太陽ホールディングス株式会社 有価証券届出書(参照方式)
提出書類 | 有価証券届出書(参照方式) |
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提出者 | 太陽ホールディングス株式会社 |
カテゴリ | 有価証券届出書(参照方式) |
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太陽ホールディングス株式会社(E00913)
有価証券届出書(参照方式)
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年6月27日
【会社名】 太陽ホールディングス株式会社
【英訳名】 TAIYO HOLDINGS CO.,LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 佐藤 英志
【本店の所在の場所】 埼玉県比企郡嵐山町大字大蔵388番地
【電話番号】 0493(62)7777(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員経営企画室長 富岡 さやか
【最寄りの連絡場所】 東京都豊島区西池袋一丁目11番1号メトロポリタンプラザビル16
階
【電話番号】 03(5953)5200(代表)
【事務連絡者氏名】 執行役員経営企画室長 富岡 さやか
【届出の対象とした募集有価証券の種類】 株式
【届出の対象とした募集金額】
その他の者に対する割当 283,917,266円
【安定操作に関する事項】 該当事項はありません。
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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有価証券届出書(参照方式)
第一部【証券情報】
第1【募集要項】
1【新規発行株式】
種類 発行数 内容
完全議決権株式であり、権利内容に何ら限定のない当社における
普通株式 106,058株 標準となる株式であります。なお、単元株式数は100株でありま
す。
(注)1.上記発行数は、2023年6月27日開催の取締役会決議による、譲渡制限付株式報酬としての新株式の発行に係
る募集株式数44,758株及び業績連動株式報酬としての新株式の発行にかかる募集株式数61,300株の合計
106,058株であります。
2.募集の目的及び理由
本有価証券届出書の対象となる募集に係る新株発行(以下、「本新株発行」)は、2017年5月19日開催の取
締役会及び2017年6月21日開催の第71回定時株主総会の決議に基づき導入され、直近では2022年5月12日開
催の取締役会及び2022年6月18日開催の第76回定時株主総会の決議に基づき改定された、当社グループの企
業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、業務執行取締役(会社法第363条第1項各
号に掲げる取締役をいい、以下同じです。)と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的とした、
当社の業務執行取締役を対象とする報酬制度である、譲渡制限付株式報酬制度及び業績連動株式報酬制度
(以下、譲渡制限付株式報酬制度及び業績連動株式報酬制度を合わせて「本制度」)に基づき行われるもの
で、概要等につきましては、以下のとおりとなります。
<本制度の概要等>
(1)本制度の概要
本制度においては、以下①~④を条件として当社が新たに発行又は処分する普通株式を業務執行取締
役に割り当てます。
① 譲渡制限付株式報酬制度により当社が発行又は処分する普通株式の総数は、1事業年度当たり
80,000株(以下、「譲渡制限付株式発行上限数」)とし、業績連動株式報酬制度により当社が発
行又は処分する普通株式の総数は、1事業年度当たり200,000株(以下、「業績連動株式発行上
限数」)とします。なお、ある事業年度における本制度により当社が発行又は処分する普通株式
の数の合計は、当該普通株式を引き受ける業務執行取締役(当該引受けの時点において当社の業
務執行取締役である者に限ります。)全員が所有する普通株式と合算して、2,840,000株に満た
ない数(以下、「対象者持株上限数」)とします。
② 譲渡制限付株式発行上限数、業績連動株式発行上限数及び対象者持株上限数は、当社の普通株式
の株式分割又は株式併合が行われた場合その他当該各上限数の調整を必要とするやむを得ない事
由が生じたときは、分割比率・併合比率等に応じて、当該上限数を、必要に応じて合理的な範囲
で調整することができるものとします。
③ 本制度に基づき割り当てられる数については、譲渡制限付株式報酬制度に基づき割り当てられる
普通株式の数を優先して決定するものとします。
④ 本制度に基づき割り当てられる当社の普通株式1株当たりの払込金額は、原則として、当該発行
又は処分する普通株式に係る募集事項の決定に係る各取締役会決議日の前営業日における東京証
券取引所における当社の普通株式の終値(同日に取引が成立していない場合は、それに先立つ直
近取引日の終値)とし、当該普通株式を引き受ける業務執行取締役に特に有利な金額とならない
範囲で取締役会において決定します。
(2)譲渡制限付株式報酬制度の概要
譲渡制限付株式報酬制度において、当社は、業務執行取締役に対して、譲渡制限付株式の付与のため
に年額3億円以内の金銭債権(以下、「譲渡制限付株式報酬」)を支給します。
譲渡制限付株式報酬を当社から支給された各業務執行取締役は、当該報酬に係る金銭報酬債権の全部
を現物出資財産として払い込み、当社が新たに発行又は処分する普通株式を引き受けるものとしま
す。
譲渡制限付株式報酬は、①業務執行取締役が支給を受けた金銭報酬債権の全部を現物出資財産とし
て、当社が新たに発行又は処分する当社の普通株式の割当に応じて払い込むことに同意しており、②
当社との間において、譲渡制限付株式割当契約を締結すること、また、③業務執行取締役が当該割当
に係る新株発行又は自己株式処分の払込期日の直前時において当社の業務執行取締役の地位にあるこ
と、④当該割当に係る新株発行又は自己株式処分が撤回又は差止めその他の事由に基づいて中止され
ていないことを条件として支給するものとします。
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そして、上記①及び②の点から、本有価証券届出書の対象となる普通株式106,058株のうち譲渡制限
付株式報酬制度に基づき発行される44,758株は、法人税法第54条第1項及び所得税法施行令第84条第
1項に定める特定譲渡制限付株式に該当します。
なお、譲渡制限付株式割当契約の内容は、下記「(3)譲渡制限付株式割当契約の概要」をご参照くだ
さい。
今回、当社は、各業務執行取締役の職責の範囲及び諸般の事情を勘案したうえ各業務執行取締役への
譲渡制限付株式報酬としての金銭報酬債権の支給額については、株主と業務執行取締役との利害の共
有度合いを高め、業務執行取締役に対して中長期的な企業価値向上への動機付けを与えるように、譲
渡制限付株式報酬としての金銭報酬債権を合計119,817,166円(以下、「本金銭報酬債権」)、譲渡
制限付株式報酬制度に基づき新たに発行する普通株式の数を44,758株としました。また、譲渡制限期
間は新たに発行する普通株式の払込期日から10年間としています。
本新株発行においては、譲渡制限付株式報酬制度に基づき、割当予定先である業務執行取締役4名が
当社に対する本金銭報酬債権の全部を現物出資財産として払い込み、当社の普通株式44,758株につい
て発行を受けることとなります。
(3)譲渡制限付株式割当契約の概要
① 譲渡制限期間 2023年7月14日~2033年7月13日
② 譲渡制限の解除条件
業務執行取締役が、譲渡制限付株式報酬の支給対象期間(第77回定時株主総会の日から第78回定時
株主総会の日の前日までの期間をいいます。本(3)において以下同じです。)中、継続して、当社
の業務執行取締役の地位にあることを条件として、譲渡制限付株式割当契約により割当を受けた当
社の普通株式(以下、本(3)において「本割当株式」)の全部について、譲渡制限期間が満了した
時点(ただし、当該取締役が死亡により退任した場合には、当該期間が別途調整されることがあり
ます。)をもって譲渡制限を解除できるものとします。
③ 支給対象期間中に業務執行取締役が退任した場合の取扱い
業務執行取締役が、支給対象期間中に退任(業務執行取締役でなくなった場合も含みます。)した
場合には、退任時点で業務執行取締役が保有する本割当株式の数に、第77回定時株主総会の日が属
する月の翌月から起算して退任する業務執行取締役の退任日が属する月までの月数を12で除した数
を乗じた結果得られる数(1株に満たない数は切捨て。)を、上記「② 譲渡制限の解除条件」の
定めに従って、将来譲渡制限を解除する本割当株式の数とし、残りの譲渡制限が解除されない本割
当株式について当該退任直後時点をもって、当社は当然に無償で取得するものとします。
④ 当社による無償取得
当社は、上記「③ 支給対象期間中に業務執行取締役が退任した場合の取扱い」等を除き、譲渡制
限期間が満了した時点の直後の時点において、譲渡制限が解除されない本割当株式について、当然
に無償で取得するものとします。
⑤ 株式の管理
本割当株式は、譲渡制限期間中の譲渡、担保権の設定その他の処分をすることができないよう、譲
渡制限期間中は、業務執行取締役が本割当株式の管理のためにSMBC日興証券株式会社に開設した専
用口座で管理されます。また、業務執行取締役は、当該口座の管理の内容につき同意するものとし
ます。
⑥ 組織再編等における取扱い
当社は、譲渡制限期間中に、当社が消滅会社となる合併契約、当社が完全子会社となる株式交換契
約又は株式移転計画その他の組織再編等に関する事項が当社の株主総会(ただし、当該組織再編等
に関して当社の株主総会による承認を要さない場合においては、当社の取締役会)で承認された場
合、又は、当社の支配株主の異動を伴う行為が実行された場合には、当社の取締役会の決議によ
り、組織再編等が承認されたときには当該組織再編等の効力発生日の前営業日の直前時、また、当
社の支配株主の異動を伴う行為が実行されたときには当社の支配株主の異動が生じた日をもって、
本割当株式の譲渡制限を解除できるものとします。なお、当該譲渡制限付株式報酬の支給対象期間
中に、当該組織再編等の承認等がなされた場合には、第77回定時株主総会の日が属する月の翌月か
ら起算して当該組織再編等の承認の日又は当社の支配株主の異動が生じる日が属する月までの月数
を12で除した数を乗じた結果得られる数(1株に満たない数は切捨て。)を、譲渡制限を解除する
本割当株式の数とし、譲渡制限が解除されない本割当株式を、当社は当然に無償で取得するものと
します。
(4)業績連動株式報酬制度の概要
業績連動株式報酬制度において、当社は、業務執行取締役に対して、当社が新たに発行又は処分する
普通株式取得の払込資金とするために業績連動株式報酬として金銭を支給します。
業績連動株式報酬を当社から支給された各業務執行取締役は、支給対象期間(業績連動株式報酬が支
給されたある事業年度の前々事業年度に係る定時株主総会の日から前事業年度に係る定時株主総会の
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日の前日までの期間をいいます。)経過後に、当該業績連動株式報酬金額(ただし、業績連動株式報
酬相当額に対応する所得税、住民税その他の租税及び社会保険料に相当する金額、払込みに要する手
数 料並びに単元株式数の株式に係る払込金額に満たない金額等を除きます。以下同じです。)を払い
込み、当社が新たに発行又は処分する普通株式を引き受けるものとします。
なお、業績連動株式報酬は、業務執行取締役が支給を受ける業績連動株式報酬金額を当社が新たに発
行又は処分する普通株式の割当に応じて払い込むことに同意しており、当社との間において、業績連
動株式割当契約を締結することを条件として支給するものとします。
ただし、業績連動株式報酬制度においては、法令、司法機関の判断等により、当社が各業務執行取締
役に対して普通株式の発行又は処分を行うことができない場合には、業績連動株式報酬として金銭を
支給するのみとします。業績連動株式報酬制度に基づき発行又は処分すべき普通株式の数が、業績連
動株式発行上限数又は対象者持株上限数を超える場合には、超過した数の株式相当額は業績連動株式
報酬として金銭で支給します。
また、業務執行取締役から業績連動株式報酬の支給を受ける権利を相続した者に対しては、業績連動
株式報酬として金銭を支給するのみとします。
なお、業績連動株式割当契約の内容は、下記「(5)業績連動株式割当契約の概要」をご参照くださ
い。
今回、当社は、第77期事業年度における税金等調整前当期純利益(15,462百万円)に「1-直近3事
業年度平均実効税率-直近3事業年度平均非支配株主に帰属する当期純利益率」(70.71%)を乗じ
た額の3.4%以内の金銭として、業務執行取締役に対して業績連動株式報酬を合計371,728,126円支給
することとし、業績連動株式報酬制度に基づき当該業績連動株式報酬金額を払込資金として新たに発
行する普通株式の数を61,300株としました。また、譲渡制限期間は新たに発行する普通株式の払込期
日から3年間としています。
本新株発行においては、業績連動株式報酬制度に基づき、割当予定先である業務執行取締役4名は当
社の普通株式61,300株について発行を受けることとなります。
(5)業績連動株式割当契約の概要
① 譲渡制限期間 2023年7月14日~2026年7月13日
② 譲渡制限の解除時期
譲渡制限期間が満了した時点(当該株主について相続が開始した場合に限り株主の請求により譲渡
制限期間が調整されることがあります。)をもって当該割当契約により割当を受けた当社普通株式
(以下、本(5)において「本割当株式」)の全部について譲渡制限を解除できるものとします。
③ 株式の管理
本割当株式は、譲渡制限期間中の譲渡、担保権の設定その他の処分をすることができないよう、業
務執行取締役が本割当株式の管理のためにSMBC日興証券株式会社に開設した専用口座で管理されま
す。また、業務執行取締役は、当該口座の管理の内容につき同意するものとします。
④ 組織再編等における取扱い
当社は、譲渡制限期間中に、当社が消滅会社となる合併契約、当社が完全子会社となる株式交換契
約又は株式移転計画その他の組織再編等に関する事項が当社の株主総会(ただし、当該組織再編等
に関して当社の株主総会による承認を要さない場合においては、当社の取締役会)で承認された場
合、又は、当社の支配株主の異動を伴う行為を実行された場合には、当社の取締役会の決議によ
り、組織再編等が承認されたときには当該組織再編等の効力発生日の前営業日の直前時、また、当
社の支配株主の異動を伴う行為が実行されたときには当社の支配株主の異動が生じた日をもって、
当該割当契約により割当を受けた当社の普通株式の全部について譲渡制限を解除できるものとしま
す。
3.振替機関の名称及び住所
名称:株式会社証券保管振替機構
住所:東京都中央区日本橋兜町7番1号
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2【株式募集の方法及び条件】
(1)【募集の方法】
区分 発行数 発行価額の総額(円) 資本組入額の総額(円)
株主割当 - - -
その他の者に対する割当 106,058株 283,917,266 141,958,633
一般募集 - - -
計(総発行株式) 106,058株 283,917,266 141,958,633
(注)1.本新株発行のうち、譲渡制限付株式報酬制度に基づき発行される44,758株は、「第1[募集要項] 1[新
規発行株式] (注)2.募集の目的及び理由」に記載の、譲渡制限付株式報酬制度に基づき業務執行取締
役に割り当てる方法、業績連動株式報酬制度に基づき発行される61,300株は、「第1[募集要項] 1[新
規発行株式] (注)2.募集の目的及び理由」に記載の、第三者割当の方法によります。
2.発行価額の総額は、本新株発行に係る会社法上の払込金額の総額であり、資本組入額の総額は、本新株発行
に係る会社法上の増加する資本金の額の総額であります。また、増加する資本準備金の額の総額は
141,958,633円です。
3.現物出資の目的とする財産は、譲渡制限付株式報酬制度に基づく当社の第77回定時株主総会の日から第78回
定時株主総会の日の前日までの譲渡制限付株式報酬として支給された金銭報酬債権であり、その内容は以下
のとおりです。なお、業績連動株式報酬制度に基づき発行される61,300株に関しては、金銭による払込みが
なされる予定です。
割当株数 払込金額 内容
第77回定時株主総会の日から第78回定時株主総
業務執行取締役:4名 44,758株 119,817,166円 会の日の前日までの期間を支給対象期間とする
譲渡制限付株式報酬
(2)【募集の条件】
発行価格 資本組入額 申込証拠金
申込株数単位 申込期間 払込期日
(円) (円) (円)
2,677 1,338.5 ※ 2023年7月13日 - 2023年7月14日
※ 譲渡制限付株式報酬制度に基づき発行される株式に係る申込株数単位は1株単位であり、業績連動株式報酬制度に
基づき発行される株式に係る申込株数単位は100株単位であります。
(注)1.本新株発行のうち譲渡制限付株式報酬制度に基づき発行される44,758株は、「第1[募集要項] 1[新規
発行株式] (注)2.募集の目的及び理由」に記載の、譲渡制限付株式報酬制度に基づき業務執行取締役
に割り当てる方法によるものとし、業績連動株式報酬制度に基づき発行される61,300株は、第三者割当の方
法によるものとし、一般募集は行いません。
2.発行価格は、本新株発行に係る会社法上の払込金額であり、資本組入額は、本新株発行に係る会社法上の増
加する資本金の額であります。
3.上記株式を割り当てた者から申込みがない場合には、当該株式に係る割当てを受ける権利は消滅します。
4.申込みの方法は、本有価証券届出書の効力発生後、申込期間内に後記申込取扱場所へ申込みをするものとし
ます。
5.本新株発行のうち譲渡制限付株式報酬制度に基づき発行される44,758株は、譲渡制限付株式報酬制度に基づ
く当社の第77回定時株主総会の日から第78回定時株主総会の日の前日までの譲渡制限付株式報酬として支給
された金銭報酬債権を出資財産とする現物出資により行われるため、金銭による払込みはありません。ま
た、業績連動株式報酬制度に基づき発行される61,300株に関する払込みの方法は、払込期日に後記払込取扱
場所へ当該株式に係る発行価額の総額を払い込むものとします。
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(3)【申込取扱場所】
店名 所在地
東京都豊島区西池袋一丁目11番1号
太陽ホールディングス株式会社 人事部
メトロポリタンプラザビル13階
(4)【払込取扱場所】
店名 所在地
株式会社みずほ銀行 青山支店 東京都港区北青山三丁目6番12号
3【株式の引受け】
該当事項はありません。
4【新規発行による手取金の使途】
(1)【新規発行による手取金の額】
払込金額の総額(円) 発行諸費用の概算額(円) 差引手取概算額(円)
164,100,100 220,000 163,880,100
(注)1.本新株発行のうち譲渡制限付株式報酬制度に基づき発行される44,758株は、金銭以外の財産の現物出資の方
法によるため、金銭による払込みはありません。
2.発行諸費用の概算額には、消費税等は含まれていません。
3.発行諸費用の概算額の内訳は、有価証券届出書作成費用等であります。
(2)【手取金の使途】
本新株発行は、当社グループの企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、業務執行
取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的とした、当社の業務執行取締役を対象とする報酬
制度である、本制度に基づき行われるものであります。
本新株発行のうち譲渡制限付株式報酬制度に基づき発行される44,758株は、譲渡制限付株式報酬制度に基づ
く当社の第77回定時株主総会の日から第78回定時株主総会の日の前日までの譲渡制限付株式報酬として支給さ
れた金銭報酬債権を出資財産とする新株式の発行として行われるものであり、金銭による払込みはありませ
ん。
上記差引手取概算額163,880,100円については、業績連動株式報酬制度に基づき、第77期事業年度の業績連
動株式報酬として、業務執行取締役に対して支給された金銭(ただし、業績連動株式報酬相当額に対応する所
得税、住民税その他の租税及び社会保険料に相当する金額、払込みに要する手数料並びに単元株式数の株式に
係る払込金額に満たない金額等を除きます。)の払込みを受けるものであり、2023年7月14日以降、運転資金
の一部に充当する予定です。
なお、支出実行までの資金管理は、当社預金口座にて管理を行います。
第2【売出要項】
該当事項はありません。
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第3【第三者割当の場合の特記事項】
1【割当予定先の状況】
a 割当予定先の概要
当社の業務執行取締役
氏名 当社の業務執行取締役4名(注)
住所 -(注)
職業の内容 当社の業務執行取締役
(注) 本有価証券届出書の対象となる当社普通株式は、当社グループの企業価値の持続的な向上を図るインセンティ
ブを与えるとともに、業務執行取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、当社の業
務執行取締役に割り当てられるものであるため、個別の氏名・住所の記載は省略しています。
b 提出者と割当予定先との間の関係
当社の業務執行取締役
出資関係(注) 当社の業務執行取締役4名は、当社の普通株式を合計658,333株保有しています。
人事関係 当社の業務執行取締役です。
資金関係 該当事項はありません。
技術又は取引関係 該当事項はありません。
(注) 出資関係については、2023年3月31日時点の株主名簿記載の情報を基準にしています。
c 割当予定先の選定理由
本新株発行のうち業績連動株式報酬制度に基づき発行される61,300株は、業績連動株式報酬制度に基づき、同制
度の対象となる当社の業務執行取締役4名に対してそのすべてを割り当てるものであります。業績連動株式報酬制
度は、当社グループの企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与えるとともに、業務執行取締役と株主の
皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、当社の業務執行取締役に対して割り当てることにより、中長
期的なインセンティブの付与及び株主価値の共有を図ることができ、ひいては、当社の企業価値の向上及び株主価
値の増大に寄与するものと考えています。
d 割り当てようとする株式の数
当社の業務執行取締役4名 当社普通株式 61,300株
e 株券等の保有方針
当社は、本新株発行のうち業績連動株式報酬制度に基づき発行される普通株式61,300株の保有方針について、割
当予定先から、株主の皆様とともに企業価値向上に寄与すべく中長期的に保有する方針である旨の説明を受けてい
ます。
当該普通株式は、業績連動株式割当契約(その内容は、「第1[募集要項] 1[新規発行株式] (注)2.
募集の目的及び理由」のとおり)において原則として払込期日から3年間の譲渡制限が付されています。ただし、
その株主について相続が開始した場合には、株主の請求によりいつでも譲渡制限を解除することができます。
なお、当社は、割当予定先から、割当予定先が払込期日から2年以内に当該普通株式の全部又は一部を譲渡した
場合には、その内容を当社に対し書面により報告すること、当社が当該報告内容を東京証券取引所に報告するこ
と、及び当該報告内容が公衆の縦覧に供されることに同意する旨の確約書を取得する予定です。
f 払込みに要する資金等の状況
割当予定先の払込みに要する資金には、当社が今後割当予定先である業務執行取締役に支給する予定の第77期事
業年度に係る業績連動株式報酬が充当される予定です。また、当社は、業務執行取締役が支給を受ける業績連動株
式報酬金額を当社が新たに発行又は処分する普通株式の割当に応じて払い込むことに同意しており、当社との間に
おいて、業績連動株式割当契約を締結することを条件として、業績連動株式報酬を支給することから、割当予定先
が払込期日までに割当予定株式を引き受けるのに十分な資金を確保できるものと判断しています。
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g 割当予定先の実態
当社は、割当予定先である当社の取締役について、取締役就任時に経歴の確認を行い、また、本新株発行に当
たって当該取締役から反社会的勢力とは一切関係がない旨の確認書の提出を受け、反社会的勢力とは一切関係が無
いことを確認しており、その旨の確認書を東京証券取引所に提出しています。
また、当社は、東京証券取引所プライム市場に上場しており、同取引所に提出しているコーポレート・ガバナン
ス報告書(2023年6月19日付)「Ⅳ 内部統制システム等に関する事項」の「2.反社会的勢力排除に向けた基本
的な考え方及びその整備状況」に記載されたとおり、反社会的勢力排除に向けた基本的な考え方として、「社会的
秩序や健全な企業活動を阻害するおそれのある反社会的勢力からの不法・不当な要求には一切応じることなく、当
社がこのような団体又は個人から不当な要求を受けた場合は、警察等関連機関とも連携して組織的に毅然とした態
度で対応すること」を公表していますが、割当予定先は当社の取締役として、当該考え方の下、その職務を遂行し
ています。したがって、割当予定先が反社会的勢力との関係を有していないものと判断しています。
2【株券等の譲渡制限】
本新株発行における業績連動株式報酬制度に基づく普通株式は、業績連動株式割当契約(その内容は、「第1[募
集要項] 1[新規発行株式] (注)2.募集の目的及び理由」のとおり)において譲渡制限が付されています。
ただし、その株主について相続が開始した場合には、株主の請求によりいつでも譲渡制限を解除することができま
す。
3【発行条件に関する事項】
a 払込金額の算定根拠及び合理性に関する考え方
本新株発行の発行価額は、当社普通株式の株価を基準として決定することとし、具体的には、本新株発行に係る
取締役会決議日の直前営業日(2023年6月26日)の東京証券取引所における当社普通株式の終値である2,677円と
しています。取締役会決議日の直前営業日の終値を採用することといたしましたのは、当社普通株式が上場されて
おり、かつ直近の株価を大きく左右する事実が発生していない状況においては、当該株価が企業業績や市場の需給
環境を反映する、恣意性を排除した合理的なものであると判断したためです。
本新株発行の発行価額は、当社普通株式の東京証券取引所における当該取締役会決議日の直前営業日までの1か
月間(2023年5月29日から2023年6月26日まで)の終値の平均である2,571円(円未満切捨て)に対しては4.12%
(小数点以下第3位を四捨五入。以下、%の記載につき同じ)のプレミアム、同直前営業日までの3か月間(2023
年3月27日から2023年6月26日まで)の終値の平均である2,527円(円未満切捨て)に対しては5.94%のプレミア
ム、また、同直前営業日までの6か月間(2022年12月27日から2023年6月26日まで)の終値の平均である2,447円
(円未満切捨て)に対しては9.40%のプレミアムであり、当該取締役会決議日の直前営業日並びに直前1か月間、
直前3か月間及び直前6か月間の終値の平均値に0.9を乗じた以上の価額であることから、特に有利な金額には該
当しないことが明らかであるものと判断いたしました。
なお、本新株発行に係る発行価額は、日本証券業協会の「第三者割当増資の取扱いに関する指針」に準拠したも
のとなっています。
b 発行数量及び株式の希薄化規模の合理性に関する考え方
本新株発行により発行される株式の数は、106,058株(議決権数1,059個)(うち、譲渡制限付株式報酬制度に基
づき発行される44,758株(議決権数446個)及び業績連動株式報酬制度に基づき発行される61,300株(議決権数613
個))であり、2023年3月31日現在の発行済株式総数58,185,501株(普通株式58,185,501株。なお、本有価証券届
出書提出日現在は、普通株式58,185,501株。)に対して0.18%(うち、譲渡制限付株式報酬制度に基づき発行され
る株式は0.08%、業績連動株式報酬制度に基づき発行される株式は0.11%)議決権数558,426個に対し0.19%(う
ち、譲渡制限付株式報酬制度に基づき発行される株式は0.08%、業績連動株式報酬制度に基づき発行される株式は
0.11%)となります。当社としては、本制度が当社グループの企業価値の持続的な向上を図るインセンティブを与
えるとともに、業務執行取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的としたものであり、ひいて
は、当社の企業価値の向上及び株主価値の増大に寄与するものと考えています。
以上の点からすれば、本新株発行による株式の希薄化規模は合理的であると判断しています。
4【大規模な第三者割当に関する事項】
該当事項はありません。
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太陽ホールディングス株式会社(E00913)
有価証券届出書(参照方式)
5【第三者割当後の大株主の状況】
総議決権数 割当後の総
に対する所 割当後の所 議決権数に
所有株式数
氏名又は名称 住所 有議決権数 有株式数 対する所有
(千株)
の割合 (千株) 議決権数の
(%) 割合(%)
DIC株式会社 東京都板橋区坂下3丁目35-58 11,234 20.12 11,234 20.08
東京都練馬区中村北3丁目4番
株式会社光和 5,773 10.34 5,773 10.32
8号
日本マスタートラスト信託銀行 東京都港区浜松町2丁目11番3
5,442 9.75 5,442 9.73
株式会社(信託口) 号
190 ELGIN AVENUE, GEORGE
MISAKI ENGAGEMENT MASTER
TOWN, GRAND CAYMAN, KY 1-
3,184 5.70 3,184 5.69
FUND
(常任代理人 香港上海銀行) 9005, CAYMAN ISLANDS
株式会社日本カストディ銀行
東京都中央区晴海1丁目8-12号 3,116 5.58 3,116 5.57
(信託口)
株式会社SMBC信託銀行(株式会
東京都千代田区丸の内1丁目3-
社三井住友銀行退職給付信託 2,232 4.00 2,232 3.99
1
口)
四国化成ホールディングス株式 香川県丸亀市土器町東8丁目
1,490 2.67 1,490 2.66
会社 537-1
THE BANK OF NEW YORK MELLON
240 GREENWICH STREET, NEW
140042
1,248 2.24 1,248 2.23
YORK, NY 10286, U.S.A.
(常任代理人株式会社みずほ銀
行)
東新油脂株式会社 東京都足立区梅田5丁目14-11 1,077 1.93 1,077 1.93
GOVERNMENT OF NORWAY
BANKPLASSEN 2, 0107 OSLO 1
953 1.71 953 1.70
(常任代理人 シティバンク、
OSLO 0107 NO
エヌ・エイ東京支店)
計 ― 35,753 64.02 35,753 63.90
(注)1 2023年3月31日現在の株主名簿を基準として記載しています。
2 割当後の所有株式数及び割当後の総議決権数に対する所有権議決権数の割合は、2023年3月31日現在の総議
決権数558,426個に、本新株発行により発行される株式に係る議決権数1,059個(譲渡制限付株式報酬制度に
基づき発行される株式に係る議決権数446個及び業績連動株式報酬制度に基づき発行される株式に係る議決
権数613個)を加えて、算定しています。
3 所有議決権数の割合は、小数点以下第3位を四捨五入して表示しています。
6【大規模な第三者割当の必要性】
該当事項はありません。
7【株式併合等の予定の有無及び内容】
該当事項はありません。
8【その他参考になる事項】
該当事項はありません。
第4【その他の記載事項】
該当事項はありません。
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太陽ホールディングス株式会社(E00913)
有価証券届出書(参照方式)
第二部【公開買付け又は株式交付に関する情報】
第1【公開買付け又は株式交付の概要】
該当事項はありません。
第2【統合財務情報】
該当事項はありません。
第3【発行者(その関連者)と対象者との重要な契約(発行者(その関連者)と株式交付
子会社との重要な契約)】
該当事項はありません。
第三部【参照情報】
第1【参照書類】
会社の概況及び事業の概況等金融商品取引法第5条第1項第2号に掲げる事項については、以下に掲げる書類を参照
すること。
1【有価証券報告書及びその添付書類】
事業年度 第77期(自2022年4月1日 至2023年3月31日)2023年6月19日関東財務局長に提出
2【臨時報告書】
1の有価証券報告書提出後、本有価証券届出書提出日(2023年6月27日)までに、金融商品取引法第24条の5第4
項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第2項第9号の2の規定に基づき臨時報告書を2023年6月19日に関
東財務局長に提出
第2【参照書類の補完情報】
上記に掲げた参照書類としての有価証券報告書に記載された「事業等のリスク」について、当該有価証券報告書の提
出日以後、本有価証券届出書提出日(2023年6月27日)までの間において生じた変更その他の事由はありません。
また、当該有価証券報告書には将来に関する事項が記載されていますが、当該事項は本有価証券届出書提出日現在に
おいてもその判断に変更はなく、また新たに記載する将来に関する事項もありません。
第3【参照書類を縦覧に供している場所】
太陽ホールディングス株式会社 本店
(埼玉県比企郡嵐山町大字大蔵388番地)
株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
第四部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
第五部【特別情報】
第1【保証会社及び連動子会社の最近の財務諸表又は財務書類】
該当事項はありません。
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