新光電気工業株式会社 内部統制報告書 第88期(2022/04/01－2023/03/31)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第88期(2022/04/01－2023/03/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 新光電気工業株式会社 |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
新光電気工業株式会社(E01957)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年６月28日
【会社名】 新光電気工業株式会社
SHINKO ELECTRIC INDUSTRIES CO., LTD.
【英訳名】
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 倉嶋 進
【最高財務責任者の役職氏名】 該当事項はありません。
【本店の所在の場所】 長野県長野市小島田町80番地
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
1/2
EDINET提出書類
新光電気工業株式会社(E01957)
内部統制報告書
１【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役社長 倉嶋 進は、当社および連結子会社（以下「当社グループ」）の財務報告に係る内部統制の整備お
よび運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監査の基準並びに財務
報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の改訂について（意見書）」に示されている内部統制の基本的枠
組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備および運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全に
は防止または発見することができない可能性があります。
２【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2023年３月31日を基準日として行われており、評価にあ
たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を行っ
たうえで、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定いたしました。当該業務プロセスの評価において
は、選定された業務プロセスを分析したうえで、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、当該
統制上の要点について整備および運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲については、当社グループの財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点か
ら必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的および質的重要性を考慮してお
ります。
全社的な内部統制および決算・財務報告に係る業務プロセスのうち全社的な観点で評価することが適切と考えられる
ものについては、当社およびすべての連結子会社を評価の対象といたしました。
業務プロセスに係る内部統制の評価の範囲については、各事業拠点の連結売上高の金額が高い拠点から合算してい
き、連結売上高の概ね２／３に達している事業拠点を重要な事業拠点として選定いたしました。選定した重要な事業拠
点においては、当社グループの事業目的に大きく関わる勘定科目として売上高、売掛金および棚卸資産に至る業務プロ
セスを評価の対象といたしました。さらに、財務報告への影響を勘案して、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る
業務プロセス等、重要性の大きい業務プロセスについて、個別に評価の対象に追加しております。
３【評価結果に関する事項】
上記の評価の結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効であると判断いた
しました。
４【付記事項】
該当事項はありません。
５【特記事項】
該当事項はありません。
2/2
