中日本興業株式会社 四半期報告書 第91期第1四半期(2023/04/01-2023/06/30)
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中日本興業株式会社(E04596)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 令和5年8月14日
【四半期会計期間】 第91期第1四半期(自 令和5年4月1日 至 令和5年6月30日)
【会社名】 中日本興業株式会社
【英訳名】 Nakanihon KOGYO CO.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 服部 徹
【本店の所在の場所】 名古屋市中村区名駅四丁目5番28号
【電話番号】 名古屋(551)0274
【事務連絡者氏名】 上席執行役員 感動創造支援本部本部長 加藤 康章
【最寄りの連絡場所】 名古屋市中村区名駅四丁目5番28号
【電話番号】 名古屋(551)0274
【事務連絡者氏名】 上席執行役員 感動創造支援本部本部長 加藤 康章
【縦覧に供する場所】 株式会社名古屋証券取引所
(名古屋市中区栄三丁目8番20号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第90期 第91期
回次 第1四半期 第1四半期 第90期
累計期間 累計期間
自 令和4年4月1日 自 令和5年4月1日 自 令和4年4月1日
会計期間
至 令和4年6月30日 至 令和5年6月30日 至 令和5年3月31日
売上高 (千円) 828,677 1,009,664 3,335,459
経常利益又は経常損失(△) (千円) △ 9,163 83,729 △ 50,207
四半期純利益又は
(千円) △ 14,081 66,515 △ 53,225
四半期(当期)純損失(△)
持分法を適用した場合の投資利益 (千円) ― - -
資本金 (千円) 270,000 270,000 270,000
発行済株式総数 (株) 540,000 540,000 540,000
純資産額 (千円) 3,190,182 3,269,075 3,168,500
総資産額 (千円) 4,238,688 4,562,194 4,398,324
1株当たり四半期純利益又は1株
当たり四半期(当期)純損失 (円) △ 26.53 125.35 △ 100.29
(△)
潜在株式調整後1株当たり
(円) ― - -
四半期(当期)純利益
1株当たり配当額 (円) ― - 60.00
自己資本比率 (%) 75.3 71.7 72.0
(注) 1.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、第90期第1四半期累計期間及び第90期は1株当
たり四半期(当期)純損失であり、潜在株式も存在しないため記載しておりません。また、第91期第1四半
期累計期間については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2.持分法を適用した場合の投資利益は、損益等からみて重要性が乏しいと判断し記載しておりません。
2 【事業の内容】
当第1四半期累計期間において、当社で営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要
な関係会社についても異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第1四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資
者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリス
ク」についての重要な変更はありません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1)財政状態及び経営成績の状況
当第1四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症法上の分類が5類に移行したことによ
り、経済活動の正常化に向けた動きが見られました。一方で、不安定な国際情勢によるエネルギー価格・原材料価
格の高騰による物価高など、景気の先行きは依然として不透明な状況が続いておりました。
このような状況のもと当社では、より一層のサービスの充実を図り、よりお客様が安心してご利用いただける環
境を創ってまいりました。また、原材料等の高騰にも対応しつつ、利益の確保に努めてまいりました。
この結果、当第1四半期累計期間の財政状態及び経営成績は以下のとおりとなりました。
a.経営成績
売上高は10億9百万円(前年同期比21.8%増)、営業利益は79百万円(前年同期は営業損失13百万円)、経常利
益は83百万円(前年同期は経常損失9百万円)、四半期純利益は66百万円(前年同期は四半期純損失14百万円)と
なりました。
セグメントの業績を示すと、次のとおりであります。
①シネマ事業
シネマ事業においては、名古屋地区の映画・映像の情報発信基地として、より豊富なラインナップの提供を実
現しました。
主な上映作品としまして、邦画では、4月公開「東京リベンジャーズ2 血のハロウィン編 運命」、「劇場
版TOKYO MER~走る救急救命室~」、6月公開「怪物」、洋画では、5月公開「ワイルド・スピード/
ファイヤーブースト」、6月公開「リトル・マーメイド」、「インディ・ジョーンズと運命のダイヤル」、アニ
メでは、4月公開「名探偵コナン 黒鉄の魚影」、「ザ・スーパーマリオブラザーズ・ムービー」、ODSでは、4
月公開「滝沢歌舞伎ZERO FINAL」などの番組を編成いたしました。
また、お客様参加型のトークイベント付上映会の実施や、映画の予告編・宣伝にスポットを当てたイベントの
企画・運営など、映画文化の活性化を進めるための活動も行ってまいりました。
飲食部門の名古屋市千種区の「覚王山カフェJi.Coo.」では、商品にこだわり、より安全で健康にも配慮した食
材を使用した商品の提供するとともに、イベント等も積極的に実施しながら、お寛ぎいただける空間の創造に努
めてまいりました。
また名古屋市中村区の「ミッドランドシネマ ドーナツ ファクトリー」では、映画とのコラボレーション企画
で、店内装飾や商品開発を実施するなど、お客様にご満足いただける店舗創りに努めてまいりました。
その結果、売上高は9億40百万円(前年同期比25.3%増)、セグメント利益は78百万円(前年同期はセグメン
ト損失12百万円)となりました。
②アド事業
アド事業においては、引き続き映画関連を中心とした営業活動をいたしました。映画関連及び催事・イベント
等の開催は回復傾向にあるものの、依然厳しい状況で推移いたしました。
その結果、売上高は49百万円(前年同期比14.9%減)、セグメント損失は6百万円(前年同期はセグメント損
失9百万円)となりました。
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③不動産賃貸事業
不動産賃貸事業においては、商業施設賃貸を中心に事業を行い、賃貸物件の稼働率は安定し、堅調に推移いた
しました。
その結果、売上高は20百万円(前年同期比1.2%減)、セグメント利益は8百万円(前年同期比0.9%増)となり
ました。
b.財政状態
当第1四半期会計期間末の総資産は45億62百万円(前事業年度末比3.7%増)となりました。
流動資産は、15億29百万円(前事業年度末比8.0%増)となりました。これは主に、現金及び預金の91百万の増加
等によるものであります。
固定資産は、30億32百万円(前事業年度末比1.7%増)となりました。これは主に、投資有価証券の71百万円の増
加等によるものであります。
負債は、12億93百万円(前事業年度末比5.1%増)となりました。
流動負債は、7億52百万円(前事業年度末比5.5%増)となりました。これは主に、買掛金の39百万円の増加等に
よるものであります。
固定負債は、5億40百万円(前事業年度末比4.6%増)となりました。これは主に、繰延税金負債の26百万円の増
加等によるものであります。
純資産は、32億69百万円(前事業年度末比3.2%増)となりました。これは主に、繰越利益剰余金の66百万円の増
加等によるものであります。
なお、当第1四半期会計期間末の自己資本比率は前事業年度末の72.0%から71.7%となりました。
(2)事業上及び財務上の対処すべき課題
当第1四半期累計期間において、当社の事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題
はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第1四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 2,000,000
計 2,000,000
② 【発行済株式】
第1四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 令和5年6月30日 ) (令和5年8月14日) 商品取引業協会名
名古屋証券取引所
普通株式 540,000 540,000 単元株式数は100株であります。
(メイン市場)
計 540,000 540,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
令和5年6月30日 ― 540,000 ― 270,000 ― 13
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(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
令和5年6月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
株主としての権利内容に制限のない
完全議決権株式(自己株式等) ―
普通株式 9,300
標準となる株式
普通株式 528,300
完全議決権株式(その他) 5,283 同上
普通株式 2,400
単元未満株式 ― 同上
発行済株式総数 540,000 ― ―
総株主の議決権 ― 5,283 ―
(注) 1.当第1四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日(令和5年3月31日)に基づく株主名簿による記載をしており
ます。
2.「単元未満株式」欄の普通株式には、当社保有の株式63株が含まれております。
② 【自己株式等】
令和5年6月30日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(%)
(自己保有株式) 名古屋市中村区名駅四丁
9,300 - 9,300 1.73
中日本興業株式会社 目5番28号
計 ― 9,300 - 9,300 1.73
2 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期会計期間(令和5年4月1日から令和5年
6月30日まで)及び第1四半期累計期間(令和5年4月1日から令和5年6月30日まで)に係る四半期財務諸表につい
て、有限責任中部総合監査法人による四半期レビューを受けております。
なお、当社の会計監査人は次のとおり交代しております。
第90期事業年度 公認会計士 早稲田智大氏、前田勝己氏
第91期第1四半期会計期間及び第1四半期累計期間 有限責任中部総合監査法人
3.四半期連結財務諸表について
当社は、子会社が存在しないため、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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1 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第1四半期会計期間
(令和5年3月31日) (令和5年6月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 767,481 858,939
受取手形及び売掛金 234,217 254,931
有価証券 300,000 300,000
商品及び製品 9,655 9,014
原材料及び貯蔵品 2,243 1,867
前払費用 29,999 29,111
預け金 47,032 44,677
未収還付法人税等 1,919 2,878
23,944 27,931
その他
流動資産合計 1,416,493 1,529,351
固定資産
有形固定資産
建物(純額) 836,463 812,242
構築物(純額) 466 2,870
機械装置及び運搬具(純額) 34,909 44,297
工具、器具及び備品(純額) 240,414 224,685
土地 695,913 695,913
- 7,835
建設仮勘定
有形固定資産合計 1,808,166 1,787,845
無形固定資産
電話加入権 1,147 1,147
64,106 60,190
ソフトウエア
無形固定資産合計 65,254 61,337
投資その他の資産
投資有価証券 553,102 625,035
関係会社株式 10,000 10,000
差入保証金 516,026 515,549
29,281 33,075
長期前払費用
投資その他の資産合計 1,108,410 1,183,659
固定資産合計 2,981,830 3,032,842
資産合計 4,398,324 4,562,194
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(単位:千円)
前事業年度 当第1四半期会計期間
(令和5年3月31日) (令和5年6月30日)
負債の部
流動負債
買掛金 371,008 410,166
リース債務 60,981 58,772
未払金 33,350 5,875
未払法人税等 7,244 15,595
未払消費税等 29,212 -
未払費用 99,851 115,839
契約負債 45,957 49,733
従業員預り金 4,304 5,610
賞与引当金 17,750 9,200
43,092 81,332
その他
流動負債合計 712,754 752,125
固定負債
リース債務 177,819 177,956
退職給付引当金 75,330 76,915
長期未払金 21,500 21,500
資産除去債務 88,515 88,887
受入保証金 88,152 83,254
65,752 92,479
繰延税金負債
固定負債合計 517,070 540,992
負債合計 1,229,824 1,293,118
純資産の部
株主資本
資本金 270,000 270,000
資本剰余金
13 13
資本準備金
資本剰余金合計 13 13
利益剰余金
利益準備金 67,500 67,500
その他利益剰余金
配当準備積立金 128,327 112,407
別途積立金 2,380,000 2,380,000
205,836 272,352
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 2,781,663 2,832,260
自己株式 △ 71,755 △ 71,755
株主資本合計 2,979,921 3,030,518
評価・換算差額等
188,578 238,557
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 188,578 238,557
純資産合計 3,168,500 3,269,075
負債純資産合計 4,398,324 4,562,194
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(2) 【四半期損益計算書】
【第1四半期累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 令和4年4月1日 (自 令和5年4月1日
至 令和4年6月30日) 至 令和5年6月30日)
売上高 828,677 1,009,664
443,439 495,150
売上原価
売上総利益 385,237 514,513
販売費及び一般管理費
広告宣伝費 7,631 9,823
人件費 135,125 144,517
賞与引当金繰入額 8,400 9,200
退職給付費用 2,296 1,584
減価償却費 44,875 48,192
地代家賃 101,493 101,217
水道光熱費 18,026 21,087
修繕費 767 823
80,455 98,093
その他
販売費及び一般管理費合計 399,073 434,539
営業利益又は営業損失(△) △ 13,835 79,974
営業外収益
受取利息 632 631
受取配当金 4,596 5,632
※ 1,500
助成金収入 -
290 286
その他
営業外収益合計 7,018 6,550
営業外費用
長期前払費用償却 1,517 1,517
829 1,277
その他
営業外費用合計 2,346 2,794
経常利益又は経常損失(△) △ 9,163 83,729
特別利益
- 116
固定資産売却益
特別利益合計 - 116
特別損失
- 526
固定資産除却損
特別損失合計 - 526
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失(△) △ 9,163 83,319
法人税等 4,917 16,803
四半期純利益又は四半期純損失(△) △ 14,081 66,515
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【注記事項】
(四半期損益計算書関係)
※ 助成金収入
新型コロナウィルス感染症の影響に伴い、感染防止対策協力金等を助成金収入として営業外収益に計上してお
ります。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計
期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は次のとおりです。
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 令和4年4月1日 (自 令和5年4月1日
至 令和4年6月30日 ) 至 令和5年6月30日 )
減価償却費 47,347千円 50,684千円
(株主資本等関係)
前第1四半期累計期間(自 令和4年4月1日 至 令和4年6月30日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
令和4年6月22日
普通株式 15,922 30.00 令和4年3月31日 令和4年6月23日 利益剰余金
定時株主総会
2.基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となる
もの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第1四半期累計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年6月30日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
令和5年6月28日
普通株式 15,919 30.00 令和5年3月31日 令和5年6月29日 利益剰余金
定時株主総会
2.基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となる
もの
該当事項はありません。
3.株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
(持分法損益等)
当第1四半期累計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年6月30日 )
関連会社は、損益等からみて重要性が乏しいと判断し、持分法を適用した場合の投資損益の金額は算出しており
ません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期累計期間(自 令和4年4月1日 至 令和4年6月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期損益計
調整額
算書計上額
シネマ アド 不動産賃貸 計
売上高
映画館関連
721,921 ― ― 721,921 ― 721,921
飲食店関連
28,527 ― ― 28,527 ― 28,527
看板製作及び広告関連
― 57,879 ― 57,879 ― 57,879
顧客との契約から生じる収益
750,449 57,879 ― 808,328 ― 808,328
その他の収益 ― ― 20,349 20,349 ― 20,349
外部顧客への売上高
750,449 57,879 20,349 828,677 ― 828,677
セグメント間の内部売上高
― ― ― ― ― ―
又は振替高
計 750,449 57,879 20,349 828,677 ― 828,677
セグメント利益又は損失(△) △ 12,097 △ 9,922 8,184 △ 13,835 ― △ 13,835
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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Ⅱ 当第1四半期累計期間(自 令和5年4月1日 至 令和5年6月30日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期損益計
調整額
算書計上額
シネマ アド 不動産賃貸 計
売上高 -
映画館関連
903,915 - - 903,915 - 903,915
飲食店関連
36,405 - - 36,405 - 36,405
看板製作及び広告関連
- 49,244 - 49,244 - 49,244
顧客との契約から生じる収益
940,321 49,244 - 989,565 - 989,565
その他の収益 - - 20,099 20,099 - 20,099
外部顧客への売上高
940,321 49,244 20,099 1,009,664 - 1,009,664
セグメント間の内部売上高
- - - - - -
又は振替高
計 940,321 49,244 20,099 1,009,664 - 1,009,664
セグメント利益又は損失(△) 78,095 △ 6,376 8,254 79,974 - 79,974
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりでありま
す。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益又は1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 令和4年4月1日 (自 令和5年4月1日
項目
至 令和4年6月30日 ) 至 令和5年6月30日 )
1株当たり四半期純利益又は
△26円53銭 125円35銭
1株当たり四半期純損失(△)
(算定上の基礎)
四半期純利益又は四半期純損失(△)(千円) △14,081 66,515
普通株式に係る四半期純利益又は
△14,081 66,515
普通株式に係る四半期純損失(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 530,753 530,637
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、前第1四半期累計期間は1株当たり四半期純損失であ
り、潜在株式も存在しないため記載していません。また、当第1四半期累計期間は潜在株式が存在しないため
記載していません。
2 【その他】
該当事項はありません。
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中日本興業株式会社(E04596)
四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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中日本興業株式会社(E04596)
四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
令和5年8月10日
中日本興業株式会社
取締役会 御中
有限責任中部総合監査法人
愛知県名古屋市
指定有限責任社員
公認会計士 堀 江 将 仁
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 永 谷 晃 一
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている中日本興業株式
会社の令和5年4月1日から令和6年3月31日までの第91期事業年度の第1四半期会計期間(令和5年4月1日から令和
5年6月30日まで)及び第1四半期累計期間(令和5年4月1日から令和5年6月30日まで)に係る四半期財務諸表、す
なわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、中日本興業株式会社の令和5年6月30日現在の財政状態及び同日をもって
終了する第1四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認められ
なかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
ている。
その他の事項
会社の令和5年3月31日をもって終了した前事業年度の第1四半期会計期間及び第1四半期累計期間に係る四半期財
務諸表並びに前事業年度の財務諸表は、それぞれ、前任監査人によって四半期レビュー及び監査が実施されている。前
任監査人は、当該四半期財務諸表に対して令和4年8月10日付けで無限定の結論を表明しており、また、当該財務諸表
に対して令和5年6月28日付けで無限定適正意見を表明している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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中日本興業株式会社(E04596)
四半期報告書
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
か結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切で
ない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論
は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業とし
て存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に
準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が
認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を
行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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