アグレ都市デザイン株式会社 四半期報告書 第15期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
| 提出書類 | 四半期報告書-第15期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | アグレ都市デザイン株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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アグレ都市デザイン株式会社(E32158)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年８月８日
【四半期会計期間】 第15期第１四半期(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日)
【会社名】 アグレ都市デザイン株式会社
【英訳名】 Agratio urban design Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 大林 竜一
【本店の所在の場所】 東京都新宿区西新宿二丁目６番１号
【電話番号】 03-6258-0035（代表）
【事務連絡者氏名】 取締役経営管理部長 柿原 宏之
【最寄りの連絡場所】 東京都新宿区西新宿二丁目６番１号
【電話番号】 03-6258-0071
【事務連絡者氏名】 取締役経営管理部長 柿原 宏之
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第14期 第15期
回次 第14期
第１四半期累計期間 第１四半期累計期間
自 2022年４月１日 自 2023年４月１日 自 2022年４月１日
会計期間
至 2022年６月30日 至 2023年６月30日 至 2023年３月31日
売上高 (千円) 4,150,415 2,268,126 25,849,649
経常利益又は経常損失(△) (千円) 170,275 △ 161,022 1,871,106
四半期(当期)純利益又は
(千円) 117,366 △ 113,005 1,291,498
四半期純損失(△)
持分法を適用した場合の
(千円) － － －
投資利益
資本金 (千円) 389,886 390,717 390,717
発行済株式総数 (株) 5,746,200 5,754,000 5,754,000
純資産額 (千円) 4,393,378 5,007,379 5,569,173
総資産額 (千円) 19,556,853 24,291,958 23,099,803
１株当たり四半期(当期)純利益
金額又は
(円) 20.44 △ 19.64 224.66
１株当たり四半期純損失金額
(△)
潜在株式調整後１株当たり
(円) 20.37 － 224.49
四半期(当期)純利益金額
１株当たり配当額 (円) － － 78.00
自己資本比率 (％) 22.5 20.6 24.1
(注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記
載しておりません。
２．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社が存在しないため記載しておりません。
３．第15期第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在し
ないため記載しておりません。
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２ 【事業の内容】
当第１四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資
者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項の発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリス
ク」についての重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(１) 業績の状況
当第１四半期累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症の沈静化による行動制限の緩和・撤廃に
より経済活動に回復の兆しが見られましたが、地政学リスクの高まりや世界的な物価高騰、それに対する金融引き締
めによる諸外国の景気下振れリスクなど、景気の先行きには依然として不透明感が漂っております。
当社の属する不動産業界におきましては、低金利融資の継続や省エネ住宅を対象とした補助金・税制優遇策、在宅
勤務の浸透に伴うライフスタイルの多様化による消費者の住宅に対する関心の高まりなどが見られた一方で、実質賃
金が伸び悩む中、事業用地価格や建材・住設機器価格の上昇による住宅価格の高騰により、コロナ特需で活況を呈し
ていた住宅市況に一服感が見られました。
このような事業環境のもと、コア事業である戸建販売事業におきましては、引き続き良質な事業用地の取得に注力
するとともに、自社設計・自社施工管理によるデザイン性・機能性に優れた戸建住宅の供給に努め、お客様に対する
商品訴求力の更なる強化を目的に、ＳＮＳを積極的に活用するなど自社販売手法のブラッシュアップに努めてまいり
ました。
また、主に投資家向けの収益マンションの建設・販売及びマンション等の建設を目的とする事業用地の販売を手掛
けるアセットソリューション事業におきましては、希少性の高い都心部における用地情報の収集に注力するととも
に、戸建販売事業で培ったデザイン性の高い商品企画に注力してまいりました。
この結果、当第１四半期累計期間の経営成績は、 売上高2,268,126千円 (前年同期比 45.4％減 )、 売上総利益438,490
千円 (同 38.6％減 )、 営業損失100,378千円 (前年同四半期は224,041千円 の営業利益 )、 経常損失161,022千円 (前年同四
半期は170,275千円 の経常利益 )、 四半期純損失113,005千円 (前年同四半期は117,366千円 の四半期純利益 )となりまし
た。
なお、当社の主要事業である戸建住宅の分譲におきましては、需要の季節変動が大きく、物件の完成・引渡しが９
月、３月に集中する傾向にあり、当社の売上高は、第２四半期及び第４四半期に集中する傾向にあります。
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セグメント別の業績を示しますと、次のとおりであります。
(戸建販売事業)
戸建販売事業においては、自社ブランドである「アグレシオ・シリーズ」を中心に戸建住宅22棟、戸建用地４区画
の引渡しなどにより、売上高1,646,444千円(前年同期比43.6％減)、経常損失159,630千円(前年同期は154,305千円の
経常利益)を計上いたしました。
なお、内容別の引渡件数・売上高は以下のとおりであります。
内容 件数(棟・区画) 売上高(千円) 前年同期比(％)
戸建住宅 22 1,409,795 △42.3
戸建用地 4 206,838 △51.8
その他 － 29,810 △34.2
合計 26 1,646,444 △43.6
(アセットソリューション事業)
アセットソリューション事業においては、マンション等の建設を目的とする事業用地２区画の引渡しなどにより、
売上高621,681千円(前年同期比49.5％減)、経常利益189,584千円(前年同期比16.0％増)を計上いたしました。
なお、内容別の引渡件数・売上高は以下のとおりであります。
内容 件数(棟・区画) 売上高(千円) 前年同期比(％)
収益マンション － － －
マンション等事業用地 2 621,351 △8.0
その他 － 330 △85.5
合計 2 621,681 △49.5
(２) 財政状態の分析
当第１四半期会計期間末における総資産は 24,291,958千円 となり、前事業年度末と比較して 1,192,154千円 ・ 5.2％
増加 いたしました。
流動資産は 23,927,362千円 となり、前事業年度末と比較して 1,155,242千円 ・ 5.1％増加 いたしました。これは主
に、現金及び預金が2,688,899千円減少した一方、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより、棚卸資産が
3,764,207千円増加したことによるものであります。
固定資産は 364,596千円 となり、前事業年度末と比較して 36,911千円 ・ 11.3％増加 いたしました。これは主に、繰
延税金資産が48,273千円増加したことによるものであります。
流動負債は 14,605,184千円 となり、前事業年度末と比較して 1,045,471千円 ・ 7.7％増加 いたしました。これは主
に、事業用地の仕入れが順調に推移したことにより短期借入金が1,268,000千円増加したことによるものでありま
す。
固定負債は 4,679,394千円 となり、前事業年度末と比較して 708,477千円 ・ 17.8％増加 いたしました。これは主に、
長期借入金が715,398千円増加したことによるものであります。
純資産は 5,007,379千円 となり、前事業年度末と比較して 561,793千円 ・ 10.1％減少 いたしました。これは主に、前
事業年度末日を基準日とする 剰余金の配当448,788千円 を実施した一方、 四半期純損失113,005千円 を計上したことに
よるものであります。
以上の結果、自己資本比率は、前事業年度末の 24.1％ から 20.6％ となりました。
(３) 事業上及び財務上対処すべき課題
当第１四半期累計期間において、当社が対処すべき課題について重要な変更はありません。
(４) 研究開発活動
該当事項はありません。
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(５) 生産、受注及び販売の実績
① 生産実績
当第１四半期累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )の生産実績は次のとおりであります。
セグメント区分 件数(棟・区画) 生産高(千円) 前年同期比(％)
戸建住宅 54 3,486,900 △13.9
戸建用地 4 206,838 △51.8
その他 － 29,810 △34.1
戸建販売事業 計 58 3,723,550 △17.7
収益マンション － － －
マンション等事業用地 2 621,351 △7.9
その他 － 330 △85.5
アセットソリューション事業 計 2 621,681 △49.4
合計 60 4,345,232 △24.5
(注）当第１四半期累計期間中に完成した物件の販売価格を以て生産高としております。
② 受注実績
当第１四半期累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )の受注実績は次のとおりであります。
期首受注高 期中受注高 期末受注高
セグメント区分
件数 件数 件数
受注高(千円) 受注高(千円) 受注高(千円)
(棟・区画) (棟・区画) (棟・区画)
戸建住宅 10 735,457 47 2,923,722 35 2,249,384
戸建用地 1 34,610 7 675,980 4 503,751
その他 1 20,635 － 14,106 1 4,931
戸建販売事業 計 12 790,703 54 3,613,809 40 2,758,067
収益マンション 1 2,040,000 － － 1 2,040,000
マンション等事業用地 1 610,000 1 11,351 － －
その他 － － － 330 － －
アセットソリューショ
2 2,650,000 1 11,681 1 2,040,000
ン事業 計
合計 14 3,440,703 55 3,625,491 41 4,798,067
③ 販売実績
当第１四半期累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )の販売実績は次のとおりであります。
セグメント区分 件数(棟・区画) 販売高(千円) 前年同期比(％)
戸建住宅 22 1,409,795 △42.3
戸建用地 4 206,838 △51.8
その他 － 29,810 △34.2
戸建販売事業 計 26 1,646,444 △43.6
収益マンション － － －
マンション等事業用地 2 621,351 △8.0
その他 － 330 △85.5
アセットソリューション事業 計 2 621,681 △49.5
合計 28 2,268,126 △45.4
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３ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 13,800,000
計 13,800,000
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2023年６月30日 ) (2023年８月８日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100株であ
普通株式 5,754,000 5,754,000
ります。
(プライム市場)
計 5,754,000 5,754,000 － －
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2023年４月１日～
－ 5,754,000 － 390,717 － 350,717
2023年６月30日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2023年６月30日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式(自己株式等) － － －
議決権制限株式(その他) － － －
（自己保有株式）
完全議決権株式(自己株式等) － －
普通株式 300
普通株式 5,746,600
完全議決権株式(その他) 57,466 －
普通株式 7,100
単元未満株式 － １単元(100株)未満の株式
発行済株式総数 5,754,000 － －
総株主の議決権 － 57,466 －
(注）当第１四半期会計期間末日現在の「発行済株式」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2023年３月31日)に基づく株主名簿による記載をしております。
② 【自己株式等】
2023年６月30日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
(自己保有株式)
東京都新宿区西新宿２－
アグレ都市デザイン
300 － 300 0.0
６－１
株式会社
計 － 300 － 300 0.0
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号。)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期会計期間(2023年４月１日から2023年６月
30日まで)及び第１四半期累計期間(2023年４月１日から2023年６月30日まで)に係る四半期財務諸表について、EY新日
本有限責任監査法人の四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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１ 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当第１四半期会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 5,970,663 3,281,763
売掛金 13,593 16,646
完成工事未収入金 546 16,813
販売用不動産 1,398,984 3,099,726
仕掛販売用不動産 15,066,048 17,128,432
未成工事支出金 271 1,352
前渡金 281,286 238,481
前払費用 34,987 46,236
5,737 97,909
その他
流動資産合計 22,772,119 23,927,362
固定資産
有形固定資産 109,122 104,415
無形固定資産 9,862 10,240
208,699 249,939
投資その他の資産
固定資産合計 327,684 364,596
資産合計 23,099,803 24,291,958
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(単位：千円)
前事業年度 当第１四半期会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
工事未払金 1,603,609 1,104,005
短期借入金 6,410,600 7,678,600
１年内償還予定の社債 100,000 70,000
１年内返済予定の長期借入金 4,788,786 5,302,308
リース債務 8,994 9,047
未払金 132,697 79,661
未払費用 42,639 39,318
未払法人税等 259,878 3,041
未払消費税等 1,614 －
未払配当金 553 12,727
前受金 58,027 103,999
前受収益 278 137
未成工事受入金 133 4,982
賞与引当金 92,081 66,597
完成工事補償引当金 18,001 14,034
41,818 116,721
その他
流動負債合計 13,559,713 14,605,184
固定負債
社債 60,000 60,000
長期借入金 3,850,197 4,565,595
リース債務 17,216 14,934
43,503 38,864
その他
固定負債合計 3,970,917 4,679,394
負債合計 17,530,630 19,284,578
純資産の部
株主資本
資本金 390,717 390,717
資本剰余金 350,717 350,717
利益剰余金 4,827,917 4,266,124
△ 179 △ 179
自己株式
株主資本合計 5,569,173 5,007,379
純資産合計 5,569,173 5,007,379
負債純資産合計 23,099,803 24,291,958
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(2) 【四半期損益計算書】
【第１四半期累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
売上高 4,150,415 2,268,126
3,435,914 1,829,636
売上原価
売上総利益 714,501 438,490
販売費及び一般管理費 490,459 538,868
営業利益又は営業損失（△） 224,041 △ 100,378
営業外収益
受取利息 0 0
受取配当金 17 17
受取手数料 1,362 654
不動産取得税還付金 － 337
違約金収入 － 418
利子補給金 897 562
635 377
その他
営業外収益合計 2,913 2,368
営業外費用
支払利息 54,329 61,646
融資手数料 1,800 1,101
550 265
その他
営業外費用合計 56,680 63,012
経常利益又は経常損失（△） 170,275 △ 161,022
税引前四半期純利益又は税引前四半期純損失（△） 170,275 △ 161,022
法人税、住民税及び事業税
11,710 256
41,198 △ 48,273
法人税等調整額
法人税等合計 52,909 △ 48,017
四半期純利益又は四半期純損失（△） 117,366 △ 113,005
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【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期累計期間
に係る減価償却費は、次のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
減価償却費 9,811 千円 5,827 千円
(株主資本等関係)
前第１四半期累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2022年６月24日
普通株式 利益剰余金 430,717 75.00 2022年３月31日 2022年６月27日
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となる
もの
該当事項はありません。
当第１四半期累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2023年６月27日
普通株式 利益剰余金 448,788 78.00 2023年３月31日 2023年６月28日
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期会計期間の末日後となる
もの
該当事項はありません。
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四半期報告書
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
前第１四半期累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 ）
(単位：千円)
報告セグメント
合計
アセットソリュー
戸建販売事業
ション事業
戸建住宅 2,445,332 － 2,445,332
戸建用地 429,526 － 429,526
収益マンション － 552,363 552,363
マンション等事業用地 － 675,585 675,585
注文住宅 42,363 － 42,363
リフォーム 2,964 － 2,964
不動産仲介 － － －
顧客との契約から認識した収益 2,920,187 1,227,948 4,148,135
その他の収益 － 2,280 2,280
合計 2,920,187 1,230,228 4,150,415
当第１四半期累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 ）
(単位：千円)
報告セグメント
合計
アセットソリュー
戸建販売事業
ション事業
1,409,795 1,409,795
戸建住宅 －
206,838 － 206,838
戸建用地
収益マンション － － －
－ 621,351
マンション等事業用地 621,351
－ 15,768
注文住宅 15,768
－ 12,902
リフォーム 12,902
不動産仲介 638 － 638
顧客との契約から認識した収益 1,645,943 621,351 2,267,295
831
その他の収益 501 330
合計 1,646,444 621,681 2,268,126
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
四半期
アセットソ
調整額(注１) 損益計算書
戸建販売事業 リューション事 計
計上額(注２)
業
売上高
外部顧客への売上高 2,920,187 1,230,228 4,150,415 － 4,150,415
セグメント間の内部
－ － － － －
売上高又は振替高
計 2,920,187 1,230,228 4,150,415 － 4,150,415
セグメント利益又は損失(△) 154,305 163,409 317,714 △ 147,439 170,275
(注)１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△147,439千円は、各報告セグメントに配分していない当社の管理部門
に係る費用であります。
２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期損益計算書の経常利益と調整を行っております。
Ⅱ 当第１四半期累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
四半期
アセットソ
調整額(注１) 損益計算書
戸建販売事業 リューション事 計
計上額(注２)
業
売上高
外部顧客への売上高 1,646,444 621,681 2,268,126 － 2,268,126
セグメント間の内部
－ － － － －
売上高又は振替高
計 1,646,444 621,681 2,268,126 － 2,268,126
セグメント利益又は損失(△) △ 159,630 189,584 29,954 △ 190,976 △ 161,022
(注)１．セグメント利益又は損失(△)の調整額△190,976千円は、各報告セグメントに配分していない当社の管理部門
に係る費用であります。
２．セグメント利益又は損失(△)は、四半期損益計算書の経常損失(△)と調整を行っております。
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(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり
四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期累計期間 当第１四半期累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
項目
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
(1) １株当たり四半期純利益金額又は
20円44銭 △19円64銭
１株当たり四半期純損失金額(△)
(算定上の基礎)
四半期純利益金額又は四半期純損失金額(△)
117,366 △113,005
(千円)
普通株主に帰属しない金額(千円) － －
普通株式に係る四半期純利益金額又は
117,366 △113,005
普通株式に係る四半期純損失金額(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 5,743,193 5,753,697
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益 20円37銭 －銭
(算定上の基礎)
四半期純利益額調整額(千円) － －
普通株式増加数(株) 18,480 －
( － )
（うち新株予約権(株)） (18,480)
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当た
り四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式 － －
で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要
(注)１．当第１四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないた
め記載しておりません。
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２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月８日
アグレ都市デザイン株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 石 田 勝 也
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 吉 田 靖 史
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているアグレ都市デザ
イン株式会社の2023 年４月１日から2024年３月31日までの第15期事業年度の第１四半期会計期間（2023年４月１日から
2023年６月30日まで）及び第１四半期累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期財務諸表、す
なわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認めら
れる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、アグレ都市デザイン株式会社の2023年６月30日現在の財政状態及び同日を
もって終了する第１四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において認
められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監
査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断し
ている。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適
正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切であ
るかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関
する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
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四半期報告書
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどう
か 結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切で
ない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論
は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業とし
て存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に
準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が
認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を
行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注) １．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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