タイガースポリマー株式会社 四半期報告書 第82期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30)
| 提出書類 | 四半期報告書-第82期第1四半期(2023/04/01－2023/06/30) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | タイガースポリマー株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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タイガースポリマー株式会社(E01024)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 近畿財務局長
【提出日】 2023年８月10日
【四半期会計期間】 第82期第１四半期(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日)
【会社名】 タイガースポリマー株式会社
【英訳名】 TIGERS POLYMER CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 澤 田 宏 治
【本店の所在の場所】 大阪府豊中市新千里東町一丁目４番１号
【電話番号】 大阪(06)6834－1551(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役経理部長 井 上 宏 章
【最寄りの連絡場所】 大阪府豊中市新千里東町一丁目４番１号
【電話番号】 大阪(06)6834－1551(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役経理部長 井 上 宏 章
【縦覧に供する場所】 タイガースポリマー株式会社 東京支店
(東京都中央区日本橋馬喰町二丁目７番８号)
タイガースポリマー株式会社 名古屋支店
(愛知県名古屋市中村区太閤三丁目１番１８号)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第81期 第82期
回次 第１四半期 第１四半期 第81期
連結累計期間 連結累計期間
自 2022年４月１日 自 2023年４月１日 自 2022年４月１日
会計期間
至 2022年６月30日 至 2023年６月30日 至 2023年３月31日
売上高 (千円) 10,662,458 11,495,787 45,285,261
経常利益 (千円) 641,871 1,169,159 1,869,962
親会社株主に帰属する
(千円) 145,772 721,708 816,448
四半期(当期)純利益
四半期包括利益又は包括利益 (千円) 1,237,179 1,257,018 3,746,197
純資産額 (千円) 34,728,764 38,081,377 36,943,847
総資産額 (千円) 48,495,929 52,449,112 51,427,344
１株当たり四半期(当期)純利益 (円) 7.32 36.26 41.02
潜在株式調整後１株当たり
(円) ― ― ―
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 67.8 68.5 67.9
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第１四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容に
重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第１四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更は
ありません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判
断したものであります。
(1) 経営成績
当第１四半期連結累計期間の経済情勢は、行動制限の緩和によって社会経済活動の正常化が進みましたが、ウク
ライナ情勢の長期化や物価の高騰、為替の変動などもあり、依然として先行き不透明な状況が続きました。
このような環境の下、当社グループの当第１四半期連結累計期間の業績は、売上高11,495百万円(前年同四半期比
833百万円 7.8％増加)、営業利益687百万円(前年同四半期比630百万円 1,113.3％増加)、経常利益1,169百万円(前
年同四半期比527百万円 82.1％増加)、親会社株主に帰属する四半期純利益721百万円(前年同四半期比575百万円
395.1％増加)となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
① 日本
産業用ホースの販売は減少しましたが、自動車部品・ゴムシート類・ゴムマット類の販売が増加したことによ
り、売上高は5,265百万円(前年同四半期比127百万円 2.5％増加)となりました。増収の影響や諸経費の減少等によ
り、セグメント利益(営業利益)は175百万円(前年同四半期比93百万円 114.9％増加)となりました。
② 米州
米国では、自動車部品・産業用ホースともに販売の増加に加えて、円安による為替換算上の影響もあり、増収・
増益となりました。メキシコの自動車部品は、円安による為替換算上の影響により増収となりましたが、人件費や
諸経費の増加等により減益となりました。その結果、売上高は4,896百万円(前年同四半期比937百万円 23.7％増
加)、セグメント利益(営業利益)は396百万円(前年同四半期はセグメント損失184百万円)となりました。
③ 東南アジア
タイでは、自動車部品のタイ国内や米州向け販売が増加したこと等により、増収・増益となりました。マレーシ
アでは、家電用ホースの販売減少や諸経費の増加等により、減収・減益となりました。その結果、売上高は909百万
円(前年同四半期比118百万円 15.0％増加)、セグメント利益(営業利益)は69百万円(前年同四半期比3百万円 4.3％
減少)となりました。
④ 中国
中国では、自動車部品・家電用ホースともに販売が減少したことにより、売上高は1,283百万円(前年同四半期比
362百万円 22.0％減少)となりました。減収の影響により、セグメント利益(営業利益)は4百万円(前年同四半期比57
百万円 93.5％減少)となりました。
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(2) 財政状態
当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ1,021百万円増加し、52,449百万円となりまし
た。これは主として、現金及び預金が274百万円増加したこと、有価証券が400百万円増加したこと、有形固定資産
が265百万円増加したこと、投資有価証券が417百万円増加したこと、受取手形及び売掛金が268百万円減少したこと
によるものであります。
負債は、前連結会計年度末に比べ115百万円減少し、14,367百万円となりました。これは主として、繰延税金負債
が259百万円増加したこと、支払手形及び買掛金が381百万円減少したこと、賞与引当金が218百万円減少したことに
よるものであります。
純資産は、前連結会計年度末に比べ1,137百万円増加し、38,081百万円となりました。これは主として、利益剰余
金が602百万円増加したこと、その他有価証券評価差額金が285百万円増加したこと、為替換算調整勘定が143百万円
増加したこと、非支配株主持分が109百万円増加したことによるものであります。
(3) 研究開発活動
当第１四半期連結累計期間の研究開発費の総額は298百万円であります。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第１四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 80,000,000
計 80,000,000
② 【発行済株式】
第１四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所名
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融商品 内容
( 2023年６月30日 ) (2023年８月10日) 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数は
普通株式 20,111,598 20,111,598
スタンダード市場 100株であります。
計 20,111,598 20,111,598 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(千株) (千株) (千円) (千円)
2023年６月30日 ─ 20,111 ─ 4,149,555 ─ 3,900,524
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第１四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第１四半期会計期間末日現在の議決権の状況については、株主名簿の記載内容が確認できず、記載することが
できませんので、直前の基準日である2023年３月31日の株主名簿により記載しております。
① 【発行済株式】
2023年３月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 206,300
普通株式 19,882,600
完全議決権株式(その他) 198,826 ―
普通株式 22,698
単元未満株式 ― ―
発行済株式総数 20,111,598 ― ―
総株主の議決権 ― 198,826 ―
② 【自己株式等】
2023年３月31日 現在
自己名義 他人名義 所有株式数 発行済株式総数
所有者の氏名
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計 に対する所有
又は名称
(株) (株) (株) 株式数の割合(％)
大阪府豊中市新千里東町
(自己保有株式)
206,300 ― 206,300 1.03
タイガースポリマー㈱
一丁目４番１号
計 ― 206,300 ― 206,300 1.03
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第１四半期連結会計期間(2023年４月１日から2023年
６月30日まで)及び第１四半期連結累計期間(2023年４月１日から2023年６月30日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 12,806,509 13,081,317
受取手形及び売掛金 10,694,846 10,426,663
有価証券 600,000 1,000,000
商品及び製品 2,332,882 2,397,061
仕掛品 231,246 257,504
原材料及び貯蔵品 3,005,510 2,832,174
1,073,508 1,095,325
その他
流動資産合計 30,744,502 31,090,047
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物 14,747,504 14,953,650
△ 8,819,732 △ 9,000,778
減価償却累計額及び減損損失累計額
建物及び構築物（純額） 5,927,772 5,952,871
機械装置及び運搬具
28,625,593 28,879,963
△ 24,006,047 △ 24,330,967
減価償却累計額及び減損損失累計額
機械装置及び運搬具（純額） 4,619,545 4,548,995
工具、器具及び備品
13,421,114 13,411,820
△ 11,824,107 △ 11,908,621
減価償却累計額及び減損損失累計額
工具、器具及び備品（純額） 1,597,007 1,503,199
土地
2,365,634 2,391,546
建設仮勘定 1,323,614 1,636,305
その他 326,267 469,821
△ 184,388 △ 262,205
減価償却累計額及び減損損失累計額
その他（純額） 141,878 207,615
有形固定資産合計 15,975,453 16,240,534
無形固定資産
510,283 488,048
投資その他の資産
投資有価証券 3,621,687 4,039,463
退職給付に係る資産 89,320 89,544
繰延税金資産 352,292 366,604
その他 137,050 138,117
△ 3,246 △ 3,246
貸倒引当金
投資その他の資産合計 4,197,104 4,630,482
固定資産合計 20,682,841 21,359,065
資産合計 51,427,344 52,449,112
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(単位：千円)
前連結会計年度 当第１四半期連結会計期間
(2023年３月31日) (2023年６月30日)
負債の部
流動負債
支払手形及び買掛金 2,673,201 2,291,294
電子記録債務 2,587,561 2,558,872
短期借入金 1,650,000 1,650,000
1年内返済予定の長期借入金 200,000 200,000
未払金 2,030,199 1,945,711
未払法人税等 245,839 219,062
賞与引当金 366,004 147,374
役員賞与引当金 20,000 5,175
433,253 850,379
その他
流動負債合計 10,206,059 9,867,869
固定負債
長期借入金 1,350,000 1,300,000
退職給付に係る負債 2,043,522 2,068,503
資産除去債務 17,154 17,251
繰延税金負債 762,897 1,022,025
103,862 92,086
その他
固定負債合計 4,277,437 4,499,865
負債合計 14,483,497 14,367,735
純資産の部
株主資本
資本金 4,149,555 4,149,555
資本剰余金 3,900,679 3,900,679
利益剰余金 23,048,670 23,650,946
△ 103,370 △ 103,426
自己株式
株主資本合計 30,995,535 31,597,756
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 1,337,068 1,622,567
為替換算調整勘定 2,524,523 2,667,966
47,493 44,250
退職給付に係る調整累計額
その他の包括利益累計額合計 3,909,085 4,334,783
非支配株主持分 2,039,226 2,148,837
純資産合計 36,943,847 38,081,377
負債純資産合計 51,427,344 52,449,112
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
売上高 10,662,458 11,495,787
8,973,351 9,221,256
売上原価
売上総利益 1,689,106 2,274,531
販売費及び一般管理費 1,632,463 1,587,297
営業利益 56,643 687,233
営業外収益
受取利息 7,426 28,368
受取配当金 42,327 46,627
不動産賃貸料 1,268 5,357
為替差益 500,934 396,769
受取補償金 20,610 -
14,197 12,360
その他
営業外収益合計 586,765 489,482
営業外費用
支払利息 241 3,080
不動産賃貸原価 943 1,968
351 2,507
その他
営業外費用合計 1,537 7,557
経常利益 641,871 1,169,159
特別利益
- 1,234
固定資産売却益
特別利益合計 - 1,234
特別損失
固定資産売却損 - 565
1,687 888
固定資産除却損
特別損失合計 1,687 1,453
税金等調整前四半期純利益 640,184 1,168,940
法人税、住民税及び事業税
145,547 209,430
284,280 140,944
法人税等調整額
法人税等合計 429,827 350,374
四半期純利益 210,357 818,565
非支配株主に帰属する四半期純利益 64,584 96,857
親会社株主に帰属する四半期純利益 145,772 721,708
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【四半期連結包括利益計算書】
【第１四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日) 至 2023年６月30日)
四半期純利益 210,357 818,565
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 91,607 285,498
為替換算調整勘定 1,121,585 156,197
△ 3,156 △ 3,243
退職給付に係る調整額
その他の包括利益合計 1,026,822 438,452
四半期包括利益 1,237,179 1,257,018
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 1,066,308 1,147,406
非支配株主に係る四半期包括利益 170,871 109,611
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【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(連結の範囲又は持分法適用の範囲の変更)
該当事項はありません。
(四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)
該当事項はありません。
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第１四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第１四半
期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
減価償却費 591,132千円 592,871千円
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(株主資本等関係)
前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2022年６月21日
普通株式 139,337 7.0 2022年３月31日 2022年６月22日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。
当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
１．配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2023年６月20日
普通株式 119,431 6.0 2023年３月31日 2023年６月21日 利益剰余金
定時株主総会
２．基準日が当第１四半期連結累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第１四半期連結会計期間の末日
後となるもの
該当事項はありません。
３．株主資本の著しい変動
株主資本の金額は、前連結会計年度末日と比較して著しい変動がありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
合計
日本 米州 東南アジア 中国
売上高
外部顧客への売上高 4,786,165 3,951,830 617,279 1,307,183 10,662,458
セグメント間の内部売上高
352,028 7,875 172,967 338,535 871,407
又は振替高
計 5,138,193 3,959,705 790,246 1,645,718 11,533,865
セグメント利益又は損失(△) 81,697 △ 184,892 72,521 61,809 31,136
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
(単位:千円)
利益 金額
報告セグメント計 31,136
セグメント間取引消去等 25,507
四半期連結損益計算書の営業利益 56,643
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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Ⅱ 当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
合計
日本 米州 東南アジア 中国
売上高
外部顧客への売上高 4,864,799 4,895,872 676,613 1,058,502 11,495,787
セグメント間の内部売上高
400,642 1,018 232,516 225,120 859,298
又は振替高
計 5,265,441 4,896,890 909,129 1,283,623 12,355,085
セグメント利益 175,580 396,230 69,434 4,029 645,274
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容
(差異調整に関する事項)
(単位:千円)
利益 金額
報告セグメント計 645,274
セグメント間取引消去等 41,959
四半期連結損益計算書の営業利益 687,233
３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第１四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 )
(単位:千円)
報告セグメント
合計
日本 米州 東南アジア 中国
ホース 1,496,972 1,463,749 88,101 131,657 3,180,480
ゴムシート 1,313,032 ― ― ― 1,313,032
成形品 1,630,284 2,488,081 529,178 1,175,526 5,823,070
その他 345,875 ― ― ― 345,875
顧客との契約から生じる収益 4,786,165 3,951,830 617,279 1,307,183 10,662,458
その他の収益 ― ― ― ― ―
外部顧客への売上高 4,786,165 3,951,830 617,279 1,307,183 10,662,458
当第１四半期連結累計期間(自 2023年４月１日 至 2023年６月30日 )
(単位:千円)
報告セグメント
合計
日本 米州 東南アジア 中国
ホース 1,456,992 1,702,296 22,695 92,625 3,274,609
ゴムシート 1,354,260 ― ― ― 1,354,260
成形品 1,771,973 3,193,576 653,917 965,877 6,585,345
その他 281,571 ― ― ― 281,571
顧客との契約から生じる収益 4,864,799 4,895,872 676,613 1,058,502 11,495,787
その他の収益 ― ― ― ― ―
外部顧客への売上高 4,864,799 4,895,872 676,613 1,058,502 11,495,787
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(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第１四半期連結累計期間 当第１四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 (自 2023年４月１日
項目
至 2022年６月30日 ) 至 2023年６月30日 )
１株当たり四半期純利益 7円32銭 36円26銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) 145,772 721,708
普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する
145,772 721,708
四半期純利益(千円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 19,905 19,905
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年８月９日
タイガースポリマー株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任監査法人トーマツ
大 阪 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 奥 村 孝 司
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 伊 藤 穣
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているタイガースポリ
マー株式会社の2023年４月１日から2024年３月31日までの連結会計年度の第１四半期連結会計期間（2023年４月１日か
ら2023年６月30日まで）及び第１四半期連結累計期間（2023年４月１日から2023年６月30日まで）に係る四半期連結財
務諸表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半
期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、タイガースポリマー株式会社及び連結子会社の2023年６月30日現
在の財政状態及び同日をもって終了する第１四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項
が全ての重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去するための対応策を講じている
場合又は阻害要因を許容可能な水準にまで軽減するためのセーフガードを適用している場合はその内容について報告を
行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注）１．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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