株式会社ユニリタ 有価証券報告書 第41期(2022/04/01－2023/03/31)
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株式会社ユニリタ(E05561)
有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年６月23日
【事業年度】 第41期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
【会社名】 株式会社ユニリタ
【英訳名】 UNIRITA Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役 社長執行役員 北野 裕行
【本店の所在の場所】 東京都港区港南二丁目15番１号
【電話番号】 03－5463－6381(代表)
【事務連絡者氏名】 経理部 部長 藤井 伴巳
【最寄りの連絡場所】 東京都港区港南二丁目15番１号
【電話番号】 03－5463－6381(代表)
【事務連絡者氏名】 経理部 部長 藤井 伴巳
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
回次 第37期 第38期 第39期 第40期 第41期
決算年月 2019年３月 2020年３月 2021年３月 2022年３月 2023年３月
売上高 (千円) 9,422,699 10,138,223 10,061,205 10,441,411 11,549,179
経常利益 (千円) 1,029,201 1,153,718 887,066 828,757 1,132,636
親会社株主に帰属する
(千円) 624,399 893,435 840,867 522,254 752,570
当期純利益
包括利益 (千円) 686,939 986,002 737,190 462,705 833,724
純資産額 (千円) 11,698,656 11,040,464 11,279,018 10,969,281 11,329,805
総資産額 (千円) 15,419,717 14,731,810 14,865,697 14,364,017 15,135,380
１株当たり純資産額 (円) 1,391.84 1,439.42 1,470.53 1,457.70 1,501.16
１株当たり
(円) 74.28 108.07 109.62 68.59 99.81
当期純利益金額
潜在株式調整後１株
(円) － － － － －
当たり当期純利益金額
自己資本比率 (％) 75.9 74.9 75.9 76.4 74.9
自己資本利益率 (％) 5.4 7.9 7.5 4.7 6.7
株価収益率 (倍) 22.2 14.6 17.8 26.3 18.1
営業活動による
(千円) 411,698 1,626,452 586,565 644,879 1,486,324
キャッシュ・フロー
投資活動による
(千円) △ 1,347,015 △ 134,203 △ 95,107 69,326 △ 201,670
キャッシュ・フロー
財務活動による
(千円) △ 436,250 △ 2,110,081 △ 502,182 △ 777,318 △ 513,579
キャッシュ・フロー
現金及び現金同等物の
(千円) 7,960,736 7,338,098 7,332,893 7,280,179 8,053,876
期末残高
従業員数 (名) 552 563 635 668 669
(注)潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
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(2) 提出会社の経営指標等
回次 第37期 第38期 第39期 第40期 第41期
決算年月 2019年３月 2020年３月 2021年３月 2022年３月 2023年３月
売上高 (千円) 5,547,386 5,922,919 5,839,826 5,672,903 5,879,922
経常利益 (千円) 902,770 577,520 560,588 602,393 481,259
当期純利益 (千円) 406,799 498,964 650,194 458,435 352,462
資本金 (千円) 1,330,000 1,330,000 1,330,000 1,330,000 1,330,000
発行済株式総数 (株) 8,500,000 8,500,000 8,500,000 8,000,000 8,000,000
純資産額 (千円) 11,132,300 10,083,817 10,125,805 9,741,864 9,698,337
総資産額 (千円) 13,396,420 12,611,362 12,629,047 11,889,405 12,058,341
１株当たり純資産額 (円) 1,324.46 1,314.69 1,320.17 1,294.59 1,285.00
１株当たり配当額 54.00 62.00 66.00 67.00 68.00
(円)
(うち１株当たり
( 27.00 ) ( 30.00 ) ( 33.00 ) ( 33.00 ) ( 34.00 )
中間配当額)
１株当たり
(円) 48.39 60.35 84.77 60.20 46.74
当期純利益金額
潜在株式調整後１株
(円) － － － － －
当たり当期純利益金額
自己資本比率 (％) 83.1 80.0 80.2 81.9 80.4
自己資本利益率 (％) 3.7 4.7 6.4 4.6 3.6
株価収益率 (倍) 34.1 26.2 23.0 29.9 38.7
配当性向 (％) 111.6 102.7 77.9 111.3 145.5
従業員数 (名) 258 270 298 291 288
株主総利回り (％) 95.7 95.4 119.6 115.3 119.5
(比較指標：TOPIX
(％) ( 95.0 ) ( 85.9 ) ( 122.1 ) ( 124.6 ) ( 131.8 )
(配当込み))
最高株価 (円) 1,871 2,060 2,310 1,973 1,898
最低株価 (円) 1,380 1,451 1,455 1,750 1,695
(注)１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
２．最高株価及び最低株価は、2022年４月３日以前は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるもの
であり、2022年４月４日以降は東京証券取引所スタンダード市場におけるものであります。
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２ 【沿革】
当社は、当社、株式会社ビジネスコンサルタント、株式会社リンクレア(旧社名ビーコンシステム株式会社)および
株式会社ビーコン インフォメーション テクノロジー(旧社名株式会社ソフトウェア・エージー・オブ・ファーイース
ト)で構成される「ビーコングループ」に属しておりました。ビーコングループは、株式会社ビジネスコンサルタント
が母体で、同社から独立した株式会社リンクレアとの２社で形成されております。
これらの各社は、相互に資本関係がありますが、取引、資金および人事の決定過程を通じて、他のビーコングルー
プ各社からの影響は受けておりません。
当社は、1977年７月以後株式会社ソフトウェア・エージー・オブ・ファーイーストが国内で販売していた「A-
AUTO」(コンピュータ・システムの複雑なジョブのスケジュールを自動化し、ＩＴシステム運用管理の効率化を実現す
るツールである日本国産のソフトウェア・プロダクト)を米国市場で販売する目的で、1982年５月、東京都中央区に株
式会社ビジネスコンサルタントの子会社(出資比率50.5％)としてスリービー株式会社の商号で設立されました。
1987年10月、スリービー株式会社の社名を「株式会社ビーエスピー」に変更し、「A-AUTO」を輸出するため事業を
再開し、1993年７月、当社は株式会社ソフトウェア・エージー・オブ・ファーイーストのＩＴシステム運用関連の事
業を継承し、コンピュータ・システム運用管理ソフトウェア・プロダクトの専門会社として本格的な活動を開始いた
しました。
その後、2014年１月に、当社は株式会社ビーコン インフォメーション テクノロジーを連結子会社化し、2015年４
月には当社が株式会社ビーコン インフォメーション テクノロジーを吸収合併し、株式会社ユニリタに商号変更しま
した。
当社およびビーコングループ各社の設立年表は以下のとおりであります。
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年月 沿革
1982年５月 東京都中央区において「A-AUTO」を米国市場で販売する目的でスリービー株式会社(現、株式会
社ユニリタ)を設立(資本金10百万円)
1987年10月 スリービー株式会社を株式会社ビーエスピーへ商号変更
1988年12月 株式会社ソフトウェア・エージー・オブ・ファーイースト(1996年８月、株式会社ビーコン イン
フォメーション テクノロジーに商号変更し、2015年４月、当社と合併)と海外販売代理店契約締
結
1989年９月 シンガポールにおいて、シンガポール＄12,500を出資(当社出資比率25.0％)して関連会社 BSP
Singapore Pte.Ltd.を設立(2004年12月解散)
1993年７月 株式会社ソフトウェア・エージー・オブ・ファーイーストのITシステム運用関連の事業を継承
し、本格的な活動を開始
1995年４月 大阪市中央区に大阪事業所開設(2013年５月同区博労町に移転)
1995年８月 アメリカ合衆国ニューヨーク州において、ＵＳ＄100,000を出資(当社出資比率50.0％)して、最
新のマーケット情報の収集、および米国での販売拠点として、関連会社 BSP International
Corp.を設立(2009年３月解散)
1996年10月 名古屋市中村区に名古屋事業所開設(2011年11月同市西区名駅に移転)
1997年４月 札幌市厚別区に札幌事業所開設(2010年４月閉鎖)
1998年１月 本社を東京都港区に移転(2003年11月同区港南に移転)
1999年６月 ISO9001認証取得
2001年４月 東京都港区において5,000万円を出資して、株式会社ビーエスピーソリューションズを設立
2006年３月 ジャスダック証券取引所(東京証券取引所JASDAQ市場)に株式上場
2006年10月 株式会社ビーエスピー・プリズムを設立(2008年10月吸収合併)
2008年１月 中華人民共和国において連結子会社 備実必(上海)軟件科技有限公司(略称、BSP上海)を設立
2009年５月 東京都品川区に新たな研究開発拠点としてBSP R&Dセンター開設
2012年８月 株式会社ビーコン インフォメーション テクノロジー(2015年４月、吸収合併)との資本・業務提
携関係を強化し、同社を持分法適用関連会社とする
2014年１月 株式会社ビーコン インフォメーション テクノロジーを子会社とする
2014年５月 ソフトウェア・エー・ジー株式会社とパートナー契約を締結
2015年４月 株式会社ビーコン インフォメーション テクノロジーを吸収合併し、
株式会社ユニリタに商号変更
2016年５月 移動体向けIoT型ソリューションを提供する株式会社ユニ・トランドを完全子会社として設立
2017年４月 西日本地域向けの当社製品販売・サポート業務を担う株式会社ユニリタプラスを完全子会社とし
て設立
2018年２月 株式会社無限を子会社とする
2018年11月 株式会社ビジネスアプリケーションを子会社とする
2021年４月 子会社の株式会社ビーアイティ・サポートを株式会社ユニリタエスアールへ商号変更
2022年４月 東京証券取引所スタンダード市場に上場
2022年４月 子会社の株式会社アスペックスと株式会社ビジネスアプリケーションが合併し、株式会社ヒュー
アップテクノロジーに商号変更
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３ 【事業の内容】
当社グループは、当社(株式会社ユニリタ)と以下、完全子会社である、株式会社ビーエスピーソリューションズ、
備実必(上海)軟件科技有限公司(BSP上海)、株式会社ヒューアップテクノロジー、株式会社ビーティス、株式会社デー
タ総研、株式会社ユニ・トランド、株式会社ユニリタプラス、株式会社無限、瀋陽無限軟件開発有限公司、株式会社
ユニリタエスアールの11社及び持分法適用の関連会社であるNEVELL株式会社１社で構成されています。(2023年３月31
日現在)
当社グループの事業内容及び当社と関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
以下に示す区分は、セグメントと同一の区分であります。
(1) プロダクトサービス事業
中期的な収益基盤としてグループの成長投資を支える源泉を担う位置付けです。これまで培ってきたシステム運
用領域の事業の強みを進化させDX（デジタルトランスフォーメーション）の環境下における顧客ニーズへの対応力
強化と事業効率の追求により、「安心して使い続けていただける」サービス提供と新規事業開発のリソースを創出
するものです。
当社はこれまで、自社開発のオープン系パッケージソフトを中心に、システム運用領域では、基幹業務システム
の運用を正確・効率的に稼働させるために必要なソフトウェア製品ならびにサービスを提供しています。中でも、
メインフレーム事業では、金融機関や生損保、大手製造業のお客様を中心とした基幹業務システムの運用管理のた
めのメインフレーム（大型汎用機）コンピュータ向け自社ソフトウェア製品の販売・サポート事業を30余年にわた
り行っており、業界での競争優位性の源泉となっています。
本事業においては、主に当社および株式会社ビーティスにおいて製品・サービス開発及び顧客への提供を行って
おり、株式会社ユニリタプラスでは西日本地区で、備実必(上海)軟件科技有限公司(BSP上海)では中国での製品販売
と保守サービスを行っています。
(2) クラウドサービス事業
当社グループでは、プロダクトの売り方の変化への対応と併せて、これまでの事業で培った知見をもとに顧客の
DXを支援するためのクラウド環境でのサービス開発を進めています。
今日のデジタル技術の進化は、顧客ニーズや購買動向を「所有から利用」へと大きく転換させる誘因となってい
ます。この潮流変化は、当社のプロダクトの提供方法についてもサービス化への対応を迫るものですが、同時に
マーケットの拡大の機会にもつながります。当社グループにおけるマーケット開拓では、これまでの事業で比率の
高かったIT課題解決領域から事業課題、社会課題解決へと領域を拡大することで、顧客がサービスとしての便益を
求める新しい市場でスケールするビジネスモデルの構築を目指します。そして、将来の事業の柱として確立させる
ためにリソースを集中し、次なる収益基盤としての成長を目指します。
本事業においては、主に当社、株式会社ヒューアップテクノロジー、株式会社無限および株式会社ユニ・トラン
ドにて製品開発及び販売、保守サービスを行っております。
(3) プロフェッショナルサービス事業
当社グループのコアコンピタンスである「データ」「プロセス」「サービス」の３つのマネジメント領域におけ
る強みと専門性を持つ子会社群（株式会社ビーエスピーソリューションズ、株式会社データ総研、株式会社無限、
株式会社ユニリタエスアール）で構成されています。
本セグメントは、プロダクトサービスやクラウドサービスの顧客価値を高める役割を果たし、グループ事業の第
２の成長エンジンとして機能させる位置付けです。顧客がDXの成功体験を実現するためには、ITサービスベンダー
としてもサービス連携における幅広い対応力が求められます。当社グループとしては、業界内でも競争優位性のあ
るシステム運用やデータマネジメントのコンサルティングから、サービスの導入支援、システムインテグレーショ
ン、システム運用のアウトソーシングに至るサービスをワンストップで提供できる体制を構築します。
本事業においては、主に株式会社ビーエスピーソリューションズ、株式会社データ総研、株式会社無限および株
式会社ユニリタエスアールにてサービス提供を行っております。
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以上に述べた当社グループの事業内容、および関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
＜事業系統図＞
(注１) 2015年４月１日に株式会社ビーエスピーと株式会社ビーコン インフォメーション テクノロジーは合併し、
株式会社ユニリタとなりました。
(注２) 株式会社ユニ・トランドは2016年５月11日に設立されました。
(注３) 株式会社ユニリタプラスは2017年４月３日に設立されました。
(注４) 株式会社無限は2018年２月15日に子会社となりました。
(注５) 株式会社アスペックスは、2018年11月５日に子会社化した株式会社ビジネスアプリケーションを2022年４月
１日付にて吸収合併し、社名を株式会社ヒューアップテクノロジーとしました。
なお、関係会社各社の事業内容は、「４ 関係会社の状況」に記載のとおりであります。
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４ 【関係会社の状況】
議決権所有
資本金
(被所有)割合
主要な事業
名称 住所 又は 関係内容
の内容
被所有
所有割合
出資金
(％)
割合(％)
(連結子会社)
ITシステム運 コンサルテーションを通じ
㈱ビーエスピー
用に関するソ た当社製品の顧客企業への
ソリューションズ 東京都港区 150百万円 100.0 ―
リューション 紹介等
(注)１
の提供 役員の兼任あり
データベース
コンサルテーションを通じ
設計に関連し
㈱データ総研 東京都中央区 90百万円 100.0 ― た当社製品の顧客企業への
たコンサル
販売
ティング
人事分野向け
システム及び
㈱ヒューアップテクノロジー 東京都豊島区 45百万円 100.0 ― 資金の貸付
クラウドサー
ビスの提供
BCP(事業継続
㈱ビーティス 東京都中央区 25百万円 計画)サービ 100.0 ― 役員の兼任あり
スの提供
移動体向け
IoT 型 ソ 資金の貸付
㈱ユニ・トランド 東京都港区 80百万円 100.0 ―
リューション 役員の兼任あり
事業
中国における当社製品の販
備実必(上海)軟件科技有限公 売・サポート
中華人民共和国 1,380千 ソフトウェア
司 100.0 ― 当社各事業部からの製品開
上海市 米ドル の開発・販売
(注)１ 発や保守一部請負
役員の兼任あり
西日本地域に
おける製品販 西日本地域における当社製
㈱ユニリタプラス 大阪府大阪市中央区 25百万円 100.0 ―
売及びサービ 品の販売・サポート
スの提供
システムイン
テグレーショ
資金の貸付
ン事業及び自
㈱無限 当社各事業部からの製品開
東京都新宿区 30百万円 社パッケージ 100.0 ―
(注)１、４ 発や保守一部請負
ソフトの企
役員の兼任あり
画、開発、販
売
ITシステム運
用に関する設
当社各事業部からの製品開
計、構築及び
㈱ユニリタエスアール 東京都港区 45百万円 100.0 ― 発や保守一部請負
アウトソ
役員の兼任あり
ーシングサー
ビスの提供
中国における当社グループ
瀋陽無限軟件開発有限公司 中華人民共和国 324千 ソフトウェア 100.0 各事業部からの製品開発や
―
(注)３ 瀋陽市 米ドル の開発・販売 (100.0) 保守一部請負
役員の兼任あり
(持分法適用関連会社)
NEVELL㈱ 北海道札幌市 ソフトウェア 30.3
9百万円 ― ―
(注)３ 白石区 の開発・販売 (30.3)
(注) １．特定子会社であります。
２．有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。
３．議決権の所有割合の( )内は、間接所有割合で内数であります。
４．株式会社無限については、売上高(連結会社相互間の内部売上高を除く。)の連結売上高に占める割合が10％
を超えております。
主要な損益情報等 (1)売上高 3,143百万円
(2)経常利益 177百万円
(3)当期純利益 96百万円
(4)純資産額 508百万円
(5)総資産額 1,497百万円
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５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
2023年３月31日 現在
セグメントの名称 従業員数(名)
プロダクトサービス 133
クラウドサービス 129
プロフェッショナルサービス 244
全社（共通） 163
合計 669
(注) １．国内外の完全子会社のみの従業員を対象としております。
２．従業員数は就業人員であります。
３．全社（共通）は、セグメント共通の営業部門、研究開発部門、人事・総務及び経理等の管理部門
の従業員であります。
(2) 提出会社の状況
2023年３月31日 現在
従業員数(名) 平均年齢(歳) 平均勤続年数(年) 平均年間給与(千円)
288 39.3 12.2 7,012
セグメントの名称 従業員数(名)
プロダクトサービス 77
クラウドサービス 84
プロフェッショナルサービス －
全社（共通） 127
合計 288
(注) １．従業員を対象としております。
２．従業員数は就業人員であります。
３．全社（共通）は、セグメント共通の営業部門、研究開発部門、人事・総務及び経理等の管理部門の従
業員であります。
４．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
(4) 管理職に占める女性労働者の割合、男性労働者の育児休業取得率及び労働者の男女の賃金の差異
当事業年度
管理職に占める 男性労働者の 労働者の男女の
提出会社及び
女性労働者の割合（％） 育児休業取得率（％） 賃金の差異（％）
連結子会社
（注３） （注４） （注３）
株式会社ユニリタ 9.1 54.5 85.4
株式会社無限 10.0 0.0 84.8
(注) １．従業員を対象としております。
２．従業員は就業人員であります。
３．「女性の職業生活における活躍の推進に関する法律」（平成27年法律第64号）の規定に基づき算出したもの
であります。
４．「育児休業、介護休業等育児又は家族介護を行う労働者の福祉に関する法律施行規則」（平成３年労働省令
第25号）第71条の４第１号における育児休業等の取得割合を算出したものであります。
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第２ 【事業の状況】
１ 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 経営の基本方針
当社の基本方針は、「共感をカタチにし、ユニークを創造するITサービスカンパニーへ」です。当社では、実効
性あるコーポレートガバナンスのもと、グループの経営資源とITソリューション力を活かした事業活動を通じて、
事業会社としての経済的価値と社会課題解決による社会的価値の両立を実現する経営を目指していきます。
(2) 当社グループの対処すべき課題と対処方針等
■中期経営計画の進捗状況
2023年度は、当社グループが2021年度から推進している3か年の中期経営計画の最終年度になります。本中計の
VISIONである「共感をカタチにし、ユニークを創造するITサービスカンパニーへ」の下、事業会社としての経済的
価値と社会貢献による社会的価値の創出の双方を実現することで企業価値向上を図っています。
中計2か年を経過した現在、各セグメントの戦略的役割と事業に関する主な取り組み状況は次のようなものです。
「プロダクトサービス」
これまで培ってきたシステム運用の強みを深化させ持続的に価値を提供するとともに、顧客対応力を強化すべく
製品のサービスシフトを行っています。
既存顧客のシステム更改やマイグレーションなどの再構築ニーズに対してクラウドシフトやクラウドリフトを提
案し、新たな価値提供をすることで受注を拡大してきました。また、帳票プロダクト事業のサービスシフトとし
て、電子帳簿保存法やインボイス制度などの法制度改正に対応するニーズを捉え、パートナー企業のサービスと組
み合わせた帳票の電子化サービスにより、新たな顧客層を開拓しています。
「クラウドサービス」
当社が主力マーケットとしてきた企業のIT課題の解決に加え、デジタルトランスフォーメーションや働き方改革
などの事業課題そして社会課題解決へと領域を拡大することで、新たなビジネスモデルの構築に取り組んでいま
す。グループで提供するサービスは、マーケットごとに情報システム部門向けの「IT活用クラウド」、事業部門向
けの「事業推進クラウド」、社会、公共分野向けの「ソーシャルクラウド」の3つのカテゴリに分類し、それぞれの
特性に合わせた成長戦略を展開しています。
「IT活用クラウド」分野では、顧客に提供するサービスを適切に管理し、課題解決と継続的改善を実現するサー
ビスマネジメントサービスがマーケットからの高い評価を受けています。また、ハイブリッド型の働き方が拡大す
る中、従業員やIT部門の生産性とセキュリティを向上するサービスや、組織間をつなぎ必要な情報を確実に伝える
エンゲージメント向上サービスも売上を拡大しています。
「事業推進クラウド」分野では、グループ内２社の統合により、人事管理と人材派遣業向けサービスの競争力を
強化し、事業拡大に弾みをつけています。
「ソーシャルクラウド」分野では、ITを活用した社会課題解決として、農業経営支援クラウドサービスや、地方
交通の活性化を支援するITサービスを本格化させています。
「プロフェッショナルサービス」
コンサルティングからサービスの導入支援、システムインテグレーション、アウトソーシングまで、当社グルー
プによるワンストップ型のビジネスを展開し、プロダクトやクラウドサービスの提供価値を高める役割を果たして
います。
コンサルティング事業ではデジタルトランスフォーメーションを追い風に、データドリブン経営を志向する企業
のデータマネジメントニーズが拡大、また企業が顧客視点のビジネスモデルに転換するためのサービスマネジメン
トニーズが高まるなど、当社グループのノウハウと実績が、クローズアップされ、受注拡大につながっています。
システムインテグレーション事業では、グループの顧客基盤を活用した販売戦略により、システム開発工程の内
製化が進み、顧客提供価値および組織生産性の向上につながっています。
アウトソーシング事業では、事業を分社化し、顧客が自らのコアコンピタンス強化を実現するためのアウトソー
シングニーズを機動的に取り込む体制を整備しました。
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■環境認識と対処すべき課題
＜環境認識＞
コロナ禍を契機に、産業界では業務のオンライン化やテレワークが急速に進展し、消費行動ではeコマースの利用
が拡大するなど、社会生活、働き方、事業活動など多くの局面でデジタル化をキーワードとした大きな変化が生じ
ました。
そうした中、企業のIT活用のあり方や、DX推進の成果として求めるものにも急速な変化が生じています。例え
ば、IT活用が管理や効率化といった従来の効率化投資（守り：デジタイゼーション）に留まっていた業界でも、イ
ンターネットを介した営業・販売活動や顧客接点のオンライン化など、ビジネスモデルの変革を目的としたバ
リューアップ投資（攻め：デジタライゼーション）が急速に拡大しています。
＜対処すべき課題＞
こうした変化は、IT投資に関する顧客層の拡がりとニーズの多様化をもたらし、その潮流は、ITビジネスのマー
ケットを変化させ、IT業界が提供する価値やサービスのあり方の変化へとつながっています。このような環境下、
当社グループとしては、「環境変化に対応した顧客起点の発想と行動の変化」、「顧客の成功を実現するための事
業プロセスの変革」、「経営戦略を実現するための人的資本の強化」が重要になるものと考えます。
■2023年度の取り組み
当社グループではお客様の課題を解決し、ビジネスの成功をより確実なものにするために、強みである、「デー
タ」「サービス」「プロセス」の「３つのITマネジメント力」を最大化できる組織体制を敷いています。この体制
の下、①顧客との新たなリレーションシップの構築、②サービスシフトに向けた事業プロセスの変革、③CSV経営を
実現するための人的投資の強化、をテーマとした施策を推進する計画です。
＜2023年度施策＞
① 顧客との新たなリレーションシップの構築
●クラウドサービスの提供による新たなリレーションの創出
●パートナー企業との協業による新規顧客開拓
●グループ各社の強みを結集した提案力の強化
② サービスシフトに向けた事業プロセスの変革
●システム運用に関するサービスプロセスの標準化・最適化
●新規サービス開発の体制強化と新技術への対応
●サービスシフトに対応した品質マネジメントの継続的改善
③ CSV経営を実現するための人的投資の強化
●ユニリタグループの経営戦略を実現するための人材の育成
●個々の潜在能力を引き出して新しいビジネスを創造できる人材の育成
●個々の力を活かすことができる環境、働き方の変革
当社グループでは、上記の戦略と施策に基づき、ITを活用した社会課題の解決を通じ、経済的価値と社会的価値
の両立を実現するべく、事業活動に取り組んでまいります。
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２ 【サステナビリティに関する考え方及び取組】
当社グループのサステナビリティに関する考え方及び取組は次のとおりであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものです。
基本方針
当社グループは、企業価値向上に向けた経営基盤の強化を図り、グループ資源や専門性を活かして、経済的価値
と社会的価値を両立した共有価値を創出するCSV（Create Shared Value）経営を進めております。CSV経営は、現中
期経営計画の基本方針である「共感をカタチにし、ユニークを創造するITサービスカンパニー」と「時代と共に変
化するお客様や社会の課題解決」を合わせて実現するという、当社のサステナビリティに対する考え方の根幹をな
すものであり、ITを活かした社会課題の解決に向け、「働き方改革」「地方創生」「一次産業活性化」の３つの
テーマに取り組んでおります。
「働き方改革」については、お客様の業務効率化やコスト削減、そして新しい事業創造のご支援を通じ、社会課
題の解決を事業とされる企業をご支援してまいりました。
さらに、持続可能な社会発展の観点からも、社会課題の解決は、私たちIT企業のミッションであると考え、最新
のテクノロジーを駆使し、よりよい社会システムを実現していくために自らも新しい事業の創出に取り組んでおり
ます。「地方創生」への貢献を目指しては、グループのICT技術や経験を武器に、人口減少と高齢化が進む地方にお
いて、公共交通など移動分野における取り組みを進めています。さらに、情報のデータ化が進みにくかったことが
農業現場における課題の一つと考え、データ活用とシステム運用で培ったITのノウハウを活かして、全国の農家様
を応援する取り組みにチャレンジしており、「地方創生」に加えて「一次産業の活性化」への貢献も目指しており
ます。
CSV経営の実現には、社員一人ひとりがCREDO（信条・行動指針）に共感し、当社社名の由来でもある「利他」の
精神と「ユニーク」な発想のもと、事業活動を行うことが重要と考えており、そのための基盤強化を図るべく、人
材育成、社内環境整備及び多様性への取り組みを進めております。
当社グループは、ITの持つ可能性を最大限に活かした持続的かつ新しい価値の提供によってサステナブルな社会
の実現に貢献してまいります。
ガバナンス
当社は、取締役会の諮問機関として危機管理委員会を設置しており、リスクマネジメントに関するテーマについ
て全社的な立場から審議し、取締役会への提言や報告を行っています。
また、社長執行役員の指示のもとグループ業務本部が中心となり、コンプライアンスやIT統制、情報セキュリ
ティリスクの低減等を推進しています。内部監査室は、社長執行役員の直属機関として各種リスクのモニタリング
を実施し、取締役会に定期的にモニタリングの結果を報告しています。当社の各機関の関係およびガバナンスの概
要を図で示すと以下の通りです。
ただし、サステナビリティ関連のリスクおよび機会の監視および管理のためのガバナンス体制および統制手続き
について十分とは言えない状況であると認識しています。
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リスク管理
当社グループでは、事業の存続や目標達成に大きな影響を及ぼすリスクを「事業等のリスク」として、（1）外部
環境（IT）リスク、（2）事業形態上のリスク、（3）投資戦略上のリスク、（4）情報セキュリティ上のリスク、
（5）訴訟リスク、（6）M&A,資本業務提携のリスク、（7）震災等の災害リスク、（8）新型コロナ感染症拡大（パ
ンデミック）を挙げております。
内部監査室や法務部門等はモニタリングの結果を報告書にまとめ、取締役会に報告し、また、半期に1度開催され
る危機管理委員会でも主要なリスクの対策状況等について報告されています。
機会については、各事業部門や子会社等が事業活動の中で常に事業機会の探索と事業化の企画等を行っており、
半期ごとの事業計画の策定、見直しの際に起案や更新が行われ、社長執行役員および経営企画部門がレビューを
行っています。
ただし、気候変動等を含むサステナビリティ関連のリスクおよび機会の識別、評価および管理の網羅性や体系化
については、十分とは言えない状況であると認識しています。今後、サステナビリティ関連のマテリアリティを特
定し、そのリスクの低減と機会を捉えた事業拡大を図るため、マネジメントサイクルを確立してまいります。
戦略 、指標および目標
当社では、サステナビリティ関連の戦略、指標および目標について、当事業年度末日現在では検討中であるた
め、記載しておりません。なお、人材の育成及び社内環境整備に関する方針、戦略、および方針に関する内容なら
びに実績、は次の通りです。
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人材の育成及び社内環境整備に関する方針、戦略、施策、指標
１.人的資本（人材戦略）
～人材育成および社内環境整備への取り組み方針～
当社は、中期経営計画の方針である「共感をカタチにし、ユニークを創造するITサービスカンパニー」の実現に
向け、「環境変化をいち早く捉えること」「お客様やパートナー、そして社員との『共感』を大事にすること」
「利他の精神でユニークを創造すること」が、経営の発想と行動に必要不可欠なものと捉えております。
当社では、経営戦略と人材戦略を連動させた事業推進にあたり、上記の観点を踏まえ、次の３つを基本方針とし
て取り組んでおります。
＜人材育成方針＞
①ユニリタグループの経営戦略を実現するための人材の育成
②個々の潜在能力を引き出して新しいビジネスを創造できる人材（自律イノベーション人材）の育成
＜社内環境整備方針＞
③個々の力を活かすことができる環境、働き方の変革
２.人材育成方針
（1）ユニリタグループの経営戦略を実現するための人材の育成～能力・成果主義の重視～
年齢、社歴に関係なく能力、成果を発揮し、経営戦略を実現する人材を増やすために、人事制度の再設計、福利
厚生の見直しを進めてまいります。また、戦略実現の安定性と持続性を高めるため、社員の基礎力の底上げと次期
幹部の育成を図ってまいります。方向性ならびに目標を全社員が認識し、施策と具体的な取り組みを実施すること
で目指す人材に近づけます。
＜具体的な施策＞
・賞与、昇格の評価基準見直し、グループ内での人事制度標準化、福利厚生の見直し
・幹部向け研修、次世代幹部向け研修、階層別研修等の拡充、全社員向け課題解決力強化研修等の充実
（2）個々の潜在能力を引き出して新しいビジネスを創造できる人材（自律イノベーション人材）
の育成 ～多様な個の潜在能力を引き出す～
新たなビジネスを創造できるイノベーション人材を育成するために、チャレンジ風土促進をめざし、優秀な人材
の確保・人材の多様化を進めてまいります。
＜具体的な施策＞
・ペンギンチャレンジ（新規事業化挑戦）、アプデワーク（副業解禁）、ジョブローテーション、
創造性・事業計画力強化研修、社内横断型プロジェクトへの参画
・新卒採用女性比率向上、女性活躍に向けた研修の実施、
・定年延長努力義務対応、シニアのリスキリング、将来設計支援
・障害者雇用の取り組み
なお、上記(1)(2)の具体的施策につきましては、次期中期経営計画において目指すべき姿（目標）やモニタリン
グすべき指標を検討の上、目標値をKPIとして設定する予定であります。
３．社内環境整備方針
～個々の力を活かすことができる環境、働き方の変革～
経営戦略を実行できる人材やイノベーション人材を活かすには、企業文化の醸成と持続的な成長を可能とするグ
ループ組織基盤作りが必要と考えており、「コミュニケーション」と「働きがい」を高めてまいります。
「コミュニケーション」
風通しがよく、活発な意見交換ができ、仕事に集中できる心理的安全性ある組織環境整備を進め、コミュニ
ケーションの質量両面の充実を図ります。また、経営方針、行動指針を理解し、浸透させることで社員のベクト
ルを合わせ、それぞれが自分の遂行すべき業務をしっかりと意識し活動できることを目指します。そして、ユニ
リタグループの一員であることの自覚と責任感の醸成を通じ、組織としてのコンプライアンス遵守の基盤を強化
します。
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＜具体的な施策＞
・リアル出社とリモートワークのハイブリッド型勤務の推進、グループ全体の同好会、社員イベント活性化
・経営方針と価値観を共有するCREDO研修、コンプライアンス研修等の計画的な実施
「働きがい」
当社グループは、価値観や文化が異なる人材を受け入れ切磋琢磨することで、これまでになかった風土や考え
方が生まれ、そこから大きなイノベーションに繋がることが期待できると考えており、多様性を受容できる（１
人ひとりが活躍できる）環境づくりを進めてまいります。また、働きやすさだけでなく、働きがいのある会社基
盤を構築すべく、ハイブリッド型勤務、フレックスタイム、アプデワーク、キャリア採用、など多様かつ柔軟性
をもった働き方を取り入れることで個々にあったワークスタイルをもとに力を発揮し価値を生み出すことができ
る環境を目指します
＜具体的な施策＞
・多様性を受容できる環境づくり働きがいの向上
・フルフレックスタイム導入による勤務の自由度向上
・ワークスタイル変化に適応するオフィスのフリーレイアウト化
・育児休業支援 （くるみん認定取得の取り組み、男性育休等）
・シニア・障害者雇用の推進
・キャリア（中途）採用による多様性人材の増加
なお、次期中期経営計画においては、目指すべき姿（目標）やモニタリングすべき指標を検討の上、目標値を
KPIとして設定する予定であります。
４.多様性
①女性管理職比率（株式会社ユニリタ9.1％ 株式会社無限10.0％）
当社はBtoB型のIT企業という業態から従来より女性比率が低く（2023年３月末17.7％）、それが女性管理職
比率の低さに繋がっています。しかし、制度整備により、出産・結婚後の働き続ける女性と新卒採用が増え
ています。また、女性役員や部長の登場で、キャリア形成のロールモデルが増えつつあります。当社は女子
学生の採用強化、職位登用サポート、人事制度の充実を進め、女性管理職比率向上を優先事項としていま
す。次期中期経営計画では、目標値をKPIに設定予定です。
②男性育児休業取得率（株式会社ユニリタ54.5％ 株式会社無限0.0％）
企業の競争力向上に重要な男性育児休業制度は導入から日が浅いことが、男性育児休業取得率が低い原因で
す。しかし、「くるみん認定取得プロジェクト」の立ち上げやガイドブック作成などにより、環境改善が進
み、取得者は増加（2022年３月末の14.3％から2023年３月末の54.5％へ40.2％向上）しています。次期中期
経営計画では、目標値をKPIに設定予定です。
③男女間賃金格差
（株式会社ユニリタ85.4％ 株式会社無限84.8％ ※男性を100％とした場合の女性の賃金比率）
ダイバーシティ推進の指標として男女賃金格差を重視しています。当社では男女の区別はなく、女性管理職
数が少ないことが賃金格差の要因です。しかし、女性の役員・部長登場により、管理職を目指す女性が増
え、賃金格差は是正されると考えています。
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３ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資家の判断に重要な影響を及ぼす可
能性のある事項には、以下のようなものがあります。ただし、以下に記載したリスクは当社グループに関するすべて
のリスクを網羅したものではなく、記載された事項以外の予見しがたいリスクも存在します。また、本項において
は、将来に関する事項が含まれておりますが、これらは当連結会計年度末現在において判断したものです。
(1) 外部環境(IT市場)リスク
世界規模で加速するデジタルトランスフォーメーション(DX)の環境下では、今後、新たなデジタルビジネスの立
ち上がりや、ゲームチェンジャーともいうべき企業の出現、さらには想定外の変化の発生も考えられます。デジタ
ル技術の革新スピードは速く、その方向性を予測することは極めて難しいため、当社グループが先進技術に適合し
た魅力的な新サービスをタイムリーに開発できるとは限りません。当社グループは、サステナブルな社会基盤を支
えるお客様のDXを支援するべく、当社の強みを深化させた高付加価値型のサービス事業を推進してまいりますが、
加速化するデジタル技術の革新スピードやお客様ニーズに適応できない場合、当社グループの業績に重要な影響を
与える可能性があります。当社グループでは、中期経営計画の進捗管理やローリングを通じ、かかる環境変化によ
るリスクの低減を図っております。
(2) 事業形態上のリスク
当社グループのプロダクトサービス事業やクラウドサービス事業においては、お客様の高度なデータ活用を担う
プロダクトやサービスならびにシステム運用の自動化や帳票管理など特定領域向けのプロダクトやサービスの提供
を行っています。現在のデジタル技術の進化のスピードは極めて速く、競争環境の中で、当社グループの事業領域
への参入を図るためのお客様の囲い込み、あるいはオープンソース方式による類似機能のソフトウエアの提供など
により、プロダクトやサービスの提供による収益が極端に減少し、当社グループの業績に重要な影響を与える可能
性があります。
当社グループの各事業において、完成責任を負う請負契約で受注した場合、契約内容の曖昧性等による当初想定
していた見積りからの乖離や、開発段階に当初想定し得ない技術的な問題、プロジェクト管理等の問題が発生し、
請負金額に対しコスト超過となることがあります。このような不採算案件が発生した場合、想定を超える原価の発
生や納期遅延に伴う損害に対する賠償金の支払い等により、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性がありま
す。
当社グループのプロダクトサービス事業におけるメインフレーム事業は、現在、高い収益性を保持しています。
本事業の製品は、お客様の基幹システムに多く組み込まれているため、オペレーティングシステム(ＯＳ)の変更等
に伴う保守サービスが重要であり、本事業の安定的な収益源になっております。しかしながら、企業の統廃合、IT
技術革新、クラウド化の進展等により従来のメインフレームコンピュータが使用されなくなったり、当社グループ
が適時適切に製品の改良版の提供ができず、保守サービスの解約が急激に増加したりした場合、当社グループの業
績に重要な影響を与える可能性があります。
(3) 投資戦略上のリスク
当社グループは、競争力を維持し顧客の需要を喚起し、ユニークな製品やサービスを持続的に提供していくため
に研究開発投資を積極的に推進する計画です。当社グループは、「サービス提供型事業の創出」戦略の下、システ
ム運用の強みを活かしたプロダクトのサービス化とクラウドサービスのカテゴリ別戦略でサービス提供型事業の売
上を拡大させることを目標に、研究開発投資を継続的に行っています。しかしながら、絶えず変化する市場動向を
適時的確に把握できない場合や技術開発で競合他社に先行されてしまう場合等、開発投資からの収益化に成功しな
い可能性があります。
(4) 情報セキュリティ上のリスク
当社グループは、業務遂行上、お客様が保有するさまざまな機密情報に接する機会が多いため、情報セキュリ
ティに関する体制を強化し、必要な社員教育等を行うことでかかる事態を予防するとともに事態が発生した際の損
失を最小化するための体制を構築しております。しかしながら、このような機密情報の取り扱いに関し、万一、何
らかの理由で紛失、破壊、漏洩等が生じた場合、当社グループの社会的信用の低下や失墜、損害賠償責任の発生等
により、当社グループの業績および事業活動等に影響を及ぼす可能性があります。
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(5) 訴訟リスク
当社グループでは、グループ法務機能を強化し、必要な社員教育等を行うことで訴訟リスクを軽減するとともに
訴訟等の事態が発生した際の損失を最小化するための体制を構築しております。
しかしながら、当社グループの製品やサービスが、他人の特許等の存在を知らずに使用したことによる知的財産
権侵害などを理由とした訴訟その他の請求(以下「訴訟等」といいます)の対象とされる可能性があるほか、当社グ
ループの製品やサービスに起因するシステム障害などによってお客様に損害を与え、このために訴訟等を提起され
る可能性もあり、その訴訟等の内容によっては、当社グループの業績に重要な影響を与える可能性があります。
(6) M&A、資本業務提携のリスク
当社グループは、技術革新のスピードの速いIT業界にあってマーケットニーズに俊敏に対応し持続的成長を実現
するために、M&Aおよび資本・業務提携を重要な成長戦略の要素と考えています。当社グループは、事業を補完し成
長させるために、他企業の買収、他企業への出資、他企業との提携および協力体制構築等の検討を行い、その結
果、当社グループの業績に貢献すると判断した場合には、これらを実行することがあり得ます。これらの実行にあ
たっては、対象となる企業の財務・税務・法務・事業内容等に関するデューデリジェンス(買収監査)を行い、意思
決定のために必要な情報収集のもと各種リスクの低減を図りますが、実行後に次のような事項が発生することを完
全に払拭することはできません。すなわち、市場および競争環境に著しい変化が生じた場合、事前に認識していな
かった問題が顕在化した場合、買収した事業における優秀な人材を保持し又は従業員の士気を維持することができ
ない場合、当初想定した計画との間に齟齬が生じ当社グループの期待する成果が得られない場合等には、当社グ
ループの業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
(7) 震災等の災害リスク
異常気象や地震等により突如引き起こされる大きな災害は、社会のライフラインを一瞬で破壊します。IT業界に
おいても、電力供給の停止や制限下におけるデータ管理、システム運用を保持することの重要性がクローズアップ
されています。当社グループにおいても、提供する製品やサービスが社会インフラの維持に関わっているという認
識を強く持ち、危機管理委員会によるBCP計画策定などを通じ、災害対策には十分配慮してまいりますが、想定を超
えた災害等が発生した場合、当社グループの業績に重要な影響を与える可能性があります。
(8) 新型コロナ感染症拡大(パンデミック)のリスク
新型コロナ感染症拡大という未曾有の被害は、社会や経済、生活のあり方まで一変させました。コロナ禍の
ニューノーマルへの取り組みは、社会全体のデジタル変革をも加速させており、このような環境下、当社グループ
では、強みとする「データマネジメント」「サービスマネジメント」「プロセスマネジメント」を基盤としたノウ
ハウやソリューションをもとにウィズ・コロナ、アフター・コロナのマーケットニーズに対応する計画です。しか
しながら、このようなパンデミックへの対応は、社会や産業界においても想定外の事項が多数発生するものであり
ます。そのような状況下、企業の緊急対応によって通常のシステム投資が抑制されることにより、当社グループの
推進する事業計画の進捗を阻害する場合があり、当社グループの業績に重要な影響を及ぼす可能性があります。
なお、以上に述べた事項は当社グループの事業活動その他に係る全てのリスクを網羅したものではなく、記載され
た事項以外のリスクも存在しています。
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４ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッ
シュ・フロー(以下「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
① 財政状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容
当連結会計年度におけるわが国経済は、上半期から下半期の移行とともに新型コロナ感染症に対する政府の対応
が変化し、全国旅行支援の開始や海外からの入国制限の緩和などにより経済活動の再開につながりました。個人消
費は物価高の影響を受けつつも、飲食・宿泊などのサービス消費を中心に回復が続き、訪日外国人数の急増に伴う
インバウンド消費の回復も鮮明になりました。設備投資も回復基調は継続しており、なかでもDX推進を追い風にし
たITおよびソフトウェア投資の堅調な状況は継続しています。
しかし、景況感全体としては、回復基調は維持されてはいるものの、海外経済の減速および国内の実質所得減少
の影響もあり回復ペースは鈍いものとなりました。
そのような中、国内IT市場では、投資テーマとして、eコマースの強化、AIを活用したコールセンター向け投資、
デジタルマーケティング関連への投資、競争力や顧客エンゲージメントを高めるための施策などへの投資が目立っ
てきました。また、2022年１月に施行された電子帳簿保存法、2023年10月に施行 予定のインボイス制度などへの対
応も市場を後押しし、企業のIT投資は堅調な成長が続いています。
企業のDXへの取り組みも模索段階を過ぎようとしている現在、企業が自社の価値を向上させるためのDX推進に取
り組む姿勢や投資ニーズとしては、「クラウドファースト」から「最適なプラットフォーム選択」へと、自社の実
情を踏まえた企業価値向上につなげる実践フェーズに移行してきています。
当社グループでは、このような企業のIT投資ニーズに対して、「データ」「サービス」「プロセス」の「３つの
ITマネジメント力 ※ 」に関する技術とノウハウの強みをもとにお客様の事業変革とIT課題解決を支援しています。
そして、当社グループでは、中期経営計画(2021年度から2023年度)の基本方針「共感をカタチにし、ユニークを
創造するITサービスカンパニーへ」の下、いままでのIT課題に加え、事業課題、社会課題の解決までをカバーする
事業を展開してきました。
※当社グループの強みである「３つのITマネジメント力」
「データマネジメント」 ：日々の企業活動から生まれる膨大なデータをDX推進や企業価値創出の源泉とするため
にはその整備と管理が重要です。そのためのデータガバナンスの確立を豊富な実績に
基づくコンサルティングノウハウと各種サービスの提供によりサポートするもので
す。
「サービスマネジメント」：市場トレンドが所有から利用へと移り事業のサービスシフトが進む中、サブスクリプ
ションモデルでは契約してからの顧客体験の向上がビジネスの成功要因となっていま
す。そのための事業のサービス化支援、カスタマーサクセスや戦略的アウトソーシン
グの体制構築を豊富な実績に基づくコンサルティングノウハウと各種サービスの提供
によりサポートするものです。
「プロセスマネジメント」：企業活動の業務フローを「プロセスの可視化」「属人化から標準化」といった、人の
スキルや能力に依存せず業務プロセスを改善することは、業務効率や生産性向上に必
要なだけではなくDX推進のための前提条件となります。そのための体制構築を豊富な
実績に基づくコンサルティングノウハウと各種サービスの提供によりサポートするも
のです。
現在、企業のDXへの取り組みは、デジタイゼーション（効率化投資）に加え、デジタルによる収益貢献を目指す
デジタライゼーション（バリューアップ投資）領域へと本格的な投資が拡大しています。
効率化投資の領域では、業務効率化のためのシステム更改やマイグレーションニーズに加え、複雑化・多様化し
ている企業のITリソースをDX推進にあたり最適な運用や管理体制として維持するためのサービスマネジメントへの
対応ニーズが顕在化しています。
バリューアップ投資の領域では、DXを推進する際にカギとなるデータの価値化と活用にあたり、社内に蓄積、散
在しているデータ統合と管理のあり方が経営課題となる中、データマネジメントの重要性が認識されています。ま
た、組織間コミュニケーション基盤構築への対応ニーズも顕在化しています。
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このような事業環境の中、当社グループでは、グループの強みである「３つのマネジメント力」に基づく顧客ア
プローチが奏功し、当連結会計年度の業績は、前期比増収増益となりました。
売上面では、プロダクトサービス、クラウドサービス、プロフェッショナルサービスの３セグメントともに期初
計画を上回り、 売上高115億49百万円 (前期比 10.6％増 )となりました。
利益面では、増収効果による営業増益、持分法投資利益の増大や計画外の営業外収益の計上等による経常増益、
親会社株主に帰属する当期純利益では固定資産の売却に伴う税効果の発生等も寄与し 、 営業利益９億15百万円 (同
32.1％増 )、 経常利益11億32百万円 (同 36.7％増 )、 親会社株主に帰属する当期純利益７億52百万円 (同 44.1％増 )とな
りました。
＜セグメント業績＞
セグメントごとの業績は次のとおりです。
(百万円)
前年同期比
セグメント 項目 １Ｑ ２Ｑ ３Ｑ ４Ｑ 前年同期
４Ｑ累計
増減率
売上高 1,130 1,078 1,082 1,197 4,488 4,420 1.5%
プロダクト
営業利益 308 228 237 319 1,093 1,254 △12.8%
サービス
営業利益率 27.3% 21.2% 22.0% 26.7% 24.4% 28.4% △4.0pt
売上高 758 804 768 978 3,310 2,958 11.9%
クラウド
営業利益 △109 △45 △96 53 △197 △365 －
サービス
営業利益率 － － － 5.5% － － －
売上高 779 889 971 1,109 3,750 3,062 22.5%
プロフェッ
ショナル
営業利益 13 52 86 145 298 84 253.0%
サービス
8.0%
営業利益率 1.7% 5.9% 8.9% 13.1% 2.8% 5.2pt
プロダクトサービス
自動化・帳票プロダクト事業では、プロアクティブな営業活動により、システム更改や再構築によるクラウドリ
フトおよびマイグレーションに対する提案機会が増加し、堅調な受注につながりました。また、法改正に伴う電子
化対応の動きを追い風に、電子配信に対応した新サービスが堅調な立ち上がりとなり、来期以降の引き合いも増加
しています。
利益面では、メインフレーム事業において、金融業界で行われたシステム増強投資が一巡した影響を受けまし
た。
クラウドサービス
IT活用クラウド事業では、サービスデスクの品質向上やDX推進にあたり必要性が増すITリソースの最適管理を実
現するサービスマネジメント製品が好調に推移しました。また、コロナ禍でのリモートワークを支える基盤として
の機能を持つサービスも好調に推移し、ハイブリッド型の働き方が拡大する中、引き合いが増加しています。
事業推進クラウド事業では、アフターコロナでのリアル勤務への回帰や景気回復に伴う企業の人材不足などを受
け、企業の通勤費管理や人材ビジネス向けの人事管理クラウドサービスが伸長しました。
ソーシャルクラウド事業における、地方交通の活性化を移動体IoT技術で支援するサービスでは、アフターコロナ
の人流の復活やマーケットニーズの変化を捉え、交通に関する課題を抱える自治体向けへと販売戦略を転換したこ
とが奏功し受注が増加しました。しかしながら損益面の回復では課題を残しました。
なお、損益面では、好調な主力サービス群の売上に支えられ、第４四半期の営業利益が53百万円となり、当連結
会計年度では前期の△３億65百万円から１億68百万円改善しました。
プロフェッショナルサービス
データドリブン経営を志向する企業にデータからアプローチするデータマネジメントや、バリューアップ投資と
して顧客視点で事業を拡大するためのサービスマネジメントニーズが顕在化しています。それらの動向を受け、コ
ンサルティング事業では、この分野における当社グループ企業の持つノウハウと実績が評価され、受注が増加しま
した。
システムインテグレーション事業では、DX推進ニーズの高まりを受けたパートナー企業からの案件増加に加え、
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グループの顧客基盤を活用した高付加価値案件受注への注力により収益性が向上しました。
アウトソーシング事業では、DX投資を背景としたシステム運用のアウトソーシング需要を捉え、システム運用代
行サービスが堅調に推移しました。また、プロダクト・クラウド両セグメントの各種サービスにシステム運用サー
ビスを加えた提案が、競争力の向上に寄与しました。
(脚注)
・サービスシフト
顧客の求める価値が商品そのものから、その商品を使うことで「どんな問題を解決できるか」や、さらには「どんな体験・感動を得
られるか」へと移行する中、従来型のモノ自体の品質や機能の提供から、それを使用する局面、使用することで得られる価値をサー
ビスとして提供することへと移行していくこと。
・マイグレーション
「移動、移住、移転」を意味する英語の「migration」が語源。IT分野では、ソフトウェアやハードウェア、システム、データ、開発
言語などを別のプラットフォームに移行したり、新しいシステムに切り替えたりすることを意味する。たとえば、企業がコンピュー
ターを買い替えたときや、合併するなどしてシステムを統合したときにマイグレーションが必要となる。
・カスタマーサクセス
「顧客が自社の課題を解決し、成功することを導く」サービスを指す。企業側から見たとき、“カスタマーサポート”がエンドユー
ザからの問い合わせに受動的に対応するサービスであるのに対し、“カスタマーサクセス”はエンドユーザのサービス利用状況に応
じて能動的にアプローチする姿勢を指している。
資産、負債及び純資産の状況として、当期末における資産は、前期末と比較して ７億71百万円増加 し 151億35百
万円 となりました。これは主に、 現金及び預金 が ７億73百万円 、 売掛金 が ２億35百万円 及び 投資有価証券 が １億
９百万円 増加した一方で、 土地 が 57百万円 、 ソフトウエア が １億29百万円 及び のれん が 75百万円 減少したことに
よるものであります。
負債は、前期末と比較して ４億10百万円増加 し 38億５百万円 となりました。これは主に、 買掛金 が １億27百万
円 、 未払法人税等 が 55百万円 及び 前受収益 が 40百万円 増加した一方で、 役員賞与引当金 が 35百万円 及び 長期未払
金 が 20百万円 減少したことによるものであります。
純資産は、前期末と比較して ３億60百万円増加 し 113億29百万円 となりました。これは主に、 利益剰余金 が ２億
40百万円 及び その他有価証券評価差額金 が 77百万円 増加したのに加え、 自己株式 が 34百万円 減少したことによる
ものであります。利益剰余金については、 親会社株主に帰属する当期純利益 の計上により ７億52百万円 増加し、
配当金の支払いにより ５億12百万円 減少しております。
この結果、当期末の自己資本比率は 74.9 ％(前期末は 76.4 ％)となりました。
② キャッシュ・フローの状況
当期末における現金及び現金同等物(以下、資金)は前期末と比較して ７億73百万円増加 し、 80億53百万円 とな
りました。当期における各キャッシュ・フローの状況とそれらの主な要因は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動による 資金の増加は14億86百万円 となりました。主な資金増加要因は、 税金等調整前当期純利益 の
計上 10億83百万円 であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動による 資金の減少は２億１百万円 となりました。主な資金減少要因は、ソフトウェア開発に伴う 無
形固定資産の取得による支出 ２億37百万円 であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動による 資金の減少は５億13百万円 となりました。支出の主な内容は、 配当金の支払額 ５億12百万円
であります。
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③ 生産、受注及び販売の実績
ａ．生産実績
当連結会計年度における生産実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（単位：千円）
当連結会計年度
セグメントの名称 (自 2022年４月１日 前年同期比(％)
至 2023年３月31日 )
プロダクトサービス 704,185 115.2
クラウドサービス 664,772 108.2
プロフェッショナルサービス 3,665,015 121.7
合計 5,033,973 118.8
(注) 金額は、販売価格によっております。
ｂ．仕入実績
当連結会計年度における仕入実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（単位：千円）
当連結会計年度
セグメントの名称 (自 2022年４月１日 前年同期比(％)
至 2023年３月31日 )
プロダクトサービス 278,240 113.0
クラウドサービス 627,746 119.6
プロフェッショナルサービス 95,483 107.0
合計 1,001,470 116.4
(注) １．金額は、仕入価格によっております。
２．仕入高は主にロイヤリティでありま す。
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ｃ．受注実績
当連結会計年度における受注状況をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
セグメントの名称 受注高(千円) 前年同期比(％) 受注残高(千円) 前年同期比(％)
プロダクトサービス 671,844 98.5 85,335 73.3
クラウドサービス 664,330 105.0 87,252 101.5
プロフェッショナル
4,000,607 134.7 663,964 198.6
サービス
合計 5,336,781 124.6 836,553 155.9
(注) １．金額は、販売価格によっておりま す。
２．当連結会計年度において、受注実績および受注残高に著しい変動がありました。これは、プロフェッショナ
ルサービス事業において、顧客企業におけるデジタルトランスフォーメーションの推進のためのコンサル
ティングや定型業務のアウトソーシングに対する需要拡大を受け、これらに関連するサービスの受注単価及
び件数が増大したことによるものです。
ｄ．販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
（単位：千円）
当連結会計年度
セグメントの名称 (自 2022年４月１日 前年同期比(％)
至 2023年３月31日 )
プロダクトサービス 4,488,000 101.5
クラウドサービス 3,310,485 111.9
プロフェッショナルサービス 3,750,693 122.5
合計 11,549,179 110.6
（注）１．セグメント間取引については、相殺消去しております。
２．主な相手先別販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります
当連結会計年度
相手先
金額（千円） 割合（％）
ＳＣＳＫ株式会社 1,346,984 11.7
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(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりでありま
す。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
① 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
ａ．損益の状況
当連結会計年度(以下、「当期」)の損益の状況につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ①財政状態
及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容」に記載のとおりであります。
ｂ．財政状態の分析
当社グループは、適切な流動性の維持、事業活動のための資金確保および健全なバランスシートの維持を財
務方針としております。
当期末における資産、負債及び純資産に関する状況につきましては、「(1)経営成績等の状況の概要 ①財政
状態及び経営成績の状況に関する認識及び分析・検討内容」に記載のとおりであります。
② キャッシュ・フローの状況の分析・検討並びに資本の財源及び資金の流動性に係る情報
ａ．キャッシュ・フローの状況の分析
当期のキャッシュ・フローの分析につきましては、「(1) 経営成績等の状況の概要 ② キャッシュ・フ
ローの状況」に記載のとおりであります。
ｂ．契約債務
2023年３月31日現在の契約債務の概要は以下のとおりであります。
年度別要支払額(千円)
契約債務 合計 １年以内 １年超３年以内 ３年超５年以内 ５年超
リース債務 209 209 － － －
当社グループの第三者に対する保証は、ユニリタ共済会の金融機関からの借入金に対する債務保証であり、
2023年３月31日現在の債務残高は、36,244千円であります。
ｃ．財務政策
当社グループは、運転資金および設備資金につきましては、自己資金により資金調達することとしておりま
す。
また、金融機関との間で10億円のコミットメントライン契約を締結しておりますが、当連結会計年度末にお
いて当契約に係る借入れは実行されておりません(借入未実行残高10億円)。
③ 重要な会計方針及び見積り
連結財務諸表の作成に当たって用いた会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定のうち、重要なものについ
ては、第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 (1) 連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)に記載のと
おりであります。
④ 経営成績に重要な影響を与える要因について
「３ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
５ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
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６ 【研究開発活動】
当連結会計年度(以下、当期)における研究開発費は 450 百万円(前期比 37.3％増 )となり、対売上高比率は 3.9％ (前期
は 3.1％ )となりました。各セグメント別の研究開発活動の状況及び研究開発費の金額は以下のとおりであります。
(1) クラウドサービス事業
当事業においては、お客様ニーズを見据え、サービス力強化のための研究開発に注力しました。
当期の主な成果としては、大量のデータを高速変換・加工が可能なデータ連携基盤「Waha! Transformer」の機能
を拡充したほか、IDの管理や認証管理機能によりリモートワークを支援するクラウドサービス「infoScoop ×
Digital Workforce」の連携先を大幅に拡充しました。
当期におけるクラウドサービス事業に係る研究開発費は 137 百万円であります。
(2) プロダクトサービス事業
当事業においては既存の主力製品に新たな付加価値を追加するための研究開発を主に実施しました。
当期の主 な成果としては、帳票の電子化・Web配信に加え、複雑かつ多様な配送方式にも対応可能なサービス「ま
るっと帳票」や ノーコードでSaas型アプリケーション同士の連携が自動化できるクラウドベースのiPaaSツール
「bindit」 を開発しました。
当期におけるプロダクトサービス事業に係る研究開発費は 107 百万円であります。
(3) プロフェッショナルサービス事業
当事業については、クラウドサービス事業やプロダクトサービス事業にて開発し、提供している製品・サービス
に関連するコンサルティングや技術支援サービスを提供する事業であることから、研究開発活動は行っておらず、
当該費用は発生しておりません。
(4) その他
上記セグメントに属さない研究開発費は 204 百万円であります。
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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当社グループでは、製品ラインアップの拡充強化および既存製品の競争力の向上を目的として、主にソフトウエア
のために 237 百万円の投資を実施いたしました。各セグメントにおける設備投資の内容は次のとおりであります。
クラウドサービス事業においては、自社製品である「人材派遣管理システム」および「経費業務管理のクラウド
サービス」等の競争力向上のために 108 百万円の投資を実施いたしました。
プロダクトサービス事業においては、自社製品である「A-AUTO」および「BSP-RM」等の競争力向上のために 58 百万
円の投資を実施いたしました。
また、特定の事業セグメントに属さない全社共通部門において、企業価値向上に向けた経営基盤の強化施策の一環
として、バックオフィス業務の品質向上と効率化を目的とした基幹系システムの刷新のため、 64 百万円の投資を実施
いたしました。
なお、所要資金は、自己資金によっております。
２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
2023年３月31日 現在
帳簿価額(千円)
セグメントの 設備の
事業所名 従業員数
(所在地) (名)
名称 内容
工具、器具 ソフト
土地 リース
建物 合計
(面積㎡) 資産
及び備品 ウエア
クラウドサービ
ス
本社 事務所 －
プロダクトサー 16,792 32,810 － 351,152 400,755 288
(東京都港区) 設備備品 (－)
ビス
(注) １．当社の事業形態上、全ての設備をセグメント別に配分することは困難でありますが、ソフトウエアに含まれ
る市場販売目的のソフトウエアのうち、セグメント情報に明確に関連付けることが可能な資産は次のとおり
であります。
クラウドサービス 74,541千円
プロダクトサービス 197,975千円
２．主要な賃借設備は、本社および各事業所事務所であり、賃借料の合計は99百万円(年間)であります。
３．前連結会計年度の有価証券報告書に記載しておりました札幌テクノセンターは、2022年10月に売却しており
ます。
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(2) 国内子会社
2023年３月31日 現在
帳簿価額(千円)
設備の 従業員数
事業所名
セグメントの名
会社名
内容 (名)
称 工具、器具
(所在地) 土地 リース ソフト
建物 合計
(面積㎡) 資産 ウエア
及び備品
クラウドサービ
本社
ス 事務所 －
㈱無限 (東京都新 2,498 718 145 266,783 270,145 171
プロフェッショ 設備備品 (－)
宿区)
ナルサービス
㈱ヒュー 本社
クラウドサービ 事務所 －
アップテク (東京都豊 345 3,804 － 48,792 52,943 23
ス 設備備品 (－)
ノロジー 島区)
(注) １．㈱無限については、ソフトウエアのうち市場販売目的のソフトウエアは222,463千円であり、「クラウド
サービス」及び「プロフェッショナルサービス」の両セグメントにおいて事業の用に供しておりますが、同
社の事業形態により当該ソフトウエアを各セグメントに明確に関連付けることは困難であります。
２．主要な賃借設備は、各本社であり、賃借料の合計は57百万円(年間)であります。
(3) 在外子会社
主要な設備はありません。
３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
重要な設備の新設等の計画はありません。
(2) 重要な設備の除却等
設備更新のための除却等を除き、重要な設備の除却等の計画はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 15,000,000
計 15,000,000
② 【発行済株式】
事業年度末現在 提出日現在
上場金融商品取引所
種類 名又は登録認可金融 内容
発行数(株) 発行数(株)
商品取引業協会名
( 2023年３月31日 ) (2023年６月23日)
東京証券取引所
普通株式 8,000,000 8,000,000 単元株式数100株
スタンダード市場
計 8,000,000 8,000,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日
総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(千株) (千株) (千円) (千円)
2021年11月30日(注) △500 8,000 ― 1,330,000 ― 1,450,500
(注) 自己株式を消却したものであります。
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(5) 【所有者別状況】
2023年３月31日 現在
株式の状況(１単元の株式数 100 株)
単元未満
区分 外国法人等
株式の状況
政府及び
個人
金融商品 その他の
(株)
地方公共 金融機関 計
取引業者 法人
その他
団体
個人以外 個人
株主数
― 9 15 51 37 7 5,011 5,130 ―
(人)
所有株式数
― 9,535 871 27,715 1,822 23 39,987 79,953 4,700
(単元)
所有株式数
― 11.93 1.09 34.66 2.28 0.03 50.01 100.00 ―
の割合(％)
(注) 自己株式452,676株は、「個人その他」に4,526単元及び「単元未満株式の状況」に76株を含めて記載しており
ます。
(6) 【大株主の状況】
2023年３月31日 現在
発行済株式
(自己株式を
除く。)の
所有株式数
氏名又は名称 住所
(株)
総数に対する
所有株式数
の割合(％)
ユニリタ社員持株会 東京都港区港南二丁目15－１ 460,643 6.10
光通信株式会社 東京都豊島区西池袋一丁目４－10 459,400 6.08
株式会社ビジネスコンサルタント 東京都千代田区神田相生町１番地 440,000 5.82
株式会社リンクレア 東京都港区港南二丁目16－３ 425,000 5.63
株式会社三菱ＵＦＪ銀行 東京都千代田区丸の内二丁目７－１ 374,800 4.96
株式会社クエスト 東京都港区芝浦一丁目12－３ 274,000 3.63
株式会社みどり会 大阪府大阪市中央区西心斎橋二丁目２－３ 270,000 3.57
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 東京都千代田区丸の内一丁目４－５ 255,000 3.37
株式会社アイネット 神奈川県横浜市西区みなとみらい三丁目３－１ 250,000 3.31
日本情報産業株式会社 東京都渋谷区渋谷三丁目１－４ 250,000 3.31
計 ― 3,458,843 45.82
(注) 上記のほか当社所有の自己株式452,676株があります。
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(7) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2023年３月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 452,600
普通株式
完全議決権株式(その他) 75,427 ―
7,542,700
普通株式
単元未満株式 ― ―
4,700
発行済株式総数 8,000,000 ― ―
総株主の議決権 ― 75,427 ―
(注) 「単元未満株式数」の欄には、当社所有の自己保有株式が76株含まれております。
② 【自己株式等】
2023年３月31日 現在
発行済株式
所有株式数
自己名義 他人名義
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 の合計
所有株式数 所有株式数
又は名称 所有株式数
(株) (株)
(株)
の割合(％)
東京都港区港南二丁目
(自己保有株式)
452,600 ― 452,600 5.65
株式会社ユニリタ
15－１
計 ― 452,600 ― 452,600 5.65
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２ 【自己株式の取得等の状況】
会社法第155条第13号に該当する普通株式の取得
【株式の種類等】
(1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
(3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
区分 株式数(株) 価額の総額(円)
当事業年度における取得自己株式 146 －
当期間における取得自己株式 － －
(注)１ 当事業年度における取得自己株式146株は、譲渡制限付株式の無償取得によるものであります。
２ 当期間における取得自己株式には、2023年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買
取りによる株式は含まれておりません。
(4) 【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
当事業年度 当期間
区分
処分価額の総額 処分価額の総額
株式数(株) 株式数(株)
(円) (円)
引き受ける者の募集を行った取得
― ― ― ―
自己株式
消却の処分を行った取得自己株式 ― ― ― ―
合併、株式交換、株式交付、
会社分割に係る移転を行った取得 ― ― ―
―
自己株式
その他（譲渡制限付株式報酬によ
22,437 39,264,750 ― ―
る自己株式の処分）
保有自己株式数(注) 452,676 ― 452,676 ―
(注) 当期間における保有自己株式数には、2023年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り
及び買増請求による売渡しによる株式数は含めておりません。
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３ 【配当政策】
当社は、長期的な観点から企業価値の増大に努めるとともに、株主の皆さまに長期にわたって安定的な利益還元を
行うことを経営の重要課題と認識しております。
配当による利益還元については、株主資本配当率(DOE：Dividend on Equity Ratio)を採用し、資本効率ならびに財
務の健全性を踏まえた株主還元を行ってまいります。
当社の剰余金の配当は、中間配当と期末配当の年２回の剰余金の配当を基本としており、これらの剰余金の配当の
決定機関は取締役会であります。なお、当社は、「剰余金の配当その他会社法第459条第１項に定める事項について
は、法令に別段の定めのある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める。」「取締役会の決
議によって、毎年９月30日を基準日として、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当(中間配当)を行うことができ
る。」旨を定款に定めております。
当期の期末配当金につきましては、１株につき 34円00銭 となります。
これにより、2023年３月期の１株当たり年間配当金は、中間配当金 34円00銭 を含めて、 68円00銭 となります。
次期の普通配当金につきましては、中間配当金 34円00銭 、期末配当金 34円00銭 となり、年間配当金は 68円00銭 を予
定しております。
内部留保資金については、財務体質強化のほか、研究開発、M&A、人材の育成および品質力向上等に投資し、中長期
的な成長に向けたグループ事業基盤の強化に取り組んでまいります。
なお、当事業年度に係る剰余金の配当は以下のとおりであります。
配当金の総額 １株当たり配当額
決議年月日
(百万円) (円)
2022年11月10日
256 34.00
取締役会決議
2023年５月12日
256 34.00
取締役会決議
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４ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの概要】
当社のコーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方は、当社の経営にかかわりを持つ株主、債権者、取引
先、使用人、地域社会といった諸々の利害関係者(ステークホルダー)との関係を適切に調整しつつ株主利益を尊重
し、企業価値を高めることを経営者の責務と認識しております。そのためには、経営執行の過程において取締役会
の合議機能、監査役の監視機能あるいは社内組織・業務分掌における牽制機能などを有効に発揮させることによっ
て、経営の健全性、公平性、透明性を担保することが重要であると考えております。
① 企業統治の体制
ａ 企業統治の体制の概要
(ａ)会社法上の法定の機関に関する内容
イ．株主総会
株主の株主総会への出席率を高めるため、株主総会集中日開催を避けることを心がけております。なお、
開かれた株主総会の運営を図るため、説明責任の徹底と、株主懇談会を通じたディスクロージャーを行うこ
とに特徴があります。議長は、定款の定めにより、代表取締役社長である北野裕行氏であります。
ロ．取締役会
取締役会は、健全な経営を維持する上で、経営陣の業務執行の監視機能として、社外取締役の登用を行っ
ております。取締役の構成は、社外取締役(非常勤)２名を含む7名で構成されており、月１回の定例取締役会
を開催することとしております。議長は、代表取締役である北野裕行氏。構成員は、取締役である竹藤浩樹
氏、藤原達哉氏、野村剛一氏、金子紀子氏、三ツ木義人氏、原大氏。監査役である竹中豊典氏、御子柴一彦
氏、佐藤昌敏氏であります。
当事業年度に開催された取締役会は15回で、すべての取締役および監査役が出席いたしました。取締役会
における具体的な審議内容は、中期経営計画関連、決算・財務関連、予算関連、監査役・会計監査人関連、
役員人事関連、役員報酬関連、経営戦略関連、利益処分、保有資産関連、買収防衛策、内部統制、コンプラ
イアンス、コーポレートガバナンス関連、勤怠管理・福利厚生関連等、となります。
ハ．代表取締役社長
取締役会の議長であり取締役会を統括するとともに、社長執行役員として取締役会の決議を執行し、当社
業務全般を統括します。
ニ．監査役会
監査役会は、監査役３名(常勤社外監査役１名、非常勤社外監査役２名)で構成され、月１回の定例監査役
会を開催することとしております。当社は従来から監査役機能に重点を置き、経営に対する監視の強化を図
り、経営者が株主利益への奉仕という本来的使命から逸脱することを防いでおります。構成員は、竹中豊典
氏、御子柴一彦氏、佐藤昌敏氏であります。
ホ．会計監査人
当社は、EY新日本有限責任監査法人を会計監査人に選任し、公正な会計監査を受け、会計処理の適正性の
確保に努めております。
(ｂ)会社が任意に設置している機関に関する内容
イ．経営会議
経営会議は、常勤取締役および常勤監査役により構成され、毎月１回定期開催されます。経営会議では取
締役会付議事項の決定および経営に関する基本方針、戦略の検討を行っております。議長は、代表取締役で
ある北野裕行氏。構成員は、取締役である竹藤浩樹氏、藤原達哉氏、野村剛一氏、金子紀子氏、常勤監査役
の竹中豊典氏であります。
ロ．執行役員会
執行役員会は、執行役員および常勤監査役により構成され、原則として隔週で開催されます。執行役員会
では、取締役会への報告事項、提案事項の検討および業務執行に係る意思決定と部門別業務計画の進捗
チェック等を行っております。議長は、社長執行役員である北野裕行氏。構成員は、常務執行役員である藤
原達哉氏。執行役員である野村剛一氏、金子紀子氏、吉田一也氏、小野俊治氏、加藤亮氏、清水義仁氏であ
ります。
ハ．内部監査室
社長執行役員の直轄組織として内部監査室を設置しており、担当人員は内部監査室長１名を配置し、必要
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のある場合は社長執行役員の承認を得たうえで他部門の者を監査の業務につかせております。内部監査室で
は、業務監査、会計監査および特命監査を行っております。室長は、嶋田幸誠氏であります。
ニ．指名・報酬委員会
指名・報酬委員会は、取締役および経営幹部の指名・報酬等に関する手続きの公正性・透明性・客観性を
強化し、コーポレート・ガバナンスの充実を図るとともに、取締役会の使命のひとつである「マネジメント
をモニタリングし、指名・報酬付与を通じてマネジメント機関の動機付けを行う」ことを目的として取締役
会の諮問機関として設置されています。代表取締役１名、社外取締役２名の計３名で構成され、委員長は、
代表取締役である北野裕行氏が務め、メンバーは、社外取締役である三ツ木義人氏、原大氏であります。
当事業年度に開催された指名・報酬委員会は6回で、すべての委員が出席いたしました。指名・報酬委員会
における具体的な審議内容は、取締役および重要な使用人の人事、取締役のマネジメント評価・報酬制度、
取締役および重要な使用人の評価・報酬額決定、取締役会の構成、役員に対するトレーニング方針、後継者
育成プラン等、となります。
ホ．危機管理委員会
当社に起こりうるリスクを未然に防ぎ、またリスクが発生した場合速やかに対応、解決するために、危機
管理委員会を設置し、リスク事案への対応体制の整備をしております。特に、顧客情報や製品情報の遺漏防
止、自然災害対応、サイバーテロ対策、製品トラブル対応、特許侵害問題への対応など十分なリスク管理体
制を構築しております。委員長は、社長執行役員である北野裕行氏。構成員は、常務執行役員である藤原達
哉氏。執行役員である野村剛一氏、金子紀子氏、吉田一也氏、小野俊治氏、加藤亮氏、清水義仁氏でありま
す。
ヘ．企業価値検討委員会
具体的な買収防衛プランが当社取締役会の恣意に基づき発動されることを防止するために、３名以上の委
員からなる企業価値検討委員会を設置しております。
企業価値検討委員会は、当社取締役会から諮問を受けた各事項、および企業価値検討委員会が必要と判断
する事項について当社取締役会に勧告あるいは意見表明を行います。買収防衛プランの発動には、必ず企業
価値検討委員会の勧告を経なければならないものと定款に定めることにより、取締役会の判断の公正を確保
する手段として実質的に機能するよう位置付けております。委員長は、構成員による互選で選出。構成員
は、社外取締役である三ツ木義人氏、原大氏。常勤(社外)監査役である竹中豊典氏であります。
ｂ 当該企業統治の体制を採用する理由
(ａ)会社法上の法定の機関に関して
当社は公開会社かつ大会社であり、委員会設置会社ではありませんので、法定機関として、株主総会、取締
役、取締役会、代表取締役、監査役、監査役会、会計監査人の７つの機関を設置しております。
(ｂ)会社が任意に設置している機関に関して
当社は、コーポレート・ガバナンスの充実を図るために、任意の機関を設置して企業統治の実効性を高める
体制を敷いております。
・経営会議は取締役会の意思決定機能を高める役割を発揮しています。
・執行役員会は、取締役会の決定を業務執行に移す際の意思決定と、業務計画のＰＤＣＡを行っています。
・内部監査室は、社長直属の機関としてモニタリング機能を発揮しています。
・指名・報酬委員会は、取締役会の諮問機関として、取締役および経営幹部の指名・報酬等に関する手続き
の公正性・透明性・客観性を強化し、コーポレート・ガバナンスの充実を図るとともに、マネジメントを
モニタリングし、指名・報酬付与を通じて、マネジメント機関の動機付けを行っております。
・危機管理委員会は、平時におけるリスク予防と、危機発生時における緊急対応策の検討等、リスク管理体
制の構築を行っております。
・企業価値検討委員会は、独立役員を中心に、取締役会の判断の公正を確保する手段として機能するよう位
置付けております。
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ｃ 会社の機関・内部統制の関係を分かりやすく示す図表
ｄ 内部統制システムに関する基本的な考え方およびその整備状況
当社の内部統制システムに関する基本的な考え方は以下のとおりであります。
Ⅰ 職務執行の基本方針
当社は、2014年３月に次のとおり「企業理念」を改訂し、新たに「行動指針」を作成し、すべての役員およ
び従業員(社員、嘱託、契約社員、派遣社員その他当社の業務に従事するすべての者を言います。)が、職務を
執行するにあたっての基本方針としております。
[ 企業理念 ]
私たちは、しなやかなITを使い、社会の発展とより良い未来の創造に貢献する企業を目指します。
[ 行動指針 ]
１．ユニーク
私たちは、ITの先導役として、ユニークな発想で、これまでにない製品やサービスを提供します。
２．誠実
私たちは、企業として永続するために、全てのステークホルダーに対して、誠実であり続けます。
３．利他
私たちは、お客様の利益に資する『利他』の精神で行動します。
４．変化、挑戦
私たちは、変化へ俊敏に対応し、未知の事に挑戦し続けます。同時に、失敗からも学ぶ逞しい精神を大切にしま
す。
５．結束
私たちは、無難な判断を排し、納得するまで議論を尽くします。そして、目標達成に向かって心をひとつにし、
結果を出します。
６．グローバル
私たちは、世界中の国や地域の文化、慣習を尊重し、ともに働き、ともに学び、地域の発展に貢献します。
７．凛
私たちは、企業人として法令と社会ルールを遵守し、凛としてしなやかに行動します。
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当社は、この「企業理念」および「行動指針」の下、適正な業務執行のための体制を構築し、運用していく
ことが重要な経営の責務であると認識し、以下の内部統制システムを構築しております。
当社は、今後とも、内外環境の変化に応じ、一層適切な内部統制システムを整備すべく、努めてまいりま
す。
Ⅱ 取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
(ⅰ)取締役および従業員が遵守すべき規範、とるべき行動の基準を示した「企業理念」および「行動指針」を
全役職員に周知徹底させるとともに、必要に応じ、その内容を追加・修正することとします。
(ⅱ)取締役会が取締役の職務の執行を監督するため、取締役は、会社の業務執行状況を取締役会に報告すると
ともに、他の取締役の職務執行を相互に監視・監督することとします。
(ⅲ)法令ならびに「企業理念」および「行動指針」その他諸規程に反する行為等を早期に発見し是正すること
を目的として内部通報制度を設置します。
Ⅲ 取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、稟議規程、文書管理規程に基づき、その保存媒体に応じて安全か
つ検索性の高い状態で記録・保存・管理することとし、取締役および監査役は必要に応じてこれらの閲覧を行
うことができるものとします。
Ⅳ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
(ⅰ)当社事業の特性上重要度の高いリスクである広域災害発生時に対応するために「危機管理委員会」を設置
し、緊急連絡網の整備、お客様情報の整備等を定期的に実施し、不測の事態発生時に速やかに対応し、お客
様のシステムの稼動を支援する体制を構築します。
(ⅱ)既存の業務管理規程に盛り込まれている業務執行に係るリスクをトータルに認識・評価し適切なリスク対
応を行うために、内部統制要領に従った、全社的なリスク管理体制を整備します。
Ⅴ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
(ⅰ)取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、取締役会を月１回(定
時)開催するほか、必要に応じて臨時に開催します。
(ⅱ)決裁に関する職務権限規程において、業務執行取締役および執行役員等の決裁権限を定め、特に社長執行
役員による会社の業務執行の決定に資するため、原則として毎月１回以上(定時)開催している執行役員会に
て審議のうえ、執行決定を行います。
(ⅲ)取締役の職務分担を明確にし、当該担当業務の執行については、組織規程において各部門の業務分掌を明
確にするとともに、その責任者を定め、適正かつ効率的に職務が行われる体制を確保します。
Ⅵ 当社グループにおける業務の適正を確保するための体制
(ⅰ)当社子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
経営管理については、「関係会社管理規程」に基づき、関係会社の経営意思を尊重しつつ、一定の事項に
ついて報告を求めるほか、関係会社の非常勤取締役を当社から派遣し、関係会社の取締役の職務執行を監
視・監督します。
(ⅱ)当社子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
「関係会社管理規程」に基づき、関係会社の経営状況、財務状況等の把握、分析検討をするために、当社
は「関係会社管理規程」所定の資料の提出を求め、関係会社はこれに応ずるものとします。また、当社グ
ループに属する会社間の取引は、法令・会計原則・税法その他の社会規範に照らし適切なものであることと
します。
(ⅲ)子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
「関係会社管理規程」に基づき、定期的に開催される「関係会社責任者会議」において、「関係会社管理
規程」に定める資料により、年度決算、中期・年度・下期見直し事業計画等の説明を行います。
(ⅳ)子会社の取締役等および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
当社の内部監査室が関係会社に対する内部監査を実施し、その結果を当社の取締役および関係会社の取締
役に報告します。また、関係会社の監査役と情報交換の場を定期的に設けます。
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Ⅶ 監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性および監査役の当該使用
人に対する指示の実効性の確保に関する事項
(ⅰ)内部監査室が必要に応じて監査役の監査を補助する旨、職務分掌規程で明確化します。
(ⅱ)監査役から監査役を補助することの要請を受けた内部監査室の従業員は、その要請に関して、取締役およ
び上長等の指揮・命令を受けないものとします。また、当該従業員の人事異動、人事評価および懲戒処分に
ついては、監査役会と協議のうえ決定するものとします。
Ⅷ 取締役および使用人ならびに子会社の取締役、監査役および使用人等が当社の監査役に報告するための体制
その他の監査役への報告に関する体制
(ⅰ)当社および関係会社のすべての取締役および従業員は、当社に著しい損害を及ぼすおそれや事実の発生、
信用を著しく失墜させる事態、内部管理の体制・手続き等に関する重大な欠陥や問題、法令違反や重大な不
当行為などについて、監査役に報告を行うものとします。
(ⅱ)監査役は、取締役会のほか、重要な意思決定の過程および業務の執行状況を把握するため、経営会議およ
び執行役員会などの重要な会議に出席するとともに、主要な稟議書その他業務執行に関する重要な文書を閲
覧し、必要に応じて取締役または従業員にその説明を求めることができるものとします。
Ⅸ 監査役への報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための
体制
当社は、当社および関係会社の監査役へ報告を行った当社グループの役職員に対し、当該報告をしたことを
理由として、不利益な取扱いを行うことを禁止します。
Ⅹ 監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費
用または債務の処理に係る方針に関する事項
監査役または監査役会が監査の実施のために、独自に外部の専門家(弁護士、公認会計士等)に助言を求め、
または、必要な調査を委託する等所要の費用を請求するときは、当該請求が監査役または監査役会の職務の執
行に必要でないと認められる場合を除き、当社はその費用を負担するものとします。
XI その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
代表取締役および業務執行を担当する取締役は、監査役との意思疎通を図るため、監査役の求めに応じ、原
則として半期に一度定期的な連絡会を持つこととします。
Ⅻ 財務報告の信頼性を確保するための体制
当社は、当社グループにおける財務報告の信頼性を確保するため、「財務報告の基本方針」に基づき、金融
商品取引法等に従い、財務報告に係る内部統制システムを構築し、その整備・運用状況の有効性を定期的・継
続的に評価し、必要な是正を行います。
XⅢ 反社会的勢力排除に向けた体制
当社は、市民社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力および団体とは一切関係を持たないこと、不当
な要求を受け入れないことを基本方針とし、すべての取締役および従業員に周知徹底します。また、顧問弁護
士、警察等の外部の機関とも連携し、体制を整備します。
また、当期における業務の適正を確保するための体制の運用状況の概要は以下のとおりです。
Ⅰ 職務執行の基本方針の運用状況
取締役および社員に対して、「企業理念」および「行動指針」を記載したカードを配付するなど、全社に浸
透させるための取り組みを継続的に実施しております。
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Ⅱ 取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制の運用状況
(ⅰ)グループ全体で順法精神の浸透を図るため、毎年定期的に、e-Learningを使用して、当社グループの取締
役および従業員に対して、コンプライアンス・内部統制・プライバシーマークに関する教育を実施しており
ます。また、中途入社社員に対しても、随時、入社時のオリエンテーションの際にこれらの教育を実施して
おります。更に、毎年、当社グループの取締役および幹部社員に対しては、特に管理者層が注意すべきコン
プライアンス・内部統制の重要部分に関する教育を追加で実施しております。また、取締役および従業員に
対して、「個人情報の取り扱いに関する同意書兼誓約書」「ソーシャルメディアポリシーに関する誓約書」
「秘密情報の取り扱いに関する誓約書」「コンピュータ環境の利用に関する誓約書」の提出を義務付けてお
ります。
(ⅱ)年２回(上期・下期)、全社的な内部統制運用状況の評価結果および法令遵守状況を取締役会に報告してお
ります。
(ⅲ)グループ内部通報規程に基づき、社内の内部通報窓口とは別に、社外弁護士による外部通報窓口を設定し
て、通報者が利用しやすいように配慮した内部通報制度を設置しております。また、内部通報制度の周知の
ために、内部通報制度に関する電子ポスターを社内ポータルに掲示し、かつ、全社規模の研修等でも制度説
明を行うなどの取り組みを行っております。
Ⅲ 取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制の運用状況
「情報セキュリティポリシー」に従い、文書管理システムにて、各種規程および取締役会・監査役会・執行
役員会等の重要な会議における資料や議事録の保存、管理を実施しています。
Ⅳ 損失の危険の管理に関する規程その他の体制の運用状況
(ⅰ)年２回、取締役・執行役員・部門長を委員とする危機管理委員会を開催し、策定した事業継続計画(BCP)の
実効性を高めるために、災害時における安否確認・業務復旧・事業継続等の観点から、随時、BCPの見直し更
新を行っております。
(ⅱ)グループ内部統制要領に基づき、「内部統制チェックリスト」にて、各部門長がリスク管理を含めた内部
統制に関する自己点検を行うことにより、内部統制上の不備を未然に防ぎ、リスクの高い項目については集
中的に見直しを図ることができる体制としております。また、コンプライアンス、内部統制、各種社内規程
等に関して違反があった際には、当該違反者は、取締役および部門長に対して、都度、速やかに、違反の経
緯・原因・再発防止策を「内部統制不備報告書」に取り纏めて提出することが義務付けられております。上
記の運用状況に関して、年２回、取締役会、全社Webミーティング（当社グループの全ての社員が出席）にお
いて報告が行われております。
Ⅴ 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の運用状況
(ⅰ)年間会議スケジュールに従い、取締役会(月１回)、経営会議(月１回ないし２回)をそれぞれ開催しており
ます。また、臨時取締役会も開催しております。
(ⅱ)決裁に関する「職務権限規程」において、社長執行役員決裁、担当執行役員決裁等の決裁権限を定めてお
ります。また、年間会議スケジュールに従い、執行役員会を、原則として隔週１回(定時)開催しておりま
す。なお、執行役員会は、年度経営計画の実行推進(部門計画の進捗チェック)、取締役会への報告事項、提
案事項等の検討審議、執行役員の相互チェック・情報交換を目的として開催しております。
(ⅲ)組織規程および職務分掌規程により、各部門の職務分掌および責任者を明確にするとともに、担当取締役
の職務分担も明確にしております。また、職務の適正化および効率化のために、当社グループの各取締役
は、四半期に一度、担当部門の施策および計数の予算と実績を比較したPDCAサイクル(PDCA cycle、plan-do-
check-act cycle)に基づく報告を取締役会に行っております。更に、実効性を高めるため、「差異分析書」
により対応方法を取り纏めて当該報告を行っております。なお、子会社の取締役会においても施策および計
数の予算/実績比較のPDCA報告を実行しております。
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Ⅵ ユニリタグループにおける業務の適正を確保するための体制の運用状況
(ⅰ)当社グループの各取締役は、営業成績、財務状況その他重要な情報について、毎月、取締役会に報告して
おります。また、当社の取締役または執行役員が子会社の取締役を兼務し、毎月、子会社の取締役会に出席
して意見を述べております。
(ⅱ)当社の経理・財務担当の取締役は、子会社に対して、規程に定められた資料(月次決算報告書、月次業務活
動状況報告書など)の提出を求め、これを保管しております。また、経理・財務担当の取締役および監査役
は、四半期毎に会計監査人とのミーティングを実施しております。
(ⅲ)当社の取締役は、子会社の達成すべき目標を明確化して共有するため、子会社の状況を当社の取締役会に
報告しております。また、毎月、当社グループの各代表取締役(社長)が参加する会合を開催し、意見交換し
ております。また、子会社の管理を担当する当社の取締役は、子会社の取締役会にて子会社の取締役または
幹部社員より、関係会社管理規程に定める資料により、年度決算、中期・年度・下期見直し事業計画等の説
明を受けたり、意見交換を行うなどして、職務執行の効率性に関する観点からの課題把握・提案を行ってお
ります。
(ⅳ)内部監査室は、グループ内部監査規程に基づき、金融商品取引法の整備・運用状況に関して、当社グルー
プの監査を実施しております。また、当社監査役は、一部の子会社の監査役を兼務し、子会社に関する状況
を監査役会に定期的に報告するとともに、各子会社の監査役をメンバーとする連絡会を開催し、子会社に関
する状況の把握に努めております。
Ⅶ 監査役の職務を補助すべき使用人に関する体制と当該使用人の取締役からの独立性および監査役の当該使用
人に対する指示の実効性の確保に関する事項の運用状況
(ⅰ)内部監査室が必要に応じて監査役の監査を補助する旨を職務分掌規程に明記しております。内部監査室
は、当該規程に基づき、監査役の指示に従い、補助業務を実施し、適宜、問題がある場合は監査役に報告を
行っております。
(ⅱ)内部監査室は、監査役の補助業務に関しては、取締役および上長等の指揮・命令を受けておらず、内部監
査規程および就業規則等に基づいて職務を遂行しております。また、人事評価に関しても監査役会と協議の
うえ、決定しております。
Ⅷ 取締役および使用人ならびに子会社の取締役、監査役および使用人等が当社の監査役に報告するための体制
その他の監査役への報告に関する体制の運用状況
(ⅰ)取締役会、経営会議、執行役員会において、随時、監査役に対して、重要事項に関する報告を行っており
ます。特に取締役会において、年２回(上期・下期)、内部統制活動の状況(コンプライアンス・内部通報・リ
スク管理等)を監査役に報告しております。
(ⅱ)監査役は、取締役会、経営会議、執行役員会に出席しております。また、主要な稟議書その他業務執行に
関する重要な文書を閲覧し、必要に応じて取締役または従業員にその説明を求める機会が確保されていま
す。
Ⅸ 監査役への報告をした者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための
体制の運用状況
グループ内部統制規程に不利益取扱いを禁止する旨を明記して、従業員に周知しております。
Ⅹ 監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費
用または債務の処理に係る方針に関する事項の運用状況
監査役会は、期初に必要経費を予算計上し、経理部は、監査役または監査役会の職務の執行に必要な費用に
関して、監査役からの費用請求に基づき速やかに支払処理しております。
XI その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制の運用状況
半期に一度、代表取締役と監査役との連絡会を開催し、意見交換しております。
Ⅻ 財務報告の信頼性を確保するための体制の運用状況
内部監査室は、独立的立場から、すべての部門における内部統制システムの遵守状況および有効性を確認す
るため、各部門長による日々の決裁承認行為等に関する日常的なモニタリングおよび「内部統制チェックリス
ト」「内部統制不備報告書」を使用した包括的なモニタリングを実施し、当該部門が不備の是正・改善を行う
ように指摘しております。また、内部監査室は、業務プロセスに関する運用状況評価(いわゆるＪ-ＳＯＸ監査)
を実施し、監査結果を会計監査人に提出しております。
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XⅢ 反社会的勢力排除に向けた体制の運用状況
反社会的勢力排除に向けた体制および運用方法に関する教育コンテンツを、コンプライアンス研修に組み込
んで全社的に実施しております。また、「グループ反社会的勢力排除に関する要領」に従い、2015年12月よ
り、日経テレコンを使用して、当社グループとの新規取引先が反社会的勢力に該当しないかどうかの調査を実
施し、反社会的勢力に該当する場合もしくはその疑いが濃厚な場合は取引を行わないこととしております。な
お、既存の取引先についても、毎年、反社会的勢力に該当しないかどうかの調査を実施しております。
内部統制システムといたしましては、取締役会および執行役員会において、監査役および議題に係る各担当者
の参加のもと、月次業務執行報告と課題検討を行い、常時、業務および執行の厳正な監視を行える体制をとって
おります。
なお、内部監査機関として内部監査室を設置し、外部監査はEY新日本有限責任監査法人に依頼しております。
その他、コーポレートガバナンスの基盤となるコンプライアンス推進のために、「内部統制システムの整備に
関する基本方針」に定めた2022年度重点施策に基づき、全社員向けコンプライアンス教育ならびにe-Learningに
よる全ての役職員を対象としたコンプライアンス理解度テスト実施等、役職員のコンプライアンスに関する認識
と理解を深めるための取組みを行いました。
ｅ リスク管理体制の整備の状況
当社では、危機管理委員会を設置し、広域自然災害への対応、顧客情報や製品情報の遺漏防止、サイバーテロ
対策および特許侵害問題への対応等、十分なリスク管理体制を構築しております。また、情報セキュリティ強化
の一環として「プライバシーマーク」を2006年３月に取得し、社内モラルの向上と問題発生の防止に努めており
ます。
② 責任限定契約の内容の概要
当社と各社外取締役および各監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責
任を限定する契約を締結しております。
当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める範囲内としております。
③ 役員等賠償責任保険契約の内容の概要
当社は、保険会社との間で会社法第430条の３の第１項に規定する役員等損害賠償保険契約を締結しており、当社
取締役を含む被保険者の善意かつ重大な過失がない場合の損害を当該保険契約によって填補することとしています
(ただし、違法行為の場合を除く)。
④ 取締役の定数
当社の取締役の定数は10名以内とする旨定款に定めております。
⑤ 取締役の選任および解任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主
が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。また、取締役の選任決議は累積投票によら
ない旨も定款に定めております。
また、解任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、
その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
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⑥ 株主総会決議事項を取締役会で決議することができる事項
(ⅰ)自己の株式の取得
当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を遂行するため、会社法第165条第２項の規定により、取
締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる旨定款に定めております。
(ⅱ)剰余金の配当
当社は、経営戦略と密接に連携する資本政策において、剰余金の配当等を機動的に実施することができるよう
に、剰余金の配当その他会社法第459条第１項に定める事項については、法令の別段の定めのある場合を除き、株
主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨定款に定めております。期末配当の基準日は、毎年３月31
日と定め、また、毎年９月30日を基準日として、会社法第454条第５項に定める剰余金の配当(中間配当)を行うこ
とができる旨定款に定めております。
(ⅲ)取締役および監査役の責任免除
当社は、取締役および監査役(取締役であった者および監査役であった者を含む。)の会社法第423条第１項の責
任につき、善意でかつ重大な過失がない場合は、取締役会の決議によって、法令の定める限度額の範囲内で、そ
の責任を免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役および監査役が職務を遂行するにあた
り、期待される役割を十分に発揮できるようにするためであります。
⑦ 株主総会の特別決議要件
当社は、特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うため、会社法第309条第２項に定
める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主
が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。
⑧ 株式会社の支配に関する基本方針
(ⅰ)基本方針の内容およびその実現に資する取組み
当社グループは、データ活用ソリューションの提供、ITシステム運用管理パッケージソフトウェアの開発・販
売・サポートにおいて高い技術力とそれを支える人材、さらにはお客様との安定した取引関係によって着実に業
容を拡大しております。
当社の財務および事業の方針の決定を支配する者の在り方としては、経営の基本理念、企業価値の源泉、多様
なステークホルダーとの信頼関係を理解し、当社の企業価値ならびに株主共同の利益を中長期的に確保・向上さ
せる者でなければならないと考えております。
従いまして、企業価値ならびに株主共同の利益を毀損するおそれのある不適切な大規模買付行為の提案または
これに類似する行為を行う者は、当社の財務および事業の方針の決定を支配する者として適切ではないと考えて
おります。
加えて、当該取り組みが当社株主の共同の利益を損なうものではないこと、当社役員の地位の維持を目的とす
るものではないことを方針としています。
このような考えのもと、当社は、2006年６月22日付で「当社株式の大規模買付行為に関する対応方針(買収防衛
策)」を導入し、数次の更新を経ております。現在の買収防衛策(以下「現プラン」といいます。)については、
2022年６月23日開催の第40期定時株主総会において、「当社株式の大規模買付行為に関する対応方針(買収防衛
策)」の継続更新が上程され、さらに２年間の継続が承認されました。その有効期間は第42期定時株主総会終結の
時までとなります。
当社は、買収防衛策に関する議論の進展など近年のわが国の資本市場と法的・経済的環境等を多面的に検討
した結果、株主の皆様の適切な判断のための必要かつ十分な情報と時間を確保すること、大規模買付者との交渉
の機会を確保すること等を通じて、当社グループの企業価値の向上ならびに株主共同の利益に反する大量買付け
を抑止し、不適切な者によって当社グループの財務および事業の方針の決定が支配されることを防止することを
目的とし、買収防衛策の重要性に変わるところはないと判断いたしました。
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(ⅱ)不適切な者によって支配されることを防止するための取組み
現プランでは、議決権割合を20％以上とすることを目的とする当社株式の買付を行おうとする者(以下「大規模
買付者」といいます。)に対し、大規模買付行為を開始または実行する前に、当社取締役会に対して現プランに従
う旨の「買収意向表明書」の提出および「必要情報リスト」の提供を求めております。また、大規模買付者が本
必要情報の提供を完了した後、取締役会が当該大規模買付行為の評価検討を行う期間(60日間または90日間)を設
けております。
大規模買付者が現プランに定める手続きを遵守しない場合、または当社の企業価値ならびに株主共同の利益を
著しく毀損すると合理的に判断される場合には、新株予約権の無償割当て等、会社法その他の法律および当社定
款が認める対抗措置を発動いたします。
なお、当社取締役会の恣意に基づく対抗措置の発動を防止するために、３名以上の委員からなる企業価値検討
委員会を設置し、対抗措置の発動等に関して企業価値検討委員会の勧告に従うこととしております。
また、当社取締役会は、企業価値検討委員会が、対抗措置の発動につき株主総会の決議を経ることが相当であ
ると判断し、企業価値検討委員会から具体的対抗措置の発動に係る株主総会の招集を勧告された場合には、速や
かに株主総会を招集します。株主総会が開催された場合、当社取締役会は当該株主総会の決議に従うものとし、
株主総会が対抗措置の発動を否決する決議をした場合には、対抗措置は発動しません。
現プランでは、以上のような取組みにより、株主の皆様が適切な判断をするために必要かつ十分な情報と時間
を確保するとともに、大規模買付者との交渉の機会を確保すること等を通じて、当社の企業価値の向上ならびに
株主共同の利益に反する大量買付けを抑止し、上記基本方針に照らして不適切な者によって当社の財務および事
業の方針の決定が支配されることを防止することを目的としております。
(ⅲ)上記の取組みに関する当社取締役会の判断および理由
当社取締役会は、以下の理由から、現プランが基本方針に沿うものであり、当社の株主の共同の利益を損なう
ものではなく、当社役員の地位の維持を目的とするものではないと判断しております。
ア．経済産業省および法務省が発表した買収防衛策に関する指針の要件を完全に充足していること。
イ．企業価値および株主共同の利益を確保・向上させる目的をもって導入されていること。
ウ．定時株主総会において出席株主の過半数の賛成をもって承認可決されなかった場合は廃止されることに加
え、対抗措置の発動に関して株主総会が開催された場合、当社取締役会は当該株主総会の決議に従うものと
されていること等、株主意思を重視するものであること。
エ．企業価値検討委員会を設置するなど、独立性の高い社外者の判断を重視していること。
オ．あらかじめ定められた合理的な客観的発動要件が充足されなければ対抗措置が発動されないよう設定されて
いること。
カ．デッドハンド型およびスローハンド型買収防衛策ではないこと。
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(2) 【役員の状況】
① 役員一覧
男性 8 名 女性 1 名 (役員のうち女性の比率 11 ％)
所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1994年４月 当社入社
2012年４月 執行役員 営業本部担当 兼 株式
会社ビーエスピーソリューション
ズ 代表取締役社長
2014年４月 執行役員 営業本部長 兼 東日本
営業部長 兼 西日本統括部長
2014年６月 取締役 執行役員 営業本部長 兼
東日本営業部長 兼 西日本統括部
長
2015年４月 取締役 執行役員 営業本部
西日本事業部長
代表取締役
北野 裕行 1970年10月22日 生 (注)3 53,321
2017年４月 代表取締役 社長執行役員 内部監
社長執行役員
査室担当
2021年４月 代表取締役 社長執行役員 コーポ
レートスタッフ部門担当
2022年４月 代表取締役 社長執行役員 コーポ
レートスタッフ部門・グループ業
務本部担当
2022年６月 代表取締役 社長執行役員 コーポ
レートスタッフ部門担当
2023年４月 代表取締役 社長執行役員 経営戦
略本部・内部監査室担当
（現任）
1985年４月 株式会社両備システムズ入社
1991年７月 株式会社リクルート入社
2008年３月 株式会社野村総合研究所入社
2010年10月 株式会社ビーエスピーソリュー
ションズ入社
2012年４月 同社 取締役 SMO推進部 部長
2017年４月 同社 代表取締役社長(現任)
2019年４月 当社 執行役員 クラウドビジネス
本部副本部長
取締役
2020年４月 執行役員 クラウドビジネス本部
藤原 達哉 1964年９月25日 生 (注)3 7,362
常務執行役員
副本部長 兼
DXサービスインテグレーション部
長
2020年６月 取締役 執行役員 クラウドビジネ
ス本部副本部長
兼 DXサービスインテグレーショ
ン部長
2021年４月 取締役 常務執行役員 クラウド
サービス事業本部長(現任)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1989年３月 株式会社ソフトウェア・エー
ジー・オブ・ファーイースト
（1996年８月 ㈱ビーコン イン
フォメーション テクノロジーに
商号変更、2015年４月 当社と合
併）入社
2007年４月 同社 執行役員 カスタマーサービ
ス部長
2015年４月 当社 執行役員 新ビジネス本部
データアナリティクス部長 兼
ESB部長当社
取締役
野村 剛一 1965年７月10日 生 (注)3 14,586
上席執行役員
2019年２月 備実必（上海）軟件科技有限公司
董事長（現任）
2021年４月 当社 執行役員 プロダクトサービ
ス事業本部副本部長 兼 メインフ
レーム部長
2022年４月 当社 上席執行役員 プロダクト
サービス事業本部長 兼 メインフ
レーム部長
2022年６月 当社 取締役 上席執行役員
プロダクトサービス事業本部長
兼 メインフレーム部長(現任)
1992年３月 株式会社ソフトウェア・エー
ジー・オブ・ファーイースト
（1996年８月 ㈱ビーコン イン
フォメーション テクノロジーに
商号変更、2015年４月 当社と合
併）入社
2019年４月 当社 執行役員 営業本部長 兼
パートナービジネス部長 兼 マー
取締役
金子 紀子 1969年６月23日 生 (注)3 10,628
上席執行役員
ケティング部長
2021年４月 当社執行役員 セールスユニット
ゼネラルマネージャー 兼 クラウ
ドサービス事業本部 副本部長
2022年４月 当社 上席執行役員 グループ業務
本部長
2022年６月 当社 取締役 上席執行役員
グループ業務本部長（現任）
1980年４月 野村コンピュータシステム株式会
社(1988年１月、株式会社野村総
合研究所と合併)入社
1999年10月 同社 流通システム一部長
2001年４月 同社 人事部長
2002年４月 同社 執行役員 人事担当
2008年４月 同社 常務執行役員 流通システム
事業本部長
三ツ木 義人 (注)3
取締役 1957年12月23日 生 16,300
2011年４月 同社 常務執行役員 コンプライア
ンス・人材開発センター・人事・
総務・情報システム・情報セキュ
リティ担当
2016年４月 同社 常務執行役員 関西支社長
兼 中部支社長
2017年４月 同社 理事
2019年６月 当社 社外取締役(現任)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1975年４月 株式会社三和銀行(現 ㈱三菱UFJ
銀行)入行
2002年１月 株式会社UFJ銀行 執行役員 広報
部長
2005年５月 同行 常務執行役員 財務部担当、
人事部・総務部副担当 人事部長
2006年１月 株式会社三菱東京UFJ銀行(現 ㈱
三菱UFJ銀行)常務執行役員 西日
本エリア支社担当
(注)3
取締役 原 大 1951年８月24日 生 5,500
2008年６月 同行 常務取締役 人事部担当
2009年５月 同行 専務取締役 人事部担当
2010年５月 同行 副頭取 西日本駐在
2012年６月 双日株式会社 代表取締役副会長
2019年６月 同社 取締役会長
2020年６月 同社 特別顧問
2020年６月 アルフレッサホールディングス株
式会社 社外取締役(現任)
2020年６月 当社 社外取締役(現任)
1981年４月 株式会社三和銀行(現 株式会社三
菱UFJ銀行)入行
2002年１月 株式会社UFJホールディングス 経
営企画主計室長 兼 株式会社UFJ
銀行(現 株式会社三菱UFJ銀行)企
画部次長
2002年10月 株式会社UFJ銀行(現 株式会社三
菱UFJ銀行)決済業務部長
2004年７月 株式会社UFJホールディングス 経
営企画主計室長 兼 株式会社UFJ
常勤監査役 竹中 豊典 1957年12月11日 生 (注)4 2,300
銀行 財務部長
2005年10月 株式会社三菱UFJフィナンシャ
ル・グループ 財務企画部 副部長
2006年７月 株式会社三菱東京UFJ銀行(現 株
式会社三菱UFJ銀行)尼崎支社長
2009年１月 日本電子債権機構設立調査株式会
社(現 日本電子債権機構株式会
社)顧問
2009年２月 同社 代表取締役
2016年６月 当社社外監査役(現任)
1995年10月 司法試験 合格
1998年４月 司法研修所 修了
日弁連に弁護士登録(東京弁護士
会)
小沢・秋山法律事務所 入所(現
御子柴 一彦
監査役 1965年７月11日 生 (注)5 －
任)
2001年１月 東洋電機製造株式会社の法務相談
を担当
2006年４月 慶應義塾法科大学院非常勤講師
2008年８月 株式会社クラスト 社外監査役
2017年６月 当社社外監査役(現任)
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所有株式数
役職名 氏名 生年月日 略歴 任期
(株)
1977年３月 株式会社ワイシーシー入社
1997年４月 株式会社エムケーシー・スタット
ソリューション事業部長
2001年10月 ソラン株式会社(現 TIS株式会社)
執行役員 産業第二システム事業
部長
2002年６月 同社 取締役 首都圏事業本部副本
部長
2005年６月 同社 常務取締役 金融システム事
業本部長
監査役 佐藤 昌敏 1951年７月28日 生 (注)6 7,300
2007年４月 同社 取締役 常務執行役員 アウ
トソーシング事業本部長
2011年４月 TIS株式会社 常務執行役員 IT基
盤サービス本部長
2012年４月 TISシステムサービス株式会社 監
査役
2017年６月 日本ナレッジ株式会社 監査役(現
任)
2018年４月 株式会社無限 監査役(現任)
2019年６月 当社 社外監査役(現任)
計 117,297
(注) １．取締役 三ツ木義人氏および原大氏は、社外取締役であります。
２．監査役 竹中豊典氏、御子柴一彦氏および佐藤昌敏氏は、社外監査役であります。
３．2023年６月22日開催の定時株主総会の終結の時から１年間
４．2023年６月22日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
５．2020年６月11日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６．2021年６月17日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
７．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査
役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
所有株式数
氏名 生年月日 略歴
(株)
1969年４月 日立造船株式会社入社
1987年１月 株式会社東洋情報システム(現 TIS株式会社)入社
1995年10月
同社 管理本部経理部長
2003年５月 クオリカ株式会社 非常勤監査役
2004年４月 TIS株式会社 グループサービスセンター経理部長
2006年６月 同社 常勤監査役
武村 修 1950年８月３日生 ―
2011年６月 クオリカ株式会社 常勤監査役
高律科(上海)信息系統有限公司 監事
2013年６月 クオリカ株式会社 非常勤監査役
2013年７月 当社 顧問
2014年６月 当社 補欠監査役(現任)
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② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名、社外監査役は３名であります。
社外取締役 三ツ木義人氏および原大氏と当社の間には、特別の利害関係はありません。また、社外監査役 竹
中豊典氏、御子柴一彦氏および佐藤昌敏氏と当社の間には、特別の利害関係はありません。
当社においては、社外取締役または社外監査役を選任するための会社からの独立性に関しては、会社法が定め
る社外取締役または社外監査役の要件および東京証券取引所が定める独立性基準に従い、取締役の法令順守、経
営監督に必要な知識と経験を有し、当社経営陣から独立した立場で社外取締役または社外監査役としての職務を
遂行できることを基本方針として選任しております。
当社の社外役員の選任状況につきましては、社外取締役２名は、それぞれ長年にわたる金融機関や大手IT企業
での企業経営や役員経験をもとにした高い見識に基づき、取締役の業務執行の監督、経営方針や経営執行等に対
する意見や助言、会社と経営陣との間の利益相反を監督しております。また、社外監査役３名は、それぞれ会
計、法務、企業経営等の専門領域をバックグラウンドとし、取締役会の意思決定の監査、取締役の職務執行の監
査、外部会計監査人の選解任に係る権限の行使などの役割・責務を果たしております。
なお、当社の社外取締役である三ツ木義人氏が保有する当社株式数は16,300株、同じく社外取締役である原大
氏は5,500株であります。また、社外監査役である竹中豊典氏が保有する当社株式数は2,300株、同じく社外監査
役である佐藤昌敏氏は7,300株であります。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部
統制部門との関係
当社では、内部監査については社長執行役員の直轄組織として内部監査室を設置しており、担当人員は内部監
査室長１名を配置し、必要のある場合は社長執行役員の承認を得たうえで他部門の者を監査の業務につかせてお
ります。内部監査室では、業務監査、会計監査および特命監査を行っております。各事業部(本部)に対しては、
内部監査室が、定期的に内部監査を実施し、監査結果を社長執行役員に報告のうえ、取締役会、監査役会に報告
しています。なお、監査役は、随時この内部監査に参加し、内部監査状況を監視いたします。また、監査役とは
定期的に連絡会を開催するほか、必要に応じて随時報告会を開催するなど連携を取っております。
監査役は、期末監査終了後、会計監査人と意見交換を行い、監査報告書を作成し社長執行役員に提出し、定時
株主総会に出席して監査報告を行っております。期中監査の実施過程において把握した問題点については、その
都度監査意見書を作成し社長執行役員に提出し、問題点の改善を求めております。
なお、内部監査室、会計監査人および子会社監査役と緊密な連携を保つため、定期的に連絡会を開催するなど
積極的に情報交換を行い、監査の有効性、効率性を高めております。
(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、常勤社外監査役１名、非常勤社外監査役２名の計３名で監査役会を構成していま
す。
監査役の選任に当たっては、各監査役の専門とするビジネス領域のバランスを考慮した選任方針としています。
常勤監査役竹中豊典氏は、銀行および銀行持株会社において、経理実務に10年以上従事し主計室長や財務部長と
いった責任者の役職を経験するとともに、銀行子会社で代表取締役の経験も有しています。当氏は、米国公認会計
士の資格を保有し、財務および会計に関する相当程度の知見を有しています。
監査役御子柴一彦氏は、弁護士資格を有し、長年にわたった企業法務の経験を持った、専門家であります。
監査役佐藤昌敏氏は、上場IT企業に長年勤務し、取締役を歴任した経営実務経験に加え、同企業グループ各社の
監査役を務めた豊富な経験を持った人材であります。
監査役会は、毎月１回の開催を原則とし、2022年度は13回開催され、竹中豊典氏、御子柴一彦氏、佐藤昌敏氏の
３名の監査役は、13回の全ての監査役会に出席しています。
監査役会では、監査の方針、監査計画、各監査役の職務分担を協議の上決定しています。監査計画では、取締役
の職務執行状況の監査に関する重点監査項目を定めるほか、内部統制システムの構築・運用状況の監査、競業取引
および利益相反取引の監査といった監査から会計監査に至る事項まで、一連の監査役監査の項目に加え、代表取締
役との定期的会合の開催や非業務執行役員懇談会の開催、内部監査部門や会計監査人との連携といった項目をカ
バーする計画としており、年間を通じて計画的に網羅的に監査を実施しています。
毎月の監査役会では、取締役会の付議議案についての事前審査、各監査役の活動状況およびその結果の共有なら
びに意見交換などを行なっており、必要に応じて内部監査部門から報告を受けています。
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常勤監査役は、取締役会その他重要な会議に出席し、取締役等から職務の執行状況について報告を受け、説明を
求めています。重要な会議の議事録および決裁書類等を閲覧し、本社および主要な事業所において業務および財産
の 状況を調査し、子会社に対し往査を行っています。会計監査人や内部監査部門とは定期的な打合せ機会を持ち、
意見交換等を行っています。
非常勤監査役は、取締役会に出席し、その他重要な会議に関しては、毎月の監査役会で常勤監査役からの報告を
受け意見交換しており、必要に応じて重要な会議の議事録および決裁書類等を閲覧しています。会計監査人とは定
期的な打合せ機会を持っています。
子会社については、３名の監査役のうち２名の監査役が一部の子会社の監査役を兼務し、担当子会社の取締役会
に出席するとともに、他の子会社を含めて子会社の取締役および使用人等と意思疎通および情報の交換を図り、そ
の事業および財産の状況を調査しています。また、グループ監査の観点からは、各子会社の監査役をメンバーとす
る連絡会を開催し、状況確認や意見交換等を行っています。
② 内部監査の状況
当社における内部監査は、社長執行役員の直轄組織として内部監査室を設置しており、担当人員は、公認内部監
査人(CIA)、公認情報システム監査人(CISA)等の資格を保有する内部監査室長および顧問契約による補助者１名を配
置し、必要がある場合は社長執行役員の承認を得たうえで他部門の者を加えて実施しております。
内部監査の実効性を確保するための手続きとしては、グループ内部監査規程に基づき、主に会計監査、業務監
査、内部統制監査を実施し、監査結果を社長執行役員に報告の上、取締役会ならびに監査役会に報告しています。
監査役監査および会計監査人による監査との相互連携については、監査役、会計監査人との緊密な連携を保つた
め、定期的に連絡会を開催するなど積極的に情報交換を行い、監査の有効性、効率性を高めています。
内部監査室は、独立的立場から、グループ会社を含むすべての部門における内部統制システムの遵守状況および
有効性を確認するため、各部門長による日々の決裁承認行為等に関する日常的なモニタリングおよび「内部統制
チェックリスト」「内部統制不備報告書」等を使用した包括的なモニタリングを実施し、当該部門の不備の是正・
改善が図られるように指摘しております。また、内部監査室は、グループ会社を含めた全社統制プロセス、業務プ
ロセス、決算・財務報告プロセスおよびIT統制に関する内部統制の有効性評価(いわゆるJ-SOX評価)を実施し、評価
結果を会計監査人に提出しております。
③ 会計監査の状況
ａ．監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
ｂ．継続監査期間
2004年以降
上記の継続監査期間は、当社において調査可能な範囲での期間であり、実際の継続監査期間は上記期間を超え
ている可能性があります。
c．業務を執行した公認会計士
楢崎 律子
岡部 誠
d．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、その他９名であります。
なお、同監査法人は、公認会計士法上の規制開始および日本公認会計士協会の自主規制実施に先立ち、自主的
に業務執行社員の交代制度を導入しております。
e．監査法人の選定方針と理由
当社監査役会は、「会計監査人の選任又は再任、および解任又は不再任の決定の方針」、「会計監査人の評価
基準項目」、「会計監査人の再任、不再任の決定についての検討プロセス」を定めており、毎年これらに従って
会計監査人の評価を行い、再任、不再任を決定しています。
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f．監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っております。この評価については、監査法人の品
質管理、独立性といった14項目ごとに、総計70超のチェック項目を設けて評価しています。実際の評価に当たっ
て は、監査役だけでなく、経理部門、内部監査部門といった実務部門およびその担当取締役も評価を行ってお
り、代表取締役を含む取締役会の意見聴取を行ったうえで、最終的に監査役会が決定しています。
g．監査法人の異動
当社は、2023年６月22日開催の第41期定時株主総会において、次の通り監査法人を異動しております。
第41期(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 連結・個別) EY 新日本有限責任監査法人
第42期(自 2023年４月１日 至 2024年３月31日 連結・個別) アーク有限責任監査法人
なお、臨時報告書(2023年５月12日提出)に記載した事項は次のとおりです。
(１) 当該異動に係る監査公認会計士等の名称
① 選任する監査公認会計士等の名称
アーク有限責任監査法人
② 退任する監査公認会計士等の名称
EY 新日本有限責任監査法人
(２) 当該異動の年月日
2023年6月22日(第41期定時株主総会開催日)
(３) 退任する監査公認会計士等が監査公認会計士等となった年月日
2006年７月１日
(４) 退任する監査公認会計士等が直近３年間に作成した監査報告書等における意見等に関する事項
該当事項はありません。
(５) 当該異動の決定又は当該異動に至った理由及び経緯
当社の会計監査人であるEY新日本有限責任監査法人は、2023年６月22日開催予定の第41期定時株主総会終結
の時をもって任期満了となります。現在の会計監査人においても、会計監査が適切かつ妥当に行われることを
確保する体制を十分に備えているものの、監査継続年数が長期にわたっていること、監査報酬が増加傾向にあ
ることなどを契機として、監査対応と監査費用の相当性を考慮して総合的に検討した結果、上記３.の理由によ
りアーク有限責任監査法人を新たな会計監査人の候補者に選任するものであります。
(６) 上記の(５) 理由及び経緯に対する意見
① 退任する監査公認会計士等の意見
特段の意見はない旨の回答を得ております。
② 監査役会の意見
妥当であると判断しております。
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④ 監査報酬の内容等
ａ．監査公認会計士等に対する報酬
前連結会計年度 当連結会計年度
区分
監査証明業務に 非監査業務に 監査証明業務に 非監査業務に
基づく報酬(千円) 基づく報酬(千円) 基づく報酬(千円) 基づく報酬(千円)
提出会社 43,080 ― 46,070 ―
連結子会社 ― ― ― ―
計 43,080 ― 46,070 ―
ｂ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(ａ.を除く)
該当事項はありません。
ｃ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ｄ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する監査報酬の決定方針としましては、監査日数、当社の規模及び業務の特性等
を勘案して決定しております。
ｅ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等に対して、当社監査役会が会社法第399条第１項の同意をした理
由は、次のような点を検討した結果、当該金額で当社が十分な監査を受けることが出来ると判断したからです。
まず、取締役会が提案した会計監査人に対する報酬等の根拠となった見積書と監査役会が事前に確認している
会計監査人の監査計画を比較検討し、監査時間数や監査体制の変更がないことを確認します。
次に、報酬等の推移や監査実績時間数と報酬等の額を比較検討し、報酬等の額の増減理由(時間数の増減、時間
当たり単価の増減、その他の要因など)を確認します。
また、監査契約内容を点検し、期中において監査時間数の増加が見込まれる事態が発生した場合に報酬等の見
直しが可能かどうか等を確認します。
その上で、会計監査人に対し報酬等の額について意見を聴取します。
(4) 【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の取締役の報酬限度額は、子会社との合併による経営規模の拡大に伴う経営陣の強化に対応するため、
2015年６月18日開催の第33期定時株主総会において、年額３億50百万円以内(ただし、使用人分給与は含みませ
ん)と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の取締役の員数は９名(うち、社外取締役は２名)で
す。また、当社の監査役の報酬限度額は、2006年６月22日開催の第24期定時株主総会において年額45百万円以内
と決議いただいております。当該定時株主総会終結時点の監査役の員数は４名です。
なお、当社は、2022年６月23日開催の第40期定時株主総会において、当社の企業価値の持続的な向上を図るイ
ンセンティブを与えるとともに、取締役と株主の皆様との一層の価値共有を進めることを目的として、当社の取
締役（社外取締役を除く、以下「対象取締役」という。）に対する譲渡制限付株式に対する報酬として支給する
金銭報酬債権の総額を設定することを決議いたしました。
対象取締役に対して支給される金銭報酬債権の総額は、従来の取締役の報酬額の範囲内で年額40百万円以内と
し、各事業年度において割当てる当社の普通株式の総数は年22,000株を上限といたします。当該定時株主総会終
結時点の対象取締役の員数は５名です。
当社は、2023年２月24日開催の取締役会において、取締役の個人別の報酬等の内容にかかる決定方針を決議し
ております。決定方針の内容は次のとおりです。なお、当事業年度における取締役の個人別の報酬等の内容にか
かる決定方針は、2022年２月24日開催の取締役会において決議しております。
a.取締役報酬の基本方針
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・業績および中長期的な企業価値向上への貢献を重視した報酬体系とし、株主と価値観・評価目線を共有で
きるものとします。
・当社役員の役割および職責に相応しい水準とします。
b.取締役報酬ガバナンス
・取締役会は、取締役の個人別の報酬額の決定権限を、取締役報酬の基本方針に沿って公正かつ合理的な制
度運用が担保されるよう、半数以上の委員を独立社外取締役で構成する指名・報酬委員会に委任します。
・指名・報酬委員会の委員は、代表取締役社長 北野裕行氏、独立社外取締役 三ツ木義人氏、独立社外取締
役 原大氏となります。
c.取締役報酬の決定プロセス
・取締役の個人別報酬額は、代表取締役社長が、あらかじめ株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で、
各取締役の評価・個別額の素案を作成し、指名・報酬委員会が審議のうえ決定します。
d.報酬構成
・当社取締役(社外取締役を除く)の報酬体系は、毎月一定額の金銭を支給する「基本報酬」および「業績連
動報酬」と、毎年１回、一定の時期に支給する「非金銭報酬」で構成しております。それぞれの報酬の構
成割合は、権限、期待範囲（成果責任）、難易度を基に決定したミッショングレードを決定し、そのグ
レードに応じた報酬基準額を、役位に応じて概ね「基本報酬」75～80％・「業績連動報酬」10～12.5％・
「非金銭報酬」10～12.5％の比率で決定しております。また、「基本報酬」および「業績連動報酬」につ
いては、それぞれの評価に応じて増減させるものとします。
なお、社外取締役の報酬は、「基本報酬」のみで構成しております。
e.基本報酬の額の決定に関する方針
・基本報酬の額の決定方法は、権限、期待範囲（成果責任）、難易度を基に、各取締役のミッショングレー
ドを決定し、そのグレードに応じた基本報酬基準額に対して、前年度の定性評価を反映し、毎年７月に改
訂します。
・定性評価は、使用指標として①中長期的企業価値貢献に資する施策(資本政策、Ｍ＆Ａ、事業提携、新規事
業推進等)、②担当部門の業務執行の成果(業績、利益の貢献、人材育成、内部統制の執行状況等)、③経営
参画貢献度(経営会議、取締役会での意思決定参画、グループ連結貢献、横断プロジェクト牽引、特別事項
対応等)を評価し算定します。（変動幅：±５％）
・社外取締役の報酬は、業務執行から独立した立場で経営の監督・助言を行うという観点から、固定報酬と
しております。
f.業績連動報酬の額の決定に関する方針
・業績連動報酬の額の決定方法は、権限、期待範囲（成果責任）、難易度を基に、各取締役のミッショング
レードを決定し、そのグレードに応じた業績連動報酬基準額に対して前年度の定量評価を反映し、毎年７
月に改訂します。
・定量評価は、業績指標として連結売上高と親会社株主に帰属する当期純利益を採用し、そのなかでも親会
社株主に帰属する当期純利益をより重視します。当該指標を選択した理由は、中期経営計画における経営
上の目標の達成状況を判断し、会社業績との連動性を高め、かつ客観性および透明性を高めるためであり
ます。また算出比率については、前年比と予算比を使用し、そのなかでも計画に対する進捗を評価するう
えで予算比を重視し算定します。（変動幅：0～200％）
g.非金銭報酬の額の決定に関する方針
・非金銭報酬の額の決定方法は、権限、期待範囲（成果責任）、難易度を基に、各取締役のミッショング
レードを決定し、そのグレードに応じた非金銭報酬基準額に応じて、毎年定時株主総会以降の取締役会に
て譲渡制限付株式を付与します。譲渡制限期間の満了その他の事由に該当した場合、譲渡制限を解除いた
します。
h.取締役の個人別報酬が報酬方針に沿うものであると取締役会が判断した理由
・個別の取締役の報酬は、取締役報酬の基本方針に沿って公正かつ合理的な制度運用が担保されるよう、代
表取締役社長が、あらかじめ株主総会で決議された報酬限度額の範囲内で各取締役の評価・個別額の素案
を作成し、指名・報酬委員会が審議のうえ決定しており、取締役会は、取締役の個人別報酬が報酬方針に
沿うものであると判断しております。
② 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
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報酬等の種類別の総額(千円)
対象となる
報酬等の総額
役員区分 役員の員数
(千円)
左記のうち、
譲渡制限付
(人)
基本報酬 業績連動報酬
株式報酬
非金銭報酬等
取締役
129,573 109,174 7,653 12,745 12,745 6
(社外取締役を除く)
監査役
― ― ― ― ― ―
(社外監査役を除く)
社外役員 39,000 39,000 ― ― ― 5
(注) 取締役（社外取締役を除く）に対する非金銭報酬等の総額の内訳は、当事業年度における譲渡制限付株式報酬に
係る費用計上額12,745千円であります。
(5) 【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社では、株式の取得については取締役会の決議事項としており、取締役会では当該株式の取得目的や期待効
果を明らかにしたうえで取得可否判断をしております。投資株式の区分については、当該決議内容及び決裁資料
を基に政策保有目的と純投資目的のいずれに区分すべきかを判別しております。
なお、当社では、純投資目的での株式保有は原則として行わない方針としております。
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
ａ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の
内容
当社では、株式保有の方針や合理性の検証等については、まず取得時には取締役会における決議事項とし、
取得目的や当該株式の保有による期待効果を明らかにし、取得可否判断をしております。また、取締役会では
年に１回、主要な保有銘柄別に営業取引等の実績金額や配当金収入の実績金額等に関する報告を受け、継続保
有の合理性について検証しております。
ｂ．銘柄数及び貸借対照表計上額
銘柄数 貸借対照表計上額の
(銘柄) 合計額(千円)
非上場株式 7 888,342
非上場株式以外の株式 6 1,093,443
(当事業年度において株式数が増加した銘柄)
株式数の増加に係る取得
銘柄数
株式数の増加の理由
(銘柄)
価額の合計額(千円)
非上場株式 ― ― ―
非上場株式以外の株式 ― ― ―
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(当事業年度において株式数が減少した銘柄)
銘柄数 株式数の減少に係る売却
(銘柄) 価額の合計額(千円)
非上場株式 ― ―
非上場株式以外の株式 ― ―
ｃ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
当事業年度 前事業年度
当社の株
保有目的、業務提携等の概要、
株式数(株) 株式数(株)
銘柄 定量的な保有効果 式の保有
及び株式数が増加した理由
の有無
貸借対照表計上額 貸借対照表計上額
(千円) (千円)
保有目的：業務提携の円滑な推進のため
265,000 265,000
業務提携等の概要：当社製品の販売他
㈱クエスト 有
定量的保有効果：同社からの売上及び配当金
354,570 354,835
収入
保有目的：業務提携の円滑な推進のため
122,960 122,960
業務提携等の概要：当社製品の販売他
ＴＩＳ㈱ 無
定量的保有効果：同社からの売上及び配当金
429,130 353,755
収入
保有目的：東海地区の販売強化のため
55,000 55,000
㈱あいちフィナ
業務提携等の概要：ビジネスマッチング等
ンシャルグルー 有
定量的保有効果：東海地区の販売実績及び配
プ
118,305 87,945
当金収入
保有目的：円滑な取引関係の維持のため
69,720 69,720
㈱三菱UFJフィ
業務提携等の概要：総合的な事業活動支援
ナンシャル・グ 有
定量的保有効果：同社からの売上及び配当金
ループ
59,115 53,008
収入
保有目的：業務提携の円滑な推進のため
100,000 100,000
業務提携等の概要：当社製品の販売他
㈱アイネット 有
定量的保有効果：同社からの売上及び配当金
127,400 127,600
収入
保有目的：業務提携の円滑な推進のため
3,000 3,000
㈱T&D ホ ー ル 業務提携等の概要：当社製品の販売他
無
ディングス
定量的保有効果：配当金収入及び同社グルー
4,923 5,013
プ会社からの売上
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第５ 【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号。以
下「連結財務諸表規則」という。)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財
務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しておりま
す。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(2022年４月１日から2023年３月31日ま
で)の連結財務諸表及び事業年度(2022年４月１日から2023年３月31日まで)の財務諸表について、EY新日本有限責任監
査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内
容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財
務会計基準機構へ加入しております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
① 【連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
※２ 8,234,332 ※２ 9,008,031
現金及び預金
売掛金 1,186,555 1,421,995
契約資産 90,162 25,877
※１ 43,567 ※１ 38,191
棚卸資産
316,140 325,572
その他
流動資産合計 9,870,759 10,819,668
固定資産
有形固定資産
建物 432,330 163,708
△ 384,314 △ 121,324
減価償却累計額
建物（純額） 48,016 42,383
工具、器具及び備品
310,574 266,384
△ 246,215 △ 206,549
減価償却累計額
工具、器具及び備品（純額） 64,359 59,835
車両運搬具
689 689
△ 268 △ 548
減価償却累計額
車両運搬具（純額） 420 140
土地
57,642 422
リース資産 11,011 11,011
△ 9,833 △ 10,865
減価償却累計額
リース資産（純額） 1,177 145
有形固定資産合計 171,616 102,926
無形固定資産
ソフトウエア 778,658 648,902
のれん 472,480 396,533
4,299 4,299
その他
無形固定資産合計 1,255,437 1,049,735
投資その他の資産
投資有価証券 2,685,758 2,794,855
繰延税金資産 140,648 117,769
差入保証金 174,002 174,908
65,795 75,514
その他
投資その他の資産合計 3,066,204 3,163,048
固定資産合計 4,493,258 4,315,711
資産合計 14,364,017 15,135,380
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(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 395,825 523,330
リース債務 1,114 209
未払法人税等 115,572 170,897
前受収益 1,709,199 1,749,681
賞与引当金 286,381 306,790
役員賞与引当金 35,582 -
640,779 826,298
その他
流動負債合計 3,184,455 3,577,207
固定負債
長期未払金 151,254 131,033
リース債務 209 -
繰延税金負債 - 27,610
58,817 69,723
退職給付に係る負債
固定負債合計 210,280 228,366
負債合計 3,394,736 3,805,574
純資産の部
株主資本
資本金 1,330,000 1,330,000
資本剰余金 1,579,397 1,584,041
利益剰余金 8,423,095 8,663,201
△ 724,701 △ 690,080
自己株式
株主資本合計 10,607,791 10,887,161
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 351,205 428,416
10,284 14,227
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 361,490 442,643
純資産合計 10,969,281 11,329,805
負債純資産合計 14,364,017 15,135,380
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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日) 至 2023年３月31日)
※１ 10,441,411 ※１ 11,549,179
売上高
4,340,212 4,971,306
売上原価
売上総利益 6,101,198 6,577,872
販売費及び一般管理費
役員報酬 448,635 382,527
給料及び手当 1,919,387 2,094,552
賞与引当金繰入額 152,154 173,118
役員賞与引当金繰入額 37,617 -
退職給付費用 23,807 42,059
※２ 328,177 ※２ 450,676
研究開発費
のれん償却額 75,945 75,945
2,422,226 2,443,059
その他
販売費及び一般管理費合計 5,407,951 5,661,938
営業利益 693,247 915,934
営業外収益
受取利息 4,322 3,345
受取配当金 94,219 123,024
為替差益 - 668
保険配当金 10,252 9,490
持分法による投資利益 - 21,531
消費税等免除益 17,296 35,441
16,198 28,542
その他
営業外収益合計 142,289 222,045
営業外費用
支払利息 356 142
為替差損 355 -
コミットメントフィー 1,000 1,000
支払手数料 4,767 -
和解金 - 4,200
299 -
その他
営業外費用合計 6,778 5,342
経常利益 828,757 1,132,636
特別利益
※３ 18,264
固定資産売却益 -
73,268 -
投資有価証券売却益
特別利益合計 91,532 -
特別損失
固定資産除却損 - 2,450
投資有価証券評価損 11,893 -
投資有価証券償還損 660 -
※４ 80,323 ※４ 46,875
減損損失
特別損失合計 92,877 49,325
税金等調整前当期純利益 827,413 1,083,310
法人税、住民税及び事業税
294,001 314,326
11,157 16,413
法人税等調整額
法人税等合計 305,159 330,740
当期純利益 522,254 752,570
親会社株主に帰属する当期純利益 522,254 752,570
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【連結包括利益計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日) 至 2023年３月31日)
当期純利益 522,254 752,570
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 69,933 77,210
10,385 3,942
為替換算調整勘定
※１ △ 59,548 ※１ 81,153
その他の包括利益合計
包括利益 462,705 833,724
（内訳）
親会社株主に係る包括利益 462,705 833,724
非支配株主に係る包括利益 - -
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③ 【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 1,330,000 2,094,338 8,663,886 △ 1,230,245 10,857,979
当期変動額
剰余金の配当 △ 506,222 △ 506,222
親会社株主に帰属す
る
522,254 522,254
当期純利益
自己株式の取得 △ 266,220 △ 266,220
自己株式の消却 △ 514,941 △ 256,822 771,764 -
自己株式の処分 -
株主資本以外の項目
の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 - △ 514,941 △ 240,790 505,544 △ 250,188
当期末残高 1,330,000 1,579,397 8,423,095 △ 724,701 10,607,791
その他の包括利益累計額
純資産合計
その他有価証券 その他の包括利益
為替換算調整勘定
評価差額金 累計額合計
当期首残高 421,139 △ 100 421,038 11,279,018
当期変動額
剰余金の配当 △ 506,222
親会社株主に帰属す
る
522,254
当期純利益
自己株式の取得 △ 266,220
自己株式の消却 -
自己株式の処分 -
株主資本以外の項目
△ 69,933 10,385 △ 59,548 △ 59,548
の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 △ 69,933 10,385 △ 59,548 △ 309,736
当期末残高 351,205 10,284 361,490 10,969,281
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当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
(単位：千円)
株主資本
資本金 資本剰余金 利益剰余金 自己株式 株主資本合計
当期首残高 1,330,000 1,579,397 8,423,095 △ 724,701 10,607,791
当期変動額
剰余金の配当 △ 512,465 △ 512,465
親会社株主に帰属す
る
752,570 752,570
当期純利益
自己株式の取得 -
自己株式の消却 -
自己株式の処分 4,644 34,620 39,264
株主資本以外の項目
の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 - 4,644 240,105 34,620 279,370
当期末残高 1,330,000 1,584,041 8,663,201 △ 690,080 10,887,161
その他の包括利益累計額
純資産合計
その他有価証券 その他の包括利益
為替換算調整勘定
評価差額金 累計額合計
当期首残高 351,205 10,284 361,490 10,969,281
当期変動額
剰余金の配当 △ 512,465
親会社株主に帰属す
る
752,570
当期純利益
自己株式の取得 -
自己株式の消却 -
自己株式の処分 39,264
株主資本以外の項目
77,210 3,942 81,153 81,153
の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 77,210 3,942 81,153 360,523
当期末残高 428,416 14,227 442,643 11,329,805
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④ 【連結キャッシュ・フロー計算書】
(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日) 至 2023年３月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
税金等調整前当期純利益 827,413 1,083,310
減価償却費 325,964 362,981
減損損失 80,323 46,875
のれん償却額 75,945 75,945
貸倒引当金の増減額（△は減少） △ 550 -
賞与引当金の増減額（△は減少） △ 10,843 20,408
役員賞与引当金の増減額（△は減少） 8,918 △ 35,582
受注損失引当金の増減額（△は減少） △ 1,736 -
退職給付に係る資産の増減額（△は増加） 8,383 -
退職給付に係る負債の増減額（△は減少） 21,449 10,906
受取利息及び受取配当金 △ 98,541 △ 126,370
支払利息及び社債利息 356 142
持分法による投資損益（△は益） - △ 21,531
固定資産売却損益（△は益） △ 18,264 -
投資有価証券売却損益（△は益） △ 73,268 -
投資有価証券評価損益（△は益） 11,893 -
売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） △ 63,845 △ 171,122
棚卸資産の増減額（△は増加） 9,929 6,719
仕入債務の増減額（△は減少） 13,277 127,300
未払消費税等の増減額（△は減少） △ 37,599 45,433
長期未払金の増減額（△は減少） △ 11,454 △ 20,221
未払費用の増減額（△は減少） △ 41,215 117,219
△ 34,019 63,450
その他
小計 992,516 1,585,866
利息及び配当金の受取額
100,935 128,560
利息の支払額 △ 356 △ 142
法人税等の支払額 △ 448,340 △ 259,001
123 31,042
法人税等の還付額
営業活動によるキャッシュ・フロー 644,879 1,486,324
投資活動によるキャッシュ・フロー
定期預金の預入による支出 △ 1,282,601 △ 1,282,601
定期預金の払戻による収入 1,292,607 1,282,600
有形固定資産の取得による支出 △ 45,950 △ 13,905
有形固定資産の売却による収入 112,539 37,146
無形固定資産の取得による支出 △ 427,415 △ 237,109
投資有価証券の売却による収入 87,543 -
投資有価証券の償還による収入 300,000 -
差入保証金の差入による支出 △ 32,155 △ 2,731
差入保証金の回収による収入 86,083 1,825
その他の支出 △ 26,104 △ 34
4,778 13,139
その他の収入
投資活動によるキャッシュ・フロー 69,326 △ 201,670
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(単位：千円)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日) 至 2023年３月31日)
財務活動によるキャッシュ・フロー
リース債務の返済による支出 △ 3,544 △ 1,114
自己株式の取得による支出 △ 267,551 -
△ 506,222 △ 512,465
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 777,318 △ 513,579
現金及び現金同等物に係る換算差額 10,397 2,622
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） △ 52,714 773,697
現金及び現金同等物の期首残高 7,332,893 7,280,179
※１ 7,280,179 ※１ 8,053,876
現金及び現金同等物の期末残高
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【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
子会社は、全て連結しております。
連結子会社の数 10 社
連結子会社の名称
株式会社ビーエスピーソリューションズ
株式会社データ総研
株式会社ヒューアップテクノロジー
株式会社ビーティス
株式会社ユニリタエスアール
株式会社ユニ・トランド
株式会社ユニリタプラス
株式会社無限
備実必(上海)軟件科技有限公司
瀋陽無限軟件開発有限公司
なお2022年４月１日付にて、株式会社ヒューアップテクノロジーは（2022年４月１日付けにて株式会社アス
ペックスより社名変更）同社を存続会社として、同社子会社の株式会社ビジネスアプリケーションを吸収合併い
たしました。
２．持分法の適用に関する事項
持分法適用の関連会社数 1 社
持分法適用関連会社の名称
NEVELL株式会社
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、備実必(上海)軟件科技有限公司及び瀋陽無限軟件開発有限公司の決算日は12月31日でありま
す。
連 結財務諸表の作成に当たっては、同決算日現在の財務諸表を使用しております。ただし、連結決算日までの期間
に発生した重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
イ 有価証券
(イ)満期保有目的の債券 償却原価法(定額法)を採用しております。
(ロ)その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
ロ 棚卸資産
(イ)仕掛品
個別法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)を採用しております。
(ロ)貯蔵品
最終仕入原価法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)を採用しております。
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(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
イ 有形固定資産(リース資産を除く)
当社及び国内連結子会社は定率法を採用しております。ただし、建物(建物附属設備を除く)及び2016年４月１
日以降に取得した建物附属設備については、定額法によっております。
また、在外連結子会社は定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ８～18年
工具、器具及び備品 ３～20年
車両運搬具 ３年
ロ 無形固定資産(リース資産を除く)
当社及び連結子会社は定額法を採用しております。
なお、市場販売目的のソフトウェアは販売可能な見込有効期間(主として３年)に基づく定額法によっておりま
す。自社利用目的のソフトウェアは社内における利用可能期間(主として５年)に基づく定額法によっておりま
す。
ハ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(3) 重要な引当金の計上基準
イ 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権に
ついては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。なお、当連結会計年度においては貸
倒実績がなく、貸倒懸念債権等もないため貸倒引当金は計上しておりません。
ロ 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当連結会計年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
ハ 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当連結会計年度末における受注契約に係る損失見込額を計上してお
ります。なお、当連結会計年度は翌連結会計年度以降に発生が見込まれる損失がないため、受注損失引当金は計
上しておりません。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき当連結会計年度にお
いて発生していると認められる額を計上しております。
また、退職給付債務の計算については、「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25
号）に定める簡便法に基づき算定しております。
(5) 重要な収益及び費用の計上基準
当社及び連結子会社はソフトウェア事業を行っており、主にソフトウェアのライセンスの販売、ソフトウェアの
クラウド上でのサービス提供、ソフトウェアの保守サービス及びソフトウェアの開発に関する技術支援サービスに
ついて、それぞれ顧客と契約を締結し財又はサービスを提供しており、主な履行義務の内容及び当該履行義務を充
足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
なお、約束した対価の金額に重要な金融要素は含まれておりません。
イ．ソフトウェアのライセンスの販売
当社及び連結子会社におけるソフトウェアのライセンスの販売は、契約に基づきライセンスを供与する履行義
務を負っています。
ソフトウェアのライセンスの販売は、通常供与後に当社及び連結子会社が知的財産の形態又は機能性を変化さ
せる活動又はライセンス期間にわたって知的財産の価値を維持するための活動を実施する義務を負わないため、
使用権として一時点（納品時点）でライセンスの使用権が顧客に移転する事により履行義務が充足されたと判断
している事からこの時点にて収益を認識しております。
また、通常の支払期限は履行義務の充足時点である取引成立時点から概ね１か月以内で支払いを受けておりま
す。
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ロ．ソフトウェアのクラウド上でのサービス提供
当社及び連結子会社におけるソフトウェアのクラウド上でのサービス提供は、契約に基づきクラウド上でサー
ビスを提供する履行義務を負っています。
ソフトウェアのクラウド上でのサービス提供は、一定の期間にわたり均一のサービスを提供しているため、履
行義務の充足の進捗度（時の経過）に応じて収益を認識しております。
また、通常の支払期限は履行義務の充足前に受領し前受収益として計上しておりますが、履行義務の充足時点
である取引成立時点から概ね１か月以内で支払いを受けている場合もあります。
ハ．ソフトウェアの保守サービス
当社及び連結子会社におけるソフトウエアの保守サービスは、契約に基づき保守サービスを提供する履行義務
を負っています。
ソフトウェアの保守サービスは一定の期間にわたり均一のサービスを提供しているため、履行義務の充足の進
捗度（時の経過）に応じて収益を認識しております。
また、通常の支払期限は履行義務の充足前に受領し前受収益として計上しております。
ニ．ソフトウェアの開発に関する技術支援サービス
当社及び連結子会社におけるソフトウェアの開発に関する技術支援サービスは、顧客の情報システムの設計、
開発や導入を支援する履行義務を負っています。
ソフトウェアの開発に関する技術支援サービスのうち一括請負などの成果物の引渡し義務を負うサービス契約
は、原則としてプロジェクト見積総原価に対する連結会計年度末までの発生原価の割合で進捗度を測定する方法
に基づいて一定期間にわたり収益を認識しております。
また、技術者を派遣し継続して役務を提供するサービス契約は、サービスが提供される期間に対する提供済み
期間の割合で進捗度を測定する方法に基づいて一定期間にわたり収益を認識しております。時間単位で課金され
る派遣サービスは、サービスの提供が完了し、請求可能となった時点で収益を認識しております。
また、通常の支払期限は履行義務の充足時点である取引成立時点から概ね１か月以内で支払いを受けておりま
すが、履行義務の充足前に受領し前受収益として計上している場合もあります。
(6) 重要な外貨建の資産又は負債の本邦通貨への換算の基準
外貨建金銭債権債務は、連結決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しておりま
す。なお、在外子会社の資産及び負債並びに収益及び費用は在外子会社の連結決算日の直物為替相場により円貨に
換算し、換算差額は純資産の部における為替換算調整勘定に含めて計上しております。
(7) のれんの償却方法及び償却期間
のれんの償却については、10年間の定額法により償却を行っております。
(8) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負
わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
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(重要な会計上の見積り)
（のれんの評価）
１．当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
前連結会計年度 当連結会計年度
のれん 472,480 千円 396,533 千円
当連結会計年度において減損損失を計上しておりませんが、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影響を及ぼす
リスクに鑑みて開示項目として識別しております。
２．識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する事項
株式会社無限及び株式会社ビジネスアプリケーション（2022年４月１日付で株式会社ヒューアップテクノロジーと
の吸収合併により消滅しております）の取得時に生じたのれんについて、取得時に見込んだ超過収益力が将来に亘っ
て発現するかに着目し、取得時点における事業計画の達成状況のモニタリングを通じて減損の兆候の有無を検討した
結果、当連結会計年度において減損の兆候はないと判断しております。当該検討にあたっては、取得時点における事
業計画に対し、当連結会計年度を含む取得日以降の期間における実績推移との比較、差異要因の分析に加え、事業環
境の変化を織り込んだ最新の中期経営計画に織り込まれた将来事業計画との比較を実施しています。事業計画の見積
りに当たっての主要な仮定は売上高の拡大見込みと捉えています。
売上高の拡大見込みは、市場の需給バランスの変化や予測できない事業環境の変化により不確実性が高く、経営
者による評価や判断によって大きく影響を及ぼす性質を有していることから、見積りの前提条件に変更があった場合
にはのれんの金額に重要な影響を与える可能性があります。
（市場販売目的のソフトウェアの評価）
１．当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
前連結会計年度 当連結会計年度
ソフトウェア 778,658 千円 648,902 千円
上記のうち、市場販売
620,944 528,049
目的のソフトウエア
減損損失 80,323 26,800
前連結会計年度及び当連結会計年度において減損損失を計上しており、翌連結会計年度の連結財務諸表に重要な影
響を及ぼすリスクに鑑みて開示項目として識別しております。
２．識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する事項
「研究開発費及びソフトウエアの会計処理に関する実務指針」に基づいて、機能改良に要した費用や研究開発終了
後の費用を、将来の収益獲得が確実な範囲で資産計上しており、市場販売目的のソフトウエアは、見込販売収益に基
づく償却額と残存有効期間（３年以内）に基づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を減価償却費として計上
しております。また、減価償却を実施した後の未償却残高が翌期以降の見込販売収益の額を上回った場合、当該超過
額は一時の費用又は損失として処理しております。
市場販売目的のソフトウェアについては、得意先との商談の状況、成長予測等の企業内外の情報を踏まえ、将来に
おける新規受注の獲得見込みによる売上の増加を主要な仮定として織り込んでおります。
上記の見込販売収益の見積りの基礎となる事業計画には、各製品、サービスの将来の受注見込、案件規模及び計上
時期に関しての仮定が含まれており、将来の不確実な経済条件の変動等により、これらの仮定と実績が異なる場合に
は、翌連結会計年度に係る連結財務諸表において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
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(未適用の会計基準等)
・「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」（企業会計基準第27号 2022年10月28日）
・「包括利益の表示に関する会計基準」（企業会計基準第25号 2022年10月28日）
・「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2022年10月28日）
(1) 概要
2018年２月に企業会計基準28号「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」等（以下「企業会計基準第28号
等」）が公表され、日本公認会計士協会における税効果会計に関する実務指針の企業会計基準委員会への移管が完
了されましたが、その審議の過程で、次の２つの論点について、企業会計基準第28号等の公表後に改めて検討を行
うこととされていたものが、審議され、公表されたものであります。
・税金費用の計上区分（その他の包括利益に対する課税）
・グループ法人税制に適用される場合の子会社株式等（子会社株式または関連会社株式）の売却に係る税効果
(2) 適用予定日
2025年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用における連結財務諸表に与える影響額については、
現時点で評価中であります。
(表示方法の変更)
（連結キャッシュ・フロー計算書）
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「未払費用の増減額
（△は減少）」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしました。この表示方法の
変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の
「その他」に表示していた△75,234千円は、「未払費用の増減額（△は減少）」△41,215千円、「その他」△34,019
千円として組み替えております。
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(連結貸借対照表関係)
※１ 棚卸資産の内訳は、次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
仕掛品 26,723 千円 23,932 千円
貯蔵品 16,843 14,258
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
また、当該担保資産に対応する債務残高は、「３ 保証債務」に記載のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
現金及び預金(注) 600,000 千円 600,000 千円
(注) ユニリタ共済会の金融機関からの借入枠600,000千円に対して担保を提供しております。
３ 保証債務
ユニリタ共済会の金融機関からの借入金に対して債務保証を行っております。
前連結会計年度 当連結会計年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
ユニリタ共済会 84,479 千円 ユニリタ共済会 36,244 千円
４ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行とコミットメントライン契約を締結しております。こ
れらの契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
貸出コミットメントの総額 1,000,000 千円 1,000,000 千円
借入実行残高 － －
差引額 1,000,000 1,000,000
(連結損益計算書関係)
※１ 顧客との契約から生じる収益
売上高については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客との契
約から生じる収益の金額は、連結財務諸表「注記事項（セグメント情報等）（セグメント情報） ３．報告セグメント
ごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報」に記載しておりま
す。
※２ 一般管理費及び当期製造費用に含まれる研究開発費の総額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
328,177 千円 450,676 千円
※３ 固定資産売却益の内容は次のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
建物 14,096 －
土地 4,167 －
※４ 減損損失
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
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当社グループは、当社及び連結子会社である株式会社ユニ・トランド及び株式会社ビーティスに係る次の資産に
ついて減損損失 80,323 千円を計上いたしました。
場所 用途 種類 減損損失
株式会社ユニリタ 事業用資産
ソフトウェア 51,502千円
(東京都港区) （クラウドサービス事業）
株式会社ユニ・トランド 事業用資産
ソフトウェア 4,797
(東京都港区) （クラウドサービス事業）
株式会社ビーティス 事業用資産
ソフトウェア 24,024
(東京都中央区) （プロダクトサービス事業）
当社グループは、原則として事業会社ごとを１つの資産グループとしてグルーピングを行っていることに加
え、ソフトウェアについて個別資産ごとにグルーピングを行っております。ただし、事業の用に供していない遊
休資産及び処分予定資産については、個別資産ごとにグルーピングを行っております。
株式会社ユニリタ及び株式会社ビーティスは、当初想定していた収益獲得が見込めなくなった市場販売目的の
ソフトウェアについて、固定資産の帳簿価額を回収可能価額まで減額いたしました。当該減少額は、減損損失と
して特別損失に計上しております。
なお、当該資産の回収可能価額は、使用価値により測定しておりますが、将来キャッシュ・フローに基づく使
用価値が見込めないため、回収可能価額は零として評価しております。
株式会社ユニ・トランドは、営業活動から生じる損益が継続してマイナスとなっているため、当該資産の使用
価値を零とし、帳簿価額の全額を減損損失として特別損失に計上しております。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
当社グループは、当社及び連結子会社である株式会社無限に係る次の資産について減損損失46,875千円を計上い
たしました。
場所 用途 種類 減損損失
株式会社ユニリタ
遊休資産 土地・建物 20,075千円
(北海道札幌市)
株式会社無限 事業用資産
ソフトウェア 26,800
(東京都新宿区) （ クラウドサービス事業 ）
当社グループは、原則として事業会社ごとを１つの資産グループとしてグルーピングを行っていることに加え、
ソフトウェアについて個別資産ごとにグルーピングを行っております。ただし、事業の用に供していない遊休資産
及び処分予定資産については、個別資産ごとにグルーピングを行っております。
株式会社ユニリタは、遊休資産について売買契約の締結に伴い帳簿価額を正味売却価額まで減額し、当該減少額
を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該資産の売却は第３四半期連結会計期間に完了しており
ます。
株式会社無限は、当初想定していた収益獲得が見込めなくなった市場販売目的のソフトウェアについて、固定資
産の帳簿価額を回収可能価額まで減額いたしました。当該減少額は、減損損失として特別損失に計上しておりま
す。
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(連結包括利益計算書関係)
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
その他有価証券評価差額金：
当期発生額 △27,529 千円 111,286 千円
△73,268 －
組替調整額
税効果調整前
△100,798 111,286
30,864 △34,076
税効果額
その他有価証券評価差額金 △69,933 77,210
為替換算調整勘定：
当期発生額 10,385 3,942
－ －
組替調整額
税効果調整前
10,385 3,942
－ －
税効果額
為替換算調整勘定 10,385 3,942
その他の包括利益合計 △59,548 81,153
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度末
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式(注１) 8,500,000 － 500,000 8,000,000
合計 8,500,000 － 500,000 8,000,000
自己株式
普通株式(注２) 829,967 145,000 500,000 474,967
合計 829,967 145,000 500,000 474,967
(注)１ 普通株式の発行済株式の減少500,000株は、取締役会の決議により自己株式の消却を行ったものによる減
少であります。
２ 自己株式(普通株式)の増加は、自己の取得による増加145,000株であります。また、自己株式(普通株式)
の減少は、自己株式の消却による減少500,000株であります。
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２．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり配当額
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) (円)
2021年５月13日
普通株式 253,111 33.00 2021年３月31日 2021年６月３日
取締役会
2021年11月10日
普通株式 253,111 33.00 2021年９月30日 2021年12月６日
取締役会
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 １株当たり
(決議) 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2022年５月13日
普通株式 255,851 利益剰余金 34.00 2022年３月31日 2022年６月８日
取締役会
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
当連結会計年度期首 当連結会計年度 当連結会計年度 当連結会計年度末
株式数(株) 増加株式数(株) 減少株式数(株) 株式数(株)
発行済株式
普通株式 8,000,000 － － 8,000,000
合計 8,000,000 － － 8,000,000
自己株式
普通株式(注) 474,967 146 22,437 452,676
合計 474,967 146 22,437 452,676
(注)自己株式(普通株式)の増加は、譲渡制限付株式報酬として処分したものの無償取得146株であります。また、
自己株式(普通株式)の減少は、譲渡制限付株式報酬としての処分22,437株によるものであります。
２．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり配当額
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日
(千円) (円)
2022年５月13日
普通株式 255,851 34.00 2022年３月31日 2022年６月８日
取締役会
2022年11月10日
普通株式 256,613 34.00 2022年９月30日 2022年12月５日
取締役会
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
配当金の総額 １株当たり
(決議) 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(千円) 配当額(円)
2023年５月12日
普通株式 256,609 利益剰余金 34.00 2023年３月31日 2023年６月７日
取締役会
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(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
現金及び預金勘定 8,234,332 千円 9,008,031 千円
預入期間が３ヶ月を超える
△954,153 △954,154
定期預金
現金及び現金同等物 7,280,179 8,053,876
(リース取引関係)
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
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(金融商品関係)
１．金融商品の状況に関する事項
① 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融商品に限定し、売買差益を獲得する目的や投機的目的の
ための運用は行わない方針であります。
資金調達については、中長期的な事業計画に照らして、必要な資金を内部留保により賄っております。また、突
発的な資金需要に対応するため、貸出コミットメントラインを設定しております。
投資有価証券は、取引先企業との業務・資本提携等関係強化を目的として中長期的に保有することを原則として
おります。
デリバティブは、資金運用を目的とする複合金融商品のみに利用し、売買差益を獲得する目的や投機的目的のた
めに単独で利用することは行わない方針であります。
② 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びに管理体制
イ．営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
当該リスクに関しては、当社グループの「販売管理規程」及び「与信管理規程」等の規程類に従って、取引先
ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図ってお
ります。
ロ．有価証券及び投資有価証券の一部は満期保有目的の債券であり、発行体の信用リスクに晒されておりますが、
格付けの高い債券のみに対象を限定し、定期的に発行体の財務状況を把握することにより、リスクの低減を図っ
ております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されて
いますが、定期的に時価や発行体の財務状況を把握することにより減損懸念の早期把握や軽減を図っておりま
す。
ハ．営業債務である買掛金及び未払法人税等は、そのほとんどが３ヶ月以内の支払期日であります。
これら営業債務は流動性リスクに晒されていますが、当社グループでは、各社が適時に資金繰計画を作成・更
新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
二．ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金調達を目的としたものであ
ります。このうち一部は、金利の変動リスクに晒されておりますが、金融機関等から定期的に金利情報を
入手し、マーケットの変動を把握しております。
リース債務は、毎月資金繰計画を見直す等の方法により、決済、返済時における流動性リスクを回避しており
ます。
③ 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当
該価額が変動することもあります。
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２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりであります。
前連結会計年度( 2022年３月31日 )
時価 差額
連結貸借対照表計上額
(千円)
(千円) (千円)
投資有価証券
満期保有目的の債券 815,258 799,882 △15,376
その他有価証券 982,157 982,157 －
資産計 1,797,415 1,782,039 △15,376
リース債務 1,324 1,325 1
負債計 1,324 1,325 1
デリバティブ取引 － － －
(※１) 現金は注記を省略しており、預金、売掛金、買掛金及び未払法人税等は短期間で決済されるため時価が
帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
(※２) 市場価格のない株式等は、投資有価証券の「その他有価証券」には含まれておりません。当該金融商品
の連結貸借対照表計上額は以下のとおりです。
(単位：千円)
前連結会計年度
区分
( 2022年３月31日 )
その他有価証券
非上場株式 888,342
(※３) デリバティブ取引
「注記事項 (デリバティブ取引関係)」をご参照下さい。
当連結会計年度( 2023年３月31日 )
時価 差額
連結貸借対照表計上額
(千円)
(千円) (千円)
投資有価証券
満期保有目的の債券 813,069 791,658 △21,411
その他有価証券 1,093,443 1,093,443 －
資産計 1,906,513 1,885,101 △21,411
リース債務 209 209 0
負債計 209 209 0
デリバティブ取引 － － －
(※１) 現金は注記を省略しており、預金、売掛金、買掛金及び未払法人税等は短期間で決済されるため時価が
帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
(※２) 市場価格のない株式等は、投資有価証券の「その他有価証券」には含まれておりません。当該金融商品
の連結貸借対照表計上額は以下のとおりです。
(単位：千円)
当連結会計年度
区分
( 2023年３月31日 )
その他有価証券
非上場株式 888,342
(※３) デリバティブ取引
「注記事項 (デリバティブ取引関係)」をご参照下さい。
（注）１．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度( 2022年３月31日 )
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１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 8,234,332 － － －
売掛金 1,186,555 － － －
満期保有目的の債券
社債 － － 800,000 －
合計 9,420,887 － 800,000 －
当連結会計年度( 2023年３月31日 )
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円)
現金及び預金 9,008,031 － － －
売掛金 1,421,995 － － －
満期保有目的の債券
社債 － － 800,000 －
合計 10,430,026 － 800,000 －
２．借入金、社債、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度( 2022年３月31日 )
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
リース債務 1,114 209 － － － －
合計 1,114 209 － － － －
当連結会計年度( 2023年３月31日 )
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
(千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
リース債務 209 － － － － －
合計 209 － － － － －
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３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類して
おります。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の
対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るイ
ンプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレ
ベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
前連結会計年度（ 2022年３月31日 ）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券
その他有価証券
株式 982,157 － － 982,157
資産計 982,157 － － 982,157
当連結会計年度（ 2023年３月31日 ）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券
その他有価証券
株式 1,093,443 － － 1,093,443
資産計 1,093,443 － － 1,093,443
(2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
前連結会計年度（ 2022年３月31日 ）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債 － 799,882 － 799,882
資産計 － 799,882 － 799,882
リース債務 － 1,325 － 1,325
負債計 － 1,325 － 1,325
当連結会計年度（ 2023年３月31日 ）
時価（千円）
区分
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券
満期保有目的の債券
社債 － 791,658 － 791,658
資産計 － 791,658 － 791,658
リース債務 － 209 － 209
負債計 － 209 － 209
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（注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
株式
上場株式は取引所の価格によっており、上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価
に分類しております。
社債
社債は取引金融機関等から提示された価格によっており、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価
格とは認められないため、その時価をレベル２の時価に分類しております。
リース債務
これらの時価は、元金利の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法
により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
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(有価証券関係)
１．売買目的有価証券
該当事項はありません。
２．満期保有目的の債券
前連結会計年度( 2022年３月31日 )
時価 差額
連結貸借対照表
種類
計上額(千円)
(千円) (千円)
(1) 国債・地方債等
－ － －
時価が連結
(2) 社債
－ － －
貸借対照表
計上額を超
(3) その他
－ － －
えるもの
小計 － － －
(1) 国債・地方債等
－ － －
時価が連結
(2) 社債
815,258 799,882 △15,376
貸借対照表
計上額を超
(3) その他
－ － －
えないもの
小計 815,258 799,882 △15,376
合計 815,258 799,882 △15,376
当連結会計年度( 2023年３月31日 )
時価 差額
連結貸借対照表
種類
計上額(千円)
(千円) (千円)
(1) 国債・地方債等
－ － －
時価が連結
(2) 社債
－ － －
貸借対照表
計上額を超
(3) その他
－ － －
えるもの
小計 － － －
(1) 国債・地方債等
－ － －
時価が連結
(2) 社債
813,069 791,658 △21,411
貸借対照表
計上額を超
(3) その他
－ － －
えないもの
小計 813,069 791,658 △21,411
合計 813,069 791,658 △21,411
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３．その他有価証券
前連結会計年度( 2022年３月31日 )
取得原価 差額
連結貸借対照表
種類
計上額(千円)
(千円) (千円)
(1) 株式
766,612 244,694 521,917
(2) 債券
① 国債・地方債等 － － －
連結貸借対
照表計上額
が取得原価 ② 社債 － － －
を超えるも
の
③ その他 － － －
(3) その他
－ － －
小計 766,612 244,694 521,917
(1) 株式
215,545 231,256 △15,711
(2) 債券
① 国債・地方債等 － － －
連結貸借対
照表計上額
が取得原価 ② 社債 － － －
を超えない
もの
③ その他 － － －
(3) その他
－ － －
小計 215,545 231,256 △15,711
合計 982,157 475,951 506,205
(注) 非上場株式等(連結貸借対照表計上額 888,342千円 )については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、上表には含めておりません。
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当連結会計年度( 2023年３月31日 )
取得原価 差額
連結貸借対照表
種類
計上額(千円)
(千円) (千円)
(1) 株式
966,043 345,344 620,699
(2) 債券
① 国債・地方債等 － － －
連結貸借対
照表計上額
が取得原価 ② 社債 － － －
を超えるも
の
③ その他 － － －
(3) その他
－ － －
小計 966,043 345,344 620,699
(1) 株式
127,400 130,606 △3,206
(2) 債券
① 国債・地方債等 － － －
連結貸借対
照表計上額
が取得原価 ② 社債 － － －
を超えない
もの
③ その他 － － －
(3) その他
－ － －
小計 127,400 130,606 △3,206
合計 1,093,443 475,951 617,492
(注) 非上場株式等(連結貸借対照表計上額 888,342千円 )については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて
困難と認められることから、上表には含めておりません。
４．売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
(千円) (千円) (千円)
(1) 株式
86,883 73,268 －
(2) 債券
① 国債・地方債等
－ － －
② 社債
－ － －
③ その他
－ － －
(3) その他
－ － －
合計 86,883 73,268 －
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当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
該当事項はありません。
５．減損処理を行った有価証券
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
当連結会計年度において、その他有価証券の非上場株式について11,893千円減損処理を行っております。
なお、減損処理にあたっては、時価を把握することが極めて困難と認められる有価証券については、発行会社の財
政状態の悪化により実質価額が取得価額に比べて50％以上下落した場合には、著しく低下したものとし、回復可能性
が十分な証拠により裏付けられる場合を除き、減損処理を行っております。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
該当事項はありません。
(デリバティブ取引関係)
前連結会計年度( 2022年３月31日 )及び当連結会計年度( 2023年３月31日 )
該当事項はありません。
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(退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
国内連結子会社の一部は、次のとおり確定給付型の制度を設定しており、当連結会計年度末要支給額に基づく簡便
法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。また、一部の国内連結子会社において確定拠出
型制度を採用しております。
(1) 退職一時金
退職金規程に基づく退職一時金制度を採用しております。
(2) 退職年金
確定給付企業年金制度を採用しております。
また、当社及び一部の国内連結子会社は、複数事業主制度の全国情報サービス産業企業年金基金に加入しており、
確定拠出制度と同様に会計処理を行っています。なお、同企業年金基金は、全国情報サービス産業厚生年金基金(総合
設立型)が厚生年金保険部分を代行返上して、2017年７月１日付で新たに設立された確定給付企業年金基金へ移行した
ものであります。
２．確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
退職給付に係る負債の期首残高 28,984 千円 58,817 千円
退職給付費用 39,531 19,891
退職給付の支払額 △9,698 △8,985
退職給付に係る負債の期末残高 58,817 69,723
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資
産の調整表
前連結会計年度 当連結会計年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
積立型制度の退職給付債務 301,080 千円 290,982 千円
年金資産 △242,263 △221,259
58,817 69,723
非積立型制度の退職給付債務 － －
連結貸借対照表に計上された負債
58,817 69,723
と資産の純額
退職給付に係る負債 58,817 69,723
退職給付に係る資産 － －
連結貸借対照表に計上された負債
58,817 69,723
と資産の純額
(3) 退職給付費用
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
簡便法で計算した退職給付費用 39,531 千円
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
簡便法で計算した退職給付費用 19,891 千円
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３．確定拠出制度
連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、当連結会計年度（自 2022年４月１日 至 2023年３月31日）19,400
千円であります。
４．複数事業主制度
確定拠出制度と同様に会計処理する、複数事業主制度の全国情報サービス産業企業年金基金への要拠出額は、前連
結会計年度 28,762千円 、当連結会計年度 27,670千円 であります。
(1) 複数事業主制度全体の積立状況に関する事項
前連結会計年度 当連結会計年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
(2021年３月31日現在) (2022年３月31日現在)
年金資産の額(千円) 262,373,998 273,942,108
年金財政計算上の数理債務の額と
最低責任準備金の額との合計額 206,858,224 221,054,258
(千円)
差引額(千円) 55,515,774 52,887,849
(2) 複数事業主制度全体に占める当社及び一部子会社の掛金拠出割合
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
(2021年３月31日現在) (2022年３月31日現在)
0.3 ％ 0.4 ％
(3) 補足説明
上記(1)の差引額の主な要因は、年金財政計算上の剰余金(前連結会計年度55,571,119千円、当連結会計年度
52,887,849千円)であります。なお、上記(2)の割合は実際の負担割合とは一致しておりません。
(ストック・オプション等関係)
該当事項はありません。
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(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
繰延税金資産
未払期末賞与 47,039 千円 74,011 千円
賞与引当金 87,927 93,939
未払事業税 13,650 17,830
税務上の繰越欠損金(注)２ 214,457 199,182
減損損失 124,447 17,069
投資有価証券評価損 134,020 134,020
役員退職慰労金 10,152 10,152
退職給付に係る負債 23,276 22,816
ゴルフ会員権評価損 3,226 3,226
71,590 92,303
その他
繰延税金資産小計
729,788 664,552
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額
△209,958 △199,182
(注)２
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引
△224,180 △183,297
当額
評価性引当額小計(注)１ △434,139 △382,479
繰延税金資産合計 295,648 282,072
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金 △155,000 △189,076
－ △2,837
その他
繰延税金負債合計 △155,000 △191,913
繰延税金資産(負債)の純額 140,648 90,159
(注) １．当連結会計年度において、評価性引当額が51,659千円減少しております。この減少の主な内容は、遊休資産
であった札幌の土地・建物を売却したことに伴い過年度に計上した減損損失に係る評価性引当額45,144千円
が減少したことによるものです。
(注) ２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度( 2022年３月31日 )
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超 合計
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
(千円) (千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
税務上の繰越欠損金
17 19 44 11,868 11,607 190,900 214,457
(※１)
評価性引当額 △17 △19 △44 △11,868 △7,108 △190,900 △209,958
繰延税金資産 － － － － 4,498 0 (※２)4,498
(※１) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※２) 税務上の繰越欠損金 214,457千円 (法定実効税率を乗じた額)について、繰延税金資産 4,498千円 を計上し
ております。これは、連結子会社である株式会社ビジネスアプリケーションにおける税務上の繰越欠損
金の残高について繰延税金資産を認識したものであり、将来の課税所得の見込みを算定し回収可能と判
断した結果、評価性引当額は認識しておりません。
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当連結会計年度( 2023年３月31日 )
１年超 ２年超 ３年超 ４年超
１年以内 ５年超 合計
２年以内 ３年以内 ４年以内 ５年以内
(千円) (千円) (千円)
(千円) (千円) (千円) (千円)
税務上の繰越欠損金
－ 561 11,838 7,078 2,005 177,697 199,182
(※１)
評価性引当額 － △561 △11,838 △7,078 △2,005 △177,697 △199,182
繰延税金資産 － － － － － － －
(※１) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前連結会計年度 当連結会計年度
（2022年３月31日） （2023年３月31日）
法定実効税率
30.6 ％ － ％
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 1.9 －
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △1.3 －
住民税均等割等 0.8 －
役員賞与引当金 － －
評価性引当額の増減 5.7 －
のれん償却額 2.8 －
税額控除 △6.3 －
2.8 －
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 37.0 －
(注）当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分
の５以下であるため注記を省略しております。
(資産除去債務関係)
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )及び当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023
年３月31日 )
重要性が乏しいため、注記を省略しております。
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(収益認識関係)
１．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項（セグメント情報等）」に記載のとおりであります
２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
「(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項) ４．会計方針に関する事項 (5) 重要な収益及び費用の計
上基準」に記載のとおりであります。
３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当連結会計年度末
において存在する顧客との契約から翌連結会計年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
(1) 契約資産及び契約負債の残高等
（単位：千円）
当連結会計年度
期首残高 期末残高
顧客との契約から生じた債権 1,143,118 1,186,555
契約資産 69,181 90,162
契約負債
1,681,576 1,709,199
前受収益
契約資産は、顧客との請負契約において期末日時点で履行義務の進捗により収益を認識しているが未請求の対
価に対する当社及び連結子会社の権利に関するものです。契約資産は、対価に対する当社及び連結子会社の権利
が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。当該履行義務に関する対価は、顧客
との契約に従い、成果物について顧客による検収を受けた後に請求し、対価を受領しています。
契約負債は、主に、一定の期間にわたり充足される履行義務として収益を認識する顧客との契約について、契
約に定められた支払条件に基づき顧客から受け取った期間分の前受に関するものであり、収益の認識に伴い取り
崩されます。
当連結会計年度の期首現在の契約負債残高は、ほとんどが当連結会計年度の収益として認識されています。
(2) 残存履行義務に配分した取引価格
当初に予想される契約期間が１年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し記載を省略しておりま
す。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
(1) 契約資産及び契約負債の残高等
（単位：千円）
当連結会計年度
期首残高 期末残高
顧客との契約から生じた債権 1,186,555 1,421,995
契約資産 90,162 25,877
契約負債
1,709,199 1,749,681
前受収益
契約資産は、顧客との請負契約において期末日時点で履行義務の進捗により収益を認識しているが未請求の対
価に対する当社及び連結子会社の権利に関するものです。契約資産は、対価に対する当社及び連結子会社の権利
が無条件になった時点で顧客との契約から生じた債権に振り替えられます。当該履行義務に関する対価は、顧客
との契約に従い、成果物について顧客による検収を受けた後に請求し、対価を受領しています。
契約負債は、主に、一定の期間にわたり充足される履行義務として収益を認識する顧客との契約について、契
約に定められた支払条件に基づき顧客から受け取った期間分の前受に関するものであり、収益の認識に伴い取り
崩されます。
当連結会計年度の期首現在の契約負債残高は、ほとんどが当連結会計年度の収益として認識されています。
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(2) 残存履行義務に配分した取引価格
当初に予想される契約期間が１年を超える重要な契約がないため、実務上の便法を適用し記載を省略しておりま
す。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社の構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が経営
資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
当社グループは、製品・サービス別の事業会社及び事業部門を置き、各事業会社及び事業部門は、取り扱う製品・
サービスについて国内及び海外の包括的な戦略を立案し、事業活動を展開しております。
したがって、当社グループは、事業会社及び事業部門を基礎とした製品・サービス別のセグメントから構成されて
おり、「プロダクトサービス」、「クラウドサービス」及び「プロフェッショナルサービス」の３つを報告セグメン
トとしております。
「プロダクトサービス」はＩＴシステム運用領域を主とするメインフレームシステム及びオープン系システム向け
の各種パッケージソフトウェアの開発・販売及び保守サービス等の提供を行う事業であり、「クラウドサービス」
は、ＩＴ課題、事業課題および社会課題解決に向けた各種クラウドサービスの提供を主に行う事業であります。「プ
ロフェッショナルサービス」は、データマネジメント、サービスマネジメント、プロセスマネジメントに関するノウ
ハウを基に、「プロダクトサービス」及び「クラウドサービス」の両事業にて提供する製品やサービスの付加価値を
高めるようなコンサルティングやシステムインテグレーション、各種技術支援の提供を行う事業であります。
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」におけ
る記載と同一であります。
報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部収益及び振替高は市場実勢価格に基づいております。
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３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産、負債その他の項目の金額に関する情報及び収益の分解情報
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
(単位：千円)
報告セグメント
連結損益計
調整額
計 算書計上額
プロフェッ
(注)１
プロダクト クラウド
(注)２
ショナルサー
サービス サービス
ビス
売上高
外部顧客への売上高 4,420,826 2,958,014 3,062,569 10,441,411 － 10,441,411
セグメント間の
47,748 142,373 530,188 720,310 △ 720,310 －
内部売上高又は振替高
計 4,468,574 3,100,388 3,592,758 11,161,721 △ 720,310 10,441,411
セグメント利益又は
1,254,536 △ 365,352 84,511 973,695 △ 280,448 693,247
損失(△)
その他の項目
減価償却費 90,317 149,611 53,435 293,364 32,599 325,964
(注) １．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。なお、
全社費用とは、報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費を指しております。
２．セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．セグメント資産の金額は、当社では報告セグメントに資産を配分していないため、開示しておりません。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
(単位：千円)
報告セグメント
連結損益計
調整額
計 算書計上額
プロフェッ
(注)１
プロダクト クラウド
(注)２
ショナルサー
サービス サービス
ビス
売上高
外部顧客への売上高 4,488,000 3,310,485 3,750,693 11,549,179 － 11,549,179
セグメント間の
62,843 162,188 590,790 815,822 △ 815,822 －
内部売上高又は振替高
計 4,550,843 3,472,674 4,341,484 12,365,001 △ 815,822 11,549,179
セグメント利益又は
1,093,658 △ 197,106 298,290 1,194,843 △ 278,909 915,934
損失(△)
その他の項目
減価償却費 118,708 149,282 70,576 338,567 24,413 362,981
(注) １．セグメント利益又は損失(△)の調整額は、各報告セグメントに配分していない全社費用であります。なお、
全社費用とは、報告セグメントに帰属しない販売費及び一般管理費を指しております。
２．セグメント利益又は損失(△)は、連結損益計算書の営業利益と調整を行っております。
３．セグメント資産の金額は、当社では報告セグメントに資産を配分していないため、開示しておりません。
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【関連情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
１．製品及びサービスごとの情報
(単位：千円)
報告セグメント
合計
プロダクト クラウド
プロフェッショナル
サービス
サービス サービス
ライセンス 580,290 255,681 15,256 851,229
技術支援、コンサルテーション
613,468 620,204 3,001,911 4,235,584
及びアウトソーシング
利用料及び保守サービス料 2,464,063 2,012,954 45,401 4,522,420
顧客との契約から生じる収益 3,657,822 2,888,841 3,062,569 9,609,233
その他の収益 763,003 69,173 － 832,177
外部顧客への売上高 4,420,826 2,958,014 3,062,569 10,441,411
（注）その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれるソフトウェアの賃貸収入等であります。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省
略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
連結損益計算書の売上高の10％を占める取引先がないため、記載を省略しております。
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１．製品及びサービスごとの情報
(単位：千円)
報告セグメント
合計
プロダクト クラウド
プロフェッショナル
サービス
サービス サービス
ライセンス 475,784 390,857 26,264 892,906
技術支援、コンサルテーション
697,997 662,999 3,670,967 5,031,964
及びアウトソーシング
利用料及び保守サービス料 2,597,527 2,172,268 53,461 4,823,257
顧客との契約から生じる収益 3,771,309 3,226,125 3,750,693 10,748,128
その他の収益 716,690 84,360 － 801,050
外部顧客への売上高 4,488,000 3,310,485 3,750,693 11,549,179
（注）その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれるソフトウェアの賃貸収入等であります。
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省
略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
(単位：千円)
顧客の名称又は氏名 売上高 関連するセグメント名
クラウドサービス及びプロフェッショ
ＳＣＳＫ株式会社 1,346,984
ナルサービス
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
(単位：千円)
報告セグメント
全社・消去 合計
プロダクト クラウド
プロフェッショ
計
ナルサービス
サービス サービス
減損損失 24,024 56,299 － 80,323 － 80,323
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
(単位：千円)
報告セグメント
全社・消去 合計
プロダクト クラウド
プロフェッショ
計
ナルサービス
サービス サービス
減損損失 － 26,800 － 26,800 20,075 46,875
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【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
(単位：千円)
報告セグメント
全社・消去 合計
プロダクト クラウド
プロフェッショ
計
ナルサービス
サービス サービス
当期償却額 － 27,659 48,286 75,945 － 75,945
当期末残高 － 182,758 289,721 472,480 － 472,480
(注) 当期末残高の金額は、2018年３月31日をみなし取得日とした企業結合(株式取得)及び2018年12月31日をみなし
取得日とした企業結合(株式取得)により発生したものであります。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
(単位：千円)
報告セグメント
全社・消去 合計
プロダクト クラウド
プロフェッショ
計
ナルサービス
サービス サービス
当期償却額 － 27,659 48,286 75,945 － 75,945
当期末残高 － 155,098 241,434 396,533 － 396,533
(注) 当期末残高の金額は、2018年３月31日をみなし取得日とした企業結合(株式取得)及び2018年12月31日をみなし
取得日とした企業結合(株式取得)により発生したものであります。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )及び当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３
月31日 )
該当事項はありません。
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【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
該当事項はありません。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )及び当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023
年３月31日 )
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )及び当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023
年３月31日 )
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
前連結会計年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )及び当連結会計年度(自 2022年４月１日 至 2023
年３月31日 )
該当事項はありません。
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(１株当たり情報)
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
１株当たり純資産額 1,457円70銭 1,501円16銭
１株当たり当期純利益金額 68円59銭 99円81銭
(注) １．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
親会社株主に帰属する当期純利益金額(千円) 522,254 752,570
普通株主に帰属しない金額(千円) － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額
522,254 752,570
(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 7,614,019 7,539,774
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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⑤ 【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
当期首残高 当期末残高 平均利率
区分 返済期限
(千円) (千円) (％)
１年以内に返済予定のリース債務 1,114 209 － ―
リース債務(１年以内に返済予定 ―
209 － －
のものを除く。)
合計 1,324 209 ― ―
(注)リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を定額法により各連結会計年度に配分し
ているため、記載しておりません。
【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計
年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、連結財務諸表規則第92条の２の規定により記
載を省略しております。
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(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
(累計期間) 第１四半期 第２四半期 第３四半期 当連結会計年度
売上高(千円) 2,668,700 5,440,507 8,263,247 11,549,179
税金等調整前四半期(当期)
273,109 441,061 668,423 1,083,310
純利益金額(千円)
親会社株主に帰属する
四半期(当期)純利益金額 170,117 321,490 451,894 752,570
(千円)
１株当たり四半期(当期)
22円60銭 42円68銭 59円95銭 99円81銭
純利益金額(円)
(会計期間) 第１四半期 第２四半期 第３四半期 第４四半期
１株当たり四半期純利益金額
22円60銭 20円07銭 17円27銭 39円83銭
(円)
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２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
① 【貸借対照表】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
資産の部
流動資産
※２ 5,767,206 ※２ 6,108,529
現金及び預金
※１ 654,681 ※１ 602,943
売掛金
契約資産 74,117 16,567
仕掛品 818 2,317
※１ 157,375 ※１ 174,608
前払費用
関係会社短期貸付金 809,196 872,196
※１ 79,654 ※１ 79,451
その他
△ 460,000 △ 523,000
貸倒引当金
流動資産合計 7,083,049 7,333,613
固定資産
有形固定資産
建物 21,620 19,075
工具、器具及び備品 49,784 44,272
車両運搬具 420 140
57,220 -
土地
有形固定資産合計 129,045 63,488
無形固定資産
ソフトウエア 402,841 351,152
2,361 2,361
電話加入権
無形固定資産合計 405,203 353,514
投資その他の資産
投資有価証券 2,685,506 2,794,604
関係会社株式 1,224,464 1,224,464
関係会社出資金 18,003 18,003
出資金 10,117 10,117
関係会社長期貸付金 253,051 260,855
繰延税金資産 43,177 -
差入保証金 95,388 94,400
その他 32,397 32,279
△ 90,000 △ 127,000
貸倒引当金
投資その他の資産合計 4,272,107 4,307,724
固定資産合計 4,806,356 4,724,727
資産合計 11,889,405 12,058,341
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(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(2022年３月31日) (2023年３月31日)
負債の部
流動負債
※１ 157,866 ※１ 158,281
買掛金
※１ 83,434 ※１ 132,843
未払金
未払費用 245,055 300,112
未払法人税等 - 8,628
未払消費税等 26,624 71,820
※１ 1,326,320 ※１ 1,354,136
前受収益
預り金 21,353 21,819
賞与引当金 147,423 154,119
- 473
その他
流動負債合計 2,008,079 2,202,236
固定負債
長期未払金 115,333 103,441
退職給付引当金 24,127 29,551
- 24,773
繰延税金負債
固定負債合計 139,461 157,766
負債合計 2,147,540 2,360,003
純資産の部
株主資本
資本金 1,330,000 1,330,000
資本剰余金
資本準備金 1,450,500 1,450,500
- 4,644
その他資本剰余金
資本剰余金合計 1,450,500 1,455,144
利益剰余金
利益準備金 120,000 120,000
その他利益剰余金
別途積立金 1,982,200 1,982,200
5,241,083 5,081,081
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 7,343,283 7,183,281
自己株式 △ 733,124 △ 698,504
株主資本合計 9,390,659 9,269,921
評価・換算差額等
351,205 428,416
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計 351,205 428,416
純資産合計 9,741,864 9,698,337
負債純資産合計 11,889,405 12,058,341
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② 【損益計算書】
(単位：千円)
前事業年度 当事業年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日) 至 2023年３月31日)
※１ 5,672,903 ※１ 5,879,922
売上高
※１ 1,482,387 ※１ 1,537,089
売上原価
売上総利益 4,190,516 4,342,833
※１ ,※２ 3,782,227 ※１ ,※２ 3,991,585
販売費及び一般管理費
営業利益 408,288 351,248
営業外収益
※１ 14,219 ※１ 14,183
受取利息
受取配当金 103,765 136,339
※１ 65,968 ※１ 65,133
受取事務手数料
保険配当金 9,376 8,450
為替差益 541 760
2,565 6,143
その他
営業外収益合計 196,436 231,011
営業外費用
コミットメントフィー 1,000 1,000
支払手数料 1,331 -
※３ 100,000
-
貸倒引当金繰入額
営業外費用合計 2,331 101,000
経常利益 602,393 481,259
特別利益
73,268 -
投資有価証券売却益
特別利益合計 73,268 -
特別損失
投資有価証券評価損 10,529 -
投資有価証券償還損 660 -
減損損失 51,502 20,075
- 1,809
固定資産除却損
特別損失合計 62,691 21,884
税引前当期純利益 612,970 459,375
法人税、住民税及び事業税
127,223 73,037
27,311 33,875
法人税等調整額
法人税等合計 154,534 106,912
当期純利益 458,435 352,462
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【売上原価明細書】
前事業年度 当事業年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日) 至 2023年３月31日)
注記 構成比 構成比
区分 金額(千円) 金額(千円)
番号 (％) (％)
１．ロイヤリティ 573,948 38.7 662,998 43.1
908,439 874,091
２．当期製品製造原価 61.3 56.9
当期売上原価 1,482,387 100.0 1,537,089 100.0
（注）原価計算の方法は、プロジェクト別個別原価計算であります。
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③ 【株主資本等変動計算書】
前事業年度(自 2021年４月１日 至 2022 年３月31日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金 利益剰余金
資本準備金 利益準備金
繰越利益
資本剰余金 合計 合計
別途積立金
剰余金
当期首残高 1,330,000 1,450,500 514,941 1,965,441 120,000 1,982,200 5,545,693 7,647,893
当期変動額
剰余金の配当 △ 506,222 △ 506,222
当期純利益 458,435 458,435
自己株式の取得
自己株式の消却 △ 514,941 △ 514,941 △ 256,822 △ 256,822
自己株式の処分
株主資本以外の項目
の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 - - △ 514,941 △ 514,941 - - △ 304,609 △ 304,609
当期末残高 1,330,000 1,450,500 - 1,450,500 120,000 1,982,200 5,241,083 7,343,283
株主資本 評価・換算差額等
その他
純資産合計
株主資本 評価・換算
自己株式 有価証券
合計 差額等合計
評価差額金
当期首残高 △ 1,238,669 9,704,665 421,139 421,139 10,125,805
当期変動額
剰余金の配当 △ 506,222 △ 506,222
当期純利益 458,435 458,435
自己株式の取得 △ 266,220 △ 266,220 △ 266,220
自己株式の消却 771,764 - -
自己株式の処分 - -
株主資本以外の項目
△ 69,933 △ 69,933 △ 69,933
の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 505,544 △ 314,006 △ 69,933 △ 69,933 △ 383,940
当期末残高 △ 733,124 9,390,659 351,205 351,205 9,741,864
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当事業年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日)
(単位：千円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
資本金
その他 資本剰余金 利益剰余金
資本準備金 利益準備金
繰越利益
資本剰余金 合計 合計
別途積立金
剰余金
当期首残高 1,330,000 1,450,500 - 1,450,500 120,000 1,982,200 5,241,083 7,343,283
当期変動額
剰余金の配当 △ 512,465 △ 512,465
当期純利益 352,462 352,462
自己株式の取得
自己株式の消却
自己株式の処分 4,644 4,644
株主資本以外の項目
の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 - - 4,644 4,644 - - △ 160,002 △ 160,002
当期末残高 1,330,000 1,450,500 4,644 1,455,144 120,000 1,982,200 5,081,081 7,183,281
株主資本 評価・換算差額等
その他
純資産合計
株主資本 評価・換算
自己株式 有価証券
合計 差額等合計
評価差額金
当期首残高 △ 733,124 9,390,659 351,205 351,205 9,741,864
当期変動額
剰余金の配当 △ 512,465 △ 512,465
当期純利益 352,462 352,462
自己株式の取得 - -
自己株式の消却 - -
自己株式の処分 34,620 39,264 39,264
株主資本以外の項目
77,210 77,210 77,210
の当期変動額（純
額）
当期変動額合計 34,620 △ 120,737 77,210 77,210 △ 43,526
当期末残高 △ 698,504 9,269,921 428,416 428,416 9,698,337
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【注記事項】
(重要な会計方針)
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
① 満期保有目的の債券
償却原価法(定額法)を採用しております。
② 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法を採用しております。
③ その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
① 仕掛品
個別法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)を採用しております。
② 貯蔵品
最終仕入原価法による原価法(収益性の低下による簿価切下げの方法)を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、定額法によって
おります。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
建物 ８～18年
工具、器具及び備品 ３ ～20年
車両運搬具 ３年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法を採用しております。
なお、市場販売目的のソフトウェアは販売可能な見込有効期間(３年)に基づく定額法によっております。自社利
用目的のソフトウェアは社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権につ
いては個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に対する賞与の支給に備えるため、当事業年度に負担すべき支給見込額を計上しております。
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(3) 受注損失引当金
受注契約に係る将来の損失に備えるため、当事業年度末における受注契約に係る損失見込額を計上しておりま
す。なお、当事業年度は翌事業年度以降に発生が見込まれる損失がないため、受注損失引当金は計上しておりませ
ん。
(4) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当期末における退職給付債務の見込額に基づき、当期末において発生している
と認められる額を計上しております。
また、退職給付債務の計算については、「退職給付に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第25
号）に定める簡便法に基づき算定しております。
４．収益及び費用の計上基準
当社はソフトウェア事業を行っており、主にソフトウェアのライセンスの販売、ソフトウェアのクラウド上での
サービス提供、ソフトウェアの保守サービス及びソフトウェアの開発に関する技術支援サービスについて、それぞれ
顧客と契約を締結し財又はサービスを提供しており、主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点
（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
なお、約束した対価の金額に重要な金融要素は含まれておりません。
(1) ソフトウェアのライセンスの販売
当社におけるソフトウェアのライセンスの販売は、契約に基づきライセンスを供与する履行義務を負っていま
す。
ライセンスの販売は通常供与後に当社が知的財産の形態又は機能性を変化させる活動又はライセンス期間にわ
たって知的財産の価値を維持するための活動を実施する義務を負わないため、使用権として一時点（納品時点）で
ライセンスの使用権が顧客に移転する事により履行義務が充足されたと判断している事からこの時点にて収益を認
識しております。
また、通常の支払期限は履行義務の充足時点である取引成立時点から概ね１か月以内で支払いを受けておりま
す。
(2) ソフトウェアのクラウド上でのサービス提供
当社におけるソフトウェアのクラウド上でのサービス提供は、契約に基づきクラウド上でサービスを提供する履
行義務を負っています。
ソフトウェアのクラウド上でのサービス提供は、一定の期間にわたり均一のサービスを提供しているため、履行
義務の充足の進捗度（時の経過）に応じて履行義務が充足されるとして収益を認識しております。
また、通常の支払期限は履行義務の充足前に受領し、前受収益として計上しておりますが、履行義務の充足時点
である取引成立時点から概ね１か月以内で支払いを受けている場合もあります。
(3) ソフトウェアの保守サービス
当社におけるソフトウェアの保守サービスは、契約に基づき保守サービスを提供する履行義務を負っています。
ソフトウェアの保守サービスは、一定の期間にわたり均一のサービスを提供しているため、履行義務の充足の進
捗度（時の経過）に応じて一定の期間にわたって履行義務が充足されるとして収益を認識しております。
また、通常の支払期限は履行義務の充足前に受領し前受収益として計上しております。
(4) ソフトウェアの開発に関する技術支援サービス
当社におけるソフトウェアの開発に関する技術支援サービスは、顧客の情報システムの設計、開発や導入を支援
する履行義務を負っています。
技術支援サービスのうち一括請負などの成果物の引渡し義務を負うサービス契約は、原則としてプロジェクト見
積総原価に対する当事業年度末までの発生原価の割合で進捗度を測定する方法に基づいて履行義務が充足されると
して一定期間にわたり収益を認識しております。また、技術者を派遣し継続して役務を提供するサービス契約は、
サービスが提供される期間に対する提供済み期間の割合で進捗度を測定する方法に基づいて履行義務が充足される
として一定期間にわたり収益を認識しております。
また、通常の支払期限は履行義務の充足時点である取引成立時点から概ね１か月以内で支払いを受けております
が、履行義務の充足前に受領し前受収益として計上している場合もあります。
(重要な会計上の見積り)
（関係会社株式の評価）
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１．当事業年度の財務諸表に計上した金額
前事業年度 当事業年度
関係会社株式 623,741千円 623,741千円
当事業年度において評価損を計上しておりませんが、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクに鑑みて
開示項目として識別しております。
(注) 関係会社株式のうち株式会社無限の金額を記載しております。
２．識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する事項
当社は、買収により取得した株式会社無限に係る関係会社株式の評価に際し、１株当たりの純資産額に取得時に見
込んだ超過収益力を反映させたものを実質価額として、当該実質価額と取得原価とを比較し減損処理の要否を判定し
た結果、当事業年度において実質価額に著しい低下は認められず、減損は不要と判断しております。当該検討にあ
たっては、取得時点における事業計画に対し、当事業年度を含む取得日以降の期間における実績推移との比較、差異
要因の分析に加え、事業環境の変化を織り込んだ最新の中期経営計画に織り込まれた将来事業計画との比較を実施し
ています。事業計画の見積りに当たっての主要な仮定は売上高の拡大見込みと捉えています。
売上高の拡大見込みは、市場の需給バランスの変化や予測できない事業環境の変化により不確実性が高く、経営者
による評価や判断によって大きく影響を及ぼす性質を有していることから、見積りの前提条件に変更があった場合に
は関係会社株式の金額に重要な影響を与える可能性があります。
（市場販売目的のソフトウェアの評価）
１．当事業年度の財務諸表に計上した金額
前事業年度 当事業年度
ソフトウェア 402,841千円 351,152千円
上記のうち、市場販売目的の
382,035 272,516
ソフトウエア
減損損失 51,502 －
当事業年度において減損損失を計上しておりませんが、翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクに鑑み
て開示項目として識別しております。
２．識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する事項
「研究開発費及びソフトウエアの会計処理に関する実務指針」に基づいて、機能改良に要した費用や研究開発終了
後の費用を、将来の収益獲得が確実な範囲で資産計上しており、市場販売目的のソフトウエアは、見込販売収益に基
づく償却額と残存有効期間（３年以内）に基づく均等配分額とを比較し、いずれか大きい額を減価償却費として計上
しております。また、減価償却を実施した後の未償却残高が翌期以降の見込販売収益の額を上回った場合、当該超過
額は一時の費用又は損失として処理しております。
市場販売目的のソフトウェアについては、得意先との商談の状況、成長予測等の企業内外の情報を踏まえ、将来に
おける新規受注の獲得見込みによる売上の増加を主要な仮定として織り込んでおります。
上記の見込販売収益の見積りの基礎となる事業計画には、各製品、サービスの将来の受注見込、案件規模及び計上
時期に関しての仮定が含まれており、将来の不確実な経済条件の変動等により、これらの仮定と実績が異なる場合に
は、翌事業年度に係る計算書類において認識する金額に重要な影響を与える可能性があります。
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(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務(区分表示されたものを除く)
前事業年度 当事業年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
短期金銭債権 152,954 千円 145,535 千円
短期金銭債務 87,806 85,145
※２ 担保に供している資産及び担保に係る債務
ユニリタ共済会の金融機関からの借入枠600,000千円に対して担保を提供しております。
また、当該担保に供している資産に対応する債務残高は、「３ 保証債務」に記載のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
現金及び預金 600,000 千円 600,000 千円
３ 保証債務
ユニリタ共済会の金融機関からの借入金に対して債務保証を行っております。
前事業年度 当事業年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
ユニリタ共済会 84,479 千円 ユニリタ共済会 36,244 千円
４ 当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行とコミットメントライン契約を締結しております。こ
れらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
貸出コミットメントの総額 1,000,000 千円 1,000,000 千円
借入実行残高 － －
差引額 1,000,000 1,000,000
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(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
前事業年度 当事業年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
営業取引による取引高 営業取引による取引高
売上高 387,967 千円 売上高 421,540 千円
営業費用 483,401 営業費用 506,866
営業取引以外の取引による 営業取引以外の取引による
87,146 90,339
取引高 取引高
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度68％、当事業年度68％、一般管理費に属する費用のおおよそ
の割合は前事業年度32％、当事業年度32％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前事業年度 当事業年度
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2022年３月31日 ) 至 2023年３月31日 )
外注費 366,381 千円 外注費 291,023 千円
役員報酬 195,195 役員報酬 155,827
給料及び手当 1,201,022 給料及び手当 1,292,410
賞与 209,592 賞与 277,463
賞与引当金繰入額 88,432 賞与引当金繰入額 97,146
法定福利費 227,468 法定福利費 246,314
減価償却費 32,599 減価償却費 24,413
研究開発費 371,736 研究開発費 451,770
※３ 貸倒引当金繰入額
前事業年度(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )
該当事項はありません。
当事業年度(自 2022年４月１日 至 2023年３月31日 )
関係会社への短期貸付金及び長期貸付金に対するものであります。
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(有価証券関係)
前事業年度( 2022年３月31日 )
関係会社株式及び関係会社出資金は、市場価格のない株式等のため、関係会社株式及び関係会社出資金の時価を
記載しておりません。
なお、市場価格のない株式等の関係会社株式及び関係会社出資金の貸借対照表計上額は次のとおりです。
前事業年度
区分
（千円）
関係会社株式 1,224,464
関係会社出資金 18,003
計 1,242,467
当事業年度( 2023年３月31日 )
関係会社株式及び関係会社出資金は、市場価格のない株式等のため、関係会社株式及び関係会社出資金の時価を
記載しておりません。
なお、市場価格のない株式等の関係会社株式及び関係会社出資金の貸借対照表計上額は次のとおりです。
当事業年度
区分
（千円）
関係会社株式 1,224,464
関係会社出資金 18,003
計 1,242,467
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(税効果会計関係)
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
前事業年度 当事業年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
繰延税金資産
賞与引当金 45,141 千円 47,191 千円
未払期末賞与 37,505 51,496
未払事業税 4,702 5,882
投資有価証券評価損 126,454 126,454
関係会社株式評価損 57,138 57,138
減損損失 107,395 8,188
ゴルフ会員権評価損 3,226 3,226
役員退職慰労金 7,672 7,672
貸倒引当金 168,410 199,030
41,391 51,504
その他
繰延税金資産小計
599,038 557,785
△400,860 △393,482
評価性引当額(注)
繰延税金資産合計 198,178 164,302
繰延税金負債
△155,000 △189,076
その他有価証券評価差額金
繰延税金負債合計 △155,000 △189,076
繰延税金資産(負債)の純額 43,177 △24,773
(注) 当事業年度において、 評価性引当額が7,378千円減少しております。この減少の主な内容は、遊休資産であった
札幌の土地・建物を売却したことに伴い過年度に計上した減損損失に係る評価性引当金45,144千円が減少して
おり、一方で、関係会社への貸付金に対する貸倒引当金に係る評価性引当額30,620千円を追加的に認識してお
ります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳
前事業年度 当事業年度
( 2022年３月31日 ) ( 2023年３月31日 )
法定実効税率
30.6 ％ 30.6 ％
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.9 1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △2.3 △4.1
住民税均等割等 0.6 0.7
評価性引当額の増減 0.6 △1.6
税額控除 △8.2 △3.5
3.1 △0.3
その他
税効果会計適用後の法人税等の負担率 25.3 23.3
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「（重要な会計方針）４．収益及び費用の計
上基準」に記載のとおりであります。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
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④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
(単位：千円)
減価償却
区分 資産の種類 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期償却額 当期末残高
累計額
建物 21,620 － 0 2,544 19,075 103,155
有形固定資産
工具、器具及び備品 49,784 6,902 89 12,324 44,272 137,486
車両運搬具 420 － － 280 140 548
57,220
土地 57,220 － － － －
(20,075)
57,309
計 129,045 6,902 15,149 63,488 241,190
(20,075)
ソフトウェア 402,841 146,850 1,124 197,415 351,152 2,292,138
無形固定資産
電話加入権 2,361 － － － 2,361 －
計 405,203 146,850 1,124 197,415 353,514 2,292,138
(注)１．ソフトウェアの増加額は主に販売用ソフトウェアの開発に伴うものであります。
２．当期減少額のうち（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
【引当金明細表】
(単位：千円)
科目 当期首残高 当期増加額 当期減少額 当期末残高
貸倒引当金(流動) 460,000 63,000 － 523,000
貸倒引当金(固定) 90,000 67,000 30,000 127,000
賞与引当金 147,423 154,119 147,423 154,119
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
事業年度 ４月１日から３月31日まで
定時株主総会 毎年６月
基準日 ３月31日
９月30日
剰余金の配当の基準日
３月31日
１単元の株式数 100株
単元未満株式の買取り
(特別口座)
取扱場所
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社 証券代行部
(特別口座)
株主名簿管理人
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱UFJ信託銀行株式会社
取次所 ―
買取手数料 無料
当会社の公告掲載方法は、電子公告とします。ただし、事故その他やむを得ない事由
によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して
公告掲載方法
行います。
なお、公告掲載場所は当社ホームページ(https://www.unirita.co.jp/)であります。
対象となる株主さまの保有株式数に応じてポイントが贈呈されます。株主さま限定特
設ウェブサイト「ユニリタ・プレミアム優待倶楽部」において、そのポイントを使
い、お好みの商品と交換いただけます。また、社会貢献活動への寄付も可能です。
保有株式数 贈呈ポイント
200～299株 2,000ポイント
株主に対する特典
300～399株 3,000ポイント
400～499株 5,000ポイント
500～599株 7,000ポイント
600株～ 10,000ポイント
(注) 当会社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができませ
ん。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利
会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当ておよび募集新株予約権の割当てを受ける権利
株主の有する単元未満株式の数と併せて単元株式数となる数の株式を売り渡すことを請求する権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、親会社等はありません。
２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第40期 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日 )2022年６月24日関東財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
2022年６月24日関東財務局長に提出
(3) 四半期報告書及び確認書
第41期 第１四半期(自 2022年４月１日 至 2022年６月30日 ) 2022年８月15日関東財務局長に提出
第41期 第２四半期(自 2022年７月１日 至 2022年９月30日 ) 2022年11月11日関東財務局長に提出
第41期 第３四半期(自 2022年10月１日 至 2022年12月31日 ) 2023年２月10日関東財務局長に提出
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書
2022年６月24日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の４の規定に基づく臨時報告書
2023年５月15日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２の規定に基づく臨時報告書
2023年６月23日関東財務局長に提出
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の監査報告書及び内部統制監査報告書
2023年６月23日
株式会社ユニリタ
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 楢 崎 律 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 岡 部 誠
業務執行社員
＜財務諸表監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
れている株式会社ユニリタの2022年４月１日から2023年３月31日までの連結会計年度の連結財務諸表、すなわち、連結
貸借対照表、連結損益計算書、連結包括利益計算書、連結株主資本等変動計算書、連結キャッシュ・フロー計算書、連
結財務諸表作成のための基本となる重要な事項、その他の注記及び連結附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株
式会社ユニリタ及び連結子会社の2023年３月31日現在の財政状態並びに同日をもって終了する連結会計年度の経営成績
及びキャッシュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「連結財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
る職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責
任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当連結会計年度の連結財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重
要であると判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、連結財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見
の形成において対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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株式会社無限及び株式会社ビジネスアプリケーションの取得時に生じたのれんの評価
監査上の主要な検討事項の
監査上の対応
内容及び決定理由
会社は、2023年３月31日現在、連結貸借対照表上、の 当監査法人は、のれんの評価を検討するに当たり、主
れんを396,533千円（総資産の2.6％）計上している。の として以下の監査手続を実施した。
れんは2018年２月に株式会社無限及び2018年11月に株式 ・ 取得時点における事業計画と当連結会計年度を含む
会社ビジネスアプリケーション（2022年４月１日付で株 取得日以降の期間における実績推移との比較分析資料
式会社ヒューアップテクノロジーとの吸収合併により消 を入手し、数値の再計算を実施するとともに、経営者
滅）を取得した際に計上されたものである。 と議論し乖離がある場合には要因別に差異分析を実施
注記事項（重要な会計上の見積り） に記載されている した。
とおり、会社は、当連結会計年度において、株式会社無 ・ 将来期間に亘り超過収益力の発現が継続的に期待さ
限及び株式会社ビジネスアプリケーションの取得時に生 れることを検証するため、上記に加え、事業環境の変
じたのれんについて、取得時に見込んだ超過収益力が将 化を織り込んだ最新の中期経営計画に含まれる将来事
来に亘って発現するかに着目し、取得時点における事業 業計画との比較を実施し、減損の兆候の有無について
計画の達成状況のモニタリングを通じて減損の兆候の有 検討した。
無を検討している。 ・ 減損の兆候の判定に使用された将来事業計画につい
当該検討に当たっては、取得時点における事業計画に て、取締役会によって承認された中期経営計画との整
対し、当連結会計年度を含む取得日以降の期間における 合性を検討した。
実績推移との比較、差異要因の分析に加え、事業環境の ・ 将来事業計画の見積りプロセスの精度を評価するた
変化を織り込んだ最新 の中期経営計画に含まれる将来事 めに、取得時点の事業計画に加え、当連結会計年度を
業計画との比較を実施している。事業計画の見積りに当 含む取得日以降の期間における予算とその実績を比較
たっての重要な仮定は売上高の拡大見込みである。 した。
将来事業計画と重要な仮定である売上高の拡大見込み ・ 将来事業計画及びその見積りに含まれる重要な仮定
は、市場の需給バランスの変化や予測できない事業環境 である売上高の拡大見込みについて、その前提条件や
の変化により不確実性が高く、経営者による評価や判断 潜在的なリスクを経営者と議論するとともに、過去実
によって減損の兆候の有無の判断に大きく影響を与える 績からの趨勢分析を実施した。
可能性があることから、当監査法人は当該事項を当連結 ・ 吸収合併により消滅した株式会社ビジネスアプリ
会計年度における監査上の主要な検討事項と判断した。 ケーションの当期実績の集計及び配賦計算について再
計算を実施した。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書
以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責
任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の連結財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の
記載内容に対して意見を表明するものではない。
連結財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内
容と連結財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そ
のような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告
することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
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連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して連結財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき連結財務諸表を作成することが適切であるか
どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
連結財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての連結財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から連結財務諸表に対する意見を表明
することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、連結財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 連結財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として連結財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において連結財務諸表の注記
事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する連結財務諸表の注記事項が適切でない場合は、連結財務諸
表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証
拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
かどうかとともに、関連する注記事項を含めた連結財務諸表の表示、構成及び内容、並びに連結財務諸表が基礎とな
る取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
・ 連結財務諸表に対する意見を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する十分かつ適切な監査証拠を
入手する。監査人は、連結財務諸表の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
意見に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
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有価証券報告書
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当連結会計年度の連結財務諸表の監査で特に重要であると判
断した事項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表
が禁止されている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利
益を上回ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
＜内部統制監査＞
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第２項の規定に基づく監査証明を行うため、株式会社ユニリタの2023
年３月31日現在の内部統制報告書について監査を行った。
当監査法人は、株式会社ユニリタが2023年３月31日現在の財務報告に係る内部統制は有効であると表示した上記の内
部統制報告書が、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠して、財務
報告に係る内部統制の評価結果について、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に準拠して内部統
制監査を行った。財務報告に係る内部統制の監査の基準における当監査法人の責任は、「内部統制監査における監査人
の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から
独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十
分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
内部統制報告書に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、財務報告に係る内部統制を整備及び運用し、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告
に係る内部統制の評価の基準に準拠して内部統制報告書を作成し適正に表示することにある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告に係る内部統制の整備及び運用状況を監視、検証することにある。
なお、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全には防止又は発見することができない可能性があ
る。
内部統制監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した内部統制監査に基づいて、内部統制報告書に重要な虚偽表示がないかどうかにつ
いて合理的な保証を得て、内部統制監査報告書において独立の立場から内部統制報告書に対する意見を表明することに
ある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の監査の基準に従って、監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果について監査証拠を入手するための監査手続を実施す
る。内部統制監査の監査手続は、監査人の判断により、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性に基づいて選択及び
適用される。
・ 財務報告に係る内部統制の評価範囲、評価手続及び評価結果について経営者が行った記載を含め、全体としての内
部統制報告書の表示を検討する。
・ 内部統制報告書における財務報告に係る内部統制の評価結果に関する十分かつ適切な監査証拠を入手する。監査人
は、内部統制報告書の監査に関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査意見に対して責
任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した内部統制監査の範囲とその実施時期、内部統制監査の実施結果、
識別した内部統制の開示すべき重要な不備、その是正結果、及び内部統制の監査の基準で求められているその他の事項
について報告を行う。
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株式会社ユニリタ(E05561)
有価証券報告書
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
※１ 上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
２ ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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株式会社ユニリタ(E05561)
有価証券報告書
独立監査人の監査報告書
2023年６月23日
株式会社ユニリタ
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 楢 崎 律 子
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 岡 部 誠
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げら
れている株式会社ユニリタの2022年４月１日から2023年３月31日までの第41期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対
照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、株式会
社ユニリタの2023年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点におい
て適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
監査上の主要な検討事項
監査上の主要な検討事項とは、当事業年度の財務諸表の監査において、監査人が職業的専門家として特に重要である
と判断した事項である。監査上の主要な検討事項は、財務諸表全体に対する監査の実施過程及び監査意見の形成におい
て対応した事項であり、当監査法人は、当該事項に対して個別に意見を表明するものではない。
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株式会社ユニリタ(E05561)
有価証券報告書
株式会社無限に係る関係会社株式の評価
監査上の主要な検討事項の
監査上の対応
内容及び決定理由
会社は、2023年３月31日現在、貸借対照表上、関係会 当監査法人は、関係会社株式の評価を検討するに当た
社株式を1,224,464千円（総資産の10.2％）計上してお り、主として以下の監査手続を実施した。
り、2018年２月に取得した株式会社無限の投資簿価は ・ 株式会社無限の超過収益力に毀損がないか確認する
623,741千円（関係会社株式全体の50.9％）であり、取 ため、取得時点における事業計画と当事業年度を含む
得時に将来の事業計画に基づいた企業の成長性を評価 取得日以降の期間における実績推移との比較分析資料
し、グループに取り込まれることによる超過収益力を評 を入手し、数値の再計算を実施するとともに、経営者
価しその取得金額を決定している。 と議論し乖離がある場合には要因別に差異分析を実施
注記事項（重要な会計上の見積り） に記載されている した。
とおり、会社は、関係会社株式の評価に際し、１株当た ・ 将来期間に亘り超過収益力の発現が継続的に期待さ
りの純資産額に取得時に見込んだ超過収益力を反映させ れることを検証するため、上記に加え、事業環境の変
たものを実質価額として、当該実質価額と取得原価とを 化を織り込んだ最新の中期経営計画に含まれる将来事
比較し、超過収益力が毀損していないかどうかに着目 業計画との比較を実施し、のれんの減損の兆候の有無
し、減損処理の要否を判断している。 について検討した。
超過収益力に影響を与える当該子会社の将来キャッ ・ 超過収益力が毀損していないかの判断に使用された
シュ・フローの見積りは、最新の中期経営計画に含まれ 将来事業計画について、取締役会によって承認された
る将来事業計画を基礎とし、事業計画の見積りに当たっ 中期経営計画との整合性を検討した。
ての重要な仮定は売上高の拡大見込みである。 ・ 将来事業計画の見積りプロセスの精度を評価するた
将来事業計画と重要な仮定である売上高の拡大見込み めに、取得時点の事業計画に加え、当事業年度を含む
は、市場の需給バランスの変化や予測できない事業環境 取得日以降の期間における予算とその実績を比較し
の変化により不確実性が高く、経営者による評価や判断 た。
によって超過収益力が毀損していないかの判断に大きく ・ 将来事業計画及びその見積りに含まれる重要な仮定
影響を与える可能性があることから、当監査法人は当該 である売上高の拡大見込みについて、その前提条件や
事項を当事業年度における監査上の主要な検討事項と判 潜在的なリスクを経営者と議論するとともに、過去実
断した。 績からの趨勢分析を実施した。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、連結財務諸表及び財務諸表並びにこれらの監査報告書
以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役及び監査役会の責
任は、その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載
内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と
財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような
重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告
することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
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有価証券報告書
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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有価証券報告書
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかど
うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制
の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会と協議した事項のうち、当事業年度の財務諸表の監査で特に重要であると判断した事
項を監査上の主要な検討事項と決定し、監査報告書において記載する。ただし、法令等により当該事項の公表が禁止さ
れている場合や、極めて限定的ではあるが、監査報告書において報告することにより生じる不利益が公共の利益を上回
ると合理的に見込まれるため、監査人が報告すべきでないと判断した場合は、当該事項を記載しない。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
※１ 上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
２ ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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