スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 令和５年７月７日
【発行者名】 スーパーファンド・ジャパン・トレーディング
（ケイマン）リミテッド
（ Superfund Japan Trading （ Cayman ） Limited ）
【代表者の役職氏名】 取締役
テニソン・ブリッグス
（ Tennyson Briggs, Director ）
【本店の所在の場所】 ケイマン諸島、 KY1 － 9010 、グランド・ケイマン、
クリケット・スクエア、ウィロー・ハウス４階、
キャンベルズ・コーポレート・サービシーズ・リミテッド気付
（ c/o Campbells Corporate Services Limited, Floor 4,
Willow House, Cricket Square, Grand Cayman, KY1-9010,
Cayman Islands ）
【代理人の氏名又は名称】 弁護士 森 下 国 彦
【代理人の住所又は所在地】 東京都千代田区大手町一丁目１番１号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所外国法共同事業
【事務連絡者氏名】 弁護士 青 野 紘 子
弁護士 須 藤 綾 太
弁護士 千 葉 幹 大
【連絡場所】 東京都千代田区大手町一丁目１番１号
大手町パークビルディング
アンダーソン・毛利・友常法律事務所外国法共同事業
【電話番号】 03 （ 6775 ） 1000
【届出の対象とした募集（売出） スーパーファンド・ジャパン
外国投資信託受益証券に係る （ Superfund Japan ）
ファンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出） 日本において届出の対象とされる募集受益証券の総額は、３つの
外国投資信託受益証券の金額】 サブファンドの各クラスにつき 100 億円、合計 10,000 億円を限度
とする。
【縦覧に供する場所】 該当事項なし
（注１）本書中における米ドル及びユーロの円貨換算は、別段の表示のない限り、 2023 年５月 10 日現在の株式会社三菱 UFJ 銀行によっ
て公表された対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝ 135.15 円、１ユーロ＝ 148.23 円）による。
（注２）円貨への換算は、本書において該当する各数値につき、所定の為替換算レートで単純計算の上、必要に応じて四捨五入して
いる。したがって、本書中の同一情報につき異なった数値で円貨表示がなされている場合がある。
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１【提出理由】
令和５年６月 14 日に提出した有価証券届出書（同年６月 30 日提出の有価証券届出書の訂正届出書による
訂正を含む。）の記載事項の一部に訂正すべき事項がありましたので、これを訂正するため、本訂正届出
書を提出します。
２【訂正事項】
第二部 ファンド情報
第３ ファンドの経理状況
１ 財務諸表
３【訂正内容】
訂正箇所は下線で示しています。
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第二部 ファンド情報
第３ ファンドの経理状況
１ 財務諸表
（１）貸借対照表
② 2021 年 12 月 31 日終了年度
＜訂正前＞
スーパーファンド・ジャパン
財務諸表注記
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：日本円及び米ドル）
（中略）
11 ．関連当事者間取引
管理会社及び販売会社は、共通支配下に置かれている関連当事者である。管理会社及び販売会社に支払
われる報酬は、独立第三者間条件に基づく交渉により設定されたものではない。
当信託は、スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・グリーン（旧称「スーパーファンド・グリー
ンＢジャパン」）を通じて、スーパーファンドの投資会社グループの一部である対象ファンドへの投資を
実行した。管理会社の取締役であるテニソン・ブリッグス（ Tennyson Briggs ）及びヨセフ・ホルツァー
（ Josef Holzer ）が、対象ファンドの取締役も務めている。 2021 年 12 月 31 日現在、この対象ファンドが保
有するスーパーファンド・ジャパン・サブファンド・グリーン（旧称「スーパーファンド・グリーンＢ
ジャパン」）の純資産の公正価値は、純資産において 102.02 ％を占める 2,153,284,748 円である。期中にお
いて、その他のスーパーファンドの関連投資会社の売却に係る実現利益は、スーパーファンド・ジャパ
ン・サブファンド・グリーン（旧称「スーパーファンド・グリーンＢジャパン」）が 119,987,937 円であっ
た。
（後略）
＜訂正後＞
スーパーファンド・ジャパン
財務諸表注記
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：日本円及び米ドル）
（中略）
11 ．関連当事者間取引
管理会社及び販売会社は、共通支配下に置かれている関連当事者である。管理会社及び販売会社に支払
われる報酬は、独立第三者間条件に基づく交渉により設定されたものではない。
当信託は、スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・グリーン（旧称「スーパーファンド・グリー
ンＢジャパン」）を通じて、スーパーファンドの投資会社グループの一部である対象ファンドへの投資を
実行した。管理会社の取締役であるテニソン・ブリッグス（ Tennyson Briggs ）及びヨセフ・ホルツァー
（ Josef Holzer ）が、対象ファンドの取締役も務めている。 2021 年 12 月 31 日現在、この対象ファンドが保
有するスーパーファンド・ジャパン・サブファンド・グリーン（旧称「スーパーファンド・グリーンＢ
ジャパン」）の純資産の公正価値は、純資産において 100.02 ％を占める 2,153,284,748 円である。期中にお
いて、その他のスーパーファンドの関連投資会社の売却に係る実現利益は、スーパーファンド・ジャパ
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ン・サブファンド・グリーン（旧称「スーパーファンド・グリーンＢジャパン」）が 119,987,937 円であっ
た。
（後略）
＜訂正前＞
スーパーファンド・グリーン・ゴールド・マスター SPC －
スーパーファンド・グリーン・ゴールド・マスター分別ポートフォリオ
（中略）
財務諸表注記
2021 年 12 月 31 日現在（単位：米ドル）
１．設立及び主な活動
（中略）
2021 年 12 月 31 日現在、マスターファンドが保有している分別ポートフォリオは、 2006 年に設立された
スーパーファンド・グリーン・ゴールド・マスター分別ポートフォリオの１種類である。マスターファン
ドは、その資産を金先物を含む様々な先物に投資し、また金現物にも投資することができる。マスター
ファンドの株式は、「マスター・フィーダー」構造の一部として、スーパーファンド・グリーン・ゴール
ド SPC （以下、「フィーダー・ファンド」という。）に販売されている。フィーダー・ファンドは、複数ク
ラス型ファンドであり、以下の株式の販売を通じて投資家に独立型投資ポートフォリオを提供している。
クラスＡ参加型株式（スーパーファンド・グリーン・ゴールド分別ポートフォリオＡの持分）及びクラス
Ｂ参加型株式（スーパーファンド・グリーン・ゴールド分別ポートフォリオＢの持分）。 2021 年 12 月 31 日
現在、スーパーファンド・グリーン・ゴールド分別ポートフォリオＡとスーパーファンド・グリーン・
ゴールド分別ポートフォリオＢは、マスターファンドのそれぞれ 18.51 6 ％と 41.06 ％を保有していた。
（中略）
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５．デリバティブ契約
（中略）
デリバティブ デリバティブ 未実現利益 実現利益
資産 想定元本 負債 想定元本 ／（損失） ／（損失）
米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
先物契約
債券先物 13,999 29,029,066 (419,382) 66,526,856 (460,721) 453,721
通貨 162,310 18,014,204 (56,743) 6,743,950 71,324 (784,922)
コモディティ 256,840 7,196,072 (68,197) 4,579,954 (919,466) 960,339
エネルギー 197,264 6,163,015 (14,530) 1,481,840 (146,338) 3,727,043
株式先物 － － － － (103,261) 28,012
食品／繊維／ 42,896 2,356,945 (21,863) 1,231,369 (24,422) 294,775
木材／ゴム
金 339,494 23,145,921 (1,234) 807,456 336,052 (1,790,337)
インデックス 192,075 14,378,209 (55,726) 5,185,389 24,688 3,102,271
畜類 － － － － － (84,368)
60,626 5,207,678 (132,481) 3,235,064 (153,209) 61,518
金属
1,265,504 105,491,110 (770,156) 89,791,878 (1,375,353) 5,968,052
合計
（後略）
＜訂正後＞
スーパーファンド・グリーン・ゴールド・マスター SPC －
スーパーファンド・グリーン・ゴールド・マスター分別ポートフォリオ
（中略）
財務諸表注記
2021 年 12 月 31 日現在（単位：米ドル）
１．設立及び主な活動
（中略）
2021 年 12 月 31 日現在、マスターファンドが保有している分別ポートフォリオは、 2006 年に設立された
スーパーファンド・グリーン・ゴールド・マスター分別ポートフォリオの１種類である。マスターファン
ドは、その資産を金先物を含む様々な先物に投資し、また金現物にも投資することができる。マスター
ファンドの株式は、「マスター・フィーダー」構造の一部として、スーパーファンド・グリーン・ゴール
ド SPC （以下、「フィーダー・ファンド」という。）に販売されている。フィーダー・ファンドは、複数ク
ラス型ファンドであり、以下の株式の販売を通じて投資家に独立型投資ポートフォリオを提供している。
クラスＡ参加型株式（スーパーファンド・グリーン・ゴールド分別ポートフォリオＡの持分）及びクラス
Ｂ参加型株式（スーパーファンド・グリーン・ゴールド分別ポートフォリオＢの持分）。 2021 年 12 月 31 日
現在、スーパーファンド・グリーン・ゴールド分別ポートフォリオＡとスーパーファンド・グリーン・
ゴールド分別ポートフォリオＢは、マスターファンドのそれぞれ 18.51 ％と 41.06 ％を保有していた。
（中略）
５．デリバティブ契約
（中略）
デリバティブ デリバティブ 未実現利益 実現利益
資産 想定元本 負債 想定元本 ／（損失） ／（損失）
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米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル 米ドル
先物契約
債券先物 13,999 29,029,066 (419,382) 66,526,856 (460,721) 453,721
通貨 162,310 18,014,204 (56,743) 6,743,950 71,324 (784,922)
コモディティ 256,840 7,196,072 (54,945) 4,195,121 (906,213) 960,339
エネルギー 197,264 6,163,015 (14,530) 1,481,840 (146,338) 3,727,043
株式先物 － － － － (103,261) 28,012
食品／繊維／ 42,896 2,356,945 (35,115) 1,616,200 (37,675) 294,775
木材／ゴム
金 339,494 23,145,921 (1,234) 807,456 336,052 (1,790,337)
インデックス 192,075 14,378,209 (55,726) 5,185,389 24,688 3,102,271
畜類 － － － － － (84,368)
60,626 5,207,678 (132,481) 3,235,064 (153,209) 61,518
金属
1,265,504 105,491,110 (770,156) 89,791,876 (1,375,353) 5,968,052
合計
（後略）
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＜訂正前＞
スーパーファンド・グリーン SPC －スーパーファンド・グリーン分別ポートフォリオＡ
貸借対照表
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：米ドル）
注記 米ドル 千円
資産
ＭＭＦへの投資（原価： 215,160 米ドル） 2(j) 215,160 29,079
スーパーファンド・グリーン・マスターへの投資 11 293,522 39,669
マスターファンドからの未収買戻金 6,838 924
現金 3 78,636 10,628
590 80
その他資産
594,746 80,380
負債
4,237 573
未払金及び未払費用 5,7,8
4,237 573
590,509 75,709
純資産 米ドル
米ドル 円
クラスＡ（米ドル）株式１株当たり純資産：
8.10 1,094.72
発行済 72,902.25 株に基づく
（中略）
財務諸表注記
2021 年 12 月 31 日現在（単位：米ドル）
１．設立及び主な活動
（中略）
当社は、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産のほぼすべてをケイマン諸島の適用免
除会社であるスーパーファンド・グリーン・マスター（以下、「マスターファンド」という。）のクラス
Ｂ、クラスＣ及びクラスＥマスター株式に投資している。マスターファンドの財務諸表（要約投資明細表
を含む）は、本報告書に含まれており、当社の財務諸表と共に読まれるべきである。 2021 年 12 月 31 日現
在、当社はクラスＢマスター株式の 100 ％、クラスＣマスター株式の 1.60 ％、及びクラスＥマスター株式の
100 ％を保有している。
（中略）
７．販売会社報酬
（中略）
2021 年 12 月 31 日現在、未払金及び未払費用に含まれている未払販売会社報酬は、スーパーファンド・グ
リーン分別ポートフォリオＡに関しては 906 米ドル、スーパーファンド・グリーン分別ポートフォリオＢに
関しては 11,130 ドル、スーパーファンド・グリーン分別ポートフォリオＣに関しては 8,933 米ドルである。
（後略）
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＜訂正後＞
スーパーファンド・グリーン SPC －スーパーファンド・グリーン分別ポートフォリオＡ
貸借対照表
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：米ドル）
注記 米ドル 千円
資産
ＭＭＦへの投資（原価： 215,160 米ドル） 2(j) 215,160 29,079
スーパーファンド・グリーン・マスターへの投資 11 293,522 39,669
マスターファンドからの未収買戻金 6,838 924
現金 3 78,636 10,628
590 80
その他資産
594,746 80,380
負債
4,237 573
未払金及び未払費用 5,7,8
4,237 573
590,509 79,807
純資産 米ドル
米ドル 円
クラスＡ（米ドル）株式１株当たり純資産：
8.10 1,094.72
発行済 72,902.25 株に基づく
（中略）
財務諸表注記
2021 年 12 月 31 日現在（単位：米ドル）
１．設立及び主な活動
（中略）
当社は、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産のほぼすべてをケイマン諸島の適用免
除会社であるスーパーファンド・グリーン・マスター（以下、「マスターファンド」という。）のクラス
Ｂ、クラスＣ及びクラスＥマスター株式に投資している。マスターファンドの財務諸表（要約投資明細表
を含む）は、本報告書に含まれており、当社の財務諸表と共に読まれるべきである。 2021 年 12 月 31 日現
在、当社はクラスＢマスター株式の 100 ％、クラスＣマスター株式の 1.62 ％、及びクラスＥマスター株式の
100 ％を保有している。
（中略）
７．販売会社報酬
（中略）
2021 年 12 月 31 日現在、未払金及び未払費用に含まれている未払販売会社報酬は、スーパーファンド・グ
リーン分別ポートフォリオＡに関しては 906 米ドル、スーパーファンド・グリーン分別ポートフォリオＢに
関しては 11,130 米 ドル、スーパーファンド・グリーン分別ポートフォリオＣに関しては 8,933 米ドルであ
る。
（後略）
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＜訂正前＞
スーパーファンド・グリーン・マスター
賃借対照表
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：米ドル）
注記 米ドル 千円
資産
ＭＭＦへの投資（原価： 17,416,515 米ドル） 2(f),4 17,416,515 2,353,842
ファンドへの投資（原価： 902,097 米ドル） 2(c),4 916,960 123,927
現金 283,833 38,360
ブローカーに対する債権 3 27,256,786 3,683,755
未決済先物契約に係る未実現利益 2(f),4,5 1,516,072 204,897
未決済先渡契約に係る未実現利益 2(f),4,5 119,462 16,145
13,578 1,835
その他の資産
47,523,206 6,422,761
負債
ブローカーに対する債務 3 14,847,743 2,006,672
未決済先物契約に係る未実現損失 2(f),4,5 1,279,042 172,863
未決済先渡契約に係る未実現損失 2(f),4,5 171,338 23,156
未払買戻金 85,904 11,610
22,792 3,080
未払金及び未払費用 8,10
16,406,819 2,103,518
31,116,387 4,205,380
純資産
米ドル 円
クラスＡ株式１株当たり純資産：
（発行済 30,371.07 株に基づく） 82.20 11,109
クラスＢマスター株式１株当たり純資産：
（発行済 8,225.59 株に基づく） 306.99 41,490
ユーロ 円
クラスＣマスター株式１株当たり純資産：
（発行済 60,971.49 株に基づく） 254.63 37,744
円
クラスＥマスター株式１株当たり純資産：
（発行済 63,359.48 株に基づく） 15,459.54
（中略）
スーパーファンド・グリーン・マスター
損益計算書
2021 年 12 月 31 日に終了した年度
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（単位：米ドル）
注記 米ドル 千円
収益
3,488 471
受取利息
3,488 471
費用
事務管理報酬 10 31,530 4,261
専門家手数料 20,670 2,794
取締役報酬 5,000 676
管理報酬 8 24,630 3,329
支払利息 3,696 500
成功報酬 9 11,023 1,490
34,803 4,704
その他費用
131,352 17,752
正味投資損失 (127,864) (17,281)
投資及び外貨に係る正味実現利益及び未実現損失
の変動
投資及び外貨に係る正味実現利益 8,148,458 1,101,264
(2,372,595) (320,656)
投資及び外貨に係る未実現損失の変動
5,775,863 740,523
5,647,999 763,327
営業活動から生じた純資産の正味増加額
（後略）
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＜訂正後＞
スーパーファンド・グリーン・マスター
賃借対照表
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：米ドル）
注記 米ドル 千円
資産
ＭＭＦへの投資（原価： 17,416,515 米ドル） 2(f),4 17,416,515 2,353,842
ファンドへの投資（原価： 902,097 米ドル） 2(c),4 916,960 123,927
現金 283,833 38,360
ブローカーに対する債権 3 27,256,786 3,683,755
未決済先物契約に係る未実現利益 2(f),4,5 1,516,072 204,897
未決済先渡契約に係る未実現利益 2(f),4,5 119,462 16,145
13,578 1,835
その他の資産
47,523,206 6,422,761
負債
ブローカーに対する債務 3 14,847,743 2,006,672
未決済先物契約に係る未実現損失 2(f),4,5 1,279,042 172,863
未決済先渡契約に係る未実現損失 2(f),4,5 171,338 23,156
未払買戻金 85,904 11,610
22,792 3,080
未払金及び未払費用 8,10
16,406,819 2,217,382
31,116,387 4,205,380
純資産
米ドル 円
クラスＡ株式１株当たり純資産：
（発行済 30,371.07 株に基づく） 82.20 11,109
クラスＢマスター株式１株当たり純資産：
（発行済 8,225.59 株に基づく） 306.99 41,490
ユーロ 円
クラスＣマスター株式１株当たり純資産：
（発行済 60,971.49 株に基づく） 254.63 37,744
円
クラスＥマスター株式１株当たり純資産：
（発行済 63,359.48 株に基づく） 15,459.54
（中略）
スーパーファンド・グリーン・マスター
損益計算書
2021 年 12 月 31 日に終了した年度
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
（単位：米ドル）
注記 米ドル 千円
収益
3,488 471
受取利息
3,488 471
費用
事務管理報酬 10 31,530 4,261
専門家手数料 20,670 2,794
取締役報酬 5,000 676
管理報酬 8 24,630 3,329
支払利息 3,696 500
成功報酬 9 11,023 1,490
34,803 4,704
その他費用
131,352 17,752
正味投資損失 (127,864) (17,281)
投資及び外貨に係る正味実現利益及び未実現損失
の変動
投資及び外貨に係る正味実現利益 8,148,458 1,101,264
(2,372,595) (320,656)
投資及び外貨に係る未実現損失の変動
5,775,863 780,608
5,647,999 763,327
営業活動から生じた純資産の正味増加額
（後略）
12/22
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正前＞
スーパーファンド ＳＰＣ －分別ポートフォリオ ・システマティック・オールウェザー・ファンド
（旧称「スーパーファンドＳＰＣ － スーパーファンド SPC 分別ポートフォリオ・シャープパリティ」）
貸借対照表
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：ユーロ）
（中略）
2021 年
ユーロ 円
クラスＳ（ユーロ）株式１株当たり純資産：
（発行済 4,179.67 株に基づく） 1,183.01 175,359
クラスＢジャパン（円）株式１株当たり純資産：
（発行済 258,250.60 株に基づく） － 706.64
クラスＢジャパン（ゴールド・ユーロ）株式１株当たり純資
産：
（発行済 1,954.21 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在のクラスＢジャパン（ゴールド・ユー
ロ）株式の価値合計： 1,141.72 オンス（金）
0.58 オンス
2021 年 12 月 31 日現在の金の価格： 1,606.06 ユーロ
（中略）
13/22
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
スーパーファンド ＳＰＣ －分別ポートフォリオ ・システマティック・オールウェザー・ファンド
（旧称「スーパーファンドＳＰＣ － スーパーファンド SPC 分別ポートフォリオ・シャープパリティ」）
損益計算書
2021 年 12 月 31 日に終了した年度
（単位：ユーロ）
2021 年
ユーロ 千円
注記
投資収益
9,870 1,463
その他収益
9,870 1,463
費用
投資顧問報酬 7 68,216 10,112
事務管理報酬 9 23,944 3,549
専門家報酬 25,715 3,812
支払利息 3,354 497
その他費用 26,053 3,862
147,282 21,832
正味投資損失 (137,412) (20,369)
投資及び外貨に係る実現及び未実現利益
投資及び外貨に係る正味実現利益 875,569 120,618
130,713 18,007
投資及び外貨に係る未実現利益の変動
1,006,282 138,625
868,870 119,696
営業活動から生じた純資産の正味増加額
（後略）
14/22
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正後＞
スーパーファンド ＳＰＣ －分別ポートフォリオ ・システマティック・オールウェザー・ファンド
（旧称「スーパーファンドＳＰＣ － スーパーファンド SPC 分別ポートフォリオ・シャープパリティ」）
貸借対照表
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：ユーロ）
（中略）
2021 年
ユーロ 円
クラスＳ（ユーロ）株式１株当たり純資産：
（発行済 4,179.67 株に基づく） 1,183.01 175,358
クラスＢジャパン（円）株式１株当たり純資産：
（発行済 258,250.60 株に基づく） － 706.64
クラスＢジャパン（ゴールド・ユーロ）株式１株当たり純資
産：
（発行済 1,954.21 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在のクラスＢジャパン（ゴールド・ユー
ロ）株式の価値合計： 1,141.72 オンス（金）
0.58 オンス
2021 年 12 月 31 日現在の金の価格： 1,606.06 ユーロ
（中略）
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スーパーファンド ＳＰＣ －分別ポートフォリオ ・システマティック・オールウェザー・ファンド
（旧称「スーパーファンドＳＰＣ － スーパーファンド SPC 分別ポートフォリオ・シャープパリティ」）
損益計算書
2021 年 12 月 31 日に終了した年度
（単位：ユーロ）
2021 年
ユーロ 千円
注記
投資収益
9,870 1,463
その他収益
9,870 1,463
費用
投資顧問報酬 7 68,216 10,112
事務管理報酬 9 23,944 3,549
専門家報酬 25,715 3,812
支払利息 3,354 497
その他費用 26,053 3,862
147,282 21,832
正味投資損失 (137,412) (20,369)
投資及び外貨に係る実現及び未実現利益
投資及び外貨に係る正味実現利益 875,569 129,786
130,713 19,376
投資及び外貨に係る未実現利益の変動
1,006,282 149,161
868,870 128,793
営業活動から生じた純資産の正味増加額
（後略）
16/22
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
＜訂正前＞
スーパーファンド・レッド・ワン SPC －スーパーファンド・レッド・ワン SPC 分別ポートフォリオⅠ
貸借対照表
2021 年 12 月 31 日 現在
（単位：米ドル）
注記 米ドル 千円
資産
ＭＭＦ（マネー・マーケット・ファンド）
への投資（原価： 5,788,462 米ドル）
2(f) 5,788,461 858,024
公正価値でのファンドへの投資
2(e),4 355,042 52,628
（原価： 356,122 米ドル）
ブローカーに対する債権 3 15,564,708 2,307,157
現金 618,884 91,737
未決済先物契約に係る未実現利益 2(f),4,5 303,202 44,944
8,822 1,308
その他の資産
22,639,119 3,355,797
負債
ブローカーに対する債務 3 10,299,075 1,526,632
未決済先物契約に係る未実現損失 2(f),4,5 138,995 20,603
未払買戻金 282,357 41,854
57,137 8,469
未払金及び未払費用 7,8,9,10
10,777,564 1,597,558
純資産 11,861,555 1,758,238
（中略）
米ドル／
原通貨 ユーロ 円
クラスＡ（ユーロ）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 339.40 株に基づく） ユーロ 824.36 122,195
クラスＡ（ゴールド）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 810.58 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在におけるクラスＡ（ゴールド）
利益参加シェアの価値合計： 390.16 オンス（金）
2021 年 12 月 31 日現在の金価格： 1,820.10 米ドル 0.48 オンス（金）
米ドル 876.07 118,401
クラスＡ（シルバー）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 3,288.68 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在におけるクラスＡ（シルバー）
利益参加シェアの価値合計： 82,707.77 オンス（銀）
2021 年 12 月 31 日現在の銀価格： 23.09 米ドル 25.15 オンス（シルバー）
米ドル 580.57 78,464
クラスＡ（米ドル）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 557.69 株に基づく） 米ドル 919.51 124,272
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クラスＢ（ユーロ）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 172.53 株に基づく） ユーロ 823.88 122,124
クラスＢ（ゴールド）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 878.96 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在におけるクラスＢ（ゴールド）
利益参加シェアの価値合計： 419.62 オンス（金）
2021 年 12 月 31 日現在の金価格： 1,820.10 米ドル 0.48 オンス（金）
米ドル 868.93 117,436
クラスＢ（シルバー）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 58.49 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在におけるクラスＢ（シルバー）
利益参加シェア価値合計： 1,528.69 オンス（銀）
2021 年 12 月 31 日現在の銀価格： 23.09 米ドル 25.16 オンス（シルバー）
米ドル 580.90 78,509
クラスＢ（米ドル）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 118.25 株に基づく） 米ドル 919.51 124,272
（中略）
財務諸表注記
2021 年 12 月 31 日現在（単位：米ドル）
（中略）
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２．重要な会計方針
（中略）
合計金額 レベル１ レベル２
ＭＭＦへの投資 5,788,461 5,788,461 －
303,202 303,202 －
未決済先物契約に係る未実現利益
6,446,705 6,091,663 355,042
合計 米ドル
合計金額 レベル１ レベル２
(138,995) (138,995) －
未決済先物契約に係る未実現損失
(138,995) (138,995) －
合計 米ドル
（中略）
６．正味払込済資本金
2021 年
米ドル
授権株式数：
１株当たり額面 0.01 米ドルの経営株式 100 株 1
49,999
１株当たり額面 0.01 米ドルの参加型株式 4,999,900 株
50,000
（中略）
10 ．事務管理報酬
事務管理契約の条件に基づき、当ファンドは、エイペックス・ファンド・エス・エー（以下、「事務管
理会社」という。）に対し、当ファンドの純資産価額総額の 50 百万米ドルまでの部分については 0.06 ％
（年率）、 50 百万米ドルから 100 百万米ドルの部分については 0.035 ％（年率）、 100 百万米ドルを超える部
分については 0.01 ％（年率）の報酬を週次で後払いしている。（最低年間報酬は 28,617 米ドル）。
（中略）
14 ．後発事象
これらの財務諸表を作成するにあたり、経営陣は、当該財務諸表の公表が可能となった 2022 年６月８日
までのすべての重要な後発事象を評価し、開示した。
2021 年 12 月 31 日より後に、約 981 米ドルの申込が処理され、約 21,775 米ドルの買戻しが処理された。
（後略）
19/22
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＜訂正後＞
スーパーファンド・レッド・ワン SPC －スーパーファンド・レッド・ワン SPC 分別ポートフォリオⅠ
貸借対照表
2021 年 12 月 31 日現在
（単位：米ドル）
注記 米ドル 千円
資産
ＭＭＦ（マネー・マーケット・ファンド）
への投資（原価： 5,788,462 米ドル）
2(f) 5,788,461 782,311
公正価値でのファンドへの投資
2(e),4 355,042 47,984
（原価： 356,122 米ドル）
ブローカーに対する債権 3 15,564,708 2,103,570
現金 618,884 83,642
未決済先物契約に係る未実現利益 2(f),4,5 303,202 40,978
8,822 1,192
その他の資産
22,639,119 3,059,677
負債
ブローカーに対する債務 3 10,299,075 1,391,920
未決済先物契約に係る未実現損失 2(f),4,5 138,995 18,785
未払買戻金 282,357 38,161
57,137 7,722
未払金及び未払費用 7,8,9,10
10,777,564 1,456,588
純資産 11,861,555 1,603,089
（中略）
米ドル／
原通貨 ユーロ 円
クラスＡ（ユーロ）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 339.40 株に基づく） ユーロ 824.36 122,195
クラスＡ（ゴールド）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 810.58 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在におけるクラスＡ（ゴールド）
利益参加シェアの価値合計： 390.16 オンス（金）
2021 年 12 月 31 日現在の金価格： 1,820.10 米ドル 0.48 オンス（金）
米ドル 876.07 118,401
クラスＡ（シルバー）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 3,288.68 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在におけるクラスＡ（シルバー）
利益参加シェアの価値合計： 82,707.77 オンス（銀）
2021 年 12 月 31 日現在の銀価格： 23.09 米ドル 25.15 オンス（シルバー）
米ドル 580.57 78,464
クラスＡ（米ドル）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 557.69 株に基づく） 米ドル 919.51 124,272
20/22
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訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
クラスＢ（ユーロ）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 172.53 株に基づく） ユーロ 823.88 122,124
クラスＢ（ゴールド）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 878.96 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在におけるクラスＢ（ゴールド）
利益参加シェアの価値合計： 419.62 オンス（金）
2021 年 12 月 31 日現在の金価格： 1,820.10 米ドル 0.48 オンス（金）
米ドル 868.93 117,436
クラスＢ（シルバー）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 58.49 株に基づく）
2021 年 12 月 31 日現在におけるクラスＢ（シルバー）
利益参加シェア価値合計： 1,471.81 オンス（銀）
2021 年 12 月 31 日現在の銀価格： 23.09 米ドル 25.16 オンス（シルバー）
米ドル 580.90 78,509
クラスＢ（米ドル）利益参加シェア１株当たり純資産：
（発行済 118.25 株に基づく） 米ドル 919.51 124,272
（中略）
財務諸表注記
2021 年 12 月 31 日現在（単位：米ドル）
（中略）
21/22
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スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
２．重要な会計方針
（中略）
合計金額 レベル１ レベル２
ＭＭＦへの投資 5,788,461 5,788,461 －
303,202 303,202 －
未決済先物契約に係る未実現利益
6,091,663 6,091,663 －
合計 米ドル
合計金額 レベル１ レベル２
(138,995) (138,995) －
未決済先物契約に係る未実現損失
(138,995) (138,995) －
合計 米ドル
（中略）
６．正味払込済資本金
米ドル
授権株式数：
１株当たり額面 0.01 米ドルの経営株式 100 株 1
49,999
１株当たり額面 0.01 米ドルの参加型株式 4,999,900 株
50,000
（中略）
10 ．事務管理報酬
事務管理契約の条件に基づき、当ファンドは、エイペックス・ファンド・エス・エー（以下、「事務管
理会社」という。）に対し、当ファンドの純資産価額総額の 50 百万米ドルまでの部分については 0.06 ％
（年率）、 50 百万米ドルから 100 百万米ドルの部分については 0.035 ％（年率）、 100 百万米ドルを超える部
分については 0.01 ％（年率）の報酬を週次で後払いしている。（最低年間報酬は 28,903 米ドル）。
（中略）
14 ．後発事象
これらの財務諸表を作成するにあたり、経営陣は、当該財務諸表の公表が可能となった 2022 年６月８日
までのすべての重要な後発事象を評価し、開示した。
2021 年 12 月 31 日より後に、約 981 米ドルの申込が処理され、約 221,775 米ドルの買戻しが処理された。
（後略）
以上
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