アムンディ・ジャパン株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                        有価証券届出書

      【提出先】                        関東財務局長殿
      【提出日】                        2023年8月10日        提出
      【発行者名】                        アムンディ・ジャパン株式会社
      【代表者の役職氏名】                        代表取締役　藤川          克己
      【本店の所在の場所】                        東京都港区東新橋一丁目9番2号
      【事務連絡者氏名】                        石津　有希
      【電話番号】                        050-4561-2573
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                        アムンディ・りそなワールド・セレクト・ファンド
      資信託受益証券に係るファンドの名称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                        継続募集額　上限          1兆円
      資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                        該当事項はありません。
                                  1/104














                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

          アムンディ・りそなワールド・セレクト・ファンド
          ただし、愛称として「りそなオールスター」という名称を用いることがあります（以下「当
          ファンド」または「ファンド」といいます）。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

          追加型証券投資信託受益権です。
          ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます）
          の規定の適用を受け、受益権の帰属は、後述の「(11)                             振替機関に関する事項」に記載の振替
          機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第2条に規定する「口座管理機関」を
          いい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます）の振替口座簿に記載または記録さ
          れることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受
          益権を「振替受益権」といいます）。委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、や
          むを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。
          また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
          委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付また
          は信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

          1兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

          購入申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
          ファンドの基準価額については、後記「(12)                        その他　⑤       その他」のお問合せ先にご照会く
          ださい。
    （５）【申込手数料】

          購入申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額と
          します。本書作成日現在の料率上限は3.3％（税抜3.0％）です。
          ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
          申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せ

          ください。
    （６）【申込単位】

          1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。
          詳しくは、販売会社にお問合せください。
    （７）【申込期間】

           2023年8月11日から2024年2月13日まで
                        ※
           ただし、申込受付不可日              にあたる場合は、お申込みできません。
           ※ ロンドン、ルクセンブルクの銀行休業日およびニューヨーク証券取引所の休業日あるいは
            米国証券業金融市場協会が定める休業日のいずれかに該当する場合を指します。
           申込期間は、前記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
                                  2/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （８）【申込取扱場所】
          申込取扱場所（「販売会社」）については、後記「(12)                              その他　⑤       その他」のお問合せ先
          にご照会ください。
    （９）【払込期日】

          お申込みを受付けた販売会社が定める日までにお申込金額をお申込みの販売会社にお支払い
          ください。払込期日は販売会社によって異なる場合がありますので、お申込みの販売会社に
          ご確認ください。
           なお、各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販売会社によって委託
           会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座に払込まれます。
    （１０）【払込取扱場所】

          申込金額はお申込みの販売会社にお支払いください。販売会社については、前記「（８）申
          込取扱場所」をご参照ください。
    （１１）【振替機関に関する事項】

           振替機関は下記の通りです。
          株式会社     証券保管振替機構
    （１２）【その他】

        ①　申込の方法
          (ⅰ)受益権の取得申込者は、販売会社との間で、受益権の取引に関する契約を締結します。
             このため販売会社は有価証券取引にかかる「投資信託取引の約款・規定集」その他の約
             款（以下「総合約款」といいます）を取得申込者に交付し、取得申込者は総合約款に基
             づく取引口座の設定を申込む旨の申込書を提出します。
          (ⅱ)受益権の取得申込に際しては、販売会社の営業時間内において、販売会社所定の方法で
             お申込みください。受益権の取得申込は、申込受付不可日の場合を除き、申込期間にお
             ける毎営業日受付けます。
        ②　日本以外の地域における発行
          該当事項はありません。
        ③　振替受益権について
           ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                  振替機関に関する事項」に
           記載の振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
          ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                      振替機関に関する事
          項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
        ④　クーリング・オフ制度（金融商品取引法第37条の6）の適用
          該当事項はありません。
        ⑤　その他
          委託会社へのお問合わせ先
                                  3/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
                            ※1
         ファンドは、主として投資信託証券                    に投資することにより、その実質的な運用はそれぞれの投
         資先の投資信託証券が行い、配当等収益の確保と中長期的な信託財産の成長を目指して運用を
         行います。
        ※1　投資信託および外国投資信託の受益証券または投資法人および外国投資法人の投資証券を含
           みます。以下同じ。
      ファンドの特色

                                  4/104















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  5/104





















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ◆資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。





    信託金の限度額は、1兆円です。ただし、委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更する

    ことができます。
                                  6/104














                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    〔ファンドの商品分類〕
    ファンドは、追加型投信／内外／資産複合に属しています。

    ○商品分類表                     ○属性区分表

     単位型／      投資対象      投資対象資産          投資対象資産         決算頻度       投資対象        投資      為替
            地域    （収益の源泉）                            地域       形態     ヘッジ
      追加型
                          株式          年1回      グローバル

                                         （日本を含む）
                          　一般
                          　大型株          年2回
                          　中小型株
                                         日本
                                    年4回
                  株　　式        債券                       ファミリー       あり
                                         北米
           国　内              　一般          年6回             ファンド       （　）
     単  位  型         債　　券        　公債          （隔月）
                                         欧州
                          　社債
           海　外      不動産投信         　その他債券
                                    年12回      アジア
                           クレジット属性
                                    （毎月）
                 その他資産         （　　）
     追  加  型                                 オセアニア
           内　外     （　　　　）
                                    日々
                          不動産投信                中南米               なし
                                                 ファンド・
                  資産複合
                                    その他
                                ※
                                                 オブ   ・
                                         アフリカ
                                    （　　）
                          その他資産
                                                 ファンズ
                          （投資信託証券
                                         中近東
                          （資産複合（株式、
                                         （中東）
                          債券、不動産投信）
                          資産配分固定型））
                                         エマージング
                          資産複合
                          （　　　）
                          　資産配分固定型
                          　資産配分変更型
    （注）ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。

    ＊属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお
      ります。
                                  7/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ○商品分類の定義
    ・単位型／追加型

      「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
                もに運用されるファンドをいいます。
    ・投資対象地域

       「内外」…………目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資収益を
                実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
    ・投資対象資産(収益の源泉)

       「資産複合」……目論見書または投資信託約款において、株式、債券、不動産投信、その他資産の
                うち複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいい
                ます。
    ○属性区分の定義

    ・投資対象資産
       「その他資産（投資信託証券（資産複合（株式、債券、不動産投信）資産配分固定型））」
        …目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として投資信託証券であり、実
         質的に複数資産（株式、債券、不動産投信）を投資対象とし、組入比率については固定的とす
         る旨の記載があるものをいいます。
    ・決算頻度
       「年12回（毎月）」…目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記載が
                   あるものをいいます。
    ・投資対象地域
       「グローバル（日本を含む）」…目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益
                         が世界の資産（日本を含む）を源泉とする旨の記載があるものを
                         いいます。
    ・投資形態
       「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファンド・
                         オブ・ファンズをいいます。
    ・為替ヘッジ
       「為替ヘッジなし」…目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行わない旨の記載が
                   あるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいいます。
      ※ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す

       属性区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（資産複合(株式、債券、不動産投信）資
       産配分固定型）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類上の投資対象資産（資産複合）とが異
       なります。
      *上記は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。商品分

      類・属性区分の全体的な定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
      （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
                                  8/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【ファンドの沿革】
        2006年12月22日　信託契約締結、当ファンドの設定・運用開始
        2007年    1月  4日　投資信託の振替制度へ移行
    （３）【ファンドの仕組み】

        ①　ファンドの仕組み
                         ※
        ファンド・オブ・ファンズ方式                  で運用します。
        ※ファンド・オブ・ファンズとは、複数の投資信託証券に投資する投資信託のことをいいます。
        ファンドの関係法人および関係業務は、以下の通りです。





                           ファンドの関係法人

        *　投資信託契約







          委託会社と受託会社との間において「信託契約（投資信託約款）」を締結しており、委託会社お
          よび受託会社の業務、受益者の権利、受益権、信託財産の運用・評価・管理、収益の分配、信託
          の期間・償還等を規定しています。
        *　募集・販売等に関する契約

          委託会社と販売会社との間において募集・販売等に関する契約を締結しており、販売会社が行う
          募集・販売等の取扱、収益分配金および償還金の支払、解約の取扱等を規定しています。
                                  9/104



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ②　委託会社の概況
    ２【投資方針】









    （１）【投資方針】
      ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用することを基本とします。ファンドは、主とし
      て投資信託証券（投資信託および外国投資信託の受益証券または投資法人および外国投資法人の投
      資証券を含みます。以下同じ）に投資することにより、その実質的な運用はそれぞれの投資先の投
      資信託証券が行い、配当等収益の確保と中長期的な信託財産の成長を目指して運用を行います。な
      お、CP、CD、預金、指定金銭信託、コール・ローンおよび手形割引市場において売買される手形に
      直接投資することがあります。
       ①  主として、投資信託証券に投資をすることにより、その実質的な運用はそれぞれの投資先の投資

        信託証券が行い、配当等収益の確保を図るとともに、中長期的な信託財産の成長を目指します。
      ②  投資信託証券への投資は、高位を維持することを基本とします。また、当初の投資対象資産毎の
        投資信託証券への基本配分比率は下記の通りとすることを基本とします。ただし、実際の配分比
        率は、下記基本配分比率と乖離する場合があり、また、予期せぬ投資環境等が発生した場合には
        大きく異なることがあります。なお、基本配分比率については、将来見直しを行うことがありま
        す。
                                 10/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              投資対象資産                基本配分比率
        1
          日本株式                       2.5%程度
        2  海外株式（アジア株式を含む）
                                 5.5%程度
        3
          新興国株式                       2.0%程度
        4
          海外国債                       2.0%程度
        5
          海外投資適格債                       20.0%程度
        6
          海外ハイイールド債                       36.0%程度
        7
          新興国国債                       15.0%程度
        8
          グローバル・リート                       10.0%程度
        9
          グローバル物価連動債                       2.0%程度
       10
          コモディティ                       4.0%程度
       11
          グローバル転換社債                       1.0%程度
       ③  投資信託証券への投資にあたっては、別に定める投資信託証券（以下「指定投資信託証券」とい
        います）の中から、投資対象資産毎の利回り水準や市況動向、資金動向等を勘案し、投資を行い
        ます。
       ④  指定投資信託証券は運用の基本方針に鑑み、定性評価・定量評価等を勘案して適宜見直しを行い
        ます。この際、指定投資信託証券として指定されていた投資信託証券が指定から外れたり、新た
        に投資信託証券（ファンド設定時以降に設定された投資信託および外国投資信託の受益証券（投
        資法人および外国投資法人の投資証券を含みます）も含みます）が指定投資信託証券として指定
        される場合もあります。
       ⑤  原則として、為替ヘッジは行いません。
       ⑥  資金動向、市況動向等の急変により前記の運用が困難となった場合、暫定的に前記と異なる運用
        を行う場合があります。
      投資対象ファンドの選定方針

       委託会社は、アムンディ内外で運用される、11種類の資産を投資対象とするファンドを選定しま

       す。
       選定にあたっては、下記の点を選定のポイントとします。
       １．投資対象ファンドの運用目的・運用方針がファンドの運用目的・運用方針に合致しているこ
         と。
       ２．投資対象ファンドにおいて運用体制およびプロセス・リスク管理・情報開示が明確および適
         切に行わていること。
       ３．投資対象ファンドまたはその運用者がその投資対象資産における運用において必要な運用実
         績があること。
       ４．ファンドが投資対象ファンドを売買する場合、その決済が適切に行われること。
                                 11/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【投資対象】
        ①　投資対象資産の種類
           この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
           １）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1
             項で定めるものをいいます。以下同じ）
              イ．有価証券
              ロ．金銭債権
              ハ．約束手形（金融商品取引法第2条第1項第15号に掲げるものを除きます）
           ２）次に掲げる特定資産以外の資産
              為替手形
        ②　有価証券の指図範囲
           委託会社は、主として投資信託証券のほか、信託金を、次の有価証券（金融商品取引法第2
           条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。本邦通貨表
           示のものに限ります）に投資することを指図します。
           １）コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
           ２）外国または外国の者の発行する証券または証書で、１）の証券の性質を有するもの
           ３）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託
             の受益証券に限ります）
        ③　金融商品の指図範囲
           委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取
           引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます）によ
           り運用することを指図することができます。
           １）預金
           ２）指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
             す)
           ３）コール・ローン
           ４）手形割引市場において売買される手形
        ④　金融商品による運用の特例
           前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会
           社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③の１）から４）までに掲
           げる金融商品により運用することの指図ができます。
                                 12/104








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ◆（参考）指定投資信託証券の概要◆
      下記の概要は、2023年5月末日現在においてファンドが投資する指定投資信託証券について委託会社
      が知りうる情報を基に作成しております。今後指定投資信託証券の委託会社（運用会社）の都合等に
      より、記載の内容が変更となる場合があります。また、指定投資信託証券として指定されていた投資
      信託証券が指定から外れたり、新たに主として有価証券に投資する投資信託証券（ファンド設定時以
      降に設定された投資信託および外国投資信託の受益証券（投資法人および外国投資法人の投資証券を
      含みます）も含みます）が指定投資信託証券として指定される場合等があります。
     １．Amundi       Funds    ジャパン・エクイティ・バリュー

                 りそなアセットマネジメント株式会社
     投  資  顧  問  会  社
     ２．Amundi       Funds    ネット・ゼロ・アンビション・トップ・ヨーロピアン・プレイヤーズ

                 アムンディ・アイルランド・リミテッド
     投  資  顧  問  会  社
     ３．フィデリティ・US             エクイティ・インカム・ファンド（適格機関投資家専用）

                 フィデリティ投信株式会社
     委   託   会   社
     マザーファンドの

                 FIAM   LLC
     投  資  顧  問  会  社
     ４．Amundi       Funds    チャイナ・エクイティ

                 アムンディ・UK・リミテッド
     投  資  顧  問  会  社
     ５．Amundi       Funds    SBI  FM  インディア・エクイティ

                 アムンディ・ホンコン・リミテッド
     投  資  顧  問  会  社
     ６．GIMエマージング株式ファンドF（適格機関投資家専用）

                 JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
     委   託   会   社
     マザーファンドの

                 J.P.モルガン・インベストメント・マネージメント・インク
     投  資  顧  問  会  社
     ７．CA外国債券ファンドVAT（適格機関投資家限定）

                 アムンディ・ジャパン株式会社
     委   託   会   社
     ８．ドイチェ・米国投資適格社債ファンド（適格機関投資家専用）

                 ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社
     委   託   会   社
     マザーファンドの

                 DWS  インベストメント・マネジメント・アメリカズ・インク
     投  資  顧  問  会  社
     ９．Amundi       Funds    ユーロ・コーポレイト・ボンド

                 アムンディ・アセットマネジメント
     投  資  顧  問  会  社
     １０．    TCWファンズ-TCWハイ・イールド・サステナブル・ボンド・ファンド

                 TCW  インベストメント・マネジメント・カンパニー
     投  資  顧  問  会  社
                                 13/104



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     １１．Amundi        Funds    ユーロ・ハイ・イールド・ボンド
                 アムンディ・アセットマネジメント
     投  資  顧  問  会  社
     １２．GIM      FOFs用新興国ソブリン・オープンF（適格機関投資家専用）

                 JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
     委   託   会   社
     マザーファンドの

                 J.P.モルガン・インベストメント・マネージメント・インク
     投  資  顧  問  会  社
     １３．CAグローバルREITマザーファンド

                 アムンディ・ジャパン株式会社
     委   託   会   社
     １４．iShares        Global    Inflation      Linked    Govt   Bond   UCITS    ETF

                 ブラックロック・アドバイザーズ（UK）リミテッド
     委   託   会   社
     １５．iShares        Diversified       Commodity      Swap   UCITS    ETF

                 ブラックロック・アドバイザーズ（UK）リミテッド
     投  資  顧  問  会  社
     １６．JPモルガン          ファンズ     グローバル・コンバーティブルズ                  ファンド（ユーロ）

                 JPモルガン・アセット・マネジメント（UK）リミテッド
     投  資  顧  問  会  社
                                 14/104













                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ◆指定投資信託証券について◆
      ファンドが投資を行う投資信託証券（「指定投資信託証券」といいます。）のうち、ファンドの純資
      産総額の10％を超えて投資する可能性がある指定投資信託証券の内容は以下の通りです。
    《ドイチェ・米国投資適格社債ファンド（適格機関投資家専用）》

    （１）ファンドの特色

         ファンドは、主として親投資信託であるドイチェ・米国投資適格社債マザーファンド（以下
         「マザーファンド」といいます）受益証券への投資を通じて、米国の信用力の高い公社債に実
         質的に投資を行い、信託財産の着実な成長と安定した収益の確保を目指して運用を行います。
    （２）ファンドの関係法人

              関係                          名称
         委託会社              ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社
         受託会社              株式会社     りそな銀行
         マザーファンドの              ＤＷＳ    インベストメント・マネジメント・アメリカズ・インク
         投資顧問会社
    （３）投資方針等

        1）投資対象
         マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。なお、直接債券に投資する場合がありま
        す。
        2）投資態度
          ①  主にマザーファンドの受益証券への投資を通じて、米国の事業債に幅広く分散投資を行う
            ことで、個別銘柄のリスクを最小限に抑えつつ、信託財産の長期的な成長とインカム・ゲ
            インの確保を目指して運用を行います。
          ②  実質的に投資を行う公社債は、原則として投資適格の格付（BBB格相当以上）を付与され
            た債券及び同等の信用度をもつ債券とします。
          ③  実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行いません。
          ④  資金動向、市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。
        3）主な投資制限
          ①  株式への実質投資割合は信託財産の純資産総額の10%以内とします。
          ②  外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
                                 15/104








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    《Amundi       Funds     ユーロ・コーポレイト・ボンド》
    （１）ファンドの特色

         ファンドは、主として欧州市場で取引されるユーロ建の固定または変動利付社債等に投資する
         ことにより、インカム・ゲインとキャピタル・ゲインによるトータル・リターンの最大化を目
         指して運用を行います。
        * ファンドは、ルクセンブルク籍オープン・エンド型会社型外国投資信託（ユーロ建）です。
    （２）ファンドの関係法人

               関係                          名称
        投資顧問会社                 アムンディ・アセットマネジメント
    （３）投資方針等

        1）投資対象
          欧州市場で取引されるユーロ建の固定あるいは変動利付社債等を主要投資対象とします。
        2）投資態度
          ①  主として欧州市場で取引される、欧州または欧州以外の企業が発行するユーロ建の固定あ
            るいは変動利付社債等に投資します。なお、セクター制限はありません。
          ②  原則として、S&Pやムーディーズなどの国際的格付機関より投資適格（BBB－／Baa3以上）
            と格付されている社債等に投資します。
          ③  ポートフォリオ全体の格付を高めるため、投資割合に制限なく、ユーロ圏の政府が発行ま
            たは保証する債券にも投資することがあります。
          ④  金利変動リスクに対応するため、先物、オプションあるいはスワップ等の金利派生商品を
            利用することがあります。
                                                      ※
          ⑤  発行体の信用リスクや債務不履行リスクのヘッジ目的のため、または裁定戦略                                           という戦
            略の範囲内で、クレジット・デリバティブ（クレジット・デフォルト・スワップ）を利用
            することがあります。
            ※
             クレジット・デリバティブの価格変動予測による取引、または2つの異なる発行体または同一発行体
             間の価格差を利用した取引、またはクレジット・マーケットと証券市場間のリスク格差を利用した取
             引等を利用する取引手法のこと。
          ⑥  資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
        3）主な投資制限

          ①  投資する有価証券及び短期金融商品は、規制市場において認可または取引されている譲渡
            可能なものに限定します。
          ②  同一発行体の有価証券あるいは短期金融商品への投資割合は、ファンドの純資産総額の
            10%以内とします（ただし、EU加盟国、その地方公共団体、非加盟国あるいはEU加盟国の
            一つまたは複数が加盟している公的国際機関が発行または保証する有価証券あるいは金融
            市場商品については、ファンドの純資産総額の35%以内とします）。
                                 16/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    《TCWファンズ-TCWハイ・イールド・サステナブル・ボンド・ファンド》
    （１）ファンドの特色

         米ドル建のハイイールド債を主要投資対象とし、インカムゲインとキャピタルゲインを合わせ
         たトータルリターンの最大化を目指して運用を行います。
    （２）ファンドの関係法人

               関係                       名称
        投資顧問会社                TCWインベストメント・マネジメント・カンパニー
        副投資顧問会社                アムンディ・ジャパン株式会社
    （３）投資方針等

       １）投資対象
         ①  米ドル建のハイイールド債を主要投資対象とします。
         ②  外国為替予約取引、為替先渡取引、直物為替先渡取引等のデリバティブを活用します。
       ２）投資態度
         ①原則として、純資産総額に借入金額を合算した額の80%以上を米国のハイイールド債に投資
           します。
         ②通常、ポートフォリオのデュレーションは2～8年程度、償還年限は2～15年程度となりま
           す。
         ③米国及び世界のハイイールド債の中から割安な銘柄に注目します。
         ④原則として為替ヘッジを行いません。
         ⑤資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
       ３）主な投資制限
         ①  原則として、バンクローンへの投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10%以内としま
           す。
         ②  デフォルトした債券に投資する場合がありますが、その投資割合は原則として投資信託財
           産の純資産総額の5%以内とします。
         ③  デリバティブの利用はヘッジ目的に限定しません。
                                 17/104









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    《Amundi       Funds     ユーロ・ハイ・イールド・ボンド》
    （１）ファンドの特色

         ファンドは、主として欧州の高利回り債券等に投資することにより、インカム・ゲイン、キャ
         ピタル・ゲイン及び為替差益によるトータル・リターンの最大化を目指して運用を行います。
         * ファンドは、ルクセンブルク籍オープン・エンド型会社型外国投資信託（ユーロ建）です。
    （２）ファンドの関係法人

                関係                          名称
         投資顧問会社                  アムンディ・アセットマネジメント
    （３）投資方針等

        1）投資対象
          欧州の高利回り債券等を主要投資対象とします。
        2）投資態度
          ①  主として、欧州市場で発行される欧州の高利回り債券、欧州の発行体により発行される欧
            州の高利回り債券またはその他の高利回り債券（自由に交換可能な通貨建て）等に投資し
            ます。
          ②  S&Pやムーディーズなどの国際的格付機関よりハイイールド債（高利回り債券）（ダブルB
            格（BB格）以下）と格付されている債券等に投資します。
          ③  必要に応じて為替ヘッジ行います。
          ④  金利変動リスクに対応するため、先物、オプションあるいはスワップ等の金利派生商品を
            利用することがあります。
          ⑤  発行体の信用リスクや債務不履行リスクのヘッジ目的のため、または裁定戦略※のため
            に、クレジット・デリバティブ（クレジット・デフォルト・スワップ）を利用することが
            あります。
            ※
             クレジット・デリバティブの価格変動予測による取引、または2つの異なる発行体また
             は同一発行体間の価格差を利用した取引、またはクレジット・マーケットと証券市場
             間のリスク格差を利用した取引等を利用する取引手法のこと。
          ⑥  資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
        3）主な投資制限
          ①  投資する有価証券及び短期金融商品は、規制市場において認可または取引されている譲渡
            可能なものに限定します。
          ②  同一発行体の有価証券あるいは短期金融商品への投資割合は、ファンドの純資産総額の
            10%以内とします（ただし、EU加盟国、その地方公共団体、非加盟国あるいはEU加盟国の
            一つまたは複数が加盟している公的国際機関が発行または保証する有価証券あるいは金融
            市場商品については、ファンドの純資産総額の35%以内とします）。
                                 18/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    《ＧＩＭ       ＦＯＦｓ用新興国ソブリン・オープンＦ（適格機関投資家専用）》
    （１）ファンドの特色

         当ファンドは、主として新興国のソブリン債券を投資対象とするＧＩＭ新興国ソブリン・オー
         プン・マザーファンド（適格機関投資家専用）                          (以下「マザーファンド」といいます)                     の受益
         証券を主要投資対象とし、安定的かつ高水準の配当等収益の確保と信託財産の長期的な成長を
         図ることを目的として運用を行います。
    （２）ファンドの関係法人

                 関係                          名称
         委託会社                  JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社
         受託会社                  三菱UFJ信託銀行株式会社
         マザーファンドの投資顧問会社                  J.P.モルガン・インベストメント・マネージメント・インク
    （３）投資方針等

        1）投資対象
          新興国のソブリン債券を投資対象とするマザーファンドを主要投資対象とします。
        2）投資態度
          ①  主として、マザーファンドの受益証券に投資を行い、安定的かつ高水準の配当等収益の確
            保と信託財産の長期的な成長を目指した運用を行います。
          ②  外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。ただし、経済事情や投資環
            境の急変などが起きた場合、為替ヘッジを行うことがあります。
          ③  資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
        3）主な投資制限
          ①  株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
          ②  投資信託証券（マザーファンドの受益証券は除きます。）への実質投資割合は、信託財産
            の純資産総額の5%以下とします。
          ③  外貨建資産への投資割合は、制限を設けません。
          ④  デリバティブ取引（有価証券先物取引等、スワップ取引、金利先渡取引およ為替先渡取引
            をいいます。）の利用は、ヘッジ目的に限定しません。
          ⑤  デリバティブ取引等を行う場合（マザーファンドを通じて実質的にデリバティブ取引等を
            行う場合を含みます。）は、デリバティブ取引等による投資についてのリスク量（以下
            「市場リスク量」といいます。）が、信託財産の純資産総額の80％以内となるよう管理す
            るものとします。ただし、実際にはデリバティブ取引等を行っていない場合には、当該管
            理を行わないことができます。市場リスク量は、平成19年金融庁告示第59号「金融商品取
            引業者の市場リスク相当額、取引先リスク相当額及び基礎的リスク相当額の算出の基準等
            を定める件」における「市場リスク相当額」の算出方法のうち、内部管理モデル方式（バ
            リュー・アット・リスク方式）による市場リスク相当額の算出方法を参考に算出するもの
            とします。
                                 19/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    《CAグローバルREITマザーファンド》
    （１）ファンドの特色

         この投資信託は、主として日本を含む世界各国の金融商品取引所に上場（これに準ずるものを
         含みます。以下同じ）されている不動産投資信託の受益証券または不動産投資法人の投資証券
         （以下総称して「不動産投資信託証券」といいます）を投資対象とし、安定した収益の確保と
         信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
    （２）ファンドの関係法人

                 関係                          名称
         委託会社                    アムンディ・ジャパン株式会社
         受託会社                    株式会社     りそな銀行
         投資助言会社                    りそなアセットマネジメント株式会社
    （３）投資方針等

       1）投資対象
         日本を含む世界各国の金融商品取引所に上場されている不動産投資信託証券を主要投資対象と
         します。
       2）投資態度
         ①  主として日本を含む世界各国の金融商品取引所に上場されている不動産投資信託証券を投
           資対象とし、安定的な配当等収益の確保と信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行
           います。
         ②  投資にあたっては、銘柄ごとの配当利回り水準、流動性、市況動向等を勘案の上、投資銘
           柄を選定し、運用を行うことを基本とします。
         ③  不動産投資信託証券の組入比率は、原則として高位を維持することを基本とします。
         ④  外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
         ⑤  資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
         ⑥  運用にあたっては、りそなアセットマネジメント株式会社の投資助言を受けます。
       3）主な投資制限
         ①  株式への投資は行いません。
         ②  投資信託証券への投資割合には制限を設けません。
         ③  同一銘柄の投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10%以下とします。
         ④  外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
         ⑤  デリバティブの利用は行いません。
                                 20/104







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用体制】
        委託会社の運用体制は、運用本部所属のファンド・マネージャーがファンドの運用指図を行う体
      制となります。
        ファンドの運用体制は以下の通りとなっております。
       ＊委託会社の運用成果のチェック・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、








                           投資政策委員会（3名以上）
      ファンドの運用を行うに当たっての社内規程

          ・コンプライアンス・マニュアル
          ・運用担当者服務規程
          ・リスク管理体制に関する規程
          ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
          ・流動性リスク管理規則
          ・運用にかかる各種マニュアル
        関係法人に関する管理体制

        受託会社・・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
        ファンドの運用体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

        ①収益分配方針
          ファンドは、毎決算時(毎月11日。休業日の場合は翌営業日とします)に、原則として次の方針
          により分配を行います。
        1)  分配対象収益の範囲
          分配対象額の範囲は、経費控除後の繰越分を含めた利子・配当収入と売買益(評価益を含みま
          す)等の全額とします。
        2)  分配対象収益についての分配方針
                                 21/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          分配金額は、委託会社が基準価額水準及び市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
          象収益額が少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金の支払
          いおよびその金額について保証するものではありません。
        3)  留保益の運用方針
          留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
          用を行います。
       （注）普通分配金に対する課税については、後記「４                             手数料等及び税金」の「（5）課税上の取扱














          い」をご参照ください。
        ◆資金動向および市況動向等よっては、上記のような運用ができない場合があります。

                                 22/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        ②収益の分配
        1)  信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
        (ⅰ)配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配当等収益」と
          いいます）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除
          した後、その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配金に充てるた
          め、その一部を分配準備積立金として積立てることができます。
        (ⅱ)売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます）は、諸経費、信託報
          酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、
          その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降
          の分配に充てるため、分配準備積立金として積立てることができます。
        (ⅲ)収益分配金にかかる収益調整金は、原則として、受益者毎の信託時の受益権の価額等に応じ
          て計算されるものとします。
        (ⅳ)収益調整金は、所得税法施行令第27条の規定によるもの（追加型証券投資信託の収益分配の
          うち非課税とされるもの）とし、受益者毎の信託時の受益権の価額と元本との差額をいい、原
          則として、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとし
          ます。また、受益者毎の信託時の受益権の価額等とは、原則として、受益者毎の個別元本をい
          い、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
        2）毎計算期末において、信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
        ③収益分配金の支払

         １）収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
           者（当該収益分配金にかかる決算日において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を
           除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金
           支払以前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として
           取得申込者とします）に、              毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から支払
           います（原則として決算日（休業日の場合は翌営業日）の翌営業日からお支払いしま
           す）。
         ２）上記１）の規定にかかわらず、別に定める契約（自動けいぞく投資契約）に基づいて収益
           分配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込
           むことにより、原則として、毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金が販売会社に交
           付されます。この場合、販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資に係る受
           益権の売付を行います。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録さ
           れます。
         ３）上記１）に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとしま
           す。
         ４）受益者が、収益分配金について上記１）に規定する支払開始日から5年間その支払を請求し
           ないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属しま
           す。
                                 23/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （５）【投資制限】
        ①　ファンドの信託約款で定める投資制限
        １）投資信託証券以外への投資は、信託約款の範囲内で行います。
        ２）株式への投資制限
           株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます）への直接投資は行いません。
        ３）外貨建資産への投資制限
           外貨建資産（外貨建資産を組入可能な投資信託証券を含みます）の投資割合には制限を設け
           ません。
        ４）同一銘柄の投資信託証券への投資制限
           同一銘柄の投資信託証券への投資は、当該投資信託証券が一般社団法人投資信託協会規則に
           定めるエクスポージャーがルックスルーできる場合に該当しないときは、投資信託財産の純
           資産総額の10％以内とします。
        ５）特別の場合の外貨建有価証券への投資制限
           外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
           れる場合には、制約されることがあります。
        ６）外国為替予約取引の指図および範囲
           委託会社は、信託財産に属する外貨建資産について、当該外貨建資産の為替ヘッジのため、
           外国為替の売買の予約を指図することができます。
        ７）資金の借入れの制限
         (a）委託会社は、信託財産の効率的な運用並びに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う
           支払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含み
           ます）を目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として資
           金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます）の指図をすることができます。なお、当
           該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
         (b）一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日か
           ら信託財産で保有する有価証券の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支
           払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間若しくは受益者へ
           の解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5
           営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券の売却代金、有価証券
           等の解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。
         (c）収益分配金の再投資に係る借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその
           翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
         (d）借入金の利息は信託財産中より支弁します。
        ８）受託会社による資金の立替え
         (a）信託財産に属する有価証券について、借替がある場合で、委託会社の申出があるときは、
           受託会社は資金の立替えをすることができます。
         (b）信託財産に属する有価証券にかかる償還金等、有価証券等にかかる利子等、投資信託証券
           の配当金およびその他の未収入金で、信託終了日までにその金額を見積りうるものがある
           ときは、受託会社がこれを立替えて信託財産に繰入れることができます。
         (c）立替金の決済および利息については、受託会社と委託会社との協議によりそのつど別にこ
           れを定めます。
        ９）  信用リスク集中回避のための投資制限
           一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
           エクスポージャー及びデリバティブ取引等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に
           対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超
           えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに
           したがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
                                 24/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【投資リスク】
    （1）基準価額の変動要因
       ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、主として株式、債券、リートなど値動きのある有価
       証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります）に実質的に投資しますので、基準価額は変動し
       ます。したがって、           投資元本が保証されているものではありません。                          ファンドの基準価額の下落に
       より、    損失を被り投資元本を割込むことがあります。                         ファンドの運用による損益はすべて投資者に
       帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
      ①価格変動リスク

       有価証券等の価格は発行体の経営・財務状況および経済状況や金利、証券の市場感応度の変化等に
       より変動します。実質的に組入れられた有価証券等の価格が下落した場合には、ファンドの基準価
       額は下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
     ②金利変動リスク
       債券価格は金利変動等により変動します。一般的に金利が上昇した場合には債券価格は下落し、
       ファンドの基準価額の下落要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       また、債券の償還までの期間が長ければ長いほど、その債券価格の下落幅は大きくなります。
      ③信用リスク
       発行体の財務内容の悪化等により有価証券等の元金や利息の支払が滞ったり、支払われなくなるリ
       スクです。ファンドが実質的に投資する有価証券等の発行体の財政状況および一般的な経済状況ま
       たは経営・財務状況の変化およびそれらに関する外部評価の変化を含む信用状況等の悪化は価格下
       落の要因のひとつであり、ファンドの基準価額の下落要因となります。この場合、当該有価証券等
       の価格は信用リスクの上昇により値下がりし、ファンドの基準価額が下落、損失を被り投資元本を
       割込むことがあります。
      ④為替変動リスク
       ファンドが投資対象とする投資信託証券が実質的に投資する外貨建資産については原則として為替
       ヘッジを行いません。円高になった場合、投資する外貨建資産の円貨建価値が下落し、ファンドの
       基準価額の下落要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ⑤カントリーリスク
       投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または政府
       当局による海外からの投資規制などの複数の規制が緊急に導入された場合あるいは政策が変更され
       た場合等に、証券市場が著しい悪影響を被る可能性があります。また、新興国の経済状況は先進国
       に比べてぜい弱である可能性があります。そのためインフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、ま
       た政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係の悪化などが株式市場や為替市場に及ぼす影響
       は、先進国以上に大きくなることが予想されます。この場合、投資方針に沿った運用が困難となる
       可能性があり、またファンドの基準価額の下落要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあ
       ります。
      ⑥リート（不動産投資信託）に関するリスク
       リート（不動産投資信託）の価格および配当は、不動産市況に対する見通し、市場における需給、
       金利、リートの収益および財務内容の変動、リートに関する税制、会計制度等の変更等、様々な要
       因で変動します。リート（不動産投資信託）の価格が下落した場合には、ファンドの基準価額は下
       落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ⑦コモディティ（商品）に関するリスク
       商品先物の取引価格は、様々な要因（商品の需給関係の変化、天候、農業生産、貿易動向、為替
       レート、金利の変動、政治的・経済的事由および政策、疾病、伝染病、技術発展等）に基づき変動
       します（個々の品目により具体的な変動要因は異なります）。商品先物の取引価格が下落した場合
       には、ファンドの基準価額は下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
      ⑧物価変動リスク
                                 25/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       物価連動国債（インフレ連動国債）の元本や利金は物価変動により、減少することがあるため、
       ファンドが投資対象とする投資信託証券が実質的に投資する物価連動国債（インフレ連動国債）の
       価格が下落した場合には、ファンドの基準価額は下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあり
       ま す。
      ⑨流動性リスク
       一般に、市場規模や取引量が小さい組入銘柄を売却する際に市場実勢から期待される価格で売買で
       きず、不測の損失を被るリスクがあります。この場合、ファンドの基準価額の下落要因となり、損
       失を被り投資元本を割込むことがあります。
          ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は前記に限定されるものではありません。

    (2）その他の留意点

      ①分配金の支払いに関する留意点
        分配金は当該期にファンドが得る利子・配当等収入、売買益、評価益を超えて支払われることが
        あり、投資者のファンドの購入価額によっては、分配金は実質的に元本からの払戻し部分を含む
        ことになる場合があります。また、ファンドの純資産は分配金支払い後に減少することになり、
        基準価額の下落要因となります。基準価額に対する分配金の支払率はファンドの収益率を示すも
        のではありません。
      ②ファンドの繰上償還
        ファンドの受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがありま
        す。
      ③規制の変更に関する留意点
       ・ファンドまたはファンドが投資対象とする投資信託証券の運用に関連する国または地域の法令、
        税制および会計基準等は今後変更される可能性があります。
       ・将来規制が変更された場合、ファンドまたはファンドが投資対象とする投資信託証券は重大な不
        利益を被る可能性があります。
      ④流動性リスクに関する留意事項
        ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引
        市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から
        期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これによ
        り、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能性、
        換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
      ⑤その他の留意点
      ・前記以外にも、実質組入有価証券の売買委託手数料、信託報酬、監査費用の負担およびこれらに
        対する消費税等の負担による負の影響が存在します。
      ・ファンドが投資対象とする投資信託証券にはファミリーファンド方式で運用を行うものがありま
        す。複数のベビーファンドが同一マザーファンド（親投資信託証券）に投資することがあるた
        め、他のベビーファンドに追加設定・解約等に伴う資金変動等があり、当該マザーファンドにお
        いて有価証券の売買等が行われた場合などには、ファンドが投資対象とする投資信託証券の基準
        価額に影響を及ぼす場合があります。その結果、ファンドの基準価額が影響を受ける可能性があ
        ります。
      ・ファンドが投資対象とする投資信託証券は運用の基本方針に鑑み、定性評価・定量評価等を勘案
        して適宜見直しを行います。この際、指定投資信託証券として指定されていた投資信託証券が指
        定から外れたり、新たに投資信託証券（ファンド設定時以降に設定された投資信託および外国投
        資信託の受益証券（投資法人および外国投資法人の投資証券を含みます）も含みます）が指定投
        資信託証券として指定されることにより、前記以外にファンドの基準価額の変動を及ぼすリスク
        が生じる可能性があります。
                                 26/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ・証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変、政
        変、経済事情の変化もしくは政策の変更等の諸事情により閉鎖されることや不測の事態に陥るこ
        とがあります。この場合、ファンドの運用が影響を被って基準価額が下落することがあり、その
        結 果、投資元本を下回る可能性があります。また、基準価額の正確性に合理的な疑いがあると判
        断した場合、委託会社は途中換金の受付を一時的に中止することがあります。
      ・投資環境の変化などにより、継続申込期間の更新を行わないことや、申込みの受付を停止するこ
        とがあります。この場合は、新たにファンドを購入できなくなります。
     (3）投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

       ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
       ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登
        録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありませ
        ん。
     (4）投資信託についての一般的な留意事項

      投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上げま
      す。
      ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（登録金融機関は販売の窓口となります）。
      ・投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動リスクがあります）に投資するため、投資
       元本および分配金が保証された商品ではありません。
      ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになります。
      ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他の費用等がかかりま
       す。
      ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
       適用はありません。
     (5)  リスク管理体制

       委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
      ・運用パフォーマンスの評価・分析

       リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマンス
       の分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
      ・運用リスクの管理

       リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行い、
       運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライアンス部は
       運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプライアンス事
       案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
       前述のリスク管理過程について、グループ監査及び内部監査部門が事後チェックを行います。

       なお、流動性リスク管理体制は以下のとおりです。

       ・委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
        ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
       ・取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督し
        ます。
       ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

                                 27/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 28/104





















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                 29/104





















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
          購入申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額と
          します。
           料率上限（本書作成日現在）                              役務の内容
                            商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、ならび
             3.3％（税抜3.0％）
                            に購入に関する事務コストの対価として販売会社にお支払
                            いいただきます。
          ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
          申込手数料については、販売会社によって異なりますので、詳しくは販売会社にお問合せく
          ださい。
    （２）【換金（解約）手数料】




          換金（解約）手数料はかかりません。
    （３）【信託報酬等】

          ファンドから支払われる費用は、後記の通りです。
          信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し年率1.21％（税抜1.1％）を乗じて得た金
          額とし、ファンドの計算期間を通じて、毎日、費用計上されます。
          [信託報酬の配分]
             支払先        料率（年率）                     役務の内容
                              ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指
                        ※
            委託会社
                    0.40％     （税抜）
                              図、法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
                              購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口
                     0.65％（税抜）
            販売会社
                              座内でのファンドの管理および事務手続き等の対価
                              ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指
                     0.05％（税抜）
            受託会社
                              図の実行等の対価
          委託会社は、受託会社の同意のうえ、上記に規定する率以内で信託報酬率を変更することが

          できます。
          ※
           CAグローバルREITマザーファンドにかかる投資顧問会社への報酬は、委託会社の信託報酬
           から年率0.015%（税抜）が支払われます。
          信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
       なお、ファンドは主として投資信託証券に投資するファンド・オブ・ファンズです。

       上記信託報酬の他に、投資対象となる組入投資信託証券ごとに信託報酬がかかります。
       組入投資信託証券とその信託報酬は下記のとおりです。

                                 30/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （ 参考）指定投資信託証券の信託報酬
                                            信託報酬率

                   指定投資信託証券の名称                                ファンド籍
                                             （年率）
       Amundi    Funds   ジャパン・エクイティ・バリュー
     1                                        0.95%以内       外国
       Amundi    Funds   ネット・ゼロ・アンビション・トップ・ヨーロピアン・プレイ
     2                                        0.85%以内       外国
       ヤーズ
       フィデリティ・US         エクイティ・インカム・ファンド
     3                                      0.72%（税抜）         国内
       （適格機関投資家専用）
       Amundi    Funds   チャイナ・エクイティ
     4                                        1.00%以内       外国
       Amundi    Funds   SBI  FM  インディア・エクイティ
     5                                        0.85%以内       外国
     6  GIMエマージング株式ファンドF（適格機関投資家専用）                                    0.86%（税抜）         国内
     7  CA外国債券ファンドVAT（適格機関投資家限定）                                    0.37%（税抜）         国内
     8  ドイチェ・米国投資適格社債ファンド（適格機関投資家専用）                                    0.55%（税抜）         国内
       Amundi    Funds   ユーロ・コーポレイト・ボンド
     9                                          0.55%     外国
     10  TCWファンズ-TCWハイ・イールド・サステナブル・ボンド・ファンド                                        0.70%     外国
       Amundi    Funds   ユーロ・ハイ・イールド・ボンド
     11                                          0.65%     外国
       GIM  FOFs用新興国ソブリン・オープンF（適格機関投資家専用）
     12                                      0.61%（税抜）         国内
     13  CAグローバルREITマザーファンド                                          －    国内
       iShares    Global    Inflation     Linked    Govt   Bond   UCITS   ETF
     14                                          0.20%     外国
       iShares    Diversified      Commodity     Swap   UCITS   ETF
     15                                          0.19%     外国
       JPモルガン      ファンズ     グローバル・コンバーティブルズ                ファンド（ユーロ）
     16                                        0.95%以内       外国
    上記は2023年5月末日現在の投資信託証券の一覧（指定投資信託証券）です。
    上記の信託報酬率は、2023年5月末日現在のものであり、今後変更となる場合があります。国内籍指定投資信託証券の場
    合、委託会社等への報酬（委託者報酬）と受託会社等への報酬（受託者報酬）を合計した数字です。外国籍指定投資信託
    証券の場合、原則として、投資顧問会社等への報酬（いわゆる                             委託者報酬に相当）、保管銀行業務および基準価額算定事
    務等に関する報酬（いわゆる、受託者報酬に相当）の他に、その他管理事務（登録、名義書換、監査、法律事務、印刷等
    の費用）に関する報酬を含む数字です。また、国内籍指定投資信託証券の場合、上記の他、実質的な組入有価証券の売買
    の際に発生する売買委託手数料等、監査費用等の費用も別途かかります。外国籍指定投資信託証券の場合、上記の他、実
    質的な組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料等がかかり、設立費用、監査費用、法律関係の費用等の費用が
    別途かかるものもあります。なお、いずれも申込手数料はかかりません。
    ＜実質的な負担の上限＞

                りそなオールスターの実質的な負担の上限（税込・年率）
                                         ※

              純資産総額に対して上限年率2.21%                      (税込)     を乗じて得た額
         ※ ファンドの信託報酬（年率1.21%(税込)）に組入投資信託証券のうち信託報酬等が最大の
          もの（年率1.00%）を加算しており、日本の消費税率等を考慮した上限です。ファンドの
          実際の投資信託証券の組入状況等によっては、実質的な信託報酬率は変動します。
                                 31/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （４）【その他の手数料等】
         ①　資金の借入れにかかる借入金の利息
         信託財産において一部解約に伴う支払資金の手当て、再投資に係る収益分配金の支払資金の手
         当て等を目的として資金借入れの指図を行った場合、当該借入金の利息は信託財産中から支払
         われます。
         ②　信託事務等の諸費用および監査報酬
         1)信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立替えた立替金の
          利息は、投資者の負担とし、信託財産中から支払われます。
         2)信託財産にかかる監査費用および当該監査費用にかかる消費税等に相当する金額は、毎年5
          月および11月に到来する計算期末または信託終了のとき信託財産中から支払われます。
         ③　ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料
         信託財産が負担します。この他に、売買委託手数料に対する消費税等相当額、CP、CD、預金、
         指定金銭信託、コール・ローンおよび手形割引等に要する費用ならびに外国における資産の保
         管等に要する費用についても信託財産が負担します。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税
         金は信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場によって異なります。また、売買
         金額によっても異なります。
         ※
          ファンドが投資対象とする投資信託証券においては、組入有価証券の売買の際に発生する売
          買委託手数料、ルクセンブルクの年次税（年率0.01％）などの諸費用がかかります。
        ＊その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等

         を表示することはできません。
        ◆費用の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできません。

        ◆費用については、本書作成日現在の情報であり、今後変更される場合があります。
    （５）【課税上の取扱い】

         日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2023年4月末現在の内容に基づいて記
        載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内
        容が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。公
        募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象であり、2024年1月1日以降は一定の要
        件を満たした場合に少額投資非課税制度の適用対象となります。詳しくは、販売会社にお問合せ
        ください。また、外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が以下の内容と異なる場
        合があります。
      ①  個人の受益者に対する課税

        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
         ます。
                           ※
         なお、原則として、申告分離課税                   または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申
         告不要制度を選択することができます。
                                                        ※
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                 が適
         用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
         場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
               20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
          税率
         ※
          　申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、上
            場株式等の配当所得（収益分配金を含みます）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、償
            還損を含みます）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の利子
                                 32/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式等の
            配当所得の金額を限度とします）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失の金額
            に ついては、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
         （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
         ＊　少額投資非課税制度「愛称：NISA(ニーサ)」は、少額上場株式等に関する非課税制度で
            す。NISAをご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託など
            から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となりますが、2024年1月1日以降
            は、一定の額を上限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託な
            どから生じる配当所得および譲渡所得が無期限で非課税となります。ご利用になれるの
            は、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
            す。また、2024年1月1日以降は、税法上の要件を満たした商品を購入した場合に限り、
            非課税の適用を受けることができます。詳しくは、販売会社にお問合せください。
      ②  法人の受益者に対する課税
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過
          額について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません）。源泉
          徴収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
               15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
          税率
         （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について
        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料は
          含まれません）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、
          その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出
          が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などにより
          把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
                         ※
          ら元本払戻金（特別分配金）                を控除した額が、その後の個別元本となります。
          ※
           「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④                              収益分配金の課税について」をご参
           照ください。
      ④  収益分配金の課税について
         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
        ます。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
                                 33/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ※　上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証する




             ものではありません。
          ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
                                 34/104
















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    以下は2023年5月末日現在の運用状況です。
    また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
    一致しない場合があります。
    （１）【投資状況】

                                                   2023年5月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資信託受益証券                       日本                  567,442,914            30.69
    投資証券                       ルクセンブルク                  960,642,677            51.96
                           アイルランド
                                             108,926,814             5.89
                           小計                 1,069,569,491             57.85
    親投資信託受益証券                       日本                  178,299,480             9.64
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  33,296,282            1.80
                合計(純資産総額)                           1,848,608,167             100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
                                 35/104














                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【投資資産】
    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   2023年5月末日現在
                                   帳簿価額           評価額          投資
                                         帳簿価額           評価額
     順
                                    単価           単価          比率
      国／地域     種類         銘柄名          数量
     位
                                          (円)           (円)
                                    (円)           (円)          (％)
      ルクセン    投資証券     TCW  ファンズ-    TCWハイ・イール
     1                          3,822,665       83.57   319,460,114        86.25   329,704,856      17.83
      ブルク
               ド・サステナブル・ボンド・ファン
               ド （XJシェアクラス）
      ルクセン    投資証券     Amundi   Funds   ユーロ・ハイ・イー
     2                         161,410.659       2,016.53     325,490,662       2,021.03     326,217,204      17.64
      ブルク
               ルド・ボンド
      日本    投資信託受     GIM  FOFs用新興国ソブリン・オープ
     3                         389,228,128       0.6788    264,208,053       0.7038    273,938,756      14.81
          益証券
               ンF（適格機関投資家専用）
      日本    投資信託受     ドイチェ・米国投資適格社債ファン
     4                         265,968,803       0.6695    178,066,113       0.6883    183,066,327      9.90
          益証券
               ド (適格機関投資家専用）
      ルクセン    投資証券     Amundi   Funds   ユーロ・コーポレイ
     5                         34,134.897      5,243.89     178,999,918       5,252.90     179,307,213      9.69
      ブルク
               ト・ボンド
      日本    親投資信託     CAグローバルREITマザーファンド
     6                         98,934,347       1.7959    177,676,193       1.8022    178,299,480      9.64
          受益証券
      アイルラ    投資証券     iShares   Diversified     Commodity
     7                           79,000     923.87    72,986,496       887.88    70,143,225      3.79
      ンド
               Swap  UCITS   ETF
      ルクセン    投資証券     Amundi   Funds   ジャパン・エクイ
     8                          3,279.28      13,696    44,913,018       13,835    45,368,838      2.45
      ブルク
               ティ・バリュー
      アイルラ    投資証券     iShares   Global   Inflation    Linked
     9                           1,850    21,623.81     40,004,061      20,964.10     38,783,589      2.09
      ンド
               Govt  Bond  UCITS   ETF
      日本    投資信託受     ＣＡ外国債券ファンドＶＡＴ（適格
     10                          23,014,391       1.5915    36,627,403       1.6207    37,299,423      2.01
          益証券
               機関投資家限定）
      日本    投資信託受     ＧＩＭエマージング株式ファンドＦ
     11                          65,260,426       0.5457    35,612,614       0.5648    36,859,088      1.99
          益証券
               （適格機関投資家専用）
      ルクセン    投資証券     Amundi   Funds   ネット・ゼロ・アン
     12                          17,591.811      2,090.05     36,767,890      2,064.55     36,319,179      1.96
      ブルク
               ビション・トップ・ヨーロピアン・
               プレイヤーズ
      日本    投資信託受     フィデリティ・US　エクイティ・イ
     13                          24,674,774       1.4137    34,882,728       1.4703    36,279,320      1.96
          益証券     ンカム・ファンド（適格機関投資家
               専用）
      ルクセン    投資証券     JPモルガン     ファンズ    グローバル・
     14                            7,220    2,523.67     18,220,918      2,519.17     18,188,419      0.98
      ブルク
               コンバーティブルズ        ファンド
               （ユーロ）
      ルクセン    投資証券     Amundi   Funds   チャイナ・エクイ
     15                           142.401    117,930.92      16,793,482     110,092.62      15,677,300      0.84
      ブルク
               ティ
      ルクセン    投資証券     Amundi   Funds   SBI  FM インディア・
     16                           177.451    55,175.60      9,790,966     55,562.76      9,859,668     0.53
      ブルク
               エクイティ
    (注1）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    (注2）2023年4月14日付で「Amundi                Funds   サステナブル・トップ・ヨーロピアン・プレイヤーズ」は「Amundi                               Funds
        ネット・ゼロ・アンビション・トップ・ヨーロピアン・プレイヤーズ」に名称変更されました。
                                 36/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    種類別投資比率
               種類                国内／外国            投資比率（％）
    投資信託受益証券                             国内                   30.69
    投資証券                             外国                   57.85
    親投資信託受益証券                             国内                   9.64
               合計                                    98.19
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
                                 37/104
















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2023年5月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の特定期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第14特定期間末          (2013年11月11日)           9,590,179,383         9,634,238,086            0.6530         0.6560
      第15特定期間末
                (2014年    5月12日)
                           8,613,587,419         8,651,021,342            0.6903         0.6933
      第16特定期間末          (2014年11月11日)           7,798,561,185         7,830,345,389            0.7361         0.7391
      第17特定期間末          (2015年    5月11日)
                           6,315,733,478         6,341,535,880            0.7343         0.7373
      第18特定期間末          (2015年11月11日)           5,288,355,817         5,311,087,467            0.6979         0.7009
      第19特定期間末          (2016年    5月11日)
                           4,450,514,062         4,471,864,165            0.6254         0.6284
      第20特定期間末          (2016年11月11日)           3,906,112,382         3,925,805,959            0.5950         0.5980
      第21特定期間末
                (2017年    5月11日)
                           3,881,851,201         3,899,911,454            0.6448         0.6478
      第22特定期間末          (2017年11月13日)           3,602,923,134         3,619,305,164            0.6598         0.6628
      第23特定期間末          (2018年    5月11日)
                           3,176,961,168         3,192,306,783            0.6211         0.6241
      第24特定期間末          (2018年11月12日)           2,931,395,170         2,945,937,445            0.6047         0.6077
      第25特定期間末          (2019年    5月13日)
                           2,693,581,095         2,707,360,560            0.5864         0.5894
      第26特定期間末          (2019年11月11日)           2,544,572,111         2,557,633,339            0.5845         0.5875
      第27特定期間末
                (2020年    5月11日)
                           2,062,459,406         2,074,821,237            0.5005         0.5035
      第28特定期間末          (2020年11月11日)           2,209,299,113         2,221,392,477            0.5481         0.5511
      第29特定期間末          (2021年    5月11日)
                           2,190,156,357         2,201,371,414            0.5859         0.5889
      第30特定期間末          (2021年11月11日)           2,114,841,434         2,125,488,032            0.5959         0.5989
      第31特定期間末          (2022年    5月11日)
                           1,955,171,499         1,965,579,121            0.5636         0.5666
      第32特定期間末          (2022年11月11日)           1,895,619,390         1,905,831,189            0.5569         0.5599
      第33特定期間末
                (2023年    5月11日)
                           1,816,645,168         1,826,767,928            0.5384         0.5414
                2022年    5月末日
                           1,979,939,268              ―      0.5716           ―
                    6月末日
                           1,936,713,142              ―      0.5637           ―
                    7月末日
                           1,950,608,040              ―      0.5667           ―
                    8月末日
                           1,950,653,407              ―      0.5689           ―
                    9月末日
                           1,866,021,263              ―      0.5466           ―
                　　　10月末日           1,930,866,938              ―      0.5670           ―
                　　　11月末日
                           1,898,732,276              ―      0.5580           ―
                　　　12月末日           1,813,435,019              ―      0.5342           ―
                2023年    1月末日
                           1,845,520,888              ―      0.5430           ―
                    2月末日
                           1,858,105,100              ―      0.5483           ―
                    3月末日
                           1,814,694,522              ―      0.5357           ―
                    4月末日
                           1,826,168,291              ―      0.5401           ―
                    5月末日
                           1,848,608,167              ―      0.5499           ―
    （注）純資産総額（分配付）及び１口当たり純資産額（分配付）は、各特定期間の最終計算期間に係る収益分配金のみを
        含んでおります。
                                 38/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ②【分配の推移】
                             期間
                                              1口当たり分配金（円）
       第14特定期間               2013年    5月14日～2013年11月11日                               0.0180
       第15特定期間               2013年11月12日～2014年            5月12日                       0.0180
       第16特定期間               2014年    5月13日～2014年11月11日                               0.0180
       第17特定期間               2014年11月12日～2015年            5月11日                       0.0180
       第18特定期間               2015年    5月12日～2015年11月11日                               0.0180
       第19特定期間               2015年11月12日～2016年            5月11日                       0.0180
       第20特定期間               2016年    5月12日～2016年11月11日                               0.0180
       第21特定期間               2016年11月12日～2017年            5月11日                       0.0180
       第22特定期間               2017年    5月12日～2017年11月13日                               0.0180
       第23特定期間               2017年11月14日～2018年            5月11日                       0.0180
       第24特定期間               2018年    5月12日～2018年11月12日                               0.0180
       第25特定期間               2018年11月13日～2019年            5月13日                       0.0180
       第26特定期間               2019年    5月14日～2019年11月11日
                                                         0.0180
       第27特定期間               2019年11月12日～2020年            5月11日                       0.0180
       第28特定期間               2020年    5月12日～2020年11月11日                               0.0180
       第29特定期間               2020年11月12日～2021年            5月11日                       0.0180
       第30特定期間               2021年    5月12日～2021年11月11日                               0.0180
       第31特定期間               2021年11月12日～2022年            5月11日                       0.0180
       第32特定期間               2022年    5月12日～2022年11月11日                               0.0180
       第33特定期間               2022年11月12日～2023年            5月11日                       0.0180
    （注）１口当たり分配金は、各特定期間中の分配金単価の合計を表示しております。
                                 39/104











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ③【収益率の推移】
                             期間
                                                 収益率（％）
       第14特定期間               2013年    5月14日～2013年11月11日                               △3.8
       第15特定期間               2013年11月12日～2014年            5月12日                        8.5
       第16特定期間               2014年    5月13日～2014年11月11日                                9.2
       第17特定期間               2014年11月12日～2015年            5月11日                        2.2
       第18特定期間               2015年    5月12日～2015年11月11日                               △2.5
       第19特定期間               2015年11月12日～2016年            5月11日                       △7.8
       第20特定期間               2016年    5月12日～2016年11月11日                               △2.0
       第21特定期間               2016年11月12日～2017年            5月11日                        11.4
       第22特定期間               2017年    5月12日～2017年11月13日                                5.1
       第23特定期間               2017年11月14日～2018年            5月11日                       △3.1
       第24特定期間               2018年    5月12日～2018年11月12日                                0.3
       第25特定期間               2018年11月13日～2019年            5月13日                       △0.0
       第26特定期間               2019年    5月14日～2019年11月11日
                                                          2.7
       第27特定期間               2019年11月12日～2020年            5月11日                       △11.3
       第28特定期間               2020年    5月12日～2020年11月11日                                13.1
       第29特定期間               2020年11月12日～2021年            5月11日                        10.2
       第30特定期間               2021年    5月12日～2021年11月11日                                4.8
       第31特定期間               2021年11月12日～2022年            5月11日                       △2.4
       第32特定期間               2022年    5月12日～2022年11月11日                                2.0
       第33特定期間               2022年11月12日～2023年            5月11日                       △0.1
    （注１）収益率は、各特定期間中の分配金単価の合計を加算して算出しております。
    （注２）収益率は以下の計算により算出しております。
         特定期間末の基準価額（当該特定期間中の分配金累計額を加算した額）から当該特定期間の直前の特定期間末の
         基準価額（分配落ちの額。以下「前特定期間末基準価額」）を控除した額を前特定期間末基準価額で除して得た
         数値に100を乗じて得た数値です。
         なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
                                 40/104









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第14特定期間          2013年    5月14日～2013年11月11日                 92,169,965       2,051,357,538         14,686,234,541
      第15特定期間          2013年11月12日～2014年            5月12日         60,767,098       2,269,026,990         12,477,974,649
      第16特定期間          2014年    5月13日～2014年11月11日                 42,154,190       1,925,394,035         10,594,734,804
      第17特定期間          2014年11月12日～2015年            5月11日         33,377,580       2,027,311,412         8,600,800,972
      第18特定期間          2015年    5月12日～2015年11月11日                 28,560,465       1,052,144,744         7,577,216,693
      第19特定期間          2015年11月12日～2016年            5月11日         31,775,072        492,290,685        7,116,701,080
      第20特定期間          2016年    5月12日～2016年11月11日                 35,792,289        587,967,585        6,564,525,784
      第21特定期間          2016年11月12日～2017年            5月11日         28,123,524        572,564,773        6,020,084,535
      第22特定期間          2017年    5月12日～2017年11月13日                 25,632,851        585,040,465        5,460,676,921
      第23特定期間          2017年11月14日～2018年            5月11日         25,801,055        371,272,691        5,115,205,285
      第24特定期間          2018年    5月12日～2018年11月12日                 28,797,945        296,578,011        4,847,425,219
      第25特定期間          2018年11月13日～2019年            5月13日         31,070,933        285,341,046        4,593,155,106
      第26特定期間          2019年    5月14日～2019年11月11日                 34,559,422        273,971,668        4,353,742,860
      第27特定期間          2019年11月12日～2020年            5月11日         27,990,244        261,122,619        4,120,610,485
      第28特定期間          2020年    5月12日～2020年11月11日
                                     37,081,581        126,570,473        4,031,121,593
      第29特定期間          2020年11月12日～2021年            5月11日         34,717,685        327,486,621        3,738,352,657
      第30特定期間          2021年    5月12日～2021年11月11日
                                     38,917,885        228,404,425        3,548,866,117
      第31特定期間          2021年11月12日～2022年            5月11日         38,157,066        117,815,629        3,469,207,554
      第32特定期間          2022年    5月12日～2022年11月11日                 36,319,211        101,593,613        3,403,933,152
      第33特定期間          2022年11月12日～2023年            5月11日         36,342,527        66,022,226        3,374,253,453
    （注）全て本邦内におけるものです。
                                 41/104











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）
    CAグローバルREITマザーファンド

    投資状況

                                                   2023年5月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    投資証券                       日本                  29,315,600            14.71
                           アメリカ                  128,957,480            64.74
                           カナダ                   2,933,740            1.47
                           フランス                   2,825,776            1.41
                           オランダ                   1,836,593            0.92
                           ベルギー                   1,271,664            0.63
                           イギリス                   8,292,858            4.16
                           オーストラリア                  11,065,118            5.55
                           ニュージーランド                    937,728           0.47
                           香港                   2,237,939            1.12
                           シンガポール                   6,846,763            3.43
                           小計                  196,521,259            98.66
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   2,655,714            1.33
                合計(純資産総額)                            199,176,973            100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
                                 42/104












                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資資産
    投資有価証券の主要銘柄（評価額上位30銘柄）
                                                   2023年5月末日現在
                                   帳簿価額            評価額           投資
                                        帳簿価額            評価額
     順
                                   単価            単価          比率
      国／地域     種類         銘柄名          数量
     位
                                         (円)            (円)
                                   (円)            (円)          (％)
      アメリカ    投資証券
     1         PROLOGIS                 1,037    17,901.74     18,564,106      17,374.80     18,017,677      9.04
      アメリカ    投資証券
     2         EQUINIX   INC               116   104,868.03      12,164,692      102,662.46      11,908,846      5.97
      アメリカ    投資証券
     3         PUBLIC   STORAGE               175   41,932.40      7,338,170      40,379.55      7,066,422     3.54
      アメリカ    投資証券
     4         DIGITAL   REALTY   TRUST            482   13,819.06      6,660,787      14,060.86      6,777,336     3.40
      アメリカ    投資証券
     5         SIMON   PROPERTY    GROUP            417   14,889.69      6,209,004      14,467.59      6,032,986     3.02
      アメリカ    投資証券
     6         AVALONBAY    COMMUNITIES     INC         197   25,179.56      4,960,374      24,142.47      4,756,067     2.38
      アメリカ    投資証券
     7         REALTY   INCOME   CORP            577    8,717.45     5,029,971      8,235.24     4,751,738     2.38
      アメリカ    投資証券
     8         EQUITY   RESIDENTIAL               513    8,756.59     4,492,131      8,388.99     4,303,555     2.16
      アメリカ    投資証券
     9         GAMING   AND  LEISURE   PROPERTIES     INC     638    7,098.91     4,529,110      6,643.26     4,238,405     2.12
      アメリカ    投資証券
     10         WELLTOWER    INC              377   11,094.94      4,182,793      10,221.37      3,853,460     1.93
      アメリカ    投資証券
     11         EASTGROUP    PROPERTIES              151   24,019.47      3,626,940      23,055.05      3,481,314     1.74
      アメリカ    投資証券
     12         ESSEX   PROPERTY    TRUST            112   30,297.94      3,393,370      29,982.06      3,357,991     1.68
      アメリカ    投資証券
     13         EXTRA   SPACE   STORAGE   INC          163   21,915.93      3,572,298      20,430.18      3,330,120     1.67
      アメリカ    投資証券
     14         MID-AMERICA     APT  COMMUNTIES           161   21,228.26      3,417,751      20,562.96      3,310,637     1.66
      オースト    投資証券
     15         GOODMAN   GROUP              1,726     1,802.27     3,110,727      1,825.95     3,151,596     1.58
      ラリア
      イギリス    投資証券
     16         SEGRO   PLC               2,260     1,399.94     3,163,867      1,386.04     3,132,464     1.57
      アメリカ    投資証券
     17         UDR  INC                553    5,752.93     3,181,372      5,478.98     3,029,878     1.52
      アメリカ    投資証券
     18         HOST  HOTELS   & RESORTS   INC        1,250     2,414.80     3,018,508      2,318.78     2,898,480     1.45
      アメリカ    投資証券
     19         SUN  COMMUNITIES                157   19,029.68      2,987,660      17,809.49      2,796,090     1.40
      日本    投資証券    日本ビルファンド投資法人
     20                            5   547,000     2,735,000       558,000     2,790,000     1.40
      アメリカ    投資証券
     21         LIFE  STORAGE   INC             136   19,298.04      2,624,534      18,055.48      2,455,546     1.23
      アメリカ    投資証券
     22         CAMDEN   PROPERTY    TRUST           162   15,457.16      2,504,060      14,559.83      2,358,694     1.18
      アメリカ    投資証券
     23         NNN  REIT  INC              392    6,196.00     2,428,833      5,895.49     2,311,035     1.16
      イギリス    投資証券
     24         LAND  SECURITIES     GROUP   PLC        2,187     1,105.71     2,418,188      1,051.51     2,299,671     1.15
      日本    投資証券    野村不動産マスターファンド投資法人
     25                            14    159,200     2,228,800       163,900     2,294,600     1.15
      アメリカ    投資証券
     26         OMEGA   HEALTHCARE     INVESTORS           556    4,096.65     2,277,742      3,994.62     2,221,012     1.11
      日本    投資証券    日本リテールファンド投資法人
     27                            22    98,900     2,175,800       98,600     2,169,200     1.08
      アメリカ    投資証券
     28         WP CAREY   INC              209   10,147.30      2,120,786      9,595.21     2,005,399     1.00
      日本    投資証券    オリックス不動産投資法人
     29                            10    175,300     1,753,000       186,600     1,866,000     0.93
      イギリス    投資証券
     30         BRITISH   LAND  CO PLC          3,097     668.70     2,070,984       596.45     1,847,209     0.92
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    投資証券                             国内                   14.71
                                 外国                   83.94
               合計                                    98.66
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。
                                 43/104



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考情報）
                                 44/104




















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
         １）お申込みの受付場所
            ファンドの取得の申込は、委託会社が指定する販売会社の本支店営業所等において取扱っ
            ております。販売会社によっては、一部の支店・営業所等で取扱わない場合があります。
            なお、販売会社については委託会社にお問合せください。委託会社の照会先は次の通りで
            す。
         ２）申込手続きと申込価額


            取得申込の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受付けたもの（当該取得の申込
            にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の受付分として取扱います。
            この時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱となります。取得申込者は、販売会社が定める期
            日までに、取得申込総金額を当該販売会社において支払うものとします。申込締切時間お
            よび取得申込総金額の支払期日は、販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売
            会社にお問合せください。
                         ※
            ただし、申込受付不可日              にあたる場合は、お申込みできません。
            申込締切時間は販売会社によって、異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せ
            ください。
            ※
             ロンドン、ルクセンブルクの銀行休業日およびニューヨーク証券取引所の休業日あるい
             は米国証券業金融市場協会が定める休業日のいずれかに該当する場合を指します。
            申込価額は、申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社により毎

            営業日計算され、販売会社または委託会社（前記「１                             申込（販売）手続等           １）お申込み
            の受付場所」をご参照ください）に問い合わせることにより知ることができます。
            取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、収益分配金再投資の

            際は、無手数料になります。
            委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、外国為替取引の停

            止、その他やむを得ない事情があるときは、取得申込の受付を中止することおよび取得申
            込の受付を取消すことができます。
         ３）申込単位

             1円または1口を最低単位として販売会社が定める申込方法および単位とします。
             詳しくは、販売会社にお問合せください。
           ＊取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたは予め当該取得申込者が受益権の振替

            を行うための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかか
            る口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金
            の支払と引換に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行
            うことができます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関
            等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関へ
            の通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場
            合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行いま
            す。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の
                                 45/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行いま
            す。
    ２【換金（解約）手続等】

                ※
         １）途中換金        の受付
            ※
            途中換金とは信託約款上の一部解約と同意義です。
          (a)  原則として、毎営業日換金（解約）のお申込みが可能です。ファンドをご購入いただい
             た販売会社においてお申込みください。
          (b)  受益者が途中換金の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行
             うものとします。
         ２）途中換金取扱期間と換金価額
           (a)  途中換金の実行の請求の受付は、原則として各営業日の午後3時までに受け付けたもの
             （当該換金の申込にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を当日の受付分
             として取扱います。この時刻を過ぎた場合は翌営業日の取扱いとなります。申込締切時
             間は販売会社によって、異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せくださ
             い。
          (b)  途中換金の実行の請求日が、申込受付不可日にあたる場合においては、委託会社は途中
             換金の実行の請求を受付けないものとします。
          (c)  換金価額は、換金請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
          (d)  換金代金は、換金請求受付日から起算して原則として5営業日目から、販売会社におい
             て受益者に支払われます。
         ３）換金単位
            販売会社が定める単位とします。
            詳しくは、販売会社にお問合せください。
         ４）換金価額の照会方法
            換金価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せ
            ることにより知ることができます。なお、換金価額は1万口単位で表示されます。
            ファンドの換金価額について委託会社（前記「１                           申込（販売）手続等           １）お申込みの受
            付場所」をご参照ください）にお問合せください。
         ５）途中換金の実行の請求の受付を中止する特別な場合
          (a)  金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事情が
             あるときは、委託会社の判断で途中換金の実行の請求の受付を取消すことができます。
          (b)  途中換金の実行の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日
             の途中換金の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその途中換金の実行の請求
             を撤回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受付の中止を解除した後の最初
             の基準価額の計算日に途中換金の実行の請求を受付けたものとして当該基準価額の計算
             日の翌営業日の基準価額とします。
         ６）換金制限
            委託会社の判断により、一定の金額を超える換金申込には制限を設ける場合があります。
         ７）受益権の買取
            買取のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問
            合せください。
         ８）買取請求の受付と買取価額
            買取請求の受付と買取価額の詳細については、販売会社へお問合せください。
         ９）買取請求の受付を中止する特別な場合
            金融商品取引所における取引の停止その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は受
            益権の買取を中止すること、および既に受付けた受益権の買取を取消すことができます。
                                 46/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
           ＊買取請求の受付を中止する特別な場合の詳細については、販売会社にお問合せください。

           ＊換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の

            請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換に、当該一部解約にかか
            る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定に従い、当該振替機
            関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
            換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】
         １）基準価額の算定
             基準価額とは、信託財産（受入担保金代用有価証券を除きます）に属する資産を法令お
            よび一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評価し
            て得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下、「純資産総額」といいま
            す。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権1口当たりの価額をいいます。
            ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
              対象                        評価方法
                     原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を
            外貨建資産
                     行います。
                     原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しま
             予約為替
                     す。
          投資信託受益証券           原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
             投資証券         原則として、投資証券の基準価額で評価します。
         ２）基準価額の算出頻度と公表




            基準価額は、委託会社の営業日において日々算出され、委託会社および販売会社に問合せ
            ることにより知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経
            済新聞に掲載されます。なお、基準価額は1万口単位で表示されます。
            ファンドの基準価額について委託会社の照会先は次の通りです。
    （２）【保管】


           該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

           信託期間は2006年12月22日から無期限とします。ただし、後記「(5)                                     その他    １）信託の終
           了」に該当する場合、信託は終了することがあります。
                                 47/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （４）【計算期間】

         １）この信託の計算期間は、原則として毎月12日から翌月11日までとします。ただし、第1計
            算期間は信託契約締結日から2007年3月12日までとします。
         ２）各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます）が休業日のとき、各計算期
            間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
            す。ただし、最終計算期間の終了日は、信託約款に定める信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

         １）信託の終了
          (a)  委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了さ
             せることができます（以下「繰上償還」といいます）。この場合において、委託会社
             は、あらかじめ解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
             ⅰ．信託期間中において、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認
               めるとき
             ⅱ．信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億口を下回った場合
             ⅲ．やむを得ない事情が発生したとき
             委託会社は、前記に従い繰上償還させる場合、以下の手続により行います。
             1）委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載した書
               面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信
               託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を
               行いません。
             2）前記の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対
               して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものと
               します。
             3）当該一定期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
               を超えるときは、信託契約の解約をしません。
             4）委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨および
               その理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対し
               て交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として
               公告を行いません。
             5）前記2）から4）までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が
               生じている場合であって、前記2）の一定の期間が1ヵ月を下らずにその公告および
               書面の交付を行うことが困難な場合には適用しません。
             ＜信託の終了の手続＞
          (b)  委託会社が、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたとき、その命令に従い、




             信託契約を解約し信託を終了させます。
          (c)  委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
             とき、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が
                                 48/104

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             この信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じた
             ときは、この信託は、後記「２）信託約款の変更」の（c）の異議を述べた受益者の受
             益 権の口数が受益権の総口数の二分の一を超えるときに該当する場合を除き、当該投資
             信託委託会社と受託会社との間において、存続します。
          (d)  受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合にお
             いて、委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はこの信託契約を解約し、
             信託を終了させます。
         ２）信託約款の変更
          (a)  委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生した
             ときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あら
             かじめ変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届出ます。委託会社は、かかる
             変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しようとする旨お
             よびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知
             られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかる全ての受益者に対
             して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
          (b)  前記(a)の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対
             して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとし
             ます。
          (c)  前記(b)の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分
             の一を超えるときは、前記(a)の信託約款の変更をしません。
          (d)  委託会社は、当該信託約款の変更をしないこととしたときは、変更しない旨およびその
             理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付し
             ます。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行い
             ません。
          (e)  委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、前記
             （a）から（d）までの規定に従います。
                                 49/104










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ＜信託約款の変更の内容が重大なものである場合の手続＞
         ３）反対者の買取請求権




            ファンドの信託契約の解約または信託約款の重大なものについて変更を行う場合におい
            て、一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じて、受託会
            社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することがで
            きます。
         ４）公告
            委託会社が受益者に対してする公告は日本経済新聞に掲載します。
         ５）運用報告書の作成
            委託会社は、5月と11月の計算期間の末日および償還時に交付運用報告書を作成し、当該
            信託財産にかかる知られたる受益者に対して交付します。
            運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から
            運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
         ６）関係法人との契約の更改等に関する手続


            販売会社との販売会社との間で締結された募集・販売等に関する契約の有効期間は、契約
            締結の日から1年間とします。ただし、期間満了の3ヵ月前までに委託会社、販売会社いず
            れからも、別段の意思表示のないときは、自動的に1年間更新されるものとし、自動延長
            後の取扱についてもこれと同様とします。ただし、期間の途中においても必要がある時
            は、契約の一部を変更することができます。
    　　　　７）その他
            受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ銀
            行と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかか
            る契約書類に基づいて所定の事務を行います。
    ４【受益者の権利等】

        受益者の有する主な権利は次の通りです。
        ①　収益分配金に対する請求権
         １）受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ２）収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
            者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益
            者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で
            取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については
            原則として取得申込者とします）に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する
            日からお支払いします（原則として決算日（休業日の場合は翌営業日）の翌営業日からお
            支払いを開始します）。収益分配金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うも
            のとします。
                                 50/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         ３）受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
        ②　償還金に対する請求権
         １）受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ２）償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（休
            業日の場合は当該償還日）の翌営業日）から、信託終了日において振替機関等の振替口座
            簿に記載または記録されている受益者（信託終了日以前において一部解約が行われた受益
            権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込
            代金支払前のため指定販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
            として取得申込者とします）に支払います。償還金の支払は、販売会社の本支店営業所等
            において行うものとします。
         ３）受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会社
            から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        ③　途中換金（買取）請求権
         １）受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求す
            ることにより換金する権利を有します。
         ２）換金代金は、換金請求受付日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払い
            します。
            ＊買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込み販売会社の
             本支店営業所等にお問合せください。
        ④　帳簿書類の閲覧権
          受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧
          および謄写の請求をすることができます。
                                 51/104












                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第３【ファンドの経理状況】
    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第33特定期間(2022年11月12日か

       ら2023年5月11日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
                                 52/104
















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    １【財務諸表】
                  アムンディ・りそなワールド・セレクト・ファンド
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                               第33特定期間末
                                 第32特定期間末
                                              （2023年     5月11日）
                                （2022年11月11日）
     資産の部
       流動資産
        預金                              10,110,809               7,757,487
        金銭信託                                  －          37,636,044
        コール・ローン                              42,620,812                  －
        投資信託受益証券                              572,360,692              551,888,011
        投資証券                            1,101,766,798              1,052,795,959
        親投資信託受益証券                              186,520,243              177,676,193
        派生商品評価勘定                                127,995               42,035
                                          －            889,410
        未収入金
        流動資産合計                            1,913,507,349              1,828,685,139
       資産合計                              1,913,507,349              1,828,685,139
     負債の部
       流動負債
        未払金                               5,618,631                  －
        未払収益分配金                              10,211,799              10,122,760
        未払受託者報酬                                88,876              82,804
        未払委託者報酬                               1,866,376              1,738,873
        未払利息                                  116               －
                                        102,161               95,534
        その他未払費用
        流動負債合計                              17,887,959              12,039,971
       負債合計                                17,887,959              12,039,971
     純資産の部
       元本等
        元本                            3,403,933,152              3,374,253,453
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                          △ 1,508,313,762             △ 1,557,608,285
          （分配準備積立金）                            284,750,119              292,948,712
                                     1,895,619,390              1,816,645,168
        元本等合計
       純資産合計                              1,895,619,390              1,816,645,168
     負債純資産合計                               1,913,507,349              1,828,685,139
                                 53/104









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第32特定期間              第33特定期間
                                自　2022年      5月12日         自　2022年11月12日
                                              至　2023年      5月11日
                                至　2022年11月11日
     営業収益
       受取配当金                                87,204,027              80,391,214
       受取利息                                   416              867
       有価証券売買等損益                              △ 80,627,983             △ 74,593,250
       為替差損益                                44,459,938               3,725,999
                                        35,698                －
       その他収益
       営業収益合計                                51,072,096               9,524,830
     営業費用
       支払利息                                  18,209              14,164
       受託者報酬                                 536,892              502,102
       委託者報酬                                11,274,700              10,544,041
                                        124,408              109,560
       その他費用
       営業費用合計                                11,954,209              11,169,867
     営業利益又は営業損失（△）                                 39,117,887              △ 1,645,037
     経常利益又は経常損失（△）                                 39,117,887              △ 1,645,037
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 39,117,887              △ 1,645,037
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       △ 198,159              193,923
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                              △ 1,514,036,055             △ 1,508,313,762
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 43,939,777              30,170,199
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      43,939,777              30,170,199
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 15,870,995              16,647,628
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      15,870,995              16,647,628
       額
                                      61,662,535              60,978,134
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                              △ 1,508,313,762             △ 1,557,608,285
                                 54/104











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  （１）投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
                      （２）投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、基準価額で評価しております。
                      （３）親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
                      額で評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として特定期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値
                      が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には
                      発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、収益分配金落ち日において、当該収益分配金金額を計上しておりま
                      す。
    ４.その他財務諸表作成のための基礎                  外貨建取引等の処理基準
      となる事項                「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第32特定期間末（2022年11月11日）
    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第33特定期間末（2023年            5月11日）

    当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                                 第33特定期間末
                                    第32特定期間末
                  項目
                                                （2023年     5月11日）
                                   （2022年11月11日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                               3,469,207,554円             3,403,933,152円
       期中追加設定元本額                                 36,319,211円             36,342,527円
       期中一部解約元本額                                101,593,613円              66,022,226円
    ２.   特定期間末日における受益権の総数                               3,403,933,152口             3,374,253,453口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                               1,508,313,762円             1,557,608,285円
                                 55/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第32特定期間                            第33特定期間
              自  2022年    5月12日                      自  2022年11月12日
              至  2022年11月11日                          至  2023年    5月11日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       （2022年     5月12日から2022年         6月13日までの計算期              （2022年11月12日から2022年12月12日までの計算期
                                   間）
       間）
                                   計算期間末における分配対象収益額321,604,526円
       計算期間末における分配対象収益額303,430,816円
                                   （１万口当たり946円）のうち10,190,434円（１万口
       （１万口当たり877円）のうち10,367,975円（１万口
                                   当たり30円）を分配金額としております。
       当たり30円）を分配金額としております。
                                   なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
                                   当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
                                   よっております。
       よっております。
     A  費用控除後の配当等収益額                   14,424,447円       A  費用控除後の配当等収益額                   14,476,955円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   20,803,391円        C   収益調整金額                   23,312,911円
     D  分配準備積立金額                  268,202,978円        D  分配準備積立金額                  283,814,660円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  303,430,816円        E  当ファンドの分配対象収益額                  321,604,526円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,455,991,830口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,396,811,614口
       数                            数
      G   1万口当たり分配対象収益額                      877円     G   1万口当たり分配対象収益額                      946円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                       30円   H  1万口当たり分配金額                       30円
     I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,367,975円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,190,434円
       （2022年     6月14日から2022年         7月11日までの計算期              （2022年12月13日から2023年              1月11日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額304,673,814円                            計算期間末における分配対象収益額324,753,828円
       （１万口当たり886円）のうち10,307,414円（１万口                            （１万口当たり955円）のうち10,191,127円（１万口
       当たり30円）を分配金額としております。                            当たり30円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
     A  費用控除後の配当等収益額                   13,321,439円       A  費用控除後の配当等収益額                   13,309,695円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   20,990,634円        C   収益調整金額                   24,186,178円
       分配準備積立金額                  270,361,741円         分配準備積立金額                  287,257,955円
     D                            D
     E  当ファンドの分配対象収益額                  304,673,814円        E  当ファンドの分配対象収益額                  324,753,828円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,435,804,801口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,397,042,553口
       数                            数
      G   1万口当たり分配対象収益額                      886円     G   1万口当たり分配対象収益額                      955円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                       30円   H  1万口当たり分配金額                       30円
     I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,307,414円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,191,127円
       （2022年     7月12日から2022年         8月12日までの計算期              （2023年     1月12日から2023年         2月13日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額307,523,351円                            計算期間末における分配対象収益額325,404,766円
       （１万口当たり897円）のうち10,279,725円（１万口                            （１万口当たり959円）のうち10,176,300円（１万口
       当たり30円）を分配金額としております。                            当たり30円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
     A  費用控除後の配当等収益額                   13,946,373円       A  費用控除後の配当等収益額                   11,298,151円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   22,048,682円        C   収益調整金額                   24,690,494円
     D  分配準備積立金額                  271,528,296円        D  分配準備積立金額                  289,416,121円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  307,523,351円        E  当ファンドの分配対象収益額                  325,404,766円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,426,575,121口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,392,100,031口
       数                            数
      G   1万口当たり分配対象収益額                      897円     G   1万口当たり分配対象収益額                      959円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
                                 56/104

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     H  1万口当たり分配金額                       30円   H  1万口当たり分配金額                       30円
     I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,279,725円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,176,300円
       （2022年     8月13日から2022年         9月12日までの計算期              （2023年     2月14日から2023年         3月13日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額312,838,141円                            計算期間末における分配対象収益額326,731,690円
       （１万口当たり913円）のうち10,276,400円（１万口                            （１万口当たり965円）のうち10,150,954円（１万口
       当たり30円）を分配金額としております。                            当たり30円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
     A  費用控除後の配当等収益額                   15,687,687円       A  費用控除後の配当等収益額                   12,287,794円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   22,434,624円        C   収益調整金額                   25,078,821円
     D  分配準備積立金額                  274,715,830円        D  分配準備積立金額                  289,365,075円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  312,838,141円        E  当ファンドの分配対象収益額                  326,731,690円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,425,466,823口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,383,651,500口
       数                            数
       1万口当たり分配対象収益額                      913円     1万口当たり分配対象収益額                      965円
      G                              G 
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                       30円   H  1万口当たり分配金額                       30円
     I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,276,400円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,150,954円
       （2022年     9月13日から2022年10月11日までの計算期                       （2023年     3月14日から2023年         4月11日までの計算期
       間）                            間）
       計算期間末における分配対象収益額314,350,127円                            計算期間末における分配対象収益額328,153,469円
       （１万口当たり922円）のうち10,219,222円（１万口                            （１万口当たり970円）のうち10,146,559円（１万口
       当たり30円）を分配金額としております。                            当たり30円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
     A  費用控除後の配当等収益額                   13,470,784円       A  費用控除後の配当等収益額                   11,708,505円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   22,631,130円        C   収益調整金額                   25,510,463円
       分配準備積立金額                  278,248,213円         分配準備積立金額                  290,934,501円
     D                            D
     E  当ファンドの分配対象収益額                  314,350,127円        E  当ファンドの分配対象収益額                  328,153,469円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,406,407,619口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,382,186,362口
       数                            数
      G   1万口当たり分配対象収益額                      922円     G   1万口当たり分配対象収益額                      970円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                       30円   H  1万口当たり分配金額                       30円
     I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,219,222円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,146,559円
       （2022年10月12日から2022年11月11日までの計算期                            （2023年     4月12日から2023年         5月11日までの計算期
       間）
                                   間）
       計算期間末における分配対象収益額317,982,360円
                                   計算期間末における分配対象収益額328,985,696円
       （１万口当たり934円）のうち10,211,799円（１万口
                                   （１万口当たり974円）のうち10,122,760円（１万口
       当たり30円）を分配金額としております。
                                   当たり30円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
                                   なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
                                   当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。
                                   よっております。
     A  費用控除後の配当等収益額                   14,071,445円       A  費用控除後の配当等収益額                   11,723,991円
     B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
      C   収益調整金額                   23,020,442円        C   収益調整金額                   25,914,224円
     D  分配準備積立金額                  280,890,473円        D  分配準備積立金額                  291,347,481円
     E  当ファンドの分配対象収益額                  317,982,360円        E  当ファンドの分配対象収益額                  328,985,696円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
     F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,403,933,152口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 3,374,253,453口
       数                            数
      G   1万口当たり分配対象収益額                      934円     G   1万口当たり分配対象収益額                      974円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
     H  1万口当たり分配金額                       30円   H  1万口当たり分配金額                       30円
     I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,211,799円       I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                   10,122,760円
                                 57/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第32特定期間                   第33特定期間
                           自  2022年    5月12日              自  2022年11月12日
            項目
                           至  2022年11月11日                 至  2023年    5月11日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンド及び主要投資対象である親投                   同左
      に係るリスク                資信託受益証券が保有する主な金融商品
                      は、有価証券であり、その内容を当ファ
                      ンド及び親投資信託受益証券の貸借対照
                      表、注記表及び附属明細表に記載してお
                      ります。これらは売買目的で保有してお
                      ります。
                      当該金融商品には、価格変動リスク、金
                      利変動リスク、為替変動リスク、信用リ
                      スク及び流動性リスク等があります。
                      当ファンド及び親投資信託受益証券の利
                      用しているデリバティブ取引は為替予約
                      取引であり、外貨建資産の購入代金、売
                      却代金、配当金等の受取または支払にか
                      かる円貨額を確定させるために行ってお
                      ります。
                      一般的な為替予約取引に係る主要なリス
                      クとして、為替相場の変動による価格変
                      動リスク及び取引相手の信用状況の変化
                      により損失が発生する信用リスクがあり
                      ます。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  リスクマネジメント部が、当ファンドの                   同左
                      主要投資対象である投資信託受益証券、
                      投資証券及び親投資信託受益証券のパ
                      フォーマンス状況及びマーケット動向等
                      のモニタリングを行っております。ま
                      た、価格変動リスク、金利変動リスク、
                      為替変動リスク、信用リスク及び流動性
                      リスク等の運用リスクを分析し、定期的
                      にリスク委員会に報告しております。
                      デリバティブ取引については、組織的な
                      管理体制により、日々ポジション並びに
                      評価金額及び評価損益の管理を行ってお
                      ります。
                                 58/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                                               第33特定期間末
                            第32特定期間末
    　　　　　　　　項目
                                              （2023年     5月11日）
                           （2022年11月11日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      デリバティブ取引に関する注記事項につ                   同左
                      いては、「（デリバティブ取引等に関す
                      る注記）」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額
                      等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                      ける名目的な契約額であり、当該金額自
                      体がデリバティブ取引のリスクの大きさ
                      を示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                              第33特定期間末
                          第32特定期間末
                                             （2023年     5月11日）
                         （2022年11月11日）
           種類
                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    投資信託受益証券                               704,513                    298,594
    投資証券
                                   4,634,565                   △3,337,040
    親投資信託受益証券                              17,245,827                     3,878,226
           合計                       22,584,905                      839,780
                                 59/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    (通貨関連)
    第32特定期間末（2022年11月11日）
       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建             8,647,158              -      8,519,163           127,995
              ユーロ            8,647,158              -      8,519,163           127,995
            合計              8,647,158              -      8,519,163           127,995
    第33特定期間末（2023年            5月11日）

       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引      売建             7,414,350              -      7,372,315           42,035
              ユーロ            7,414,350              -      7,372,315           42,035
            合計              7,414,350              -      7,372,315           42,035
    (注)時価の算定方法
       １.原則として特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
         ております。
         ①特定期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されて
          いる場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価
          しております。
         ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のう
          ち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
         ・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表され
          ている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       ２.特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対顧客電信売
         買相場の仲値により評価しております。
       ３.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基
         づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
       ４.換算において円未満の端数は切捨てております。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第32特定期間                            第33特定期間
              自  2022年    5月12日                      自  2022年11月12日
              至  2022年11月11日                          至  2023年    5月11日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

                                          第33特定期間末
               第32特定期間末
                                         （2023年     5月11日）
              （2022年11月11日）
    1口当たり純資産額                       0.5569円    1口当たり純資産額                       0.5384円
    (1万口当たり純資産額)                       (5,569円)     (1万口当たり純資産額)                       (5,384円)
                                 60/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （４）【附属明細表】
    第１　有価証券明細表

    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄             口数         評価額       備考
    投資信託受益証       円         GIM  FOFs用新興国ソブリン・オープ                  390,728,128           265,226,253
    券
                     ンF（適格機関投資家専用）
                     ＣＡ外国債券ファンドＶＡＴ（適格                     23,014,391           36,627,403
                     機関投資家限定）
                     フィデリティ・USエクイティ・イン                     24,674,774           34,882,728
                     カム・ファンド（適格機関投資家専
                     用）
                     ＧＩＭエマージング株式ファンドＦ                     65,260,426           35,612,614
                     （適格機関投資家専用）
                     ドイチェ・米国投資適格社債ファン                    268,168,803           179,539,013
                     ド  (適格機関投資家専用）
                  小計
                     銘柄数：5                    771,846,522           551,888,011
                     組入時価比率：30.4%                                 100.0%
            合計                                        551,888,011
    投資証券       円         Amundi    Funds   ジャパン・エクイ               3,409.28          46,693,498
                     ティ・バリュー
                     TCW  ファンズ-TCW       ハイ・イール             3,841,665          321,047,944
                     ド・サステナブル・ボンド・ファン
                     ド（XJ    シェアクラス）
                  小計
                     銘柄数：2                    3,845,074.28           367,741,442
                     組入時価比率：20.2%                                  34.9%
            米ドル         Amundi    Funds   チャイナ・エクイ                142.401         120,150.84
                     ティ
                     Amundi    Funds   SBI  FM  インディア・            181.451          71,629.59
                     エクイティ
                     iShares    Diversified      Commodity             79,000         522,190.00
                     Swap   UCITS   ETF
                     iShares    Global    Inflation     Linked          1,850        286,213.50
                     Govt   Bond   UCITS   ETF
                  小計
                     銘柄数：4                     81,173.852          1,000,183.93
                                                  (134,204,679)
                     組入時価比率：7.4%                                  12.7%
            ユーロ         Amundi    Funds　ネット・ゼロ・アン                 17,591.811           245,053.92
                     ビション・トップ・ヨーロピアン・
                     プレイヤーズ
                     Amundi    Funds   ユーロ・コーポレイ              34,134.897          1,193,014.65
                     ト・ボンド
                     Amundi    Funds   ユーロ・ハイ・イー              161,910.659          2,176,079.25
                     ルド・ボンド
                     JPモルガン      ファンズ     グローバル・             7,220        121,440.40
                     コンバーティブルズ          ファンド
                     （ユーロ）
                  小計
                     銘柄数：4                    220,857.367          3,735,588.22
                                                  (550,849,838)
                     組入時価比率：30.3%                                  52.3%
            合計                                       1,052,795,959
                                                  (685,054,517)
    親投資信託受益       円         CAグローバルREITマザーファンド                     98,934,347          177,676,193
    証券
                  小計
                     銘柄数：1                     98,934,347          177,676,193
                     組入時価比率：9.8%                                 100.0%
            合計                                        177,676,193
                       合計                           1,782,360,163
                                                  (685,054,517)
    （注）2023年4月14日付で「Amundi                 Funds   サステナブル・トップ・ヨーロピアン・プレイヤーズ」は「Amundi                                Funds　
       ネット・ゼロ・アンビション・トップ・ヨーロピアン・プレイヤーズ」に名称変更されました。
                                 61/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券明細表注記）
    １.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の各合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「（３）注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
                                 62/104


















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （参考）
    当ファンドは、「CAグローバルREITマザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照
    表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
    なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
    「CAグローバルREITマザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                                （2023年     5月11日）
                                （2022年11月11日）
                                  金額（円）               金額（円）
     資産の部
       流動資産
        預金                                1,317,460               1,514,364
        金銭信託                                    -            867,576
        コール・ローン                                 728,348                  -
        投資証券                               207,651,079               199,269,575
        未収入金                                  7,219               8,102
        未収配当金                                 642,597               600,308
        流動資産合計                               210,346,703               202,259,925
       資産合計                                210,346,703               202,259,925
     負債の部
       流動負債
        未払利息                                    1               -
        その他未払費用                                  2,944               5,940
        流動負債合計                                  2,945               5,940
       負債合計                                   2,945               5,940
     純資産の部
       元本等
        元本                               111,848,081               112,621,172
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                              98,495,677               89,632,813
        元本等合計                               210,343,758               202,253,985
       純資産合計                                210,343,758               202,253,985
     負債純資産合計                                  210,346,703               202,259,925
                                 63/104







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  投資証券
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものについては、それ
                      に準ずる価額）、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評
                      価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  為替予約取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます）の対
                      顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当
                      該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も
                      近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、
                      いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。
    ４.その他財務諸表作成のための基礎                  外貨建取引等の処理基準
      となる事項                「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    （2022年11月11日）
    本報告書開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （2023年     5月11日）

    本報告書開示対象ファンドの当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                                （2023年     5月11日）
                  項目                 （2022年11月11日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信                                142,875,593円             111,848,081円
       託の元本額
       同期中における追加設定元本額                                 6,995,517円             3,396,410円
       同期中における一部解約元本額                                 38,023,029円              2,623,319円
       同期末における元本の内訳
       アムンディ・りそなワールド・セレクト・ファンド                                 99,181,242円             98,934,347円
       ＣＡグローバルREITファンドＶＡ(適格機関投資家専用)                                 12,666,839円             13,686,825円
       合計                                111,848,081円             112,621,172円
    ２.   本報告書開示対象ファンドの期末における受益権の総数                                111,848,081口             112,621,172口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                     ―円             ―円
                                 64/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           自  2022年    5月12日              自  2022年11月12日
            項目
                           至  2022年11月11日                 至  2023年    5月11日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      に係るリスク                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）I.金融商品の状況に関する事項」に
                      記載しております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  同上                   同左
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                                              （2023年     5月11日）
    　　　　　　　　項目                      （2022年11月11日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   同左
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      ついての補足説明                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）Ⅱ．金融商品の時価等に関する事
                      項」に記載しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                             （2023年     5月11日）
                         （2022年11月11日）
           種類
                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）
    投資証券                             △12,146,510                    △15,368,817
           合計                      △12,146,510                    △15,368,817
    (注)当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間（2022年                                                   5月12日か
      ら2022年11月11日及び2022年              5月12日から2023年         5月11日まで）を指しております。
                                 65/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    （2022年11月11日）
    該当事項はありません。
    （2023年5月11日）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

              自  2022年    5月12日                      自  2022年11月12日
              至  2022年11月11日                          至  2023年    5月11日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

                                         （2023年     5月11日）
              （2022年11月11日）
    1口当たり純資産額                       1.8806円    1口当たり純資産額                       1.7959円
    (1万口当たり純資産額)                      (18,806円)     (1万口当たり純資産額)                      (17,959円)
                                 66/104















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    附属明細表
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄             口数         評価額       備考
    投資証券       円         ＳＯＳｉＬＡ物流リート投資法人                         2        271,200
                     東海道リート投資法人                         5        590,500
                     日本アコモデーションファンド投資                         2       1,308,000
                     法人
                     森ヒルズリート投資法人                         9       1,357,200
                     産業ファンド投資法人                         3        458,700
                     ＧＬＰ投資法人                         4        607,200
                     コンフォリア・レジデンシャル投資                         1        342,000
                     法人
                     日本プロロジスリート投資法人
                                              5       1,550,000
                     星野リゾート・リート投資法人                         1        723,000
                     イオンリート投資法人                         8       1,247,200
                     野村不動産マスターファンド投資法                         15       2,388,000
                     人
                     ラサールロジポート投資法人                         8       1,298,400
                     三井不動産ロジスティクスパーク投
                                              3       1,536,000
                     資法人
                     三菱地所物流リート投資法人                         3       1,255,500
                     日本ビルファンド投資法人                         5       2,735,000
                     日本リテールファンド投資法人                         22       2,175,800
                     オリックス不動産投資法人                         10       1,753,000
                     ユナイテッド・アーバン投資法人                         12       1,786,800
                     森トラスト総合リート投資法人                         16       1,140,800
                     インヴィンシブル投資法人                         1        57,400
                     フロンティア不動産投資法人                         3       1,450,500
                     平和不動産リート投資法人                         3        478,800
                     福岡リート投資法人                         4        644,000
                     スターツプロシード投資法人                         5       1,158,500
                     大和ハウスリート投資法人                         1        287,800
                     ジャパンホテルリート投資法人                         1        78,300
                     大和証券リビング投資法人                         10       1,142,000
                  小計
                     銘柄数：27                        162       29,821,600
                     組入時価比率：14.7%                                  15.0%
            米ドル         APARTMENT     INVT   & MGMT   CO  -A           481        4,107.74
                     AVALONBAY     COMMUNITIES      INC             202        36,390.30
                     BOSTON    PROPERTIES      INC               191        9,666.51
                     BRANDYWINE      REALTY    TRUST              1,530         5,783.40
                     CAMDEN    PROPERTY     TRUST                162        17,915.58
                     CORP   OFFICE    PROPERTIES      TR  SBI           176        4,225.76
                     DIGITAL    REALTY    TRUST                 498        49,237.26
                     DIVERSIFIED      HEALTHCARE      TRUST           1,200         1,057.92
                     EASTGROUP     PROPERTIES                   153        26,293.05
                     ELME   COMMUNITIES                      85        1,409.30
                     EPR  PROPERTIES                       73        3,072.57
                     EQUINIX    INC                    121        90,785.09
                     EQUITY    RESIDENTIAL                     525        32,891.25
                     ESSEX   PROPERTY     TRUST                 112        24,278.24
                                 67/104

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     EXTRA   SPACE   STORAGE    INC              163        25,558.40
                     GAMING    AND  LEISURE    PROPERTIES               653        33,165.87
                     INC
                     HEALTHPEAK      PROPERTIES      INC             583        12,289.64
                     HIGHWOODS     PROPERTIES                   353        7,649.51
                     HOST   HOTELS    & RESORTS    INC            1,100         19,052.00
                     KILROY    REALTY    CORP                 180        5,130.00
                     KIMCO   REALTY    CORP                  373        6,762.49
                     LIFE   STORAGE    INC                  136        18,777.52
                     LTC  PROPERTIES                      219        7,391.25
                     LXP  INDUSTRIAL      TRUST                 275        2,717.00
                     MACERICH     CO                   1,319         12,807.49
                     MEDICAL    PROPERTIES      TRUST              1,425         12,012.75
                     MID-AMERICA      APT  COMMUNTIES                165        25,060.20
                     NATIONAL     HEALTH    INVESTORS                208        11,086.40
                     NNN  REIT   INC                    392        17,377.36
                     OMEGA   HEALTHCARE      INVESTORS                596        17,468.76
                     PIEDMONT     OFFICE    REALTY    TRUST   INC        1,005         6,602.85
                     PROLOGIS                       1,062        136,020.96
                     PUBLIC    STORAGE                     180        54,001.80
                     REALTY    INCOME    CORP                 590        36,798.30
                     REGENCY    CENTERS    CORP                 43        2,536.57
                     RPT  REALTY                     1,020         9,210.60
                     SERVICE    PROPERTIES      TRUST              1,560         12,698.40
                     SIMON   PROPERTY     GROUP                 427        45,488.31
                     SITE   CENTERS    CORP                  135        1,588.95
                     SL  GREEN   REALTY    CORP                278        5,965.88
                     SUN  COMMUNITIES                      157        21,375.55
                     UDR  INC                      553        22,761.48
                     UNIVERSAL     HEALTH    REALTY    TRUST            146        6,575.84
                     VENTAS    INC                     253        11,901.12
                     VERIS   RESIDENTIAL      INC               100        1,644.00
                     VORNADO    REALTY    TRUST                 535        7,249.25
                     WELLTOWER     INC                   387        30,720.06
                     WP  CAREY   INC                    209        15,173.40
                  小計
                     銘柄数：48                       22,289         969,733.93
                                                  (130,118,898)
                     組入時価比率：64.3%                                  65.3%
            カナダドル         DREAM   OFFICE    REAL   ESTATE    INV           360        5,248.80
                     TRUST
                     H&R  REAL   ESTATE    INV-REIT     UTS           370        4,225.40
                     RIOCAN    REAL   ESTATE    INVMT   TRUST           330        6,702.30
                     SMARTCENTRES       REAL   ESTATE               510        13,096.80
                     INVESTMENT      TR
                  小計
                     銘柄数：4                       1,570         29,273.30
                                                   (2,938,746)
                     組入時価比率：1.5%                                  1.5%
            ユーロ         COFINIMMO                        115        9,706.00
                     COVIVIO                         69        3,360.30
                     EUROCOMMERCIAL        PROPERTIES      NV           149        3,117.08
                     GECINA                         25        2,436.25
                     ICADE                        101        4,052.12
                     KLEPIERRE                        323        7,060.78
                                 68/104

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     UNIBAIL-RODAMCO-WESTFIELD                         61        2,793.80
                     VASTNED    RETAIL                    249        5,067.15
                     WERELDHAVE      NV                   295        3,964.80
                  小計
                     銘柄数：9                       1,387         41,558.28
                                                   (6,128,183)
                     組入時価比率：3.0%                                  3.1%
            英ポンド         BRITISH    LAND   CO  PLC               3,187         12,292.25
                     HAMMERSON     PLC                  23,964          6,096.44
                     LAND   SECURITIES      GROUP   PLC            2,187         13,922.44
                     SEGRO   PLC                    2,320         18,713.12
                  小計
                     銘柄数：4                       31,658         51,024.25
                                                   (8,651,161)
                     組入時価比率：4.3%                                  4.3%
            オーストラリアド         ABACUS    PROPERTY     GROUP               3,313         8,978.23
            ル
                     CHARTER    HALL   RETAIL    REIT             1,280         4,876.80
                     DEXUS/AU                       2,070         16,601.40
                     GOODMAN    GROUP                   1,726         34,157.54
                     GPT  GROUP                     1,845         8,118.00
                     MIRVAC    GROUP                    3,670         8,587.80
                     SCENTRE    GROUP                   4,936         14,018.24
                     STOCKLAND                       3,881         17,386.88
                     VICINITY     CENTRES                   5,339         10,998.34
                  小計
                     銘柄数：9                       28,060         123,723.23
                                                   (11,269,949)
                     組入時価比率：5.6%                                  5.7%
            ニュージーランド         GOODMAN    PROPERTY     TRUST               1,090         2,354.40
            ドル
                     KIWI   PROPERTY     GROUP   LTD             9,549         8,689.59
                  小計
                     銘柄数：2                       10,639         11,043.99
                                                    (945,144)
                     組入時価比率：0.5%                                  0.5%
            香港ドル         CHAMPION     REIT                   3,000         9,630.00
                     FORTUNE    REAL   ESTATE    INVESTMENT             3,800         24,320.00
                     TRUST(HK)
                     LINK   REIT                     1,900         95,475.00
                     YUEXIU    REAL   ESTATE    INVESTMENT
                                           14,500         28,710.00
                     TRUST
                  小計
                     銘柄数：4                       23,200         158,135.00
                                                   (2,712,015)
                     組入時価比率：1.3%                                  1.4%
            シンガポールドル         CAPITALAND      ASCENDAS     REIT             4,700         13,489.00
                     CAPITALAND      ASCOTT    TRUST              7,700         8,162.00
                     CAPITALAND      INTEGRATED      COMMERCIAL            3,824         7,839.20
                     TRUST
                     CDL  HOSPITALITY      TRUSTS               3,300         3,960.00
                     FRASERS    LOGISTICS     & COMMERCIAL             7,629         10,070.28
                     TRUST
                     MAPLETREE     LOGISTICS     REIT             6,300         10,899.00
                     STARHILL     GLOBAL    REIT               16,300          8,394.50
                     SUNTEC    REAL   ESTATE    INVESTMENT              2,300         3,128.00
                     TRUST
                  小計
                     銘柄数：8                       52,053         65,941.98
                                                   (6,683,879)
                     組入時価比率：3.3%                                  3.4%
                       合計                            199,269,575
                                 69/104

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  (169,447,975)
    （有価証券明細表注記）
    １.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 70/104


















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】

                                    2023年5月末日現在
    Ⅰ　資産総額                               1,849,832,763       円
    Ⅱ　負債総額                                 1,224,596     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               1,848,608,167       円
    Ⅳ　発行済口数                               3,361,502,680       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.5499   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （5,499    円）
    （参考）

    CAグローバルREITマザーファンド

                                    2023年5月末日現在
    Ⅰ　資産総額                                199,177,293      円
    Ⅱ　負債総額                                    320  円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                199,176,973      円
    Ⅳ　発行済口数                                      口
                                    110,520,509
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.8022   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （18,022    円）
                                 71/104













                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    （1）受益証券の名義書換等

       ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
       式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
       の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    （2）受益者名簿
       作成いたしません。
    （3）受益者等に対する特典
       該当するものはありません。
    （4）受益権の譲渡制限の内容
       ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
         記名式の受益証券の所持人は、委託会社の定める手続によって名義書換を委託会社に請求する
         ことができます。
       ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載
         または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③  委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    （5）受益権の譲渡の対抗要件
       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
       抗することができません。
    （6）受益権の再分割
       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等
       に再分割できるものとします。
    （7）償還金
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
       定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
       については原則として取得申込者とします）に支払います。
    （8）質権口記載または記録の受益権の取扱について
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払、
       一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払等については、信託約款の規定によ
       るほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                 72/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      （1）資本金の額
         本書作成日現在                資本金の額                  12億円
                         発行株式総数               9,000,000株
                         発行済株式総数               2,400,000株
         直近5年間における資本金の額の増減はありません。
      (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構

        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。

        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
        決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

          ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および







           運用戦略を決定します。
          ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議
           において、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
          ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
           行います。
          ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタ
           リング結果等について報告を行います。
          ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用
           状況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
                                 73/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
          ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開
           催し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およ
           びパフォーマンス結果等をフィードバックします。
          ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
          ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。ま
           た投資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

      ①  事業の内容
         委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に
         定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
         める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。ま
         た「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っ
         ています。
      ②　営業の概況

         2023年    5 月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで
         す。
                                           純　資　産

                  種　　　　類                本　数
                                           (百　万　円)
                                   12            25,941
             単位型株式投資信託
                                   12 3          2,127,948

             追加型株式投資信託
                                   13 5          2,153,889

                    合計
                                 74/104










                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【委託会社等の経理状況】
    (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

    の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
    り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

    (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第42期事業年度（2022年1月1日から2022

    年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
                                 75/104

















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                               第  41  期               第  42  期
                            (2021年    12月   31日)            (2022年    12月   31日)
     資産の部
      流動資産
        現金・預金
                                  9,425,410                  8,294,288
        前払費用
                                    60,554                  59,040
        未収入金
                                    32,875                  71,580
        未収委託者報酬
                                  1,471,045                  1,347,441
        未収運用受託報酬
                                  1,084,261                  1,178,005
        未収投資助言報酬
                                     4,793                  5,005
        未収収益                *1                  *1
                                   498,654                  817,505
        未収消費税等
                                    37,877                   7,297
        立替金
                                    75,565                  93,950
        その他                             2,857                  1,653
        流動資産合計                          12,693,892                  11,875,763
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)               *2                  *2
                                    95,402                  471,396
         器具備品(純額)               *2                  *2
                                    38,006                  172,836
         建設仮勘定                           8,771                     -
         有形固定資産合計                          142,179                  644,232
        無形固定資産
         ソフトウエア
                                    21,743                  33,316
         のれん
                                   541,463                  487,317
         商標権                             70                  10
         無形固定資産合計                          563,276                  520,643
        投資その他の資産
         金銭の信託
                                     1,145                   905
         投資有価証券
                                     1,540                    85
         関係会社株式
                                    75,727                     -
         長期差入保証金
                                   334,773                  237,578
         ゴルフ会員権
                                      60                  60
         繰延税金資産                          284,026                  217,588
         投資その他の資産合計                          697,271                  456,216
        固定資産合計                           1,402,726                  1,621,091
     資産合計                             14,096,619                  13,496,854
                                 76/104








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   (単位：千円)
                               第  41  期               第  42  期
                            (2021年    12月   31日)            (2022年    12月   31日)
     負債の部
       流動負債
        預り金
                                    98,647                  219,727
        未払償還金
                                     686                  686
        未払手数料
                                   660,016                  596,062
        その他未払金                *1                  *1
                                   253,770                  331,277
        未払費用
                        *1           869,831       *1           185,049
        未払法人税等
                                   235,251                  185,812
        賞与引当金
                                   576,643                  593,379
        役員賞与引当金
                                   194,991                  156,043
        資産除去債務                           110,263                     -
        流動負債合計                          3,000,099                  2,268,036
       固定負債
        退職給付引当金
                                   113,368                  131,781
        賞与引当金
                                    30,312                  39,185
        役員賞与引当金
                                   100,372                  137,054
        資産除去債務                            2,552                 146,388
        固定負債合計                           246,605                  454,409
       負債合計                            3,246,704                  2,722,444
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                  1,200,000                  1,200,000
        資本剰余金
         資本準備金
                                  1,076,268                  1,076,268
         その他資本剰余金                             -                  -
         資本剰余金合計                         1,076,268                  1,076,268
        利益剰余金
         利益準備金
                                   110,093                  110,093
         その他利益剰余金
                                  8,463,148                  8,388,125
           別途積立金
                                  1,600,000                  1,600,000
           繰越利益剰余金                        6,863,148                  6,788,125
         利益剰余金合計                         8,573,240                  8,498,217
        株主資本合計                          10,849,509                  10,774,486
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                             406                  △76
        評価・換算差額等合計                             406                  △76
       純資産合計                           10,849,915                  10,774,410
     負債純資産合計
                                  14,096,619                  13,496,854
                                 77/104







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                (単位：千円)
                              第  41  期              第  42  期
                       　　(自2021年　1月　1日                 　　(自2022年　1月　1日
                          至2021年     12月   31日)          至2022年     12月   31日)
     営業収益
      委託者報酬                          6,476,427                 6,089,760
      運用受託報酬                          2,165,477                 2,341,981
      投資助言報酬                            12,719                 15,131
                                1,447,553                 1,791,854
      その他営業収益
                                10,102,174                 10,238,726
      営業収益合計
     営業費用
      支払手数料                          3,861,674                 3,449,648
      広告宣伝費                            27,746                 47,161
      調査費                           650,341                 728,968
      委託調査費                           379,007                 350,447
      委託計算費                            15,674                 16,595
      通信費                            18,950                 18,472
      印刷費                            56,469                 38,134
                                  19,210                 19,436
      協会費
                                5,029,070                 4,668,861
      営業費用合計
     一般管理費
      役員報酬                           202,953                 216,331
      給料・手当                          2,056,975                 2,158,899
      賞与                            6,052                 7,939
      役員賞与                            4,209                 11,033
      交際費                            1,660                 4,137
      旅費交通費                            11,048                 40,328
      租税公課                            72,776                 67,664
      不動産賃借料                           215,362                 237,303
      賞与引当金繰入                           566,246                 579,000
      役員賞与引当金繰入                           222,059                 162,843
      退職給付費用                           108,088                 161,009
      固定資産減価償却費                            58,363                 79,914
      商標権償却                             125                  60
      のれん償却                              -               54,146
      福利厚生費                           283,809                 299,037
                                  292,945                 465,233
      諸経費
                                4,102,670                 4,544,878
      一般管理費合計
                                  970,434                1,024,987
     営業利益
     営業外収益
      受取配当金                              -               4,140
      有価証券売却益                             440                 114
      役員賞与引当金戻入額                            37,602                   552
      賞与引当金戻入額                            88,489                  1,667
      受取利息                              5                 4
      為替差益                            3,193                 46,617
                                  26,454                 10,824
      雑収入
                                  156,182                  63,917
      営業外収益合計
     営業外費用
                                    166                9,159
      雑損失
                                    166                9,159
      営業外費用合計
                                1,126,450                 1,079,745
     経常利益
     特別損失
       固定資産除去損
                                     -    *1           43,881
       資産除去債務履行差額                              -               1,414
       特別損失合計                              -               45,295
                                1,126,450                 1,034,451
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                            368,554                 342,822
                                 △16,793                  66,651
     法人税等調整額
                                 78/104

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                  351,761                 409,473
     法人税等合計
                                  774,690                 624,977
     当期純利益
                                 79/104




















                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）

                                                    　(単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                          利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                            合計
                          別途積立金
                                   剰余金
     当期首残高                110,093       1,600,000        6,888,458        8,598,551          10,874,819

     当期変動額
                                   △  800,000       △  800,000         △  800,000
      剰余金の配当
      当期純利益                              774,690        774,690           774,690
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
                                    △  25,310       △  25,310
     当期変動額合計                                                 △　25,310
     当期末残高                110,093       1,600,000        6,863,148        8,573,240          10,849,509
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    409         409        10,875,228
     当期変動額
                                          △  800,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                      774,690
      株主資本以外の項目の
                         △  3        △  3          △  3
      当期変動額（純額）
                         △  3        △  3       △  25,313
     当期変動額合計
     当期末残高                    406         406        10,849,915
                                 80/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）
                                                    　(単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                          利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                            合計
                          別途積立金
                                   剰余金
     当期首残高                110,093       1,600,000        6,863,148        8,573,240          10,849,509

     当期変動額
                                   △  700,000       △  700,000         △  700,000
      剰余金の配当
      当期純利益                              624,977        624,977           624,977
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
                                    △  75,023       △  75,023        △　   75,023
     当期変動額合計
     当期末残高                110,093       1,600,000        6,788,125        8,498,217          10,774,486
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    406         406        10,849,915
     当期変動額
                                          △  700,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                      624,977
      株主資本以外の項目の
                        △482         △482           △482
      当期変動額（純額）
                                           △  75,505
     当期変動額合計                   △482         △482
     当期末残高                    △76         △76        10,774,410
                                 81/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （重要な会計方針）

    1．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
      市場価格のない株式等以外のもの
      　時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
    2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
    3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産
    　　　定額法により償却しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、一括償
        却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
      　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　       　3年～18年
        器具備品　　　　2年～15年
      (2)無形固定資産

      　定額法により償却しております。
      　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
    　　　のれんについては合理的に算定した償却期間(10年)                           に基づく定額法を採用しております。
    4．引当金の計上基準

      (1)退職給付引当金
      　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
      退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (2)賞与引当金

      　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)役員賞与引当金

      　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
                                 82/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    5．収益の計上基準
    　　　当社は、投資運用業の契約に基づき顧客への投資運用業に関するサービスから生じる委託者報酬、運用受託報酬及
      びその他収益等により収益を獲得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
       (1）運用報酬
         ①  委託者報酬
          投資信託の信託約款に基づき委託者報酬を獲得しており、当該報酬は運用期間にわたり日々履行義務が充足さ
         れるため、日々の純資産価額を基礎として報酬率を乗じて算定しております。
         ②  運用受託報酬
          対象顧客との投資一任契約に基づき運用受託報酬を獲得しており、当該報酬は運用期間にわたり日々履行義務
         が充足されるため、各契約書に記載された対象資産を基礎として報酬率を乗じて算定しております。
         ③  その他収益
          関係会社に提供するサービスから収益を獲得しており、当該報酬は関係会社にサービス等を提供する期間にわ
         たり日々履行義務が充足されるため、契約に定められた算式に基づき月次で算定しております。
       (2)　成功報酬

         　成功報酬は、変動対価の額に関する不確実性が事後的に解消される際に、解消される時点までに計上された収
         益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り取引価格に含めております。確定した報酬は、履行義務充
         足時点から短期間で支払いを受けます。
    6．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    （会計方針の変更）

    1．収益認識に関する会計基準の適用
      　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                          2020年3月31日）等を当事業年度の期首から適用し、約束し
       た又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を
       認識することとしております。なお、これによる当期の財務諸表に与える影響はありません。
    2．時価の算定に関する会計基準等の適用

      　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                           2019年7月4日）等を当事業年度の期首から適用し、時価算
       定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                                   2019年7月4日）第44-2項に定める経過
       的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしておりま
       す。なお、これによる当期の財務諸表に与える影響はありません。また、「金融商品関係」注記において、金融商
       品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。
                                 83/104







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （貸借対照表関係）
    *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第41期                  第42期
                (2021年12月31日)                  (2022年12月31日)
     未収収益           310,639     千円              620,330     千円
     その他未払金           82,639    千円              115,050     千円
     未払費用           689,155     千円              64,076    千円
    *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第41期                  第42期
                (2021年12月31日)                  (2022年12月31日)
     建物           151,587     千円              16,392    千円
     器具備品           265,644     千円              92,503    千円
    （損益計算書関係）

    *1.固定資産除去損の内訳
                      第41期                 第42期
                  （自   2021年　1月      1日         （自   2022年　1月      1日
                　　　至     2021年    12月31日）         　　　至     2022年    12月31日）
     建物                     -  千円             33,039    千円
     器具備品                     -  千円             10,841    千円
         計                 -  千円             43,881    千円
    （株主資本等変動計算書関係）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400

    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
               株式の     配当金の総額       一株当たり配当額

        決議                             基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)        (円)
      2021年3月26日

              普通株式              333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
                    800,000
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
               株式の     配当金の総額             一株当たり配当額

        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)              (円)
      2022年3月30日

              普通株式            利益剰余金        291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
                    700,000
      定時株主総会
                                 84/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末

       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400

    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
               株式の     配当金の総額       一株当たり配当額

        決議                             基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)        (円)
      2022年3月30日

              普通株式              291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
                    700,000
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
               株式の     配当金の総額             一株当たり配当額

        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)              (円)
      2023年3月27日

              普通株式            利益剰余金        258円33銭        2022年12月31日         2023年3月27日
                    620,000
      定時株主総会
    （リース取引関係）

    　＜借主側＞
    　オペレーティング・リース取引
    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                      第41期                   第42期
                   (2021年12月31日)                   (2022年12月31日)
     1年内                     -  千円              201,349     千円
     1年超                       千円                   千円
                          -                513,619
     合計                     -  千円              714,968     千円
                                 85/104









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。未払手数料及び未払費用は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されており
      ますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理体制に関
      する規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シード・マネー規則」及び「資本剰余金及
      び営業キャッシュに係る投資規則」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該
      価額が異なることもあります。
    2．金融商品の時価等に関する事項

      第41期（2021年12月31日）
     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2）参照）。
                          貸借対照表計上額               時価           差額
                            （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,425,410           9,425,410               －
       （2）未収委託者報酬                         1,471,045           1,471,045               －
       （3）未収運用受託報酬
                                1,084,261           1,084,261               －
              資産計                 11,980,717           11,980,717               －
       （1）未払手数料                          660,016           660,016              －
       （2）未払費用                          869,831           869,831
              負債計                  1,529,848           1,529,848               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      負債

        (1)未払手数料及び(2)未払費用
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
                                 86/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
        関係会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
      難と認められることから、上表には含めておりません。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
      (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                  1年超          5年超

                       1年以内                               10年超
                                 5年以内          10年以内
                      （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
       現金・預金                  9,425,410               -          -         -
       未収委託者報酬                  1,471,045               -          -         -
       未収運用受託報酬                  1,084,261               -          -         -
            合計            11,980,717               -          -         -
      第42期（2022年12月31日）

     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                             （単位：千円）
                   貸借対照表計上額               時価            差額
       長期差入保証金                  237,578            229,227            8,351
           資産計              237,578            229,227            8,351
     （注）以下の金融商品については、現金であること、及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものである
         ことから、記載を省略しております。
         現金・預金
         未収委託者報酬
         未収運用受託報酬
         未収収益
         未払手数料
         未払費用
     3.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
      第42期（2022年12月31日）
        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類して
      おります。
      レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の

               対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るイ
               ンプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
                                 87/104





                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
                                                   (単位：千円)
                                      時価
                      レベル１          レベル２         レベル３          合計
       長期差入保証金
                           -       229,227            -       229,227
           資産計                -       229,227            -       229,227
     （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
        長期差入保証金
        長期差入保証金は、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回り等で割り
        引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
    (有価証券関係)

    1．満期保有目的の債券
    第41期(2021年12月31日)
    該当事項はありません。
    第42期(2022年12月31日)

    該当事項はありません。
    2．子会社株式及び関連会社株式

    第41期(2021年12月31日)
    関係会社株式（貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること
    から、記載しておりません。
    第42期(2022年12月31日)

    該当事項はありません。
    3．その他有価証券

    第41期(2021年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
          区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの                             2,100            2,686           586
                      小計
                                  2,100            2,686           586
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えないもの                               -            -          -
                      小計
                                    -            -          -
               合計                    2,100            2,686           586
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
                                 88/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第42期(2022年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
          区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                    -            -          -
                      小計               -            -          -
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えないもの
                                  1,100             990         △110
                      小計             1,100             990         △110
               合計                    1,100             990         △110
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）

    該当事項はありません。
    5．事業年度中に売却したその他有価証券

    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）
                   売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     投資信託                   2,440            440             -
    第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）

                   売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     投資信託                   1,114            114             -
                                 89/104








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    1.  採用している退職給付制度の概要
    　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
    定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
    ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
    す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
    　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
    算しております。
    2.  簡便法を適用した確定給付制度
     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                    (千円)

                           　第41期                  第42期
                        　（自2021年　1月          1日         （自2022年　1月         1日
                          至  2021年12月31日）               　至2022年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                         152,900                 113,368
        退職給付費用                       71,668                123,909
        退職給付の支払額                      △4,852                    -
        制度への拠出額                     △106,348                 △105,496
     退職給付引当金の期末残高                         113,368                 131,781
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                    (千円)
                              第41期              第42期
                            (2021年12月31日)              (2022年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             790,833              770,786
     年金資産                             692,516              660,903
                                  98,316              109,883
     非積立型制度の退職給付債務                             15,052              21,898
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             113,368              131,781
     退職給付に係る負債                             113,368              131,781

     退職給付に係る資産                                -              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             113,368              131,781
     （3）退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　71,668千円                当事業年度　123,909千円
    3.  確定拠出制度

     確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度36,420千円、当事業年度37,100千円であります。
                                 90/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第41期                  第42期

                              (2021年12月31日)                 (2022年12月31日)
      繰延税金資産
         未払費用否認額                        49,579    千円             48,029    千円
         繰延資産償却額                          -  千円              5,196    千円
         未払事業税                        11,929    千円             15,219    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                       195,151     千円             193,691     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                        48,523    千円             40,690    千円
         減価償却資産                        5,856    千円               174   千円
         資産除去債務                        34,544    千円             44,824    千円
         その他有価証券評価差額金                          -  千円               34  千円
         未払事業所税                        2,875    千円              2,735    千円
                                13,850    千円              7,298    千円
         その他
      繰延税金資産小計
                                362,307     千円             357,890     千円
                               △  73,058
                                     千円            △110,180      千円
      評価性引当額
      繰延税金資産合計
                                289,249     千円             247,709     千円
      繰延税金負債

                               △  3,540
         繰延資産償却額                            千円                -  千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                               △  1,503               △  30,122
                                     千円                  千円
         固定資産計上額
                                △  179
                                     千円                -  千円
         その他有価証券評価差額金
                               △  5,222               △  30,122
      繰延税金負債合計                              千円                  千円
      繰延税金資産の純額                         284,026     千円             217,588     千円
    2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

    要な項目別の内訳
                                  第41期                第42期
                               (2021年12月31日)                (2022年12月31日)
     法定実効税率                        法定実効税率と税効果会計適                         30.62%
       (調整)                      用後の法人税等の負担率との
       交際費等永久に損金に算入されない項目                      間の差異が法定実効税率の100                          7.10%
       評価性引当金額                      分の5以下であるため注記を省                          0.11%
       過年度法人税等                      略しております。                         △0.21%
       住民税均等割等                                                0.14%
                                                      1.83%
       その他
                                                      39.58%
     税効果会計適用後の法人税などの負担率
    3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）
    　該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　　至2022年12月31日）
    該当事項はありません。
                                 91/104



                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
    資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    1.  資産除去債務の概要
     　当社の事務所等に関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
    2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

     　使用見込期間を各資産ごとに最長37年、最短6年(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合
     う国債の流通利回りを使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
    3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第41期                第42期
                            （自2021年　1月        1日        （自2022年　1月        1日
                           　　至2021年12月31日）                　　至2022年12月31日）
     期首残高                          109,076     千円            112,815     千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                         2,550    千円            143,757     千円
       時の経過による調整額                         1,189    千円             1,233    千円
       資産除去債務の履行による減少額                           -  千円            111,417     千円
     期末残高                          112,815     千円            146,388     千円
    （収益認識関係）

      第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）
      1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

                                                   (単位:千円)

                            運用報酬          成功報酬            合計
         委託者報酬                     6,089,760               -       6,089,760
         運用受託報酬                     2,162,526           179,454          2,341,981
         投資助言報酬                       15,131             -         15,131
         その他営業収益                     1,791,854               -       1,791,854
         合計                     10,059,272            179,454          10,238,726
      2．収益を理解するための基礎となる情報

    　　　注記事項（重要な会計方針）の5.収益の計上基準に記載の通りであります。
                                 92/104






                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （セグメント情報等）
    （セグメント情報）

    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）及び第42期（自2022年1月1日　                                    至2022年12月31日）
    　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
    「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
    法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業務を集約
    した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
    を省略しております。
    （関連情報）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          7,435,605              1,340,293              1,326,276             10,102,174
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産
      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
                                 93/104







                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
          日本        ルクセンブルグ             フランス           その他           合計
         6,925,622           1,478,347           1,737,776            96,981         10,238,726
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
                                 94/104











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用

                                         運用受託報酬      *1
                                                 178,036        108,344
                                                     報酬
     親 アムンディ                             投資信託、投
                                        情報提供、コンサ
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
     会 アセットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 714,070        310,639
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社 ネジメント                             再委任等
                                         他営業収益)     *1
                                        本店配賦費用など            未払費用

                                                 80,141       689,155
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等の        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類   名称        出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                 720,725        205,907
     兄
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
     弟      ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
     会      ブルグ
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 572,946        123,878
     社
       エー
                                         他営業収益)     *1
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
                                 95/104









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2.  親会社に関する注記
    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）

    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
                                         運用受託報酬      *1
                                                 281,318        180,835
                                                    受託報酬
                                        情報提供、コンサ
     親 アムンディ                             投資信託、投
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
                                        ルティング料(その
     会 アセットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の                 未収収益
                                                1,053,550         620,330
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社 ネジメント                             再委任等     他営業収益)     *1
                                        委託調査費等の支
                                                    その他未
                                                 48,822       131,746
                                          払など   *2        払金
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                 867,265        211,919
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
           ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
           ブルグ
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 597,396        112,124
       エー
                                         他営業収益)     *1
     兄
     弟
       アムン
     会
       ディ・
     社
       イン
           フランス     15,713                   投資サービス                 未収運用
       ターミ             投資顧問業       なし     なし
                                         運用受託報酬      *1
                                                 356,203        273,550
           パリ市                         の提供                受託報酬
               (千ユーロ)
       ディ
       エー
       ション
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
                                 96/104




                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2.  親会社に関する注記
    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
    （1株当たり情報）

                            第41期                第42期

                        （自2021年      1月　1日          （自2022年　1月        1日
                        　至2021年12月31日）                　至2022年12月31日）
                               4,520.80     円            4,489.34     円
     1株当たり純資産額
                                322.79    円             260.41    円
     1株当たり当期純利益金額
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                            第41期                第42期
                        （自2021年      1月　1日          （自2022年　1月        1日
                          至2021年12月31日）               　至2022年12月31日）
     当期純利益（千円）                            774,690                624,977
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                            774,690                624,977
     期中平均株式数（千株）                             2,400                2,400
    （重要な後発事象）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    該当事項はありません。
                                 97/104









                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
         げる行為が禁止されています。
        (1)  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
           うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (2)  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
           け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
           のとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (3)  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
           の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
           品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
           いいます。以下(4)、(5)において同じ）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過
           半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の
           団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ）と有価証券の売買その他
           の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
           方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
           用を行うこと。
        (5)  上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
           あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
           失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

        (1）定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
          該当事項はありません。
        (2）訴訟事件その他の重要事項

          訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
          りません。
                                 98/104








                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

       (1）受託会社

        ・名称         株式会社りそな銀行
        ・資本金の額         279,928百万円（2023年3月末日現在）
        ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                 関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
       (2）販売会社

        ・名称         株式会社りそな銀行
        ・資本金の額         279,928百万円（2023年3月末日現在）
        ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に
                 関する法律(兼営法)に基づき信託業務を営んでいます。
        ・名称         株式会社埼玉りそな銀行

        ・資本金の額         70,000百万円（2023年3月末日現在）
        ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
        ・名称         株式会社関西みらい銀行

        ・資本金の額         38,971百万円（2023年3月末日現在）
        ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

       (1）受託会社
         ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の
         保管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部
         について株式会社日本カストディ銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがありま
         す。その場合には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
         ＜再信託受託会社の概要＞
         ・名称　　　　　：株式会社日本カストディ銀行
         ・資本金の額　　：51,000百万円（2023年3月末日現在）
         ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
                    する法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社
                    から再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原
                    信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
       (2）販売会社
         販売会社として募集の取扱及び販売を行い、信託契約の一部解約に関する事務、一部解約金及
         び収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
    ３【資本関係】

       (1）受託会社
         該当事項はありません。
       (2）販売会社
                                 99/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         該当事項はありません。
    第３【その他】

      (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ

        ります。
      (2)目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書(交付目論見書)」お
        よび「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
      (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
        始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等および信
        託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、信託財産は受託会社において信託法
        に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に
        記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき情報の
        あるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価証券届
        出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)請求目論見書の巻末にファンドの信託約款の全文を記載することがあります。
      (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
       その他の情報については、委託会社のホームページ（下記、お問合せ先）にて入手・閲覧するこ
       とができます。
                                100/104











                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年２月28日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久　保　直　毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の2022年１月１日から2022年12月31日までの第42期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・ジャパン株式会社の2022年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
    な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
                                101/104


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                102/104














                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年７月26日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ・りそなワールド・セレクト・ファンドの2022年11月12日から2023年５月11日までの特定期間の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・りそなワールド・セレクト・ファンドの2023年５月11日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する特定期間
    の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                103/104

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                104/104

PDFをダウンロード

関連コンテンツ