日興アセットマネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券届出書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年10月6日       提出
      【発行者名】                      日興アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        ステファニー・ドゥルーズ
      【本店の所在の場所】                      東京都港区赤坂九丁目７番１号
      【事務連絡者氏名】                      新屋敷　昇
      【電話番号】                      03-6447-6147
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ　Ｅｘ－Ｆｉｎａｎｃｉａｌｓ
      信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投資                      30兆円を上限とします。
      信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                           東京都中央区日本橋兜町２番１号
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第一部【証券情報】

    （１）【ファンドの名称】

        上場インデックスファンドTOPIX                 Ex-Financials（以下「ファンド」といいます。）
        ・愛称として「上場TOPIX（除く金融）」という名称を用いることがあります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・追加型証券投資信託受益権です。（以下「受益権」といいます。）
       ・信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付、または信用格付業者から提供され、も
        しくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
       ※ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の
        「（11）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社債、
        株式等の振替に関する法律第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機
        関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振替口座簿
        に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむ
        を得ない事情などがある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替
        受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

        30兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

        取得申込受付日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または「（８）申込取扱場所」の照会先にお問い合わせくださ
         い。
    （５）【申込手数料】

        販売会社は、取得申込者から、                販売会社が独自に定める手数料                および当該手数料に係る消費税等相当額
        を徴収することができるものとします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
    （６）【申込単位】

        1,000口以上で販売会社が定める単位
        ※詳しくは、       販売会社の照会先         にお問い合わせください。
    （７）【申込期間】

        2023年10月7日       から  2024年4月8日       までとします。
        ・上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

        販売会社につきましては、委託会社の照会先にお問い合わせください。
        ＜委託会社の照会先＞
          日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス　　       www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号　0120-25-1404
              午前９時～午後５時　土、日、祝・休日は除きます。
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    （９）【払込期日】

       ・取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する期日までに販売会社に支払うものとします。
       ・申込期間における各取得申込受付日の発行価額の総額（設定総額）は、販売会社によって、追加設定が
        行なわれる日に委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
        す。
    （１０）【払込取扱場所】

         申込金額は、販売会社にお支払いいただきます。
    （１１）【振替機関に関する事項】

         振替機関は、株式会社証券保管振替機構とします。
    （１２）【その他】

         該当事項はありません。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

     ①　ファンドの目的
      ②　ファンドの基本的性格















       １）商品分類
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       （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。





       ◇追加型投信
        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ従来の信託財産とともに運用されるファ
        ンドをいいます。
       ◇国内
        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉と
        する旨の記載があるものをいいます。
       ◇株式
        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨
        の記載があるものをいいます。
       ◇ＥＴＦ
        投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第１号および第２号に規定する
        証券投資信託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第９条の４の２に規定する上場証券投資信
        託をいいます。
       ◇インデックス型
        目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨の記載があるものをい
        います。
       ２）属性区分

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       （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
       ◇株式　一般
        当ファンドは、株式に投資を行ないます。「株式　一般」とは、大型株、中小型株属性にあてはまらな
        い全てのものをいいます。
       ◇年２回
        目論見書または投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいいます。
       ◇日本
        目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載が
        あるものをいいます。
       上記は、一般社団法人投資信託協会が定める分類方法に基づき記載しています。

       上記以外の商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資信託協会のホームペー
       ジ（http    s ://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
      ③　ファンドの特色

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      ④　信託金限度額















       ・ 5兆円   を限度として信託金を追加することができます。
       ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
    （２）【ファンドの沿革】

        2013年    9月24日
        ・ファンドの信託契約締結、運用開始
        2013年    9月26日
        ・ファンドの受益権を東京証券取引所へ上場
    （３）【ファンドの仕組み】

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     ①　ファンドの仕組み
    ※1  投資信託を販売するルールを委託会社と販売会社の間で規定したもの。販売会社が行なう募集の取扱い、









       解約および買取りに関する業務                の業務範囲の取決めの内容などが含まれています。
    ※2  投資信託を運営するルールを委託会社と受託会社の間で規定したもの。運用の基本方針、投資対象、投資
       制限、信託報酬、受益者の権利、募集方法の取決めの内容などが含まれています。
     ②　委託会社の概況（           2023年7月末      現在）

       １）資本金
         17,363百万円
       ２）沿革
         1959年：日興證券投資信託委託株式会社として設立
         1999年：日興国際投資顧問株式会社と合併し「日興アセットマネジメント株式会社」に社名変更
       ３）大株主の状況
             名　　称                   住　　所                所有株数        所有比率
       三井住友トラスト・ホール
                       東京都千代田区丸の内一丁目４番１号                       192,211,000株         97.562％
       ディングス株式会社
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       ・ ファンドは      、信託財産の１口あたりの純資産額の変動率を                        TOPIX   Ex-Financials       の変動率に一致させるこ
        とを  めざ  して、   TOPIX   Ex-Financials       に採用されている株式に投資を行ないます。
       ・次に掲げる場合には、信託財産の構成を調整するための指図を行なうことがあります。
        ① TOPIX   Ex-Financials       の計算方法が変更された場合
        ② TOPIX   Ex-Financials       に採用されている銘柄の変更または資本異動                       など  により、     TOPIX   Ex-Financials
         における個別銘柄の時価総額の修正が行なわれた場合
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        ③追加信託ならびに          一部解約     の指図を行なう場合
        ④その他連動性を維持するために                 委託会社     が必要と認めた場合
       ・ 投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的として、                                  TOPIX   Ex-Financials       への連動率を向
        上させるため、資金動向に応じて                 約款に定める       有価証券指数等先物取引等を行なう場合があります。
       ・ただし、市況動向に急激な変化が生じたとき、ならびに残存信託期間、残存元本が運用に支障をきたす
        水準となったとき         など  やむを得ない事情が発生した場合には、上記のような運用ができない場合があり
        ます。
    （２）【投資対象】

        TOPIX   Ex-Financials       に採用されている銘柄の株式を主要投資対象とします。
       ①　投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        １）有価証券
        ２）デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款                                                第24条、
          第25条および第26条          に定めるものに限ります。）
        ３）金銭債権
        ４）約束手形
        ５）為替手形
       ②　主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
         掲げる権利を除きます。）              に投資することができます。
        １）株券または新株引受権証書
        ２）国債証券
        ３）地方債証券
        ４）特別の法律により法人の発行する債券
        ５）社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受権
          付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
        ６）特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいいます。）
        ７）コマーシャル・ペーパー
        ８）新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および新
          株予約権証券
        ９）外国または外国の者の発行する証券または証書で、１）～８）の証券または証書の性質を有するも
          の
        10）投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいい
          ます。）
        11）投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。以下
          同じ。）で12）に定めるもの以外のもの
        12）投資法人債券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。以下同じ。）または
          外国投資証券で投資法人債券に類する証券
        13）外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいます。）
        14）オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものをいい、
          有価証券に係るものに限ります。）
        15）預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
        16）外国法人が発行する譲渡性預金証書
        17）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。）
        18）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受益
          証券に表示されるべきもの
        19）外国の者に対する権利で18）                 の有価証券の性質を有するもの
       ③　次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲
         げる権利を含みます。）により運用することができます。
        １）預金
        ２）指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
        ３）コール・ローン
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        ４）手形割引市場において売買される手形
        ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
        ６）外国の者に対する権利で５）の権利の性質を有するもの
       ④　次の取引ができます。
        １）信用取引
        ２）先物取引等
        ３）スワップ取引
        ４）金利先渡取引
        ５）為替先渡取引
        ６）有価証券の貸付
        ７）公社債の空売
        ８）公社債の借入
        ９）外国為替予約取引
        10）資金の借入
    （３）【運用体制】

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    ※上記体制は       2023年7月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。









    （４）【分配方針】

     ①　収益分配方針
       １）信託財産から生ずる配当等収益（                    配当金   、利子、貸付有価証券に係る品貸料およびこれらに類する収
         益から支払利息を控除した額をいいます。）と前期から繰り越した分配準備積立金は、毎計算期末に
         おいて諸経費、約款に定める報酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額を控除し、前期から
         繰り越した負数の分配準備積立金があるときはその全額を補てんした後、その残額を受益者に分配し
         ます。ただし、収益分配金額の調整のためその一部または全部を信託財産内に留保したときは分配準
         備積立金として積み立て、次期以降の分配に充てることができます。なお、諸経費、約款に定める報
         酬および当該報酬に係る消費税等に相当する金額ならびに負数の分配準備積立金を控除しきれないと
         きは、その差額を負数の分配準備積立金として次期に繰り越します。
       ２）毎計算期末に信託財産から生じたイ）に掲げる利益の合計額は、ロ）に掲げる損失を控除し、繰越欠
         損金があるときは、その全額を補てんした後、次期に繰り越します。
         イ）有価証券売買益（評価益を含む）、                     先物取引等取引益（評価益を含む）                  、 追加信託差益金、解約
           差益金
         ロ）有価証券売買損（評価損を含む）、                     先物取引等取引損         （評価損を含む）         、 追加信託差損金、解約
           差損金
     ②　収益分配金の支払い
        原則として受託会社が、毎計算期間終了後40日以内の委託会社の指定する日に、受益者があらかじめ指
        定した預金口座などに振り込みます。なお、受益者が取扱会社と別途収益分配金の取扱いに係る契約を
        締結している場合は、当該契約にしたがい支払われるものとします。
    （５）【投資制限】

     ①　約款に定める投資制限
       １）株式への投資割合には、制限を設けません。
       ２）投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所が開設する
         市場に上場（金融商品取引所が開設する市場に準ずる市場等において取引されている場合を含みま
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         す。以下同じ。）されている株式等の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社
         債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではあ
         り ません。また、上場予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等において上場
         されることが確認できるものについては、投資することを指図することができるものとします。
       ３）投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託財産の総額の５％以下としま
         す。
       ４）外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
       ５）信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付けることの指図をすることがで
         きます。信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内と
         します。
       ６）  投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに価格変動リスクを回避する目的の
         ため、   わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに
         掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げ
         るものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げ
         るものをいいます。）ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行なうこ
         との指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引に含めるものとします。
       ７）  投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに為替変動リスクを回避する目的の
         ため、   わが国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の金融商品取引所におけ
         る通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行なうことの指図をすることができます。
       ８）  投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに価格変動リスクを回避する目的の
         ため、   わが国の金融商品取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の
         金融商品取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行なうことの指図をすることができます。
       ９）  投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに価格変動リスクおよび為替変動リ
         スクを回避する目的のため、               異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を
         一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行なうことの指図をする
         ことができます。スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として当ファンド
         の信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
         ついてはこの限りではありません。
       10）  投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに価格変動リスクおよび為替変動リ
         スクを回避する目的のため、               金利先渡取引および為替先渡取引を行なうことの指図をすることができ
         ます。金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として、当
         ファンドの信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能
         なものについてはこの限りではありません。
       11）信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式、公社債および上場投資信託証券を次
         の範囲内で貸付の指図をすることができます。
         イ）株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合
           計額を超えないものとします。
         ロ）公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公
           社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
         ハ）上場投資信託証券の貸付は、貸付時点において、貸付上場投資信託証券の時価合計額が、信託財
           産で保有する上場投資信託証券の時価合計額を超えないものとします。
       12）信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属さない公社債を売
         り付けることの指図をすることができます。当該売付けの指図は、当該売付けにかかる公社債の時価
         総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
       13）信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図をすることができます。公社債の借入
         れの指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
       14）  投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的ならびに為替変動リスクを回避する目的の
         ため、    外国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。外国為替の売買の予約取引の指図
         は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につき円換算した額が、信託
         財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する外貨建資産の為替変動リスク
         を回避するためにする当該予約取引の指図については、この限りではありません。
       15）信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、解約に伴なう支払資金の手当て（解約
         に伴なう支払資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）を目的として、資金借入れ
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         （コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって
         有価証券等の運用は行なわないものとします。資金借入額および借入期間は、次に掲げる要件を満た
         す 範囲内とします。
         イ）解約に伴なう支払資金の手当てにあたっては、解約金の支払資金の手当てのために行なった有価
           証券等の売却または解約等ならびに有価証券等の償還による受取りの確定している資金の額の範
           囲内
         ロ）借入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の範囲内
         ハ）解約に伴なう支払資金の手当てのための借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
           産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から
           信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始
           日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の
           当該期間とします。
       16）デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法
         により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       17）一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
         ジャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
         して、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
         合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行なうこ
         ととします。
     ②　法令による投資制限
        同一法人の発行する株式（投資信託及び投資法人に関する法律）
        同一法人の発行する株式について、委託会社が運用の指図を行なう投資信託全体で、当該株式の議決権
        の過半数を保有することとなる取引は行ないません。
    ３【投資リスク】

    （１）ファンドのリスク
        当ファンドの投資にあたっては、主に以下のリスクを伴ないます。お申込みの際は、当ファンドのリス
        クを充分に認識・検討し、慎重に投資のご判断を行なっていただく必要があります。
        ・投資者の皆様の投資元金は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資

         元金を割り込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者（受益者）の皆様に帰属
         します。なお、当ファンドは預貯金とは異なります。
        ・当ファンドは、主に           株式  を投資対象としますので、              株式  の価格の下落や、         株式  の発行体の財務状況や
         業績の悪化などの影響により、基準価額が下落し、損失を被ることがあります。                                         また、外貨建資産に
         投資する場合には、為替の変動により損失を被ることがあります。
        当ファンドの主なリスクは以下の通りです。

        ①　価格変動リスク
          一般に株式の価格は、会社の成長性や収益性の企業情報および当該情報の変化に影響を受けて変動
          します。また、国内および海外の経済・政治情勢などの影響を受けて変動します。ファンドにおい
          ては、株式の価格変動または流動性の予想外の変動があった場合、重大な損失が生じるリスクがあ
          ります。
        ②　流動性リスク
          市場規模や取引量が少ない状況においては、有価証券の取得、売却時の売買価格は取引量の大きさ
          に影響を受け、市場実勢から期待できる価格どおりに取引できないリスク、評価価格どおりに売却
          できないリスク、あるいは、価格の高低に関わらず取引量が限られてしまうリスクがあり、その結
          果、不測の損失を被るリスクがあります。
        ③　信用リスク
         ・一般に投資した企業の経営などに直接・間接を問わず重大な危機が生じた場合には、ファンドにも
          重大な損失が生じるリスクがあります。デフォルト（債務不履行）や企業倒産の懸念から、発行体
          の株式などの価格は大きく下落（価格がゼロになることもあります。）し、ファンドの基準価額が
          値下がりする要因となります。また、金融商品取引所が定める一定の基準に該当した場合、上場が
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          廃止される可能性があり、廃止される恐れ                      が生じた場合       や廃止となる場合も発行体の株式などの価
          格は下がり、ファンドにおいて重大な損失が生じるリスクがあります。
         ・ファンドの資金をコール・ローン、譲渡性預金証書などの短期金融資産で運用することがあります
          が、買付け相手先の債務不履行により損失が発生することがあります。この場合、基準価額が下落
          する要因となります。
        ④　為替変動リスク
          外貨建資産については、一般に外国為替相場が当該資産の通貨に対して円高になった場合には、
          ファンドの基準価額が値下がりする要因となります。
        ⑤　有価証券の貸付などにおけるリスク
          有価証券の貸付行為などにおいては、取引相手先リスク（取引の相手方の倒産などにより貸付契約
          が不履行になったり、契約が解除されたりするリスク）を伴ない、その結果、不測の損失を被るリ
          スクがあります。貸付契約が不履行や契約解除の事態を受けて、貸付契約に基づく担保金を用いて
          清算手続きを行なう場合においても、買戻しを行なう際に、市場の時価変動などにより調達コスト
          が担保金を上回る可能性もあり、不足金額をファンドが負担することにより、その結果ファンドに
          損害が発生する恐         れがあります。
        ＜ TOPIX   Ex-Financials       と基準価額の主なカイ離要因＞

         当ファンドは、基準価額の変動率を                  TOPIX   Ex-Financials       の変動率に一致させることをめざしますが、
         次のような要因があるため、同指数と一致した推移をすることをお約束できるものではありません。
         ・ TOPIX   Ex-Financials       の採用銘柄の変更や          資本異動     などによってポートフォリオの調整が行なわれる
          場合、個別銘柄の売買などにあたりマーケット・インパクトを受ける可能性があること、また、信
          託報酬、売買委託手数料、監査費用などの費用をファンドが負担すること。
         ・ 組入銘柄の配当金や          有価証券の貸付による品貸料が発生すること。
         ・先物取引等のデリバティブ取引を利用した場合、当該取引の値動きと                                    TOPIX   Ex-Financials       の採用銘
          柄の一部または全部の値動きが一致しないこと。
        ◇　金融商品取引所で取引される市場価格と基準価額のカイ離
          当ファンドは東京証券取引所に上場され公に取引されますが、市場価格は、主に当ファンドの需
          要、当ファンドの運用成果および投資者が代替的な投資と比較して当ファンドが全般的にどの程度
          魅力的であるか、などの評価に左右されます。したがって、当ファンドの市場価格が、基準価額を
          下回って取引されるかまたは上回って取引されるかは予測することはできません。
        ＜その他の留意事項＞

        ・システムリスク・市場リスクなどに関する事項
         証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政変、経
         済事情の変化、政策の変更もしくはコンピューター・ネットワーク関係の不慮の出来事などの諸事情
         により有価証券取引や為替取引などが一時的に停止されることがあります。これにより、ファンドの
         投資方針に従った運用ができない場合があります。上記の状況が発生した場合や、その他の事由によ
         り基準価額の算出が困難となる状況が発生した場合などには、委託会社の判断により一時的に取得・
         換金の取り扱いを停止することもあります。
        ・解約によるファンドの資金流出に伴なう基準価額変動に関する事項
         一度に大量の解約があった場合に、解約資金の手当てをするため保有している有価証券を一度に大量
         に売却することがあります。その際は評価価格と実際の取引価格に差が生じるなどして、ファンドの
         基準価額が大きく変動する可能性があります。
        ・基準価額の妥当性に疑義が生じた場合の取得・換金の停止に関する事項
         ファンドの基準価額の算出に用いた評価価格と実際の取引価格に差が生じるなど、基準価額の妥当性
         に疑義が生じる場合は、委託会社の判断により、一時的に取得・換金の取扱いを停止する場合があり
         ます。
        ・運用制限や規制上の制限に関する事項
         関係する法令規制上、または社内方針などにより取引が制限されることがあります。例えば、                                                委託会
         社またはその関連会社            が特定の銘柄の未公開情報を受領している場合には、当該銘柄の売買が制限さ
         れることがあります。また、               委託会社またはその関連会社               が行なう投資または他の運用業務に関連し
         て、取引が制限されることもあります。したがって、これらの制限により当ファンドの運用実績に影
         響を及ぼす可能性や          インデックスと基準価額がカイ離する可能性                       があります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ・法令・税制・会計方針などの変更に関する事項
         ファンドに適用される法令・税制・会計方針などは、今後変更される場合があります。
    （２）リスク管理体制

    ■全社的リスク管理









     当社では運用部門、営業部門と独立した組織であるリスク管理／コンプライアンス業務担当部門を設置し、
     全社的なリスク管理活動のモニタリング、指導の一元化を図っております。当社グループの法令などの遵守
     状況についてはコンプライアンス部門が事務局を務めるコンプライアンス監督委員会、リスク管理状況につ
     いてはリスク管理部門が事務局を務めるリスク監督委員会を通して経営陣に報告され、更に年一度以上取締
     役会に対して全体的な活動状況を報告しております。両委員会およびそれに関連する部門別会議において
     は、法令遵守状況や各種リスク（運用リスク                       （流動性リスクを含む）、市場リスク、カウンターパーティー
     リスク、オペレーショナルリスク（事務リスクを含む）                             など）に関するモニタリングとその報告に加えて、
     重要事故への対応と各種リスク対応、事故防止のための施策やその管理手法の構築などの支援に努めており
     ます。
    ■運用状況の評価・分析および運用リスク管理
     ファンド財産について運用状況の評価・分析および運用リスク                                （ 流動性リスク       を含む）     の管理状況をモニタ
     リングします。運用パフォーマンスおよび運用リスクに係る評価と分析の結果については運用リスク会議に
     報告し、運用リスク          （ 流動性リスク       を含む）     の管理状況についてはリスク監督委員会へ報告され、問題点の
     原因の究明や改善策の策定が図られます。加えて外部委託運用部門は、外部委託ファンドの運用管理を行な
     い、投資方針に沿った運用が行なわれているかなどのモニタリングを行なっています。
    ■法令など遵守状況のモニタリング
     運用における法令・諸規則、信託約款などの遵守状況については、コンプライアンス業務担当部門が管理を
     行ないます。問題点についてはコンプライアンス関連の委員会に報告され、必要に応じ運用部門に対し是正
     指導が行なわれるなど、適切に管理・監督を行ないます。
    ※上記体制は       2023年7月末      現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ○代表的な資産クラスとの騰落率の比較に用いた指数について












    TOPIX（東証株価指数）配当込み

    当指数は、日本の株式市場を広範に網羅するとともに、投資対象としての機能性を有するマーケット・ベンチ
    マークで、配当を考慮したものです。なお、当指数に関する著作権等の知的財産権その他一切の権利は株式会
    社ＪＰＸ総研または株式会社ＪＰＸ総研の関連会社に帰属します。
    MSCI-KOKUSAIインデックス（配当込                  み 、円ベース）

    当指数は、MSCI         Inc.が開発した、日本を除く世界の先進国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮し
    たものです。なお、当指数に関する著作権等の知的財産権その他一切の権利は、MSCI                                            Inc.   に帰属します。
    MSCIエマージング・マーケット・インデックス（配当込                            み 、円ベース）

    当指数は、MSCI         Inc.が開発した、世界の新興国の株式を対象として算出した指数で、配当を考慮したもので
    す。なお、当指数に関する著作権等の知的財産権その他一切の権利は、MSCI                                       Inc.   に帰属します。
    NOMURA-BPI国債

    当指数は、野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社（以下「NFRC」）が公表している
    指数で、その知的財産権はNFRCに帰属します。なお、NFRCは、対象インデックスの正確性、完全性、信頼性、
    有用性を保証するものではなく、対象インデックスを用いて行われる日興アセットマネジメント株式会社の事
    業活動・サービスに関し一切責任を負いません。
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    FTSE世界国債インデックス（除く日本、円ベース）
    当指数は、FTSE         Fixed   Income    LLCにより運営されている債券インデックスです。当指数はFTSE                                 Fixed   Income
    LLCの知的財産であり、指数に関するすべての権利はFTSE                              Fixed   Income    LLCが有しています。
    JPモルガンGBI-EMグローバル・ディバーシファイド（円ヘッジなし、円ベース）

    当指数は、J.P.         Morgan    Securities      LLCが算出、公表している、新興国が発行する現地通貨建て国債を対象に
    した指数です。なお、当指数に関する著作権等の知的財産権その他一切の権利は、J.P.                                               Morgan    Securities
    LLCに帰属します。
    ４【手数料等及び税金】

    （１）【申込手数料】

        販売会社は、取得申込者から、                販売会社が独自に定める手数料                および当該手数料に係る消費税等相当額
        を徴収することができるものとします。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ※申込手数料は、商品および関連する投資環境の説明や情報提供など、ならびに購入に関する事務コス
         トの対価です。
    （２）【換金（解約）手数料】

     ①　換金手数料
        販売会社は、受益者が           解約請求     を行なうときおよび受益権の買取りを行なうときは、当該受益者から、
        販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を徴収することができるものと
        します。
        ※詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ※換金手数料は、換金時の事務手続きなどに係る対価です。
     ②　信託財産留保額
        ありません。
    （３）【信託報酬等】

     ①　信託報酬
        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年                                       0.0968％     （税抜0.088％）以
        内の率を乗じて得た額とします。
     ②　信託報酬の配分
        当ファンドの信託報酬が税抜0.088％（有価証券届出書提出日現在）の場合の配分（年率）は、以下の通
        りとします。
             信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
            合計          委託会社           受託会社
           0.088％           0.060％           0.028％
                 委託した資金の運用の対価

          委託会社
          受託会社       運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
        ※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。

     ③　支払時期
        信託報酬（信託報酬に係る消費税等相当額を含みます。）は、                                日々計上され、        毎計算期末または信託終
        了のときに、信託財産から支払います。
    （４）【その他の手数料等】

        以下の諸費用およびそれに付随する消費税等相当額について、委託会社は、その支払いをファンドのた
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        めに行ない、       ファンドの日々の純資産総額に対して                   年率0.1％     を乗じた額の信託期間を通じた合計を上限
        として、     支払金額の支弁を信託財産から受けることができます。                             （以下「実費方式」といいます。）                  な
        お、  ①から⑦までに該当する業務を委託する場合は、その委託費用を含みます。                                       また、実際に支払う金
        額の支弁を受ける代わりに、その金額をあらかじめ合理的に見積もった上で、見積額に基づいて見積率
        を算出し、かかる見積率を信託財産の純資産総額に乗じて得た額をかかる諸費用の合計額とみなして、
        信託財産から支弁を受けることができます。                       （以下「見積方式」といいます。）                  ただし、委託会社は、
        信託財産の規模などを考慮して、信託の設定時または期中に、かかる諸費用の見積率を見直し、                                                   年率
        0.1％   を上限として、これを変更することができます。                         委託会社は、実費方式または見積方式のいずれを
        用いるかについて、信託期間を通じて随時、見直すことができます。これら諸費用は、委託会社が定め
        た時期に、信託財産から支払います。
        ①　ファンドの計理業務（設定解約処理、約定処理、基準価額算出、決算処理等）およびこれに付随す
          る業務（法定帳簿管理、法定報告等）に係る費用。
        ②　振替受益権に係る費用ならびにやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合における発行
          および管理事務に係る費用。
        ③　  有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書                          （これらの訂正に係る書類を含みます。）の作
          成、印刷および提出に係る費用。
        ④　目論見書および仮目論見書（これらの訂正事項分を含みます。）の作成、印刷および交付に係る費
          用（これらを監督官庁に提出する場合の提出費用も含みます。）。
        ⑤　信託約款の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提出する場合の提出費用も含みま
          す。）。
        ⑥　運用報告書および決算短信など開示資料の作成、印刷および交付に係る費用（これを監督官庁に提
          出する場合の提出費用も含みます。）。
        ⑦　ファンドの受益者に対して行なう公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に
          係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用。
        ⑧　格付の取得に要する費用。
        ⑨　ファンドの監査人、法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用。
        ⑩　受益権の上場に係る費用。
        ⑪　  「TOPIX     Ex-Financials」         その他これに類する標章の使用料。
        信託財産に関する以下の             費用・報酬      およびそれに付随する消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託

        財産から支払います。
        ①　組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料および先物・オプション取引などに要する費
          用。
        ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、外貨建資産の保管などに要する費用、解
          約に伴なう支払資金の手当てなどを目的とした借入金の利息および受託会社の立て替えた立替金の
          利息。
        ③　有価証券の貸付を行なった場合に限り、その対価としての品貸料に                                    0.55  （税抜0.5）      以内（有価証券
          届出書提出日現在、          0.55  （税抜0.5）      ）を乗じて得た貸付有価証券関連報酬。委託会社と受託会社の
          配分は   ４：１   とし、信託報酬と同時期に支払います。
        ※監査費用は、監査法人などに支払うファンドの監査に係る費用です。

        ＊ 売買委託手数料など          は、保有期間や運用の状況などに応じて異なり、あらかじめ見積もることができ
         ないため、表示することができません。
        投資家の皆様にご負担いただく手数料などの合計額については、保有期間や運用の状況などに応じて異

        なりますので、表示することができません。
    （５）【課税上の取扱い】

        課税上は、      上場証券     投資信託として取り扱われます。公募                    株式  投資信託は税法上、少額投資非課税制度
        （NISA）     の適用対象です。
        ※2024年1月1日以降、公募株式投資信託は税法上、一定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となり
         ます。   当ファンド      は、  NISAの「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」                        の対象となる予定ですが、販売
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         会社により取扱いが異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。上記は、
         2023年8月末現在         のものです。税法が改正された場合などには、変更される場合があります。
     ①　個人受益者の場合
       １）受益権の売却時の課税
         売却時の差益（譲渡益）については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）
         の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴収ありの特定口
         座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税
         率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
       ２）収益分配金の受取り時の課税
         収益分配金は配当所得として、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税率による源泉徴収
         （原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。なお、確定申告を行ない、申告分離課税ま
         たは総合課税（        配当控除の適用はありません。                ）のいずれかを選択することもできます。
       ３）解約金および償還金に対する課税
         解約時および償還時の差益（譲渡益）については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％および
         地方税５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、源泉徴収
         ありの特定口座（源泉徴収選択口座）を選択している場合は、20.315％（所得税15.315％および地方
         税５％）の税率による源泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行なわれます。
        ※確定申告等により、解約時、償還時および売却時の差損（譲渡損失）については、上場株式等の譲渡
         益、上場株式等の配当等および特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
         す。）と損益通算が可能です。また、解約時、償還時および売却時の差益（譲渡益）、収益分配金お
         よび特定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）については、上場株式等
         の譲渡損失と損益通算が可能です。
        ※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニア
         NISA」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当
         所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開
         設するなど、一定の条件に該当する方が対象となります。なお、他の口座で生じた配当所得・譲渡所
         得との損益通算はできません。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ※2024年1月1日以降、NISAをご利用の場合、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入
         した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。ご利用
         になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となり、税法
         上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、非課税の適用を受けることができます。詳しくは、
         販売会社にお問い合わせください。
     ②　法人受益者の場合
       １）受益権の売却時の課税
         受益権の売却価額と取得価額との差額について、他の法人所得と合算して課税されます。
       ２）収益分配金の受取り時の課税
         収益分配金は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率による源泉徴収が行なわれ、他の法人
         所得と合算して課税されます。
       ３）解約金および償還金に対する課税
         受益権の解約価額および償還価額と取得価額との差額について、他の法人所得と合算して課税されま
         す。
       ４）益金不算入制度の適用
         益金不算入制度は適用されません。
    ※買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
    ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
    ※上記は     2023年10月6日       現在のものですので、税法が改正された場合などには、税率などの課税上の取扱いが変
     更になる場合があります。税金の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めし
     ます。
    ５【運用状況】

    【上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ　Ｅｘ－Ｆｉｎａｎｃｉａｌｓ】

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    以下の運用状況は2023年             7月31日現在です。
    ・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

             資産の種類                 国・地域          時価合計（円）            投資比率（％）

               株式                日本             3,472,194,800              99.58
     コール・ローン等、その他資産（負債控除後）                          ―              14,577,452            0.42
                合計（純資産総額）                            3,486,772,252             100.00
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    イ.評価額上位銘柄明細

                                   簿価       簿価       評価       評価    投資

     国・                      数量又は
         種類       銘柄名        業種           単価       金額       単価       金額    比率
     地域                      額面総額
                                  （円）       （円）       （円）       （円）     (％)
    日本     株式   トヨタ自動車           輸送用機       65,000      2,301.30     149,585,100        2,386.00     155,090,000     4.45
                        器
    日本     株式   ソニーグループ           電気機器        8,400     13,023.57      109,398,000       13,315.00      111,846,000     3.21
    日本     株式   キーエンス           電気機器        1,200     66,028.33      79,234,000       63,760.00      76,512,000     2.19
    日本     株式   日本電信電話           情報・通       380,000       166.28     63,186,400        162.90     61,902,000     1.78
                        信業
    日本     株式   三菱商事           卸売業       7,600     6,850.28      52,062,200       7,265.00      55,214,000     1.58
    日本     株式   日立製作所           電気機器        5,800     8,828.24      51,203,800       9,298.00      53,928,400     1.55
    日本     株式   東京エレクトロン           電気機器        2,500     20,169.80      50,424,500       21,245.00      53,112,500     1.52
    日本     株式   三井物産           卸売業       8,900     5,245.83      46,687,900       5,541.00      49,314,900     1.41
    日本     株式   任天堂           その他製        7,500     6,363.80      47,728,500       6,450.00      48,375,000     1.39
                        品
    日本     株式   信越化学工業           化学       9,800     4,595.57      45,036,600       4,679.00      45,854,200     1.32
    日本     株式   武田薬品工業           医薬品       10,500      4,409.92      46,304,200       4,341.00      45,580,500     1.31
    日本     株式   第一三共           医薬品       10,300      4,130.89      42,548,200       4,347.00      44,774,100     1.28
    日本     株式   リクルートホールディング           サービス        9,000     4,550.86      40,957,800       4,933.00      44,397,000     1.27
            ス            業
    日本     株式   伊藤忠商事           卸売業       7,700     5,544.48      42,692,496       5,750.00      44,275,000     1.27
    日本     株式   本田技研工業           輸送用機        9,600     4,303.39      41,312,600       4,513.00      43,324,800     1.24
                        器
    日本     株式   ソフトバンクグループ           情報・通        5,900     6,749.76      39,823,600       7,242.00      42,727,800     1.23
                        信業
    日本     株式   ＨＯＹＡ           精密機器        2,500     16,279.40      40,698,500       16,530.00      41,325,000     1.19
    日本     株式   ダイキン工業           機械       1,400     29,064.28      40,690,000       28,690.00      40,166,000     1.15
    日本     株式   ＫＤＤＩ           情報・通        9,100     4,295.28      39,087,100       4,187.00      38,101,700     1.09
                        信業
    日本     株式   オリエンタルランド           サービス        6,400     5,555.80      35,557,120       5,450.00      34,880,000     1.00
                        業
    日本     株式   ソフトバンク           情報・通       19,000      1,537.04      29,203,760       1,578.00      29,982,000     0.86
                        信業
    日本     株式   村田製作所           電気機器        3,600     8,100.58      29,162,100       8,325.00      29,970,000     0.86
    日本     株式   ＳＭＣ           機械        400    76,900.00      30,760,000       74,150.00      29,660,000     0.85
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    日本     株式   セブン＆アイ・ホールディ           小売業       4,300     6,011.34      25,848,800       5,893.00      25,339,900     0.73
            ングス
    日本     株式   三菱電機           電気機器       12,300      2,005.82      24,671,700       2,051.00      25,227,300     0.72
    日本     株式   パナソニック　ホールディ           電気機器       14,100      1,721.76      24,276,950       1,760.00      24,816,000     0.71
            ングス
    日本     株式   ファナック           電気機器        5,700     4,752.57      27,089,700       4,348.00      24,783,600     0.71
    日本     株式   デンソー           輸送用機        2,500     9,574.92      23,937,300       9,881.00      24,702,500     0.71
                        器
    日本     株式   ニデック           電気機器        2,900     7,597.44      22,032,600       8,453.00      24,513,700     0.70
    日本     株式   丸紅           卸売業       9,700     2,405.04      23,328,950       2,513.50      24,380,950     0.70
    ロ.種類別及び業種別の投資比率

        種類      国内／国外                 業種              投資比率(％)

        株式        国内    水産・農林業                             0.09
                    鉱業                             0.37
                    建設業                             2.27
                    食料品                             3.66
                    繊維製品                             0.49
                    パルプ・紙                             0.19
                    化学                             6.72
                    医薬品                             5.57
                    石油・石炭製品                             0.48
                    ゴム製品                             0.79
                    ガラス・土石製品                             0.75
                    鉄鋼                             1.03
                    非鉄金属                             0.76
                    金属製品                             0.58
                    機械                             6.20
                    電気機器                            20.22
                    輸送用機器                             9.06
                    精密機器                             2.81
                    その他製品                             2.57
                    電気・ガス業                             1.46
                    陸運業                             3.28
                    海運業                             0.65
                    空運業                             0.57
                    倉庫・運輸関連業                             0.18
                    情報・通信業                             9.03
                    卸売業                             7.80
                    小売業                             4.88
                    不動産業                             2.05
                    サービス業                             5.07
       合　　計                                         99.58
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    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

                           純資産総額（百万円）              1口当たり純資産額(円)

                                                     東京証券取引所
             期別
                                                     取引価格（円）
                          分配落ち        分配付き       分配落ち       分配付き
      第1計算期間末         (2014年    1月  8日)         1,507        1,514      1,076.6       1,081.6        1,080
      第2計算期間末         (2014年    7月  8日)        48,298        48,388      1,075.3       1,077.3        1,078
      第3計算期間末         (2015年    1月  8日)         3,671        3,735      1,162.0       1,182.0        1,194
      第4計算期間末         (2015年    7月  8日)         3,537        3,567      1,315.2       1,326.2        1,315
      第5計算期間末         (2016年    1月  8日)         2,890        2,926      1,210.1       1,225.1        1,207
      第6計算期間末         (2016年    7月  8日)         4,933        4,989      1,049.3       1,061.3        1,100
      第7計算期間末         (2017年    1月  8日)         5,856        5,901      1,306.9       1,316.9        1,250
      第8計算期間末         (2017年    7月  8日)         5,151        5,212      1,358.7       1,374.7        1,300
      第9計算期間末         (2018年    1月  8日)         5,983        6,028      1,602.4       1,614.4        1,520
     第10計算期間末         (2018年    7月  8日)        20,560        20,687      1,463.0       1,472.0        1,468
     第11計算期間末         (2019年    1月  8日)        23,926        24,126      1,313.4       1,324.4        1,319
     第12計算期間末         (2019年    7月  8日)        26,476        26,783      1,377.7       1,393.7        1,380
     第13計算期間末         (2020年    1月  8日)        31,283        31,577      1,488.8       1,502.8        1,494
     第14計算期間末         (2020年    7月  8日)         9,587        9,712      1,381.5       1,399.5        1,430
     第15計算期間末         (2021年    1月  8日)        16,501        16,651      1,648.8       1,663.8        1,584
     第16計算期間末         (2021年    7月  8日)        42,597        42,696      1,715.3       1,719.3        1,770
     第17計算期間末         (2022年    1月  8日)         5,837        6,140      1,694.6       1,782.6        1,869
     第18計算期間末         (2022年    7月  8日)         2,089        2,140      1,573.7       1,612.7        1,591
     第19計算期間末         (2023年    1月  8日)          835        853     1,526.0       1,558.0        1,614
     第20計算期間末         (2023年    7月  8日)         3,155        3,178      1,851.5       1,864.5        1,877
                 2022年    7月末日         2,150         ―    1,620.2         ―      1,633
                     8月末日          866        ―    1,642.5         ―      1,653
                     9月末日          816        ―    1,548.6         ―      1,608
                 　　　10月末日             859        ―    1,629.4         ―      1,640
                 　　　11月末日             880        ―    1,668.4         ―      1,676
                 　　　12月末日             845        ―    1,572.3         ―      1,613
                 2023年    1月末日          879        ―    1,606.9         ―      1,609
                     2月末日         1,175         ―    1,616.2         ―      1,615
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                     3月末日         1,844         ―    1,665.6         ―      1,666
                     4月末日         2,232         ―    1,707.3         ―      1,730
                     5月末日         2,666         ―    1,768.7         ―      1,768
                     6月末日         3,233         ―    1,897.3         ―      1,885
                     7月末日         3,486         ―    1,900.7         ―      1,847
    (注)計算期間末が東京証券取引所の休業日にあたる場合、東京証券取引所取引価格は直前営業日の終値を表示しています。

    ②【分配の推移】

          期                    期間                 1口当たりの分配金（円）

         第1期       2013年    9月24日～2014年        1月  8日                           5.0000
         第2期       2014年    1月  9日～2014年      7月  8日                           2.0000
         第3期       2014年    7月  9日～2015年      1月  8日                           20.0000
         第4期       2015年    1月  9日～2015年      7月  8日                           11.0000
         第5期       2015年    7月  9日～2016年      1月  8日                           15.0000
         第6期       2016年    1月  9日～2016年      7月  8日                           12.0000
         第7期       2016年    7月  9日～2017年      1月  8日                           10.0000
         第8期       2017年    1月  9日～2017年      7月  8日                           16.0000
         第9期       2017年    7月  9日～2018年      1月  8日                           12.0000
         第10期        2018年    1月  9日～2018年      7月  8日                           9.0000
         第11期        2018年    7月  9日～2019年      1月  8日                           11.0000
         第12期        2019年    1月  9日～2019年      7月  8日                           16.0000
         第13期        2019年    7月  9日～2020年      1月  8日                           14.0000
         第14期        2020年    1月  9日～2020年      7月  8日                           18.0000
         第15期        2020年    7月  9日～2021年      1月  8日                           15.0000
         第16期        2021年    1月  9日～2021年      7月  8日                           4.0000
         第17期        2021年    7月  9日～2022年      1月  8日                           88.0000
         第18期        2022年    1月  9日～2022年      7月  8日                           39.0000
         第19期        2022年    7月  9日～2023年      1月  8日                           32.0000
         第20期        2023年    1月  9日～2023年      7月  8日                           13.0000
    ③【収益率の推移】

          期                    期間                    収益率（％）

         第1期       2013年    9月24日～2014年        1月  8日                            8.16
         第2期       2014年    1月  9日～2014年      7月  8日                            0.07
         第3期       2014年    7月  9日～2015年      1月  8日                            9.92
         第4期       2015年    1月  9日～2015年      7月  8日                            14.13
         第5期       2015年    7月  9日～2016年      1月  8日                           △6.85
         第6期       2016年    1月  9日～2016年      7月  8日                           △12.30
         第7期       2016年    7月  9日～2017年      1月  8日                            25.50
                                 24/115

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         第8期       2017年    1月  9日～2017年      7月  8日                            5.19
         第9期       2017年    7月  9日～2018年      1月  8日                            18.82
         第10期        2018年    1月  9日～2018年      7月  8日                           △8.14
         第11期        2018年    7月  9日～2019年      1月  8日                           △9.47
         第12期        2019年    1月  9日～2019年      7月  8日                            6.11
         第13期        2019年    7月  9日～2020年      1月  8日                            9.08
         第14期        2020年    1月  9日～2020年      7月  8日                           △6.00
         第15期        2020年    7月  9日～2021年      1月  8日                            20.43
         第16期        2021年    1月  9日～2021年      7月  8日                            4.28
         第17期        2021年    7月  9日～2022年      1月  8日                            3.92
         第18期        2022年    1月  9日～2022年      7月  8日                           △4.83
         第19期        2022年    7月  9日～2023年      1月  8日                           △1.00
         第20期        2023年    1月  9日～2023年      7月  8日                            22.18
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期                期間              設定口数（口）            解約口数（口）

         第1期       2013年    9月24日～2014年        1月  8日              1,400,000                0
         第2期       2014年    1月  9日～2014年      7月  8日             53,096,000            9,580,485
         第3期       2014年    7月  9日～2015年      1月  8日              4,880,000           46,635,515
         第4期       2015年    1月  9日～2015年      7月  8日              1,380,000            1,850,000
         第5期       2015年    7月  9日～2016年      1月  8日              1,189,000            1,490,000
         第6期       2016年    1月  9日～2016年      7月  8日              2,445,000             132,631
         第7期       2016年    7月  9日～2017年      1月  8日                  0         220,000
         第8期       2017年    1月  9日～2017年      7月  8日               77,000           767,000
         第9期       2017年    7月  9日～2018年      1月  8日                  0         57,000
         第10期        2018年    1月  9日～2018年      7月  8日             16,169,713            5,850,000
         第11期        2018年    7月  9日～2019年      1月  8日              8,038,000            3,875,000
         第12期        2019年    1月  9日～2019年      7月  8日              1,000,000                0
         第13期        2019年    7月  9日～2020年      1月  8日              1,865,000             70,000
         第14期        2020年    1月  9日～2020年      7月  8日              1,914,000           15,986,568
         第15期        2020年    7月  9日～2021年      1月  8日              7,900,000            4,831,000
         第16期        2021年    1月  9日～2021年      7月  8日             21,814,000            6,989,000
         第17期        2021年    7月  9日～2022年      1月  8日               119,000          21,508,000
         第18期        2022年    1月  9日～2022年      7月  8日               190,000           2,307,000
         第19期        2022年    7月  9日～2023年      1月  8日               20,000           800,000
         第20期        2023年    1月  9日～2023年      7月  8日              1,337,000             180,000
    (注)第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。

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    ≪参考情報≫

    第２【管理及び運営】

















    １【申込（販売）手続等】

    （１）申込方法
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       ・取得申込者は、販売会社所定の方法でお申し込みください。申込時において、販売会社が独自に定める
        手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支払うものとします。
       ・当ファンドは、東京証券取引所に上場しております。委託会社は、当該金融商品取引所が定める諸規則
        などを遵守し、当該金融商品取引所が諸規則などに基づいて行なう売買取引の停止または上場廃止その
        他の措置に従うものとします。
    （２）申込みの受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （３）取扱時間
        原則として、午後          2時までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （４）取得申込不可日
        販売会社の営業日であっても、                取得申込日がファンドの計算期間終了日（決算日）の                            ２営業日前以降の
        ２営業日間      （ただし、計算期間終了日が休業日の場合は、                        取得申込日が       当該計算期間終了日の            ３営業日
        前以降の３営業日間          ）に該当する場合は、原則として取得の申込みの受付は行ないません。詳しくは、
        販売会社にお問い合わせください。
    （５）申込金額
        取得申込受付日の基準価額に取得申込口数を乗じて得た額に、申込手数料と当該手数料に係る消費税等
        相当額を加算した額です。
    （６）申込単位
        1,000口以上で販売会社が定める単位
        ※詳しくは、       販売会社の照会先         にお問い合わせください。
    （７）申込代金の支払い
        取得申込者は、申込金額を販売会社が指定する日までに販売会社へお支払いください。
    （ ８ ）受付の中止および取消
                       ※
        委託会社は、金融商品取引所                における取引の停止、            外国為替取引の停止、            決済機能の停止、その他や
        むを得ない事情があるときは、取得の申込みの受付を中止すること、および既に受け付けた取得の申込
        みの受付を取り消すことができます。
        ※金融商品取引法第２条第              16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロ
         に規定する外国金融商品市場をいいます。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求による換金＞
    （１）解約の受付
        販売会社の営業日に受け付けます。
    （２）取扱時間
        原則として、午後          2時までに、販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とします。な
        お、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （３）解約請求不可日
        販売会社の営業日であっても、                解約請求日がファンドの計算期間終了日（決算日）の                            ２営業日前以降の
        ２営業日間      （ただし、計算期間終了日が休業日の場合は、                        解約請求日が       当該計算期間終了日の            ３営業日
        前以降の３営業日間          ）に該当する場合は、原則として解約請求の受付は行ないません。詳しくは、販売
        会社にお問い合わせください。
    （４）解約制限
        ファンドの規模および商品性格などに基づき、運用上の支障をきたさないようにするため、大口の解約
        には受付時間制限および金額制限を行なう場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
        い。
    （５）解約価額
        解約請求受付日の基準価額とします。
        ・基準価額につきましては、販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
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        ＜委託会社の照会先＞
          日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス　　       www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号　0120-25-1404
              午前９時～午後５時　土、日、祝・休日は除きます。
    （６）解約手数料

        受益者は解約時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支
        払うものとします。
    （７）解約単位
        1,000口以上       1口単位
        ※販売会社によっては、解約単位が異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせくださ
         い。
    （８）解約代金の支払い
        原則として、解約請求受付日から起算して4営業日目からお支払いします。
    （ ９ ）受付の中止および取消
       ・委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、                            外国為替取引の停止、           決済機能の停止、その他やむ
        を得ない事情があるときは、解約請求の受付を中止すること、および既に受け付けた解約請求の受付を
        取り消すことができます。
       ・解約請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止                                  当日  の解約請求を撤回できます。ただ
        し、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算
        日 （この計算日が解約請求を受け付けない日であるときは、この計算日以                                     降の最初の解約請求を受け付
        けることができる日とします。）                 に解約請求を受け付けたものとして取り扱います。
    ＜買取請求による換金＞

    （ １ ）受益者は、保有する受益権口数の合計が金融商品取引所の定める受益権の取引単位に満たない場合は、
        販売会社に当該受益権の買取りを請求することができます。
    （２）原則として、午後             2時までに販売会社において所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分としま
        す。なお、上記時刻を過ぎた場合は、翌営業日の取扱いとなります。
    （ ３ ）受益権の買取価額は、買取請求受付日の基準価額とします。
    （ ４ ）受益者は買取時において、販売会社が独自に定める手数料および当該手数料に係る消費税等相当額を支
        払うものとします。
    （５）販売会社は、金融商品取引所における取引の停止、                              外国為替取引の停止、           決済機能の停止、その他やむ
        を得ない事情があるときは、委託会社との協議に基づいて買取りを中止すること、および既に受け付け
        た買取りを取り消すことができます。
    （６）買取請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止                                    当日  の買取請求を撤回できます。ただ
        し、受益者がその買取請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算
        日に買取請求を受け付けたものとして取り扱います。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

     ①　基準価額の算出
       ・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
       ・基準価額とは、信託財産に属する                  資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。）                                  を
        評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額（純資産総額）を、計算日における受益権総
        口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは                          10口  当たりに換算した価額で表示することがありま
        す。
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     ②　有価証券などの評価基準






       ・信託財産に属する資産については、法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って                                               時価評価     しま
        す。
        ＜主な資産の評価方法＞
        ◇国内上場株式
         原則として、基準価額計算日におけるわが国の金融商品取引所の最終相場で評価します。
       ・外貨建資産（外国通貨表示の有価証券、預金その他の資産をいいます。）の円換算については、原則と
        してわが国における計算日の対顧客相場の仲値によって計算します。
     ③　基準価額の照会方法
        販売会社または委託会社の照会先にお問い合わせください。
        ＜委託会社の照会先＞
          日興アセットマネジメント株式会社
            ホームページ       アドレス　　       www.nikkoam.com/
            コールセンター         電話番号　0120-25-1404
              午前９時～午後５時　土、日、祝・休日は除きます。
    （２）【保管】

        該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

        無期限とします（2013年9月24日設定）。ただし、約款の規定に基づき、信託契約を解約し、信託を終了
        させることがあります。
    （４）【計算期間】

        毎年   1月  9日から     7月  8日までおよび        7月  9日から翌年       1月  8日までとします。
    （５）【その他】

     ①　信託の終了（繰上償還）
       １）委託会社は、         次のいずれかの場合には、              受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させること
         ができます。
         イ）  純資産総額が       5億円   を下回ることとなった場合
         ロ）繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき
         ハ）やむを得ない事情が発生したとき
       ２）この場合、委託会社は書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行ないます。（後述の
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         「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、次のいずれかの場合には、後述の「書面決議」の規定は適用せず、信託契約を解約し繰
         上償還させます。
         イ）受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止となった場合
         ロ）  TOPIX   Ex-Financials       が廃止された場合
         ハ）  TOPIX   Ex-Financials       の計算方法の変更などに伴なって委託会社または受託会社が必要と認めた信
           託約款の変更が、         書面決議の規定を満たさず、               信託約款の変更が行なわれないこととなった場合
         ニ）信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合で、書面決議が困難な場合
         ホ）監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき
         ヘ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき（監
           督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたときは、
           書面決議で可決された場合、存続します。）
         ト）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合またはその任務に違反するなどして
           解任された場合に、委託会社が新受託会社を選任できないとき
         なお、上記イ）        について、すべての金融商品取引所において上場が廃止された場合には、その廃止さ
         れた日に     信託を終了するための手続を開始するものとします。
       ４）繰上償還を行なう際には、委託会社は、その旨をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
     ②　償還金について
        原則として受託会社または取扱会社が、信託終了後40日以内の委託会社の指定する日に、受益者があら
        かじめ指定した預金口座などに振り込みます。
     ③　信託約款の変更など
       １）委託会社は、         受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、                                           受託
         会社と合意の上、この信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの併合（以下
         「併合」といいます。）を行なうことができます。信託約款の変更または併合を行なう際には、委託
         会社は、その旨および内容をあらかじめ監督官庁に届け出ます。
       ２）  この変更事項のうち、その内容が重大なものまたは併合（受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものを
         除きます。）については、書面決議を行ないます。（後述の「書面決議」をご覧ください。）
       ３）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、後述の「書面決
         議」の規定を適用します。
     ④　書面決議
       １）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に対して、委託会社は書面決議を行ないます。この場合
         において、あらかじめ、書面決議の日ならびにその内容および理由などの事項を定め、決議の日の２
         週間前までに知れている受益者に対し書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発送し
         ます。
       ２）受益者は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
         受益者が議決権を行使しないときは、書面決議について賛成するものとみなします。
       ３）  書面決議は、議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数をもって行
         ないます。
       ４）繰上償還、信託約款の重大な変更または併合に関する委託会社の提案に対して、すべての受益者が書
         面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときは、書面決議を行ないません。
       ５）当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合であっても、併合にかかる他のファンドにおい
         て併合の書面決議が否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
       ６）当ファンドの繰上償還、信託約款の重大な変更または併合を行なう場合には、書面決議において反対
         した受益者は、受託会社に対し、自己の有する受益権を信託財産をもって買い取るべき旨を請求でき
         ます。
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      ⑤　公告





        公告は電子公告により行ない、委託会社のホームページに掲載します。
         ホームページ       アドレス　　       www.nikkoam.com/
        ※なお、やむを得ない事由によって公告を電子公告によって行なうことができない場合には、公告は日
         本経済新聞に掲載します。
     ⑥　運用報告書の作成
        投資信託及び投資法人に関する法律により、運用報告書の作成・交付は行ないません。
      ⑦　関係法人との契約について
      　　販売会社との募集の取扱いなどに関する契約の有効期間は契約日より１年間とします。ただし、期間満
        了の３ヵ月前までに、販売会社、委託会社いずれからも別段の意思表示がないときは、自動的に１年間
        延長されるものとし、以後も同様とします。
     ⑧　他の受益者の氏名などの開示の請求の制限
        受益者は、委託会社または受託会社に対し、次に掲げる事項の開示の請求を行なうことはできません。
        １．他の受益者の氏名または名称および住所
        ２．他の受益者が有する受益権の内容
    ４【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
    （１）収益分配金受領権
       ・名義登録手続きによって受益者を確定し、当該受益者に対して収益分配金の支払いを行ないます。当
        ファンドの収益分配金は、計算期間終了日現在において、受託会社に名義登録している受益者に支払わ
        れます。受益者は、取扱会社を経由して名義登録を行なうことができます。
       ・計算期間終了日現在において、氏名または名称および住所が受託会社に登録されている受益者は、ファ
        ンドの収益分配金を登録されている受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
       ・ただし、受益者が収益分配金について支払開始日から５年間請求を行なわない場合はその権利を失い、
        その金銭は委託会社に帰属します。
    （２）償還金受領権
       ・信託期間終了日現在において、氏名または名称および住所が受託会社に登録されている受益者は、ファ
        ンドの償還金を登録されている受益権の口数に応じて受領する権利を有します。
       ・ただし、受益者が償還金について支払開始日から10年間請求を行なわない場合はその権利を失い、その
        金銭は委託会社に帰属します。
    （３）解約請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権につき販売会社を通じて、委託会社に解約の請求をすることができま
        す。
    （４）受益権の買取請求権
        受益者が保有する受益権の口数の合計が、金融商品取引所の定める受益権の取引単位に満たない場合
        は、販売会社に対して、受益権の買取りを請求することができます。
    （５）帳簿閲覧権
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        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求する
        ことができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    （１）　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
        令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理
        府令第133号）に基づき作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）　当ファンドの計算期間は、6ヶ月であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。

    （３）　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第20期計算期間（2023年                                                   1月  9日か

        ら2023年     7月  8日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を受けており
        ます。
    １【財務諸表】

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    【上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ　Ｅｘ－Ｆｉｎａｎｃｉａｌｓ】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第19期               第20期
                                 2023年    1月  8日現在         2023年    7月  8日現在
     資産の部
       流動資産
                                        10,510,929               22,609,627
        コール・ローン
                                       826,664,450              3,144,153,880
        株式
                                        15,370,380                8,979,490
        未収入金
                                        1,613,985               4,729,233
        未収配当金
                                       854,159,744              3,180,472,230
        流動資産合計
                                       854,159,744              3,180,472,230
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        17,520,448               22,158,682
        未払収益分配金
                                         178,257               289,380
        未払受託者報酬
                                         382,112               620,233
        未払委託者報酬
                                            4               12
        未払利息
                                         578,838              1,513,426
        その他未払費用
                                        18,659,659               24,581,733
        流動負債合計
                                        18,659,659               24,581,733
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       547,514,000              1,704,514,000
        元本
        剰余金
                                       287,986,085              1,451,376,497
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                         226,168              1,283,828
          （分配準備積立金）
                                       835,500,085              3,155,890,497
        元本等合計
                                       835,500,085              3,155,890,497
       純資産合計
                                       854,159,744              3,180,472,230
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第19期               第20期
                                 自　2022年      7月  9日       自　2023年      1月  9日
                                 至　2023年      1月  8日       至　2023年      7月  8日
     営業収益
                                        10,166,396               25,059,108
       受取配当金
                                            15               31
       受取利息
                                        42,947,631               351,689,752
       有価証券売買等損益
                                          5,358               12,963
       その他収益
                                        53,119,400               376,761,854
       営業収益合計
     営業費用
                                          3,549               6,519
       支払利息
                                         178,257               289,380
       受託者報酬
                                         382,112               620,233
       委託者報酬
                                         578,838               939,628
       その他費用
                                        1,142,756               1,855,760
       営業費用合計
                                        51,976,644               374,906,094
     営業利益又は営業損失（△）
                                        51,976,644               374,906,094
     経常利益又は経常損失（△）
                                        51,976,644               374,906,094
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                            -               -
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                       761,539,889               287,986,085
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        11,570,000               928,435,000
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                        11,570,000               928,435,000
       額
                                       519,580,000               117,792,000
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       519,580,000               117,792,000
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
                                        17,520,448               22,158,682
     分配金
                                       287,986,085              1,451,376,497
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    有価証券の評価基準及び評価方法                  株式は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。

                      （1）金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
                      ける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
                      直近の日の最終相場）で評価しております。
                      （2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
                      値（平均値）等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場
                      は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
                      価しております。
                      （3）時価が入手できなかった有価証券
                      適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
                      由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
                      もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
                      価と認めた価額で評価しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                       第19期             第20期

                                    2023年    1月  8日現在        2023年    7月  8日現在
    １.   期首元本額                                1,327,514,000円               547,514,000円
       期中追加設定元本額                                  20,000,000円            1,337,000,000円
       期中一部解約元本額                                 800,000,000円             180,000,000円
    ２.   受益権の総数                                   547,514口            1,704,514口
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                 第19期                            第20期

              自  2022年    7月  9日                     自  2023年    1月  9日
              至  2023年    1月  8日                     至  2023年    7月  8日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     A  当期配当等収益額                   10,168,220円       A  当期配当等収益額                   25,065,583円
     B  分配準備積立金                    8,717,603円       B  分配準備積立金                     226,168円
      C   配当等収益額合計（Ａ+Ｂ）                   18,885,823円        C   配当等収益額合計（Ａ+Ｂ）                   25,291,751円
     D  経費                    1,139,207円       D  経費                    1,849,241円
     E  収益分配可能額（Ｃ-Ｄ）                   17,746,616円       E  収益分配可能額（Ｃ-Ｄ）                   23,442,510円
     F  収益分配金額                   17,520,448円       F  収益分配金額                   22,158,682円
      G   次期繰越金（分配準備積立金）                     226,168円       G   次期繰越金（分配準備積立金）                    1,283,828円
       （Ｅ-Ｆ）                            （Ｅ-Ｆ）
     H  口数                     547,514口      H  口数                    1,704,514口
     I  分配金額（10口当たり）                       320円    I  分配金額（10口当たり）                       130円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第19期                   第20期

                            自  2022年    7月  9日            自  2023年    1月  9日
                            至  2023年    1月  8日            至  2023年    7月  8日
    金融商品に対する取組方針                  当ファンドは証券投資信託として、有価
                      証券、デリバティブ取引等の金融商品の
                                                  同左
                      運用を信託約款に定める「運用の基本方
                      針」に基づき行っております。
    金融商品の内容及び当該金融商品に係                  当ファンドが運用する主な有価証券は、
    るリスク                  「重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記」の「有価証券の評価基準及び評価方
                      法」に記載の有価証券等であり、全て売
                      買目的で保有しております。また、主な
                      デリバティブ取引には、先物取引、オプ
                                                  同左
                      ション取引、スワップ取引等があり、信
                      託財産に属する資産の効率的な運用に資
                      するために行うことができます。当該有
                      価証券及びデリバティブ取引には、性質
                      に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動
                      性リスク、信用リスク等があります。
    金融商品に係るリスク管理体制                  運用部門、営業部門と独立した組織であ
                      るリスク管理部門を設置し、全社的なリ
                                                  同左
                      スク管理活動のモニタリング、指導の一
                      元化を図っております。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                              第19期                   第20期

                           2023年    1月  8日現在             2023年    7月  8日現在
    貸借対照表計上額、時価及びその差額                  貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
                                                  同左
                      ているため、その差額はありません。
    時価の算定方法                  (1)有価証券                   (1)有価証券
                      売買目的有価証券
                      重要な会計方針に係る事項に関する注記
                                                  同左
                      「有価証券の評価基準及び評価方法」に
                      記載しております。
                      (2)デリバティブ取引                   (2)デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                            同左
                      (3)上記以外の金融商品                   (3)上記以外の金融商品
                      短期間で決済されることから、時価は帳
                      簿価額と近似しているため、当該金融商                            同左
                      品の時価を帳簿価額としております。
    金融商品の時価等に関する事項につい                  金融商品の時価の算定においては一定の
    ての補足説明                  前提条件等を採用しているため異なる前
                                                  同左
                      提条件等によった場合、当該価額が異な
                      ることもあります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券に関する注記）
    第19期（2023年         1月  8日現在）
    売買目的有価証券

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    株式                                                  △17,762,098

              合計                                         △17,762,098

    第20期（2023年         7月  8日現在）

    売買目的有価証券

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    株式                                                   336,140,649

              合計                                         336,140,649

    （関連当事者との取引に関する注記）


    　　該当事項はありません。
    （１口当たり情報）

                 第19期                            第20期

              2023年    1月  8日現在                      2023年    7月  8日現在
    1口当たり純資産額                       1,526.0円     1口当たり純資産額                       1,851.5円
    (10口当たり純資産額)                       (15,260円)     (10口当たり純資産額)                       (18,515円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表

    　(1)株式
                                                      （単位：円）

                                        評価額

              銘柄              株式数                           備考
                                    単価         金額
    ニッスイ                          1,500       643.00         964,500
    マルハニチロ                           300     2,441.00          732,300
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    雪国まいたけ                           100      937.00         93,700
    サカタのタネ                           200     4,125.00          825,000
    ホクト                           100     1,823.00          182,300
    住石ホールディングス                           200      362.00         72,400
    日鉄鉱業                           100     4,595.00          459,500
    ＩＮＰＥＸ                          5,700      1,602.00         9,131,400
    石油資源開発                           200     4,360.00          872,000
    Ｋ＆Ｏエナジーグループ                           100     2,272.00          227,200
    ショーボンドホールディングス                           200     5,551.00         1,110,200
    ミライト・ワン                           500     1,783.00          891,500
    タマホーム                           100     3,290.00          329,000
    ファーストコーポレーション                           100      793.00         79,300
    Ｒｏｂｏｔ　Ｈｏｍｅ                           200      190.00         38,000
    キャンディル                           100      593.00         59,300
    第一カッター興業                           100     1,382.00          138,200
    安藤・間                           900     1,065.00          958,500
    東急建設                           400      730.00         292,000
    コムシスホールディングス                           500     2,746.50         1,373,250
    ビーアールホールディングス                           200      388.00         77,600
    高松コンストラクショングループ                           100     2,507.00          250,700
    東建コーポレーション                           100     7,430.00          743,000
    オリエンタル白石                           500      295.00         147,500
    大成建設                          1,000      5,014.00         5,014,000
    大林組                          3,800      1,225.50         4,656,900
    清水建設                          3,100       899.60        2,788,760
    飛島建設                           100     1,267.00          126,700
    長谷工コーポレーション                          1,100      1,762.50         1,938,750
    松井建設                           100      707.00         70,700
    鹿島建設                          2,400      2,152.50         5,166,000
    不動テトラ                           100     1,852.00          185,200
    鉄建建設                           100     2,033.00          203,300
    西松建設                           200     3,515.00          703,000
    三井住友建設                           800      372.00         297,600
    ナカノフドー建設                           100      392.00         39,200
    奥村組                           200     4,055.00          811,000
    東鉄工業                           100     2,626.00          262,600
    淺沼組                           100     3,305.00          330,500
    戸田建設                          1,300       770.70        1,001,910
    熊谷組                           200     3,065.00          613,000
    矢作建設工業                           100     1,223.00          122,300
    ピーエス三菱                           100      757.00         75,700
    日本ハウスホールディングス                           200      363.00         72,600
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    新日本建設                           100     1,225.00          122,500
    東亜道路工業                           100     4,540.00          454,000
    東亜建設工業                           100     3,080.00          308,000
    日本国土開発                           300      571.00         171,300
    若築建設                           100     2,941.00          294,100
    東洋建設                           200     1,040.00          208,000
    五洋建設                          1,600       751.20        1,201,920
    世紀東急工業                           200     1,420.00          284,000
    住友林業                           800     3,350.00         2,680,000
    日本基礎技術                           100      504.00         50,400
    巴コーポレーション                           100      499.00         49,900
    大和ハウス工業                          3,000      3,697.00        11,091,000
    ライト工業                           200     1,968.00          393,600
    積水ハウス                          3,300      2,865.00         9,454,500
    日特建設                           100     1,063.00          106,300
    ユアテック                           200      865.00         173,000
    日本リーテック                           100     1,348.00          134,800
    中電工                           100     2,280.00          228,000
    関電工                           600     1,180.00          708,000
    きんでん                           700     1,973.50         1,381,450
    東京エネシス                           100      947.00         94,700
    住友電設                           100     3,145.00          314,500
    日本電設工業                           100     1,991.00          199,100
    エクシオグループ                           500     2,820.00         1,410,000
    新日本空調                           100     2,320.00          232,000
    九電工                           200     3,969.00          793,800
    三機工業                           200     1,501.00          300,200
    日揮ホールディングス                          1,100      1,812.00         1,993,200
    中外炉工業                           100     1,998.00          199,800
    太平電業                           100     4,265.00          426,500
    高砂熱学工業                           300     2,400.00          720,000
    朝日工業社                           100     2,370.00          237,000
    明星工業                           200      952.00         190,400
    大氣社                           100     3,975.00          397,500
    ダイダン                           100     2,745.00          274,500
    日比谷総合設備                           100     2,147.00          214,700
    テスホールディングス                           200      727.00         145,400
    インフロニア・ホールディングス                          1,200      1,331.00         1,597,200
    東洋エンジニアリング                           100      565.00         56,500
    レイズネクスト                           100     1,430.00          143,000
    ニップン                           300     1,826.00          547,800
    日清製粉グループ本社                          1,000      1,695.00         1,695,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    昭和産業                           100     2,628.00          262,800
    鳥越製粉                           100      615.00         61,500
    中部飼料                           100     1,071.00          107,100
    フィード・ワン                           100      749.00         74,900
    日本甜菜製糖                           100     1,871.00          187,100
    ＤＭ三井製糖ホールディングス                           100     2,726.00          272,600
    塩水港精糖                           100      212.00         21,200
    森永製菓                           200     4,551.00          910,200
    江崎グリコ                           300     3,662.00         1,098,600
    不二家                           100     2,424.00          242,400
    山崎製パン                           700     1,995.50         1,396,850
    亀田製菓                           100     4,245.00          424,500
    寿スピリッツ                           100     10,030.00         1,003,000
    カルビー                           500     2,720.00         1,360,000
    森永乳業                           200     4,749.00          949,800
    六甲バター                           100     1,298.00          129,800
    ヤクルト本社                           800     8,850.00         7,080,000
    明治ホールディングス                          1,300      3,266.00         4,245,800
    雪印メグミルク                           200     1,928.00          385,600
    プリマハム                           200     2,162.00          432,400
    日本ハム                           400     3,916.00         1,566,400
    林兼産業                           100      491.00         49,100
    丸大食品                           100     1,480.00          148,000
    Ｓ　Ｆｏｏｄｓ                           100     3,095.00          309,500
    伊藤ハム米久ホールディングス                           800      719.00         575,200
    サッポロホールディングス                           400     3,611.00         1,444,400
    アサヒグループホールディングス                          2,500      5,558.00        13,895,000
    キリンホールディングス                          4,900      2,085.00        10,216,500
    宝ホールディングス                           800     1,137.00          909,600
    オエノンホールディングス                           300      337.00         101,100
    養命酒製造                           100     1,844.00          184,400
    コカ・コーラ　ボトラーズジャパンホール
    ディングス                           800     1,536.00         1,228,800
    サントリー食品インターナショナル                           700     5,091.00         3,563,700
    ダイドーグループホールディングス                           100     5,030.00          503,000
    伊藤園                           300     3,827.00         1,148,100
    キーコーヒー                           100     2,045.00          204,500
    ユニカフェ                           100      915.00         91,500
    日清オイリオグループ                           200     3,635.00          727,000
    不二製油グループ本社                           300     1,982.00          594,600
    Ｊ－オイルミルズ                           100     1,609.00          160,900
    キッコーマン                           700     7,966.00         5,576,200
    味の素                          2,600      5,616.00        14,601,600
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    キユーピー                           600     2,451.00         1,470,600
    ハウス食品グループ本社                           300     3,276.00          982,800
    カゴメ                           500     3,117.00         1,558,500
    焼津水産化学工業                           100      811.00         81,100
    アリアケジャパン                           100     5,285.00          528,500
    エバラ食品工業                           100     2,880.00          288,000
    ニチレイ                           500     3,052.00         1,526,000
    東洋水産                           500     6,115.00         3,057,500
    イートアンドホールディングス                           100     2,129.00          212,900
    ヨシムラ・フード・ホールディングス                           100      880.00         88,000
    日清食品ホールディングス                           400     11,915.00         4,766,000
    一正蒲鉾                           100      739.00         73,900
    フジッコ                           100     1,880.00          188,000
    ロック・フィールド                           100     1,470.00          147,000
    日本たばこ産業                          7,100      3,096.00        21,981,600
    ケンコーマヨネーズ                           100     1,311.00          131,100
    わらべや日洋ホールディングス                           100     2,742.00          274,200
    なとり                           100     1,944.00          194,400
    ファーマフーズ                           100     1,928.00          192,800
    ユーグレナ                           700      881.00         616,700
    紀文食品                           100     1,032.00          103,200
    ピックルスホールディングス                           100     1,284.00          128,400
    理研ビタミン                           100     2,018.00          201,800
    片倉工業                           100     1,609.00          160,900
    グンゼ                           100     4,370.00          437,000
    東洋紡                           500     1,085.50          542,750
    ユニチカ                           300      233.00         69,900
    富士紡ホールディングス                           100     3,170.00          317,000
    倉敷紡績                           100     2,246.00          224,600
    日本毛織                           300     1,020.00          306,000
    ダイトウボウ                           100       92.00         9,200
    トーア紡コーポレーション                           100      442.00         44,200
    ダイドーリミテッド                           100      301.00         30,100
    帝国繊維                           100     1,644.00          164,400
    帝人                          1,000      1,476.00         1,476,000
    東レ                          7,300       798.40        5,828,320
    日本フエルト                           100      416.00         41,600
    アツギ                           100      416.00         41,600
    セーレン                           200     2,433.00          486,600
    小松マテーレ                           100      672.00         67,200
    ワコールホールディングス                           200     2,921.50          584,300
    ホギメディカル                           200     3,075.00          615,000
                                 42/115


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＴＳＩホールディングス                           300      805.00         241,500
    マツオカコーポレーション                           100     1,248.00          124,800
    ワールド                           100     1,715.00          171,500
    三陽商会                           100     2,007.00          200,700
    ナイガイ                           100      294.00         29,400
    オンワードホールディングス                           700      502.00         351,400
    ゴールドウイン                           200     11,870.00         2,374,000
    デサント                           200     4,025.00          805,000
    キング                           100      635.00         63,500
    ヤマトインターナショナル                           100      311.00         31,100
    王子ホールディングス                          4,600       517.40        2,380,040
    日本製紙                           500     1,184.00          592,000
    三菱製紙                           100      567.00         56,700
    北越コーポレーション                           700      825.00         577,500
    巴川製紙所                           100      728.00         72,800
    大王製紙                           500     1,119.00          559,500
    レンゴー                          1,000       864.30         864,300
    トーモク                           100     2,074.00          207,400
    ザ・パック                           100     3,030.00          303,000
    北の達人コーポレーション                           400      278.00         111,200
    クラレ                          1,800      1,384.00         2,491,200
    旭化成                          6,800       979.80        6,662,640
    共和レザー                           100      593.00         59,300
    レゾナック・ホールディングス                          1,100      2,285.50         2,514,050
    住友化学                          8,100       435.70        3,529,170
    住友精化                           100     4,425.00          442,500
    日産化学                           500     6,117.00         3,058,500
    クレハ                           100     8,200.00          820,000
    石原産業                           200     1,267.00          253,400
    日本曹達                           100     5,120.00          512,000
    東ソー                          1,500      1,688.00         2,532,000
    トクヤマ                           400     2,355.00          942,000
    セントラル硝子                           100     3,100.00          310,000
    東亞合成                           500     1,296.00          648,000
    大阪ソーダ                           100     5,560.00          556,000
    関東電化工業                           200      986.00         197,200
    デンカ                           400     2,692.50         1,077,000
    信越化学工業                          9,100      4,597.00        41,832,700
    堺化学工業                           100     1,900.00          190,000
    第一稀元素化学工業                           100      969.00         96,900
    エア・ウォーター                          1,100      1,956.00         2,151,600
    日本酸素ホールディングス                          1,100      3,083.00         3,391,300
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    日本化学工業                           100     1,919.00          191,900
    日本パーカライジング                           600     1,058.00          634,800
    高圧ガス工業                           100      714.00         71,400
    四国化成ホールディングス                           100     1,444.00          144,400
    ステラ　ケミファ                           100     3,085.00          308,500
    日本触媒                           200     5,311.00         1,062,200
    カネカ                           200     4,014.00          802,800
    三菱瓦斯化学                           800     2,127.50         1,702,000
    三井化学                           900     4,128.00         3,715,200
    ＪＳＲ                          1,000      4,099.00         4,099,000
    東京応化工業                           200     8,682.00         1,736,400
    大阪有機化学工業                           100     2,883.00          288,300
    三菱ケミカルグループ                          7,400       851.10        6,298,140
    ＫＨネオケム                           200     2,283.00          456,600
    ダイセル                          1,600      1,298.00         2,076,800
    住友ベークライト                           200     5,619.00         1,123,800
    積水化学工業                          2,200      2,020.50         4,445,100
    日本ゼオン                           700     1,366.00          956,200
    アイカ工業                           200     3,120.00          624,000
    ＵＢＥ                           500     2,495.50         1,247,750
    積水樹脂                           100     2,239.00          223,900
    タキロンシーアイ                           200      569.00         113,800
    旭有機材                           100     4,305.00          430,500
    ニチバン                           100     1,873.00          187,300
    リケンテクノス                           200      645.00         129,000
    大倉工業                           100     2,179.00          217,900
    積水化成品工業                           100      446.00         44,600
    タイガースポリマー                           100      694.00         69,400
    ダイキアクシス                           100      714.00         71,400
    ダイキョーニシカワ                           200      778.00         155,600
    森六ホールディングス                           100     2,072.00          207,200
    恵和                           100     1,080.00          108,000
    日本化薬                           800     1,196.00          956,800
    カーリットホールディングス                           100      807.00         80,700
    扶桑化学工業                           100     4,500.00          450,000
    トリケミカル研究所                           200     2,719.00          543,800
    ＡＤＥＫＡ                           400     2,744.50         1,097,800
    日油                           300     5,880.00         1,764,000
    新日本理化                           100      239.00         23,900
    ハリマ化成グループ                           100      873.00         87,300
    花王                          2,700      5,358.00        14,466,600
    第一工業製薬                           100     1,834.00          183,400
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                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    石原ケミカル                           100     1,637.00          163,700
    三洋化成工業                           100     4,200.00          420,000
    有機合成薬品工業                           100      309.00         30,900
    大日本塗料                           100      929.00         92,900
    日本ペイントホールディングス                          4,900      1,129.50         5,534,550
    関西ペイント                          1,000      2,090.00         2,090,000
    神東塗料                           100      124.00         12,400
    中国塗料                           200     1,178.00          235,600
    日本特殊塗料                           100     1,123.00          112,300
    藤倉化成                           100      459.00         45,900
    太陽ホールディングス                           100     2,654.00          265,400
    ＤＩＣ                           400     2,623.00         1,049,200
    サカタインクス                           300     1,233.00          369,900
    東洋インキＳＣホールディングス                           200     2,126.00          425,200
    Ｔ＆Ｋ　ＴＯＫＡ                           100     1,174.00          117,400
    富士フイルムホールディングス                          2,100      8,298.00        17,425,800
    資生堂                          2,300      6,290.00        14,467,000
    ライオン                          1,300      1,339.50         1,741,350
    高砂香料工業                           100     2,662.00          266,200
    マンダム                           200     1,385.00          277,000
    ミルボン                           200     4,908.00          981,600
    ファンケル                           500     2,522.50         1,261,250
    コーセー                           200     13,575.00         2,715,000
    コタ                           100     1,607.00          160,700
    ポーラ・オルビスホールディングス                           500     2,128.00         1,064,000
    ノエビアホールディングス                           100     5,450.00          545,000
    新日本製薬                           100     1,396.00          139,600
    アクシージア                           100     1,317.00          131,700
    エステー                           100     1,493.00          149,300
    アグロ　カネショウ                           100     1,636.00          163,600
    コニシ                           200     2,170.00          434,000
    長谷川香料                           200     3,400.00          680,000
    星光ＰＭＣ                           100      579.00         57,900
    小林製薬                           300     7,609.00         2,282,700
    荒川化学工業                           100      989.00         98,900
    メック                           100     3,640.00          364,000
    タカラバイオ                           300     1,618.00          485,400
    ＪＣＵ                           200     3,300.00          660,000
    デクセリアルズ                           300     3,088.00          926,400
    アース製薬                           100     4,960.00          496,000
    北興化学工業                           100     1,011.00          101,100
    クミアイ化学工業                           400     1,079.00          431,600
                                 45/115


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    日本農薬                           200      699.00         139,800
    有沢製作所                           100     1,106.00          110,600
    日東電工                           800     10,040.00         8,032,000
    レック                           100      841.00         84,100
    三光合成                           100      702.00         70,200
    きもと                           100      193.00         19,300
    藤森工業                           100     3,515.00          351,500
    ＪＳＰ                           100     1,888.00          188,800
    エフピコ                           200     2,886.00          577,200
    天馬                           100     2,555.00          255,500
    信越ポリマー                           200     1,460.00          292,000
    東リ                           200      340.00         68,000
    ニフコ                           400     4,081.00         1,632,400
    バルカー                           100     3,835.00          383,500
    ユニ・チャーム                          2,300      5,397.00        12,413,100
    協和キリン                          1,400      2,624.50         3,674,300
    武田薬品工業                          9,700      4,410.00        42,777,000
    アステラス製薬                         10,400       2,061.00        21,434,400
    住友ファーマ                           800      661.90         529,520
    塩野義製薬                          1,400      5,919.00         8,286,600
    わかもと製薬                           100      232.00         23,200
    日本新薬                           300     5,424.00         1,627,200
    中外製薬                          3,400      3,907.00        13,283,800
    科研製薬                           200     3,545.00          709,000
    エーザイ                          1,300      9,382.00        12,196,600
    ロート製薬                          1,000      3,134.00         3,134,000
    小野薬品工業                          2,200      2,527.00         5,559,400
    久光製薬                           200     3,697.00          739,400
    持田製薬                           100     3,210.00          321,000
    参天製薬                          2,000      1,210.00         2,420,000
    扶桑薬品工業                           100     1,988.00          198,800
    ツムラ                           400     2,638.50         1,055,400
    キッセイ薬品工業                           200     2,946.00          589,200
    生化学工業                           200      743.00         148,600
    栄研化学                           200     1,538.00          307,600
    鳥居薬品                           100     3,620.00          362,000
    ＪＣＲファーマ                           400     1,232.00          492,800
    東和薬品                           200     1,737.00          347,400
    富士製薬工業                           100     1,129.00          112,900
    ゼリア新薬工業                           100     2,353.00          235,300
    そーせいグループ                           400     1,506.00          602,400
    第一三共                          9,600      4,133.00        39,676,800
                                 46/115


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    杏林製薬                           300     1,722.00          516,600
    大幸薬品                           200      351.00         70,200
    ダイト                           100     2,215.00          221,500
    大塚ホールディングス                          2,500      5,216.00        13,040,000
    大正製薬ホールディングス                           200     5,324.00         1,064,800
    ペプチドリーム                           500     1,985.00          992,500
    あすか製薬ホールディングス                           100     1,417.00          141,700
    サワイグループホールディングス                           200     3,644.00          728,800
    日本コークス工業                          1,000       117.00         117,000
    ニチレキ                           100     1,875.00          187,500
    ユシロ化学工業                           100     1,042.00          104,200
    富士石油                           200      273.00         54,600
    出光興産                          1,200      2,889.00         3,466,800
    ＥＮＥＯＳホールディングス                         18,700        496.90        9,292,030
    コスモエネルギーホールディングス                           400     3,946.00         1,578,400
    横浜ゴム                           700     3,075.00         2,152,500
    ＴＯＹＯ　ＴＩＲＥ                           600     1,869.00         1,121,400
    ブリヂストン                          3,500      5,750.00        20,125,000
    住友ゴム工業                          1,000      1,397.00         1,397,000
    藤倉コンポジット                           100      967.00         96,700
    オカモト                           100     3,880.00          388,000
    ニッタ                           100     3,120.00          312,000
    住友理工                           200      834.00         166,800
    三ツ星ベルト                           200     4,500.00          900,000
    バンドー化学                           100     1,450.00          145,000
    日東紡績                           100     2,331.00          233,100
    ＡＧＣ                          1,100      4,959.00         5,454,900
    日本板硝子                           500      645.00         322,500
    日本電気硝子                           400     2,506.50         1,002,600
    オハラ                           100     1,430.00          143,000
    住友大阪セメント                           200     3,646.00          729,200
    太平洋セメント                           700     2,777.00         1,943,900
    日本ヒューム                           100      732.00         73,200
    日本コンクリート工業                           200      325.00         65,000
    三谷セキサン                           100     4,415.00          441,500
    アジアパイルホールディングス                           100      605.00         60,500
    東海カーボン                           900     1,274.00         1,146,600
    日本カーボン                           100     4,190.00          419,000
    東洋炭素                           100     5,230.00          523,000
    ノリタケカンパニーリミテド                           100     5,440.00          544,000
    ＴＯＴＯ                           800     4,197.00         3,357,600
    日本碍子                          1,300      1,654.50         2,150,850
                                 47/115


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    日本特殊陶業                           800     2,936.00         2,348,800
    ダントーホールディングス                           100      772.00         77,200
    ヨータイ                           100     1,435.00          143,500
    東京窯業                           100      349.00         34,900
    フジミインコーポレーテッド                           300     3,485.00         1,045,500
    ニチアス                           300     2,907.00          872,100
    ニチハ                           200     3,050.00          610,000
    日本製鉄                          5,000      2,993.50        14,967,500
    神戸製鋼所                          2,300      1,395.00         3,208,500
    中山製鋼所                           200      857.00         171,400
    合同製鐵                           100     3,680.00          368,000
    ＪＦＥホールディングス                          3,000      1,989.50         5,968,500
    東京製鐵                           300     1,301.00          390,300
    共英製鋼                           200     1,973.00          394,600
    大和工業                           200     6,121.00         1,224,200
    東京鐵鋼                           100     3,250.00          325,000
    大阪製鐵                           100     1,373.00          137,300
    淀川製鋼所                           100     3,245.00          324,500
    中部鋼鈑                           100     1,878.00          187,800
    丸一鋼管                           400     3,215.00         1,286,000
    大同特殊鋼                           100     5,952.00          595,200
    日本高周波鋼業                           100      366.00         36,600
    日本冶金工業                           100     4,195.00          419,500
    山陽特殊製鋼                           100     2,772.00          277,200
    大平洋金属                           100     1,520.00          152,000
    新日本電工                           600      282.00         169,200
    日亜鋼業                           100      320.00         32,000
    エンビプロ・ホールディングス                           100      542.00         54,200
    シンニッタン                           100      255.00         25,500
    大紀アルミニウム工業所                           100     1,464.00          146,400
    日本軽金属ホールディングス                           300     1,456.00          436,800
    三井金属鉱業                           400     3,248.00         1,299,200
    東邦亜鉛                           100     1,701.00          170,100
    三菱マテリアル                           700     2,534.00         1,773,800
    住友金属鉱山                          1,300      4,577.00         5,950,100
    ＤＯＷＡホールディングス                           300     4,516.00         1,354,800
    古河機械金属                           100     1,522.00          152,200
    エス・サイエンス                           400       24.00         9,600
    大阪チタニウムテクノロジーズ                           200     3,045.00          609,000
    東邦チタニウム                           200     1,667.00          333,400
    ＵＡＣＪ                           100     2,743.00          274,300
    ＣＫサンエツ                           100     4,125.00          412,500
                                 48/115


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    古河電気工業                           400     2,556.50         1,022,600
    住友電気工業                          3,900      1,716.00         6,692,400
    フジクラ                          1,200      1,178.00         1,413,600
    ＳＷＣＣ                           100     1,936.00          193,600
    タツタ電線                           200      706.00         141,200
    平河ヒューテック                           100     1,563.00          156,300
    リョービ                           100     2,065.00          206,500
    アーレスティ                           100      695.00         69,500
    ＡＲＥホールディングス                           400     1,920.00          768,000
    稲葉製作所                           100     1,618.00          161,800
    トーカロ                           300     1,441.00          432,300
    ＳＵＭＣＯ                          2,100      2,000.00         4,200,000
    ＲＳ　Ｔｅｃｈｎｏｌｏｇｉｅｓ                           100     3,050.00          305,000
    東洋製罐グループホールディングス                           700     2,089.50         1,462,650
    横河ブリッジホールディングス                           200     2,526.00          505,200
    三和ホールディングス                          1,000      1,849.00         1,849,000
    文化シヤッター                           400     1,086.00          434,400
    三協立山                           100      807.00         80,700
    アルインコ                           100      990.00         99,000
    東洋シヤッター                           100      621.00         62,100
    ＬＩＸＩＬ                          1,700      1,793.50         3,048,950
    日本フイルコン                           100      467.00         46,700
    ノーリツ                           100     1,689.00          168,900
    長府製作所                           100     2,500.00          250,000
    リンナイ                           600     3,049.00         1,829,400
    ダイニチ工業                           100      727.00         72,700
    日東精工                           200      619.00         123,800
    岡部                           200      737.00         147,400
    ジーテクト                           100     1,795.00          179,500
    東プレ                           200     1,606.00          321,200
    高周波熱錬                           200      982.00         196,400
    東京製綱                           100     1,155.00          115,500
    サンコール                           100      536.00         53,600
    モリテック　スチール                           100      288.00         28,800
    パイオラックス                           100     2,191.00          219,100
    エイチワン                           100      818.00         81,800
    日本発條                          1,000      1,046.50         1,046,500
    中央発條                           100      694.00         69,400
    立川ブラインド工業                           100     1,241.00          124,100
    三益半導体工業                           100     3,005.00          300,500
    日本製鋼所                           300     2,989.50          896,850
    三浦工業                           400     3,577.00         1,430,800
                                 49/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    タクマ                           400     1,421.00          568,400
    ツガミ                           200     1,326.00          265,200
    オークマ                           100     7,391.00          739,100
    芝浦機械                           100     4,740.00          474,000
    アマダ                          1,700      1,385.50         2,355,350
    アイダエンジニアリング                           200      935.00         187,000
    ＦＵＪＩ                           500     2,608.00         1,304,000
    牧野フライス製作所                           100     5,440.00          544,000
    オーエスジー                           500     1,912.00          956,000
    旭ダイヤモンド工業                           300      866.00         259,800
    ＤＭＧ森精機                           700     2,410.00         1,687,000
    ソディック                           300      704.00         211,200
    ディスコ                           500     23,105.00         11,552,500
    日東工器                           100     1,923.00          192,300
    日進工具                           100     1,095.00          109,500
    パンチ工業                           100      490.00         49,000
    冨士ダイス                           100      655.00         65,500
    東洋機械金属                           100      695.00         69,500
    島精機製作所                           100     1,817.00          181,700
    オプトラン                           100     2,288.00          228,800
    フリュー                           100     1,267.00          126,700
    ヤマシンフィルタ                           200      300.00         60,000
    日阪製作所                           100      912.00         91,200
    やまびこ                           200     1,553.00          310,600
    野村マイクロ・サイエンス                           100     6,430.00          643,000
    平田機工                           100     8,340.00          834,000
    ＰＥＧＡＳＵＳ                           100      577.00         57,700
    マルマエ                           100     1,768.00          176,800
    タツモ                           100     2,316.00          231,600
    ナブテスコ                           700     3,055.00         2,138,500
    三井海洋開発                           100     1,560.00          156,000
    レオン自動機                           100     1,392.00          139,200
    ＳＭＣ                           400     76,900.00         30,760,000
    ホソカワミクロン                           100     3,480.00          348,000
    オイレス工業                           100     1,943.00          194,300
    日精エー・エス・ビー機械                           100     4,025.00          402,500
    サトーホールディングス                           100     1,911.00          191,100
    技研製作所                           100     1,989.00          198,900
    日精樹脂工業                           100      976.00         97,600
    小松製作所                          5,200      3,727.00        19,380,400
    住友重機械工業                           600     3,359.00         2,015,400
    日立建機                           400     3,898.00         1,559,200
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    日工                           100      653.00         65,300
    井関農機                           100     1,233.00          123,300
    ＴＯＷＡ                           100     2,525.00          252,500
    ローツェ                           100     12,030.00         1,203,000
    クボタ                          5,800      2,011.50        11,666,700
    荏原実業                           100     2,838.00          283,800
    三菱化工機                           100     2,700.00          270,000
    月島ホールディングス                           100     1,247.00          124,700
    帝国電機製作所                           100     2,594.00          259,400
    新東工業                           200     1,058.00          211,600
    澁谷工業                           100     2,553.00          255,300
    アイチ　コーポレーション                           100      850.00         85,000
    小森コーポレーション                           200     1,001.00          200,200
    鶴見製作所                           100     2,697.00          269,700
    日本ギア工業                           100      370.00         37,000
    荏原製作所                           400     6,906.00         2,762,400
    酉島製作所                           100     1,844.00          184,400
    北越工業                           100     1,475.00          147,500
    ダイキン工業                          1,300      29,110.00         37,843,000
    オルガノ                           100     4,130.00          413,000
    トーヨーカネツ                           100     3,530.00          353,000
    栗田工業                           600     5,423.00         3,253,800
    椿本チエイン                           100     3,715.00          371,500
    木村化工機                           100      697.00         69,700
    アネスト岩田                           200     1,176.00          235,200
    ダイフク                          1,700      2,942.50         5,002,250
    加藤製作所                           100     1,191.00          119,100
    タダノ                           600     1,105.00          663,000
    フジテック                           400     3,535.00         1,414,000
    ＣＫＤ                           300     2,238.00          671,400
    平和                           400     2,441.00          976,400
    理想科学工業                           100     2,309.00          230,900
    ＳＡＮＫＹＯ                           200     5,693.00         1,138,600
    日本金銭機械                           100     1,164.00          116,400
    マースグループホールディングス                           100     2,782.00          278,200
    フクシマガリレイ                           100     4,840.00          484,000
    オーイズミ                           100      486.00         48,600
    竹内製作所                           200     4,525.00          905,000
    アマノ                           300     3,003.00          900,900
    ＪＵＫＩ                           100      582.00         58,200
    サンデン                           100      195.00         19,500
    ジャノメ                           100      649.00         64,900
                                 51/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    マックス                           100     2,661.00          266,100
    グローリー                           300     2,805.50          841,650
    新晃工業                           100     2,015.00          201,500
    大和冷機工業                           100     1,370.00          137,000
    セガサミーホールディングス                           900     3,009.00         2,708,100
    日本ピストンリング                           100     1,720.00          172,000
    ＴＰＲ                           100     1,770.00          177,000
    ツバキ・ナカシマ                           300      809.00         242,700
    ホシザキ                           700     5,024.00         3,516,800
    大豊工業                           100      895.00         89,500
    日本精工                          2,000       896.40        1,792,800
    ＮＴＮ                          2,200       303.20         667,040
    ジェイテクト                          1,000      1,309.50         1,309,500
    不二越                           100     4,150.00          415,000
    日本トムソン                           200      584.00         116,800
    ＴＨＫ                           600     2,811.00         1,686,600
    ユーシン精機                           100      705.00         70,500
    前澤給装工業                           100     1,103.00          110,300
    イーグル工業                           100     1,765.00          176,500
    前澤工業                           100      811.00         81,100
    日本ピラー工業                           100     4,450.00          445,000
    キッツ                           400     1,078.00          431,200
    マキタ                          1,300      3,991.00         5,188,300
    三井Ｅ＆Ｓ                           500      514.00         257,000
    日立造船                           900      914.00         822,600
    三菱重工業                          1,900      6,627.00        12,591,300
    ＩＨＩ                           700     3,891.00         2,723,700
    サノヤスホールディングス                           100      140.00         14,000
    スター精密                           200     1,759.00          351,800
    日清紡ホールディングス                           900     1,212.00         1,090,800
    イビデン                           700     8,155.00         5,708,500
    コニカミノルタ                          2,400       498.80        1,197,120
    ブラザー工業                          1,500      2,009.00         3,013,500
    ミネベアミツミ                          1,900      2,557.00         4,858,300
    日立製作所                          5,400      8,825.00        47,655,000
    東芝                          2,100      4,530.00         9,513,000
    三菱電機                         11,400       1,999.50        22,794,300
    富士電機                           600     5,985.00         3,591,000
    東洋電機製造                           100      953.00         95,300
    安川電機                          1,300      6,217.00         8,082,100
    シンフォニアテクノロジー                           100     1,685.00          168,500
    明電舎                           200     2,031.00          406,200
                                 52/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    山洋電気                           100     7,480.00          748,000
    デンヨー                           100     1,991.00          199,100
    ＰＨＣホールディングス                           100     1,503.00          150,300
    ソシオネクスト                           100     17,480.00         1,748,000
    東芝テック                           200     3,935.00          787,000
    マブチモーター                           300     3,794.00         1,138,200
    ニデック                          2,700      7,520.00        20,304,000
    ユー・エム・シー・エレクトロニクス                           100      559.00         55,900
    トレックス・セミコンダクター                           100     2,327.00          232,700
    東光高岳                           100     2,103.00          210,300
    ダブル・スコープ                           400     1,325.00          530,000
    ダイヘン                           100     5,470.00          547,000
    ヤーマン                           200     1,033.00          206,600
    ＪＶＣケンウッド                          1,000       475.00         475,000
    ミマキエンジニアリング                           100      891.00         89,100
    Ｉ－ＰＥＸ                           100     1,324.00          132,400
    大崎電気工業                           200      540.00         108,000
    オムロン                          1,000      8,509.00         8,509,000
    日東工業                           100     3,535.00          353,500
    ＩＤＥＣ                           200     3,145.00          629,000
    ジーエス・ユアサ　コーポレーション                           400     2,850.00         1,140,000
    ダイヤモンドエレクトリックホールディング
    ス                           100      835.00         83,500
    日本電気                          1,500      6,942.00        10,413,000
    富士通                          1,100      18,255.00         20,080,500
    沖電気工業                           500      884.00         442,000
    サンケン電気                           100     12,450.00         1,245,000
    アイホン                           100     2,409.00          240,900
    ルネサスエレクトロニクス                          7,200      2,688.50        19,357,200
    セイコーエプソン                          1,400      2,196.00         3,074,400
    ワコム                           900      600.00         540,000
    アルバック                           200     5,847.00         1,169,400
    アクセル                           100     1,687.00          168,700
    ＥＩＺＯ                           100     4,645.00          464,500
    ジャパンディスプレイ                          4,200        40.00        168,000
    日本信号                           200     1,039.00          207,800
    京三製作所                           200      510.00         102,000
    能美防災                           100     1,755.00          175,500
    ホーチキ                           100     1,724.00          172,400
    エレコム                           200     1,479.00          295,800
    パナソニック　ホールディングス                         13,000       1,719.00        22,347,000
    シャープ                          1,300       790.20        1,027,260
    アンリツ                           800     1,235.50          988,400
                                 53/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    富士通ゼネラル                           300     3,143.00          942,900
    ソニーグループ                          7,800      13,005.00        101,439,000
    ＴＤＫ                          1,800      5,410.00         9,738,000
    タムラ製作所                           400      629.00         251,600
    アルプスアルパイン                          1,000      1,221.50         1,221,500
    日本電波工業                           100     1,207.00          120,700
    鈴木                           100      947.00         94,700
    メイコー                           100     2,610.00          261,000
    ローランド　ディー．ジー．                           100     3,540.00          354,000
    フォスター電機                           100      925.00         92,500
    ヨコオ                           100     1,862.00          186,200
    ティアック                           100      117.00         11,700
    ホシデン                           200     1,740.00          348,000
    ヒロセ電機                           200     18,380.00         3,676,000
    日本航空電子工業                           200     3,045.00          609,000
    ＴＯＡ                           100      969.00         96,900
    マクセル                           200     1,592.00          318,400
    古野電気                           100     1,062.00          106,200
    スミダコーポレーション                           100     1,465.00          146,500
    アイコム                           100     2,812.00          281,200
    横河電機                          1,200      2,645.00         3,174,000
    新電元工業                           100     3,245.00          324,500
    アズビル                           800     4,440.00         3,552,000
    日本光電工業                           500     3,686.00         1,843,000
    共和電業                           100      366.00         36,600
    日本電子材料                           100     1,872.00          187,200
    堀場製作所                           300     8,058.00         2,417,400
    アドバンテスト                           900     19,970.00         17,973,000
    小野測器                           100      459.00         45,900
    エスペック                           100     2,274.00          227,400
    キーエンス                          1,100      65,970.00         72,567,000
    日置電機                           100     8,920.00          892,000
    シスメックス                           900     9,615.00         8,653,500
    日本マイクロニクス                           200     2,120.00          424,000
    メガチップス                           100     3,690.00          369,000
    ＯＢＡＲＡ　ＧＲＯＵＰ                           100     4,090.00          409,000
    コーセル                           100     1,223.00          122,300
    イリソ電子工業                           100     4,030.00          403,000
    オプテックスグループ                           200     1,930.00          386,000
    レーザーテック                           500     20,935.00         10,467,500
    スタンレー電気                           800     2,673.50         2,138,800
    ウシオ電機                           500     1,906.00          953,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    岡谷電機産業                           100      279.00         27,900
    ヘリオス　テクノ　ホールディング                           100      772.00         77,200
    日本セラミック                           100     2,655.00          265,500
    古河電池                           100     1,009.00          100,900
    双信電機                           100      364.00         36,400
    山一電機                           100     2,321.00          232,100
    図研                           100     3,815.00          381,500
    日本電子                           300     4,851.00         1,455,300
    カシオ計算機                           800     1,171.00          936,800
    ファナック                          5,300      4,753.00        25,190,900
    日本シイエムケイ                           200      549.00         109,800
    エンプラス                           100     5,460.00          546,000
    大真空                           100      646.00         64,600
    ローム                           500     13,675.00         6,837,500
    浜松ホトニクス                           900     6,837.00         6,153,300
    三井ハイテック                           100     9,330.00          933,000
    新光電気工業                           400     5,916.00         2,366,400
    京セラ                          1,700      7,584.00        12,892,800
    太陽誘電                           600     4,182.00         2,509,200
    村田製作所                          3,300      8,089.00        26,693,700
    双葉電子工業                           200      497.00         99,400
    北陸電気工業                           100     1,221.00          122,100
    ニチコン                           200     1,471.00          294,200
    日本ケミコン                           100     1,242.00          124,200
    ＫＯＡ                           100     1,832.00          183,200
    市光工業                           100      529.00         52,900
    小糸製作所                          1,300      2,518.00         3,273,400
    ミツバ                           200      835.00         167,000
    ＳＣＲＥＥＮホールディングス                           200     15,630.00         3,126,000
    キヤノン電子                           100     1,932.00          193,200
    キヤノン                          6,000      3,725.00        22,350,000
    リコー                          2,700      1,216.00         3,283,200
    象印マホービン                           300     2,069.00          620,700
    東京エレクトロン                          2,300      20,205.00         46,471,500
    イノテック                           100     1,611.00          161,100
    トヨタ紡織                           400     2,604.50         1,041,800
    ユニプレス                           200     1,135.00          227,000
    豊田自動織機                           800     10,085.00         8,068,000
    モリタホールディングス                           200     1,513.00          302,600
    三櫻工業                           200      864.00         172,800
    デンソー                          2,300      9,569.00        22,008,700
    東海理化電機製作所                           300     2,137.00          641,100
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    川崎重工業                           900     3,718.00         3,346,200
    名村造船所                           200      617.00         123,400
    日本車輌製造                           100     1,991.00          199,100
    三菱ロジスネクスト                           100     1,224.00          122,400
    日産自動車                         15,600        597.10        9,314,760
    いすゞ自動車                          3,200      1,757.50         5,624,000
    トヨタ自動車                         60,200       2,299.50        138,429,900
    日野自動車                          1,400       597.60         836,640
    三菱自動車工業                          4,200       503.30        2,113,860
    エフテック                           100      948.00         94,800
    レシップホールディングス                           100      540.00         54,000
    武蔵精密工業                           200     1,757.00          351,400
    日産車体                           200      914.00         182,800
    新明和工業                           300     1,316.00          394,800
    極東開発工業                           200     1,711.00          342,200
    トピー工業                           100     2,290.00          229,000
    曙ブレーキ工業                           600      145.00         87,000
    タチエス                           100     1,573.00          157,300
    ＮＯＫ                           400     2,081.00          832,400
    フタバ産業                           300      550.00         165,000
    ＫＹＢ                           100     5,070.00          507,000
    大同メタル工業                           200      570.00         114,000
    プレス工業                           500      624.00         312,000
    ミクニ                           100      518.00         51,800
    太平洋工業                           300     1,295.00          388,500
    河西工業                           100      168.00         16,800
    アイシン                           900     4,550.00         4,095,000
    マツダ                          3,700      1,368.00         5,061,600
    今仙電機製作所                           100      650.00         65,000
    本田技研工業                          8,900      4,291.00        38,189,900
    スズキ                          2,000      5,462.00        10,924,000
    ＳＵＢＡＲＵ                          3,500      2,615.50         9,154,250
    安永                           100      957.00         95,700
    ヤマハ発動機                          1,800      4,076.00         7,336,800
    ＴＢＫ                           100      416.00         41,600
    エクセディ                           200     2,419.00          483,800
    豊田合成                           300     2,756.00          826,800
    愛三工業                           200     1,161.00          232,200
    日本プラスト                           100      460.00         46,000
    ヨロズ                           100      935.00         93,500
    エフ・シー・シー                           200     1,890.00          378,000
    シマノ                           400     23,525.00         9,410,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    テイ・エス　テック                           500     1,837.00          918,500
    ジャムコ                           100     1,521.00          152,100
    テルモ                          3,400      4,321.00        14,691,400
    クリエートメディック                           100      884.00         88,400
    日機装                           200      884.00         176,800
    日本エム・ディ・エム                           100      977.00         97,700
    島津製作所                          1,300      4,351.00         5,656,300
    ＪＭＳ                           100      581.00         58,100
    長野計器                           100     2,164.00          216,400
    東京計器                           100     1,285.00          128,500
    オーバル                           100      402.00         40,200
    東京精密                           300     7,810.00         2,343,000
    マニー                           400     1,614.00          645,600
    ニコン                          1,600      1,827.00         2,923,200
    トプコン                           600     2,049.50         1,229,700
    オリンパス                          6,800      2,222.00        15,109,600
    タムロン                           100     3,920.00          392,000
    ＨＯＹＡ                          2,300      16,315.00         37,524,500
    シード                           100      575.00         57,500
    ノーリツ鋼機                           100     2,278.00          227,800
    Ａ＆Ｄホロンホールディングス                           100     1,808.00          180,800
    朝日インテック                          1,200      2,722.50         3,267,000
    シチズン時計                          1,200       880.00        1,056,000
    リズム                           100     1,597.00          159,700
    大研医器                           100      509.00         50,900
    メニコン                           400     2,411.50          964,600
    松風                           100     2,244.00          224,400
    セイコーグループ                           200     2,623.00          524,600
    ニプロ                           900     1,008.00          907,200
    ＫＹＯＲＩＴＳＵ                           100      179.00         17,900
    スノーピーク                           200     1,778.00          355,600
    パラマウントベッドホールディングス                           300     2,281.00          684,300
    トランザクション                           100     1,788.00          178,800
    ニホンフラッシュ                           100      948.00         94,800
    前田工繊                           100     3,020.00          302,000
    永大産業                           100      218.00         21,800
    アートネイチャー                           100      770.00         77,000
    バンダイナムコホールディングス                          3,000      3,161.00         9,483,000
    アイフィスジャパン                           100      615.00         61,500
    ＳＨＯＥＩ                           200     2,461.00          492,200
    フランスベッドホールディングス                           100     1,140.00          114,000
    パイロットコーポレーション                           200     4,510.00          902,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    萩原工業                           100     1,438.00          143,800
    フジシールインターナショナル                           200     1,501.00          300,200
    タカラトミー                           500     1,785.00          892,500
    広済堂ホールディングス                           100     2,399.00          239,900
    プロネクサス                           100      997.00         99,700
    ホクシン                           100      146.00         14,600
    ウッドワン                           100     1,270.00          127,000
    凸版印刷                          1,400      3,099.00         4,338,600
    大日本印刷                          1,200      3,966.00         4,759,200
    ＮＩＳＳＨＡ                           200     1,728.00          345,600
    ＴＡＫＡＲＡ　＆　ＣＯＭＰＡＮＹ                           100     2,340.00          234,000
    アシックス                          1,000      4,343.00         4,343,000
    ローランド                           100     4,105.00          410,500
    ヤマハ                           700     5,270.00         3,689,000
    河合楽器製作所                           100     3,610.00          361,000
    クリナップ                           100      729.00         72,900
    ピジョン                           700     1,998.00         1,398,600
    キングジム                           100      875.00         87,500
    リンテック                           200     2,294.50          458,900
    イトーキ                           200     1,053.00          210,600
    任天堂                          6,900      6,351.00        43,821,900
    三菱鉛筆                           100     1,686.00          168,600
    タカラスタンダード                           200     1,856.00          371,200
    コクヨ                           600     2,010.00         1,206,000
    ナカバヤシ                           100      512.00         51,200
    グローブライド                           100     2,222.00          222,200
    オカムラ                           300     1,940.00          582,000
    美津濃                           100     3,730.00          373,000
    東京電力ホールディングス                          9,900       525.10        5,198,490
    中部電力                          4,000      1,717.50         6,870,000
    関西電力                          4,300      1,781.00         7,658,300
    中国電力                          1,700       978.20        1,662,940
    北陸電力                          1,100       766.00         842,600
    東北電力                          2,700       887.80        2,397,060
    四国電力                           900      971.90         874,710
    九州電力                          2,600       915.50        2,380,300
    北海道電力                          1,000       582.50         582,500
    沖縄電力                           200     1,153.00          230,600
    電源開発                           800     2,153.00         1,722,400
    エフオン                           100      540.00         54,000
    イーレックス                           200     1,115.00          223,000
    レノバ                           300     1,536.00          460,800
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    東京瓦斯                          2,300      3,115.00         7,164,500
    大阪瓦斯                          2,200      2,145.50         4,720,100
    東邦瓦斯                           400     2,436.50          974,600
    北海道瓦斯                           100     2,316.00          231,600
    広島ガス                           200      370.00         74,000
    西部ガスホールディングス                           100     2,030.00          203,000
    静岡ガス                           200     1,067.00          213,400
    メタウォーター                           100     1,777.00          177,700
    ＳＢＳホールディングス                           100     3,220.00          322,000
    東武鉄道                          1,200      3,657.00         4,388,400
    相鉄ホールディングス                           300     2,481.00          744,300
    東急                          3,100      1,703.00         5,279,300
    京浜急行電鉄                          1,300      1,291.50         1,678,950
    小田急電鉄                          1,700      1,872.00         3,182,400
    京王電鉄                           600     4,241.00         2,544,600
    京成電鉄                           700     5,822.00         4,075,400
    富士急行                           100     5,360.00          536,000
    東日本旅客鉄道                          1,900      7,850.00        14,915,000
    西日本旅客鉄道                          1,400      5,843.00         8,180,200
    東海旅客鉄道                           800     17,730.00         14,184,000
    西武ホールディングス                          1,400      1,472.50         2,061,500
    鴻池運輸                           200     1,739.00          347,800
    西日本鉄道                           300     2,435.50          730,650
    ハマキョウレックス                           100     3,740.00          374,000
    近鉄グループホールディングス                          1,100      4,732.00         5,205,200
    阪急阪神ホールディングス                          1,500      4,604.00         6,906,000
    南海電気鉄道                           600     3,073.00         1,843,800
    京阪ホールディングス                           600     3,682.00         2,209,200
    名古屋鉄道                          1,200      2,242.50         2,691,000
    山陽電気鉄道                           100     2,176.00          217,600
    アルプス物流                           100     1,533.00          153,300
    ヤマトホールディングス                          1,400      2,601.50         3,642,100
    山九                           300     4,775.00         1,432,500
    丸運                           100      239.00         23,900
    丸全昭和運輸                           100     3,945.00          394,500
    センコーグループホールディングス                           500     1,014.00          507,000
    ニッコンホールディングス                           300     2,852.50          855,750
    福山通運                           100     3,955.00          395,500
    セイノーホールディングス                           700     2,135.50         1,494,850
    神奈川中央交通                           100     3,120.00          312,000
    ＡＺ－ＣＯＭ丸和ホールディングス                           300     2,029.00          608,700
    Ｃ＆Ｆロジホールディングス                           100     1,237.00          123,700
                                 59/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    九州旅客鉄道                           800     3,089.00         2,471,200
    ＳＧホールディングス                          2,100      2,068.50         4,343,850
    ＮＩＰＰＯＮ　ＥＸＰＲＥＳＳホールディン
    グス                           400     8,070.00         3,228,000
    日本郵船                          3,000      3,352.00        10,056,000
    商船三井                          1,900      3,678.00         6,988,200
    川崎汽船                           800     3,877.00         3,101,600
    ＮＳユナイテッド海運                           100     3,545.00          354,500
    飯野海運                           400      889.00         355,600
    乾汽船                           100     1,296.00          129,600
    日本航空                          2,700      3,134.00         8,461,800
    ＡＮＡホールディングス                          3,000      3,427.00        10,281,000
    日新                           100     2,494.00          249,400
    三菱倉庫                           300     3,458.00         1,037,400
    三井倉庫ホールディングス                           100     3,490.00          349,000
    住友倉庫                           300     2,377.00          713,100
    澁澤倉庫                           100     2,810.00          281,000
    東陽倉庫                           100      271.00         27,100
    日本トランスシティ                           200      627.00         125,400
    中央倉庫                           100     1,086.00          108,600
    安田倉庫                           100      987.00         98,700
    上組                           500     3,224.00         1,612,000
    キムラユニティー                           100     1,327.00          132,700
    キユーソー流通システム                           100      920.00         92,000
    東海運                           100      291.00         29,100
    エーアイテイー                           100     1,840.00          184,000
    ＮＥＣネッツエスアイ                           300     1,906.00          571,800
    クロスキャット                           100     1,131.00          113,100
    システナ                          1,800       286.00         514,800
    デジタルアーツ                           100     5,620.00          562,000
    日鉄ソリューションズ                           200     3,955.00          791,000
    コア                           100     1,715.00          171,500
    ラクーンホールディングス                           100      702.00         70,200
    ソフトクリエイトホールディングス                           100     1,712.00          171,200
    ＴＩＳ                          1,200      3,559.00         4,270,800
    ＪＮＳホールディングス                           100      563.00         56,300
    グリー                           300      612.00         183,600
    コーエーテクモホールディングス                           700     2,356.00         1,649,200
    三菱総合研究所                           100     5,330.00          533,000
    ファインデックス                           100      613.00         61,300
    ブレインパッド                           100      935.00         93,500
    ＫＬａｂ                           200      314.00         62,800
    ポールトゥウィンホールディングス                           200      746.00         149,200
                                 60/115


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ネクソン                          2,800      2,583.50         7,233,800
    アイスタイル                           300      525.00         157,500
    エムアップホールディングス                           100     1,110.00          111,000
    エイチーム                           100      691.00         69,100
    エニグモ                           100      407.00         40,700
    テクノスジャパン                           100      672.00         67,200
    ｅｎｉｓｈ                           100      341.00         34,100
    コロプラ                           500      632.00         316,000
    オルトプラス                           100      220.00         22,000
    ブロードリーフ                           600      430.00         258,000
    クロス・マーケティンググループ                           100      836.00         83,600
    デジタルハーツホールディングス                           100     1,304.00          130,400
    システム情報                           100      753.00         75,300
    メディアドゥ                           100     1,440.00          144,000
    じげん                           300      762.00         228,600
    ブイキューブ                           100      464.00         46,400
    サイバーリンクス                           100      732.00         73,200
    ディー・エル・イー                           100      264.00         26,400
    フィックスターズ                           100     1,421.00          142,100
    ＣＡＲＴＡ　ＨＯＬＤＩＮＧＳ                           100     1,215.00          121,500
    オプティム                           100      967.00         96,700
    セレス                           100     1,008.00          100,800
    ＳＨＩＦＴ                           100     25,155.00         2,515,500
    ティーガイア                           100     1,714.00          171,400
    テクマトリックス                           200     1,697.00          339,400
    プロシップ                           100     1,372.00          137,200
    ガンホー・オンライン・エンターテイメント                           400     2,686.00         1,074,400
    ＧＭＯペイメントゲートウェイ                           200     10,715.00         2,143,000
    インターネットイニシアティブ                           600     2,590.00         1,554,000
    さくらインターネット                           100     1,211.00          121,100
    ＳＲＡホールディングス                           100     3,160.00          316,000
    朝日ネット                           100      634.00         63,400
    ｅＢＡＳＥ                           100      723.00         72,300
    アバントグループ                           200     1,363.00          272,600
    フリービット                           100     1,316.00          131,600
    コムチュア                           100     1,922.00          192,200
    アステリア                           100      750.00         75,000
    アイル                           100     2,775.00          277,500
    マークラインズ                           100     2,375.00          237,500
    メディカル・データ・ビジョン                           100      708.00         70,800
    ｇｕｍｉ                           100      699.00         69,900
    デジタル・インフォメーション・テクノロ
    ジー                           100     1,573.00          157,300
                                 61/115


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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＰＣＩホールディングス                           100     1,171.00          117,100
    ラクス                           500     2,283.00         1,141,500
    ダブルスタンダード                           100     2,417.00          241,700
    オープンドア                           100     1,239.00          123,900
    マイネット                           100      338.00         33,800
    カナミックネットワーク                           100      455.00         45,500
    ノムラシステムコーポレーション                           100      122.00         12,200
    チェンジホールディングス                           200     2,215.00          443,000
    シンクロ・フード                           100      682.00         68,200
    オークネット                           100     1,701.00          170,100
    マクロミル                           200      809.00         161,800
    マネーフォワード                           300     5,544.00         1,663,200
    サインポスト                           100      545.00         54,500
    Ｓｕｎ　Ａｓｔｅｒｉｓｋ                           100     1,207.00          120,700
    電算システムホールディングス                           100     3,095.00          309,500
    Ａｐｐｉｅｒ　Ｇｒｏｕｐ                           400     1,727.00          690,800
    ソルクシーズ                           100      426.00         42,600
    プロトコーポレーション                           100     1,176.00          117,600
    ハイマックス                           100     1,398.00          139,800
    野村総合研究所                          2,200      3,824.00         8,412,800
    サイバネットシステム                           100      815.00         81,500
    ＣＥホールディングス                           100      656.00         65,600
    インテージホールディングス                           100     1,599.00          159,900
    ソースネクスト                           500      193.00         96,500
    インフォコム                           100     2,223.00          222,300
    シンプレクス・ホールディングス                           200     2,541.00          508,200
    ラクスル                           300     1,456.00          436,800
    メルカリ                           700     3,340.00         2,338,000
    ＦＩＧ                           100      276.00         27,600
    イーソル                           100      853.00         85,300
    アルテリア・ネットワークス                           100     1,976.00          197,600
    ウイングアーク１ｓｔ                           100     2,282.00          228,200
    ヒト・コミュニケーションズ・ホールディン
    グス                           100     1,505.00          150,500
    Ｓａｎｓａｎ                           300     1,508.50          452,550
    ギフティ                           100     1,725.00          172,500
    メドレー                           200     5,210.00         1,042,000
    ベース                           100     5,350.00          535,000
    ＪＭＤＣ                           200     5,499.00         1,099,800
    フォーカスシステムズ                           100     1,028.00          102,800
    クレスコ                           100     1,946.00          194,600
    フジ・メディア・ホールディングス                          1,100      1,551.00         1,706,100
    オービック                           400     22,515.00         9,006,000
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ジャストシステム                           100     3,932.00          393,200
    ＴＤＣソフト                           100     1,751.00          175,100
    Ｚホールディングス                         15,600        368.60        5,750,160
    トレンドマイクロ                           600     6,821.00         4,092,600
    ＩＤホールディングス                           100     1,254.00          125,400
    日本オラクル                           200     10,035.00         2,007,000
    フューチャー                           300     1,718.00          515,400
    ＣＡＣ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ                           100     1,654.00          165,400
    ＳＢテクノロジー                           100     2,656.00          265,600
    オービックビジネスコンサルタント                           200     5,160.00         1,032,000
    伊藤忠テクノソリューションズ                           600     3,529.00         2,117,400
    アイティフォー                           100     1,063.00          106,300
    大塚商会                           600     5,478.00         3,286,800
    サイボウズ                           200     2,236.00          447,200
    電通国際情報サービス                           100     5,120.00          512,000
    ＡＣＣＥＳＳ                           100      926.00         92,600
    デジタルガレージ                           200     4,065.00          813,000
    ＥＭシステムズ                           200      793.00         158,600
    ＣＩＪ                           200      565.00         113,000
    日本エンタープライズ                           100      146.00         14,600
    ＷＯＷＯＷ                           100     1,128.00          112,800
    スカラ                           100      741.00         74,100
    インテリジェント　ウェイブ                           100      754.00         75,400
    ＩＭＡＧＩＣＡ　ＧＲＯＵＰ                           100      678.00         67,800
    ネットワンシステムズ                           400     2,981.50         1,192,600
    システムソフト                           400       78.00         31,200
    アルゴグラフィックス                           100     3,755.00          375,500
    マーベラス                           200      670.00         134,000
    エイベックス                           200     1,531.00          306,200
    ＢＩＰＲＯＧＹ                           400     3,396.00         1,358,400
    ＴＢＳホールディングス                           500     2,620.50         1,310,250
    日本テレビホールディングス                           900     1,338.00         1,204,200
    朝日放送グループホールディングス                           100      660.00         66,000
    テレビ朝日ホールディングス                           300     1,693.00          507,900
    スカパーＪＳＡＴホールディングス                          1,000       580.00         580,000
    テレビ東京ホールディングス                           100     3,405.00          340,500
    ビジョン                           100     1,780.00          178,000
    ＵＳＥＮ－ＮＥＸＴ　ＨＯＬＤＩＮＧＳ                           200     3,325.00          665,000
    ワイヤレスゲート                           100      223.00         22,300
    日本通信                          1,000       240.00         240,000
    日本電信電話                         352,100        166.20       58,519,020
    ＫＤＤＩ                          8,500      4,291.00        36,473,500
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ソフトバンク                         17,600       1,536.50        27,042,400
    光通信                           100     20,595.00         2,059,500
    エムティーアイ                           100      557.00         55,700
    ＧＭＯインターネットグループ                           400     2,701.50         1,080,600
    ＫＡＤＯＫＡＷＡ                           600     3,426.00         2,055,600
    学研ホールディングス                           200      865.00         173,000
    ゼンリン                           200      925.00         185,000
    昭文社ホールディングス                           100      298.00         29,800
    インプレスホールディングス                           100      234.00         23,400
    アイネット                           100     1,640.00          164,000
    松竹                           100     10,535.00         1,053,500
    東宝                           700     5,370.00         3,759,000
    ＮＴＴデータグループ                          3,400      1,923.00         6,538,200
    ビジネスブレイン太田昭和                           100     2,248.00          224,800
    ＤＴＳ                           200     3,240.00          648,000
    スクウェア・エニックス・ホールディングス                           500     6,421.00         3,210,500
    シーイーシー                           100     1,739.00          173,900
    カプコン                          1,100      5,592.00         6,151,200
    ジャステック                           100     1,313.00          131,300
    ＳＣＳＫ                           900     2,220.50         1,998,450
    ＮＳＷ                           100     2,362.00          236,200
    アイネス                           100     1,461.00          146,100
    ＴＫＣ                           200     3,740.00          748,000
    富士ソフト                           200     4,445.00          889,000
    ＮＳＤ                           400     2,764.00         1,105,600
    コナミグループ                           500     7,328.00         3,664,000
    福井コンピュータホールディングス                           100     2,665.00          266,500
    ＪＢＣＣホールディングス                           100     2,431.00          243,100
    ミロク情報サービス                           100     1,571.00          157,100
    ソフトバンクグループ                          5,400      6,724.00        36,309,600
    エレマテック                           100     1,820.00          182,000
    あらた                           100     4,605.00          460,500
    円谷フィールズホールディングス                           200     2,914.00          582,800
    双日                          1,200      3,193.00         3,831,600
    アルフレッサ　ホールディングス                          1,200      2,134.00         2,560,800
    横浜冷凍                           300     1,174.00          352,200
    ラサ商事                           100     1,461.00          146,100
    アルコニックス                           100     1,373.00          137,300
    神戸物産                           900     3,576.00         3,218,400
    あい　ホールディングス                           200     2,233.00          446,600
    ディーブイエックス                           100      889.00         88,900
    ダイワボウホールディングス                           400     2,696.00         1,078,400
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    マクニカホールディングス                           300     5,790.00         1,737,000
    ラクト・ジャパン                           100     2,032.00          203,200
    グリムス                           100     2,948.00          294,800
    バイタルケーエスケー・ホールディングス                           200      908.00         181,600
    八洲電機                           100     1,351.00          135,100
    メディアスホールディングス                           100      788.00         78,800
    レスターホールディングス                           100     2,374.00          237,400
    大光                           100      591.00         59,100
    ＴＯＫＡＩホールディングス                           500      889.00         444,500
    三洋貿易                           100     1,342.00          134,200
    ウイン・パートナーズ                           100     1,041.00          104,100
    ミタチ産業                           100     1,359.00          135,900
    シップヘルスケアホールディングス                           400     2,321.50          928,600
    明治電機工業                           100     1,451.00          145,100
    デリカフーズホールディングス                           100      601.00         60,100
    コメダホールディングス                           300     2,682.00          804,600
    アセンテック                           100      676.00         67,600
    富士興産                           100     1,614.00          161,400
    フルサト・マルカホールディングス                           100     2,407.00          240,700
    ヤマエグループホールディングス                           100     2,873.00          287,300
    小野建                           100     1,609.00          160,900
    佐鳥電機                           100     1,661.00          166,100
    伯東                           100     5,660.00          566,000
    コンドーテック                           100     1,193.00          119,300
    中山福                           100      345.00         34,500
    ナガイレーベン                           100     2,223.00          222,300
    三菱食品                           100     3,685.00          368,500
    松田産業                           100     2,241.00          224,100
    第一興商                           500     2,649.50         1,324,750
    メディパルホールディングス                          1,100      2,310.50         2,541,550
    ＳＰＫ                           100     1,776.00          177,600
    萩原電気ホールディングス                           100     3,460.00          346,000
    アズワン                           200     5,278.00         1,055,600
    スズデン                           100     2,199.00          219,900
    シモジマ                           100     1,058.00          105,800
    ドウシシャ                           100     2,234.00          223,400
    たけびし                           100     1,715.00          171,500
    丸文                           100     1,286.00          128,600
    ハピネット                           100     2,190.00          219,000
    橋本総業ホールディングス                           100     1,186.00          118,600
    日本ライフライン                           400      986.00         394,400
    タカショー                           100      680.00         68,000
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＩＤＯＭ                           300      936.00         280,800
    進和                           100     2,387.00          238,700
    シークス                           100     1,520.00          152,000
    伊藤忠商事                          7,100      5,540.00        39,334,000
    丸紅                          9,000      2,400.50        21,604,500
    長瀬産業                           500     2,386.00         1,193,000
    蝶理                           100     2,992.00          299,200
    豊田通商                          1,000      7,168.00         7,168,000
    三共生興                           100      580.00         58,000
    兼松                           400     2,002.00          800,800
    三井物産                          8,200      5,236.00        42,935,200
    カメイ                           100     1,465.00          146,500
    スターゼン                           100     2,268.00          226,800
    山善                           300     1,101.00          330,300
    住友商事                          7,200      2,973.00        21,405,600
    内田洋行                           100     5,700.00          570,000
    三菱商事                          7,100      6,832.00        48,507,200
    第一実業                           100     5,280.00          528,000
    キヤノンマーケティングジャパン                           300     3,576.00         1,072,800
    西華産業                           100     1,974.00          197,400
    佐藤商事                           100     1,438.00          143,800
    菱洋エレクトロ                           100     3,645.00          364,500
    東京産業                           100      867.00         86,700
    ユアサ商事                           100     4,445.00          444,500
    トルク                           100      254.00         25,400
    阪和興業                           200     4,460.00          892,000
    正栄食品工業                           100     4,225.00          422,500
    カナデン                           100     1,269.00          126,900
    ＲＹＯＤＥＮ                           100     2,208.00          220,800
    岩谷産業                           300     7,460.00         2,238,000
    ナイス                           100     1,488.00          148,800
    アステナホールディングス                           200      444.00         88,800
    三愛オブリ                           300     1,497.00          449,100
    稲畑産業                           200     3,110.00          622,000
    ＧＳＩクレオス                           100     1,970.00          197,000
    明和産業                           100      664.00         66,400
    クワザワホールディングス                           100      568.00         56,800
    ワキタ                           200     1,276.00          255,200
    東邦ホールディングス                           300     2,624.50          787,350
    サンゲツ                           300     2,454.00          736,200
    ミツウロコグループホールディングス                           100     1,358.00          135,800
    シナネンホールディングス                           100     3,785.00          378,500
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    伊藤忠エネクス                           300     1,258.00          377,400
    サンリオ                           300     6,211.00         1,863,300
    サンワテクノス                           100     2,365.00          236,500
    リョーサン                           100     4,355.00          435,500
    新光商事                           100     1,157.00          115,700
    トーホー                           100     2,794.00          279,400
    東陽テクニカ                           100     1,382.00          138,200
    モスフードサービス                           200     3,200.00          640,000
    加賀電子                           100     6,400.00          640,000
    ソーダニッカ                           100      822.00         82,200
    立花エレテック                           100     2,858.00          285,800
    フォーバル                           100     1,117.00          111,700
    ＰＡＬＴＡＣ                           200     4,763.00          952,600
    三谷産業                           200      316.00         63,200
    コーア商事ホールディングス                           100      646.00         64,600
    ＫＰＰグループホールディングス                           200      633.00         126,600
    泉州電業                           100     3,650.00          365,000
    トラスコ中山                           200     2,229.00          445,800
    オートバックスセブン                           400     1,533.00          613,200
    モリト                           100     1,061.00          106,100
    加藤産業                           200     3,795.00          759,000
    北恵                           100      779.00         77,900
    イエローハット                           200     1,818.00          363,600
    ＪＫホールディングス                           100      969.00         96,900
    北沢産業                           100      369.00         36,900
    因幡電機産業                           300     3,130.00          939,000
    ミスミグループ本社                          1,700      2,774.00         4,715,800
    アルテック                           100      256.00         25,600
    スズケン                           300     3,856.00         1,156,800
    ジェコス                           100      883.00         88,300
    グローセル                           100      419.00         41,900
    ローソン                           300     6,322.00         1,896,600
    サンエー                           100     4,580.00          458,000
    カワチ薬品                           100     2,182.00          218,200
    エービーシー・マート                           200     7,884.00         1,576,800
    ハードオフコーポレーション                           100     1,506.00          150,600
    アスクル                           200     2,166.00          433,200
    ゲオホールディングス                           100     1,924.00          192,400
    アダストリア                           200     2,955.00          591,000
    ジーフット                           100      276.00         27,600
    くら寿司                           100     3,030.00          303,000
    キャンドゥ                           100     2,502.00          250,200
                                 67/115


                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ＩＫホールディングス                           100      376.00         37,600
    パルグループホールディングス                           100     3,790.00          379,000
    エディオン                           500     1,424.00          712,000
    サーラコーポレーション                           200      769.00         153,800
    ワッツ                           100      715.00         71,500
    フジオフードグループ本社                           100     1,415.00          141,500
    ひらまつ                           200      253.00         50,600
    ハニーズホールディングス                           100     1,732.00          173,200
    アルペン                           100     1,966.00          196,600
    ハブ                           100      813.00         81,300
    クオールホールディングス                           100     1,729.00          172,900
    ビックカメラ                           600     1,059.00          635,400
    ＤＣＭホールディングス                           700     1,185.00          829,500
    ペッパーフードサービス                           200      126.00         25,200
    ＭｏｎｏｔａＲＯ                          1,600      1,774.00         2,838,400
    アークランドサービスホールディングス                           100     2,880.00          288,000
    Ｊ．フロント　リテイリング                          1,500      1,386.50         2,079,750
    ドトール・日レスホールディングス                           200     2,063.00          412,600
    マツキヨココカラ＆カンパニー                           700     7,914.00         5,539,800
    ブロンコビリー                           100     2,713.00          271,300
    ＺＯＺＯ                           800     2,878.00         2,302,400
    物語コーポレーション                           200     3,415.00          683,000
    三越伊勢丹ホールディングス                          2,000      1,468.00         2,936,000
    ウエルシアホールディングス                           600     3,031.00         1,818,600
    クリエイトＳＤホールディングス                           200     3,425.00          685,000
    丸善ＣＨＩホールディングス                           100      356.00         35,600
    シュッピン                           100     1,155.00          115,500
    オイシックス・ラ・大地                           100     2,353.00          235,300
    ネクステージ                           300     3,700.00         1,110,000
    ジョイフル本田                           400     1,635.00          654,000
    鳥貴族ホールディングス                           100     2,585.00          258,500
    ホットランド                           100     1,628.00          162,800
    すかいらーくホールディングス                          1,600      1,770.00         2,832,000
    ＳＦＰホールディングス                           100     2,141.00          214,100
    綿半ホールディングス                           100     1,345.00          134,500
    ユナイテッド・スーパーマーケット・ホール
    ディングス                           300     1,100.00          330,000
    ＢＥＥＮＯＳ                           100     2,003.00          200,300
    あさひ                           100     1,250.00          125,000
    日本調剤                           100     1,181.00          118,100
    コスモス薬品                           100     14,570.00         1,457,000
    トーエル                           100      738.00         73,800
    セブン＆アイ・ホールディングス                          4,000      6,023.00        24,092,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    クリエイト・レストランツ・ホールディング
    ス                           800      980.00         784,000
    ツルハホールディングス                           200     10,695.00         2,139,000
    サンマルクホールディングス                           100     1,861.00          186,100
    トリドールホールディングス                           300     3,185.00          955,500
    ＴＯＫＹＯ　ＢＡＳＥ                           100      349.00         34,900
    ＪＭホールディングス                           100     1,965.00          196,500
    サツドラホールディングス                           100      778.00         77,800
    アレンザホールディングス                           100      985.00         98,500
    バロックジャパンリミテッド                           100      885.00         88,500
    クスリのアオキホールディングス                           100     7,928.00          792,800
    ＦＯＯＤ　＆　ＬＩＦＥ　ＣＯＭＰＡＮＩＥ                           600     2,658.00         1,594,800
    メディカルシステムネットワーク                           100      366.00         36,600
    ジャパンクラフトホールディングス                           100      248.00         24,800
    はるやまホールディングス                           100      505.00         50,500
    ノジマ                           300     1,350.00          405,000
    カッパ・クリエイト                           200     1,513.00          302,600
    ライトオン                           100      597.00         59,700
    良品計画                          1,200      1,372.50         1,647,000
    パリミキホールディングス                           100      326.00         32,600
    アドヴァングループ                           100      987.00         98,700
    コナカ                           100      401.00         40,100
    Ｇ－７ホールディングス                           100     1,229.00          122,900
    イオン北海道                           100      873.00         87,300
    コジマ                           200      588.00         117,600
    コーナン商事                           200     3,445.00          689,000
    ワタミ                           100      887.00         88,700
    パン・パシフィック・インターナショナル
    ホールディングス                          2,300      2,588.50         5,953,550
    西松屋チェーン                           200     1,629.00          325,800
    ゼンショーホールディングス                           700     6,535.00         4,574,500
    幸楽苑ホールディングス                           100     1,007.00          100,700
    ハークスレイ                           100      635.00         63,500
    サイゼリヤ                           200     3,555.00          711,000
    ＶＴホールディングス                           400      532.00         212,800
    フジ・コーポレーション                           100     1,624.00          162,400
    ユナイテッドアローズ                           100     2,477.00          247,700
    ハイデイ日高                           100     2,460.00          246,000
    ＹＵ－ＷＡ　Ｃｒｅａｔｉｏｎ　Ｈｏｌｄｉ
    ｎｇｓ                           100      191.00         19,100
    コロワイド                           500     2,022.00         1,011,000
    ピーシーデポコーポレーション                           100      478.00         47,800
    壱番屋                           100     5,370.00          537,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    トップカルチャー                           100      190.00         19,000
    スギホールディングス                           300     6,283.00         1,884,900
    薬王堂ホールディングス                           100     2,462.00          246,200
    スクロール                           100      932.00         93,200
    ヨンドシーホールディングス                           100     1,934.00          193,400
    木曽路                           100     2,415.00          241,500
    ＳＲＳホールディングス                           200      945.00         189,000
    千趣会                           200      391.00         78,200
    リテールパートナーズ                           200     1,569.00          313,800
    ケーヨー                           200      815.00         163,000
    上新電機                           100     1,962.00          196,200
    日本瓦斯                           600     1,942.50         1,165,500
    ロイヤルホールディングス                           200     2,550.00          510,000
    いなげや                           100     1,470.00          147,000
    チヨダ                           100      888.00         88,800
    ライフコーポレーション                           100     3,060.00          306,000
    リンガーハット                           200     2,472.00          494,400
    ＭｒＭａｘＨＤ                           100      626.00         62,600
    ＡＯＫＩホールディングス                           200      904.00         180,800
    オークワ                           200      833.00         166,600
    コメリ                           200     2,844.00          568,800
    青山商事                           200     1,281.00          256,200
    しまむら                           100     13,155.00         1,315,500
    はせがわ                           100      382.00         38,200
    高島屋                           900     1,989.00         1,790,100
    松屋                           200     1,159.00          231,800
    エイチ・ツー・オー　リテイリング                           600     1,485.00          891,000
    丸井グループ                           900     2,451.00         2,205,900
    アクシアル　リテイリング                           100     3,550.00          355,000
    井筒屋                           100      335.00         33,500
    イオン                          4,000      2,960.00        11,840,000
    イズミ                           200     3,294.00          658,800
    平和堂                           200     2,283.00          456,600
    フジ                           200     1,811.00          362,200
    ヤオコー                           100     7,168.00          716,800
    ゼビオホールディングス                           200     1,075.00          215,000
    ケーズホールディングス                           800     1,235.50          988,400
    Ｏｌｙｍｐｉｃグループ                           100      549.00         54,900
    日産東京販売ホールディングス                           100      385.00         38,500
    Ｇｅｎｋｙ　ＤｒｕｇＳｔｏｒｅｓ                           100     4,055.00          405,500
    ブックオフグループホールディングス                           100     1,266.00          126,600
    ギフトホールディングス                           100     4,745.00          474,500
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    アインホールディングス                           100     5,061.00          506,100
    ヤマダホールディングス                          4,800       419.90        2,015,520
    アークランズ                           100     1,552.00          155,200
    ニトリホールディングス                           500     15,830.00         7,915,000
    グルメ杵屋                           100     1,021.00          102,100
    愛眼                           100      184.00         18,400
    吉野家ホールディングス                           500     2,555.00         1,277,500
    松屋フーズホールディングス                           100     4,105.00          410,500
    サガミホールディングス                           200     1,254.00          250,800
    関西フードマーケット                           100     1,403.00          140,300
    王将フードサービス                           100     6,500.00          650,000
    ミニストップ                           100     1,444.00          144,400
    アークス                           200     2,468.00          493,600
    バローホールディングス                           200     1,996.00          399,200
    ベルク                           100     6,220.00          622,000
    ファーストリテイリング                           500     34,560.00         17,280,000
    サンドラッグ                           500     4,177.00         2,088,500
    サックスバー　ホールディングス                           100      979.00         97,900
    ベルーナ                           200      696.00         139,200
    大東建託                           400     14,340.00         5,736,000
    いちご                          1,200       284.00         340,800
    日本駐車場開発                          1,100       226.00         248,600
    スター・マイカ・ホールディングス                           100      615.00         61,500
    ＳＲＥホールディングス                           100     3,580.00          358,000
    ＡＤワークスグループ                           200      203.00         40,600
    ヒューリック                          2,500      1,223.00         3,057,500
    三栄建築設計                           100     1,430.00          143,000
    野村不動産ホールディングス                           600     3,450.00         2,070,000
    三重交通グループホールディングス                           200      551.00         110,200
    サムティ                           200     2,240.00          448,000
    ディア・ライフ                           200      834.00         166,800
    コーセーアールイー                           100      800.00         80,000
    地主                           100     1,869.00          186,900
    プレサンスコーポレーション                           200     2,000.00          400,000
    ＴＨＥグローバル社                           100      285.00         28,500
    ＪＰＭＣ                           100     1,090.00          109,000
    フージャースホールディングス                           100      988.00         98,800
    オープンハウスグループ                           400     4,984.00         1,993,600
    東急不動産ホールディングス                          3,300       815.90        2,692,470
    飯田グループホールディングス                          1,000      2,425.50         2,425,500
    ムゲンエステート                           100      708.00         70,800
    Ａｎｄ　Ｄｏホールディングス                           100     1,083.00          108,300
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ケイアイスター不動産                           100     4,765.00          476,500
    グッドコムアセット                           100      809.00         80,900
    ロードスターキャピタル                           100     1,608.00          160,800
    パーク２４                           800     1,822.50         1,458,000
    パラカ                           100     1,934.00          193,400
    三井不動産                          4,600      2,827.50        13,006,500
    三菱地所                          6,500      1,711.50        11,124,750
    平和不動産                           100     3,785.00          378,500
    東京建物                          1,100      1,851.50         2,036,650
    京阪神ビルディング                           200     1,143.00          228,600
    住友不動産                          1,900      3,528.00         6,703,200
    テーオーシー                           200      615.00         123,000
    レオパレス２１                           200      307.00         61,400
    スターツコーポレーション                           200     2,847.00          569,400
    フジ住宅                           100      675.00         67,500
    空港施設                           200      553.00         110,600
    明和地所                           100     1,038.00          103,800
    ゴールドクレスト                           100     1,834.00          183,400
    日神グループホールディングス                           100      504.00         50,400
    日本エスコン                           200      807.00         161,400
    ＭＩＲＡＲＴＨホールディングス                           500      450.00         225,000
    イオンモール                           600     1,862.00         1,117,200
    毎日コムネット                           100      751.00         75,100
    ランド                          1,600        8.00        12,800
    カチタス                           300     2,490.00          747,000
    トーセイ                           100     1,795.00          179,500
    サンフロンティア不動産                           200     1,399.00          279,800
    ＦＪネクストホールディングス                           100     1,008.00          100,800
    インテリックス                           100      521.00         52,100
    ランドビジネス                           100      264.00         26,400
    サンネクスタグループ                           100      976.00         97,600
    グランディハウス                           100      584.00         58,400
    日本空港ビルデング                           400     6,344.00         2,537,600
    明豊ファシリティワークス                           100      777.00         77,700
    ＬＩＦＵＬＬ                           400      294.00         117,600
    ＭＩＸＩ                           200     2,600.00          520,000
    ジェイエイシーリクルートメント                           100     2,555.00          255,500
    日本Ｍ＆Ａセンターホールディングス                          2,000      1,047.00         2,094,000
    メンバーズ                           100     1,620.00          162,000
    ＵＴグループ                           200     2,843.00          568,600
    Ｅ・Ｊホールディングス                           100     1,565.00          156,500
    オープンアップグループ                           300     2,026.00          607,800
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                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    コシダカホールディングス                           300     1,158.00          347,400
    パソナグループ                           100     1,662.00          166,200
    リンクアンドモチベーション                           300      422.00         126,600
    エス・エム・エス                           400     2,708.00         1,083,200
    パーソルホールディングス                          1,200      2,610.00         3,132,000
    リニカル                           100      801.00         80,100
    クックパッド                           300      166.00         49,800
    エスクリ                           100      422.00         42,200
    アイ・ケイ・ケイホールディングス                           100      592.00         59,200
    学情                           100     1,896.00          189,600
    スタジオアリス                           100     2,160.00          216,000
    シミックホールディングス                           100     1,920.00          192,000
    綜合警備保障                          2,000       810.00        1,620,000
    カカクコム                           800     2,034.00         1,627,200
    アイロムグループ                           100     1,940.00          194,000
    セントケア・ホールディング                           100      759.00         75,900
    ルネサンス                           100      893.00         89,300
    ディップ                           200     3,530.00          706,000
    デジタルホールディングス                           100     1,047.00          104,700
    新日本科学                           100     2,089.00          208,900
    ベネフィット・ワン                           500     1,411.50          705,750
    エムスリー                          2,200      3,006.00         6,613,200
    ツカダ・グローバルホールディング                           100      459.00         45,900
    アウトソーシング                           600     1,339.00          803,400
    ウェルネット                           100      579.00         57,900
    ワールドホールディングス                           100     2,610.00          261,000
    ディー・エヌ・エー                           500     1,825.00          912,500
    博報堂ＤＹホールディングス                          1,400      1,421.00         1,989,400
    ぐるなび                           200      349.00         69,800
    タカミヤ                           100      536.00         53,600
    ジャパンベストレスキューシステム                           100      718.00         71,800
    ファンコミュニケーションズ                           200      400.00         80,000
    ライク                           100     1,669.00          166,900
    ビジネス・ブレークスルー                           100      448.00         44,800
    エスプール                           300      637.00         191,100
    ＷＤＢホールディングス                           100     2,044.00          204,400
    ティア                           100      453.00         45,300
    アドウェイズ                           100      654.00         65,400
    バリューコマース                           100     1,317.00          131,700
    インフォマート                          1,100       334.00         367,400
    ＪＰホールディングス                           300      321.00         96,300
    エコナックホールディングス                           100       96.00         9,600
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    プレステージ・インターナショナル                           400      588.00         235,200
    アミューズ                           100     1,779.00          177,900
    クイック                           100     2,257.00          225,700
    ＴＡＣ                           100      202.00         20,200
    電通グループ                          1,100      4,600.00         5,060,000
    シーティーエス                           100      737.00         73,700
    ネクシィーズグループ                           100      639.00         63,900
    Ｈ．Ｕ．グループホールディングス                           300     2,699.00          809,700
    アルプス技研                           100     2,787.00          278,700
    サニックス                           200      337.00         67,400
    日本空調サービス                           100      742.00         74,200
    オリエンタルランド                          5,900      5,569.00        32,857,100
    ダスキン                           200     3,202.00          640,400
    明光ネットワークジャパン                           100      645.00         64,500
    ファルコホールディングス                           100     1,842.00          184,200
    ラウンドワン                           900      592.00         532,800
    リゾートトラスト                           400     2,143.00          857,200
    ビー・エム・エル                           200     2,771.00          554,200
    りらいあコミュニケーションズ                           100     1,462.00          146,200
    リソー教育                           500      266.00         133,000
    ユー・エス・エス                          1,200      2,367.00         2,840,400
    東京個別指導学院                           100      506.00         50,600
    サイバーエージェント                          2,500      1,013.50         2,533,750
    楽天グループ                          6,700       528.90        3,543,630
    ＳＢＩグローバルアセットマネジメント                           200      514.00         102,800
    テー・オー・ダブリュー                           200      308.00         61,600
    山田コンサルティンググループ                           100     1,585.00          158,500
    フルキャストホールディングス                           100     2,259.00          225,900
    エン・ジャパン                           200     2,429.00          485,800
    テクノプロ・ホールディングス                           600     3,104.00         1,862,400
    ＫｅｅＰｅｒ技研                           100     5,430.00          543,000
    Ｇｕｎｏｓｙ                           100      602.00         60,200
    デザインワン・ジャパン                           100      178.00         17,800
    リブセンス                           100      295.00         29,500
    ジャパンマテリアル                           300     2,302.00          690,600
    ベクトル                           100     1,315.00          131,500
    ウチヤマホールディングス                           100      356.00         35,600
    チャーム・ケア・コーポレーション                           100     1,285.00          128,500
    バリューＨＲ                           100     1,306.00          130,600
    Ｍ＆Ａキャピタルパートナーズ                           100     3,060.00          306,000
    シグマクシス・ホールディングス                           100     1,300.00          130,000
    ウィルグループ                           100     1,080.00          108,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    エスクロー・エージェント・ジャパン                           100      155.00         15,500
    メドピア                           100      977.00         97,700
    リクルートホールディングス                          8,400      4,532.00        38,068,800
    エラン                           100      850.00         85,000
    土木管理総合試験所                           100      336.00         33,600
    ベルシステム２４ホールディングス                           100     1,355.00          135,500
    鎌倉新書                           100      706.00         70,600
    エアトリ                           100     2,688.00          268,800
    アトラエ                           100      754.00         75,400
    ストライク                           100     3,275.00          327,500
    ソラスト                           300      668.00         200,400
    セラク                           100     1,580.00          158,000
    インソース                           200     1,130.00          226,000
    ベイカレント・コンサルティング                           900     5,225.00         4,702,500
    アイモバイル                           100     1,300.00          130,000
    キャリアインデックス                           100      309.00         30,900
    ジャパンエレベーターサービスホールディン
    グス                           400     1,839.00          735,600
    グリーンズ                           100     1,322.00          132,200
    ツナググループ・ホールディングス                           100      621.00         62,100
    ＧａｍｅＷｉｔｈ                           100      349.00         34,900
    ウェルビー                           100      457.00         45,700
    ミダックホールディングス                           100     1,732.00          173,200
    日総工産                           100      883.00         88,300
    キュービーネットホールディングス                           100     1,522.00          152,200
    ＲＰＡホールディングス                           100      402.00         40,200
    マネジメントソリューションズ                           100     3,875.00          387,500
    プロレド・パートナーズ                           100      516.00         51,600
    アンビスホールディングス                           100     2,980.00          298,000
    カーブスホールディングス                           300      752.00         225,600
    Ｆａｓｔ　Ｆｉｔｎｅｓｓ　Ｊａｐａｎ                           100     1,301.00          130,100
    ダイレクトマーケティングミックス                           100      867.00         86,700
    ＬＩＴＡＬＩＣＯ                           100     2,234.00          223,400
    アドバンテッジリスクマネジメント                           100      607.00         60,700
    リログループ                           700     1,928.00         1,349,600
    東祥                           100     1,294.00          129,400
    ＩＤ＆Ｅホールディングス                           100     3,125.00          312,500
    ＴＲＥホールディングス                           200     1,223.00          244,600
    大栄環境                           300     2,409.00          722,700
    日本管財ホールディングス                           100     2,580.00          258,000
    エイチ・アイ・エス                           300     1,997.00          599,100
    共立メンテナンス                           200     5,447.00         1,089,400
    イチネンホールディングス                           100     1,339.00          133,900
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    建設技術研究所                           100     3,395.00          339,500
    スペース                           100     1,035.00          103,500
    タナベコンサルティンググループ                           100     1,013.00          101,300
    東京都競馬                           100     3,840.00          384,000
    カナモト                           200     2,307.00          461,400
    ニシオホールディングス                           100     3,390.00          339,000
    アゴーラ　ホスピタリティー　グループ                           400       25.00         10,000
    トランス・コスモス                           100     3,365.00          336,500
    乃村工藝社                           500      949.00         474,500
    藤田観光                           100     3,305.00          330,500
    ＫＮＴ－ＣＴホールディングス                           100     1,426.00          142,600
    トーカイ                           100     1,882.00          188,200
    セコム                          1,200      9,469.00        11,362,800
    丹青社                           200      780.00         156,000
    メイテック                           400     2,413.50          965,400
    応用地質                           100     2,129.00          212,900
    船井総研ホールディングス                           200     2,457.00          491,400
    進学会ホールディングス                           100      292.00         29,200
    オオバ                           100      761.00         76,100
    学究社                           100     2,055.00          205,500
    ベネッセホールディングス                           500     1,820.00          910,000
    イオンディライト                           200     2,998.00          599,600
    ダイセキ                           300     4,085.00         1,225,500
            合　　　計                1,371,200               3,144,153,880
    　(2)株式以外の有価証券

    該当事項はありません。

    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

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    ２【ファンドの現況】

    以下のファンドの現況は             2023年    7月31日    現在です。
    【上場インデックスファンドＴＯＰＩＸ　Ｅｘ－Ｆｉｎａｎｃｉａｌｓ】

    【純資産額計算書】

    Ⅰ　資産総額                               3,525,416,588       円　

    Ⅱ　負債総額                                38,644,336     円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               3,486,772,252       円　
    Ⅳ　発行済口数                                 1,834,514     口　
    Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1,900.7    円　
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
        から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求を行なわな
        いものとします。
    （２）受益者に対する特典
        該当事項はありません。
    （３）譲渡制限の内容
     ①　譲渡制限はありません。
     ②　受益権の譲渡
       ・受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ・前述の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少およ
        び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録するものとし
        ます。ただし、振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設し
        た他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に                                    社債、株式等の振替に関する法律
        の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれるよう通知
        するものとします。
       ・前述の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
        振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合などにおいて、
        委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替停止
        期間を設けることができます。
     ③　受益権の譲渡の対抗要件
        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗する
        ことができません。
    （４）受益証券の再発行
        受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合を除き、受益証券の再発行
        の請求を行なわないものとします。
    （５）受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、                    社債、株式等の振替に関する法律                 に定めるところにしたがい、一
        定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
    （６）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、                                                    解
        約請求の受付、解約金および償還金の支払いなど                         については、約款の規定によるほか、民法その他の法
                                 77/115


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        令などにしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額
        2023年7月末      現在           資本金                   17,363,045,900円
                        発行可能株式総数                    230,000,000株
                        発行済株式総数                    197,012,500株
        ●過去５年間における主な資本金の増減　：　該当事項はありません。

    （２）会社の意思決定機関（               2023年7月末      現在）

       ・株主総会
        株主総会は、取締役の選任および定款変更に係る決議などの株式会社の基本的な方針や重要な事項の決
        定を行ないます。
        当社は、毎年３月31日の最終の株主名簿に記載または記録された議決権を有する株主をもって、その事
        業年度に関する定時株主総会において、その権利を行使することができる株主とみなし、毎年３月31日
        （事業年度の終了）から３ヶ月以内にこれを招集し、臨時株主総会は必要に応じてこれを招集します。
       ・取締役会
        取締役会は、業務執行の決定を行い、取締役の職務の執行の監督をします。また、取締役会の決議に
        よって重要な業務執行（会社法第399条の13第5項各号に掲げる事項を除く。）の決定の全部又は一部を
        取締役に委任することができます。
        当社の取締役会は10名以内の取締役（監査等委員である取締役を除く。）及び5名以内の監査等委員であ
        る取締役で構成され、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は選任後１年以内に終了する
        事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもっ
        て、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の中から、代表取締役若干名を選定します。
       ・監査等委員会
        当社の監査等委員会は、５名以内の監査等委員である取締役で構成され、監査等委員である取締役の任
        期は選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとしま
        す。監査等委員会は、その決議をもって、監査等委員の中から、常勤の監査等委員を選定します。
    （３）運用の意思決定プロセス（                 2023年7月末      現在）

     １．投資委員会にて、国内外の経済見通し、市況見通しおよび資産配分の基本方針を決定します。
     ２．各運用部門は、投資委員会の決定に基づき、個別資産および資産配分戦略に係る具体的な運用方針を策
        定します。
     ３．各運用部門のファンドマネージャーは、上記方針を受け、個別ファンドのガイドラインおよびそれぞれ
        の運用方針に沿って、ポートフォリオを構築・管理します。
     ４．トレーディング部門は、社会的信用力、情報提供力、執行対応力において最適と判断し得る発注業者、
        発注方針などを決定します。その上で、トレーダーは、最良執行のプロセスに則り売買を執行します。
     ５．運用状況の評価・分析および運用リスク                       （ 流動性リスク       を含む）     の管理ならびに法令など遵守状況のモ
        ニタリングについては、運用部門から独立したリスク管理／コンプライアンス業務担当部門が担当し、
        これを運用部門にフィードバックすることにより、適切な運用体制を維持できるように努めています。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

     ・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
       定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行
       なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
      ・委託会社の運用する、            2023年7月末      現在の投資信託などは次の通りです。
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                                           純資産額

               種　類               ファンド本数
                                         （単位：億円）
       投資信託総合計                              849           270,489
           株式投資信託                          794           231,409
               単位型                      314            9,741
               追加型                      480           221,668
           公社債投資信託                          55           39,079
               単位型                       42           1,034
               追加型                       13           38,045
    ３【委託会社等の経理状況】

    １.　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、
      以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣
      府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
    ２.　当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、                                  第64期事業年度        （2022年４月１日から2023

      年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任                          あずさ監査法人により監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                  (単位：百万円)
                                   第63期                第64期
                                (2022年３月31日)                (2023年３月31日)
     資産の部
     　流動資産
     　　現金・預金                                  42,427                42,036
     　　有価証券                                   170               1,025
     　　前払費用                                   932                908
     　　未収入金                                    96   ※4            410
     　　未収委託者報酬                                  25,193                21,336
     　　未収収益                       ※3            1,048    ※3            589
     　　関係会社短期貸付金                                  5,005                3,318
     　　立替金                                  1,056                1,015
                                        998               1,233
     　　その他                       ※2                ※2
     　　流動資産合計                                  76,928                71,875
     　固定資産
     　　有形固定資産
     　　　建物                       ※1             244   ※1            245
     　　　器具備品                       ※1             153   ※1            122
     　　　有形固定資産合計                                   397                367
     　　無形固定資産
     　　　ソフトウエア                                   335                390
     　　　無形固定資産合計                                   335                390
     　　投資その他の資産
     　　　投資有価証券                                  23,969                23,274
     　　　関係会社株式                                  22,366                22,366
     　　　長期差入保証金                                   652                375
                                       3,678                 448
     　　　繰延税金資産
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     　　　投資その他の資産合計                                  50,667                46,465
     　　固定資産合計                                  51,399                47,224
     　資産合計                                 128,328                119,099
                                                  (単位：百万円)

                                   第63期                第64期
                                (2022年３月31日)                (2023年３月31日)
     負債の部
     　流動負債
     　　預り金                                   651                433
     　　未払金                                  9,693                7,557
     　　　未払収益分配金                                    7                7
     　　　未払償還金                                    71                71
     　　　未払手数料                                  8,783                6,586
     　　　その他未払金                                   831                892
     　　未払費用                       ※3            5,572    ※3           4,227
     　　未払法人税等                                  2,354                  -
     　　未払消費税等                       ※4            3,669                  -
     　　賞与引当金                                  3,958                2,563
     　　役員賞与引当金                                    5               218
     　　訴訟損失引当金                                  7,847                  -
                                       1,330                 647
     　　その他
     　　流動負債合計                                  35,083                15,648
     　固定負債
     　　退職給付引当金                                  1,395                1,424
     　　賞与引当金                                   423                437
     　　役員賞与引当金                                    -               16
                                        390                181
     　　その他
     　　固定負債合計                                  2,209                2,059
     　負債合計                                  37,292                17,708
     純資産の部
     　株主資本
     　　資本金                                  17,363                17,363
     　　資本剰余金
     　　　資本準備金                                  5,220                5,220
     　　　資本剰余金合計                                  5,220                5,220
     　　利益剰余金
     　　　その他利益剰余金
                                      68,901                79,307
     　　　　繰越利益剰余金
     　　　利益剰余金合計                                  68,901                79,307
     　　自己株式                                 △2,067                △2,067
     　　株主資本合計                                  89,417                99,823
     　評価・換算差額等
     　　その他有価証券評価差額金                                  2,350                2,056
                                       △731                △488
     　　繰延ヘッジ損益
     　　評価・換算差額等合計                                  1,618                1,567
     　純資産合計                                  91,035               101,391
     負債純資産合計                                 128,328                119,099
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    （２）【損益計算書】

                                                  (単位：百万円)
                                  第63期                第64期
                              (自　2021年４月１日                (自　2022年４月１日
                              至　2022年３月31日)                至　2023年３月31日)
     　営業収益
     　　委託者報酬                                  94,938                73,998
                                       4,743                3,479
     　　その他営業収益
     　　営業収益合計                                  99,682                77,477
     　営業費用
     　　支払手数料                                  42,026                30,699
     　　広告宣伝費                                   987                755
     　　公告費                                    1                3
     　　調査費                                  23,000                17,479
     　　　調査費                                  1,042                1,170
     　　　委託調査費                                  21,932                16,282
     　　　図書費                                    25                26
     　　委託計算費                                   598                581
     　　営業雑経費                                  1,014                 948
     　　　通信費                                   143                139
     　　　印刷費                                   308                309
     　　　協会費                                    52                56
     　　　諸会費                                    13                16
                                        494                427
     　　　その他
     　　営業費用計                                  67,628                50,469
     　一般管理費
     　　給料                                  11,759                9,818
     　　　役員報酬                                   156                314
     　　　役員賞与引当金繰入額                                    5               234
     　　　給料・手当                                  7,229                6,544
     　　　賞与                                   143                147
     　　　賞与引当金繰入額                                  4,225                2,577
     　　交際費                                    22                56
     　　寄付金                                    29                24
     　　旅費交通費                                    66               205
     　　租税公課                                   429                433
     　　不動産賃借料                                   937                938
     　　退職給付費用                                   394                383
     　　退職金                                   169                155
     　　固定資産減価償却費                                   172                183
     　　福利費                                  1,171                1,097
                                       3,888                4,291
     　　諸経費
     　　一般管理費計                                  19,042                17,588
     　営業利益                                  13,010                9,420
                                                  (単位：百万円)

                                  第63期                第64期
                              (自　2021年４月１日                (自　2022年４月１日
                              至　2022年３月31日)                至　2023年３月31日)
     　営業外収益
     　　受取利息                                    71               107
     　　受取配当金
                           ※１            5,257    ※１            9,255
     　　時効成立分配金・償還金                                    1                1
     　　為替差益                                  1,548                 －
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                                        58               236
     　　その他
     　　営業外収益合計                                  6,936                9,601
     　営業外費用
     　　支払利息                                   177                407
     　　デリバティブ費用                                    49               389
     　　有価証券償還損                                    －                6
     　　時効成立後支払分配金・償還金                                    9                1
     　　為替差損                                    －               342
                                        39                15
     　　その他
     　　営業外費用合計                                   275               1,163
     　経常利益                                  19,672                17,858
     　特別利益
     　　投資有価証券売却益                                   253                427
     　　子会社有償減資払戻益                                  1,445                 －
                                        －              4,481
     　　訴訟損失引当金戻入額                                      ※３
     　　特別利益合計                                  1,699                4,909
     　特別損失
     　　投資有価証券売却損                                   132                347
     　　固定資産処分損                                    0                0
                                       7,847                 －
     　　訴訟損失引当金繰入額
     　　特別損失合計                                  7,980                 347
     　税引前当期純利益                                  13,391                22,420
     　法人税、住民税及び事業税
                                       3,435                1,340
     　法人税等還付税額                      ※２            △329                 －
                                      △1,851                 3,252
     　法人税等調整額
     　法人税等合計                                  1,255                4,593
     　当期純利益                                  12,136                17,826
    （３）【株主資本等変動計算書】

    第63期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

                                                  (単位：百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                  資本金                             自己株式
                                    剰余金
                             資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                              合計            合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220     61,956      61,956     △2,067      82,472
     当期変動額
     剰余金の配当                               △5,191      △5,191            △5,191
     当期純利益                               12,136      12,136            12,136
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 －      －      －     6,944      6,944       －    6,944
     当期末残高               17,363      5,220      5,220     68,901      68,901     △2,067      89,417
                                 83/115


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                     評価・換算差額等
                  その他           評価・
                                  純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                        損益
                  評価差額金            等合計
     当期首残高               1,461      115     1,577      84,049
     当期変動額
     剰余金の配当                               △5,191
     当期純利益                               12,136
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
                     889    △847       41      41
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計                889    △847       41     6,985
     当期末残高               2,350     △731      1,618      91,035
    第64期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

                                                  (単位：百万円)
                                   株主資本
                          資本剰余金            利益剰余金
                                   その他利益
                                                     株主資本
                  資本金                             自己株式
                                    剰余金
                             資本剰余金            利益剰余金
                                                      合計
                       資本準備金
                              合計            合計
                                   繰越利益
                                    剰余金
     当期首残高               17,363      5,220      5,220     68,901      68,901     △2,067      89,417
     当期変動額
     剰余金の配当                               △7,420      △7,420            △7,420
     当期純利益                               17,826      17,826            17,826
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計                 －      －      －    10,406      10,406       －    10,406
     当期末残高               17,363      5,220      5,220     79,307      79,307     △2,067      99,823
                     評価・換算差額等

                  その他           評価・
                                  純資産合計
                       繰延ヘッジ
                  有価証券           換算差額
                        損益
                  評価差額金            等合計
     当期首残高               2,350     △731      1,618      91,035
     当期変動額
     剰余金の配当                               △7,420
     当期純利益                               17,826
     自己株式の取得
     株主資本以外の項目の
                    △294      242     △51      △51
     当期変動額（純額）
     当期変動額合計               △294      242     △51     10,355
     当期末残高               2,056     △488      1,567     101,391
    [注記事項]

    （重要な会計方針）
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                                     第64期
           項目                       （自　2022年４月１日
                                  至　2023年３月31日）
     １　資産の評価基準及び評価               (1)  有価証券
     　　方法
                    　①　子会社株式及び関連会社株式
                    　　　総平均法による原価法
                    　②　その他有価証券
                    　　市場価格のない株式等以外のもの
                      　時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均
                      法により算定)
                    　　市場価格のない株式等
                    　　　総平均法による原価法
                    (2)  デリバティブ
                      時価法
     ２　固定資産の減価償却の方法               (1)  有形固定資産
                     　定率法により償却しております。ただし、2016年４月１日以後に取得した建
                     物附属設備については、定額法を採用しております。
                     　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
                      建物                ３年～15年
                      器具備品                ３年～20年
                    (2)  無形固定資産
                     　定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)につい
                     ては、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
     ３　引当金の計上基準               (1)  賞与引当金
                     　従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年
                     度の負担額を計上しております。
                    (2)  役員賞与引当金
                     　役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
                     の負担額を計上しております。
                    (3)  退職給付引当金
                     　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年
                     金資産の見込額に基づき、計上しております。
                     ①　退職給付見込額の期間帰属方法
                     　退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に
                     帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
                     ②　数理計算上の差異の費用処理方法
                     　数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期
                     間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の
                     翌事業年度から費用処理しております。
     ４　収益の計上基準                当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務
                    の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は
                    以下のとおりであります。
                    (1)  投資信託委託業務
                      当社は、投資信託契約に基づき投資信託商品に関する投信委託サービスを提
                     供し、商品の運用資産残高（以下「AUM」）に応じて手数料を受領しておりま
                     す。サービスの提供を通じて得られる投資信託報酬は、各ファンドのAUMに固定
                     料率を乗じて毎日計算され、日次で収益を認識しております。
                    (2)  投資顧問業務
                      当社は、投資顧問契約に基づき機関投資家に投資顧問サービスを提供し、
                     ファンドのAUMに応じて手数料を受領しております。サービスの提供を通じて得
                     られる投資顧問報酬は、一般的に各ファンドのAUMに投資顧問契約で定められた
                     固定料率を乗じて毎月計算され、月次で収益を認識しております。
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                    (3)  成功報酬
                      当社がファンドの運用成果に応じて受領する成功報酬は、投資信託契約また
                     は投資顧問契約のもと、報酬を受領することが確実であり、将来返還する可能
                     性が無いことが判明した時点で収益を認識しております。
     ５　ヘッジ会計の方法               (1)  ヘッジ会計の方法
                      繰延ヘッジ処理によっております。
                    (2)  ヘッジ手段とヘッジ対象
                      ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
                    (3)  ヘッジ方針
                      ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジして
                      おります。
                    (4)  ヘッジ有効性評価の方法
                     　ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ
                     手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しておりま
                     す。
     ６　その他財務諸表作成のため                消費税等の会計処理
       の基本となる重要な事項              　資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処
                     理しております。
    （会計方針の変更）

                             第64期
                          （自　2022年４月１日
                           至　2023年３月31日）
       （時価の算定に関する会計基準の適用）
         「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準第31号　2021年６月17日。以下「時価算定
        会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27-2項に定
        める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将来にわたって適
        用することとしております。本会計基準適用指針の適用が当財務諸表に与える影響は軽微であります。
     (表示方法の変更)

                             第64期
                          (自　2022年４月１日
                          至　2023年３月31日)
         その他有価証券の為替リスクヘッジに係るヘッジ損益について、ヘッジ対象の損益認識時に繰延ヘッジ
        損益を純損益に計上するに当たり、前事業年度において、「為替差損益」に含めていましたが、金額的重
        要性が高まったことから、ヘッジの効果をより明瞭に表示するため当事業年度よりヘッジ対象の損益区分
        と同一区分である投資有価証券売却益あるいは投資有価証券売却損として表示することとしております。
    （重要な会計上の見積り）

     第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
     １　当事業年度の財務諸表に計上した金額
        訴訟損失引当金を7,847百万円計上しております。
     ２　会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
      (1)  当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
         訴訟について将来発生しうる損失の見込額を算出し、訴訟損失引当金として計上しています。
      (2)  当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
         原告が主張する損害額に基づき、将来発生することが予想される損失の見積を行っています。
      (3)  翌事業年度の財務諸表に与える影響
          当社では、現在までに想定しうる最善の仮定に基づき訴訟損失引当金を計上しておりますが、今後
         の経過により、翌事業年度において訴訟損失引当金の追加計上または取り崩しを行う可能性がありま
         す。
     第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

          該当事項はありません。
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    （貸借対照表関係）

                第63期                           第64期
              (2022年３月31日)                           (2023年３月31日)
     ※１　有形固定資産の減価償却累計額                           ※１　有形固定資産の減価償却累計額
        建物                 1,390百万円          建物                 1,437百万円
        器具備品                  823百万円         器具備品                  879百万円
     ※２　信託資産                           ※２　信託資産
     　　　流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客                           　　　流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客
       分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に                           分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
       信託しております。                           信託しております。
     ※３　関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ                           ※３　関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ
        ります。                           ります。
       (流動資産)                           (流動資産)
        未収収益                  233百万円         未収収益                  263百万円
       (流動負債)                           (流動負債)
        未払費用                 2,314百万円          未払費用                 1,778百万円
     ※４　消費税等の取扱い                           ※４　消費税等の取扱い
     　　　仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、                           　　　仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
       「未払消費税等」として表示しております。                           「未収入金」に含めて表示しております。
     ※５　保証債務                           ※５　保証債務
     　　　ティンダルエクイティーズ・オーストラリア・                           　　　ティンダルエクイティーズ・オーストラリア・
       ピーティーワイ・リミテッド（旧社名「日興ＡＭエ                           ピーティーワイ・リミテッド（旧社名「日興ＡＭエ
       クイティーズ・オーストラリア・ピーティーワイ・                           クイティーズ・オーストラリア・ピーティーワイ・
       リミテッド」）が発行する買戻し条件付株式の買戻                           リミテッド」）が発行する買戻し条件付株式の買戻
       請求に関する債務について、ヤラ・キャピタル・マ                           請求に関する債務について、ヤラ・キャピタル・マ
       ネジメント・リミテッドは最大５百万豪ドルを提供                           ネジメント・リミテッドは最大448百万円(５百万豪
       する義務を負っています。当社はヤラ・キャピタ                           ドル)を提供する義務を負っています。当社はヤ
       ル・マネジメント・リミテッドが負う当該資金提供                           ラ・キャピタル・マネジメント・リミテッドが負う
       義務を保証しております。                           当該資金提供義務を保証しております。
    （損益計算書関係）

                第63期                           第64期
             （自　2021年４月１日                           （自　2022年４月１日
             　至　2022年３月31日）                           　至　2023年３月31日）
     ※１　各科目に含まれている関係会社に対するものは、                           ※１　各科目に含まれている関係会社に対するものは、
       次のとおりであります。                           次のとおりであります。
        受取配当金                           受取配当金
                         5,194   百万円                        9,241   百万円
     ※２　法人税等還付税額
        過年度の取引に関する法人税等の還付金相当額を
       計上しています。
                               ※３　訴訟損失引当金戻入額
                                  原告との和解が成立したことにより、前事業年度
                                 に計上した訴訟損失引当金から、和解金を控除した
                                 額を計上しております。
    （株主資本等変動計算書関係）

    第63期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
    １　発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)             197,012,500               －          －       197,012,500

    ２　自己株式の種類及び株式数に関する事項

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       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)              2,860,000              －          －        2,860,000

    ３　新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の
                                                     当事業年
       新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度      当事業年度       当事業
                                                     (百万円)
                            期首       増加      減少      年度末
                    株式の種類
     2011年度
                    普通株式         432,300         －    432,300         －     －
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        1,016,000          －    928,000       88,000       －
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式        1,772,000          －    956,000      816,000        －
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式        2,607,000          －   1,071,000      1,536,000         －
     ストックオプション(1)
              合計              5,827,300          －   3,387,300      2,440,000         －
    (注)  １  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。

       ２  2016年度ストックオプション(1)88,000株、2016年度ストックオプション(2)816,000株及び2017年度ストッ
        クオプション(1)847,000株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が
        満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2017年度ストックオプション(1)
        689,000株は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
    ４　配当に関する事項

    (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり
        決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2021年５月25日
                普通株式           5,191         26.74    2021年３月31日         2021年６月29日
       取締役会
    (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (百万円)       配当額(円)
     2022年５月27日
               普通株式      利益剰余金          7,420       38.22     2022年３月31日         2022年６月27日
       取締役会
    第64期（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

    １　発行済株式の種類及び総数に関する事項
       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)             197,012,500               －          －       197,012,500

    ２　自己株式の種類及び株式数に関する事項

       株式の種類          当事業年度期首           当事業年度増加           当事業年度減少           当事業年度末
       普通株式(株)              2,860,000              －          －        2,860,000

    ３　新株予約権等に関する事項

                              新株予約権の目的となる株式の数(株)
                   新株予約権の
                                                     当事業年
       新株予約権の内訳            目的となる                                 度末残高
                           当事業年度       当事業年度      当事業年度       当事業
                                                     (百万円)
                            期首       増加      減少      年度末
                    株式の種類
     2016年度
                    普通株式         88,000        －    88,000        －     －
     ストックオプション(1)
     2016年度
                    普通株式         816,000         －    599,000      217,000        －
     ストックオプション(2)
     2017年度
                    普通株式        1,536,000          －    784,000      752,000        －
     ストックオプション(1)
                                 88/115

                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              合計              2,440,000          －   1,391,800       969,000        －
    (注)  １  当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。

       ２  2016年度ストックオプション(2)217,000株及び2017年度ストックオプション(1)752,000株は、当事業年度末
        現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使する
        ことができません。
    ４　配当に関する事項

    (1)  配当金支払額
                       配当金の総額         １株当たり
        決議       株式の種類                          基準日        効力発生日
                        (百万円)        配当額(円)
      2022年５月27日
                普通株式           7,420         38.22    2022年３月31日         2022年６月27日
       取締役会
    (2)  基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                          配当金の総額        １株当たり
        決議      株式の種類      配当の原資                       基準日        効力発生日
                           (百万円)       配当額(円)
     2023年５月26日
               普通株式      利益剰余金          5,092       26.23     2023年３月31日         2023年６月27日
       取締役会
    (リース取引関係)

                第63期                           第64期
             （自　2021年４月１日                           （自　2022年４月１日
             　至　2022年３月31日）                           　至　2023年３月31日）
     オペレーティング・リース取引                           オペレーティング・リース取引
    　　解約不能のものに係る未経過リース料                           　　解約不能のものに係る未経過リース料
        １年内                  911百万円         １年内                  899百万円
        １年超                 4,324百万円          １年超                 3,425百万円
        　合計                 5,236百万円          　合計                 4,324百万円
    （金融商品関係）

     第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
     １  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「５　ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
                                 89/115

                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用 のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
        的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
     ２  金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、企業会計
       基準適用指針第31号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年
       ７月４日。以下、「時価算定適用指針」という。）第26項に従い経過措置を適用した投資信託及び市場価
       格のない株式等は、次表には含めておりません。
         また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３
       つのレベルに分類しております。
         レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                  該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
         レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
                  の算定に係るインプットを用いて算定した時価
         レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
         時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ

        れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
        す。
      (1)  時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                                 （単位：百万円）
                                 貸借対照表計上額         (*4)
                       レベル１         レベル２         レベル３          合計
       デリバティブ取引(*1)
        株式関連     (*2)              △262           －         －        △262
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        通貨関連     (*3)               －       △1,066           －       △1,066
         デリバティブ取引計                  △262        △1,066           －       △1,329
      （※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務とな
         る項目については、△で示しております。
      （※２）株式関連のデリバティブ取引のうち△262百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれてお
         ります。
      （※３）通貨関連のデリバティブ取引の                    △ 1,066百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれており
         ます。
      （※４）時価算定適用指針に従い、経過措置を適用した投資信託は上記に含めておりません。貸借対照表に
         おける当該投資信託の金額は有価証券に170百万円、投資有価証券に23,952百万円となります。
      (2)  時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

         現金・預金、未収委託者報酬、未収収益、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１
        年以内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
      （注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

       デリバティブ取引
         株式関連
          株式指数先物取引は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベ
          ル１に分類しております。
         通貨関連
          為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算
          定しており、レベル２の時価に分類しております。
      （注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。

                        （単位：百万円）
           区分         貸借対照表計上額
        非上場株式                      16
        子会社株式                    17,183
        関連会社株式                    5,183
     ３　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                  (単位：百万円)
                                  １年超         ５年超
                         １年以内                           10年超
                                  ５年以内         10年以内
       現金・預金                    42,427
       未収委託者報酬                    25,193
       未収収益                     1,048
       有価証券及び投資有価証券
       投資信託                      170         345        8,874          19
       合計                    68,839          345        8,874          19
     第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

     １  金融商品の状況に関する事項
     (1)  金融商品に対する取組方針
        当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
       当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
       については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
       め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
       行わない方針であります。
        また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク

                                 91/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
       る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
       泉 である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
       定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
       権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
       ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
       に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
       株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
       すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
       ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
       す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
       会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
       要な会計方針「５　ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
        営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
       す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
       務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
       用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
       め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
       払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
       も晒されております。
        上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
       によりリスクをヘッジしております。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制

      ①  信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
         当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
        経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
        手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
        リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
      ②  市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
         当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
        取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
        モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
        変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
        の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
        益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
        商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
        週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
        的でデリバティブ取引を行っております。
      ③  流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
         当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
        に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
        クを管理しております。
     ２  金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、市場価格
       のない株式等は、次表には含めておりません。
        また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３つ
       のレベルに分類しております。
         レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
                  該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
         レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
                  の算定に係るインプットを用いて算定した時価
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
         時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ

        れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
        す。
      (1)  時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債

                                                 （単位：百万円）
                                  貸借対照表計上額
                       レベル１         レベル２         レベル３          合計
       有価証券
        その他有価証券
         投資信託                  6,238         18,045           －       24,283
            資産計               6,238         18,045           －       24,283
       デリバティブ取引(*1)
        株式関連     (*2)              △246           －         －        △246
        通貨関連     (*3)               －        △352          －        △352
         デリバティブ取引計                  △246         △352          －        △599
      （※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務とな
         る項目については、△で示しております。
      （※２）株式関連のデリバティブ取引のうち△246百万円は、貸借対照表上流動資産及び流動負債のその他
         に含まれております。
      （※３）通貨関連のデリバティブ取引の                    △ 352百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれておりま
         す。
      (2)  時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

         現金・預金、未収委託者報酬、未収収益、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１
        年以内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
      （注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明

       資　産
        有価証券
         上場投資信託は、取引所の価格を時価としており、市場の活発性に基づき、レベル１の時価に分類し
        ております。市場における取引価格が存在しない投資信託については、解約又は買取請求に関して市場
        参加者からリスクの対価を求められるほどの重要な制限が無い場合には基準価額等を時価としており、
        レベル２の時価に分類しております。
       デリバティブ取引

         株式関連
          株式指数先物取引は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベ
          ル１に分類しております。
         通貨関連
          為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算
          定しており、レベル２の時価に分類しております。
      （注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。

                        （単位：百万円）
           区分         貸借対照表計上額
        非上場株式                      16
        子会社株式                    17,183
        関連会社株式                    5,183
    ３　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                 93/115

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  (単位：百万円)
                                  １年超         ５年超
                         １年以内                           10年超
                                  ５年以内         10年以内
      現金・預金                     42,036
      未収委託者報酬                     21,336
      未収収益                       589
      有価証券及び投資有価証券
       投資信託                     1,025          204        4,520          10
            合計               64,987          204        4,520          10
    （有価証券関係）

    第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
    １　子会社株式及び関連会社株式
                          (単位：百万円)
                      貸借対照表計上額
                            17,183
     子会社株式
                             5,183
     関連会社株式
    (注)

        子会社株式及び関連会社株式は市場価格のない株式等であるため、時価を記載しておりません。
    ２　その他有価証券

                                                  (単位：百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価            差額
     貸借対照表計上額
                 投資信託             20,934            17,366           3,568
     が取得原価を超え
                  小計            20,934            17,366           3,568
     るもの
     貸借対照表計上額
                 投資信託             3,188            3,369           △180
     が取得原価を超え
                  小計            3,188            3,369           △180
     ないもの
             合計                 24,123            20,735           3,387
    (注)  １

        減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
        損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
        必要と認められた額について減損処理を行っております。
       ２
        非上場株式等（貸借対照表計上額　16百万円）については、市場価格のない株式等であることか
        ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    ３　当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                  (単位：百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                       3,079              253            △132
           合計                  3,079              253            △132

    第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)

    １　子会社株式及び関連会社株式
                          (単位：百万円)
                      貸借対照表計上額
                            17,183
     子会社株式
                             5,183
     関連会社株式
    (注)

        子会社株式及び関連会社株式は市場価格のない株式等であるため、時価を記載しておりません。
                                 94/115


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    ２　その他有価証券

                                                  (単位：百万円)
                  種類       貸借対照表計上額              取得原価            差額
     貸借対照表計上額
                 投資信託             17,219            13,860           3,359
     が取得原価を超え
                  小計            17,219            13,860           3,359
     るもの
     貸借対照表計上額
                 投資信託             7,063            7,459           △395
     が取得原価を超え
                  小計            7,063            7,459           △395
     ないもの
             合計                 24,283            21,319           2,963
    (注)  １

        減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
        損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して
        必要と認められた額について減損処理を行っております。
       ２
        非上場株式等（貸借対照表計上額　16百万円）については、市場価格のない株式等であることか
        ら、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
    ３　当事業年度中に売却したその他有価証券

                                                  (単位：百万円)
           種類              売却額           売却益の合計額             売却損の合計額
      投資信託                      11,194             1,349            △221
           合計                  11,194             1,349            △221

    （デリバティブ取引関係）

    第63期(2022年３月31日)
    １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    （1）株式関連
                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち１年超
                         （百万円）                   （百万円）        （百万円）
                                  （百万円）
             株価指数先物取引
                                        -      △  262       △  262
             　　売建               2,306
      市場取引
                              -          -        -        -
             　　買建
                                              △  262       △  262
             合計                2,306            -
    (注)   １  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       ２
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    （2）通貨関連

                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち１年超
                         （百万円）                   （百万円）        （百万円）
                                  （百万円）
             為替予約取引
     市場取引以外
             　　売建
     の取引
                            4,708            -      △  293       △  293
             　　　米ドル
                                              △  293       △  293
             合計                4,708            -
    (注)  １

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

                                 95/115

                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       通貨関連
                                            契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                   のうち１年超
       方法         種類等                   （百万円）                 （百万円）
                                            （百万円）
            為替予約取引
            　売建
                                                 -
            　　米ドル                          5,445                △367
      原則的処理
                                                 -
            　　豪ドル            投資有価証券               222                △20
       方法
                                                 -
            　　香港ドル                          1,097                 △59
                                                 -
            　　人民元                          5,185                △324
                                                 -
            　　ユーロ                            35                △0
                                                 -
                  合計                     11,986                 △772
    (注)  １

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    第64期(2023年３月31日)

    １　ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
    （1）株式関連
                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち１年超
                         （百万円）                   （百万円）        （百万円）
                                  （百万円）
             株価指数先物取引
      市場取引
                                        -      △  246       △  246
             　　売建               10,970
                                              △  246       △  246
             合計               10,970             -
    (注)   １  上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。

       ２
         時価の算定方法
         金融商品取引所が定める清算指数によっております。
    （2）通貨関連

                                   契約額等
                         契約額等                    時価       評価損益
             種類                     のうち１年超
                         （百万円）                   （百万円）        （百万円）
                                  （百万円）
             為替予約取引
     市場取引以外        　　売建
     の取引        　　　シンガポー
                            3,275            -      △  24       △  24
             　　　ルドル
                                               △  24       △  24
             合計                3,275            -
    (注)  １

        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    ２　ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

       通貨関連
                                            契約額等
     ヘッジ会計の        デリバティブ取引の                       契約額等                  時価
                        主なヘッジ対象                   のうち１年超
       方法         種類等                   （百万円）                 （百万円）
                                            （百万円）
            為替予約取引
            　売建
                                                 -
            　　米ドル                          6,132                △280
      原則的処理
                                                 -
            　　豪ドル            投資有価証券               105                 0
       方法
                                                 -
            　　香港ドル                           699                △34
                                                 -
            　　人民元                          5,822                 △1
                                                 -
            　　ユーロ                           234                △10
                                                 -
                  合計                     12,994                 △328
                                 96/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (注)  １
        時価の算定方法
        取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
    （持分法損益等）

                第63期                           第64期
             （自　2021年４月１日                           （自　2022年４月１日
             　至　2022年３月31日）                           　至　2023年３月31日）
     関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等                           関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等

       　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：百万円)                           　　　　　　　　　　　　　　　　　(単位：百万円)
     (1)  関連会社に対する投資の金額                     5,312    (1)  関連会社に対する投資の金額                     5,326
     (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                     15,942    (2)  持分法を適用した場合の投資の金額                     16,722
     (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     1,964    (3)  持分法を適用した場合の投資利益の金額                     2,185
    （退職給付関係）

     第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
     １　採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
     ２　確定給付制度

     （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    （百万円）
                                      1,429
        退職給付債務の期首残高
                                       143
        　勤務費用
                                        2
        　利息費用
                                      △12
        　数理計算上の差異の発生額
                                      △211
        　退職給付の支払額
                                      1,352
        退職給付債務の期末残高
     （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                      1,352
        退職給付債務
                                      1,352
        未積立退職給付債務
                                       43
        未認識数理計算上の差異
                                      1,395
        貸借対照表に計上された負債の額
                                      1,395

        退職給付引当金
                                      1,395
        貸借対照表に計上された負債の額
     （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                       143
        勤務費用
                                        2
        利息費用
                                        3
        数理計算上の差異の費用処理額
                                       150
        確定給付制度に係る退職給付費用
     （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.3％
     ３　確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、244百万円でありました。
     第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)

     １　採用している退職給付制度の概要
        当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
                                 97/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ２　確定給付制度
     （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                    （百万円）
                                      1,352
        退職給付債務の期首残高
                                       133
        　勤務費用
                                        4
        　利息費用
                                      △16
        　数理計算上の差異の発生額
                                      △107
        　退職給付の支払額
                                      1,366
        退職給付債務の期末残高
     （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                      1,366
        退職給付債務
                                      1,366
        未積立退職給付債務
                                       58
        未認識数理計算上の差異
                                      1,424
        貸借対照表に計上された負債の額
                                      1,424

        退職給付引当金
                                      1,424
        貸借対照表に計上された負債の額
     （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                       133
        勤務費用
                                        4
        利息費用
                                       △1
        数理計算上の差異の費用処理額
                                       136
        確定給付制度に係る退職給付費用
     （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

        当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
        割引率　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　0.6％
     ３　確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は、247百万円でありました。
    （ストックオプション等関係）

    第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
    １　ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
    (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                186名                   16名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            6,101,700株      普通株式            4,437,000株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2011年10月７日                  2016年７月15日
                                 98/115





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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                      2013年10月７日（以下「権利行使可                  2018年７月15日（以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。）、当該権利                  初日」といいます。）、当該権利行使
                      行使可能初日から１年経過した日の                  可能初日から１年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から２年経
                      ら２年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の３分の１、３分
                      ２分の１、４分の１、４分の１ずつ                  の１、３分の１ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      ２年を経過した日まで                  ２年を経過した日まで
                          2013年10月７日から                  2018年7月15日から
     権利行使期間
                          2021年10月６日まで                  2026年7月31日まで
                       2016年度ストックオプション(2)                  2017年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                31名                  36名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式           4,409,000株       普通株式           4,422,000株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2017年４月27日                  2018年４月27日
                      2019年４月27日（以下「権利行使可                  2020年４月27日（以下「権利行使可
                      能初日」といいます。）、当該権利                  能初日」といいます。）、当該権利
                      行使可能初日から１年経過した日の                  行使可能初日から１年経過した日の
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  翌日、及び当該権利行使可能初日か
                      ら２年経過した日の翌日まで原則と                  ら２年経過した日の翌日まで原則と
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  して従業員等の地位にあることを要
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  し、それぞれ保有する新株予約権の
                      ３分の１、３分の１、３分の１ずつ                  ３分の１、３分の１、３分の１ずつ
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  権利確定する。ただし、本新株予約
                      権の行使時において、当社が株式公                  権の行使時において、当社が株式公
                      開していることを要する。                  開していることを要する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      ２年を経過した日まで                  ２年を経過した日まで
                          2019年4月27日から                  2020年4月27日から
     権利行使期間
                          2027年4月30日まで                  2028年4月30日まで
     (注)　株式数に換算して記載しております。

    (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

    ①　ストックオプション（新株予約権）の数
                      2011年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(1)
     付与日                     2011年10月７日                   2016年７月15日
     権利確定前(株)

      期首                             432,300                 1,016,000
      付与                                0                  0
      失効                             432,300                   928,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                                －                88,000
     権利確定後(株)
      期首                                －                  －
                                 99/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      権利確定                                －                  －
      権利行使                                －                  －
      失効                                －                  －
      権利未行使残                                －                  －
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年４月27日                   2018年４月27日
     権利確定前(株)

      期首                            1,772,000                  2,607,000
      付与                                0                  0
      失効                             956,000                 1,071,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                             816,000                 1,536,000
     権利確定後(株)
      期首                                －                  －
      権利確定                                －                  －
      権利行使                                －                  －
      失効                                －                  －
      権利未行使残                                －                  －
     (注)　株式数に換算して記載しております。

    ②　単価情報

                      2011年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(1)
     付与日                     2011年10月７日                   2016年７月15日
     権利行使価格(円)
                                  737(注)３                      558
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円)　(注)１
                      2016年度ストックオプション(2)                   2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2017年４月27日                   2018年４月27日
     権利行使価格(円)
                                     553                   694
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円)　(注)１
     (注)   １  公正な評価単価に代え、本源的価値（評価額と行使価格との差額）の見積りによっております。

        ２
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　1,222百万円
        ３
          株式公開価格が737円（割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
          又は併合の内容を適切に反映するように調整される。）を上回る金額に定められた場合には、株式公開
          日において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
    第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)

    １　ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
    (1)  ストックオプション(新株予約権)の内容
                       2016年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(2)
                      当社及び関係会社の                  当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                16名                  31名
                      取締役・従業員                  取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式            4,437,000株      普通株式            4,409,000株
     ンの付与数　(注)
                                100/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     付与日                      2016年７月15日                  2017年４月27日
                      2018年７月15日（以下「権利行使可                  2019年４月27日（以下「権利行使可能
                      能初日」といいます。）、当該権利                  初日」といいます。）、当該権利行使
                      行使可能初日から１年経過した日の                  可能初日から１年経過した日の翌日、
                      翌日、及び当該権利行使可能初日か                  及び当該権利行使可能初日から２年経
                      ら２年経過した日の翌日まで原則と                  過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 して従業員等の地位にあることを要                  等の地位にあることを要し、それぞれ
                      し、それぞれ保有する新株予約権の                  保有する新株予約権の３分の１、３分
                      ３分の１、３分の１、３分の１ずつ                  の１、３分の１ずつ権利確定する。た
                      権利確定する。ただし、本新株予約                  だし、本新株予約権の行使時におい
                      権の行使時において、当社が株式公                  て、当社が株式公開していることを要
                      開していることを要する。                  する。
                      付与日から、権利行使可能初日から                  付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      ２年を経過した日まで                  ２年を経過した日まで
                          2018年7月15日から                  2019年4月27日から
     権利行使期間
                          2026年7月31日まで                  2027年4月30日まで
                       2017年度ストックオプション(1)

                      当社及び関係会社の
     付与対象者の区分及び人数                                36名
                      取締役・従業員
     株式の種類別のストックオプショ
                      普通株式           4,422,000株
     ンの付与数　(注)
     付与日                      2018年４月27日
                      2020年４月27日（以下「権利行使可能
                      初日」といいます。）、当該権利行使
                      可能初日から１年経過した日の翌日、
                      及び当該権利行使可能初日から２年経
                      過した日の翌日まで原則として従業員
     権利確定条件                 等の地位にあることを要し、それぞれ
                      保有する新株予約権の３分の１、３分
                      の１、３分の１ずつ権利確定する。た
                      だし、本新株予約権の行使時におい
                      て、当社が株式公開していることを要
                      する。
                      付与日から、権利行使可能初日から
     対象勤務期間
                      ２年を経過した日まで
                          2020年4月27日から
     権利行使期間
                          2028年4月30日まで
     (注)　株式数に換算して記載しております。

    (2)  ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況

    ①　ストックオプション（新株予約権）の数
                      2016年度ストックオプション(1)                  2016年度ストックオプション(2)
     付与日                     2016年７月15日                  2017年４月27日
     権利確定前(株)

      期首                             88,000                  816,000
      付与                                0                  0
      失効                             88,000                  539,000
      権利確定                                0                  0
      権利未確定残                                －                217,000
     権利確定後(株)
                                101/115


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      期首                                －                  －
      権利確定                                －                  －
      権利行使                                －                  －
      失効                                －                  －
      権利未行使残                                －                  －
                      2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2018年４月27日
     権利確定前(株)

      期首                            1,536,000
      付与                                0
      失効                             784,000
      権利確定                                0
      権利未確定残                             752,000
     権利確定後(株)
      期首                                －
      権利確定                                －
      権利行使                                －
      失効                                －
      権利未行使残                                －
    (注)　株式数に換算して記載しております。

    ②　単価情報

                      2016年度ストックオプション(1)                   2016年度ストックオプション(2)
     付与日                     2016年７月15日                   2017年４月27日
     権利行使価格(円)
                                     558                   553
     付与日における公正な評価単価
                                      0                   0
     (円)　(注)１
                      2017年度ストックオプション(1)

     付与日                     2018年４月27日
     権利行使価格(円)
                                     694
     付与日における公正な評価単価
                                      0
     (円)　(注)１
     (注)   １  公正な評価単価に代え、本源的価値（評価額と行使価格との差額）の見積りによっております。

        ２
          ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
          当事業年度末における本源的価値の合計額　　　　　　344百万円
    (税効果会計関係)

                第63期                           第64期

              (2022年３月31日)                           (2023年３月31日)
                                102/115




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別                           １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別
       の内訳                           の内訳
                       (単位：百万円)                           (単位：百万円)
       繰延税金資産                           繰延税金資産
                           1,341                            918
       　賞与引当金                           　賞与引当金
                            97                           97
        投資有価証券評価損                           投資有価証券評価損
                            52                           52
        関係会社株式評価損                           関係会社株式評価損
                            427                           436
        退職給付引当金                           退職給付引当金
                            87                           83
        固定資産減価償却費                           固定資産減価償却費
                            322                           215
        繰延ヘッジ損益                           繰延ヘッジ損益
                           2,403                            672
        訴訟損失引当金                           その他
                           1,039
                                                     2,478
        その他                           繰延税金資産小計
                           5,772
                                                      △52
        繰延税金資産小計                          評価性引当金
                           △52
       評価性引当金(注)                           繰延税金資産合計
                                                     2,425
       繰延税金資産合計
                           5,719
                                 繰延税金負債
                                                     1,028
       繰延税金負債                           　その他有価証券評価差額金
                           1,092                            948
       　その他有価証券評価差額金                           　その他
                            948
                                                  　　　1,977
       　その他                           繰延税金負債合計
                        　　　2,041                               448
       繰延税金負債合計                           繰延税金資産の純額
                           3,678
       繰延税金資産の純額
     (注)関係会社株式評価損に係る繰延税金資産から控除し

      た評価性引当金が、在外子会社の減資により1,377百
      万円減少しております。
     ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担                           ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担

       率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原                           率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原
       因となった主要な項目別の内訳                           因となった主要な項目別の内訳
      法定実効税率                     30.6%     法定実効税率                     30.6%

      （調整）                           （調整）
      交際費等永久に損金に算入されない                           交際費等永久に損金に算入されない
                            0.1%                           1.0%
      項目                           項目
      受取配当金等永久に益金に算入されな                           受取配当金等永久に益金に算入されな
                          △10.9%                           △12.0%
      い項目                           い項目
      評価性引当金の減少                    △10.3%      その他                      0.8%
      その他                     △0.1%      税効果会計適用後の法人税等の負担率                     20.5%
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                      9.4%
    （関連当事者情報）

    第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日)
    １　関連当事者との取引
    (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
    (ア)   財務諸表提出会社の親会社
       重要な該当事項はありません。
    (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                            議決権等     関連
         会社等の          資本金
                        事業    の所有    当事者          取引金額           期末残高
     種類    名称又は      所在地     又は                 取引の内容             科目
                        の内容    (被所有)     との          (百万円)           (百万円)
          氏名         出資金
                            割合(％)     関係
                                    資金の貸付
                                                関係会社
                                                        2,019
                                     (米国ドル
                                                 短期
                                                        （USD
                                              －
                                     貨建)
                                                     16,500    千)
                                                貸付金
                                     (注1)
                                103/115


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     子会社    Nikko   Asset    シンガ         アセット     直接    －
                   232,369
                                    貸付金利息
               ポール        マネジメン
        Management                    100.00
                                                         10
                   (SGD千）                            44
                                     (米国ドル
                国         ト業
        International
                                                未収収益
                                                        （USD
                                             （USD
        Limited                             貨建)
                                                       86  千)
                                            397千)
                                     (注1)
                                    資金の返済            関係会社
                                     (円貨建)            短期
                                              577            －
                                     (注1)           貸付金
                                    貸付金利息
                                     (円貨建)           未収収益
                                               3           －
                                     (注1)
                                    資金の貸付
                                                関係会社
                                             2,788           2,985
                                    (シンガポール
                                                 短期
                                             (SGD           (SGD
                                     ドル貨建)
                                          33,000千）           33,000千）
                                                貸付金
                                     (注1)
                                    貸付金利息
                                              23           23
                                    (シンガポール
                                                未収収益
                                             (SGD           (SGD
                                     ドル貨建)
                                            266千）           266千）
                                     (注1)
                                             9,149
                                      減資
                                                 －
                                           (SGD
                                                         －
                                     （注2）
                                          110,000千)
        Nikko   AM
                   131,079
                                             3,788
                       アセット
        Americas
                             直接
                   (USD  千)
     子会社           米国        マネジメン          －   配当の受取             －
                                           (USD
                                                         －
                            100.00
        Holding    Co.,
                        ト業
                                           34,000千)
                   (注  3)
        Inc.
    (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       １
        融資枠5,300百万円（若しくは5,300百万円相当額の外国通貨）、返済期間1年間のリボルビング・
        ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しております。
       ２
        Nikko   Asset   Management      International        Limitedの行った110,000千株の減資により、当社は資金
        の払戻を受けております。
       ３
        Nikko   AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載してお
        ります。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
    (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2021年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            34,450百万円

        負債合計            6,257百万円
        純資産合計            28,192百万円
        営業収益            18,176百万円

        税引前当期純利益            5,587百万円
        当期純利益            3,956百万円
    第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日)

    １　関連当事者との取引
                                104/115


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    (1)  財務諸表提出会社と関連当事者の取引
    (ア)   財務諸表提出会社の親会社
       重要な該当事項はありません。
    (イ)   財務諸表提出会社の子会社

                            議決権等     関連
         会社等の          資本金
                        事業    の所有    当事者           取引金額           期末残高
     種類    名称又は      所在地     又は                 取引の内容             科目
                        の内容    (被所有)     との           (百万円)           (百万円)
          氏名         出資金
                            割合(%)     関係
                                     資金の貸付
                                                 関係会社        3,318
                                    (シンガポールド
                                                －  短期       (SGD
                                      ル貨建)
                                                  貸付金     33,000千)
                                      (注1)
                                     貸付金利息
                                               103           55
                                    (シンガポールド
        Nikko   Asset
                                               (SGD  未収収益        (SGD
               シンガ         アセット
                                      ル貨建)
                   232,369          直接
        Management
                                             1,043千)           551千)
     子会社          ポール        マネジメン          －
        International
                                      (注1)
                   (SGD千）          100.00
                国         ト業
        Limited
                                     資金の返済         2,019   関係会社
                                    (米国ドル貨建)           (USD   短期        －
                                      (注2)      16,500千)     貸付金
                                     貸付金利息           3
                                    (米国ドル貨建)           (USD  未収収益         －
                                      (注2)        26千)
        Nikko   AM
                   131,079     アセット                       7,795
                             直接
        Americas
     子会社           米国   (USD千）    マネジメン          －    配当の受取          (USD    －        －
        Holding    Co.,
                             100.00
                   (注3)     ト業                    58,000千)
        Inc.
    (注)

        取引条件及び取引条件の決定方針等
       １.
        融資枠55百万シンガポールドル、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、金利は市場金利を勘
        案して決定しております。
       ２.
        融資枠5,300百万円（若しくは5,300百万円相当額の外国通貨）、返済期間１年間のリボルビン
        グ・ローンで、金利は市場金利を勘案して決定しておりました（決定方針等を2022年8月26日付に
        て上記1に変更しております）。
       ３.
        Nikko   AM  Americas     Holding     Co.,   Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載してお
        ります。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

    (1)  親会社情報
       三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
    (2)  重要な関連会社の要約財務情報

       当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
       下のとおりであります。なお、下記数値は2022年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
       場で円貨に換算したものであります。
        資産合計            34,828百万円

        負債合計            5,655百万円
        純資産合計            29,173百万円
        営業収益            15,864百万円

        税引前当期純利益            4,191百万円
        当期純利益            3,159百万円
                                105/115

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    （セグメント情報等）

      セグメント情報
     第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
     第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

          当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
      関連情報

     第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
       １　製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       ２　地域ごとの情報

       （１）営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       （２）有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       ３　主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

       １　製品及びサービスごとの情報
         当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
       ２　地域ごとの情報

       （１）営業収益
          国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
          す。
       （２）有形固定資産

          国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
       ３　主要な顧客ごとの情報

         営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
     報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

     第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
          該当事項はありません。
     第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

          該当事項はありません。
     報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

     第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
          該当事項はありません。
     第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

          該当事項はありません。
                                106/115


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     報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

     第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
          該当事項はありません。
     第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

          該当事項はありません。
    (収益認識関係)

    第63期(自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
    １　顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    ２　顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

        顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)　４　収益の計
       上基準」に記載のとおりです。
    ３　顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年

       度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期
       に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    第64期(自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

    １　顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    ２　顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

        顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)　４　収益の計
       上基準」に記載のとおりです。
    ３　顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年

       度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期
       に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    （１株当たり情報）

                                  第63期              第64期
                項目               （自　2021年４月１日              （自　2022年４月１日
                              　至　2022年３月31日）              　至　2023年３月31日）
     １株当たり純資産額                                 468円88銭              522円22銭
     １株当たり当期純利益金額                                  62円50銭              91円81銭
    (注)１　潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
         株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
         め記載しておりません。
       ２　１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第63期               第64期
               項目               （自　2021年４月１日               （自　2022年４月１日
                              　至　2022年３月31日）               　至　2023年３月31日）
     当期純利益（百万円）                                  12,136               17,826
     普通株主に帰属しない金額（百万円）                                    －               －
     普通株式に係る当期純利益（百万円）                                  12,136               17,826
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     普通株式の期中平均株式数（千株）                                  194,152               194,152
     希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株
                             2016年度ストックオプション               2016年度ストックオプション
     当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜
                             （1）　88,000株、2016年度ス               （2）　217,000株、2017年度
     在株式の概要
                             トックオプション（2）　               ストックオプション（1）
                             816,000株、2017年度ストック               752,000株
                             オプション（1）1,536,000株
       ３　１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                  第63期              第64期
                項目
                                (2022年３月31日)              (2023年３月31日)
     純資産の部の合計額（百万円）                                   91,035              101,391

     純資産の部の合計額から控除する金額（百万円）                                     －              －
     普通株式に係る期末の純資産額（百万円）                                   91,035              101,391
     １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
                                       194,152              194,152
     通株式の数（千株）
    （重要な後発事象）

       当社は2022年12月21日付け株式売買契約書に基づき、星州子会社の日興アセットマネジメントインターナ
     ショナルが保有する関連会社AHAMアセットマネジメントBerhadの20%の株式を、2023年４月19日に13,412百万
     円で取得しました。
    ４【利害関係人との取引制限】

     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が
     禁止されています。
    （１）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
        （投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれ
        がないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
    （２）運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと（投資者の保護に欠け、もし
        くは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
        定めるものを除きます。）。
    （３）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等
        （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関
        係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下（４）、（５）に
        おいて同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をい
        います。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリバティブ取引を行なうこと。
    （４）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
        用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
    （５）上記（３）、（４）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそ
        れのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    （１）定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
    （２）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
    第２【その他の関係法人の概況】

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    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社
                                 資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                               （ 2023年3月末現在         ）
                                            銀行法に基づき銀行業を営
                                            むとともに、金融機関の信
        三井住友信託銀行株式会社                            342,037百万円        託業務の兼営等に関する法
                                            律に基づき信託業務を営ん
                                            でいます。
        ＜再信託受託会社の概要＞
         名称　　　　：株式会社日本カストディ銀行
         資本金の額　：51,000百万円（                2023年3月末現在         ）
         事業の内容　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
                 基づき信託業務を営んでいます。
         再信託の目的：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託者から再信託受
                 託者（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託
                 受託者へ移管することを目的とします。
    （２）販売会社
                                  資本金の額
                名　　称                                 事業の内容
                                （ 2023年3月末      現在）
        エービーエヌ・アムロ・クリアリング証                               5,505百万円
        券株式会社                         （2022年12月末現在）
        ＳＭＢＣ日興証券株式会社                              10,000百万円
                                      83,616百万円
        ゴールドマン・サックス証券株式会社
                                 （2022年12月末現在）
        ＪＰモルガン証券株式会社                              73,272百万円
                                      96,307百万円
        シティグループ証券株式会社
                                 （2022年12月末現在）
                                      35,765百万円
        ソシエテ・ジェネラル証券株式会社
                                             金融商品取引法に定める
                                 （2022年12月末現在）
                                             第一種金融商品取引業を
        大和証券株式会社                             100,000百万円
                                             営んでいます。
        野村證券株式会社                              10,000百万円
        ＢＮＰパリバ証券株式会社                             102,025百万円
                                      83,140百万円
        BofA証券株式会社
                                 （2022年12月末現在）
        みずほ証券株式会社                             125,167百万円
        三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券株
                                      40,500百万円
        式会社
        モルガン・スタンレーＭＵＦＧ証券株式
                                      62,149百万円
        会社
    ２【関係業務の概要】

    （１）受託会社
        ファンドの信託財産に属する有価証券などの管理・計算事務                               ・収益分配金および償還金の支払い                  などを
        行ないます。
    （２）販売会社
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        日本におけるファンドの募集               の取扱い、解約および買取りに関する業務                      など  を行ないます。
    ３【資本関係】

    （１）受託会社
        該当事項はありません。
    （２）販売会社
        該当事項はありません。
    第３【その他】

    （１）目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
        書）」という名称を使用します。
    （２）目論見書の表紙、表紙裏または裏表紙に、以下を記載することがあります。
        ①　委託会社の金融商品取引業者登録番号および設立年月日
        ②　ファンドの基本的性格など
        ③　委託会社およびファンドのロゴ・マークや図案など
        ④　委託会社のホームページや携帯電話サイトのご案内など
        ⑤　目論見書の使用開始日
    （３）目論見書の表紙または表紙裏に、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ②　投資信託は、元金および利回りが保証されているものではない旨の記載。
        ③　投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託を購入されたお客様が負う旨の記載。
        ④　「金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である。」旨の記載。
        ⑤　「ご購入に際しては、目論見書の内容を十分にお読みください。」という趣旨の記載。
        ⑥　請求目論見書の入手方法（ホームページで閲覧、ダウンロードできるなど）についての記載。
        ⑦　請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行なった場合には
          その旨の記録をしておくべきである旨の記載。
        ⑧　「約款が請求目論見書に掲載されている。」旨の記載。
        ⑨　商品内容に関して重大な変更を行なう場合には、投資信託及び投資法人に関する法律に基づき事前
          に受益者の意向を確認する旨の記載。
        ⑩　投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨の記載。
        ⑪　有価証券届出書の効力発生およびその確認方法に関する記載。
        ⑫　委託会社の情報として記載することが望ましい事項と判断する事項がある場合は、当該事項の記
          載。
    （４）有価証券届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者
        の理解を助けるため、当該内容を説明した図表などを付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に記
        載することがあります。
    （５）目論見書に約款を掲載し、有価証券届出書本文「第二部　ファンド情報」中「第１　ファンドの状況」
        「２　投資方針」の詳細な内容につきましては、当該約款を参照する旨を記載することで、目論見書の
        内容の記載とすることがあります。
    （６）投信評価機関、投信評価会社などによる評価を取得・使用する場合があります。
    （７）目論見書は電子媒体などとして使用されるほか、インターネットなどに掲載されることがあります。
    （８）交付目論見書の投資リスクに、以下の趣旨の文章の全部または一部を記載することがあります。
        ①　ファンドの取引に関して、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の適用
          がない旨の記載。
        ②　投資信託は、預金や保険契約とは異なり、預金保険機構および保険契約者保護機構の保護の対象で
          はない旨。また、銀行など登録金融機関で購入された場合、投資者保護基金の支払いの対象とはな
          らない旨の記載。
        ③　ファンドは、大量の解約が発生し、短期間で解約資金の手当てをする必要が生じた場合や、主たる
          取引市場において市場が急変した場合などに、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から
          期待できる価格どおりに取引できないリスク、評価価格どおりに売却できないリスク、取引量が限
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          られてしまうリスクがある旨。これにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金
          の申込みの受付を中止する可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性がある旨の記載。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書

                                                     2023年６月13日

    日興アセットマネジメント株式会社
      取　締　役　会　御　中

                               有限責任      あずさ監査法人

                                   東京事務所
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      秋　宗　勝　彦
                                業務執行社員
                                指定有限責任社員

                                          公認会計士      三　上　和　彦
                                業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
    げられている日興アセットマネジメント株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの第64期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興アセッ
    トマネジメント株式会社の2023年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
    点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
    は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報
    である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施していな
    い。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
     監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
      し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
      拠を入手する。
    ・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
      際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
      する注記事項の妥当性を評価する。
    ・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
      企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
      継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
      ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
      明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
      や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
      ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
      正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年９月27日
    日興アセットマネジメント株式会社
      取　締　役　会　御　中
                            ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                                東京事務所
                            指定有限責任社員
                                      公認会計士　辻村　和之
                            業務執行社員
    監査意見

     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
    られている上場インデックスファンドTOPIX                    Ex-Financialsの2023年１月９日から2023年７月８日までの計算期間の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、       上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                            上場イン
    デックスファンドTOPIX           Ex-Financialsの2023年７月８日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益
    の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
    監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
    関する規定に従って、日興アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の
    倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内容
    に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相
    違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告する
    ことが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
    ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
    と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
    し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
    合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
    かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
    虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
    えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
    の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立
     案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
     拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施
     に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
     連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継
     続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
     継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起する
     こと、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
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                                                          EDINET提出書類
                                               日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況
     により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうか
     とともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
     正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を含
    む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監査人の独
    立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている場合又は阻害要因を許
    容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を行う。
    利害関係
     日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                        以　　上

    (注)1.上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

      2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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