明治海運株式会社 四半期報告書 第170期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
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明治海運株式会社(E04242)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2023年８月10日
【四半期会計期間】 第170期第１四半期(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日)
【会社名】 明治海運株式会社
【英訳名】 Meiji Shipping Co.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長CEO 内田 貴也
【本店の所在の場所】 兵庫県神戸市中央区明石町32番地
【電話番号】 神戸078(331)3701
【事務連絡者氏名】 常務取締役 水野 敏郎
【最寄りの連絡場所】 東京都目黒区上目黒一丁目18番11号
明治海運株式会社 東京本部
【電話番号】 東京03(3792)0811
【事務連絡者氏名】 常務取締役 水野 敏郎
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第169期 第170期
回次 第１四半期 第１四半期 第169期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年４月１日 自 2023年４月１日 自 2022年４月１日
会計期間
至 2022年６月30日 至 2023年６月30日 至 2023年３月31日
売上高 (千円) 12,016,136 15,502,516 58,061,579
経常利益 (千円) 808,538 2,000,435 6,443,604
親会社株主に帰属する
(千円) 965,325 1,357,547 6,439,371
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (千円) 5,779,745 2,884,472 21,092,527
純資産額 (千円) 53,057,691 71,035,763 68,433,792
総資産額 (千円) 250,141,045 277,822,427 274,947,097
１株当たり四半期(当期)
(円) 28.76 40.03 190.17
純利益
潜在株式調整後１株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 10.8 13.2 12.9
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成していますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
いません。
２. 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載していませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社および当社の関係会社）において営まれている事業の内
容について、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社の異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
ち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると
認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要
な変更はありません。なお、重要事象等は存在していません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（１）業績の状況
当社グループ外航海運業部門は、前連結会計年度に竣工・取得した船舶の稼働増に加え、タンカー１隻の新規稼
働、および円安の影響もあり、売上高は13,641百万円（前年同四半期比24.1％増）となり、外航海運業利益は2,797
百万円（前年同四半期比89.4％増）となりました。また、特別利益として、当社の連結子会社が所有する船舶１隻
の船舶売却益1,213百万円を計上しています。
ホテル関連事業部門では、コロナ禍から回復基調に転じ、売上高は1,724百万円（前年同四半期比93.6％増）、ホ
テル関連事業損失は63百万円（前年同四半期はホテル関連事業損失520百万円）となりました。
不動産賃貸業部門は、売上高は136百万円（前年同四半期比5.5％増）、不動産賃貸業利益は80百万円（前年同四
半期比6.8％増）となりました。
以上の結果、当第１四半期連結累計期間の売上高は15,502百万円（前年同四半期比29.0％増）、営業利益は2,814
百万円（前年同四半期比172.7％増）、経常利益は2,000百万円（前年同四半期比147.4％増）となり、親会社株主に
帰属する四半期純利益は1,357百万円（前年同四半期比40.6％増）となりました。
（２）財政状態の分析
当第１四半期連結会計期間末における資産の部は、前連結会計年度末より2,875百万円増加し、277,822百万円と
なりました。これは主に現金及び預金の増加によるものです。
負債の部は、前連結会計年度末より273百万円増加し、206,786百万円となりました。これは主に短期借入金の増
加によるものです。
また、純資産の部は、前連結会計年度末より2,601百万円増加し、71,035百万円となりました。これは主に非支配
株主持分、利益剰余金の増加によるものです。
（３）主要な設備
当第１四半期連結累計期間において、前連結会計年度末に建造中の船舶１隻が竣工し、稼働を開始しました。こ
れにより当第１四半期連結会計期間末現在の設備の新設計画は以下のとおりとなりました。
投資予定金額 着手及び完了予定
完成後の増加能力
セグメントの
設備の内容 資金調達方法
総額 既支払額
(載貨重量屯数)
名称
着手 完了予定
（千円） （千円）
借入金および
外航海運業 船舶５隻 120,513,418 12,961,687 2021年８月 2026年10月 469千トン
自己資金
また当第１四半期連結累計期間において、前連結会計年度末に売却予定であった船舶１隻の売却引渡が完了しま
した。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 144,000,000
計 144,000,000
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2023年６月30日 ) (2023年８月10日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
普通株式 36,000,000 36,000,000 単元株式数は100株です。
スタンダード市場
計 36,000,000 36,000,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(千株) (千株) (千円) (千円)
2023年６月30日 ― 36,000 ― 1,800,000 ― ―
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日（2023年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしています。
① 【発行済株式】
2023年３月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
完全議決権株式(自己株式等)
普通株式
― ―
(注)１ 11,900
普通株式
完全議決権株式(その他) (注)２
359,725 ―
35,972,500
普通株式
単元未満株式 (注)３
― ―
15,600
発行済株式総数 36,000,000 ― ―
総株主の議決権 ― 359,725 ―
(注) １ 「完全議決権株式（自己株式等）」欄は、全て当社保有の自己株式です。
２ 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の名義書換失念株式が
1,000株含まれています。また、「議決権の数」欄には、同機構名義の名義書換失念株式に係る議決権の数
が10個含まれています。
３ 「単元未満株式」には、当社保有の自己株式22株を含んでいます。
② 【自己株式等】
2023年３月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
兵庫県神戸市中央区
明治海運株式会社 11,900 ― 11,900 0.0
明石町32番地
計 ― 11,900 ― 11,900 0.0
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「海運企業財務諸表準則（昭和29年運輸省告示 第431号）」及び「四半期連結財務
諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第64号。以下「四半期連結財務諸表規則」とい
う。)に基づいて作成しています。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2023年４月１日から2023年
６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、協立神明監査法人による四半期レビューを受けています。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
売上高 12,016,136 15,502,516
9,948,195 11,487,054
売上原価
売上総利益 2,067,941 4,015,462
販売費及び一般管理費 1,036,010 1,200,916
営業利益 1,031,930 2,814,545
営業外収益
受取利息 13,278 116,683
受取配当金 32,785 34,349
持分法による投資利益 402,295 304,498
265,316 199,720
その他
営業外収益合計 713,675 655,251
営業外費用
支払利息 513,592 967,965
為替差損 63,152 365,206
デリバティブ評価損 332,096 18,358
28,226 117,832
その他
営業外費用合計 937,068 1,469,362
経常利益 808,538 2,000,435
特別利益
656,746 1,213,297
船舶売却益
特別利益合計 656,746 1,213,297
税金等調整前四半期純利益 1,465,284 3,213,733
法人税、住民税及び事業税
353,190 284,650
△ 478,681 13,987
法人税等調整額
法人税等合計 △ 125,490 298,638
四半期純利益 1,590,775 2,915,095
非支配株主に帰属する四半期純利益 625,449 1,557,547
親会社株主に帰属する四半期純利益 965,325 1,357,547
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
四半期純利益 1,590,775 2,915,095
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 86,835 221,622
繰延ヘッジ損益 2,259,121 △ 758,280
為替換算調整勘定 1,280,910 195,364
562,103 310,669
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 4,188,970 △ 30,623
四半期包括利益 5,779,745 2,884,472
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 3,236,734 1,648,347
非支配株主に係る四半期包括利益 2,543,010 1,236,124
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(2)【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 27,572,231 30,881,307
売掛金 706,560 611,150
商品及び製品 23,341 25,645
原材料及び貯蔵品 1,135,464 1,076,847
4,624,826 5,312,955
その他
流動資産合計 34,062,424 37,907,906
固定資産
有形固定資産
船舶（純額） 183,586,204 183,960,322
建物及び構築物（純額） 11,625,588 11,465,514
土地 9,679,620 9,680,374
建設仮勘定 14,526,040 13,065,718
350,916 336,090
その他（純額）
有形固定資産合計 219,768,369 218,508,020
無形固定資産
84,034 78,747
その他
無形固定資産合計 84,034 78,747
投資その他の資産
投資有価証券 11,472,623 12,560,610
長期貸付金 1,290,401 1,387,370
繰延税金資産 991,685 958,364
7,277,558 6,421,407
その他
投資その他の資産合計 21,032,268 21,327,752
固定資産合計 240,884,672 239,914,520
資産合計 274,947,097 277,822,427
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(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
海運業未払金 2,708,906 2,557,276
1年内償還予定の社債 240,000 240,000
短期借入金 34,762,821 38,778,831
未払金 841,010 690,054
未払法人税等 395,354 298,141
賞与引当金 67,566 138,520
8,713,877 6,619,802
その他
流動負債合計 47,729,536 49,322,627
固定負債
社債 178,000 178,000
長期借入金 146,006,946 144,119,482
繰延税金負債 2,950,131 2,892,952
再評価に係る繰延税金負債 1,083,122 1,083,122
引当金
役員退職慰労引当金 205,531 147,380
2,835,203 3,077,767
特別修繕引当金
引当金計 3,040,735 3,225,147
退職給付に係る負債
367,392 370,729
持分法適用に伴う負債 207,870 193,097
4,949,570 5,401,503
その他
固定負債合計 158,783,768 157,464,036
負債合計 206,513,305 206,786,663
純資産の部
株主資本
資本金 1,800,000 1,800,000
資本剰余金 733,608 733,608
利益剰余金 24,472,827 25,650,434
△ 420,655 △ 518,135
自己株式
株主資本合計 26,585,779 27,665,906
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 656,702 877,985
繰延ヘッジ損益 2,598,797 2,301,235
土地再評価差額金 1,891,582 1,891,582
3,599,761 3,966,840
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 8,746,844 9,037,644
非支配株主持分 33,101,168 34,332,212
純資産合計 68,433,792 71,035,763
負債純資産合計 274,947,097 277,822,427
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【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項）
該当事項はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
該当事項はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
偶発債務
連結会社以外の会社の金融機関等からの借入金に対して、次のとおり債務保証を行っています。
保証債務
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
( 2023年３月31日 ) ( 2023年６月30日 )
１ KMNL LODESTAR SHIPPING B.V.
4,713,691千円 4,839,956千円
２ MIKOM TRANSPORT PTE LTD
3,458,294〃 3,581,070〃
３ COMET GYRO GAS TRANSPORT
8,293,232〃 8,857,222〃
PTE. LTD.
４ MK REAL ESTATE, INC.
1,277,958〃 1,318,451〃
５ M&M SHIPHOLDING PTE. LTD.
7,749,775〃 8,074,232〃
６ 東邦商運㈱
256,500〃 253,125〃
７ MK PROPERTY HOLDING &
70,000〃 67,600〃
MANAGEMENT, INC.
合計 25,819,452千円 26,991,657千円
（うち、外貨建金額） 169,743千米ドル 167,114千米ドル
上記は、各社の船舶建造資金(すべて本船担保付)等の借入金等に対する借入先等への保証です。
外貨建保証債務の換算は、決算時の為替相場によっています。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していません。なお、第１四半期
連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりです。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
減価償却費 4,068,901千円 4,255,627千円
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(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2022年５月13日
普通株式 179,940 5.00 2022年３月31日 2022年６月30日 利益剰余金
取締役会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2023年５月12日
普通株式 179,940 5.00 2023年３月31日 2023年６月30日 利益剰余金
取締役会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の
末日後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
当第１四半期連結会計期間において、持分法適用関連会社１社は自己株式(当社株式)176千株(当社帰属分)を取
得しました。この結果、当第１四半期連結累計期間において、自己株式は97,479千円増加しました。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
調整額 合計
ホテル関連
外航海運業 不動産賃貸業 計
事業
売上高
外部顧客への売上高 10,996,410 890,690 129,035 12,016,136 ― 12,016,136
セグメント間の内部売上高
― ― ― ― ― ―
又は振替高
計 10,996,410 890,690 129,035 12,016,136 ― 12,016,136
セグメント利益又はセグメント
1,476,444 △ 520,338 75,824 1,031,930 ― 1,031,930
損失(△)
(注) セグメント利益又はセグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しています。
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
該当事項はありません。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
調整額 合計
ホテル関連
外航海運業 不動産賃貸業 計
事業
売上高
外部顧客への売上高 13,641,846 1,724,487 136,183 15,502,516 ― 15,502,516
セグメント間の内部売上高
― ― ― ― ― ―
又は振替高
計 13,641,846 1,724,487 136,183 15,502,516 ― 15,502,516
セグメント利益又はセグメント
2,797,051 △ 63,503 80,997 2,814,545 ― 2,814,545
損失(△)
(注) セグメント利益又はセグメント損失は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しています。
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
該当事項はありません。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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四半期報告書
(金融商品関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しています。
(有価証券関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しています。
(デリバティブ取引関係)
四半期連結財務諸表規則第17条の２の規定に基づき、注記を省略しています。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
(単位：千円)
報告セグメント
調整額 合計
ホテル関連
外航海運業 不動産賃貸業 計
事業
日本 3,077,695 890,690 ― 3,968,385 ― 3,968,385
パナマ 681,429 ― ― 681,429 ― 681,429
シンガポール 3,273,549 ― ― 3,273,549 ― 3,273,549
オランダ 3,963,736 ― ― 3,963,736 ― 3,963,736
顧客との契約から生じる収益 10,996,410 890,690 ― 11,887,101 ― 11,887,101
その他の収益 ― ― 129,035 129,035 ― 129,035
外部顧客への売上高 10,996,410 890,690 129,035 12,016,136 ― 12,016,136
（注）国別の売上高は、売上を計上した国別に分類しています。
当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
(単位：千円)
報告セグメント
調整額 合計
ホテル関連
外航海運業 不動産賃貸業 計
事業
日本 3,854,735 1,724,487 ― 5,579,222 ― 5,579,222
パナマ 670,623 ― ― 670,623 ― 670,623
シンガポール 3,703,723 ― ― 3,703,723 ― 3,703,723
オランダ 5,412,763 ― ― 5,412,763 ― 5,412,763
顧客との契約から生じる収益 13,641,846 1,724,487 ― 15,366,333 ― 15,366,333
その他の収益 ― ― 136,183 136,183 ― 136,183
外部顧客への売上高 13,641,846 1,724,487 136,183 15,502,516 ― 15,502,516
（注）国別の売上高は、売上を計上した国別に分類しています。
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(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりです。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
項目
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
１株当たり四半期純利益
28円76銭 40円03銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(千円)
965,325 1,357,547
普通株主に帰属しない金額(千円)
― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
965,325 1,357,547
四半期純利益(千円)
普通株式の期中平均株式数(千株)
33,560 33,915
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載していません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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四半期報告書
２ 【その他】
2023年５月12日開催の取締役会において、2023年３月31日の株主名簿に記録された株主に対し、次のとおり期末
配当を行うことを決議しました。
① 配当金の総額 179,940千円
② １株当たりの金額 ５円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2023年６月30日
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月10日
明治海運株式会社
取締役会 御中
協立神明監査法人
神戸事務所
代表社員
公認会計士 古 村 永 子 郎
業務執行社員
代表社員
公認会計士 角 橋 実
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている明治海運株式会
社の2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６
月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
を行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、明治海運株式会社及び連結子会社の2023年６月30日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を
行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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