アセットマネジメントＯｎｅ株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | アセットマネジメントＯｎｅ株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2023年8月24日 提出
【発行者名】 アセットマネジメントOne株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 杉原 規之
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【事務連絡者氏名】 酒井 隆
【電話番号】 03-6774-5100
Ｏｎｅ ＤＣ 米国株式（Ｓ＆Ｐ５００）インデックス
【届出の対象とした募集（売出）内
ファンド
国投資信託受益証券に係るファンド
の名称】
当初自己設定：100万円を上限とします。
【届出の対象とした募集（売出）内
継続申込期間：2兆円を上限とします。
国投資信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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１【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2022年12月13日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）について、有
価証券報告書の提出に伴い記載事項の一部に変更が生じ るため、当ファンドの主要投資対象である親
投資信託「Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド」の信託約款の変更に伴い訂正すべき事項
があるため、また関係情報を訂正するため、本訂正届出書を提出するものです。
２【訂正の内容】
の部分は訂正部分を示します。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
＜訂正前＞
（略）
＜ファンドの特色＞
（略）
※上記はマザーファンドの運用プロセスです。
※運用プロセスは、 有価証券届出書提出日（2022年12月13日） 時点のものであり、今後予告なく変更される場合が
あります。
（略）
＜訂正後＞
（略）
＜ファンドの特色＞
（略）
※上記はマザーファンドの運用プロセスです。
※運用プロセスは、 2023年5月末 時点のものであり、今後予告なく変更される場合があります。
（略）
（２）【ファンドの沿革】
＜訂正前＞
2022年12月29日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始 （予定）
＜訂正後＞
2022年12月29日 信託契約締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
（３）【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
（略）
○委託会社の概況
（略）
資本金の額
20億円（ 2022年9月30日 現在）
（略）
大株主の状況
（ 2022年9月30日 現在）
株主名 住所 所有株数 所有比率
※
28,000株
株式会社みずほフィナンシャルグ
※2
東京都千代田区大手町一丁目5番5号
70.0％
1
ループ
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東京都千代田区有楽町一丁目13番1
※2
第一生命ホールディングス株式会社 12,000株
30.0％
号
※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
命ホールディングス株式会社49.0％
＜訂正後＞
（略）
○委託会社の概況
（略）
資本金の額
20億円（ 2023年5月31日 現在）
（略）
大株主の状況
（ 2023年5月31日 現在）
株主名 住所 所有株数 所有比率
株式会社みずほフィナンシャルグ 東京都千代田区大手町一丁目5番
※1 ※2
28,000株 70.0％
ループ 5号
東京都千代田区有楽町一丁目13
※2
第一生命ホールディングス株式会社 12,000株
30.0％
番1号
※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
命ホールディングス株式会社49.0％
２【投資方針】
（２）【投資対象】
＜訂正前＞
（略）
（参考）当ファンドが投資対象とするマザーファンドの概要
ファンド名 Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド
（略）
主な投資制限 ①株式への投資割合には、制限を設けません。
②外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の
純資産総額の5％以下とします。
④ デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。
⑤ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信
託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以
内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一
般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこ
ととします。
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（略）
＜訂正後＞
（略）
（参考）当ファンドが投資対象とするマザーファンドの概要
ファンド名 Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド
（略）
主な投資制限 ①株式への投資割合には、制限を設けません。
②外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の
純資産総額の5％以下とします。
④ デリバティブ取引（法人税法第61条の5に定めるものをいいます。）は、価格
変動、金利変動および為替変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資
の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用し
ません。
⑤外国為替予約取引は、為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的以外に
は利用しません。
⑥ 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポー
ジャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信
託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以
内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一
般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこ
ととします。
（略）
（３）【運用体制】
＜訂正前＞
（略）
※運用体制は 2022年9月30日 現在のものであり、今後変更となる場合があります。
※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
＜訂正後＞
（略）
※運用体制は 2023年5月31日 現在のものであり、今後変更となる場合があります。
※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
３【投資リスク】
＜訂正前＞
（略）
＜リスク管理体制＞
（略）
※リスク管理体制は 202 2年9月30日 現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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＜訂正後＞
（略）
＜リスク管理体制＞
（略）
※リスク管理体制は 2023年5月31日 現在のものであり、今後変更となる場合があります。
「参考情報」につきましては、以下の内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
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４【手数料等及び税金】
（５）【課税上の取扱い】
＜訂正前＞
（略）
※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
※受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合は、所得税
（復興特別所得税を含みます。）および地方税がかかりません。また、確定拠出年金制度の加入
者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
※上記は、 2022年9月末 現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場
合があります。
※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
（略）
※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。
＜訂正後＞
（略）
※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
※受益者が確定拠出年金法に規定する資産管理機関および国民年金基金連合会等の場合は、所得税
（復興特別所得税を含みます。）および地方税がかかりません。また、確定拠出年金制度の加入
者については、確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用されます。
※上記は、 2023年5月末 現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場
合があります。
※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
（略）
※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。
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５【運用状況】
※原届出書の第二部 ファンド情報 第1 ファンドの状況 5 運用状況につきましては、以下の記載
内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
（１）【投資状況】
2023年5月31日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
親投資信託受益証券 16,420,412 100.00
内 日本 16,420,412 100.00
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 348 0.00
純資産総額 16,420,760 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（参考）
Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド
2023年5月31日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 41,496,882,001 93.69
内 アメリカ 40,080,403,372 90.49
内 アイルランド 929,483,364 2.10
内 スイス 162,078,296 0.37
内 オランダ 83,458,348 0.19
内 バミューダ 82,121,744 0.19
内 オランダ領キュラソー 75,885,386 0.17
内 ジャージィー 47,658,410 0.11
内 リベリア 21,729,150 0.05
内 パナマ 14,063,931 0.03
投資証券 988,038,641 2.23
内 アメリカ 988,038,641 2.23
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 1,805,724,666 4.08
純資産総額 44,290,645,308 100.00
その他資産の投資状況
2023年5月31日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
株価指数先物取引（買建） 1,796,848,177 4.06
内 アメリカ 1,796,848,177 4.06
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（注3）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
終相場で評価しています。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
2023年5月31日現在
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投資
簿価単価 評価単価 利率
順
銘柄名
簿価金額 評価金額
種類 数量 比率
（％）
発行体の国/地域
位
（円） （円） 償還日
（％）
Ｓ＆Ｐ ５００インデック 親投資
2.3313 2.3832 －
1 ス・マザーファンド 信託受 6,890,069 100.00
日本 益証券 16,063,023 16,420,412 －
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資有価証券の種類別投資比率
2023年5月31日現在
種類 投資比率（％）
親投資信託受益証券 100.00
合計 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
（参考）
Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド
2023年5月31日現在
投資
簿価単価 評価単価 利率
順
銘柄名 種類
簿価金額 評価金額
数量 比率
（％）
発行体の国/地域 業種
位
（円） （円） 償還日
（％）
APPLE INC
株式
23,978.94 24,781.22 －
コン
1 128,519 7.19
ピュー
アメリカ
3,081,749,544 3,184,857,741 －
タ・周辺
機器
MICROSOFT CORP
株式 44,063.89 46,293.22 －
2 64,326 6.72
ソフト
アメリカ 2,834,453,801 2,977,857,779 －
ウェア
AMAZON.COM INC
株式 16,072.15 17,004.41 －
3 77,057 2.96
大規模小
アメリカ 1,238,471,839 1,310,309,453 －
売り
NVIDIA CORP
株式 42,892.61 56,063.14 －
半導体・
4 21,254 2.69
アメリカ 半導体製 911,639,694 1,191,566,077 －
造装置
ALPHABET INC-CL A
株式 17,130.21 17,285.35 －
インタラ
クティ
5 51,499 2.01
ブ・メ
アメリカ 882,188,746 890,178,543 －
ディアお
よびサー
ビス
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ALPHABET INC-CL C
株式 17,232.24 17,420.93 －
インタラ
クティ
6 44,910 1.77
ブ・メ
アメリカ 773,900,046 782,374,092 －
ディアお
よびサー
ビス
META PLATFORMS INC
株式 34,486.84 36,692.42 －
インタラ
クティ
7 19,218 1.59
ブ・メ
アメリカ
662,768,279 705,154,935 －
ディアお
よびサー
ビス
BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL
株式 45,161.08 45,032.49 －
B
8 15,576 1.58
金融サー
アメリカ 703,429,055 701,426,162 －
ビス
TESLA INC
株式 25,965.07 28,116.13 －
9 23,219 1.47
アメリカ 自動車 602,883,027 652,828,496 －
UNITEDHEALTH GROUP INC
株式 67,011.32 67,068.63 －
ヘルスケ
ア・プロ
バイ
10 8,069 1.22
アメリカ ダー／ヘ 540,714,412 541,176,811 －
ルスケ
ア・サー
ビス
EXXON MOBIL CORP
株式 14,871.52 14,541.67 －
石油・ガ
11 35,553 1.17
アメリカ ス・消耗 528,727,434 517,000,021 －
燃料
JOHNSON & JOHNSON
株式 21,917.33 21,576.29 －
12 22,567 1.10
アメリカ 医薬品 494,608,469 486,912,247 －
JPMORGAN CHASE & CO
株式 19,091.18 19,212.78 －
13 25,319 1.10
アメリカ 銀行 483,369,695 486,448,483 －
VISA INC
株式 31,389.54 30,978.62 －
14 14,020 0.98
金融サー
アメリカ 440,081,443 434,320,291 －
ビス
PROCTER & GAMBLE CO
株式 20,623.06 20,012.26 －
15 20,354 0.92
アメリカ 家庭用品 419,761,834 407,329,715 －
ELI LILLY & CO
株式 59,152.06 59,715.33 －
16 6,804 0.92
アメリカ 医薬品 402,470,627 406,303,137 －
BROADCOM INC
株式 95,952.10 112,282.83 －
半導体・
17 3,605 0.91
アメリカ 半導体製 345,907,338 404,779,608 －
造装置
MASTERCARD INC
株式 52,239.03 51,365.47 －
18 7,280 0.84
金融サー
アメリカ 380,300,193 373,940,658 －
ビス
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HOME DEPOT INC
株式 41,223.76 40,868.74 －
19 8,793 0.81
専門小売
アメリカ 362,480,555 359,358,901 －
り
MERCK & CO.INC.
株式 15,831.74 15,258.69 －
20 21,875 0.75
アメリカ 医薬品 346,319,485 333,783,863 －
CHEVRON CORP
株式 21,922.92 21,401.58 －
石油・ガ
21 15,349 0.74
アメリカ ス・消耗 336,494,968 328,492,888 －
燃料
PEPSICO INC
株式 26,007.00 25,383.62 －
22 11,883 0.68
アメリカ 飲料 309,041,227 301,633,671 －
ABBVIE INC
株式 19,920.02 19,070.21 －
バイオテ
23 15,258 0.66
アメリカ クノロ 303,939,671 290,973,398 －
ジー
COCA-COLA CO/THE
株式 8,581.87 8,355.45 －
24 33,580 0.63
アメリカ 飲料 288,179,463 280,576,031 －
COSTCO WHOLESALE CORP
株式 67,770.27 71,007.35 －
生活必需
25 3,828 0.61
アメリカ 品流通・ 259,424,631 271,816,147 －
小売り
SALESFORCE INC
株式 28,882.07 30,591.45 －
26 8,628 0.60
ソフト
アメリカ 249,194,524 263,943,116 －
ウェア
MCDONALD'S CORPORATION
株式 40,025.93 39,823.26 －
ホテル・
27 6,319 0.57
レストラ
アメリカ 252,923,882 251,643,233 －
ン・レ
ジャー
PFIZER INC
株式
5,540.48 5,172.88 －
28 48,431 0.57
アメリカ 医薬品 268,331,122 250,528,124 －
CISCO SYSTEMS INC
株式 6,836.15 7,012.26 －
29 35,444 0.56
アメリカ 通信機器
242,300,525 248,542,575 －
WALMART INC
株式 20,729.28 20,414.80 －
生活必需
30 12,099 0.56
アメリカ 品流通・ 250,803,663 246,998,740 －
小売り
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資有価証券の種類別投資比率
2023年5月31日現在
種類 投資比率（％）
株式 93.69
投資証券 2.23
合計 95.92
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
投資株式の業種別投資比率
2023年5月31日現在
業種 国内／外国 投資比率（％）
ソフトウェア
9.87
外国
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コンピュータ・周辺機器
7.43
半導体・半導体製造装置 7.14
インタラクティブ・メディアおよびサービス 5.40
金融サービス 4.03
医薬品 3.97
石油・ガス・消耗燃料 3.73
大規模小売り 3.05
銀行 2.94
ヘルスケア・プロバイダー／ヘルスケア・サービス
2.83
ヘルスケア機器・用品 2.67
資本市場 2.59
専門小売り 2.01
保険 2.00
ホテル・レストラン・レジャー 1.98
バイオテクノロジー 1.94
生活必需品流通・小売り 1.78
自動車
1.73
飲料 1.67
電力 1.66
化学 1.61
航空宇宙・防衛 1.60
機械 1.58
ライフサイエンス・ツール／サービス 1.55
家庭用品 1.33
娯楽 1.32
情報技術サービス 1.16
食品 1.07
通信機器 0.86
コングロマリット 0.80
専門サービス 0.78
陸上運輸 0.75
メディア 0.72
総合公益事業 0.72
各種電気通信サービス 0.70
タバコ 0.60
航空貨物・物流サービス 0.56
電子装置・機器・部品 0.56
電気設備 0.52
商業サービス・用品 0.48
消費者金融 0.48
繊維・アパレル・贅沢品 0.42
建設関連製品 0.40
金属・鉱業 0.36
家庭用耐久財 0.34
エネルギー設備・サービス 0.32
商社・流通業 0.23
容器・包装 0.22
無線通信サービス 0.22
旅客航空輸送 0.20
建設資材 0.14
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販売
0.13
パーソナルケア用品 0.12
自動車用部品 0.10
水道 0.08
建設・土木 0.07
不動産管理・開発 0.06
ガス 0.05
独立系発電事業者・エネルギー販売業者 0.04
レジャー用品
0.02
合計 93.69
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
（参考）
Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
（参考）
Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド
2023年5月31日現在
買建／ 簿価金額 評価金額 投資比率
種類 取引所 資産の名称 数量
売建 （円） （円） （％）
S&P500 EMINI FUT
株価指数先物 シカゴ商品
買建 61 1,773,251,507 1,796,848,177 4.06
取引 取引所
Jun23
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）先物取引の時価は、原則として計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最
終相場で評価しています。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
直近日（2023年5月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
15 15 1.1311 1.1311
(2023年5月24日)
2022年12月末日
0.999996 － 1.0000 －
2023年1月末日 1 － 1.0270 －
2月末日 1 － 1.0650 －
3月末日 1 － 1.0626 －
4月末日 1 － 1.0903 －
5月末日 16 － 1.1570 －
②【分配の推移】
１口当たりの分配金（円）
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第1計算期間
0.0000
③【収益率の推移】
収益率（％）
第1計算期間 13.1
（注）収益率は期間騰落率です。
（４）【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数
第1計算期間 13,899,568 0
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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＜＜参考情報＞＞
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第３【ファンドの経理状況】
※原届出書の第二部 ファンド情報 第3 ファンドの経理状況につきましては、以下の記載内容に更
新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
（１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間（2022年12月29
日から2023年5月24日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受け
ております。
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１【財務諸表】
【Ｏｎｅ ＤＣ 米国株式（Ｓ＆Ｐ５００）インデックスファンド】
（１）【貸借対照表】
（単位：円）
第1期
2023年5月24日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 1,333
15,722,023
親投資信託受益証券
流動資産合計 15,723,356
資産合計 15,723,356
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 79
未払委託者報酬 886
12
その他未払費用
流動負債合計 977
負債合計 977
純資産の部
元本等
元本 13,899,568
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,822,811
594,045
（分配準備積立金）
元本等合計 15,722,379
純資産合計 15,722,379
負債純資産合計 15,723,356
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（２）【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第1期
自 2022年12月29日
至 2023年5月24日
営業収益
595,023
有価証券売買等損益
営業収益合計 595,023
営業費用
支払利息 1
受託者報酬 79
委託者報酬 886
12
その他費用
営業費用合計 978
営業利益又は営業損失（△） 594,045
経常利益又は経常損失（△） 594,045
当期純利益又は当期純損失（△） 594,045
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
－
約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） －
剰余金増加額又は欠損金減少額 1,228,766
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－
額
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
1,228,766
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 －
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－
額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－
額
－
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 1,822,811
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（３）【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第1期
項目 自 2022年12月29日
至 2023年5月24日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
第1期
項目
2023年5月24日現在
１. 期首元本額 1,000,000円
期中追加設定元本額 12,899,568円
期中一部解約元本額 －円
２. 受益権の総数 13,899,568口
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第1期
項目 自 2022年12月29日
至 2023年5月24日
１. 分配金の計算過程 計算期間末における費用控除後の配当等収益（27,665円）、費用控除後、
繰越欠損金を補填した有価証券売買等損益（566,380円）、信託約款に規定
される収益調整金（1,228,766円）及び分配準備積立金（0円）より分配対
象収益は1,822,811円（1万口当たり1,311.41円）でありますが、分配を
行っておりません。
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
第1期
項目 自 2022年12月29日
至 2023年5月24日
金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
１.
針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
的としております。
２. 金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の
に係るリスク 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
スクを有しております。
３. 金融商品に係るリスク管理体制 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
を行います。
２．金融商品の時価等に関する事項
第1期
項目
2023年5月24日現在
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貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
１.
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
ついての補足説明 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第1期
2023年5月24日現在
種類
当期の
損益に含まれた
評価差額（円）
親投資信託受益証券 595,023
合計 595,023
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第1期
2023年5月24日現在
1口当たり純資産額 1.1311円
（1万口当たり純資産額） (11,311円)
（４）【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
（１）株式
該当事項はありません。
（２）株式以外の有価証券
2023年5月24日現在
券面総額 評価額
種類 銘柄 備考
（円） （円）
親投資信託受益証券 Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・
6,747,939 15,722,023
マザーファンド
親投資信託受益証券 合計 6,747,939 15,722,023
合計 15,722,023
（注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
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第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは、「Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資
産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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貸借対照表
（単位：円）
2023年5月24日現在
資産の部
流動資産
預金 1,220,243,227
コール・ローン 503,468,411
株式 40,546,984,655
投資証券 984,897,807
派生商品評価勘定 1,854,176
未収入金 223,291
未収配当金 49,951,268
424,904,190
差入委託証拠金
流動資産合計 43,732,527,025
資産合計 43,732,527,025
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 4,361,646
468,557,000
未払解約金
流動負債合計 472,918,646
負債合計 472,918,646
純資産の部
元本等
元本 18,567,276,742
剰余金
24,692,331,637
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 43,259,608,379
純資産合計 43,259,608,379
負債純資産合計 43,732,527,025
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注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2022年12月29日
項目
至 2023年5月24日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 株式
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
配相場に基づいて評価しております。
２. デリバティブ等の評価基準及び評 先物取引
価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等
の発表する清算値段又は最終相場によっております。
３. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
しております。
４. その他財務諸表作成のための基礎 外貨建取引等の処理基準
となる事項
外貨建資産及び負債は、計算日の対顧客電信売買相場の仲値により円貨に
換算するほか、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令
第133号）第60条及び同第61条にしたがって換算しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2023年5月24日現在
１. 本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 14,494,533,492円
本額
同期中追加設定元本額 6,185,387,863円
同期中一部解約元本額 2,112,644,613円
元本の内訳
ファンド名
Ｏｎｅ ＤＣ 米国株式（Ｓ＆Ｐ５００）インデックスファンド 6,747,939円
たわらノーロード Ｓ＆Ｐ５００ 61,914,410円
固定比率マルチアセット戦略ファンド（米ドル建日本政府保証債活用 192,261,062円
型）（適格機関投資家限定）
Ｓ＆Ｐ ５００インデックスファンド＜為替ヘッジあり＞（適格機関投 7,578,343,139円
資家限定）
Ｓ＆Ｐ ５００インデックスファンド＜為替ヘッジなし＞（適格機関投 9,921,909,433円
資家限定）
ＡＭＯｎｅ Ｓ＆Ｐ ５００インデックスファンド＜為替ヘッジあり＞ 444,716,243円
（適格機関投資家限定）
日米資産配分戦略ファンド（インカム重視型）（為替ヘッジあり）（適 361,384,516円
格機関投資家限定）
計 18,567,276,742円
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２. 受益権の総数 18,567,276,742口
（金融商品に関する注記）
１．金融商品の状況に関する事項
自 2022年12月29日
項目
至 2023年5月24日
１. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
的としております。
２. 金融商品の内容及び当該金融商品 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、
に係るリスク コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有
する有価証券の詳細は「附属明細表」に記載しております。これらは、市
場リスク（価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リ
スク、及び流動性リスクを有しております。
また、当ファンドの利用しているデリバティブ取引は、株価指数先物取引
であります。当該デリバティブ取引は、信託財産が運用対象とする資産の
価格変動リスクの低減及び信託財産に属する資産の効率的な運用に資する
事を目的とし行っており、株価の変動によるリスクを有しております。
３. 金融商品に係るリスク管理体制 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運
用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
を行います。
２．金融商品の時価等に関する事項
項目 2023年5月24日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
ついての補足説明 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。ま
た、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引
における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリス
クの大きさを示すものではありません。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
2023年5月24日現在
当期の
種類
損益に含まれた
評価差額（円）
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株式
1,904,088,674
投資証券 △136,278,103
合計 1,767,810,571
（注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
間（2022年5月25日から2023年5月24日まで）に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
株式関連
2023年5月24日現在
契約額等（円） 時価（円） 評価損益（円）
種類
うち
１年超
市場取引
先物取引
買建 1,732,090,007 － 1,729,582,537 △2,507,470
合計 1,732,090,007 － 1,729,582,537 △2,507,470
（注）時価の算定方法
株価指数先物取引
１． 原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しておりま
す。
２． 先物取引の残高表示は、契約額によっております。
３． 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
2023年5月24日現在
1口当たり純資産額 2.3299円
（1万口当たり純資産額） (23,299円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
（１）株式
2023年5月24日現在
評価額
通貨 銘柄 株式数 備考
単価 金額
AMAZON.COM INC
77,057 114.990 8,860,784.430
アメリカ・ドル
ABBOTT LABORATORIES
15,043 105.740 1,590,646.820
AES CORP
5,893 20.760 122,338.680
INTL BUSINESS MACHINES
7,801 128.180 999,932.180
CORP
ADVANCED MICRO DEVICES
13,911 108.120 1,504,057.320
ADOBE INC
3,950 370.420 1,463,159.000
CHUBB LTD
3,581 196.440 703,451.640
AIR PRODUCTS & CHEMICALS
1,916 271.500 520,194.000
INC
ALASKA AIR GROUP INC
1,125 44.830 50,433.750
RALPH LAUREN CORP
363 107.960 39,189.480
ALLSTATE CORP
2,269 116.260 263,793.940
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HONEYWELL INTERNATIONAL
5,765 194.970 1,124,002.050
INC
AMGEN INC
4,607 224.440 1,033,995.080
HESS CORP
2,394 131.960 315,912.240
AMERICAN EXPRESS CO
5,137 152.560 783,700.720
AMERICAN ELECTRIC POWER
4,434 86.000 381,324.000
AFLAC INC
4,831 66.040 319,039.240
AMERICAN INTL GROUP
6,410 55.770 357,485.700
ANALOG DEVICES
4,373 187.920 821,774.160
JOHNSON CONTROLS
5,929 61.970 367,420.130
INTERNATIONAL PLC
VALERO ENERGY CORP
3,326 112.500 374,175.000
ANSYS INC
752 298.800 224,697.600
APPLE INC
128,519 171.560 22,048,719.640
APPLIED MATERIALS INC
7,274 124.490 905,540.260
ALBEMARLE CORP
1,011 216.070 218,446.770
ARCHER-DANIELS-MIDLAND
4,720 75.050 354,236.000
CO
PINNACLE WEST CAPITAL
998 77.650 77,494.700
CORP
AMEREN CORP
2,230 82.710 184,443.300
AUTODESK INC
1,862 196.640 366,143.680
AUTOMATIC DATA
3,575 215.550 770,591.250
PROCESSING
AUTOZONE INC
162 2,463.410 399,072.420
AVERY DENNISON CORP
714 169.610 121,101.540
BALL CORP
2,770 54.760 151,685.200
BERKSHIRE HATHAWAY INC-
15,576 323.110 5,032,761.360
CL B
BANK OF NEW YORK MELLON
6,346 41.140 261,074.440
CORP
BAXTER INTERNATIONAL INC
4,354 42.500 185,045.000
BECTON DICKINSON & CO
2,449 246.480 603,629.520
AMETEK INC
1,981 145.970 289,166.570
VERIZON COMM INC
36,236 36.240 1,313,192.640
WR BERKLEY CORP
1,797 57.760 103,794.720
BEST BUY CO INC
1,737 69.490 120,704.130
BIO-RAD LABORATORIES-CL
190 382.560 72,686.400
A
YUM! BRANDS INC
2,416 131.450 317,583.200
FIRSTENERGY CORP
4,686 37.900 177,599.400
BOEING CO
4,852 202.600 983,015.200
ROBERT HALF INTL INC
950 68.520 65,094.000
BORGWARNER INC
2,066 46.730 96,544.180
BOSTON SCIENTIFIC CORP
12,358 51.500 636,437.000
C.H. ROBINSON WORLDWIDE
1,039 101.470 105,427.330
INC
TAKE-TWO INTERACTIVE
1,368 135.780 185,747.040
SOFTWRE
26/69
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
METTLER TOLEDO
191 1,355.610 258,921.510
INTERNATIONAL INC
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO
18,344 66.530 1,220,426.320
ONEOK INC
3,856 58.540 225,730.240
UNITED RENTALS INC
598 343.620 205,484.760
SEMPRA ENERGY
2,712 146.500 397,308.000
FEDEX CORP
2,003 226.640 453,959.920
VERISIGN INC
790 223.020 176,185.800
AMPHENOL CORP
5,130 74.660 383,005.800
BROWN-FORMAN CORP
1,613 62.980 101,586.740
QUANTA SERVICES INC
1,233 166.610 205,430.130
CSX CORP
18,139 31.610 573,373.790
COTERRA ENERGY INC
6,803 25.770 175,313.310
CAMPBELL SOUP CO
1,770 51.870 91,809.900
CONSTELLATION BRANDS INC
1,401 235.910 330,509.910
CARDINAL HEALTH INC
2,223 84.790 188,488.170
CARNIVAL CORP COMMON
8,842 11.040 97,615.680
PAIRED
CATERPILLAR INC
4,490 212.710 955,067.900
JPMORGAN CHASE & CO
25,319 136.590 3,458,322.210
CHURCH & DWIGHT CO INC
2,104 93.920 197,607.680
CINCINNATI FINANCIAL
1,387 102.710 142,458.770
CORP
CINTAS CORP
745 460.580 343,132.100
CISCO SYSTEMS INC
35,444 48.910 1,733,566.040
CLOROX COMPANY
1,066 160.250 170,826.500
COCA-COLA CO/THE
33,580 61.400 2,061,812.000
COPART INC
3,699 86.530 320,074.470
COLGATE-PALMOLIVE CO
7,206 77.040 555,150.240
MARRIOTT INTERNATIONAL-
2,321 169.540 393,502.340
CL A
MOLINA HEALTHCARE INC
515 284.850 146,697.750
COMERICA INC
1,156 40.480 46,794.880
NRG ENERGY, INC.
2,033 33.810 68,735.730
COMCAST CORP-CL A
36,294 40.380 1,465,551.720
CONAGRA BRANDS INC
4,205 35.220 148,100.100
CONSOLIDATED EDISON INC
3,062 93.880 287,460.560
CMS ENERGY CORP
2,570 58.630 150,679.100
COOPER COS INC
435 380.040 165,317.400
MOLSON COORS BEVERAGE CO
1,659 61.620 102,227.580
CORNING INC
6,568 30.770 202,097.360
SEALED AIR CORP
1,276 42.080 53,694.080
CUMMINS INC
1,219 215.980 263,279.620
DR HORTON INC
2,696 105.890 285,479.440
DANAHER CORP
5,655 230.010 1,300,706.550
MOODY'S CORP
1,359 312.790 425,081.610
COGNIZANT TECHNOLOGY
4,392 63.300 278,013.600
SOLUTIONS
TARGET CORP
3,971 147.160 584,372.360
27/69
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
DEERE & CO
2,333 360.480 840,999.840
MORGAN STANLEY
11,272 82.640 931,518.080
REPUBLIC SERVICES INC
1,772 142.700 252,864.400
COSTAR GROUP INC
3,509 78.500 275,456.500
THE WALT DISNEY CO
15,761 89.820 1,415,653.020
DOLLAR TREE INC
1,794 156.130 280,097.220
DOVER CORP
1,205 139.320 167,880.600
OMNICOM GROUP
1,789 92.040 164,659.560
DTE ENERGY CO
1,672 109.160 182,515.520
DUKE ENERGY CORP
6,643 90.750 602,852.250
DARDEN RESTAURANTS INC
1,074 160.570 172,452.180
EBAY INC
4,682 43.780 204,977.960
BANK OF AMERICA CORP
60,218 28.580 1,721,030.440
CITIGROUP INC
16,711 45.910 767,202.010
EASTMAN CHEMICAL CO
1,048 82.470 86,428.560
EATON CORP PLC
3,431 171.360 587,936.160
CADENCE DESIGN SYS INC
2,367 205.760 487,033.920
DISH NETWORK CORP
1,982 6.600 13,081.200
ECOLAB INC
2,138 167.530 358,179.140
REVVITY INC
1,114 120.300 134,014.200
ELECTRONIC ARTS INC
2,248 125.290 281,651.920
SALESFORCE INC
8,628 206.640 1,782,889.920
EMERSON ELECTRIC CO
4,930 81.110 399,872.300
ATMOS ENERGY CORP
1,263 116.400 147,013.200
ENTERGY CORP
1,756 100.290 176,109.240
EOG RESOURCES INC
5,068 113.460 575,015.280
EQUIFAX INC
1,057 210.060 222,033.420
EQT CORP
3,238 35.850 116,082.300
ESTEE LAUDER COS INC/THE
1,999 191.750 383,308.250
EXPEDITORS INTERNATIONAL
1,404 114.550 160,828.200
EXXON MOBIL CORP
35,553 106.400 3,782,839.200
FMC CORP
1,111 106.640 118,477.040
NEXTERA ENERGY INC
17,145 74.160 1,271,473.200
FACTSET RESEARCH SYSTEMS
337 389.040 131,106.480
INC
FAIR ISAAC CORP
222 760.210 168,766.620
ASSURANT INC
466 129.360 60,281.760
FASTENAL CO
4,925 54.320 267,526.000
FIFTH THIRD BANCORP
6,029 25.920 156,271.680
M&T BANK CORP
1,461 123.990 181,149.390
FISERV INC
5,479 118.270 648,001.330
FORD MOTOR CO
33,781 11.730 396,251.130
FRANKLIN RESOURCES INC
2,516 24.370 61,314.920
FREEPORT-MCMORAN INC
12,332 34.680 427,673.760
ARTHUR J GALLAGHER & CO
1,830 206.610 378,096.300
DENTSPLY SIRONA INC
1,896 38.050 72,142.800
GENERAL DYNAMICS CORP
1,942 206.950 401,896.900
GENERAL MILLS INC
5,087 85.470 434,785.890
GENUINE PARTS CO
1,216 160.470 195,131.520
28/69
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
GILEAD SCIENCES INC
10,759 78.580 845,442.220
GARTNER INC
682 325.290 221,847.780
MCKESSON CORP
1,181 393.140 464,298.340
NVIDIA CORP
21,254 306.880 6,522,427.520
GENERAL ELECTRIC CO
9,398 101.700 955,776.600
WW GRAINGER INC
388 659.640 255,940.320
HALLIBURTON CO
7,800 30.580 238,524.000
MONSTER BEVERAGE CORP
6,572 57.940 380,781.680
GOLDMAN SACHS GROUP INC
2,922 323.570 945,471.540
L3HARRIS TECHNOLOGIES
1,643 184.690 303,445.670
INC
HASBRO INC
1,145 60.790 69,604.550
HENRY SCHEIN INC
1,196 76.850 91,912.600
HERSHEY FOODS CORP
1,268 262.420 332,748.560
HP INC
7,457 30.560 227,885.920
F5 INC
530 144.270 76,463.100
JUNIPER NETWORKS INC
2,858 29.330 83,825.140
HOLOGIC INC
2,127 80.420 171,053.340
HOME DEPOT INC
8,793 294.940 2,593,407.420
HORMEL FOODS CORP
2,555 39.100 99,900.500
CENTERPOINT ENERGY INC
5,432 28.860 156,767.520
HUMANA INC
1,078 506.930 546,470.540
JB HUNT TRANSPORT
732 171.540 125,567.280
SERVICES INC
HUNTINGTON BANCSHARES
12,732 10.530 134,067.960
INC
BIOGEN INC
1,242 303.150 376,512.300
IDEX CORP
665 204.580 136,045.700
ILLINOIS TOOL WORKS
2,395 223.060 534,228.700
INTUIT INC
2,424 449.800 1,090,315.200
IDEXX LABORATORIES INC
715 461.080 329,672.200
TRANE TECHNOLOGIES PLC
1,976 168.020 332,007.520
INTEL CORP
35,693 29.510 1,053,300.430
INTL FLAVORS &
2,200 83.030 182,666.000
FRAGRANCES
INTERNATIONAL PAPER CO
3,138 31.960 100,290.480
INTERPUBLIC GROUP OF COS
3,428 38.390 131,600.920
INC
JACK HENRY & ASSOCIATES
644 148.890 95,885.160
INC
INCYTE CORP
1,633 65.080 106,275.640
JOHNSON & JOHNSON
22,567 156.810 3,538,731.270
HARTFORD FINANCIAL SVCS
2,719 71.070 193,239.330
GRP
KLA CORPORATION
1,195 414.690 495,554.550
DEVON ENERGY CORP
5,640 49.110 276,980.400
KELLOGG CO
2,258 68.530 154,740.740
KEYCORP 8,235 10.460 86,138.100
KIMBERLY-CLARK CORP
2,912 138.570 403,515.840
29/69
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BLACKROCK INC/NEW YORK
1,292 661.530 854,696.760
KROGER CO
5,620 49.100 275,942.000
LAM RESEARCH CORP
1,164 573.490 667,542.360
TELEDYNE TECHNOLOGIES
404 404.670 163,486.680
INC
PACKAGING CORP OF
816 127.930 104,390.880
AMERICA
AKAMAI TECHNOLOGIES
1,387 87.030 120,710.610
LENNAR CORP
2,187 107.100 234,227.700
ELI LILLY & CO
6,804 423.210 2,879,520.840
BATH & BODY WORKS INC
2,015 38.510 77,597.650
LINCOLN NATIONAL CORP
1,214 21.920 26,610.880
UNITED PARCEL SERVICE-CL
6,297 169.790 1,069,167.630
B
AGILENT TECHNOLOGIES INC
2,553 128.640 328,417.920
LOCKHEED MARTIN CORP
1,960 452.630 887,154.800
LOEWS CORP
1,721 57.910 99,663.110
LOWE'S COS INC
5,217 206.650 1,078,093.050
DOMINION ENERGY INC
7,189 52.290 375,912.810
MGM RESORTS
2,776 40.170 111,511.920
INTERNATIONAL
MCCORMICK & CO INC
2,163 87.290 188,808.270
MCDONALD'S CORPORATION
6,319 286.370 1,809,572.030
S&P GLOBAL INC
2,840 362.190 1,028,619.600
EVEREST RE GROUP LTD
346 365.010 126,293.460
EDWARDS LIFESCIENCES
5,334 84.740 452,003.160
CORP NPR
MARSH & MCLENNAN COS
4,271 174.400 744,862.400
MASCO CORP
1,987 51.120 101,575.440
MARTIN MARIETTA
536 397.260 212,931.360
MATERIALS INC
METLIFE INC
5,686 51.840 294,762.240
MEDTRONIC PLC
11,477 87.130 999,991.010
ACTIVISION BLIZZARD INC
6,145 79.130 486,253.850
CVS HEALTH CORP
11,079 69.670 771,873.930
MERCK & CO.INC.
21,875 113.270 2,477,781.250
ON SEMICONDUCTOR
3,727 82.540 307,626.580
CORPORATION
LABORATORY CRP OF AMER
764 218.890 167,231.960
HLDGS
MICROSOFT CORP
64,326 315.260 20,279,414.760
MICRON TECH INC
9,415 66.010 621,484.150
MICROCHIP TECHNOLOGY INC
4,726 77.620 366,832.120
3M CO
4,750 100.700 478,325.000
MOHAWK INDUSTRIES INC
465 95.740 44,519.100
CHARLES RIVER
449 202.300 90,832.700
LABORATORIES INT
MOTOROLA SOLUTIONS INC
1,443 285.430 411,875.490
ILLUMINA INC
1,357 204.370 277,330.090
30/69
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
XCEL ENERGY INC
4,722 65.590 309,715.980
NETAPP INC
1,902 66.460 126,406.920
NEWELL BRANDS INC
3,321 9.020 29,955.420
NEWMONT CORP
6,848 42.490 290,971.520
NVR INC
26 5,611.290 145,893.540
NIKE INC-CL B
10,747 108.780 1,169,058.660
NORDSON CORP
474 219.580 104,080.920
NORFOLK SOUTHERN CORP
1,965 214.000 420,510.000
EVERSOURCE ENERGY
3,005 72.750 218,613.750
NISOURCE INC
3,583 27.360 98,030.880
TAPESTRY INC
2,083 41.940 87,361.020
NORTHERN TRUST CORP
1,839 72.950 134,155.050
NORTHROP GRUMMAN CORP
1,241 443.030 549,800.230
WELLS FARGO & CO
32,876 41.210 1,354,819.960
NUCOR CORP
2,183 136.920 298,896.360
CAPITAL ONE FINANCIAL
3,290 102.170 336,139.300
CORP
OCCIDENTAL PETROLEUM
6,274 59.680 374,432.320
CORP
OLD DOMINION FREIGHT
782 301.300 235,616.600
LINE
O'REILLY AUTOMOTIVE INC
538 911.990 490,650.620
ORACLE CORP
13,260 98.540 1,306,640.400
PACCAR INC
4,504 71.390 321,540.560
PTC INC
939 130.860 122,877.540
EXELON CORP
8,574 40.440 346,732.560
PARKER HANNIFIN CORP
1,107 328.780 363,959.460
PAYCHEX INC
2,768 108.850 301,296.800
ALIGN TECHNOLOGY INC
627 282.550 177,158.850
PPL CORPORATION
6,353 26.780 170,133.340
PEPSICO INC
11,883 186.070 2,211,069.810
PENTAIR PLC
1,451 57.730 83,766.230
PFIZER INC
48,431 39.640 1,919,804.840
CONOCOPHILLIPS 10,559 104.390 1,102,254.010
PG&E CORP
13,891 16.410 227,951.310
PIONEER NATURAL
2,050 214.020 438,741.000
RESOURCES CO
ALTRIA GROUP INC
15,405 44.930 692,146.650
PNC FINANCIAL SERVICES
3,460 121.490 420,355.400
GROUP
BROWN & BROWN INC
2,074 63.200 131,076.800
GARMIN LTD
1,353 104.050 140,779.650
PPG INDUSTRIES INC
2,028 136.880 277,592.640
COSTCO WHOLESALE CORP
3,828 484.870 1,856,082.360
T ROWE PRICE GROUP INC
1,935 106.020 205,148.700
QUEST DIAGNOSTICS
979 131.090 128,337.110
PROCTER & GAMBLE CO
20,354 147.550 3,003,232.700
PROGRESSIVE CORP
5,046 133.350 672,884.100
31/69
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
PUBLIC SERVICE
4,305 61.310 263,939.550
ENTERPRISE GP
PULTE GROUP INC
1,990 65.690 130,723.100
GLOBAL PAYMENTS INC
2,270 101.800 231,086.000
QUALCOMM INC
9,620 103.560 996,247.200
RAYMOND JAMES FINANCIAL
1,710 90.320 154,447.200
INC
REGENERON
928 748.560 694,663.680
PHARMACEUTICALS
RESMED INC
1,268 222.550 282,193.400
US BANCORP
12,020 31.140 374,302.800
ARCH CAPITAL GROUP LTD
3,191 73.170 233,485.470
ROSS STORES INC
2,971 101.880 302,685.480
ROLLINS INC
2,042 39.840 81,353.280
ROPER TECHNOLOGIES INC
915 449.980 411,731.700
ROCKWELL AUTOMATION INC
990 278.460 275,675.400
ROYAL CARIBBEAN CRUISES
1,937 78.850 152,732.450
LTD
ACCENTURE PLC-CL A
5,433 288.100 1,565,247.300
MONDELEZ INTERNATIONAL
11,762 75.650 889,795.300
INC
WILLIS TOWERS WATSON PLC
921 221.410 203,918.610
AXON ENTERPRISE INC
584 195.800 114,347.200
THE TRAVELERS COMPANIES
1,994 179.310 357,544.140
INC
FIDELITY NATIONAL
5,120 55.790 285,644.800
INFORMATION
BOOKING HOLDINGS INC
335 2,637.490 883,559.150
SCHLUMBERGER LTD
12,253 46.060 564,373.180
SCHWAB (CHARLES) CORP
13,160 52.790 694,716.400
POOL CORP
345 338.080 116,637.600
ZIMMER BIOMET HOLDINGS
1,811 130.320 236,009.520
INC
BUNGE LTD
1,322 91.810 121,372.820
ELEVANCE HEALTH INC
2,061 457.510 942,928.110
AMERISOURCEBERGEN CORP
1,396 171.260 239,078.960
PRINCIPAL FINANCIAL
2,008 70.490 141,543.920
GROUP
SHERWIN-WILLIAMS CO/THE
2,035 227.050 462,046.750
CENTENE CORP
4,752 65.030 309,022.560
SMITH (A.O.) CORP
1,119 66.730 74,670.870
SNAP-ON INC
469 258.470 121,222.430
PRUDENTIAL FINANCIAL INC
3,175 81.790 259,683.250
ADVANCE AUTO PARTS
523 116.780 61,075.940
EDISON INTERNATIONAL
3,295 67.370 221,984.150
SOUTHERN CO
9,393 71.150 668,311.950
TRUIST FINANCIAL CORP
11,448 30.750 352,026.000
SOUTHWEST AIRLINES
5,243 29.480 154,563.640
AT&T INC
61,499 16.100 990,133.900
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
CHEVRON CORP
15,349 156.850 2,407,490.650
STANLEY BLACK & DECKER
1,305 81.330 106,135.650
INC
STATE STREET CORP
3,011 68.370 205,862.070
STARBUCKS CORP
9,916 100.340 994,971.440
STEEL DYNAMICS INC
1,472 95.840 141,076.480
STRYKER CORP
2,909 274.160 797,531.440
NETFLIX INC
3,842 355.990 1,367,713.580
GEN DIGITAL INC
5,019 16.960 85,122.240
SYNOPSYS INC
1,315 393.090 516,913.350
SYSCO CORP
4,380 70.800 310,104.000
INTUITIVE SURGICAL INC
3,023 301.440 911,253.120
TELEFLEX INC
414 237.270 98,229.780
TERADYNE INC
1,374 95.550 131,285.700
TEXAS INSTRUMENTS INC
7,819 169.740 1,327,197.060
TEXTRON INC
1,842 63.970 117,832.740
THERMO FISHER SCIENTIFIC
3,384 525.100 1,776,938.400
INC
GLOBE LIFE INC
798 107.450 85,745.100
DAVITA INC
485 96.940 47,015.900
TRACTOR SUPPLY CO
953 218.540 208,268.620
BIO-TECHNE CORP
1,388 83.210 115,495.480
TRIMBLE INC
2,176 47.530 103,425.280
TYLER TECHNOLOGIES INC
367 390.110 143,170.370
TYSON FOODS INC
2,520 51.670 130,208.400
MARATHON OIL CORP
5,603 23.640 132,454.920
UNION PACIFIC CORP
5,279 196.380 1,036,690.020
RAYTHEON TECHNOLOGIES
12,639 94.080 1,189,077.120
CORP
UNITEDHEALTH GROUP INC
8,069 479.440 3,868,601.360
UNIVERSAL HEALTH
566 126.930 71,842.380
SERVICES INC
VF CORP
2,915 18.970 55,297.550
PARAMOUNT GLOBAL
4,456 14.920 66,483.520
VERTEX PHARMACEUTICALS
2,218 333.510 739,725.180
INC
VULCAN MATERIALS CO
1,147 195.200 223,894.400
WALGREENS BOOTS ALLIANCE
6,177 31.600 195,193.200
INC
WALMART INC
12,099 148.310 1,794,402.690
WASTE MANAGEMENT INC
3,205 162.780 521,709.900
WATERS CORP
524 265.920 139,342.080
WEST PHARMACEUTICAL
639 342.810 219,055.590
SERVICES
JM SMUCKER CO/THE-NEW
941 149.400 140,585.400
WESTERN DIGITAL CORP
2,817 37.800 106,482.600
WABTEC CORP
1,605 96.780 155,331.900
WHIRLPOOL CORP
481 132.750 63,852.750
SKYWORKS SOLUTIONS INC
1,403 100.830 141,464.490
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
WYNN RESORTS LTD
910 101.880 92,710.800
NASDAQ INC
2,991 54.400 162,710.400
CME GROUP INC
3,104 179.080 555,864.320
WILLIAMS COS INC
10,509 29.380 308,754.420
LKQ CORP
2,239 54.540 122,115.060
ALLIANT ENERGY CORP
2,215 52.440 116,154.600
WEC ENERGY GROUP INC
2,722 88.860 241,876.920
CARMAX INC
1,394 71.980 100,340.120
TJX COMPANIES INC
9,970 77.490 772,575.300
ZEBRA TECHNOLOGIES CORP
456 271.220 123,676.320
ZIONS BANCORP NA
1,320 29.390 38,794.800
CBRE GROUP INC
2,726 76.130 207,530.380
REGIONS FINANCIAL CORP
8,241 17.670 145,618.470
DOMINO'S PIZZA INC
312 304.290 94,938.480
MONOLITHIC POWER SYSTEMS
386 423.700 163,548.200
INC
T-MOBILE US INC
5,110 141.370 722,400.700
LAS VEGAS SANDS CORP
2,835 55.710 157,937.850
MOSAIC CO/THE
3,004 35.680 107,182.720
MARKETAXESS HOLDINGS INC
332 278.490 92,458.680
CELANESE CORP
880 108.180 95,198.400
DEXCOM INC
3,334 115.690 385,710.460
EXPEDIA GROUP INC
1,304 94.160 122,784.640
CF INDUSTRIES HOLDINGS
1,731 67.490 116,825.190
INC
AMERIPRISE FINANCIAL INC
909 300.400 273,063.600
INTERCONTINENTAL
4,822 107.890 520,245.580
EXCHANGE INC
LIVE NATION
1,258 82.060 103,231.480
CHIPOTLE MEXICAN GRILL
238 2,047.010 487,188.380
INC
UNITED AIRLINES
2,884 47.870 138,057.080
HOLIDINGS INC
TRANSDIGM GROUP INC
448 783.220 350,882.560
MASTERCARD INC
7,280 373.750 2,720,900.000
LEIDOS HOLDINGS INC
1,206 81.080 97,782.480
FIRST SOLAR INC
855 200.890 171,760.950
BROADRIDGE FINANCIAL
1,038 151.110 156,852.180
SOLUTIONS
DELTA AIR LINES INC
5,533 35.910 198,690.030
INSULET CORP
599 296.430 177,561.570
DISCOVER FINANCIAL
2,304 101.900 234,777.600
TE CONNECTIVITY LTD
2,730 122.170 333,524.100
ULTA BEAUTY INC
439 480.610 210,987.790
INVESCO LTD
4,013 15.060 60,435.780
MSCI INC
690 460.100 317,469.000
PHILIP MORRIS
13,375 92.940 1,243,072.500
INTERNATIONAL
VISA INC
14,020 224.580 3,148,611.600
34/69
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
KEURIG DR PEPPER INC
7,332 32.020 234,770.640
AMERICAN WATER WORKS CO
1,665 143.500 238,927.500
INC
MARATHON PETROLEUM CORP
3,917 109.920 430,556.640
KINDER MORGAN
17,068 16.540 282,304.720
INC/DELAWARE
XYLEM INC
1,590 104.140 165,582.600
LYONDELLBASELL
2,191 90.730 198,789.430
INDUSTRIES NV
HUNTINGTON INGALLS
352 202.370 71,234.240
INDUSTRIES INC
EPAM SYSTEMS INC
507 264.840 134,273.880
HCA HEALTHCARE INC
1,829 267.760 489,733.040
VERISK ANALYTICS INC
1,349 215.760 291,060.240
FLEETCOR TECHNOLOGIES
651 236.580 154,013.580
INC
NXP SEMICONDUCTOR NV
2,236 175.060 391,434.160
TARGA RESOURCES CORP
1,997 70.960 141,707.120
CBOE GLOBAL MARKETS INC
936 135.550 126,874.800
DOLLAR GENERAL CORP
1,929 208.180 401,579.220
FORTINET INC
5,595 68.090 380,963.550
TESLA INC
23,219 185.770 4,313,393.630
GENERAC HOLDINGS INC
559 117.550 65,710.450
ENPHASE ENERGY INC
1,173 162.830 190,999.590
GENERAL MOTORS CO
12,033 33.420 402,142.860
APTIV PLC
2,338 92.480 216,218.240
PHILLIPS 66
4,021 95.640 384,568.440
META PLATFORMS INC
19,218 246.740 4,741,849.320
IQVIA HOLDINGS INC
1,602 201.780 323,251.560
DIAMONDBACK ENERGY INC
1,586 132.930 210,826.980
SERVICENOW INC
1,751 500.140 875,745.140
ABBVIE INC
15,258 142.520 2,174,570.160
ZOETIS INC
4,021 172.670 694,306.070
NORWEGIAN CRUISE LINE
3,718 14.470 53,799.460
HOLDINGS LTD
NEWS CORP/NEW-CL A
3,374 18.370 61,980.380
NEWS CORP/NEW-CL B
930 18.470 17,177.100
CDW CORP
1,168 170.200 198,793.600
AMERICAN AIRLINES GROUP
5,741 14.070 80,775.870
INC
HOWMET AEROSPACE INC
3,249 43.770 142,208.730
BAKER HUGHES CO
8,680 28.400 246,512.000
LAMB WESTON HOLDINGS INC
1,269 109.870 139,425.030
BROADCOM INC
3,605 686.500 2,474,832.500
EVERGY INC
2,025 58.750 118,968.750
ALLEGION PLC
775 107.860 83,591.500
CERIDIAN HCM HOLDING INC
1,357 62.880 85,328.160
STERIS PLC
876 201.880 176,846.880
MODERNA INC
2,851 137.750 392,725.250
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
HILTON WORLDWIDE
2,299 137.710 316,595.290
HOLDINGS INC
CIGNA GROUP
2,577 251.920 649,197.840
DOW INC
6,082 51.960 316,020.720
AMCOR PLC
13,109 10.120 132,663.080
FOX CORP-A
2,620 31.350 82,137.000
FOX CORP-B
1,099 28.980 31,849.020
CARRIER GLOBAL CORP
7,197 41.510 298,747.470
OTIS WORLDWIDE CORP
3,579 82.240 294,336.960
CORTEVA INC
6,150 56.030 344,584.500
MATCH GROUP INC
2,464 34.680 85,451.520
SEAGATE TECHNOLOGY
1,694 62.370 105,654.780
HOLDINGS PLC
INGERSOLL RAND INC
3,494 58.010 202,686.940
GE HEALTHCARE
3,133 77.190 241,836.270
TECHNOLOGIES INC
PAYCOM SOFTWARE INC
425 283.970 120,687.250
ORGANON & CO
2,244 20.630 46,293.720
AON PLC
1,772 314.400 557,116.800
WARNER BROS DISCOVERY
19,066 11.690 222,881.540
INC
CONSTELLATION ENERGY
2,821 84.040 237,076.840
CORP
VIATRIS INC
10,699 9.240 98,858.760
CAESARS ENTERTAINMENT
1,893 42.250 79,979.250
INC
ARISTA NETWORKS INC
2,136 140.470 300,043.920
JACOBS SOLUTIONS INC
1,118 116.000 129,688.000
APA CORP
2,837 33.910 96,202.670
LINDE PLC
4,250 353.940 1,504,245.000
CATALENT INC
1,589 38.130 60,588.570
SYNCHRONY FINANCIAL
3,856 30.670 118,263.520
CITIZENS FINANCIAL GROUP
4,345 27.870 121,095.150
INC
KEYSIGHT TECHNOLOGIES
1,539 157.490 242,377.110
INC
QORVO INC
881 94.120 82,919.720
SOLAREDGE TECHNOLOGIES
493 288.950 142,452.350
INC
ETSY INC
1,109 88.030 97,625.270
DUPONT DE NEMOURS INC
3,953 67.390 266,392.670
WESTROCK CO
2,247 28.180 63,320.460
KRAFT HEINZ CO
6,870 38.690 265,800.300
FORTIVE CORP
3,045 65.030 198,016.350
ALPHABET INC-CL A
51,499 122.560 6,311,717.440
HEWLETT PACKARD
11,309 14.380 162,623.420
ENTERPRISE CO
PAYPAL HOLDINGS INC
9,761 62.000 605,182.000
DXC TECHNOLOGY CO
2,009 24.600 49,421.400
36/69
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ALPHABET INC-CL C
44,910 123.290 5,536,953.900
CHARTER COMMUNICATIONS
909 336.440 305,823.960
INC
アメリカ・ドル 小計 2,642,192 292,483,478.720
(40,546,984,655)
合計 2,642,192 40,546,984,655
(40,546,984,655)
（２）株式以外の有価証券
2023年5月24日現在
種類 通貨 銘柄 券面総額 評価額 備考
投資証券 アメリカ・ドル ALEXANDRIA REAL ESTATE
1,359.000 160,511.490
EQUIT
AMERICAN TOWER CORP
4,017.000 755,798.550
AVALONBAY COMMUNITIES
1,207.000 211,393.980
INC
BOSTON PROPERTIES INC
1,259.000 64,032.740
CAMDEN PROPERTY TRUST
972.000 102,905.640
CROWN CASTLE INC
3,736.000 422,018.560
DIGITAL REALTY TRUST INC
2,481.000 224,356.830
EQUINIX INC
798.000 556,054.380
EQUITY RESIDENTIAL
2,939.000 179,073.270
ESSEX PROPERTY TRUST INC
570.000 120,395.400
EXTRA SPACE STORAGE INC
1,155.000 171,043.950
FEDERAL REALTY INVS
646.000 57,739.480
TRUST
HEALTHPEAK PROPERTIES
4,824.000 97,203.600
INC
HOST HOTELS & RESORTS
6,309.000 106,117.380
INC
INVITATION HOMES INC
5,011.000 166,916.410
IRON MOUNTAIN INC
2,565.000 140,331.150
KIMCO REALTY
5,457.000 100,517.940
MID AMERICA
1,019.000 148,998.180
PROLOGIS INC
7,964.000 983,872.560
PUBLIC STORAGE
1,364.000 392,150.000
REALTY INCOME CORP
5,411.000 325,201.100
REGENCY CENTERS CORP
1,359.000 78,224.040
SBA COMMUNICATIONS CORP
932.000 214,760.760
SIMON PROPERTY GROUP INC
2,821.000 293,750.730
UDR INC
2,728.000 109,774.720
VENTAS INC
3,529.000 157,040.500
VICI PROPERTIES INC
8,660.000 269,239.400
WELLTOWER INC
4,077.000 310,545.090
WEYERHAEUSER CO
6,322.000 184,539.180
アメリカ・ドル 小計 91,491.000 7,104,507.010
(984,897,807)
投資証券 合計
91,491 984,897,807
(984,897,807)
合計 984,897,807
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(984,897,807)
（注）投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
（注）
１．各種通貨毎の小計の欄における（ ）内の金額は、邦貨換算額であります。
２．合計欄における（ ）内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
３．外貨建有価証券の内訳
組入
組入株式 有価証券の合計金額に
投資証券
通貨 銘柄数 時価比率 対する比率
時価比率
（％） （％）
（％）
474銘
アメリカ・ドル 株式 93.73 － 100.00
柄
投資証券 29銘柄 － 2.28
（注）「組入時価比率」は、純資産に対する比率であります。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「（デリバティブ取引等に関する注記）」にて記載しております。
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２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
2023年5月31日現在
Ⅰ 資産総額 16,421,111円
Ⅱ 負債総額 351円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 16,420,760円
Ⅳ 発行済数量 14,192,649口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.1570円
（参考）
Ｓ＆Ｐ ５００インデックス・マザーファンド
2023年5月31日現在
Ⅰ 資産総額 44,290,645,308円
Ⅱ 負債総額 0円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 44,290,645,308円
Ⅳ 発行済数量 18,584,247,564口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.3832円
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
＜訂正前＞
（1）資本金の額（ 2022年9月30日 現在）
（略）
（2）会社の機構（ 202 2年9月30日 現在）
（略）
＜訂正後＞
（1）資本金の額（ 2023年5月31日 現在）
（略）
（2）会社の機構（ 202 3年5月31日 現在）
（略）
２【事業の内容及び営業の概況】
＜訂正前＞
（略）
202 2年9月30日 現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
純資産総額（単位：円）
基本的性格 本数
26 1,409,829,470,021
追加型公社債投資信託
809 13,996,223,441,636
追加型株式投資信託
25 48,976,536,231
単位型公社債投資信託
220 1,121,972,007,292
単位型株式投資信託
1,080 16,577,001,455,180
合計
＜訂正後＞
（略）
202 3年5月31日 現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
純資産総額（単位：円）
基本的性格 本数
26 1,451,770,775,342
追加型公社債投資信託
793 14,811,823,510,932
追加型株式投資信託
23 39,882,073,259
単位型公社債投資信託
211 1,113,561,477,132
単位型株式投資信託
1,053 17,417,037,836,665
合計
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３【委託会社等の経理状況】
※原届出書の第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 3 委託会社等の経理状況につきま
しては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
＜更新・訂正後＞
1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
により作成しております。
2．財務諸表の金額は、百万円未満の端数を切り捨てて記載しております。
3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第38期事業年度（自2022年4月1日至
2023年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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（１）【貸借対照表】
（単位：百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
（資産の部）
流動資産
現金・預金 31,421 33,770
金銭の信託 30,332 29,184
未収委託者報酬 17,567 16,279
未収運用受託報酬 4,348 3,307
未収投資助言報酬 309 283
未収収益 5 15
前払費用 1,167 1,129
その他 2,673 2,377
流動資産計 87,826 86,346
固定資産
有形固定資産 1,268 1,127
建物 ※1 1,109 ※1 1,001
器具備品 ※1 158 ※1 118
リース資産 - ※1 7
無形固定資産 4,561 5,021
ソフトウエア 3,107 3,367
ソフトウエア仮勘定 1,449 1,651
電話加入権 3 2
投資その他の資産 10,153 9,768
投資有価証券 241 182
関係会社株式 5,349 5,810
長期差入保証金 1,102 775
繰延税金資産 3,092 2,895
その他 367 104
固定資産計 15,983 15,918
資産合計 103,810 102,265
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 1,445 1,481
リース債務 - 1
未払金 7,616 7,246
未払収益分配金 0 0
未払償還金 9 -
未払手数料 7,430 7,005
その他未払金 175 240
未払費用 8,501 7,716
未払法人税等 2,683 1,958
未払消費税等 1,330 277
賞与引当金 1,933 1,730
役員賞与引当金 69 48
流動負債計 23,581 20,460
固定負債
リース債務 - 6
退職給付引当金 2,507 2,654
時効後支払損引当金 147 108
固定負債計 2,655 2,769
負債合計 26,236 23,230
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000 2,000
資本剰余金 19,552 19,552
資本準備金 2,428 2,428
その他資本剰余金 17,124 17,124
利益剰余金 56,020 57,481
利益準備金 123 123
その他利益剰余金 55,896 57,358
別途積立金 31,680 31,680
繰越利益剰余金 24,216 25,678
株主資本計 77,573 79,034
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △0 △0
評価・換算差額等計 △0 △0
純資産合計 77,573 79,034
負債・純資産合計 103,810 102,265
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（２）【損益計算書】
（単位：百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
営業収益
委託者報酬 108,563 95,739
運用受託報酬 16,716 16,150
投資助言報酬 1,587 2,048
その他営業収益 12 23
営業収益計 126,879 113,962
営業費用
支払手数料 45,172 41,073
広告宣伝費 391 216
公告費 0 0
調査費 36,488 33,177
調査費 10,963 12,294
委託調査費 25,525 20,882
委託計算費 557 548
営業雑経費 842 733
通信費 35 36
印刷費 606 504
協会費 66 69
諸会費 26 29
支払販売手数料 106 92
営業費用計 83,453 75,749
一般管理費
給料 10,377 10,484
役員報酬 168 168
給料・手当 8,995 9,199
賞与 1,213 1,115
交際費 6 17
寄付金 15 11
旅費交通費 40 128
租税公課 367 330
不動産賃借料 1,674 1,006
退職給付費用 495 437
固定資産減価償却費 1,389 1,388
福利厚生費 42 47
修繕費 0 1
賞与引当金繰入額 1,933 1,730
役員賞与引当金繰入額 69 48
機器リース料 0 0
事務委託費 3,901 4,074
事務用消耗品費 45 37
器具備品費 0 1
諸経費 217 334
一般管理費計 20,578 20,078
営業利益 22,848 18,135
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
営業外収益
受取利息 13 10
受取配当金 ※1 559 ※1 2,400
時効成立分配金・償還金 0 0
為替差益 7 －
雑収入 19 10
時効後支払損引当金戻入額 10 24
営業外収益計 610 2,446
営業外費用
為替差損 － 3
金銭の信託運用損 743 1,003
早期割増退職金 20 24
雑損失 － 47
営業外費用計 764 1,079
経常利益 22,694 19,502
特別利益
固定資産売却益 0 －
投資有価証券売却益 － 4
特別利益計 0 4
特別損失
固定資産除却損 5 12
投資有価証券売却損 6 9
ゴルフ会員権売却損 3 －
オフィス再編費用 ※2 509 －
関係会社株式評価損 － 584
特別損失計 525 606
税引前当期純利益 22,169 18,900
法人税、住民税及び事業税 6,085 4,881
法人税等調整額 584 197
法人税等合計 6,669 5,078
当期純利益 15,499 13,821
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（３）【株主資本等変動計算書】
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
その他 資本剰余
資本金
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 19,996 51,800 73,353
当期変動額
剰余金の配当
△11,280 △11,280 △11,280
当期純利益
15,499 15,499 15,499
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
4,219 4,219 4,219
- - - - - -
当期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 24,216 56,020 77,573
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△0 △0 73,353
当期変動額
剰余金の配当
△11,280
当期純利益
15,499
株主資本以外の
項目の当期変動
△0 △0 △0
額(純額)
当期変動額合計
△0 △0 4,219
当期末残高
△0 △0 77,573
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第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
資本金 その他 資本剰余
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 金合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 24,216 56,020 77,573
当期変動額
剰余金の配当
△12,360 △12,360 △12,360
当期純利益
13,821 13,821 13,821
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
1,461 1,461 1,461
- - - - - -
当期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 25,678 57,481 79,034
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△0 △0 77,573
当期変動額
剰余金の配当
△12,360
当期純利益
13,821
株主資本以外の
項目の当期変動
△0 △0 △0
額(純額)
当期変動額合計
△0 △0 1,461
当期末残高
△0 △0 79,034
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重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価 （1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
方法
（2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評 時価法
価方法
3. 固定資産の減価償却の方法 （1）有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
…
建物 8～18年
…
器具備品 2～20年
（2）無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
（3）リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価格を零とする定額法を採
用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
算し、換算差額は損益として処理しております。
通貨への換算基準
5. 引当金の計上基準 （1）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
（2）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
（3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
おります。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
ら費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
6．収益及び費用の計上基準 当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
場合があります。
（1）委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
（2）運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
しております。
（3）投資助言報酬
投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
確定した報酬を顧問口座によって主に年２回又は４回受取りま
す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
しております。
（4）成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
す。
7．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
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（会計方針の変更）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以
下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用
指針第27－２項に定める経過的な取り扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計
方針を将来にわたって適用することとしております。なお、当該適用指針の適用に伴う、当事業年度
の財務諸表への影響はありません。
また、（金融商品会計）注記の金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項における投資信
託に関する注記事項においては、時価算定会計基準適用指針第27－３項に従って、前事業年度に係る
ものについては記載しておりません。
注記事項
（貸借対照表関係）
※1．有形固定資産の減価償却累計額
（百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
建物 415 523
器具備品 966 934
リース資産 － 1
（損益計算書関係）
※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
（百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月 1日 （自 2022年4月 1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
受取配当金 543 2,393
※2．オフィス再編費用
オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
（株主資本等変動計算書関係）
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
（百万円） 当額（円）
種類
普通株式
2021年6月16日
11,280 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会
A種種類
株式
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配当
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
（百万円） 額（円）
種類 原資
普通
株式
2022年6月16日 利益
12,360 309,000
2022年3月31日 2022年6月17日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
（百万円） 当額（円）
種類
普通株式
2022年6月16日
12,360 309,000
2022年3月31日 2022年6月17日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2023年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
配当金の総額 1株当たり配当
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
（百万円） 額（円）
種類 原資
普通
株式
2023年6月16日 利益
11,040 276,000
2023年3月31日 2023年6月19日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
す。
当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
引）を利用して一部リスクを低減しております。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
す。
投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
り、リスクの軽減を図っております。
営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
います。
投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
で管理しています。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
第37期（2022年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
30,332 30,332 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
30,334 30,334 －
資産計
第38期（2023年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
29,184 29,184 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
29,186 29,186 －
資産計
（注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため
時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
（注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第37期（2022年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）
31,421 － － －
（1）現金・預金
30,332 － － －
（2）金銭の信託
17,567 － － －
（3）未収委託者報酬
4,348 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）投資有価証券
－ 1 － －
その他有価証券(投資信託)
83,670 1 － －
合計
第38期（2023年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）
33,770 － － －
（1）現金・預金
29,184 － － －
（2）金銭の信託
16,279 － － －
（3）未収委託者報酬
3,307 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）投資有価証券
－ 1 － －
その他有価証券(投資信託)
82,540 1 － －
合計
3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
ベルに分類しております。
レベル1の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
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レベル3の時価 : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます。
時価で貸借対照表に計上している金融商品
第37期（2022年3月31日現在）
時価（百万円）
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
－ 6,932 － 6,932
（1）金銭の信託
－ － － －
（2）投資有価証券
－ － － －
その他有価証券
－ 6,932 － 6,932
資産計
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日）第26項
に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
第38期（2023年3月31日現在）
時価（百万円）
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
－ 29,184 － 29,184
（1）金銭の信託
－ － － －
（2）投資有価証券
－ 1 － 1
その他有価証券
－ 29,186 － 29,186
資産計
（注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
等）で構成されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
投資有価証券
投資有価証券は市場における取引価格が存在しない投資信託であり、基準価額を時価としておりま
す。
（注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
（百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
投資有価証券（その他有価証券）
非上場株式 239 180
関係会社株式
非上場株式 5,349 5,810
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
1. 子会社株式及び関連会社株式
子会社株式及び関連会社株式（第37期の貸借対照表計上額5,349百万円、第38期の貸借対照表計上
額5,810百万円）については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計
上額と当該時価との差額の記載は省略しております。
2. その他有価証券
第37期（2022年3月31日現在）
（百万円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
投資信託
－ － －
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
1 2 △0
投資信託
1 2 △0
小計
1 2 △0
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
含めておりません。
第38期（2023年3月31日現在）
（百万円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
投資信託
－ － －
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
1 2 △0
投資信託
1 2 △0
小計
1 2 △0
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額180百万円）については、市場価格がないことから、上表に
含めておりません。
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3．事業年度中に売却したその他有価証券
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（百万円） （百万円） （百万円）
13 － 6
株式
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（百万円） （百万円） （百万円）
株式 54 4 9
4．減損処理を行った有価証券
当事業年度において、有価証券について584百万円（関係会社株式584百万円）減損処理を行って
おります。
（退職給付関係）
1．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
2．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
退職給付債務の期首残高 2,479 2,576
勤務費用 295 279
利息費用 2 2
数理計算上の差異の発生額 △14 31
退職給付の支払額 △185 △191
退職給付債務の期末残高 2,576 2,698
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（百万円）
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
非積立型制度の退職給付債務 2,576 2,698
未積立退職給付債務 2,576 2,698
未認識数理計算上の差異 △35 △44
未認識過去勤務費用 △33 0
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,507 2,654
退職給付引当金 2,507 2,654
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,507 2,654
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（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（百万円）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
勤務費用 295 279
利息費用 2 2
数理計算上の差異の費用処理額 34 22
過去勤務費用の費用処理額 69 34
その他 △3 △4
確定給付制度に係る退職給付費用 398 334
（注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において20百万円、当事業年度に
おいて24百万円を営業外費用に計上しております。
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
割引率 0.09％ 0.09％
予想昇給率 1.00％～3.76％ 1.00％～3.56％
3．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度97百万円、当事業年度103百万円であります。
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（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第37期 第38期
(2022年3月31日現在) (2023年3月31日現在)
（百万円） （百万円）
繰延税金資産
156 121
未払事業税
10 9
未払事業所税
592 529
賞与引当金
92 94
未払法定福利費
845 390
運用受託報酬
13 15
資産除去債務
減価償却超過額（一括償却資産） 12 21
58 198
減価償却超過額
繰延資産償却超過額（税法上） 292 297
767 812
退職給付引当金
45 33
時効後支払損引当金
7 7
ゴルフ会員権評価損
166 345
関係会社株式評価損
28 4
投資有価証券評価損
2 13
その他
0 0
その他有価証券評価差額金
3,092 2,895
繰延税金資産合計
繰延税金負債
－ －
繰延税金負債合計
3,092 2,895
繰延税金資産の純額
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
第37期 第38期
(2022年3月31日現在) (2023年3月31日現在)
－ 30.62 ％
法定実効税率
（調整）
－ △3.69 ％
受取配当金等永久に益金に算入されない項目
－ △0.06 ％
その他
－ 26.87 ％
税効果会計適用後の法人税等の負担率
（注）前事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異が法定実効税
率の100分の5以下であるため注記を省略しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1．結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2．企業結合日
2016年10月1日
3．企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4．結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5．企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6．合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7．交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8．経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9．取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
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10．会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212百万円
取得原価 144,212百万円
（2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224百万円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
b.発生原因
負債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451百万円
うち現金・預金 11,605百万円
うち金銭の信託 11,792百万円
b.負債の額 負債合計 9,256百万円
うち未払手数料及び未払費用 4,539百万円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
には含まれておりません。
（4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030百万円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030百万円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
第37期 第38期
（2022年3月31日現在） （2023年3月31日現在）
流動資産 －百万円 －百万円
固定資産 76,763百万円 68,921百万円
資産合計 76,763百万円 68,921百万円
流動負債 －百万円 －百万円
固定負債 4,740百万円 3,643百万円
負債合計 4,740百万円 3,643百万円
純資産 72,022百万円 65,278百万円
（注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
のれん 55,263百万円 51,451百万円
顧客関連資産 25,175百万円 20,947百万円
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（2）損益計算書項目
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
営業収益 －百万円 －百万円
営業利益 △8,429百万円 △8,039百万円
経常利益 △8,429百万円 △8,039百万円
税引前当期純利益 △8,429百万円 △8,039百万円
当期純利益 △7,015百万円 △6,744百万円
1株当たり当期純利益 △175,380円68銭 △168,617円97銭
（注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
のれんの償却額 3,811百万円 3,811百万円
顧客関連資産の償却額 4,618百万円 4,228百万円
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（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（収益認識関係）
1. 収益の分解情報
収益の構成は次の通りです。
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
委託者報酬 108,259百万円 95,739百万円
運用受託報酬 14,425百万円 14,651百万円
投資助言報酬 1,587百万円 2,048百万円
成功報酬（注） 2,594百万円 1,499百万円
その他営業収益 12百万円 23百万円
合計 126,879百万円 113,962百万円
（注）成功報酬は、前事業年度においては損益計算書の委託者報酬及び運用受託報酬、当事業年度に
おいては損益計算書の運用受託報酬に含めて表示しております。
2. 収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針 6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
りであります。
（セグメント情報等）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日） 及び 第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
（1）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
（持分法損益等）
当社は2022年８月１日付でPayPayアセットマネジメント株式会社の株式を取得し持分法適用関連会
社としておりますが、重要性が乏しいため、関連会社に対する投資の金額等の記載を省略しておりま
す。
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（関連当事者情報）
1．関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
該当はありません。
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
該当はありません。
（2）子会社及び関連会社等
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
該当はありません。
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
該当はありません。
（3）兄弟会社等
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
資本金 事業の 議決権
関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
属
役員の 事業上
名称 出資金 は職業 有(被 （百万円） （百万円）
性
兼任等 の関係
所有)
割合
親
株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 7,789 未払 1,592
会
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社
行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 16,373 未払 2,651
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
（注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
第38期（自 2022年4月1日 至 2023年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
属
名称 出資金 は職業 有(被 （百万円） （百万円）
兼任等 の関係
性
所有)
割合
親 株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 7,474 未払 1,579
会
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社 行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 13,932 未払 2,404
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
（注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
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2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
株式会社みずほフィナンシャルグループ
(東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません
（1株当たり情報）
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
1株当たり純資産額 1,939,327円79銭 1,975,862円96銭
1株当たり当期純利益金額 387,499円36銭 345,535円19銭
（注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
おりません。
（注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第37期 第38期
（自 2021年4月1日 （自 2022年4月1日
至 2022年3月31日） 至 2023年3月31日）
当期純利益金額 15,499百万円 13,821百万円
普通株主及び普通株主と同等の株
－ －
主に帰属しない金額
普通株式及び普通株式と同等の株
15,499百万円 13,821百万円
式に係る当期純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株
式の期中平均株式数 40,000株 40,000株
（うち普通株式） (24,490株) (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株) (15,510株)
（注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
＜訂正前＞
（略）
(2)販売会社
販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
資本金の額
名 称 事 業 の 内 容
(単位:百万円)
1,404,065
株式会社みずほ銀行 日本において銀行業務を営んでおります。
（注）資本金の額は2022年3月末日現在
＜訂正後＞
（略）
(2)販売会社
販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
資本金の額
名 称 事 業 の 内 容
(単位:百万円)
1,404,065
株式会社みずほ銀行 日本において銀行業務を営んでおります。
90,845
株式会社静岡銀行 日本において銀行業務を営んでおります。
（注）資本金の額は2022年3月末日現在
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独立監査人の監査報告書
２０２３年７月２８日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 森 重 俊 寛
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているＯｎｅ ＤＣ 米国株式（Ｓ＆Ｐ５００）インデックス
ファンドの２０２２年１２月２９日から２０２３年５月２４日までの計算期間の財務諸表、すなわ
ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠して、Ｏｎｅ ＤＣ 米国株式（Ｓ＆Ｐ５００）インデックスファンドの２０２３年５月２
４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点に
おいて適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
る。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含
まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
載内容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
あるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
は、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸
表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
まれる。
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財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ
る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
る場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内
部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
項について報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２３年５月２５日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 稲葉 宏和
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２２年４月１日から２０２３年３月
３１日までの第３８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２３年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
も実施していない。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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