日東紡績株式会社 四半期報告書 第163期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
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日東紡績株式会社(E00542)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年８月９日
【四半期会計期間】 第163期第１四半期（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
【会社名】 日東紡績株式会社
【英訳名】 NITTO BOSEKI CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 取締役代表執行役社長 辻 裕 一
【本店の所在の場所】 福島県福島市郷野目字東１番地
（上記は登記上の本店所在地で実際の本社業務は下記で行って
おります。）
【電話番号】 ―
【事務連絡者氏名】 ―
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区麹町２丁目４番地１
【電話番号】 03-4582-5040
【事務連絡者氏名】 執行役 梶 川 浩 希
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第162期 第163期
回次 第１四半期 第１四半期 第162期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年４月１日 自 2023年４月１日 自 2022年４月１日
会計期間
至 2022年６月30日 至 2023年６月30日 至 2023年３月31日
売上高 (百万円) 23,827 20,297 87,529
経常利益 (百万円) 3,594 1,884 6,067
親会社株主に帰属する
(百万円) 4,787 1,059 2,772
四半期（当期）純利益
四半期包括利益又は包括利益 (百万円) 6,310 2,483 5,476
純資産額 (百万円) 114,914 110,208 108,948
総資産額 (百万円) 191,981 183,788 185,585
１株当たり四半期（当期）純利益 (円) 124.06 29.10 73.94
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － －
四半期（当期）純利益
自己資本比率 (％) 57.3 57.1 55.9
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、
重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のう
ち、経営者が当社グループ（当社及び連結子会社）の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要
な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した
「事業等のリスク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(１) 財政状態及び経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間における世界経済は、欧米でのインフレ長期化や、中国でのゼロコロナ政策撤廃後
の経済動向の不確実性などにより、緩やかな景気回復となりました。わが国経済は、新型コロナウイルス感染症
の法的位置づけが５類へ移行され、社会経済活動の本格的な正常化が進んだ一方、物価の上昇による世界的な金
融引き締めによる景気下押しリスクなどにより、先行き不透明な状況は継続しました。
このような環境の下、当社グループは当連結会計年度を最終年度とする中期経営計画に基づき、持続可能な社
会実現に向け、「環境・エネルギー」「デジタル化社会」「健康・安心・安全」に貢献するグローバル・ニッチ
No.1を創造し続ける企業グループを目指しています。
2023年４月に当社グループは創業100周年を迎え、次の100年に向けた新たなスタートを切りました。
この結果、当第１四半期連結累計期間における売上高は 20,297百万円 （前年同四半期比 14.8％の減収 ）、営業
利益は 885百万円 （前年同四半期比 66.1％の減益 ）、経常利益は 1,884百万円 （前年同四半期比 47.6％の減益 ）、
親会社株主に帰属する四半期純利益は 1,059百万円 （前年同四半期比 77.9％の減益 ）となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
グラスファイバー事業部門
グラスファイバー事業部門に属する原繊材事業、機能材事業、設備材事業の状況と具体的な取組みです。
①原繊材事業
原繊材事業では、サプライチェーンの在庫調整の影響を受けたため、強化プラスチック用途の複合材や電子
材料向けヤーンの販売は前年同期を下回りました。また、エネルギー価格上昇などにより収益は悪化しまし
た。
この結果、 当事業は 売上高 5,748百万円 （前年同四半期比 16.6％の減収 ）、営業損失は 270百万円 （前年同四
半期は営業利益428百万円）となりました。
②機能材事業
機能材事業では、データセンター向けサーバーにおいて、スペシャルガラスの販売回復は見られるものの、
それ以外の半導体需要は引き続き低迷しており、サプライチェーンの在庫調整などの影響を受けました。
この結果、 当事業は 売上高 5,423百万円 （前年同四半期比 22.3％の減収 ）、営業利益は 758百万円 （前年同四
半期比 46.5％の減益 ）となりました。
③設備材事業
設備材事業では、住宅向け断熱材及び設備・建設資材向けガラスクロスの堅調な販売が収益に貢献しまし
た。
この結果、 当事業は 売上高 4,936百万円 （前年同四半期比 7.6％の増収 ）、営業利益は 11百万円 （前年同四半
期は営業損失 20百万円 ）となりました。
④ライフサイエンス事業
ライフサイエンス事業では、メディカル事業の販売は順調に推移しました。一方、飲料事業を営むニットー
ビバレッジ株式会社が2023年１月に当社連結対象子会社から除外され収益は減少しました。
この結果、当事業は売上高 3,240百万円 （前年同四半期比 27.4％の減収 ）、営業利益は 554百万円 （前年同四
半期比 36.3％の減益 ）となりました。
⑤繊維事業
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繊維事業では芯地の販売は好調だったものの、コストアップの影響を受けました。
この結果、当事業は 売上高 639百万円 （前年同四半期比 5.5％の増収 ）、営業利益は 36百万円 （前年同四半期
比 14.2％の減益 ）となりました。
⑥その他の事業
その他の事業は、産業機械設備関連事業等の収益確保に取り組みました。
この結果、 当事業は 売上高 309百万円 （前年同四半期比 1.8％の増収 ）、営業利益は 81百万円 （前年同四半期
比 119.6％の増益 ）となりました。
当第１四半期連結会計期間末における総資産は 183,788百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 1,796百万円減
少 しました。主な要因は、現金及び預金の減少などであります。
負債は 73,580百万円 となり、前連結会計年度末に比べ 3,055百万円減少 しました。主な要因は、長期借入金の
減少などであります。
純資産は 110,208百万円 となり、自己資本比率は 57.1％ と前連結会計年度末に比べ1.2ポイント上昇しました。
(２) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発費の総額は 766 百万円であります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(１)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 120,000,000
計 120,000,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所名
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
( 2023年６月30日 ) (2023年８月９日) 取引業協会名
東京証券取引所
普通株式 37,723,012 37,723,012 単元株式数100株
プライム市場
計 37,723,012 37,723,012 ― ―
(２)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(３)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(４)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
総数増減数 総数残高 増減額 残高
年月日
(株) (株) (百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
2023年４月１日～
― 37,723,012 ― 19,699 ― 19,029
2023年６月30日
(５)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(６)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2023年６月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式（自己株式等） ― ― ―
議決権制限株式（その他） ― ― ―
（自己保有株式）
― ―
普通株式 1,138,900
完全議決権株式（自己株式等）
（相互保有株式）
― ―
普通株式 2,400
完全議決権株式（その他） 普通株式 36,499,300 364,993 ―
単元未満株式 普通株式 82,412 ― ―
発行済株式総数 37,723,012 ― ―
総株主の議決権 ― 364,993 ―
(注) １．「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式給付信託に係る信託口が保有する当社株式が174,500株（議
決権1,745個）含まれております。
２．「完全議決権株式（その他）」の欄には、㈱証券保管振替機構名義の株式が600株（議決権６個）含まれて
おります。
３．「単元未満株式」の欄には、当社保有の自己株式が73株含まれております。
②【自己株式等】
2023年６月30日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有株
又は名称
(株) (株) (株) 式数の割合(％)
（自己保有株式）
東京都千代田区麹町
日東紡績株式会社 1,138,900 ― 1,138,900 3.02
２丁目４番地１
（相互保有株式）
大阪府大阪市中央区
株式会社アベイチ 2,400 ― 2,400 0.01
南船場２丁目４番８号
計 ― 1,141,300 ― 1,141,300 3.03
（注）株式給付信託に係る信託口が保有する当社株式174,500株は、上記の自己株式等には含まれておりません。
２ 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間において役員の異動はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年
６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表
について、有限責任監査法人トーマツにより四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(１) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 21,594 15,591
受取手形及び売掛金 21,954 23,158
商品及び製品 16,631 17,395
仕掛品 5,611 6,148
原材料及び貯蔵品 24,186 24,381
その他 4,239 3,676
△ 2 △ 2
貸倒引当金
流動資産合計 94,215 90,348
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 19,620 19,508
機械装置及び運搬具（純額） 25,756 25,923
土地 15,490 15,541
リース資産（純額） 568 540
建設仮勘定 5,553 6,188
1,620 1,570
その他（純額）
有形固定資産合計 68,609 69,273
無形固定資産
3,133 3,063
投資その他の資産
投資有価証券 14,094 16,366
退職給付に係る資産 1,251 1,468
繰延税金資産 2,904 1,911
その他 1,397 1,378
△ 20 △ 20
貸倒引当金
投資その他の資産合計 19,627 21,103
固定資産合計 91,369 93,439
資産合計 185,585 183,788
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(単位：百万円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 7,493 7,103
短期借入金 12,770 12,284
1年内返済予定の長期借入金 5,751 6,872
リース債務 317 303
未払法人税等 622 504
賞与引当金 995 410
8,089 7,824
その他
流動負債合計 36,039 35,302
固定負債
社債 10,000 10,000
長期借入金 15,995 13,557
リース債務 1,227 1,155
修繕引当金 5,419 5,580
役員株式給付引当金 21 27
退職給付に係る負債 5,724 5,594
2,208 2,363
その他
固定負債合計 40,596 38,277
負債合計 76,636 73,580
純資産の部
株主資本
資本金 19,699 19,699
資本剰余金 19,373 19,373
利益剰余金 62,676 62,511
△ 3,013 △ 3,013
自己株式
株主資本合計 98,736 98,571
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,750 3,340
為替換算調整勘定 3,714 3,479
△ 407 △ 394
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 5,057 6,425
非支配株主持分 5,155 5,211
純資産合計 108,948 110,208
負債純資産合計 185,585 183,788
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(２) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
売上高 23,827 20,297
15,639 13,865
売上原価
売上総利益 8,187 6,432
販売費及び一般管理費 5,574 5,546
営業利益 2,613 885
営業外収益
受取配当金 252 248
受取賃貸料 18 18
受取補償金 57 133
為替差益 788 696
53 90
その他
営業外収益合計 1,170 1,187
営業外費用
支払利息 56 73
休止賃貸不動産関連費用 71 66
遊休設備費 41 40
19 7
その他
営業外費用合計 188 188
経常利益 3,594 1,884
特別利益
3,153 －
固定資産売却益
特別利益合計 3,153 －
特別損失
固定資産処分損 59 24
災害による損失 70 9
－ 4
その他
特別損失合計 130 39
税金等調整前四半期純利益 6,617 1,845
法人税、住民税及び事業税
764 263
1,026 524
法人税等調整額
法人税等合計 1,790 788
四半期純利益 4,827 1,056
非支配株主に帰属する四半期純利益 39 △ 2
親会社株主に帰属する四半期純利益 4,787 1,059
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：百万円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
四半期純利益 4,827 1,056
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 793 1,589
為替換算調整勘定 652 △ 175
37 13
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 1,483 1,427
四半期包括利益 6,310 2,483
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 6,129 2,427
非支配株主に係る四半期包括利益 181 56
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【注記事項】
(追加情報)
(執行役に対する業績連動型株式報酬制度「株式給付信託（BBT）」の導入)
当社は、執行役（取締役兼務者を含む。）の報酬と当社の業績及び株式価値との連動性をより明確にし、執行
役が株価上昇によるメリットのみならず、株価下落リスクまでも株主の皆様と共有することで、中長期的な業績
の向上と企業価値の増大に貢献する意識を高めることを目的として、業績連動型株式報酬制度「株式給付信託
（BBT）」（以下、「本制度」という。）を導入しております。
当該信託契約に係る会計処理については、「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務
上の取扱い」（実務対応報告第30号 2015年３月26日）に準じております。
(１) 取引の概要
本制度は、当社が拠出する金銭を原資として当社株式が信託（以下、本制度に基づき設定される信託を
「本信託」という。）を通じて取得され、執行役に対して、当社が定める役員株式給付規程に従って、当
社株式及び当社株式を時価で換算した金額相当の金銭（以下、「当社株式等」という。）が本信託を通じ
て給付される業績連動型株式報酬制度です。なお、執行役が当社株式等の給付を受ける時期は、原則とし
て執行役の退任時となります。
(２）信託に残存する自社の株式
信託に残存する当社株式を、信託における帳簿価額（付随費用の金額を除く。）により、純資産の部に
自己株式として計上しております。当該自己株式の帳簿価額及び株式数は、前連結会計年度442百万円、
174千株、当第１四半期連結会計期間442百万円、174千株であります。
(四半期連結貸借対照表関係)
(偶発債務)
当社は、当第１四半期連結会計期間末日現在において、国及び当社を含むアスベスト取扱い企業数十社を被告
として建設従事者とその遺族より損害賠償を求める訴訟の提起を受けており、札幌、仙台、水戸、さいたま、東
京、横浜、大阪、京都、高松、福岡の各地方裁判所、札幌、東京、大阪の各高等裁判所、及び最高裁判所にて計
24件の訴訟が係属中であります。
なお、現時点でこれらの訴訟の最終的な結果を予測することは困難であります。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。
なお、第１四半期連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであり
ます。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
減価償却費 2,028百万円 1,732百万円
(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 ）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2022年６月28日
普通株式 872 22.50 2022年３月31日 2022年６月29日 利益剰余金
定時株主総会
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当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 ）
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(百万円) 配当額(円)
2023年６月28日
普通株式 1,188 32.50 2023年３月31日 2023年６月29日 利益剰余金
定時株主総会
（注）１．2023年６月28日定時株主総会決議による普通株式の配当金1,188百万円には、株式給付信託に係る信託口が
保有する当社株式に係る配当金5百万円が含まれております。
２．１株当たり配当額には、創立100周年記念配当10円00銭が含まれております。
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 ）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
（単位：百万円）
報告セグメント
四半期連結
損益計算書
その他 調整額
ライフ
合計
計上額
原繊材 機能材 設備材 繊維
(注)１ (注)２
サイエンス
計
(注)３
事業 事業 事業 事業
事業
売上高
顧客との契約から
6,888 6,979 4,588 4,437 606 23,499 304 23,804 － 23,804
生じる収益
その他の収益 － － － 22 － 22 － 22 － 22
外部顧客への
6,888 6,979 4,588 4,459 606 23,522 304 23,827 － 23,827
売上高
セグメント間
の内部売上高 3,042 113 132 123 0 3,413 348 3,761 △ 3,761 －
又は振替高
計 9,931 7,093 4,721 4,583 606 26,935 653 27,588 △ 3,761 23,827
セグメント利益
428 1,416 △ 20 869 42 2,736 37 2,773 △ 159 2,613
又は損失（△）
(注) １．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、産業機械設備関連事業及びサー
ビス事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額 △159 百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用、セ
グメント間取引に係る未実現利益消去等であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
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四半期報告書
当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 ）
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
（単位：百万円）
報告セグメント
四半期連結
損益計算書
その他 調整額
ライフ
合計
計上額
原繊材 機能材 設備材 繊維
(注)１ (注)２
サイエンス
計
(注)３
事業 事業 事業 事業
事業
売上高
顧客との契約から
5,748 5,423 4,936 3,217 639 19,965 309 20,275 － 20,275
生じる収益
その他の収益 － － － 22 － 22 － 22 － 22
外部顧客への
5,748 5,423 4,936 3,240 639 19,987 309 20,297 － 20,297
売上高
セグメント間
の内部売上高 2,433 176 100 129 0 2,840 536 3,377 △ 3,377 －
又は振替高
計 8,182 5,600 5,036 3,369 639 22,828 846 23,675 △ 3,377 20,297
セグメント利益
△ 270 758 11 554 36 1,090 81 1,172 △ 286 885
又は損失（△）
(注) １．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、産業機械設備関連事業及びサー
ビス事業等を含んでおります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額 △286 百万円は、各報告セグメントに配分していない全社費用、セ
グメント間取引に係る未実現利益消去等であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりでありま
す。
(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
１株当たり四半期純利益 124円06銭 29円10銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益 (百万円) 4,787 1,059
普通株主に帰属しない金額 (百万円) － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する
(百万円) 4,787 1,059
四半期純利益
普通株式の期中平均株式数 (千株) 38,590 36,409
(注) １．潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．株主資本において自己株式として計上されている、株式給付信託に係る信託口が保有する当社株式は、
１株当たり四半期純利益の算定上、期中平均株式数の計算において控除する自己株式に含めております。当
第１四半期連結累計期間における１株当たり四半期純利益の算定上、控除した当該自己株式の期中平均株式
数は174千株であります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年8月8日
日東紡績株式会社
取締役会 御中
有限責任監査法人 トーマツ
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 茂 木 浩 之
業務執行社員
指定有限責任社員
藤 井 淳 一
公認会計士
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている日東紡績株式会社
の2023年4月1日から2024年3月31日までの連結会計年度の第1四半期連結会計期間（2023年4月1日から2023年6月30日ま
で）及び第1四半期連結累計期間（2023年4月1日から2023年6月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四半
期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、日東紡績株式会社及び連結子会社の2023年6月30日現在の財政状態
及び同日をもって終了する第1四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な
点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における執行役及び取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
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四半期報告書
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公
正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認め
られないかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レ
ビュー報告書において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期
連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明する
ことが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の
作成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期
連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示してい
ないと信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。
監査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単
独で監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去 するための対応策を講じている場合 又は
阻害要因を許容可能な水準にまで 軽減するためのセーフガードを 適用し ている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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