愛知電機株式会社 四半期報告書 第115期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
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愛知電機株式会社(E01748)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2023年８月10日
【四半期会計期間】 第115期第１四半期(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日)
【会社名】 愛知電機株式会社
【英訳名】 AICHI ELECTRIC CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 小 林 和 郎
【本店の所在の場所】 愛知県春日井市愛知町１番地
【電話番号】 （0568）31－1111（代表）
【事務連絡者氏名】 管理本部経営企画部経理グループ長 鈴 木 祐 二
【最寄りの連絡場所】 愛知県春日井市愛知町１番地
【電話番号】 （0568）31－1111（代表）
【事務連絡者氏名】 管理本部経営企画部経理グループ長 鈴 木 祐 二
【縦覧に供する場所】 愛知電機株式会社 東京支社
（東京都中央区入船三丁目10番９号）
愛知電機株式会社 関西支社
（大阪市北区堂島浜一丁目４番４号）
株式会社名古屋証券取引所
（名古屋市中区栄三丁目８番20号）
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第114期 第115期
回次 第１四半期 第１四半期 第114期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年４月１日 自 2023年４月１日 自 2022年４月１日
会計期間
至 2022年６月30日 至 2023年６月30日 至 2023年３月31日
売上高 (百万円) 26,511 26,710 114,286
経常利益 (百万円) 2,833 2,423 8,793
親会社株主に帰属する
(百万円) 2,001 1,679 5,954
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 2,928 2,360 6,715
純資産額 (百万円) 65,486 70,113 68,513
総資産額 (百万円) 110,827 125,237 123,378
１株当たり四半期(当期)純利益 (円) 210.86 176.99 627.44
潜在株式調整後１株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 57.8 54.8 54.4
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容に重要な変更
はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に
重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生はありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国経済は、国内需要を中心に緩やかな持ち直しの動きが続いているもの
の、金融引き締めに伴う欧米経済の減速や中国経済の回復ペース鈍化などによる下振れが懸念されます。当社グ
ループにおきましては、空調市場の在庫調整や半導体需要の減速などの影響により、回転機事業関連の受注環境は
厳しさを増してきました。
こうした状況の中、当社グループは「中期経営計画2023 ～確かな技術で未来をひらく～ 変革と挑戦」の最終年
度として、数値目標の達成とともに、次世代デジタル制御製品や新型モータ・応用機器の開発、工場変革による生
産性向上・低コスト・短納期の実現、車載空調圧縮機用モータやパッケージ基板用コア（プリント配線板）の生産
能力増強などに取り組んでおります。
連結業績につきましては、電力機器事業は堅調に推移しましたが、回転機事業で建物空調圧縮機用モータが販売
先の在庫調整の影響を受け受注が大幅減となったことにより、売上高は前年同期並みとなり、各利益は減益となり
ました。この結果、売上高は前年同期比0.7％増の267億１千万円、営業利益は11.9％減の19億３千万円、経常利益
は14.5％減の24億２千３百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は16.1％減の16億７千９百万円となりまし
た。
セグメント別の業績につきましては、以下のとおりです。
＜電力機器事業＞
売上高は前年同期比28.1％増の72億１千７百万円、セグメント利益は前年同期比223.9％増の７億６千５百万円
となりました。売上高は、プラント工事や制御機器、中型変圧器が前年同期を上回り、増収となりました。セグ
メント利益は、売上高の増加に加え、材料高騰分の売価反映が進み、大幅な増益となりました。
＜回転機事業＞
売上高は前年同期比6.6％減の194億９千２百万円、セグメント利益は前年同期比32.7％減の16億４千６百万円
となりました。プリント配線板が前期第４四半期から回復し、車載空調圧縮機用モータが前年同期を上回りまし
たが、建物空調圧縮機用モータが国内向け、海外向けともに大幅減となったことにより、減収減益となりまし
た。
当第１四半期連結会計期間末における資産合計は、前連結会計年度末と比べ18億５千９百万円増加し1,252億３千
７百万円となりました。
流動資産は、前連結会計年度末と比べ12億６百万円増加し858億６千６百万円となりました。これは主に、現金及
び預金の増加36億６千２百万円、売上債権の減少28億７千６百万円、棚卸資産の増加７億７千７百万円によるもの
であります。
固定資産は、前連結会計年度末と比べ６億５千２百万円増加し393億７千１百万円となりました。これは主に、有
形固定資産の増加６億３千３百万円によるものであります。
負債合計は、前連結会計年度末と比べ２億５千９百万円増加し551億２千４百万円となりました。
流動負債は、前連結会計年度末と比べ17億６千８百万円減少し378億１千１百万円となりました。これは主に、支
払手形及び買掛金の減少12億２千３百万円、未払費用の減少６億５千９百万円によるものであります。
固定負債は、前連結会計年度末と比べ20億２千７百万円増加し173億１千２百万円となりました。これは主に、長
期借入金の増加21億５千９百万円、その他に含まれるリース債務の減少１億１千３百万円によるものであります。
純資産合計は、前連結会計年度末と比べ16億円増加し701億１千３百万円となりました。これは主に、利益剰余金
の増加９億１千９百万円、その他有価証券評価差額金の増加３億５百万円、為替換算調整勘定の増加３億２千８百
万円によるものであります。
自己資本比率は、前連結会計年度末と比べ0.4％増加し54.8％となりました。
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(2)経営方針・経営戦略等
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はあ
りません。
(3)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社及び連結子会社に新たに発生した優先的に対処すべき事業上及び財務
上の課題はありません。
(4)研究開発活動
当第１四半期連結累計期間における研究開発費の総額は１億７千２百万円であります。
なお、当第１四半期連結累計期間において、研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 23,912,200
計 23,912,200
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間末
上場金融商品取引所
提出日現在発行数(株)
種類 現在発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
(2023年８月10日)
商品取引業協会名
( 2023年６月30日 )
名古屋証券取引所
普通株式 9,500,000 9,500,000 単元株式数100株
プレミア市場
計 9,500,000 9,500,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(百万円) (百万円)
(千株) (千株) (百万円) (百万円)
2023年６月30日 ― 9,500 ― 4,053 ― 2,199
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（2023年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
① 【発行済株式】
2023年６月30日 現在
区分 株式数（株） 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式（自己株式等） ― ― ―
議決権制限株式（その他） ― ― ―
（自己保有株式）
― ―
普通株式 4,900
完全議決権株式（自己株式等）
（相互保有株式）
― ―
普通株式 11,000
普通株式 9,467,100
完全議決権株式（その他） 94,671 ―
普通株式 17,000
単元未満株式 ― ―
発行済株式総数 9,500,000 ― ―
総株主の議決権 ― 94,671 ―
（注）１．「完全議決権株式（その他）」欄の普通株式には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が800株（議決権
８個）含まれております。
２．「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式が18株、相互保有株式が７株含まれております。
② 【自己株式等】
2023年６月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
又は名称
（株） （株） （株） 株式数の割合(％)
愛知電機㈱ 春日井市愛知町１ 4,900 ― 4,900 0.05
愛知金属工業㈱ 春日井市大手田酉町３－13－18 11,000 ― 11,000 0.11
計 ― 15,900 ― 15,900 0.16
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年
６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表
について、名古屋監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 20,942 24,604
受取手形 1,041 744
電子記録債権 11,374 10,040
売掛金 29,056 27,812
商品及び製品 8,265 8,395
仕掛品 4,002 4,747
原材料及び貯蔵品 8,485 8,387
その他 1,630 1,288
△ 139 △ 153
貸倒引当金
流動資産合計 84,660 85,866
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 8,424 9,150
機械装置及び運搬具（純額） 9,808 9,643
工具、器具及び備品（純額） 1,705 1,732
土地 4,071 4,071
リース資産（純額） 2,489 2,370
1,208 1,373
建設仮勘定
有形固定資産合計 27,707 28,341
無形固定資産
517 506
投資その他の資産
投資有価証券 6,626 7,037
繰延税金資産 3,353 2,980
その他 966 989
△ 453 △ 483
貸倒引当金
投資その他の資産合計 10,493 10,523
固定資産合計 38,718 39,371
資産合計 123,378 125,237
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 13,572 12,349
電子記録債務 13,168 13,960
短期借入金 3,107 3,120
1年内返済予定の長期借入金 2,058 2,078
未払費用 3,091 2,432
未払法人税等 1,038 466
賞与引当金 1,046 521
2,496 2,881
その他
流動負債合計 39,580 37,811
固定負債
長期借入金 8,769 10,929
繰延税金負債 240 249
退職給付に係る負債 3,299 3,279
2,975 2,854
その他
固定負債合計 15,284 17,312
負債合計 54,865 55,124
純資産の部
株主資本
資本金 4,053 4,053
資本剰余金 1,957 1,957
利益剰余金 57,690 58,610
△ 17 △ 17
自己株式
株主資本合計 63,683 64,603
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,184 1,489
為替換算調整勘定 2,836 3,164
△ 594 △ 580
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 3,425 4,073
非支配株主持分 1,404 1,436
純資産合計 68,513 70,113
負債純資産合計 123,378 125,237
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
売上高 26,511 26,710
22,261 22,675
売上原価
売上総利益 4,250 4,034
販売費及び一般管理費 2,058 2,104
営業利益 2,192 1,930
営業外収益
受取利息 11 21
受取配当金 67 61
持分法による投資利益 3 1
為替差益 540 404
屑消耗品売却額 15 9
52 63
その他
営業外収益合計 691 561
営業外費用
支払利息 25 49
24 18
その他
営業外費用合計 50 68
経常利益 2,833 2,423
特別利益
固定資産売却益 0 5
― 84
投資有価証券売却益
特別利益合計 0 90
特別損失
固定資産売却損 1 ―
固定資産除却損 3 1
― 0
その他
特別損失合計 5 1
税金等調整前四半期純利益 2,828 2,512
法人税、住民税及び事業税
536 577
260 257
法人税等調整額
法人税等合計 797 834
四半期純利益 2,030 1,677
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主
29 △ 2
に帰属する四半期純損失（△）
親会社株主に帰属する四半期純利益 2,001 1,679
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
四半期純利益 2,030 1,677
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 22 303
為替換算調整勘定 905 361
退職給付に係る調整額 13 14
0 3
持分法適用会社に対する持分相当額
その他の包括利益合計 897 683
四半期包括利益 2,928 2,360
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 2,823 2,327
非支配株主に係る四半期包括利益 104 32
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【注記事項】
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期
連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む）は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
1,072 百万円
減価償却費 966 百万円
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 ）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2022年６月29日
普通株式 949 100.00 2022年３月31日 2022年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
（注）１株当たり配当額には、創立80周年記念配当35円を含んでおります。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 ）
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2023年６月29日
普通株式 759 80.00 2023年３月31日 2023年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント
電力機器 回転機 計
売上高
外部顧客への売上高 5,634 20,877 26,511
セグメント間の内部売上高又は振替高 ― ― ―
計 5,634 20,877 26,511
セグメント利益 236 2,446 2,683
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
（単位：百万円）
利益 金額
報告セグメント計 2,683
全社費用(注) △491
四半期連結損益計算書の営業利益 2,192
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：百万円）
報告セグメント
電力機器 回転機 計
売上高
外部顧客への売上高 7,217 19,492 26,710
セグメント間の内部売上高又は振替高 ― ― ―
計 7,217 19,492 26,710
セグメント利益 765 1,646 2,411
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
（単位：百万円）
利益 金額
報告セグメント計 2,411
全社費用(注) △481
四半期連結損益計算書の営業利益 1,930
（注）全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 ）
財又はサービスの種類別の内訳
（単位：百万円）
報告セグメント
合計
電力機器 回転機
小型変圧器 1,408 ― 1,408
中型変圧器 1,450 ― 1,450
大型変圧器 628 ― 628
制御機器 1,004 ― 1,004
電力システム 442 ― 442
小型モータ ― 13,325 13,325
介護用機器 ― 820 820
プリント配線板 ― 5,264 5,264
その他 699 1,466 2,166
外部顧客への売上高 5,634 20,877 26,511
当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 ）
財又はサービスの種類別の内訳
（単位：百万円）
報告セグメント
合計
電力機器 回転機
小型変圧器 1,477 ― 1,477
中型変圧器 1,785 ― 1,785
大型変圧器 584 ― 584
制御機器 1,543 ― 1,543
電力システム 1,049 ― 1,049
小型モータ ― 11,366 11,366
介護用機器 ― 889 889
プリント配線板 ― 5,954 5,954
その他 777 1,282 2,059
外部顧客への売上高 7,217 19,492 26,710
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愛知電機株式会社(E01748)
四半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
項目 (自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
１株当たり四半期純利益 210.86円 176.99円
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（百万円） 2,001 1,679
普通株主に帰属しない金額（百万円） ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
2,001 1,679
四半期純利益（百万円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 9,490 9,489
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
（譲渡制限付株式報酬としての自己株式の処分）
当社は、2023年７月26日開催の取締役会において、譲渡制限付株式報酬として自己株式の処分を行うことについ
て、下記のとおり決議いたしました。
１．処分の概要
(1)払込期日 2023年８月25日
(2)処分する株式の種類及び数 当社普通株式 2,480株
(3)処分価額 １株につき3,610円
(4)処分総額 8,952,800円
当社の取締役（社外取締役を除く）８名 2,480株
(5)処分予定先及びその人数並びに処分株式の数
２．処分の目的及び理由
当社は、2023年５月19日開催の取締役会において、当社の取締役（社外取締役を除く。以下同じ。）が株価変動
のメリットとリスクを株主の皆様と共有し、株価上昇および企業価値向上への貢献意欲を従来以上に高めることを
目的として、当社の取締役に対し、譲渡制限付株式を交付する株式報酬制度を導入することを決議しました。ま
た、2023年６月29日開催の第114期定時株主総会において、取締役に対する譲渡制限付株式に関する報酬等として
支給する金銭報酬債権の総額を年額7,000万円以内として設定すること、当社の取締役に対して各事業年度におい
て割当てる譲渡制限付株式の総数は40千株を上限とすること等につき、ご承認をいただいております。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月８日
愛知電機株式会社
取締役会 御中
名古屋監査法人
愛知県名古屋市
指定社員
公認会計士 大 西 正 己
業務執行社員
指定社員
山 本 真 由 美
公認会計士
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている愛知電機株式会
社の2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６
月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
を行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、愛知電機株式会社及び連結子会社の2023年６月30日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を
行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期
報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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