株式会社テリロジーホールディングス 四半期報告書 第2期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
| 提出書類 | 四半期報告書-第2期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社テリロジーホールディングス |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社テリロジーホールディングス(E37914)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年８月14日
【四半期会計期間】 第２期第１四半期（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
【会社名】 株式会社テリロジーホールディングス
【英訳名】 Terilogy Holdings Corporation
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 阿部 昭彦
【本店の所在の場所】 東京都千代田区九段北一丁目13番５号
【電話番号】 ０３（３２３７）３４３７
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員グループ経営本部長 廣谷 慎吾
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区九段北一丁目13番５号
【電話番号】 ０３（３２３７）３４３７
【事務連絡者氏名】 取締役執行役員グループ経営本部長 廣谷 慎吾
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第２期
回次 第１四半期連結 第１期
累計期間
自2023年 自2022年
４月１日 ４月１日
会計期間
至2023年 至2023年
６月30日 ３月31日
1,367,089 5,676,728
売上高 （千円）
127,282
経常利益又は経常損失（△） （千円） △ 5,223
親会社株主に帰属する当期純利益
46,506
又は親会社株主に帰属する四半期 （千円） △ 11,036
純損失（△）
57,738
四半期包括利益又は包括利益 （千円） △ 568
2,350,762 2,445,457
純資産額 （千円）
6,247,501 6,144,065
総資産額 （千円）
１株当たり当期純利益又は1株当
2.80
（円） △ 0.68
たり四半期純損失（△）
潜在株式調整後１株当たり四半期
2.80
（円） -
（当期）純利益
37.1 39.1
自己資本比率 （％）
（注）１． 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２. 当社は、2022年11月１日設立のため、前連結会計年度以前に係る記載はしておりません。
３． 第２期第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在する
ものの１株当たり四半期純損失であるため記載しておりません。
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２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。
なお、VNCS Global Solution Technology Joint Stock Companyは重要性が増したため、アイティーエム株式会社
は第三者割当増資の引き受けによりそれぞれ持分法適用の範囲に含めております。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）経営成績に関する説明
当社は、2022年11月１日に単独株式移転により株式会社テリロジー（以下「テリロジー」といいます。）の完全
親会社として設立されましたが、連結の範囲に実質的な変更はないため、前年同四半期と比較を行っている項目に
ついては、テリロジーの2023年３月期第１四半期累計期間（2022年４月１日から2022年６月30日まで）と比較して
おります。
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の位置付けが5月に「5類感染症」
となったことにより行動制限が大幅に緩和され、国内の消費活動は回復基調にあります。
一方で、長期化する円安の進行、ウクライナ情勢を背景に、原材料・エネルギー価格の高騰による国内物価の上
昇もあり、景気の先行きは不透明な状況が続いております。
このような状況の下、当社グループでは、わが国が21世紀においても世界をリードしていく国であり続けるため
に、今後益々複雑化、高度化するデジタル社会において、当社グループが提供する独自の最先端技術による組み合
わせの妙味を通じて、豊かで快適で安全な未来づくりに貢献するデジタル・テクノロジーのソリューション＆サー
ビス提供事業者を目指すべく、持続的な成長と中長期的な企業価値向上に取り組んでおります。
当第１四半期連結会計期間における部門別の概要は次のとおりです。
なお、当社グループでは、当社グループ内での事業戦略で定める製品及びサービスの事業実態と名称の整合性を
図ることを目的に、「ネットワーク部門」、「セキュリティ部門」、「モニタリング部門」、「ソリューション
サービス部門」の４つの事業区分としておりました。
しかしながら、「モニタリング部門」につきましては、昨今の市場環境の変化に伴い、従来のネットワークの可
視化から脅威検出やセキュリティ監視、セキュリティ分析など多岐に渡ることから「ネットワーク部門」及び「セ
キュリティ部門」に振り分けることとし、当第１四半期連結累計期間より、「ネットワーク部門」、「セキュリ
ティ部門」、「ソリューションサービス部門」の３区分に変更することといたしました。
これに伴い、前第１四半期連結累計期間の数値は、変更後の部門区分に組み替えた数値で比較しています。
（ネットワーク部門）
当部門においては、新型コロナ感染症対策で急拡大したテレワークや在宅勤務の増加に伴い、ひっ迫した企業内
ネットワークの改善やWebサイトやサーバを狙ったDDoS攻撃へのセキュリティ対策が課題となっています。
日本を狙った組織的なDDoS攻撃が増加する中、国際的に高い評価を受ける「Radware」製品のDDoS対策専用ソ
リューションの営業活動を強化しつつ、販売終了製品のリプレース案件の受注活動は堅調に推移しています。
また、新型コロナウイルスの感染拡大から経済活動が正常化へ向かう中、テレワーク、フリーアドレス制の導入
に伴うセキュアなクラウド型無線LANシステムを採用したネットワーク構築案件では、当社既存顧客からの追加案
件のほか、ネットワークリプレース案件なども堅調に推移しています。
なお、当社グループが得意とするIPアドレス管理サーバ製品は、新モデルへのリプレース需要が一巡したことか
ら、テレワークや在宅勤務の需要拡大に伴うセキュリティ対策として、DNSセキュリティソリューションの提案活
動に注力しています。
その他、当社グループが中期経営計画の重要施策として掲げる「グループ連携によるストック型事業モデルへの
強化」として推進を図るクラウドビジネスでは、医療機器販売事業者に向けたクラウド基盤の総合支援サービスの
大型案件を受注するなど、着実にその成果が表れています。
この結果、売上高は351百万円（前年同期375百万円、前年同期比6.3％減）となりました。
（セキュリティ部門）
当部門においては、社会生活や経済活動において依存度の高まるインターネットサービスへのサイバー攻撃や不
正アクセス等の脅威が増加しています。
電力系などの重要インフラや工場及びビル管理などの産業制御システム分野では、OT/IoTのセキュリティ対策の
需要拡大に伴う引き合いの増加により、制御システム・セキュリティリスク分析案件の受注活動は引き続き堅調に
推移しています。
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また、大手金融機関からは、インターネットバンキングのパスワードの盗難、悪意ある第三者によるなりすまし
や不正利用対策として、使い捨てパスワードであるワンタイムパスワードを採用した認証基盤システムの大型案件
を追加受注したほか、特定の組織、企業などを標的にしたサイバー攻撃への対策として、ネットワークの不正侵入
防 御セキュリティ案件の引き合いが増加し、官公庁などからの受注に繋がっております。
なお、当社グループ独自のセキュリティサービスでは、ランサムウェアに代表されるサイバー犯罪への対応をは
じめ、APTグループによる社会インフラへの攻撃や知的財産等の重要情報の窃取の防御、国家を背景に持つグルー
プによるディスインフォーメーション（情報作戦）の分析など、主に３つの領域で活動を行っています。
ランサムウェア関連では脅威情報サービス及びサイバーリスク管理、APTグループはアジア圏のAPTグループに関
する脅威情報、情報作戦はSNSのAIによる解析が該当します。
ランサムウェア関連は主に国内大手企業向けのサービスで、APTグループに関する脅威情報及び情報作戦は主に
官公庁向けのサービスであり、各活動とも順調に伸びています。
この結果、売上高は617百万円（前年同期506百万円、前年同期比21.9％増）となりました。
（ソリューションサービス部門）
当部門の多言語リアルタイム映像通訳サービス「みえる通訳」は、インバウンド需要の再開による引き合いに加
え、外国人対応スタッフの人手不足の影響を代替する動きが進み、宿泊施設をはじめ公共交通機関、小売店などで
契約件数が堅調に推移しました。
また、多言語コンタクトセンターを自社運営する強みから、会議通訳、電話通訳、翻訳等に加えBPOの引き合い
も増加しています。
その他、オフィスへの出社回帰の動きから、オールインワンモニターや映像音響機器等の会議室への設備投資案
件の引き合いは堅調に推移したほか、企業活動における動画活用の広まりを支援する当社グループ独自のオンデマ
ンド動画配信サービス「Reminar」の本格販売もスタートしました。
さらに、当社グループ独自開発のRPAツール「EzAvater」では、誰でも簡単に使える特徴と認知度の高まりから
業界、業種、規模を問わず利用が拡大し、複数の端末でライセンスを共有できるフローティングロボットの契約件
数も増加したことで堅調に推移しました。
なお、訪日インバウンドメディアを活用したプロモーション事業を行うIGLOOO（イグルー）社は、インバウンド
の受け入れ再開に伴う訪日外国人を誘客するPR需要が増加しているほか、情報システム業務支援及び業務開発のク
レシード社では、インボイス制度に対応したシステム開発案件をはじめ、ネットワークの設計構築案件などの受注
活動は堅調に推移しています。
この結果、売上高は397百万円（前年同期314百万円、前年同期比26.4％増）となりました。
以上の結果、当第１四半期連結累計期間における受注高は1,996百万円（前年同期1,259百万円、前年同期比
58.6％増）、売上高は1,367百万円（前年同期1,196百万円、前年同期比14.2％増）、受注残高は2,480百万円（前
年同期1,952百万円、前年同期比27.1％増）となりました。
損益面では、中長期的な経営戦略の実現に向けた人的資本への投資に伴う費用が増加したことから営業損失９百
万円（前年同期は18百万円の損失）、経常損失５百万円（前年同期は19百万円の損失）となりました。その結果、
親会社株主に帰属する四半期純損失11百万円（前年同期は57百万円の損失）となりました。
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（２）財政状態に関する説明
（資産）
当第１四半期連結会計期間末における流動資産は5,017百万円となり、前連結会計年度末に比べ50百万円減少い
たしました。これは主に現金及び預金が279百万円減少したことによるものであります。固定資産は1,229百万円と
なり、前連結会計年度末に比べ154百万円増加いたしました。これは主に投資その他の資産が176百万円増加したこ
とによるものであります。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における流動負債は3,525百万円となり、前連結会計年度末に比べ199百万円増加い
たしました。これは主に買掛金が184百万円増加したことによるものであります。固定負債は371百万円となり、前
連結会計年度末に比べ１百万円減少しました。これは主に長期借入金が１百万円減少したことによるものでありま
す。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は2,350百万円となり、前連結会計年度末に比べ94百万円減少
いたしました。これは主に期末配当による資本剰余金の減少等によるものであります。
この結果、自己資本比率は37.1％となりました。
（３）会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した 「 経営者による財政状態 、 経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析 」 中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
（４）経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
（５）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
（６）研究開発活動
該当事項はありません。
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３【経営上の重要な契約等】
（資本業務提携及び第三者割当増資の引受け）
当社は、2023年５月25日開催の取締役会において、さくらインターネットグループのITシステム運用監視・マネージ
ドサービスプロバイダー（MSP）事業者であるアイティーエム株式会社(本社：東京都新宿区、代表取締役社長：河本
剛志、以下「アイティーエム」)との間で、資本業務提携契約および第三者割当増資（以下「本第三者割当」）の実施
に関する契約について決議し締結いたしました。
１．資本業務提携の目的および理由
本資本業務提携を通じ、アイティーエムの持つ、25年にわたるMSPサービスの提供実績に裏付けられたシステム運用
監視のノウハウおよび体制と、当社のサイバーセキュリティ事業における目利き力と市場対応力を活かした、クラウド
セキュリティマネージドサービスの提供やOT分野における業界特化型のクラウド基盤の構築、ソリューションの開発等
の加速化を図ることで、両社のお客様に対してより幅広いセキュリティサービスを提供することが可能になると見込ま
れ、今後の当社の企業価値向上と、株主の利益に資するものと判断いたしました。
２．資本業務提携の内容
（１）業務提携の内容
① 提供サービス、ソリューションの強化
アイティーエムがMSPサービスで培った24時間365日のシステム運用オペレーション機能と、テリロジーが保有
するサイバーセキュリティに関する技術力、知見を活用し、Managed OT-Securityサービス、既存ソリューション
群のマネージドサービス化等、高精度なセキュリティ運用ソリューションの提案が可能となり、両社のお客様に
対して提供サービスを拡大・拡充し、顧客満足度を高めることで、両者の成長を促進します。
② 新規事業開発における連携強化
インダストリークラウドをはじめとした、業界特化型のクラウドサービスの開発や、海外最先端セキュリティ
ソリューションをローカライズし、SaaS化を実施する等、成長市場領域における新規事業開発を両社共同で行い
ます。
（２）資本提携の内容
当社はアイティーエムとの業務提携によるシナジー効果を確実にするため、本第三者割当により発行される普通
株式のすべてを引受けました。本第三者割当の結果、アイティーエムは当社の持分法適用関連会社となりました。
本第三者割当の概要は以下の通りであります
（１） 引受株式数 普通株式 13,250株
（２） 払込価額 1株につき9,739円
（３） 払込価額の総額 129,041,750円
（４） 払込予定日 2023年5月31日
３．資本業務提携の相手先の概要
（１） 名称 アイティーエム株式会社
（２） 所在地 東京都新宿区西新宿7-20-1住友不動産西新宿ビル
（３） 代表者の役職・氏名 代表取締役社長 河本 剛志
（４） 事業内容 システムマネジメント事業
データセンター事業
ネットワークサービス事業
クラウドサービス事業
情報セキュリティ事業
（５） 設立年月日 2017年1月4日
（６） 資本金 75,000千円
（７） 決算期 3月31日
（８） 発行済み株式総数 53,000株
（９） 大株主および持株比率 さくらインターネット株式会社 100％
（2023年3月31日時点）
（10） 当社と当該会社との関係 資本関係 該当事項はありません。
人的関係 該当事項はありません。
取引関係 当社は当該会社に対し、商品・
サービスを販売しています。
関連当事者への該当状況 該当事項はありません。
（11） 当該会社の最近3年間の経営成績及び財務状況
決算期 2020年3月期 2021年3月期 2022年3月期
純資産 △137,949千円 43,388千円 108,222千円
総資産 467,735千円 580,586千円 578,951千円
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1株当たりの純資産 △2,603円 819円 2,042円
（簡易株式交換による連結子会社の完全子会社化）
当社は、2023年７月27日開催の取締役会において、連結子会社であるクレシード株式会社の株式交換完全子会社化
とする株式交換を行うことを決定し、同日付で株式交換契約を締結いたしました。
詳細は、「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項（重要な後発事象）」をご参照ください。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 21,696,000
計 21,696,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末現在 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
種類 発行数（株） 又は登録認可金融商品 内容
（2023年８月14日）
（2023年６月30日） 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
17,111,742 17,111,742
普通株式
スタンダード市場 100株
17,111,742 17,111,742
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません 。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総
発行済株式総 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増 資本準備金残
年月日 数増減数
数残高（株） （千円） （千円） 減額（千円） 高（千円）
（株）
2023年４月１日～
－ 17,111,742 － 450,000 － 1,275,000
2023年６月30日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載す
ることができないことから、直前の基準日（2023年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしております。
①【発行済株式】
2023年６月30日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 805,300 － －
普通株式 16,293,900
完全議決権株式（その他） 162,939 －
普通株式 12,542
単元未満株式 － －
発行済株式総数 17,111,742 － －
総株主の議決権 － 162,939 －
②【自己株式等】
2023年６月30日現在
発行済株式総数
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の に対する所有株
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株） 式数の割合
（％）
株式会社テリロジーホー 東京都千代田区九段
805,300 － 805,300 4.71
ルディングス 北一丁目13番５号
計 － 805,300 － 805,300 4.71
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２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
当社は、2022年11月１日設立のため、前第１四半期連結累計期間に係る記載はしておりません。
なお、前連結会計年度（2022年４月１日から2023年３月31日まで）の連結財務諸表は、単独株式移転により完全子
会社となった株式会社テリロジーの連結財務諸表を引き継いで作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、UHY東京監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
2,391,432 2,111,801
現金及び預金
798,639 598,928
受取手形、売掛金及び契約資産
111,656 240,369
棚卸資産
1,582,187 1,816,172
前渡金
186,030 251,925
その他
△ 1,278 △ 1,299
貸倒引当金
5,068,668 5,017,898
流動資産合計
固定資産
194,112 189,878
有形固定資産
無形固定資産
286,846 274,814
のれん
147,179 140,821
その他
434,026 415,636
無形固定資産合計
※ 447,258 ※ 624,087
投資その他の資産
1,075,397 1,229,603
固定資産合計
6,144,065 6,247,501
資産合計
負債の部
流動負債
157,551 341,691
買掛金
93,072 70,000
１年内返済予定の長期借入金
2,652,655 2,807,909
前受金
98,023 92,043
賞与引当金
165,805 89,106
未払金
16,770 18,788
未払法人税等
141,666 105,582
その他
3,325,545 3,525,122
流動負債合計
固定負債
327,359 325,913
長期借入金
11,400 11,400
資産除去債務
34,304 34,304
その他
373,063 371,617
固定負債合計
3,698,608 3,896,739
負債合計
純資産の部
株主資本
450,000 450,000
資本金
1,670,878 1,589,355
資本剰余金
567,461 543,821
利益剰余金
△ 299,982 △ 299,982
自己株式
2,388,356 2,283,193
株主資本合計
その他の包括利益累計額
16,185 36,112
繰延ヘッジ損益
16,185 36,112
その他の包括利益累計額合計
新株予約権 11,864 11,864
29,050 19,590
非支配株主持分
2,445,457 2,350,762
純資産合計
6,144,065 6,247,501
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
当第１四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年６月30日)
1,367,089
売上高
904,108
売上原価
462,980
売上総利益
472,614
販売費及び一般管理費
営業損失（△） △ 9,633
営業外収益
9,619
デリバティブ評価益
550
持分法による投資利益
1,184
その他
11,354
営業外収益合計
営業外費用
664
支払利息
6,281
為替差損
6,945
営業外費用合計
経常損失（△） △ 5,223
税金等調整前四半期純損失（△） △ 5,223
法人税、住民税及び事業税 16,718
過年度法人税等 △ 4,846
3,399
法人税等調整額
15,272
法人税等合計
四半期純損失（△） △ 20,495
非支配株主に帰属する四半期純損失（△） △ 9,459
親会社株主に帰属する四半期純損失（△） △ 11,036
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
当第１四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日
至 2023年６月30日)
四半期純損失（△） △ 20,495
その他の包括利益
19,927
繰延ヘッジ損益
19,927
その他の包括利益合計
四半期包括損失（△） △ 568
（内訳）
8,891
親会社株主に係る四半期包括利益
非支配株主に係る四半期包括損失（△） △ 9,459
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【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
当第１四半期連結会計期間より、VNCS Global Solution Technology Joint Stock Companyは重要性が増した
ため持分法適用の範囲に含めております。
また、当第１四半期連結会計期間よりアイティーエム株式会社を第三者割当増資の引き受けにより持分法適用
の範囲に含めております。
（会計方針の変更）
該当事項はありません。
（四半期連結貸借対照表関係）
※ 資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
（2023年３月31日） （2023年６月30日）
投資その他の資産 2,994 千円 2,994 千円
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次
のとおりであります。
当第１四半期連結累計期間
（自 2023年４月１日
至 2023年６月30日）
減価償却費 32,910千円
のれんの償却額 12,031
（株主資本等関係）
当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
１.配当に関する事項
当社は、2022年11月１日に単独株式移転により設立された持株会社であるため、配当金の支払額は以下の完全
子会社の定時株主総会又は取締役会において決議された金額であります。
１株当たり
配当金の総額
（決 議）
株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
配当額
（百万円）
（円）
2023年５月25日
普通株式 81 5 2023年３月31日 2023年６月27日 資本剰余金
取締役会
２.株主資本の金額の著しい変動
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
当社グループは、情報通信機器販売並びにソフトウェア開発およびネットワーク構築から、納入したネット
ワークおよび付帯機器の保守サービスに至るITソリューション・サービス事業の単一セグメントであるため、
記載を省略しております。
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（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社の売上高は、主に顧客との契約から認識された収益であり、当社の財又はサービスの種類別に分解した場
合の内訳は以下のとおりです。
当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
(単位：千円）
事業部門
合計
ソリューショ
ネットワーク セキュリティ
ンサービス
一時点で移転さ
れる財及びサー 商品/製品 75,032 176,616 299,266 550,916
ビス
サブスクリプ
71,725 312,069 89,017 472,811
一定の期間にわ
ション（注）
たり移転される
財及びサービス
保守サービス 205,138 129,111 9,111 343,361
顧客との契約から生じる収益 351,896 617,797 397,395 1,367,089
外部顧客への売上高 351,896 617,797 397,395 1,367,089
（注）主に期間ライセンスの収益等であります。
収益を理解するための基礎となる情報
当社グループの主な事業内容はIPネットワークに係わる海外製品の輸入と国内大手通信事業会社及び国内大手企
業向けに当該製品をコアとしたソリューションを提供することです 。 これらの取引の多くは 、 財又はサービスが引き
渡される一時点で充足される履行義務であり 、 外部顧客に対する売上及び顧客との契約から生じる収益は引渡時点
において収益を計上しております 。 商品の期間ライセンスを提供するサブスクリプション 、 保守サービスの取引等に
ついては 、 期間ライセンス及び保守契約の有効期間にわたり充足される履行義務であることから 、 一定の期間で収益
を認識しております。
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
当第１四半期連結累計期間
（自 2023年４月１日
至 2023年６月30日）
１株当たり四半期純損失（△） △0円68銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純損失（△）（千
△11,036
円）
普通株主に帰属しない金額（千円） -
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
△11,036
損失（△）（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 16,306,442
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1
株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜
-
在株式で、前連結会計年度末から重要な変動が
あったものの概要
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの１株当たり四半期純損失である
ため記載しておりません。
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（重要な後発事象）
（簡易株式交換による連結子会社の完全子会社化）
2023年７月27日開催の取締役会において連結子会社であるクレシード株式会社の株式交換完全子会社とする株
式交換を行うことを決定し、同日付で株式交換契約を締結いたしました。
１.本株式交換の目的
当社は、株式会社テリロジー（以下、「テリロジー社」）において2021年３月25日付「クレシード株式会社の株式
取得（子会社化）に関するお知らせ」にて公表したとおり、テリロジー社がクレシード社の発行済株式総数の90.0％
を取得しました後、2022年11月１日に当社がホールディングス化により設立したことに伴い、同年12月15日にテリロ
ジー社からクレシード社株式の全てを現物配当により取得し、クレシード社を当社の連結子会社として事業を運営し
てまいりました。クレシード社の連結子会社化以降、クレシードは当社グループ内におけるITアウトソーシング事業
の拡大や、成長分野である中小企業向けセキュリティ事業への積極的な取り組み等、当社グループの成長戦略におい
て重要な役割を果たしてまいりました。従来、お客様との取引関係の維持やクレシード社社員の心理的な負担を軽減
するために、クレシード社の旧親会社に株式を継続保有していただいておりましたが、このたび、クレシード社の体
制やお客様との関係性が安定したことを鑑み、またホールディングス化によるグループ経営のさらなる効率化を目的
として、本株式交換によりクレシード社を完全子会社化することといたしました。
２．本株式交換の要旨
（１）本株式交換の日程
株式交換決議取締役会（当社） 2023年７月27日
株式交換決議取締役会（クレシード社）2023年７月27日
株式交換契約締結日 2023年７月27日
株式交換の予定日（効力発生日） 2023年８月25日（予定）
（注）１．当社は、会社法第796条第２項の規定に基づく簡易株式交換の手続きにより、株主総会の承認を得ずに本株式
交換を行う予定です。
２．クレシード社は、会社法第784条第１項の規定に基づく略式株式交換の手続きにより、株主総会の承認を得ず
に本株式交換を行う予定です。
３．上記日程は、本株式交換に係る手続の進行に応じ必要があるときは両社の合意により変更する場合がありま
す。
（２）本株式交換の方式
当社を株式交換完全親会社、クレシード社を株式交換完全子会社とする、自己株式を用いた株式交換です。
（３）本株式交換に係る割当の内容
当社 クレシード社
会社名
（株式交換完全親会社） （株式交換完全子会社）
当株式交換に係る割当比率 １ 2,247.5
本株式交換により交付する株式数 普通株式：89,900株（予定）
（注）１．株式の割当比率
クレシード社の普通株式１株に対して、当社の普通株式2,247.5株を割当交付します。ただし、当社が保有する
クレシード社株式については、本株式交換による株式の割当ては行いません。
２．本株式交換により交付する株式数
当社は、本株式交換に際して、当社普通株式89,900株を交付する予定です。また、当社の交付する株式は、すべ
て保有する自己株式を充当する予定であり、当社が新たに株式を発行する予定はありません。
（４）本株式交換に伴う新株予約権および新株予約権付社債に関する取扱い
クレシード社は、新株予約権および新株予約権付社債をいずれも発行しておりません。
３．本株式交換に係る割当て内容の算定の考え方
当社は、株式交換比率の算定にあたり、その公平性・妥当性を担保するために、第三者算定機関である株式会社プロ
キューブジャパン（以下、「プロキューブジャパン」といいます。）に株式価値評価を依頼いたしました。
プロキューブジャパンは当社の株価については上場株式であることから市場株価法を採用して算出を行い、非上場会
社であるクレシード社の株式価値については今後３ヵ年の事業計画に基づいたディスカウンテッド・キャッシュ・フ
ロー法により算定し、当社はその算定結果につき、プロキューブジャパンより株式交換比率算定報告書を2023年７月26
日に受領いたしました。市場株価法は、2023年７月26日を算定基準日として、算定基準日を含む直近１か月間、３か月
間及び６か月間の各期間の株価終値の単純平均値に基づき算定しております。
なお、当社の株式価値が１株当たり326円～334円、クレシード社の株式価値が１株当たり695,851円～773,393円とな
るため、当社株式の１株当たりの株式価値を１とした場合の算定結果は下記の通りです。
当社 クレシード社
１ 2,083～2,372
当社およびクレシード社は、プロキューブジャパンから受領した算定結果をもとに、両者の財務状況、資産状況や今
後の事業計画等の要因を総合的に勘案し、両者間で交渉・協議を重ねた結果、本株式交換に係る交換比率は上記２．
(３)の株式交換比率とすることが妥当であるとの判断にいたりました。
なお、株式交換比率の前提として、当社およびクレシードが大幅な増減益となることや、資産および負債の金額が直
近の財務諸表と比べて大きく異なることなどは見込んでおりません。
（ストック・オプションとしての新株予約権の付与）
当社は、2023年６月26日開催の取締役会において、当社取締役に対して下記のとおり株式報酬型ストック・オ
プションとして新株予約権を発行することを決議し承認されました。
2023年７月18日に発行内容が確定しております。
１．新株予約権の付与対象者、人数及び割当数
当社の取締役 ３名 171個
２．新株予約権の数 171個
３．新株予約権の目的となる株式の種類及び数 普通株式 17,100株
４．新株予約権と引き換えに払い込む金銭 新株予約権利１個あたり 28,500円（1株あたり285円）
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２【その他】
2023年５月25日開催の取締役会において、次のとおり剰余金の配当を行うことを決議いたしました。
（イ）配当金の総額………………………………………81百万円
（ロ）１株当たりの金額…………………………………５円00銭
（ハ）支払請求の効力発生日及び支払開始日…………2023年６月27日
（注）2023年３月31日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行います。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月14日
株式会社テリロジーホールディングス
取締役会 御中
UHY東京監査法人
東京都品川区
指定社員
公認会計士
安河内 明
業務執行社員
指定社員
公認会計士
石原 慶幸
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社テリロ
ジーホールディングスの2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2023年４月
１日から2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連
結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四
半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社テリロジーホールディングス及び連結子会社の2023年６月30
日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事
項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合
又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれておりません。
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