中銀アセットマネジメント株式会社 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第7期(2022/04/26－2023/04/24)

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                                               中銀アセットマネジメント株式会社(E26491)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長殿

      【提出日】                     2023年７月24日

      【計算期間】                     第７計算期間

                           （自　2022年４月26日　至　2023年４月24日）
      【ファンド名】                     先進国資産配分コントロールファンド＜安定型＞／先進国資産配分コント
                           ロールファンド＜成長型＞
      【発行者名】                     中銀アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                     代表取締役　中西　啓介

      【本店の所在の場所】                     岡山県岡山市北区柳町２丁目11番23号

      【事務連絡者氏名】                     大賀　倫子

      【連絡場所】                     岡山県岡山市北区柳町２丁目11番23号

      【電話番号】                     086-224-5310

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       ①　ファンドの目的

                         ※

        ファンド・オブ・ファンズ方式                  により、信託財産の成長を目指して運用を行います。
        ※ファンド・オブ・ファンズ方式とは、株式や債券                            等に  直接投資するのではなく、複数の他の投資信

         託証券に投資する仕組みです。ファンド・オブ・ファンズとは、一般社団法人投資信託協会が定め
         る規則（「投資信託等の運用に関する規則」第２条）に規定するファンド・オブ・ファンズをいい
         ます。
       ②　信託金の限度額

        委託会社は、各ファンド金1,000億円を限度として信託金を追加することができます。委託会社は、受

        託会社と合意のうえ、この限度額を変更することができます。
       ③　ファンドの商品分類

        ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、「追加型投信／内外／資産複

        合」に分類されます。
        ファンドの商品分類は、以下のとおりです。

       商品分類表（ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。）

                                          投資対象資産

          単位型・追加型                投資対象地域
                                          （収益の源泉）
                                            株　　式

                            国　　内
            単位型投信                                債　　券
                            海　　外               不動産投信

            追加型投信                               その他資産

                            内　　外               （　　　　）
                                            資産複合

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       属性区分表（ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。）
         投資対象資産           決算頻度        投資対象地域          投資形態         為替ヘッジ

       株式            年１回        グローバル

        一般                   （日本を含む）
        大型株           年2回
        中小型株                   日本
                   年4回
       債券                    北米          ファミリーファ             あり
       　一般            年6回                  ンド          （部分ヘッジ）
       　公債            （隔月）        欧州
       　社債
       　その他債券            年12回        アジア
        クレジット属性           （毎月）
        （　　）                   オセアニア
                   日々                               なし
       不動産投信                    中南米
                   その他                  ファンド・オ
       その他資産            （　　）        アフリカ          ブ・ファンズ
       （投資信託証券（資
       産複合（株式・債                    中近東
       券）））                    （中東）
       資産複合                    エマージング

       （　　　）
       　資産配分固定型
       　資産配分変更型
       ファンドは、ファンド・オブ・ファンズ方式で運用を行うため、投資信託証券を通じて収益の源泉とな

       る資産に投資しますので、属性区分におけるファンドの投資対象資産は、「その他資産（投資信託証
       券）」となり、商品分類における投資対象資産（収益の源泉）である「資産複合」とは分類・区分が異
       なります。
       商品分類および属性区分の定義につきましては、下記をご覧ください。なお、一般社団法人投資信託協

       会のインターネットホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でもご覧いただけます。
       一般社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」に基づくファンドの商品分類および属性

       区分は以下のとおりです。
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    ［商品分類表の定義］
    《単位型投信・追加型投信の区分》

    （１）単位型投信・・・当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の追加設定は一切行わ

                 れないファンドをいう。
    （２）追加型投信・・・一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ、従来の信託財産とと

                 もに運用されるファンドをいう。
    《投資対象地域による区分》

    （１）国内・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国内の資

              産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    （２）海外・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に海外の資

              産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    （３）内外・・・目論見書又は投資信託約款において、国内及び海外の資産による投資収益を実質的に源泉

              とする旨の記載があるものをいう。
    《投資対象資産による区分》

    （１）株式・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に株式を源

              泉とする旨の記載があるものをいう。
    （２）債券・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に債券を源

              泉とする旨の記載があるものをいう。
    （３）不動産投信（リート）・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が

                       実質的に不動産投資信託の受益証券及び不動産投資法人の投資証券を源
                       泉とする旨の記載があるものをいう。
    （４）その他資産・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実質的に上

                 記（１）から（３）に掲げる資産以外の資産を源泉とする旨の記載があるものをい
                 う。なお、その他資産と併記して具体的な組入資産そのものの名称記載も可とす
                 る。
    （５）資産複合・・・目論見書又は投資信託約款において、上記（１）から(４)に掲げる資産のうち複数の

                資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいう。
    《独立した区分》

    （１）MMF（マネー・マネージメント・ファンド）・・・「MMF等の運営に関する規則」に定めるMMFをいう。

    （２）MRF（マネー・リザーブ・ファンド）・・・「MMF等の運営に関する規則」に定めるMRFをいう。

    （３）ETF・・・投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480号）第12条第１号及び第２号

             に規定する証券投資信託並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第９条の４の２に規
             定する上場証券投資信託をいう。
    《補足分類》

    （１）インデックス型・・・目論見書又は投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を目指す旨

                    の記載があるものをいう。
    （２）特殊型・・・目論見書又は投資信託約款において、投資者に対して注意を喚起することが必要と思わ

               れる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。なお、［属性区分表の定
               義］で《特殊型》の小分類において「条件付運用型」に該当する場合には当該小分類を
               括弧書きで付記するものとし、それ以外の小分類に該当する場合には当該小分類を括弧
               書きで付記できるものとする。
    ［属性区分表の定義］

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    《投資対象資産による属性区分》
    （１）株式

       ①　一般・・・次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのものをいう。

       ②　大型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として大型株に投資する旨の記載があるもの

                をいう。
       ③　中小型株・・・目論見書又は投資信託約款において、主として中小型株に投資する旨の記載がある

                 ものをいう。
    （２）債券

       ①　一般・・・次の国債、社債、その他債券属性にあてはまらない全てのものをいう。

       ②　公債・・・目論見書又は投資信託約款において、日本国又は各国の政府の発行する国債（地方債、

               政府保証債、政府機関債、国際機関債を含む。以下同じ。）に主として投資する旨の記
               載があるものをいう。
       ③　社債・・・目論見書又は投資信託約款において、企業等が発行する社債に主として投資する旨の記

               載があるものをいう。
       ④　その他債券・・・目論見書又は投資信託約款において、国債又は社債以外の債券に主として投資す

                   る旨の記載があるものをいう。
       ⑤　格付等クレジットによる属性・・・目論見書又は投資信託約款において、上記①から④の「発行

                            体」による区分のほか、特にクレジットに対して明確な記載が
                            あるものについては、上記①から④に掲げる区分に加え「高格
                            付債」「低格付債」等を併記することも可とする。
    （３）不動産投信・・・これ以上の詳細な分類は行わないものとする。

    （４）その他資産・・・組入れている資産を記載するものとする。

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    （５）資産複合・・・以下の小分類に該当する場合には当該小分類を併記することができる。
       ①　資産配分固定型・・・目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率に

                     ついては固定的とする旨の記載があるものをいう。なお、組み合わせている
                     資産を列挙するものとする。
       ②　資産配分変更型・・・目論見書又は投資信託約款において、複数資産を投資対象とし、組入比率に

                     ついては、機動的な変更を行う旨の記載があるものもしくは固定的とする旨
                     の記載がないものをいう。なお、組み合わせている資産を列挙するものとす
                     る。
    《決算頻度による属性区分》

    （１）年１回・・・目論見書又は投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものをいう。

    （２）年２回・・・目論見書又は投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいう。

    （３）年４回・・・目論見書又は投資信託約款において、年４回決算する旨の記載があるものをいう。

    （４）年６回（隔月）・・・目論見書又は投資信託約款において、年６回決算する旨の記載があるものをい

                    う。
    （５）年12回（毎月）・・・目論見書又は投資信託約款において、年12回（毎月）決算する旨の記載がある

                    ものをいう。
    （６）日々・・・目論見書又は投資信託約款において、日々決算する旨の記載があるものをいう。

    （７）その他・・・上記属性にあてはまらない全てのものをいう。

    《投資対象地域による属性区分（重複使用可能）》

    （１）グローバル・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉

                 とする旨の記載があるものをいう。なお、「世界の資産」の中に「日本」を含むか
                 含まないかを明確に記載するものとする。
    （２）日本・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉とする

              旨の記載があるものをいう。
    （３）北米・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が北米地域の資産を源泉と

              する旨の記載があるものをいう。
    （４）欧州・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が欧州地域の資産を源泉と

              する旨の記載があるものをいう。
    （５）アジア・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本を除くアジア地域

               の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    （６）オセアニア・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がオセアニア地域の

                 資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    （７）中南米・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中南米地域の資産を源

               泉とする旨の記載があるものをいう。
    （８）アフリカ・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がアフリカ地域の資産

                を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    （９）中近東（中東）・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益が中近東地域の

                    資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    （10）エマージング・・・目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投資収益がエマージング地

                  域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
    《投資形態による属性区分》

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    （１）ファミリーファンド・・・目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファ
                      ンズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するものをい
                      う。
    （２）ファンド・オブ・ファンズ・・・「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・オ

                          ブ・ファンズをいう。
    《為替ヘッジによる属性区分》

    （１）為替ヘッジあり・・・目論見書又は投資信託約款において、為替のフルヘッジ又は一部の資産に為替

                    のヘッジを行う旨の記載があるものをいう。
    （２）為替ヘッジなし・・・目論見書又は投資信託約款において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ

                    るもの又は為替のヘッジを行う旨の記載がないものをいう。
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    《インデックスファンドにおける対象インデックスによる属性区分》
    （１）日経225

    （２）TOPIX

    （３）その他の指数・・・上記指数にあてはまらない全てのものをいう。

    《特殊型》

    （１）ブル・ベア型・・・目論見書又は投資信託約款において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極的

                   に投資を行うとともに各種指数・資産等への連動若しくは逆連動（一定倍の連動
                   若しくは逆連動を含む。）を目指す旨の記載があるものをいう。
    （２）条件付運用型・・・目論見書又は投資信託約款において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組み

                   を用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還価額、収益分配金
                   等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる一定の条件によっ
                   て決定される旨の記載があるものをいう。
    （３）ロング・ショート型／絶対収益追求型・・・目論見書又は投資信託約款において、特定の市場に左右

                                されにくい収益の追求を目指す旨若しくはロング・
                                ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載がある
                                ものをいう。
    （４）その他型・・・目論見書又は投資信託約款において、上記（１）から（３）に掲げる属性のいずれに

                も該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるものをいう。
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       ④　ファンドの特色
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    （２）    【ファンドの沿革】

















       2016  年４月28日　信託契約締結、設定、運用開始

    （３）【ファンドの仕組み】

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       ①　ファンド・オブ・ファンズ方式

       ②　ファンドの関係法人とその役割




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        関係法人                             役割
    委託会社            中銀アセットマネジメント株式会社
                信託契約に基づき、信託財産の運用指図、信託財産の計算（基準価額の計
                算）、収益分配金、償還金および解約金の支払い、投資信託説明書（交付目論
                見書）、投資信託説明書（請求目論見書）および運用報告書の作成・交付等を
                行います。
    受託会社            三菱UFJ信託銀行株式会社
                信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算、委託会社の指図に基づく信
                託財産の処分等を行います。
    再信託受託会社            日本マスタートラスト信託銀行株式会社
                受託会社との再信託契約に基づき、所定の事務を行います。
    投資顧問会社            三菱UFJ信託銀行株式会社
                運用に係る助言および情報提供を行います。
    販売会社            委託会社との間に締結した「投資信託受益権の取扱に関する契約」に基づき、
                受益権の募集の取扱い、投資信託説明書（交付目論見書）、投資信託説明書
                （請求目論見書）および運用報告書の交付の取扱い、解約請求の受付、買取請
                求の受付・実行、収益分配金、償還金および解約金の支払事務等を行います。
       ③　委託会社が関係法人と締結している契約等の概要

        イ．受託会社との信託契約

         受託会社とは、受益者の利殖に資する目的で、投資信託約款の通り信託契約を締結しております。

        ロ．投資顧問会社との投資顧問契約

         ファンドの運用のための情報および助言等の提供についての方法ならびに投資顧問会社が受ける投

         資顧問報酬等を定めた投資顧問契約を締結しております。
        ハ．販売会社との投資信託受益権の取扱に関する契約

         委託会社は、販売会社に対し、次の業務を委託し、販売会社はこれを引き受けます。

          a ．受益権の募集・販売の取扱い

          b ．追加設定の申込受付事務

          c ．受益者に対する収益分配金の再投資事務

          d ．受益者に対する一部解約等の事務

          e ．受益者に対する受益権の買取

          f ．受益者に対する一部解約金および償還金・収益分配金の支払事務

          g ．受益者に対する運用報告書の交付

          h ．その他前記の業務に付随する業務

         販売会社によって引き受ける業務が異なる場合があります。

       ④　委託会社の概況（2023年５月末現在）

        イ．名称

         中銀アセットマネジメント株式会社

        ロ．本店の所在の場所

         岡山県岡山市北区柳町２丁目11番23号

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        ハ．資本金
         １億2,000万円

        ニ．委託会社の沿革

        1987  年11月９日            「中銀投資顧問株式会社」設立(資本金5,000万円)

        1988  年２月12日            投資顧問業者登録（中国財務局長第７号）
        1988  年10月１日            増資の実施（新資本金1億2,000万円）
        1989  年12月18日            投資一任契約に係る業務の認可（大蔵大臣第142号）
        2002  年６月28日            商号を「中銀アセットマネジメント株式会社」に変更
        2002  年９月９日            運用コンサルタント業務・投資信託の評価情報提供業務の兼業
                       承認（中国財務局長第310号）
        2005  年８月29日            外国為替運用業務兼業承認（中国財務局長第311号）
        2007  年９月30日            金融商品取引業者登録（中国財務局長第10号）
        2011  年12月21日            投資信託委託業務届出
        2017  年８月７日            第二種金融商品取引業者登録
        2022  年10月３日            株式会社ちゅうぎんフィナンシャルグループによる完全子会社
                       化
        ホ．大株主の状況

                名　　称                    住　　所            持株数    持株比率

        株式会社ちゅうぎんフィナンシャルグループ                     岡山県岡山市北区丸の内１丁目15番20号                   1,200   株   100.00   ％
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    ２【投資方針】
    （１）【投資方針】

       ①　基本方針

        この投資信託は、          ファンド・オブ・ファンズ方式により、                      信託財産の成長を目指して運用を行いま

        す。
       ②　運用方法

        イ．投資対象

         投資信託証券を主要投資対象とします。

        ロ．投資態度

         a ． 投資信託証券への投資を通じて、主として日本を含む世界各国の株式、債券に実質的な投資を行

           います    。
         b ． 先進国資産配分コントロールファンド＜安定型＞（愛称：コア安定）

            運用につきましては、安定性を重視します。
           先進国資産配分コントロールファンド＜成長型＞（愛称：コア成長）
            運用につきましては、安定性と収益性のバランスを重視します。
         c ．投資対象とする投資信託証券は、原則として、別に定める投資信託証券（以下「指定投資信託証

           券」といいます。）の中から選定します。なお、選定する投資信託証券は、定性・定量評価等に
           より適宜見直しを行います。この際、指定投資信託証券として指定されていた投資信託証券を指
           定から外したり、新たに投資信託証券（ファンド設定以降に設定された投資信託証券も含みま
           す。）を指定投資信託証券として指定する場合もあります。
         d ．指定   投資信託証券の投資配分比率については、三菱UFJ信託銀行株式会社からの投資助言および

           情報提供をもとに決定します。なお、一部の指定投資信託証券への投資配分比率がゼロとなる場
           合があります。
         e ． 投資信託証券の組入比率は高位を維持することを基本とします。

         f ．実質組入外貨建資産については、為替ヘッジを行う場合があります。

         g ．市況動向および資金動向等により、上記                       のような運用が行えない場合があります。

         ※「指定投資信託証券」とは、日本を含む世界各国の株式、債券に実質的な投資を行う次に掲げる

          投資信託証券をいいます。
         追加型証券投資信託　ＭＵＡＭ                 インデックスファンドＴＯＰＩＸｉ（適格機関投資家限定）

         追加型証券投資信託　ＭＵＫＡＭ                  外国株式インデックスファンド２（適格機関投資家限定）
         追加型証券投資信託　ＭＵＫＡＭ                  日本債券インデックスファンド２（適格機関投資家限定）
         追加型証券投資信託　国内物価連動国債インデックスファンド（適格機関投資家限定）
         追加型証券投資信託　ＭＵＫＡＭ                  外国債券インデックスファンド２（適格機関投資家限定）
         追加型証券投資信託　ＭＵＫＡＭ                   ヘッジ付外国債券インデックスファンド２（適格機関投資家限
                     定）
         追加型証券投資信託　マネープールファンド（ＦＯＦｓ用）（適格機関投資家限定）
    （２）【投資対象】

       ①　投資の対象とする資産の種類

        この投資信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。

        次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項で定める

        ものをいいます。以下同じ。）
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         a ．有価証券
         b ．約束手形

         c ．金銭債権

       ②　運用の指図範囲

        イ．有価証券

         この信託において投資の対象とする有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券

         とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）は、指定投資信託証券（                                         投資信託および外国投
         資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるものをいいます。）ならびに投資
         証券および外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいます。）をいい
         ます。以下同じ。）のほか               、次に掲げるものとします。なお、当該有価証券は本邦通貨表示のもの
         に限ります。
          a ． 国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券

            と社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券を除きます。）
          b ．コマーシャル・ペーパー

          c ． 外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券で、bの証券の性質を有するもの

          d ． 指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受

            益証券に限ります。）
         なお、aの証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は短期社債等への投資ならびに買

         い現先取引（売戻条件付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付債券借入れ）に限り行うこと
         ができます。
        ロ．金融商品

         委託会社は、信託金を、イに掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２条

         第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
         とを指図することができます。
          a ．預金

          b ． 指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま

            す。）
          c ．コール・ローン

          d ． 手形割引市場において売買される手形

        ハ．特別な場合の運用指図

         イの規定にかかわらず、このファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会

         社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記の金融商品により運用することの
         指図ができます。
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    （参考）各ファンドが投資対象とする指定投資信託証券の概要
       （本（参考）欄における「当ファンド」とは各指定投資信託証券をいいます。）
     名称             ＭＵＡＭインデックスファンドＴＯＰＩＸｉ（適格機関投資家限定）

     形態等             国内籍の私募投資信託
     信託期間             2028年８月14日まで（2013年７月11日設定）
     決算日             毎年８月14日、２月14日（休業日の場合は翌営業日）
     基本方針             この投資信託は、東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）（配当込み）と連動する投
                  資成果をめざして運用を行います。
     投資対象             ＴＯＰＩＸマザーファンド受益証券またはわが国の株式を主要投資対象と
                  します。
                                       ＊
     関係法人
                  委託会社：三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                  受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（再信託：日本マスタートラスト
                  信託銀行株式会社）
                  ＊2023年10月１日付で三菱UFJアセットマネジメント株式会社に商号変更予
                  定です。
                  ①東京証券取引所に上場されている株式、ＴＯＰＩＸマザーファンド受益
     投資態度
                   証券および有価証券指数等先物取引等に投資を行い、東証株価指数（Ｔ
                   ＯＰＩＸ）（配当込み）に連動する投資成果をめざして運用を行いま
                   す。
                  ②株式の実質投資比率（組入現物株式の時価総額に株価指数先物取引等の
                   買建額を加算し、または株価指数先物取引等の売建額を控除した額の信
                   託財産の純資産総額に対する割合に、ＴＯＰＩＸマザーファンドにおけ
                   る株式の実質投資比率に当ファンドの当該マザーファンド受益証券への
                   投資比率を乗じて得た割合を加算した比率）は、高位を維持します。
                  ③対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用し株式の
                   実質投資比率が100％を超える場合があります。
                  ④株式以外の資産への実質投資割合（信託財産に属する株式以外の資産の
                   時価総額と信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマ
                   ザーファンドの信託財産の総額に占める株式以外の資産の時価総額の割
                   合を乗じて得た額との合計額が信託財産の総額に占める割合）は、原則
                   として信託財産の総額の50％以下とします。
                  ⑤市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合が
                   あります。
                  ①株式への実質投資割合に制限を設けません。
     投資制限等
                  ②新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の
                   純資産総額の20％以下とします。
                  ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ④同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割
                   合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ⑤外貨建資産への投資は行いません。
                  ⑥有価証券先物取引等を行うことができます。
                  ⑦スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑧デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます。）
                   は、価格変動リスクおよび金利変動リスクを減じる目的ならびに投資対
                   象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しませ
                   ん。
                                          ※
     運用管理費用（信託報
                  日々の純資産総額に対して、年率0.154％                         （税込）（年率0.14％（税
     酬）等
                  抜））をかけた額とします。
                  ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることが
                   あります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     名称             ＭＵＫＡＭ       外国株式インデックスファンド２（適格機関投資家限定）
     形態等             国内籍の私募投資信託
     信託期間             2028年５月12日まで（2018年３月16日設定）
     決算日             毎年５月12日（休業日の場合は翌営業日）
     基本方針             この投資信託は、ＭＳＣＩコクサイ・インデックス（配当込み、円換算
                  ベース）に連動する投資成果をめざして運用を行います。
     投資対象             外国株式インデックスマザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
                  なお、日本を除く先進国の株式に直接投資することがあります。
                                       ＊
     関係法人
                  委託会社：三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                  受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（再信託：日本マスタートラスト
                  信託銀行株式会社）
                  ＊2023年10月１日付で三菱UFJアセットマネジメント株式会社に商号変更予
                  定です。
                  ①外国株式インデックスマザーファンド受益証券への投資を通じて、主と
     投資態度
                   して日本を除く先進国の株式に投資を行います。
                  ②マザーファンド受益証券の組入比率は高位を維持することを基本としま
                   す。
                  ③対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用し株式の
                   実質投資比率が100％を超える場合があります。
                  ④実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                  ⑤市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合が
                   あります。
     投資制限等             ①株式への実質投資割合に制限を設けません。
                  ②新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の
                   純資産総額の20％以下とします。
                  ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ④同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割
                   合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ⑤外貨建資産への実質投資割合に制限を設けません。
                  ⑥有価証券先物取引等を行うことができます。
                  ⑦スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑧外国為替予約取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑨デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます。）
                   は、価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを減じる目
                   的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以
                   外には利用しません。
                                          ※
     運用管理費用（信託報
                  日々の純資産総額に対して、年率0.165％                         （税込）（年率0.15％（税
     酬）等
                  抜））をかけた額とします。
                  ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることが
                   あります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     名称             ＭＵＫＡＭ       日本債券インデックスファンド２（適格機関投資家限定）
     形態等             国内籍の私募投資信託
     信託期間             2028年５月12日まで（2018年３月16日設定）
     決算日             毎年５月12日（休業日の場合は翌営業日）
     基本方針             この投資信託は、ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合に連動する投資成果をめざし
                  て運用を行います。
     投資対象             日本債券インデックスマザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
                  なお、わが国の公社債に直接投資することがあります。
                                       ＊
     関係法人
                  委託会社：三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                  受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（再信託：日本マスタートラスト
                  信託銀行株式会社）
                  ＊2023年10月１日付で三菱UFJアセットマネジメント株式会社に商号変更予
                  定です。
                  ①日本債券インデックスマザーファンド受益証券への投資を通じて、主と
     投資態度
                   してわが国の公社債に投資を行います。
                  ②マザーファンド受益証券の組入比率は高位を維持することを基本としま
                   す。
                  ③対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用し公社債
                   の実質投資比率が100％を超える場合があります。
                  ④市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合が
                   あります。
     投資制限等             ①株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ②新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の
                   純資産総額の10％以下とします。
                  ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ④同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下
                   とします。
                  ⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ⑥同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割
                   合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ⑦外貨建資産への投資は行いません。
                  ⑧有価証券先物取引等を行うことができます。
                  ⑨スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑩デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます。）
                   は、価格変動リスクおよび金利変動リスクを減じる目的ならびに投資対
                   象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しませ
                   ん。
                                        ※
     運用管理費用（信託報
                  日々の純資産総額に対して、年率0.11％                       （税込）（年率0.10％（税抜））
     酬）等
                  をかけた額とします。
                  ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることが
                   あります。
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                                               中銀アセットマネジメント株式会社(E26491)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     名称             国内物価連動国債インデックスファンド（適格機関投資家限定）
     形態等             国内籍の私募投資信託
     信託期間             2026  年２月20日まで（2016年３月25日設定）
     決算日             毎年２月23日（休業日の場合は翌営業日）
     基本方針             この投資信託は         、NOMURA     物価連動国債インデックス（フロアあり）に連動
                  する投資成果をめざして運用を行います。
     投資対象             わが国の物価連動国債を主要投資対象とします。
                                       ＊
     関係法人
                  委託会社：三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                  受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（再信託：日本マスタートラスト
                  信託銀行株式会社）
                  ＊2023年10月１日付で三菱UFJアセットマネジメント株式会社に商号変更予
                  定です。
     投資態度             ① 主としてわが国の物価連動国債に投資を行い、                          NOMURA    物価連動国債イン
                   デックス（フロアあり）に連動する投資成果をめざして運用を行いま
                   す。
                  ② 物価連動国債の組入比率は高位を維持することを基本とします。
                  ③ 対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用し債券の
                   実質投資比率が100％を超える場合があります。
                  ④ 市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合が
                   あります     。
     投資制限等             ① 株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ② 新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資
                   産総額の10％以下とします。
                  ③ 投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、信託
                   財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ④ 同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とし
                   ます。
                  ⑤ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託
                   財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ⑥ 同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への投資割合
                   は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ⑦ 外貨建資産への投資は行いません。
                  ⑧ 有価証券先物取引等を行うことができます。
                  ⑨ スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑩ デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます。）
                   は、価格変動リスクおよび金利変動リスクを減じる目的ならびに投資対
                   象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しませ
                   ん。
                                          ※
     運用管理費用（信託報
                  日々の純資産総額に対して、年率0.2365％                         （税込）（年率0.215％（税
     酬）等
                  抜））をかけた額とします。
                  ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることが
                   あります。
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                                                          EDINET提出書類
                                               中銀アセットマネジメント株式会社(E26491)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     名称             ＭＵＫＡＭ       外国債券インデックスファンド２（適格機関投資家限定）
     形態等             国内籍の私募投資信託
     信託期間             2028年５月12日まで（2007年３月16日設定）
     決算日             毎年５月12日（休業日の場合は翌営業日）
     基本方針             この投資信託は、ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本、円換算ベー
                  ス）に連動する投資成果をめざして運用を行います。
     投資対象             外国債券インデックスマザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
                  なお、日本を除く世界各国の公社債に直接投資することがあります。
                                       ＊
     関係法人
                  委託会社：三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                  受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（再信託：日本マスタートラスト
                  信託銀行株式会社）
                  ＊2023年10月１日付で三菱UFJアセットマネジメント株式会社に商号変更予
                  定です。
                  ①外国債券インデックスマザーファンド受益証券への投資を通じて、主と
     投資態度
                   して日本を除く世界各国の公社債に投資を行います。
                  ②マザーファンド受益証券の組入比率は高位を維持することを基本としま
                   す。
                  ③対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用し公社債
                   の実質投資比率が100％を超える場合があります。
                  ④実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
                   なお、対象インデックスとの連動を維持するため、外国為替予約取引を
                   行うことがあります。
                  ⑤市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合が
                   あります。
     投資制限等             ①株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ②新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の
                   純資産総額の10％以下とします。
                  ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ④同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下
                   とします。
                  ⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ⑥同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割
                   合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ⑦外貨建資産への実質投資割合に制限を設けません。
                  ⑧有価証券先物取引等を行うことができます。
                  ⑨スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑩外国為替予約取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑪デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます。）
                   は、価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを減じる目
                   的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以
                   外には利用しません。
                                          ※
     運用管理費用（信託報
                  日々の純資産総額に対して、年率0.132％                         （税込）（年率0.12％（税
     酬）等
                  抜））をかけた額とします。
                  ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることが
                   あります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     名称             ＭＵＫＡＭ       ヘッジ付外国債券インデックスファンド２（適格機関投資家限
                  定）
     形態等             国内籍の私募投資信託
     信託期間             2028年５月12日まで（2018年３月16日設定）
     決算日             毎年５月12日（休業日の場合は翌営業日）
     基本方針             この投資信託は、ＦＴＳＥ世界国債インデックス（除く日本、円ヘッジ・
                  円ベース）に連動する投資成果をめざして運用を行います。
     投資対象             ヘッジ付外国債券インデックスマザーファンド受益証券を主要投資対象と
                  します。なお、日本を除く世界各国の公社債に直接投資することがありま
                  す。
                                       ＊
     関係法人
                  委託会社：三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                  受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（再信託：日本マスタートラスト
                  信託銀行株式会社）
                  ＊2023年10月１日付で三菱UFJアセットマネジメント株式会社に商号変更予
                  定です。
                  ①ヘッジ付外国債券インデックスマザーファンド受益証券への投資を通じ
     投資態度
                   て、主として日本を除く世界各国の公社債に投資を行います。
                  ②マザーファンド受益証券の組入比率は高位を維持することを基本としま
                   す。
                  ③対象インデックスとの連動を維持するため、先物取引等を利用し公社債
                   の実質投資比率が100％を超える場合があります。
                  ④実質組入外貨建資産については、原則として対象インデックスとの連動
                   を維持するため為替ヘッジを行います。ただし、対象インデックスとの
                   連動を維持するため、為替ヘッジ比率を引き下げる、あるいは為替ヘッ
                   ジ比率を100％以上に引き上げる運用指図を行うことがあります。
                  ⑤市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合が
                   あります。
     投資制限等             ①株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ②新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の
                   純資産総額の10％以下とします。
                  ③投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ④同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下
                   とします。
                  ⑤同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ⑥同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割
                   合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ⑦外貨建資産への実質投資割合に制限を設けません。
                  ⑧有価証券先物取引等を行うことができます。
                  ⑨スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑩金利先渡取引および為替先渡取引は効率的な運用に資するため行うこと
                   ができます。
                  ⑪外国為替予約取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑫デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます。）
                   は、価格変動リスク、金利変動リスクおよび為替変動リスクを減じる目
                   的ならびに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以
                   外には利用しません。
                                          ※
     運用管理費用（信託報
                  日々の純資産総額に対して、年率0.121％                         （税込）（年率0.11％（税
     酬）等
                  抜））をかけた額とします。
                  ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることが
                   あります。
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                                               中銀アセットマネジメント株式会社(E26491)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     名称             マネープールファンド（ＦＯＦｓ用）（適格機関投資家限定）
     形態等             国内籍の私募投資信託
     信託期間             無期限（2010年11月24日設定）
     決算日             毎年５月20日、11月20日（休業日の場合は翌営業日）
     基本方針             この投資信託は、安定した収益の確保をめざして運用を行います。
     投資対象             マネー・マーケット・マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
                  なお、わが国の公社債等に直接投資することがあります                              。
                                       ＊
     関係法人
                  委託会社：三菱ＵＦＪ国際投信株式会社
                  受託会社：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（再信託：日本マスタートラスト
                  信託銀行株式会社）
                  ＊2023年10月１日付で三菱UFJアセットマネジメント株式会社に商号変更予
                  定です。
     投資態度             ① マネー・マーケット・マザーファンド受益証券への投資を通じて、わが
                   国の公社債等に実質的な投資を行い、利子等収益の確保を図ります。な
                   お、わが国の公社債等に直接投資することがあります。
                  ② 市況動向および資金動向等により、上記のような運用が行えない場合が
                   あります
     投資制限等             ① 株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ② 新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、信託財産の
                   純資産総額の10％以下とします。
                  ③ 投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ④ 同一銘柄の株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下
                   とします。
                  ⑤ 同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の５％以下とします。
                  ⑥ 同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債への実質投資割
                   合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                  ⑦ 外貨建資産への投資は行いません。
                  ⑧ 有価証券先物取引等を行うことができます。
                  ⑨ スワップ取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑩ 金利先渡取引は効率的な運用に資するため行うことができます。
                  ⑪ デリバティブ取引（法人税法第61条の５に定めるものをいいます。）
                   は、価格変動リスクおよび金利変動リスクを減じる目的ならびに投資対
                   象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しませ
                   ん。
                                          ※
     運用管理費用（信託報
                  日々の純資産総額に対して、年率0.033％                         （税込）（年率0.03％（税
     酬）等
                  抜））をかけた額とします。
                  ※消費税等相当額を含みます。なお、消費税率に応じて変更となることが
                   あります。
    ＜指定投資信託証券の対象指数（ベンチマーク）について＞

    ・ 「東証株価指数（TOPIX）（配当込み）」とは、日本の株式市場を広範に網羅するとともに、投資対象とし
      ての機能性を有するマーケット・ベンチマークで、浮動株ベースの時価総額加重方式により算出される株
      価指数です。TOPIXの指数値およびTOPIXに係る標章または商標は、株式会社JPX総研または株式会社JPX総
      研の関連会社（以下「JPX」という。）の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用等TOPIXに関
      するすべての権利・ノウハウおよびTOPIXに係る標章または商標に関するすべての権利はJPXが有します。
    ・ 「MSCIコクサイ・インデックス（配当込み）」とは、MSCI                                Inc.が開発した株価指数で、日本を除く世界の
      先進国で構成されています。MSCIコクサイ・インデックス（配当込み、円換算ベース）は、MSCIコクサ
                                                     ＊
      イ・インデックス（配当込み、米ドルベース）をもとに、三菱ＵＦＪ国際投信株式会社                                                が算出したもの
      です。MSCIコクサイ・インデックスに対する著作権およびその他知的財産権はすべてMSCI                                                 Inc.に帰属しま
      す。
    ・ 「NOMURA-BPI総合」とは、              、野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサルティング株式会社                                    が発表して
      いるわが国の代表的な債券パフォーマンスインデックスです。当該指数の知的財産権およびその他一切の
      権利は同社に帰属します。なお、同社は、当該指数の正確性、完全性、信頼性、有用性、市場性、商品性
      および適合性を保証するものではなく、当該指数を用いて運用されるファンドの運用成果等に関して一切
      責任を負いません。
    ・ 「NOMURA     物価連動国債インデックス（フロアあり）」とは、                            野村フィデューシャリー・リサーチ＆コンサ
      ルティング株式会社           が発表している日本国が発行したフロアありの物価連動国債のパフォーマンスイン
      デックスです。当該指数の知的財産権およびその他一切の権利は同社に帰属します。なお、同社は、当該
      指数の正確性、完全性、信頼性、有用性、市場性、商品性および適合性を保証するものではなく、当該指
      数を用いて運用されるファンドの運用成果等に関して一切責任を負いません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ・ 「FTSE世界国債インデックス（除く日本、円ヘッジ・円ベース）」とは、FTSE                                           Fixed    Income    LLCにより運
      営され、日本を除く世界主要国の国債の総合収益率を各市場の時価総額で加重平均した指数です。なお、
      FTSE  世界国債インデックスに関する著作権等の知的財産その他一切の権利は、FTSE                                           Fixed    Income    LLCに帰
      属します。
    ・ 「FTSE世界国債インデックス（除く日本、円換算ベース）」とは、FTSE                                        Fixed    Income    LLCにより運営さ
      れ、日本を除く世界主要国の国債の総合収益率を各市場の時価総額で加重平均した指数です。なお、FTSE
      世界国債インデックスに関する著作権等の知的財産その他一切の権利は、FTSE                                           Fixed    Income    LLCに帰属し
      ます。
    ＊2023年10月１日付で三菱UFJアセットマネジメント株式会社に商号変更予定です。

    ※前記の内容は原則として、2023年５月末日時点の情報をもとに作成したものであり、今後、前記の記載内

      容が変更となる場合、指定投資信託証券の見直しに伴い、指定投資信託証券として選定されていた投資信
      託証券を選定対象から外したり、新たに投資信託証券（先進国資産配分コントロールファンド＜安定型＞
      （愛称：コア安定）、先進国資産配分コントロールファンド＜成長型＞（愛称：コア成長）設定以降に設
      定された投資信託証券も含みます。）を指定投資信託証券として選定する場合があります。
    （３）【運用体制】

       ①　運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織

        ファンドの運用体制、内部管理および意思決定を監督する組織は、以下のようになります。

       ②　ファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制等







        「受託会社」または「再信託受託会社」に対しては、日々の基準価額および純資産照合、月次の勘定

        残高照合等を行っております。また、受託業務の内部統制の有効性についての監査人による報告書
        を、受託会社より受け取っております。
       ※運用体制等につきましては、2023年５月末現在のものであり、変更になることがあります。

    （４）【分配方針】

       ①　毎年４月23日（休業日の場合は翌営業日）に決算を行い、原則として、以下の方針に基づき収益分

        配を行います。
        イ．分配対象収益の範囲

         経費等控除後の繰越分を含めた配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま

         す。
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        ロ．分配対象収益についての分配方針
         収益分配金額は、委託会社が分配可能額、基準価額水準等を勘案のうえ決定します。                                              ただし、分配

         対象収益が少額の場合には分配を行わない場合があります。
        ハ．留保益の運用方針

         収益分配に充てなかった留保益については、運用の基本方針と同一の運用を行います。

       ②　収益分配金の交付

        イ．分配金受取コースの場合、収益分配金は、決算日から起算して、原則として、５営業日までに販

          売会社を通じて支払いを開始します。
        ロ．分配金再投資コースの場合、収益分配金は、税金を差し引いた後、決算日の基準価額で全額を申

          込手数料なしで再投資いたします。
        ※お申込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなります。

       収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益

       分配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該収益
       分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または
       記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）にお支払いします。また、分配金
       再投資コースの場合、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       分配方針に基づいて収益分配を行う予定ですが、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証す

       るものではありません。
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    （５）【投資制限】
       ①　株式への直接投資は行いません。

       ②　投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。

       ③　外貨建資産への直接投資は行いません。

       ④　同一銘柄の投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。

       ⑤　投資信託証券を通じて行う場合において、デリバティブ取引（法人税法第                                          61 条の５に定めるものを

        いいます。）       は、価格変動、金利変動および為替変動により生じるリスクを減じる目的ならびに投資
        対象資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的以外には利用しません。
       ⑥　  信用リスク集中回避のための投資制限

        委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に係る株式等エクスポージャー、債券等

        エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
        原則として、それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
        なった場合には、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこと
        とします。
       ⑦　資金の借入れ

        イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支払

          資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を
          目的として、または再投資に係る収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ
          （コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金を
          もって有価証券等の運用は行わないものとします。
        ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託

          財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日か
          ら信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開
          始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合
          の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、有価証券等の解約代金および有価証
          券等の償還金の合計額を限度とします。
        ハ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営

          業日までとし、資金借入額は、収益分配金の再投資額を限度とします。
        ニ．借入金の利息は、信託財産中より支弁します。

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    ３【投資リスク】
    当ファンドは、実質的に             国内外の株式等値動きのある有価証券等に投資しますので、組入れた有価証

    券等の価格の下落等の影響により、基準価額が下落し、損失を被り、投資元本を割り込むことがあり
    ます。したがって、投資者のみなさまの投資元本は保証されているものではありません。
    投資信託は預貯金とは異なります。投資信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者のみなさ
    まに帰属します。
       ①　投資リスク

        イ．株価変動リスク

         株式の価格は、国内および国際的な政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給関係等の影響を

         受け変動します。当ファンドが実質的に投資する株式の価格が下落した場合には、その影響を受
         け、基準価額が下落する要因となります。
        ロ．金利変動リスク

         債券の価格は、一般に金利が上昇した場合は下落します。金利は、金融・財政政策・市場の需給等

         の影響を受け変動します。当ファンドが実質的に投資する債券の価格が下落した場合には、その影
         響を受け、基準価額が下落する要因となります。
        ハ．為替変動リスク

         外貨建資産の価格については、当該外貨の円に対する為替相場の影響を受け変動します。当ファン

         ドが実質的に保有する外貨建資産について、当該外貨の為替相場が円安方向に進んだ場合には当
         ファンドの基準価額が上昇する要因となり、円高方向に進んだ場合には下落する要因となります。
         また、実質的に保有する外貨建資産の一部分について、為替ヘッジにより為替変動リスクの低減を
         図る場合がありますが、為替変動リスクを完全に排除できるものではありません。
        ニ．信用リスク（デフォルトリスク）

         有価証券等の価格は、その発行体の倒産、財務状況又は信用状況の悪化、債務不履行等が発生また

         は予想される場合には、その影響を受け変動します。当ファンドが実質的に保有する有価証券等の
         発行体にこうした状況が発生または予想される場合には、その影響を受け、基準価額が下落する要
         因となります       。
        ホ．流動性リスク

         大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場において市

         場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で
         取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナ
         スの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付が中止となる可能性、換金代金の支払いが遅延す
         る可能性があります。
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        ヘ．物価変動リスク
         物価連動国債の価格は、金利変動等のほか物価変動の影響を受け変動します。一般に、物価が下落

         した場合あるいは物価の下落が見込まれる場合には、物価連動国債の価格は下落します。当ファン
         ドが実質的に投資する物価連動国債の価格が下落した場合には、その影響を受け、基準価額が下落
         する要因となります           。
        ※ 基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

       ②　留意事項

        イ．当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ

          フ）の適用はありません。
        ロ．投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではあり

          ません。また、販売会社が登録金融機関の場合、証券会社とは異なり、投資者保護基金に加入し
          ておりません。
        ハ．分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払わ

          れると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益を超え
          て支払われる場合があるため、分配金の水準は、必ずしも計算期間における当ファンドの収益率
          を示すものではありません。また、投資者の購入価額によっては、分配金の一部ないしすべて
          が、実質的に元本の一部払戻しに相当する場合があります。
        ニ．取引所における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情があるときは、解約請求

          の受付を中止することや、すでに受付けた解約請求の受付を取消すことがあります。
       ③　投資リスクに対する管理体制

        イ．投資政策委員会において、運用に関する内規の作成のほか、投資方針の決定を行います。

        ロ．コンプライアンス部は、信託財産の運用の指図につき法令、一般社団法人投資信託協会諸規則、

          社内規程および投資信託約款等（以下、「法令諸規則等」という。）に定める運用の指図に関す
          る事項の遵守状況を確認します。
          コンプライアンス部は、原則として日々、次に掲げる方法による検証を行います。

           a ．運用の指図に関する帳票の確認
           b ．検証システムにより抽出される運用の実施状況に関するデータの確認

           c ．その他検証を行うために必要な行為

        ハ．運用評価委員会においてファンドの運用パフォーマンスの分析・検証・評価、ファンドの組入有

          価証券の評価損率や、有価証券売買状況、組入状況の報告等により、全社的に投資リスクを把握
          し管理を行います。
        ニ．流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング等を

          実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。また、取締役会等において、流動
          性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について監督します。
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    〈参考情報〉
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

       申込手数料はありません。

       「分配金再投資コース」の取得申込者が、収益分配金の再投資によりファンドを買付ける場合、申込手

       数料はかかりません。詳細につきましては、販売会社または委託会社にお問い合わせください。
        お問い合わせ先

              中銀アセットマネジメント株式会社

              サポートダイヤル　086-224-5310

              ＜受付時間＞　営業日の午前９時～午後５時

              インターネットホームページ　https://www.chugin-am.jp/

    （２）【換金（解約）手数料】

        換金（解約）手数料はありません。

    （３）【信託報酬等】

       ①　信託報酬の総額およびその配分

        信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に次に掲げる率を乗じて得た額と

        します。
                            信託報酬率
                  年率1.067％（税込）（年率                0.97％（税抜））
         ＜安定型＞
                  年率1.342％（税込）（年率                1.22％（税抜））
         ＜成長型＞
        １万口当たりの信託報酬：

        　　　運用期間中の平均基準価額×信託報酬率×（保有日数／365）
        ※上記の計算方法は簡便法であるため、算出された値は概算値になります。
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        信託報酬は、「委託会社」、「販売会社」および「受託会社」の間で次のように配分します。
                    配分（税抜）

          支払先                                 役務の内容
                ＜安定型＞         ＜成長型＞
                                 ファンドの運用、受託会社への運用指図、基準価額の
         委託会社        0.44  ％       0.55  ％
                                 算出、目論見書等の作成等の対価
                                 分配金・償還金・換金代金支払等の事務手続き、交付
         販売会社        0.50  ％       0.64  ％     運用報告書等の送付、購入後の説明・情報提供等の対
                                 価
         受託会社        0.03  ％       0.03  ％     信託財産の保管・管理、運用指図の実行等の対価
        ※上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。なお、委託会社の信託報酬には、投資顧問
         会社への投資顧問報酬が含まれます。
        前記の他に各ファンドが投資対象とする指定投資信託証券に関しても信託（管理）報酬等がかかりま

        す。
        受益者が負担する実質的な信託報酬率は、各ファンドの純資産総額に対して、次に掲げる率を乗じて

        得た金額となります。
                         信託報酬率
          安定型           最大年率1.210％（税込）程度
                   （最大年率1.10％（税抜）程度）
          成長型           最大年率1.496％（税込）程度
                   （最大年率1.36％（税抜）程度）
        ※上記は、各ファンドの信託報酬率と、投資対象とする投資信託証券の信託報酬率をあわせたもので
         す。この値はあくまでも目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況により変動しま
         す。
       ②　信託報酬の支払い時期

        毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のとき、信託財産中から支弁しま

        す。
    （４）【その他の手数料等】

       ①　信託財産留保額はありません。

       ②　ファンドの財務諸表の監査費用は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率0.0055％

        （税抜0.005％）を乗じて得た額とし、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信
        託終了のとき、信託財産中から支弁します。
       ③　ファンドの解約に伴う支払資金の手当て又は再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的

        とした借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
       ④　ファンドの信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の

        利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
       ※上記の他、投資信託約款の規定に基づく運用指図等により生じた費用をご負担いただく場合がありま

        す。また、その他の手数料等につきましては、財務諸表の監査費用を除き、運用状況、保有期間等に
        より変動するものであり、事前に金額もしくはその上限額またはこれらの計算方法を示すことはでき
        ません。
       費用または費用を対価とする役務の内容について

          費用名        直接・間接※                       説明
                          商品および投資環境の説明・情報提供、購入に関する事務手
         申込手数料            直接
                          続等の対価
                          信託期間の途中で換金する場合に、換金に必要な費用を賄う
        信託財産留保額             直接
                          ため換金代金から控除され、信託財産中に留保される額
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                          （委託会社）
                          ファンドの運用・調査、受託会社への運用指図、基準価額の
                          算出、目論見書等の作成等の対価
                          （販売会社）
         信託報酬           間接
                          分配金・償還金・換金代金支払等の事務手続き、交付運用報
                          告書等の送付、購入後の説明・情報提供等の対価
                          （受託会社）
                          信託財産の保管・管理、運用指図の実行等の対価
        売買委託手数料             間接      有価証券等を売買する際に発生する費用
         監査報酬           間接      ファンドの決算時等に監査法人から監査を受けるための費用
       上記は一般的な用語について説明したものです。
       ※受益者が直接的に負担する費用か、間接的に負担する費用かの区別です。
    （５）【課税上の取扱い】

       ファンドは、課税上、株式投資信託として取扱われます。

        ①　個人受益者に対する課税

         イ．収益分配時

          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、                                20.315    ％（所得税15％、復興特別所得
          税0.315％、地方税５％）の税率で                   源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。確定申告に
          よる総合課税または申告分離課税の選択も可能です。
         ロ．一部解約時および償還時

          一部解約時および償還時の譲渡益については、20.315％（所得税                                   15 ％、復興特別所得税0.315％、
          地方税５％）の税率による申告分離課税が適用されます。ただし、特定口座（源泉徴収選択口
          座）の利用も可能です。なお、一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、収
          益分配金、上場株式等に係る譲渡益との損益通算が可能です。
          公募株式投資信託は税法上、                NISA  （少額投資非課税制度）の適用対象であり、2024年１月１日以

          降は一定の要件を満たした場合にNISAの適用対象となります。
          当ファンドは、2024年１月１日以降のNISAの「成長投資枠（特定非課税管理勘定）」の対象とな
          る予定ですが、販売会社により取扱いが異なる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合
          わせください。
          ※ NISA  をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配

           当所得および譲渡所得が一定期間非課税となりますが、2024年１月１日以降は、一定の額を上
           限として、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託等から生じる配当所得およ
           び譲渡所得が無期限で非課税となります。                       他の口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算
           はできません。        ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該
           当する方が対象となります。また、2024年１月１日以降は、税法上の要件を満たした商品を購
           入した場合に限り、非課税の適用を受けることができます。詳しくは、販売会社にお問い合わ
           せください。
        ②　法人受益者に対する課税

         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時および償還時の個別元本超過額に

         ついては、15.315％（所得税                15 ％、復興特別所得税0.315％               ）の税率で源泉徴収されます。
         ※収益分配金について

          受益者が収益分配金を受け取る際、基準価額（分配落）が受益者の個別元本と同額の場合または
          上回っている場合には、分配金の全額が普通分配金となります。
          受益者が収益分配金を受け取る際、基準価額（分配落）が受益者の個別元本を下回っている場合

          には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、分配金から元本払戻金（特別分
          配金）を控除した額が普通分配金となります。元本払戻金（特別分配金）は、元本の一部払戻し
          に相当し、非課税扱いとなります。
          ※個別元本とは

           個別元本とは、原則として、受益者毎の信託時の受益権の価額（申込手数料および申込手数料
           に係る消費税等相当額は含まれません。）をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均さ
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           れます。ただし、複数の販売会社でファンドを買付けた場合は、販売会社毎に個別元本の算出
           が行われます。
           また、同一販売会社であっても、複数口座でファンドを買付けた場合には口座ごとに、「分配
           金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コースでファンドを買付けた場合にはコースご
           とに、個別元本の算出が行われる場合があります。
           受益者が、元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、個別元本は、分配金発生時の個別元
           本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額となります。
        ③　その他

         イ．益金不算入制度、配当控除の適用はありません。                             ( 税金の取扱いの詳細については、                  税務専門家

           等にご確認されることをお勧めいたします。)
         ロ．買取請求による換金の場合の課税上の取扱いおよび損益通算等につきましては、取得申込みを

           取扱った販売会社にお問い合わせください。
          ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

    ※上記の内容は2023年５月末現在の税法に基づくものであり、税法が改正された場合等には変更になること

      があります。
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    ５【運用状況】
    【先進国資産配分コントロールファンド〈安定型〉】

    （１）【投資状況】

                                                  2023  年５月31日現在
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
           投資信託受益証券                   日本             2,726,262,195              98.93
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                        ―              29,486,158             1.07
                合計(純資産総額)                           2,755,748,353              100.00
    ( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （２）【投資資産】

      ① 【投資有価証券の主要銘柄】

       イ．  評価額上位銘柄明細

                                                 2023  年５月31日現在
        国
                                      帳簿価額     帳簿価額     評価額     評価額     投資
      順  ／                          数量又は
          種類           銘柄名                  単価     金額     単価     金額    比率
      位  地                          額面総額
                                       (円)     (円)     (円)     (円)    (％)
        域
      １  日  投資信託    ＭＵＫＡＭ日本債券インデックスファンド２                   952,783,340      0.9717    925,819,571      0.9784    932,203,219     33.83
        本  受益証券    （適格機関投資家限定）
      ２  日  投資信託    ＭＵＫＡＭヘッジ付外国債券インデックス                   563,234,821       0.902   508,037,808      0.8959    504,602,076     18.31
              ファンド２（適格機関投資家限定）
        本  受益証券
      ３  日  投資信託    国内物価連動国債インデックスファンド                   387,798,150      1.0311    399,858,672      1.0434    404,628,589     14.68
              （適格機関投資家限定）
        本  受益証券
      ４  日  投資信託    ＭＵＫＡＭ外国株式インデックスファンド２                   181,405,759      1.8802    341,079,108      1.9638    356,244,629     12.93
              （適格機関投資家限定）
        本  受益証券
      ５  日  投資信託    ＭＵＡＭインデックスファンドＴＯＰＩＸｉ                   185,263,407      1.7926    332,103,183      1.9028    352,519,210     12.79
             （適格機関投資家限定）
        本  受益証券
      ６  日  投資信託    ＭＵＫＡＭ外国債券インデックスファンド２                   148,728,225       1.15   171,037,458      1.1838    176,064,472      6.39
              （適格機関投資家限定）
        本  受益証券
     ( 注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
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       ロ ． 種類別投資比率
                                                   2023  年５月31日現在
                     種類                         投資比率（％）
                  投資信託受益証券                              98.93
                     合計                           98.93
       ( 注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
      ②【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

      ③【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

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    （３）【運用実績】
      ①【純資産の推移】

       2023  年５月31日及び同日１年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りで

       す。
                                 純資産総額（円）                1 口当たり純資産額（円）
               期別
                             （分配落）           （分配付）        （分配落）      （分配付）
        第１計算期間末         (2017   年４月24日)          2,839,784,204           2,839,784,204          0.9915      0.9915
        第２計算期間末         (2018   年４月23日)          3,850,966,773           3,850,966,773          1.0153      1.0153
        第３計算期間末         (2019   年４月23日)          6,609,482,703           6,609,482,703          1.0150      1.0150
        第４計算期間末         (2020   年４月23日)          6,651,365,645           6,651,365,645          0.9960      0.9960
        第５計算期間末         (2021   年４月23日)          4,604,547,265           4,604,547,265          1.0329      1.0329
        第６計算期間末         (2022   年４月25日)          2,806,105,535           2,806,105,535          1.0148      1.0148
        第７計算期間末         (2023   年４月24日)          2,727,515,396           2,727,515,396          0.9855      0.9855
                 2022  年５月末日          2,807,335,540                ―    1.0133        ―
                 　　　６月末日            2,798,345,824                ―    1.0035        ―
                 　　　７月末日            2,812,390,086                ―    1.0099        ―
                 　　　８月末日            2,789,554,334                ―    1.0005        ―
                 　　　９月末日            2,751,691,104                ―    0.9881        ―
                 　　　10月末日            2,755,781,878                ―    0.9885        ―
                 　　　11月末日            2,744,730,825                ―    0.9872        ―
                 　　　12月末日            2,663,862,308                ―    0.9631        ―
                 2023  年１月末日          2,683,685,082                ―    0.9717        ―
                 　　　２月末日            2,696,007,699                ―    0.9733        ―
                 　　　３月末日            2,728,619,559                ―    0.9838        ―
                 　　　４月末日            2,737,526,164                ―    0.9869        ―
                 　　　５月末日            2,755,748,353                ―    1.0020        ―
      ②【分配の推移】

            期                 計算期間                 1 口当たりの分配金（円）

         第１計算期間末              2016  年４月28日～2017年４月24日                               0.0000
         第２計算期間末              2017  年４月25日～2018年４月23日                               0.0000
         第３計算期間末              2018  年４月24日～2019年４月23日                               0.0000
         第４計算期間末              2019  年４月24日～2020年４月23日                               0.0000
         第５計算期間末              2020  年４月24日～2021年４月23日                               0.0000
         第６計算期間末              2021  年４月24日～2022年４月25日                               0.0000
         第７計算期間末              2022  年４月26日～2023年４月24日                               0.0000
      ③【収益率の推移】

            期                 計算期間                    収益率（％）

         第１計算期間末              2016  年４月28日～2017年４月24日                                △0.9
         第２計算期間末              2017  年４月25日～2018年４月23日                                 2.4
         第３計算期間末              2018  年４月24日～2019年４月23日                                △0.0
         第４計算期間末              2019  年４月24日～2020年４月23日                                △1.9
         第５計算期間末              2020  年４月24日～2021年４月23日                                 3.7
         第６計算期間末              2021  年４月24日～2022年４月25日                                △1.8
         第７計算期間末              2022  年４月26日～2023年４月24日                                △2.9
       ( 注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基
          準価額（分配落ちの額。以下「前期末基準価額」）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数
          に100を乗じた数です。なお、第１計算期間については、直前の計算期間の基準価額を10,000円と
          して計算しています。
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    （４）【設定及び解約の実績】

           期           計算期間           設定口数（口）        解約口数（口）        発行済み口数（口）
        第１計算期間末         2016  年４月28日～2017年４月24日               3,312,714,449         448,568,792          2,864,145,657
        第２計算期間末         2017  年４月25日～2018年４月23日               2,093,136,843        1,164,407,616           3,792,874,884
        第３計算期間末         2018  年４月24日～2019年４月23日               4,306,074,844        1,587,102,954           6,511,846,774
        第４計算期間末         2019  年４月24日～2020年４月23日               4,528,770,053        4,362,230,114           6,678,386,713
        第５計算期間末         2020  年４月24日～2021年４月23日                945,813,004       3,166,197,402           4,458,002,315
        第６計算期間末         2021  年４月24日～2022年４月25日                590,669,429       2,283,578,910           2,765,092,834
        第７計算期間末         2022  年４月26日～2023年４月24日                321,673,441        319,188,064          2,767,578,211
       ( 注)第１計算期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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    【先進国資産配分コントロールファンド〈成長型〉】

    （１）【投資状況】

                                                  2023  年５月31日現在
             資産の種類                国／地域           時価合計（円）            投資比率（％）
           投資信託受益証券                   日本             1,038,671,578              98.06
      現金・預金・その他の資産(負債控除後)                         ―              20,586,998             1.94
                合計(純資産総額)                           1,059,258,576              100.00
    ( 注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】

       イ．  評価額上位銘柄明細

                                                  2023  年５月31日現在
         国
                                        帳簿価額     帳簿価額     評価額    評価額     投資
       順  ／                          数量又は
            種類           銘柄名                 単価     金額    単価    金額    比率
       位  地                          額面総額
                                         (円)     (円)    (円)    (円)    (％)
         域
       １  日  投資信託    ＭＵＫＡＭ日本債券インデックスファンド２                   306,046,095      0.9759   298,699,519     0.9784   299,435,499     28.27
                （適格機関投資家限定）
         本  受益証券
       ２  日  投資信託    ＭＵＫＡＭヘッジ付外国債券インデックス                   259,680,784       0.902   234,242,576     0.8959   232,648,014     21.96
                ファンド２（適格機関投資家限定）
         本  受益証券
       ３  日  投資信託    ＭＵＡＭインデックスファンドＴＯＰＩＸｉ                   112,657,420      1.8097   203,880,840     1.9028   214,364,538     20.24
                （適格機関投資家限定）
         本  受益証券
       ４  日  投資信託    ＭＵＫＡＭ外国株式インデックスファンド２                   108,621,947      1.8866   204,931,697     1.9638   213,311,779     20.14
                （適格機関投資家限定）
         本  受益証券
       ５  日  投資信託    国内物価連動国債インデックスファンド                   47,659,934      1.0316    49,170,554     1.0434    49,728,375     4.69
                （適格機関投資家限定）
         本  受益証券
       ６  日  投資信託    ＭＵＫＡＭ外国債券インデックスファンド２                   24,652,284       1.15   28,350,126     1.1838    29,183,373     2.76
                （適格機関投資家限定）
         本  受益証券
      ( 注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。
       ロ ． 種類別投資比率

                                                 2023  年５月31日現在
                   種類                        投資比率（％）
                投資信託受益証券                             98.06
                   合計                          98.06
       ( 注)投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類または業種の評価金額の比率です。
      ②【投資不動産物件】

       該当事項はありません。

      ③【その他投資資産の主要なもの】

       該当事項はありません。

    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】

       2023  年５月31日及び同日１年以内における各月末ならびに下記決算期末の純資産の推移は次の通りで

       す。
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                                 純資産総額（円）               1 口当たり純資産額（円）
                期別
                             （分配落）          （分配付）        （分配落）      （分配付）
        第１計算期間末         (2017   年４月24日)         1,473,620,919          1,473,620,919          1.0103      1.0103
        第２計算期間末         (2018   年４月23日)         2,630,002,310          2,630,002,310          1.1047      1.1047
        第３計算期間末         (2019   年４月23日)         3,199,199,273          3,199,199,273          1.0939      1.0939
        第４計算期間末         (2020   年４月23日)         2,161,786,036          2,161,786,036          1.0434      1.0434
        第５計算期間末         (2021   年４月23日)         1,356,551,098          1,356,551,098          1.1392      1.1392
        第６計算期間末         (2022   年４月25日)         1,211,500,090          1,211,500,090          1.1581      1.1581
        第７計算期間末         (2023   年４月24日)         1,046,815,614          1,046,815,614          1.1016      1.1016
                  2022  年５月末日         1,215,912,302                ―    1.1530         ―
                  　　　６月末日            1,199,319,449                ―    1.1390         ―
                  　　　７月末日            1,201,751,751                ―    1.1453         ―
                  　　　８月末日            1,185,166,975                ―    1.1353         ―
                  　　　９月末日            1,167,377,602                ―    1.1238         ―
                  　　　10月末日            1,156,767,018                ―    1.1212         ―
                  　　　11月末日            1,151,634,425                ―    1.1178         ―
                  　　　12月末日            1,120,630,879                ―    1.0849         ―
                  2023  年１月末日         1,140,028,591                ―    1.0954         ―
                  　　　２月末日            1,045,259,090                ―    1.0968         ―
                  　　　３月末日            1,039,367,998                ―    1.0944         ―
                  　　　４月末日            1,049,407,699                ―    1.1013         ―
                  　　　５月末日            1,059,258,576                ―    1.1222         ―
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      ②【分配の推移】
            期                 計算期間                １口当たりの分配金（円）

         第１計算期間末              2016  年４月28日～2017年４月24日                               0.0000
         第２計算期間末              2017  年４月25日～2018年４月23日                               0.0000
         第３計算期間末              2018  年４月24日～2019年４月23日                               0.0000
         第４計算期間末              2019  年４月24日～2020年４月23日                               0.0000
         第５計算期間末              2020  年４月24日～2021年４月23日                               0.0000
         第６計算期間末              2021  年４月24日～2022年４月25日                               0.0000
         第７計算期間末              2022  年４月26日～2023年４月24日                               0.0000
      ③【収益率の推移】

            期                 計算期間                    収益率（％）

         第１計算期間末              2016  年４月28日～2017年４月24日                                 1.0
         第２計算期間末              2017  年４月25日～2018年４月23日                                 9.3
         第３計算期間末              2018  年４月24日～2019年４月23日                                △1.0
         第４計算期間末              2019  年４月24日～2020年４月23日                                △4.6
         第５計算期間末              2020  年４月24日～2021年４月23日                                 9.2
         第６計算期間末              2021  年４月24日～2022年４月25日                                 1.7
         第７計算期間末              2022  年４月26日～2023年４月24日                                △4.9
       ( 注)「収益率」とは、計算期間末の基準価額（分配付の額）から当該計算期間の直前の計算期間末の基
          準価額（分配落ちの額。以下「前期末基準価額」）を控除した額を前期末基準価額で除して得た数
          に100を乗じた数です。なお、第１計算期間については、直前の計算期間の基準価額を10,000円と
          して計算しています。
    （４）【設定及び解約の実績】

          期           計算期間            設定口数（口）         解約口数（口）        発行済み口数（口）
       第１計算期間末        2016  年４月28日～2017年４月24日                1,519,392,073           60,833,813        1,458,558,260
       第２計算期間末        2017  年４月25日～2018年４月23日                1,320,675,672          398,417,992         2,380,815,940
       第３計算期間末        2018  年４月24日～2019年４月23日                 895,155,061         351,298,653         2,924,672,348
       第４計算期間末        2019  年４月24日～2020年４月23日                 741,639,471        1,594,387,452          2,071,924,367
       第５計算期間末        2020  年４月24日～2021年４月23日                 461,632,094        1,342,742,273          1,190,814,188
       第６計算期間末        2021  年４月24日～2022年４月25日                 328,926,088         473,592,466         1,046,147,810
       第７計算期間末        2022  年４月26日～2023年４月24日                 107,745,262         203,581,977          950,311,095
       ( 注)第１計算期間の設定口数には当初募集期間中の設定口数を含みます。
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    〈参考情報〉
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

    （１）申込方法

        ①　お申込みに際しては、販売会社所定の方法でお申込みください。

        ②　当ファンドは、収益の分配が行われた場合に収益分配金を受領する「分配金受取コース」と、収

          益分配金を申込手数料なしで再投資する「分配金再投資コース」がありますが、お申込みになる
          販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなります。「分配金再投資コース」
          を取得申込者が選択した場合には、取得申込者は販売会社との間で「累積投資に関する契約」に
          したがって分配金再投資に関する契約を締結します。なお、販売会社によっては、当該契約また
          は規定については、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用すること
          があり、この場合当該別の名称に読み替えるものとします。また、あらかじめ決められた一定の
          金額を一定期間毎に定時定額購入（積立）をすることができる場合があります。
        ③　当ファンドのお申込みは、原則として販売会社の毎営業日に行われます。お申込みの受付は、原

          則として午後３時までにお申込みが行われ、かつ、お申込みの受付に係る販売会社の所定の事務
          手続きが完了したものを当日のお申込みとします。
        ④　次のいずれかに該当する日（以下「申込不可日」といいます。）には、取得の申込みはできませ

          ん。（申込不可日は、販売会社または委託会社において確認することができます。）
          ・ ニューヨーク証券取引所の休業日
          ・ニューヨークの銀行の休業日
          ・ロンドン証券取引所の休業日
          ・ロンドンの銀行の休業日
        ⑤　委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情

          があるときは、お申込みの受付を中止すること、およびすでに受付けたお申込みの受付を取り消
          すことができるものとします。
        ※受益権の取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたは予め、自己のために開設されたファ

         ンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に
         係る口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払
         いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者に係る口数の増加の記載または記録を行うことができ
         ます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新た
         な記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機
         関等は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替
         口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権について
         は追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権に係る信託を設定した旨
         の通知を行います。
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    （２）申込価額
                                             ※

       ①　お申込価額（発行価格）は、                  取得申込受付日の翌営業日の                基準価額      とします。
        「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する場合は、各計算期間終了日の基準価額としま

        す。
        ※「基準価額」とは、純資産総額（ファンドの資産総額から負債総額を控除した金額）を計算日の受

          益権総口数で除した価額をいいます。なお、基準価額は、便宜上１万口当たりで表示することがあ
          ります。
       ②　申込代金は、          １口当たりのお申込価額に申込口数を乗じて得た金額とします。

    （３）申込手数料

       申込手数料はありません。

       「分配金再投資コース」の取得申込者が、「累積投資に関する契約」（販売会社によっては、当該契約

       または規定については、同様の権利義務関係を規定する名称の異なる契約または規定を使用することが
       あり、この場合当該別の名称に読み替えるものとします。）に基づき、収益分配金の再投資によりファ
       ンドを買い付ける場合にも、申込手数料はかかりません。
    （４）申込単位

       お申込単位は、販売会社が定める単位とします。

       「分配金受取コース」および「分配金再投資コース」によるお申込みが可能です。

       お申込みになる販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとなります。

       ※取扱コースおよびお申込単位は、販売会社にお問い合わせください。

       ※「分配金再投資コース」により、収益分配金を再投資する場合は、１口単位となります。

    （５）払込期日

       取得申込者は、お申込みをされた販売会社が定める所定の日時までに買付代金を販売会社に支払うもの

       とします。各取得申込日の発行価額の総額は、販売会社によって、追加信託が行われる日に、委託会社
       の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座（受託会社が信託事務の一部について委託
       を行っている場合は当該委託先の口座）に払込まれます。
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    （６）照会先
       基準価額     は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、販売会社または委託会社にお問

       い合わせいただくことにより知ることができます。
       詳細につきましては、販売会社または委託会社にお問い合わせください。

        お問い合わせ先

              中銀アセットマネジメント株式会社

              サポートダイヤル　086-224-5310

              ＜受付時間＞　営業日の午前９時～午後５時

              インターネットホームページ　https://www.chugin-am.jp/

    ２【換金（解約）手続等】

    （１）換金（解約）手続き

       ①　受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に対し、各販売会社の定める単位をもって換金

         （解約）の請求をすることができます。受益者が換金の請求をするときは、販売会社に対し、受益
         権をもって行うものとします。委託会社は、換金の請求を受付けた場合には、この信託契約の一部
         を解約します。換金のお申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までに換金の
         請求が行われ、かつ、換金の受付に係る販売会社の所定の事務手続きが完了したものを当日のお申
         込みとします。また、            信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金請求に制限を設ける場合
         があります。
         ※換金の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求に

          係るこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約に係る受益権の口
          数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座におい
          て当該口数の減少の記載または記録が行われます。
         換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。

       ②　  申込不可日には、換金の請求はできません。（申込不可日は、販売会社または委託会社において確

         認することができます。）
       ③　  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情が

         あるときは、換金の受付を中止すること、およびすでに受付けた換金の請求を取り消すことができ
         ます。換金の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の換金の請求を
         撤回できます。ただし、受益者がその換金の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額
         は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金の請求を受付けたものとします。
                                 48/103







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    （２）換金価額
       換金価額は、換金請求受付日の翌営業日の基準価額とします。

    （３）換金手数料

       換金手数料はありません。

    （４）換金代金の支払い

       換金代金は、原則として換金請求受付日より起算して８営業日目から販売会社において支払います。

    （５）照会先

       換金価額は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、販売会社または委託会社にお問

       い合わせいただくことにより知ることができます。
       詳細につきましては、販売会社または委託会社にお問い合わせください。

        お問い合わせ先

              中銀アセットマネジメント株式会社

              サポートダイヤル　086-224-5310

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】

       ①　基準価額の計算方法

        基準価額は、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令および一般社団

        法人投資信託協会規則に従って時価または償却原価法により評価して得た信託財産の資産総額から負
        債総額を控除した金額（以下、「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権口数で除し
        た金額をいいます。なお、基準価額は、便宜上１万口当たりで表示されることがあります。
       ②　ファンドの主な投資対象の評価方法

        ファンドが主要投資対象とする投資信託証券は、原則として、計算日に知りうる直近の日の基準価額

        で評価します。
       ③　基準価額の算出頻度

        委託会社の毎営業日において計算されます。

       ④　基準価額に関する照会方法等

        基準価額     は、委託会社の毎営業日において、委託会社により計算され、販売会社または委託会社にお

        問い合わせいただくことにより知ることができます。
        お問い合わせ先

              中銀アセットマネジメント株式会社

              サポートダイヤル　086-224-5310

              ＜受付時間＞　営業日の午前９時～午後５時

              インターネットホームページ　https://www.chugin-am.jp/

        基準価額は、計算日の翌日付の日本経済新聞に１万口当たりで掲載されます。掲載に関する権利は株

        式会社日本経済新聞社にあり、掲載されない場合もあります。また、基準価額は、掲載後変更される
        場合がありますので、販売会社または委託会社で確認してください。
        委託会社の略称：中銀アセット

        各ファンドの略称：
         先進国資産配分コントロールファンド＜安定型＞（愛称：コア安定）：「コア安定」
         先進国資産配分コントロールファンド＜成長型＞（愛称：コア成長）：「コア成長」
    （２）【保管】

       該当事項はありません。

    （３）【信託期間】

       信託期間は、2016年４月28日から無期限とします。ただし、信託契約の解約（繰上償還）の規定により

       信託を終了させる場合があります。
    （４）【計算期間】

       計算期間は、原則として、毎年４月24日から翌年４月23日までとします。ただし、各計算期間終了日に

       該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業日と
       し、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
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    （５）【その他】
       ①　信託契約の解約（繰上償還）

        イ．委託会社は、信託期間中において、この信託を終了させることが受益者のため有利であると認め

          るとき、信託契約の一部を解約することにより受益権口数が10億口を下回ったとき、またはやむ
          を得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了さ
          せることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督
          官庁に届出ます。
        ロ．委託会社は、イの事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行いま

          す。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を
          定め、当該決議の日の２週間前までに、この信託契約に係る知れている受益者に対し、書面を
          もってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        ハ．ロの書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属す

          るときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。）は受益権の口数に
          応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行
          使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
        ニ．ロの書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数を

          もって行います。
        ホ．ロからニまでの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案

          につき、この信託契約に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をし
          たときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている
          場合であってロからニまでの手続きを行うことが困難な場合には適用しません。
       ②　信託契約に関する監督官庁の命令

        イ．委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信

          託契約を解約し、信託を終了させます。
        ロ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの投資信託約款を変更しようとするときは、投資信託

          約款の変更等の規定にしたがいます。
       ③　委託会社の登録取消等に伴う取扱い

        イ．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、

          委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。
        ロ．イの規定にかかわらず、監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会

          社に引継ぐことを命じたときは、この信託は、投資信託約款の変更等の書面決議で否決された場
          合を除き、当該他の投資信託委託会社と受託会社の間において存続します。
       ④　委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い

        イ．委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴い、この信託契約に関する

          事業を譲渡することがあります。
        ロ．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴い、この信託

          契約に関する事業を承継させることがあります。
       ⑤　受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

        イ．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務

          に違反して信託財産に著しい損害を与えたことその他重要な事由があるときは、委託会社または
          受益者は、裁判所に受託会社の解任を申立てることができます。受託会社が辞任した場合、また
          は裁判所が受託会社を解任した場合、委託会社は、投資信託約款の変更等の規定にしたがい、新
          受託会社を選任します。なお、受益者は、前記によって行う場合を除き、受託会社を解任するこ
          とはできないものとします。
        ロ．委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了さ

          せます。
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       ⑥　投資信託約款の変更等

        イ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、

          受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
          （投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
          をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようと
          する旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この投資信託約款は、この投資信託約款
          の変更等に定める以外の方法によって変更することができないものとします。
        ロ．委託会社は、イの事項（イの変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合に限

          り 、イの併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場
          合を除きます。以下           「重大な約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行います。こ
          の場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容およびその理由
          などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、この投資信託約款に係る知れている受益者
          に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        ハ．ロの書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の信託財産に                                         ファンド     の受益権が属す

          るときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。以下同じ。）は受益権の口数に
          応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行
          使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
        ニ．ロの書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数を

          もって行います。
        ホ．書面決議の効力は、             ファンド     のすべての受益者に対してその効力を生じます。

        ヘ．ロからホまでの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合において、当該

          提案につき、この投資信託約款に係るすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思
          表示をしたときには適用しません。
        ト．イからヘまでの規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合に

          あっても、当該併合に係る一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決され
          た場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       ⑦　  反対受益者の受益権買取請求の不適用

        ファンドは、受益者が一部解約の請求を行ったときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすること

        により当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一部解約金として支払われることと
        なる委託者指図型投資信託に該当するため、信託契約の解約（繰上償還）または重大な信託約款の変
        更等を行う場合において、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定める反対受益者によ
        る受益権買取請求の規定の適用を受けません。
       ⑧　他の受益者の氏名等の開示の請求の制限

        受益者は、委託会社または受託会社に対し、「他の受益者の氏名または名称および住所」、「他の受

        益者が有する受益権の内容」の開示の請求を行うことはできません。
       ⑨　運用報告書の交付

        委託会社は、毎計算期間（原則として、毎年４月24日から翌年４月23日までとします。）終了後およ

        び償還時に、期中の運用経過等を記載した交付運用報告書を作成し、知れている受益者に、販売会社
        を通じて交付します。
        運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載します。ただし、受益者から運用報告書
        （全体版）の請求があった場合には、これを交付します。
         https://www.chugin-am.jp/

       ⑩　公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。

         https://www.chugin-am.jp/

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        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
       ⑪　信託事務の再信託

        受託会社は、ファンドに係る信託事務の処理の一部について日本マスタートラスト信託銀行株式会社

        と再信託契約を締結し、これを委託することができます。この場合、日本マスタートラスト信託銀行
        株式会社は、再信託契約に基づいて所定の事務を行います。
       ⑫　関係法人との契約の更改等に関する手続等

        イ．投資顧問会社との契約更改

         委託会社は、投資顧問会社との間の「投資顧問契約書」に基づき、運用に係る情報提供、助言を受

         けています。
         この契約の有効期間は、契約締結日から１年で、期間満了の３ヵ月前までに委託会社または販売会
         社から別段の申し出が無いときは自動的に１年間更新され、その後も同様とします。
        ロ．販売会社との契約更改

         委託会社は、販売会社との間の「投資信託受益権の取扱に関する契約（別の名称で同様の権利義務

         関係を規定する契約を含みます。）」に基づき、受益権の募集の取扱い等を販売会社に委託してい
         ます。
         この契約の有効期間は、契約締結日から１年で、期間満了の３ヵ月前までに委託会社または販売会
         社から別段の申し出が無いときは自動的に１年間更新され、その後も同様とします。
        ハ．変更内容の開示

         販売会社との契約または投資信託約款を変更した場合において、委託会社が変更内容について速や

         かに開示する必要があると認めるときは、有価証券届出書の訂正届出書を関東財務局長に提出する
         ことにより、変更内容を開示します。
    ４【受益者の権利等】

    （１）ファンドの受益権

       受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。

       受益権は、信託の日時を異にすることにより差異を生ずることはありません。
    （２）収益分配金に対する請求権

       ①　受益者は、ファンドに係る収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。

       ②　収益分配金は、計算期間終了日から起算して、原則として、５営業日までに販売会社を通じて受益

         者に支払いを開始します。
       ③　②の規定にかかわらず、累積投資契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者に対しては、原則

         として、毎計算期間終了日の翌営業日に、収益分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受
         益者に対し、計算期間終了日の基準価額をもって収益分配金の再投資に係る受益権の売付を行いま
         す。
       ④　受益者が、収益分配金について支払い開始日から５年間その支払いを請求しないときは、その権利

         を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       ⑤　収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該

         収益分配金に係る決算日以前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、
         当該収益分配金に係る決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
         で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）にお支払いしま
         す。また、分配金再投資コースの場合、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または
         記録されます。
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    （３）償還金に対する請求権

       ①　受益者は、ファンドに係る償還金を持分に応じて請求する権利を有します。

       ②　償還金は、償還日（償還日が休業日の場合は翌営業日）から起算して、原則として、５営業日まで

         に販売会社を通じて受益者に支払いを開始します。
       ③　受益者が、償還金について支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失

         い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
       ④　償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以

         前において一部解約が行われた受益権に係る受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定され
         た受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
         は原則として取得申込者とします。）にお支払いします。
    （４）換金に係る権利

       受益者は、委託会社に対して、換金（解約）請求を行う権利を有します。

    （５）書類の閲覧権

       受益者は、委託会社に対して、当該受益者に係る信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求するこ

       とができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）    当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

        令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年
        総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

    （２）    当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第７期計算期間（2022年４月26日

        から2023年４月24日まで）の財務諸表について、                          有限責任     あずさ監査法人        により監査を受けておりま
        す。
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     １【財務諸表】

     【先進国資産配分コントロールファンド＜安定型＞】
     （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    第６期              第７期
                                 2022年４月25日現在              2023年４月24日現在
      資産の部
       流動資産
                                     1,039,288,887                69,600,885
         コール・ローン
                                     1,637,505,291              2,677,935,800
         投資信託受益証券
                                      155,000,000                   －
         未収入金
                                     2,831,794,178              2,747,536,685
         流動資産合計
                                     2,831,794,178              2,747,536,685
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        6,993,765              5,619,185
         未払解約金
                                         575,147              443,139
         未払受託者報酬
                                       18,021,089              13,884,974
         未払委託者報酬
                                          2,847               190
         未払利息
                                         95,795              73,801
         その他未払費用
                                       25,688,643              20,021,289
         流動負債合計
                                       25,688,643              20,021,289
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     2,765,092,834              2,767,578,211
         元本
         剰余金
                                       41,012,701             △ 40,062,815
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       48,819,287              43,504,899
          （分配準備積立金）
                                     2,806,105,535              2,727,515,396
         元本等合計
                                     2,806,105,535              2,727,515,396
       純資産合計
                                     2,831,794,178              2,747,536,685
      負債純資産合計
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     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第６期              第７期
                                 自　2021年４月24日              自　2022年４月26日
                                 至　2022年４月25日              至　2023年４月24日
      営業収益
                                        5,470,033              4,497,510
       受取配当金
                                      △ 9,380,101             △ 55,834,556
       有価証券売買等損益
                                      △ 3,910,068             △ 51,337,046
       営業収益合計
      営業費用
                                         191,054              615,227
       支払利息
                                        1,286,278               904,699
       受託者報酬
                                       40,303,141              28,347,127
       委託者報酬
                                         214,250              150,667
       その他費用
                                       41,994,723              30,017,720
       営業費用合計
                                      △ 45,904,791             △ 81,354,766
      営業利益又は営業損失（△）
                                      △ 45,904,791             △ 81,354,766
      経常利益又は経常損失（△）
                                      △ 45,904,791             △ 81,354,766
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                        5,576,839             △ 7,497,080
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      146,544,950               41,012,701
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       23,218,271                  －
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       23,218,271                  －
       少額
                                       77,268,890               7,217,830
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       77,268,890               4,465,424
       加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －           2,752,406
       加額
                                           －              －
      分配金
                                       41,012,701             △ 40,062,815
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                 57/103









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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                        第７期
                                     自  2022年４月26日
            項目
                                     至  2023年４月24日
     １．有価証券の評価基準及び                   投資信託受益証券
        評価方法                移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
     ２．収益及び費用の計上基準                   （１）受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券の配当落ち日の基準価額を採用した
                        日に確定配当金額を計上しております。
                        （２）有価証券売買等損益
                        約定日基準で計上しております。
     ３．その他財務諸表作成のため                   2023  年４月23日が休日のため、当計算期間末日を2023年４月24日と

        の基本となる重要事項                しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                第６期                 第７期
              項目
                            2022  年４月25日現在               2023  年４月24日現在
     １．受益権の総数                            2,765,092,834        口         2,767,578,211        口
     ２．元本の欠損                                   ‐円            40,062,815      円

     ３．１単位当たりの純資産の額

        １口当たり純資産額
                                      1.0148    円             0.9855    円
        (10,000    口当たりの純資産額)
                                     (10,148    円)             (9,855    円)
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    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                               第６期
                           自  2021年４月24日
                           至  2022年４月25日
     １．分配金の計算過程
     費用控除後の配当等収益額                          A                         - 円
     費用控除後・繰越欠損金補填後の                          B                         - 円
     有価証券売買等損益額
     収益調整金額                           C                    29,521,595      円
     分配準備積立金額                          D                   48,819,287      円
     当ファンドの分配対象収益額                       E=A+B+C+D                      78,340,882      円
     当ファンドの期末残存口数                          F                  2,765,092,834        口
     10,000    口当たり収益分配対象額                   G=E/F*10,000                           283  円
     10,000    口当たり分配金額                      H                         - 円
     収益分配金金額                       I=F*H/10,000                            - 円
                               第７期

                           自  2022年４月26日
                           至  2023年４月24日
     １．分配金の計算過程
     費用控除後の配当等収益額                          A                         - 円
     費用控除後・繰越欠損金補填後の                          B                         - 円
     有価証券売買等損益額
     収益調整金額                           C                    34,899,111      円
     分配準備積立金額                          D                   43,504,899      円
     当ファンドの分配対象収益額                       E=A+B+C+D                      78,404,010      円
     当ファンドの期末残存口数                          F                  2,767,578,211        口
     10,000    口当たり収益分配対象額                   G=E/F*10,000                           283  円
     10,000    口当たり分配金額                      H                         - 円
     収益分配金金額                       I=F*H/10,000                            - 円
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
                                        第７期
                                    自  2022年４月26日
            項目
                                    至  2023年４月24日
     １．金融商品に対する                   当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基
                       本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用する
       取組方針
                       ことを目的としております。
     ２．金融商品の内容及び                   当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対

                       象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リ
       リスク
                       スクに晒されております。その他、保有する金銭信託等の金銭債権
                       及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。
     ３．金融商品に係るリスク                   当ファンドの委託会社の投資政策委員会において、運用に関する内

                       規の作成のほか、投資方針の決定を行っております。運用部門から
       管理体制
                       独立した組織であるコンプライアンス部において、信託財産の運用
                       の指図につき法令、一般社団法人投資信託協会諸規則、社内規程及
                       び投資信託約款等に定める運用の指図に関する事項の遵守状況の確
                       認を行っております。また、運用評価委員会において、ファンドの
                       運用パフォーマンスの分析・検証・評価、ファンドの組入有価証券
                       の評価損率や、有価証券売買状況、組入状況の報告等により、全社
                       的に投資リスクを把握し、管理を行っております。
                       当ファンドの委託会社では               流動性リスク管理に関する規程を定め、
                       ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング等を実施すると
                       ともに、緊急時対応策の策定・検証等を行っております。また、取
                       締役会等において、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性
                       リスク管理態勢について監督を行っております。
    Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                                        第７期
            項目
                                    2023年４月24日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及                  貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、
       びその差額                貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）投資信託受益証券

                       「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                       （２）その他の金銭債権及び金銭債務
                       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることか
                       ら、当該帳簿価額を時価としております。
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    （有価証券に関する注記）
    売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額
                                 第６期                第７期
              種類
                              2022  年４月25日現在              2023  年４月24日現在
           投資信託受益証券                        △18,216,465       円           8,325,262     円
              合　計                     △18,216,465       円           8,325,262     円
    （関連当事者との取引に関する注記）

       該当事項はありません。
    （その他の注記）

       元本の移動
                                 第６期                 第７期
              項目
                             2022  年４月25日現在              2023  年４月24日現在
     信託財産に係る元本の状況
                                  4,458,002,315        円
     期首元本額                                             2,765,092,834        円
                                   590,669,429       円
     期中追加設定元本額                                              321,673,441       円
     期中一部解約元本額                             2,283,578,910        円
                                                    319,188,064       円
    （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
                                 61/103













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    （ ４）【附属明細表】
    有価証券明細表

    ＜株式以外の有価証券＞
                                                     （単位：円）
     種　類     通貨              銘　柄                 券面総額          評価額       備考
     投資信託      日本円     ＭＵＡＭインデックスファンドＴＯＰＩＸｉ                          185,263,407         332,103,183
     受益証券          （適格機関投資家限定）
               国内物価連動国債インデックスファンド                          387,798,150         399,858,672
               （適格機関投資家限定）
               ＭＵＫＡＭ日本債券インデックスファンド２                          952,783,340         925,819,571
               （適格機関投資家限定）
               ＭＵＫＡＭ外国株式インデックスファンド２                          181,405,759         341,079,108
               （適格機関投資家限定）
               ＭＵＫＡＭ外国債券インデックスファンド２                          148,728,225         171,037,458
               （適格機関投資家限定）
               ＭＵＫＡＭヘッジ付外国債券インデックス                          563,234,821         508,037,808
               ファンド２（適格機関投資家限定）
                   合計６銘柄                     2,419,213,702         2,677,935,800
     ( 注)  券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
                                 62/103














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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【先進国資産配分コントロールファンド＜成長型＞】

     （１）【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    第６期              第７期
                                 2022年４月25日現在              2023年４月24日現在
      資産の部
       流動資産
                                      342,112,260               33,175,836
         コール・ローン
                                      764,882,989              907,571,488
         投資信託受益証券
                                      114,000,000              115,000,000
         未収入金
                                     1,220,995,249              1,055,747,324
         流動資産合計
                                     1,220,995,249              1,055,747,324
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        1,722,114              1,577,660
         未払解約金
                                         190,337              180,099
         未払受託者報酬
                                        7,550,101              7,143,907
         未払委託者報酬
                                           937               90
         未払利息
                                         31,670              29,954
         その他未払費用
                                        9,495,159              8,931,710
         流動負債合計
                                        9,495,159              8,931,710
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     1,046,147,810               950,311,095
         元本
         剰余金
                                      165,352,280               96,504,519
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       58,880,338              48,146,019
          （分配準備積立金）
                                     1,211,500,090              1,046,815,614
         元本等合計
                                     1,211,500,090              1,046,815,614
       純資産合計
                                     1,220,995,249              1,055,747,324
      負債純資産合計
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第６期              第７期
                                 自　2021年４月24日              自　2022年４月26日
                                 至　2022年４月25日              至　2023年４月24日
      営業収益
                                        3,692,839              2,092,532
       受取配当金
                                       41,195,719             △ 44,829,714
       有価証券売買等損益
                                       44,888,558             △ 42,737,182
       営業収益合計
      営業費用
                                         49,071              263,652
       支払利息
                                         401,508              377,466
       受託者報酬
                                       15,926,585              14,972,682
       委託者報酬
                                         66,807              62,793
       その他費用
                                       16,443,971              15,676,593
       営業費用合計
                                       28,444,587             △ 58,413,775
      営業利益又は営業損失（△）
                                       28,444,587             △ 58,413,775
      経常利益又は経常損失（△）
                                       28,444,587             △ 58,413,775
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       18,566,503              △ 8,205,176
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      165,736,910              165,352,280
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       56,786,582              13,199,612
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       56,786,582              13,199,612
       少額
                                       67,049,296              31,838,774
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       67,049,296              31,838,774
       加額
                                           －              －
      分配金
                                      165,352,280               96,504,519
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                 64/103










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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

                                        第７期
                                     自  2022年４月26日
            項目
                                     至  2023年４月24日
     １．有価証券の評価基準及び                   投資信託受益証券
        評価方法                移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                        時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評
                        価しております。
     ２．収益及び費用の計上基準                   （１）受取配当金

                        原則として、投資信託受益証券の配当落ち日の基準価額を採用した
                        日に確定配当金額を計上しております。
                        （２）有価証券売買等損益
                        約定日基準で計上しております。
     ３．その他財務諸表作成のため

                        2023  年４月23日が休日のため、当計算期間末日を2023年４月24日と
                        しております。
        の基本となる重要事項
    （貸借対照表に関する注記）

                                第６期                 第７期
              項目
                             2022  年４月25日現在              2023  年４月24日現在
     １．受益権の総数                            1,046,147,810        口          950,311,095       口
     ２．１単位当たりの純資産の額

        １口当たり純資産額
                                      1.1581    円             1.1016    円
         (10,000    口当たりの純資産額)
                                     (11,581    円)             (11,016    円)
                                 65/103










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                                               中銀アセットマネジメント株式会社(E26491)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
                               第６期
                           自  2021年４月24日
                           至  2022年４月25日
     １．分配金の計算過程
     費用控除後の配当等収益額                          A                    1,208,066      円
     費用控除後・繰越欠損金補填後の                          B                    8,670,018      円
     有価証券売買等損益額
     収益調整金額                           C                    106,471,942       円
     分配準備積立金額                          D                   49,002,254      円
     当ファンドの分配対象収益額                       E=A+B+C+D                     165,352,280       円
     当ファンドの期末残存口数                          F                  1,046,147,810        口
     10,000    口当たり収益分配対象額                   G=E/F*10,000                          1,580   円
     10,000    口当たり分配金額                      H                         - 円
     収益分配金金額                       I=F*H/10,000                            - 円
                               第７期

                           自  2022年４月26日
                           至  2023年４月24日
     １．分配金の計算過程
     費用控除後の配当等収益額                          A                         - 円
     費用控除後・繰越欠損金補填後の                          B                         - 円
     有価証券売買等損益額
     収益調整金額                           C                    48,358,500      円
     分配準備積立金額                          D                   48,146,019      円
     当ファンドの分配対象収益額                       E=A+B+C+D                      96,504,519      円
     当ファンドの期末残存口数                          F                   950,311,095       口
     10,000    口当たり収益分配対象額                   G=E/F*10,000                          1,015   円
     10,000    口当たり分配金額                      H                         - 円
     収益分配金金額                       I=F*H/10,000                            - 円
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
                                        第７期
                                    自  2022年４月26日
            項目
                                    至  2023年４月24日
     １．金融商品に対する                   当ファンドは証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基
                       本方針」に従い、有価証券等の金融商品を投資対象として運用する
       取組方針
                       ことを目的としております。
     ２．金融商品の内容及び                   当ファンドは、投資信託受益証券に投資しております。当該投資対

                       象は、価格変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リ
       リスク
                       スクに晒されております。その他、保有する金銭信託等の金銭債権
                       及び金銭債務につきましては、信用リスク等を有しております。
     ３．金融商品に係るリスク                   当ファンドの委託会社の投資政策委員会において、運用に関する内

                       規の作成のほか、投資方針の決定を行っております。運用部門から
       管理体制
                       独立した組織であるコンプライアンス部において、信託財産の運用
                       の指図につき法令、一般社団法人投資信託協会諸規則、社内規程及
                       び投資信託約款等に定める運用の指図に関する事項の遵守状況の確
                       認を行っております。また、運用評価委員会において、ファンドの
                       運用パフォーマンスの分析・検証・評価、ファンドの組入有価証券
                       の評価損率や、有価証券売買状況、組入状況の報告等により、全社
                       的に投資リスクを把握し、管理を行っております。
                       当ファンドの委託会社では               流動性リスク管理に関する規程を定め、
                       ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング等を実施すると
                       ともに、緊急時対応策の策定・検証等を行っております。また、取
                       締役会等において、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性
                       リスク管理態勢について監督を行っております。
    Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                                        第７期
            項目
                                    2023年４月24日現在
     １．貸借対照表計上額、時価及                  貸借対照表上の金融商品は原則として全て時価で評価しているため、
       びその差額                貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２．時価の算定方法                  （１）投資信託受益証券

                       「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。
                       （２）その他の金銭債権及び金銭債務
                       これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることか
                       ら、当該帳簿価額を時価としております。
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    （有価証券に関する注記）
    売買目的有価証券の当計算期間の損益に含まれた評価差額
                                 第６期                第７期
              種類
                              2022  年４月25日現在              2023  年４月24日現在
           投資信託受益証券                          2,933,368     円          10,701,850      円
              合　計                       2,933,368     円          10,701,850      円
    （関連当事者との取引に関する注記）

       該当事項はありません。
    （その他の注記）

       元本の移動
                                 第６期                 第７期
              項目
                             2022  年４月25日現在              2023  年４月24日現在
     信託財産に係る元本の状況
                                  1,190,814,188        円
     期首元本額                                             1,046,147,810        円
                                   328,926,088       円
     期中追加設定元本額                                              107,745,262       円
                                   473,592,466       円
     期中一部解約元本額
                                                    203,581,977       円
    （重要な後発事象に関する注記）

      該当事項はありません。
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    （４）【附属明細表】
     有価証券明細表

     ＜株式以外の有価証券＞
                                                     （単位：円）
     種　類      通貨               銘　柄                券面総額         評価額      備考
     投資信託      日本円     ＭＵＡＭインデックスファンドＴＯＰＩＸｉ                           111,746,520        200,316,811
     受益証券           （適格機関投資家限定）
               国内物価連動国債インデックスファンド                           40,898,608        42,170,554
               （適格機関投資家限定）
               ＭＵＫＡＭ日本債券インデックスファンド２                           171,203,259        166,358,206
               （適格機関投資家限定）
               ＭＵＫＡＭ外国株式インデックスファンド２                           128,248,705        241,133,215
               （適格機関投資家限定）
               ＭＵＫＡＭ外国債券インデックスファンド２                           24,652,284        28,350,126
               （適格機関投資家限定）
               ＭＵＫＡＭヘッジ付外国債券インデックス                           254,149,198        229,242,576
               ファンド２（適格機関投資家限定）
                    合計６銘柄                      730,898,574        907,571,488
    ( 注)  券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
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    ２【ファンドの現況】
    【先進国資産配分コントロールファンド＜安定型＞】

    【純資産額計算書】

                                  2023  年５月31日現在
     Ⅰ 　資産総額                            2,760,521,329        円
     Ⅱ 　負債総額                              4,772,976      円
     Ⅲ 　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                            2,755,748,353        円
     Ⅳ 　発行済口数                            2,750,231,062        口
     Ⅴ 　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                1.0020    円
     　　（1万口当たり純資産額）                                （10,020     円）
    【先進国資産配分コントロールファンド＜成長型＞】

    【純資産額計算書】

                                  2023  年５月31日現在
     Ⅰ 　資産総額                            1,062,248,234        円
     Ⅱ 　負債総額                              2,989,658      円
     Ⅲ 　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                            1,059,258,576        円
     Ⅳ 　発行済口数                             943,894,378       口
     Ⅴ 　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                1.1222    円
     　　（1万口当たり純資産額）                                （11,222     円）
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      １　名義書換についてその手続、取扱場所、取次所、代理人の名称及び住所並びに手数料

       該当事項はありません。

      ２　受益者等に対する特典

       該当事項はありません。

      ３　内国投資信託受益証券の譲渡制限の内容

       該当事項はありません。

      ４　受益権について

       ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社は、ファンドの受益権を取扱

       う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を失った場合
       であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を
       除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない
       事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、
       記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとしま
       す。
      ５　受益権の譲渡および譲渡制限等

       ①　受益権の譲渡

        イ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記

          載または記録されている振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ロ．イの申請のある場合には、イの振替機関等は、当該譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の

          減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記
          録するものとします。ただし、イの振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
          受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に
          社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われ
          るよう通知するものとします。
        ハ．委託会社は、イの振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて

          いる振替口座簿に係る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
          おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停
          止日や振替停止期間を設けることができます。
       ②　受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す

        ることができません。
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      ６　受益権の再分割
       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に

       再分割できるものとします。
      ７　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権に係る収益分配金の支払い、一部

       解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、投資信託約款の規定による
       ほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    （１）資本金の額（2023年５月末現在）                                1 億2,000万円

        会社が発行する株式の総数                               4,000   株
        発行済株式の総数                               2,400   株
        最近５年間における主な資本金の額の増減                                 なし
    （２）委託会社の機構

       ＜委託会社の意思決定機構＞

        委託会社は、３名以上で構成される取締役会により運営されます。
        取締役は、委託会社の株主であることを要しません。
        取締役は、株主総会において株主によって選任され、その任期は選任後１年以内に終了する事業年度
        のうち最終のものに関する定時株主総会の終結のときまでとします。
        取締役会は、代表取締役を選定するほか、取締役社長１名、専務取締役および常務取締役を若干名定
        めることができます。
        取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として、取締役社長が招集し、議長となりま
        す。
        取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、取締役の過半数が出席したうえで、出席取
        締役の過半数をもって行います。
       ※上記組織は、2023年５月末現在のものであり、今後変更となる可能性があります。







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       ＜運用の意思決定機構＞
        投資環境分析会議および市場分析会議は、運用部長を議長として原則月1回開催し、それぞれにおいて
        経済・社会・金融・国際情勢等の投資環境分析、株式市場等のマーケット分析を行います。
        運用評価委員会は、社長を委員長として原則月1回開催し、運用成果の評価・分析および運用リスクの

        評価を行います。
        投資政策委員会は、運用部長を委員長として原則月１回開催し、上記会議の評価・分析内容等を踏ま

        え、運用対象とする有価証券の種類・銘柄、有価証券に係る投資対象業種別期待収益率、投資対象国
        別の通貨・株式・債券等の投資価値等の評価・検討を行い、投資方針を決定します。
        業務管理委員会は、社長を委員長として原則月１回開催し、運用に係るリスクの管理、コンプライア

        ンスに係る事項の検証を行うことで、運用の意思決定に対する牽制機能としての役割を担っていま
        す。
        マネジメント会議は、社長または社長が指名する常勤取締役を議長として必要により随時開催し、投

        資信託の運営に係る事項（商品組成・投資信託約款・分配金・償還等）の審議・決定を行います。
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    ２【事業の内容及び営業の概況】
       当社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として証券投資信託の設定
       を行うとともに、「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運用業）を
       行っています。
       また、「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る投資運用業、投資助言・代理業、第二種金融商
       品取引業を行っています。
       2023  年５月末日現在における、委託会社の運用する証券投資信託は追加型株式投資信託21本、純資産総

       額は692億円です。（親投資信託を除きます。）
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    ３【委託会社等の経理状況】
    （１）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

       号）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日
       内閣府令第52号）により作成しております。
    （２）当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第36期事業年度（2022年４月１日から

       2023年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任                             あずさ監査法人の監査を受けております。
    （３）財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて記載しております。

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     （１）【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                               （2022年３月31日）                （2023年３月31日）
     資産の部
      流動資産
       預金                      ※２           988,612               1,209,319
       前払費用                                 1,722                1,745
       未収還付法人税等                                    -            180,091
       未収委託者報酬                                158,689                154,848
       仮払金                                   21                10
                                           0                0
       その他
       流動資産合計                               1,149,046                1,546,014
      固定資産
       有形固定資産
        建物（純額）                                 373                320
                                        6,434                4,640
        器具備品（純額）
        有形固定資産合計                    ※１            6,807    ※１           4,960
       無形固定資産
                                         466                466
        電話加入権
        無形固定資産合計                                 466                466
       投資その他の資産
        投資有価証券                                12,482                 9,977
        関係会社株式                                2,700                  -
        長期差入保証金                    ※２            7,714                7,714
                                        9,363                8,882
        繰延税金資産
        投資その他の資産合計                                32,259                26,573
        固定資産合計                                39,534                32,000
       資産合計                               1,188,580                1,578,015
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                                                   （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                              （2022年３月31日）                （2023年３月31日）
     負債の部
      流動負債
       預り金                                  486                708
       未払金                                52,928                54,042
       　未払手数料                      ※２           45,597                44,634
       　その他未払金                                 7,330                9,407
       未払費用                                 2,453                2,736
       未払法人税等                                33,367                 5,920
       未払消費税等                                11,002                 5,888
       契約負債                      ※２           29,956                29,958
       賞与引当金                                 7,810                8,429
                                        1,108                1,484
       役員賞与引当金
       流動負債合計                                139,112                109,168
      固定負債
       退職給付引当金                                10,699                10,613
                                        2,398                3,188
       役員退職慰労引当金
       固定負債合計                                13,097                13,801
      負債合計                                 152,209                122,969
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                120,000                120,000
       利益剰余金
        利益準備金                               30,000                30,000
        その他利益剰余金                               886,383               1,889,771
                                       886,383               1,889,771
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                               916,383               1,919,771
        自己株式                                  -           △584,709
       株主資本合計                               1,036,383                1,455,061
      評価・換算差額等
                                         △12                △15
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                                  △12                △15
      純資産合計                                1,036,371                1,455,046
     負債純資産合計                                 1,188,580                1,578,015
                                 78/103






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     （２）【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                                  前事業年度                当事業年度
                             （自　2021年４月          1日     （自　2022年４月          1日
                              至　2022年３月31日）               至　2023年３月31日）
     営業収益
      委託者報酬                                 547,821                529,056
      運用受託報酬                                  36,216                36,360
      投資助言報酬                                  1,700                1,700
      その他営業収益                                  20,575                20,475
      営業収益計                       ※１※２           606,313      ※１※２          587,591
     営業費用
      支払手数料                                 152,932                150,296
      広告宣伝費                                  1,468                8,533
      調査費                                  65,477                69,608
       調査費                                 65,477                69,608
      営業雑経費                                  9,034                9,648
       通信費                                 1,339                1,338
       印刷費                                 6,225                6,810
       協会費                                 1,264                1,289
                                         205                209
       諸会費
      営業費用計                                 228,913                238,087
     一般管理費
      給料                                 150,676                160,677
       役員報酬                                 10,692                12,132
       給料・手当                                 86,580                87,007
       賞与                                 23,550                28,950
       賞与引当金繰入額                                 7,810                8,429
       役員賞与引当金繰入額                                 1,253                1,712
       法定福利費                                 20,438                22,056
       その他の福利厚生費                                  352                388
      交際費                                    168                511
      旅費交通費                                  1,109                3,324
      租税公課                                  4,224                4,347
      不動産賃借料                                  8,264                8,264
      退職給付費用                                  2,726                2,496
      役員退職慰労引当金繰入額                                    728                790
      固定資産減価償却費                                  3,173                2,445
                                        21,376                22,193
      諸経費
      一般管理費計                                 192,448                205,050
     営業利益                                  184,950                144,454
     営業外収益
      受取配当金                         ※２         22,303        ※２        25,370
      有価証券利息                                    25                 7
      受取利息                                     4               15
      雑益                                     -               320
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      営業外収益計                                  22,333                25,713
     営業外費用
      固定資産除却損                                     0                -
                                           0               18
      雑損
      営業外費用計                                     0               18
     経常利益                                  207,283                170,149
     特別利益
      投資有価証券売却益                                     -            252,343
                                           -            671,060
      関係会社株式売却益
      特別利益計                                     -            923,403
     税引前当期純利益                                  207,283               1,093,552
     法人税、住民税及び事業税
                                        57,703                44,588
                                        △734                 482
     法人税等調整額
     法人税等合計                                   56,968                45,070
     当期純利益                                  150,314               1,048,481
                                 80/103














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     （３）【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

                                                   （単位：千円）
                          株主資本                  評価・換算差額等
                         利益剰余金
                         その他
                                                     純資産合計
                                     株主資本       その他有価証券
                               利　益
                        利益剰余金
               資本金
                    利　益
                                     合　　計        評価差額金
                               剰余金
                    準備金
                         繰越利益
                               合　計
                         剰 余 金
     当期首残高
               120,000     30,000      776,427      806,427       926,427            △10     926,416
     当期変動額
     剰余金の配当
                         △40,358      △40,358       △40,358                 △40,358
     当期純利益
                          150,314      150,314       150,314                 150,314
     株主資本以外
     の項目の
                                                   △2       △2
     当期変動額
     (純額)
     当期変動額合計
                  -     -   109,956      109,956       109,956            △2     109,954
     当期末残高
               120,000     30,000      886,383      916,383      1,036,383             △12    1,036,371
    当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

                                                   （単位：千円）
                                                 評価・換
                             株主資本
                                                 算差額等
                         利益剰余金
                                                 その他
                                                      純資産合計
                         その他
                                                 有価証
                                           株主資本
                               利　益
                        利益剰余金
                資本金                     自己株式
                    利　益
                                           合　　計      券評価
                               剰余金
                    準備金
                         繰越利益
                                                 差額金
                               合　計
                         剰 余 金
     当期首残高
                120,000     30,000     886,383      916,383      －     1,036,383        △12   1,036,371
     当期変動額
     剰余金の配当
                         △45,093      △45,093            △45,093           △45,093
     当期純利益
                         1,048,481      1,048,481            1,048,481           1,048,481
     自己株式の取得
                                     △584,709      △584,709           △584,709
     株主資本以外の
     項目の
                                                   △3      △3
     当期変動額(純額)
     当期変動額合計
                   -    -  1,003,388      1,003,388      △584,709       418,678       △3    418,674
     当期末残高
                120,000     30,000    1,889,771      1,919,771      △584,709      1,455,061        △15   1,455,046
    注記事項

    （重要な会計方針）
    １．有価証券の評価基準及び評価方法
    　　その他有価証券
       市場価格のない株式等以外のもの
       時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）を採用してお
       ります。
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    ２．固定資産の減価償却の方法
       有形固定資産
    　　定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得する建物附属設備及び構築物につ
       いては、定額法を採用しております。
    　　なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
    　　建物　　　         ３～15年
    　　器具備品　         ４～20年
    ３．引当金の計上基準

    （１）    賞与引当金
    　　従業員の賞与金の支払に備えるため、賞与支給見込額の当期負担額を計上しております。
    （２）    役員賞与引当金

    　　役員賞与の支払に備えるため、当事業年度の負担すべき支給見込額に基づき計上しております。
    （３）    退職給付引当金

    　　従業員の退職給付に備えるため、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己
      都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
    （４）    役員退職慰労引当金

    　　役員への退職慰労金の支払に備えるため、役員退職慰労金支給規程に基づく期末要支給額を計上してお
      ります。
    ４．  収益及び費用の計上基準

       顧客との取引に係る収益の計上方法
    　　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号2020年３月31日）及び「収益認識に関する会計基
       準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号2021年３月26日）を適用しており、約束した財又はサー
       ビスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を
       認識しております。
       委託者報酬

        委託者報酬は当社が運用するファンドに係る信託報酬で、ファンドの日々の純財産総額に一定率を乗
       じて算出された報酬金額を、役務を提供し、かつ当該金額が明らかになったときに計上しております。
      運用受託報酬

       運用受託報酬は当社が請け負う投資一任契約に係る報酬で、顧客との投資顧問契約で定める受託資産
      額、投資顧問報酬率、計算期間により算出された報酬金額を、役務を提供し、かつ当該金額が明らかに
      なったときに計上しております。
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      投資助言報酬
       投資助言報酬は投資顧問契約に基づき、助言を行うことに係る報酬で、顧客との契約で定める投資顧問
      報酬額、計算期間により算出された報酬金額を、役務を提供し、かつ当該金額が明らかになったときに計
      上しております。
      （会計方針の変更）

       （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年６月17日。以下
        「時価算定会計基準適用指針」という。）を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準適用指
        針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を
        将来にわたって適用することといたしました。
        なお、財務諸表に与える影響はありません。
      （貸借対照表関係）

    ※１　有形固定資産の減価償却累計額

                         前事業年度                 当事業年度
                       （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
       建物                   2,007   千円             2,061   千円
       器具備品                  12,227                 14,619
    ※２　関係会社に対する資産及び負債

    　各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                          前事業年度                 当事業年度
                       （2022年３月31日）                 （2023年３月31日）
       預金                  982,777    千円                - 千円
       長期差入保証金                   7,604
                                             -
       未払手数料                  14,423
                                             -
       契約負債                  29,956
                                             -
      （損益計算書関係）

    ※１　顧客との契約から生じる収益

    　　　営業収益は、全て顧客との契約から生じる収益であります。
    ※２　各科目に含まれている関係会社に対するものは、次のとおりであります。

                         前事業年度                 当事業年度
                    （自　2021年４月１日                 （自　2022年４月１日
                     至　2022年３月31日）                 至　2023年３月31日）
       営業収益                  49,071    千円             24,425    千円
       受取配当金                  17,595                 21,280
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      （株主資本等変動計算書関係）
       前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

    １．発行済株式に関する事項
                  当事業年度期首           当事業年度          当事業年度          当事業年度末
                  株式数（株）         増加株式数（株）          減少株式数（株）           　株式数（株）
         発行済株式
         普通株式           2,400           －          －         2,400
           合計          2,400           －          －         2,400
    ２．配当に関する事項

    （１）    配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
          決議      株式の種類                          基準日        効力発生日
                         （千円）         （円）
       2021  年６月28日
                 普通株式        40,358         　16,816        2021  年３月31日       2021  年６月29日
       定時株主総会
    （２）    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                            配当金の総額       １株当たり
          決議      株式の種類      配当の原資                     基準日        効力発生日
                              (千円)     配当額(円)
       2022  年６月27日
                 普通株式      利益剰余金       45,093      18,789      2022  年３月31日       2022  年６月28日
       定時株主総会
       当事業年度（自　2022年４月１日　至　2023年３月31日）

    １．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
                  当事業年度期首           当事業年度          当事業年度          当事業年度末
                  株式数（株）         増加株式数（株）          減少株式数（株）            株式数（株）
         発行済株式
          普通株式           2,400           －          －         2,400
           合計          2,400           －          －         2,400
        自己株式
          普通株式            －         1,200           －         1,200
           合計           －         1,200           －         1,200
    　　（変動事由の概要）

    　　　自己株式の増加1,200株は、グループ再編に伴う自己株式の取得によるものであります。
    ２．配当に関する事項

    （１）    配当金支払額
                        配当金の総額        １株当たり配当額
          決議      株式の種類                          基準日        効力発生日
                         （千円）         （円）
       2022  年６月27日
                 普通株式        45,093         18,789       2022  年３月31日       2022  年６月28日
       定時株主総会
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    （２）    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
        該当事項はありません。
     ( 金融商品関係)

    １．金融商品の状況に関する事項

    （１）金融商品に対する取組方針
    　　　当社は、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
    （２）金融商品の内容及びそのリスク

    　　　投資有価証券は投資信託であり、市場価格の変動リスクにさらされております。
    （３）金融商品に係るリスク管理体制

    　　　投資有価証券については、四半期ごとに時価を把握し、取締役会に報告しております。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

    　　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    　　　前事業年度（           2022  年３月31日）

                      貸借対照表計上額
                                  時価（千円）          差額（千円）
                         （千円）
          投資有価証券
           その他有価証券                   9,982          9,982             -
           資産計                   9,982          9,982             -
        ＊１．「預金」「未収委託者報酬」「未払手数料」及び「未払法人税等」については、短期間で決済
        されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
        ＊２．市場価格のない株式等は「投資有価証券」には含まれておりません。
        当該金融商品の貸借対照表計上額は以下のとおりであります。
              区分           前事業年度（千円）
             非上場株式                2,500
        当事業年度（       2023  年３月31日）

                      貸借対照表計上額
                                  時価（千円）          差額（千円）
                         （千円）
          投資有価証券
           その他有価証券                   9,977          9,977             -
           資産計                   9,977          9,977             -
        ＊「預金」「未収還付法人税等」「未収委託者報酬」「未払手数料」については、短期間で決済され
        るため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
                                 85/103







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       ( 注１)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       前事業年度（       2022  年３月31日）

                                       １年超       ５年超
                                １年以内                    10 年超
                                       ５年以内       10 年以内
                                （千円）                    （千円）
                                       （千円）       （千円）
        預金                          988,612       -       -      -
        未収委託者報酬                          158,689       -       -      -
                  合計               1,147,301        -       -      -
       当事業年度（       2023  年３月31日）

                                       １年超       ５年超
                                １年以内                    10 年超
                                       ５年以内       10 年以内
                                （千円）                    （千円）
                                       （千円）       （千円）
        預金                         1,209,319        -       -      -
        未収還付法人税等                          180,091       -       -      -
        未収委託者報酬                          154,848       -       -      -
                  合計               1,544,258        -       -      -
    ３ ． 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
       ルに分類しております。
       レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該
                時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      　レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の
                算定に係るインプットを用いて算定した時価
       レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれ
       ぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
       時価で貸借対照表に計上している金融商品

       当事業年度（2023年３月31日）

        区分                          時　価　(千円)
                    レベル１         レベル２          レベル３          合　　計
       投資有価証券
       　その他有価証券
       　　投資信託                  －        9,977            －        9,977
          合　　計               －        9,977            －        9,977
       (注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
       投資有価証券

         当社が保有している投資信託は、基準価額を用いて評価しており、その時価をレベル２の時価に分
       類しております。
       ( 有価証券関係)

      その他有価証券

        前事業年度（2022年３月31日）

                        貸借対照表計上額              取得原価             差額
                          （千円）            （千円）            （千円）
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        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えないもの
        　投資信託                      9,982           10,000            △17
              合計                9,982           10,000            △17
        当事業年度（2023年３月31日）

                        貸借対照表計上額              取得原価             差額
                          （千円）            （千円）            （千円）
        貸借対照表計上額が
        取得原価を超えないもの
        　投資信託                      9,977           10,000            △22
              合計                9,977           10,000            △22
      ( 退職給付関係)

    １．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。
       なお、当社が有する退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算して
       おります。
    ２．簡便法を適用した退職給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                              前事業年度                当事業年度
                          （自    2021年４月       1日     （自    2022年４月       1日
                           至   2022年３月31日）             至   2023年３月31日）
        退職給付引当金の期首残高                        8,446   千円           10,699    千円
         退職給付費用                       2,253               1,996
         退職給付の支払額                         -             2,082
        退職給付引当金の期末残高                        10,699               10,613
                                 87/103










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      （２）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び
         前払年金費用の調整表
                                  前事業年度             当事業年度
                                （2022年３月31日）             （2023年３月31日）
        積立型制度の退職給付債務
                                      -             -
        年金資産
                                      -             -
                                      -             -
        非積立型制度の退職給付債務
                                   10,699    千円         10,613    千円
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                   10,699             10,613
        退職給付引当金

                                   10,699             10,613
        貸借対照表に計上された負債と資産の純額
                                   10,699             10,613
      （３）退職給付費用

      　　　簡便法で計算した退職給付費用（注）                        　前事業年度2,726千円　　当事業年度2,496千円
        （注）出向受入者に係る費用負担の金額を含んでおります。
     ( 税効果会計関係)

    １．繰延税金資産の発生の主な原因別の内訳

                                  前事業年度            当事業年度
                               （2022年３月31日）            （2023年３月31日）
         繰延税金資産
          退職給付引当金                         3,263    千円        3,236   千円
          賞与引当金                         2,382            2,570
         　未払事業税等                          1,807            1,047
         　減価償却費                           787            456
          未払事業所税                           -           146
         　その他                          1,123            1,423
         繰延税金資産合計                          9,363            8,882
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該

       差異の原因となった主要な項目別の内訳
                                   前事業年度             当事業年度
                                 （2022年３月31日）             （2023年３月31日）
      法定実効税率                              30.5   ％           30.5   ％
      （調整）
      交際費等永久に損金に算入されない項目                               0.2              0.1
      受取配当金等永久に益金に算入されない項目                              △3.3              △26.5
      住民税均等割                               0.1              0.0
      評価性引当額の増減額                               0.0              0.0
      その他                              △0.1               0.0
      税効果会計適用後の法人税等の負担率                              27.5               4.1
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    （収益認識関係）
    １.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
                               前事業年度               当事業年度
                           （自    2021年４月       1日    （自    2022年４月       1日
                            至   2022年３月31日）            至   2023年３月31日）
        営業収益
         委託者報酬                       547,821     千円          529,056     千円
         運用受託報酬                        36,216              36,360
         投資助言報酬                        1,700              1,700
         その他                        20,575              20,475
         顧客との契約から生じる収益                       606,313              587,591
    ２.収益を理解するための基礎となる情報

       収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針4.収益及び費用の計上基準」に記載の通りで
      あります。
    ３.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年

     度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関す
     る情報
     （１）顧客との契約から生じた債権及び契約負債の残高等
                                               （単位：千円）
                                       前事業年度
                                期首残高              期末残高
        顧客との契約から生じた債権                             159,739              158,689
        契約負債                              29,956              29,956
       　契約負債は、投資一任契約に基づく運用受託報酬として、支払条件に基づき顧客から受け取った前受
        金に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
      　　当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、29,956千円で
        あります。
                                               （単位：千円）

                                       当事業年度
                                期首残高              期末残高
        顧客との契約から生じた債権                             158,689              154,848
        契約負債                              29,956              29,958
       　契約負債は、投資一任契約に基づく運用受託報酬として、支払条件に基づき顧客から受け取った前受
        金に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
      　　当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、29,956千円で
        あります。
     （２）残存履行義務に配分した取引価格

       　当社では、当初に予定される契約期間が1年以内であるため、残存履行義務に配分した取引価格の総額
        及び収益の認識が見込まれる期間の記載を省略しております。
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    ( セグメント情報等)
    ［セグメント情報］

      当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。

    ［関連情報］

    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

    １．サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
    ２．地域ごとの情報

    （１）営業収益
        本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
    （２）有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はあ
      りません。
    当事業年度（自　2022年４月1日　至　2023年３月31日）

    １．サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しておりま
      す。
    ２．地域ごとの情報

    （１）営業収益
        本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略しております。
    （２）有形固定資産

        本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
    ３．主要な顧客ごとの情報

       外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はあ
      りません。
    [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

    該当事項はありません。

    [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

    該当事項はありません。

    [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

    該当事項はありません。

    ［関連当事者情報］

    １．関連当事者との取引
    　財務諸表提出会社と関連当事者との取引
    （１）    財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等
    前事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
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                            議決権等の
                  資本金又
       会社等の名称               事業の内容      所有    関連当事者との                        期末残高
                                                取引金額
     種類         所在地    は出資金                       取引の内容            科目
                                                （千円）
       又は氏名               又は職業     （被所有）       関係                      （千円）
                  （百万円）
                            割合（％）
                                投資一任契約
                                                    契約負債
                                      投資一任の受託
                                                 27,996         29,956
                                投信の販売委託
                                                    未払手数料
                                      投信の販売委託
                           （被所有）                      41,491         14,423
              岡山県                  コンサルタント
                                                     -
                                      コンサルタント業務の提供
     親会社   ㈱中国銀行          15,149     銀行業   直接　50.0                      20,575           -
             岡山市北区                   投資助言
                                                     -
                                      投資助言サービスの提供
                           間接　50.0                       500         -
                                役員の兼任
                                                   長期差入保証金
                                      保証金の差入   0
                                                  -0       7,604
                                賃借契約
    （注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
          おります。
    　　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
          投資一任の受託に関しては、一般の取引条件を基に、両者協議の上、合理的に決定しております。
          投信の販売委託に関しては、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
          コンサルタント業務の提供に関しては、一般の取引条件を基に、両者協議の上、合理的に決定して
          おります。
          投資助言サービスの提供に関しては、一般の取引条件を基に、両者協議の上、合理的に決定してお
          ります。
    当事業年度（自　2022年４月1日　至　2023年３月31日）

    該当事項はありません。

    （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社

    前事業年度（自　2021年４月1日　至　2022年３月31日）

                             議決権等の
                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容       所有
                                                 取引金額       期末残高
     種類         所在地     は出資金               関連当事者との関係         取引の内容          科目
                                                 （千円）       （千円）
        又は氏名               又は職業      （被所有）
                   （百万円）
                             割合（％）
     同一の
                        第一種金融
               岡山県
                                                     未払手数料
     親会社を
         中銀証券㈱           2,000           －   投信の販売委託        投信の販売委託        65,649       16,011
              岡山市北区
                        商品取引業
     持つ会社
    （注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
          おります。
    　　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
          投信の販売委託に関しては、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
                                 91/103








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    当事業年度（自　2022年４月1日　至                      2023年３月31日）
                            議決権等の
                   資本金又
        会社等の名称               事業の内容       所有    関連当事者との                        期末残高
                                                 取引金額
     種類         所在地    は出資金                       取引の内容            科目
                                                 （千円）
        又は氏名               又は職業      （被所有）       関係                      （千円）
                  （百万円）
                            割合（％）
                                投資一任契約
                                                     契約負債　
                                       投資一任の受託
                                                  27,996         29,958
                                投信の販売委託
                                                     未払手数料
     同一の                                  投信の販売委託
                                                  38,345         13,404
              岡山県                  コンサルタント
     親会社を                                  コンサルタント業務の提供
         ㈱中国銀行          15,149     銀行業      －                    20,475    -      -
              岡山市北区                   投資助言
     持つ会社                                  投資助言サービスの提供
                                                   500   -      -
                                役員の兼任
                                                    長期差入保証金
                                       保証金の差入   0
                                                   -        7,604
                                賃借契約
     同一の
                       第一種金融
              岡山県
                                                     未払手数料
     親会社を
         中銀証券㈱           2,000          －   投信の販売委託       投信の販売委託           65,748         16,812
              岡山市北区
                       商品取引業
     持つ会社
     同一の

                                       自己株式の取得           58,470    -    -
                       クレジット
              岡山県
     親会社を
        中銀カード㈱           50          －      －
              岡山市北区
                       カード業
     持つ会社
                                       投資有価証券売却          254,843     -    -
     同一の

              岡山県
     親会社を
        中銀リース㈱           50    リース業      －      －    自己株式の取得          243,629     -    -
              岡山市北区
     持つ会社
     同一の
     親会社を
                                       自己株式の取得          282,609     -    -
              岡山県
     持つ会社
         中銀保証㈱           50    保証業      －      －
              岡山市北区
     その他の
                                       関係会社株式の売却          673,760     -    -
     関係会社
    （注）１．上記の金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて

          おります。
    　　　２．取引条件及び取引条件の決定方針等
          投資一任の受託に関しては、一般の取引条件を基に、両者協議の上、合理的に決定しております。
          投信の販売委託に関しては、商品性等を勘案し総合的に決定しております。
          コンサルタント業務の提供に関しては、一般の取引条件を基に、両者協議の上、合理的に決定して
          おります。
          投資助言サービスの提供に関しては、一般の取引条件を基に、両者協議の上、合理的に決定してお
          ります。
    　　　３．投資有価証券の売却、自己株式の取得及び関係会社株式の売却における譲渡価格は対象会社の純
          資産等を基礎として協議の上、決定しております。なお、損益計算書においては投資有価証券売却
          益252,343千円及び関係会社株式売却益671,060千円が特別利益に計上されております。
    ２．親会社に関する注記

    　　親会社情報
    　　　㈱ちゅうぎんフィナンシャルグループ（東京証券取引所に上場）
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     ( １株当たり情報)
                           前事業年度                    当事業年度

                        （自　2021年４月          1日         （自　2022年４月          1日
                       　　至　2022年３月31日）                    　　至　2023年３月31日）
    １株当たり純資産額                      431,821    円26銭               1,212,538     円36銭
    １株当たり当期純利益金額                       62,631    円13銭                 582,489     円81銭
    （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
          ません。
        ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                                前事業年度                当事業年度

                           （自　2021年４月          1日       （自　2022年４月          1日
                             至　2022年３月31日）                 至　2023年３月31日）
    当期純利益（千円）                                150,314               1,048,481
    普通株主に帰属しない金額（千円）                                    -                -
    普通株式に係る当期純利益（千円）                                150,314               1,048,481
    普通株式の期中平均株式数（株）                                 2,400                1,800
    （重要な後発事象）

        該当事項はありません。
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    ４【利害関係人との取引制限】
       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行

       為が禁止されています。
        ①　自己又はその取締役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護

          に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないもの
          として内閣府令で定めるものを除きます。）。
        ②　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、若

          しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣
          府令で定めるものを除きます。）。
        ③　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親

          法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
          者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
          下④⑤において同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有しているこ
          とその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要
          件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭
          デリバティブ取引を行うこと。
        ④　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、

          運用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこ
          と。
        ⑤　③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の

          保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのある
          ものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

       訴訟事件その他の重要事項

        該当事項はありません。

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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社

       三菱UFJ信託銀行株式会社

       （再信託受託会社：日本マスタートラスト信託銀行株式会社）

        ①　資本金の額

         2023  年５月末現在、324,279百万円

        ②　事業の内容

         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基

         づき信託業務を営んでいます。
    （２）販売会社

                   資本金の額（百万円）
           名　称                                事業の内容
                    2023  年５月末現在
       株式会社中国銀行                 15,149        日本において銀行業務を営んでおります。
                                「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業
       中銀証券株式会社                 2,000
                                を営んでいます。
    （３）投資顧問会社

       三菱UFJ信託銀行株式会社

        ①　資本金の額

         2023  年５月末現在、324,279百万円

        ②　事業の内容

         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基

         づき信託業務を営んでいます。
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    ２【関係業務の概要】
    （１）受託会社は、主に以下の業務を行います。

       ①　資信託財産の保管、管理および計算

       ②　委託会社の指図に基づく信託財産の処分

    （２）販売会社は、主に以下の業務を行います。

       ①　受益権の募集の取扱い

       ②　収益分配金の再投資

       ③　収益分配金、償還金および解約金の支払いの取扱い

       ④　投資信託説明書（交付目論見書）、投資信託説明書（請求目論見書）および運用報告書の交付の取

         扱い
       ⑤　解約請求の受付、買取請求の受付・実行

    （３）投資顧問会社は、主に以下の業務を行います。

       ①　ファンドの運用のための情報および助言等の提供

    ３【資本関係】

    （１）受託会社

       該当事項はありません。

    （２）販売会社

       該当事項はありません。

    （３）投資顧問会社

       該当事項はありません。

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    第３【参考情報】
    ファンドについては、金融商品取引法第25条第１項各号に掲げる以下の書類を提出しています。

      2022  年７月25日　　　　有価証券報告書

      　　　　　　　　　　　有価証券届出書
      2023  年１月25日　　　　半期報告書
      　　　　　　　　　　　有価証券届出書
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                         独立監査人の監査報告書
                                                  2023年６月30日
    中銀アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                          有限責任      あずさ監査法人

                            大阪事務所

                           指定有限責任社員

                                                   齊藤   幸治
                                          公認会計士
                           業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託
    会社等の経理状況」に掲げられている中銀アセットマネジメント株式会社の2022年４月１日から
    2023年３月31日までの第36期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資
    本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
    準に準拠して、中銀アセットマネジメント株式会社の2023年３月31日現在の財政状態及び同日を
    もって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
    る。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
    れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基
    礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及び
    その監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するい
    かなる作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
    諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
    財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
    とが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
    づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視するこ
    とにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
    よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
    場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
    可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
    見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さ
      らに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関
      連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要
      な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意
      見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性
      がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内
      容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した
    内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他
    の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関
    係はない。
                                                       以　上

    ※１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

     ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                         独立監査人の監査報告書
                                                  2023年６月30日
    中銀アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                          有限責任      あずさ監査法人

                           大阪事務所

                             指定有限責任社員

                                                   齊藤   幸治
                                          公認会計士
                             業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられている先進国資産配分コントロールファンド＜安定型＞の2022年４
    月26日から2023年４月24日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金
    計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
    準に準拠して、先進国資産配分コントロールファンド＜安定型＞の2023年４月24日現在の信託財
    産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表
    示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
    れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、中銀アセットマネジ
    メント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
    果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
    している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書に含まれる情報のうち、財務諸表及
    びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示すること
    にある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監
    査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程におい
    て、その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違が
    あるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤り
    の兆候があるかどうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合
    には、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
    諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
    財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
    とが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
    づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
    よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
    場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
    可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
    見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さ
      らに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関
      連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要
      な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意
      見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可
      能性がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内
      容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した
    内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他
    の事項について報告を行う。
    利害関係

      中銀アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、
    公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

    ※１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

     ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                         独立監査人の監査報告書
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    中銀アセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
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                                                   齊藤   幸治
                                          公認会計士
                             業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファ
    ンドの経理状況」に掲げられている先進国資産配分コントロールファンド＜成長型＞の2022年４
    月26日から2023年４月24日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金
    計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基
    準に準拠して、先進国資産配分コントロールファンド＜成長型＞の2023年４月24日現在の信託財
    産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表
    示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載さ
    れている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、中銀アセットマネジ
    メント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
    果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断
    している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書に含まれる情報のうち、財務諸表及
    びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示すること
    にある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監
    査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程におい
    て、その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違が
    あるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤り
    の兆候があるかどうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合
    には、その事実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務
    諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない
    財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用するこ
    とが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが
    適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基
    づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
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    財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬に
    よる重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立
    場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する
    可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に
    見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通
    じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さ
      らに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関
      連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
      認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要
      な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意
      見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可
      能性がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内
      容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した
    内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他
    の事項について報告を行う。
    利害関係

      中銀アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、
    公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　上

    ※１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

     ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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