豊トラスティ証券株式会社 四半期報告書 第68期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
| 提出書類 | 四半期報告書-第68期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30) |
|---|---|
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| 提出者 | 豊トラスティ証券株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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豊トラスティ証券株式会社(E03716)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年８月10日
【四半期会計期間】 第68期第１四半期(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日)
【会社名】 豊トラスティ証券株式会社
【英訳名】 YUTAKA TRUSTY SECURITIES CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 安成 政文
【本店の所在の場所】 東京都中央区日本橋蛎殻町一丁目16番12号
【電話番号】 (03)3667－5211(代表)
【事務連絡者氏名】 管理本部 執行役員経理部長 渡辺 敏成
【最寄りの連絡場所】 東京都中央区日本橋蛎殻町一丁目16番12号
【電話番号】 (03)3667－5211(代表)
【事務連絡者氏名】 管理本部 執行役員経理部長 渡辺 敏成
【縦覧に供する場所】 豊トラスティ証券株式会社 横浜支店
(横浜市中区山下町223番地１)
豊トラスティ証券株式会社 名古屋支店
(名古屋市中村区名駅南一丁目20番14号)
豊トラスティ証券株式会社 大阪支店
(大阪市中央区久太郎町二丁目５番28号)
豊トラスティ証券株式会社 福岡支店
(福岡市博多区博多駅南一丁目８番36号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第67期 第68期
回次 第１四半期 第１四半期 第67期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年４月１日 自 2022年４月１日
自 2023年４月１日
会計期間
至 2023年６月30日
至 2022年６月30日 至 2023年３月31日
営業収益
1,565,458 1,614,156 6,874,583
(千円)
( 1,541,340 ) ( 1,595,659 ) ( 6,972,787 )
(うち受入手数料)
純営業収益 (千円) 1,561,009 1,610,436 6,856,483
経常利益 (千円) 272,433 370,436 1,605,567
親会社株主に帰属する
(千円) 168,542 242,020 888,577
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (千円) 142,501 461,977 984,252
純資産額 (千円) 10,014,483 11,010,457 10,857,607
総資産額 (千円) 81,116,618 77,474,349 70,773,690
１株当たり四半期(当期)純利益 (円) 30.70 44.06 161.83
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － －
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 12.3 14.2 15.3
（注)1. 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2. 潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容に
ついて、重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等の
リスク」についての重要な変更はありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間における我が国経済は、ウィズコロナの生活様式が定着、経済活動の正常化が進む中
において、６月の日銀短観にて発表された業況判断指数（ＤＩ）は、大企業製造業においては部材不足の緩和や資
源価格下落を受けて、７四半期ぶりに上昇に転じました。大企業非製造業においてもインバウンド需要等を背景に
宿泊・飲食サービスなどを中心とした消費関連業種の景況感は改善を見せております。先行きの経済は、設備投
資、サービス消費などのリバウンド需要が見込まれ回復基調が続く見通しでありますが、ウクライナ情勢の長期化
に起因した原材料価格の高騰や円安ドル高による為替相場の変動など下振れするリスクも含んでおります。
一方、世界経済は、米国では雇用情勢が好調に推移する中において６月の米国供給管理協会（ＩＳＭ）景況感指
数は製造業においては巣ごもり消費の終息や金融引き締めなどを受けた財需要の低迷を反映し、企業マインドは低
迷する一方、非製造業は底堅さを維持しております。中国ではゼロコロナ政策の解除によりサービス消費の回復傾
向は続いているものの、それ以外の需要が伸び悩み景気回復ペースは鈍化傾向にあります。先行きは米国において
は金融環境の引き締めが製造業を中心に経済活動を下押しするものの、雇用情勢や実質賃金の上昇が個人消費を支
えることで、プラス成長を維持すると予測され、中国においてはゼロコロナ政策の解除を背景としたリバウンド需
要は今後弱まると考えられることから景気はさらに減速する見通しであります。
証券市場においては、取引所株価指数証拠金取引(くりっく株365)は、割安株を中心に買いが集まり堅調な推移と
なりました。その後も新型コロナウイルスの第５類移行に伴い需要拡大期待が材料となり上昇、海外投資家の買い
意欲の高まりも株価を押し上げました。６月に入ると、米国の債務上限問題が決着して投資家心理が改善したこと
や、日銀金融政策決定会合で金融緩和の維持を決めたことから円安ドル高が進行して輸出関連株を中心に上昇、約
33年ぶりに33,000円台を回復しました。
商品市場においては、原油は石油輸出国機構（ＯＰＥＣ）加盟国とロシアなど非加盟産油国でつくるＯＰＥＣプ
ラスが、昨年10月に合意した日量200万バレルの協調減産維持を再確認したほか、サウジアラビアなど８ヶ国が自主
的な生産削減を明らかにしたことからＮＹ原油が急伸、国内市場も67,000円台後半まで上昇しました。その後は米
国で金融システムを巡る不安を背景にエネルギー需要減退懸念が強まり、５月の祝日取引中には57,000円台を割り
込むなど値動きの荒い展開となりました。６月に入ると、ＯＰＥＣプラスが現行の協調減産の枠組みを2024年末ま
で延長することで合意、さらにサウジアラビアが単独で追加減産を表明したことなどから、65,000円台を回復しま
した。
金はインフレ懸念を背景にＮＹ金市場が2,000ドル台へ到達、国内市場も追随して上場来最高値を更新し、8,870
円に至りました。５月に入ると、米国雇用統計で失業率が改善、非農業部門就業者数も市場予想を上回るなど労働
市場の根強さを示唆したことから、利上げ観測が台頭して ＮＹ金市場は2,000ドルを割り込みましたが、円安ドル
高基調が下支えとなり高値圏での推移となりました。その後、６月の米国連邦公開市場委員会(ＦＯＭＣ)では11会
合ぶりに政策金利を据え置いたために金市場には買いが入り、国内市場は一時8,915円と過去最高値を更新しまし
た。
トウモロコシは３月末に米国農務省より発表された作付け意向面積と四半期在庫共に事前予想通りとなったこと
から相場への影響は軽微なものとなり、42,000円を挟んだ小動きとなりました。６月に入ると米国の穀物地帯で作
付けが順調に進んでいたことや、ブラジルで生産高が過去最高になるとの見方で売り圧力が強まり急落、一時
40,000円を割り込みました。しかし、米国で2011年以来の観測となる熱波が到来し穀物の生育にダメージを与える
との見方から急伸、46,770円の高値を付けました。その後は降雨予報を受けて急落するなど天候相場特有の動きと
なりました。
為替市場においては、植田日銀総裁が就任後初の記者会見で、現行の緩和政策を当面維持する方針を示したこと
から、日米の金融政策の方向性の違いが意識され、円安ドル高基調となりました。その後も米国長期金利が上昇し
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たことから日米金利差の拡大を意識した円売り・ドル買いが優勢となり円安ドル高が進行、６月のＦＯＭＣでは、
市場予想通り政策金利は据え置かれましたが、年内にあと２回の利上げが示唆されたことや、日銀金融政策決定会
合 で金融政策が据え置かれたことから、月末には145円台まで円安ドル高が進行しました。
当第１四半期連結会計期間の資産総額は 77,474百万円 、負債総額は 66,463百万円 、純資産は 11,010百万円 となっ
ております。
当第１四半期連結会計期間の資産総額 77,474百万円 は、前連結会計年度末 70,773百万円 に比べて 6,700百万円増加
しております。この内訳は、流動資産が5,948百万円、固定資産が751百万円それぞれ増加したものであり、主に
「現金及び預金」が821百万円減少したものの、「保管有価証券」が3,086百万円、「差入保証金」が1,069百万円及
び「委託者先物取引差金」が2,578百万円それぞれ増加したことによるものであります。
当第１四半期連結会計期間の負債総額 66,463百万円 は、前連結会計年度末 59,916百万円 に比べて 6,547百万円増加
しております。この内訳は、流動負債が6,421百万円、固定負債が124百万円それぞれ増加したものであり、主に
「未払法人税等」が203百万円、流動負債の「その他」が317百万円それぞれ減少したものの、「預り証拠金」が
3,245百万円、「預り証拠金代用有価証券」が3,086百万円それぞれ増加したことによるものであります。
当第１四半期連結会計期間の純資産 11,010百万円 は、前連結会計年度末 10,857百万円 に比べて 152百万円増加 して
おります。この内訳は、株主資本が67百万円減少したものの、その他の包括利益累計額が219百万円増加したことに
よるものであります。
なお、当第１四半期連結会計期間の自己資本比率は 14.2％ (前連結会計年度末は 15.3％ )となっております。
このような環境のもとで、当社グループの当第１四半期連結累計期間の商品デリバティブ取引の総売買高 261千枚
(前年同期比 14.3％減 )及び金融商品取引の総売買高 784千枚 (前年同期比 20.8％減 )となり、受入手数料 1,595百万円
(前年同期比 3.5％増 )、トレーディング損益 ５百万円 の利益(前年同期比 57.3％減 )となりました。
以上の結果、当第１四半期連結累計期間の業績は営業収益 1,614百万円 (前年同期比 3.1％増 )、純営業収益 1,610百
万円 (前年同期比 3.2％増 )、 経常利益370百万円 (前年同期比 36.0％増 )、 親会社株主に帰属する四半期純利益242百万
円 (前年同期比 43.6％増 )となりました。
今後の安定的な収益拡大に向け、商品デリバティブ取引、取引所株価指数証拠金取引「ゆたかCFD」及び取引所為
替証拠金取引「Yutaka24」を３本柱とし、特に取引所株価指数証拠金取引「ゆたかCFD」等の金融商品取引は急成長
の途にあり、引き続き大きく成長させるよう注力してまいります。また、中期経営計画に基づき、早期の東京証券
取引所会員資格取得を目指し、既存の経営資源・知的財産の更なる充実を図るとともに、有価証券等取扱いのため
の資源配分を進め、2023年度から2025年度までを計画期間としております。
なお、後記「第４ 経理の状況 １ 四半期連結財務諸表 注記事項の(セグメント情報等)」に掲記したとお
り、当社グループの事業セグメントは、主として商品デリバティブ取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引
の受託及び自己売買の商品デリバティブ取引業等の単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の
記載を省略しております。
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(2) 商品デリバティブ取引業等
① 当第１四半期連結累計期間における商品デリバティブ取引業等の営業収益は次のとおりであります。
(受入手数料)
(単位：千円)
区分
金額 前年同四半期増減比(％)
取引名及び市場名
商品デリバティブ取引
現物先物取引
農産物市場 993 △76.4
貴金属市場 1,154,225 2.0
ゴム市場 1,467 △46.5
エネルギー市場 － △100.0
中京石油市場 102 50.7
小計 1,156,788 1.6
現金決済先物取引
貴金属市場 12,525 △43.2
エネルギー市場 18,511 5.1
商品指数市場 55 △8.3
小計 31,091 △21.7
国内市場計 1,187,879 0.8
海外市場計 5,654 12.5
商品デリバティブ取引計 1,193,534 0.8
金融商品取引
取引所株価指数証拠金取引 329,245 8.4
取引所為替証拠金取引 56,392 48.7
株価指数先物取引 16,073 4.2
証券媒介取引 138 △25.7
国内市場計 401,849 12.5
海外市場計 276 △43.5
金融商品取引計 402,125 12.4
合計 1,595,659 3.5
（注) 商品デリバティブ取引には、金融商品取引法及び商品先物取引法に基づく取引を含めて記載しております。
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(トレーディング損益)
(単位：千円)
区分
金額 前年同四半期増減比(％)
取引名及び市場名
商品デリバティブ取引
現物先物取引
貴金属市場 9,020 －
ゴム市場 － △100.0
小計 9,020 －
現金決済先物取引
貴金属市場 － －
エネルギー市場 △899 －
小計 △899 －
国内市場計 8,121 －
海外市場計 － －
商品デリバティブ取引計 8,121 －
金融商品取引
取引所株価指数証拠金取引 △7,524 －
取引所為替証拠金取引 1,137 △89.1
国内市場計 △6,386 －
海外市場計 － －
金融商品取引計 △6,386 －
商品売買損益
貴金属等現物売買取引 3,990 24.3
商品売買損益計 3,990 24.3
合計 5,725 △57.3
（注) 商品デリバティブ取引には、金融商品取引法及び商品先物取引法に基づく取引を含めて記載しております。
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② 当社及び当社の関係会社の商品デリバティブ取引業等の売買高に関して当第１四半期連結累計期間中の状況は
次のとおりであります。
(売買高の状況)
(単位：枚)
区分 委託 自己 合計
前年同四半 前年同四半 前年同四半
取引名及び市場名 期増減比 期増減比 期増減比
(％) (％) (％)
商品デリバティブ取引
現物先物取引
農産物市場 997 △78.5 － － 997 △78.5
貴金属市場 152,765 △4.7 9,738 △66.9 162,503 △14.3
ゴム市場 2,190 △25.9 － △100.0 2,190 △32.1
エネルギー市場 － △100.0 － － － △100.0
中京石油市場 233 37.1 － － 233 37.1
小計 156,185 △7.1 9,738 △67.2 165,923 △16.1
現金決済先物取引
貴金属市場 9,616 △45.4 － △100.0 9,616 △45.5
エネルギー市場 69,179 △2.8 822 16.6 70,001 △2.6
商品指数市場 11 △8.3 － － 11 △8.3
小計 78,806 △11.3 822 12.8 79,628 △11.1
国内市場計 234,991 △8.5 10,560 △65.3 245,551 △14.5
海外市場計 16,068 △10.3 － － 16,068 △10.3
商品デリバティブ取引計 251,059 △8.6 10,560 △65.3 261,619 △14.3
金融商品取引
取引所株価指数証拠金取引 656,305 △24.4 1,444 △90.4 657,749 △25.5
取引所為替証拠金取引等 110,791 80.1 9,764 △75.8 120,555 18.4
株価指数先物取引 2,923 2.2 － － 2,923 2.2
国内市場計 770,019 △17.4 11,208 △79.8 781,227 △20.9
海外市場計 3,281 9.0 － － 3,281 9.0
金融商品取引計 773,300 △17.4 11,208 △79.8 784,508 △20.8
合計 1,024,359 △15.4 21,768 △74.6 1,046,127 △19.3
（注) 商品デリバティブ取引には、金融商品取引法及び商品先物取引法に基づく取引を含めて記載しております。
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③ 当社及び当社の関係会社の商品デリバティブ取引業等に関する売買高のうち、当第１四半期連結累計期間末に
おいて反対売買等により決済されていない建玉の状況は次のとおりであります。
(未決済建玉の状況)
(単位：枚)
区分 委託 自己 合計
前年同四半 前年同四半 前年同四半
取引名及び市場名 期増減比 期増減比 期増減比
(％) (％) (％)
商品デリバティブ取引
現物先物取引
農産物市場 1,096 △32.3 － － 1,096 △32.3
貴金属市場 33,520 16.6 210 △35.4 33,730 16.0
ゴム市場 618 28.8 － － 618 28.8
エネルギー市場 － △100.0 － － － △100.0
中京石油市場 － △100.0 － － － △100.0
小計 35,234 14.2 210 △35.4 35,444 13.7
現金決済先物取引
貴金属市場 10,361 △11.6 － － 10,361 △11.6
エネルギー市場 17,242 37.9 24 380.0 17,266 38.1
商品指数市場 11 266.7 － － 11 266.7
小計 27,614 14.0 24 380.0 27,638 14.0
国内市場計 62,848 14.1 234 △29.1 63,082 13.8
海外市場計 1,407 134.9 － － 1,407 134.9
商品デリバティブ取引計 64,255 15.4 234 △29.1 64,489 15.1
金融商品取引
取引所株価指数証拠金取引 46,804 △52.5 175 △22.6 46,979 △52.4
取引所為替証拠金取引等 29,933 16.0 438 86.4 30,371 16.7
株価指数先物取引 1,267 145.1 － － 1,267 145.1
国内市場計 78,004 △37.5 613 33.0 78,617 △37.3
海外市場計 142 23.5 － － 142 23.5
金融商品取引計 78,146 △37.5 613 33.0 78,759 △37.2
合計 142,401 △21.2 847 7.1 143,248 △21.0
（注) 商品デリバティブ取引には、金融商品取引法及び商品先物取引法に基づく取引を含めて記載しております。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第１四半期連結累計期間において、重要な変更はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
(単位：株)
種類 発行可能株式総数
普通株式 24,000,000
計 24,000,000
② 【発行済株式】
(単位：株)
第１四半期会計期間末 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数
種類 現在発行数 又は登録認可 内容
(2023年８月10日)
( 2023年６月30日 ) 金融商品取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数は100株
普通株式 8,897,472 8,897,472
スタンダード市場 であります。
計 8,897,472 8,897,472 ─ ─
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(株) (株) (千円) (千円) (千円) (千円)
2023年６月30日 ─ 8,897,472 ─ 1,722,000 ─ 1,104,480
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2023年６月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 3,063,100
完全議決権株式(その他) 普通株式 5,832,300 58,323 ―
単元未満株式 普通株式 2,072 ― １単元(100株)未満の株式
発行済株式総数 8,897,472 ― ―
総株主の議決権 ― 58,323 ―
（注)1. 「完全議決権株式(その他)」欄の普通株式には、従業員インセンティブ・プラン「株式給付信託(J－
ESOP)」制度及び業績連動型株式報酬「株式給付信託(BBT)」制度の信託財産として、㈱日本カストディ銀行
(信託Ｅ口)が保有する当社株式341,300株(議決権3,413個)が含まれております。
2. 「単元未満株式」の欄の普通株式には、当社所有の自己株式６株が含まれております。
② 【自己株式等】
2023年６月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数
発行済株式総数
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有株
式数の割合(％)
(株) (株) (株)
東京都中央区日本橋
(自己保有株式)
3,063,100 ― 3,063,100 34.42
豊トラスティ証券株式会社
蛎殼町一丁目16番12号
計 ― 3,063,100 ― 3,063,100 34.42
（注) ㈱日本カストディ銀行(信託Ｅ口)が所有する当社株式は、上記自己保有株式には含まれておりません。
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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四半期報告書
第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)及び「有価証券関連業経理の統
一に関する規則」(日本証券業協会自主規制規則 昭和49年11月14日付)に準拠して作成しております。
また、商品デリバティブ取引業の固有事項については、「商品先物取引業統一経理基準」(日本商品先物取引協会
平成23年３月２日改正)及び「商品先物取引業における金融商品取引法に基づく開示の内容について」(日本商品先物
取引協会 令和２年５月28日改正)に準拠して作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2023年４月１日から2023年
６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、東陽監査法人による四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 6,282,480 5,461,401
売掛金 ― 4,837
委託者未収金 16,319 15,507
トレーディング商品 4 ―
商品 ― 30,947
保管有価証券 16,561,170 19,647,991
差入保証金 36,778,355 37,848,208
委託者先物取引差金 4,254,832 6,833,310
その他 333,323 333,102
△ 104 △ 115
貸倒引当金
流動資産合計 64,226,382 70,175,193
固定資産
有形固定資産 3,129,107 3,105,930
無形固定資産
172,190 178,037
その他
無形固定資産合計 172,190 178,037
投資その他の資産
その他 3,424,154 4,190,729
△ 178,144 △ 175,540
貸倒引当金
投資その他の資産合計 3,246,010 4,015,188
固定資産合計 6,547,307 7,299,156
資産合計 70,773,690 77,474,349
負債の部
流動負債
買掛金 ― 34,041
委託者未払金 916,473 946,992
トレーディング商品 ― 434
約定見返勘定 ― 894
短期借入金 700,000 700,000
未払法人税等 347,859 144,009
賞与引当金 158,353 34,604
役員賞与引当金 44,400 ―
預り証拠金 27,915,638 31,161,347
預り証拠金代用有価証券 16,561,170 19,647,991
金融商品取引保証金 10,395,873 11,108,125
1,151,021 833,904
その他
流動負債合計 58,190,788 64,612,346
固定負債
株式給付引当金 79,302 79,207
役員株式給付引当金 89,967 89,967
役員退職慰労引当金 172,670 172,670
訴訟損失引当金 165,537 165,943
退職給付に係る負債 800,167 816,578
193,902 301,750
その他
固定負債合計 1,501,547 1,626,117
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(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
特別法上の準備金
商品取引責任準備金 197,689 197,689
26,057 27,739
金融商品取引責任準備金
特別法上の準備金合計 223,747 225,428
負債合計 59,916,082 66,463,892
純資産の部
株主資本
資本金 1,722,000 1,722,000
資本剰余金 1,106,419 1,106,419
利益剰余金 9,458,460 9,391,259
△ 1,789,171 △ 1,789,077
自己株式
株主資本合計 10,497,708 10,430,601
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 312,539 525,551
為替換算調整勘定 17,387 25,898
29,972 28,406
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 359,899 579,856
純資産合計 10,857,607 11,010,457
負債純資産合計 70,773,690 77,474,349
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
営業収益
受入手数料 1,541,340 1,595,659
トレーディング損益 13,396 5,725
10,720 12,771
その他の営業収益
営業収益計 1,565,458 1,614,156
金融費用 4,449 3,720
純営業収益 1,561,009 1,610,436
販売費及び一般管理費 1,318,602 1,282,734
営業利益 242,407 327,701
営業外収益
受取利息 2,258 8,165
受取配当金 20,482 24,749
為替差益 1,318 2,434
貸倒引当金戻入額 640 2,592
5,384 4,844
その他
営業外収益合計 30,083 42,786
営業外費用
57 52
権利金償却
営業外費用合計 57 52
経常利益 272,433 370,436
特別利益
投資有価証券売却益 ― 4,087
― 1,384
保険解約返戻金
特別利益合計 ― 5,471
特別損失
会員権売却損 2,701 ―
訴訟損失引当金繰入額 2,187 406
1,584 1,681
金融商品取引責任準備金繰入額
特別損失合計 6,473 2,087
税金等調整前四半期純利益 265,960 373,821
法人税等 97,418 131,801
四半期純利益 168,542 242,020
親会社株主に帰属する四半期純利益 168,542 242,020
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
四半期純利益 168,542 242,020
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 52,389 213,011
為替換算調整勘定 28,134 8,511
△ 1,786 △ 1,566
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 △ 26,040 219,957
四半期包括利益 142,501 461,977
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 142,501 461,977
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【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
該当事項はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
当第１四半期連結累計期間
(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
税金費用については、当第１四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前
税金費用の計算 当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半
期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
(財政状態、経営成績又はキャッシュ・フローの状況に関する事項で、当該企業集団の財政状態、経営成績及び
キャッシュ・フローの状況の判断に影響を与えると認められる重要なもの)
該当事項はありません。
(追加情報)
該当事項はありません。
(四半期連結貸借対照表関係)
該当事項はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
該当事項はありません。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費(のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。)及びのれんの償却額は、次の
とおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
減価償却費 31,797 千円 37,362 千円
のれんの償却額 57,699 千円 － 千円
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(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
総額(注) 配当額
2022年６月29日
普通株式 312,138 千円 53.50 円 2022年３月31日 2022年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
(注) 2022年６月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、㈱日本カストディ銀行(信託Ｅ口)が保有する自社
の株式に対する配当金18,457千円が含まれております。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
総額(注) 配当額
2023年６月29日
普通株式 309,221 千円 53.00 円 2023年３月31日 2023年６月30日 利益剰余金
定時株主総会
(注) 2023年６月29日定時株主総会決議による配当金の総額には、㈱日本カストディ銀行(信託Ｅ口)が保有する自社
の株式に対する配当金18,099千円が含まれております。
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループの事業セグメントは、主として商品デリバティブ取引の受託及び自己売買、並びに金融商品取引の
受託及び自己売買の商品デリバティブ取引業等の単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記
載を省略しております。
(金融商品関係)
金融商品は、企業集団の事業の運営において重要なものとなっており、かつ、四半期連結貸借対照表計上額に前
連結会計年度の末日と比較して著しい変動が認められますが、当第１四半期連結貸借対照表計上額と時価との差額
及び前連結会計年度に係る連結貸借対照表計上額と時価との差額に重要性が乏しいため、記載を省略しておりま
す。
(有価証券関係)
有価証券の四半期連結貸借対照表計上額その他の金額は、前連結会計年度の末日と比較して著しい変動がありま
せん。
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四半期報告書
(デリバティブ取引関係)
対象物の種類が商品関連、株式関連及び通貨関連であるデリバディブ取引が、企業集団の事業の運営において重
要なものとなっており、かつ、前連結会計年度の末日に比べて著しい変動が認められます。
前連結会計年度末( 2023年３月31日 )
(単位：千円)
契約額等
対象物の種類 取引の種類 時価 評価損益
うち１年超
取引所株価指数証拠金取引
売建 － － － －
株式関連
(市場取引)
買建 127 － 131 4
差引計 － － － 4
(注) 1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。
2.時価の算定方法 ㈱東京金融取引所における最終の価格に基づき算定しております。
当第１四半期連結会計期間末( 2023年６月30日 )
(単位：千円)
契約額等
対象物の種類 取引の種類 時価 評価損益
うち１年超
商品デリバティブ取引
売建 480,052 － 475,290 4,762
商品関連
(市場取引)
買建 308,442 － 309,728 1,286
差引計 － － － 6,048
取引所株価指数証拠金取引
売建 53,561 － 54,421 △859
株式関連
(市場取引)
買建 339 － 343 4
差引計 － － － △855
取引所為替証拠金取引
売建 597,522 － 598,043 △520
通貨関連
(市場取引)
買建 83,879 － 84,820 941
差引計 － － － 420
(注) 1.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引は除いております。
2.時価の算定方法 ㈱東京金融取引所における最終の価格に基づき算定しております。
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四半期報告書
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
(単位：千円)
営業収益計
合計
商品デリバティブ
金融商品取引 その他(注)2
取引(注)1
現物先物取引
農産物市場 4,207 － － 4,207
貴金属市場 1,131,624 － － 1,131,624
ゴム市場 2,744 － － 2,744
エネルギー市場 148 － － 148
中京石油市場 67 － － 67
現金決済先物取引
貴金属市場 22,035 － － 22,035
エネルギー市場 17,606 － － 17,606
商品指数市場 60 － － 60
国内市場計 1,178,494 － － 1,178,494
海外市場計 5,026 － － 5,026
商品デリバティブ取引計 1,183,521 － － 1,183,521
取引所株価指数証拠金取引 － 303,788 － 303,788
取引所為替証拠金取引 － 37,935 － 37,935
株価指数先物取引 － 15,419 － 15,419
証券媒介取引 － 185 － 185
国内市場計 － 357,329 － 357,329
海外市場計 － 489 － 489
金融商品取引計 － 357,819 － 357,819
その他 － － 3,757 3,757
顧客との契約から生じる収益 1,183,521 357,819 3,757 1,545,098
その他の収益 △8,478 18,663 10,174 20,360
外部顧客への売上高 1,175,043 376,483 13,931 1,565,458
(注)1. 商品デリバティブ取引には、金融商品取引法及び商品先物取引法に基づく取引を含めて記載しております。
2. 顧客との契約から生じる収益(その他)の内訳は主に貴金属等現物売買取引となっております。
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四半期報告書
当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
(単位：千円)
営業収益計
合計
商品デリバティブ
金融商品取引 その他(注)2
取引(注)1
現物先物取引
農産物市場 993 － － 993
貴金属市場 1,154,225 － － 1,154,225
ゴム市場 1,467 － － 1,467
エネルギー市場 － － － －
中京石油市場 102 － － 102
現金決済先物取引
貴金属市場 12,525 － － 12,525
エネルギー市場 18,511 － － 18,511
商品指数市場 55 － － 55
国内市場計 1,187,879 － － 1,187,879
海外市場計 5,654 － － 5,654
商品デリバティブ取引計 1,193,534 － － 1,193,534
取引所株価指数証拠金取引 － 329,245 － 329,245
取引所為替証拠金取引 － 56,392 － 56,392
株価指数先物取引 － 16,073 － 16,073
証券媒介取引 － 138 － 138
国内市場計 － 401,849 － 401,849
海外市場計 － 276 － 276
金融商品取引計 － 402,125 － 402,125
その他 － － 4,493 4,493
顧客との契約から生じる収益 1,193,534 402,125 4,493 1,600,152
その他の収益 8,121 △6,386 12,269 14,003
外部顧客への売上高 1,201,655 395,738 16,762 1,614,156
(注)1. 商品デリバティブ取引には、金融商品取引法及び商品先物取引法に基づく取引を含めて記載しております。
2. 顧客との契約から生じる収益(その他)の内訳は主に貴金属等現物売買取引となっております。
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四半期報告書
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
項目 (自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
１株当たり四半期純利益 30.70円 44.06円
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益 (千円) 168,542 242,020
普通株主に帰属しない金額 (千円) － －
普通株式に係る
(千円) 168,542 242,020
親会社株主に帰属する四半期純利益
普通株式の期中平均株式数 (千株) 5,489 5,492
（注)1. 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2. 株主資本において自己株式として計上されている信託に残存する自社の株式は、１株当たり四半期純利益の
算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。１株当たり四半期純利益の算
定上、控除した当該自己株式の期中平均株式数は前第１四半期連結累計期間344,633株、当第１四半期連結
累計期間341,433株であります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月10日
豊トラスティ証券株式会社
取締役会 御中
東陽監査法人
東京事務所
指定社員
公認会計士 猿 渡 裕 子
業務執行社員
指定社員
公認会計士 大 橋 睦
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている豊トラスティ証
券株式会社の 2023年４月１日 から 2024年３月31日 までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間( 2023年４月１日 から
2023年６月30日 まで)及び第１四半期連結累計期間( 2023年４月１日 から 2023年６月30日 まで)に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
ビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、豊トラスティ証券株式会社及び連結子会社の 2023年６月30日 現在
の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が
全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を
行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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