ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ 半期報告書（外国投資証券）－第10期(2022/11/01－2023/10/31)
| 提出書類 | 半期報告書（外国投資証券）－第10期(2022/11/01－2023/10/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ |
| カテゴリ | 半期報告書（外国投資証券）－第10期(2022/11/01－2023/10/31) |
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023 年７月 31 日
【計算期間】 第 10 期中（自 2022 年 11 月１日 至 2023 年４月 30 日）
【発行者名】 ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ
（ UBS （ Lux ） Strategy Xtra SICAV ）
【代表者の役職氏名】 チェアマン・オブ・ザ・ボード・オブ・ディレクターズ
ロバート・シュティンガー（ Robert Süttinger ）
メンバー・オブ・ザ・ボード・オブ・ディレクターズ
イオアナ・ナウム（ Ioana Naum ）
【本店の所在の場所】 ルクセンブルグ大公国、ルクセンブルグＬ－ 1855 、 J.F. ケネディ通
り 33 Ａ
（ 33A avenue J.F. Kennedy, L-1855 Luxembourg, Grand Duchy of
Luxembourg ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 三 浦 健
弁護士 大 西 信 治
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【事務連絡者氏名】 弁護士 三 浦 健
弁護士 大 西 信 治
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内二丁目６番１号 丸の内パークビルディング
森・濱田松本法律事務所
【電話番号】 03 （ 6212 ） 8316
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
（注１）米ドルの円貨換算は、別途記載のない限り、便宜上、 2023 年５月 31 日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売
買相場の仲値（１米ドル＝ 139.77 円）による。
（注２）ファンドは、ルクセンブルグ法に基づいて設立されているが、投資証券は米ドル建てまたは円建てのため、以下の金
額表示は別段の記載がない限り米ドルまたは円貨をもって行う。
（注３）本書の中で金額および比率を表示する場合、四捨五入してまたは切り捨てて記載してある。従って、合計の数字が一
致しない場合がある。また円貨への換算は、本書の中でそれに対応する数字につき所定の換算率で単純計算のうえ、
必要な場合四捨五入して記載してある。従って、本書の中の同一情報につき異なった円貨表示がなされている場合も
ある。
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半期報告書（外国投資証券）
１【外国投資法人の概況】
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ－バランスド（米ドル）（以下「ＵＢＳ（ Lux ）ス
トラテジー・エクストラ・シキャブ」を「本投資法人」、「ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シ
キャブ－バランスド（米ドル）」を「ファンド」または「サブ・ファンド」という。）の概況は以下のと
おりである。
（注）ファンドにはＰ－ａｃｃ投資証券（クラス（日本円・ヘッジ）を含む）以外の投資証券も存在するが、その他の投資証券は日
本で販売されていないため、以下、ファンドについて「投資証券」というときは、クラスＰ－ａｃｃ投資証券およびクラス
（日本円・ヘッジ）Ｐ－ａｃｃ投資証券を指すものとする。
（１）【主要な経営指標等の推移】
（バランスド（米ドル）） （別段の記載がない限り金額は米ドル表示）
2021 年４月末日に 2021 年 10 月末日に 2022 年４月末日に 2022 年 10 月末日に 2023 年４月末日に
終了する 終了する 終了する 終了する 終了する
中間会計年度末 会計年度末 中間会計年度末 会計年度末 中間会計年度末
（１）
23,119,725.01 27,180,803.30 － 17,429,496.58 － 31,155,183.28 9,866,394.49
（ａ）営業収益
（ｂ）経常利益金額または
23,119,725.01 27,180,803.30 － 17,429,496.58 － 31,155,183.28 9,866,394.49
経常損失金額
（ｃ）当期純利益金額または
23,119,725.01 27,180,803.30 － 17,429,496.58 － 31,155,183.28 9,866,394.49
当期純損失金額
（２）
179,638,138.38 167,735,043.79 145,008,321.54 128,412,008.43 135,657,106.79
（ｄ）出資総額
（ｅ） 発行済投資口総数
（クラスＰ－ａｃｃ投資証券 ) 6,104,946.514 口 5,634,635.246 口 5,482,878.585 口 5,393,155.837 口 5,317,310.737 口
（クラス（日本円・ヘッジ）
339,586.829 口 296,095.305 口 284,799.927 口 248,839.730 口 230,249.730 口
Ｐ－ａｃｃ投資証券）
（ｆ）純資産額 179,638,138.38 167,735,043.79 145,008,321.54 128,412,008.43 135,657,106.79
（ｇ）資産総額 180,732,683.59 168,941,692.42 145,690,171.86 128,671,740.53 137,426,919.64
（ｈ）１口当たり純資産価格
（クラスＰ－ａｃｃ投資証券 ) 18.78 19.37 17.70 16.35 17.47
（クラス（日本円・ヘッジ）
11,888 円 12,238 円 11,148 円 10,156 円 10,565 円
Ｐ－ａｃｃ投資証券）
（ｉ）１口当たり当期純利益金額
または当期純損失金額
（クラスＰ－ａｃｃ投資証券 ) 2.52 3.35 － 1.67 － 3.06 1.12
（クラス（日本円・ヘッジ）
10.20 10.51 － 21.46 － 42.85 9.88
Ｐ－ａｃｃ投資証券）
（ｊ）分配総額 250,155.36 453,561.55 197,959.74 392,189.60 193,900.14
（ｋ）１口当たり分配金額 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし 該当事項なし
（ｌ）自己資本比率 99.39 ％ 99.29 ％ 99.53 ％ 99.80 ％ 98.71 ％
（３）
（ｍ） 自己資本利益率
（クラスＰ－ａｃｃ投資証券 ) 23.80 ％ 18.11 ％ － 5.75 ％ － 15.59 ％ － 1.30 ％
（クラス（日本円・ヘッジ）
23.08 ％ 17.58 ％ － 6.22 ％ － 17.01 ％ － 5.23 ％
Ｐ－ａｃｃ投資証券）
（１）営業収益には投資収益および実現および未実現利益（損失）を含めている。以下同じ。
（２）ファンドは変動資本を有する会社型投資信託であり、純資産総額を記載している。以下同じ。
（３）自己資本利益率は、当該会計年度の１口当たり純資産価格の前年度に対する増減の比率であるが、当該会計年度に初めて当
該投資証券が発行された場合には、当初募集価格に対する増減の比率で表すものとする。以下同じ。
（４）「主要な経営指標等の推移（ｅ）発行済投資口総数、（ｈ）１口当たり純資産価格、（ｉ）１口当たり当期純利益金額また
は当期純損失金額、（ｋ）１口当たり分配金額および（ｍ）自己資本利益率」は、日本で販売していたクラスのみ記載して
いる。
（注）各取引日に使用された１口当たりの純資産価格は、純資産価格の調整の結果、上記および財務書類に記載の価格と異なる場
合がある（財務書類に対する注記１参照）。以下同じ。
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（２）【外国投資法人の出資総額】
2023 年５月末日現在の出資総額および発行済投資証券総数は以下のとおりである。
出資総額（米ドル） 発行済投資証券総数（口）
クラスＰ－ａｃｃ
5,249,450.589
投資証券
132,235,363.83
バランスド（米ドル）
（約 18,483 百万円）
クラス（日本円・ヘッジ）
225,505.346
Ｐ－ａｃｃ投資証券
（３）【主要な投資主の状況】
1993 年４月５日付ルクセンブルグ法第 41 条により課されるルクセンブルグ銀行機密規定（改訂済）に
より、当該サブ・ファンドの主要な投資主に関する情報は公開できない。
（４）【役員の状況】
（本書提出日現在）
氏名 役職名 略歴 所有株式
ロバート・シュティンガー チェアマン・オ ＵＢＳアセット・マネジメント・スイ 該当なし
（ Robert Süttinger ） ブ・ザ・ボード・ ス・エイ・ジー（チューリッヒ）
オブ・ディレク マネージング・ディレクター
ターズ
フランチェスカ・ガニーニ メンバー・オブ・ ＵＢＳアセット・マネジメント（Ｕ 該当なし
（ Francesca Guagnini ） ザ・ボード・オ Ｋ）リミテッド、ロンドン
ブ・ディレクター マネージング・ディレクター
ズ
ジョゼ・リンダ・デニス メンバー・オブ・ ルクセンブルグ 該当なし
（ Josée Lynda Denis ） ザ・ボード・オ インディペンデント・ディレクター
ブ・ディレクター
ズ
イオアナ・ナウム メンバー・オブ・ ＵＢＳアセット・マネジメント・スイ 該当なし
（ Ioana Naum ） ザ・ボード・オ ス・エイ・ジー（チューリッヒ）
ブ・ディレクター エグゼクティブ・ディレクター
ズ
ラファエル・シュミット－ メンバー・オブ・ ＵＢＳアセット・マネジメント（ドイ 該当なし
リヒター ザ・ボード・オ ツ）ゲーエムベーハー、フランクフル
（ Raphael Schmidt - ブ・ディレクター ト
ズ エグゼクティブ・ディレクター
Richter ）
（注）本投資法人に従業員はいない。本投資法人の独立監査法人はアーンスト・アンド・ヤング・エス・エイ（ Ernst & Young
S.A. ）である。
（５）【その他】
ａ．定款の変更
本投資法人の定款は、本投資法人の投資主総会により適用を拡大するかまたはその他の方法で変更す
ることができる。変更は、 1915 年８月 10 日法に規定される定足数および過半数の要件に従わなければな
らない。
ｂ．事業譲渡または事業譲受
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投資法人およびそのサブ・ファンドの解散、サブ・ファンドの合併
本投資法人およびそのサブ・ファンドの解散
定足数および多数決の要件に関する法律規定を満たす投資主総会は本投資法人を解散することがで
きる。
本投資法人の純資産総額が所定の最低資本金の３分の２または４分の１以下になった場合、本投資
法人の取締役会は、本投資法人を解散するか否かについて投資主総会の採決を求めなければならな
い。本投資法人が清算する場合、一名以上の清算人により終了される。投資主総会が清算人を任命
し、清算人の報酬および権限の範囲を決定する。清算人は投資主の最善の利益にかなうように本投資
法人の資産を売却して、当該サブ・ファンドの清算による正味収入を当該サブ・ファンドの投資主に
分配する。清算工程の終了時点で投資主に分配できない清算収入は時効期間の満了までルクセンブル
グの供託金庫（ Caisse de Consignation ）に預託される。
同一サブ・ファンド内で各サブ・ファンドまたは投資証券クラスの純資産総額が当該サブ・ファン
ドまたは投資証券クラスを経済的に合理的な管理のため要求される価額より下落するかまたはかかる
価額に達しなかった場合、または政治、経済もしくは金融の状況が著しく変化した場合または合理化
の一環として、本投資法人は、該当する投資証券クラスのすべての投資証券を決定が効力が生じる評
価日または時間における純資産価格にて（投資対象の実際の換金レートおよび換金経費を考慮して）
買い戻すことを決定することができる。
取締役会の権利にかかわらず、取締役会の提案に基づいて、サブ・ファンドの投資主総会におい
て、サブ・ファンドが発行した投資証券を回収し、投資主に対して保有する投資証券の純資産価額を
返還することにより、本投資法人の資本を減額することができる。純資産価額は上記の決定が効力を
発生する日に計算し、サブ・ファンドの資産の処分によって生じた代金および清算に起因する費用を
織り込むものとする。
投資主総会または本投資法人の取締役会による投資証券の消却の決定は、 2023 年４月 28 日提出の有
価証券報告書「第二部 外国投資法人の詳細情報 第３ 管理及び運営 ３ 投資主・外国投資法人
債権者の権利」と題する項の「報告書を受領する権利」に記載される通り関係するサブ・ファンドの
投資主に通知される。
買戻しのために投資主が提出しなかった換金される投資証券の純資産価額に相当する金額は、かか
る投資証券に対する権利を有する者に代わって時効期間が経過するまでルクセンブルグの供託金庫
（ Caisse de Consignation ）に預託される。
サブ・ファンドの合併またはサブ・ファンドと他のＵＣＩとの合併
「本投資法人およびそのサブ・ファンドの解散」の項に記載される状況の下で、本投資法人の取締
役会は、サブ・ファンドの投資証券の発行を取りやめ、別のＵＣＩまたは別のサブ・ファンドの投資
証券として指定することができる。前項の本投資法人の取締役会の権限をそこなわずに、上記のサ
ブ・ファンドを合併する決定もまた、当該サブ・ファンドの投資主総会において採択することができ
る。
合併の決定は 2023 年４月 28 日提出の有価証券報告書「第二部 外国投資法人の詳細情報 第３ 管
理及び運営 ３ 投資主・外国投資法人債権者の権利」と題する項の「報告書を受領する権利」に記
載される通り投資主に通知する。決定が公告されてから一か月以内に投資主は保有する投資証券の一
部または全部を、 2023 年４月 28 日提出の有価証券報告書「第二部 外国投資法人の詳細情報 第２
手続等 ２ 買戻し手続等」と題する項に記載するガイドラインに従って、買戻手数料またはその他
の管理料金を支払わずに、その時点の純資産価格で買い戻す権限を有する。買戻しのために提出され
なかった投資証券は、決定が有効となる日に計算した関係するサブ・ファンドの純資産価格に基づい
て交換される。契約型投資信託として設立された投資ファンドの投資証券が割当てられる場合、上記
の決定は割当てに賛成票を投じた投資主だけを拘束する。
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本投資法人の総会
サブ・ファンドの清算および合併のいずれの場合についても、本投資法人または関係するサブ・
ファンドの投資主の総会の定足数は要求されず、決定は総会に出席するまたは委任状による投資証券
の単純多数によって承認されることができる。
ｃ．出資の状況その他の重要事項
該当事項なし。
ｄ．訴訟事件その他の重要事項
本書提出日前６か月以内において、訴訟事件その他本投資法人に重要な影響を及ぼすことが予想され
る事実はない。
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２【外国投資法人の運用状況】
（１）【投資状況】
資産別および地域別の投資状況
（バランスド（米ドル））
（ 2023 年５月末日現在）
資産の種類 国・地域名 時価合計（米ドル） 投資比率（％）
ルクセンブルグ 113,017,346.96 85.02
投資信託 アイルランド 6,930,694.10 5.21
小計 119,948,041.06 90.23
アイルランド 9,551,416.00 7.19
その他証券
小計 9,551,416.00 7.19
ポートフォリオ合計 129,499,457.06 97.42
現金・その他資産 3,435,100.73 2.58
資産総額 132,934,557.79 100.00
負債総額 699,193.96 0.53
132,235,363.83
合計（純資産総額） 99.47
（約 18,483 百万円）
（注）投資比率とは、ファンドの資産総額に対する当該資産の時価の比率をいう。
（２）【運用実績】
①【純資産等の推移】
2023 年５月末日までの１年間における各月末の総資産および純資産の推移は以下のとおりである。
（バランスド（米ドル））
１口当たり純資産価格
１口当たり純資産価格
（クラス（日本円・ヘッジ）
資産総額 純資産総額 （クラスＰ－ａｃｃ
投資証券）
Ｐ－ａｃｃ投資証券）
千米ドル 百万円 千米ドル 百万円 米ドル 円 円
2022 年６月末日 137,590 19,231 137,143 19,168 16.81 2,350 10,572
７月末日 140,612 19,653 140,048 19,575 17.37 2,428 10,892
８月末日 134,899 18,855 134,289 18,770 17.03 2,380 10,653
９月末日 127,963 17,885 126,617 17,697 16.04 2,242 10,000
10 月末日 128,672 17,984 128,412 17,948 16.35 2,285 10,156
11 月末日 133,814 18,703 133,135 18,608 17.10 2,390 10,570
12 月末日 133,374 18,642 132,787 18,560 16.94 2,368 10,420
2023 年１月末日 137,795 19,260 137,220 19,179 17.52 2,449 10,732
２月末日 135,038 18,874 134,022 18,732 17.22 2,407 10,505
３月末日 135,671 18,963 135,256 18,905 17.35 2,425 10,538
４月末日 137,427 19,208 135,657 18,961 17.47 2,442 10,565
５月末日 132,935 18,580 132,235 18,482 17.30 2,418 10,406
ファンドの投資証券は、ルクセンブルグ証券取引所に上場されている。
同取引所での実質的な取引実績はない。
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②【分配の推移】
バランスド（米ドル）
クラスＰ－ａｃｃ投資証券／クラス（日本円・ヘッジ）Ｐ－ａｃｃ投資証券
該当事項なし
③【自己資本利益率（収益率）の推移】
2022 年６月１日から 2023 年５月末日までの１年間の自己資本利益率（収益率）は以下のとおりであ
る。
（注）
収益率（％）
クラスＰ－ａｃｃ投資証券 － 2.43
バランスド（米ドル）
クラス（日本円・ヘッジ）
－ 6.76
Ｐ－ａｃｃ投資証券
（注）収益率（％）＝ 100 ×（ａ－ｂ）／ｂ
ａ＝ 2023 年５月末日現在の１口当たり純資産価格（当該期間の分配金の合計金額を加えた額）
ｂ＝ 2022 年５月末日現在の１口当たり純資産価格（分配落の額）
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（３）【投資リスク】
① 当中間計算期間において、 2023 年４月 28 日提出の有価証券報告書「第一部 ファンド情報 第１
ファンドの状況 ３ 投資リスク」に記載される投資リスクに関して重要な変更はない。
② 本投資法人が将来にわたって営業活動を継続するにあたり重要な疑義を生じさせるような事象また
は状況、その他本投資法人の経営に重要な影響を及ぼす事象は、本書提出日現在、存在しない。
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３【資産運用会社の概況】
（１）【名称及び資本金の額】
① ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ（「管理会社」）
資本金（株主資本）の額
2023 年４月 末日現在の株主資本総額は、 13,000,000 ユーロ（約 20 億円）
（注）ユーロの円貨換算は、便宜上、 2023 年５月 31 日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ユー
ロ＝ 150.04 円）による。
② ＵＢＳアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）（「投資運用会社」）
資本金（株主資本）の額
2023 年４月 末日現在の株主資本総額は、 500,000 スイスフラン（約 7,716 万円）
（注）スイスフランの円貨換算は、便宜上、 2023 年５月 31 日 現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値
（１スイスフラン＝ 154.31 円）による。以下同じ。
③ ユービーエス・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）（「投資運用会社」）
資本金（株主資本）の額
2023 年５月 末日現在の株主資本総額は、 10,000,000 スイスフラン（約 15 億円）
（２）【大株主の状況】
① ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ
（ 2023 年４月末日現在）
所有株式数
比率
名称 住所
（％）
（株）
ＵＢＳアセット・マネジメン バーンホフ・シュトラーセ 45 、 CH- 6,500 100
ト・エイ・ジー 8001 チューリッヒ、スイス
（ UBS Asset Management
AG ）
② ＵＢＳアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）
（ 2023 年４月末日現在）
所有株式数 比率
名称 住所
（株） （％）
ＵＢＳアセット・マネジメン バーンホフ・シュトラーセ 45 、 CH- 5,000,000 100
ト・エイ・ジー 8001 チューリッヒ、スイス
（ UBS Asset Management
AG ）
③ ユービーエス・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）
（ 2023 年５月末日現在）
所有株式数 比率
名称 住所
（株） （％）
ユービーエス・エイ・ジー バーンホフ・シュトラーセ 45 、 CH- 100,000,000 100
8001
（ UBS AG ）
チューリッヒ、スイス
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（３）【役員の状況】
① ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ
（ 2023 年４月末日現在）
氏名 役職名 就任 略歴 所有株式
ＵＢＳアセット・マネジ
メント・スイス・エイ・
マイケル・ケール
ジー、チューリッヒ、ス
チェアマン 2022 年１月１日 該当なし
（ Michael Kehl ）
イス
ヘッド・オブ・プロダク
ト
ＵＢＳファンド・マネジ
フランチェスカ・
メント（ルクセンブル
ディレクター／
ジリ・プリム
2019 年 12 月５日 グ）エス・エイ、ルクセ 該当なし
（ Francesca Gigli
ボード・メンバー
ンブルグ、チーフ・エグ
Prym ）
ゼクティブ・オフィサー
ＵＢＳファンド・マネジ
メント（スイス）エイ・
ウジェーヌ・
ディレクター／ ジー、バーゼル、スイス
デル・シオッポ
2022 年９月２日 該当なし
ボード・メンバー チーフ・エグゼクティ
（ Eugène del Cioppo ）
ブ・
オフィサー
アン－シャルロット・
インディペンデン
ルクセンブルグ大公国、
ローヤー ト・ディレク
2022 年１月１日 インディペンデント・ 該当なし
（ Ann-Charlotte ター／ボード・メ
ディレクター
ンバー
Lawyer ）
ＵＢＳアセット・マネジ
メント（ドイチェラン
ド）
インディペンデン
ミリアム・ウエベル
ト・ディレク ゲーエムベーハー、
2022 年３月８日 該当なし
（ Miriam Uebel ）
ター／ボード・メ フランクフルト、ドイツ
ンバー
インスティテューショナ
ル・クライアント・カバ
レッジ
② ＵＢＳアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）
（ 2023 年４月末日現在）
氏名 役職名 略歴 所有株式
ミーダーホフ・マーカス・
ディレクター／
ジョアンヌ 2019 年６月 20 日就任 該当なし
ボード・メンバー
（ Miederhoff Markus Johannes ）
ケッテラー・レト・ユー ディレクター／
2020 年９月 24 日就任 該当なし
（ Ketterer Reto U. ）
ボード・メンバー
サリバ・ガイレー・フアド
ヴァイス・チェアマン 2021 年 12 月１日就任 該当なし
（ Saliba Gaylee Fouad ）
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
イヴァノビッチ・アレクサンダー
チェアマン 2020 年９月 24 日就任 該当なし
（ Ivanovic Aleksandar ）
スティラート・シャープ・
社外インディペンデント・
イボンヌ・シルビア
2019 年６月 20 日就任 該当なし
（ Stillhart Sharp Yvonne
ディレクター
Silvia ）
ビョーハイム・ジェイコブ 社外インディペンデント・
2019 年６月 20 日就任 該当なし
（ Bjorheim Jacob ）
ディレクター
③ ユービーエス・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）
（ 2023 年５月末日現在）
所有ユービーエス・グ
氏名 役職名 略歴 ループ・エイ・ジー株式
（ 2022 年 12 月 31 日現在）
マーカス・ロナー
チェアマン 2022 年４月５日就任 非公開
（ Markus Ronner ）
ロジャー・フォン・
ディレクター／
メントレン 2020 年４月 24 日就任 非公開
ボード・メンバー
（ Roger von Mentlen ）
バーバラ・ランバート ディレクター／
2022 年４月５日就任 非公開
（ Barbara Lambert ）
ボード・メンバー
ダニエル・ジェイ・
ディレクター／
クリティン 2016 年４月 25 日就任 非公開
ボード・メンバー
（ Daniel J. Crittin ）
クリスチャン・
ディレクター／
エッケハード・ブルーム
2016 年４月 25 日就任 非公開
（ Christian Eckehard
ボード・メンバー
Bluhm ）
ガブリエラ・フーバー ヴァイス・
2015 年６月 12 日就任 非公開
（ Gabriela Huber ）
チェアマン
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
（４）【事業の内容及び営業の概況】
① ＵＢＳファンド・マネジメント（ルクセンブルグ）エス・エイ
管理会社は、本投資法人と管理会社契約を締結し、当該契約に詳述された業務を遂行する。 管理会社
は本投資法人の所在地事務代行業務も行う。
2023 年５月末日現在、管理会社は以下のとおり 、 404 本 のサブ・ファンドの管理・運用を行っている。
国別（設立国） 種類別（基本的性格） 本数 純資産額の合計（通貨別）
479,702,090.62 オーストラリア・ドル
1,867,479,434.69 カナダ・ドル
15,154,793,483.70 スイス・フラン
4,388,558,439.29 中国元
483,955,359.27 デンマーク・クローネ
オープン・エンド型
ルクセンブルグ 404 51,586,084,384.31 ユーロ
投資信託／投資法人
2,233,969,443.96 英ポンド
274,717,848.66 香港ドル
618,129,235,892.92 日本円
30,411,701.23 シンガポール・ドル
115,807,478,280.37 米ドル
② ＵＢＳアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）
2023 年４月末日現在、ＵＢＳアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）は 117
本のサブ・ファンドを運用しており、そのうち運用資産額上位 10 位のサブ・ファンドは、以下のとお
りである。
純資産総額
名称 基本的性格 設定日
（ユーロ）
UBS(Lux)Bond Sicav - Convert 変動資本を有する
2004 年 11 月 18 日 3,934,596,047
１
Global(EUR) 投資法人
Focused Sicav - High Grade
変動資本を有する
2006 年 10 月 26 日 3,184,803,795
２
Long Term Bond USD
投資法人
UBS(Lux)Money Market Fund -
契約型投資信託 1988 年 11 月 25 日 2,643,582,010
３
USD Sustainable
UBS(Lux)Institutional Fund -
Equities Europe(ex UK ex
契約型投資信託 2020 年５月 13 日 2,489,763,055
４
Switzerland)Passive II
UBS(Lux)Money Market Fund -
契約型投資信託 1989 年 10 月９日 2,240,848,231
５
EUR Sustainable
UBS(Lux)Fund Solutions -
変動資本を有する
Sustainable Development Bank
2018 年 11 月８日 2,117,511,012
６
投資法人
Bonds UCITS ETF
Focused Sicav - World Bank
変動資本を有する
2018 年２月 13 日 2,041,811,222
７
Long Term Bond USD
投資法人
Focused Sicav - High Grade
変動資本を有する
2005 年８月 30 日 1,788,799,394
８
Bond USD
投資法人
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
Global Opportunities Access
変動資本を有する
2014 年 11 月３日 1,237,015,606
９
- Global Equities II
投資法人
UBS(Lux)Strategy Fund -
契約型投資信託 1994 年７月１日 1,186,727,395
10
Balanced Sustainable(CHF)
（注１）一単位当たり純資産価格は開示していない。
（注２）上記は管理会社から提供された情報に基づく。
③ ユービーエス・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）
2023 年５月末日 現在、ユービーエス・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ） は 42 本のサブ・ファン
ドを運用して おり、そのうち運用資産額上位 10 位のサブ・ファンドは、以下のとおりである。
純資産総額
名称 基本的性格 設定日
（ユーロ）
UBS (Lux) Equity Sicav - Long
変動資本を有する
１ 2016 年１月 28 日 4,480,687,317
投資法人
Term Themes (USD)
UBS (Lux) Strategy Fund -
２ 契約型投資信託 1994 年７月１日 1,176,808,460
Balanced Sustainable (CHF)
Global Opportunities Access -
変動資本を有する
３ 2019 年５月 13 日 1,159,773,237
投資法人
Sustainable Equities
UBS (Lux) Strategy Fund -
４ 契約型投資信託 1991 年９月 10 日 1,154,040,273
Yield Sustainable (CHF)
Global Opportunities Access -
変動資本を有する
５ 2019 年５月 13 日 1,127,459,504
投資法人
Sustainable Bonds
Global Opportunities Access -
変動資本を有する
６ 2014 年 11 月３日 850,696,326
投資法人
High Yield and EM Bonds
UBS (Lux) Strategy Fund -
７ 契約型投資信託 1991 年９月 10 日 662,412,779
Yield Sustainable (USD)
UBS (Lux) Strategy Fund -
８ 契約型投資信託 1994 年７月１日 635,210,464
Balanced Sustainable (USD)
Global Opportunities Access -
変動資本を有する
９ 2015 年２月 18 日 632,559,108
投資法人
Corporate Bonds
UBS (Lux) Strategy Fund -
10 契約型投資信託 1991 年９月 10 日 599,219,614
Yield Sustainable (EUR)
（注１）一部のファンドについては、ユービーエス・スイス・エイ・ジー（チューリッヒ）は、管理会社の選定およびアセッ
ト・アロケーションについてのみ責任を負っている。
（注２）上記は管理会社から提供された情報に基づく。
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
４【外国投資法人の経理状況】
ａ． ファンドの日本文の中間財務書類は、ルクセンブルグにおける法令に準拠して作成された原文の中間
財務書類を翻訳したものである。これは「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」第
76 条第４項ただし書の規定の適用によるものである。
ｂ． ファンドの原文の中間財務書類は、ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブおよび全ての
サブ・ファンドにつき一括して作成されている。日本文の作成にあたっては、関係するサブ・ファンド
に関連する部分のみを翻訳している。なお、各サブ・ファンドには下記のクラス投資証券以外のクラス
投資証券も存在するが、本書においては下記のクラス投資証券に関する部分のみを抜粋して日本文に記
載している。
－バランスド（米ドル）
クラスＰ－ａｃｃ投資証券
クラス（日本円・ヘッジ）Ｐ－ａｃｃ投資証券
ｃ． ファンドの原文の中間財務書類は、外国監査法人等（公認会計士法（昭和 23 年法律第 103 号）第１条の
３第７項に規定する外国監査法人等をいう。）の監査を受けていない。
ｄ． ファンドの原文の中間財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、主要な金
額について円貨換算が併記されている。日本円による金額は、 2023 年５月 31 日現在における株式会社三
菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝ 139.77 円）で換算されている。なお、千円未満
の金額は四捨五入されている。
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
（１）【資産及び負債の状況】
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ－バランスド（米ドル）
純資産計算書
2023 年４月 30 日現在
（米ドル） （千円）
資 産
投資有価証券、取得価額 120,273,634.68 16,810,646
12,636,959.71 1,766,268
投資有価証券、未実現評価（損）益
投資有価証券合計（注１） 132,910,594.39 18,576,914
現金預金、要求払預金および預託金勘定 1,977,912.89 276,453
その他の流動資産（マージン） 2,383,568.13 333,151
発行未収金 97.85 14
流動資産に係る未収利息 76.19 11
前払費用 152,323.71 21,290
2,346.48 328
その他の未収金
137,426,919.64 19,208,161
資産合計
負 債
金融先物未実現損失（注１） (524,448.07) (73,302)
先渡為替契約未実現損失（注１） (1,003,855.53) (140,309)
当座借越 (41.95) (6)
当座借越に係る未払利息 (33.62) (5)
定率報酬引当金（注２） (195,966.87) (27,390)
年次税引当金（注３） (633.02) (88)
(44,833.79) (6,266)
その他の手数料および報酬引当金（注２）
(241,433.68) (33,745)
引当金合計
(1,769,812.85) (247,367)
負債合計
135,657,106.79 18,960,794
期末現在純資産
注記は当財務書類と不可分のものである。
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ－バランスド（米ドル）
運用計算書
自 2022 年 11 月１日 至 2023 年４月 30 日
（米ドル） （千円）
収 益
流動資産に係る利息 62,376.81 8,718
貸付証券に係る純収益（注 10 ） 579.09 81
3,534.88 494
その他の収益（注４）
66,490.78 9,293
収益合計
費 用
定率報酬（注２） (1,243,265.79) (173,771)
年次税（注３） (5,805.83) (811)
その他の手数料および報酬（注２） (14,769.51) (2,064)
(599.17) (84)
現金および当座借越に係る利息
(1,264,440.30) (176,731)
費用合計
(1,197,949.52) (167,437)
投資純（損）益
実現利益（注１）
無オプション市場価格証券 2,283,495.93 319,164
オプション 159,238.84 22,257
利回り評価証券および短期金融商品 156,604.95 21,889
金融先物 1,560,484.12 218,109
先渡為替契約 3,240,937.39 452,986
5,334,089.60 745,546
為替差益
12,734,850.83 1,779,950
実現利益合計
実現損失（注１）
無オプション市場価格証券 (426,062.98) (59,551)
オプション (245,945.42) (34,376)
利回り評価証券および短期金融商品 (139,820.68) (19,543)
金融先物 (986,084.69) (137,825)
先渡為替契約 (2,369,198.92) (331,143)
(5,110,768.24) (714,332)
為替差損
(9,277,880.93) (1,296,769)
実現損失合計
2,259,020.38 315,743
当期実現純（損）益
未実現評価益の変動（注１）
無オプション市場価格証券 14,110,224.16 1,972,186
オプション 24,115.00 3,371
利回り評価証券および短期金融商品 19,611.78 2,741
365,693.23 51,113
金融先物
14,519,644.17 2,029,411
未実現評価益の変動合計
未実現評価損の変動（注１）
無オプション市場価格証券 (4,769,399.44) (666,619)
オプション (5,738.95) (802)
利回り評価証券および短期金融商品 (19,611.78) (2,741)
金融先物 (950,532.73) (132,856)
(1,166,987.16) (163,110)
先渡為替契約
(6,912,270.06) (966,128)
未実現評価損の変動合計
9,866,394.49 1,379,026
運用の結果による純資産の純増（減）
注記は当財務書類と不可分のものである。
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半期報告書（外国投資証券）
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ－バランスド（米ドル）
純資産変動計算書
自 2022 年 11 月１日 至 2023 年４月 30 日
（米ドル） （千円）
期首現在純資産 128,412,008.43 17,948,146
発行額 1,919,315.01 268,263
(4,346,711.00) (607,540)
買戻額
純発行（買戻）合計 (2,427,395.99) (339,277)
支払配当金 (193,900.14) (27,101)
投資純（損）益 (1,197,949.52) (167,437)
実現利益合計 12,734,850.83 1,779,950
実現損失合計 (9,277,880.93) (1,296,769)
未実現評価益の変動合計 14,519,644.17 2,029,411
(6,912,270.06) (966,128)
未実現評価損の変動合計
9,866,394.49 1,379,026
運用の結果による純資産の純増（減）
135,657,106.79 18,960,794
期末現在純資産
発行済投資証券数の変動表
自 2022 年 11 月１日 至 2023 年４月 30 日
クラスＰ－ａｃｃ （口）
期首現在発行済投資証券数 5,393,155.8370
期中発行投資証券数 79,448.6440
(155,293.7440)
期中買戻投資証券数
5,317,310.7370
期末現在発行済投資証券数
クラス（日本円・ヘッジ）Ｐ－ａｃｃ （口）
期首現在発行済投資証券数 248,839.7300
期中発行投資証券数 0.0000
(18,590.0000)
期中買戻投資証券数
230,249.7300
期末現在発行済投資証券数
注記は当財務書類と不可分のものである。
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半期報告書（外国投資証券）
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ－バランスド（米ドル）
最重要数値
ISIN 2023 年４月 30 日 2022 年 10 月 31 日 2021 年 10 月 31 日
135 657 106.79 128 412 008.43 167 735 043.79
純資産額（米ドル）
クラスＰ－ａｃｃ LU0200191152
5 317 310.7370 5 393 155.8370 5 634 635.2460
発行済投資証券数（口）
１口当たり純資産価格（米ドル） 17.47 16.35 19.37
１
17.45 19.37
16.35
１口当たり発行・買戻価格（米ドル）
クラス（日本円・ヘッジ）Ｐ－ａｃｃ LU1152097959
230 249.7300 248 839.7300 296 095.3050
発行済投資証券数（口）
10 565 10 156 12 238
１口当たり純資産価格（日本円）
１
10 551 12 238
10 156
１口当たり発行・買戻価格（日本円）
１
注記１を参照
組入証券の構造
通貨別分類表 （純資産に対する百分率 ％） 投資商品分類表 （純資産に対する百分率 ％）
91.62 90.93
米ドル 投資信託、オープン・エンド型
ユーロ 6.36 投資信託証書 7.05
合計 97.98 合計 97.98
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財務書類に対する注記
2023 年４月 30 日現在
注１－重要な会計方針の要約
財務書類は、ルクセンブルグにおける投資信託に関する一般に公正妥当と認められる会計原則に従っ
て作成されている。重要な会計方針は、以下のとおりに要約される。
ａ）純資産価額の計算
各サブ・ファンドまたは投資証券クラスの投資証券１口当たりの純資産価格、発行価格および買戻価
格は、当該サブ・ファンドまたは投資証券クラスの計算通貨で表示され、各投資証券クラスに対するサ
ブ・ファンドの純資産総額を当該サブ・ファンドまたは投資証券クラスの発行済投資証券数で除するこ
とにより営業日毎に計算される。
「営業日」は、ルクセンブルグの通常の銀行営業日（即ち、銀行が通常の営業時間に営業を行ってい
る各日）を指し、（ⅰ）ルクセンブルグの個々の法定外休日、（ⅱ）関連サブ・ファンドが主に投資す
る各国の取引所の休業日、（ⅲ）関連サブ・ファンドの投資対象の 50 ％以上を適切に評価することがで
きない日、（ⅳ）その運用実績および純資産が主に一または複数の指数に基づくサブ・ファンドの場
合、関連指数が公表されない日を含まない。
サブ・ファンドの各投資証券クラスに帰属する純資産価額の百分率は、投資証券の発行または買戻し
の度に変動する。この百分率は、当該投資証券クラスに請求される報酬を考慮し、サブ・ファンドの発
行済投資証券総数に対する各投資証券クラスの発行済投資証券の比率によって決定される。
－ クラス「 P － dist 」投資証券に関して分配が行われる場合はいつでも、当該投資証券の純資産価額お
よび発行価格ならびに買戻価格は、分配額が減額される。その結果、「 P － dist 」投資証券に割当てら
れる純資産価額の百分率は減少する。その他の投資証券クラスの純資産価額は変動しない。その結
果、その他の投資証券に割当てられる純資産価額の百分率は増加する。
－ 投資証券の各発行または買戻しに関して、当該投資証券クラスに帰属する純資産価額は、適切に調
整される。
ｂ）評価原則
－ 流動資金（現金、銀行預金、為替手形および一覧払いの有価証券ならびに未収金、前払費用、現金
配当および未受領の宣言または発生した利息のいずれかを問わない）は、その全額で評価される。た
だし、当該価額が全額支払われないかまたは受領できない可能性がある場合を除くものとし、この場
合、その価値はその正しい価値を表すために適切とみなす控除額を勘案して決定される。
－ 証券取引所に上場されている証券、派生商品およびその他の投資対象は、既知の最終市場価格で評
価される。当該証券、派生商品またはその他の資産が複数の証券取引所に上場されている場合には、
当該投資対象の主要市場である証券取引所における直近の入手可能な価格が適用される。
証券取引所において通常の取引が行われていない証券、派生商品およびその他の資産について、証
券取引者間で市場に連動する価格付がなされている流通市場が存在する場合、本投資法人はこれらの
価格に基づいて当該証券、派生商品およびその他の投資対象を評価することができる。
証券取引所に上場されていないが、規則的に運営され、認知され、公開されている他の規制ある市
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半期報告書（外国投資証券）
場で取引されている証券、派生商品およびその他の投資対象は、当該市場における最終の入手可能価
格により評価される。
－ 証券取引所に上場されておらずまたは他の規制ある市場で取引されておらず、適正価格を入手する
ことができない証券およびその他の投資対象は、予想販売価格に基づき誠意をもって本投資法人が選
ぶその他の原則に従って本投資法人が評価する。
－ 証券取引所に上場されていない派生商品（ OTC 派生商品）は、独立の価格提供業者に基づいて評価さ
れる。派生商品について、利用できる独立の価格提供業者がただ１社のみの場合、得られた評価の妥
当性は、派生商品が由来する対象商品の時価に基づき本投資法人および本投資法人の監査人が認めた
計算方法によって検証される。
－ その他の譲渡性証券集合投資事業（ UCITS ）および／または集合投資事業（ UCI ）の受益証券は、そ
の最終純資産価額で評価される。その他の UCITS および／または UCI の特定の受益証券または投資証券
は、ポートフォリオ運用会社または投資顧問会社から独立した信頼のおけるサービス提供会社によっ
て提供される見積評価額に基づき評価される（見積評価額）。
－ オルタナティブ投資商品により構成される指数連動のインデックス証書（債務商品）は、直近の入
手可能な通常の時価（公正価値）で評価される。公正価値は、インデックスの構成要素の直近の入手
可能な評価額に基づいている。推定評価に関する報告書が入手可能である場合には、インデックス証
書は、有効な評価報告書が入手可能になるまで、当該推定報告書に基づき評価される。
－ 証券取引所または公開されている他の規制市場で取引されていない短期金融商品は、関連するカー
ブに基づいて評価される。カーブに基づく評価は、金利および信用スプレッドを参照する。このプロ
セスには次の原則が適用される。各短期金融商品には、残余期間が最も近い金利が補間される。この
ように計算された金利は、裏付けとなる借り手を反映する信用スプレッドを加えることによって市場
価格に転換される。この信用スプレッドは、借り手の信用格付けに重大な変更がある場合には調整さ
れる。
－ 関連するサブ・ファンドの会計通貨以外の通貨で表示され、為替取引によるヘッジを行わない証
券、短期金融商品、派生商品およびその他の資産は、ルクセンブルグの為替相場の仲値（買呼値と売
呼値の仲根）または、入手不能な場合は、当該通貨の最も代表的な為替相場の仲値で評価される。
－ 定期預金および信託投資資産は、額面価額に累積利息を付して評価される。
－ スワップの価値は、外部のサービス提供会社が計算し、別の外部サービス提供会社が二次的な独立
した評価を提供する。計算はすべての現金流出入額の正味現在価値を基準とする。特別な場合に、内
部計算（ブルームバーグから提供されたモデルと市場データに基づく。）および／またはブローカー
の報告評価を利用することができる。評価方法は、それぞれの証券に依拠し、ＵＢＳ評価方針に基づ
き決定される。
特殊な状況または事象により、上記の基準によって該当するサブ・ファンドの評価を正確に判断する
ことが不可能または不適切とみなされる場合、本投資法人は、本投資法人全体または個別のサブ・ファ
ンドの資産に対して、誠実に決定され、かつ一般に認められるその他の適切な評価原則を一時的に適用
する権利を有する。
報酬および手数料ならびに原投資対象の売買スプレッドにより、サブ・ファンドの資産および投資対
象の売買に係る実際の費用は、入手可能な最新の価格または該当する場合は投資証券１口当たり純資産
価格を計算するために用いられる純資産価額とは異なることがある。当該費用は、サブ・ファンドの価
値にマイナスの影響を及ぼすものであり「希薄化」と称される。希薄化の影響を軽減するために、取締
役会はその裁量により、投資証券１口当たり純資産価格に対して希薄化調整（以下「スイング・プライ
シング」という。）を行うことができる。
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半期報告書（外国投資証券）
投資証券は、通常、単一の価格である純資産価格に基づいて発行され、買い戻される。しかしなが
ら、希薄化の影響を軽減するために、投資証券１口当たり純資産価格は、以下に記載するとおり評価日
に 調整される。これは、サブ・ファンドが関連する評価日において正味申込ポジションにあるかまたは
正味買戻ポジションにあるかに関係なく行われる。特定の評価日において、いずれかのサブ・ファンド
またはサブ・ファンドのクラスにおいて取引が行われない場合、未調整の投資証券１口当たり純資産価
格が適用される。かかる希薄化調整が行われる状況は、取締役会の裁量により決定される。希薄化調整
を実行するための要件は、通常、関連するサブ・ファンドにおける投資証券の申込みまたは買戻しの規
模に左右される。取締役会は、その見解において、既存の投資主（申込みの場合）または残存する投資
主（買戻しの場合）が損害を被る可能性がある場合、希薄化調整を行うことができる。希薄化調整は、
以下の場合に行われることがある。
（ａ）サブ・ファンドが一定の下落（すなわち買戻しによる純流出）を記録した場合。
（ｂ）サブ・ファンドがその規模に比べて大量の正味申込みを記録した場合。
（ｃ）サブ・ファンドが特定の評価日において正味申込ポジションまたは正味買戻ポジションを示した
場合。または、
（ｄ）投資主の利益のために希薄化調整が必要であると取締役会が確信するその他のあらゆる場合。
評価額調整が行われる場合、サブ・ファンドが正味申込ポジションにあるかまたは正味買戻ポジショ
ンにあるかに応じて、投資証券１口当たり純資産価格に価値が加算されるかまたは投資証券１口当たり
純資産価格から価値が控除される。評価額調整の範囲は、取締役会の意見において、報酬および手数料
ならびに売買価格のスプレッドを十分にカバーするものとする。特に、各サブ・ファンドの純資産価額
は、（ⅰ）見積もり税金費用、（ⅱ）サブ・ファンドが負担する可能性がある取引費用および（ⅲ）サ
ブ・ファンドが投資する資産の想定売買スプレッドを反映する金額分が（上方または下方に）調整され
る。一部の株式市場および国々では買主および売主の側に異なる手数料体系を示すことがあるため、純
流入および純流出の調整は異なることがある。調整は通常、その時点の投資証券１口当たり実勢純資産
価格の最大２％に制限されるものとする。取締役会は、例外的な状況（例えば、高い市場ボラティリ
ティおよび／または流動性、例外的な市況、市場の混乱等）において、サブ・ファンドおよび／または
評価日に関して、その時点の投資証券１口当たり実勢純資産価格の２％を超える希薄化調整を一時的に
適用することを決定することができる。ただし、当該調整が実勢の市況を代表するものであることおよ
び投資主の最善の利益に資するものであることを取締役会が正当化できることを条件とする。当該希薄
化調整は、取締役会が決定した方法に従って計算される。投資主は、一時的措置が導入された時点およ
び終了した時点で、通常の連絡経路を通じて通知される。
サブ・ファンドの各クラスの純資産価額は個別に計算される。ただし、希薄化調整は、各クラスの純
資産価額に対してパーセンテージの点において同程度の影響を及ぼす。希薄化調整はサブ・ファンドの
レベルで行われ資本活動に関連するが、各個人投資者の取引の特定の状況には関連しない。
スイング・プライシングの技法は、すべてのサブ・ファンドに適用される。
期末現在の純資産価額に対するスイング・プライシングの調整があった場合、サブ・ファンドの最重
要数値の純資産価額の情報から参照することができる。１口当たり発行・買戻価格は調整済みの純資産
価格を表す。
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ｃ）先渡為替契約の評価
未決済の先渡為替契約の未実現（損）益は、評価日に適用される先渡為替レートに基づいて評価され
る。実現または未実現損益は、運用計算書に計上される。
ｄ）金融先物契約の評価
金融先物契約は、評価日に適用される直近の入手可能な価格に基づいて評価される。実現損益および
未実現損益の変動は、運用計算書に記帳される。実現損益は、先入先出法に従って計算される。すなわ
ち、最初の取得契約が最初に売却されるものと考えられる。
ｅ）スワップ
本投資法人は、その分野の取引において専門性を持つ一流金融機関を相手方とする場合、金利スワッ
プ契約、金利スワップションに係る先渡レート契約およびクレジット・デフォルト・スワップを締結す
ることができる。
スワップ取引の評価額は、外部のサービス提供会社によって算出され、また二次的な独立した評価を
他のサービス提供会社から入手することができる。計算は、現金の流入と流出の両方を含むすべての
キャッシュ・フローの正味現在価値に基づいている。特定の場合、内部計算（ブルームバーグから入手
したモデルと市場データに基づく）および／またはブローカーの報告書による評価が使用されることが
ある。
評価方法は、各証券によって異なり、ＵＢＳの評価方針に従って決定される。かかる評価方法は、取
締役会によって承認される。
未実現損益の変動は、運用計算書の「スワップに係る未実現評価（損）益」の項目に反映される。
手仕舞いまたは満期到来により生じたスワップに係る損益は、運用計算書の「スワップに係る実現
（損）益」として計上される。特別な状況により、決定された価格が、上記の規則に従って実行されて
いない、または不正確であると判明した場合、管理会社は、誠実に純資産価額の適切な評価を導くため
に、その他の一般に認められ、監査可能な評価基準を採用することが許可されている。
ｆ）証券の売却に係る実現純（損）益
証券の売却に係る実現損益は、売却証券の平均原価に基づいて計算される。
ｇ）外貨換算
個々のサブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建で保有される銀行勘定、その他の純資産および投資有
価証券評価額は、評価日の最終現物相場の仲値で換算される。個々のサブ・ファンドの通貨以外の通貨
建収益および費用は、支払日の最終現物相場の仲値で換算される。為替差損益は運用計算書に計上され
る。
個々のサブ・ファンドの基準通貨以外の通貨建証券の取得価額は、取得日の最終現物相場の仲値で換
算される。
ｈ）組入証券取引の会計処理
組入証券取引は、取引日の翌銀行営業日に会計処理される。
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ｉ）連結財務書類
連結財務書類は、ユーロで表示される。本投資法人の 2023 年４月 30 日現在の連結純資産計算書、連結
運用計算書および連結純資産変動計算書の各種科目は、以下の為替レートでユーロに換算された各サ
ブ・ファンドの財務書類の対応する科目の合計に等しい。
以下の為替レートが、 2023 年４月 30 日現在の連結財務書類の換算に用いられた。
為替レート
１ユーロ＝ 0.982615 スイスフラン
１ユーロ＝ 1.104000 米ドル
ｊ）有価証券売却未収金、有価証券購入未払金
「有価証券売却未収金」の勘定科目には、外貨取引による未収金が含まれる。また「有価証券購入未
払金」の勘定科目には、外貨取引による未払金が含まれる。
外国為替取引による未収金および未払金は相殺される。
ｋ）収益の認識
源泉税控除後の配当金は、関連する有価証券が最初に「配当落ち」として計上された時に、収益とし
て認識される。受取利息は、日々ベースで発生する。
注２－定率報酬
本投資法人は、以下の表に表示されるサブ・ファンドの平均純資産額で計算される月次定率報酬を各
サブ・ファンドのために支払う。
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ－バランスド（米ドル）
上限定率報酬（年率） 上限定率報酬（年率）
名称に「ヘッジ」が付く
投資証券クラス
名称に「Ｐ」が付く投資証券クラス 1.980 ％ 2.030 ％
上記の定率報酬は、以下のとおり用いられるものとする。
１．本投資法人の運用、管理事務、ポートフォリオの管理および販売（該当する場合）、ならびに保管
受託銀行のすべての職務（本投資法人の資産の保管および監督、支払取引の取扱いならびに販売目
論見書の「保管受託銀行および主たる支払代理人」の項に記載されているその他一切の職務等）に
関して、次の規定に従い本投資法人の資産から、本投資法人の純資産価額に基づく上限定率報酬が
支払われる。当該報酬は、純資産の計算毎に比例按分ベースで本投資法人の資産に対し請求され、
毎月支払われる（上限定率料率）。関連する上限定率報酬は対応する投資証券クラスが発行される
まで請求されない。上限定率報酬の概要は、販売目論見書の「サブ・ファンドおよびその特別投資
方針」の項にて参照できる。
この報酬は「定率報酬」として運用計算書に表示される。
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２．上限定率報酬は、以下の報酬および本投資法人にも請求される追加費用を含まない。
ａ）資産の売買のための本投資法人の資産の管理に関する一切の追加の費用（市場、手数料、報酬
等に合致する買呼値および売呼値スプレッド、仲介手数料）。かかる費用は、通常、各資産の
売買時点で計算される。本書の記載にかかわらず、受益証券の発行および買戻しの決済に関す
る資産の売買によって生じるかかる追加の費用は、販売目論見書の「純資産価額、発行、買戻
しおよび転換価格」の項に基づくスイング・プライシングの原理の適用によりカバーされる。
ｂ）本投資法人の設立、変更、清算および合併に関する監督官庁への費用ならびに監督官庁および
サブ・ファンドが上場されている証券取引所に関する一切の手数料。
ｃ）本投資法人の設立、変更、清算および合併に関する年次監査および認可に関する監査報酬なら
びに本投資法人の事務管理に関して監査人が提供するサービスに関して監査法人に支払われ、
かつ法律によって許可される一切のその他の報酬。
ｄ）本投資法人の設立、販売国における登録、変更、清算および合併に関する法律顧問、税務顧問
および公証人に対する報酬ならびに法律で明白に禁止されない限り、本投資法人およびその投
資者の利益の全般的な保護に関する手数料。
ｅ）本投資法人の純資産価額の公表に関するコストおよび投資者に対する通知に関する一切のコス
ト（翻訳コストを含む）。
ｆ）本投資法人の法的文書に関するコスト（目論見書、 KIID 、年次報告書および半期報告書ならび
に居住国および販売が行われる国で法的に要求されるその他の一切の文書）。
ｇ）外国の監督官庁への本投資法人の登録に関するコスト（該当する場合、手数料、翻訳コストお
よび外国の代表者または支払代理人に対する報酬を含む）。
ｈ）本投資法人による議決権または債権者の権利により生じた費用（外部顧問報酬を含む）。
ｉ）本投資法人の名義で登録された知的財産または本投資法人の利用者の権利に関するコストおよ
び手数料。
ｊ）管理会社、ポートフォリオ・マネジャーまたは保管受託銀行が投資者の利益の保護のために講
じた特別措置に関して生じた一切の費用。
ｋ）管理会社が投資者の利益につき集団訴訟に関与する場合、管理会社は、第三者に関して生じる
費用（例えば、法律コストおよび保管受託銀行に関するコスト）を本投資法人の資産に対して
請求できる。さらに、管理会社は、すべての管理事務コストを請求することができる。ただ
し、当該コストは、証明可能かつ開示されており、本投資法人の TER の開示において考慮され
る。
ｌ）本投資法人の取締役に支払われる報酬、コストおよび費用（合理的な立替費用、保険料および
取締役会に関連する合理的な交通費ならびに取締役の報酬を含む。）。
これらの手数料および報酬は、「その他の手数料および報酬」として運用計算書に表示される。
３．管理会社は、本投資法人の販売業務をカバーするために手数料を支払うことができる。
４ . 管理会社またはその代理人は、投資者に直接リベートを支払う場合がある。リベートは、関係する
投資者に帰属するコストを削減するものである。
リベートは、以下の場合に許可される。
・ 管理会社またはその代理人の報酬からリベートが支払われ、サブ・ファンドの資産を追加的に
損なうことがない場合。
・ 客観的な基準に基づきリベートが付与される場合。
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・ 客観的な基準を等しく満たし、リベートを要求するすべての投資者に対してリベートが同程度
に付与される場合。
・ リベートにより、リベート付与の対象となるサービスの質が向上し（例えば、サブ・ファンド
の資産増加に寄与することで、資産のより効率的な運用が可能になり、サブ・ファンドの清算
の可能性が低下し、および／またはすべての投資者が比例按分で負担する固定費が減少する場
合など）、かつ、すべての投資者がサブ・ファンドの報酬およびコストを公平に負担する場
合。
リベート付与の客観的な基準は、以下のとおりである。
・ リベートの対象となるサブ・ファンドの投資証券クラスの投資者が保有する資産総額。
以下の追加の基準が適用される場合もある。
・ 投資者が保有するＵＢＳ集団投資スキームの資産総額、および／または
・ 投資者が居住する地域。
管理会社またはその代理人は、投資者の要求に応じて、該当するリベートの金額を無償で開示する
ものとする。
定率管理報酬を有していない他のファンドのプロバイダーの報酬規定との一般的な比較可能性の目
的のために、管理報酬の上限は、定率管理報酬の 80 ％で設定している。
本投資法人の収益および資産に対し課せられる一切の税金、特に年次税（ "taxe d'abonnement" ）
は、これもまた本投資法人が負担する。
投資証券クラス「Ｉ－Ｂ」について、報酬は、ファンドの管理事務費用（本投資法人、管理事務代
行および保管受託銀行の費用からなる）をカバーするために請求される。資産運用および販売に関す
る費用は、投資主とＵＢＳアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジーまたは承認された代理人の
一人との間で直接結ばれた個別契約に基づき、本投資法人を除いて請求される。
投資証券クラス「Ｉ－Ｘ」「Ｋ－Ｘ」および「Ｕ－Ｘ」の資産運用、ファンドの管理事務（本投資
法人、管理事務代行および保管受託銀行の費用からなる）および販売について実施された業務に関連
するコストは、投資主との個別契約に基づきＵＢＳアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジーが
受け取る資格を有する報酬によってカバーされる。
資産運用目的で投資証券クラス「Ｋ－Ｂ」に対して実施された業務に関連するコストは、投資者と
の個別契約に基づきＵＢＳアセット・マネジメント・スイス・エイ・ジーまたはその承認された販売
会社の一社が受け取る資格を有する報酬によってカバーされる。
特定のサブ・ファンドに割当てられ得る費用はすべて、それらのサブ・ファンドに請求される。
個々の投資証券クラスに帰属する費用は、それらの投資証券クラスに請求される。費用が複数また
はすべてのサブ・ファンド／投資証券クラスに関連して発生する場合には、これらの費用について当
該サブ・ファンド／投資証券クラスがその純資産額に比例して負担する。
特定の報酬および手数料は、既存のファンドに投資を行う場合には２回、また、ファンズ・オブ・
ヘッジ・ファンズ、ファンズ・オブ・コモディティ・ファンズおよびファンズ・オブ・リアルエス
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テート・ファンズに投資を行う場合には３回発生する可能性がある（例えば、保管受託銀行および中
央管理事務代行会社の報酬ならびに管理報酬／投資顧問報酬ならびに投資が行われる UCIs および／ま
た は UCITS の発行／買戻手数料）。そのような支払手数料および費用は、対象ファンドならびにファン
ド・オブ・ファンズの段階で請求される。
サブ・ファンドの資産が投資される対象ファンドの管理報酬の上限は、あらゆる付随的な報酬を考
慮の上、適用されるパフォーマンス報酬を除き、最大３％（ファンズ・オブ・ヘッジ・ファンズ、
ファンズ・オブ・コモディティ・ファンズおよびファンズ・オブ・リアルエステート・ファンズに関
しては、最高 4.5 ％）とする。
管理会社もしくはその委託先により直接運用されるか、または合同運用もしくは支配または直接的
もしくは間接的な実質保有を通じて管理会社と関係する別の会社により、運用されるファンドの受益
証券へ投資する場合、対象ファンドの受益証券に関連して投資を行うサブ・ファンドは、発行および
買戻しの手数料を請求されないことがある。
注３－年次税
ルクセンブルグの現行法規に準拠して、本投資法人は、四半期毎に支払われ各四半期末日の本投資法
人の純資産額に基づいて計算される年率 0.05 ％の年次税を課されているが、機関筋の投資証券クラスに
関しては年率 0.01 ％になる減額された年次税を課されている。
ルクセンブルグ法の法定条項に準拠して、既に年次税を支払っている他の投資信託の受益証券もしく
は投資証券に投資されている純資産の部分に関して、年次税は課されない。
注４－その他の収益
その他の収益は、主に投資証券の発行および買戻取引から生じた収益で構成される。
注５－収益の分配
各サブ・ファンドの投資主総会は、本投資法人の取締役会の提案により年次決算の終了後に、各サ
ブ・ファンドまたは投資証券クラスから分配を行うかおよび支払われる分配金の程度を決定する。本投
資法人の純資産額が 2010 年 12 月 17 日付の法律に規定されている最低資産額を下回る場合には、分配の支
払は行われない。分配が行われる場合、支払は会計年度末後４ヵ月以内に行われる。
本投資法人の取締役会は、中間分配金を支払い、また分配金支払を停止することを決定する権利を有
している。
注６－金融先物に係る契約
2023 年４月 30 日現在の個々のサブ・ファンドおよび各通貨の金融先物に係る契約は、以下のように要
約できる。
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金融先物
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ 指数に係る金融先物
（購入） （売却）
13 145 633.02 米ドル 18 544 243.62 米ドル
－バランスド（米ドル）
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ 債券に係る金融先物
（購入） （売却）
2 649 671.88 米ドル
－バランスド（米ドル） - 米ドル
債券または指数に係る金融先物契約（もしあれば）は、当該金融先物の時価（契約数×想定取引規模
×当該先物の市場価格）に基づき計算される。
注７－ソフト・コミッション契約
2022 年 11 月１日から 2023 年４月 30 日までの会計期間中に、ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・
シキャブのために締結された「ソフト・コミッション契約」はなく、「ソフト・コミッション」の金額
は零である。
注８－総費用比率（ TER ）
この比率は、スイス・アセット・マネジメント協会（ AMAS ）／スイス・ファンズ・アンド・アセッ
ト・マネジメント・アソシエィション（ SFAMA ）の「 TER の計算ならびに公表に関するガイドライン」現
行版に従って計算された。比率はまた、純資産の百分率として遡及的に計算され、純資産（運用費用）
に対し継続ベースで請求されるすべての費用および手数料の合計を表す。
過去 12 ヵ月の TER は、以下のとおりである。
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ 総費用比率（ TER ）
－バランスド（米ドル）Ｐ－ａｃｃ 2.16 ％
－バランスド（米ドル）（日本円・ヘッジ）Ｐ－ａｃｃ 2.21 ％
運用期間が 12 ヵ月未満の投資証券のクラスに関する TER は、年率換算されている。
通貨ヘッジに関連して発生した取引費用、利息費用、貸付証券費用およびその他の費用は、 TER に含ま
れていない。
注９－適用法、業務地および公認言語
ルクセンブルグ地方裁判所は、投資主、本投資法人および保管受託銀行との間ですべての法的紛争処
理を行う場所である。ルクセンブルグ法が適用される。しかし、他の国の投資者の賠償請求に関する件
については、本投資法人および／または保管受託銀行は、本投資法人投資証券が売買された国の裁判管
轄権に自らを服せしめることを選択することができる。
当財務書類については英語版が公認されたものである。しかし、本投資法人投資証券の購入および売
却が可能なその他の国の投資者に対して投資証券が販売される場合、本投資法人および保管受託銀行
は、当該国の言語への承認された翻訳（すなわち、本投資法人および保管受託銀行によって承認された
もの）に自らが拘束されるものと認めることができる。
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注 10 －貸付証券
本投資法人は、第三者にその組入証券の一部分を貸付けることができる。一般的に、貸付は、クリア
ストリーム・インターナショナルもしくはユーロクリアのような公認の決済機関、または同種の業務を
専門とする第一級の金融機関の仲介を通して、それらの機関が設定した方法に従ってのみ行われる。担
保は、貸付証券に関連して受領される。担保は、一般的に借入れられた証券の少なくとも時価に相当す
る金額の高格付証券から構成される。
ＵＢＳヨーロッパＳＥ ルクセンブルグ支店は、貸付証券機関として行為する。
2023 年 4月 30 日現在の貸付証券からの 2023 年 4月 30 日現在の
取引相手方エクスポージャー * 担保内訳（％）
担保（ユービー
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャ
貸付証券
エス・スイス
ブ
の時価 ・エイ・ジー） 株式 債券 現金
－本サブ・ファンドは該当なし
* 取引相手方エクスポージャーについての価格設定および為替レートの情報は、 2023 年４月 30 日に有価証券貸付代理人から直接
入手しているため、 2023 年４月 30 日現在の財務書類の作成に使用された終値および為替レートとは異なることがある。
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ
－バランスド（米ドル）
貸付証券収益
965.15 米ドル
貸付証券コスト **
ユービーエス・スイス・エイ・ジー 289.55 米ドル
ＵＢＳヨーロッパＳＥ ルクセンブルグ支店
96.51 米ドル
純貸付証券収益
579.09 米ドル
＊＊
2022 年６月１日より、総収入の 30 ％を証券貸付サービス・プロバイダーであるユービーエス・スイス・エイ・ジーが、 10 ％
を貸付証券機関であるＵＢＳヨーロッパＳＥルクセンブルグ支店がコスト /手数料として留保している。
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（２）【投資有価証券明細表等】
ＵＢＳ（ Lux ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ－バランスド（米ドル）
2023 年４月 30 日現在の投資有価証券その他の純資産明細表
銘柄 数量／ 米ドル建評価額 純資産
額面 先物／先渡為替契約／ 比率
スワップに係る （％）
未実現（損）益
（注１）
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品
投資信託証書
アイルランド
USD STAR COMPASS PLC/UBS DYNMC DIVERSIFIED LTD NOTE DUE
5 530 000.00 9 558 052.00
30.06.23 7.05
アイルランド合計 9 558 052.00
7.05
投資信託証書合計 9 558 052.00
7.05
公認の証券取引所に上場されている譲渡性のある証券および短期金融商品合計 9 558 052.00
7.05
UCITS ／その他の UCIs
投資信託、オープンエンド型
アイルランド
EUR AMBIENTA X ICAV-AMBIENTA X ALPHA FUND - ACCUM-F- EUR 1 570.84 175 199.35
0.13
USD ISHARES EDGE MSCI WORLD VALUE FACTOR-ETF-ACCUM 74 816.00 2 721 057.92
2.01
USD ISHARES MSCI USA ESG SCREENED UCITS ETF UNHEGDED USD-CAP 609 367.00 4 909 669.92
3.62
EUR KEPLER LIQUID STRATEGIES ICAV - KLS ARETE MACRO FUND-SI-
2 258.00 264 649.01
EUR 0.19
EUR MERIAN GLOBAL FUNDS PLC-MER GBL EQ AB RETRN-I-ACC-EUR HDG 133 062.00 252 668.77
0.19
EUR TAGES INTERNATIONAL FUNDS ICAV ACCUM SHS INSTIT. FD EUR 1 711.00 191 214.59
0.14
アイルランド合計 8 514 459.56
6.28
ルクセンブルグ
EUR DB PLATINUM IV SYSTEMATIC ALPHA-SHS I1C-E-CAPITALISATION 1 684.00 257 323.01
0.19
USD FOCUSED SICAV - HIGH GRADE BOND USD U-X-ACC 2 741 808.71
283.00 2.02
USD FOCUSED SICAV - HIGH GRADE LONG TERM BOND USD U-X-ACC 8 263 167.88
902.00 6.09
EUR LUMYNA-MW ESG MRKT NUTRL TOPS UCITS FD-SHS-B-
1 631.79 201 580.99
CAPITALISATION 0.15
USD MANAGER OPP ACCESS-RISK PARITY STRATEGIES FUND USD Q-ACC 43 220.00 5 266 789.08
3.88
EUR SCHRODER GAIA WELLINGTON PAGOSA-E-EUR HEDGED-
2 504.00 296 124.24
CAPITALISATION 0.22
USD UBS (LUX) BD SICAV-USD INVES GRA CORPOR SUSTAI (USD) U-X-
1 194.00 13 708 087.14
ACC 10.10
EUR UBS (LUX) BOND FUND - EURO HIGH YIELD (EUR) I-X-ACC 18 070.00 2 744 422.45
2.02
USD UBS (LUX) BOND SICAV - EMERGING ECONOMIES CORP (USD)-I-X-
30 417.00 2 764 601.13
DIS 2.04
USD UBS (LUX) BOND SICAV - USD HIGH YIELD U-X-ACC 4 097 945.66
196.40 3.02
USD UBS (LUX) EMERGING ECONOMIES FUND-GLOBAL BONDS (USD)-U-X
6 859 446.32
ACC 568.00 5.06
USD UBS (LUX) EQUITY FUND - GLOBAL SUSTAINABLE (USD) U-X-ACC 11 403 914.80
785.00 8.41
USD UBS (LUX) EQUITY SICAV - GL HI DIV (USD)-I-X-ACC 32 783.00 8 500 631.90
6.27
USD UBS (LUX) EQUITY SICAV - GLB EM OPP(USD)-U-X-ACC 7 113 409.20
270.00 5.24
USD UBS (LUX) EQUITY SICAV - GLOBAL OPPORTUNITY (USD) U-X-ACC 1 268.49 14 313 715.87
10.55
USD UBS (LUX) EQUITY SICAV - LONG TERM THEMES (USD) U-X-ACC 2 813 058.75
309.00 2.07
USD UBS (LUX) FD SOL - SICAV-BARCLAYS TIPS 1-10 UCITS ETF-A-
285 622.00 4 104 959.38
ACC 3.03
USD UBS (LUX) FD SOL-MSCI WLD EX USA IDX FD-SHS-(USD)I-X-ACC-
18 691.00 2 282 999.11
CAP 1.68
EUR UBS (LUX) KSS - MULTI STRATEGY ALTERNATIVES (EUR) U-X-ACC 4 242 727.64
315.00 3.13
USD UBS (LUX) MONEY MARKET FUND - USD SUSTAINABLE U-X-ACC 23 198.20
2.00 0.02
USD UBS(LUX)INSTITUTIONAL FD-KEY SELECTION GLBL EQTY(USD)U-X-
12 838 171.37
ACC 373.00 9.46
ルクセンブルグ合計 114 838 082.83
84.65
投資信託、オープン・エンド型合計 123 352 542.39
90.93
UCITS/ その他の UCIs 合計 123 352 542.39
90.93
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
投資有価証券合計 132 910 594.39
97.98
注記は当財務書類と不可分のものである。
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
銘柄 数量／ 米ドル建評価額 純資産
額面 先物／先渡為替契約／ 比率
スワップに係る （％）
未実現（損）益
（注１）
派生商品
公認の証券取引所に上場されている派生商品
債券に係る金融先物
USD US 10YR TREASURY NOTE FUTURE 21.06.23 81 757.82
23.00 0.06
債券に係る金融先物合計 81 757.82
0.06
指数に係る金融先物
EUR EURO STOXX 50 INDEX FUTURE 16.06.23 203 594.16
77.00 0.15
CHF SWISS MARKET INDEX FUTURE 16.06.23 -19 931.46
-2.00 -0.01
GBP FTSE 100 INDEX FUTURE 16.06.23 124 684.48
32.00 0.09
SEK OMX 30 INDEX FUTURE 19.05.23 -5 364.01
-28.00 0.00
USD MINI MSCI EMERGING MARKETS INDEX FUTURE 16.06.23 82 945.00
55.00 0.06
USD S&P500 EMINI FUTURE 16.06.23 -975 000.00
-68.00 -0.72
AUD SPI 200 INDEX FUTURES 15.06.23 -45 598.65
-10.00 -0.03
CAD S&P/TSX 60 IX FUTURE 15.06.23 -88 001.18
-10.00 -0.07
JPY NIKKEI 225 (OSE) INDEX FUTURE 08.06.23 114 860.65
17.00 0.08
HKD HANG SENG INDEX FUTURE 30.05.23 1 605.12
-3.00 0.00
指数に係る金融先物合計 -606 205.89
-0.45
公認の証券取引所に上場されている派生商品合計 -524 448.07
-0.39
派生商品合計 -524 448.07
-0.39
注記は当財務書類と不可分のものである。
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
銘柄 数量／ 米ドル建評価額 純資産
額面 先物／先渡為替契約／ 比率
スワップに係る （％）
未実現（損）益
（注１）
先渡為替契約
購入通貨／購入額／売却通貨／売却額／満期日（日－月－年）
USD 303 905.65 HKD 2 376 000.00 25.5.2023 859.69 0.00
JPY 293 487 638.00 USD 2 242 057.17 25.5.2023 -78 304.41 -0.06
USD 118 472.71 SEK 1 218 182.51 25.5.2023 -456.42 0.00
USD 403 406.70 NOK 4 066 124.54 25.5.2023 22 558.16 0.02
ILS 10 000.00 USD 2 857.94 25.5.2023 -105.95 0.00
SGD 145 000.00 USD 109 537.22 25.5.2023 -751.13 0.00
USD 246 338.27 DKK 1 695 000.00 25.5.2023 -5 161.23 0.00
GBP 156 142.46 USD 190 837.31 25.5.2023 5 536.09 0.00
USD 3 173.84 NZD 5 000.00 25.5.2023 85.81 0.00
USD 421 553.44 CAD 561 648.68 25.5.2023 7 244.92 0.02
AUD 1 298 290.72 USD 911 606.51 25.5.2023 -52 688.12 -0.04
USD 796 546.72 CHF 725 264.55 25.5.2023 -20 862.13 -0.02
USD 9 840 348.08 EUR 9 105 321.04 25.5.2023 -227 735.13 -0.17
EUR 40 000.00 USD 43 134.48 25.5.2023 1 094.97 0.00
JPY 15 000 000.00 USD 114 083.36 25.5.2023 -3 495.09 0.00
GBP 40 000.00 USD 48 445.36 25.5.2023 1 860.85 0.00
USD 227 774.44 EUR 215 000.00 25.5.2023 -9 958.85 -0.01
USD 97 402.66 GBP 80 000.00 25.5.2023 -3 209.77 0.00
AUD 70 000.00 USD 46 873.78 25.5.2023 -563.44 0.00
GBP 25 000.00 USD 30 701.70 25.5.2023 739.68 0.00
CAD 60 000.00 USD 43 791.64 25.5.2023 468.25 0.00
EUR 260 000.00 USD 281 309.08 25.5.2023 6 182.34 0.00
USD 339 727.42 JPY 44 000 000.00 25.5.2023 15 335.15 0.01
EUR 190 000.00 USD 205 201.14 25.5.2023 4 888.74 0.00
JPY 21 500 000.00 USD 164 854.67 25.5.2023 -6 344.81 0.00
EUR 50 000.00 USD 54 682.94 25.5.2023 603.87 0.00
JPY 9 000 000.00 USD 68 281.56 25.5.2023 -1 928.60 0.00
USD 41 010.09 CAD 55 000.00 25.5.2023 438.52 0.00
GBP 25 000.00 USD 31 089.37 25.5.2023 352.01 0.00
USD 36 976.04 AUD 55 000.00 25.5.2023 589.34 0.00
JPY 2 424 723 200.00 USD 18 387 247.48 19.5.2023 -527 631.77 -0.39
USD 92 337.83 SEK 947 360.39 1.6.2023 -187.14 0.00
USD 208 950.77 SGD 278 000.00 1.6.2023 320.27 0.00
USD 393 179.93 NOK 4 101 341.00 1.6.2023 8 891.88 0.01
USD 632 732.60 CAD 845 792.90 1.6.2023 8 731.32 0.01
USD 248 460.18 DKK 1 685 000.00 1.6.2023 -1 674.97 0.00
GBP 936 427.39 USD 1 165 096.97 1.6.2023 12 784.27 0.01
USD 301 422.55 HKD 2 360 000.00 1.6.2023 317.95 0.00
AUD 1 971 125.73 USD 1 329 595.66 1.6.2023 -25 139.38 -0.02
JPY 295 423 788.00 USD 2 215 486.22 1.6.2023 -35 089.82 -0.03
USD 6 716 450.35 EUR 6 115 179.04 1.6.2023 -48 156.12 -0.04
USD 471 057.24 CHF 420 817.57 1.6.2023 -3 632.31 0.00
JPY 182 650 000.00 USD 1 372 828.30 1.6.2023 -24 766.91 -0.02
JPY 182 650 000.00 USD 1 371 380.09 25.5.2023 -24 783.54 -0.02
USD 208 930.65 EUR 190 000.00 1.6.2023 -1 247.21 0.00
USD 208 850.47 EUR 190 000.00 25.5.2023 -1 239.41 0.00
GBP 40 000.00 USD 49 743.64 25.5.2023 562.57 0.00
GBP 25 000.00 USD 31 093.79 1.6.2023 352.35 0.00
EUR 140 000.00 USD 154 576.24 25.5.2023 226.83 0.00
EUR 140 000.00 USD 154 635.60 1.6.2023 232.30 0.00
先渡為替契約合計 -1 003 855.53 -0.74
現金預金、要求払預金および預託金勘定その他の流動資産 4 361 481.02 3.22
当座借越およびその他の短期負債 -41.95 0.00
その他の資産および負債 -86 623.07 -0.07
純資産総額 135 657 106.79 100.00
注記は当財務書類と不可分のものである。
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ＵＢＳ（Ｌｕｘ）ストラテジー・エクストラ・シキャブ(E30664)
半期報告書（外国投資証券）
５【販売及び買戻しの実績】
2022 年６月１日から 2023 年５月末日までの１年間における販売および買戻しの実績ならびに 2023 年５月
末日現在の発行済口数は以下のとおりである。
（バランスド（米ドル））
販売口数 買戻し口数 発行済口数
クラスＰ－ａｃｃ投資証券
206,209.697 423,399.432 5,249,450.589
（ 0 ） （ 147,000.000 ） （ 1,515,073.612 ）
クラス（日本円・ヘッジ）
0 59,294.581 225,505.346
Ｐ－ａｃｃ投資証券
（ 0 ） （ 56,859.581 ） （ 196,640.005 ）
（注）（ ）内の数字は本邦内における販売、買戻しおよび発行済口数であり、受渡し日を基準として算出している。一方、（ ）
の上段の数字は約定日を基準として算出している。
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