役会
取締役により構成され、当社の業務につき意思決定を行います。また代表取締役等を選任し、取締役
の職務の執行を監督します。
代表取締役・業務執行取締役
代表取締役を含む各業務執行取締役は、当社の業務の執行を行います。代表取締役は当社を代表いた
します。また取締役会により委任された一定の事項について、代表取締役を含む業務執行取締役で構成
される経営会議が意思決定を行います。なお、当社は執行役員制度を導入しており、経営会議の構成員
には執行役員が含まれます。
監査等委員会
監査等委員である取締役３名以上（但し、過半数は社外取締役）で構成され、取締役の職務執行の適
法性および妥当性に関する監査を行うとともに、株主総会に提出する会計監査人の選任・解任・不再任
に関する議案の内容や監査等委員である取締役以外の取締役の選任・解任・辞任および報酬等について
の監査等委員会としての意見を決定します。
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(b)投資信託の運用体制
２事業の内容及び営業の概況
＜更新後＞
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っていま
す。また「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業に係る業務の一部及び投資助言業務を行ってい
ます。
委託者の運用する証券投資信託は2023年7月31日現在次の通りです(ただし、親投資信託を除きます。)。
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種類 本数 純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託 1,012 44,968,856
単位型株式投資信託 188 688,054
追加型公社債投資信託 14 6,846,397
単位型公社債投資信託 474 1,013,943
合計 1,688 53,517,250
３委託会社等の経理状況
＜更新後＞
１．委託会社である野村アセットマネジメント株式会社(以下「委託会社」という)の財務諸表は、「財務
諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸表等規則」
という)、ならびに同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月
6日内閣府令第52号)により作成しております。
２．財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2022年4月1日から2023年3
月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
（１）貸借対照表
前事業年度 当事業年度
(2022年3月31日) (2023年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(資産の部)
流動資産
現金・預金 2,006 1,865
金銭の信託 35,894 42,108
有価証券 29,300 21,900
前払金 11 11
前払費用 454 775
未収入金 694 1,775
未収委託者報酬 27,176 26,116
未収運用受託報酬 4,002 3,780
短期貸付金 1,835 1,001
未収還付法人税等 - 2,083
その他 57 84
貸倒引当金 △15 △15
流動資産計 101,417 101,486
固定資産
有形固定資産 1,744 1,335
建物 ※２ 1,219 906
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器具備品 ※２ 525 428
無形固定資産 5,210 5,563
ソフトウェア 5,209 5,562
その他 0 0
投資その他の資産 16,067 16,336
投資有価証券 2,201 1,793
関係会社株式 9,214 10,025
長期差入保証金 443 520
長期前払費用 13 10
前払年金費用 1,297 1,553
繰延税金資産 2,784 2,340
その他 112 92
固定資産計 23,023 23,235
資産合計 124,440 124,722
前事業年度 当事業年度
(2022年3月31日) (2023年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
(負債の部)
流動負債
預り金 120 124
未払金 17,615 17,879
未払収益分配金 0 0
未払償還金 17 57
未払手数料 8,357 8,409
関係会社未払金 8,149 8,911
その他未払金 1,089 500
未払費用 ※１ 9,512 9,682
未払法人税等 1,319 1,024
前受収益 22 22
賞与引当金 4,416 3,635
その他 121 46
流動負債計 33,127 32,414
固定負債
退職給付引当金 3,194 2,940
時効後支払損引当金 588 595
資産除去債務 1,123 1,123
固定負債計 4,905 4,659
負債合計 38,033 37,074
(純資産の部)
株主資本 86,232 87,419
資本金 17,180 17,180
資本剰余金 13,729 13,729
資本準備金 11,729 11,729
その他資本剰余金 2,000 2,000
利益剰余金 55,322 56,509
利益準備金 685 685
その他利益剰余金 54,637 55,823
別途積立金 24,606 24,606
繰越利益剰余金 30,030 31,217
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
評価・換算差額等 174 229
その他有価証券評価差額金 174 229
純資産合計 86,407 87,648
負債・純資産合計 124,440 124,722
（２）損益計算書
前事業年度 当事業年度
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業収益
委託者報酬 115,733 113,491
運用受託報酬 17,671 18,198
その他営業収益 530 331
営業収益計 133,935 132,021
営業費用
支払手数料 39,087 38,684
広告宣伝費 804 1,187
公告費 0 0
調査費 26,650 29,050
調査費 4,867 6,045
委託調査費 21,783 23,004
委託計算費 1,384 1,363
営業雑経費 3,094 3,302
通信費 72 89
印刷費 918 903
協会費 79 83
諸経費 2,023 2,225
営業費用計 71,021 73,587
一般管理費
給料 12,033 11,316
役員報酬 229 226
給料・手当 7,375 7,752
賞与 4,427 3,337
交際費 47 78
寄付金 73 115
旅費交通費 65 283
租税公課 1,049 963
不動産賃借料 1,432 1,232
退職給付費用 1,212 829
固定資産減価償却費 2,525 2,409
諸経費 11,116 12,439
一般管理費計 29,556 29,669
営業利益 33,357 28,763
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
前事業年度 当事業年度
(自 2021年4月1日
(自 2022年4月1日
至 2022年3月31日)
至 2023年3月31日)
注記
区分 金額(百万円) 金額(百万円)
番号
営業外収益
受取配当金 ※１ 3,530 7,645
受取利息 10 45
為替差益 - 49
その他 1,268 637
営業外収益計 4,809 8,377
営業外費用
金銭の信託運用損 1,387 1,736
時効後支払損引当金繰入額 12 10
為替差損 23 -
その他 266 8
営業外費用計 1,689 1,755
経常利益 36,477 35,385
特別利益
投資有価証券等売却益 26 10
株式報酬受入益 53 46
固定資産売却益 9 -
資産除去債務履行差額 141 -
特別利益計 230 57
特別損失
投資有価証券等売却損 0 16
関係会社株式評価損 727 -
固定資産除却損 ※２ 374 52
資産除去債務履行差額 0 -
事務所移転費用 54 -
特別損失計 1,158 69
税引前当期純利益 35,549 35,374
法人税、住民税及び事業税 10,474 8,890
法人税等調整額 171 419
当期純利益 24,904 26,064
（３）株主資本等変動計算書
前事業年度(自 2021年4月１日 至 2022年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 剰余金
別 途
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 31,395 56,686 87,596
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当期変動額
剰余金の配当 △26,268 △26,268 △26,268
当期純利益 24,904 24,904 24,904
株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合計 － － － － － － △1,364 △1,364 △1,364
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,030 55,322 86,232
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 57 57 87,654
当期変動額
剰余金の配当 △26,268
当期純利益 24,904
株主資本以外の項目の
116 116 116
当期変動額（純額）
当期変動額合計 116 116 △1,247
当期末残高 174 174 86,407
当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金 株 主
その他 資 本 利 益
資本金 資 本
資 本 利 益
繰 越
資 本 剰余金 剰余金
別 途
合 計
準備金 準備金
利 益
剰余金 合 計 合 計
積立金
剰余金
当期首残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 30,030 55,322 86,232
当期変動額
剰余金の配当 △24,877 △24,877 △24,877
当期純利益 26,064 26,064 26,064
株主資本以外
の項目の当期
変動額（純
額）
当期変動額合計 － － － － － － 1,186 1,186 1,186
当期末残高 17,180 11,729 2,000 13,729 685 24,606 31,217 56,509 87,419
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(単位：百万円)
評価・換算差額等
純資産合計
その他有価証 評価・換算
券評価差額金 差額等合計
当期首残高 174 174 86,407
当期変動額
剰余金の配当 △24,877
当期純利益 26,064
株主資本以外の項目の
54 54 54
当期変動額（純額）
当期変動額合計 54 54 1,240
当期末残高 229 229 87,648
[重要な会計方針]
１．有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 子会社株式及び関連会社株式 … 移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
市場価格のない … 時価法
株式等以外のもの (評価差額は全部純資産直入法により処理
し、売却原価は移動平均法により算定)
市場価格のない … 移動平均法による原価法
株式等
２．金銭の信託の評価基準及び評価方 時価法
法
３．デリバティブ取引の評価基準及び 時価法
評価方法
４．外貨建の資産又は負債の本邦通貨 外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算
への換算基準 し、換算差額は損益として処理しております。
５．固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、1998年4月1日以降に取得
した建物(附属設備を除く)、並びに2016年4月1日以降に取得した
建物附属設備及び構築物については、定額法を採用しておりま
す。
主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 6年
附属設備 6～15年
器具備品 4～15年
(2) 無形固定資産及び投資その他の資産
定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウェアに
ついては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法に
よっております。
６．引当金の計上基準 (1) 貸倒引当金
一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権
については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上して
おります。
(2) 賞与引当金
賞与の支払いに備えるため、支払見込額を計上しております。
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(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金及び確定給付型企業
年金について、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の
見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末
までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっ
ております。
② 数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
確定給付型企業年金に係る数理計算上の差異は、その発生時の
従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法によ
り、発生した事業年度の翌期から費用処理することとしておりま
す。また、退職一時金に係る数理計算上の差異は、発生した事業
年度の翌期に一括して費用処理することとしております。
退職一時金及び確定給付型企業年金に係る過去勤務費用は、その
発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数による定額法
により、発生した事業年度から費用処理することとしております。
(4) 時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金について、
受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実績に基づ
く将来の支払見込額を計上しております。
７．収益及び費用の計上基準 当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬を稼得し
ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
① 委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産総額に対
する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信託によって主に
年４回、もしくは年２回受取ります。当該報酬は期間の経過とともに
履行義務が充足されるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわ
たり収益として認識しております。
② 運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資産総額等に
対する一定割合として認識され、確定した報酬を顧問口座によって主
に年４回、もしくは年２回受取ります。当該報酬は期間の経過ととも
に履行義務が充足されるという前提に基づき、顧問口座の運用期間に
わたり収益として認識しております。
③ 成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベンチ
マークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対す
る一定割合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利
が確定した時点で収益として認識しております。
［会計上の見積りに関する注記]
該当事項はありません。
[会計方針の変更]
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（時価の算定に関する会計基準の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日。以下
「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指
針第27－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針
を将来にわたって適用することとしております。
これにより、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
等の注記を行うこととしました。
なお、「金融商品関係」注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信
託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前事業年度に係る
ものについては記載しておりません。
［未適用の会計基準等]
該当事項はありません。
[注記事項]
◇ 貸借対照表関係
前事業年度末 当事業年度末
(2022年3月31日) (2023年3月31日)
※１．関係会社に対する資産及び負債 ※１．関係会社に対する資産及び負債
区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている 区分掲記されたもの以外で各科目に含まれている
ものは、次のとおりであります。 ものは、次のとおりであります。
未払費用 1,223百万円 未払費用 1,350百万円
※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額 ※２．有形固定資産より控除した減価償却累計額
建物 589百万円 建物 901百万円
器具備品 618 器具備品 657
合計 1,207 合計 1,559
◇ 損益計算書関係
前事業年度 当事業年度
(自 2021年4月１日 (自 2022年4月１日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日)
※１．関係会社に係る注記 ※１．関係会社に係る注記
区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの 区分掲記されたもの以外で関係会社に対するもの
は、次のとおりであります。 は、次のとおりであります。
受取配当金 3,525百万円 受取配当金 7,634百万円
※２．固定資産除却損 ※２．固定資産除却損
建物 346百万円 建物 0百万円
器具備品 28 器具備品 0
ソフトウェア - ソフトウェア 52
合計 374 合計 52
◇ 株主資本等変動計算書関係
前事業年度(自 2021年4月１日 至 2022年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
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株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2021年5月14日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 26,268百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 5,100円
基準日 2021年3月31日
効力発生日 2021年6月30日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 24,877百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,830円
基準日 2022年3月31日
効力発生日 2022年6月30日
当事業年度(自 2022年4月１日 至 2023年3月31日)
１. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首株式数 当事業年度増加株式数 当事業年度減少株式数 当事業年度末株式数
普通株式 5,150,693株 － － 5,150,693株
２. 剰余金の配当に関する事項
（１）配当財産が金銭である場合における当該金銭の総額
2022年5月18日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 24,877百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 4,830円
基準日 2022年3月31日
効力発生日 2022年6月30日
(２) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2023年5月23日開催の取締役会において、次のとおり決議しております。
普通株式の配当に関する事項
配当金の総額 55,782百万円
配当の原資 利益剰余金
１株当たり配当額 10,830円
基準日 2023年3月31日
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効力発生日 2023年6月30日
◇ 金融商品関係
前事業年度（自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
ため、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2022年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
(単位：百万円)
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貸借対照表 時価 差額
計上額
(1)金銭の信託 35,894 35,894 -
資産計 35,894 35,894 -
(2)その他（デリバティブ取引） 121 121 -
負債計 121 121 -
（注1） 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
記載を省略しております。
（注2） 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
前事業年度 (百万円)
市場価格のない株式等（※）1．2 9,529
組合出資金等 1,886
合計 11,415
（※）1 市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
2 非上場株式等について、前事業年度において727百万円減損処理を行っております。
（注3） 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 2,006 - - -
金銭の信託 35,894 - - -
未収委託者報酬 27,176 - - -
未収運用受託報酬 4,002 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 29,300 - - -
短期貸付金 1,835
合計 100,215 - - -
３. 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル
に分類しております。
レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
価
レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
区分 貸借対照表計上額 (単位：百万円)
レベル1 レベル2 レベル3 合計
金銭の信託（運用目的・その他） - 1,736 - 1,736
（※）
資産計 - 1,736 - 1,736
デリバティブ取引（通貨関連） - 121 - 121
負債計 - 121 - 121
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（※）時価算定適用指針第26項に従い経過措置を適用し、投資信託を主要な構成物とする金銭の信託34,157
百万円は表中に含まれておりません。
（注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成
されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル２の時価に分類し
ております。
当事業年度（自 2022年4月１日 至 2023年3月31日）
１. 金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的と
して、当該投資信託を特定金外信託を通じ保有しております。特定金外信託を通じ行っているデリバ
ティブ取引については、保有する投資信託にかかる将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を
目的としているため、投資信託保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバディブ取
引は行わない方針であります。
なお、余資運用に関しては、譲渡性預金等安全性の高い金融資産で運用し、資金調達に関しては、
親会社である野村ホールディングス株式会社及びその他の金融機関からの短期借入による方針であり
ます。
（２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
特定金外信託を通じ保有している投資信託につきましては、為替変動リスクや価格変動リスクに晒
されておりますが、その大部分については為替予約、株価指数先物、債券先物などのデリバティブ取
引によりヘッジしております。また、株式につきましては、政策投資として、あるいは業務上の関係
維持を目的として保有しておりますが、価格変動リスクに晒されております。有価証券及び投資有価
証券並びに金銭の信託については財務部が管理しており、定期的に時価や発行体の財務状況を把握
し、その内容を経営に報告しております。
デリバティブ取引の実行及び管理については、財務部及び運用部で行っております。デリバティブ
取引については、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しているため信用リスクはほとん
どないと認識しております。財務部は月に一度デリバティブ取引の内容を含んだ財務報告を経営会議
で行っております。
また、営業債権である未収委託者報酬は、投資信託約款に基づき、信託財産から委託者に対して支
払われる信託報酬の未払金額であり、信託財産は受託銀行において分別保管されているため、信用リ
スクはほとんどないと認識しております。同じく営業債権である未収運用受託報酬は、投資顧問契約
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に基づき、運用受託者に対して支払われる報酬の未払金額であります。この未収運用受託報酬は、信
託財産から運用受託者に対して支払われる場合は、信託財産が信託銀行において分別保管されている
た め、信用リスクはほとんどないと認識しており、顧客から直接運用受託者に対して支払われる場合
は、当該顧客の信用リスクにさらされておりますが、顧客ごとに決済期日および残高を管理すること
により、回収懸念の早期把握や回収リスクの軽減を図っております。
２. 金融商品の時価等に関する事項
2023年3月31日における貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については次のとおりです。
(単位：百万円)
貸借対照表 時価 差額
計上額
(1)金銭の信託 42,108 42,108 -
資産計 42,108 42,108 -
(2)その他（デリバティブ取引） 46 46 -
負債計 46 46 -
（注1） 現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬、有価証券、短期貸付金、未払金、未払費
用、未払法人税等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、
記載を省略しております。
（注2） 投資有価証券及び関係会社株式は、市場価格のない株式等及び組合出資金等であることから、
上表には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
当事業年度 (百万円)
市場価格のない株式等（※） 10,261
組合出資金等 1,557
合計 11,819
（※）市場価格のない株式等には非上場株式等が含まれております。
（注3） 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
1年超 5年超
1年以内 10年超
5年以内 10年以内
預金 1,865 - - -
金銭の信託 42,108 - - -
未収委託者報酬 26,116 - - -
未収運用受託報酬 3,780 - - -
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 21,900 - - -
短期貸付金 1,001
合計 96,772 - - -
３. 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベル
に分類しております。
レベル1の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
レベル2の時価：レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時
価
レベル3の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
区分 貸借対照表計上額 (単位：百万円)
レベル1 レベル2 レベル3 合計
金銭の信託（運用目的・その他） - 42,108 - 42,108
資産計 - 42,108 - 42,108
デリバティブ取引（通貨関連） - 46 - 46
負債計 - 46 - 46
（注）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成
されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引に関しては、上場デ
リバティブ取引は取引所の価格、為替予約取引は先物為替相場、店頭デリバティブ取引は取引先金融機関から
提示された価格等によっております。また、その他の資産については短期間で決済されるため、時価は帳簿価
額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。構成物のレベルに基づき、レベル２の時価に分類
しております。
デリバティブ取引
時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等に基づき算出しており、レベル２の時価に分類し
ております。
◇ 有価証券関係
前事業年度 （自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
１．売買目的有価証券(2022年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2022年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2022年3月31日)
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
前事業年度
区分
（百万円）
子会社株式 9,107
関連会社株式 106
４．その他有価証券(2022年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
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貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 29,300 29,300 -
小計 29,300 29,300 -
合計 29,300 29,300 -
※市場価格のない株式等（貸借対照表計上額315百万円）及び組合出資金等（貸借対照表計上額1,886百
万円）は、記載しておりません。
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
該当事項はありません。
当事業年度 （自 2022年4月１日 至 2023年3月31日）
１．売買目的有価証券(2023年3月31日)
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券(2023年3月31日)
該当事項はありません。
３．子会社株式及び関連会社株式(2023年3月31日)
市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
当事業年度
区分
（百万円）
子会社株式 9,919
関連会社株式 106
４．その他有価証券(2023年3月31日)
貸借対照表 取得原価 差額
区分 計上額
(百万円) (百万円) (百万円)
貸借対照表計上額が取
得原価を超えるもの
株式 - - -
小計 - - -
貸借対照表計上額が取
得原価を超えないもの
譲渡性預金 21,900 21,900 -
小計 21,900 21,900 -
合計 21,900 21,900 -
※市場価格のない株式等（貸借対照表計上額235百万円）及び組合出資金等（貸借対照表計上額1,557百
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万円）は、記載しておりません。
５．事業年度中に売却したその他有価証券（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
区分 売却額(百万円) 売却益の合計額(百万円) 売却損の合計額(百万円)
株式 66 - 16
合計 66 - 16
◇ デリバティブ取引関係
１． ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）通貨関連
前事業年度 （自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
区分 取引の種類 うち一年超
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
市場取引以外の取引 売建 1,714 - △121 △121
米ドル
当事業年度 （自 2022年4月１日 至 2023年3月31日）
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
区分 取引の種類 うち一年超
(百万円) (百万円) (百万円)
(百万円)
為替予約取引
市場取引以外の取引 売建 952 - △46 △46
米ドル
◇ 退職給付関係
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 23,270 百万円
勤務費用 961
利息費用 176
数理計算上の差異の発生額 △1,521
退職給付の支払額 △904
その他 △14
退職給付債務の期末残高 21,967
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(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 19,349 百万円
期待運用収益 454
数理計算上の差異の発生額 △258
事業主からの拠出額 814
退職給付の支払額 △672
年金資産の期末残高 19,687
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 18,807 百万円
年金資産 △19,687
△879
非積立型制度の退職給付債務 3,159
未積立退職給付債務 2,279
未認識数理計算上の差異 △489
未認識過去勤務費用 106
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,896
退職給付引当金 3,194
前払年金費用 △1,297
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,896
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 961 百万円
利息費用 176
期待運用収益 △454
数理計算上の差異の費用処理額 322
過去勤務費用の費用処理額 △45
確定給付制度に係る退職給付費用 959
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 51%
株式 32%
生保一般勘定 10%
生保特別勘定 6%
その他 1%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 0.9%
退職一時金制度の割引率 0.6%
長期期待運用収益率 2.35%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、197百万円でした。
当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
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１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として確定給付型企業年金制度及び退職一時金制度を、また確
定拠出型の制度として確定拠出年金制度を設けております。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
退職給付債務の期首残高 21,967 百万円
勤務費用 853
利息費用 188
数理計算上の差異の発生額 △1,476
退職給付の支払額 △1,133
その他 △83
退職給付債務の期末残高 20,314
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
年金資産の期首残高 19,687 百万円
期待運用収益 462
数理計算上の差異の発生額 △716
事業主からの拠出額 819
退職給付の支払額 △874
年金資産の期末残高 19,378
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
積立型制度の退職給付債務 17,386 百万円
年金資産 △19,378
△1,991
非積立型制度の退職給付債務 2,927
未積立退職給付債務 935
未認識数理計算上の差異 398
未認識過去勤務費用 53
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,387
退職給付引当金 2,940
前払年金費用 △1,553
貸借対照表上に計上された負債と資産の純額 1,387
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 853 百万円
利息費用 188
期待運用収益 △462
数理計算上の差異の費用処理額 127
過去勤務費用の費用処理額 △52
確定給付制度に係る退職給付費用 653
(5) 年金資産に関する事項
①年金資産の主な内容
年金資産合計に対する主な分類毎の比率は、次の通りです。
債券 34%
株式 27%
生保一般勘定 11%
生保特別勘定 7%
その他 21%
合計 100%
②長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分
と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮
しております。
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(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
確定給付型企業年金制度の割引率 1.4%
退職一時金制度の割引率 1.1%
長期期待運用収益率 2.35%
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、202百万円でした。
◇ 税効果会計関係
1. 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度末 当事業年度末
(2022年3月31日) (2023年3月31日)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
内訳 内訳
繰延税金資産 百万円 繰延税金資産 百万円
賞与引当金 1,381 賞与引当金 1,138
退職給付引当金 990 退職給付引当金 911
関係会社株式評価減 1,010 関係会社株式評価減 1,010
未払事業税 285 未払事業税 227
投資有価証券評価減 110 投資有価証券評価減 11
減価償却超過額 272 減価償却超過額 331
時効後支払損引当金 182 時効後支払損引当金 184
関係会社株式売却損 505 関係会社株式売却損 505
ゴルフ会員権評価減 92 ゴルフ会員権評価減 78
資産除去債務 348 資産除去債務 348
未払社会保険料 114 未払社会保険料 85
84 44
その他 その他
繰延税金資産小計 5,376 繰延税金資産小計 4,878
評価性引当額 評価性引当額
△1,795 △1,696
繰延税金資産合計 3,581 繰延税金資産合計 3,181
繰延税金負債 繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用 △233 資産除去債務に対応する除去費用 △171
関係会社株式評価益 △81 関係会社株式評価益 △84
その他有価証券評価差額金 △78 その他有価証券評価差額金 △102
△402 △481
前払年金費用 前払年金費用
繰延税金負債合計 △796 繰延税金負債合計 △840
繰延税金資産の純額 2,784 繰延税金資産の純額 2,340
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率
との差異の原因となった主な項目別の内訳 との差異の原因となった主な項目別の内訳
法定実効税率 31.0％ 法定実効税率 31.0％
(調整) (調整)
交際費等永久に損金に算入されない項 0.0％ 交際費等永久に損金に算入されない項 0.3％
目 目
受取配当金等永久に益金に算入され 受取配当金等永久に益金に算入され
ない項目 △2.9％ ない項目 △6.4％
タックスヘイブン税制 1.8％ タックスヘイブン税制 2.1％
外国税額控除 △0.5％ 外国税額控除 △0.6％
外国子会社からの受取配当に係る外 外国子会社からの受取配当に係る外
国源泉税 0.4％ 国源泉税 0.7％
その他 0.1％ その他 △0.8％
税効果会計適用後の法人税等の負担 税効果会計適用後の法人税等の負担率
29.9％ 26.3％
率
2. 法人税及び地方法人税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理
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当社は、当事業年度から、グループ通算制度を適用しております。また、「グループ通算制度を適用する場
合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号 2021年8月12日）に従って、法人税及び地方法
人 税の会計処理又はこれらに関する税効果会計の会計処理並びに開示を行っております。
◇ 資産除去債務関係
資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
１．当該資産除去債務の概要
本社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
２．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を当該不動産賃貸借契約期間とし、割引率は0.0％を使用して資産除去債務の金額を計算し
ております。
３．当該資産除去債務の総額の増減
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
自 2021年4月 1日 自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日 至 2023年3月31日
期首残高 1,371 1,123
有形固定資産の取得に伴う増加 48 -
資産除去債務の履行による減少 △296
-
期末残高 1,123 1,123
◇ 収益認識に関する注記
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前事業年度 （自 2021年4月１日 至 2022年3月31日）
前事業年度
区分 (自 2021年4月 1日
至 2022年3月31日）
委託者報酬 115,670百万円
運用受託報酬 16,675百万円
成功報酬（注） 1,058百万円
その他営業収益 530百万円
合計 133,935百万円
（注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
当事業年度 （自 2022年4月１日 至 2023年3月31日）
当事業年度
区分 (自 2022年4月 1日
至 2023年3月31日）
委託者報酬 113,491百万円
運用受託報酬 17,245百万円
成功報酬（注） 952百万円
その他営業収益 331百万円
合計 132,021百万円
（注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬または運用受託報酬に含めて表示しております。
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２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
[重要な会計方針] 7. 収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事
業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及
び時期に関する情報
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
◇ セグメント情報等
前事業年度(自 2021年4月１日 至 2022年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
当事業年度(自 2022年4月１日 至 2023年3月31日)
１．セグメント情報
当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
２．関連情報
（１）製品・サービスごとの情報
当社の製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、製
品・サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
（２）地域ごとの情報
① 売上高
本邦の外部顧客からの営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
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ごとの営業収益の記載を省略しております。
② 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、
地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
（３）主要な顧客ごとの情報
外部顧客からの営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10%以上を占める相手先がないため、主要
な顧客ごとの営業収益の記載を省略しております。
◇ 関連当事者情報
前事業年度(自 2021年4月１日 至 2022年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
該当はありません。
（イ）子会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
短期貸付
資金の貸付 3,427
1,835
金
ノムラ･エー
エム・ファイ 2,500
子会社 ケイマン 資金管理 直接100％ 資産の賃貸借 資金の返済 1,709
ナンス・イン (米ドル)
ク
貸付金利息 9 未収利息 4
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投 未払手数
証券業 － 行手数料の 29,119 6,013
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る 料
支払（*1）
事務代行の委
託等
役員の兼任
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
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野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません。
当事業年度(自 2022年4月１日 至 2023年3月31日)
１．関連当事者との取引
（ア）親会社及び法人主要株主等
該当はありません。
（イ）子会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
短期貸付
資金の貸付 5,736
1,001
金
ノムラ･エー
エム・ファイ 2,500
子会社 ケイマン 資金管理 直接100％ 資産の賃貸借 資金の返済 6,489
ナンス・イン (米ドル)
ク
貸付金利息 44 未収利息 11
（ウ）兄弟会社等
議決権等 取引 期末
会社等 関連当事者との
種類 所在地 資本金 事業の内容 の所有 取引の内容 金額 科目 残高
の名称 関係
(被所有)割合 (百万円) (百万円)
当社投資信託
の募集の取扱
投資信託に
及び売出の取
係る事務代
親会社の 野村證券株式 東京都 10,000 扱ならびに投 未払手数
証券業 － 行手数料の 27,180 5,773
子会社 会社 中央区 (百万円) 資信託に係る 料
支払（*1）
事務代行の委
託等
役員の兼任
（エ）役員及び個人主要株主等
該当はありません。
(注)１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．取引条件及び取引条件の決定方針等
(*１) 投資信託に係る事務代行手数料については、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（１）親会社情報
野村ホールディングス㈱（東京証券取引所、名古屋証券取引所、シンガポール証券取引所、
ニューヨーク証券取引所に上場）
（２）重要な関連会社の要約財務諸表
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
該当はありません。
◇ １株当たり情報
前事業年度 当事業年度
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日)
１株当たり純資産額 16,775円81銭 １株当たり純資産額 17,016円74銭
１株当たり当期純利益 4,835円10銭 １株当たり当期純利益 5,060円34銭
潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在 潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在
株式が存在しないため記載しておりません。 株式が存在しないため記載しておりません。
１株当たり当期純利益の算定上の基礎 １株当たり当期純利益の算定上の基礎
損益計算書上の当期純利益 24,904百万円 損益計算書上の当期純利益 26,064百万円
普通株式に係る当期純利益 24,904百万円 普通株式に係る当期純利益 26,064百万円
普通株主に帰属しない金額の主要な内訳 普通株主に帰属しない金額の主要な内訳
該当事項はありません。 該当事項はありません。
普通株式の期中平均株式数 5,150,693株 普通株式の期中平均株式数 5,150,693株
第２【その他の関係法人の概況】
１名称、資本金の額及び事業の内容
＜更新後＞
(1) 受託者
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
銀行法に基づき銀行業を営むととも
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
に、金融機関の信託業務の兼営等に関
(再信託受託者：日本マスタート 324,279百万円
する法律（兼営法）に基づき信託業務
ラスト信託銀行株式会社)
を営んでいます。
＊ 2023年7月末現在
(2) 販売会社
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
池田泉州ＴＴ証券株式会社 1,250百万円 「金融商品取引法」に定める第一種金
融商品取引業を営んでいます。
ａｕカブコム証券株式会社 7,196百万円
株式会社ＳＢＩ証券 48,323百万円
おきぎん証券株式会社 850百万円
四国アライアンス証券株式会社 3,000百万円
七十七証券株式会社 3,000百万円
とうほう証券株式会社 3,000百万円
フィデリティ証券株式会社 12,658百万円
北洋証券株式会社 500百万円
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松井証券株式会社 11,945百万円
マネックス証券株式会社 12,200百万円
三菱ＵＦＪモルガン・スタン
40,500百万円
レー証券株式会社
楽天証券株式会社 19,495百万円
ワイエム証券株式会社 1,270百万円
野村證券株式会社 10,000百万円
株式会社青森銀行 19,562百万円 銀行法に基づき銀行業を営んでいま
す。
株式会社池田泉州銀行 61,385百万円
株式会社伊予銀行 20,948百万円
株式会社愛媛銀行 21,367百万円
株式会社北九州銀行 10,000百万円
株式会社佐賀共栄銀行 2,679百万円
株式会社佐賀銀行 16,062百万円
株式会社七十七銀行 24,658百万円
株式会社清水銀行 10,816百万円
株式会社中国銀行 15,149百万円
株式会社東邦銀行 23,519百万円
株式会社富山第一銀行 10,182百万円
株式会社名古屋銀行 25,090百万円
株式会社西日本シティ銀行 85,745百万円
株式会社北洋銀行 121,101百万円
株式会社北國銀行 26,673百万円
株式会社みちのく銀行 36,986百万円
株式会社三菱ＵＦＪ銀行 1,711,958百万円
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 324,279百万円
株式会社もみじ銀行 10,000百万円
株式会社山形銀行 12,008百万円
株式会社山口銀行 10,005百万円
＊ 2023年7月末現在
(3) 運用の委託先
＊
(a)名称 (c)事業の内容
(b)資本金の額
英国の1986年金融サービス業法に基づ
き英国金融サービス庁に登録された当
NOMURA ASSET MANAGEMENT U.K.
￡4,744,391 該法律の定める範囲内で行う投資顧問
LIMITED（ノムラ・アセット・マ
ネジメントU.K.リミテッド）
業およびそれに付随する一切の業務を
営んでいます。
＊ 2023年3月末現在
３資本関係
＜訂正前＞
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(202 2 年 9 月末現在の持株比率5.0％以上を記載します。)
(1) 受託者
該当事項はありません。
(2) 販売会社
該当事項はありません。
(3) 運用の委託先
委託会社は、NOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED（ノムラ・アセット・マネジメントU.K.リミテッ
ド）の株式の100.0％を保有しています。
＜訂正後＞
(202 3 年 3 月末現在の持株比率5.0％以上を記載します。)
(1) 受託者
該当事項はありません。
(2) 販売会社
該当事項はありません。
(3) 運用の委託先
委託会社は、NOMURA ASSET MANAGEMENT U.K. LIMITED（ノムラ・アセット・マネジメントU.K.リミテッ
ド）の株式の100.0％を保有しています。
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独立監査人の監査報告書
２０２３年９月５日
野村アセットマネジメント株式会社
取締役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務 所
指定有限責任社員
公認会計士 湯 原 尚
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
ンドの経理状況」に掲げられているグローバル・ハイインカム・ストック・ファンドの２０２３年１
月６日から２０２３年７月５日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金
計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、グローバル・ハイインカム・ストック・ファンドの２０２３年７月５日現在の信託財産の
状態及び同日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、野村アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
どうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
は、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
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財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に
関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明すること
が求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将
来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
野村アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) 1．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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独立監査人の監査報告書
２０２３年６月９日
野村アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 湯 原 尚
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 水 永 真太郎
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「委託会社等の経理状況」に掲げられている野村アセットマネジメント株式会社の２０２２年
４月１日から２０２３年３月３１日までの第６４期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照
表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を
行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠して、野村アセットマネジメント株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態
及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示してい
るものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独
立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及
びその監査報告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対する
いかなる作業も実施していない。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示の
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ない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用
することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成すること
が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
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財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬
による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立
の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発
生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると
合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リ
スクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断によ
る。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監
査に関連する内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会
計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に
関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不
確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続
できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及
び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価
する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められて
いるその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定
を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害
要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行
う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害
関係はない。
以 上
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(注) １．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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