株式会社ウェッズ 四半期報告書 第59期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
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株式会社ウェッズ(E02870)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年８月７日
【四半期会計期間】 第59期第１四半期(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日)
【会社名】 株式会社ウェッズ
【英訳名】 WEDS CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 石 田 純 一
【本店の所在の場所】 東京都大田区大森北一丁目６番８号
【電話番号】 03(5753)8201(代表)
【事務連絡者氏名】 経理部長 榎 本 勝 巳
【最寄りの連絡場所】 東京都大田区大森北一丁目６番８号
【電話番号】 03(5753)8201(代表)
【事務連絡者氏名】 経理部長 榎 本 勝 巳
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第58期 第59期
回次 第１四半期連結 第１四半期連結 第58期
累計期間 累計期間
自2022年４月１日 自2023年４月１日 自2022年４月１日
会計期間
至2022年６月30日 至2023年６月30日 至2023年３月31日
6,899,568 6,729,032 36,497,784
売上高 （千円）
210,936 168,048 2,809,829
経常利益 （千円）
親会社株主に帰属する四半期（当
129,693 90,727 1,763,884
（千円）
期）純利益
270,637 362,403 1,695,315
四半期包括利益又は包括利益 （千円）
15,307,028 16,526,305 16,571,325
純資産額 （千円）
21,703,680 22,996,064 23,969,025
総資産額 （千円）
8.09 5.66 109.98
１株当たり四半期（当期）純利益 （円）
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益
64.3 65.6 63.0
自己資本比率 （％）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載を
省略しております。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
当第１四半期連結累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウィルス感染症による各種制限の緩和等により鉱
工業生産や設備投資、個人消費も持ち直しつつあり、緩やかに回復しました。一方で円安やインフレは足下ではやや
進行が鈍化していますが、今後の事業への影響等、引き続き動向を注視することが必要です。
〔財政状態〕
当第１四半期連結累計期間における総資産額は22,996百万円となり、前期末に比べて972百万円減少しました。
主たる要因は、デリバティブ債権及び商品は増加しましたが、現預金及び売掛債権が減少したことによるもので
す。
負債総額は6,469百万円であり、前期末に比べて927百万円減少しました。主たる要因は未払法人税等及び買掛債
務の支払によるものです。
純資産は16,526百万円となり、前期末に比べて45百万円の減少となりました。主たる要因は繰延ヘッジ損益は増
加しましたが、利益剰余金が減少したことによるものです。
〔経営成績〕
当第１四半期連結累計期間の売上高は、主力のアルミホイール等が減少した自動車関連卸売事業の売上減により、
6,729百万円（前年同期比2.5%の減収）と170百万円の減収となりました。また、営業利益は147百万円と7百万円の減
益、経常利益は168百万円と42百万円の減益、親会社株主に帰属する四半期純利益は、90百万円と38百万円の減益と
なりました。
セグメント別の概況は、次のとおりであります。
（単位：百万円）
自動車関連 自動車関連
物流事業 福祉事業 その他 調整額 連結
卸売事業 小売事業
当第１四半期
4,311 1,742 620 127 162 △236 6,729
連結累計期間
売上高
前第１四半期
4,578 1,646 629 130 171 △257 6,899
連結累計期間
当第１四半期
65 75 27 3 △12 △12 147
連結累計期間
セグメント利益
又は損失（△）
前第１四半期
123 △13 23 23 △1 △0 154
連結累計期間
（自動車関連卸売事業）
自動車関連卸売事業の売上高は、4,311百万円となり前年同期比267百万円（△5.8%）の減収となりました。これ
は、主力のアルミホイール及び自動車用品等の売上減によるものです。セグメント利益につきましても、売上減少
に伴い、65百万円となり前年同期比57百万円(△46.7%)の減益となりました。
（物流事業）
物流事業の売上高は、自動車生産の回復など荷動きが増えたことで1,742百万円となり前年同期比95百万円
（5.8%）の増収となりました。セグメント利益は75百万円と前年同期比88百万円の改善となりました。
（自動車関連小売事業）
自動車関連小売事業の売上高は、ジェームス店でのタイヤはじめ自動車用品の販売減少により、通販会社への卸
売りは増加したものの620百万円となり前年同期比8百万円(△1.3%)の減収となりました。一方でセグメント利益は
経費等の減少により27百万円となり、前年同期比3百万円(15.8%)の増益となりました。
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（福祉事業）
福祉事業の売上高は、入居者の減少により、訪問介護や通所介護、また訪問介護の収入増はあるものの127百万
円と前年同期比3百万円(△2.4%)の減収となりました。セグメント利益は売上減少及び人件費等経費の増加により3
百万円となり、前年同期比19百万円（△83.2%）の減益となりました。
（その他）
携帯電話代理店事業の売上高は、端末や付属品等の販売減により142百万円と前年同期比8百万円（△5.5%）の減
収、賃貸事業の売上高は20百万円となり前年と同額、合わせて162百万円となり前年同期比8百万円（△4.9%）の減
収となりました。セグメント利益は、携帯電話代理店事業では売上減少及びイベント等の経費増により24百万円の
損失と前年同期比11百万円の悪化となりました。また賃貸事業のセグメント利益は11百万円となり前年とほぼ同
額、合わせて12百万円のセグメント損失となり前年同期比11百万円の悪化となりました。
(2)会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第１四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
(4）研究開発活動
特記すべき事項はありません。
(5）資本の財源及び資金の流動性についての分析
当第１四半期連結累計期間における資金については、主として売掛債権の回収期にあたり回収した資金より配当
金の支払い368百万円を実施いたしました。資金については、運転資金は金融機関より短期借入金で対応し、大規
模な設備投資等の必要資金については資金必要時の金融状況を鑑みて、所定の社内手続きを経て金融機関より長期
及び短期の借入金にて賄う方針ですが、当第１四半期連結累計期間においては、短期借入金は増加し、長期借入金
残高は一部返済実施により減少しました。
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３【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 53,340,000
計 53,340,000
②【発行済株式】
第１四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所名又
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) は登録認可金融商品取引 内容
(2023年６月30日) (2023年８月７日) 業協会名
東京証券取引所
16,118,166 16,118,166
普通株式 単元株式数 100株
スタンダード市場
16,118,166 16,118,166
計 ― ―
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2023年４月１日～
― 16,118,166 ― 852,750 ― 802,090
2023年６月30日
(5)【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6)【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（2023年３月31日）に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
①【発行済株式】
2023年６月30日現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式(自己株式等) － － －
議決権制限株式(その他) － － －
80,000
完全議決権株式(自己株式等) 普通株式 － －
16,032,100 160,321
完全議決権株式(その他) 普通株式 単元株式数 100株
6,066
単元未満株式 普通株式 － －
16,118,166
発行済株式総数 － －
160,321
総株主の議決権 － －
（注）「単元未満株式」欄の普通株式には、当社所有の自己株式39株が含まれております。
②【自己株式等】
2023年６月30日現在
発行済株式総数
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の に対する所有株
所有者の氏名又は名称 所有者の住所
株式数（株） 株式数（株） 合計（株） 式数の割合
（％）
東京都大田区大森北
80,000 80,000 0.50
㈱ウェッズ －
1-6-8
80,000 80,000 0.50
計 － －
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（2007年内閣府令
第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023
年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、シンシア監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
(1)【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
6,589,579 5,637,762
現金及び預金
3,836,424 3,111,599
受取手形及び売掛金
212,894 170,863
電子記録債権
3,651,200 3,945,441
商品
253,472 249,385
仕掛品
84,712 96,488
原材料及び貯蔵品
71,185 382,039
デリバティブ債権
207,610 430,347
前渡金
292,080 261,863
その他
△ 117 △ 125
貸倒引当金
15,199,041 14,285,665
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
7,749,426 7,753,892
建物及び構築物
△ 4,499,029 △ 4,558,535
減価償却累計額
3,250,396 3,195,356
建物及び構築物（純額）
3,357,656 3,357,656
土地
1,562,315 1,564,170
その他
△ 1,244,244 △ 1,256,708
減価償却累計額
318,071 307,462
その他（純額）
6,926,124 6,860,475
有形固定資産合計
無形固定資産
67,008 62,422
のれん
88,231 159,186
その他
155,239 221,609
無形固定資産合計
投資その他の資産
460,859 493,195
投資有価証券
550,252 446,840
繰延税金資産
39,161 59,349
退職給付に係る資産
60,023 59,813
長期未収入金
642,846 633,379
その他
△ 64,523 △ 64,263
貸倒引当金
1,688,620 1,628,314
投資その他の資産合計
8,769,984 8,710,399
固定資産合計
23,969,025 22,996,064
資産合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
2,628,571 2,412,672
支払手形及び買掛金
259,440 325,440
短期借入金
658,147 59,133
未払法人税等
242,237 288,859
賞与引当金
64,500 14,976
役員賞与引当金
19,652
デリバティブ債務 －
1,023,831 930,360
その他
4,896,382 4,031,442
流動負債合計
固定負債
1,455,120 1,421,760
長期借入金
76,960 78,460
修繕引当金
233,430 235,401
退職給付に係る負債
140,724 121,129
役員退職慰労引当金
201,259 201,653
資産除去債務
393,823 379,912
その他
2,501,318 2,438,315
固定負債合計
7,397,700 6,469,758
負債合計
純資産の部
株主資本
852,750 852,750
資本金
845,913 845,913
資本剰余金
13,197,299 12,919,150
利益剰余金
△ 47,781 △ 47,781
自己株式
14,848,181 14,570,031
株主資本合計
その他の包括利益累計額
181,879 203,703
その他有価証券評価差額金
35,753 265,058
繰延ヘッジ損益
34,526 35,666
為替換算調整勘定
252,159 504,428
その他の包括利益累計額合計
1,470,984 1,451,845
非支配株主持分
16,571,325 16,526,305
純資産合計
23,969,025 22,996,064
負債純資産合計
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(2)【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
※ 6,899,568 ※ 6,729,032
売上高
5,469,230 5,325,888
売上原価
1,430,338 1,403,144
売上総利益
1,275,736 1,256,140
販売費及び一般管理費
154,601 147,003
営業利益
営業外収益
141 120
受取利息
5,157 7,129
受取配当金
16,855
為替差益 －
48,806 576
保険解約返戻金
8,977 6,065
その他
63,083 30,747
営業外収益合計
営業外費用
1,351 1,269
支払利息
2,977
為替差損 －
810 6,732
支払補償費
1,608 1,700
その他
6,748 9,702
営業外費用合計
210,936 168,048
経常利益
210,936 168,048
税金等調整前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 48,639 65,564
22,627
△ 7,589
法人税等調整額
71,267 57,975
法人税等合計
139,668 110,073
四半期純利益
9,975 19,345
非支配株主に帰属する四半期純利益
129,693 90,727
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
139,668 110,073
四半期純利益
その他の包括利益
21,884
その他有価証券評価差額金 △ 1,612
128,360 229,305
繰延ヘッジ損益
4,220 1,139
為替換算調整勘定
130,968 252,329
その他の包括利益合計
270,637 362,403
四半期包括利益
（内訳）
260,659 342,996
親会社株主に係る四半期包括利益
9,977 19,407
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更）
該当事項はありません。
（会計方針の変更）
該当事項はありません。
（追加情報）
（新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響に関する会計上の見積り）
前連結会計年度の有価証券報告書の（重要な会計上の見積り）に記載した内容から、重要な変更はありませ
ん。
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（四半期連結損益計算書関係）
※ 前第１四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年６月30日）及び当第１四半期連結累計期間（自2023年４
月１日 至2023年６月30日）
当社グループは、第１、第２、第４四半期連結会計期間の売上高に比べ、第３四半期連結会計期間の売上高が増加
するため、業績に季節的変動があります。
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半期連
結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のとおり
であります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2022年４月１日 （自 2023年４月１日
至 2022年６月30日） 至 2023年６月30日）
減価償却費 87,816千円 87,977千円
のれんの償却額 4,585 4,585
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円）
（円）
2022年６月28日
普通株式 160,381 10.00 2022年３月31日 2022年６月29日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日 配当の原資
（千円）
（円）
2023年６月28日
普通株式 368,876 23.00 2023年３月31日 2023年６月29日 利益剰余金
定時株主総会
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント
四半期連結損益
その他 調整額
計算書計上額
合計
(注)１ （注）２
自動車関連 自動車関連
（注）３
物流事業 福祉事業 計
卸売事業 小売事業
売上高
外部顧客へ
4,462,735 1,505,744 628,992 130,913 6,728,386 171,182 6,899,568 6,899,568
－
の売上高
セグメント
間の内部売
116,219 141,010 34 257,264 257,264
－ － △ 257,264 －
上高又は振
替高
計
4,578,954 1,646,755 629,027 130,913 6,985,650 171,182 7,156,833 6,899,568
△ 257,264
セグメント利
益又は損失
123,127 23,351 23,110 156,277 154,625 154,601
△ 13,311 △ 1,651 △ 24
（△）
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、携帯電話代理店事業、賃
貸事業であります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額24千円は、セグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
Ⅱ 当第１四半期連結累計期間（自2023年４月１日 至2023年６月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント
四半期連結損益
その他 調整額
計算書計上額
合計
(注)１ （注）２
自動車関連 自動車関連
（注）３
物流事業 福祉事業 計
卸売事業 小売事業
売上高
外部顧客へ
4,215,898 1,603,225 619,325 127,774 6,566,223 162,808 6,729,032 6,729,032
－
の売上高
セグメント
間の内部売
95,290 139,434 1,320 236,044 236,044
－ － △ 236,044 －
上高又は振
替高
計
4,311,189 1,742,659 620,645 127,774 6,802,268 162,808 6,965,077 6,729,032
△ 236,044
セグメント利
益又は損失
65,569 75,573 27,048 3,876 172,067 159,167 147,003
△ 12,900 △ 12,163
（△）
（注）１．「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、携帯電話代理店事業、賃
貸事業であります。
２．セグメント利益又は損失（△）の調整額12,163千円は、セグメント間取引消去であります。
３．セグメント利益又は損失（△）は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
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四半期報告書
（企業結合等関係）
該当事項はありません。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第１四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年６月30日）
（単位：千円）
報告セグメント
その他
合計
（注）
自動車関連 自動車関連
物流事業 福祉事業 計
卸売事業 小売事業
一時点で移転される財
4,462,735 1,267,277 628,992 69,266 6,428,271 151,022 6,579,293
一定の期間にわたり移
転される財 － － － － － － －
顧客との契約から生じ
4,462,735 1,267,277 628,992 69,266 6,428,271 151,022 6,579,293
る収益
その他の収益
－ 238,467 － 61,647 300,114 20,160 320,274
外部顧客への売上高
4,462,735 1,505,744 628,992 130,913 6,728,386 171,182 6,899,568
（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、携帯電話代理店事業、賃貸事業
であります。
当第１四半期連結累計期間（自 2023年４月１日 至 2023年６月30日）
（単位：千円）
報告セグメント
その他
合計
（注）
自動車関連 自動車関連
物流事業 福祉事業 計
卸売事業 小売事業
一時点で移転される財
4,215,898 1,364,415 619,325 72,182 6,271,822 142,648 6,414,470
一定の期間にわたり移
転される財 － － － － － － －
顧客との契約から生じ
4,215,898 1,364,415 619,325 72,182 6,271,822 142,648 6,414,470
る収益
その他の収益
－ 238,809 － 55,591 294,401 20,160 314,561
外部顧客への売上高
4,215,898 1,603,225 619,325 127,774 6,566,223 162,808 6,729,032
（注）「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、携帯電話代理店事業、賃貸事業
であります。
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四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
（自 2022年４月１日 （自 2023年４月１日
至 2022年６月30日） 至 2023年６月30日）
１株当たり四半期純利益 8円09銭 5円66銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円） 129,693 90,727
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
129,693 90,727
利益（千円）
普通株式の期中平均株式数（株） 16,038,127 16,038,127
(注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月３日
株式会社ウェッズ
取締役会 御中
シ ン シ ア 監 査 法 人
東京都千代田区
指定社員
公認会計士
瀧 口 英 明
業務執行社員
指定社員
公認会計士
長 田 洋 和
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ウェッ
ズの2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2023年４月１日から2023年６月
30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財務諸表、すなわ
ち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行っ
た。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ウェッズ及び連結子会社の2023年６月30日現在の財政状態及
び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点
において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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四半期報告書
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施さ
れる年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当
と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書に
おいて四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注
記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められてい
る。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企
業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財
務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信
じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監
査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な
発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並
びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合
又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（四半期報告
書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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