株式会社ディジタルメディアプロフェッショナル 四半期報告書 第22期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
| 提出書類 | 四半期報告書-第22期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 株式会社ディジタルメディアプロフェッショナル |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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株式会社ディジタルメディアプロフェッショナル(E25620)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年８月９日
【四半期会計期間】 第22期第１四半期（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
【会社名】 株式会社ディジタルメディアプロフェッショナル
【英訳名】 Digital Media Professionals Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役会長兼社長ＣＥＯ 山本 達夫
【本店の所在の場所】 東京都中野区中野四丁目10番２号
【電話番号】 ０３－６４５４－０４５０（代表）
【事務連絡者氏名】 代表取締役専務 企画管理管掌 経営企画部長 大澤 剛
【最寄りの連絡場所】 東京都中野区中野四丁目10番２号
【電話番号】 ０３－６４５４－０４５０（代表）
【事務連絡者氏名】 代表取締役専務 企画管理管掌 経営企画部長 大澤 剛
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第21期 第22期
回次 第１四半期 第１四半期 第21期
連結累計期間 連結累計期間
自2022年４月１日 自2023年４月１日 自2022年４月１日
会計期間
至2022年６月30日 至2023年６月30日 至2023年３月31日
387,671 699,165 2,322,112
売上高 （千円）
32,833 28,814
経常利益又は経常損失（△） （千円） △ 83,735
親会社株主に帰属する当期純利益
26,411 22,569
又は親会社株主に帰属する四半期 （千円） △ 84,308
純損失（△）
26,658 28,777
四半期包括利益又は包括利益 （千円） △ 79,661
3,015,821 3,150,810 3,124,151
純資産額 （千円）
3,463,998 3,684,722 3,842,109
総資産額 （千円）
１株当たり四半期（当期）純利益
8.40 7.17
又は１株当たり四半期純損失 （円） △ 26.79
（△）
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益金額
87.1 85.5 81.3
自己資本比率 （％）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．第22期第１四半期および第21期の潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額については、潜在株
式が存在しないため記載しておりません。また第21期第１四半期については、１株当たり四半期純損失金額
であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについての重要
な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）経営成績に関する説明
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、2023年５月８日の新型コロナウイルス感染症の２類相当から
５類への分類移行もあり、社会経済活動の活性化により、景気は緩やかに回復しました。しかし、急激な円安、物
価やエネルギーコストの高騰等が経済、国民生活に与える影響が顕在化しています。また、世界の景気も総じて持
ち直しの動きが見られましたが、金融引き締めによる影響に加え、物価上昇等による景気下振れリスクに留意が必
要です。
当社グループの属する半導体業界では、短期的には車載向けと産業機器向けは好調、民生電子機器向けは景気後
退を受けた需要減と二極化する中で、特にメモリー需要減に伴うマイナス成長が予測されているものの、中期的に
は、あらゆるモノがインターネットにつながるIoTや人工知能（AI）、ビッグデータ、次世代高速通信規格、自動
運転向けの需要拡大が見込まれます。
当社グループの事業領域であるAI/ビジュアル・コンピューティング分野においては、少子高齢化に伴う労働人
口の減少、気候変動等の社会・環境課題の解決や安全安心社会の実現に向けたイノベーションの加速やAIの果たす
役割の増大が予想されます。
このような環境下において、当社グループは、「Making the Image Intelligent」というパーパスのもと、当社
の創業来の強みである画像インテリジェンス（画像の知能化）の力で現実世界の問題を解決し、ステークホルダー
に価値をもたらす革新的な製品とサービスを創造することに取り組んでいます。注力分野であるセーフティ分野及
びロボティクス分野において、企画から量産までの顧客製品・サービスの開発ライフサイクル全体に亘り、アルゴ
リズム、ソフトウエアから、当社の強みであるハードウエアまでの一貫開発体制をもって、IPコアラインセンス事
業、製品事業、プロフェッショナルサービス事業を展開し、付加価値を提供することで、LTV（顧客生涯価値）の
最大化を図っています。
当第１四半期連結累計期間の注力分野における具体的な取り組みと成果としては、まずセーフティ分野におい
て、安全運転支援向けとして、既存顧客向けプロフェッショナルサービスを遂行（売上計上は第２四半期以降を予
定）するとともに、エッジからクラウドに亘る既存プロジェクトからのリカーリング収益を獲得しました。また、
高精度画像認識エッジAIソフトウエア「ZIA SAFE」がデンソーテンの法人向け安全運転管理テレマティクスサービ
ス「Offseg」のドライバーモニタリング機能に採用されました。
ロボティクス分野においては、既存顧客向けプロフェッショナルサービスを遂行（売上計上は第２四半期以降を
予定）するとともに、デモ機開発による自律走行ロボット向けの新規ライセンス獲得活動を推進しました。また、
資本業務提携先のCambrian社のピッキングロボット向けビジョンシステムのビジネスについては、自動車産業を中
心とした製造業等の最終顧客の省人化や生産性向上に向けた製品納入や商談が進捗するとともに、エコシステムを
拡張すべく、接続済みの海外製に加えて国内製の主な協働ロボットへの接続対応を完了しました。さらには、認識
速度・精度や外乱光等の環境変化へのロバスト性の強みを生かし、協働ロボットと比較して処理能力の高い産業用
ロボットを用いた三品産業向け透明体のピッキングを実現しました。
アミューズメント分野においては、稼働が好調なスマートパチスロを含むパチスロやパチンコ向けに画像処理半
導体「RS1」の量産出荷を継続するとともに、引き続きこのユニークな2D・3D統合チップの優位性を発揮できる市
場セグメントにおけるシェア拡大を目指しています。
また、その他の取り組みと成果として、現行製品の性能を大きく上回るAI IPプロセッサ「ZIA A3000」の開発、
性能検証を進めています。
当第１四半期連結累計期間の業績につきましては、製品事業において画像処理半導体「RS1」の量産出荷を継続
するとともに、Cambrianビジョンシステム等を出荷しました。IPコアライセンス事業においては、AI/GPUランニン
グロイヤリティ収入、セーフティ分野およびロボティクス分野におけるリカーリング収益、メンテナンスサポート
収入等を計上しました。また、プロフェッショナルサービス事業においては、AI/GPU受託開発サービスを提供しま
した。
以上の結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は699百万円（前年同期比80.3％増）、営業利益は30百万円
（前年同期営業損失89百万円）、経常利益は32百万円（前年同期経常損失83百万円）、親会社株主に帰属する四半
期純利益は26百万円（前年同期親会社株主に帰属する四半期純損失84百万円）となりました。
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当社グループは、単一セグメントであるためセグメント別の記載はしていませんが、事業別業績の概要は以下の
とおりです。
①IPコアライセンス事業
ディジタルスチルカメラ、４Ｋテレビ、OA機器等のディジタル機器向けAI/GPUランニングロイヤリティ収入に加
え、セーフティ分野およびロボティクス分野におけるリカーリング収益、メンテナンスサポート収入等の計上によ
り、売上高は43百万円（前年同期32百万円）となりました。
②製品事業
「RS1」の好調な量産出荷に加えて、Cambrianビジョンシステム等の売上の計上により、売上高は652百万円（前
年同期343百万円）となりました。
③プロフェッショナルサービス事業
ロボティクス分野におけるAI受託開発サービスおよびその他分野におけるGPU受託開発サービスの提供により、
売上高は3百万円（前年同期11百万円）となりました。
また、分野別業績の概要は以下のとおりです。
①セーフティ分野
主に、IPコアライセンス事業におけるリカーリング収益およびメンテナンスサポート収入の計上により、売上高
は6百万円（前年同期26百万円）となりました。
②ロボティクス分野
主に、製品事業におけるCambrianビジョンシステムの売上計上およびプロフェッショナルサービスの提供によ
り、売上高は23百万円（前年同期4百万円）となりました。
③アミューズメント分野
主に、「RS1」の量産出荷売上の計上により、売上高は630百万円（前年同期332百万円）となりました。
④その他分野
主に、IPコアライセンス事業におけるディジタル機器向けAI/GPUランニングロイヤリティ収入およびメンテナン
スサポート収入の計上により、売上高は38百万円（前年同期24百万円）となりました。
(2）財政状態の分析
（資産）
当第１四半期連結会計期間末における流動資産は3,533百万円となり、前連結会計年度末に比べ150百万円減少し
ました。主な変動要因は、現金及び預金が195百万円増加し、売掛金及び契約資産が354百万円減少したことによる
ものであります。また、固定資産は151百万円となり、前連結会計年度末に比べ6百万円減少しました。主な変動要
因は、有形固定資産および無形固定資産がそれぞれ3百万円減少したことによるものであります。
（負債）
当第１四半期連結会計期間末における流動負債および固定負債は合計で533百万円となり、前連結会計年度末に
比べ184百万円減少しました。主な変動要因は、買掛金が175百万円減少したことによるものであります。
（純資産）
当第１四半期連結会計期間末における純資産合計は3,150百万円となり、前連結会計年度末に比べ26百万円増加
しました。主な変動要因は、利益剰余金が26百万円増加したことによるものであります。
これらの結果、自己資本比率が85.5％となりました。
(3）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4）研究開発活動
当第１四半期連結累計期間における研究開発活動の金額は、84百万円であります。
なお、当第１四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 7,000,000
計 7,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末現 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
種類 在発行数（株） 又は登録認可金融商品 内容
（2023年８月９日）
（2023年６月30日） 取引業協会名
完全議決権株式であ
り、株主としての権
利内容に何ら限定の
ない当社における標
東京証券取引所
3,152,400 3,152,400
普通株式 準となる株式であり
グロース市場
ます。
また、１単元の株式
数は100株でありま
す。
3,152,400 3,152,400
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式総数 発行済株式総数 資本金増減額 資本金残高 資本準備金増減 資本準備金残高
年月日
増減数（株) 残高（株） （千円） （千円） 額（千円） （千円）
2023年４月１日～ 普通株式
－ － 1,838,882 － 1,858,093
2023年６月30日 3,152,400
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、
記載することができないことから、直前の基準日（2023年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
①【発行済株式】
2023年３月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式（自己株式等） － －
7,100
普通株式
完全議決権株式であり、
権利内容に何ら限定のな
い当社における標準とな
3,141,700 31,417
完全議決権株式（その他） 普通株式
る株式であります。また
１単元の株式数は100株
であります。
3,600
単元未満株式 普通株式 － －
3,152,400
発行済株式総数 － －
31,417
総株主の議決権 － －
（注）「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式66株が含まれております。
②【自己株式等】
2023年３月31日現在
発行済株式総数
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 に対する所有株
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
式数の割合(％)
（自己保有株式）
株式会社ディジタルメ 東京都中野区中野
7,100 7,100 0.23
－
ディアプロフェッショナ 四丁目10番２号
ル
7,100 7,100 0.23
計 － －
（注）上記の他に単元未満株式として自己株式を66株所有しております。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、かなで監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
2,435,996 2,631,722
現金及び預金
833,518 479,240
売掛金及び契約資産
300,000 300,000
有価証券
22,874 44,905
商品及び製品
408 5,055
仕掛品
42,583 36,249
原材料及び貯蔵品
48,427 36,126
その他
3,683,809 3,533,300
流動資産合計
固定資産
65,837 62,755
有形固定資産
24,119 20,221
無形固定資産
68,342 68,445
投資その他の資産
158,299 151,422
固定資産合計
3,842,109 3,684,722
資産合計
負債の部
流動負債
553,241 377,631
買掛金
23,737 13,248
未払法人税等
17,351 16,269
製品保証引当金
105,702 108,772
その他
700,031 515,920
流動負債合計
固定負債
17,926 17,992
資産除去債務
17,926 17,992
固定負債合計
717,957 533,912
負債合計
純資産の部
株主資本
1,838,882 1,838,882
資本金
1,858,093 1,858,093
資本剰余金
利益剰余金 △ 575,090 △ 548,678
△ 1,724 △ 1,724
自己株式
3,120,161 3,146,572
株主資本合計
その他の包括利益累計額
645 1,310
その他有価証券評価差額金
3,344 2,927
為替換算調整勘定
3,990 4,237
その他の包括利益累計額合計
3,124,151 3,150,810
純資産合計
3,842,109 3,684,722
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
387,671 699,165
売上高
268,413 442,820
売上原価
119,257 256,344
売上総利益
208,524 226,147
販売費及び一般管理費
30,196
営業利益又は営業損失（△） △ 89,267
営業外収益
399 2
受取利息
5,689 2,635
為替差益
6,089 2,637
営業外収益合計
営業外費用
548
有価証券償還損 －
9
－
雑損失
557
営業外費用合計 －
32,833
経常利益又は経常損失（△） △ 83,735
税金等調整前四半期純利益又は税金等調整前四半期
32,833
△ 83,735
純損失（△）
572 6,422
法人税、住民税及び事業税
572 6,422
法人税等合計
26,411
四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 84,308
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主
26,411
△ 84,308
に帰属する四半期純損失（△）
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
26,411
四半期純利益又は四半期純損失（△） △ 84,308
その他の包括利益
1,178 664
その他有価証券評価差額金
3,467
△ 416
為替換算調整勘定
4,646 247
その他の包括利益合計
26,658
四半期包括利益 △ 79,661
（内訳）
26,658
親会社株主に係る四半期包括利益 △ 79,661
非支配株主に係る四半期包括利益 － －
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【注記事項】
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四
半期連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであり
ます。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2022年４月１日 （自 2023年４月１日
至 2022年６月30日） 至 2023年６月30日）
減価償却費 16,504千円 10,052千円
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社グループの事業は、IPコア等の開発・製造・販売並びにこれらの付随業務の単一セグメントであるため、
記載を省略しております。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
（単位：千円）
プロフェッショナ
売上種類 IPコアライセンス 製品 合計
ルサービス
主要な財又はサービスのライン
アミューズメント - 329,752 2,750 332,502
セーフティ 5,255 13,800 6,970 26,025
ロボティクス 3,085 273 1,600 4,958
その他 24,183 - - 24,183
顧客との契約から生じる収益 32,525 343,826 11,320 387,671
外部顧客への売上高 32,525 343,826 11,320 387,671
当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
（単位：千円）
プロフェッショナ
売上種類 IPコアライセンス 製品 合計
ルサービス
主要な財又はサービスのライン
アミューズメント - 630,580 - 630,580
セーフティ 6,207 - - 6,207
ロボティクス 60 22,027 1,685 23,772
その他 37,154 - 1,450 38,604
顧客との契約から生じる収益 43,422 652,607 3,135 699,165
外部顧客への売上高 43,422 652,607 3,135 699,165
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（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2022年４月１日 （自 2023年４月１日
至 2022年６月30日） 至 2023年６月30日）
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期
△26円79銭 ８円40銭
純損失金額（△）
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社
株主に帰属する四半期純損失金額（△） △84,308 26,411
（千円）
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
利益又は普通株式に係る親会社株主に帰属する △84,308 26,411
四半期純損失金額（△）（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 3,147,278 3,145,234
（注）前第１四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、１株当たり四半期純損失
金額であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。当第１四半期連結累計期間については、潜
在株式が存在しないため記載しておりません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月９日
株式会社 ディジタルメディアプロフェッショナル
取 締 役 会 御 中
かなで監査法人
東京都中央区
指定社員
公認会計士 篠 原 孝 広
業務執行社員
指定社員
公認会計士 石 井 宏 明
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ディジタ
ルメディアプロフェッショナルの2023年4月1日から2024年3月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2023
年4月1日から2023年6月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年4月1日から2023年6月30日まで）に係る四半期連
結財務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四
半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ディジタルメディアプロフェッショナル及び連結子会社の
2023年6月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと
信じさせる事項が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される
年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認
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められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか
結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期
連 結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が適切でな
い場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、
四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務諸
表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる
事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査人
の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合
又は阻害要因を許容可能な水準までに軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報
告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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