韓国投資証券株式會社 有価証券届出書（通常方式）

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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    【表紙】
    【提出書類】                      有価証券届出書

    【提出先】                      関東財務局長

    【提出日】                      2023  年６月   20 日

    【会社名】                      韓国投資証券株式會社

                          （ Korea   Investment      & Securities      Co.,   Ltd.  ）
    【代表者の役職氏名】                      丁  一文

                          代表取締役兼最高経営責任者
                          ( Jung,    Il-Mun   ,  Representative         Director      and   Chief
                          Executive      Officer    )
    【本店の所在の場所】                      大韓民国ソウル特別市永登浦区議事堂大路                      88
                          (88,   Uisadang-daero,         Yeongdeungpo-gu,          Seoul,    the
                          Republic     of  Korea   ）
    【代理人の氏名又は名称】                      弁護士　島崎文彰

    【代理人の住所又は所在地】                      東京都千代田区神田小川町一丁目７番地

                          　小川町メセナビル４階
                          島崎法律事務所
    【電話番号】                      (03)   5843-9631
    【事務連絡者氏名】                      弁護士　島崎文彰

    【連絡場所】                      東京都千代田区神田小川町一丁目７番地

                          　小川町メセナビル４階
                          島崎法律事務所
    【電話番号】                      (03)   5843-9631
    【届出の対象とした募集有価証券の種                      社債

     類】
    【届出の対象とした募集金額】                      韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                     2023  ）　  50 億円（予

                          定）
                          韓国投資証券株式會社第２回円貨社債（                     2023  ）　  50 億円（予
                          定）
                          韓国投資証券株式會社第３回円貨社債（                     2023  ）　  50 億円（予

                          定）
                          韓国投資証券株式會社第４回円貨社債（                     2023  ）　  50 億円（予

                          定）
                          株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社

                          第１回円貨社債（         2023  ）　  50 億円（予定）
    【安定操作に関する事項】                      該当事項なし
    【縦覧に供する場所】                      該当事項なし
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     ( 注 ) １．本有価証券届出書（以下「本書」という。）に記載の「ウォン」は韓国ウォンを、「円」は日本国の法定通貨
         を指す。本書において別段の記載がない限り、便宜上一定のウォン金額は、                                    2023  年５月   24 日に株式会社三菱
         UFJ  銀行が建値した対顧客電信直物売買相場の仲値である                         100  ウォン＝    10.52   円により円に換算されている。
       ２．本書において、「当社」、「発行会社」または「韓国投資証券」                                   とは韓国投資証券株式會社（               Korea
         Investment      & Securities      Co.,   Ltd.  ）を指し、「当グループ」とは韓国投資証券株式會社および（別段の記載
         がある場合または文脈上別意に解すべき場合を除き）その連結子会社を指す。
         「保証人」とは、ソウル支店を通じて行為する株式会社三井住友銀行を指す。
        　　また、本書において、別段の記載がある場合を除き、下記の用語は以下の意味を有するものとする。
         韓国               大韓民国

         政府               大韓民国政府
         米国               アメリカ合衆国
        ３．当社の会計年度は、毎年１月１日に開始し、                      12 月 31 日をもって終了する。

        ４．本書中の表において記載されている計数は、単位未満の数値を原則として四捨五入しているため、合計は計
         数の総和と必ずしも一致しないことがある。
        ５．本書中の一定の記述は、             将来の経営成績および事業の見通しに関する当社の予想および予測に関する記述を
         含む  「将来予測に関する記述           」であ   る。  「確信する」、「予想する」、「予期する」、「見積もっている」、
         「予測する」、「予定である」、「目指す」、「～となる可能性が高い」、「引き続き～であろう」、「意図
         する」、「計画する」、「企図する」、「しようとする」、「将来」、「目標」、「であろう」および「追求
         していく」ならびに         これらの類似の表現またはこれらの表現のバリエーションは、将来予測に関する記述を示
         すものである。また         、本書に記載された過去の事実以外の記述（当社の財政状態および経営成績、事業戦略な
         らびに当社の商品およびサービスにかかる開発計画および目標を含む将来の業務管理の計画および目標に関す
         る記述を含む。ただし、これらに限定されない。）はすべて、                             将来予測に関する記述          である。かかる将来予測
         に関する記述および本書に記載されたその他の予測（当社または第三者によるものであるかを問わない。）に
         は、既知および未知のリスク、不確実性、ならびに実際の結果、業績または成果が、将来予測に関する記述に
         よって明示または暗示された将来の結果、業績または成果から大きく乖離する原因となりうるその他の要因が
         含まれている。かかる将来予測に関する記述は、当社の現在および将来の事業戦略ならびに当社の将来の事業
         環境に関する現時点での確信、仮定、期待、見積りおよび予測に基づいている。当社の実際の結果、業績また
         は成果が大きく乖離する原因となりうるその他の要因には、「第二部－第３－２                                      事業等のリスク」に記載の
         事項が含まれる（ただし、これらに限定されない。）。本書に記載された将来の見通しに関する記述は、本書
         の日付現在のみにおける記述である。当社は、本書に記載された将来予測に関する記述に対する当社の予想の
         変更またはかかる記述の根拠となった事由、条件、前提もしくは状況の変化を反映するために、本書に記載さ
         れた将来の見通しに関する記述の更新または修正を公開またはその他の方法で発表する義務または約束を明示
         的に否認する。
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    第一部【証券情報】
    第１【募集要項】

    １【社債（短期社債を除く。）の募集】

    　発行会社は、本書に記載のとおり５本の社債を起債する予定であるが、本社債の需要状況を勘案したうえ

    で、本書の効力発生の当日までの間に、そのうちの１本または複数本について募集を取り止める可能性があ
    る。
    ＜韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                      2023  ）＞

    　以下は、韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                          2023  ）（以下「本社債」という。）について記載されて

    おり、「本社債権者」とは、本社債の社債権者を指す。
    　本社債の未定事項または予定事項は                   2023  年７月中旬頃に決定される予定である。
        銘　　柄                 韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                  2023  ） ( 注１  )

                                  券面総額又は

      記名・無記名の別                該当なし                         50 億円（予定）      ( 注２  )
                                 振替社債の総額
       各社債の金額               １億円            発行価額の総額            50 億円（予定）      ( 注２  )

                                                 （未定）

        発行価格         各社債の金額      100  円につき    100  円    利　率（％）          （年（未定）％～（未定）％を
                                             仮条件とする。）        ( 注３  )
                  2024  年１月   21 日および
        利払日                           償還期限           2024  年７月   22 日 ( 注５  )
                  2024  年７月   22 日 ( 注４  )
       募集の方法              一般募集             申込証拠金              な　　し

        申込期間           2023  年７月   13 日 ( 注６  )       払込期日           2023  年７月   21 日 ( 注７  )

       申込取扱場所                 別項記載の各引受人の日本国内における本店および各支店

    ( 注１  ) 本社債には日本国の社債、株式等の振替に関する法律（平成                            13 年法律第    75 号。その後の改正を含む。）（以下

        「振替法」という。）が適用され、本社債の譲渡および本社債に関連するその他の事項については、振替法およ
        び振替機関（下記「振替機関」に定義する。）が随時定める社債等の振替に関する業務規程その他の規則等（以
        下「振替機関業務規程等」と総称する。）に従って取り扱われる。
    ( 注２  ) 上記の振替社債の総額および発行価額の総額は、                       2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき本社債の
        需要状況把握のために行われるブック・ビルディングの結果を勘案したうえで、本社債の条件決定日に決定され
        る。最終的に決定され有価証券届出書の訂正届出書に記載される振替社債の総額および発行価額の総額は、上記
        の各総額と大きく相違する可能性がある。
    ( 注３  ) 利率は、    2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき需要状況を勘案したうえで、                                    2023  年７月中旬頃に
        決定される予定である。
    ( 注４  ) 各利払日は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注５  ) 償還期限は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
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    ( 注６  ) 申込期間は、需要状況を勘案したうえで、おおむね１週間程度の範囲内で繰り上げまたは繰り下げられる可能性
        がある。
    ( 注７  ) 払込期日は、申込期間の変更に伴い変更される可能性がある。
    振替機関

               名　　　　称                          住　　　　　　　所

            株式会社証券保管振替機構
                                      東京都中央区日本橋兜町           ７ 番１号
           （以下「振替機関」という。）
    ( 注 ) 　振替機関には、主務大臣が振替法に従って指定する後継の振替機関を含むものとみなす。

    公告の方法

    　本社債に関する一切の公告は、日本国の官報（もし可能であれば）ならびに東京都および大阪市において
    発行される時事に関する事項を掲載する日本語の日刊新聞紙上に各１回これを行う。本社債権者の各々に対
    する直接の通知はこれを要しない。発行会社が行うべき当該公告は、発行会社の請求があった場合、発行会
    社の費用負担により、発行会社に代わって財務代理人（下記「財務代理人とその職務」に定義する。）がこ
    れを行う。
    引　受　人

            元引受契約を締結する金融商品取引業者
                                         引受金額
                                                  元引受けの条件
                                        （百万円）
         会　社　名                 住　　所
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社               東京都千代田区丸の内三丁目                  5,000   （予定）         本社債の発行総額
     （以下「主幹事会社」とい               ３番１号                             は、発行会社と主幹
     う。）                                            事会社との間で       2023
                                                 年７月   13 日（予定）
                                                 に調印される元引受
                                                 契約に従い主幹事会
                                                 社により買取引受け
                                                 され、一般に募集さ
                                                 れる。左記以外の元
                                                 引受けの条件は未定
                                                 であるが、本社債の
                                                 条件決定日に、発行
                                                 条件とともに決定さ
                                                 れる予定である。
    財務代理人とその職務

    　本社債について社債の管理会社は設置されない。
        財務代理人兼発行代理人・支払代理人の名称                                  住　　　　　　所

             株式会社    三井住友    銀行                東京都千代田区丸の内一丁目１番２号

    　本社債に関する発行会社の財務代理人兼発行・支払代理人（以下「財務代理人」という。文脈上別意に解

    すべき場合を除き、「財務代理人」の用語はこれらすべての資格で行為する代理人を意味する。）は、株式
    会社三井住友銀行とする。財務代理人は、本社債に関する社債の要項（以下「社債の要項」という。）、発
    行会社と財務代理人との間の               2023  年７月    13 日付（予定）の財務代理契約証書（以下「財務代理契約」とい
    う。）および振替機関業務規程等に定める義務を履行し職務を行う。財務代理人は、発行会社のためにのみ
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    その職務を行い、本社債権者に対していかなる義務も負わず、また、本社債権者との間で代理または信託関
    係を有しない。財務代理契約（社債の要項を含む。）の写しは、本社債の全額償還から１年を経過するま
    で、  財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄写に供され
    る。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    　発行会社は、財務代理人を随時変更することができる。ただし、財務代理人は、後任の財務代理人兼発
    行・支払代理人が有効に任命されるまで（ただし、かかる後任の財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関
    業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する資格を有していることを条件とする。）、
    在職する。かかる場合、発行会社は、財務代理人の変更を事前に本社債権者に対して公告する。
    　振替機関が発行会社に対して財務代理人の発行代理人または支払代理人としての指定を取消す旨の通知を
    なした場合、発行会社は、遅滞なく後任の財務代理人兼発行・支払代理人を選任し（ただし、かかる後任の
    財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する
    資格を有していることを条件とする。）、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　後任の財務代理人兼発行・支払代理人は、かかる任命が有効とされる日をもって、前任の財務代理人の地
    位を承継し、前任の財務代理人を代替し、社債の要項、財務代理契約および振替機関業務規程等に定める財
    務代理人の義務を履行し職務を行う。
    利息支払の方法

    　本社債の利息は         2023  年７月   22 日（その日を含む。）からこれを付し、                     2024  年１月   21 日 に その日（その日を
    含む。）までの６か月分を、また                 2024  年７月   22 日に  2024  年１月   22 日（その日を含む。）から              2024  年７月   22 日
    （その日を含む。）までの期間分を、日本円により後払いする。本「利息支払の方法」において定められる
    各利払いの日を、以下「利払日」という。６か月以外の期間についての利息は、かかる期間中の実日数につ
    いて、１年      365  日の日割計算により支払われる。
    　本社債の利息は、償還期日（その日を含まない。）後はこれを付さない。ただし、発行会社が償還期日に
    社債の要項に従った本社債の償還を怠ったときは、発行会社はその時点で未償還の本社債の元金額について
    償還期日（その日を含まない。）からかかる本社債の償還が実際に行われた日（その日を含む。）までの期
    間中の実日数につき、１年              365  日の日割計算により、上記に定める利率による経過利息を日本円で支払う。た
    だし、その期間は、振替機関業務規程等における支払代理人の資格において行為する財務代理人（以下、か
    かる資格において行為する財務代理人を「支払代理人」という。）が、その受領した本社債全額の償還のた
    めに必要な資金を、本社債の振替を行うための口座を振替機関に開設している関連する機構加入者（以下
    「機構加入者」という。）に配分した日を超えない。ただし、かかる支払期限経過後の配分が振替機関業務
    規程等により可能でない場合、当該期間は財務代理人が下記「摘要－３                                     支払い－     ( ハ ) 」に従って最後の公告
    を行った日から        14 日を超えない。
    償還の方法

    (1)  　満期償還
       本社債は、それまでに償還されまたは買入消却されていない限り、                                   2024  年７月   22 日に本社債の金額の
      100  ％で日本円により償還される。
       社債の要項に別段の定めがある場合を除き、発行会社は、本社債の元金の全部または一部を期限前に償
      還または返済することができない。
    (2)  　税制上の理由による早期償還

       ( ⅰ ) 韓国、その下部行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局の法令の変更もしく
      は改正またはかかる法令の適用もしくは公権的解釈の変更（かかる変更または改正が本社債の発行日以降
      に効力を生じる場合に限る。）の結果、次回の利払日に、発行会社が追加額（下記「摘要－４                                                 税制上の
      理由による追加の支払い－              ( イ ) 」に定義する。）の支払義務を負っているかまたは負うこととなる場合
      で、かつ     ( ⅱ ) 発行会社が利用することのできる合理的な手段を用いてもかかる支払義務を回避できない場
      合、発行会社は、その選択によりいつでも、本社債の全部（一部は不可）を本社債の金額の                                               100  ％で償還
      期日（その日を含む。）までの経過利息を付して償還することができる。ただし、かかる償還の公告は、
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      本社債に関してある日に支払期限が到来したと仮定すれば発行会社がかかる追加額の支払義務を負うこと
      となる最も早い日の          90 日前よりも前に行うことはできない。
       発行会社が下記「摘要－４              税制上の理由による追加の支払い－                  ( イ ) 」に基づきかかる追加額の支払義
      務を負うこととなり、かつそのときに有効な韓国、その下部行政主体、それらの課税当局またはそれらの
      域内の課税当局の法令によって発行会社がかかる追加額の全額の支払いを禁じられている場合、発行会社
      は実務上可能な限り速やかに、ただし、いかなる場合も                            (ⅰ)  発行会社にかかる追加額の支払義務を生ぜし
      めた事由の発生日または             ( ⅱ ) かかる法令の発効日のいずれか遅い日から                      40 日以内に、その時点で未償還の
      本社債の全部（一部は不可）を本社債の金額の                        100  ％で経過利息を付してかかる法令の制限に従って償還
      する。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づく償還がなされる場合、発行会社は財務代理人に対して、発行会社の取
      締役２名が署名し、その償還予定期日とともに発行会社がかかる償還を行う権利を有しておりこれを選択
      するかまたはかかる償還を行う義務を負っている旨、および発行会社が償還を行う権利または義務の前提
      条件が成就したことを示す事実を記載した証明書、ならびに、発行会社が当該変更または改正により現在
      かかる追加額の支払義務を負っているかまたは将来かかる追加額の支払義務を負うこととなる旨および発
      行会社がかかる償還の義務を負う場合には発行会社がかかる法令によりかかる追加額の支払いを禁じられ
      ている旨を述べる定評ある独立の法律顧問の意見書を交付する。
       かかる証明書および意見書は、発行会社により償還予定期日より少なくとも                                       30 日前までに財務代理人に
      交付され、発行会社は償還予定期日の少なくとも                         14 日前までに本社債権者に関連事項を公告する。かかる
      償還予定期日は東京営業日（下記「摘要－３                        支払い－     ( ロ ) 」に定義する。）とし、かかる財務代理人に
      対する証明書および本社債権者に対する公告は取り消すことができない。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づき発行会社より財務代理人に対して交付されたかかる証明書および意見
      書は、本社債の全額償還から１年を経過するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内
      において、本社債権者の閲覧または謄写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する
      者の負担とする。
       本「償還の方法－         (2)  」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
       社債の要項において、本社債の元金には、本「償還の方法－                               (2)  」に基づき支払われるべきプレミアム
      がある場合、これを含むものとみなす。
    (3)  　買入消却

       発行会社は、公開市場等においていかなる価格ででも本社債を随時買入れ、それらを保有し、転売しま
      たは消却することができる。ただし、適用法令および振替機関業務規程等において別段の定めがある場合
      を除く。
    担　　　保

    　本社債には担保は付されない。
    本社債の地位

    　本社債は、発行会社の下記「財務上の特約」に従う無担保の債務を構成し、本社債相互の間で優先するこ
    となく常に同順位である。適用ある法律に規定される例外を除き、また下記「財務上の特約」に従い、本社
    債における発行会社の支払義務は、現在および将来の発行会社のその他のすべての無担保かつ非劣後の負債
    および金銭債務と常に少なくとも同順位である。
    財務上の特約

    　本社債が未償還である限り、発行会社は、いずれかの関連負債（以下に定義する。）を担保するためまた
    はいずれかの関連負債に関する保証もしくは補償を担保するために、発行会社の現在または将来の事業、資
    産または収入（未払込資本を含む。）の全部または一部の上に許可担保権（以下に定義する。）以外の本担
    保権（以下に定義する。）を設定せず、また存続させない。ただし、当該関連負債、保証もしくは補償を担
    保するために設定されているかもしくは存続しているのと同一の担保権または特別決議（下記「社債権者集
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    会－  (3)  」に定義する。）により承認されるその他の担保権を本社債に対して同時または事前に付する場合、
    この限りでない。
    　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                                       2023  ）＞」において、
    以下の用語は以下の意味を有する。
    　「許可担保権」とは、             (a)  本社債の発行日現在で存在している本担保権、                        (b)  発行会社による資産もしくは
    財産の取得前から存在しているか、または当該取得を予定せず当該取得の前に締結された契約上の約束に基
    づいて当該取得後に発生する本担保権、                    (c)  いずれかの資産または財産の購入価格またはその全部もしくは一
    部の建設、改良もしくは修繕に要する費用を調達する目的で発生しまたは引受けた関連負債を担保する当該
    資産または財産の上の本担保権（ただし、当該本担保権が当該資産または財産の取得またはその建設、改良
    もしくは修繕の完了と同時またはその後                    12 か月以内に設定されることを条件とする。）、                        (d)  発行会社自らま
    たは本子会社に対して負担する関連負債を担保する本担保権、                                (e)  強行的な法の作用によってのみ生じる本担
    保権、ならびに        (f)  上記  (a)  ないし   (e)  のいずれかにより許可された本担保権により担保される関連負債の借換
    え、延長、更新または再調達により生じる本担保権（ただし、当該関連負債が増加せず、かつ、追加の財産
    により担保されないことを条件とする。）をいう。
    　「関連負債」とは、ボンド、ノート、ディベンチャー、ローン・ストックまたはその他の証券（ただし、
    疑義を避けるために付言すれば、一般的に譲渡性貸付証書と称される商品を除く。）の形態であるか、また
    はそれらにより表章もしくは証される負債のうち、                          (a)  韓国ウォン以外の通貨でその条項により支払いがなさ
    れるかまたは韓国ウォン以外の通貨により支払いを受ける権利を付与するもので、かつ                                            (b)  韓国国外のいずれ
    かの証券取引所、店頭市場その他の証券市場において、建値され、上場され、もしくは取引されるか、また
    はそのように企図されるもの（疑義を避けるために付言すれば、日本国の金融商品取引法に基づき公募され
    るものを含む。）であって、               (c)(  ⅰ ) 韓国の資産流動化に関する法律（またはその他の類似の韓国法）に基づ
    く流動化計画に従って発行された証券、                     ( ⅱ ) 一般的に資産担保証券とみなされ、その条項により一定の期間
    内に金銭となる受取債権その他の金融資産（確定およびリボルビング型の双方を含む。）の分離されたプー
    ルのキャッシュ・フローによって主として履行される証券もしくは証書、                                      (ⅲ)  韓国の金融投資サービスおよ
    び資本市場法（以下「           FSCMA   」という。）において定義されるデリバティブ連動証券または                                (ⅳ)  デリバティブ
    取引（店頭デリバティブ取引および上場デリバティブ取引を含むが、これらに限られない。）、株式もしく
    は社債等の証券の貸借取引（相対個別取引を含むが、これに限られない。）、買戻条件付取引ならびにデリ
    バティブ取引口座に関する当座貸越取引から生じる負債にはあたらないものをいう。
    　「本担保権」とは、抵当権、負担、質権、リーエンまたはその他の担保権をいい、いずれかの法域の法律
    において上記のいずれかに類似するものを含むが、これらに限られない。
    　「本子会社」とは、いずれか特定の時点において、発行会社および                                   / または一つ以上のその本子会社によっ
    て、直接的もしくは間接的に支配されているか、またはその発行済株式資本（または同等のもの）の                                                    50 ％超
    が実質的に所有されている会社をいう。ただし、集団投資スキーム（                                    FSCMA   に定義される。）および             / または
    資産流動化取引における特別目的会社は、国内または国外で設立されたかを問わず、本子会社とはならな
    い。ここで会社が他者によって「支配」されているとは、その他者が（直接的または間接的かを問わず、ま
    た株式資本の所有か、議決権の保有か、契約またはその他によるかを問わず）当該会社の取締役会またはそ
    の他の統治機関の構成員の全部または過半数を選任および                              / または解任する権限を有していること、あるいは
    その他、当該会社の業務および方針を支配しているかまたは支配する権限を有していることを意味する。
    　本「財務上の特約」に基づき担保権が本社債に対して付される場合、発行会社は、本「財務上の特約」お
    よび適用法令に従い、本社債権者のために、かかる担保権の設定および対抗要件具備のために必要な一切の
    措置および手続を行うか、または行わせしめる。かかる担保権が設定され対抗要件が具備された場合、発行
    会社は、かかる担保権が本「財務上の特約」および適用法令に従って本社債権者のために適法かつ有効に設
    定されかつ対抗要件が具備された旨を本社債権者に対して公告する。かかる担保権の設定、対抗要件具備、
    維持および実行に関して発生する一切の費用（上記の公告に関する費用を含む。）は、これを発行会社の負
    担とする。
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    社債権者集会
    (1)  　本社債の未償還総額の             10 分の１以上にあたる本社債を保有する本社債権者が共同または単独で書面によ
      り社債権者集会の開催を発行会社のために行為する財務代理人に対して財務代理人の本店において請求す
      る場合（かかる本社債権者は財務代理人に対して保有証明書（下記「摘要－２                                         債務不履行事由」に定義
      す る。）を提示しなければならない。）、または発行会社が社債権者集会の開催を必要と認めて財務代理
      人に対して社債権者集会の開催予定日より少なくとも                           35 日前までに書面による通知をした場合、発行会社
      は本社債権者の利害に関連する事項を議題とする社債権者集会の招集を行う。
       社債権者集会が招集される場合、発行会社は当該社債権者集会の招集公告を当該集会の開催日の少なく
      とも  21 日前までに本社債権者に対して行い、かつ、財務代理人に発行会社のために、社債権者集会の招集
      および議事の進行の促進のために必要な手続をとるようにさせる。
    (2)  　本社債権者は当該社債権者集会において、自ら出席しもしくは代理人を通じて、または、発行会社もし
      くは発行会社に代わって財務代理人が定めるところに従って、書面もしくは（発行会社が電磁的方法によ
      る議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により、その議決権を行使することができる。社債権者集
      会においては、各本社債権者は当該本社債権者の保有する（その時点で未償還の）本社債の金額に応じて
      議決権を有する。ただし、本社債権者は、当該集会の開催日の少なくとも７日前までに保有証明書を財務
      代理人に対してその本店において提示し、かつ、当該集会の開催日に当該集会において発行会社または財
      務代理人に対して保有証明書を提示しなければならず、さらに、当該本社債権者は、当該保有証明書を振
      替機関または当該本社債権者の関連する口座管理機関（下記「摘要－３                                     支払い－     ( イ ) 」に定義する。）
      に返還するまでは、本社債の振替の申請または抹消の申請をすることができない。発行会社は、その代表
      者を当該集会に出席させ、当該集会においてその意見を表明させることができる。
    (3)  　当該社債権者集会の決議は、当該集会に出席し、当該集会において議決権を行使する権利を有する本社
      債権者（以下「議決権者」という。）が保有する議決権の総数の２分の１超をもってこれをなす。ただ
      し、下記の事項については特別決議を要する。
       (a)  　すべての本社債に関してなされる支払いの猶予、その債務もしくはその債務の不履行によって生
          じた責任の免除または和解（下記（                  b ）に記載の事項を除く。）
       (b)  　すべての本社債に関してなされる訴訟行為または破産、会社更生もしくはこれに準ずる手続に関
          するすべての行為
       (c)  　社債権者集会において決議すべき事項の決定について、社債権者集会の決議により指名および委
          任される本社債権者の１名もしくは複数名の代表者（ただし、いずれも（その時点で未償還の）
          本社債の総額の        1,000   分の１以上を保有する者でなければならない。）（以下「代表社債権者」と
          いう。）または社債権者集会の決議により指名および授権される社債権者集会の決議を執行する
          者（以下「決議執行者」という。）の選任もしくは解任、または上記の者に委託した事項の変更
       (d)  　社債の要項の条項に基づいて特別決議が要求されているその他の事項
       「特別決議」とは、社債権者集会において、本社債の未償還総額にかかる議決権者が保有する議決権の
      総数の５分の１以上、かつ、当該集会に出席した議決権者が保有する議決権の総数の３分の２以上の賛成
      をもって採択される決議を意味する。
       社債権者集会において行使された議決権の数の算定上、代理人によりまたは書面もしくは（発行会社が
      電磁的方法による議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により議決権を行使した本社債権者も、こ
      れに出席しまた議決権を行使したものとみなされる。
       上記にかかわらず、発行会社または本社債権者が社債権者集会の目的である事項について提案をした場
      合において、当該提案につき本社債権者の全員が書面または（発行会社が電磁的方法による同意の意思表
      示を許可する場合は）電磁的方法により同意の意思表示をしたときは、当該提案を可決する旨の社債権者
      集会の決議があったものとみなす。本段落に従い、社債権者集会の決議があったものとみなされた場合、
      発行会社は、財務代理人に対し直ちにその旨および当該決議の内容を通知する。
    (4)  　本「社債権者集会」に従って行われたまたは行われたものとみなされた決議は、すべての本社債権者に
      対して、当該社債権者集会に出席したか否かを問わず、適用ある日本法の許容する範囲内で拘束力を有
      し、その執行は代表社債権者または決議執行者がこれにあたる。
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    (5)  　本「社債権者集会」において、発行会社、その持株会社、その本子会社またはかかる持株会社の他の本
      子会社が保有する本社債は除外され、未償還でないものとみなす。
    (6)  　社債権者集会は日本国東京都において開催される。
    (7)  　本「社債権者集会」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    準拠法および管轄裁判所

    　発行会社による本社債の発行に関する授権を除き、本社債ならびにこれに基づく本社債権者を含むすべて
    の当事者の一切の権利および義務は、すべて日本法に準拠し、日本法に従って解釈される。
    　社債の要項において別段の定めがある場合を除き、本社債に基づく義務の履行地は、日本国東京都とす
    る。
    　本社債もしくは社債の要項から生ずるかまたはこれらに関する発行会社に対する一切の訴訟その他の裁判
    手続は、東京地方裁判所に対して提起することができ、発行会社は、かかる裁判所の管轄権に明示的、無条
    件かつ取消不能の形で服することに合意する。発行会社に対するかかる訴訟または手続は、かかる訴訟また
    は手続を審理する韓国法上の管轄裁判所においてもこれを提起することができる。
    　発行会社は、本社債もしくは社債の要項から生ずるか、またはこれらに関して日本国東京都において提起
    されることのある一切の訴訟その他の裁判手続につき、発行会社の訴状その他の裁判上の書類の権限ある受
    取人として日本国東京都の弁護士島崎文彰氏を指名し、訴状その他の裁判上の書類を受領する場所として現
    在日本国〒      101-0052     東京都千代田区神田小川町一丁目７番地に所在のある島崎法律事務所のその時々の住所
    を指定する。発行会社は、本社債の未償還残高が存する限りいつでも、かかる指名および指定が完全な効力
    を有しそれを継続するのに必要な一切の行為（あらゆる書類および証書の作成および提出を含む。）をなす
    ことに合意する。かかる受取人が何らかの理由により発行会社のかかる権限ある受取人として行為すること
    が不可能な場合、発行会社は直ちに日本国東京都に所在のある後任のかかる権限ある受取人を指名し、かつ
    かかる指名が効力を有するのに必要な一切の行為をなすことを約束する。かかる場合、発行会社は、財務代
    理人に対して、かかる後任の受取人を指名したことを速やかに書面により通知し、その旨を本社債権者に対
    して速やかに公告する。
    　本「準拠法および管轄裁判所」に記載される事項は、本社債権者が、発行会社に対して、適用ある法律に
    基づき管轄権を有する裁判所に訴訟その他の裁判手続を提起する権利またはその他法律により認められてい
    る方法で訴状その他の裁判上の書類の送達を行う権利に影響を与えるものではない。
    摘　　要

    １　信用格付
    ( イ ) 　信用格付業者から付与された信用格付
    　本社債について、発行会社は、                 格付の付与を       、 金融商品取引法（昭和            23 年法律第     25 号、その後の改正を含
    む。）第     66 条の  27 に基づく登録を受けた信用格付業者である株式会社日本格付研究所（登録番号：金融庁長
    官（格付）第１号）（以下「               JCR  」という。）に依頼しており、本社債の                     発行条件決定後、かかる             格付を取得
    できる予定である。
    　なお、発行会社は、本書提出日現在、                    JCR  から  A- の外貨建長期発行体格付を付与されている。
     JCR  の信用格付は、格付対象となる債務について約定どおり履行される確実性の程度を等級をもって示すも
    のである。
     JCR  の信用格付は、債務履行の確実性の程度に関しての                          JCR  の現時点での総合的な意見の表明であり、当該
    確実性の程度を完全に表示しているものではない。また、                              JCR  の信用格付は、デフォルト率や損失の程度を予
    想するものではない。           JCR  の信用格付の評価の対象には、価格変動リスクや市場流動性リスクなど、債務履行
    の確実性の程度以外の事項は含まれない。
     JCR  の信用格付は、格付対象の発行体の業績、規制などを含む業界環境などの変化に伴い見直され、変動す
    る。また、      JCR  の信用格付の付与にあたり利用した情報は、                       JCR  が格付対象の発行体および正確で信頼すべき
    情報源から入手したものであるが、当該情報には、人為的、機械的またはその他の理由により誤りが存在す
    る可能性がある。
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    　本社債の申込期間中に本社債に関して                       JCR  が公表する情報へのリンク先は、                   JCR  のホームページ
    （ https://www.jcr.co.jp/             ）の「ニュースリリース」の右端「一覧を見る」をクリックして表示される
    「ニュースリリース」（             https://www.jcr.co.jp/release/                 ）に掲載されている。なお、システム障害等何ら
    か の事情により情報を入手することができない可能性がある。その場合の連絡先は以下のとおり。
     JCR  ：電話番号      03-3544-7013
    ( ロ ) 　無登録格付業者から付与された信用格付
    　本社債について、発行会社は、格付の付与を、ムーディーズ・インベスターズ・サービス（以下「ムー
    ディーズ」という。）（信用格付業者として登録されていない。）に依頼しており、本社債の発行条件決定
    後、かかる格付を取得できる予定である。
    　なお、発行会社は、本書提出日現在、ムーディーズから                              Baa2  の長期発行体格付を付与されている。
    （注）　ムーディーズは、金融庁の監督および登録格付業者が受ける情報開示義務等の規制を受けておら
         ず、金融商品取引業等に関する内閣府令（以下「金商業等府令」という。）第                                        313  条第３項第３号に
         掲げる事項に係る情報の公表も義務付けられていない。
         ムーディーズについては、そのグループ内に、信用格付業者として、ムーディーズ・ジャパン株式
         会社（登録番号：金融庁長官（格付）第２号）を有しており、ムーディーズは、上記信用格付業者
         の特定関係法人（金商業等府令第                 116  条の３第２項に定義される。）である。ムーディーズの信用格
         付の前提、意義および限界は、インターネット上で公表されているムーディーズ・ジャパン株式会
         社  の  ホ  ー  ム  ペ  ー  ジ  （  ム  ー  デ  ィ  ー  ズ  日  本  語  ホ  ー  ム  ペ  ー  ジ
         （ https://www.moodys.com/pages/default_ja.aspx                         ）の「信用格付事業」のページ）にある「無登
         録業者の格付の利用」欄の「無登録格付説明関連」に掲載されている「信用格付の前提、意義及び
         限界」において、公表されている。
    ２　  債務不履行事由

     以下に掲げる一つまたは複数の事由の発生は、債務不履行事由（以下、本社債についてそれぞれを「債務
    不履行事由」という。）を構成する。
     (a)  　不払い：いずれかの本社債に関する利息または元金の支払期日から（利息の場合は）                                             14 日間または
        （元金の場合は）         7 日間支払いがなされない場合。
     (b)  　その他の義務違反：発行会社が本社債における発行会社の一つまたは複数のその他の義務を履行また
        は遵守せず、かつ、かかる懈怠が治癒不能かまたはいずれかの本社債権者により財務代理人の本店に
        おいて発行会社に対してかかる懈怠についての書面による最初の通知（当該本社債権者は、かかる通
        知をなす時に、財務代理人の本店において、振替機関または関連する口座管理機関により発行された
        当該本社債の保有を証する証明書（以下「保有証明書」という。）を提示しなければならない。）が
        なされた後      30 日以内に治癒されない場合。
     (c)  　クロス・デフォルト：             ( ⅰ ) 借入れもしくは調達した金銭に関する発行会社の現在もしくは将来の本社
        債以外の負債が、現実のもしくは潜在的な不履行、不履行事由もしくは同種の事由（表現の如何を問
        わない。）を理由として、所定の期限前に期限の利益を喪失する（またはかような宣言が可能とな
        る）場合、      ( ⅱ ) かかる負債が、その期限もしくは場合により当初適用される支払猶予期間内に支払わ
        れない場合、または          ( ⅲ ) 発行会社が、借入れもしくは調達した金銭に関する現在もしくは将来の保証
        もしくは補償において発行会社が支払うべきいずれかの金額をその期限に支払わない場合。ただし、
        本 (c)  における上記の一つまたは複数の事由が発生した当該負債、保証および補償の総額が
        20,000,000      米ドルまたはその相当額（本               (c)  を適用する日のいずれかの主要銀行による当該通貨の米
        ドルに対する仲値に基づく。）以上である場合に限る。
     (d)  　支払不能：発行会社が、支払不能もしくは破産となりまたはその債務を支払うことができない場合、
        発行会社の全部または重要な部分の（または特定の種類の）債務の支払いを停止もしくは一時停止す
        るか、またはその虞がある場合、当該債務のいずれかについて、関連する債権者との間でまたはかか
        る債権者のために一般譲渡、債務再編または和解を提案するかまたは行う場合、あるいは、発行会社
        の全部もしくは一部の（または特定の種類の）債務についてまたはかかる債務に影響を及ぼすような
        モラトリアムが合意、宣言または発効された場合。
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     (e)  　清算：発行会社またはその本子会社の清算、解散または会社管理手続について管理人が任命される
        か、命令がなされるか、または有効な決議が行われる場合、発行会社が自らについて清算または会社
        管 理手続命令を申請しまたは申立てる場合、あるいは発行会社がその事業もしくは業務の全部もしく
        は実質的に全部の遂行を停止するか、またはその取締役会の正式な行為によって停止する虞を生じさ
        せる場合。いずれの場合においても、特別決議により承認された条件による再建、合併、再編、吸収
        合併または新設合併を目的として、それらが事後に行われる場合はこの限りでない。
     (f)  　違法性：いずれかの本社債における発行会社の一つまたは複数の義務の履行または遵守が発行会社に
        とって違法であるかまたは将来に違法となる場合。
     (g)  　類似の事由：管轄権を有する法律に基づき、上記に掲げるいずれかの事由と類似の効果をもたらす事
        由が生じる場合。
    　いずれの債務不履行事由の場合も、各本社債権者は、その選択により、財務代理人の本店において発行会
    社に対して、当該本社債権者によるまたは当該本社債権者のための書面による通知をなすことにより（かか
    る通知に際しては、当該通知を行う本社債権者の保有証明書を添えなければならない。）、直ちに当該本社
    債権者の保有するいずれの本社債についても期限の利益の喪失を宣言することができ、かかる場合、財務代
    理人が発行会社のためにかかる通知を受領する前にすべての債務不履行事由が治癒された場合を除き、当該
    本社債は、更なる措置または手続を講ずることなく直ちに当該本社債の金額の                                         100  ％でその日（その日を含
    む。）までの経過利息を付して支払われる。
     (x)  上記  (b)  ないし   (g)  に掲げる事由のいずれかが発生した場合、または                         (y)  時の経過、通知の付与もしくは
    その双方により当該事由のいずれかが発生する事態が生じた場合、発行会社は、直ちに（ただし、上記                                                    (y)  の
    場合は発行会社がかかる事態を知ることとなったときに直ちに）、かかる事由または事態を財務代理人に書
    面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。また、上記                                   (a)  に掲げる事由が発生したか、または
    時の経過によりかかる事由が発生することとなる事態が生じた場合、発行会社は直ちにかかる事由または事
    態を財務代理人に書面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　本「摘要－２         債務不履行事由」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ３　支払い

    ( イ ) 　本社債の元金および利息の支払いは、支払代理人により、本社債権者に対して振替法および振替機関
       業務規程等に従って、本社債権者が機構加入者の場合には直接に、その他の場合には本社債権者が本社
       債の記録を行わせるために口座を開設している関連する口座管理機関（以下「口座管理機関」とい
       う。）を通じて行われる。上記にかかわらず、支払代理人が、発行会社から受領した本社債の元金また
       は利息の支払いに必要な資金を、関連する機構加入者に配分した時点で、発行会社は、社債の要項に基
       づくかかる支払義務から免責される。
    ( ロ ) 　本社債の元金または利息の支払期日が日本国東京都における銀行営業日（以下「東京営業日」とい
       う。）ではない場合、本社債権者は翌東京営業日まで当該支払期日に支払われるべき金額の支払いを受
       ける権利を有さず、またかかる支払いの繰延べに関して追加利息またはその他の追加支払いを受ける権
       利を有しない。
    ( ハ ) 　支払期日に支払われるべき本社債の元金または利息の全額を支払代理人がかかる支払期日後に受領し
       た場合、財務代理人は、支払代理人によるかかる金額の受領後実務上可能な限り速やかに、ただし遅く
       とも  14 日以内に、本社債権者に対して当該受領がなされた旨および支払方法ならびに支払日を公告す
       る。かかる金額の受領時点で支払方法もしくは支払日のいずれかまたはその両方を決定することができ
       ない場合、財務代理人は、かかる金額の受領ならびに決定している範囲での支払方法および                                               / または支払
       日を本社債権者に対して公告し、後日、かかる支払方法および                                / または支払日の決定後速やかに、本社債
       権者に対して公告する。当該公告に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ４　税制上の理由による追加の支払い

    ( イ ) 　発行会社によるまたは発行会社のための本社債の元金および利息の一切の支払いは、韓国、その下部
       行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局によりまたはそれらの域内において、課
       され、賦課され、徴収され、源泉徴収されまたは査定されるいかなる性質の税金、賦課金その他の公租
       公課を課されることなく、また源泉徴収または控除をもされることなく、行われる。ただし、かかる源
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       泉徴収または控除が法律上必要な場合、この限りでない。かかる場合、発行会社は、かかる源泉徴収ま
       たは控除が必要とされなかったならば本社債権者により受取られたであろう金額を本社債権者が受取る
       結 果となるように追加額（以下「追加額」という。）を支払わなければならない。ただし、本社債に関
       して、当該本社債の単なる保有以外の韓国との関連を有するために当該本社債に関して当該税金、賦課
       金その他の公租公課を課される保有者に対する支払いまたはかかる保有者を代理する第三者に対する支
       払いの場合、追加額は支払われない。
    ( ロ ) 　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                                       2023  ）＞」におい
       て、元金または利息には、本「摘要－４                     税制上の理由による追加の支払い」に従い元金または利息に関
       しそれぞれ支払われるべき追加額を含むものとみなす。本「摘要－４                                     税制上の理由による追加の支払
       い」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ５　本社債券の不発行

    　本社債の社債券（以下「本社債券」という。）は、本社債権者がその発行を請求できる振替法に規定され
    た例外的な場合を除き、発行されない。本社債券が発行される場合、かかる本社債券は支払期日未到来の利
    札付無記名式に限るものとし、本社債権者は本社債券の記名式への変更または分割もしくは併合を要求する
    ことはできない。
    　本社債券が発行された場合、本社債の元金および利息の計算および支払いの方法、本社債権者による本社
    債に基づく権利の行使および本社債の譲渡、ならびに本社債に関するその他すべての事項は、その時点で適
    用ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行に従う。社債の要項の規定とその時点で適用
    ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行との間に齟齬がある場合、かかる日本国の法令
    および日本の市場慣行が優先する。
    　本社債券の発行に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ６　時　　効

    　本社債の消滅時効は、元金については                    10 年、利息については５年とする。
    ７　社債原簿

    　本社債の社債原簿は、発行会社に代わって財務代理人がこれを作成および管理し、財務代理人の本店に備
    え置く。
    ８　通貨の補償

    　本社債の元金、利息または本社債に関して支払うべきその他の金額の支払いを命ずる判決または命令がい
    ずれかの裁判所によりなされるかまたは発せられ、かかる判決または命令が日本円以外の通貨で表示されて
    いる場合、かかる判決または命令に関連して本社債権者がかかる通貨により受領したまたは回収したいかな
    る金額も日本円建で受領したまたは回収した金額の範囲でのみ発行会社を免責するものであり、発行会社
    は、かかる本社債権者に対して、                 ( ⅰ ) かかる判決または命令のために日本円で表示されている金額がかかる
    日本円以外の通貨に換算されたまたは換算されたものとみなされた日と                                     ( ⅱ ) かかる判決または命令（または
    その一部）の履行がなされた日との間に生じた換算率の変動から生じる不足額を補填するために必要な金額
    を支払うことを約束する。適用ある法律の許容する範囲内で、上記の約束は、発行会社の他の債務から別
    個、独立の債務を構成し、発行会社に対する別個、独立の請求原因となり、その時々の本社債権者が猶予し
    たか否かを問わず適用され、いかなる判決または命令にもかかわらず継続して完全な効力を有する。
    ９　合併制限等

    ( イ ) 　発行会社は、他の法人に吸収合併されず、他の法人と新設合併せず、また他の法人に発行会社の全部
       または実質的に全部の財産および資産の売却、譲渡、移転またはリースをしてはならない。ただし、以
       下のすべてを満たす場合、この限りでない。
      (a)  　発行会社を吸収合併する法人、新設合併により設立される法人または発行会社の全部もしくは実質
         的に全部の財産および資産を売却、譲渡もしくは移転により取得するかもしくはかかる財産および
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         資産をリースする法人（以下「承継法人」という。）が韓国の法律に基づき設立され存続する法人
         であり、かつ、承継法人が、法の作用による包括承継として自動的に、または場合により明示的
         に、  発行会社、承継法人および財務代理人により締結される一つまたは複数の追補契約により、本
         社債すべてに関する元金および利息の適正かつ遅滞なき支払い、ならびに発行会社の本社債および
         財務代理契約上のすべての誓約および義務の適正かつ遅滞なき履行を引受ける場合。
      (b)  　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生直後に、債務不履行事由お
         よび時の経過もしくは通知の付与またはその双方により債務不履行事由となる事由が発生および継
         続しない場合。
      (c)  　発行会社および承継法人が本「摘要－９                      合併制限等」により企図された取引に必要な適用ある法律
         のすべての要件を遵守している場合。
      (d)  　発行会社が、財務代理人に対して、かかる取引が上記                            (a)  、 (b)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して
         効力が生ずる旨を述べる発行会社の適式に授権された役職員１名により署名された証明書、ならび
         にかかる取引が上記          (a)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して効力が生ずる旨を述べる韓国の独立の
         法律顧問の意見書を交付している場合。
    ( ロ ) 　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」に従ったかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転または
       リースにより、かかる承継法人は、本社債権者の同意を得ることなく、また、本社債権者のためのいか
       なる手続も要することなく（ただし、疑義を避けるために付言すれば、上記「摘要－９                                              合併制限等－
       ( イ ) 」および下記「摘要－９             合併制限等－       ( ハ ) 」に服するものとする。）、あたかも元来本社債の発行
       会社および財務代理契約に基づく発行会社であったのと同様に、発行会社を承継し、発行会社を代替
       し、発行会社の本社債および財務代理契約に基づくあらゆる権利および権能を行使することができ、か
       つ発行会社の本社債および財務代理契約に基づくすべての義務に服し、発行会社は、本社債および財務
       代理契約に基づく債務者としての義務から免責される。
    ( ハ ) 　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースが発行会社の株主に対してその決議また
       は承認を得るために提案されるときより前に（ただし、実務上可能かつ適法である場合に限る。）、さ
       らにかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生後に、発行会社または場合
       により承継法人は、速やかに財務代理人に書面によりその旨通知し、かつ速やかに本社債に基づく発行
       会社のすべての義務の承継法人による承継または引受けを含む関連事項を本社債権者に対して公告す
       る。本「摘要－９          合併制限等」の手続に必要な一切の費用は、発行会社または場合により承継法人が負
       担する。
       　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」の上記証明書および意見書は、本社債の全額償還から１年を経過
       するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄
       写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    10 　韓国における課税

     下記「第二部       企業情報－第１         本国における法制等の概要－３                課税上の取扱い」を参照のこと。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
    11 　日本国における課税

     日本国の居住者および内国法人が支払を受ける本社債の利息および本社債の譲渡または償還による所得
    は、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより一般的に課税対象となる。
     日本国内に恒久的施設を有しない日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本
    社債の譲渡もしくは償還による所得は、原則として、日本国の租税の課税対象とはならない。日本国内に恒
    久的施設を有する日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本社債の譲渡もしく
    は償還による所得は、かかる利息または所得が日本国内の恒久的施設を通じて行われる事業に帰属する場合
    その他一定の場合には、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより課税対象となり得る。なお、
    かかる日本国の非居住者または外国法人の納税義務は、適用される租税条約の規定により、さらに限定され
    または免除されることがある。
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     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
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    ＜韓国投資証券株式會社第２回円貨社債（                      2023  ）＞

    　以下は、韓国投資証券株式會社第２回円貨社債（                          2023  ）（以下「本社債」という。）について記載されて

    おり、「本社債権者」とは、本社債の社債権者を指す。
    　本社債の未定事項または予定事項は                   2023  年７月中旬頃に決定される予定である。
        銘　　柄                 韓国投資証券株式會社第２回円貨社債（                  2023  ） ( 注１  )

                                  券面総額又は

      記名・無記名の別                該当なし                         50 億円（予定）      ( 注２  )
                                 振替社債の総額
       各社債の金額               １億円            発行価額の総額            50 億円（予定）      ( 注２  )

                                                 （未定）

        発行価格         各社債の金額      100  円につき    100  円    利　率（％）          （年（未定）％～（未定）％を
                                             仮条件とする。）        ( 注３  )
                   毎年１月    21 日および
        利払日                           償還期限           2025  年１月   21 日 ( 注５  )
                    ７月  21 日 ( 注４  )
       募集の方法              一般募集             申込証拠金              な　　し

        申込期間           2023  年７月   13 日 ( 注６  )       払込期日           2023  年７月   21 日 ( 注７  )

       申込取扱場所                 別項記載の各引受人の日本国内における本店および各支店

    ( 注１  ) 本社債には日本国の社債、株式等の振替に関する法律（平成                            13 年法律第    75 号。その後の改正を含む。）（以下

        「振替法」という。）が適用され、本社債の譲渡および本社債に関連するその他の事項については、振替法およ
        び振替機関（下記「振替機関」に定義する。）が随時定める社債等の振替に関する業務規程その他の規則等（以
        下「振替機関業務規程等」と総称する。）に従って取り扱われる。
    ( 注２  ) 上記の振替社債の総額および発行価額の総額は、                       2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき本社債の
        需要状況把握のために行われるブック・ビルディングの結果を勘案したうえで、本社債の条件決定日に決定され
        る。最終的に決定され有価証券届出書の訂正届出書に記載される振替社債の総額および発行価額の総額は、上記
        の各総額と大きく相違する可能性がある。
    ( 注３  ) 利率は、    2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき需要状況を勘案したうえで、                                    2023  年７月中旬頃に
        決定される予定である。
    ( 注４  ) 各利払日は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注５  ) 償還期限は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注６  ) 申込期間は、需要状況を勘案したうえで、おおむね１週間程度の範囲内で繰り上げまたは繰り下げられる可能性
        がある。
    ( 注７  ) 払込期日は、申込期間の変更に伴い変更される可能性がある。
    振替機関

               名　　　　称                          住　　　　　　　所

            株式会社証券保管振替機構
                                      東京都中央区日本橋兜町           ７ 番１号
           （以下「振替機関」という。）
    ( 注 ) 　振替機関には、主務大臣が振替法に従って指定する後継の振替機関を含むものとみなす。

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    公告の方法

    　本社債に関する一切の公告は、日本国の官報（もし可能であれば）ならびに東京都および大阪市において
    発行される時事に関する事項を掲載する日本語の日刊新聞紙上に各１回これを行う。本社債権者の各々に対
    する直接の通知はこれを要しない。発行会社が行うべき当該公告は、発行会社の請求があった場合、発行会
    社の費用負担により、発行会社に代わって財務代理人（下記「財務代理人とその職務」に定義する。）がこ
    れを行う。
    引　受　人

            元引受契約を締結する金融商品取引業者
                                         引受金額
                                                  元引受けの条件
                                        （百万円）
         会　社　名                 住　　所
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社               東京都千代田区丸の内三丁目                  5,000   （予定）         本社債の発行総額
     （以下「主幹事会社」とい               ３番１号                             は、発行会社と主幹
     う。）                                            事会社との間で       2023
                                                 年７月   13 日（予定）
                                                 に調印される元引受
                                                 契約に従い主幹事会
                                                 社により買取引受け
                                                 され、一般に募集さ
                                                 れる。左記以外の元
                                                 引受けの条件は未定
                                                 であるが、本社債の
                                                 条件決定日に、発行
                                                 条件とともに決定さ
                                                 れる予定である。
    財務代理人とその職務

    　本社債について社債の管理会社は設置されない。
        財務代理人兼発行代理人・支払代理人の名称                                  住　　　　　　所

             株式会社    三井住友    銀行                東京都千代田区丸の内一丁目１番２号

    　本社債に関する発行会社の財務代理人兼発行・支払代理人（以下「財務代理人」という。文脈上別意に解

    すべき場合を除き、「財務代理人」の用語はこれらすべての資格で行為する代理人を意味する。）は、株式
    会社三井住友銀行とする。財務代理人は、本社債に関する社債の要項（以下「社債の要項」という。）、発
    行会社と財務代理人との間の               2023  年７月    13 日付（予定）の財務代理契約証書（以下「財務代理契約」とい
    う。）および振替機関業務規程等に定める義務を履行し職務を行う。財務代理人は、発行会社のためにのみ
    その職務を行い、本社債権者に対していかなる義務も負わず、また、本社債権者との間で代理または信託関
    係を有しない。財務代理契約（社債の要項を含む。）の写しは、本社債の全額償還から１年を経過するま
    で、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄写に供され
    る。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    　発行会社は、財務代理人を随時変更することができる。ただし、財務代理人は、後任の財務代理人兼発
    行・支払代理人が有効に任命されるまで（ただし、かかる後任の財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関
    業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する資格を有していることを条件とする。）、
    在職する。かかる場合、発行会社は、財務代理人の変更を事前に本社債権者に対して公告する。
    　振替機関が発行会社に対して財務代理人の発行代理人または支払代理人としての指定を取消す旨の通知を
    なした場合、発行会社は、遅滞なく後任の財務代理人兼発行・支払代理人を選任し（ただし、かかる後任の
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    財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する
    資格を有していることを条件とする。）、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　後任の財務代理人兼発行・支払代理人は、かかる任命が有効とされる日をもって、前任の財務代理人の地
    位を承継し、前任の財務代理人を代替し、社債の要項、財務代理契約および振替機関業務規程等に定める財
    務代理人の義務を履行し職務を行う。
    利息支払の方法

    　本社債の利息は         2023  年７月    22 日（その日を含む。）からこれを付し、毎年１月                          21 日および７月       21 日の２
    回、各々その日（その日を含む。）までの６か月分を日本円により後払いする。本「利息支払の方法」にお
    いて定められる各利払いの日を、以下「利払日」という。６か月以外の期間についての利息は、かかる期間
    中の実日数について、１年              365  日の日割計算により支払われる。
    　本社債の利息は、償還期日（その日を含まない。）後はこれを付さない。ただし、発行会社が償還期日に
    社債の要項に従った本社債の償還を怠ったときは、発行会社はその時点で未償還の本社債の元金額について
    償還期日（その日を含まない。）からかかる本社債の償還が実際に行われた日（その日を含む。）までの期
    間中の実日数につき、１年              365  日の日割計算により、上記に定める利率による経過利息を日本円で支払う。た
    だし、その期間は、振替機関業務規程等における支払代理人の資格において行為する財務代理人（以下、か
    かる資格において行為する財務代理人を「支払代理人」という。）が、その受領した本社債全額の償還のた
    めに必要な資金を、本社債の振替を行うための口座を振替機関に開設している関連する機構加入者（以下
    「機構加入者」という。）に配分した日を超えない。ただし、かかる支払期限経過後の配分が振替機関業務
    規程等により可能でない場合、当該期間は財務代理人が下記「摘要－３                                     支払い－     ( ハ ) 」に従って最後の公告
    を行った日から        14 日を超えない。
    償還の方法

    (1)  　満期償還
       本社債は、それまでに償還されまたは買入消却されていない限り、                                   2025  年１月   21 日に本社債の金額の
      100  ％で日本円により償還される。
       社債の要項に別段の定めがある場合を除き、発行会社は、本社債の元金の全部または一部を期限前に償
      還または返済することができない。
    (2)  　税制上の理由による早期償還

       ( ⅰ ) 韓国、その下部行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局の法令の変更もしく
      は改正またはかかる法令の適用もしくは公権的解釈の変更（かかる変更または改正が本社債の発行日以降
      に効力を生じる場合に限る。）の結果、次回の利払日に、発行会社が追加額（下記「摘要－４                                                 税制上の
      理由による追加の支払い－              ( イ ) 」に定義する。）の支払義務を負っているかまたは負うこととなる場合
      で、かつ     ( ⅱ ) 発行会社が利用することのできる合理的な手段を用いてもかかる支払義務を回避できない場
      合、発行会社は、その選択によりいつでも、本社債の全部（一部は不可）を下記の償還価格で償還期日
      （その日を含む。）までの経過利息を付して償還することができる。ただし、かかる償還の公告は、本社
      債に関してある日に支払期限が到来したと仮定すれば発行会社がかかる追加額の支払義務を負うこととな
      る最も早い日の        90 日前よりも前に行うことはできない。
       2024  年７月   20 日以前　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本社債の金額の                                  100.25   ％
       2024  年７月   21 日以降　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本社債の金額の                                  100.00   ％
       発行会社が下記「摘要－４              税制上の理由による追加の支払い－                  ( イ ) 」に基づきかかる追加額の支払義
      務を負うこととなり、かつそのときに有効な韓国、その下部行政主体、それらの課税当局またはそれらの
      域内の課税当局の法令によって発行会社がかかる追加額の全額の支払いを禁じられている場合、発行会社
      は実務上可能な限り速やかに、ただし、いかなる場合も                            (ⅰ)  発行会社にかかる追加額の支払義務を生ぜし
      めた事由の発生日または             ( ⅱ ) かかる法令の発効日のいずれか遅い日から                      40 日以内に、その時点で未償還の
      本社債の全部（一部は不可）を上記に定める償還価格で経過利息を付してかかる法令の制限に従って償還
      する。
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       本「償還の方法－         (2)  」に基づく償還がなされる場合、発行会社は財務代理人に対して、発行会社の取
      締役２名が署名し、その償還予定期日とともに発行会社がかかる償還を行う権利を有しておりこれを選択
      す るかまたはかかる償還を行う義務を負っている旨、および発行会社が償還を行う権利または義務の前提
      条件が成就したことを示す事実を記載した証明書、ならびに、発行会社が当該変更または改正により現在
      かかる追加額の支払義務を負っているかまたは将来かかる追加額の支払義務を負うこととなる旨および発
      行会社がかかる償還の義務を負う場合には発行会社がかかる法令によりかかる追加額の支払いを禁じられ
      ている旨を述べる定評ある独立の法律顧問の意見書を交付する。
       かかる証明書および意見書は、発行会社により償還予定期日より少なくとも                                       30 日前までに財務代理人に
      交付され、発行会社は償還予定期日の少なくとも                         14 日前までに本社債権者に関連事項を公告する。かかる
      償還予定期日は東京営業日（下記「摘要－３                        支払い－     ( ロ ) 」に定義する。）とし、かかる財務代理人に
      対する証明書および本社債権者に対する公告は取り消すことができない。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づき発行会社より財務代理人に対して交付されたかかる証明書および意見
      書は、本社債の全額償還から１年を経過するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内
      において、本社債権者の閲覧または謄写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する
      者の負担とする。
       本「償還の方法－         (2)  」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
       社債の要項において、本社債の元金には、本「償還の方法－                               (2)  」に基づき支払われるべきプレミアム
      がある場合、これを含むものとみなす。
    (3)  　買入消却

       発行会社は、公開市場等においていかなる価格ででも本社債を随時買入れ、それらを保有し、転売しま
      たは消却することができる。ただし、適用法令および振替機関業務規程等において別段の定めがある場合
      を除く。
    担　　　保

    　本社債には担保は付されない。
    本社債の地位

    　本社債は、発行会社の下記「財務上の特約」に従う無担保の債務を構成し、本社債相互の間で優先するこ
    となく常に同順位である。適用ある法律に規定される例外を除き、また下記「財務上の特約」に従い、本社
    債における発行会社の支払義務は、現在および将来の発行会社のその他のすべての無担保かつ非劣後の負債
    および金銭債務と常に少なくとも同順位である。
    財務上の特約

    　本社債が未償還である限り、発行会社は、いずれかの関連負債（以下に定義する。）を担保するためまた
    はいずれかの関連負債に関する保証もしくは補償を担保するために、発行会社の現在または将来の事業、資
    産または収入（未払込資本を含む。）の全部または一部の上に許可担保権（以下に定義する。）以外の本担
    保権（以下に定義する。）を設定せず、また存続させない。ただし、当該関連負債、保証もしくは補償を担
    保するために設定されているかもしくは存続しているのと同一の担保権または特別決議（下記「社債権者集
    会－  (3)  」に定義する。）により承認されるその他の担保権を本社債に対して同時または事前に付する場合、
    この限りでない。
    　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜韓国投資証券株式會社第２回円貨社債（                                       2023  ）＞」において、
    以下の用語は以下の意味を有する。
    　「許可担保権」とは、             (a)  本社債の発行日現在で存在している本担保権、                        (b)  発行会社による資産もしくは
    財産の取得前から存在しているか、または当該取得を予定せず当該取得の前に締結された契約上の約束に基
    づいて当該取得後に発生する本担保権、                    (c)  いずれかの資産または財産の購入価格またはその全部もしくは一
    部の建設、改良もしくは修繕に要する費用を調達する目的で発生しまたは引受けた関連負債を担保する当該
    資産または財産の上の本担保権（ただし、当該本担保権が当該資産または財産の取得またはその建設、改良
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    もしくは修繕の完了と同時またはその後                    12 か月以内に設定されることを条件とする。）、                        (d)  発行会社自らま
    たは本子会社に対して負担する関連負債を担保する本担保権、                                (e)  強行的な法の作用によってのみ生じる本担
    保 権、ならびに       (f)  上記  (a)  ないし   (e)  のいずれかにより許可された本担保権により担保される関連負債の借換
    え、延長、更新または再調達により生じる本担保権（ただし、当該関連負債が増加せず、かつ、追加の財産
    により担保されないことを条件とする。）をいう。
    　「関連負債」とは、ボンド、ノート、ディベンチャー、ローン・ストックまたはその他の証券（ただし、
    疑義を避けるために付言すれば、一般的に譲渡性貸付証書と称される商品を除く。）の形態であるか、また
    はそれらにより表章もしくは証される負債のうち、                          (a)  韓国ウォン以外の通貨でその条項により支払いがなさ
    れるかまたは韓国ウォン以外の通貨により支払いを受ける権利を付与するもので、かつ                                            (b)  韓国国外のいずれ
    かの証券取引所、店頭市場その他の証券市場において、建値され、上場され、もしくは取引されるか、また
    はそのように企図されるもの（疑義を避けるために付言すれば、日本国の金融商品取引法に基づき公募され
    るものを含む。）であって、               (c)(  ⅰ ) 韓国の資産流動化に関する法律（またはその他の類似の韓国法）に基づ
    く流動化計画に従って発行された証券、                     ( ⅱ ) 一般的に資産担保証券とみなされ、その条項により一定の期間
    内に金銭となる受取債権その他の金融資産（確定およびリボルビング型の双方を含む。）の分離されたプー
    ルのキャッシュ・フローによって主として履行される証券もしくは証書、                                      (ⅲ)  韓国の金融投資サービスおよ
    び資本市場法（以下「           FSCMA   」という。）において定義されるデリバティブ連動証券または                                (ⅳ)  デリバティブ
    取引（店頭デリバティブ取引および上場デリバティブ取引を含むが、これらに限られない。）、株式もしく
    は社債等の証券の貸借取引（相対個別取引を含むが、これに限られない。）、買戻条件付取引ならびにデリ
    バティブ取引口座に関する当座貸越取引から生じる負債にはあたらないものをいう。
    　「本担保権」とは、抵当権、負担、質権、リーエンまたはその他の担保権をいい、いずれかの法域の法律
    において上記のいずれかに類似するものを含むが、これらに限られない。
    　「本子会社」とは、いずれか特定の時点において、発行会社および                                   / または一つ以上のその本子会社によっ
    て、直接的もしくは間接的に支配されているか、またはその発行済株式資本（または同等のもの）の                                                    50 ％超
    が実質的に所有されている会社をいう。ただし、集団投資スキーム（                                    FSCMA   に定義される。）および             / または
    資産流動化取引における特別目的会社は、国内または国外で設立されたかを問わず、本子会社とはならな
    い。ここで会社が他者によって「支配」されているとは、その他者が（直接的または間接的かを問わず、ま
    た株式資本の所有か、議決権の保有か、契約またはその他によるかを問わず）当該会社の取締役会またはそ
    の他の統治機関の構成員の全部または過半数を選任および                              / または解任する権限を有していること、あるいは
    その他、当該会社の業務および方針を支配しているかまたは支配する権限を有していることを意味する。
    　本「財務上の特約」に基づき担保権が本社債に対して付される場合、発行会社は、本「財務上の特約」お
    よび適用法令に従い、本社債権者のために、かかる担保権の設定および対抗要件具備のために必要な一切の
    措置および手続を行うか、または行わせしめる。かかる担保権が設定され対抗要件が具備された場合、発行
    会社は、かかる担保権が本「財務上の特約」および適用法令に従って本社債権者のために適法かつ有効に設
    定されかつ対抗要件が具備された旨を本社債権者に対して公告する。かかる担保権の設定、対抗要件具備、
    維持および実行に関して発生する一切の費用（上記の公告に関する費用を含む。）は、これを発行会社の負
    担とする。
    社債権者集会

    (1)  　本社債の未償還総額の             10 分の１以上にあたる本社債を保有する本社債権者が共同または単独で書面によ
      り社債権者集会の開催を発行会社のために行為する財務代理人に対して財務代理人の本店において請求す
      る場合（かかる本社債権者は財務代理人に対して保有証明書（下記「摘要－２                                         債務不履行事由」に定義
      する。）を提示しなければならない。）、または発行会社が社債権者集会の開催を必要と認めて財務代理
      人に対して社債権者集会の開催予定日より少なくとも                           35 日前までに書面による通知をした場合、発行会社
      は本社債権者の利害に関連する事項を議題とする社債権者集会の招集を行う。
       社債権者集会が招集される場合、発行会社は当該社債権者集会の招集公告を当該集会の開催日の少なく
      とも  21 日前までに本社債権者に対して行い、かつ、財務代理人に発行会社のために、社債権者集会の招集
      および議事の進行の促進のために必要な手続をとるようにさせる。
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    (2)  　本社債権者は当該社債権者集会において、自ら出席しもしくは代理人を通じて、または、発行会社もし
      くは発行会社に代わって財務代理人が定めるところに従って、書面もしくは（発行会社が電磁的方法によ
      る議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により、その議決権を行使することができる。社債権者集
      会 においては、各本社債権者は当該本社債権者の保有する（その時点で未償還の）本社債の金額に応じて
      議決権を有する。ただし、本社債権者は、当該集会の開催日の少なくとも７日前までに保有証明書を財務
      代理人に対してその本店において提示し、かつ、当該集会の開催日に当該集会において発行会社または財
      務代理人に対して保有証明書を提示しなければならず、さらに、当該本社債権者は、当該保有証明書を振
      替機関または当該本社債権者の関連する口座管理機関（下記「摘要－３                                     支払い－     ( イ ) 」に定義する。）
      に返還するまでは、本社債の振替の申請または抹消の申請をすることができない。発行会社は、その代表
      者を当該集会に出席させ、当該集会においてその意見を表明させることができる。
    (3)  　当該社債権者集会の決議は、当該集会に出席し、当該集会において議決権を行使する権利を有する本社
      債権者（以下「議決権者」という。）が保有する議決権の総数の２分の１超をもってこれをなす。ただ
      し、下記の事項については特別決議を要する。
       (a)  　すべての本社債に関してなされる支払いの猶予、その債務もしくはその債務の不履行によって生
          じた責任の免除または和解（下記（                  b ）に記載の事項を除く。）
       (b)  　すべての本社債に関してなされる訴訟行為または破産、会社更生もしくはこれに準ずる手続に関
          するすべての行為
       (c)  　社債権者集会において決議すべき事項の決定について、社債権者集会の決議により指名および委
          任される本社債権者の１名もしくは複数名の代表者（ただし、いずれも（その時点で未償還の）
          本社債の総額の        1,000   分の１以上を保有する者でなければならない。）（以下「代表社債権者」と
          いう。）または社債権者集会の決議により指名および授権される社債権者集会の決議を執行する
          者（以下「決議執行者」という。）の選任もしくは解任、または上記の者に委託した事項の変更
       (d)  　社債の要項の条項に基づいて特別決議が要求されているその他の事項
       「特別決議」とは、社債権者集会において、本社債の未償還総額にかかる議決権者が保有する議決権の
      総数の５分の１以上、かつ、当該集会に出席した議決権者が保有する議決権の総数の３分の２以上の賛成
      をもって採択される決議を意味する。
       社債権者集会において行使された議決権の数の算定上、代理人によりまたは書面もしくは（発行会社が
      電磁的方法による議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により議決権を行使した本社債権者も、こ
      れに出席しまた議決権を行使したものとみなされる。
       上記にかかわらず、発行会社または本社債権者が社債権者集会の目的である事項について提案をした場
      合において、当該提案につき本社債権者の全員が書面または（発行会社が電磁的方法による同意の意思表
      示を許可する場合は）電磁的方法により同意の意思表示をしたときは、当該提案を可決する旨の社債権者
      集会の決議があったものとみなす。本段落に従い、社債権者集会の決議があったものとみなされた場合、
      発行会社は、財務代理人に対し直ちにその旨および当該決議の内容を通知する。
    (4)  　本「社債権者集会」に従って行われたまたは行われたものとみなされた決議は、すべての本社債権者に
      対して、当該社債権者集会に出席したか否かを問わず、適用ある日本法の許容する範囲内で拘束力を有
      し、その執行は代表社債権者または決議執行者がこれにあたる。
    (5)  　本「社債権者集会」において、発行会社、その持株会社、その本子会社またはかかる持株会社の他の本
      子会社が保有する本社債は除外され、未償還でないものとみなす。
    (6)  　社債権者集会は日本国東京都において開催される。
    (7)  　本「社債権者集会」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    準拠法および管轄裁判所

    　発行会社による本社債の発行に関する授権を除き、本社債ならびにこれに基づく本社債権者を含むすべて
    の当事者の一切の権利および義務は、すべて日本法に準拠し、日本法に従って解釈される。
    　社債の要項において別段の定めがある場合を除き、本社債に基づく義務の履行地は、日本国東京都とす
    る。
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    　本社債もしくは社債の要項から生ずるかまたはこれらに関する発行会社に対する一切の訴訟その他の裁判
    手続は、東京地方裁判所に対して提起することができ、発行会社は、かかる裁判所の管轄権に明示的、無条
    件かつ取消不能の形で服することに合意する。発行会社に対するかかる訴訟または手続は、かかる訴訟また
    は 手続を審理する韓国法上の管轄裁判所においてもこれを提起することができる。
    　発行会社は、本社債もしくは社債の要項から生ずるか、またはこれらに関して日本国東京都において提起
    されることのある一切の訴訟その他の裁判手続につき、発行会社の訴状その他の裁判上の書類の権限ある受
    取人として日本国東京都の弁護士島崎文彰氏を指名し、訴状その他の裁判上の書類を受領する場所として現
    在日本国〒      101-0052     東京都千代田区神田小川町一丁目７番地に所在のある島崎法律事務所のその時々の住所
    を指定する。発行会社は、本社債の未償還残高が存する限りいつでも、かかる指名および指定が完全な効力
    を有しそれを継続するのに必要な一切の行為（あらゆる書類および証書の作成および提出を含む。）をなす
    ことに合意する。かかる受取人が何らかの理由により発行会社のかかる権限ある受取人として行為すること
    が不可能な場合、発行会社は直ちに日本国東京都に所在のある後任のかかる権限ある受取人を指名し、かつ
    かかる指名が効力を有するのに必要な一切の行為をなすことを約束する。かかる場合、発行会社は、財務代
    理人に対して、かかる後任の受取人を指名したことを速やかに書面により通知し、その旨を本社債権者に対
    して速やかに公告する。
    　本「準拠法および管轄裁判所」に記載される事項は、本社債権者が、発行会社に対して、適用ある法律に
    基づき管轄権を有する裁判所に訴訟その他の裁判手続を提起する権利またはその他法律により認められてい
    る方法で訴状その他の裁判上の書類の送達を行う権利に影響を与えるものではない。
    摘　　要

    １　信用格付
    ( イ ) 　信用格付業者から付与された信用格付
    　本社債について、発行会社は、                 格付の付与を       、 金融商品取引法（昭和            23 年法律第     25 号、その後の改正を含
    む。）第     66 条の  27 に基づく登録を受けた信用格付業者である株式会社日本格付研究所（登録番号：金融庁長
    官（格付）第１号）（以下「               JCR  」という。）に依頼しており、本社債の                     発行条件決定後、かかる             格付を取得
    できる予定である。
    　なお、発行会社は、本書提出日現在、                    JCR  から  A- の外貨建長期発行体格付を付与されている。
     JCR  の信用格付は、格付対象となる債務について約定どおり履行される確実性の程度を等級をもって示すも
    のである。
     JCR  の信用格付は、債務履行の確実性の程度に関しての                          JCR  の現時点での総合的な意見の表明であり、当該
    確実性の程度を完全に表示しているものではない。また、                              JCR  の信用格付は、デフォルト率や損失の程度を予
    想するものではない。           JCR  の信用格付の評価の対象には、価格変動リスクや市場流動性リスクなど、債務履行
    の確実性の程度以外の事項は含まれない。
     JCR  の信用格付は、格付対象の発行体の業績、規制などを含む業界環境などの変化に伴い見直され、変動す
    る。また、      JCR  の信用格付の付与にあたり利用した情報は、                       JCR  が格付対象の発行体および正確で信頼すべき
    情報源から入手したものであるが、当該情報には、人為的、機械的またはその他の理由により誤りが存在す
    る可能性がある。
    　本社債の申込期間中に本社債に関して                       JCR  が公表する情報へのリンク先は、                   JCR  のホームページ
    （ https://www.jcr.co.jp/             ）の「ニュースリリース」の右端「一覧を見る」をクリックして表示される
    「ニュースリリース」（             https://www.jcr.co.jp/release/                 ）に掲載されている。なお、システム障害等何ら
    かの事情により情報を入手することができない可能性がある。その場合の連絡先は以下のとおり。
     JCR  ：電話番号      03-3544-7013
    ( ロ ) 　無登録格付業者から付与された信用格付
    　本社債について、発行会社は、格付の付与を、ムーディーズ・インベスターズ・サービス（以下「ムー
    ディーズ」という。）（信用格付業者として登録されていない。）に依頼しており、本社債の発行条件決定
    後、かかる格付を取得できる予定である。
    　なお、発行会社は、本書提出日現在、ムーディーズから                              Baa2  の長期発行体格付を付与されている。
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    （注）　ムーディーズは、金融庁の監督および登録格付業者が受ける情報開示義務等の規制を受けておら
         ず、金融商品取引業等に関する内閣府令（以下「金商業等府令」という。）第                                        313  条第３項第３号に
         掲げる事項に係る情報の公表も義務付けられていない。
         ムーディーズについては、そのグループ内に、信用格付業者として、ムーディーズ・ジャパン株式
         会社（登録番号：金融庁長官（格付）第２号）を有しており、ムーディーズは、上記信用格付業者
         の特定関係法人（金商業等府令第                 116  条の３第２項に定義される。）である。ムーディーズの信用格
         付の前提、意義および限界は、インターネット上で公表されているムーディーズ・ジャパン株式会
         社  の  ホ  ー  ム  ペ  ー  ジ  （  ム  ー  デ  ィ  ー  ズ  日  本  語  ホ  ー  ム  ペ  ー  ジ
         （ https://www.moodys.com/pages/default_ja.aspx                         ）の「信用格付事業」のページ）にある「無登
         録業者の格付の利用」欄の「無登録格付説明関連」に掲載されている「信用格付の前提、意義及び
         限界」において、公表されている。
    ２　  債務不履行事由

     以下に掲げる一つまたは複数の事由の発生は、債務不履行事由（以下、本社債についてそれぞれを「債務
    不履行事由」という。）を構成する。
     (a)  　不払い：いずれかの本社債に関する利息または元金の支払期日から（利息の場合は）                                             14 日間または
        （元金の場合は）         7 日間支払いがなされない場合。
     (b)  　その他の義務違反：発行会社が本社債における発行会社の一つまたは複数のその他の義務を履行また
        は遵守せず、かつ、かかる懈怠が治癒不能かまたはいずれかの本社債権者により財務代理人の本店に
        おいて発行会社に対してかかる懈怠についての書面による最初の通知（当該本社債権者は、かかる通
        知をなす時に、財務代理人の本店において、振替機関または関連する口座管理機関により発行された
        当該本社債の保有を証する証明書（以下「保有証明書」という。）を提示しなければならない。）が
        なされた後      30 日以内に治癒されない場合。
     (c)  　クロス・デフォルト：             ( ⅰ ) 借入れもしくは調達した金銭に関する発行会社の現在もしくは将来の本社
        債以外の負債が、現実のもしくは潜在的な不履行、不履行事由もしくは同種の事由（表現の如何を問
        わない。）を理由として、所定の期限前に期限の利益を喪失する（またはかような宣言が可能とな
        る）場合、      ( ⅱ ) かかる負債が、その期限もしくは場合により当初適用される支払猶予期間内に支払わ
        れない場合、または          ( ⅲ ) 発行会社が、借入れもしくは調達した金銭に関する現在もしくは将来の保証
        もしくは補償において発行会社が支払うべきいずれかの金額をその期限に支払わない場合。ただし、
        本 (c)  における上記の一つまたは複数の事由が発生した当該負債、保証および補償の総額が
        20,000,000      米ドルまたはその相当額（本               (c)  を適用する日のいずれかの主要銀行による当該通貨の米
        ドルに対する仲値に基づく。）以上である場合に限る。
     (d)  　支払不能：発行会社が、支払不能もしくは破産となりまたはその債務を支払うことができない場合、
        発行会社の全部または重要な部分の（または特定の種類の）債務の支払いを停止もしくは一時停止す
        るか、またはその虞がある場合、当該債務のいずれかについて、関連する債権者との間でまたはかか
        る債権者のために一般譲渡、債務再編または和解を提案するかまたは行う場合、あるいは、発行会社
        の全部もしくは一部の（または特定の種類の）債務についてまたはかかる債務に影響を及ぼすような
        モラトリアムが合意、宣言または発効された場合。
     (e)  　清算：発行会社またはその本子会社の清算、解散または会社管理手続について管理人が任命される
        か、命令がなされるか、または有効な決議が行われる場合、発行会社が自らについて清算または会社
        管理手続命令を申請しまたは申立てる場合、あるいは発行会社がその事業もしくは業務の全部もしく
        は実質的に全部の遂行を停止するか、またはその取締役会の正式な行為によって停止する虞を生じさ
        せる場合。いずれの場合においても、特別決議により承認された条件による再建、合併、再編、吸収
        合併または新設合併を目的として、それらが事後に行われる場合はこの限りでない。
     (f)  　違法性：いずれかの本社債における発行会社の一つまたは複数の義務の履行または遵守が発行会社に
        とって違法であるかまたは将来に違法となる場合。
     (g)  　類似の事由：管轄権を有する法律に基づき、上記に掲げるいずれかの事由と類似の効果をもたらす事
        由が生じる場合。
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    　いずれの債務不履行事由の場合も、各本社債権者は、その選択により、財務代理人の本店において発行会
    社に対して、当該本社債権者によるまたは当該本社債権者のための書面による通知をなすことにより（かか
    る 通知に際しては、当該通知を行う本社債権者の保有証明書を添えなければならない。）、直ちに当該本社
    債権者の保有するいずれの本社債についても期限の利益の喪失を宣言することができ、かかる場合、財務代
    理人が発行会社のためにかかる通知を受領する前にすべての債務不履行事由が治癒された場合を除き、当該
    本社債は、更なる措置または手続を講ずることなく直ちに当該本社債の金額の                                         100  ％でその日（その日を含
    む。）までの経過利息を付して支払われる。
     (x)  上記  (b)  ないし   (g)  に掲げる事由のいずれかが発生した場合、または                         (y)  時の経過、通知の付与もしくは
    その双方により当該事由のいずれかが発生する事態が生じた場合、発行会社は、直ちに（ただし、上記                                                    (y)  の
    場合は発行会社がかかる事態を知ることとなったときに直ちに）、かかる事由または事態を財務代理人に書
    面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。また、上記                                   (a)  に掲げる事由が発生したか、または
    時の経過によりかかる事由が発生することとなる事態が生じた場合、発行会社は直ちにかかる事由または事
    態を財務代理人に書面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　本「摘要－２         債務不履行事由」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ３　支払い

    ( イ ) 　本社債の元金および利息の支払いは、支払代理人により、本社債権者に対して振替法および振替機関
       業務規程等に従って、本社債権者が機構加入者の場合には直接に、その他の場合には本社債権者が本社
       債の記録を行わせるために口座を開設している関連する口座管理機関（以下「口座管理機関」とい
       う。）を通じて行われる。上記にかかわらず、支払代理人が、発行会社から受領した本社債の元金また
       は利息の支払いに必要な資金を、関連する機構加入者に配分した時点で、発行会社は、社債の要項に基
       づくかかる支払義務から免責される。
    ( ロ ) 　本社債の元金または利息の支払期日が日本国東京都における銀行営業日（以下「東京営業日」とい
       う。）ではない場合、本社債権者は翌東京営業日まで当該支払期日に支払われるべき金額の支払いを受
       ける権利を有さず、またかかる支払いの繰延べに関して追加利息またはその他の追加支払いを受ける権
       利を有しない。
    ( ハ ) 　支払期日に支払われるべき本社債の元金または利息の全額を支払代理人がかかる支払期日後に受領し
       た場合、財務代理人は、支払代理人によるかかる金額の受領後実務上可能な限り速やかに、ただし遅く
       とも  14 日以内に、本社債権者に対して当該受領がなされた旨および支払方法ならびに支払日を公告す
       る。かかる金額の受領時点で支払方法もしくは支払日のいずれかまたはその両方を決定することができ
       ない場合、財務代理人は、かかる金額の受領ならびに決定している範囲での支払方法および                                               / または支払
       日を本社債権者に対して公告し、後日、かかる支払方法および                                / または支払日の決定後速やかに、本社債
       権者に対して公告する。当該公告に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ４　税制上の理由による追加の支払い

    ( イ ) 　発行会社によるまたは発行会社のための本社債の元金および利息の一切の支払いは、韓国、その下部
       行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局によりまたはそれらの域内において、課
       され、賦課され、徴収され、源泉徴収されまたは査定されるいかなる性質の税金、賦課金その他の公租
       公課を課されることなく、また源泉徴収または控除をもされることなく、行われる。ただし、かかる源
       泉徴収または控除が法律上必要な場合、この限りでない。かかる場合、発行会社は、かかる源泉徴収ま
       たは控除が必要とされなかったならば本社債権者により受取られたであろう金額を本社債権者が受取る
       結果となるように追加額（以下「追加額」という。）を支払わなければならない。ただし、本社債に関
       して、当該本社債の単なる保有以外の韓国との関連を有するために当該本社債に関して当該税金、賦課
       金その他の公租公課を課される保有者に対する支払いまたはかかる保有者を代理する第三者に対する支
       払いの場合、追加額は支払われない。
    ( ロ ) 　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜韓国投資証券株式會社第２回円貨社債（                                       2023  ）＞」におい
       て、元金または利息には、本「摘要－４                     税制上の理由による追加の支払い」に従い元金または利息に関
       しそれぞれ支払われるべき追加額を含むものとみなす。本「摘要－４                                     税制上の理由による追加の支払
       い」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
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    ５　本社債券の不発行

    　本社債の社債券（以下「本社債券」という。）は、本社債権者がその発行を請求できる振替法に規定され
    た例外的な場合を除き、発行されない。本社債券が発行される場合、かかる本社債券は支払期日未到来の利
    札付無記名式に限るものとし、本社債権者は本社債券の記名式への変更または分割もしくは併合を要求する
    ことはできない。
    　本社債券が発行された場合、本社債の元金および利息の計算および支払いの方法、本社債権者による本社
    債に基づく権利の行使および本社債の譲渡、ならびに本社債に関するその他すべての事項は、その時点で適
    用ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行に従う。社債の要項の規定とその時点で適用
    ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行との間に齟齬がある場合、かかる日本国の法令
    および日本の市場慣行が優先する。
    　本社債券の発行に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ６　時　　効

    　本社債の消滅時効は、元金については                    10 年、利息については５年とする。
    ７　社債原簿

    　本社債の社債原簿は、発行会社に代わって財務代理人がこれを作成および管理し、財務代理人の本店に備
    え置く。
    ８　通貨の補償

    　本社債の元金、利息または本社債に関して支払うべきその他の金額の支払いを命ずる判決または命令がい
    ずれかの裁判所によりなされるかまたは発せられ、かかる判決または命令が日本円以外の通貨で表示されて
    いる場合、かかる判決または命令に関連して本社債権者がかかる通貨により受領したまたは回収したいかな
    る金額も日本円建で受領したまたは回収した金額の範囲でのみ発行会社を免責するものであり、発行会社
    は、かかる本社債権者に対して、                 ( ⅰ ) かかる判決または命令のために日本円で表示されている金額がかかる
    日本円以外の通貨に換算されたまたは換算されたものとみなされた日と                                     ( ⅱ ) かかる判決または命令（または
    その一部）の履行がなされた日との間に生じた換算率の変動から生じる不足額を補填するために必要な金額
    を支払うことを約束する。適用ある法律の許容する範囲内で、上記の約束は、発行会社の他の債務から別
    個、独立の債務を構成し、発行会社に対する別個、独立の請求原因となり、その時々の本社債権者が猶予し
    たか否かを問わず適用され、いかなる判決または命令にもかかわらず継続して完全な効力を有する。
    ９　合併制限等

    ( イ ) 　発行会社は、他の法人に吸収合併されず、他の法人と新設合併せず、また他の法人に発行会社の全部
       または実質的に全部の財産および資産の売却、譲渡、移転またはリースをしてはならない。ただし、以
       下のすべてを満たす場合、この限りでない。
      (a)  　発行会社を吸収合併する法人、新設合併により設立される法人または発行会社の全部もしくは実質
         的に全部の財産および資産を売却、譲渡もしくは移転により取得するかもしくはかかる財産および
         資産をリースする法人（以下「承継法人」という。）が韓国の法律に基づき設立され存続する法人
         であり、かつ、承継法人が、法の作用による包括承継として自動的に、または場合により明示的
         に、発行会社、承継法人および財務代理人により締結される一つまたは複数の追補契約により、本
         社債すべてに関する元金および利息の適正かつ遅滞なき支払い、ならびに発行会社の本社債および
         財務代理契約上のすべての誓約および義務の適正かつ遅滞なき履行を引受ける場合。
      (b)  　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生直後に、債務不履行事由お
         よび時の経過もしくは通知の付与またはその双方により債務不履行事由となる事由が発生および継
         続しない場合。
      (c)  　発行会社および承継法人が本「摘要－９                      合併制限等」により企図された取引に必要な適用ある法律
         のすべての要件を遵守している場合。
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      (d)  　発行会社が、財務代理人に対して、かかる取引が上記                            (a)  、 (b)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して
         効力が生ずる旨を述べる発行会社の適式に授権された役職員１名により署名された証明書、ならび
         に かかる取引が上記         (a)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して効力が生ずる旨を述べる韓国の独立の
         法律顧問の意見書を交付している場合。
    ( ロ ) 　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」に従ったかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転または
       リースにより、かかる承継法人は、本社債権者の同意を得ることなく、また、本社債権者のためのいか
       なる手続も要することなく（ただし、疑義を避けるために付言すれば、上記「摘要－９                                              合併制限等－
       ( イ ) 」および下記「摘要－９             合併制限等－       ( ハ ) 」に服するものとする。）、あたかも元来本社債の発行
       会社および財務代理契約に基づく発行会社であったのと同様に、発行会社を承継し、発行会社を代替
       し、発行会社の本社債および財務代理契約に基づくあらゆる権利および権能を行使することができ、か
       つ発行会社の本社債および財務代理契約に基づくすべての義務に服し、発行会社は、本社債および財務
       代理契約に基づく債務者としての義務から免責される。
    ( ハ ) 　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースが発行会社の株主に対してその決議また
       は承認を得るために提案されるときより前に（ただし、実務上可能かつ適法である場合に限る。）、さ
       らにかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生後に、発行会社または場合
       により承継法人は、速やかに財務代理人に書面によりその旨通知し、かつ速やかに本社債に基づく発行
       会社のすべての義務の承継法人による承継または引受けを含む関連事項を本社債権者に対して公告す
       る。本「摘要－９          合併制限等」の手続に必要な一切の費用は、発行会社または場合により承継法人が負
       担する。
       　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」の上記証明書および意見書は、本社債の全額償還から１年を経過
       するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄
       写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    10 　韓国における課税

     下記「第二部       企業情報－第１         本国における法制等の概要－３                課税上の取扱い」を参照のこと。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
    11 　日本国における課税

     日本国の居住者および内国法人が支払を受ける本社債の利息および本社債の譲渡または償還による所得
    は、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより一般的に課税対象となる。
     日本国内に恒久的施設を有しない日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本
    社債の譲渡もしくは償還による所得は、原則として、日本国の租税の課税対象とはならない。日本国内に恒
    久的施設を有する日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本社債の譲渡もしく
    は償還による所得は、かかる利息または所得が日本国内の恒久的施設を通じて行われる事業に帰属する場合
    その他一定の場合には、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより課税対象となり得る。なお、
    かかる日本国の非居住者または外国法人の納税義務は、適用される租税条約の規定により、さらに限定され
    または免除されることがある。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
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    ＜韓国投資証券株式會社第３回円貨社債（                      2023  ）＞

    　以下は、韓国投資証券株式會社第３回円貨社債（                          2023  ）（以下「本社債」という。）について記載されて

    おり、「本社債権者」とは、本社債の社債権者を指す。
    　本社債の未定事項または予定事項は                   2023  年７月中旬頃に決定される予定である。
        銘　　柄                 韓国投資証券株式會社第３回円貨社債（                  2023  ） ( 注１  )

                                  券面総額又は

      記名・無記名の別                該当なし                         50 億円（予定）      ( 注２  )
                                 振替社債の総額
       各社債の金額               １億円            発行価額の総額            50 億円（予定）      ( 注２  )

                                                 （未定）

        発行価格         各社債の金額      100  円につき    100  円    利　率（％）          （年（未定）％～（未定）％を
                                             仮条件とする。）        ( 注３  )
                   毎年１月    21 日および
                ７月  21 日（ただし、最終の利払
        利払日                           償還期限           2025  年７月   22 日 ( 注５  )
                いは  2025  年７月   22 日に一括して
                   行われる。）      ( 注４  )
       募集の方法              一般募集             申込証拠金              な　　し

        申込期間           2023  年７月   13 日 ( 注６  )       払込期日           2023  年７月   21 日 ( 注７  )

       申込取扱場所                 別項記載の各引受人の日本国内における本店および各支店

    ( 注１  ) 本社債には日本国の社債、株式等の振替に関する法律（平成                            13 年法律第    75 号。その後の改正を含む。）（以下

        「振替法」という。）が適用され、本社債の譲渡および本社債に関連するその他の事項については、振替法およ
        び振替機関（下記「振替機関」に定義する。）が随時定める社債等の振替に関する業務規程その他の規則等（以
        下「振替機関業務規程等」と総称する。）に従って取り扱われる。
    ( 注２  ) 上記の振替社債の総額および発行価額の総額は、                       2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき本社債の
        需要状況把握のために行われるブック・ビルディングの結果を勘案したうえで、本社債の条件決定日に決定され
        る。最終的に決定され有価証券届出書の訂正届出書に記載される振替社債の総額および発行価額の総額は、上記
        の各総額と大きく相違する可能性がある。
    ( 注３  ) 利率は、    2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき需要状況を勘案したうえで、                                    2023  年７月中旬頃に
        決定される予定である。
    ( 注４  ) 各利払日は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注５  ) 償還期限は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注６  ) 申込期間は、需要状況を勘案したうえで、おおむね１週間程度の範囲内で繰り上げまたは繰り下げられる可能性
        がある。
    ( 注７  ) 払込期日は、申込期間の変更に伴い変更される可能性がある。
    振替機関

               名　　　　称                          住　　　　　　　所

            株式会社証券保管振替機構
                                      東京都中央区日本橋兜町           ７ 番１号
           （以下「振替機関」という。）
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    ( 注 ) 　振替機関には、主務大臣が振替法に従って指定する後継の振替機関を含むものとみなす。
    公告の方法

    　本社債に関する一切の公告は、日本国の官報（もし可能であれば）ならびに東京都および大阪市において
    発行される時事に関する事項を掲載する日本語の日刊新聞紙上に各１回これを行う。本社債権者の各々に対
    する直接の通知はこれを要しない。発行会社が行うべき当該公告は、発行会社の請求があった場合、発行会
    社の費用負担により、発行会社に代わって財務代理人（下記「財務代理人とその職務」に定義する。）がこ
    れを行う。
    引　受　人

            元引受契約を締結する金融商品取引業者
                                         引受金額
                                                  元引受けの条件
                                        （百万円）
         会　社　名                 住　　所
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社               東京都千代田区丸の内三丁目                  5,000   （予定）         本社債の発行総額
     （以下「主幹事会社」とい               ３番１号                             は、発行会社と主幹
     う。）                                            事会社との間で       2023
                                                 年７月   13 日（予定）
                                                 に調印される元引受
                                                 契約に従い主幹事会
                                                 社により買取引受け
                                                 され、一般に募集さ
                                                 れる。左記以外の元
                                                 引受けの条件は未定
                                                 であるが、本社債の
                                                 条件決定日に、発行
                                                 条件とともに決定さ
                                                 れる予定である。
    財務代理人とその職務

    　本社債について社債の管理会社は設置されない。
        財務代理人兼発行代理人・支払代理人の名称                                  住　　　　　　所

             株式会社    三井住友    銀行                東京都千代田区丸の内一丁目１番２号

    　本社債に関する発行会社の財務代理人兼発行・支払代理人（以下「財務代理人」という。文脈上別意に解

    すべき場合を除き、「財務代理人」の用語はこれらすべての資格で行為する代理人を意味する。）は、株式
    会社三井住友銀行とする。財務代理人は、本社債に関する社債の要項（以下「社債の要項」という。）、発
    行会社と財務代理人との間の               2023  年７月    13 日付（予定）の財務代理契約証書（以下「財務代理契約」とい
    う。）および振替機関業務規程等に定める義務を履行し職務を行う。財務代理人は、発行会社のためにのみ
    その職務を行い、本社債権者に対していかなる義務も負わず、また、本社債権者との間で代理または信託関
    係を有しない。財務代理契約（社債の要項を含む。）の写しは、本社債の全額償還から１年を経過するま
    で、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄写に供され
    る。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    　発行会社は、財務代理人を随時変更することができる。ただし、財務代理人は、後任の財務代理人兼発
    行・支払代理人が有効に任命されるまで（ただし、かかる後任の財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関
    業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する資格を有していることを条件とする。）、
    在職する。かかる場合、発行会社は、財務代理人の変更を事前に本社債権者に対して公告する。
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    　振替機関が発行会社に対して財務代理人の発行代理人または支払代理人としての指定を取消す旨の通知を
    なした場合、発行会社は、遅滞なく後任の財務代理人兼発行・支払代理人を選任し（ただし、かかる後任の
    財 務代理人兼発行・支払代理人が振替機関業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する
    資格を有していることを条件とする。）、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　後任の財務代理人兼発行・支払代理人は、かかる任命が有効とされる日をもって、前任の財務代理人の地
    位を承継し、前任の財務代理人を代替し、社債の要項、財務代理契約および振替機関業務規程等に定める財
    務代理人の義務を履行し職務を行う。
    利息支払の方法

    　本社債の利息は         2023  年７月    22 日（その日を含む。）からこれを付し、毎年１月                          21 日および７月       21 日の２
    回、各々その日（その日を含む。）までの６か月分を日本円により後払いする。ただし、最終の利息は、
    2025  年１月   22 日（その日を含む。）から              2025  年７月   22 日（その日を含む。）までの期間について、                       2025  年７
    月 22 日に一括して支払う。本「利息支払の方法」において定められる各利払いの日を、以下「利払日」とい
    う。６か月以外の期間についての利息は、かかる期間中の実日数について、１年                                         365  日の日割計算により支払
    われる。
    　本社債の利息は、償還期日（その日を含まない。）後はこれを付さない。ただし、発行会社が償還期日に
    社債の要項に従った本社債の償還を怠ったときは、発行会社はその時点で未償還の本社債の元金額について
    償還期日（その日を含まない。）からかかる本社債の償還が実際に行われた日（その日を含む。）までの期
    間中の実日数につき、１年              365  日の日割計算により、上記に定める利率による経過利息を日本円で支払う。た
    だし、その期間は、振替機関業務規程等における支払代理人の資格において行為する財務代理人（以下、か
    かる資格において行為する財務代理人を「支払代理人」という。）が、その受領した本社債全額の償還のた
    めに必要な資金を、本社債の振替を行うための口座を振替機関に開設している関連する機構加入者（以下
    「機構加入者」という。）に配分した日を超えない。ただし、かかる支払期限経過後の配分が振替機関業務
    規程等により可能でない場合、当該期間は財務代理人が下記「摘要－３                                     支払い－     ( ハ ) 」に従って最後の公告
    を行った日から        14 日を超えない。
    償還の方法

    (1)  　満期償還
       本社債は、それまでに償還されまたは買入消却されていない限り、                                   2025  年７月   22 日に本社債の金額の
      100  ％で日本円により償還される。
       社債の要項に別段の定めがある場合を除き、発行会社は、本社債の元金の全部または一部を期限前に償
      還または返済することができない。
    (2)  　税制上の理由による早期償還

       ( ⅰ ) 韓国、その下部行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局の法令の変更もしく
      は改正またはかかる法令の適用もしくは公権的解釈の変更（かかる変更または改正が本社債の発行日以降
      に効力を生じる場合に限る。）の結果、次回の利払日に、発行会社が追加額（下記「摘要－４                                                 税制上の
      理由による追加の支払い－              ( イ ) 」に定義する。）の支払義務を負っているかまたは負うこととなる場合
      で、かつ     ( ⅱ ) 発行会社が利用することのできる合理的な手段を用いてもかかる支払義務を回避できない場
      合、発行会社は、その選択によりいつでも、本社債の全部（一部は不可）を下記の償還価格で償還期日
      （その日を含む。）までの経過利息を付して償還することができる。ただし、かかる償還の公告は、本社
      債に関してある日に支払期限が到来したと仮定すれば発行会社がかかる追加額の支払義務を負うこととな
      る最も早い日の        90 日前よりも前に行うことはできない。
       2024  年７月   21 日以前　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本社債の金額の                                  100.25   ％
       2024  年７月   22 日以降　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本社債の金額の                                  100.00   ％
       発行会社が下記「摘要－４              税制上の理由による追加の支払い－                  ( イ ) 」に基づきかかる追加額の支払義
      務を負うこととなり、かつそのときに有効な韓国、その下部行政主体、それらの課税当局またはそれらの
      域内の課税当局の法令によって発行会社がかかる追加額の全額の支払いを禁じられている場合、発行会社
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      は実務上可能な限り速やかに、ただし、いかなる場合も                            (ⅰ)  発行会社にかかる追加額の支払義務を生ぜし
      めた事由の発生日または             ( ⅱ ) かかる法令の発効日のいずれか遅い日から                      40 日以内に、その時点で未償還の
      本 社債の全部（一部は不可）を上記に定める償還価格で経過利息を付してかかる法令の制限に従って償還
      する。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づく償還がなされる場合、発行会社は財務代理人に対して、発行会社の取
      締役２名が署名し、その償還予定期日とともに発行会社がかかる償還を行う権利を有しておりこれを選択
      するかまたはかかる償還を行う義務を負っている旨、および発行会社が償還を行う権利または義務の前提
      条件が成就したことを示す事実を記載した証明書、ならびに、発行会社が当該変更または改正により現在
      かかる追加額の支払義務を負っているかまたは将来かかる追加額の支払義務を負うこととなる旨および発
      行会社がかかる償還の義務を負う場合には発行会社がかかる法令によりかかる追加額の支払いを禁じられ
      ている旨を述べる定評ある独立の法律顧問の意見書を交付する。
       かかる証明書および意見書は、発行会社により償還予定期日より少なくとも                                       30 日前までに財務代理人に
      交付され、発行会社は償還予定期日の少なくとも                         14 日前までに本社債権者に関連事項を公告する。かかる
      償還予定期日は東京営業日（下記「摘要－３                        支払い－     ( ロ ) 」に定義する。）とし、かかる財務代理人に
      対する証明書および本社債権者に対する公告は取り消すことができない。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づき発行会社より財務代理人に対して交付されたかかる証明書および意見
      書は、本社債の全額償還から１年を経過するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内
      において、本社債権者の閲覧または謄写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する
      者の負担とする。
       本「償還の方法－         (2)  」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
       社債の要項において、本社債の元金には、本「償還の方法－                               (2)  」に基づき支払われるべきプレミアム
      がある場合、これを含むものとみなす。
    (3)  　買入消却

       発行会社は、公開市場等においていかなる価格ででも本社債を随時買入れ、それらを保有し、転売しま
      たは消却することができる。ただし、適用法令および振替機関業務規程等において別段の定めがある場合
      を除く。
    担　　　保

    　本社債には担保は付されない。
    本社債の地位

    　本社債は、発行会社の下記「財務上の特約」に従う無担保の債務を構成し、本社債相互の間で優先するこ
    となく常に同順位である。適用ある法律に規定される例外を除き、また下記「財務上の特約」に従い、本社
    債における発行会社の支払義務は、現在および将来の発行会社のその他のすべての無担保かつ非劣後の負債
    および金銭債務と常に少なくとも同順位である。
    財務上の特約

    　本社債が未償還である限り、発行会社は、いずれかの関連負債（以下に定義する。）を担保するためまた
    はいずれかの関連負債に関する保証もしくは補償を担保するために、発行会社の現在または将来の事業、資
    産または収入（未払込資本を含む。）の全部または一部の上に許可担保権（以下に定義する。）以外の本担
    保権（以下に定義する。）を設定せず、また存続させない。ただし、当該関連負債、保証もしくは補償を担
    保するために設定されているかもしくは存続しているのと同一の担保権または特別決議（下記「社債権者集
    会－  (3)  」に定義する。）により承認されるその他の担保権を本社債に対して同時または事前に付する場合、
    この限りでない。
    　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜韓国投資証券株式會社第３回円貨社債（                                       2023  ）＞」において、
    以下の用語は以下の意味を有する。
                                  29/1817


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    　「許可担保権」とは、             (a)  本社債の発行日現在で存在している本担保権、                        (b)  発行会社による資産もしくは
    財産の取得前から存在しているか、または当該取得を予定せず当該取得の前に締結された契約上の約束に基
    づいて当該取得後に発生する本担保権、                    (c)  いずれかの資産または財産の購入価格またはその全部もしくは一
    部 の建設、改良もしくは修繕に要する費用を調達する目的で発生しまたは引受けた関連負債を担保する当該
    資産または財産の上の本担保権（ただし、当該本担保権が当該資産または財産の取得またはその建設、改良
    もしくは修繕の完了と同時またはその後                    12 か月以内に設定されることを条件とする。）、                        (d)  発行会社自らま
    たは本子会社に対して負担する関連負債を担保する本担保権、                                (e)  強行的な法の作用によってのみ生じる本担
    保権、ならびに        (f)  上記  (a)  ないし   (e)  のいずれかにより許可された本担保権により担保される関連負債の借換
    え、延長、更新または再調達により生じる本担保権（ただし、当該関連負債が増加せず、かつ、追加の財産
    により担保されないことを条件とする。）をいう。
    　「関連負債」とは、ボンド、ノート、ディベンチャー、ローン・ストックまたはその他の証券（ただし、
    疑義を避けるために付言すれば、一般的に譲渡性貸付証書と称される商品を除く。）の形態であるか、また
    はそれらにより表章もしくは証される負債のうち、                          (a)  韓国ウォン以外の通貨でその条項により支払いがなさ
    れるかまたは韓国ウォン以外の通貨により支払いを受ける権利を付与するもので、かつ                                            (b)  韓国国外のいずれ
    かの証券取引所、店頭市場その他の証券市場において、建値され、上場され、もしくは取引されるか、また
    はそのように企図されるもの（疑義を避けるために付言すれば、日本国の金融商品取引法に基づき公募され
    るものを含む。）であって、               (c)(  ⅰ ) 韓国の資産流動化に関する法律（またはその他の類似の韓国法）に基づ
    く流動化計画に従って発行された証券、                     ( ⅱ ) 一般的に資産担保証券とみなされ、その条項により一定の期間
    内に金銭となる受取債権その他の金融資産（確定およびリボルビング型の双方を含む。）の分離されたプー
    ルのキャッシュ・フローによって主として履行される証券もしくは証書、                                      (ⅲ)  韓国の金融投資サービスおよ
    び資本市場法（以下「           FSCMA   」という。）において定義されるデリバティブ連動証券または                                (ⅳ)  デリバティブ
    取引（店頭デリバティブ取引および上場デリバティブ取引を含むが、これらに限られない。）、株式もしく
    は社債等の証券の貸借取引（相対個別取引を含むが、これに限られない。）、買戻条件付取引ならびにデリ
    バティブ取引口座に関する当座貸越取引から生じる負債にはあたらないものをいう。
    　「本担保権」とは、抵当権、負担、質権、リーエンまたはその他の担保権をいい、いずれかの法域の法律
    において上記のいずれかに類似するものを含むが、これらに限られない。
    　「本子会社」とは、いずれか特定の時点において、発行会社および                                   / または一つ以上のその本子会社によっ
    て、直接的もしくは間接的に支配されているか、またはその発行済株式資本（または同等のもの）の                                                    50 ％超
    が実質的に所有されている会社をいう。ただし、集団投資スキーム（                                    FSCMA   に定義される。）および             / または
    資産流動化取引における特別目的会社は、国内または国外で設立されたかを問わず、本子会社とはならな
    い。ここで会社が他者によって「支配」されているとは、その他者が（直接的または間接的かを問わず、ま
    た株式資本の所有か、議決権の保有か、契約またはその他によるかを問わず）当該会社の取締役会またはそ
    の他の統治機関の構成員の全部または過半数を選任および                              / または解任する権限を有していること、あるいは
    その他、当該会社の業務および方針を支配しているかまたは支配する権限を有していることを意味する。
    　本「財務上の特約」に基づき担保権が本社債に対して付される場合、発行会社は、本「財務上の特約」お
    よび適用法令に従い、本社債権者のために、かかる担保権の設定および対抗要件具備のために必要な一切の
    措置および手続を行うか、または行わせしめる。かかる担保権が設定され対抗要件が具備された場合、発行
    会社は、かかる担保権が本「財務上の特約」および適用法令に従って本社債権者のために適法かつ有効に設
    定されかつ対抗要件が具備された旨を本社債権者に対して公告する。かかる担保権の設定、対抗要件具備、
    維持および実行に関して発生する一切の費用（上記の公告に関する費用を含む。）は、これを発行会社の負
    担とする。
    社債権者集会

    (1)  　本社債の未償還総額の             10 分の１以上にあたる本社債を保有する本社債権者が共同または単独で書面によ
      り社債権者集会の開催を発行会社のために行為する財務代理人に対して財務代理人の本店において請求す
      る場合（かかる本社債権者は財務代理人に対して保有証明書（下記「摘要－２                                         債務不履行事由」に定義
      する。）を提示しなければならない。）、または発行会社が社債権者集会の開催を必要と認めて財務代理
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      人に対して社債権者集会の開催予定日より少なくとも                           35 日前までに書面による通知をした場合、発行会社
      は本社債権者の利害に関連する事項を議題とする社債権者集会の招集を行う。
       社債権者集会が招集される場合、発行会社は当該社債権者集会の招集公告を当該集会の開催日の少なく
      とも  21 日前までに本社債権者に対して行い、かつ、財務代理人に発行会社のために、社債権者集会の招集
      および議事の進行の促進のために必要な手続をとるようにさせる。
    (2)  　本社債権者は当該社債権者集会において、自ら出席しもしくは代理人を通じて、または、発行会社もし
      くは発行会社に代わって財務代理人が定めるところに従って、書面もしくは（発行会社が電磁的方法によ
      る議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により、その議決権を行使することができる。社債権者集
      会においては、各本社債権者は当該本社債権者の保有する（その時点で未償還の）本社債の金額に応じて
      議決権を有する。ただし、本社債権者は、当該集会の開催日の少なくとも７日前までに保有証明書を財務
      代理人に対してその本店において提示し、かつ、当該集会の開催日に当該集会において発行会社または財
      務代理人に対して保有証明書を提示しなければならず、さらに、当該本社債権者は、当該保有証明書を振
      替機関または当該本社債権者の関連する口座管理機関（下記「摘要－３                                     支払い－     ( イ ) 」に定義する。）
      に返還するまでは、本社債の振替の申請または抹消の申請をすることができない。発行会社は、その代表
      者を当該集会に出席させ、当該集会においてその意見を表明させることができる。
    (3)  　当該社債権者集会の決議は、当該集会に出席し、当該集会において議決権を行使する権利を有する本社
      債権者（以下「議決権者」という。）が保有する議決権の総数の２分の１超をもってこれをなす。ただ
      し、下記の事項については特別決議を要する。
       (a)  　すべての本社債に関してなされる支払いの猶予、その債務もしくはその債務の不履行によって生
          じた責任の免除または和解（下記（                  b ）に記載の事項を除く。）
       (b)  　すべての本社債に関してなされる訴訟行為または破産、会社更生もしくはこれに準ずる手続に関
          するすべての行為
       (c)  　社債権者集会において決議すべき事項の決定について、社債権者集会の決議により指名および委
          任される本社債権者の１名もしくは複数名の代表者（ただし、いずれも（その時点で未償還の）
          本社債の総額の        1,000   分の１以上を保有する者でなければならない。）（以下「代表社債権者」と
          いう。）または社債権者集会の決議により指名および授権される社債権者集会の決議を執行する
          者（以下「決議執行者」という。）の選任もしくは解任、または上記の者に委託した事項の変更
       (d)  　社債の要項の条項に基づいて特別決議が要求されているその他の事項
       「特別決議」とは、社債権者集会において、本社債の未償還総額にかかる議決権者が保有する議決権の
      総数の５分の１以上、かつ、当該集会に出席した議決権者が保有する議決権の総数の３分の２以上の賛成
      をもって採択される決議を意味する。
       社債権者集会において行使された議決権の数の算定上、代理人によりまたは書面もしくは（発行会社が
      電磁的方法による議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により議決権を行使した本社債権者も、こ
      れに出席しまた議決権を行使したものとみなされる。
       上記にかかわらず、発行会社または本社債権者が社債権者集会の目的である事項について提案をした場
      合において、当該提案につき本社債権者の全員が書面または（発行会社が電磁的方法による同意の意思表
      示を許可する場合は）電磁的方法により同意の意思表示をしたときは、当該提案を可決する旨の社債権者
      集会の決議があったものとみなす。本段落に従い、社債権者集会の決議があったものとみなされた場合、
      発行会社は、財務代理人に対し直ちにその旨および当該決議の内容を通知する。
    (4)  　本「社債権者集会」に従って行われたまたは行われたものとみなされた決議は、すべての本社債権者に
      対して、当該社債権者集会に出席したか否かを問わず、適用ある日本法の許容する範囲内で拘束力を有
      し、その執行は代表社債権者または決議執行者がこれにあたる。
    (5)  　本「社債権者集会」において、発行会社、その持株会社、その本子会社またはかかる持株会社の他の本
      子会社が保有する本社債は除外され、未償還でないものとみなす。
    (6)  　社債権者集会は日本国東京都において開催される。
    (7)  　本「社債権者集会」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
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    準拠法および管轄裁判所
    　発行会社による本社債の発行に関する授権を除き、本社債ならびにこれに基づく本社債権者を含むすべて
    の当事者の一切の権利および義務は、すべて日本法に準拠し、日本法に従って解釈される。
    　社債の要項において別段の定めがある場合を除き、本社債に基づく義務の履行地は、日本国東京都とす
    る。
    　本社債もしくは社債の要項から生ずるかまたはこれらに関する発行会社に対する一切の訴訟その他の裁判
    手続は、東京地方裁判所に対して提起することができ、発行会社は、かかる裁判所の管轄権に明示的、無条
    件かつ取消不能の形で服することに合意する。発行会社に対するかかる訴訟または手続は、かかる訴訟また
    は手続を審理する韓国法上の管轄裁判所においてもこれを提起することができる。
    　発行会社は、本社債もしくは社債の要項から生ずるか、またはこれらに関して日本国東京都において提起
    されることのある一切の訴訟その他の裁判手続につき、発行会社の訴状その他の裁判上の書類の権限ある受
    取人として日本国東京都の弁護士島崎文彰氏を指名し、訴状その他の裁判上の書類を受領する場所として現
    在日本国〒      101-0052     東京都千代田区神田小川町一丁目７番地に所在のある島崎法律事務所のその時々の住所
    を指定する。発行会社は、本社債の未償還残高が存する限りいつでも、かかる指名および指定が完全な効力
    を有しそれを継続するのに必要な一切の行為（あらゆる書類および証書の作成および提出を含む。）をなす
    ことに合意する。かかる受取人が何らかの理由により発行会社のかかる権限ある受取人として行為すること
    が不可能な場合、発行会社は直ちに日本国東京都に所在のある後任のかかる権限ある受取人を指名し、かつ
    かかる指名が効力を有するのに必要な一切の行為をなすことを約束する。かかる場合、発行会社は、財務代
    理人に対して、かかる後任の受取人を指名したことを速やかに書面により通知し、その旨を本社債権者に対
    して速やかに公告する。
    　本「準拠法および管轄裁判所」に記載される事項は、本社債権者が、発行会社に対して、適用ある法律に
    基づき管轄権を有する裁判所に訴訟その他の裁判手続を提起する権利またはその他法律により認められてい
    る方法で訴状その他の裁判上の書類の送達を行う権利に影響を与えるものではない。
    摘　　要

    １　信用格付
    ( イ ) 　信用格付業者から付与された信用格付
    　本社債について、発行会社は、                 格付の付与を       、 金融商品取引法（昭和            23 年法律第     25 号、その後の改正を含
    む。）第     66 条の  27 に基づく登録を受けた信用格付業者である株式会社日本格付研究所（登録番号：金融庁長
    官（格付）第１号）（以下「               JCR  」という。）に依頼しており、本社債の                     発行条件決定後、かかる             格付を取得
    できる予定である。
    　なお、発行会社は、本書提出日現在、                    JCR  から  A- の外貨建長期発行体格付を付与されている。
     JCR  の信用格付は、格付対象となる債務について約定どおり履行される確実性の程度を等級をもって示すも
    のである。
     JCR  の信用格付は、債務履行の確実性の程度に関しての                          JCR  の現時点での総合的な意見の表明であり、当該
    確実性の程度を完全に表示しているものではない。また、                              JCR  の信用格付は、デフォルト率や損失の程度を予
    想するものではない。           JCR  の信用格付の評価の対象には、価格変動リスクや市場流動性リスクなど、債務履行
    の確実性の程度以外の事項は含まれない。
     JCR  の信用格付は、格付対象の発行体の業績、規制などを含む業界環境などの変化に伴い見直され、変動す
    る。また、      JCR  の信用格付の付与にあたり利用した情報は、                       JCR  が格付対象の発行体および正確で信頼すべき
    情報源から入手したものであるが、当該情報には、人為的、機械的またはその他の理由により誤りが存在す
    る可能性がある。
    　本社債の申込期間中に本社債に関して                       JCR  が公表する情報へのリンク先は、                   JCR  のホームページ
    （ https://www.jcr.co.jp/             ）の「ニュースリリース」の右端「一覧を見る」をクリックして表示される
    「ニュースリリース」（             https://www.jcr.co.jp/release/                 ）に掲載されている。なお、システム障害等何ら
    かの事情により情報を入手することができない可能性がある。その場合の連絡先は以下のとおり。
     JCR  ：電話番号      03-3544-7013
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    ( ロ ) 　無登録格付業者から付与された信用格付
    　本社債について、発行会社は、格付の付与を、ムーディーズ・インベスターズ・サービス（以下「ムー
    ディーズ」という。）（信用格付業者として登録されていない。）に依頼しており、本社債の発行条件決定
    後、  かかる格付を取得できる予定である。
    　なお、発行会社は、本書提出日現在、ムーディーズから                              Baa2  の長期発行体格付を付与されている。
    （注）　ムーディーズは、金融庁の監督および登録格付業者が受ける情報開示義務等の規制を受けておら
         ず、金融商品取引業等に関する内閣府令（以下「金商業等府令」という。）第                                        313  条第３項第３号に
         掲げる事項に係る情報の公表も義務付けられていない。
         ムーディーズについては、そのグループ内に、信用格付業者として、ムーディーズ・ジャパン株式
         会社（登録番号：金融庁長官（格付）第２号）を有しており、ムーディーズは、上記信用格付業者
         の特定関係法人（金商業等府令第                 116  条の３第２項に定義される。）である。ムーディーズの信用格
         付の前提、意義および限界は、インターネット上で公表されているムーディーズ・ジャパン株式会
         社  の  ホ  ー  ム  ペ  ー  ジ  （  ム  ー  デ  ィ  ー  ズ  日  本  語  ホ  ー  ム  ペ  ー  ジ
         （ https://www.moodys.com/pages/default_ja.aspx                         ）の「信用格付事業」のページ）にある「無登
         録業者の格付の利用」欄の「無登録格付説明関連」に掲載されている「信用格付の前提、意義及び
         限界」において、公表されている。
    ２　  債務不履行事由

     以下に掲げる一つまたは複数の事由の発生は、債務不履行事由（以下、本社債についてそれぞれを「債務
    不履行事由」という。）を構成する。
     (a)  　不払い：いずれかの本社債に関する利息または元金の支払期日から（利息の場合は）                                             14 日間または
        （元金の場合は）         7 日間支払いがなされない場合。
     (b)  　その他の義務違反：発行会社が本社債における発行会社の一つまたは複数のその他の義務を履行また
        は遵守せず、かつ、かかる懈怠が治癒不能かまたはいずれかの本社債権者により財務代理人の本店に
        おいて発行会社に対してかかる懈怠についての書面による最初の通知（当該本社債権者は、かかる通
        知をなす時に、財務代理人の本店において、振替機関または関連する口座管理機関により発行された
        当該本社債の保有を証する証明書（以下「保有証明書」という。）を提示しなければならない。）が
        なされた後      30 日以内に治癒されない場合。
     (c)  　クロス・デフォルト：             ( ⅰ ) 借入れもしくは調達した金銭に関する発行会社の現在もしくは将来の本社
        債以外の負債が、現実のもしくは潜在的な不履行、不履行事由もしくは同種の事由（表現の如何を問
        わない。）を理由として、所定の期限前に期限の利益を喪失する（またはかような宣言が可能とな
        る）場合、      ( ⅱ ) かかる負債が、その期限もしくは場合により当初適用される支払猶予期間内に支払わ
        れない場合、または          ( ⅲ ) 発行会社が、借入れもしくは調達した金銭に関する現在もしくは将来の保証
        もしくは補償において発行会社が支払うべきいずれかの金額をその期限に支払わない場合。ただし、
        本 (c)  における上記の一つまたは複数の事由が発生した当該負債、保証および補償の総額が
        20,000,000      米ドルまたはその相当額（本               (c)  を適用する日のいずれかの主要銀行による当該通貨の米
        ドルに対する仲値に基づく。）以上である場合に限る。
     (d)  　支払不能：発行会社が、支払不能もしくは破産となりまたはその債務を支払うことができない場合、
        発行会社の全部または重要な部分の（または特定の種類の）債務の支払いを停止もしくは一時停止す
        るか、またはその虞がある場合、当該債務のいずれかについて、関連する債権者との間でまたはかか
        る債権者のために一般譲渡、債務再編または和解を提案するかまたは行う場合、あるいは、発行会社
        の全部もしくは一部の（または特定の種類の）債務についてまたはかかる債務に影響を及ぼすような
        モラトリアムが合意、宣言または発効された場合。
     (e)  　清算：発行会社またはその本子会社の清算、解散または会社管理手続について管理人が任命される
        か、命令がなされるか、または有効な決議が行われる場合、発行会社が自らについて清算または会社
        管理手続命令を申請しまたは申立てる場合、あるいは発行会社がその事業もしくは業務の全部もしく
        は実質的に全部の遂行を停止するか、またはその取締役会の正式な行為によって停止する虞を生じさ
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        せる場合。いずれの場合においても、特別決議により承認された条件による再建、合併、再編、吸収
        合併または新設合併を目的として、それらが事後に行われる場合はこの限りでない。
     (f)  　違法性：いずれかの本社債における発行会社の一つまたは複数の義務の履行または遵守が発行会社に
        とって違法であるかまたは将来に違法となる場合。
     (g)  　類似の事由：管轄権を有する法律に基づき、上記に掲げるいずれかの事由と類似の効果をもたらす事
        由が生じる場合。
    　いずれの債務不履行事由の場合も、各本社債権者は、その選択により、財務代理人の本店において発行会
    社に対して、当該本社債権者によるまたは当該本社債権者のための書面による通知をなすことにより（かか
    る通知に際しては、当該通知を行う本社債権者の保有証明書を添えなければならない。）、直ちに当該本社
    債権者の保有するいずれの本社債についても期限の利益の喪失を宣言することができ、かかる場合、財務代
    理人が発行会社のためにかかる通知を受領する前にすべての債務不履行事由が治癒された場合を除き、当該
    本社債は、更なる措置または手続を講ずることなく直ちに当該本社債の金額の                                         100  ％でその日（その日を含
    む。）までの経過利息を付して支払われる。
     (x)  上記  (b)  ないし   (g)  に掲げる事由のいずれかが発生した場合、または                         (y)  時の経過、通知の付与もしくは
    その双方により当該事由のいずれかが発生する事態が生じた場合、発行会社は、直ちに（ただし、上記                                                    (y)  の
    場合は発行会社がかかる事態を知ることとなったときに直ちに）、かかる事由または事態を財務代理人に書
    面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。また、上記                                   (a)  に掲げる事由が発生したか、または
    時の経過によりかかる事由が発生することとなる事態が生じた場合、発行会社は直ちにかかる事由または事
    態を財務代理人に書面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　本「摘要－２         債務不履行事由」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ３　支払い

    ( イ ) 　本社債の元金および利息の支払いは、支払代理人により、本社債権者に対して振替法および振替機関
       業務規程等に従って、本社債権者が機構加入者の場合には直接に、その他の場合には本社債権者が本社
       債の記録を行わせるために口座を開設している関連する口座管理機関（以下「口座管理機関」とい
       う。）を通じて行われる。上記にかかわらず、支払代理人が、発行会社から受領した本社債の元金また
       は利息の支払いに必要な資金を、関連する機構加入者に配分した時点で、発行会社は、社債の要項に基
       づくかかる支払義務から免責される。
    ( ロ ) 　本社債の元金または利息の支払期日が日本国東京都における銀行営業日（以下「東京営業日」とい
       う。）ではない場合、本社債権者は翌東京営業日まで当該支払期日に支払われるべき金額の支払いを受
       ける権利を有さず、またかかる支払いの繰延べに関して追加利息またはその他の追加支払いを受ける権
       利を有しない。
    ( ハ ) 　支払期日に支払われるべき本社債の元金または利息の全額を支払代理人がかかる支払期日後に受領し
       た場合、財務代理人は、支払代理人によるかかる金額の受領後実務上可能な限り速やかに、ただし遅く
       とも  14 日以内に、本社債権者に対して当該受領がなされた旨および支払方法ならびに支払日を公告す
       る。かかる金額の受領時点で支払方法もしくは支払日のいずれかまたはその両方を決定することができ
       ない場合、財務代理人は、かかる金額の受領ならびに決定している範囲での支払方法および                                               / または支払
       日を本社債権者に対して公告し、後日、かかる支払方法および                                / または支払日の決定後速やかに、本社債
       権者に対して公告する。当該公告に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ４　税制上の理由による追加の支払い

    ( イ ) 　発行会社によるまたは発行会社のための本社債の元金および利息の一切の支払いは、韓国、その下部
       行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局によりまたはそれらの域内において、課
       され、賦課され、徴収され、源泉徴収されまたは査定されるいかなる性質の税金、賦課金その他の公租
       公課を課されることなく、また源泉徴収または控除をもされることなく、行われる。ただし、かかる源
       泉徴収または控除が法律上必要な場合、この限りでない。かかる場合、発行会社は、かかる源泉徴収ま
       たは控除が必要とされなかったならば本社債権者により受取られたであろう金額を本社債権者が受取る
       結果となるように追加額（以下「追加額」という。）を支払わなければならない。ただし、本社債に関
       して、当該本社債の単なる保有以外の韓国との関連を有するために当該本社債に関して当該税金、賦課
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       金その他の公租公課を課される保有者に対する支払いまたはかかる保有者を代理する第三者に対する支
       払いの場合、追加額は支払われない。
    ( ロ ) 　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜韓国投資証券株式會社第３回円貨社債（                                       2023  ）＞」におい
       て、元金または利息には、本「摘要－４                     税制上の理由による追加の支払い」に従い元金または利息に関
       しそれぞれ支払われるべき追加額を含むものとみなす。本「摘要－４                                     税制上の理由による追加の支払
       い」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ５　本社債券の不発行

    　本社債の社債券（以下「本社債券」という。）は、本社債権者がその発行を請求できる振替法に規定され
    た例外的な場合を除き、発行されない。本社債券が発行される場合、かかる本社債券は支払期日未到来の利
    札付無記名式に限るものとし、本社債権者は本社債券の記名式への変更または分割もしくは併合を要求する
    ことはできない。
    　本社債券が発行された場合、本社債の元金および利息の計算および支払いの方法、本社債権者による本社
    債に基づく権利の行使および本社債の譲渡、ならびに本社債に関するその他すべての事項は、その時点で適
    用ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行に従う。社債の要項の規定とその時点で適用
    ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行との間に齟齬がある場合、かかる日本国の法令
    および日本の市場慣行が優先する。
    　本社債券の発行に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ６　時　　効

    　本社債の消滅時効は、元金については                    10 年、利息については５年とする。
    ７　社債原簿

    　本社債の社債原簿は、発行会社に代わって財務代理人がこれを作成および管理し、財務代理人の本店に備
    え置く。
    ８　通貨の補償

    　本社債の元金、利息または本社債に関して支払うべきその他の金額の支払いを命ずる判決または命令がい
    ずれかの裁判所によりなされるかまたは発せられ、かかる判決または命令が日本円以外の通貨で表示されて
    いる場合、かかる判決または命令に関連して本社債権者がかかる通貨により受領したまたは回収したいかな
    る金額も日本円建で受領したまたは回収した金額の範囲でのみ発行会社を免責するものであり、発行会社
    は、かかる本社債権者に対して、                 ( ⅰ ) かかる判決または命令のために日本円で表示されている金額がかかる
    日本円以外の通貨に換算されたまたは換算されたものとみなされた日と                                     ( ⅱ ) かかる判決または命令（または
    その一部）の履行がなされた日との間に生じた換算率の変動から生じる不足額を補填するために必要な金額
    を支払うことを約束する。適用ある法律の許容する範囲内で、上記の約束は、発行会社の他の債務から別
    個、独立の債務を構成し、発行会社に対する別個、独立の請求原因となり、その時々の本社債権者が猶予し
    たか否かを問わず適用され、いかなる判決または命令にもかかわらず継続して完全な効力を有する。
    ９　合併制限等

    ( イ ) 　発行会社は、他の法人に吸収合併されず、他の法人と新設合併せず、また他の法人に発行会社の全部
       または実質的に全部の財産および資産の売却、譲渡、移転またはリースをしてはならない。ただし、以
       下のすべてを満たす場合、この限りでない。
      (a)  　発行会社を吸収合併する法人、新設合併により設立される法人または発行会社の全部もしくは実質
         的に全部の財産および資産を売却、譲渡もしくは移転により取得するかもしくはかかる財産および
         資産をリースする法人（以下「承継法人」という。）が韓国の法律に基づき設立され存続する法人
         であり、かつ、承継法人が、法の作用による包括承継として自動的に、または場合により明示的
         に、発行会社、承継法人および財務代理人により締結される一つまたは複数の追補契約により、本
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         社債すべてに関する元金および利息の適正かつ遅滞なき支払い、ならびに発行会社の本社債および
         財務代理契約上のすべての誓約および義務の適正かつ遅滞なき履行を引受ける場合。
      (b)  　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生直後に、債務不履行事由お
         よび時の経過もしくは通知の付与またはその双方により債務不履行事由となる事由が発生および継
         続しない場合。
      (c)  　発行会社および承継法人が本「摘要－９                      合併制限等」により企図された取引に必要な適用ある法律
         のすべての要件を遵守している場合。
      (d)  　発行会社が、財務代理人に対して、かかる取引が上記                            (a)  、 (b)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して
         効力が生ずる旨を述べる発行会社の適式に授権された役職員１名により署名された証明書、ならび
         にかかる取引が上記          (a)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して効力が生ずる旨を述べる韓国の独立の
         法律顧問の意見書を交付している場合。
    ( ロ ) 　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」に従ったかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転または
       リースにより、かかる承継法人は、本社債権者の同意を得ることなく、また、本社債権者のためのいか
       なる手続も要することなく（ただし、疑義を避けるために付言すれば、上記「摘要－９                                              合併制限等－
       ( イ ) 」および下記「摘要－９             合併制限等－       ( ハ ) 」に服するものとする。）、あたかも元来本社債の発行
       会社および財務代理契約に基づく発行会社であったのと同様に、発行会社を承継し、発行会社を代替
       し、発行会社の本社債および財務代理契約に基づくあらゆる権利および権能を行使することができ、か
       つ発行会社の本社債および財務代理契約に基づくすべての義務に服し、発行会社は、本社債および財務
       代理契約に基づく債務者としての義務から免責される。
    ( ハ ) 　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースが発行会社の株主に対してその決議また
       は承認を得るために提案されるときより前に（ただし、実務上可能かつ適法である場合に限る。）、さ
       らにかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生後に、発行会社または場合
       により承継法人は、速やかに財務代理人に書面によりその旨通知し、かつ速やかに本社債に基づく発行
       会社のすべての義務の承継法人による承継または引受けを含む関連事項を本社債権者に対して公告す
       る。本「摘要－９          合併制限等」の手続に必要な一切の費用は、発行会社または場合により承継法人が負
       担する。
       　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」の上記証明書および意見書は、本社債の全額償還から１年を経過
       するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄
       写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    10 　韓国における課税

     下記「第二部       企業情報－第１         本国における法制等の概要－３                課税上の取扱い」を参照のこと。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
    11 　日本国における課税

     日本国の居住者および内国法人が支払を受ける本社債の利息および本社債の譲渡または償還による所得
    は、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより一般的に課税対象となる。
     日本国内に恒久的施設を有しない日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本
    社債の譲渡もしくは償還による所得は、原則として、日本国の租税の課税対象とはならない。日本国内に恒
    久的施設を有する日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本社債の譲渡もしく
    は償還による所得は、かかる利息または所得が日本国内の恒久的施設を通じて行われる事業に帰属する場合
    その他一定の場合には、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより課税対象となり得る。なお、
    かかる日本国の非居住者または外国法人の納税義務は、適用される租税条約の規定により、さらに限定され
    または免除されることがある。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
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    ＜韓国投資証券株式會社第４回円貨社債（                      2023  ）＞

    　以下は、韓国投資証券株式會社第４回円貨社債（                          2023  ）（以下「本社債」という。）について記載されて

    おり、「本社債権者」とは、本社債の社債権者を指す。
    　本社債の未定事項または予定事項は                   2023  年７月中旬頃に決定される予定である。
        銘　　柄                 韓国投資証券株式會社第４回円貨社債（                  2023  ） ( 注１  )

                                  券面総額又は

      記名・無記名の別                該当なし                         50 億円（予定）      ( 注２  )
                                 振替社債の総額
       各社債の金額               １億円            発行価額の総額            50 億円（予定）      ( 注２  )

                                                 （未定）

        発行価格         各社債の金額      100  円につき    100  円    利　率（％）          （年（未定）％～（未定）％を
                                             仮条件とする。）        ( 注３  )
                   毎年１月    21 日および
        利払日                           償還期限           2026  年７月   21 日 ( 注５  )
                    ７月  21 日 ( 注４  )
       募集の方法              一般募集             申込証拠金              な　　し

        申込期間           2023  年７月   13 日 ( 注６  )       払込期日           2023  年７月   21 日 ( 注７  )

       申込取扱場所                 別項記載の各引受人の日本国内における本店および各支店

    ( 注１  ) 本社債には日本国の社債、株式等の振替に関する法律（平成                            13 年法律第    75 号。その後の改正を含む。）（以下

        「振替法」という。）が適用され、本社債の譲渡および本社債に関連するその他の事項については、振替法およ
        び振替機関（下記「振替機関」に定義する。）が随時定める社債等の振替に関する業務規程その他の規則等（以
        下「振替機関業務規程等」と総称する。）に従って取り扱われる。
    ( 注２  ) 上記の振替社債の総額および発行価額の総額は、                       2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき本社債の
        需要状況把握のために行われるブック・ビルディングの結果を勘案したうえで、本社債の条件決定日に決定され
        る。最終的に決定され有価証券届出書の訂正届出書に記載される振替社債の総額および発行価額の総額は、上記
        の各総額と大きく相違する可能性がある。
    ( 注３  ) 利率は、    2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき需要状況を勘案したうえで、                                    2023  年７月中旬頃に
        決定される予定である。
    ( 注４  ) 各利払日は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注５  ) 償還期限は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注６  ) 申込期間は、需要状況を勘案したうえで、おおむね１週間程度の範囲内で繰り上げまたは繰り下げられる可能性
        がある。
    ( 注７  ) 払込期日は、申込期間の変更に伴い変更される可能性がある。
    振替機関

               名　　　　称                          住　　　　　　　所

            株式会社証券保管振替機構
                                      東京都中央区日本橋兜町           ７ 番１号
           （以下「振替機関」という。）
    ( 注 ) 　振替機関には、主務大臣が振替法に従って指定する後継の振替機関を含むものとみなす。

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    公告の方法

    　本社債に関する一切の公告は、日本国の官報（もし可能であれば）ならびに東京都および大阪市において
    発行される時事に関する事項を掲載する日本語の日刊新聞紙上に各１回これを行う。本社債権者の各々に対
    する直接の通知はこれを要しない。発行会社が行うべき当該公告は、発行会社の請求があった場合、発行会
    社の費用負担により、発行会社に代わって財務代理人（下記「財務代理人とその職務」に定義する。）がこ
    れを行う。
    引　受　人

            元引受契約を締結する金融商品取引業者
                                         引受金額
                                                  元引受けの条件
                                        （百万円）
         会　社　名                 住　　所
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社               東京都千代田区丸の内三丁目                  5,000   （予定）         本社債の発行総額
     （以下「主幹事会社」とい               ３番１号                             は、発行会社と主幹
     う。）                                            事会社との間で       2023
                                                 年７月   13 日（予定）
                                                 に調印される元引受
                                                 契約に従い主幹事会
                                                 社により買取引受け
                                                 され、一般に募集さ
                                                 れる。左記以外の元
                                                 引受けの条件は未定
                                                 であるが、本社債の
                                                 条件決定日に、発行
                                                 条件とともに決定さ
                                                 れる予定である。
    財務代理人とその職務

    　本社債について社債の管理会社は設置されない。
        財務代理人兼発行代理人・支払代理人の名称                                  住　　　　　　所

             株式会社    三井住友    銀行                東京都千代田区丸の内一丁目１番２号

    　本社債に関する発行会社の財務代理人兼発行・支払代理人（以下「財務代理人」という。文脈上別意に解

    すべき場合を除き、「財務代理人」の用語はこれらすべての資格で行為する代理人を意味する。）は、株式
    会社三井住友銀行とする。財務代理人は、本社債に関する社債の要項（以下「社債の要項」という。）、発
    行会社と財務代理人との間の               2023  年７月    13 日付（予定）の財務代理契約証書（以下「財務代理契約」とい
    う。）および振替機関業務規程等に定める義務を履行し職務を行う。財務代理人は、発行会社のためにのみ
    その職務を行い、本社債権者に対していかなる義務も負わず、また、本社債権者との間で代理または信託関
    係を有しない。財務代理契約（社債の要項を含む。）の写しは、本社債の全額償還から１年を経過するま
    で、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄写に供され
    る。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    　発行会社は、財務代理人を随時変更することができる。ただし、財務代理人は、後任の財務代理人兼発
    行・支払代理人が有効に任命されるまで（ただし、かかる後任の財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関
    業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する資格を有していることを条件とする。）、
    在職する。かかる場合、発行会社は、財務代理人の変更を事前に本社債権者に対して公告する。
    　振替機関が発行会社に対して財務代理人の発行代理人または支払代理人としての指定を取消す旨の通知を
    なした場合、発行会社は、遅滞なく後任の財務代理人兼発行・支払代理人を選任し（ただし、かかる後任の
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    財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する
    資格を有していることを条件とする。）、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　後任の財務代理人兼発行・支払代理人は、かかる任命が有効とされる日をもって、前任の財務代理人の地
    位を承継し、前任の財務代理人を代替し、社債の要項、財務代理契約および振替機関業務規程等に定める財
    務代理人の義務を履行し職務を行う。
    利息支払の方法

    　本社債の利息は         2023  年７月    22 日（その日を含む。）からこれを付し、毎年１月                          21 日および７月       21 日の２
    回、各々その日（その日を含む。）までの６か月分を日本円により後払いする。本「利息支払の方法」にお
    いて定められる各利払いの日を、以下「利払日」という。６か月以外の期間についての利息は、かかる期間
    中の実日数について、１年              365  日の日割計算により支払われる。
    　本社債の利息は、償還期日（その日を含まない。）後はこれを付さない。ただし、発行会社が償還期日に
    社債の要項に従った本社債の償還を怠ったときは、発行会社はその時点で未償還の本社債の元金額について
    償還期日（その日を含まない。）からかかる本社債の償還が実際に行われた日（その日を含む。）までの期
    間中の実日数につき、１年              365  日の日割計算により、上記に定める利率による経過利息を日本円で支払う。た
    だし、その期間は、振替機関業務規程等における支払代理人の資格において行為する財務代理人（以下、か
    かる資格において行為する財務代理人を「支払代理人」という。）が、その受領した本社債全額の償還のた
    めに必要な資金を、本社債の振替を行うための口座を振替機関に開設している関連する機構加入者（以下
    「機構加入者」という。）に配分した日を超えない。ただし、かかる支払期限経過後の配分が振替機関業務
    規程等により可能でない場合、当該期間は財務代理人が下記「摘要－３                                     支払い－     ( ハ ) 」に従って最後の公告
    を行った日から        14 日を超えない。
    償還の方法

    (1)  　満期償還
       本社債は、それまでに償還されまたは買入消却されていない限り、                                   2026  年７月   21 日に本社債の金額の
      100  ％で日本円により償還される。
       社債の要項に別段の定めがある場合を除き、発行会社は、本社債の元金の全部または一部を期限前に償
      還または返済することができない。
    (2)  　税制上の理由による早期償還

       ( ⅰ ) 韓国、その下部行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局の法令の変更もしく
      は改正またはかかる法令の適用もしくは公権的解釈の変更（かかる変更または改正が本社債の発行日以降
      に効力を生じる場合に限る。）の結果、次回の利払日に、発行会社が追加額（下記「摘要－４                                                 税制上の
      理由による追加の支払い－              ( イ ) 」に定義する。）の支払義務を負っているかまたは負うこととなる場合
      で、かつ     ( ⅱ ) 発行会社が利用することのできる合理的な手段を用いてもかかる支払義務を回避できない場
      合、発行会社は、その選択によりいつでも、本社債の全部（一部は不可）を下記の償還価格で償還期日
      （その日を含む。）までの経過利息を付して償還することができる。ただし、かかる償還の公告は、本社
      債に関してある日に支払期限が到来したと仮定すれば発行会社がかかる追加額の支払義務を負うこととな
      る最も早い日の        90 日前よりも前に行うことはできない。
       2024  年７月   20 日以前　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本社債の金額の                                  100.50   ％
       2024  年７月   21 日から   2025  年７月   20 日まで　　　　　　　　　　　本社債の金額の                        100.25   ％
       2025  年７月   21 日以降　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本社債の金額の                                  100.00   ％
       発行会社が下記「摘要－４              税制上の理由による追加の支払い－                  ( イ ) 」に基づきかかる追加額の支払義
      務を負うこととなり、かつそのときに有効な韓国、その下部行政主体、それらの課税当局またはそれらの
      域内の課税当局の法令によって発行会社がかかる追加額の全額の支払いを禁じられている場合、発行会社
      は実務上可能な限り速やかに、ただし、いかなる場合も                            (ⅰ)  発行会社にかかる追加額の支払義務を生ぜし
      めた事由の発生日または             ( ⅱ ) かかる法令の発効日のいずれか遅い日から                      40 日以内に、その時点で未償還の
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      本社債の全部（一部は不可）を上記に定める償還価格で経過利息を付してかかる法令の制限に従って償還
      する。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づく償還がなされる場合、発行会社は財務代理人に対して、発行会社の取
      締役２名が署名し、その償還予定期日とともに発行会社がかかる償還を行う権利を有しておりこれを選択
      するかまたはかかる償還を行う義務を負っている旨、および発行会社が償還を行う権利または義務の前提
      条件が成就したことを示す事実を記載した証明書、ならびに、発行会社が当該変更または改正により現在
      かかる追加額の支払義務を負っているかまたは将来かかる追加額の支払義務を負うこととなる旨および発
      行会社がかかる償還の義務を負う場合には発行会社がかかる法令によりかかる追加額の支払いを禁じられ
      ている旨を述べる定評ある独立の法律顧問の意見書を交付する。
       かかる証明書および意見書は、発行会社により償還予定期日より少なくとも                                       30 日前までに財務代理人に
      交付され、発行会社は償還予定期日の少なくとも                         14 日前までに本社債権者に関連事項を公告する。かかる
      償還予定期日は東京営業日（下記「摘要－３                        支払い－     ( ロ ) 」に定義する。）とし、かかる財務代理人に
      対する証明書および本社債権者に対する公告は取り消すことができない。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づき発行会社より財務代理人に対して交付されたかかる証明書および意見
      書は、本社債の全額償還から１年を経過するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内
      において、本社債権者の閲覧または謄写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する
      者の負担とする。
       本「償還の方法－         (2)  」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
       社債の要項において、本社債の元金には、本「償還の方法－                               (2)  」に基づき支払われるべきプレミアム
      がある場合、これを含むものとみなす。
    (3)  　買入消却

       発行会社は、公開市場等においていかなる価格ででも本社債を随時買入れ、それらを保有し、転売しま
      たは消却することができる。ただし、適用法令および振替機関業務規程等において別段の定めがある場合
      を除く。
    担　　　保

    　本社債には担保は付されない。
    本社債の地位

    　本社債は、発行会社の下記「財務上の特約」に従う無担保の債務を構成し、本社債相互の間で優先するこ
    となく常に同順位である。適用ある法律に規定される例外を除き、また下記「財務上の特約」に従い、本社
    債における発行会社の支払義務は、現在および将来の発行会社のその他のすべての無担保かつ非劣後の負債
    および金銭債務と常に少なくとも同順位である。
    財務上の特約

    　本社債が未償還である限り、発行会社は、いずれかの関連負債（以下に定義する。）を担保するためまた
    はいずれかの関連負債に関する保証もしくは補償を担保するために、発行会社の現在または将来の事業、資
    産または収入（未払込資本を含む。）の全部または一部の上に許可担保権（以下に定義する。）以外の本担
    保権（以下に定義する。）を設定せず、また存続させない。ただし、当該関連負債、保証もしくは補償を担
    保するために設定されているかもしくは存続しているのと同一の担保権または特別決議（下記「社債権者集
    会－  (3)  」に定義する。）により承認されるその他の担保権を本社債に対して同時または事前に付する場合、
    この限りでない。
    　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜韓国投資証券株式會社第４回円貨社債（                                       2023  ）＞」において、
    以下の用語は以下の意味を有する。
    　「許可担保権」とは、             (a)  本社債の発行日現在で存在している本担保権、                        (b)  発行会社による資産もしくは
    財産の取得前から存在しているか、または当該取得を予定せず当該取得の前に締結された契約上の約束に基
    づいて当該取得後に発生する本担保権、                    (c)  いずれかの資産または財産の購入価格またはその全部もしくは一
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    部の建設、改良もしくは修繕に要する費用を調達する目的で発生しまたは引受けた関連負債を担保する当該
    資産または財産の上の本担保権（ただし、当該本担保権が当該資産または財産の取得またはその建設、改良
    も しくは修繕の完了と同時またはその後                   12 か月以内に設定されることを条件とする。）、                        (d)  発行会社自らま
    たは本子会社に対して負担する関連負債を担保する本担保権、                                (e)  強行的な法の作用によってのみ生じる本担
    保権、ならびに        (f)  上記  (a)  ないし   (e)  のいずれかにより許可された本担保権により担保される関連負債の借換
    え、延長、更新または再調達により生じる本担保権（ただし、当該関連負債が増加せず、かつ、追加の財産
    により担保されないことを条件とする。）をいう。
    　「関連負債」とは、ボンド、ノート、ディベンチャー、ローン・ストックまたはその他の証券（ただし、
    疑義を避けるために付言すれば、一般的に譲渡性貸付証書と称される商品を除く。）の形態であるか、また
    はそれらにより表章もしくは証される負債のうち、                          (a)  韓国ウォン以外の通貨でその条項により支払いがなさ
    れるかまたは韓国ウォン以外の通貨により支払いを受ける権利を付与するもので、かつ                                            (b)  韓国国外のいずれ
    かの証券取引所、店頭市場その他の証券市場において、建値され、上場され、もしくは取引されるか、また
    はそのように企図されるもの（疑義を避けるために付言すれば、日本国の金融商品取引法に基づき公募され
    るものを含む。）であって、               (c)(  ⅰ ) 韓国の資産流動化に関する法律（またはその他の類似の韓国法）に基づ
    く流動化計画に従って発行された証券、                     ( ⅱ ) 一般的に資産担保証券とみなされ、その条項により一定の期間
    内に金銭となる受取債権その他の金融資産（確定およびリボルビング型の双方を含む。）の分離されたプー
    ルのキャッシュ・フローによって主として履行される証券もしくは証書、                                      (ⅲ)  韓国の金融投資サービスおよ
    び資本市場法（以下「           FSCMA   」という。）において定義されるデリバティブ連動証券または                                (ⅳ)  デリバティブ
    取引（店頭デリバティブ取引および上場デリバティブ取引を含むが、これらに限られない。）、株式もしく
    は社債等の証券の貸借取引（相対個別取引を含むが、これに限られない。）、買戻条件付取引ならびにデリ
    バティブ取引口座に関する当座貸越取引から生じる負債にはあたらないものをいう。
    　「本担保権」とは、抵当権、負担、質権、リーエンまたはその他の担保権をいい、いずれかの法域の法律
    において上記のいずれかに類似するものを含むが、これらに限られない。
    　「本子会社」とは、いずれか特定の時点において、発行会社および                                   / または一つ以上のその本子会社によっ
    て、直接的もしくは間接的に支配されているか、またはその発行済株式資本（または同等のもの）の                                                    50 ％超
    が実質的に所有されている会社をいう。ただし、集団投資スキーム（                                    FSCMA   に定義される。）および             / または
    資産流動化取引における特別目的会社は、国内または国外で設立されたかを問わず、本子会社とはならな
    い。ここで会社が他者によって「支配」されているとは、その他者が（直接的または間接的かを問わず、ま
    た株式資本の所有か、議決権の保有か、契約またはその他によるかを問わず）当該会社の取締役会またはそ
    の他の統治機関の構成員の全部または過半数を選任および                              / または解任する権限を有していること、あるいは
    その他、当該会社の業務および方針を支配しているかまたは支配する権限を有していることを意味する。
    　本「財務上の特約」に基づき担保権が本社債に対して付される場合、発行会社は、本「財務上の特約」お
    よび適用法令に従い、本社債権者のために、かかる担保権の設定および対抗要件具備のために必要な一切の
    措置および手続を行うか、または行わせしめる。かかる担保権が設定され対抗要件が具備された場合、発行
    会社は、かかる担保権が本「財務上の特約」および適用法令に従って本社債権者のために適法かつ有効に設
    定されかつ対抗要件が具備された旨を本社債権者に対して公告する。かかる担保権の設定、対抗要件具備、
    維持および実行に関して発生する一切の費用（上記の公告に関する費用を含む。）は、これを発行会社の負
    担とする。
    社債権者集会

    (1)  　本社債の未償還総額の             10 分の１以上にあたる本社債を保有する本社債権者が共同または単独で書面によ
      り社債権者集会の開催を発行会社のために行為する財務代理人に対して財務代理人の本店において請求す
      る場合（かかる本社債権者は財務代理人に対して保有証明書（下記「摘要－２                                         債務不履行事由」に定義
      する。）を提示しなければならない。）、または発行会社が社債権者集会の開催を必要と認めて財務代理
      人に対して社債権者集会の開催予定日より少なくとも                           35 日前までに書面による通知をした場合、発行会社
      は本社債権者の利害に関連する事項を議題とする社債権者集会の招集を行う。
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       社債権者集会が招集される場合、発行会社は当該社債権者集会の招集公告を当該集会の開催日の少なく
      とも  21 日前までに本社債権者に対して行い、かつ、財務代理人に発行会社のために、社債権者集会の招集
      および議事の進行の促進のために必要な手続をとるようにさせる。
    (2)  　本社債権者は当該社債権者集会において、自ら出席しもしくは代理人を通じて、または、発行会社もし
      くは発行会社に代わって財務代理人が定めるところに従って、書面もしくは（発行会社が電磁的方法によ
      る議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により、その議決権を行使することができる。社債権者集
      会においては、各本社債権者は当該本社債権者の保有する（その時点で未償還の）本社債の金額に応じて
      議決権を有する。ただし、本社債権者は、当該集会の開催日の少なくとも７日前までに保有証明書を財務
      代理人に対してその本店において提示し、かつ、当該集会の開催日に当該集会において発行会社または財
      務代理人に対して保有証明書を提示しなければならず、さらに、当該本社債権者は、当該保有証明書を振
      替機関または当該本社債権者の関連する口座管理機関（下記「摘要－３                                     支払い－     ( イ ) 」に定義する。）
      に返還するまでは、本社債の振替の申請または抹消の申請をすることができない。発行会社は、その代表
      者を当該集会に出席させ、当該集会においてその意見を表明させることができる。
    (3)  　当該社債権者集会の決議は、当該集会に出席し、当該集会において議決権を行使する権利を有する本社
      債権者（以下「議決権者」という。）が保有する議決権の総数の２分の１超をもってこれをなす。ただ
      し、下記の事項については特別決議を要する。
       (a)  　すべての本社債に関してなされる支払いの猶予、その債務もしくはその債務の不履行によって生
          じた責任の免除または和解（下記（                  b ）に記載の事項を除く。）
       (b)  　すべての本社債に関してなされる訴訟行為または破産、会社更生もしくはこれに準ずる手続に関
          するすべての行為
       (c)  　社債権者集会において決議すべき事項の決定について、社債権者集会の決議により指名および委
          任される本社債権者の１名もしくは複数名の代表者（ただし、いずれも（その時点で未償還の）
          本社債の総額の        1,000   分の１以上を保有する者でなければならない。）（以下「代表社債権者」と
          いう。）または社債権者集会の決議により指名および授権される社債権者集会の決議を執行する
          者（以下「決議執行者」という。）の選任もしくは解任、または上記の者に委託した事項の変更
       (d)  　社債の要項の条項に基づいて特別決議が要求されているその他の事項
       「特別決議」とは、社債権者集会において、本社債の未償還総額にかかる議決権者が保有する議決権の
      総数の５分の１以上、かつ、当該集会に出席した議決権者が保有する議決権の総数の３分の２以上の賛成
      をもって採択される決議を意味する。
       社債権者集会において行使された議決権の数の算定上、代理人によりまたは書面もしくは（発行会社が
      電磁的方法による議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により議決権を行使した本社債権者も、こ
      れに出席しまた議決権を行使したものとみなされる。
       上記にかかわらず、発行会社または本社債権者が社債権者集会の目的である事項について提案をした場
      合において、当該提案につき本社債権者の全員が書面または（発行会社が電磁的方法による同意の意思表
      示を許可する場合は）電磁的方法により同意の意思表示をしたときは、当該提案を可決する旨の社債権者
      集会の決議があったものとみなす。本段落に従い、社債権者集会の決議があったものとみなされた場合、
      発行会社は、財務代理人に対し直ちにその旨および当該決議の内容を通知する。
    (4)  　本「社債権者集会」に従って行われたまたは行われたものとみなされた決議は、すべての本社債権者に
      対して、当該社債権者集会に出席したか否かを問わず、適用ある日本法の許容する範囲内で拘束力を有
      し、その執行は代表社債権者または決議執行者がこれにあたる。
    (5)  　本「社債権者集会」において、発行会社、その持株会社、その本子会社またはかかる持株会社の他の本
      子会社が保有する本社債は除外され、未償還でないものとみなす。
    (6)  　社債権者集会は日本国東京都において開催される。
    (7)  　本「社債権者集会」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    準拠法および管轄裁判所

    　発行会社による本社債の発行に関する授権を除き、本社債ならびにこれに基づく本社債権者を含むすべて
    の当事者の一切の権利および義務は、すべて日本法に準拠し、日本法に従って解釈される。
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    　社債の要項において別段の定めがある場合を除き、本社債に基づく義務の履行地は、日本国東京都とす
    る。
    　本社債もしくは社債の要項から生ずるかまたはこれらに関する発行会社に対する一切の訴訟その他の裁判
    手続は、東京地方裁判所に対して提起することができ、発行会社は、かかる裁判所の管轄権に明示的、無条
    件かつ取消不能の形で服することに合意する。発行会社に対するかかる訴訟または手続は、かかる訴訟また
    は手続を審理する韓国法上の管轄裁判所においてもこれを提起することができる。
    　発行会社は、本社債もしくは社債の要項から生ずるか、またはこれらに関して日本国東京都において提起
    されることのある一切の訴訟その他の裁判手続につき、発行会社の訴状その他の裁判上の書類の権限ある受
    取人として日本国東京都の弁護士島崎文彰氏を指名し、訴状その他の裁判上の書類を受領する場所として現
    在日本国〒      101-0052     東京都千代田区神田小川町一丁目７番地に所在のある島崎法律事務所のその時々の住所
    を指定する。発行会社は、本社債の未償還残高が存する限りいつでも、かかる指名および指定が完全な効力
    を有しそれを継続するのに必要な一切の行為（あらゆる書類および証書の作成および提出を含む。）をなす
    ことに合意する。かかる受取人が何らかの理由により発行会社のかかる権限ある受取人として行為すること
    が不可能な場合、発行会社は直ちに日本国東京都に所在のある後任のかかる権限ある受取人を指名し、かつ
    かかる指名が効力を有するのに必要な一切の行為をなすことを約束する。かかる場合、発行会社は、財務代
    理人に対して、かかる後任の受取人を指名したことを速やかに書面により通知し、その旨を本社債権者に対
    して速やかに公告する。
    　本「準拠法および管轄裁判所」に記載される事項は、本社債権者が、発行会社に対して、適用ある法律に
    基づき管轄権を有する裁判所に訴訟その他の裁判手続を提起する権利またはその他法律により認められてい
    る方法で訴状その他の裁判上の書類の送達を行う権利に影響を与えるものではない。
    摘　　要

    １　信用格付
    ( イ ) 　信用格付業者から付与された信用格付
    　本社債について、発行会社は、                 格付の付与を       、 金融商品取引法（昭和            23 年法律第     25 号、その後の改正を含
    む。）第     66 条の  27 に基づく登録を受けた信用格付業者である株式会社日本格付研究所（登録番号：金融庁長
    官（格付）第１号）（以下「               JCR  」という。）に依頼しており、本社債の                     発行条件決定後、かかる             格付を取得
    できる予定である。
    　なお、発行会社は、本書提出日現在、                    JCR  から  A- の外貨建長期発行体格付を付与されている。
     JCR  の信用格付は、格付対象となる債務について約定どおり履行される確実性の程度を等級をもって示すも
    のである。
     JCR  の信用格付は、債務履行の確実性の程度に関しての                          JCR  の現時点での総合的な意見の表明であり、当該
    確実性の程度を完全に表示しているものではない。また、                              JCR  の信用格付は、デフォルト率や損失の程度を予
    想するものではない。           JCR  の信用格付の評価の対象には、価格変動リスクや市場流動性リスクなど、債務履行
    の確実性の程度以外の事項は含まれない。
     JCR  の信用格付は、格付対象の発行体の業績、規制などを含む業界環境などの変化に伴い見直され、変動す
    る。また、      JCR  の信用格付の付与にあたり利用した情報は、                       JCR  が格付対象の発行体および正確で信頼すべき
    情報源から入手したものであるが、当該情報には、人為的、機械的またはその他の理由により誤りが存在す
    る可能性がある。
    　本社債の申込期間中に本社債に関して                       JCR  が公表する情報へのリンク先は、                   JCR  のホームページ
    （ https://www.jcr.co.jp/             ）の「ニュースリリース」の右端「一覧を見る」をクリックして表示される
    「ニュースリリース」（             https://www.jcr.co.jp/release/                 ）に掲載されている。なお、システム障害等何ら
    かの事情により情報を入手することができない可能性がある。その場合の連絡先は以下のとおり。
     JCR  ：電話番号      03-3544-7013
    ( ロ ) 　無登録格付業者から付与された信用格付
    　本社債について、発行会社は、格付の付与を、ムーディーズ・インベスターズ・サービス（以下「ムー
    ディーズ」という。）（信用格付業者として登録されていない。）に依頼しており、本社債の発行条件決定
    後、かかる格付を取得できる予定である。
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    　なお、発行会社は、本書提出日現在、ムーディーズから                              Baa2  の長期発行体格付を付与されている。
    （注）　ムーディーズは、金融庁の監督および登録格付業者が受ける情報開示義務等の規制を受けておら
         ず、金融商品取引業等に関する内閣府令（以下「金商業等府令」という。）第                                        313  条第３項第３号に
         掲げる事項に係る情報の公表も義務付けられていない。
         ムーディーズについては、そのグループ内に、信用格付業者として、ムーディーズ・ジャパン株式
         会社（登録番号：金融庁長官（格付）第２号）を有しており、ムーディーズは、上記信用格付業者
         の特定関係法人（金商業等府令第                 116  条の３第２項に定義される。）である。ムーディーズの信用格
         付の前提、意義および限界は、インターネット上で公表されているムーディーズ・ジャパン株式会
         社  の  ホ  ー  ム  ペ  ー  ジ  （  ム  ー  デ  ィ  ー  ズ  日  本  語  ホ  ー  ム  ペ  ー  ジ
         （ https://www.moodys.com/pages/default_ja.aspx                         ）の「信用格付事業」のページ）にある「無登
         録業者の格付の利用」欄の「無登録格付説明関連」に掲載されている「信用格付の前提、意義及び
         限界」において、公表されている。
    ２　  債務不履行事由

     以下に掲げる一つまたは複数の事由の発生は、債務不履行事由（以下、本社債についてそれぞれを「債務
    不履行事由」という。）を構成する。
     (a)  　不払い：いずれかの本社債に関する利息または元金の支払期日から（利息の場合は）                                             14 日間または
        （元金の場合は）         7 日間支払いがなされない場合。
     (b)  　その他の義務違反：発行会社が本社債における発行会社の一つまたは複数のその他の義務を履行また
        は遵守せず、かつ、かかる懈怠が治癒不能かまたはいずれかの本社債権者により財務代理人の本店に
        おいて発行会社に対してかかる懈怠についての書面による最初の通知（当該本社債権者は、かかる通
        知をなす時に、財務代理人の本店において、振替機関または関連する口座管理機関により発行された
        当該本社債の保有を証する証明書（以下「保有証明書」という。）を提示しなければならない。）が
        なされた後      30 日以内に治癒されない場合。
     (c)  　クロス・デフォルト：             ( ⅰ ) 借入れもしくは調達した金銭に関する発行会社の現在もしくは将来の本社
        債以外の負債が、現実のもしくは潜在的な不履行、不履行事由もしくは同種の事由（表現の如何を問
        わない。）を理由として、所定の期限前に期限の利益を喪失する（またはかような宣言が可能とな
        る）場合、      ( ⅱ ) かかる負債が、その期限もしくは場合により当初適用される支払猶予期間内に支払わ
        れない場合、または          ( ⅲ ) 発行会社が、借入れもしくは調達した金銭に関する現在もしくは将来の保証
        もしくは補償において発行会社が支払うべきいずれかの金額をその期限に支払わない場合。ただし、
        本 (c)  における上記の一つまたは複数の事由が発生した当該負債、保証および補償の総額が
        20,000,000      米ドルまたはその相当額（本               (c)  を適用する日のいずれかの主要銀行による当該通貨の米
        ドルに対する仲値に基づく。）以上である場合に限る。
     (d)  　支払不能：発行会社が、支払不能もしくは破産となりまたはその債務を支払うことができない場合、
        発行会社の全部または重要な部分の（または特定の種類の）債務の支払いを停止もしくは一時停止す
        るか、またはその虞がある場合、当該債務のいずれかについて、関連する債権者との間でまたはかか
        る債権者のために一般譲渡、債務再編または和解を提案するかまたは行う場合、あるいは、発行会社
        の全部もしくは一部の（または特定の種類の）債務についてまたはかかる債務に影響を及ぼすような
        モラトリアムが合意、宣言または発効された場合。
     (e)  　清算：発行会社またはその本子会社の清算、解散または会社管理手続について管理人が任命される
        か、命令がなされるか、または有効な決議が行われる場合、発行会社が自らについて清算または会社
        管理手続命令を申請しまたは申立てる場合、あるいは発行会社がその事業もしくは業務の全部もしく
        は実質的に全部の遂行を停止するか、またはその取締役会の正式な行為によって停止する虞を生じさ
        せる場合。いずれの場合においても、特別決議により承認された条件による再建、合併、再編、吸収
        合併または新設合併を目的として、それらが事後に行われる場合はこの限りでない。
     (f)  　違法性：いずれかの本社債における発行会社の一つまたは複数の義務の履行または遵守が発行会社に
        とって違法であるかまたは将来に違法となる場合。
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     (g)  　類似の事由：管轄権を有する法律に基づき、上記に掲げるいずれかの事由と類似の効果をもたらす事
        由が生じる場合。
    　いずれの債務不履行事由の場合も、各本社債権者は、その選択により、財務代理人の本店において発行会
    社に対して、当該本社債権者によるまたは当該本社債権者のための書面による通知をなすことにより（かか
    る通知に際しては、当該通知を行う本社債権者の保有証明書を添えなければならない。）、直ちに当該本社
    債権者の保有するいずれの本社債についても期限の利益の喪失を宣言することができ、かかる場合、財務代
    理人が発行会社のためにかかる通知を受領する前にすべての債務不履行事由が治癒された場合を除き、当該
    本社債は、更なる措置または手続を講ずることなく直ちに当該本社債の金額の                                         100  ％でその日（その日を含
    む。）までの経過利息を付して支払われる。
     (x)  上記  (b)  ないし   (g)  に掲げる事由のいずれかが発生した場合、または                         (y)  時の経過、通知の付与もしくは
    その双方により当該事由のいずれかが発生する事態が生じた場合、発行会社は、直ちに（ただし、上記                                                    (y)  の
    場合は発行会社がかかる事態を知ることとなったときに直ちに）、かかる事由または事態を財務代理人に書
    面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。また、上記                                   (a)  に掲げる事由が発生したか、または
    時の経過によりかかる事由が発生することとなる事態が生じた場合、発行会社は直ちにかかる事由または事
    態を財務代理人に書面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　本「摘要－２         債務不履行事由」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ３　支払い

    ( イ ) 　本社債の元金および利息の支払いは、支払代理人により、本社債権者に対して振替法および振替機関
       業務規程等に従って、本社債権者が機構加入者の場合には直接に、その他の場合には本社債権者が本社
       債の記録を行わせるために口座を開設している関連する口座管理機関（以下「口座管理機関」とい
       う。）を通じて行われる。上記にかかわらず、支払代理人が、発行会社から受領した本社債の元金また
       は利息の支払いに必要な資金を、関連する機構加入者に配分した時点で、発行会社は、社債の要項に基
       づくかかる支払義務から免責される。
    ( ロ ) 　本社債の元金または利息の支払期日が日本国東京都における銀行営業日（以下「東京営業日」とい
       う。）ではない場合、本社債権者は翌東京営業日まで当該支払期日に支払われるべき金額の支払いを受
       ける権利を有さず、またかかる支払いの繰延べに関して追加利息またはその他の追加支払いを受ける権
       利を有しない。
    ( ハ ) 　支払期日に支払われるべき本社債の元金または利息の全額を支払代理人がかかる支払期日後に受領し
       た場合、財務代理人は、支払代理人によるかかる金額の受領後実務上可能な限り速やかに、ただし遅く
       とも  14 日以内に、本社債権者に対して当該受領がなされた旨および支払方法ならびに支払日を公告す
       る。かかる金額の受領時点で支払方法もしくは支払日のいずれかまたはその両方を決定することができ
       ない場合、財務代理人は、かかる金額の受領ならびに決定している範囲での支払方法および                                               / または支払
       日を本社債権者に対して公告し、後日、かかる支払方法および                                / または支払日の決定後速やかに、本社債
       権者に対して公告する。当該公告に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ４　税制上の理由による追加の支払い

    ( イ ) 　発行会社によるまたは発行会社のための本社債の元金および利息の一切の支払いは、韓国、その下部
       行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局によりまたはそれらの域内において、課
       され、賦課され、徴収され、源泉徴収されまたは査定されるいかなる性質の税金、賦課金その他の公租
       公課を課されることなく、また源泉徴収または控除をもされることなく、行われる。ただし、かかる源
       泉徴収または控除が法律上必要な場合、この限りでない。かかる場合、発行会社は、かかる源泉徴収ま
       たは控除が必要とされなかったならば本社債権者により受取られたであろう金額を本社債権者が受取る
       結果となるように追加額（以下「追加額」という。）を支払わなければならない。ただし、本社債に関
       して、当該本社債の単なる保有以外の韓国との関連を有するために当該本社債に関して当該税金、賦課
       金その他の公租公課を課される保有者に対する支払いまたはかかる保有者を代理する第三者に対する支
       払いの場合、追加額は支払われない。
    ( ロ ) 　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜韓国投資証券株式會社第４回円貨社債（                                       2023  ）＞」におい
       て、元金または利息には、本「摘要－４                     税制上の理由による追加の支払い」に従い元金または利息に関
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       しそれぞれ支払われるべき追加額を含むものとみなす。本「摘要－４                                     税制上の理由による追加の支払
       い」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ５　本社債券の不発行

    　本社債の社債券（以下「本社債券」という。）は、本社債権者がその発行を請求できる振替法に規定され
    た例外的な場合を除き、発行されない。本社債券が発行される場合、かかる本社債券は支払期日未到来の利
    札付無記名式に限るものとし、本社債権者は本社債券の記名式への変更または分割もしくは併合を要求する
    ことはできない。
    　本社債券が発行された場合、本社債の元金および利息の計算および支払いの方法、本社債権者による本社
    債に基づく権利の行使および本社債の譲渡、ならびに本社債に関するその他すべての事項は、その時点で適
    用ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行に従う。社債の要項の規定とその時点で適用
    ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行との間に齟齬がある場合、かかる日本国の法令
    および日本の市場慣行が優先する。
    　本社債券の発行に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ６　時　　効

    　本社債の消滅時効は、元金については                    10 年、利息については５年とする。
    ７　社債原簿

    　本社債の社債原簿は、発行会社に代わって財務代理人がこれを作成および管理し、財務代理人の本店に備
    え置く。
    ８　通貨の補償

    　本社債の元金、利息または本社債に関して支払うべきその他の金額の支払いを命ずる判決または命令がい
    ずれかの裁判所によりなされるかまたは発せられ、かかる判決または命令が日本円以外の通貨で表示されて
    いる場合、かかる判決または命令に関連して本社債権者がかかる通貨により受領したまたは回収したいかな
    る金額も日本円建で受領したまたは回収した金額の範囲でのみ発行会社を免責するものであり、発行会社
    は、かかる本社債権者に対して、                 ( ⅰ ) かかる判決または命令のために日本円で表示されている金額がかかる
    日本円以外の通貨に換算されたまたは換算されたものとみなされた日と                                     ( ⅱ ) かかる判決または命令（または
    その一部）の履行がなされた日との間に生じた換算率の変動から生じる不足額を補填するために必要な金額
    を支払うことを約束する。適用ある法律の許容する範囲内で、上記の約束は、発行会社の他の債務から別
    個、独立の債務を構成し、発行会社に対する別個、独立の請求原因となり、その時々の本社債権者が猶予し
    たか否かを問わず適用され、いかなる判決または命令にもかかわらず継続して完全な効力を有する。
    ９　合併制限等

    ( イ ) 　発行会社は、他の法人に吸収合併されず、他の法人と新設合併せず、また他の法人に発行会社の全部
       または実質的に全部の財産および資産の売却、譲渡、移転またはリースをしてはならない。ただし、以
       下のすべてを満たす場合、この限りでない。
      (a)  　発行会社を吸収合併する法人、新設合併により設立される法人または発行会社の全部もしくは実質
         的に全部の財産および資産を売却、譲渡もしくは移転により取得するかもしくはかかる財産および
         資産をリースする法人（以下「承継法人」という。）が韓国の法律に基づき設立され存続する法人
         であり、かつ、承継法人が、法の作用による包括承継として自動的に、または場合により明示的
         に、発行会社、承継法人および財務代理人により締結される一つまたは複数の追補契約により、本
         社債すべてに関する元金および利息の適正かつ遅滞なき支払い、ならびに発行会社の本社債および
         財務代理契約上のすべての誓約および義務の適正かつ遅滞なき履行を引受ける場合。
      (b)  　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生直後に、債務不履行事由お
         よび時の経過もしくは通知の付与またはその双方により債務不履行事由となる事由が発生および継
         続しない場合。
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      (c)  　発行会社および承継法人が本「摘要－９                      合併制限等」により企図された取引に必要な適用ある法律
         のすべての要件を遵守している場合。
      (d)  　発行会社が、財務代理人に対して、かかる取引が上記                            (a)  、 (b)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して
         効力が生ずる旨を述べる発行会社の適式に授権された役職員１名により署名された証明書、ならび
         にかかる取引が上記          (a)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して効力が生ずる旨を述べる韓国の独立の
         法律顧問の意見書を交付している場合。
    ( ロ ) 　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」に従ったかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転または
       リースにより、かかる承継法人は、本社債権者の同意を得ることなく、また、本社債権者のためのいか
       なる手続も要することなく（ただし、疑義を避けるために付言すれば、上記「摘要－９                                              合併制限等－
       ( イ ) 」および下記「摘要－９             合併制限等－       ( ハ ) 」に服するものとする。）、あたかも元来本社債の発行
       会社および財務代理契約に基づく発行会社であったのと同様に、発行会社を承継し、発行会社を代替
       し、発行会社の本社債および財務代理契約に基づくあらゆる権利および権能を行使することができ、か
       つ発行会社の本社債および財務代理契約に基づくすべての義務に服し、発行会社は、本社債および財務
       代理契約に基づく債務者としての義務から免責される。
    ( ハ ) 　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースが発行会社の株主に対してその決議また
       は承認を得るために提案されるときより前に（ただし、実務上可能かつ適法である場合に限る。）、さ
       らにかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生後に、発行会社または場合
       により承継法人は、速やかに財務代理人に書面によりその旨通知し、かつ速やかに本社債に基づく発行
       会社のすべての義務の承継法人による承継または引受けを含む関連事項を本社債権者に対して公告す
       る。本「摘要－９          合併制限等」の手続に必要な一切の費用は、発行会社または場合により承継法人が負
       担する。
       　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」の上記証明書および意見書は、本社債の全額償還から１年を経過
       するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄
       写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    10 　韓国における課税

     下記「第二部       企業情報－第１         本国における法制等の概要－３                課税上の取扱い」を参照のこと。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
    11 　日本国における課税

     日本国の居住者および内国法人が支払を受ける本社債の利息および本社債の譲渡または償還による所得
    は、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより一般的に課税対象となる。
     日本国内に恒久的施設を有しない日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本
    社債の譲渡もしくは償還による所得は、原則として、日本国の租税の課税対象とはならない。日本国内に恒
    久的施設を有する日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本社債の譲渡もしく
    は償還による所得は、かかる利息または所得が日本国内の恒久的施設を通じて行われる事業に帰属する場合
    その他一定の場合には、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより課税対象となり得る。なお、
    かかる日本国の非居住者または外国法人の納税義務は、適用される租税条約の規定により、さらに限定され
    または免除されることがある。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
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    ＜株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                                   2023  ）＞

    　以下は、株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                                        2023  ）（以下「本社債」とい

    う。）について記載されており、「本社債権者」とは、本社債の社債権者を指す。
    　本社債の未定事項または予定事項は                   2023  年７月中旬頃に決定される予定である。
        銘　　柄           株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                               2023  ） ( 注１  )

                                  券面総額又は

      記名・無記名の別                該当なし                         50 億円（予定）      ( 注２  )
                                 振替社債の総額
       各社債の金額               １億円            発行価額の総額            50 億円（予定）      ( 注２  )

                                                 （未定）

        発行価格         各社債の金額      100  円につき    100  円    利　率（％）          （年（未定）％～（未定）％を
                                             仮条件とする。）        ( 注３  )
                   毎年１月    21 日および
                ７月  21 日（ただし、最終の利払
        利払日                           償還期限           2025  年７月   22 日 ( 注５  )
                いは  2025  年７月   22 日に一括して
                   行われる。）      ( 注４  )
       募集の方法              一般募集             申込証拠金              な　　し

        申込期間           2023  年７月   13 日 ( 注６  )       払込期日           2023  年７月   21 日 ( 注７  )

       申込取扱場所                 別項記載の各引受人の日本国内における本店および各支店

    ( 注１  ) 本社債には日本国の社債、株式等の振替に関する法律（平成                            13 年法律第    75 号。その後の改正を含む。）（以下

        「振替法」という。）が適用され、本社債の譲渡および本社債に関連するその他の事項については、振替法およ
        び振替機関（下記「振替機関」に定義する。）が随時定める社債等の振替に関する業務規程その他の規則等（以
        下「振替機関業務規程等」と総称する。）に従って取り扱われる。
    ( 注２  ) 上記の振替社債の総額および発行価額の総額は、                       2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき本社債の
        需要状況把握のために行われるブック・ビルディングの結果を勘案したうえで、本社債の条件決定日に決定され
        る。最終的に決定され有価証券届出書の訂正届出書に記載される振替社債の総額および発行価額の総額は、上記
        の各総額と大きく相違する可能性がある。
    ( 注３  ) 利率は、    2023  年７月上旬頃に提示される予定の仮条件に基づき需要状況を勘案したうえで、                                    2023  年７月中旬頃に
        決定される予定である。
    ( 注４  ) 各利払日は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注５  ) 償還期限は、払込期日の変更に伴い変更される可能性がある。
    ( 注６  ) 申込期間は、需要状況を勘案したうえで、おおむね１週間程度の範囲内で繰り上げまたは繰り下げられる可能性
        がある。
    ( 注７  ) 払込期日は、申込期間の変更に伴い変更される可能性がある。
    振替機関

               名　　　　称                          住　　　　　　　所

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            株式会社証券保管振替機構
                                      東京都中央区日本橋兜町           ７ 番１号
           （以下「振替機関」という。）
    ( 注 ) 　振替機関には、主務大臣が振替法に従って指定する後継の振替機関を含むものとみなす。

    公告の方法

    　本社債および本保証（下記「保証」に定義する。）に関する一切の公告は、日本国の官報（もし可能であ
    れば）ならびに東京都および大阪市において発行される時事に関する事項を掲載する日本語の日刊新聞紙上
    に各１回これを行う。本社債権者の各々に対する直接の通知はこれを要しない。発行会社またはソウル支店
    を通じて行為する株式会社三井住友銀行（以下「保証人」という。）が行うべき当該公告は、発行会社また
    は保証人の請求があった場合、発行会社または保証人の費用負担により、発行会社または保証人に代わって
    財務代理人（下記「財務代理人とその職務」に定義する。）がこれを行う。
    引　受　人

            元引受契約を締結する金融商品取引業者
                                         引受金額
                                                  元引受けの条件
                                        （百万円）
         会　社　名                 住　　所
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社               東京都千代田区丸の内三丁目                  5,000   （予定）         本社債の発行総額
     （以下「主幹事会社」とい               ３番１号                             は、発行会社と主幹
     う。）                                            事会社との間で       2023
                                                 年７月   13 日（予定）
                                                 に調印される元引受
                                                 契約に従い主幹事会
                                                 社により買取引受け
                                                 され、一般に募集さ
                                                 れる。左記以外の元
                                                 引受けの条件は未定
                                                 であるが、本社債の
                                                 条件決定日に、発行
                                                 条件とともに決定さ
                                                 れる予定である。
    財務代理人とその職務

    　本社債について社債の管理会社は設置されない。
        財務代理人兼発行代理人・支払代理人の名称                                  住　　　　　　所

             株式会社    三井住友    銀行                東京都千代田区丸の内一丁目１番２号

    　本社債に関する発行会社および（適用ある場合は）保証人の財務代理人兼発行・支払代理人（以下「財務

    代理人」という。文脈上別意に解すべき場合を除き、「財務代理人」の用語はこれらすべての資格で行為す
    る代理人を意味する。）は、株式会社三井住友銀行とする。財務代理人は、本社債に関する社債の要項（以
    下「社債の要項」という。）、本社債に関する保証の要項（以下「保証の要項」という。）、発行会社と保
    証人と財務代理人との間の              2023  年７月    13 日付（予定）の財務代理契約証書（以下「財務代理契約」とい
    う。）および振替機関業務規程等に定める義務を履行し職務を行う。財務代理人は、発行会社または保証人
    のためにのみその職務を行い、本社債権者に対していかなる義務も負わず、また、本社債権者との間で代理
    または信託関係を有しない。財務代理契約（社債の要項および保証の要項を含む。）の写しは、本社債の全
    額償還から１年を経過するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権
    者の閲覧または謄写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
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    　発行会社は、財務代理人を随時変更することができる。ただし、財務代理人は、後任の財務代理人兼発
    行・支払代理人が有効に任命されるまで（ただし、かかる後任の財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関
    業 務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する資格を有していることを条件とする。）、
    在職する。かかる場合、発行会社は、財務代理人の変更を事前に本社債権者に対して公告する。
    　振替機関が発行会社に対して財務代理人の発行代理人または支払代理人としての指定を取消す旨の通知を
    なした場合、発行会社は、遅滞なく後任の財務代理人兼発行・支払代理人を選任し（ただし、かかる後任の
    財務代理人兼発行・支払代理人が振替機関業務規程等に従って発行代理人および支払代理人として行為する
    資格を有していることを条件とする。）、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　後任の財務代理人兼発行・支払代理人は、かかる任命が有効とされる日をもって、前任の財務代理人の地
    位を承継し、前任の財務代理人を代替し、社債の要項、保証の要項、財務代理契約および振替機関業務規程
    等に定める財務代理人の義務を履行し職務を行う。
    利息支払の方法

    　本社債の利息は         2023  年７月    22 日（その日を含む。）からこれを付し、毎年１月                          21 日および７月       21 日の２
    回、各々その日（その日を含む。）までの６か月分を日本円により後払いする。ただし、最終の利息は、
    2025  年１月   22 日（その日を含む。）から              2025  年７月   22 日（その日を含む。）までの期間について、                       2025  年７
    月 22 日に一括して支払う。本「利息支払の方法」において定められる各利払いの日を、以下「利払日」とい
    う。６か月以外の期間についての利息は、かかる期間中の実日数について、１年                                         365  日の日割計算により支払
    われる。
    　本社債の利息は、償還期日（その日を含まない。）後はこれを付さない。ただし、発行会社が償還期日に
    社債の要項に従った本社債の償還を怠ったときは、発行会社はその時点で未償還の本社債の元金額について
    償還期日（その日を含まない。）からかかる本社債の償還が実際に行われた日（その日を含む。）までの期
    間中の実日数につき、１年              365  日の日割計算により、上記に定める利率による経過利息を日本円で支払う。た
    だし、その期間は、振替機関業務規程等における支払代理人の資格において行為する財務代理人（以下、か
    かる資格において行為する財務代理人を「支払代理人」という。）が、その受領した本社債全額の償還のた
    めに必要な資金を、本社債の振替を行うための口座を振替機関に開設している関連する機構加入者（以下
    「機構加入者」という。）に配分した日を超えない。ただし、かかる支払期限経過後の配分が振替機関業務
    規程等により可能でない場合、当該期間は財務代理人が下記「摘要－３                                     支払い－     ( ハ ) 」に従って最後の公告
    を行った日から        14 日を超えない。
    償還の方法

    (1)  　満期償還
       本社債は、それまでに償還されまたは買入消却されていない限り、                                   2025  年７月   22 日に本社債の金額の
      100  ％で日本円により償還される。
       社債の要項に別段の定めがある場合を除き、発行会社は、本社債の元金の全部または一部を期限前に償
      還または返済することができない。
    (2)  　税制上の理由による早期償還

       ( ⅰ ) 韓国、その下部行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局の法令の変更もしく
      は改正またはかかる法令の適用もしくは公権的解釈の変更（かかる変更または改正が本社債の発行日以降
      に効力を生じる場合に限る。）の結果、次回の利払日に、発行会社または保証人が追加額（下記「摘要－
      ４  税制上の理由による追加の支払い－                  ( イ ) 」に定義する。）の支払義務を負っているかまたは負うこと
      となる場合で、かつ          ( ⅱ ) 発行会社または保証人が利用することのできる合理的な手段を用いてもかかる支
      払義務を回避できない場合、発行会社は、その選択によりいつでも、本社債の全部（一部は不可）を下記
      の償還価格で償還期日（その日を含む。）までの経過利息を付して償還することができる。ただし、かか
      る償還の公告は、本社債に関してある日に支払期限が到来したと仮定すれば発行会社または保証人がかか
      る追加額の支払義務を負うこととなる最も早い日の                          90 日前よりも前に行うことはできない。
       2024  年７月   21 日以前　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本社債の金額の                                  100.25   ％
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       2024  年７月   22 日以降　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　本社債の金額の                                  100.00   ％
       発行会社または保証人が下記「摘要－４                     税制上の理由による追加の支払い－                  ( イ ) 」に基づきかかる追
      加額の支払義務を負うこととなり、かつそのときに有効な韓国、その下部行政主体、それらの課税当局ま
      たはそれらの域内の課税当局の法令によって発行会社または保証人がかかる追加額の全額の支払いを禁じ
      られている場合、発行会社は実務上可能な限り速やかに、ただし、いかなる場合も                                          (ⅰ)  発行会社もしくは
      保証人にかかる追加額の支払義務を生ぜしめた事由の発生日または                                  ( ⅱ ) かかる法令の発効日のいずれか遅
      い日から     40 日以内に、その時点で未償還の本社債の全部（一部は不可）を上記に定める償還価格で経過利
      息を付してかかる法令の制限に従って償還する。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づく償還がなされる場合、発行会社は財務代理人に対して、発行会社の取
      締役２名が署名し、その償還予定期日とともに発行会社がかかる償還を行う権利を有しておりこれを選択
      するかまたはかかる償還を行う義務を負っている旨、および発行会社が償還を行う権利または義務の前提
      条件が成就したことを示す事実を記載した証明書、ならびに、発行会社または保証人が当該変更または改
      正により現在かかる追加額の支払義務を負っているかまたは将来かかる追加額の支払義務を負うこととな
      る旨および発行会社がかかる償還の義務を負う場合には発行会社または保証人がかかる法令によりかかる
      追加額の支払いを禁じられている旨を述べる定評ある独立の法律顧問の意見書を交付する。
       かかる証明書および意見書は、発行会社により償還予定期日より少なくとも                                       30 日前までに財務代理人に
      交付され、発行会社は償還予定期日の少なくとも                         14 日前までに本社債権者に関連事項を公告する。かかる
      償還予定期日は東京営業日（下記「摘要－３                        支払い－     ( ロ ) 」に定義する。）とし、かかる財務代理人に
      対する証明書および本社債権者に対する公告は取り消すことができない。
       本「償還の方法－         (2)  」に基づき発行会社より財務代理人に対して交付されたかかる証明書および意見
      書は、本社債の全額償還から１年を経過するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内
      において、本社債権者の閲覧または謄写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する
      者の負担とする。
       本「償還の方法－         (2)  」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
       社債の要項において、本社債の元金には、本「償還の方法－                               (2)  」に基づき支払われるべきプレミアム
      がある場合、これを含むものとみなす。
    (3)  　一定の事由が発生した場合の保証人の裁量による早期償還

       保証人   早期償還事由（以下に定義する。）が発生した場合、本社債                               の全部（一部は不可）が             、保証人早
      期償還日（以下に定義する。）に、本社債の金額の                          100  ％で  その日（その日を含む。）までの                 経過利息を
      付して償還される。
       社債の要項において、「保証人早期償還事由」は、                          (ⅰ)  以下に掲げる一つまたは複数の事由が発生し、
      継続しており、かつ          ( ⅱ ) 保証人が、（関連する事実の詳細とともに）当該事由の発生を記載し、当該証明
      書の日付から       30 日以上   45 日以内の東京営業日である早期償還日（以下「保証人早期償還日」という。）を
      指定した、保証人の適式に授権された役職員１名により署名された証明書を発行会社および財務代理人に
      対し交付した場合に、発生したものとみなされる。
        (a)   ( ⅰ ) 借入れもしくは調達した金銭に関する発行会社の現在もしくは将来の本社債以外の負債が、
           現実のもしくは潜在的な不履行、不履行事由もしくは同種の事由（表現の如何を問わない。）を
           理由として、所定の期限前に期限の利益を喪失する（またはかような宣言が可能となる）場合、
           ( ⅱ ) かかる負債が、その期限もしくは場合により当初適用される支払猶予期間内に支払われない
           場合、または       ( ⅲ ) 発行会社が、借入れもしくは調達した金銭に関する現在もしくは将来の保証も
           しくは補償において発行会社が支払うべきいずれかの金額をその期限に支払わない場合。ただ
           し、本   (a)  における上記の一つまたは複数の事由が発生した当該負債、保証および補償の総額が
           20,000,000      米ドルまたはその相当額（本               (a)  を適用する日のいずれかの主要銀行による当該通貨
           の米ドルに対する仲値に基づく。）以上である場合に限る。
        (b)  　発行会社が、支払不能もしくは破産となりまたはその債務を支払うことができない場合、発行会
           社の全部または重要な部分の（または特定の種類の）債務の支払いを停止もしくは一時停止する
           か、またはその虞がある場合、当該債務のいずれかについて、関連する債権者との間でまたはか
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           かる債権者のために一般譲渡、債務再編または和解を提案するかまたは行う場合、あるいは、発
           行会社の全部もしくは一部の（または特定の種類の）債務についてまたはかかる債務に影響を及
           ぼ すようなモラトリアムが合意、宣言または発効された場合。
        (c)  　発行会社またはその本子会社の清算、解散または会社管理手続について管理人が任命されるか、
           命令がなされるか、または有効な決議が行われる場合、発行会社が自らについて清算または会社
           管理手続命令を申請しまたは申立てる場合、あるいは発行会社がその事業もしくは業務の全部も
           しくは実質的に全部の遂行を停止するか、またはその取締役会の正式な行為によって停止する虞
           を生じさせる場合。いずれの場合においても、特別決議により承認された条件による再建、合
           併、再編、吸収合併または新設合併を目的として、それらが事後に行われる場合はこの限りでな
           い。
        (d)  　いずれかの本社債における発行会社の一つまたは複数の義務の履行または遵守が発行会社にとっ
           て違法であるかまたは将来に違法となる場合。
        (e)  　管轄権を有する法律に基づき、上記に掲げるいずれかの事由と類似の効果をもたらす事由が生じ
           る場合。
       かかる証明書を受領した場合、財務代理人は、保証人早期償還日より少なくとも                                         14 日前までに関連事項
      を本社債権者に対し公告する。かかる証明書および公告は、取り消すことができず、確定的であり、発行
      会社および本社債権者を拘束するものとする。
       本「償還の方法－         (3)  」に基づき保証人より発行会社および財務代理人に対して交付されたかかる証明
      書は、本社債の全額償還から１年を経過するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内
      において、本社債権者の閲覧または謄写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する
      者の負担とする。
       本「償還の方法－         (3)  」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    (4)  　買入消却

       発行会社は、公開市場等においていかなる価格ででも本社債を随時買入れ、それらを保有し、転売しま
      たは消却することができる。ただし、適用法令および振替機関業務規程等において別段の定めがある場合
      を除く。
    担　　　保

    　本社債には担保は付されない。
    本社債および本保証の地位

    　本社債は、発行会社の下記「財務上の特約」に従う無担保の債務を構成し、本社債相互の間で優先するこ
    となく常に同順位である。適用ある法律に規定される例外を除き、また下記「財務上の特約」に従い、本社
    債における発行会社の支払義務は、現在および将来の発行会社のその他のすべての無担保かつ非劣後の負債
    および金銭債務と常に少なくとも同順位である。
    　本保証は、保証人の直接、無条件、非劣後かつ無担保の債務を構成する。適用ある法律に規定される例外
    を除き、本保証における保証人の支払義務は、保証人のその他のすべての現在および将来の無担保かつ非劣
    後の債務と常に少なくとも同順位である。
    保　　　証

    　保証人は、本社債の元金および利息ならびに社債の要項に基づき支払われるべきその他の一切の金銭（か
    かる元金、利息およびその他の金銭を、以下「被保証額」という。）の発行会社による支払期日（満期であ
    ると否とを問わない。）における適正かつ遅滞なき支払いを、本社債権者に対して無条件かつ取消不能の形
    で連帯して保証する。以下、かかる保証を「本保証」という。
    　保証人は、発行会社が被保証額の適正かつ遅滞なき支払いを怠った場合、                                       ( ⅰ ) 本社債における発行会社の
    債務の有効性、適法性または強制履行可能性、                        ( ⅱ ) 発行会社の破産、清算、支払不能、会社更生その他類似
    の事由または発行会社の地位、構造もしくは所有の変更、および                                 ( ⅲ ) 本社債におけるまたは本社債に関する
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    発行会社の債務の修正、変更、交替、放棄または免除のいずれにもかかわらず、支払期日（満期であると否
    とを問わない。）に、発行会社が支払いを行う場合と同様に、かかる支払いを行うことを約束する。
    　社債の要項に基づき本社債権者が受領する支払いが、その後、発行会社に破産、清算、支払不能、会社更
    生その他類似の事由が生じた結果、破産、清算、支払不能、会社更生その他類似の事由に関する法律に基づ
    き、否認されまたは無効とされる場合、かかる支払いは発行会社または場合により保証人の債務を消滅また
    は縮減させるとはみなされず、本保証は、かかる支払いが常に発行会社の義務であった場合と同様に引き続
    き適用され、保証人はこれについて本社債権者に補償する。
    　本社債権者は、保証の要項に基づく保証人の義務の履行に先立ち、発行会社もしくは保証人に対して通知
    もしくは請求をなし、または発行会社の資産に対して法的手続を経由することを要しない。保証人は、本社
    債もしくは本保証に関して発行会社に対する先の支払請求、調査、呈示、支払要求、発行会社の合併、破
    産、清算、支払不能、会社更生その他類似の事由の際の裁判所に対する債権届出、本社債権者に対する相
    殺、異議、通告、または一切のその他の請求を求める権利を放棄し、また、社債の要項および保証の要項に
    おける義務が完全に履行されない限り本保証は消滅しないことを誓約する。
    　保証人は、保証の要項に従って支払った金額につき発行会社に対して本社債権者を代位するが、すべての
    本社債権者の同意が無い限り、保証の要項に従った保証人の義務の履行の結果としてまたはそれに関連して
    保証人が契約もしくは法律に基づきまたは契約もしくは法律によって発行会社に対して有することのある求
    償権、補償請求権、代位権または金銭の支払いに関するその他の権利を、被保証額の全額が支払われるまで
    一切行使しないことに合意する。
    　保証人は、社債の要項（下記「摘要－４                       税制上の理由による追加の支払い」を含むが、これに限られな
    い。）に定める責務と義務を遵守し、かつこれに拘束される。
    財務上の特約

    　本社債が未償還である限り、発行会社は、いずれかの関連負債（以下に定義する。）を担保するためまた
    はいずれかの関連負債に関する保証もしくは補償を担保するために、発行会社の現在または将来の事業、資
    産または収入（未払込資本を含む。）の全部または一部の上に許可担保権（以下に定義する。）以外の本担
    保権（以下に定義する。）を設定せず、また存続させない。ただし、当該関連負債、保証もしくは補償を担
    保するために設定されているかもしくは存続しているのと同一の担保権または特別決議（下記「社債権者集
    会－  (3)  」に定義する。）により承認されるその他の担保権を本社債に対して同時または事前に付する場合、
    この限りでない。
    　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社
    債（  2023  ）＞」において、以下の用語は以下の意味を有する。
    　「許可担保権」とは、             (a)  本社債の発行日現在で存在している本担保権、                        (b)  発行会社による資産もしくは
    財産の取得前から存在しているか、または当該取得を予定せず当該取得の前に締結された契約上の約束に基
    づいて当該取得後に発生する本担保権、                    (c)  いずれかの資産または財産の購入価格またはその全部もしくは一
    部の建設、改良もしくは修繕に要する費用を調達する目的で発生しまたは引受けた関連負債を担保する当該
    資産または財産の上の本担保権（ただし、当該本担保権が当該資産または財産の取得またはその建設、改良
    もしくは修繕の完了と同時またはその後                    12 か月以内に設定されることを条件とする。）、                        (d)  発行会社自らま
    たは本子会社に対して負担する関連負債を担保する本担保権、                                (e)  強行的な法の作用によってのみ生じる本担
    保権、ならびに        (f)  上記  (a)  ないし   (e)  のいずれかにより許可された本担保権により担保される関連負債の借換
    え、延長、更新または再調達により生じる本担保権（ただし、当該関連負債が増加せず、かつ、追加の財産
    により担保されないことを条件とする。）をいう。
    　「関連負債」とは、ボンド、ノート、ディベンチャー、ローン・ストックまたはその他の証券（ただし、
    疑義を避けるために付言すれば、一般的に譲渡性貸付証書と称される商品を除く。）の形態であるか、また
    はそれらにより表章もしくは証される負債のうち、                          (a)  韓国ウォン以外の通貨でその条項により支払いがなさ
    れるかまたは韓国ウォン以外の通貨により支払いを受ける権利を付与するもので、かつ                                            (b)  韓国国外のいずれ
    かの証券取引所、店頭市場その他の証券市場において、建値され、上場され、もしくは取引されるか、また
    はそのように企図されるもの（疑義を避けるために付言すれば、日本国の金融商品取引法に基づき公募され
    るものを含む。）であって、               (c)(  ⅰ ) 韓国の資産流動化に関する法律（またはその他の類似の韓国法）に基づ
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    く流動化計画に従って発行された証券、                     ( ⅱ ) 一般的に資産担保証券とみなされ、その条項により一定の期間
    内に金銭となる受取債権その他の金融資産（確定およびリボルビング型の双方を含む。）の分離されたプー
    ル のキャッシュ・フローによって主として履行される証券もしくは証書、                                     (ⅲ)  韓国の金融投資サービスおよ
    び資本市場法（以下「           FSCMA   」という。）において定義されるデリバティブ連動証券または                                (ⅳ)  デリバティブ
    取引（店頭デリバティブ取引および上場デリバティブ取引を含むが、これらに限られない。）、株式もしく
    は社債等の証券の貸借取引（相対個別取引を含むが、これに限られない。）、買戻条件付取引ならびにデリ
    バティブ取引口座に関する当座貸越取引から生じる負債にはあたらないものをいう。
    　「本担保権」とは、抵当権、負担、質権、リーエンまたはその他の担保権をいい、いずれかの法域の法律
    において上記のいずれかに類似するものを含むが、これらに限られない。
    　「本子会社」とは、いずれか特定の時点において、発行会社および                                   / または一つ以上のその本子会社によっ
    て、直接的もしくは間接的に支配されているか、またはその発行済株式資本（または同等のもの）の                                                    50 ％超
    が実質的に所有されている会社をいう。ただし、集団投資スキーム（                                    FSCMA   に定義される。）および             / または
    資産流動化取引における特別目的会社は、国内または国外で設立されたかを問わず、本子会社とはならな
    い。ここで会社が他者によって「支配」されているとは、その他者が（直接的または間接的かを問わず、ま
    た株式資本の所有か、議決権の保有か、契約またはその他によるかを問わず）当該会社の取締役会またはそ
    の他の統治機関の構成員の全部または過半数を選任および                              / または解任する権限を有していること、あるいは
    その他、当該会社の業務および方針を支配しているかまたは支配する権限を有していることを意味する。
    　本「財務上の特約」に基づき担保権が本社債に対して付される場合、発行会社は、本「財務上の特約」お
    よび適用法令に従い、本社債権者のために、かかる担保権の設定および対抗要件具備のために必要な一切の
    措置および手続を行うか、または行わせしめる。かかる担保権が設定され対抗要件が具備された場合、発行
    会社は、かかる担保権が本「財務上の特約」および適用法令に従って本社債権者のために適法かつ有効に設
    定されかつ対抗要件が具備された旨を本社債権者に対して公告する。かかる担保権の設定、対抗要件具備、
    維持および実行に関して発生する一切の費用（上記の公告に関する費用を含む。）は、これを発行会社の負
    担とする。
    社債権者集会

    (1)  　本社債の未償還総額の             10 分の１以上にあたる本社債を保有する本社債権者が共同または単独で書面によ
      り社債権者集会の開催を発行会社のために行為する財務代理人に対して財務代理人の本店において請求す
      る場合（かかる本社債権者は財務代理人に対して保有証明書（下記「摘要－２                                         債務不履行事由」に定義
      する。）を提示しなければならない。）、または発行会社が社債権者集会の開催を必要と認めて財務代理
      人に対して社債権者集会の開催予定日より少なくとも                           35 日前までに書面による通知をした場合、発行会社
      は本社債権者の利害に関連する事項を議題とする社債権者集会の招集を行う。
       社債権者集会が招集される場合、発行会社は当該社債権者集会の招集公告を当該集会の開催日の少なく
      とも  21 日前までに本社債権者に対して行い、かつ、財務代理人に発行会社のために、社債権者集会の招集
      および議事の進行の促進のために必要な手続をとるようにさせる。
    (2)  　本社債権者は当該社債権者集会において、自ら出席しもしくは代理人を通じて、または、発行会社もし
      くは発行会社に代わって財務代理人が定めるところに従って、書面もしくは（発行会社が電磁的方法によ
      る議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により、その議決権を行使することができる。社債権者集
      会においては、各本社債権者は当該本社債権者の保有する（その時点で未償還の）本社債の金額に応じて
      議決権を有する。ただし、本社債権者は、当該集会の開催日の少なくとも７日前までに保有証明書を財務
      代理人に対してその本店において提示し、かつ、当該集会の開催日に当該集会において発行会社または財
      務代理人に対して保有証明書を提示しなければならず、さらに、当該本社債権者は、当該保有証明書を振
      替機関または当該本社債権者の関連する口座管理機関（下記「摘要－３                                     支払い－     ( イ ) 」に定義する。）
      に返還するまでは、本社債の振替の申請または抹消の申請をすることができない。発行会社は、その代表
      者を当該集会に出席させ、当該集会においてその意見を表明させることができる。
    (3)  　当該社債権者集会の決議は、当該集会に出席し、当該集会において議決権を行使する権利を有する本社
      債権者（以下「議決権者」という。）が保有する議決権の総数の２分の１超をもってこれをなす。ただ
      し、下記の事項については特別決議を要する。
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       (a)  　すべての本社債に関してなされる支払いの猶予、その債務もしくはその債務の不履行によって生
          じた責任の免除または和解（下記（                  b ）に記載の事項を除く。）
       (b)  　すべての本社債に関してなされる訴訟行為または破産、会社更生もしくはこれに準ずる手続に関
          するすべての行為
       (c)  　社債権者集会において決議すべき事項の決定について、社債権者集会の決議により指名および委
          任される本社債権者の１名もしくは複数名の代表者（ただし、いずれも（その時点で未償還の）
          本社債の総額の        1,000   分の１以上を保有する者でなければならない。）（以下「代表社債権者」と
          いう。）または社債権者集会の決議により指名および授権される社債権者集会の決議を執行する
          者（以下「決議執行者」という。）の選任もしくは解任、または上記の者に委託した事項の変更
       (d)  　社債の要項の条項に基づいて特別決議が要求されているその他の事項
       「特別決議」とは、社債権者集会において、本社債の未償還総額にかかる議決権者が保有する議決権の
      総数の５分の１以上、かつ、当該集会に出席した議決権者が保有する議決権の総数の３分の２以上の賛成
      をもって採択される決議を意味する。
       社債権者集会において行使された議決権の数の算定上、代理人によりまたは書面もしくは（発行会社が
      電磁的方法による議決権の行使を許可する場合は）電磁的方法により議決権を行使した本社債権者も、こ
      れに出席しまた議決権を行使したものとみなされる。
       上記にかかわらず、発行会社または本社債権者が社債権者集会の目的である事項について提案をした場
      合において、当該提案につき本社債権者の全員が書面または（発行会社が電磁的方法による同意の意思表
      示を許可する場合は）電磁的方法により同意の意思表示をしたときは、当該提案を可決する旨の社債権者
      集会の決議があったものとみなす。本段落に従い、社債権者集会の決議があったものとみなされた場合、
      発行会社は、財務代理人に対し直ちにその旨および当該決議の内容を通知する。
    (4)  　本「社債権者集会」に従って行われたまたは行われたものとみなされた決議は、すべての本社債権者に
      対して、当該社債権者集会に出席したか否かを問わず、適用ある日本法の許容する範囲内で拘束力を有
      し、その執行は代表社債権者または決議執行者がこれにあたる。
    (5)  　本「社債権者集会」において、                 ( ⅰ ) 発行会社、その持株会社、その本子会社もしくはかかる持株会社の
      他の本子会社、または           ( ⅱ ) 保証人、その持株会社もしくは子会社もしくはかかる持株会社の他の子会社が
      保有する本社債は除外され、未償還でないものとみなす。
    (6)  　社債権者集会は日本国東京都において開催される。
    (7)  　本「社債権者集会」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    準拠法および管轄裁判所

    　発行会社による本社債の発行および保証人による本保証の付与に関する授権を除き、本社債、本保証なら
    びにこれらに基づく本社債権者を含むすべての当事者の一切の権利および義務は、すべて日本法に準拠し、
    日本法に従って解釈される。
    　社債の要項または保証の要項において別段の定めがある場合を除き、本社債または本保証に基づく義務の
    履行地は、日本国東京都とする。
    　本社債、社債の要項、本保証もしくは保証の要項から生ずるかまたはこれらに関する発行会社または保証
    人に対する一切の訴訟その他の裁判手続は、東京地方裁判所に対して提起することができ、発行会社および
    保証人は、かかる裁判所の管轄権に明示的、無条件かつ取消不能の形で服することに合意する。発行会社ま
    たは保証人に対するかかる訴訟または手続は、かかる訴訟または手続を審理する韓国法上の管轄裁判所にお
    いてもこれを提起することができる。
    　発行会社は、本社債もしくは社債の要項から生ずるか、またはこれらに関して日本国東京都において提起
    されることのある一切の訴訟その他の裁判手続につき、発行会社の訴状その他の裁判上の書類の権限ある受
    取人として日本国東京都の弁護士島崎文彰氏を指名し、訴状その他の裁判上の書類を受領する場所として現
    在日本国〒      101-0052     東京都千代田区神田小川町一丁目７番地に所在のある島崎法律事務所のその時々の住所
    を指定する。発行会社は、本社債の未償還残高が存する限りいつでも、かかる指名および指定が完全な効力
    を有しそれを継続するのに必要な一切の行為（あらゆる書類および証書の作成および提出を含む。）をなす
    ことに合意する。かかる受取人が何らかの理由により発行会社のかかる権限ある受取人として行為すること
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    が不可能な場合、発行会社は直ちに日本国東京都に所在のある後任のかかる権限ある受取人を指名し、かつ
    かかる指名が効力を有するのに必要な一切の行為をなすことを約束する。かかる場合、発行会社は、財務代
    理 人に対して、かかる後任の受取人を指名したことを速やかに書面により通知し、その旨を本社債権者に対
    して速やかに公告する。
    　本「準拠法および管轄裁判所」に記載される事項は、本社債権者が、発行会社または保証人に対して、適
    用ある法律に基づき管轄権を有する裁判所に訴訟その他の裁判手続を提起する権利またはその他法律により
    認められている方法で訴状その他の裁判上の書類の送達を行う権利に影響を与えるものではない。
    摘　　要

    １　信用格付
    　本社債について、発行会社は、                 2023  年６月   20 日付で、金融商品取引法（昭和                23 年法律第     25 号、その後の改
    正を含む。）第        66 条の  27 に基づく登録を受けた信用格付業者である株式会社日本格付研究所（登録番号：金
    融庁長官（格付）第１号）（以下「                  JCR  」という。）から         AA の予備格付を付与されており、本社債の発行条件
    決定後、     JCR  から本格付を取得できる予定である。
     JCR  の信用格付は、格付対象となる債務について約定どおり履行される確実性の程度を等級をもって示すも
    のである。
     JCR  の信用格付は、債務履行の確実性の程度に関しての                          JCR  の現時点での総合的な意見の表明であり、当該
    確実性の程度を完全に表示しているものではない。また、                              JCR  の信用格付は、デフォルト率や損失の程度を予
    想するものではない。           JCR  の信用格付の評価の対象には、価格変動リスクや市場流動性リスクなど、債務履行
    の確実性の程度以外の事項は含まれない。
     JCR  の信用格付は、格付対象の発行体の業績、規制などを含む業界環境などの変化に伴い見直され、変動す
    る。また、      JCR  の信用格付の付与にあたり利用した情報は、                       JCR  が格付対象の発行体および正確で信頼すべき
    情報源から入手したものであるが、当該情報には、人為的、機械的またはその他の理由により誤りが存在す
    る可能性がある。
    　本社債の申込期間中に本社債に関して                       JCR  が公表する情報へのリンク先は、                   JCR  のホームページ
    （ https://www.jcr.co.jp/             ）の「ニュースリリース」の右端「一覧を見る」をクリックして表示される
    「ニュースリリース」（             https://www.jcr.co.jp/release/                 ）に掲載されている。なお、システム障害等何ら
    かの事情により情報を入手することができない可能性がある。その場合の連絡先は以下のとおり。
     JCR  ：電話番号      03-3544-7013
    ２　  債務不履行事由

     以下に掲げる一つまたは複数の事由の発生は、債務不履行事由（以下、本社債についてそれぞれを「債務
    不履行事由」という。）を構成する。
     (a)  　不払い：いずれかの本社債に関する利息または元金の支払期日から（利息の場合は）                                             14 日間または
        （元金の場合は）         7 日間支払いがなされない場合。
     (b)  　その他の義務違反：発行会社または保証人が本社債または本保証における発行会社または保証人の一
        つまたは複数のその他の義務を履行または遵守せず、かつ、かかる懈怠が治癒不能かまたはいずれか
        の本社債権者により財務代理人の本店において発行会社もしくは場合により保証人に対してかかる懈
        怠についての書面による最初の通知（当該本社債権者は、かかる通知をなす時に、財務代理人の本店
        において、振替機関または関連する口座管理機関により発行された当該本社債の保有を証する証明書
        （以下「保有証明書」という。）を提示しなければならない。）がなされた後                                        30 日以内に治癒されな
        い場合。
     (c)  　保証人のクロス・デフォルト：                 ( ⅰ ) 保証人が契約しまたは負担する借入金負債に係る債務不履行の結
        果としてかかる借入金負債をその弁済期限前に弁済することが義務付けられ、当該負債の額が                                                10 億円
        または一つもしくは複数の日本円以外の通貨によるその相当額を超える場合で、かつ、書面によるか
        かる債務不履行の通知が本社債権者から財務代理人に対してその本店において最初に交付された日
        （当該本社債権者は、かかる通知をなす時に、財務代理人の本店において、保有証明書を提示しなけ
        ればならない。）から            10 日以内に、当該期限の利益喪失が停止、撤回または取り消されない場合、
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        ( ⅱ ) 保証人がかかる借入金負債（               10 億円または一つもしくは複数の日本円以外の通貨によるその相当
        額を超えるもの）につき、その弁済期またはそれについて適用される弁済猶予期間の満了時のいずれ
        か 遅い方において履行しなかった場合、あるいは                        ( ⅲ ) 保証人が、適正に請求されたにもかかわらず、
        保証人が付与した借入金負債（                10 億円または一つもしくは複数の日本円以外の通貨によるその相当額
        を超えるもの）の保証額を支払わず、かかる懈怠が７日間継続している場合。
     (d)  　保証人の清算：保証人が（通常の業務過程以外で）その資産の全部もしくは相当な部分を処分する場
        合、または保証人を清算もしくは解散する旨の決議が可決されるかもしくはその旨の管轄裁判所の命
        令がなされる場合（いずれの場合においても、本社債権者の権利が損なわれず、かつ存続法人が本社
        債に基づく保証人の義務の全部を有効に承継することとなる、合併、吸収合併もしくは再建を目的と
        するかまたはそれらに基づく場合を除く。）。
     (e)  　保証人の支払不能：            (ⅰ)  保証人が、支払いを停止した場合、（上記                      (d)  に掲げる合併、吸収合併また
        は再建を目的とする場合を除いて）事業の遂行を停止するかもしくは停止する虞がある場合、または
        弁済期の到来したその債務を支払うことができない場合、                              (ⅱ)  適用される破産または支払不能に関す
        る法律に基づき保証人に対して手続が開始され、かかる手続が                                30 日以内に取消または停止されない場
        合、あるいは       (ⅲ)  保証人が、適用される破産もしくは支払不能に関する法律に基づきそれらに関連す
        る手続（保証人に関して再生手続または更生手続の開始命令を求める手続を含む。）を自ら開始する
        かもしくはその開始に同意する場合、または保証人がその債権者一般のために資産譲渡を行うかもし
        くは和解をする場合。
     (f)  　保証：本保証が完全な効力を失った場合、本保証の有効性が保証人により争われている場合、保証人
        が保証の要項における保証人のいずれかの義務を否定する場合、保証の要項または財務代理契約にお
        けるまたはそれらに関する保証人のいずれかの義務の履行または遵守が保証人にとって違法であるか
        または違法となる場合、あるいは、かかる義務が強制履行可能でないか、もしくは無効であるかまた
        は強制履行可能でなくなるか、もしくは無効となる場合。
    　いずれの債務不履行事由の場合も、本社債の未償還総額の                               25 ％以上にあたる本社債を保有する本社債権者
    は、共同または単独で、当該本社債権者の選択により、財務代理人の本店において発行会社に対して、当該
    本社債権者によるまたは当該本社債権者のための書面による通知をなすことにより（かかる通知に際して
    は、当該通知を行う当該本社債権者の保有証明書を添えなければならない。）、直ちにその時点で未償還の
    本社債の全部について期限の利益の喪失を宣言することができ、かかる場合、財務代理人が発行会社のため
    にかかる通知を受領する前にすべての債務不履行事由が治癒された場合を除き、本社債の全部は、更なる措
    置または手続を講ずることなく直ちに本社債の金額の                           100  ％でその日（その日を含む。）までの経過利息を付
    して支払われる。
     (x)  上記  (b)  ないし   (f)  に掲げる事由のいずれかが発生した場合、または                         (y)  時の経過、通知の付与もしくは
    その双方により当該事由のいずれかが発生する事態が生じた場合、発行会社または場合により保証人は、直
    ちに（ただし、上記          (y)  の場合は発行会社または場合により保証人がかかる事態を知ることとなったときに直
    ちに）、かかる事由または事態を財務代理人に書面により通知し、その旨を本社債権者に対して公告する。
    また、上記      (a)  に掲げる事由が発生したか、または時の経過によりかかる事由が発生することとなる事態が生
    じた場合、発行会社または場合により保証人は直ちにかかる事由または事態を財務代理人に書面により通知
    し、その旨を本社債権者に対して公告する。
    　本「摘要－２         債務不履行事由」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社または場合により保証人の
    負担とする。
    ３　支払い

    ( イ ) 　本社債の元金および利息の支払いは、支払代理人により、本社債権者に対して振替法および振替機関
       業務規程等に従って、本社債権者が機構加入者の場合には直接に、その他の場合には本社債権者が本社
       債の記録を行わせるために口座を開設している関連する口座管理機関（以下「口座管理機関」とい
       う。）を通じて行われる。上記にかかわらず、支払代理人が、発行会社または場合により保証人から受
       領した本社債の元金または利息の支払いに必要な資金を、関連する機構加入者に配分した時点で、発行
       会社および保証人は、社債の要項または保証の要項に基づくかかる支払義務から免責される。
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    ( ロ ) 　本社債の元金または利息の支払期日が日本国東京都における銀行営業日（以下「東京営業日」とい
       う。）ではない場合、本社債権者は翌東京営業日まで当該支払期日に支払われるべき金額の支払いを受
       ける権利を有さず、またかかる支払いの繰延べに関して追加利息またはその他の追加支払いを受ける権
       利 を有しない。
    ( ハ ) 　支払期日に支払われるべき本社債の元金または利息の全額を支払代理人がかかる支払期日後に受領し
       た場合、財務代理人は、支払代理人によるかかる金額の受領後実務上可能な限り速やかに、ただし遅く
       とも  14 日以内に、本社債権者に対して当該受領がなされた旨および支払方法ならびに支払日を公告す
       る。かかる金額の受領時点で支払方法もしくは支払日のいずれかまたはその両方を決定することができ
       ない場合、財務代理人は、かかる金額の受領ならびに決定している範囲での支払方法および                                               / または支払
       日を本社債権者に対して公告し、後日、かかる支払方法および                                / または支払日の決定後速やかに、本社債
       権者に対して公告する。当該公告に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ４　税制上の理由による追加の支払い

    ( イ ) 　発行会社もしくは保証人によるまたは発行会社もしくは保証人のための本社債の元金および利息の一
       切の支払いは、韓国、その下部行政主体、それらの課税当局もしくはそれらの域内の課税当局によりま
       たはそれらの域内において、課され、賦課され、徴収され、源泉徴収されまたは査定されるいかなる性
       質の税金、賦課金その他の公租公課を課されることなく、また源泉徴収または控除をもされることな
       く、行われる。ただし、かかる源泉徴収または控除が法律上必要な場合、この限りでない。かかる場
       合、発行会社または場合により保証人は、かかる源泉徴収または控除が必要とされなかったならば本社
       債権者により受取られたであろう金額を本社債権者が受取る結果となるように追加額（以下「追加額」
       という。）を支払わなければならない。ただし、本社債に関して、当該本社債の単なる保有以外の韓国
       との関連を有するために当該本社債に関して当該税金、賦課金その他の公租公課を課される保有者に対
       する支払いまたはかかる保有者を代理する第三者に対する支払いの場合、追加額は支払われない。
    ( ロ ) 　本「１     社債（短期社債を除く。）の募集＜株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円
       貨社債（     2023  ）＞」において、元金または利息には、本「摘要－４                            税制上の理由による追加の支払い」
       に従い元金または利息に関しそれぞれ支払われるべき追加額を含むものとみなす。本「摘要－４                                                 税制上
       の理由による追加の支払い」の手続に要する一切の費用は、これを発行会社または場合により保証人の
       負担とする。
    ５　本社債券の不発行

    　本社債の社債券（以下「本社債券」という。）は、本社債権者がその発行を請求できる振替法に規定され
    た例外的な場合を除き、発行されない。本社債券が発行される場合、かかる本社債券は支払期日未到来の利
    札付無記名式に限るものとし、本社債権者は本社債券の記名式への変更または分割もしくは併合を要求する
    ことはできない。
    　本社債券が発行された場合、本社債の元金および利息の計算および支払いの方法、本社債権者による本社
    債に基づく権利の行使および本社債の譲渡、ならびに本社債に関するその他すべての事項は、その時点で適
    用ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行に従う。社債の要項の規定とその時点で適用
    ある日本国の法令およびその時点の日本の一般的な市場慣行との間に齟齬がある場合、かかる日本国の法令
    および日本の市場慣行が優先する。
    　本社債券の発行に要する一切の費用は、これを発行会社の負担とする。
    ６　時　　効

    　本社債の消滅時効は、元金については                    10 年、利息については５年とする。
    ７　社債原簿

    　本社債の社債原簿は、発行会社に代わって財務代理人がこれを作成および管理し、財務代理人の本店に備
    え置く。
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    ８　通貨の補償
    　本社債の元金、利息もしくは本社債に関して支払うべきその他の金額または被保証額の支払いを命ずる判
    決または命令がいずれかの裁判所によりなされるかまたは発せられ、かかる判決または命令が日本円以外の
    通貨で表示されている場合、かかる判決または命令に関連して本社債権者がかかる通貨により受領したまた
    は回収したいかなる金額も日本円建で受領したまたは回収した金額の範囲でのみ発行会社および保証人を免
    責するものであり、発行会社および保証人は、かかる本社債権者に対して、                                       ( ⅰ ) かかる判決または命令のた
    めに日本円で表示されている金額がかかる日本円以外の通貨に換算されたまたは換算されたものとみなされ
    た日と   ( ⅱ ) かかる判決または命令（またはその一部）の履行がなされた日との間に生じた換算率の変動から
    生じる不足額を補填するために必要な金額を支払うことを約束する。適用ある法律の許容する範囲内で、上
    記の約束は、発行会社および保証人の他の債務から別個、独立の債務を構成し、発行会社および保証人に対
    する別個、独立の請求原因となり、その時々の本社債権者が猶予したか否かを問わず適用され、いかなる判
    決または命令にもかかわらず継続して完全な効力を有する。
    ９　合併制限等

    ( イ ) 　発行会社は、他の法人に吸収合併されず、他の法人と新設合併せず、また他の法人に発行会社の全部
       または実質的に全部の財産および資産の売却、譲渡、移転またはリースをしてはならない。ただし、以
       下のすべてを満たす場合、この限りでない。
      (a)  　発行会社を吸収合併する法人、新設合併により設立される法人または発行会社の全部もしくは実質
         的に全部の財産および資産を売却、譲渡もしくは移転により取得するかもしくはかかる財産および
         資産をリースする法人（以下「承継法人」という。）が韓国の法律に基づき設立され存続する法人
         であり、かつ、承継法人が、法の作用による包括承継として自動的に、または場合により明示的
         に、発行会社、承継法人、保証人および財務代理人により締結される一つまたは複数の追補契約に
         より、本社債すべてに関する元金および利息の適正かつ遅滞なき支払い、ならびに発行会社の本社
         債および財務代理契約上のすべての誓約および義務の適正かつ遅滞なき履行を引受け、かかる引受
         けられた一切の義務が保証の要項に従い保証人によって連帯して保証される場合。
      (b)  　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生直後に、債務不履行事由お
         よび時の経過もしくは通知の付与またはその双方により債務不履行事由となる事由が発生および継
         続しない場合。
      (c)  　発行会社、承継法人および保証人が本「摘要－９                           合併制限等」により企図された取引に必要な適用
         ある法律のすべての要件を遵守している場合。
      (d)  　発行会社が、財務代理人に対して、かかる取引が上記                            (a)  、 (b)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して
         効力が生ずる旨を述べる発行会社の適式に授権された役職員１名により署名された証明書、ならび
         にかかる取引が上記          (a)  および   (c)  に記載ある条件を遵守して効力が生ずる旨を述べる韓国の独立の
         法律顧問の意見書を交付している場合。
    ( ロ ) 　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」に従ったかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転または
       リースにより、かかる承継法人は、本社債権者の同意を得ることなく、また、本社債権者のためのいか
       なる手続も要することなく（ただし、疑義を避けるために付言すれば、上記「摘要－９                                              合併制限等－
       ( イ ) 」および下記「摘要－９             合併制限等－       ( ハ ) 」に服するものとする。）、あたかも元来本社債の発行
       会社および財務代理契約に基づく発行会社であったのと同様に、発行会社を承継し、発行会社を代替
       し、発行会社の本社債および財務代理契約に基づくあらゆる権利および権能を行使することができ、か
       つ発行会社の本社債および財務代理契約に基づくすべての義務に服し、発行会社は、本社債および財務
       代理契約に基づく債務者としての義務から免責される。
    ( ハ ) 　かかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースが発行会社の株主に対してその決議また
       は承認を得るために提案されるときより前に（ただし、実務上可能かつ適法である場合に限る。）、さ
       らにかかる吸収合併、新設合併、売却、譲渡、移転またはリースの効力発生後に、発行会社または場合
       により承継法人は、速やかに財務代理人に書面によりその旨通知し、かつ速やかに本社債に基づく発行
       会社のすべての義務の承継法人による承継または引受けを含む関連事項を本社債権者に対して公告す
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       る。本「摘要－９          合併制限等」の手続に必要な一切の費用は、発行会社または場合により承継法人が負
       担する。
       　上記「摘要－９          合併制限等－       ( イ ) 」の上記証明書および意見書は、本社債の全額償還から１年を経過
       するまで、財務代理人の本店に備置かれ、その通常の営業時間内において、本社債権者の閲覧または謄
       写に供される。かかる謄写に要する一切の費用は、これを請求する者の負担とする。
    10 　韓国における課税

     下記「第二部       企業情報－第１         本国における法制等の概要－３                課税上の取扱い」を参照のこと。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
    11 　日本国における課税

     日本国の居住者および内国法人が支払を受ける本社債の利息および本社債の譲渡または償還による所得
    は、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより一般的に課税対象となる。
     日本国内に恒久的施設を有しない日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本
    社債の譲渡もしくは償還による所得は、原則として、日本国の租税の課税対象とはならない。日本国内に恒
    久的施設を有する日本国の非居住者または外国法人が支払を受ける本社債の利息または本社債の譲渡もしく
    は償還による所得は、かかる利息または所得が日本国内の恒久的施設を通じて行われる事業に帰属する場合
    その他一定の場合には、日本国の租税に関する現行法令の定めるところにより課税対象となり得る。なお、
    かかる日本国の非居住者または外国法人の納税義務は、適用される租税条約の規定により、さらに限定され
    または免除されることがある。
     本社債への投資を検討する者は、いずれの場合においても、本社債への投資に関する各投資家の状況に応
    じた個別具体的な課税関係について、自身の税務顧問に相談すべきである。
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    ２【新規発行による手取金の使途】

    （１）【新規発行による手取金の額】

          払込金額の総額                 発行諸費用の概算額                    差引手取概算額

                            未  定（注２）                未  定（注２）

       250  億円（予定）（注１）
     （注１）韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                         2023  ）、韓国投資証券株式會社第２回円貨社債

          （ 2023  ）、韓国投資証券株式會社第３回円貨社債（                       2023  ）、韓国投資証券株式會社第４回円貨社
          債（  2023  ）および株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                                       2023  ）の合
          計金額である。
     （注２）未定事項は、           2023  年７月中旬頃に決定される予定である。
    （２）【手取金の使途】

        本社債の発行による手取金純額は、一般事業目的に使用される。

    第２【売出要項】

    　該当事項なし

    募集又は売出しに関する特別記載事項

     保証人の裁量による早期償還

     株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                                   2023  ）に関し、非保証債においては債
    務不履行事由を構成する一定の事由が、保証債では債務不履行事由を構成せず、保証人の裁量により行使す
    ることができる早期償還事由を構成する。かかる事由が発生した場合、保証人は、保証債を早期償還する裁
    量権（義務ではない。）を有するが、投資家は、非保証債とは異なって、保証債の期限の利益を喪失させる
    権利を有しない。保証人の裁量による早期償還がなされる場合、投資家はその後の利払いを受けられず、期
    待した利回りを得ることができないこととなる。
     保証債における期限の利益喪失の宣言

     株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                                   2023  ）に関し、非保証債においては債
    務不履行事由を構成する一定の事由が、保証債では債務不履行事由を構成せず、一定のその他の事由が、保
    証債の債務不履行事由を構成する。保証債の期限の利益の喪失を宣言するためには、少なくとも                                                 25 ％の社債
    権者がその旨の通知を交付しなければならず、当該通知が交付された場合、全ての社債が期限の利益を喪失
    することとなる。
    第３【第三者割当の場合の特記事項】

    　該当事項なし

    第４【その他の記載事項】

    １．　発行会社の名称およびロゴ、保証人の名称、本社債の名称ならびに主幹事会社の名称が本社債の募集

        に関する社債発行届出目論見書の表紙に記載される。
    ２．　下記の文言が本社債の募集に関する社債発行届出目論見書の表紙裏に記載される。
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        「本社債については、社債の管理会社は設置されておりません。このため、発行会社または（適用あ
        る場合は）保証人であるソウル支店を通じて行為する株式会社三井住友銀行が本社債に基づく義務を
        履 行しないなど一定の場合には、本社債の元利金の支払いを受取り自らの権利を保全するための一切
        の行為を、必要に応じて、各々の本社債の社債権者（以下「本社債権者」といいます。）が自ら行わ
        なければなりません。財務代理人は、発行会社または（適用ある場合は）保証人であるソウル支店を
        通じて行為する株式会社三井住友銀行の代理人としてのみその職務を行い、本社債権者に対していか
        なる義務も負わず、また、本社債権者との間で代理または信託関係を有しません。」
        「本社債および（適用ある場合は）本保証（本書「第一部                              証券情報－第１         募集要項－１       社債（短期
       社債を除く。）の募集－＜株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社債（                                                 2023  ）
       ＞－保証」に定義されます。）は、                   1933  年米国証券法（その後の改正を含み、以下「証券法」といい
       ます。）に基づき登録されておらず、また登録される予定もありません。本社債および（適用ある場
       合は）本保証は、証券法が認める登録義務が免除される一定の場合を除き、米国においてまたは米国
       人に対してもしくは米国人の計算においてもしくは米国人の利益を目的として、募集または売付けさ
       れてはなりません。本項において用いられる用語は、証券法に基づくレギュレーションＳにより定義
       された意味を有します。」
        「適用ある韓国の法律および規則により許容される場合を除き、本社債は、韓国内においてまたは韓
       国の居住者（韓国の外国為替取引法に定義されます。）に対して、その計算でもしくはその利益のた
       めに、直接または間接に、募集、売付けまたは交付されておらず、今後もされません。さらに、本社
       債の発行日後１年間、適用ある韓国の法律および規則により許容される場合を除き、本社債の保有者
       は、韓国内においてまたは韓国の居住者に対して、直接または間接に、本社債を募集し、交付しまた
       は売付けてはなりません。」
        「発行会社の原文（韓国語）の年次財務書類は本社債発行届出目論見書には記載されていませんが、
       有価証券届出書には記載されております。」
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    第二部【企業情報】
    第１【本国における法制等の概要】

    １【会社制度等の概要】

    (1)  【提出会社の属する国・州等における会社制度】

     当社を規律する法制度は、韓国の商法（以下「商法」という。）である。以下は、商法の規定に基づいて
    設立された株式会社（当社を含む。）に適用される商法の主要な規定の概略である。
    （ a ）設立

     株式会社の設立については、次のような基本的な要件がある。
       ( ⅰ ) 　　　１人以上の発起人が必要である。自然人だけでなく法人も発起人になることができる。各
             発起人は、１株以上の株式を引受けて株式会社に出資しなければならない。
       ( ⅱ ) 　　　発起人は、定款を作成して全員がこれに記名および捺印または署名しなければならない。
       ( ⅲ ) 　　　定款を作成し、出資者を確定してから払込金を受ける。株式会社を設立する方法として
             は、発起設立と募集設立の２つの方法があるが、前者は、発起人だけが発行株式を全額引
             受ける方法であり、後者は、発起人と発起人でない者が共に株式を引受ける方法である。
       ( ⅳ ) 　　　株式会社は、設立登記によって成立する。株式会社設立の無効は、当該会社の株主、取締
             役または監査役による設立日から２年以内の訴訟によってのみこれを主張することができ
             る。
     商法が定款の必要記載事項として定めた事項については、これが欠如したり、その内容が違法であるとき
    は定款が無効となる。定款の必要記載事項は、（ⅰ）目的、（ⅱ）商号、（ⅲ）株式会社が発行する株式の
    総数、（ⅳ）１株の額面金額、（ⅴ）株式会社の設立に際して発行する株式数、（ⅵ）本店の所在地、
    （ⅶ）公告の方法ならびに（ⅷ）発起人の氏名、住民登録番号および住所である。
    （ b ）株式

     株式会社の資本は、これを株式に分割しなければならず、１株の額面金額は、                                        100  ウォン以上で均一にしな
    ければならない。会社の定款に規定されない限り、商法は無額面株式の発行を認めていない。定款に従って
    無額面株式が発行される場合は、かかる会社は額面株式を発行できない。商法の規定に基づき、株式会社
    は、定款の定めによって株式の譲渡に取締役会の承認を要求することができる。譲渡は株券の交付によって
    行われる。
    （ c ）株主および株主総会

     株主の責任は、当該株主の有する株式の引受額を限度とする。株主は、法律や定款に別段の定めがない限
    り、当該株主の有する株式の数に応じて新株の割当を受ける権利がある。
     株主総会は、法律および定款に定められた事項を決議する株式会社の最高意思決定機関である。株主総会
    は、定時総会と臨時総会からなる。定時総会は、毎年１回一定の時期に招集しなければならず、１暦年にお
    いて２回以上の決算期を有する株式会社は、毎期に定時総会を招集しなければならない。臨時総会は、必要
    に応じて随時招集することができる。株主総会の招集は、原則として取締役会がこれを決定する。ただし、
    自己株式を除いた発行済株式総数の                  100  分の３以上にあたる株式を有する株主は臨時総会の招集を取締役会に
    請求することができ、もしも取締役会がこれに応じないときは、裁判所の許可を得て総会を直接招集するこ
    とができる。
     株主は、直接株主総会に出席して議決権を行使したり、または代理人にその議決権を行使させることがで
    きる。議決権は、原則として１株につき１個が与えられる。ただし、株式会社は、議決権がないかまたは議
    決権が制限された種類株式を発行することができる。
    （ d ）取締役、取締役会および監査役

     取締役は、株主総会で選任し、３人以上でなければならない（ただし、資本の額面金額の総額が                                                  10 億ウォ
    ン未満の株式会社については１名または２名の取締役で足りる。）。取締役会は、株式会社の業務執行に関
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    する意思決定のために取締役全員で構成される株式会社の必要機関である。取締役会の決議は、在任取締役
    の過半数の出席と出席取締役の過半数の賛成により行わなければならないが、定款でこの比率を高めること
    が できる。株式会社は、取締役会の決議により取締役の中から株式会社を代表する代表取締役を選任しなけ
    ればならない。ただし、定款をもって株主総会でこれを選任する旨定めることができる。
     株式会社の業務監査のために、監査役または監査委員会が設置される。監査役または監査委員会委員とな
    る取締役は株主総会で選任される。監査役の選任においては、無議決権株式を除いた発行済株式総数の３                                                      % を
    超過する数の株式を有する株主は、その３                      % を超過する株式については、議決権を行使することができない。
    （ e ）財務情報の開示

     商法に基づき、取締役は、毎財務報告期間に貸借対照表、損益計算書ならびに商法および商法に基づく関
    連規則に規定された会社の財政状態および経営成績を示すその他の書類ならびにそれらの附属明細書（以下
    「計算書類」と総称する。）ならびに事業報告書を取締役会の承認を得るために作成しなければならない。
    取締役は、定時株主総会の会日の６週間前にこれらの書類を監査役に提出し、監査役は当該書類の受領後４
    週間以内に監査報告書を取締役に提出する必要がある。取締役は、定時株主総会の会日の１週間前からかか
    る書類および監査報告書を本店に５年間、その謄本を支店に３年間備えておき、これらの備置書類を株主お
    よび会社の債権者の閲覧に供することが要求されている。計算書類は定時株主総会に株主の承認を求めるた
    めに提出され、また事業報告書は当該総会に提出され、その内容が報告されなければならない。上記にかか
    わらず、一定の要件が充足された場合、取締役は各計算書類を取締役会会議に対して承認を受けるため提出
    し、取締役会の承認を受けたときには、取締役は計算書類の内容を定時株主総会に報告するものとする。計
    算書類が定時株主総会または取締役会会議の承認を得られると、取締役は遅滞なく貸借対照表を公告しなけ
    ればならない。
     直前の会計年度末時点で総資産額が                  500  億ウォン以上の法人は、株式会社等の外部監査に関する法律に基づ
    いてその財務諸表について独立監査人の会計監査を受けなければならない。また、韓国の資本市場および金
    融投資業に関する法律（以下「                FSCMA   」という。）、同施行令および金融委員会（以下「                          FSC  」という。）の
    規則に基づき、韓国証券取引所に株式または債券を上場している株式会社は、                                        (1)  年次報告書（監査済別途財
    務諸表（注：当該会社の単体の財務諸表を意味する。）および監査済連結財務諸表を含む。）を会計年度末
    から  90 暦日以内に（ただし、直近の会計年度末現在の総資産額が２兆ウォン未満でかつ韓国採択国際会計基
    準（以下「      K-IFRS   」という。）の対象ではない会社の場合、監査済連結財務諸表は会計年度末から                                         120  暦日以
    内に別途提出することができる。）、ならびに                        (2)  各会計年度の初めからそれぞれ３ヵ月間、６ヵ月間および
    ９ヵ月間にかかる中間報告書を各期間末から                       45 暦日以内に、       FSC  および韓国証券取引所に対して提出しなけれ
    ばならない。かかる報告書の写しは、                   FSC  および韓国証券取引所において公衆の閲覧に供される。
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    (2)  【提出会社の定款等に規定する制度】

     下記は、株式、機関および会計に関する当社の定款（以下「定款」という。）の一般規定の要約である。
    （ a ）株式

     当社の授権株式の総数は             16 億株であり、額面金額は             5,000   ウォンである。当社は、普通株式および記名式の
    種類株式を発行することができる。
    （ b ）株主総会

     定時株主総会は、当社の定める基準日から３ヵ月以内に開催されるものとし、臨時株主総会は、必要とみ
    なされるその他の時期に開催されるものとする。株主総会は、取締役会決議に従って招集され、かかる総会
    の日時、場所および議題を記載した書面または電子文書による通知が、かかる総会の開催日の２週間以上前
    に各株主に対して発送されなければならない。
     株主は、代理人により議決権を行使することができる。
     株主総会のすべての決議は、関連法令および定款により別段の定めがない限り、当該総会に出席している
    株主の過半数による承認が得られ、かつかかる過半数が発行済株式総数の４分の１以上である場合、可決さ
    れるものとする。
    （ c ）取締役、取締役会、代表取締役および監査委員会

     当社は、３名以上の取締役を有する。ただし、社外取締役は３名以上かつ取締役全体の過半数を占めるも
    のとする。取締役は、株主総会決議により選任される。ただし、社外取締役は、役員候補推薦委員会により
    推薦された候補者の中から選任される。取締役は再任することができる。
     取締役の任期は、就任後１年以内の最終の決算期に関する定期株主総会終了時までとし、再任することが
    できる。
     取締役会は取締役によって構成され、その会議を通じて当社のあらゆる重要な事項を決定することができ
    る。取締役は、取締役会会議に出席して議決権を行使する。取締役会の議長は、取締役会決議によって毎
    年、社外取締役の中から任命される。
     取締役会は、取締役会の中に、役員候補推薦委員会、監査委員会、経営委員会、リスク管理委員会および
    報酬委員会を含む委員会を設置することができる。
     １名以上の代表取締役が置かれるものとし、各代表取締役は取締役会決議により、役員候補推薦委員会が
    推薦した者の中から任命される。複数の代表取締役が任命された場合、各代表取締役が当社を代表するもの
    とする。代表取締役は当社を代表し、取締役会決議および当社の経営に関連する業務を実施する。
     当社は、３人以上の委員からなる監査委員会を設置する。監査委員会の委員総数の３分の２以上は社外取
    締役とする。
     監査委員会は、当社の会計および業務を調査しなければならない。監査委員会は、定時株主総会の議題お
    よび定時株主総会に提出される書類の記載事項を検査し、法律もしくは定款に違反している事項の有無に関
    する意見を株主総会に述べるものとする。監査委員会は、職務の履行に当たり、当社の子会社から事業報告
    書を要請することができる。
    （ d ）会計

     当社の事業年度は、毎年１月１日に開始し、                       12 月 31 日に終了する。
     代表取締役は、定時株主総会の会日の６週間前までに事業報告書ならびに連結および個別ベースの（ⅰ）
    貸借対照表、（ⅱ）損益計算書および（ⅲ）当行の財政状態および経営成績を示す、商法施行令により要求
    されるその他の書類、ならびにそれらの附属明細書からなる財務書類を監査委員会に提出する。監査委員会
    は、上記の書類を受領した日から４週間以内に監査報告書を代表取締役に提出する。
    （ e ）利益処分および分配

     当社は、毎事業年度における利益を以下の通り処分する。（ⅰ）利益準備金、（ⅱ）その他の規則による
    準備金、（ⅲ）配当、（ⅳ）任意積立金、（ⅴ）その他の利益剰余金処分および（ⅵ）翌期への繰越し。
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     当社の配当は、毎会計年度末日現在の株主名簿に記載された株主または登録された質権者に金銭、株式も
    しくはその他の財産により分配される。当社は、商法に従い取締役会決議により一定の日を定めてその日の
    株主に対して中間配当を支払うことができる。ただし、中間配当は金銭により支払われる。
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    ２【外国為替管理制度】
     外国為替取引法および施行令ならびにこれらに基づく規則（以下「外国為替取引法令」と総称する。）
    は、非居住者による韓国の有価証券への投資および韓国の会社による韓国外での有価証券発行を規制してい
    る。当社が韓国外で社債などの外貨建有価証券の発行および募集を行うためには、発行される当該外貨建有
    価証券について報告がなされる日に終了する１年間に当社が行った韓国の非居住者からのすべての外貨建借
    入（外貨建有価証券の発行を含む。）の総元本額が                           30,000,000      米ドルを超えない場合には、韓国内の指定外
    国為替銀行に対して、当該外貨建有価証券の各発行についての報告書を提出する必要がある。ただし、発行
    される当該外貨建有価証券について報告がなされる日に終了する１年間に当社が行った韓国の非居住者から
    のすべての外貨建借入（外貨建有価証券の発行を含む。）の総元本額が                                      30,000,000      米ドルを超える場合に
    は、韓国内の指定外国為替銀行を通じて企画財政部に報告書を提出しなければならない。また、外貨建有価
    証券の発行後、当社は遅滞なく、支払の全額受領に関して、発行にかかる報告書の提出先の機関に報告書を
    提出しなければならない。さらに、当社が外貨建有価証券の元本または利息および当該有価証券に係るその
    他の金額の支払いを行うためには、当該支払金額について、実際に支払いを行うたびに韓国内の指定外国為
    替銀行による確認を受けなければならない。この確認の目的は、実際の送金額が有価証券に基づき支払われ
    るべき金額と一致していることを確かめることにある。
     一定の制限がある場合を除き、企画財政部は外国為替取引法令のもとで以下の措置をとる権限を有する。
     ( ⅰ ) 　韓国政府が、戦争、武力衝突、自然災害または国内外の経済情勢の深刻かつ突発的で重大な変化ま
    たはその他これに準ずる事由または状況を理由に必要とみなした場合、企画財政部は、外国為替取引法令が
    適用されるすべての外国為替取引に基づく手続の全部もしくは一部を一時的に停止し（外貨の受払いの停止
    を含む。）または支払手段を韓国銀行またはその他一定の政府機関または政府系金融機関に預託し、その保
    護預りに付しまたは売却する義務を課し、または非居住者に対する請求を有する居住者に対し、非居住者に
    対する請求を回収し、韓国内還流義務を課すことができる。
     ( ⅱ ) 　韓国政府が、国際収支および国際金融市場に深刻な混乱が生じているかまたは生ずる虞がある、ま
    たは韓国と他の諸国との間の資本移動が韓国の通貨、為替レートまたはその他のマクロ経済政策に悪影響を
    及ぼす可能性が高いと判断した場合、企画財政部は、資本取引を行おうとする者もしくは行った者に対して
    かかる取引により取得した支払手段の全部または一部を韓国銀行またはその他一定の政府機関または政府系
    金融機関に預託するよう要求する措置を講ずることができる。
     さらに、企画財政部はその裁量により、当社に対し、外貨建借入および社債の発行にかかる報告書を受理
    するにあたって為替相場の変動を回避するために必要な措置を講ずるよう指示することができる。
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    ３【課税上の取扱い】
     以下の概要は、本書の日付現在有効な韓国税法以外の法律について説明することを意図したものではな
    い。以下の韓国の税務上の考慮事項の概要は、次のいずれにも該当しない場合における有価証券の保有者に
    適用される。
     ・　韓国の居住者
     ・　韓国税法に基づく韓国の会社
     ・　関連する韓国源泉所得が帰属するかまたはかかる関連する韓国源泉所得が実質的に関連している恒久
        的な施設または固定的な拠点（韓国法の定義による。以下「恒久的施設」という。）を通じて韓国国
        内における取引または事業に従事している者
     韓国の居住者ではない個人または外国法人（以下「非居住者」という。）に対する課税は、当該非居住者
    が、韓国国内に恒久的施設を有しているまたは取得しているか否かにより異なる。韓国国内に恒久的施設を
    有さず、また取得していない非居住者に対する課税については、以下に記載される。韓国国内に恒久的施設
    を有する非居住者に対する課税には、別の規則が適用される。
     韓国の租税特例制限法（以下「租税特例制限法」という。）では、当社が韓国国外で発行し、非居住者が
    所有する外貨建債券（本社債を含む。）に係る利息および一定の手数料に対する個人所得税および法人税は
    免除される。韓国の税当局は、韓国税法のもとでは、債券の償還に係る割増金は、一定の状況下では利息収
    入とみなされるべきであるとの公式見解を発表した。韓国の税当局はまた、外貨建債券（本社債を含む。）
    の「保証」に基づいた保証人による非居住者に対する利息の支払が租税特例制限法上源泉徴収税を免除され
    る旨の公式見解を発表した。               2012  年１月１日以降に発行された外貨建債券については、租税特例制限法に基
    づき、かかる債券が韓国国外で発行されている場合に限り利息は非課税である。この文脈における「韓国国
    外で発行された外貨建債券」の用語は、租税特例制限法では定義されていない。しかし、税務当局による公
    権的解釈では、租税特例制限法に基づく「海外発行」とは、非居住者が債券投資家である場合の外貨建債券
    の発行に関して海外で行われる、投資報告書の提出および受領、支払手続き、投資推奨、公募、私募、公募
    による売付け、引受、債券の勧誘および契約の締結などの一連の行為と定義されている。
     韓国税法のもとでは、韓国国内に恒久的施設を有しない非居住者による別の非居住者に対する債券（本社
    債を含む。）の譲渡（かかる非居住者の韓国国内の恒久的施設に対するものである場合を除く。）による収
    益は、韓国の課税対象とはならない。さらに、韓国国外で行われた外貨建債券（本社債を含む。）の譲渡に
    より非居住者が得た収益も、かかる債券の発行が租税特例制限法上の海外発行とみなされる場合には、租税
    特例制限法に基づき現在は課税対象とならない。
     将来の法律の変更により、租税特例制限法に定める免税が廃止された場合は、上記の利息の支払いおよび
    収益に韓国の源泉徴収税が課せられる可能性がある。韓国と日本の間の所得税の二重課税回避および脱税防
    止に関する条約（以下「日韓租税条約」という。）では、日本の居住者に対する当社（または場合により保
    証人）による利払いおよび追加的な支払い（利息収入とみなされる場合。）には、                                            10%  （地方所得税を含
    む。）を上限とする税率で源泉徴収税が課せられる。有価証券の譲渡収益に関する免税条件が満たされな
    かった場合には、韓国の個人所得税法または法人税法により、実現手取金総額の                                         11%  （地方所得税を含む。）
    または譲渡収益の         22%  （地方所得税を含む。）（取得費用および取引に係る一定の直接費用の満足のいく証拠
    の提出を要する。）のいずれか低い方に相当する金額に対して、所得税が課せられる。また、日韓租税条約
    によれば、一定の条件を満たす場合、債券の譲渡収益に係る租税は、譲渡者が居住する国においてのみ課せ
    られる。
     非居住者である譲渡者は、租税条約に基づく免税を受けるために、譲渡代金の受領前に譲渡者の居住国の
    管轄税当局により発行された居住に関する証明書を添付した免税申請書を、韓国源泉所得の支払者に対して
    提出しなければならない。税の減免額が                     10 億ウォン以上の場合、非居住者はさらに、                      ( ⅰ ) その取締役会構成
    員の氏名および住所、            ( ⅱ ) その株主の個人情報および現在の保有株式、ならびに                            ( ⅲ ) 過去３年間の監査報告
    書を提出しなければならない。かかる申請書は、譲渡代金の最初の支払日の翌月の９日までに管轄税務署に
    提出しなければならない。ただし、かかる証明は、上記の租税特例制限法を含む韓国税法に基づく免除請求
    には不要である。
     さらに、適用ある租税条約に基づき、非居住者が利子および譲渡収益などの一定の韓国源泉所得に係る、
    条約上の軽減税率の適用を受けるためには、韓国税法により、一定の例外が適用される場合を除き、かかる
    非居住者（またはその代理人）は、非居住者がかかる韓国源泉所得を受領する前に、かかる韓国源泉所得の
    支払者に対して条約上の軽減税率に係る届出書（居住者証明書およびその他の関連書類を含む。）を提出し
    なければならない。韓国源泉所得が海外投資ビークルを通じて非居住者に支払われる場合、一定の例外に服
    するものとして、かかる投資ビークルは、かかる投資ビークルの実質所有者である各非居住者から免税申請
    書および／または条約上の軽減税率に係る届出書を取得し、かかる韓国源泉所得の支払者に対して、海外投
    資ビークル報告書および実質所有者の添付書類を提出しなければならない。海外投資ビークルとは、投資勧
    誘により集めた資金を投資対象の購入、処分またはその他投資により運用し、かかる運用益を投資家に分配
    する、韓国国外で組成された組織を意味する。非居住者が提出する免税申請書および／または条約上の軽減
    税率に係る届出書は、提出後３年間有効であり、届出書に記載された情報について何らかの重要な変更が発
    生した場合には、かかる変更を反映した届出書を新たに提出しなければならない。ただし、                                               2020  年１月１日
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    付で、韓国法人税法に基づき、かかる海外投資ビークルが実質所有者とみなされる場合には、かかる海外投
    資ビークルは、上記の申請書および／または届出書ならびに非居住者である保有者の税法上の居住地証明書
    と ともに、各国の投資家に係る添付書類を含む海外投資ビークル報告書を提出しなければならない。
     相続税は、相続の発生時に被相続人が韓国国内に居住しているか、または韓国国内に相続財産を有してい
    る場合に課せられる。贈与税は、一般的に贈与時に受贈者が韓国国内に居住している場合、または贈与によ
    り韓国国内に所在する財産を取得する場合に課せられる。相続税および贈与税は、相続財産または贈与財産
    の価値が一定の上限を超えている場合に課せられ、その税率は、当該財産の価値および当事者の身分に応じ
    て 10%  から  50%  となる。現在、韓国は相続税または贈与税について租税条約を締結していない。
     韓国の相続税および贈与税を決定する際に、韓国において設立された法人が発行した債券は、その実際の
    所在地または所有者にかかわらず、韓国国内に所在する財産とみなされる。
     債券の保有者は、韓国で作成された一定の文書に係る印紙税の税額を除き、債券の発行に関連していかな
    る印紙税、発行税または登録税も韓国において支払わない。債券の譲渡に有価証券取引税は課せられない。
    ４【法律意見】

     当社の韓国における法律顧問である法務法人                        律村（   Yulchon     LLC  ）により、大要、次の趣旨の法律意見書
    が提出されている。
     (1)  当社は、韓国法のもとで適法に設立され、有効に存続している株式会社である。
     (2)  予定されている本書記載の本社債の募集および発行ならびに本書（その訂正を含む。）の提出は、定款
       および韓国法に従って適法かつ有効に授権されている。
     (3)  予定されている本書記載の本社債の募集および発行は、韓国のいかなる適用法にも違反しない。
     (4)  本書中の韓国法に関するすべての記述は、すべての重要な点で真実かつ正確である。
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    第２【企業の概況】
    １【主要な経営指標等の推移】

    連結経営指標等
                           （単位：十億ウォン、ただし             別段の   指定があるものを除く。）

                               12 月 31 日終了年度／      12 月 31 日現在

                              2020  年         2021  年         2022  年
                             15,954.8           13,005.7
     営業収益                                               23,757.5
                               760.9          1,294.0
     営業利益                                                400.1
                               707.8          1,450.2
     当期純利益                                                535.7
     以下に帰属する利益（損失）：
                               708.0          1,450.2
      親会社の所有者持分                                               535.6
                               (0.3)            0.1
      非支配持分                                                0.1
                               625.8          1,641.0
     当期包括利益合計                                                551.0
     以下に帰属する包括利益（損失）合
     計：
                               626.5          1,640.9
      親会社の所有者持分                                               551.0
                               (0.7)            0.1
      非支配持分                                                0.1
     資本合計                                               7,548.8
                              5,813.7           7,147.8
     以下に帰属する資本合計：
                              5,807.7           7,147.4
      親会社の所有者持分                                              7,548.2
                                6.0           0.4
      非支配持分                                                0.5
     資産合計                                               69,752.5
                             60,963.8           68,401.8
     基本的普通株式１株当たり純利益（単
     位：ウォン）                                                15,230
                              20,136           41,241
     自己資本比率
          (1)
     （単位：    % ）
                                9.5           10.4           10.8
     自己資本利益率（        ROE  ）
          (2)
     （単位：    % ）
                               13.0           24.9            7.5
     営業活動によるキャッシュ・フロー
                             (1,663.4)           (3,571.2)           (3,707.1)
     投資活動によるキャッシュ・フロー
                               130.0         (2,470.4)            (610.2)
     財務活動によるキャッシュ・フロー
                              2,286.3           6,576.2           4,469.4
     期末現金および現金同等物
                              1,411.5           1,953.4           2,100.6
     注：

     (1)  自己資本比率＝資本合計           / 資産合計
     (2)  自己資本利益率＝当期純利益             / 期首の資本合計
                                  70/1817




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    提出会社の経営指標等
                           （単位：十億ウォン、ただし             別段の   指定があるものを除く。）

                                12 月 31 日終了年度／      12 月 31 日現在

                               2020  年         2021  年         2022  年
     営業収益                         15,200.0           12,181.2           22,895.2
     営業利益                           786.5          1,285.3            601.0
     当期純利益                           587.0           962.2           413.7
     資本金                           175.8           175.8           175.8
     発行済普通株式数（単位：株）                        35,163,340           35,163,340           35,169,340
     普通株式および優先株式１株当たり額面
     金額（単位：ウォン）                           5,000           5,000           5,000
     資本合計                          5,591.8           6,322.4           6,552.8
     資産合計                         58,199.9           64,105.2           64,220.3
     普通株式１株当たり配当金（単位：ウォ
     ン）                           8,532          12,800           23,890
     基本的普通株式１株当たり純利益（単
     位：ウォン）                           16,694           27,363           11,763
     自己資本比率
          (1)
     （単位：    % ）                       9.6           9.9          10.2
     自己資本利益率（        ROE  ）
          (2)
     （単位：    % ）                       11.2           17.2           6.5
              (3)
     配当性向（単位：        % ）                   51.1           46.8          203.1
     従業員数（臨時従業員を除く。）（単
     位：人）                           1,986           1,968           1,951
     注：

     (1)  自己資本比率＝資本合計           / 資産合計
     (2)  自己資本利益率＝当期純利益             / 期首の資本合計
     (3)  配当性向（個別）＝普通株式１株当たり配当額                     / 基本的普通株式１株当たり純利益
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    ２【沿革】
       1974  年     当社が韓国投資信託証券株式會社の名称で設立される。
       1995  年     Korea   Investment      & Securities      Europe,     Ltd.  をロンドンに設立する。

       1997  年     Korea   Investment      & Securities      Asia,   Ltd.  を香港に設立する。

       2000  年     Korea   Investment      & Securities      America,     Inc.  をニューヨークに設立する。

       2003  年     当社の社名を韓国投資証券株式會社に変更する。

       2005  年     東遠証券を吸収合併する。

       2006  年     オンライン仲介サービス             (BanKIS)     を開始する。

       2007  年     当社のウォン建社債が初めて韓国取引所（                      KRX  ）に上場される。（           2007  年１月    15

              日）
       2008  年     Korea   Investment      & Securities      Singapore      Pte  . Ltd.   をシンガポールに設立す
              る。
       2010  年     北京の   True   Friends     Investment      Advisory     firm  を取得する。
              ベトナムの      KIS  Vietnam     Securities      Corporation      を取得する。
       2011  年     業界で初めてプライム・ブローカー・サービス業者の資格要件を充足する。

       2012  年     韓国投資信託運用         ( 株 ) および韓国投資バリュー資産運用                 ( 株 ) が当社の子会社とな

              る。
       2015  年     国民雇用保険基金の代理店に指定される。

       2016  年     資本金が４兆ウォンに達する。

              ウリィ銀行の株式持分４％を取得する。
       2017  年     超大型投資銀行に指定される。

              韓国初の国内の約束手形発行会社に選定される。
       2018  年     PT  Korea   Investment      & Sekuritas      Indonesia     を買収する。

       2019  年     インドネシアで        KISI   Asset   Management      を設立する。

              国民雇用保険基金の専門代理店に再選定される。
       2021  年     ニューヨークで        Korea   Investment      & Securities      US,  Inc.  を設立する。

       2021  年     初の米ドル建社債がシンガポール証券取引所に上場される。

       2021  年     FSC  によりマイデータ事業の最終認可を付与される。

       2023  年     SF  Credit    Partners,      LLC  が当社の子会社となった。

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    ３【事業の内容】
    事業
     当社は、過去       40 年間にわたり韓国の主要な金融機関の１つであり、その海外子会社および海外事務所を通
    じて韓国を超えてグローバルな市場に拡大し続けている。                              1974  年に韓国投資信託証券として設立され、                     2005
    年に東遠証券と合併して以来、当社は金融投資業の複数の分野で事業を行ってきた。
     当社の本社は韓国に所在する。                2022  年 12 月 31 日現在、当社は        66 の国内支店、４つの国内事務所、２つの駐
    在員事務所ならびに７つの海外子会社からなるグローバルネットワークを通じて事業を行い、約                                                 2,903   人の国
    内従業員を擁している。当社の世界的な事業は、米国、香港、ベトナム、インドネシア、シンガポール、中
    華人民共和国（以下「中国」という。）および英国を含む７カ国にまたがり、約                                         498  人の従業員が現地の株式
    および先物仲介業務、債券の販売および取引、新規株式公開業務、                                  OTC  デリバティブならびにグローバルな投
    資銀行業務に従事している。
     2022  年 12 月 31 日現在、当社は主に以下の６つの報告セグメントを通じて収益を生み出しており、資源配分
    および各セグメントの業績評価を目的としてセグメント報告情報を作成している。
     ウェルスマネジメント           / 仲介セグメント        : 個人および法人顧客に対し、株式およびデリバティブ（商品）の
    仲介、有価証券取引、金融コンサルティング、債券取引、買収およびその他のサービスを提供する。
     コーポレート・ファイナンス・セグメント                      : M&A  アドバイザリー、新規株式公開、代替投資、プロジェク
    ト・ファイナンスおよびストラクチャード・ファイナンスならびに引受などの総合的な投資銀行業務を行
    う。
     アセット・マネジメント・セグメント                   : 有価証券およびデリバティブ金融商品の売買ならびに自己勘定取引
    （プロップトレーディング）を行う。
     本店管理およびその他セグメント                 : 業務支援およびその他業務を提供する。
     集団投資セグメント          : FSCMA   に基づく集団投資業務、投資顧問業務および投資一任業務を行う。
     海外セグメント        ：自己資金投資および投資銀行業務ならびに、株式・債券仲介、証券担保ローン（与
    信）、   ETF  指定参加者（以下「          AP 」という。）および流動性              プロバイダー（以下「            LP 」という。）       としての
    業務、ベトナム、インドネシア、香港、北京、                        KIS  US （ニューヨーク）およびその他の当社の海外子会社を
    通じた外国人を対象とした株式仲介などのその他の事業を行う。
     連結ベース      の 2022  年 12 月 31 日に終了した会計年度の当社の                 営業収益および当期純利益は、                 23,757.5     十億
    ウォンおよび       535.7   十億ウォンで、        2021  年 12 月 31 日に終了した会計年度の             13,005.7     十億ウォンおよび         1,450.2
    十億ウォンからそれぞれ             83 ％増加および       63 ％減少した。
     韓国投資金融持株         ( 株 ) （以下「     KIH  」という。）は当社の唯一の株主である。                      2022  年 12 月 31 日現在の     KIH  の
    大株主は金楠玖で、          20.7  ％の持分を有している。
    規制要件およびコンプライアンス

    韓国の金融投資業者に適用される主な規制
    概要
     2009  年２月に施行された          FSCMA   は、韓国における金融投資業に適用され、かかる事業を規制している。金融
    投資業者を規制・監督する主体は、                  FSC  、金融監督院および証券先物取引委員会である。
     FSCMA   の施行前には異なる法律の適用を受けていた金融事業（銀行および保険会社を除く。）を包括的に規
    制するため、       FSCMA   は、資本市場関連事業を６つの異なる機能に分類している。
     ・取引    －  金融投資商品のトレーディングおよび引受け
     ・仲介    －  金融投資商品のブローカレッジ
     ・集団投資      －  集団投資スキームの設立およびその運用
     ・投資顧問業
     ・投資一任業
     ・信託（以下「金融投資業」と総称する。）
    免許および登録

     FSCMA   に基づき、会社は、証券仲介事業、証券取引事業（引受事業を含む。）、集団投資事業または信託事
    業を開始するためには           FSC  から免許を取得しなければならず、また、投資顧問事業および投資一任事業を開始
    するためには、同法に基づく一定の条件を満たして                          FSC  に登録しなければならない。その際、会社は、金融投
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    資業の区分ならびに取り扱う金融投資商品および投資家の種類も選択しなければならない。かかる免許また
    は登録要件を満たして初めて、会社は「金融投資業者」として金融投資業に従事することができる。当社
    は、  ほぼすべての金融投資商品の種類および投資家の種類について、取引、仲介および信託の免許を取得し
    ており、また、投資顧問業および投資一任業の登録を行っている。
     他方、   FSC  は、３兆ウォン以上の自己資本を有し、取引および仲介事業に従事する金融投資業者を「総合金
    融投資事業者」として指定することができる。総合金融投資事業者は、プライム・ブローカー業務、融資お
    よび手形割引などの業務に従事することができる。当社は、                               2013  年に総合金融投資事業者に指定された。
    兼業業務および付随業務

     金融投資業者は、         FSCMA   およびそれに基づく規則に基づき、                  FSC  への事前報告書の提出により、外国為替取
    引法に基づく外国為替業務および中小企業創業支援法に基づく中小企業投資業務を含む（がこれらに限定さ
    れない）兼業業務に従事することができる。また、金融投資業者は、                                   FSC  への事前報告書の提出により、金融
    投資業に付随する業務にも従事することができる。                          FSCMA   の改正に伴い、        2021  年５月   20 日以降は、金融投資業
    者が兼業業務または付随業務への従事を希望する場合、事前報告書の提出は不要となり、かかる業務の開始
    後２週間以内に        FSC  への簡単な報告書の提出が求められている。
     当社は、金融投資事業に付随して、企業の合併・買収の仲介、有価証券の評価および不動産の賃貸などの
    付随業務に従事している。
    安全性および健全性に関する規制

     金融投資業者の経営の健全性を維持するため、                        FSCMA   では、金融投資業者が自己資本比率、資産の健全性お
    よび流動性に関するガイドラインを遵守することが求められている。金融投資業者がかかるガイドラインを
    遵守していないことが判明した場合、                   FSC  は、かかる金融投資業者に対し、制裁措置を課し、および／または
    是正勧告を発出することができる。例えば、投資仲介業者／ディーラーとしての発行者の純資本比率（以下
    「 NCR  」という。）が        100  ％または     50 ％を下回った場合、          FSC  はかかる発行者に対し、それぞれ経営改善勧告ま
    たは経営改善要請を発出することができる。さらに、発行者の                                NCR  が０％以下であるかまたは金融産業の構造
    改善に関する法律に基づく「不健全金融機関」の定義に該当する場合、                                    FSC  はかかる発行者に対して経営改善
    命令を発出することができる。それぞれの場合に                         FSC  が取ることのできる措置を下表に示す。
         経営改善勧告                  経営改善要請                  経営改善命令

    人材および組織管理の改善                  （経営改善勧告で講じうる措置の                  （経営改善要請で講じうる措置の
                      他に）                  他に）
    支出の削減                  高リスク資産の保有制限および資                  株式の全部または一部の消却
                      産の処分
    支店の経営効率化                  支店の閉鎖もしくは統廃合または                  執行業務の停止および管理者の選
                      支店開設の制限                  任
    不良資産の処分                  組織の縮小                  合併または金融持株会社の子会社
                                        化
    純営業資本を減少させる活動の制                  子会社の再編                  事業の全部または一部の譲渡
    限
    新規事業の制限                  幹部の入れ替え                  第三者による金融投資事業の買収
    増資または減資                  部分的な業務停止                  最大６ヵ月の業務停止
    貸倒引当金の設定                  合併、第三者による買収、事業の                  契約の全部または一部の譲渡
                      全部もしくは一部の譲渡または金
                      融持株会社の子会社化に関する計
                      画の策定
     さらに具体的なガイドラインおよび純資本の計算式は、金融投資業規則に定められている。

    一般への開示

     金融投資業者は、各事業年度の開始日から四半期ごとに事業報告書を作成し、                                        FSC  に提出しなければならな
    い。金融投資業者は、大きな金融不祥事または不良債権の発生など、金融投資業者の経営状態に影響を及ぼ
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    す可能性が高い事由が発生した場合には、                      FSC  に報告するとともに、ウェブサイトなどを通じて一般に開示し
    なければならない。
    投資家保護

     FSCMA   は、金融投資業者と投資家の間の利益相反について、（ⅰ）利益相反の投資家への開示および（ⅱ）
    懸念のない水準への利益相反の軽減または関連取引からの撤退を明示的に要求している。金融投資商品を取
    り扱う金融投資業者に課されるその他の投資家保護の仕組みは、                                 2021  年３月   25 日付で施行された金融消費者
    保護法（以下「        FCPA  」という。）に規定されている。
    その他の規制、各金融投資事業者による規制

     上記の規制に加えて、           FSCMA   は、金融投資業者またはその関係法人内の事業部門間に「チャイニーズウォー
    ル」を築くことを規制している。さらに、金融投資業者は、主要株主が発行した株式の所有または主要株主
    への融資もしくはその他の信用供与サービスの提供についても制限されている。また、                                            FSCMA   は、各金融投資
    事業について禁止されている一定の事業活動に関する詳細な規則も定めている。
    金融消費者保護法

     2021  年３月   25 日付で施行された         FCPA  は、金融投資商品を取り扱う金融投資業者を含む金融商品販売業者に
    対して、厳格な投資家保護の仕組みを課すものである。                             FCPA  は、複数の法令の様々な消費者保護規定を単一
    の包括的な法令に統合することで金融商品販売に係る普遍的な規制を提供し、それによって消費者保護を強
    化するために制定された。              FCPA  に基づき、金融商品販売業者は、金融商品の販売に関して、（                                 a ）適合性原
    則、（    b ）適切性原則、（         c ）説明義務、（        d ）不公正な取引行為の禁止、（                e ）不適切な勧誘の禁止および
    （ f ）虚偽・誇大広告の禁止という６原則を遵守しなければならない。また、                                      FCPA  は、クーリングオフ期間の
    権利、上記６つの販売原則に違反した金融商品契約の無効化権および上記６つの販売原則に違反した場合の
    強化された制裁金（契約からの稼得利益の最大                        50 ％までの罰金に相当することがある。）などの強化された
    消費者保護の権利を規定している。
    ベンチャーキャピタル事業に対する規制

     ベンチャー投資促進法に基づき、中小企業設立のための投資会社（以下「中小企業投資会社」という。）
    として登録された会社は、スタートアップ企業またはベンチャービジネスへの投資に対して金融支援を受け
    る権利を有し、ベンチャーキャピタルファンドの設立および運営に従事することが許可される。当社の関係
    法人である韓国投資パートナーズ                 ( 株 ) は、中小企業投資会社として登録されている。
    金融会社の支配構造に関する法律

     2016  年８月１日付で施行された金融会社の支配構造に関する法律は、金融機関のコーポレート・ガバナン
    スに関する規制強化の必要性に対応するために、また、様々な業種の金融機関に適用されるコーポレート・
    ガバナンス事項に対する統一的な規則として制定された。同法には、                                    ( ⅰ ) 金融機関の役員の資格要件および
    金融機関の役員が他社において兼務できるか否かの判断基準、                                ( ⅱ ) 金融機関の取締役会の構成および運営に
    関する基準、       ( ⅲ ) 金融機関の取締役会の各種委員会の設置、構成および運営に関する基準、                                      ( ⅳ ) 内部統制お
    よびリスク管理に関する規則、                ( ⅴ ) 主要株主変更の承認に関する要件および手続き、ならびに                              ( ⅵ ) 金融機関
    の少数株主の権利保護のための特別規則を含む主要な措置が規定されている。当社は、金融会社の支配構造
    に関する法律の適用を受けている。
    政府支援

     預金者保護法は、金融会社が倒産などの理由で預金またはそれに相当する債務を返済できなくなる事態か
    ら金融会社を保護するための規制上の枠組みを規定している。有価証券の売買またはその他取引のために顧
    客が付保金融会社である当社に預けた金銭は、預金者保護法に基づく保護の対象になっている。
     また、   (a)  負債が資産を上回ったため当社の正常な経営が困難になることが明らかになった場合、                                             (b)  他の
    金融会社からの預金などの債権の支払いもしくは借入金の返済が停止されている場合、または                                                (c)  外部からの
    資金調達もしくは追加融資なしでは預金などの債権の支払いもしくは借入金の返済が困難になった場合に
    は、  (x)  当社が融資の申請を行ったかもしくは当社の合併を実施するために融資を行う必要があると韓国預金
    保険公社（以下「         KDIC  」という。）が判断した場合、                (y)  当社の財政状態の改善が預金者保護および信用秩序
    の安定化に必要であると             KDIC  が判断した場合、または             (z)FSC   からの要請があった場合のいずれかに該当する
    限り、   KDIC  は当社に対して資金を提供することができる。
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     さらに、金融業界の構造改善に関する法律に基づき、政府は、当社による自己規制的合併を促進するため
    に必要であると判断した場合には、合併によって新たに設立される金融機関に対し、有価証券の購入または
    政府所有財産の現物出資といった方法によって出資または支援を行うことができる。
    情報技術

     当社の   IT 部門は、当社の事業運営を支える安全で信頼性の高い優良なシステムを提供し、当社の事業ニー
    ズおよび発展に基づき必要な情報技術インフラを提供する責任を負っている。
     当社の   IT システムは、フロントオフィス、ミドルオフィスおよびバックオフィスという３つの主要な構成
    部分からなっており、これらは取引管理、顧客サービスおよびリスク管理、投資および会計を全般的に網羅
    している。当社は、営業開始以来、                  IT システムのアップグレードへの財務および人的資源の配分を重視して
    おり、業務効率を高め、ユーザーアクセスおよび顧客サービスを強化し、将来の事業ニーズに対する柔軟性
    を提供し、市場動向に対応し、国内外の市場での競争力を強化することを目指している。
    保険

     当社は、事業の性質上生じるリスクに関して、事務所および財産損害保険、従業員補償保険、傷害保険、
    生命保険および事故傷害保険、重大疾病保険ならびに医療保険、歯科保険および旅行保険などの標準的な保
    険を維持している。当社の保険は、商業的に合理的な限度額および免責額で、韓国の法定要件を満たす定評
    ある会社から提供されている。
     当社は、当社の保険内容が当社の現在の目的にとって十分であり、韓国の競合他社の保険内容に沿ったも
    のであると考えている。当社は、当社の事業について適切な補償が適用されていることを確保するため、保
    険内容を定期的に見直している。
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    ４【関係会社の状況】
    親会社（     2022  年 12 月 31 日現在）
     親会社の名称：                   韓国投資金融持株         ( 株 )

     住所：                   大韓民国ソウル特別市永登浦区議事堂大路                      88
     資本金：                   307,921.215      百万ウォン
     主要な事業の内容：                   金融持株会社
     当社の議決権に対する所有割合：                   100  ％
    連結子   会社および関連会社（           2022  年 12 月 31 日現在）

     当社の主な連結子会社は以下のとおりである。
                                                     当社による議

                                              主要な事業の
                                                     決権の所有割
           名称              住所                      内容        合
                                     資本金
    連結子会社
                                    66,050   百万ウォン
    韓国投資信託運用        ( 株 )      大韓民国ソウル特別市                          アセット・        100.00   ％
                     永登浦区                         マネジメント
                                    13,130   百万ウォン
    韓国投資バリュー資産運用            ( 株 )  大韓民国ソウル特別市                          アセット・        100.00   ％
                     永登浦区                         マネジメント
                                   536,737    百万ウォン
    Korea   Investment      & Securities      香港                          金融投資       100.00   ％
    Asia,   Ltd  .
                                    10,009   百万ウォン
    Korea   Investment      & Securities      シンガポール                          金融投資       100.00   ％
    Singapore     Pte.   Ltd  .
                                   188,926    百万ウォン
    KIS  Vietnam    Securities          ベトナム                          金融投資        99.81   ％
    Corporation                ホーチミンシティー
                                    59,771   百万ウォン
    PT  Korea   Investment      &      インドネシア                          金融投資       100.00   ％
    Sekuritas     Indonesia           ジャカルタ
                                    3,427   ウォン
    Korea   Investment      & Securities      米国ニューヨーク                          金融投資       100.00   ％
    US,  Inc  .
     韓国投資信託運用         ( 株 ) は投資信託会社であり、韓国の主要な資産運用会社の一つである。同社は、資産規

    模および収益性において、業界をリードする業績を継続的に維持している。
     韓国投資バリュー資産運用              ( 株 ) はバリュー投資会社である。同社は、割安銘柄への投資を通じて、投資家
    のためにより大きな長期複利利回りを追求している。また、代表的な「韓国バリュー                                            10 年投資ファンド（株
    式）」などのバリュー投資ファンドならびに年金ファンドおよび配当株ファンドを通じて顧客の資産拡大に
    取り組んでいる。
     当社の連結子会社および関連会社の詳細については、「第６－１                                  財務書類」に掲げる          2022  年度連結財務書
    類に対する注記１および注記８を参照されたい。
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    企業構造
     2022  年 12 月 31 日現在の当社を含む          KIH  の持株比率および企業構造を下図に示す。
     KIH  グループ（国内）の所有形態
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    ５【従業員の状況】
     従業員の情報（個別ベース）を下表に示す。
                                                （ 2022  年 12 月 31 日現在）
                                     平均勤続                １人当たり

                       従業員数（人）
                                      年数      年間給与総額         平均給与額
     事業セグメント         性別    正規従業員       契約社員       合計     （年）       （ウォン）        （千ウォン）
     管理支援
             男性         398      186      584      10.3    90,696,240,609         173,406,162
     ( リテール、本社
             女性         543      160      703      8.3    72,091,272,072         112,425,039
     支援  )
             男性         172      370      542      7.1   132,412,438,921          256,623,363
     本社営業
     ( 運営  / リサーチ    )
             女性         117       51     168      7.8    21,073,656,577         136,174,314
             男性         398       28     426      16.3    74,426,650,745         177,713,648
     リテール営業
             女性         281       14     295      21.9    57,953,814,373         199,633,578
             男性         10      53      63      6.6    6,106,739,072         123,734,513
     その他
             女性         32      90     122      9.6    10,002,327,443          83,595,448
          合計           1,951       952     2,903       11.0    464,763,139,812          160,097,533
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    第３【事業の状況】
    １【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

     当社は、顧客の信頼を獲得し、コーポレート・ファイナンス事業およびアセット・マネジメント事業を成
    長させることで大きな相乗効果を創出し、当社の既に健全な財務体質をさらに強固なものにすることを目指
    している。
    韓国の証券業界

     以下の韓国の証券業界の概要は、業界構造の説明のみを目的として記載されている。本項に記載されてい
    る情報は、さまざまな政府および民間の刊行物から得られたものである。当社、当社の関係法人または顧問
    のいずれも、本項に記載されている情報を独自に検証しておらず、情報の正確性または完全性についていか
    なる表明も行っていない。
    韓国の証券業界の概要

     2022  年 12 月 31 日現在、韓国には証券会社が               58 社あり、これは        2021  年と同数であった。韓国に存在する証券
    会社は、     2010  年 12 月 31 日から   2013  年 12 月 31 日まで４年連続で         60 社を超えていた後、          ９年連続で      60 社を下回っ
    た。韓国の証券業界の自己資本合計は増加傾向にあり、                             2022  年 12 月には   80 兆ウォンを超えた。          2022  年 12 月 31
    日に終了した年度の韓国証券業界の株主資本利益率                           ( 「 ROE  」 ) は 5.8%  で、  2021  年 12 月 31 日に終了した年度の
    12.5%   から低下した。        ( 出典  : 金融監督院（以下「          FSS  」という。      )
    韓国の証券業界の動向

     2013  年に総合金融投資事業者制度が導入されて以来、証券業界では業界内各社の企業規模の拡大を経験し
    ており、証券仲介部門の非常に競争の激しい性質の影響を受けて活動が増加した部門のひとつである投資銀
    行部門に注力した企業では、特にそれが顕著である。業界内企業の財務力格差の拡大は、大企業の新たな事
    業機会や中小企業の競争激化をもたらすといった競争構造の変化につながる可能性がある。                                               2022  年 12 月 31 日
    現在、純資産が３兆ウォン以上の大企業が純資産合計の約                              68%  を占めていた。
     各証券会社はまた組織の合理化を進めており、国内支店は                              2021  年 12 月 31 日現在の     836  店から   2022  年 12 月 31 日
    現在の   810  店に削減された。モバイルおよびデジタルプラットフォームの利用の増加により、証券会社が従来
    型の実店舗の支店を設立し、維持する必要性が減少した。                              ( 出典  : FSS  、 KOFIA)
    部門別業績

    仲介
     2022  年には、景気後退への懸念から株価が低迷したことで個人の市場参加の増加が減速し、取引の減少お
    よび競争の激化によって仲介収益が大幅に減少した。仲介手数料は                                   2021  年の  6.9  兆ウォンから       2022  年には   4.2
    兆ウォンに減少した。           ( 出典  : FSS)
    新規株式公開（        IPO  ）

     2021  年の  IPO  市場は、大型案件と個人投資家の参加が増加したことにより史上最高水準を記録した。                                             2022  年
    の IPO  市場は約     15 兆ウォンで、これは          2021  年から   19.6%   の減少であった。         2022  年の  IPO  の件数は、      2021  年の  114
    件から   115  件に増加した。（出典：韓国投資家向け開示ネットワークシステム）
    合併および買収（         M ＆ A ）

     2022  年の  M&A  取引額は合計約        79 兆ウォンに達した。          2021  年と比較して、        M&A  の取引額は      41%  減少した。これは
    主に、世界的な金利の急騰および                 2022  年第３四半期のレゴランド・コリア・リゾートのデフォルトが引き起
    こした債券市場危機によるものであった。（出典：韓国資本市場研究所）
    有価証券販売

     2022  年には、株式連動証券            ( 以下「   ELS  」という。      ) およびデリバティブ連動証券               ( 以下「   DLS  」という。      ) が
    減少した。      2022  年 12 月 31 日現在、     ELS  と DLS  の累計発行額は        31 兆ウォンで、       2021  年同期の     56 兆ウォンから減少
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    した。金利の急騰や株式市場のボラティリティにより、投資選好が安全資産にシフトしたことによるもので
    ある。（出典：        KOFIA   ）
    競争

     当社は、主に韓国の他の全国規模の証券会社と競争している。また、全国規模の商業銀行、地方銀行、開
    発銀行、専門銀行、外国銀行の支店、貯蓄機関（相互貯蓄銀行、信用組合および信用協同組合など）、投資
    機関（マーチャント・バンキング会社など）、生命保険会社、損害保険会社およびその他の金融投資業者を
    含む韓国の他の種類の金融機関とも競争している。
     韓国の証券・金融業界は競争が激しく、                     2022  年 12 月現在、韓国では         58 社の証券会社が存在しており、大手
    ９社の運用資金はそれぞれ３兆ウォン以上である。国内証券業界における競争は、一般に、証券仲介、ウェ
    ルスマネジメント、投資銀行業務およびトレーディングを含む部門において行われている。当社の主要な競
    合他社には、未来アセット証券、サムスン証券、                         KB 証券および      NH 投資証券が含まれる。
     さらに、韓国の金融業界における一般的な規制改革によって、証券会社およびその他の金融機関の間で競
    争が激化している。金融部門の改革の継続に伴い、当社より潤沢な資源およびノウハウを有することのある
    外国金融機関が、単独でまたは既存の韓国の金融機関と提携して韓国市場に参入しており、また、引き続き
    参入する可能性があり、金融および関連サービスの提供において当社と競合する可能性がある。
    ESG  委員会

     当社の環境、社会およびガバナンス                   ( 以下「    ESG  」という。      ) のコミットメントおよび戦略に貢献するため
    に、取締役会は        2021  年５月に当社の        ESG  委員会を設立した。当社の              ESG  委員会は当社の        ESG  関連事項についての
    決議を審議し、可決することを任務とし、当社の                         ESG  関連事項に関する戦略および方針を確立し、当社の                          ESG
    関連の状況を監視し、当社の               ESG  関連の行動を実行する権限を与えられている。
    ESG  プロジェクト

     ESG  経営を重視する市場の流れに沿って、当社は、関連する金融商品を提供しつつ当社の業績に沿った社会
    的責任投資を行うことによって、社会的課題への対応に貢献することを目指している。
    環境に優しい事業への投資

     2022  年 12 月現在、当社は、環境リスクおよび気候変動に対処するため、直接および間接に、                                          425.2   十億ウォ
    ンを環境に優しい事業に投資した。当社の投資先である環境に優しい事業には、廃棄物処理および新再生エ
    ネルギーなどのサービスが含まれる。特に、当社は、「                            Korea   New  and  Renewable      Energy    Investment      」とい
    うジョイント・ベンチャーに参加し、太陽光および風力エネルギーとともに水素電池の開発のための投資を
    拡大した。      2022  年に、当社は       SK エコプラントの償還可能転換優先株式に                     80 十億ウォンを投資した。また、
    「 Korea    Investment       Oncorp    Green    Mobility     No.1   Recovery     PEF  」および「       KIM   Navigator      Electric
    Vehicles     Value   Chain   Active    ETF  」にそれぞれ       10 十億ウォンを投資するなど、電気自動車およびエコカー分
    野においても多額の投資を行っている。
    温室効果ガス排出権取引事業者の指定

     2021  年、当社は、温室効果ガス排出権取引事業者として公式に認定を受けた。温室効果ガス排出権取引事
    業者は、適切な水準の市場流動性を提供する入札の勧誘によって売値と買値のギャップを埋める、排出権取
    引市場における運営能力を理由として選定される。
    社会的責任投資

     2022  年 12 月現在、当社は、ポストコロナの金融市場安定化のための                              64.6  十億ウォンを含む、          693.0   十億ウォ
    ンの社会的責任投資を行った。特に、当社は、中小企業の立ち上げと成長を促進するためにベンチャー資金
    を提供することに尽力している。                 2019  年、当社は、       Korea   Investment      Growth    Corporate      Fund  を通じてベン
    チャー企業に資金を提供し、               KOSDAQ   ベンチャー・ファンドの購入によって                    KOSDAQ   市場を活性化させ、その結
    果として革新的なベンチャー企業の成長を支援した。また、                               2020  年には政府との間で金融市場安定化（以下
    「 FMS  」という。）事業協定を締結し、                 COVID-19     に関連した金融市場安定化措置の採用を約束した。当社は、
    かかる協定により、債券市場安定化ファンド、株式市場安定化ファンドおよび社債安定化ファンドという３
    つの  FMS  ファンドの設立によって、中小企業、中小企業主および自営業者への資金供給を拡大した。当社は
    2020  年に、株式市場安定化ファンドに                 40 十億ウォン、債券市場安定化ファンドに                     22.8  十億ウォンおよび社債
    安定化ファンドに         3.6  十億ウォンを投資した。             2022  年には、当社はレゴランド・コリア・リゾートのデフォル
    トに端を発した不動産市場の金融危機を解決するため、                            ABS  購入プログラムに参加した。当社はこのプログラ
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    ムに  50 十億ウォンを拠出するとともに、資本市場の逼迫により借換えが困難となった不動産                                            PF ローンを選択
    的に買い取り、金融危機の全事業セクターへの拡大防止に貢献した。                                    2022  年 11 月から約２カ月間に４回にわ
    た り約  13 十億ウォンの流動性を供給した。
    金融包摂および社会貢献活動

     現在、当社は、障がい者、高齢者、妊婦およびその他の社会的弱者の金融アクセスを高めるために
    「ビューティフル・ケア・ウィンドウ」プログラムを運営している。また、高齢者および障がい者に対する
    当社のウェブサイトの利便性を高め、聴覚障がい者を対象とした「見える                                      ARS  サービス」も導入した。また、
    当社は、金融業界の経験およびノウハウを利用して地域社会に関連する問題の解決の一助となる「思いやり
    金融」プログラムも実施している。かかる金融包摂プログラムの他にも、当社は、特に恵まれない子供や若
    者を対象とするものを含む、当社の従業員が参加できる様々な社会貢献プログラムならびにマッチング・グ
    ラント制度および社内寄付プログラムを運営している。
    ガバナンス投資

     2022  年 12 月現在、当社はガバナンスに               324.5   十億ウォンを投資していた。政府は                  2016  年、ウリィ銀行の民営
    化に向けて韓国預金保険公社によるウリィ銀行の株式の売却を推進した。当社は株式売却入札により株式を
    取得し、ウリィ銀行の寡占株主としてウリィ銀行のガバナンス体制の向上に貢献した。当社は、ウリィ金融
    グループの寡占持分           3.71  ％を保有しており、           2018  年および     2019  年には、寡占株主として、株主総会を通じ
    て、取締役の報酬限度額の承認、社内／独立取締役の任命および財務書類の承認を含む事項に対するウリィ
    金融グループの意思決定に積極的に参加した。                         2022  年のウリィ金融グループの株主総会への当行の参加に
    は、取締役の報酬限度額の承認、常勤および非常勤取締役の任命、ウリィ金融グループの財務書類の承認な
    らびに定款の改正などへの投票が含まれた。
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    ２【事業等のリスク】
    以下には     複数  の将来予測に関する記述が含まれている。かかる将来予測に関する記述は、本書提出日現在に
    おける当社の判断に基づくものである。
    本社債への投資はリスクと不確実性を伴う。本社債の購入希望者は、本社債の購入前に、本書の他の部分に
    記載されているすべての情報を慎重に検討し、特に以下のリスク要因を考慮されたい。当社または本社債に
    関連する可能性のあるリスクは、以下に記載されたリスクのみではない。
    当社の事業に関連するリスク

    当社は、業務またはその他の資金源からの十分なプラスのキャッシュ・フローを有していない限り、既存お
    よび新規の債務（本社債を含む。）に基づく継続的な返済義務を果たすことができない可能性がある。
     当社は、株主の支援を含む他の資金源を利用できない限り、債務（本社債を含む。）を返済するために営
    業活動から十分なキャッシュ・フローを生み出すことに依存することとなる（「－当社の事業に関連するリ
    スク－流動性および資金源へのアクセスが制限された場合、当社の拡大計画の実施能力および事業戦略の実
    行が悪影響を受ける可能性がある。」を参照されたい。）。当社の業務から生み出されるキャッシュ・フ
    ローが増加し、それによって当社が債務を適時にまたはそもそも返済できるようになるために十分となると
    の保証はない。高いギアリング比率は、当社がキャッシュ・フローのかなりの割合を既存債務の返済に充当
    することを要し、その結果、運転資本、設備投資、買収およびその他の一般的な企業要件に資金を調達する
    ためのキャッシュ・フローの利用可能性が低下することとなる。                                 2022  年 12 月 31 日終了年度の当社の営業活動
    によるキャッシュ・フローは、マイナス                     3,707.1    十億ウォンであった。           2021  年 12 月 31 日終了年度の当社の営業
    活動によるキャッシュ・フローは、マイナス                       3,571.2    十億ウォンであった。上記の               2022  年のマイナスのキャッ
    シュ・フローは、主に預入金の増加、預り金の減少および売却有価証券の減少を含む営業資産および負債の
    変動によるものである。
     当社の事業は発展途上にあり、当社の成長戦略は広範な経済、市場および経営上のリスクに晒されてい
    る。その結果、当社の社債発行手取金の投資収益が、予想された収益水準を達成できないかまたは遅延する
    可能性がある。
     内部の資金源または株主から追加支援がない場合、当社は、債務（本社債を含む。）の返済のために、本
    社債の元本の借換えまたはさらなる資金調達を行わなければならず、当社が本社債の元本の返済のために借
    換えを行うかまたは借換えのための融資を得られるという保証はない。商業的に受諾可能な条件で借換えを
    行う当社の能力は、当社の財務の健全性および見通しに関する取引銀行、貸付業者およびその他の潜在的投
    資家の見解に左右され、レバレッジ、資産支援およびキャッシュ・フローの評価はかかる見解に影響を与え
    る可能性がある。
     当社が債務を適時に返済できない場合およびいずれかの有価証券の元本の返済のための借換えができない
    場合、当社は本社債に基づく債務不履行となり、ひいては当社の事業、経営成績および財政状態が悪影響を
    受けることとなる。
    流動性および資金源へのアクセスが制限された場合、当社の拡大計画の実施能力および事業戦略の実行が悪

    影響を受ける可能性がある。
     商業的に受諾可能な条件で長期的に資金源にアクセスする当社の能力は、一般的な市況および世界の銀行
    システムに対する信頼などの当社が制御できない複数の要因を含む様々な要因に左右される。過去３年間
    に、ヨーロッパ、米国およびその他の国々における複数の大規模金融機関の破綻および／または国有化に伴
    い、世界の信用市場は大きく引き締まった。金融機関が慎重な融資方針を実施した結果、金利の上昇を通
    じ、また資金調達の利用可能性がより制限されることで、資金調達コストが増加する可能性がある。資金調
    達へのアクセスは、当社が強固な現在の財政状態および健全な財務見通しを有する安定した成長企業であ
    り、また、当社が掲げる戦略に従って事業分野全体にわたって発展することができることを銀行、その他の
    貸付業者および投資家に示す当社の能力にも一部左右される。当社が有利な条件で、もしくはそもそも融資
    を受けられる保証はなく、または、さらなる株主融資によって追加的な資金が提供されるという保証もな
    い。業務または借換えのための資金を確保できない場合、当社の事業、経営成績および財政状態に悪影響を
    及ぼす可能性がある。
    経済状況の継続的な悪化が、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性がある。

     当社の事業は、        GDP  成長率、インフレ率、金利、為替レート、資本市場の利用可能性およびアクセス、個人
    消費率ならびに政府の経済施策の効果を含む、当社が営業している市場における国、世界および地域の経済
    状況の影響を受けやすい。かかる変化はいずれも、当社が営業している業種全般に悪影響を及ぼす可能性が
    あり、それによって当社の財政状態が重大な悪影響を受ける可能性がある。韓国の主要な株式市場における
    大きな混乱、原油を含む商品の国際価格の変動、韓国ウォンの価値の下落、中東および北アフリカの様々な
    国における経済および政治的な不安定ならびにロシアが関与する敵対行為、政治的および社会的緊張（ロシ
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    アによるウクライナ侵攻ならびにそれに伴う米国およびその他諸国による行動または今後可能性のある行動
    を含む。）によって、世界の金融市場のボラティリティは増大した。
     信用市場およびその他の金融市場が混乱し、不安定となり、国内および世界的な経済状況が悪化した場合
    には、とりわけ以下のような可能性がある。
    ・当社が業務もしくは投資のための資金調達または債務の借換えを行うことがより困難になるかまたはより
      多くの費用がかかる可能性がある。
    ・当社の一部の顧客の財政状態が悪化し、それによって顧客の不良債権が増加し、当社の法人向け保険仲介
      およびリスク・ソリューション・サービスに対する需要が増加する可能性がある。
    ・当社の投資価値に悪影響を及ぼす市場のボラティリティが増大する可能性がある。
    COVID-19     の世界的な流行およびその他の種類の広域感染症の再発の可能性によって、当社の事業、財政状態

    または経営成績が悪影響を受ける可能性がある。
     2019  年末に初めて人への感染が報告され、それ以降、                         2020  年から世界的に拡大している重症急性呼吸器症
    候群コロナウイルス２によって引き起こされる感染症である                               COVID-19     は、近年の世界経済および金融市場に
    悪影響を及ぼし、当社の事業活動にも影響している。
     COVID-   19 またはその他の種類の広域感染症の長期的な流行に関連するリスクには、以下が含まれる。
    ・支払義務を履行できない可能性のある当社の顧客からの貸付返済の不履行が増加し、その結果、延滞率が
      上昇し、資産の質が悪化する可能性があること。
    ・主要な外国通貨に対してウォンが下落し、それによって当社の外貨建債務の返済コストが増加し、為替差
      損が発生する可能性があること。
    ・当社の従業員が感染症に罹患し、それによって当社の従業員の隔離および／または当社の事務所の一時的
      な閉鎖が必要となる可能性があることで、当社の事業の正常な運営に生じる混乱。
    ・例えば従業員のリモート勤務のための一時的な手配を含むソーシャル・ディスタンスの確保の必要性から
      生じた混乱が、労働生産性の低下につながる可能性があること。
    ・パンデミックにより悪影響を受ける可能性のある会社に対する当社の投資の公正価値の減損。
     COVID-19     の流行が当社の事業、財政状態および経営成績に及ぼす影響の正確な性質および規模は、当社の
    経営陣により引き続き評価されているところであるが、当社は、                                 COVID-19     の流行は     2022  年 12 月 31 日終了年度
    の当社の経営成績に悪影響を及ぼしていないと考えている。
     COVID-19     から長期的に生じる可能性のある損害全般の期間または完全な規模を予測することはできない。
    COVID-19     またはその他の種類の広域感染症を効果的かつ適時に封じ込められない場合、当社の事業、財政状
    態および経営成績は影響を受ける可能性が高い。
    当社は、競争が極めて激しい金融サービス業界において営業している。

     アジアおよび特に韓国の金融サービス業界は、多数の参加者を有し、競争が極めて激しい。
     当社は、価格、商品およびサービス、革新性、取引実行能力、評判、従業員の経験および知識ならびに従
    業員の報酬を含む複数の要因に基づいて競争している。当社は、国際的ネットワークと韓国におけるプレゼ
    ンスを有する商業銀行および投資銀行を含む多国籍金融機関ならびに韓国に拠点を置く証券会社および資産
    運用会社の他に、同様の顧客を対象とし、伝統的およびオンライン証券仲介サービス、アセット・マネジメ
    ント、資本市場およびアドバイザリー業務を含む同様の商品およびサービスを提供する他の金融サービス会
    社との競争にも晒されている。これには、当社より長い営業実績、より広範な顧客基盤および／または当社
    より大きな財務およびその他の資源を有する競合他社が含まれる。歴史的に、アセット・マネジメントおよ
    び伝統的な証券仲介事業における競争は熾烈なものであった。過去                                   10 年間に、オンライン証券会社や金融情
    報ポータルが普及し、オンライン事業の収益に対する競争が激化している。近年、韓国のアセット・マネジ
    メントおよび証券仲介市場の飽和状態が進むにつれ、銀行および証券会社は、顧客誘致のためのインセン
    ティブとして、低額の運用手数料および長期にわたる手数料無料期間または極めて低額の固定手数料を導入
    しており、同業界の競争の一層の激化をもたらした。当社は、当社の中核事業の一部であるアセット・マネ
    ジメントならびに証券および保険仲介部門における競争は引き続き激化すると予想している。一部の市場に
    おいて比較的新しい参入者として、事業分野の一部においては、より確固たる地位を有し、より大規模な競
    合他社と競争する当社の能力は、当社の株主および関連当事者の支援ならびに顧客基盤とともに、魅力的な
    手数料およびその他のインセンティブの提供に依存してきた。事業発展の初期段階においてこれらの投資を
    行うことは重要であるものの、当社は、収益性を高めて、より低い手数料やその他のインセンティブを前提
    としたビジネスモデルに移行するために、顧客基盤を活用し、規模を拡大し、評判を高めなければならな
    い。
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     当社が現在および将来の競合他社と効果的に競争できる保証はなく、また、市場における競争力が業界の
    状況を変化させて当社の事業目標が非現実的および／または不可能にならないという保証もない。かかる状
    況下では、当社の事業および財務実績が悪影響を受ける可能性がある。
     当社の事業、財政状態、経営成績、見通しおよび流動性へのアクセス能力は、韓国の資本市場の低迷に
    よって重大な悪影響を受ける可能性があり、韓国の資本市場は、世界の資本市場のボラティリティおよび低
    迷の影響を受ける可能性がある。
    ウェルスマネジメント／仲介業、コーポレート・ファイナンス、アセット・マネジメント、本社管理など、

    集団投資および海外事業を含む当社の事業は、韓国の経済および市場の状況に大きく依存している。さら
    に、世界の市場の状況は韓国の市場の状況に悪影響を及ぼす可能性がある。
     近年、米国、ヨーロッパ、日本、中国およびその他の地域の資本市場におけるボラティリティは、アジア
    の金融市場に相応の影響を及ぼしており、将来においてもかかる影響を及ぼす可能性がある。
     欧州債務危機を含む世界的な金融および経済危機、ロシアが関与する敵対行為、政治的および社会的緊張
    （ロシアによるウクライナ侵攻を含む。）ならびに中国株式市場のボラティリティによって近年引き起こさ
    れたもののように望ましくない金融または経済状況は、投資家心理に悪影響を及ぼしてきた。投資家心理の
    悪化によって、当社が資本市場およびアドバイザリー・サービスを提供する取引の件数および規模が大幅に
    減少しており、引き続き減少する可能性がある。また、当社のアセット・マネジメント事業で取り扱う資産
    および取引のレベルにも影響する可能性がある。望ましくない金融または経済情勢によって韓国における資
    本市場取引の件数が減少した場合、当社の資本市場およびアドバイザリー事業が悪影響を受ける可能性があ
    る。
     市場のボラティリティおよび金融または経済情勢の悪化もまた、当社のアセット・マネジメント事業に悪
    影響を及ぼす可能性がある。かかる状況は、当社の顧客のポートフォリオの価値を低下させ、投資家の信頼
    を抑制し、投資活動を減少させる傾向があるため、当社が既存顧客を維持し、新規顧客を獲得することがよ
    り困難になる。かかる状況は価格の変動や取引量の減少を招く可能性があり、その結果、当社の証券および
    証券仲介サービスの収益が悪影響を受ける可能性がある。
     不利な金融または経済の状況下では、当社のアセット・マネジメント・ポートフォリオの価値が悪影響を
    受け、そのため当社がアセット・マネジメント事業から稼得する運用手数料または成果報酬が減少する可能
    性があり、また、当社のアセット・マネジメント・ポートフォリオにおいて顧客の償還が殺到する可能性が
    あり、そのこともまた、当社のアセット・マネジメント事業に悪影響を与える可能性がある。顧客は、資金
    を引き出さないまでも、当社に比較的少ない運用手数料収入しか生み出さない他の投資商品へと資金を移す
    可能性がある。
     ウェルスマネジメント／仲介業、コーポレート・ファイナンス、アセット・マネジメント、本社管理な
    ど、集団投資および海外事業サービスから生じる当社の収益の減少または損失は、当社の事業、経営成績お
    よび財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。かかるリスクによって、当社の収益および経営成績が
    大きく変動する可能性がある。
    当社の投資事業が投資先から利益を得ることができないか、または投資資金の一部もしくは全部を失う可能

    性がある。
     当社の投資事業を通じて行われる投資の一部は、公開取引されていない有価証券および仕組商品である。
    このような非上場有価証券を処分する当社の能力は、市場の状況に左右される。市場が低迷している場合、
    当社はかかる投資を望ましくない価格で売却するか、または売却を長期にわたり延期せざるを得ない可能性
    があり、その場合には意図した処分期間中に当社の投資収益が市場リスクに晒されることになる。さらに、
    当社の投資先企業が期待された業績を上げなかった場合にも、有利な利回りで投資を終了するかまたはそも
    そも終了できる能力が損なわれる可能性がある。このような場合、当社はかかる投資の重要な一部または全
    部を失う可能性がある。当社は、魅力的な機会があれば投資先企業の非上場有価証券への投資を継続するこ
    とを見込んでおり、かかる流動性の問題に引き続き晒されるであろう。
     また、当社は、当社が投資を行っている投資先企業の経営に対して支配力も重要な影響力も有していな
    い。当社は、かかる企業が、当社の利益にならない方法で事業、財務もしくは経営上の意思決定を行うかま
    たはその他の行動を取るリスクに晒されている。上記のいずれかが発生した場合、当社の投資価値は減少
    し、当社の経営成績および財政状態に悪影響を及ぼす可能性がある。
    当社は、ウェルスマネジメント／仲介事業において、顧客基盤および取扱量の維持および増加に成功しない

    可能性がある。
     当社の主要顧客との間で緊密かつ安定した事業上の関係を維持することは、当社の事業および見通しに
    とって極めて重要である。ウェルスマネジメント／仲介事業は競争が激しく、当社は、将来成功を収めるた
    めには、顧客基盤を維持し、新規顧客を獲得する必要がある。ウェルスマネジメント／仲介顧客は、金融商
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    品の購入コストならびに適切な金融商品を選択するために受けるサービスの質および情報の幅や関連性に敏
    感である。
     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度に、当社のウェルスマネジメント／仲介部門からの収益（個人およ
    び法人顧客に対する株式およびデリバティブ（商品）の仲介、有価証券取引、販売および取引、財務コンサ
    ルティング、債券取引、買収ならびにその他のサービスからの収益を含む。）はそれぞれ                                              3,128.2    十億ウォン
    および   3,212.7    十億ウォンであった。当社は、既存顧客との現在の取引量を望ましい水準でもしくはそもそも
    維持できると保証することはできず、また、新規顧客を獲得して取引量を拡大できると保証することもでき
    ない。ウェルスマネジメント／仲介事業を維持および成長させる当社の能力は様々な要因に左右される。か
    かる要因には以下が含まれるが、それらに限定されない。
    ・既存顧客および潜在顧客が設定する要件および基準を満たす商品を調達し、提案する能力。
    ・競争力のある金利を提供し、付加価値サービスを提供する能力。
    ・顧客との友好的な関係を維持し、発展させる能力。
     上記のいずれかが欠けている場合、顧客を失い、かかる顧客との取引量または収益が減少し、当社の新規
    顧客獲得の機会が制限されることとなる可能性がある。これは、当社の事業、財政状態、経営成績および今
    後の見通しに重大な悪影響を及ぼすこととなる。
     さらに、他の仲介業者からの競争圧力、特に新規参加者の参入およびや既存参加者の統合を含む（がこれ
    に限定されない）その他の市場要因も当社の業績に影響する可能性がある。
     かかる変化は、当社の利幅の縮小または市場シェアの低下をもたらし、当社の事業、財政状態、経営成績
    および今後の見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。
    当社の事業は、韓国において高度に規制されており、当社の事業、経営成績および財政状態に重大な悪影響

    を及ぼす可能性のある規制および訴訟のリスクに晒されている。
    金融サービス規制
     当社は、金融サービス業界の参加者として、関連規制当局の広範な法律、規制、規則、政策、指針および
    行動規範に服しており、韓国において規制当局から大きな介入を受けるリスクに直面している。最近、金融
    サービス業界全体にわたって、規制当局は規制を強化し、コンプライアンス、調査および罰則の賦課に厳格
    に取り組むことを企図している。金融サービス業界に適用される韓国の主要な規制には、                                              FSCMA   、 FSCMA   施行
    令およびそれに基づく規則が含まれる。現在、当社に影響を及ぼしている金融サービスに関する法律、規
    制、規則、指針、行動規範、政府の政策および／またはそれらの解釈は変更される可能性があり、また、当
    社は動向を監視しているものの、将来の発案または変更を予測することはできない。これらの規則および規
    制を遵守しなかった場合、当社は関連規制当局による審問および／または調査の対象となる可能性があり、
    その結果、罰金、問責、懲戒または免許の停止にまで至る可能性がある。当社が将来、いずれかの規制要件
    を遵守しなかった場合、当社およびその従業員は、関連規制当局による審問または調査の対象となる可能性
    がある。
     罰則が大きいかまたは訴訟が長期化する場合、当社の評判および財政状態が危うくなる可能性がある。こ
    のような場合、当社の事業、財政状態、経営成績および見通しが重大な悪影響を受ける可能性がある。
     さらに、当社の事業または顧客の事業に適用される新たな法令または現行の法令の施行もしくは解釈の変
    更が、（規模、活動またはその他の基準に基づく）限られた一部の金融機関に課されるリスクがあり、それ
    によって、同様の影響を受けない他の金融機関と効果的に競争する当社の能力が悪影響を受ける可能性があ
    る。
    規制上の承認および免許

     いずれかの法域における当社の活動の一部に関する規制上の承認または登録の免除が取り消されるかまた
    は変更された場合、特定の事業の終了またはその実施方法の変更を余儀なくされる可能性がある。
     また、当社は、関連市場においてビジネスモデルまたは商品を適合させることで、当社の事業に影響を与
    える可能性のある法令の重大な変更に対応しなければならない可能性もある。当社がかかる変化に効果的に
    対応できる保証はなく、このことが当社の業務および関連市場における当社の事業の遂行および成功に影響
    する可能性がある。かかる関連市場が当社にとって重要な市場である場合、当社の拡大戦略が損なわれ、当
    社の事業、経営成績および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。当社がかかる法令の変更に対応
    できた場合でも、当社のコンプライアンス費用の増加は避けられない。
     当社がかかる規則や規制を遵守しなかった場合、関連規制当局による審問および／または調査の対象とな
    る可能性があり、その結果、罰金または当社の事業活動に対する制約を課される可能性がある。調査または
    審問の結果、重大な不正行為が判明した場合、当社は、問責、懲戒または罰金を含む罰則を受ける可能性が
    ある。極端な場合、当社の通常の業務の遂行が妨げられ、当社の営業免許の一部または全部が停止または取
    消しになる可能性がある。罰則が大きいかまたは訴訟が長期化する場合、当社の評判および財政状態が危う
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    くなる可能性がある。このような場合、当社の事業、財政状態、経営成績および見通しが重大な悪影響を受
    ける可能性がある。
    当社の財政状態が悪化した場合、当社が政府または                          KDIC  から支援を受けられるという保証はない。

     当社は、預金者保護法に基づく付保金融機関および金融産業の構造改善に関する法律に基づく金融機関と
    して、財政状態が悪化した場合、かかる法律に基づき政府または                                 KDIC  から支援を受けることができる。「第
    ２－３    事業の内容－規制要件およびコンプライアンス－政府支援」を参照されたい。
     政府は過去に数回、破綻した証券会社（                     FSCMA   に基づき、現在では金融投資業者と称される。）のシステ
    ミック・リスクを防ぐために公的資金を提供した。                          2000  年６月、政府は破綻した韓国投資証券を救うために
    ３兆ウォンを提供し、その後、韓国投資証券の東遠金融持株会社への売却後、さらに                                           1,400   十億ウォンを提供
    した。同様に、        2000  年６月、政府は大韓投資信託証券（現ハナ金融投資）に                            1.9  兆ウォンを提供し、大韓投資
    信託証券のハナ銀行への売却後には、                   2005  年５月にさらに        1.1  兆ウォンを提供した。また、               2004  年２月には、
    プルデンシャル・ファイナンシャル・インクに売却された現代投資信託証券（現ハンファ投資証券）に                                                    2,500
    十億ウォンを提供した。
     とはいえ、政府支援の判断を下す際には、破綻の程度、再生の可能性および買収者の有無などの複数の要
    因が考慮されるため、かかる判断はケースバイケースでなされることとなる。そのため、将来において当社
    に対して同様の支援が提供される保証はない。
    株式市場の変動は、当社の金融資産ならびに当社の商品およびサービスに対する顧客の関心に影響を与える

    可能性がある。
     株式市場の変動は、当社の投資および金融資産ならびに当社の一定の商品およびサービスに対する顧客の
    関心の程度に影響を及ぼす可能性がある。最近、世界の株式市場のボラティリティは高い。さらなる大幅な
    下落またはボラティリティの増大があれば、世界の資本市場がさらに影響を受け、当社の資金調達がより困
    難になるかまたは当社の顧客の商品やサービスに対する関心および事業の健全性全般に影響を与える可能性
    がある。市場のボラティリティは、韓国の消費者心理に悪影響を及ぼし、より広範な韓国経済に悪影響を及
    ぼす可能性もある。
     市況の不振が当社の金融資産の価値に影響を与える可能性がある一方で、良好な市況は持続しない可能性
    がある。流動性の欠如または価格の変動は、当社が投資または運用する金融資産の価値を減少させ、ひいて
    は当社の事業、成長見通し、運用資産の純流入、受取手数料、経営成績および／または財政状態に重大な悪
    影響を与える可能性がある。
    当社の収益は、市場の下落による運用資産の減少により悪影響を受ける。

     当社のアセット・マネジメント事業の収益には、資産運用手数料および成果報酬が含まれ、これらは運用
    資産の金額および価値に基づき決定される。従って、投資実績は、当社の運用資産額に影響し、顧客の維持
    および新規のアセット・マネジメント取引の獲得競争において最も重要な要素の一つである。投資実績の悪
    化は、以下の理由によって、当社の収益および事業の成長に悪影響を及ぼす可能性がある。
    ・既存顧客が、競合他社が提供するよりパフォーマンスの高い商品を選択して当社のアセット・マネジメン
      ト事業から資金を引き揚げる可能性があり、その結果、当社の運用手数料は減少する。
    ・顧客は、特に競争が熾烈な業界において、当社のアセット・マネジメント・サービス手数料の減額を要求
      する可能性がある。
    ・投資収益に対する割合に基づく当社のインセンティブ手数料（もしあれば）が減少する可能性がある。
     当社が運用資産を維持または増加させることができる保証はない。保険会社、信託会社、銀行およびその
    他の競合他社との競争の激化によって当社が運用資産を維持または増加させることができない場合、当社の
    事業、財政状態、経営成績および見通しは悪影響を受けることとなる。
    当社は、商品およびサービスの範囲の拡大および変更によって様々なリスクに晒されることとなり、新商品

    または顧客獲得チャネル、新たな価格設定もしくは信用評価方法または分析ツールおよびデータの導入に成
    功しない可能性がある。
     当社は、ニーズが変化した既存顧客を維持するため、また、既存の提供商品または顧客獲得方法が魅力的
    でないかまたは効果がないか、および／またはより競争力のある価格設定およびより高度な引受プロセスを
    要する新規顧客を獲得するために、新たな商品またはサービス群、価格設定ならびに信用評価の分析方法お
    よびデータの利用の導入を試みる可能性がある。当社は、商品およびサービス範囲の拡大および変更によっ
    て、以下を含む複数のリスクおよび課題に晒される。
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    ・当社が着手しようとしている事業活動に関して、当社の競合他社が大幅に豊富な経験および資源を有して
      いる可能性があり、当社は顧客を、かかる顧客と既存の関係を有している競合他社から当社のサービスに
      引きつけることができない可能性がある。
    ・新たな商品およびサービスが当社の顧客に受け入れられないかまたは当社の期待する収益性に届かない可
      能性があり、また、当社の従来のサービスより多額のマーケティング費用およびコンプライアンス費用を
      必要とする可能性がある。
    ・新たな商品およびサービスによって、顧客から潜在的な紛争または賠償請求が生じる可能性がある。
    ・当社は有資格の人材を追加で雇用しなければならない可能性があるが、かかる人材を容易に雇用できない
      可能性がある。
    ・当社は、より広範な商品およびサービスをサポートするためのリスク管理能力および情報技術システムの
      強化に成功しない可能性がある。
     しかしながら、当社の目標および成長のその他の側面を達成するために必要な管理、システム関連および
    物流の改善を効果的に実現できる保証はない。さらに、金融サービス業界における競争の激化によって、高
    い技能を有する業務、技術およびその他の人材の獲得競争は熾烈である。
     従って、当社の人件費は増加する可能性があり、または適切な人材の採用および維持が困難となる可能性
    がある。さらに、当社のビジネスモデルおよび実務が規制当局にとって馴染みのないものである範囲におい
    て、当社の計画した活動が不測の制約を受ける可能性がある。当社が戦略および手法の構想、計画および／
    または実行に失敗したため、商品およびサービスの拡大から意図した結果を得られない場合、当社の事業、
    経営成績および財政状態が重大な悪影響を受ける可能性がある。
     さらに、当社の業務の成功は、とりわけ、新たな事業、商品およびサービスを顧客に提供する際の適切な
    タイミングに依存する。当社の事業は非常に競争の激しい環境の中で行われているため、新事業の導入が遅
    れるか、適時にもしくは市場の需要に応える形で導入できないか、または当社の新商品やサービスが適時に
    市場に受け入れられなかった場合、当社の事業全体および財務実績が悪影響を受ける可能性がある。
    証券仲介手数料率の低下または当社の顧客の取引活動の減少は、当社の事業、財政状態、経営成績および見

    通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
     証券仲介業務による収益は、主に当社が顧客の取引活動に対して請求する手数料から得られる。そのた
    め、当社の証券仲介サービスからの収益は取引高に大きく左右される。取引高は、韓国および海外の主要な
    金融市場の市況の影響を受け、欧州債務危機、敵対行為、ロシアが関与する政治的および社会的緊張（ロシ
    アによるウクライナ侵攻を含む。）ならびに最近の世界の株式市場の大きなボラティリティを含む事由に
    よって悪影響を受ける可能性がある。また、韓国の証券仲介市場における競争の激化による証券仲介手数料
    の低下によって、当社の証券仲介サービスにも悪影響が及ぶ可能性がある。証券仲介事業から得られる当社
    の収益が維持できるという保証はない。
    当社の業務は、業務執行役員および主要経営幹部のサービスに依存している。

     当社の事業ラインは相当なレベルの資産に裏打ちされているかまたはかかる資産に依存したものではな
    く、その代わり、サービス会社として、当社の主要な資産はその従業員および経営陣である。当社は、業務
    執行役員および上級経営陣チームの能力、専門知識、判断、裁量、高潔さおよび誠実さに依存している。当
    社の成功は、当社の従業員および主要なコンサルタントならびに質の高い従業員を採用し、維持する能力に
    よって左右される。当社は、現在の事業を維持するために、経営陣およびその他従業員を十分に採用し、維
    持し、動機づけし続けなければならない。市場の報酬パッケージが増加した場合、かかる採用および維持は
    大きなコストを伴う可能性がある。さらに、主要経営幹部が競合他社に入社するかまたは競合する会社を設
    立した場合、かかる者のサービスが失われ、または適切なもしくは同等の後任者を採用できない場合、当社
    の事業、財政状態または経営成績に悪影響が及ぶ可能性がある。
    当社の投資コンサルタントおよび専門家は、顧客を引きつけ、維持する当社の能力にとって極めて重要であ

    る。
     高度な技能を有する専門家を雇用し、維持することは、顧客を引きつけ、維持する当社の能力にとって極
    めて重要である。アジア太平洋地域における引受スポンサー、調査アナリスト、トレーダー、マーケティン
    グおよび顧客サポート・スタッフ、情報技術およびその他の業務担当者を含む投資運用およびその他の専門
    家の市場は競争が激しく、また、顧客が投資実績をさらに重視し、投資銀行およびヘッジファンドなどの雇
    用者が採用活動を増やすにつれて、競争が最近はさらに激化している。その結果、かかる人材の転職は頻繁
    に発生している。
     当社は、競争力のある報酬および給付を従業員に提供するよう努めているが、確立したブランド名がな
    く、比較的小規模の新規事業として、市場における高めの水準でなければならない可能性がある。しかしな
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    がら、主要な人材の雇用または維持に成功しない可能性がある。主要な人材のサービスの確保または維持に
    失敗した場合、当社商品の実績、新商品の開発能力ならびに潜在顧客および既存顧客に対する当社のサービ
    ス の魅力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
    評判またはブランドが損なわれた場合、当社の事業、財政状態、経営成績および見通しが重大な悪影響を受

    ける可能性がある。
     当社の主要な事業分野全体にわたる業務は、当社の事業に対する顧客の信頼、ひいては当社のブランドお
    よび評判に依存している。このため、当社は、当社による制御が困難または不可能な可能性のある否定的な
    評判および市場の認識の影響を受けやすい。従って、当社の評判およびブランドは事業の成功に不可欠であ
    る。
     ブランドまたは評判は、情報技術上の障害もしくはデータ漏洩、当社の構成員に対する不利な請求（成功
    したか否かを問わず、また、根拠のない請求および濫訴を含む。）、財務体質の悪化の認識、規制上の制裁
    または詐欺事件を含む、当社にとって制御可能な範囲内外の多数の事由によって悪影響を受ける可能性があ
    る。当社の評判またはブランドが損なわれた場合、当社は既存顧客を失い、新規ビジネスの開拓が困難とな
    る可能性がある。これらはそれぞれ、当社の事業、財政状態、経営成績および見通しに悪影響を及ぼす可能
    性がある。
    当社および当社の投資ソリューション事業は、マクロ経済、戦略、金融、業務および政治的なリスクに晒さ

    れている。
     当社およびその投資ソリューション事業は、マクロ経済、戦略、金融、業務および政治的なリスクに晒さ
    れている。投資ソリューション事業の下で当社が保有する資産の評価額が大幅に下落し、かかる評価減が一
    時的なものではないと当社の経営陣が判断した場合、多額の減損損失が認識され、当社の経営成績に重大な
    悪影響を及ぼす可能性がある。市場全般またはマクロ経済の変動によって、投資資産の未実現利益および                                                      / ま
    たは配当収入が減少し、ひいては当社の財政状態および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。景
    気が著しく悪化した場合、当社のポートフォリオの資産の質はさらに大きく悪化する可能性がある。
     特に、当社の投資ポートフォリオは、投資リスク、流動性リスク、市場リスクおよび集中リスクに晒され
    ている。現在、当社のポートフォリオには主に直接投資が含まれており、新たな投資は技術およびイノベー
    ション部門に重点が置かれている。そのため、市場の状況および当社の制御が及ばないその他の要因が、当
    社の投資ポートフォリオ、当社の経営成績および財政状態に悪影響を与える可能性がある。また、当社の投
    資ポートフォリオは、一定の部門、地理的な地域、個々の投資対象または有価証券の種類（上場か非上場か
    を問わない。）に集中する可能性がある。当社の投資ポートフォリオの価値が下落した場合、当社の事業、
    経営成績および財政状態に悪影響を及ぼす可能性がある。
     当社の投資ポートフォリオの構成は、市場の状況、投資機会ならびに当社が行う投資および処分を含む
    様々な要因によってその時々に変動する可能性がある。特に、当社の投資ポートフォリオの一部が非上場会
    社に対する持分で構成される可能性があり、その場合、当社は、その持分を当社が評価した価格で容易に売
    却または処分できない可能性があり、流動性リスクに晒される可能性がある。かかる持分を、当社が評価し
    た価格でまたは全く処分できない場合、当社のポートフォリオの価値および経営成績が悪影響を受ける可能
    性がある。さらに、当社の投資ポートフォリオの一部は、証券担保ローン債権に担保として差し入れられて
    いる。証券担保ローン債権の担保として差し入れられている当社の投資の価値が著しく下落した場合、マー
    ジンコールが発生する可能性があり、その結果、その投資を当社が評価した価格で容易に、または全く売却
    または処分できない可能性があるため、当社が流動性リスクに晒される可能性がある。
    当社の投資に関して実施されるデューデリジェンス・プロセスにおいて投資に関連するすべての関連事実が

    明らかになるとは限らない可能性がある。
     投資を行う前に、当社の投資ソリューション事業を担当する関連部門は、各投資に適用される事実および
    状況に基づき合理的かつ適切とみなすデューデリジェンスを実施する。当社は、デューデリジェンスを実施
    する際に、重要で複雑な業界、事業、財務、税務、会計、環境および法律上の問題を評価しなければならな
    い可能性がある。例えば、当社の投資ソリューション事業は、技術的および革新的な宇宙部門への投資に焦
    点を当てており、かかる投資の特定、分析および管理には、関連業界に関する一定の経験と知識が必要とな
    る。一定の場合には、投資の種類によって程度の差はあるものの、外部のコンサルタント、法律顧問、会計
    士および投資銀行がデューデリジェンス・プロセスに関与する可能性がある。デューデリジェンス調査を実
    施しても、かかる投資機会を評価する上で必要または有用なすべての関連事実が明らかにならないかまたは
    強調されない可能性がある。さらに、かかる調査によって必ずしも投資が成功するとは限らない。
    当社は、投資先企業に対して日常的なコントロールを行えない場合がある。

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     当社は、投資先の日常的な経営をコントロールできない可能性があり、それによって投資先の経営成績お
    よび財務実績に関する追加的なリスクに晒される。当社は、その投資会社の日常業務をコントロールする立
    場にない可能性があるため、投資会社の業務および財務実績における重要な弱点を特定することができず、
    当 社の投資ポートフォリオの価値が悪影響を受ける可能性がある。
    当社の収益は、当社が制御できない要因に左右される。

     当社の投資収益、ひいては当社の収益および収益性は、特定の投資に影響する状況ならびにより一般的に
    は、市場の変動ならびに世界の全般的な経済、市場および政治状況によってその時々に悪影響を受ける可能
    性がある。特定の投資およびその他の資産の価値が大幅に変動する可能性がある。将来における市場金利の
    変動、世界の証券市場の好ましくない状況またはその他の要因は、当社の投資収益を大幅に減少させ、当社
    の事業、財政状態および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
    当社は、取引先および金融機関の信用リスクに晒されている。

     当社は、韓国およびクロスボーダー市場の双方で営業しており、事業を拡大している。このため、当社
    は、顧客からの支払遅延または債権回収の困難に関連するものを含むクロスボーダーの商取引および活動に
    通常伴う取引先および金融機関の信用リスクに一層晒されることとなる。豊富な経験を有する当社の財務お
    よび会計チームによっても、顧客が未払いの請求書を期限内に決済する保証はない。債権回収が失敗すれ
    ば、当社のキャッシュ・フローおよび財政状態に悪影響を及ぼす可能性がある。
    顧客の個人情報または財務情報の不正利用または適切な管理の失敗は、当社に損害を与える可能性がある。

     当社は、関連法域において、個人情報のデータベースを事業に利用する金融会社などの「データ利用者」
    を規制し、個人情報に関連する個人のプライバシーを保護するデータ保護に関する法律（特に韓国において
    は、信用情報の利用および保護に関する法律、金融実名取引および秘密保障に関する法律および個人情報保
    護法を含む。）の適用を受けている。当社は、顧客に関する大量の個人情報および財務情報を入手してい
    る。さらに、一定の第三者ベンダーは、当社が提供した当社の顧客の個人情報および財務情報を使用して、
    当社にサービスを提供している。特に、当社は、機密情報を公共ネットワーク上で送信するために第三者の
    暗号化および認証技術に依存しているため、かかる機密情報のセキュリティが脅かされる可能性がある。か
    かる情報の不適切な利用もしくは開示または保護もしくは適切な管理の失敗によって、データ保護に関する
    法律およびその他の適用法に違反し、当社の評判および事業が損害を被る可能性がある。当社は、顧客の個
    人情報の開示を規制するために社内のコンプライアンス手続きを含む予防的措置を講じているが、かかる措
    置は、特に第三者ベンダーについて、すべての場合に有効であるとは限らない可能性がある。
    詐欺などの従業員の不正行為は、当社の事業および評判に悪影響を及ぼす可能性がある。

     従業員の不正行為（当社の金融商品の募集および販売に関する法令違反ならびに詐欺またはその他の不適
    切な行為が含まれることがある。）は規制違反および制裁につながる可能性があり、特に当社の従業員の多
    くが顧客との直接取引に携わっているため、当社の信用および事業に損害を与える可能性がある。
     不正行為を容易にする一般的な脆弱性には、集中管理および監督の効果的な実施の失敗、不十分な職務分
    掌、不十分なアクセス管理ならびに当社の内部統制方針と一致しない従業員による一定の行為が含まれる。
    当社のコンプライアンス・プログラムは、従業員の不正行為ならびに外部関係者の不正行為および詐欺のリ
    スクを低減することを意図しているが、当社がかかる不正行為を必ずしも適時に発見または防止できるとは
    限らない可能性があり、かかるリスクを完全に排除することはできない。将来における従業員の不正行為の
    事例は、当社の事業、評判および見通しに重大な悪影響を及ぼすような影響を有する可能性がある。
    リスク管理および内部統制体制の維持に失敗した場合、またはかかる体制が有効でないかもしくは不十分で

    あることが判明した場合、当社の事業および見通しが重大な悪影響を受ける可能性がある。
     当社は、リスク管理体制および手続きを確立している。当社のリスク管理および内部統制体制の一定の分
    野は、当社の上級経営陣および従業員による常時の監視、維持および継続的な改善を必要とする可能性があ
    る。かかる体制を維持するための取組みが有効でないかまたは不十分であることが判明した場合、当社の事
    業および見通しが重大な悪影響を受ける可能性がある。
     当社のリスク管理および内部統制体制および手続きの不備は、財務およびその他のデータを正確かつ適時
    に記録、処理、要約および報告する当社の能力に悪影響を与え、また、報告ミスおよび規則や規制の不遵守
    を特定する能力に悪影響を与える可能性がある。
     当社の内部統制体制には、判断の誤りから生じる内在的な限界が含まれる可能性がある。その結果、当社
    のリスク管理および内部統制体制が、当社の取組みにもかかわらず適切または効果的であるという保証はな
    く、内部統制の問題およびその他の欠陥に対処できなかった場合、当社またはその従業員に対して調査、懲
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    戒処分または起訴までもが開始され、当社のリスク管理体制が混乱する可能性がある。かかる場合、当社の
    事業、財政状態、経営成績および見通しが重大な悪影響を被る可能性がある。
    システムおよび技術的な障害または無効性、事業継続計画の失敗、データベースの破損およびサービスの中

    断が発生する可能性があり、その結果、追加の管理および修復費用、事業および利益の損失ならびに／また
    は当社への風評被害が生じる可能性がある。
     当社の事業の業績は、取引を効率的かつ正確に処理する当社の能力に大きく左右される。今後、ビジネ
    ス・インテリジェンス・システムを開発し、回収を監視および管理し、財務および業務の管理を維持し、リ
    スク・エクスポージャーを全社的に監視および管理し、正確な記録を取り、質の高い顧客サービスを提供
    し、収益性の高い商品およびサービスを開発および販売する当社の能力は、事業継続計画の成功、当社の情
    報通信システム（情報技術システムを含む。）の連続的かつ効率的な運用ならびに新システムの開発および
    導入の成功に依存している。
     しかしながら、一般的な情報技術システムと同様に、内部統制プロセスおよび保護システムの不備または
    障害、人的ミス、不正行為または通常の事業運営を妨げる外部の事由から損失が生じる可能性がある。この
    結果、データの喪失が引き起こされて質の高いサービスを顧客に提供ができなくなる可能性があり、限られ
    た事例においては誤った取引の実行につながる可能性がある。当社の情報技術、データベースおよびその他
    のシステムは、地震、火山の噴火、洪水、火災、停電、通信障害および類似の事由による損害または中断な
    らびに当社の従業員および請負業者による誤ったプログラミング言語のシステムへの導入による損害を受け
    る可能性がある。また、かかるシステムは、コンピュータ・ウイルス、物理的または電子的な侵入、妨害行
    為、破壊行為および類似の不正行為の対象となる可能性もある。当社が依存する第三者サービス・プロバイ
    ダーおよびソフトウェア・プロバイダーについても同様である。
     当社は、インターネット、電子メールおよびその他の電子的手段で個人情報、機密情報および専有情報を
    日常的に送受信しており、当社の顧客、ベンダー、サービス・プロバイダー、取引先およびその他の第三者
    が情報の機密性を保護するために適切な管理体制を備えることを確保できない可能性がある。かかる第三者
    との間で送受信される個人情報、機密情報または専有情報が傍受されるかまたは誤って処理された場合、法
    的責任、規制措置および風評被害がもたらされる可能性があり、かかる第三者が適切な管理体制を備えるこ
    とを確保するための当社の取組みが成功しない可能性がある。
     上記のリスクのいずれかが実現した場合、当社の情報技術およびその他のシステムの中断または障害に
    よって、サービスを効果的に提供する当社の能力が損なわれ、直接的な財務上の損失が生じ、当社の戦略的
    構想が危うくなる可能性がある。
     さらに、顧客が当社のシステムを信頼できないと考えた場合、当社の評判が毀損する可能性があり、ひい
    ては顧客から融資の返済を回収し、新規顧客を獲得し、既存顧客を維持する当社の能力に悪影響を与える可
    能性がある。技術的な不具合または性能不足によって、顧客および従業員の紛争が増加し、当社が訴訟およ
    び規制にさらに晒されるようになるか、またはより多くの管理費（修復費用を含む。）を計上せざるを得な
    くなる可能性もある。さらに、顧客データベースの回復不能な喪失の場合には、取込みまたは再作成の試み
    に費用と時間がかかり、当社の事業、業務および財政状態に重大な悪影響を及ぼし、当社の評判およびブラ
    ンドを損なう可能性がある。
    自然災害、戦争行為、感染症および当社が制御できないその他の要因による事業の混乱によって、当社の事

    業が影響を受け、多額の費用が生じる可能性がある。
     当社の事業は、一般的、社会的および政治的な状況の影響を受ける。当社の事業は、暴動、火災、武力、
    ストライキ、民間または社会的混乱、停電、自然災害、テロ活動、設備またはシステム障害、産業活動およ
    び環境問題を含む（がそれらに限定されない）、事業コストを増加させるかまたは当社もしくは当社の顧客
    もしくは供給業者の業務にその他の悪影響を及ぼす不測の事由によって悪影響を受ける可能性がある。
     自然災害、感染症、パンデミック、医療上の緊急事態（またはその可能性に対する懸念）、不可抗力およ
    び当社が制御できないその他の災害は、経済およびインフラに重大かつ悪影響を及ぼす可能性がある。その
    結果、当社の事業、財政状態および経営成績が重大な悪影響を受ける可能性がある。
     感染症は人々の生命を脅かし、生計、生活および消費パターンに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。感
    染症の発生は当社の制御の及ぶところではなく、重症急性呼吸器症候群または                                        H1N1  豚インフルエンザが再び
    発生しないという保証はない。かかる疾病またはその他の疾病の発生が、流行またはパンデミックにならな
    いという保証はない。韓国で感染症またはパンデミックが発生した場合、当社の事業、財政状態および経営
    成績に重大な悪影響を与える可能性がある。
     戦争行為およびテロは、当社またはその従業員、施設、市場、供給業者または顧客に損害または混乱をも
    たらす可能性があり、そのいずれかが当社の収益、販売コスト、財政状態および経営成績に重大な悪影響を
    及ぼす可能性がある。戦争またはテロ攻撃の可能性によって不確実性が生じ、当社の事業が正確に予測でき
    ない形で損害を被る可能性もある。
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    当社はマネーロンダリング活動またはその他の違法もしくは不適切な活動を完全にまたは適時に特定できな
    い可能性があり、その結果、当社がさらなる責任を問われ、当社の事業が悪影響を受ける可能性がある。
     当社は、韓国および当社が営業しているその他の地域において適用される反マネーロンダリング法、反テ
    ロリズム法およびその他の規制を遵守しなければならない。かかる法令によって、当社は、とりわけ「本人
    確認」方針および手続きを採択および実施し、疑わしい取引を異なる法域の管轄規制当局に報告しなければ
    ならない。当社は、当社のネットワークをマネーロンダリング活動のために、ならびにテロリストおよびテ
    ロ関連組織および個人全般によって利用することを検知し、防止するための方針および手続きを採択してい
    るが、かかる方針および手続きは、その歴史が浅いこともあり、他の当事者がマネーロンダリングおよびそ
    の他の違法または不適切な活動に従事するために当社のネットワークを利用する事例を完全に排除できない
    可能性がある。当社が適用法令を完全に遵守できない可能性の範囲において、当社が報告を行う管轄政府機
    関は、当社に罰金およびその他の罰則を課す権能および権限を有し、それによって当社の事業に悪影響を及
    ぼす可能性がある。
    当社は、不適正販売について請求の対象となる可能性がある。

     当社は、法人および機関投資家ならびに個人投資家に、直接または仲介業者もしくは販売業者を通じて複
    数の金融商品を提供している。これらの投資家がかかる金融商品について損失を被った場合、かかる投資家
    またはそのアドバイザーは、金融商品が不適正に販売されたか、目論見書、募集案内書もしくはその他の販
    売資料に誤った情報が記載されていたかもしくは不記載によって内容が誤解を招くものとなるような重要な
    情報が開示されていなかったか、または誤解を招くような販売資料が仲介業者に提供され、もしくは仲介業
    者によって供給されたという主張に基づいて、当社から補償を求める可能性がある。当社は適切な販売手続
    きについて従業員の指針となる方針を制定しているが、かかる方針に従わない不正または詐欺的な行為を行
    う従業員がいる可能性がある。不適正販売について投資家が取る可能性のある法的措置は成功する可能性が
    あり、その結果、当社の事業、財政状態、経営成績および見通しが悪影響を受ける可能性がある。不適正販
    売に関する請求が規制当局の調査および問責につながり、当社の評判が損なわれる可能性もある。
    当社に対する訴訟が不利な結果となるリスクは、当社の事業、財政状態、経営成績および見通しに悪影響を

    及ぼす可能性がある。
     当社は、事業の運営に関連する訴訟リスクに継続的に晒されている。訴訟には予想不能性が内在している
    ため、係争中または将来の訴訟の結果は予測できないものの、一つまたは複数の案件で不利な結果となった
    場合、当社の事業、財政状態、経営成績および見通しに重大な悪影響が及ぶ可能性がある。
    インフレ率の変動が、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性がある。

     韓国におけるインフレ率は、主に農畜産物および石油の価格変動によって、                                         2017  年に  1.9%  、 2018  年に
    1.5%  、 2019  年に  0.4%  および   2020  年に  0.5%  であり、     2021  年には、主に農畜産物および石油の価格の上昇によっ
    て 2.5%  となった。      2022  年のインフレ率は、主に農畜産物および石油の価格の上昇によって、                                     5.1%  に上昇し
    た。  2023  年第１四半期のインフレ率は               4.7%  であった。かかるインフレ圧力の変動が当社の事業に悪影響を及
    ぼす可能性がある。
    為替レートの変動が、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性がある。

     2008  年１月２日から        2009  年４月   16 日までの間に、主に世界の信用および金融市場における流動性および信
    用の不安およびボラティリティならびに海外投資家による韓国株式市場に対する投資の本国送金による経済
    状況の悪化が要因となって、米ドルに対するウォンの価値は約                                29.9%   下落した。それ以降、ウォンと米ドルの
    為替レートは変動してきた。               2020  年には、     COVID-19     のパンデミックの影響の継続によって、また、                        2022  年下
    半期以降は、主に世界的なインフレおよびウクライナ戦争によって世界金融市場が不安定化したことで、米
    ドルに対するウォンの価値は大幅に変動した。かかる為替レートの変動によって、当社が業務または投資の
    ために資金調達を行うかまたは債務を借り換えることがより困難になるかまたはより多くの費用を要するこ
    ととなり、市場のボラティリティが増大し、その結果、当社の投資価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
    金利の変動が、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性がある。

     韓国銀行は、世界経済および国内経済の低迷に対処するため、政策金利を                                      2019  年７月   18 日に  1.75%   から  1.5%
    に、  2019  年 10 月 16 日に  1.5%  から  1.25%   に引き下げた。        2020  年３月   16 日、韓国銀行は、とりわけ              COVID-19     のパン
    デミックに起因する経済状況の悪化に対応して、政策金利を                               1.25%   から  0.75%   にさらに引き下げ、          2020  年５月
    28 日には   0.5%  へとさらに引き下げた。韓国銀行は、家計債務の増加およびインフレ圧力に対処するため、政
    策金利を     2021  年８月   26 日に  0.50%   から  0.75%   に、  2021  年 11 月 25 日に  1.00%   に、  2022  年１月   14 日に  1.25%   に、  2022
    年４月   14 日に  1.50%   に、  2022  年７月   13 日に  2.25%   に、  2022  年８月   25 日に  2.50%   に、  2022  年 10 月 12 日に  3.00%   に、
    2022  年 11 月 24 日に  3.25%   に、  2023  年１月   13 日には   3.50%   に引き上げた。
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     当社の業績は、金融市場の状況に悪影響を及ぼす可能性のある金利の変動に影響される。例えば、金利が
    上昇すれば、当社のマージン・ファイナンスおよびストラクチャード・ファイナンス事業からの受取利息が
    増 加する可能性があるが、当社の資本コストも増加する可能性があり、それによって当社の事業および財務
    実績が影響を受ける可能性がある。金利の変動は、株式市場の実績および市場心理全般にも影響し、ひいて
    は当社の業績に間接的な悪影響を及ぼす可能性もある。
    韓国に関連するリスク

    韓国の経済状況が悪化した場合、当社の現在の事業および将来の成長に重大な悪影響を及ぼす可能性があ
    る。
     当社は韓国で設立され、その資産の大部分は韓国に所在している。その結果、当社は韓国特有の政治、経
    済、法律および規制上のリスクに晒されており、当社の業績および事業戦略の実行の成功は韓国経済全体に
    左右される。近年の韓国の経済指標には成長と不確実性の兆候が混在しており、韓国経済の将来の成長は、
    世界経済の動向を含む当社が制御できない多くの要因の影響を受ける。
     韓国経済に悪影響を及ぼす可能性のある展開には以下が含まれる。
    ・消費者心理の悪化および個人消費の減速。
    ・ COVID-19     のパンデミックなどの深刻な感染症の発生。
    ・ COVID-19     のパンデミックおよび米中関係の悪化によるものを含む、中国、米国、ヨーロッパおよび日本な
      ど韓国の重要な輸出市場である国および地域の経済またはアジアもしくはその他の地域の新興市場経済に
      おける不利な状況または不確実性。
    ・外貨準備高の水準、商品価格（原油価格を含む。）、為替レート（米ドル、ユーロまたは日本円の為替
      レートの変動または中国人民元の切上げを含む。）、金利または株式市場の不利な変化またはボラティリ
      ティ。
    ・インフレ圧力の増大による物品およびサービスの費用の上昇ならびに購買力の低下。
    ・領土もしくは貿易紛争または外交政策の不一致による悪化を含む、韓国と貿易相手国または同盟国との間
      の経済的または外交的関係の悪化。
    ・輸入の増加率が輸出の増加率を上回る貿易赤字の増加による悪影響。
    ・特定国における国家債務不履行リスクの増大およびその国際金融市場への悪影響。
    ・従業員の最低賃金の引上げおよび労働時間の制限を目的とする政府の政策による韓国の中小企業およびそ
      の他の企業の財政状態または業績の悪化。
    ・韓国の大企業グループおよびその上級管理職に対する不正行為の可能性に関する調査。
    ・韓国における家計債務水準の継続的な上昇ならびに小売業者および中小企業の借り手による延滞および債
      務不履行の増加。
    ・未締結または将来の自由貿易協定または現行の自由貿易協定の改正による経済的影響。
    ・社会不安および労働争議
    ・韓国の不動産の市場価格の大幅な下落。
    ・税収の減少ならびに、特に世帯への救済金および資金を必要とする企業への貸付を提供する政府の取組み
      を踏まえた財政刺激措置、失業補償およびその他の経済的・社会的プログラムのための政府歳出の増加。
      これらが相まって、国家予算の赤字および政府債務の増加をもたらす可能性が高い。
    ・韓国の企業グループ、その他の経営難の大企業、それらの供給業者または金融部門の財政問題または再編
      の進捗の欠如。
    ・韓国の一定企業に関する企業の不正経理およびコーポレート・ガバナンスの問題から生じる投資家の信頼
      の喪失。
    ・韓国の老年人口を支えるための社会支出の増加または韓国の人口減少による経済生産性の低下。
    ・地政学的な不確実性および世界中のテロ集団によるさらなる攻撃のリスク。
    ・韓国における政治的不確実性または政党間もしくは政党内での抗争の増加。
    ・中東（米国とイランの間の敵対行為の潜在的な激化を含む。）および北アフリカの産油国が関与する敵対
      行為または政治的もしくは社会的緊張ならびに世界的な石油供給の重大な途絶または石油価格の急騰。
    ・韓国またはその主要な貿易相手国に経済的またはその他の重大な悪影響を与える自然災害または人災。
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    ・ロシアが関与する敵対行為、政治的または社会的緊張（ロシアによるウクライナ侵攻ならびにそれに伴う
      米国およびその他諸国による行動または今後可能性のある行動を含む。）ならびにそれに伴う石油および
      その他の天然資源の世界的供給および国際金融市場に対する悪影響；および
    ・北朝鮮と韓国または米国との間の緊張レベルの高まりまたは敵対行為の勃発。
    韓国と北朝鮮との間の緊張の高まりが当社に悪影響を及ぼす可能性がある。

     韓国と北朝鮮の関係は、韓国の近代史を通じて緊張状態にある。南北朝鮮間の緊張のレベルは変動してお
    り、現在および今後の事由によって急激に高まることがある。特に近年、北朝鮮の核兵器および弾道ミサイ
    ル計画ならびに韓国に対する敵対的軍事行動によって、安全保障に関する懸念が高まっている。近年の重大
    な事件の一部には以下が含まれる。
    ・北朝鮮は、       2003  年１月に核拡散防止条約に基づく義務を放棄し、                         2006  年 10 月以降、プルトニウム爆弾より
      も強力な水素爆弾および弾道ミサイルに搭載可能な弾頭の爆発を主張するなど、６回にわたって核実験を
      実施した。北朝鮮は長年にわたって、潜水艦発射ミサイルおよび米国本土が射程に入ると主張する大陸間
      弾道ミサイルを含む一連の弾道ミサイル実験も行ってきた。これに対し、政府は、挑発行為および国連安
      全保障理事会の関連決議に対する著しい違反を繰り返し非難してきた。国際的には、国連安全保障理事会
      は、北朝鮮の行動を非難し、北朝鮮に適用される制裁の範囲を大幅に拡大する一連の決議を可決した。ま
      た、米国および欧州連合も、北朝鮮に適用される制裁を長年にわたって拡大してきた。
    ・ 2015  年８月、韓国の非武装地帯付近での地雷の爆発によって、韓国軍兵士２人が負傷した。韓国軍は、地
      雷が北朝鮮によって設置されたものだと主張し、非武装地帯付近で拡声器を使って北朝鮮に向けたプロパ
      ガンダ計画を再開した。報復として、北朝鮮軍は拡声器に向けて砲撃を行い、その結果、両国ともに最高
      レベルの軍事即応態勢を敷いた。
     北朝鮮の経済もまた厳しい課題に直面しており、これは北朝鮮国内の社会的および政治的圧力をさらに悪
    化させる可能性がある。
     2018  年４月、５月および９月に南北首脳会談が、また、                           2018  年６月、     2019  年２月および       2019  年６月に米朝
    首脳会談が開催されたものの、今後、朝鮮半島に影響を及ぼす緊張のレベルが高まることはないと保証する
    ことはできない。例えば、北朝鮮が指導者危機に陥った場合、韓国または米国と北朝鮮の高官レベルの接触
    が決裂した場合、または一層の軍事的な対立が生じた場合などに起こりうる緊張の高まりによって、韓国経
    済および当社の事業、財政状態および経営成績が重大な悪影響を受ける可能性がある。
    韓国企業の有価証券への投資は、特別なリスクを伴う。

     当社は韓国の企業であり、他の国とは異なるビジネスおよび文化的環境で営業を行っているため、その有
    価証券への投資は、他の法域の企業の有価証券への投資には典型的でないリスクを伴う。
     外国為替取引法令に従って、金利もしくは為替レートの急激な変動、極めて困難な国際収支の安定化また
    は韓国の金融および資本市場における大規模な混乱を含む一定の非常事態が発生する可能性が高いと政府が
    判断した場合、政府は、韓国の有価証券の取得または韓国の有価証券もしくはその他の種類の資本取引から
    生じた利息、配当金もしくは売却手取金の本国送金のために企画財政部長官の事前承認を取得することを韓
    国人または外国人投資家に要求するなどの必要な制限を課すことができる。さらに、戦争、武力紛争、自然
    災害または国内外の経済情勢の深刻かつ急激な変化または同様の事由もしくは状況を理由として政府が必要
    であると判断した場合、企画財政部長官は、外国為替取引法令が適用される一切の外国為替取引に基づく履
    行の全部または一部を一時的に停止し（外国為替の支払いおよび受取りの停止を含む。）、または韓国銀行
    もしくはその他の一定の政府機関もしくは金融機関に支払手段の預託もしくは売却義務を課すことができ
    る。
     さらに、本書に記載された当社の監査済みおよび未監査の連結財務書類は                                       K-IFRS   に従って表示されてお
    り、当社の将来の財務書類は               K-IFRS   に従って作成されるが、             K-IFRS   は、他の一定の国の企業に適用される会
    計原則とは一定の点で異なっている。投資家は、投資判断を行う際には、当社、募集条件ならびに本書に記
    載された財務情報およびその他の情報に関する自らの検討に依拠する必要がある。
    韓国における労働争議が当社の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。

     韓国における経済的困難または企業再編および倒産の増加は、一時解雇および失業率の上昇をもたらす可
    能性がある。かかる事態は社会不安につながり、失業補償および社会的プログラム向けのその他の費用に対
    する政府歳出を大幅に増加させる可能性がある。韓国国家統計庁の統計によれば、失業率は                                               2021  年の  3.7%  か
    ら 2022  年には   2.9%  に低下した。しかしながら、将来において失業率が上昇し、それに伴って労働争議が発生
    した場合、当社の業務および当社の顧客の多くの業務とその返済能力に悪影響を与える可能性があり、韓国
    企業全般の財政状態に悪影響を及ぼしてその有価証券の価格を下落させる可能性がある。かかる展開は、当
    社の財政状態および経営成績に悪影響を及ぼす可能性が高い。
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    ３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
     以下の当社の連結財務情報に関する議論および分析は、「第６－１                                   財務書類」に掲げる          2022  年度連結財務
    書類および関連する注記とともに読まれるべきものである。また、以下には将来予測に関する複数の記述が
    含まれている。かかる将来予測に関する記述は、本書提出日現在における当社の判断に基づくものである。
     2022  年、世界の金融市場は高いボラティリティを示し、市場は引き続き不安定な傾向にあった。                                               2020  年の
    新型コロナウイルスのパンデミック以降、世界各国の中央政府は、景気を刺激するために量的緩和政策を積
    極的に実施し始め、          2008  年の世界金融危機から十数年間続いた超低金利と相俟って、株式、債券および不動
    産を含む資産全体にわたって価格が急上昇した。過剰な流動性供給を背景に、                                        2021  年下半期以降、コロナ危
    機に対応した過度の低金利を反転させるための措置が講じられてきた。韓国銀行は、                                            2021  年下半期に２度に
    わたって利上げを行い、米国も                11 月から本格的なテーパリングを実施し、パンデミックの中で急激に上昇し
    たインフレに対抗した。
     しかしながら、        2022  年初めにロシア・ウクライナ戦争の勃発によって国際エネルギー価格および原材料価
    格が上昇し、その結果、世界的にインフレが高騰し、米国連邦準備制度理事会（以下「                                            FRB  」という。）を含
    む世界各国の中央銀行は、急速な利上げによる流動性削減に転じざるを得なくなった。特に、                                                2021  年下半期
    までゼロ金利を維持していた               FRB  は、  2022  年３月に連邦公開市場委員会（                FOMC  ）が  25bp  の利上げを決定した
    後、「ジャイアントステップ」                (75bp)   を複数回にわたって行い、              2022  年末までに基準金利を            4.25  ～ 4.50  ％ま
    で引き上げた。韓国銀行も、               FRB  の利上げに合わせて、史上初のビッグステップ                        (50bp)   の引き上げを含む利上
    げを数度にわたって行い、              2022  年末現在の基準金利は           3.25  ％となった。
     2023  年には、急激な利上げおよび流動性抑制政策の実施によって、インフレ圧力はやや緩和されたように
    見受けられるものの、同時に、景気減速または景気後退の懸念が高まりつつある。米国ほど経済情勢が振る
    わないユーロ圏などのその他諸国では、利上げの継続が困難となる可能性があり、景気後退の影響をより大
    きく受けることが予想される。さらに、                     2023  年にも米中貿易摩擦が続く見込みであるため、国際経済の不確
    実性は持続すると予想される。
     2022  年に、当社は不利な市場状況の中でも投資を選択的に行うことで投資効率の改善に取り組み、不確実
    な市場状況に備えるためにリスク管理および投資資産の事後管理をさらに強化した。当社は、                                                2023  年に、体
    系的なリスク管理に基づく持続可能で安定的なビジネスモデルを通じて将来の成長基盤を固め、変化への対
    応能力を強化する計画である。また、当社は、多様化する顧客のニーズを満たす差別化された商品ライン
    アップを強化し、カスタマイズされたサービスの拡大によって顧客とのコミュニケーションを強化すること
    に取り組み、       ESG  投資の拡大によってグリーン経営を実践し、社会および環境的価値を創出するために全力を
    尽くしている。
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    資金構成

     下表は、     2022  年 12 月 31 日現在の負債および資本からなる当グループの資本構成を示している。この情報
    は、「第６      経理の状況　１」に含まれる               2022  年 12 月 31 日現在の監査済連結財政状態計算書から抽出したもの
    である。
                                            2022  年 12 月 31 日現在

                                           （単位：十億ウォン）
         借入負債：
           借入金                                         35,121.7
         親会社の所有者に帰属する持分：
           資本金                                          175.8
           資本剰余金                                         4,126.9
           資本調整                                          (1.3)
           その他の包括利益累計額                                          236.0
           利益剰余金                                         3,010.8
             小計
                                                    7,548.2
         非支配持分                                             0.5
         資本合計
                                                    7,548.8
            (1)
                                                   42,670.5
         総資金
     注 (1):  総資金とは、借入負債と資本合計の和である。
    流動性および資金源

     2022  年および     2021  年の当社の借入金の状況を下表に示す。
                                             （単位：百万ウォン）

    区分                          2021  年       2022  年        増減
    コールマネー                             700,000         840,000         140,000
    銀行借入金                             835,000             -     ( 835,000    )
    証金借入金                             900,607        1,001,343           100,736
    コマーシャルペーパー                            2,738,501         5,036,505         2,298,004
    電子短期社債                            2,957,846         3,277,817           319,971
    その他の借入金                             385,595         483,677          98,082
    買戻条件付売却                           14,042,606         10,988,903         ( 3,053,703     )
    社債                            2,426,247         2,470,220           43,973
    発行手形                            8,371,907         11,023,247          2,651,340
    合計
                               33,358,309         35,121,712          1,763,403
     2022  年 12 月 31 日現在、借入金に加えて、当社は潜在的な流動性危機に備えて、複数の銀行と総額約

    1,581,365     百万ウォンの一般資金貸付のための融資枠に関する契約を締結している。当社は過去３年間にわ
                                                    注 )
    たって健全な流動性比率を維持してきた。                      2020  年、  2021  年および     2022  年の３カ月流動性比率             はそれぞれ
    120.6   ％、  123.4   ％および     123.0%   であった。
     注：３カ月流動性比率＝           残存期間３カ月以内の流動資産              ÷残存期間３カ月以内の流動負債
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    財務情報

                                             （単位：百万ウォン、％）

    区分                     2021  年       2022  年       増減       増減率（％）
    資産合計                      68,401,828         69,752,460         1,350,632            2.0
    負債合計                      61,254,015         62,203,700          949,685           1.6
    資本合計                      7,147,813         7,548,760          400,947           5.6
    営業利益                      1,293,966          400,078        (893,888)          (69.1)
    当期純利益                      1,450,234          535,691        (914,543)          (63.1)
     注：連結財務書類に基づく。
     当社の資産合計は、          2021  年 12 月 31 日現在の     68,401,828      百万ウォンから        2.0  ％増加して、       2022  年 12 月 31 日現在

    には  69,752,460      百万ウォンとなった。かかる増加は主に、償却原価で測定する金融資産およびデリバティブ
    金融資産の増加によるものであった。当社の償却原価で測定する金融資産は、                                           2021  年 12 月 31 日現在の
    10,026,294      百万ウォンから        20.7  ％増加して、       2022  年 12 月 31 日現在には      12,098,377      百万ウォンとなった。当社
    のデリバティブ資産は、             2021  年 12 月 31 日現在の     1,047,535     百万ウォンから        161.5   ％増加して、       2022  年 12 月 31 日
    現在には     2,739,644     百万ウォンとなった。
     当社の負債合計は、          2021  年 12 月 31 日現在の     61,254,015      百万ウォンから        1.6  ％増加して、       2022  年 12 月 31 日現在
    には  62,203,700      百万ウォンとなった。かかる増加は主に、デリバティブ負債および借入金の増加によるもの
    であった。当社のデリバティブ金融負債は、                       2021  年 12 月 31 日現在の     1,760,061     百万ウォンから        164.8   ％増加し
    て、  2022  年 12 月 31 日現在には      4,661,359     百万ウォンとなった。当社の借入金は、                      2021  年 12 月 31 日現在の
    33,358,309      百万ウォンから        5.3  ％増加して、       2022  年 12 月 31 日現在には      35,121,712      百万ウォンとなった。かかる
    増加は主に、当社が流動性危機に対処するために先制的な措置を講じたためである。
     当社の資本合計は、          2021  年 12 月 31 日現在の     7,147,813     百万ウォンから        5.6  ％増加して、       2022  年 12 月 31 日現在
    には  7,548,760     百万ウォンとなった。かかる増加は主に親会社である                            KIH  からの払込資本金の増加および                2022
    年の当期純利益によるものであった。                    2022  年 12 月に、当社の資本を強化するため、親会社である                         KIH  が 300  十
    億ウォンの有償増資を行った。さらに、                     2022  年の当期純利益は         535,691    百万ウォンであり、資本の増加に貢献
    した。
     当社の営業利益は、          2021  年 12 月 31 日終了年度の       1,293,966     百万ウォンから        69.1  ％減少して、       2022  年 12 月 31 日
    終了年度には       400,078    百万ウォンとなった。当社の当期純利益は                      2021  年 12 月 31 日終了年度の       1,450,234     百万
    ウォンから      63.1  ％減少して、       2022  年 12 月 31 日終了年度には        535,691    百万ウォンとなった。
     これらの減少は主に、急激な金利上昇とインフレによる市場低迷によるものであった。特に、保有債券の
    価値の低下によりトレーディング収益が大幅に減少した。
    事業活動

     2022  年 12 月 31 日現在、当社は主に、            (1)  ウェルスマネジメント／仲介セグメント、                      (2)  コーポレート・ファ
    イナンス・セグメント、             (3)  アセット・マネジメント・セグメント、                     (4)  本店管理およびその他セグメント、
    (5)  集団投資セグメントおよび              (6)  海外セグメントという６つのセグメントから収益を生み出している。
     当社は、既存の事業セグメントを支援するために、財務、内部監査、法務、コンプライアンスおよび取
    引・業務チームを設置している。                 2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度における当社の収益の事業セグメン
    ト別内訳および当社の収益合計に対するそれぞれの貢献を下表に示す。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                                    （単位：十億ウォン、ただし％を除く。）

                       2021  年 12 月 31 日終了年度            2022  年 12 月 31 日終了年度
                        金額       割合（％）           金額       割合（％）
    ウェルスマネジメント／仲介セグ
    メント                     3,128.2          22.8        3,212.7          13.4
    コーポレート・ファイナンス・セ
    グメント                      892.0          6.5        682.9          2.8
    アセット・マネジメント・セグメ
    ント                     10,574.5           77.1       20,422.3           85.1
    本店管理およびその他セグメント                    (2,380.0)          (17.4)        (1,368.3)           (5.7)
    集団投資セグメント                      172.4          1.3       2,449.9          10.2
    海外セグメント                      224.9          1.6        299.0          1.2
    連結受益証券および         SPC             467.1          3.4        599.2          2.5
    グループ内調整                      636.1          4.6      (2,305.9)           (9.6)
    収益合計                     13,715.1          100.0        23,991.9          100.0
    ウェルスマネジメント／仲介セグメント

     ウェルスマネジメント／仲介セグメントは当社の主要な収益源の一つであり、安定した収益を生み出して
    いる。ウェルスマネジメント／仲介セグメントの収益は、主に株式およびデリバティブ（商品）の仲介、有
    価証券取引、販売およびトレーディング、金融コンサルティング、債券取引、買収およびその他のサービス
    の個人および法人顧客への提供から生み出されている。
     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度のウェルスマネジメント／仲介セグメントの主要な経営成績を下表
    に示す。
                                        （単位：十億ウォン、％を除く。）

                                     12 月 31 日終了年度
                             2021  年        2022  年       増減率（％）
    収益合計                            3,128.2          3,212.7           2.7
    税引前利益                             347.7          171.6         (50.6)
    受取利息                             273.2          267.6         (2.1)
    支払利息                            (12.8)          (43.8)          242.9
    純受取手数料                             607.8          418.0         (31.2)
    金融資産（負債）評価および処分損益                             43.4          34.4        (20.9)
    販売費および一般管理費                            (588.2)          (576.1)          (2.1)
    その他                             24.3          71.5         194.9
     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度のウェルスマネジメント／仲介セグメントの当社の収益への貢献額

    は、それぞれ       3,128.2    十億ウォンおよび         3,212.7    十億ウォンであった。
     ウェルスマネジメント／仲介セグメントは、                       2021  年 12 月 31 日終了年度の当社の収益の              22.8  ％および     2022  年
    12 月 31 日終了年度の当社の収益の              13.4  ％に貢献した。
     ウェルスマネジメント／仲介セグメントの税引前利益は、                              2021  年 12 月 31 日終了年度の       347.7   十億ウォンから
    50.6  ％減少して、       2022  年 12 月 31 日終了年度には        171.6   十億ウォンとなった。かかる減少は主に、株式市場の低
    迷に加え、景気後退および不確実性による安全資産へのシフトによるものであった。
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    コーポレート・ファイナンス・セグメント
     コーポレート・ファイナンス・セグメントは、当社の事業ポートフォリオにおいて極めて重要な役割を
    担っている。同セグメントの収益は、                   M&A  アドバイザリー、新規株式公開、代替投資、プロジェクト・ファイ
    ナンスおよびストラクチャード・ファイナンスならびに引受など、総合的な投資銀行業務から生み出されて
    いる。
     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度のコーポレート・ファイナンス・セグメントの主要な経営成績を下
    表に示す。
                                        （単位：十億ウォン、％を除く。）

                                     12 月 31 日終了年度
                             2021  年        2022  年       増減率（％）
    収益合計                             892.0          682.9         (23.4)
    税引前利益                             519.5          110.7         (78.7)
    受取利息                             68.9          103.7          50.5
    支払利息                             (0.0)          (0.0)           N/M
    純受取手数料                             649.0          499.4         (23.0)
    金融資産（負債）評価および処分損益                             71.0         (143.6)          (302.2)
    販売費および一般管理費                            (204.6)          (162.0)          (20.8)
    その他                            (64.8)          (186.8)           188.1
     N/M=  比較有意性がない。

     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度のコーポレート・ファイナンス・セグメントの当社の収益への貢献

    額は、それぞれ        892.0   十億ウォンおよび         682.9   十億ウォンであった。
     コーポレート・ファイナンス・セグメントは、                        2021  年 12 月 31 日終了年度の当社の収益の              6.5  ％および     2022  年
    12 月 31 日終了年度の当社の収益の              2.8  ％に貢献した。
     コーポレート・ファイナンス・セグメントの税引前利益は、                               2021  年 12 月 31 日終了年度の       519.5   十億ウォンか
    ら 78.7  ％減少して、       2022  年 12 月 31 日終了年度には        110.7   十億ウォンとなった。かかる減少は主に、                      IPO  市場の
    停滞と金利の急激な上昇による債券市場の低迷によるものであった。
    アセット・マネジメント・セグメント

     アセット・マネジメント・セグメントの収益には、有価証券およびデリバティブ金融商品の売買ならびに
    自己資金投資業務から生み出された収益が含まれている。
     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度のアセット・マネジメント・セグメントの主要な経営成績を下表に
    示す。
                                        （単位：十億ウォン、％を除く。）

                                     12 月 31 日終了年度
                             2021  年        2022  年       増減率（％）
    収益合計                           10,574.5          20,422.3            93.1
    税引前利益                             249.4          (28.2)          (111.3)
    受取利息                             588.8          797.2           35.4
    支払利息                            (144.9)          (453.9)           213.3
    純受取手数料                             109.3           56.5         (48.3)
    金融資産（負債）評価および処分損益                            (81.1)          (206.5)           154.7
    販売費および一般管理費                            (96.1)          (90.1)           (6.3)
    その他                            (126.6)          (131.5)            3.8
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     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度のアセット・マネジメント・セグメントの当社の収益への貢献額
    は、それぞれ       10,574.5     十億ウォンおよび         20,422.3     十億ウォンであった。
     アセット・マネジメント・セグメントは、                      2021  年 12 月 31 日終了年度の当社の収益の              77.1  ％および     2022  年 12
    月 31 日終了年度の当社の収益の              85.1  ％に貢献した。
     アセット・マネジメント・セグメントは、                      2021  年 12 月 31 日終了年度の       249.4   十億ウォンの税引前利益に対
    し、  2022  年 12 月 31 日終了年度には        28.2  十億ウォンの税引前損失を計上した。かかる損失は主に、金利の上昇
    による保有債券の評価損によるものであった。
    本店管理およびその他セグメント

     本店管理およびその他セグメントの収益には、業務支援の提供から生み出された収益が含まれている。
     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度の本店管理およびその他セグメントの主要な経営成績を下表に示
    す。
                                        （単位：十億ウォン、％を除く。）

                                     12 月 31 日終了年度
                             2021  年        2022  年       増減率（％）
    収益合計                           (2,380.0)          (1,368.3)             N/M
    税引前利益                             184.7          305.8          65.6
    受取利息                             33.4          140.5          320.7
    支払利息                            (107.0)          (258.3)           141.5
    純受取手数料                            (126.5)           (55.6)          (56.0)
    金融資産（負債）評価および処分損益                             (7.2)          208.7           N/M
    販売費および一般管理費                            (30.8)          (20.4)          (33.9)
    その他                             422.8          290.9         (31.2)
     N/M=  比較有意性がない。

     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度の本店管理およびその他セグメントの当社の収益への影響額は、そ

    れぞれ   2,380.0    十億ウォンのマイナスおよび               1,368.3    十億ウォンのマイナスであった。
     本店管理およびその他セグメントは、                    2021  年 12 月 31 日終了年度の当社の収益に対し                17.4  ％のマイナスおよ
    び 2022  年 12 月 31 日終了年度の当社の収益に対し                5.7  ％のマイナスの影響を及ぼした。
    集団投資セグメント

     集団投資セグメントの収益には、                 FSCMA   に基づく投資顧問業務および投資一任業務から生み出された収益が
    含まれている。
     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度の集団投資セグメントの主要な経営成績を下表に示す。
                                        （単位：十億ウォン、％を除く。）

                                     12 月 31 日終了年度
                             2021  年        2022  年       増減率（％）
    収益合計                             172.4         2,449.9          1,320.8
    税引前利益                             55.3         2,311.6          4,082.3
    受取利息                              0.3          1.3         368.9
    支払利息                             (0.2)          (1.1)          419.3
    純受取手数料                             138.0          134.8          (2.3)
    金融資産（負債）評価および処分損益                              0.7          5.1         667.6
    販売費および一般管理費                            (79.4)          (96.3)           21.4
                                 101/1817


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    その他                             (4.1)         2,267.8            N/M
     N/M=  比較有意性がない。

     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度の集団投資セグメントの当社の収益への貢献額は、それぞれ                                     172.4   十

    億ウォンおよび        2,449.9    十億ウォンであった。
     集団投資セグメントは、             2021  年 12 月 31 日終了年度の当社の収益の              1.3  ％および     2022  年 12 月 31 日終了年度の当
    社の収益の      10.2  ％に貢献した。
     集団投資セグメントの税引前利益は、                   2021  年 12 月 31 日終了年度の       55.3  十億ウォンから        4,082.3    ％増加して、
    2022  年 12 月 31 日終了年度には        2,311.6    十億ウォンとなった。かかる増加は主に、当社の子会社である韓国投資
    バリュー資産運用         ( 株 ) が、カカオバンクの株式を当社に売却し、この売却による利益が大きかったためであ
    る。この利益はグループ内取引として調整されることになる。
    海外セグメント

     海外セグメントからの収益は、以下をはじめとする当社の海外子会社から生み出された収益からなる。
     (A)  ベトナム     : 株式／債券仲介、証券担保ローン（与信）、投資銀行業務（債券発行、買収および                                           M&A  アド
    バイザリー）、カバードワラント発行、                    ETF  AP および   LP としての活動ならびに自己資金投資
     (B)  インドネシア       : アセット・マネジメント、株式／債券仲介、証券担保ローン（与信）、投資銀行業務
    （債券発行、買収および             M&A  アドバイザリー）、          ETF  AP および   LP としての活動ならびに自己資金投資
     (C)  香港  : 外貨建て債券取引および仲介、                ETF  AP および   LP としての活動、外国人向け韓国株式仲介、韓国人
    向け香港株式仲介、中国株式（準備中）および香港デリバティブ仲介、投資銀行業務（海外買収ファイナン
    ス、海外代替投資、プレ             IPO  および    M&A  アドバイザリー）、自己資金投資、香港先物裁定および店頭デリバ
    ティブ取引
     (D)  北京アドバイザリー          : 韓国・中国クロスボーダー資金調達および金融コンサルティング
     (E)KIS    US （ニューヨーク）         : 投資銀行業務（海外買収ファイナンス、海外代替投資、プレ                               IPO  および   M&A  ア
    ドバイザリー）および自己資金投資
     (F)  その他の会社（        KIS  アメリカ、シンガポールおよびロンドン）                      : 外国人向け韓国株式仲介
                                        （単位：十億ウォン、％を除く。）

                                     12 月 31 日終了年度
                             2021  年        2022  年       増減率（％）
    収益合計                             224.9          299.0           33.0
    税引前利益                             29.3           8.3         (71.7)
    受取利息                             34.1          55.6          63.3
    支払利息                             (7.4)          (12.5)           69.8
    純受取手数料                             35.5          19.8         (44.2)
    金融資産（負債）評価および処分損益                              2.4         (2.4)           N/M
    販売費および一般管理費                            (35.4)          (44.5)           25.7
    その他                              0.1         (7.8)           N/M
     N/M=  比較有意性がない。

     2021  年および     2022  年 12 月 31 日終了年度の海外セグメントの当社の収益への貢献額は、それぞれ                                   224.9   十億

    ウォンおよび       299.0   十億ウォンであった。
     海外セグメントは、          2021  年 12 月 31 日終了年度の当社の収益の              1.6  ％および     2022  年 12 月 31 日終了年度の当社の
    収益の   1.2  ％に貢献した。
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     海外セグメントの税引前利益は、                 2021  年 12 月 31 日終了年度の       29.3  十億ウォンから        71.7  ％減少して、       2022  年
    12 月 31 日終了年度には        8.3  十億ウォンとなった。かかる減少は主に、金利の急激な上昇およびインフレといっ
    た 世界的な要因によるものであった。
    キャッシュ・フロー

     キャッシュ・フローの増減の分析を下表に示す。詳細については「第６－１                                       財務書類」に記載された連結
    財務書類およびその注記を参照されたい。
                                     （単位：十億ウォン、ただし％を除く。）

                                     12 月 31 日終了年度
                                 2021  年        2022  年     増減率（％）
    営業活動によるキャッシュ・フロー                           (3,571.2)          (3,707.1)             3.8
    投資活動によるキャッシュ・フロー                           (2,470.4)           (610.2)           (75.3)
    財務活動によるキャッシュ・フロー                            6,576.2          4,469.4           (32.0)
    為替レートの変動による現金および現金同等
    物への影響                              7.3         (5.0)         (168.3)
    現金および現金同等物の純増減                             541.9          147.2          (72.8)
    現金および現金同等物の期首残高                            1,411.5          1,953.4            38.4
    現金および現金同等物の期末残高                            1,953.4          2,100.6            7.5
    ４【経営上の重要な契約等】

     該当事項なし
    ５【研究開発活動】

     該当事項なし
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    第４【設備の状況】
    １【設備投資等の概要】

     該当事項なし
    ２【主要な設備の状況】

     当社の主要な事業所は、大韓民国                 07321   ソウル特別市永登浦区議事堂大路                 88 に所在する。この施設は当社が
    所有し、総面積は約          665,368    平方フィートである。当社が所有し、そこで事業を行っているその他の資産は次
    のとおりである。
                                       土地面積       建物面積       残存価額

                                      （平方フィー       （平方フィー       （十億ウォ
        設備の種類                  所在地              ト）       ト）       ン）
    登録事務所および本社             大韓民国ソウル特別市永登浦区議事堂                      71,170      665,368        53.1

                 大路  88
    江北ファイナンスセン             大韓民国ソウル特別市鐘路区唐珠洞                        925      7,390        0.1
    ター             ５、１階２
    西面  PB センターおよび領         大韓民国釜山市鎮区釜田洞              259-  ９       7,109      37,708        1.6
    南ファイナンスセンター
    清 涼里  PB センター        大韓民国ソウル特別市東大門区清涼里                       4,094      11,100        0.7
                 洞 235-4   、２階    12
    資産コンサルティングセ             大韓民国ソウル特別市麻浦区合井洞                       1,810       8,464        0.4
    ンター１および２             373-4   、２階
    社宅             大韓民国ソウル特別市永登浦区汝矣島                        180      1,764        0.2
                 洞 32 、 Sujeong     Apt  A-508
    ３【設備の新設、除却等の計画】

     該当事項なし
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    第５【提出会社の状況】
    １【株式等の状況】

    （１）【株式の総数等】

    ①【株式の総数】

                                             （ 2022  年 12 月 31 日現在）

          種類            授権株数           発行済株式総数             未発行株式数
         普通株式           1,600,000,000       株       35,169,340     株       1,564,830,660       株
    ②【発行済株式】

                                               （ 2022  年 12 月 31 日現在）

                                     上場金融商品取引所名ま
      記名・無記名の別および
                                                      内容
                       種類        発行数       たは登録認可金融商品取
        額面・無額面の別
                                        引業協会名
                                                  １株当り１個の
                             35,169,340     株
      記名式額面      5,000   ウォン       普通株式                    非上場         議決権を有する
                                                    普通株式
    （２）【発行済株式総数及び資本金の推移】

                   発行済株式総数（株）                    資本金（ウォン）

         年月日
                  増減数         残高         増減額           残高        摘要
       2017  年 12 月 31 日           35,147,800                     175,739,000,000
       2018  年 12 月 31 日           35,147,800                     175,739,000,000
                                                        (1)
       2019  年 11 月 22 日                     77,700,000
                  15,540       35,163,340                     175,816,700,000         増資
       2019  年 12 月 31 日           35,163,340                     175,816,700,000
       2020  年 12 月 31 日           35,163,340                     175,816,700,000
       2021  年 12 月 31 日           35,163,340                     175,816,700,000
                                                        (2)
       2022  年 12 月 27 日                     30,000,000           175,846,700,000
                  6,000      35,169,340                              増資
       2022  年 12 月 31 日           35,169,340                     175,846,700,000
     注１）　有償増資（親会社である               KIH  に対する普通株式        15,540   株式の発行による。）

     注２）　有償増資（親会社である               KIH  に対する普通株式        6,000   株式の発行による。）

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    （３）【所有者別状況】

                                             （ 2022  年 12 月 31 日現在）

      区分                             保有株式数（株）            保有比率（％）
      法人                                35,169,340              100
      個人                                     0          0
    （４）【大株主の状況】

                                             （ 2022  年 12 月 31 日現在）
                                     所有株式数
                                             発行済株式総数に対する
     氏名又は名称                 住所                （株）      所有株式数の割合（％）
     韓国投資金融持株         ( 株 )      大韓民国ソウル特別市                35,169,340                 100
                                 106/1817















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    ２【配当政策】
    利益配当

     利益の配当は、現金、株式およびその他の財産で行うことができる。配当が株式で支払われる場合、株式
    による配当は利益配当の２分の１に相当する金額を超えてはならない。配当金は、各年度末現在の株主名簿
    に登録されている株主または質権者に支払われる。
     配当金は、取締役会または株主総会で承認された日から１ヵ月以内に支払われる。ただし、取締役会また
    は株主総会において配当支払期間が別途定められている場合は、この限りでない。
     配当金は、定款に従い、取締役会の決議により決定される。
    配当金の主要指標

     下表は、表示年の         12 月 31 日現在の登録株主に対して当社の普通株式について宣言された配当金を示してい
    る。
               区分                2022  年        2021  年        2020  年

      １株当り額面価額         ( ウォン   )            5,000          5,000          5,000

      ( 連結  ) 親会社の所有者帰属当期純利益

                              535,617         1,450,180           708,038
      ( 百万ウォン      )
      ( 個別  ) 当期純利益      ( 百万ウォン      )         413,707          962,182          587,023

      ( 連結  ) １株当たり純利益         ( ウォン   )        15,230          41,241          20,136

      現金配当金総額        ( 百万ウォン      )          840,196          450,091          300,014

      株式配当金総額        ( 百万ウォン      )              -          -          -

      ( 連結  ) 現金配当性向       (%)               156.86           31.04          42.37

      １株当り現金配当金          ( ウォン   )           23,890          12,800          8,532

    注 1)  ( 連結  ) 当期純利益は支配会社の所有持分に帰属する純利益である。

    ３【コーポレート・ガバナンスの状況等】

    (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】

    取締役会
     2022  年 12 月 31 日現在、当社取締役会は、業務執行取締役２名、非常務取締役１名および社外取締役６名の
    合計９名により構成されている。
    取締役会の委員会

     取締役会には、経営委員会、リスク管理委員会、監査委員会、役員候補推薦委員会、報酬委員会および                                                     ESG
    委員会の６つの委員会がある。
    経営委員会

     経営委員会の任務は、取締役会が委任した当社の経営および財産に関する事項を審議し、議決することで
    ある。
     2022  年 12 月 31 日現在、当社の経営委員会は社内取締役２名（                        金楠玖   および   丁一文   ）およびその他非常務取
    締役１名（      呉泰均   ）からなる３名の取締役によって構成されている。
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    リスク管理委員会
     リスク管理委員会の任務は、取締役会が委任した当社のリスク管理に関する事項を審議し、議決すること
    である。
     2022  年 12 月 31 日現在、当社のリスク管理委員会は社内取締役１名（                            丁一文    ）、その他非常務取締役１名
    （呉泰均）および社外取締役３名（                  咸春丞   、 曺永台   および   金泰遠   ）からなる５名の取締役によって構成され
    ている。
    監査委員会

     監査委員会の任務は、取締役会が委任した当社の監査に関する事項を審議し、議決することである。
     2022  年 12 月 31 日現在、当社の監査委員会は社外取締役３名（                        金正沂   、 鄭永祿   および崔穗美）によって構成さ
    れている。
    役員候補推薦委員会

     役員候補推薦委員会の任務は、取締役および上級役員選任のための役員候補推薦に関する事項を審議し、
    議決することである。
     2022  年 12 月 31 日現在、当社の役員候補推薦委員会は社内取締役１名（                             金楠玖   ）および社外取締役３名（              曺
    永台  、金泰遠および咸春丞）からなる４名の取締役によって構成されている。
    報酬委員会

     報酬委員会の任務は、取締役会が委任した当社の報酬体系に関する事項を審議し、議決することである。
     2022  年 12 月 31 日現在、当社の報酬委員会は社内取締役１名（丁一文）、その他非常務取締役１名（呉泰
    均）および社外取締役３名（               鄭永祿   、 金正沂および崔穗美）からなる５名の取締役によって構成されている。
    ESG  委員会

     ESG  委員会の任務は、取締役会が委任した当社の                       ESG  に関する事項を審議し、議決することである。
     2022  年 12 月 31 日現在、当社の        ESG  委員会は１名の社内取締役（丁一文）および２名の社外取締役（金泰遠お
    よび曺永台）からなる３名の取締役により構成されている。
    リスク管理

     当社の主なリスク・エクスポージャーは、市場リスク、信用リスク、流動性リスクおよび運用リスクであ
    る。
    KIH  のリスク管理

     金融持株会社法に基づく金融持株会社である                       KIH  は、同法に従い、当社を含むすべての関連会社のリスク管
    理を監督し、各関連会社のリスク制限の設定を含む重要な決定を行う。                                    KIH  および関連会社のリスク管理責任
    者で構成されるグループリスク管理委員会は、各関連会社のリスク管理部門とのコミュニケーションを促進
    し、グループレベルでリスクを管理する。さらに、グループリスク管理委員会は、関連会社のリスク管理を
    定期的に監視し、ガイドラインを提供する。
     取締役会とグループリスク管理委員会は、グループ全体のリスク管理方針と戦略を確立する。これらは、
    リスク・エクスポージャーの制限を設定し、投資実行に関する重要な意思決定を行う責任を有している。グ
    ループリスク管理委員会は、グループレベルでリスクの監視と管理を行う。また、各子会社のリスク管理を
    監視し、関連するガイドラインを提供する。各子会社のリスク管理委員会は、リスク・エクスポージャーの
    制限の遵守を確認するとともに、グループ全体のリスク管理の取組みに沿って、リスクを評価、測定および
    監視する。また、グループリスク評議会は、子会社が関連する問題を共有し、議論し、適時に対応できるよ
    うに定期的または必要に応じて会合を開く。
     グループのリスク管理体制は下記のとおりである。
     取締役会
     ・グループのリスク管理方針を確立し、承認する。
     グループリスク管理委員会
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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     ・グループのリスクを総合的に管理および統制し、さまざまなリスクを適時に認識し、測定し、監視し、
       制御する。
     グループ首席リスク責任者（以下「                  CRO  」という。）
     ・グループリスク管理委員会を補佐し、決定事項を提出し、検討事項を報告する。
     ・子会社のリスク監視および報告体系を監督する。
     グループリスク評議会
     ・ KIH  および子会社の        CRO  で構成される。
     ・グループのリスク管理方針および手順の実施の詳細について話し合い、リスク管理を監視し、必要な対
       策を確立し、実施する。
     リスク管理部門
     ・内部資本およびリスク・エクスポージャーの限度を含む、グループの全体的なリスク管理を監督する。
    当社のリスク管理

     当社は、     KIH  の子会社として割り当てられたリスク・エクスポージャーの限度に基づいて、各部門に限度を
    割り当てる。当社は、取締役会、リスク管理委員会、リスク管理実務レベル委員会、                                           CRO  、リスク管理部門お
    よびリスク管理部からなる独自のリスク管理組織を有している。当社は、資産とリスクを効率的に管理する
    ために、商品のリスクを計算し、リスクに応じて費用を課す                               RAPM  （リスク調整済み業績指標）に基づく管理
    システムを運用している。              CRO  がリスクとパフォーマンスを比較検討し、事業セグメントや商品ごとに限度を
    設定し、各セグメントはリスク費用を慎重に検討した上で投資判断を下す。リスク管理部門は、市場、信用
    および流動性リスクに関する情報を分析する「リスク管理報告書」を提供する。これらの報告書は定期的か
    つ経営陣の意思決定プロセスをサポートするために必要に応じて編集される。また、リスク管理部門では、
    規定の格付を下回る債券への投資を制限したり、格付ごとに限度を設けたりすることで、リスクに対するエ
    クスポージャーの程度を管理する。
     当社のリスク管理委員会は、リスク管理の最高意思決定機関として、リスク管理に関する方針および戦略
    を策定し、全社的なリスク限度を設定し、投資を実行する。その下部委員会は、予備的検討およびグループ
    リスク管理委員会によって検討される支援事例を担当する。財務調査部は、リスク管理部と協力して、リス
    ク関連の戦略を確立および管理し、事前のレビューおよび事後対策を通じて取引に固有のリスクを特定およ
    び管理する。       2020  年、当社はデリバティブの加重の増加に対処し、デリバティブの公正価値とリスクを綿密
    に計算するために、リスクエンジニアリング部を設立した。関連するリスク管理部門および委員会は、事案
    の重大度に応じて承認プロセスを区別する有機的な構造を通じて、財務の健全性を維持し、市場、信用、流
    動性およびオペレーショナル・リスクからの潜在的な損失を最小限に抑えることにより、持続的な成長を実
    現するよう努めている。
     当社の統合リスク管理システムは、リスク限度の監視、リスク評価、シナリオテスト、リバース・クライ
    シス分析、統合シナリオテストなどの機能により、当社がリスクを事前に防止するのに役立っている。さら
    に、当社はリスクデータマート（以下「                    RDM  」という。）をアップグレードすることにより全社的な情報シス
    テムを再編し、店頭デリバティブの公正価値およびリスクを測定するための評価システムを改善した。ま
    た、当社データベースの更新および電子化を行い、システムの実効性を改善し、事後対策を充実させた。
     当社のリスク管理体系は下記のとおりである。
     取締役会
       リスク管理体系における最高機関。
       新規事業の承認等の重要事項を審議し、決定する。
     リスク管理委員会
       リスク管理委員会の方針および戦略を策定および改定し、全社制限等を決定する。
       一定額を超える事業体への投資、投資資産の取得および処分、法人与信の承認等の取締役会決議事項の
      予備審議を行う。
     リスク管理実務レベル委員会
       リスク管理委員会の下部委員会である。
       リスク管理委員会から委任された事項（部門ごとのリスク限度額およびポジション限度額の配分、新商
      品の検討、一定額未満の事業体への投資、投資資産の取得および処分など）を審議し、決定する。
     CRO
       すべてのリスク管理業務を監督し、リスク管理部門に対して包括的な権限を行使する。
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     リスク管理部門
       リスク管理委員会決議の事後管理およびリスク管理状況等の報告を行う。
     リスク管理部
       各部署のリスク・エクスポージャーおよびポジションの限度を監視し、報告する。
    リスク管理方針

     当社のリスク管理方針は、利益とリスクの均衡を維持し、リスクを考慮した意思決定システムを運用し、
    独立したリスク管理組織を運用することなどである。この方針が当社の中長期的な事業戦略および意思決定
    を支援している。
     当社がさらされている財務リスクは、市場リスク、信用リスク、流動性リスクおよびオペレーショナル・
    リスクである。
    市場リスク

     市場リスクとは、有価証券、デリバティブ金融商品およびその他の公正価値に影響を与える、金利、株
    価、外国為替レート、商品価額およびその他の市場要因の変化から生じる可能性のある損失のリスクであ
    る。トレーディングポジションに関連する最も重要なリスクは金利リスク                                      ( 負債証書または金利内包証券から
    の金利リスク       ) であり、その他のリスクは株価リスクおよび通貨リスクである。さらに、当社は非トレーディ
    ングポジションに関連する信用リスクにさらされている。市場リスクは、金融投資業規程で定められた標準
    的な方法ならびリスク管理システムおよび感応度限度                            ( 期間、デルタ、ガンマ、ベガ、その他                    ) により算出さ
    れる内部モデルから、事業単位別、部門別、ディーラー別のポジション制限、損失制限、市場バリューアッ
    トリスク（以下「         VaR  」という。）制限など、商品の性質を考慮した制限を設けて日々管理されている。
     市場リスク管理
     ( ⅰ ) 　金利リスク
     トレーディングポジションの金利リスクは、通常、韓国ウォン建ての債務証書から発生する。当社のト
    レーディング戦略は、金利の変化から生じる債務証書の価格の短期的な変動から利益を得ることである。当
    社のトレーディング勘定の商品価格は毎日開示されている。トレーディング勘定に関連するリスクは、市場
    VaR  および感応度分析などの市場価値に基づく方法を用いて管理される。
     ( ⅱ ) 　外国為替レートリスク
     外国為替レートのリスクは、韓国ウォン以外の通貨建ての資産および負債の所有を通じて、非トレーディ
    ングポジションから、または外貨先渡契約、通貨スワップおよび外貨トレーディング証券を通じて発生す
    る。当社は、定期的に外貨ポジションの純ポジションを計算し、金融投資業規定に従い、監督機関に報告し
    ている。また、当社は、市場               VaR  および感応度分析といった市場価格に基づく方法を用いて、非トレーディン
    グポジションを含む外国為替レートにさらされる合計ポジションのリスクを管理している。
     ( ⅲ ) 　株価リスク
     当社の外貨建株式および韓国ウォン建株式には、株価リスクが生じる。株価連動型証券（                                              ELS  ）および株式
    ワラント証券（        ELW  ）のヘッジ手段は、株式トレーディングポートフォリオの大部分を構成し、特定の有価証
    券の自己勘定取引         ( プロップトレーディング             ) は、取引所での有価証券の取引、１カ月から２カ月で満期を迎
    える先物契約ならびにポジション限度、損失売却、損失制限およびその他の制限下にあるその他により構成
    される。非トレーディングポジションおよび株式受益証券のうち、市場性のある株式は株価リスクに含ま
    れ、市場     VaR  が計算される。リスク管理委員会は、ポジションおよび損失の限度額を割当て、リスク管理部門
    は、資産管理部門の限度違反の可能性およびその他の特別な事項を毎日監視する。
    信用リスク

     信用リスクとは、取引相手または金融商品の発行者が契約上の義務を履行しない場合、または信用の質が
    低下した場合に発生する損失の可能性をいう。当社は一定レベルの信用リスクにさらされており、信用リス
    クとは、取引相手の債務不履行、契約違反および信用の喪失によりポートフォリオが損失を被る可能性があ
    るリスクである。信用リスクのエクスポージャーは、ローン、債務証書、デリバティブ取引および非トレー
    ディング勘定などの投資活動で発生するか、または財政状態勘定のオフステートメントに関連して存在する
    可能性がある。
     当社は、取引相手の債務不履行、契約違反および信用の喪失のリスクを軽減するため、信用格付が一定以
    上の取引先のみと取引を行い、十分な額の担保を設定している。また、信用リスクは、信用                                               VaR  の計算と信用
    エクスポージャー管理を通じて常に管理されている。例外的な取引は、リスク管理評議会によって承認され
    る。投資格付に関する情報は、独立した信用格付機関および内部の信用格付の両方から入手している。それ
    らの詳細を当社内で共有することにより、当社は、当社のすべての構成員が一貫した信用上の見解を持つよ
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    うにする。当社は、過剰なエクスポージャーの集中を防ぐために、取引相手または取引相手のグループに対
    する信用リスク限度を管理することにより、信用集中リスクを管理している。
    流動性リスク

     流動性リスクとは、資金の流入と流出の間の乖離、予期せぬ資金流出、ならびに資金不足による高値での
    資金調達もしくは有価証券の不利な価格での売却により、支払不能または損失を被るリスクである。当社
    は、すべての金融資産、負債の契約上の満期、およびコミットメントや金融保証契約といった財政状態計算
    書外項目を分析することにより、流動性リスクを管理している。当社は、それらを要求払い、６カ月以内、
    ６カ月超から       12 カ月、１年超から５年の間および５年超の満期グループごとに開示する。
     満期分析のために開示されるキャッシュフローは、割引前の契約上の元本および受取（支払）利息である
    ため、予想されるキャッシュフローの現在価値に基づく財務書類の金額とは異なる場合がある。開示される
    金額は、売掛金または買掛金の金額が確定していない期末時点の指数を参考に決定される。
     流動性リスクは、当社の事業全体から生じる可能性のあるリスクに対処するリスク管理方針および手順に
    適用される流動性リスク管理方針および関連するガイドラインによって管理される。流動性管理の目的で、
    資金の流入と流出に影響を与えるすべての取引および財政状態計算書外の取引の累積流動性ギャップ比率と
    流動性比率が測定される。当社は、資金の使用総額が合理的な水準を超えることのないよう、合理的な資金
    水準を設定し、各部署に一定の使用可能資金を割当てる。
    オペレーショナル・リスク

     当社は、オペレーショナル・リスクを、非合理的または誤った内部プロセス、労働、システムおよび外部
    事象により生じる財務リスクおよび非財務リスクと定義している。オペレーショナル・リスク管理の目的
    は、監督および規制要件を遵守するだけでなく、リスク管理文化を醸成し、内部統制を強化し、プロセスを
    革新し、経営陣および従業員に適時にフィードバックを提供することである。当社は、社内規程を整備する
    ことによりプロセスを明確に定義し、業務を体系化するための作業マニュアルを設定し、部署のリスク管理
    をチェックするために各部署の管理リスクを評価する。コンティンジェンシー・プランは、緊急事態に備え
    て作業の継続性を維持するために、                  IT システムなどの重要なリスク管理要因について策定されている。
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    (2)  【役員の状況】
    取締役および上級経営陣の男女別人数の内訳
     男性：   51 人
     女性：２人（全体比          3.8%  ）
    取締役

                                            所有株式数
       氏名      生年月日         役職           主要略歴            （株）       任期
      金 楠玖    1963  年 10 月 10 日    会長兼     金氏はこれまでに、東遠証券代表取締                    0    2005  年３月から

                           役、  KIH  の代表取締役副会長および当
     (Kim,   Nam-           業務執行取締役
                           社副会長を務めている。
       Goo)
                           同氏は現在、      KIH  の代表取締役および
                           会長を兼任している。
                           同氏は   1991  年に慶応大学および         2015  年
                           に中国の清華大学にて、経営学の修士
                           号を取得して卒業している。
      丁 一文    1964  年 11 月 26 日  代表取締役兼最       丁氏は当社の前副社長である。                    0    2019  年１月から
                    高経営責任者
     (Jung,   Il-
                           同氏は檀国大学校を卒業しており、経
       Mun)
                           営学の学位を有している。
      呉 泰均    1961  年１月３日      非常務取締役       呉氏は   KIH の前副社長である。               0    2022  年３月から
     (Oh,  Tae-
                           同氏は現在、      KIH  の社長を兼任してい
      Kyun)
                           る。
                           同氏は高麗大学校を卒業しており、経
                           済学の修士号を有している。
      咸 春丞    1964  年１月   16 日   社外取締役      咸氏は現在     PH & Company   の社長を務め         0    2018  年３月から
    （ Ham,  Choon-                   ている。
      Seung  ）
                           同氏はシティグループ・グローバル
                           マーケッツ・コリア・セキュリティー
                           ズの前最高経営責任者である。
                           同氏は米国エール大学を卒業してお
                           り、経済政治学の学士号を有してい
                           る。
      鄭 永祿    1958  年５月１日       社外取締役      鄭氏は前駐中国大韓民国大使館経済公                    0    2019  年３月から
                           使である。同氏はソウル大学校国際大
      (Cheong,
                   監査委員会委員
                           学院の教授である。
     Young-Rok)
                           同氏は米国のサウスカロライナ大学を
                           卒業しており、経済学の博士号を有し
                           ている。
      金 正沂    1962  年２月   24 日   社外取締役      金氏は   KIH  の社外取締役を兼任してい               0    2019  年３月から
                           る。同氏は     KEB  ハナ銀行の前マーケ
     (Kim,   Jung-
                   監査委員会委員
                           ティング・グループ代表（            KEB  ハナ銀
       Ki)
                      長
                           行副会長）および旧ハナ銀行の前湖南
                           （ホナム）営業本部長である。
                           同氏は   KASIT  テクノ経営大学院を卒業
                           しており、金融工学の修士号を取得し
                           ている。
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      曺 永台    1972  年６月   28 日   社外取締役      曺氏はソウル大学校保健大学院の教授                    0    2019  年３月から
                           である。同氏はまた韓国人口政策研究
     (Cho,   Young-
                           センター副所長である。
       Tae)
                           同氏は米国のテキサス大学オースティ
                           ン校を卒業しており、人口学の博士号
                           を有している。
      崔 穗美    1970  年 11 月５日     社外取締役      崔女史は現在、忠南大学校経営学部教                    0    2021  年３月から
                           授である。また韓国鉄道公社会計リス
    (Choi,   Su-Mi)
                   監査委員会委員
                           ク管理委員会委員である。
                           同女史は延世大学校を卒業しており、
                           経営学の博士号を有している。
      金 泰遠    1980  年３月２日       社外取締役      金氏はグーグルコリアの取締役であ                    0    2022  年３月から
                           る。同氏は現在、        KIH  の社外取締役を
     (Kim,   Tae-
                           兼任している。
       Won)
                           同氏は、高麗大学校メディア通信学部
                           の前非常勤教授である。
                           同氏は高麗大学校を卒業しており、社
                           会学の学士号を有している。
      池 永朝    1959  年７月   16 日   社外取締役      池氏は現在、現代自動車の上級顧問を                    0    2023  年３月から
                           務めている。同氏はこれまでに三星電
     (Chi,   Young
                           子の副社長を務めている。
       Cho)
                           同氏は米国のブラウン大学を卒業して
                           おり、機械工学の博士号を有してい
                           る。
      李 星圭    1959  年 10 月 25 日   社外取締役      李氏は現在、      Bearstone     Partners    経営     0    2023  年３月から
     (Lee,   Seong                   諮問部門の代表を務めている。
       Kyu)
                           同氏はこれまでにハナ銀行の             CFO  兼副
                           銀行長を務めている。
                           同氏は延世大学校を卒業しており、経
                           営学の博士号を有している。
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    上級役員     *
        氏名        生年月日         役職         担当業務         就任年月       任期終了日
       柳 相浩      1960  年２月   27 日    副会長     経営総括             2006  年５月     2023  年 12 月 31 日
      (Ryu,   Sang-Ho)
       金 成煥      1969  年 11 月 21 日    副社長     個人顧客グループ             2007  年４月     2023  年 12 月 31 日
     (Kim,   Sung-Hwan)
       呉  鍾賢      1965  年８月   15 日    副社長     セールス・トレーディン             2016  年７月     2023  年 12 月 31 日
                              グ・グループ
     (Oh,  Jong-Hyeon)
       揚 海晩      1969  年５月   17 日   非取締役専務       商品戦略本部             2021  年１月     2023  年 12 月 31 日

      (Yang,   Hae-Man)
       朱 榮根      1962  年１月７日       非取締役専務       ホールセールグループ             2015  年１月     2023  年 12 月 31 日
     (Joo,   Yeong-Keun     ）
       朴 洪奭      1961  年３月   13 日   非取締役専務       監査本部             2019  年 12 月   2023  年 12 月 31 日
     (Pak,   Hong-Seok)
       姜 鏞中      1966  年７月   18 日   非取締役専務       経営企画本部             2018  年１月     2023  年 12 月 31 日
     (Kang,   Yong-Joong)
       裵 瑛珪      1969  年５月   31 日   非取締役専務       投資銀行グループ             2018  年１月     2023  年 12 月 31 日
     (Bae,   Young-Gyoo)
       薛 光浩      1965  年８月   17 日   非取締役専務       コンプライアンス本部             2015  年１月     2023  年 12 月 31 日
     (Seol,   Kwang-Ho)
       安 華柱      1964  年４月２日       非取締役専務       リスク管理本部             2019  年１月     2023  年 12 月 31 日
      (Ahn,   Hwa-Joo)
       方 彰振      1974  年５月９日       非取締役専務       プロジェクト・ファイナン             2021  年１月     2023  年 12 月 31 日
                              ス・グループ
     (Bang,   Chang-Jin)
    * 上記の表に記載された者を除き、当社には                      31 名の非取締役上級役員がいる。

     2022  年に当社の取締役に支払われた報酬に関する情報は下表のとおりである。

                                         （単位：百万ウォン）
                区分              人数（人）        支払額      １人当たり平均額
      取締役   ( 社外取締役および監査委員会委員を
                                 4    9,023          2,256
        除く。   )
      社外取締役      ( 監査委員会委員を除く。            )         3      36           12

      監査委員会委員                            4      36           9

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    (3)  【監査の状況】
    ①　監査委員会の状況

     当社の監査委員会委員は役員候補推薦委員会の推薦手順を経て株主総会で選任される。当社の監査委員会
    委員候補は金融会社の支配構造に関する法律第５条および第６条に定める欠格事由に該当してはならず、同
    第 19 条に定める要件を満たしていなければならない。また、当社の社外取締役運営規定第５条第２項の資格
    要件を充足しなければならない。当社の監査委員会委員は上記資格要件をすべて充足している。
     2022  年において、監査委員会会議は合計                  11 回開催された。監査委員会会議の出席状況は下表のとおりであ
    る。
                                 監査委員氏名
         開催日
                        (1)
                                                    (2)
                    尹大熙
                              鄭永祿          金正沂         崔穗美
     第１回会議
                     出席          出席          出席          －
     （ 2022  年１月    27 日開
     催）
     第２回会議
                     出席          出席          出席          －
     （ 2022  年２月    10 日開
     催）
     第３回会議
                     出席          出席          出席          －
     （ 2022  年３月３日開
     催）
     第４回会議
                      －         出席          出席          出席
     （ 2022  年３月    24 日開
     催）
     第５回会議
                      －         出席          出席          出席
     （ 2022  年４月    28 日開
     催）
     第６回会議
                      －         出席          出席          出席
     （ 2022  年６月    10 日開
     催）
     第７回会議
                      －         出席          出席          出席
     （ 2022  年７月    28 日開
     催）
     第８回会議
                      －         出席          出席          出席
     （ 2022  年８月４日開
     催）
     第９回会議
                      －         出席          出席          出席
     （ 2022  年９月８日開
     催）
     第 10 回会議
                      －         出席          出席          出席
     （ 2022  年 10 月 27 日開
     催）
     第 11 回会議
                      －         出席          出席          出席
     （ 2022  年 12 月 15 日開
     催）
     注記
     (1)  　尹氏の任期は        2022  年３月   24 日に終了した。
     (2)  　崔女史は      2022  年３月   24 日に新規選任された。
    ②　内部監査の組織および活動

     当社は、取締役会監査委員会直属の監査本部を設置している。監査本部は本店および支店の監査を随時か
    つ定期的に実施している。また、コンプライアンス本部の下にコンプライアンス部および法務支援部があ
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    り、監査委員会の業務を支援している。コンプライアンス部は内部統制システムの構築および監視を行い、
    法務支援部は法的助言等により監査委員会を支援している。
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    ③　外部監査
     過去３事業年度における外部監査の状況は下表のとおりである。
      事業年度                 監査人                監査意見        強調事項など

       2022  年     アーンスト・アンド・ヤング・ハン・ヨン                          適正       該当事項なし

       2021  年      ケーピーエムジーサムジョン会計法人                         適正       該当事項なし

       2020  年      ケーピーエムジーサムジョン会計法人                         適正       該当事項なし

    外部監査人の選定方針および理由

     株式会社等の外部監査に関する法律に従って、監査委員会は、独立性および専門知識を考慮の上で、３年
    間の外部監査契約期間で外部監査人を任命する。しかしながら、                                 2018  年、株式会社等の外部監査に関する法
    律が改正され、        KOSPI   上場企業および発行会社を含む一定の企業は、                        FSS  が指定する監査人を定期的に任命し
    なければならない。法改正に伴い、当社は                      2022  年から   2024  年について、       FSS  が指定する      アーンスト・アンド・
    ヤング・ハン・ヨンと３年間の外部監査契約を締結し、前監査人であるケーピーエムジーサムジョン会計法
    人との監査契約は終了した。
    ④　監査報酬の内容等

    監査業務

                                ( 単位  : 百万ウォン、付加価値税を含まない。                   )
                                     監査契約内訳          実際遂行内訳

     事業年度       監査人名称              内容
                                     報酬     時間     報酬     時間
                     四半期財務書類および半期

           アーンスト・アン
                     財務書類のレビュー
      2022  年   ド・ヤング・ハ                           956    8,310      956    8,810
                     個別および連結財務書類の
             ン・ヨン
                     監査
                     四半期財務書類および半期

           ケーピーエムジー
                     財務書類のレビュー
      2021  年   サムジョン会計法                           735    7,781      735    7,762
                     個別および連結財務書類の
               人
                     監査
                     四半期財務書類および半期

           ケーピーエムジー
                     財務書類のレビュー
      2020  年   サムジョン会計法                           700    7,522      700    7,762
                     個別および連結財務書類の
               人
                     監査
    非監査業務

    該当なし
    (4)  【役員の報酬等】

    該当なし

    (5)  【株式の保有状況】

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    該当事項なし
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    第６【経理の状況】
    １．本書記載の        2022  年、  2021  年および     2020  年 12 月 31 日現在ならびに同日終了年度の当グループの連結財務書

       類および当社の個別財務書類は                K-IFRS   に準拠して作成されている。               K-IFRS   は、韓国によって採択された
       国際会計基準審議会（           IASB  ）が公表した基準、その後の改正および関連する解釈である。当グループお
       よび当社が採用した会計原則、手続および表示方法と、日本において一般に認められている会計原則、
       手続および表示方法との間の主な相違点に関しては、「４　                               K-IFRS   と日本国の会計原則及び会計慣行の
       主な相違」に説明されている。
       当該年次財務書類は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」                                         ( 昭和  38 年大蔵省令第       59
       号。その後の改正を含む。              以下「財務諸表等規則」という。                 ) 第 131  条第１項の適用を受けている。
    ２．  2022  年 12 月 31 日現在および同日終了年度に関する原文の当グループの連結財務書類（韓国語）および当
       社の個別財務書類（韓国語）は、独立監査人                       アーンスト・アンド・ヤング・ハン・ヨン                      の監査を受けて
       いる。   2021  年および     2020  年 12 月 31 日現在ならびに同日終了年度に関する原文の当グループの連結財務書
       類（韓国語）および当社の個別財務書類（韓国語）は独立監査人ケーピーエムジーサムジョン会計法人
       の監査を受けている。           アーンスト・アンド・ヤング・ハン・ヨンおよびケーピーエムジーサムジョン会
       計法人はそれぞれ、外国監査法人等                  ( 公認会計士法       ( 昭和  23 年法律第     103  号 ) 第１条の３第７項に規定され
       る外国監査法人等をいう。              ) に該当し、金融商品取引法第               193  条の２第１項第１号に規定される監査証明
       に相当すると認められる証明に係る                  監査報告書の原文（韓国語）および日本語訳が本書とともに提出さ
       れている。
       当該当グループの連結財務書類および当社の個別財務書類は、「財務諸表等の監査証明に関する内閣府
       令」  ( 昭和  32 年大蔵省令第       12 号 ) 第１条の２の規定により、金融商品取引法第                       193  条の２の規定に基づく日
       本国の公認会計士または監査法人による監査は受けていない。
    ３．原文の当グループの連結財務書類および当社の個別財務書類は韓国語（ハングル）で作成され、ウォン
       で表示されている。日本円で表示された金額は、財務諸表等規則第                                  134  条の規定に基づいて便宜のため表
       示されたものであり、           2023  年５月   24 日に株式会社三菱         UFJ  銀行が建値した対顧客電信直物売買為替相場の
       仲値である      100  ウォン＝     10.52   円の換算レートで、ウォンから換算したものである。
    ４．上記の換算レートで換算された日本円金額および下記「４　                                 K-IFRS   と日本国の会計原則及び会計慣行の
       主な相違」に関する記載は原文の当グループの連結財務書類（韓国語）および当社の個別財務書類（韓
       国語）には含まれておらず、上記２の監査の対象にもなっていない。
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    １【財務書類】
    （１）  2022  年および    2021  年 12 月 31 日終了年度財務書類
    ①連結財務書類
                         連　結　財　政       状 態 計 算 書
                        第 51( 当 )期 2022  年 12 月 31 日現在
                        第 50( 前 )期 2021  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
              科　　　目                 注記         第 51( 当 )期       第 50( 前 )期
     資産
     Ⅰ . 現金及び預け金
                            5 ､35 ､38 ､39 ､40 ､42     9,167,520,560,969           7,522,543,006,739
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                              6 ､39 ､40 ､41      36,514,699,552,288           41,211,664,510,579
     Ⅲ . デリバティブ資産
                             17 ､39 ､40 ､42 ､43      2,739,644,219,997           1,047,534,932,840
     Ⅳ . その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                              7 ､39 ､40 ､42       3,824,984,567,286           4,898,859,536,321
      金融資産
     Ⅴ . 関連会社投資
                                8        4,290,079,400,131           2,757,851,109,087
     Ⅵ . 償却原価で測定する金融資産
                             9 ､38 ､39 ､40 ､42     12,098,376,555,947           10,026,293,718,142
     Ⅶ . 有形固定資産
                               10 ､13         364,853,853,876           353,478,947,733
     Ⅷ . 無形資産
                               11         329,328,258,321           310,093,864,664
     Ⅸ . 投資不動産
                               12         155,308,377,117           162,300,366,311
     Ⅹ . 確定給付資産
                               20          10,208,911,297                 -
     ⅩⅠ  . 当期税金資産
                               24          18,966,173,736            9,673,211,416
     ⅩⅡ  . 繰延税金資産
                               24          51,450,877,610            483,427,083
     ⅩⅢ  . その他の非金融資産
                               14         187,038,975,897           101,051,648,666
     資産合計                                   69,752,460,284,472           68,401,828,279,581
     負債
     Ⅰ . 預り金
                             15 ､38 ､39 ､40      6,064,212,240,325           9,173,210,396,769
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                              16 ､39 ､40        997,412,307,652          1,403,634,899,435
     Ⅲ . デリバティブ負債
                             17 ､39 ､40 ､42 ､43      4,661,358,842,030           1,760,061,092,194
     Ⅳ . 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                             18 ､39 ､40 ､42      10,142,039,346,842           10,725,548,029,479
      れた金融負債
     Ⅴ . 借入金
                              19 ､39 ､40       35,121,711,648,464           33,358,308,644,977
     Ⅵ . 確定給付負債
                               20                -      4,819,386,257
     Ⅶ . 引当金
                               21          23,007,847,638           15,193,896,240
     Ⅷ . 当期税金負債
                               24           745,998,435          3,472,112,517
     Ⅸ . 繰延税金負債
                               24            68,449,408         209,291,819,393
     Ⅹ . その他の金融負債
                             22 ､38 ､39 ､40      4,964,616,087,511           4,213,550,267,469
     ⅩⅠ  . その他の非金融負債
                               23 ､38         228,527,702,899           386,924,954,124
     負債合計                                   62,203,700,471,204           61,254,015,498,854
     資本
     Ⅰ . 親会社の所有者に帰属する持分
                                        7,548,233,532,630           7,147,363,165,585
      1. 資本金
                               1 ､25         175,846,700,000           175,816,700,000
      2. 資本剰余金                         25         4,126,863,500,653           3,826,895,944,653
      3. 資本調整
                                         (1,278,903,043)           (1,278,903,043)
      4. その他の包括利益累計額                        7 ､25 ､34        235,981,112,390           220,634,855,033
      5. 利益剰余金
                               25         3,010,821,122,630           2,925,294,568,942
     Ⅱ . 非支配持分
                                          526,280,638           449,615,142
     資本合計                                    7,548,759,813,268           7,147,812,780,727
     負債及び資本合計                                   69,752,460,284,472           68,401,828,279,581
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
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                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連  結  財  政  状  態  計  算  書

                        第 51( 当 )期 2022  年 12 月 31 日現在
                        第 50( 前 )期 2021  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
              科　　　目                 注記         第 51( 当 )期       第 50( 前 )期

     資産
     Ⅰ . 現金及び預け金
                            5 ､35 ､38 ､39 ､40 ､42      964,423,163,014           791,371,524,309
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                              6 ､39 ､40 ､41      3,841,346,392,901           4,335,467,106,513
     Ⅲ . デリバティブ資産
                             17 ､39 ､40 ､42 ､43      288,210,571,944           110,200,674,935
     Ⅳ . その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                              7 ､39 ､40 ､42       402,388,376,478           515,360,023,221
      金融資産
     Ⅴ . 関連会社投資
                                8         451,316,352,894           290,125,936,676
     Ⅵ . 償却原価で測定する金融資産
                             9 ､38 ､39 ､40 ､42      1,272,749,213,686           1,054,766,099,149
     Ⅶ . 有形固定資産
                               10 ､13         38,382,625,428           37,185,985,302
     Ⅷ . 無形資産
                                11          34,645,332,775           32,621,874,563
     Ⅸ . 投資不動産
                                12          16,338,441,273           17,073,998,536
     Ⅹ . 確定給付資産
                                20          1,073,977,468                -
     ⅩⅠ  . 当期税金資産
                                24          1,995,241,477           1,017,621,841
     ⅩⅡ  . 繰延税金資産
                                24          5,412,632,325            50,856,529
     ⅩⅢ  . その他の非金融資産
                                14          19,676,500,264           10,630,633,440
     資産合計                                    7,337,958,821,926           7,195,872,335,012
     負債
     Ⅰ . 預り金
                              15 ､38 ､39 ､40       637,955,127,682           965,021,733,740
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                              16 ､39 ､40        104,927,774,765           147,662,391,421
     Ⅲ . デリバティブ負債
                             17 ､39 ､40 ､42 ､43      490,374,950,182           185,158,426,899
     Ⅳ . 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
                              18 ､39 ､40 ､42      1,066,942,539,288           1,128,327,652,701
      た金融負債
     Ⅴ . 借入金
                              19 ､39 ､40       3,694,804,065,418           3,509,294,069,452
     Ⅵ . 確定給付負債
                                20                -      506,999,434
     Ⅶ . 引当金
                                21          2,420,425,572           1,598,397,884
     Ⅷ . 当期税金負債
                                24           78,479,035          365,266,237
     Ⅸ . 繰延税金負債
                                24            7,200,878         22,017,499,400
     Ⅹ . その他の金融負債
                              22 ､38 ､39 ､40       522,277,612,406           443,265,488,138
     ⅩⅠ  . その他の非金融負債
                               23 ､38         24,041,114,345           40,704,505,174
     負債合計                                    6,543,829,289,571           6,443,922,430,479
     資本
     Ⅰ . 親会社の所有者に帰属する持分
                                         794,074,167,633           751,902,605,020
      1. 資本金                         1 ､25         18,499,072,840           18,495,916,840
      2. 資本剰余金
                                25         434,146,040,269           402,589,453,377
      3. 資本調整                                    (134,540,600)           (134,540,600)
      4. その他の包括利益累計額                        7 ､25 ､34        24,825,213,023           23,210,786,749
      5. 利益剰余金
                                25         316,738,382,101           307,740,988,653
     Ⅱ . 非支配持分
                                           55,364,723           47,299,513
     資本合計                                    794,129,532,356           751,949,904,532
     負債及び資本合計                                    7,337,958,821,926           7,195,872,335,012
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。

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                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連　結　包　括　利　益　計　算　書

                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
               科　　　目                 注記       第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     Ⅰ . 営業収益
                                       23,757,522,893,308            13,005,741,001,496
      1. 受取手数料                        26 ､38 ､44      1,254,849,084,080            1,578,721,382,540
      2. 受取利息                        27 ､38 ､44      1,518,381,986,335            1,082,025,263,795
       (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包括
        利益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る                                793,276,232,671            533,612,230,421
        受取利息
       (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に係
                                        725,105,753,664            548,413,033,374
        る受取利息
      3. 受取配当金
                                28 ､38        92,978,609,950            74,131,654,761
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益
                                29 ､44      15,677,177,226,945            8,342,037,385,912
      5. 為替取引利益                                 5,087,133,733,881            1,701,433,682,972
      6. その他の営業収益                         31 ､38        87,954,337,297           194,193,456,296
      7. 信用損失引当金戻入額
                                30        39,047,914,820            33,198,175,220
     Ⅱ . 営業費用
                                       (23,357,444,440,257)            (11,711,775,481,729)
      1. 支払手数料                        26 ､38 ､44      (217,759,036,969)            (235,869,180,716)
      2. 支払利息                         27 ､44       (864,003,094,983)            (307,441,830,046)
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失
                                29 ､44      (15,903,001,545,572)            (8,201,466,937,620)
      4. 為替取引損失                                 (5,229,866,257,525)            (1,795,638,110,560)
      5. 販売費及び管理費                        32 ､38 ､44     (1,007,447,183,020)            (1,033,714,174,208)
      6. その他の営業費用
                                31 ､38        (4,680,904,549)           (87,023,301,556)
      7. 信用損失引当金繰入額
                                30        (130,686,417,639)            (50,621,947,023)
     Ⅲ . 営業利益
                                        400,078,453,051           1,293,965,519,767
     Ⅳ . 営業外収益
                                33 ､38       234,346,186,325            709,362,440,219
     Ⅴ . 営業外費用
                                33        (110,455,448,175)            (25,680,238,760)
     Ⅵ . 税引前利益
                                        523,969,191,201           1,977,647,721,226
     Ⅶ . 法人所得税費用       (収益  )
                                24        11,721,847,549           (527,413,672,663)
     Ⅷ . 当期純利益
                                        535,691,038,750           1,450,234,048,563
     Ⅸ . その他の包括利益        (損失  )
                                7 ､34        15,349,189,791           190,759,501,208
      1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目
                                         16,827,478,388           116,780,827,583
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で
                                         (31,222,896,811)            (5,578,952,586)
        測定する負債性金融商品の公正価値の変動
       (2) 持分法適用会社におけるその他の包括利益の増
                                         (22,193,645,459)             682,555,513
        加 (減少  )
       (3) 在外営業活動体の為替換算差額
                                         70,244,020,658           121,677,224,656
      2. 純損益に振り替えられることのない項目
                                         (1,478,288,597)           73,978,673,625
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で
                                         (3,505,588,009)           72,199,712,866
        測定する資本性金融商品の公正価値の変動
       (2) 確定給付負債の再測定要素                                 1,806,672,115            4,041,929,733
       (3) 純損益を通じて公正価値で測定するよう
                                          220,627,297           (2,262,968,974)
        指定された金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ . 当期包括利益
                                        551,040,228,541           1,640,993,549,771
      1. 当期純利益の帰属                                  535,691,038,750           1,450,234,048,563
       (1) 親会社の所有者
                                        535,617,305,688           1,450,179,934,139
       (2) 非支配持分
                                           73,733,062            54,114,424
      2. 当期包括利益      の帰属                            551,040,228,541           1,640,993,549,771
       (1) 親会社の所有者                                550,963,563,045           1,640,899,934,352
       (2) 非支配持分
                                           76,665,496            93,615,419
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                                 122/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連  結  包  括  利  益  計  算  書
                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
               科　　　目                 注記        第 51( 当 )期       第 50( 前 )期

     Ⅰ . 営業収益
                                        2,499,291,408,376           1,368,203,953,357
      1. 受取手数料                         26 ､38 ､44      132,010,123,645           166,081,489,443
      2. 受取利息                         27 ､38 ､44      159,733,784,962           113,829,057,751
       (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包括利
        益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る受                                 83,452,659,677           56,136,006,640
        取利息
       (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に係
                                         76,281,125,285           57,693,051,111
        る受取利息
      3. 受取配当金
                                28 ､38        9,781,349,767           7,798,650,081
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益
                                29 ､44      1,649,239,044,275            877,582,332,998
      5. 為替取引利益                                  535,166,468,804           178,990,823,449
      6. その他の営業収益                          31 ､38        9,252,796,284           20,429,151,602
      7. 信用損失引当金戻入額
                                 30         4,107,840,639           3,492,448,033
     Ⅱ . 営業費用
                                        (2,457,203,155,115)           (1,232,078,780,678)
      1. 支払手数料                         26 ､38 ､44       (22,908,250,689)           (24,813,437,811)
      2. 支払利息                          27 ､44       (90,893,125,592)           (32,342,880,521)
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失
                                29 ､44      (1,672,995,762,594)            (862,794,321,838)
      4. 為替取引損失                                  (550,181,930,292)           (188,901,129,231)
      5. 販売費及び管理費                         32 ､38 ､44      (105,983,443,654)           (108,746,731,127)
      6. その他の営業費用
                                31 ､38         (492,431,159)          (9,154,851,324)
      7. 信用損失引当金繰入額
                                 30        (13,748,211,136)            (5,325,428,827)
     Ⅲ . 営業利益
                                         42,088,253,261           136,125,172,679
     Ⅳ . 営業外収益
                                33 ､38        24,653,218,801           74,624,928,711
     Ⅴ . 営業外費用
                                 33        (11,619,913,148)            (2,701,561,118)
     Ⅵ . 税引前利益
                                         55,121,558,914           208,048,540,273
     Ⅶ . 法人所得税費用       (収益  )
                                 24         1,233,138,362          (55,483,918,364)
     Ⅷ . 当期純利益
                                         56,354,697,277           152,564,621,909
     Ⅸ . その他の包括利益        (損失  )
                                 7 ､34        1,614,734,766           20,067,899,527
      1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目
                                          1,770,250,726           12,285,343,062
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で
                                          (3,284,648,745)            (586,905,812)
        測定する負債性金融商品の公正価値の変動
       (2) 持分法適用会社におけるその他の包括利益の増
                                          (2,334,771,502)             71,804,840
        加 (減少  )
       (3) 在外営業活動体の為替換算差額
                                          7,389,670,973           12,800,444,034
      2. 純損益に振り替えられることのない項目
                                          (155,515,960)           7,782,556,465
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で
                                          (368,787,859)           7,595,409,794
        測定する資本性金融商品の公正価値の変動
       (2) 確定給付負債の再測定要素                                   190,061,906           425,211,008
       (3) 純損益を通じて公正価値で測定するよう
                                           23,209,992          (238,064,336)
        指定された金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ . 当期包括利益
                                         57,969,432,043           172,632,521,436
      1. 当期純利益の帰属                                   56,354,697,277           152,564,621,909
       (1) 親会社の所有者
                                         56,346,940,558           152,558,929,071
       (2) 非支配持分
                                            7,756,718           5,692,837
      2. 当期包括利益の帰属                                   57,969,432,043           172,632,521,436
       (1) 親会社の所有者                                 57,961,366,832           172,622,673,094
       (2) 非支配持分
                                            8,065,210           9,848,342
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。

                                 123/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連　結　持　分　変　動　計             算 書
                    第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                    第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
                        親会社の所有者に帰属する持分
        科　目                                        非支配持分       資本合計
                                  その他の包括
               資本金      資本剰余金       資本調整             利益剰余金
                                  利益累計額
     2021.1.1(   前期首  )    175,816,700,000      3,826,886,905,722            -  29,914,854,820      1,775,128,251,683       5,994,401,071      5,813,741,113,296
     当期包括損利益合計：
                   -       -       -       - 1,450,179,934,139        54,114,424     1,450,234,048,563
     1. 当期純利益
                   -       -       -  190,720,000,213            -   39,500,995     190,759,501,208
     2. その他の包括利益
        小　計            -       -       -  190,720,000,213      1,450,179,934,139        93,615,419     1,640,993,549,771
     所有者との取引等：
                   -       -       -       -       -   6,583,390       6,583,390
     1. 所有者間資本取引
                   -       -       -       -  (300,013,616,880)           -  (300,013,616,880)
     2. 配当金
     3. 連結範囲の変動
                   -    9,038,931     (1,278,903,043)           -       -  (5,644,984,738)       (6,914,848,850)
     (非支配持分の変動      )
        小　計            -    9,038,931     (1,278,903,043)           -  (300,013,616,880)       (5,638,401,348)      (306,921,882,340)
     2021.12.31(    前期末  )   175,816,700,000      3,826,895,944,653        (1,278,903,043)      220,634,855,033      2,925,294,568,942        449,615,142     7,147,812,780,727
     2022.1.1(   当期首  )    175,816,700,000      3,826,895,944,653        (1,278,903,043)      220,634,855,033      2,925,294,568,942        449,615,142     7,147,812,780,727
     当期包括利益合計：
                   -       -       -       -  535,617,305,688        73,733,062     535,691,038,750
     1. 当期純利益
                   -       -       -  15,346,257,357           -   2,932,434     15,349,189,791
     2. その他の包括利益
        小　計            -       -       -  15,346,257,357      535,617,305,688        76,665,496     551,040,228,541
     所有者との取引等：
                30,000,000     299,967,556,000            -       -       -      -  299,997,556,000
     1. 有償増資
                   -       -       -       -  (450,090,752,000)           -  (450,090,752,000)
     2. 配当金
        小　計        30,000,000     299,967,556,000            -       -  (450,090,752,000)           -  (150,093,196,000)
     2022.12.31(    当期末  )   175,846,700,000      4,126,863,500,653        (1,278,903,043)      235,981,112,390      3,010,821,122,630        526,280,638     7,548,759,813,268
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
                                 124/1817









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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         連 結 持 分 変 動 計 算 書

                    第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                    第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
                        親会社の所有者に帰属する持分

        科　目                                        非支配持分       資本合計
                                  その他の包括
               資本金      資本剰余金       資本調整             利益剰余金
                                   利益累計額
     2021.1.1(   前期首  )     18,495,916,840      402,588,502,482            -  3,147,042,727      186,743,492,077       630,610,993     611,605,565,119
     当期包括利益合計：
                   -       -       -       -  152,558,929,071        5,692,837     152,564,621,909
     1. 当期純利益
                   -       -       -  20,063,744,022           -   4,155,505     20,067,899,527
     2. その他の包括利益
        小　計            -       -       -  20,063,744,022      152,558,929,071        9,848,342     172,632,521,436
     所有者との取引等：
                   -       -       -       -       -    692,573       692,573
     1. 所有者間資本取引
                   -       -       -       -  (31,561,432,496)           -  (31,561,432,496)
     2. 配当金
     3. 連結範囲の変動
                   -    950,896     (134,540,600)           -       -  (593,852,394)       (727,442,099)
     (非支配持分の変動      )
        小　計            -    950,896     (134,540,600)           -  (31,561,432,496)       (593,159,822)      (32,288,182,022)
     2021.12.31(    前期末  )    18,495,916,840      402,589,453,377        (134,540,600)      23,210,786,749      307,740,988,653        47,299,513     751,949,904,532
     2022.1.1(   当期首  )     18,495,916,840      402,589,453,377        (134,540,600)      23,210,786,749      307,740,988,653        47,299,513     751,949,904,532
     当期包括利益合計：
                   -       -       -       -  56,346,940,558        7,756,718     56,354,697,277
     1. 当期純利益
                   -       -       -  1,614,426,274           -    308,492     1,614,734,766
     2. その他の包括利益
        小　計            -       -       -  1,614,426,274      56,346,940,558        8,065,210     57,969,432,043
     所有者との取引等：
                3,156,000     31,556,586,891           -       -       -      -  31,559,742,891
     1. 有償増資
                   -       -       -       -  (47,349,547,110)           -  (47,349,547,110)
     2. 配当金
        小　計         3,156,000     31,556,586,891           -       -  (47,349,547,110)           -  (15,789,804,219)
     2022.12.31(    当期末  )    18,499,072,840      434,146,040,269        (134,540,600)      24,825,213,023      316,738,382,101        55,364,723     794,129,532,356
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。

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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         連結キャッシュ・フロー計算書
                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
                 科　　目                 注記      第 51( 当 )期       第 50( 前 )期
     Ⅰ . 営業活動によるキャッシュ・フロー
                                      (3,707,083,104,089)            (3,571,161,132,669)
      1. 当期純利益                                 535,691,038,750            1,450,234,048,563
      2. 損益調整事項                            35     (299,731,782,521)            (612,145,649,504)
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減                            35    (4,214,050,083,659)            (4,938,811,708,562)
      4. 利息の受取                                1,374,599,208,965            1,050,157,236,237
      5. 利息の支払                                 (904,260,453,025)            (315,630,988,017)
      6. 配当金の受取
                                       229,737,592,549            145,679,672,619
      7. 法人税支払額
                                       (429,068,625,148)            (350,643,744,005)
     Ⅱ . 投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       (610,186,866,668)            (2,470,376,865,222)
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の
                                      (1,588,000,571,369)            (4,270,170,450,647)
       取得
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の
                                       2,609,544,895,317            1,649,824,903,352
       処分
      3. 関連会社の取得に伴う支出
                                      (1,907,781,899,180)             (487,897,260,302)
      4. 関連会社の処分に伴う収入
                                       330,993,526,310            429,703,255,812
      5. 子会社の取得に伴う純キャッシュ・フロー
                                              -       (9,888,451,244)
      6. 子会社の処分に伴う純キャッシュ・フロー
                                        (4,036,520,733)            252,850,377,602
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出                                 (20,264,026,623)            (17,291,172,387)
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入                                   163,913,299            136,544,350
      9. 無形資産の取得に伴う支出                                 (18,138,118,424)             (5,751,633,869)
      10.  無形資産の処分に伴う収入                                 2,274,000,000               12,000
      11.  貸付金の増減                                 (9,278,570,149)            (1,296,874,968)
      12.  保証金の増減                                  415,914,274            3,794,067,764
      13.  前払金の増減
                                        (6,079,409,390)            (14,390,182,685)
     Ⅲ . 財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       4,469,429,674,182            6,576,182,120,669
      1. 借入金の増加
                                       4,407,813,181,286            5,998,864,770,434
      2. 社債の発行に伴う収入
                                       498,424,080,000            1,427,452,737,060
      3. 社債の償還に伴う支出                                 (506,720,900,000)            (511,492,400,000)
      4. リース債務の支払                                 (30,726,503,406)            (28,421,548,015)
      5. 有償増資                                 299,997,556,000                   -
      6. 配当金の支払                                 (450,090,752,000)            (300,013,616,880)
      7. 非支配株主持分       (負債  )の増減                       250,733,012,302             (10,214,405,320)
      8. 非支配株主持分       (資本  )の増加
                                              -         6,583,390
     Ⅳ . 現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                        (4,968,295,683)             7,279,144,311
     Ⅴ . 現金及び現金同等物の純増減             (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )
                                       147,191,407,742            541,923,267,089
     VI. 期首の現金及び現金同等物
                                  5 ､35    1,953,373,550,350            1,411,450,283,261
     Ⅶ . 期末の現金及び現金同等物
                                  5 ､35    2,100,564,958,092            1,953,373,550,350
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         連結キャッシュ・フロー計算書
                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
                 科　　目                 注記      第 51( 当 )期       第 50( 前 )期

     Ⅰ . 営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         (389,985,142,550)           (375,686,151,157)
      1. 当期純利益
                                         56,354,697,277          152,564,621,909
      2. 損益調整事項                            35       (31,531,783,521)           (64,397,722,328)
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減                            35      (443,318,068,801)           (519,562,991,741)
      4. 利息の受取                                  144,607,836,783           110,476,541,252
      5. 利息の支払                                   (95,128,199,658)           (33,204,379,939)
      6. 配当金の受取                                   24,168,394,736           15,325,501,560
      7. 法人税支払額                                   (45,138,019,366)           (36,887,721,869)
     Ⅱ . 投資活動によるキャッシュ・フロー
                                         (64,191,658,373)          (259,883,646,221)
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の
                                         (167,057,660,108)           (449,221,931,408)
       取得
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の
                                         274,524,122,987           173,561,579,833
       処分
      3. 関連会社の取得に伴う支出                                  (200,698,655,794)           (51,326,791,784)
      4. 関連会社の処分に伴う収入                                   34,820,518,968           45,204,782,511
      5. 子会社の取得に伴う純キャッシュ・フロー
                                               -     (1,040,265,071)
      6. 子会社の処分に伴う純キャッシュ・フロー
                                          (424,641,981)          26,599,859,724
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出
                                          (2,131,775,601)           (1,819,031,335)
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入
                                           17,243,679           14,364,466
      9. 無形資産の取得に伴う支出
                                          (1,908,130,058)            (605,071,883)
      10.  無形資産の処分に伴う収入                                    239,224,800              1,262
      11.  貸付金の増減                                   (976,105,580)           (136,431,247)
      12.  保証金の増減                                    43,754,182          399,135,929
      13.  前払金の増減                                   (639,553,868)          (1,513,847,218)
     Ⅲ . 財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         470,184,001,724           691,814,359,094
      1. 借入金の増加
                                         463,701,946,671           631,080,573,850
      2. 社債の発行に伴う収入
                                         52,434,213,216          150,168,027,939
      3. 社債の償還に伴う支出
                                         (53,307,038,680)           (53,809,000,480)
      4. リース債務の支払
                                          (3,232,428,158)           (2,989,946,851)
      5. 有償増資                                   31,559,742,891                 -
      6. 配当金の支払                                   (47,349,547,110)           (31,561,432,496)
      7. 非支配株主持分       (負債  )の増減                         26,377,112,894           (1,074,555,440)
      8. 非支配株主持分       (資本  )の増加                               -        692,573
     Ⅳ . 現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                          (522,664,706)           765,765,982
     Ⅴ . 現金及び現金同等物の純増減             (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )
                                         15,484,536,094           57,010,327,698
     VI. 期首の現金及び現金同等物
                                  5 ､35      205,494,897,497           148,484,569,799
     Ⅶ . 期末の現金及び現金同等物
                                  5 ､35      220,979,433,591           205,494,897,497
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。

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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    注記

                        第 51( 当 )期　  2022  年 12 月 31 日現在
                        第 50( 前 )期　  2021  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社
    1. 一般事項

    支配会社である韓国投資証券株式會社                   (以下、「当社」といいます。             )と連結対象子会社         (以下、当社と合わせて、「連

    結グループ」と総称します。             )の概要は次の通りです。
    (1)  支配会社の概要及び報告主体

    当社は   1974  年 8 月 8 日、資本金     500  百万ウォンで設立され、当期末現在、資本市場と金融投資業に関する法律による
    投資仲介業・投資売買業を含む金融投資業及びこれに伴う事業を営んでおり、国内営業店                                           66 ヶ所、海外現地法人          7 ヶ
    所及び海外事務所         2 ヶ所を設置・運用しています。
    当社は   2005  年 6 月 1 日を合併期日として東遠証券㈱を吸収合併しており、数回の増資及び減資を行い、当期末現在の

    払込資本金は       175,847    百万ウォンです。
    当期末現在、韓国投資金融持株㈱が当社の持分を                        100%  保有しています。

    (2)  当期末及び前期末現在、連結対象子会社の内訳は次の通りです。

                                               第 51( 当 )期    第 50( 前 )期
        投資企業                    投資対象会社
                                              持分比率    (%)   持分比率    (%)
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                韓国投資信託運用㈱                                  100.00       100.00
                韓国投資バリュー資産運用㈱                                  100.00       100.00
                Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                                                 100.00       100.00
                Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                                                 100.00       100.00
                Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                                                 100.00       100.00
                KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                                                  99.81       99.81
                PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                                                 100.00       100.00
                Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                                                 100.00       100.00
                KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                                                  88.47       98.44
                韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託                      (派生型   )(*1)         98.99       98.99
                韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                    2号 (*1)             69.69       69.69
                マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号 (*1)                 78.40       78.40
                ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  76 号               92.50       92.50
                KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                    (適格  )(*1)           99.80       99.80
                KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号                 99.62       99.62
                KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                   (専門  )(*1)            76.54       76.54
                韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                                                  90.00       90.00
                現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号 (*1)                    99.82       99.81
                韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号 (*1)                   -     71.82
                韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号 (*1)                53.58       46.99
                韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号 (*1)               96.87       96.87
                リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託第                          11 号 (*1)      66.04       66.04
                エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託                         1号 (*1)        75.27       75.27
                イージスグローバル一般私募不動産投資信託                  281-1  号 (*1)              99.33       99.33
                サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号 (*1)                 66.85       66.85
                ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号 (*1)                  99.61       99.61
                マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託第               1号
                                                  88.54       88.54
                韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                                  78.36       83.21
     韓国投資証券㈱
                韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                    (*1)               39.51       39.69
                NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                  21 号 (*1)          70.47       70.47
                Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                                                  90.30       99.78
                Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                                                  84.44       92.10
                NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号 (*1)
                                                  73.75       73.75
                HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                 3号 (*1)              90.91       90.91
                韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号 (*2)                 43.00       43.00
                韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託                        72.30       88.21
                韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )                 96.57       95.33
                アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号 (*1)
                                                  39.96       99.92
                韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                     (*1)(*2)             23.35       23.35
                韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券                         83.34         -
                韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券                         85.90         -
                パインストリート・グローバル私募投資信託                11 号 (AOP)(   再間接型    )          91.86         -
                                 129/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                                  16.76         -
                Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                                                  86.67         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2030(C-F)                   66.54         -
                韓 国 投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリュ          ー ション  2035(C-F)                   66.65         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2040(C-F)                   66.53         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2045(C-F)                   66.58         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2050(C-F)                   63.13         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2055(C-F)                   66.66         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2060(C-F)                   66.66         -
                韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦソリューション                  (C-F)                66.66         -
                韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)                      92.39         -
                韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)                      90.88         -
                ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託                    7号 (債券  )          100.00         -
                キスエスビー第一次他         221 個の資産流動化構造化企業           (*3)               -       -
     韓国投資信託運用㈱           韓国投資リアルアセット運用㈱                                  100.00         -
                韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号 (*1)                -      3.13
                韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                    (*1)               20.86       20.25
                韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                    H( 株式  )           98.19       98.06
                韓国投資    ACE  米国  SPAC&IPOINDXX       証券上場指数投資信託         (株式  )         83.33       83.33
                韓国投資日本革新企業証券投資信託               (株式  )                   -     45.64
                韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託                         (派生型   )      50.00       50.00
                韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                    H( 株式  )           73.71         -
                ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託                      H( 株式  -再間接型    )
                                                  85.96         -
                (親 )
                KIM  GROWTH    VNFINSELECT      ETF
                                                  72.47         -
                韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券                         3.39        -
                韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券                         2.74        -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2030(C-F)                   33.27         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2035(C-F)                   33.32         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2040(C-F)                   33.26         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2045(C-F)                   33.29         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2050(C-F)                   31.57         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2055(C-F)                   33.33         -
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2060(C-F)                   33.33         -
                韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦソリューション                  (C-F)                33.33         -
                韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)                      7.39        -
                韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)                      7.27        -
                KIM  Vietnam   Fund  Management
                                                 100.00       100.00
     韓国投資バリュー           韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号 (*1)                 52.67       1.98
     資産運用㈱
                韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号 (*1)                26.79       23.49
                韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                                   1.79       1.98
                韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託                        1.16       1.40
                                 130/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     PT Korea  Investment    &
                PT KISI  Asset  management
                                                  99.00       99.00
     Sekuritas    Indonesia
     Korea  Investment    &
                Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                                                 100.00       100.00
     Securities    US,Inc.
     韓国投資リアルアセット           韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号 (*1)               3.13        -
     運用㈱
                韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                                  16.76         -
                キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                            50.26       50.26
     韓 国 投 資 SEA-CHINA
                KIP  Bright   II(Chengdu)     Equity   Investment    Partnership
                                                  50.98       50.98
     Fund
                KIP  (ZhangJiaGang)      Venture   Capital   LLP
                                                  54.95       54.95
                アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号 (*1)
                                                  56.61         -
                韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託                      1号           99.00         -
                韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託                   1号               66.67         -
                韓国投資開発シード一般私募投資信託               1号 (2 種 )(*2)                40.00         -
     資産流動化構造化企業
                韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託                       1-1 号 (*2)         25.00         -
                韓国投資    DEBT  プラス  1号 2種収益源流動化      (*2)                  30.00         -
                現代ドイツ政府機関私募不動産信託              1号                   100.00         -
                韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                                  28.67         -
    (*1)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期においてファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (*2)  持分比率は      50%  以下ですが、連結グループが業務執行社員として関連活動を指示できる力を有しており、利益の
    変動による影響に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるようにパワーを使用する能力を有しているため
    連結範囲に含めました。
    (*3)  資産流動化のための構造化企業（                 structured     entity   ）で、所有持分比率は過半数未満ですが、連結グループが
    当該企業に対する実質的な力と変動利益に晒されているため支配力を有していると判断しました。
                                 131/1817










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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (3)  当期末現在、主要な連結対象子会社の概要は次の通りです。

                                    設立日
                 会社名   (*)                      所在地国       主要事業      決算月
                                   (取得日   )
     韓国投資信託運用㈱                              2000.06.26       大韓民国       集団投資業       12 月
     韓国投資バリュー資産運用㈱                              2006.02.13       大韓民国       集団投資業       12 月
     韓投リアルアセット運用㈱                              2022.07.29       大韓民国       集団投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Asia,  Ltd.
                                   1997.12.02        香港      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Europe,    Ltd.
                                   1995.04.24        英国      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     America,    Inc.
                                   2000.04.18        米国      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Singapore     Pte.  Ltd.
                                   2008.02.22      シンガポール        金融投資業       12 月
     KIS  Vietnam    Securities     Corporation
                                   2010.11.29       ベトナム      金融投資業       12 月
     Korea   Investment&      Securities     US,  Inc.
                                   2021.01.08        米 国     金融投資業       12 月
     PT  Korea   Investment     & Sekuritas    Indonesia
                                   2018.06.26      インドネシア       金融投資業       12 月
     PT  KISI  Asset   management
                                   2019.04.18      インドネシア       集団投資業       12 月
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                                   2014.07.16      ケイマン諸島       集団投資機構        12 月
     韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託                        (派生型   )   2018.03.21       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                      2 号        2018.05.03       大韓民国      集団投資機構        12 月
     マスターン一般私募不動産投資信託第                 31 号 (アジアポリス     )      2018.06.27       大韓民国      集団投資機構        12 月
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    76 号         2018.06.01       大韓民国      集団投資機構        12 月
     KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                      (適格  )    2018.09.17       大韓民国      集団投資機構        12 月
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第               22-2  号           2018.11.15       大韓民国      集団投資機構        12 月
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                      (専門  )     2018.12.20       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                                   2018.10.25       大韓民国       投資組合       12 月
     現代  Aviation   一般私募投資信託        19 号                2019.01.28       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                  1 号            2019.02.25       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                   1 号           2019.03.20       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                     1 号         2019.03.21       大韓民国      集団投資機構        12 月
     リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託
                                   2019.03.28       大韓民国      集団投資機構        12 月
     第 11 号
     エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託                             1
                                   2019.05.09       大韓民国      集団投資機構        12 月
     号
     イージスグローバル一般私募不動産投資信託                    281-1  号        2019.07.15       大韓民国      集団投資機構        12 月
     サムスン    SRA  一般私募不動産投資信託           52 号            2019.09.11       大韓民国      集団投資機構        12 月
     ファインスノーマン一般私募投資信託第                 1 号             2019.10.10       大韓民国      集団投資機構        12 月
     マルチアセット豪州        Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託第                 1
                                   2019.10.14       大韓民国      集団投資機構        12 月
     号
     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                              2019.12.02       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                              2019.11.25       大韓民国      集団投資機構        12 月
     NH-Amundi     グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                     21 号    2019.12.18       大韓民国      集団投資機構        12 月
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                                   2019.12.11      インドネシア       集団投資機構        12 月
     Reksa   Dana  KISI  Fixed   income   fund
                                   2019.12.11      インドネシア       集団投資機構        12 月
                                 132/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     KIM  Vietnam    Fund  Management
                                   2020.02.19       ベトナム      集団投資業       12 月
     NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託        1 号
                                   2021.02.22       大韓民国      集団投資機構        12 月
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                   3 号         2021.03.26       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合                 1 号            2021.02.09       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国バリュー持続成長          ESG  証券投資信託                   2021.04.26       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託                 (債券  )           2019.08.26       大韓民国      集団投資機構        12 月
     アルファ    US  Notus   一般私募投資信託        1 号
                                   2020.10.06       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                              2018.06.15       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    TDF  アラソ   2055  証券                    2022.03.31       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    TDF  アラソ   2060  証券                    2022.03.31       大韓民国      集団投資機構        12 月
     パインストリート・グローバル私募投資信託                  11 号 (AOP)(   再間接型    )   2022.07.08       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                              2022.07.25       大韓民国      集団投資機構        12 月
     Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                                   2022.10.06      インドネシア       集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2030(C-F)              2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2035(C-F)              2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2040(C-F)              2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2045(C-F)              2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2050(C-F)              2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2055(C-F)              2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2060(C-F)              2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦソリューション                    (C-F)          2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型              (C-F)                2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型              (C-F)                2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託                      7 号 (債券  )    2022.12.09       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託                         1 号     2022.04.13       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託                     1 号         2022.04.29       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資開発シード一般私募投資信託                 1 号 (2 種 )          2022.03.08       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託                          1-1 号   2022.07.18       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    DEBT  プラス   1 号 (2 種 )                  2022.08.31       大韓民国      集団投資機構        12 月
     現代ドイツ政府機関私募不動産信託                1 号              2022.08.25       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                       H( 株式  )     2021.05.12       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    ACE  米国  SPAC&IPOINDXX        証券上場指数投資信託          (株式  )  2021.07.30       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託
                                   2021.12.10       大韓民国      集団投資機構        12 月
     (派生型   )
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                      H( 株式  )     2022.03.11       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託
                                   2022.07.13       大韓民国      集団投資機構        12 月
     H( 株式  -再間接型    )
     KIM  GROWTH    VNFINSELECT       ETF
                                   2022.11.22       ベトナム      集団投資機構        12 月
     キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                        2018.12.17        中国      投資組合       12 月
     KIP  Bright   II(Chengdu)     Equity   Investment     Partnership
                                   2019.12.11        中国      投資組合       12 月
     KIP  (ZhangJiaGang)       Venture    Capital   LLP
                                   2020.02.04        中国      投資組合       12 月
    (*)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
                                 133/1817


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    (4)  当期末及び前期末現在の子会社の要約財政状態計算書、並びに当期及び前期の要約包括利益計算書は次の

    通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
            会社名   (*)          総資産      総負債      総資本     営業収益      当期純損益      当期包括利益
     韓国投資信託運用㈱                    267,122,927      83,779,044     183,343,883      137,094,041       31,086,899      35,157,680
     韓国投資バリュー資産運用㈱                   2,929,108,211      620,455,911     2,308,652,300       17,495,570     1,655,951,316      1,655,957,145
     韓投リアルアセット運用㈱                    90,864,305      57,500,959      33,363,346      13,834,868       3,383,404      3,383,404
     Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                         810,030,656      196,529,319      613,501,337      112,507,282       2,322,160      41,730,294
     Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                          4,067,114      502,493     3,564,621      842,671      (360,107)      (100,351)
     Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                         11,322,668      3,709,445      7,613,223      2,080,103      (1,529,422)       (911,997)
     Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.
                         12,192,999      1,449,036     10,743,963      2,047,772       409,480      1,069,228
     Ltd.
     KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                         470,440,661      211,246,947      259,193,714      162,320,191       6,667,371      13,977,882
     Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                         316,289,563       1,647,605     314,641,958       5,664,553      (1,534,020)      19,513,679
     PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                         87,481,393      11,262,941      76,218,452      15,705,937       (968,882)      39,446,070
     PT KISI  Asset  management
                          2,383,415      117,262     2,266,153      1,207,237       (315,927)      (345,430)
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                         306,531,832      49,176,289     257,355,543      57,105,389       (2,664,539)      (31,167,120)
     韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産
                          689,995       189    689,806     4,903,538      (1,233,391)      (1,233,391)
     投資信託    (派生型   )
     韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信
                         66,849,446      1,505,628     65,343,818      7,841,592       (413,452)      (413,452)
     託 2号
     マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号 (アジ
                         144,758,531      107,963,325      36,795,206      8,760,614      1,347,084      1,347,084
     アポリス   )
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
                         31,380,047       112,278     31,267,769      1,875,116      1,809,088      1,809,088
     76 号
     KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投
                         48,914,796       82,380    48,832,416      12,148,180       3,474,656      3,474,656
     資信託   (適格  )
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号    20,298,801      5,027,861     15,270,940      2,373,410       22,446      22,446
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資
                         66,862,566      1,733,336     65,129,230      11,575,081       4,678,561      4,678,561
     信託  (専門  )
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                         400,792,442      170,704,537      230,087,905      17,754,425      (38,655,063)      (43,809,584)
     現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号       66,397,533        9,758    66,387,775      50,514,927       3,188,999      3,188,999
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号    11,031,794        385   11,031,409      3,970,195      (4,362,603)      (4,362,603)
     韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号   10,230,775       606,980     9,623,795      8,072,991      (2,385,817)      (2,385,817)
     韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1
                         25,043,660       23,362    25,020,298      3,710,282      3,366,509      3,366,509
     号
     リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特
                         41,330,141       114,326     41,215,815      42,419,902      (11,786,239)      (11,786,239)
     別資産投資信託第       11 号
     エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特
                         106,892,896      54,121,465      52,771,431      17,161,951       3,583,513      3,583,513
     別資産投資信託      1号
                                 134/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                         36,246,210       731,422     35,514,788      6,886,639      6,153,501      6,153,501
     281-1  号
     サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号    133,913,204      21,958,731     111,954,473      20,196,325       7,765,742      7,765,742
     ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号     53,297,114       20,151    53,276,963      2,596,759      2,512,770      2,512,770
     マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型
                         31,549,562        9,316    31,540,246      9,083,380      1,761,743      1,761,743
     私募投資信託第      1号
     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム
                         15,830,718        5,289    15,825,429       751,467      (399,215)      (399,215)
     証券子投資信託
     韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信
                         86,351,458       33,003    86,318,455      6,971,540      (2,237,333)      (2,237,333)
     託
     NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産
                         71,851,361       74,076    71,777,285      14,666,536       5,431,386      5,431,386
     投資信託    21 号
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                         21,790,382       434,297     21,356,085      1,311,053       (151,481)      (832,277)
     Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                         15,419,435       15,139    15,404,296      2,197,692      1,503,279      (8,600,025)
     KIM  Vietnam   Fund  Management
                          3,451,160      716,239     2,734,921      4,587,211       397,949      459,002
     NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号
                         23,580,898       50,547    23,530,351      7,899,686      4,046,350      4,046,350
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託
                         65,617,905        7,707    65,610,198      11,812,647        (73,324)      (73,324)
     3号
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号     78,662,346         -  78,662,346        2,145     (2,129,987)      (2,129,987)
     韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託          23,802,465         -  23,802,465      1,938,576      (3,804,409)      (3,804,409)
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )    19,482,686         1  19,482,685        5,381     (1,160,236)      (1,160,236)
     アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                         171,912,628       271,087    171,641,541      41,781,155       6,021,750      6,021,750
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投
                         141,507,808        35,522    141,472,286      46,491,337       1,613,182      1,613,182
     資信託
     韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券            5,353,863       21,960     5,331,903       65,401      (440,857)      (440,857)
     韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券            6,948,538         -  6,948,538       63,450      (508,237)      (508,237)
     パインストリート・グローバル私募投資信託                11 号
                         48,078,420       51,753    48,026,667      2,304,140      (3,249,622)      (3,249,622)
     (AOP)(   再間接型    )
     韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資
                         181,850,280       1,258,036     180,592,244       4,890,408      1,592,243      1,592,243
     信託
     Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                         10,909,529       258,435     10,651,094       134,906       (47,077)      (837,022)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2030(C-F)      2,931,636        615   2,931,021       87,575      (74,528)      (74,528)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2035(C-F)      2,905,491        19   2,905,472       89,511      (95,354)      (95,354)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2040(C-F)      2,889,641        21   2,889,620       88,083      (116,379)      (116,379)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2045(C-F)      2,869,471        23   2,869,448       87,120      (134,245)      (134,245)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2050(C-F)      3,007,299        105   3,007,194       86,725      (161,619)      (161,619)
     韓 国 投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリュ          ー ション  2055(C-F)      2,834,997        26   2,834,971       85,787      (165,217)      (165,217)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2060(C-F)      2,824,700        26   2,824,674       84,659      (175,525)      (175,525)
     韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦソリューション
                          2,951,960        14   2,951,946       85,245      (48,242)      (48,242)
     (C-F)
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)        2,570,532         -  2,570,532        102     (135,196)      (135,196)
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)        2,707,134         -  2,707,134        102     (43,503)      (43,503)
                                 135/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資
                         277,511,423      195,657,231      81,854,192      2,182,646      1,854,106      1,854,106
     信託  7号 (債券  )
     韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募
                         32,962,964      1,108,627     31,854,337      2,181,617      1,854,337      1,854,337
     投資信託    1号
     韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託
                         46,250,402       638,166     45,612,236      6,333,481      5,959,181      5,959,181
     1号
     韓国投資開発シード一般私募投資信託               1号 (2 種 )  26,946,793       723,416     26,223,377      2,683,751      2,409,354      2,409,354
     韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私
                         53,269,850       164,975     53,104,875       824,820     (1,321,512)      (1,321,512)
     募投資信託     1-1 号
     韓国投資    DEBT  プラス  1号 (2 種 )         102,316,814       1,782,998     100,533,816      17,100,966      16,882,777      16,882,777
     現代ドイツ政府機関私募不動産信託              1号      38,147,502        8,797    38,138,705      3,167,928       (155,917)      (155,917)
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資
                          3,533,265        11   3,533,254      278,367      (921,297)      (921,297)
     信託  H( 株式  )
     韓国投資    ACE  米国  SPAC&IPOINDXX       証券上場指
                          6,116,676       24,340     6,092,336      2,265,688      (5,152,285)      (5,152,285)
     数投資信託     (株式  )
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募
                         35,512,780       268,489     35,244,291      12,775,929       440,542      440,542
     不動産投資信託      (派生型   )
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資
                          2,460,709       1,691    2,459,018      731,051     (1,122,366)      (1,122,366)
     信託  H( 株式  )
     韓国投資ウエリントン・グローバル・イノベーション
                          1,515,504         6  1,515,498      101,898      (160,186)      (160,186)
     証券子投資信託      H( 株式  -再間接型    )
     KIM  GROWTH    VNFINSELECT      ETF
                          3,483,748       13,136     3,470,612       70,210      (475,712)      (475,712)
     キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ
                         164,987,274          - 164,987,274       2,834,092      (50,776,170)      (105,505,551)
     企業
     KIP  Bright   II(Chengdu)     Equity   Investment
                         84,388,394         -  84,388,394       206,550     (7,040,460)      (16,310,043)
     Partnership
     KIP  (ZhangJiaGang)      Venture   Capital   LLP
                         84,082,588         -  84,082,588       327,688     (19,932,652)      (42,041,315)
    (*)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
            会社名   (*)          総資産      総負債      総資本     営業収益      当期純損益      当期包括利益
     韓国投資信託運用㈱                    198,590,447      46,794,838     151,795,608      148,122,587       33,085,864      33,083,568
     韓国投資バリュー資産運用㈱                    664,042,655       6,347,500     657,695,155      20,867,207       6,760,446      6,760,446
     Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                         755,781,502      184,010,460      571,771,042      52,348,379       (1,703,442)      36,750,149
     Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                         3,841,059      176,087     3,664,972      1,666,997       722,277      988,090
     Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                         12,515,818      3,990,598      8,525,220      5,224,063      1,878,445      2,507,255
     Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.
                         11,383,098      1,708,362      9,674,736      2,626,897      1,042,544      1,553,738
     Ltd.
     KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                         515,830,945      269,684,414      246,146,531      153,204,249       28,123,911      48,536,955
     Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                         295,389,445       223,601    295,165,844       556,826     (1,168,225)       6,462,045
     PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                         44,546,959      7,145,828     37,401,131      11,582,749       (6,048,026)      (6,048,026)
     PT KISI  Asset  management
                         2,787,068      175,485     2,611,584      848,555      (582,757)      (582,757)
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                         357,501,097      68,978,434     288,522,663      172,759,312       17,165,640      17,165,640
     韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産
                         30,661,405        8,639    30,652,766      6,294,359      1,202,058      1,202,058
     投資信託    (派生型   )
     韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信
                         63,197,610      4,141,082     59,056,528      26,979,287       4,798,690      4,798,690
     託 2号
     マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号    146,439,499      107,943,351      38,496,148      8,345,959      1,310,066      1,310,066
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
                         29,517,602       58,920    29,458,682      2,537,341      2,471,669      2,471,669
     76 号
     KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投
                         52,236,266       84,560    52,151,706      12,205,476       4,053,915      4,053,915
     資信託   (適格  )
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号   17,926,327      2,677,833     15,248,494      2,974,896       187,210      187,210
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資
                         65,785,212       468,285     65,316,927      7,694,196      4,289,040      4,289,040
     信託  (専門  )
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                         480,229,739      206,332,250      273,897,489      90,290,059      39,476,223      46,644,633
     現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号       58,890,210      1,791,357     57,098,853      23,875,558       3,125,743      3,125,743
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号    55,558,760      2,342,122     53,216,638      17,150,041      10,207,499      10,207,499
     韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号   13,765,531       335,039     13,430,492      39,620,882       (3,953,360)      (3,953,360)
     韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1
                         19,430,079       67,483    19,362,596      3,433,034      1,096,503      1,096,503
     号
     リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特
                         43,185,311       33,622    43,151,689      15,602,090       369,342      369,342
     別資産投資信託第       11 号
     エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特
                         49,794,378      2,551,988     47,242,390      15,497,255       3,790,946      3,790,946
     別資産投資信託      1号
     イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                         32,023,031      1,423,654     30,599,377      3,873,325      2,543,060      2,543,060
     281-1  号
     サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号    122,177,771      13,763,040     108,414,731      13,796,876       3,011,422      3,011,422
     ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号     53,270,712       20,142    53,250,570      2,593,007      2,471,677      2,471,677
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     マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型
                         59,769,855      29,628,458      30,141,397      5,489,278      1,435,083      1,435,083
     私募投資信託第      1号
     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム
                         15,379,896       62,564    15,317,332      2,625,013      2,625,013      2,625,013
     証券子投資信託
     韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信
                         90,187,100       33,927    90,153,173      7,157,881      (5,015,160)      (5,015,160)
     託
     NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資
                         71,978,738      1,106,758     70,871,980      23,222,048       6,467,711      6,467,711
     産投資信託     21 号
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                         19,804,214       32,370    19,771,844      1,951,693      1,255,530      2,488,377
     Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                         25,218,021       982,429     24,235,592      1,959,565       231,271      1,838,424
     KIM  Vietnam   Fund  Management
                         2,573,150      250,591     2,322,559      2,723,218       780,483      780,483
     NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号
                         11,127,617       487,425     10,640,192       753,213      (402,066)      (402,066)
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託
                         36,668,673       54,031    36,614,642      1,628,782       408,914      408,914
     3号
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号    65,792,333         -  65,792,333        1,398     (2,207,667)      (2,207,667)
     韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託          24,047,342       966,753     23,080,589      3,845,785       980,444      980,444
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )   20,932,116         10   20,932,106       940,246      369,501      369,501
     アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                         154,249,285       2,369,862     151,879,423       6,223,653      5,037,395      5,037,395
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投
                         140,648,999       6,668,047     133,980,951       5,577,797      4,672,226      4,672,226
     資信託
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資
                         4,511,897       15,892     4,496,005       27,571      (480,886)      (480,886)
     信託  H( 株式  )
     韓国投資    KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX       証券上
                         11,267,836       23,215    11,244,621      1,057,857       (718,886)      (718,886)
     場指数投資信託      (株式  )
     韓国投資日本革新企業証券投資信託               (株式  )    3,051,483       22,483     3,029,000      1,785,712       31,656      31,656
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募
                         38,045,441       904,691     37,140,750       391,160      (859,250)      (859,250)
     不動産投資信託      (派生型   )
     キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシッ
                         219,716,671         16  219,716,656      58,722,225      55,177,417      62,910,962
     プ企業
     KIP  Bright   II(Chengdu)     Equity   Investment
                         93,703,875       46,565    93,657,310      7,928,640      4,136,809      13,304,741
     Partnership
     KIP  (ZhangJiaGang)      Venture   Capital   LLP
                         106,202,426        11,176    106,191,251      20,214,855      17,918,613      26,973,247
    (*)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
                                 138/1817






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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (5)  当期及び前期において連結財務諸表に新たに含まれた子会社の現況は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                   会社名                            事由
     韓国投資    TDF  アラソ   2055  証券                       新規取得
     韓国投資    TDF  アラソ   2060  証券                       新規取得
     Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                                      新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2030(C-F)                 新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2035(C-F)                 新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2040(C-F)                 新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2045(C-F)                 新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2050(C-F)                 新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2055(C-F)                 新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション                 2060(C-F)                 新規取得
     韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦソリューション                    (C-F)             新規取得
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型              (C-F)                   新規取得
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型              (C-F)                   新規取得
     ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託                      7 号 (債券  )       新規取得
     韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託                         1 号        新規取得
     韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託                     1 号            新規取得
     パインストリート・グローバル私募投資信託                  11 号 (AOP)(   再間接型    )      新規取得
     韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                                 新規取得
     韓国投資開発シード一般私募投資信託                 1 号 (2 種 )             新規取得
     韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託                          1-1 号      新規取得
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                      2 号 (2 種 )        新規取得
     韓国投資    DEBT  プラス   1 号 2 種収益源流動化                      新規取得
     現代ドイツ政府機関私募不動産信託                1 号                 新規取得
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                      H( 株式  )        新規取得
     ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託                        H
                                      新規取得
     (株式  -再間接型    )( 親 )
     KIM  GROWTH    VNFINSELECT       ETF
                                      新規取得
                                      連結グループが資産である債券の条件変更や
                                      処分などの意思決定を単独で行うか承認するこ
                                      とができ、信用供与の提供や劣後債の買入など
     冠陽洞韓投第一次他         110  個の資産流動化構造化企業
                                      により有意な変動利益に実質的に晒されている
                                      か又は権利を有している場合に連結対象として
                                      認識します。
                                 139/1817




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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  50( 前 )期＞

                    会社名                            事由
     Korea   Investment&      Securities     US,  Inc.
                                       新規取得
     NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託        1 号
                                       新規取得
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合                 1 号                新規取得
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                   3 号             新規取得
     韓国バリュー持続成長          ESG  証券投資信託                       新規取得
     NH-Amundi     環境インフラ一般私募特別資産投資信託                  1 号 (専門  )        新規取得
     KIAMCO    豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第             1 号            新規取得
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託                 (債券  )               新規取得
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                C-F(  債権混合    -再間接   )        新規取得
     アルファ    US  Notus   一般私募投資信託        1 号
                                       連結範囲の変更
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                                  連結範囲の変更
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                       H( 株式  )         新規取得
     韓国投資    KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX        証券上場指数投資信託          (株式  )     新規取得
     韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ            INDXX   証券上場指数投資信託          (株
                                       新規取得
     式 )
     韓国投資日本革新企業証券投資信託                (株式  )                新規取得
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託                            (派生型   )   新規取得
                                       連結グループが資産である債券の条件変更
                                       や処分などの意思決定を単独で行うか承認す
                                       ることができ、信用供与の提供や劣後債の買
     ジェイティーカムサム第一次他             160  個の資産流動化構造化企業
                                       入などにより有意な変動利益に実質的に晒さ
                                       れているか又は権利を有している場合に連結
                                       対象として認識します。
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    (6)  当期及び前期において連結財務諸表から除外された子会社は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                       会社名                            事由
     韓国投資日本革新企業証券投資信託                (株式  )                      持分比率の変動
     ディーエフ第三次他        81 個の資産流動化構造化企業                               信用供与義務の消滅
    ＜第  50( 前 )期＞

                       会社名                            事由
     マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー専門投資型                                        償還
     私募投資信託第       10 号
     HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型私募             1 号                       償還
     マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー私募投資信託第                                 14 号      償還
     ユジンプライジアム専門投資型私募信託                 1 号                      償還
     マルチアセット      Global   Private   Equity   専門投資型私募投資信託第            3 号            償還
     韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                     1 号                  償還
     パインストリート・グローバル企業金融専門投資型私募投資信託                           5-2 号           償還
     韓国投資    TDF  アラソ   2050                                持分比率の変動
     KIAMCO    豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第             1 号                  持分比率の変動
     KIM  Investment     Funds                                 持分比率の変動
     NH-Amundi     環境インフラ一般私募特別資産投資信託                  1 号 (専門  )              持分比率の変動
     ハナ代替投資米国        LA 不動産投資信託       1 号 F                      持分比率の変動
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund                           持分比率の変動
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                C-F(  債券混合    -再間接   )              持分比率の変動
     韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ            INDXX   証券上場指数投資信託          (株式  )      持分比率の変動
     ラインナムビョル水原他          73 個の資産流動化構造化企業                             信用供与義務の消滅
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    2. 連結財務諸表の作成基準

    連結グループは株式会社等の外部監査に関する法律第                           5 条第  1 項第  1 号に規定されている国際会計基準審議会の国

    際会計基準を採用して定めた会計処理基準である韓国採択国際会計基準に従って、連結財務諸表を作成しました。
    （訳注：別添の連結財務諸表は、韓国語の連結財務諸表を日本語訳したものです。本連結財務諸表及びおよび独立
    監査人の監査報告書の解釈において何らかの相違が生じた場合、規制当局への報告目的で使用される韓国語版が
    優先されるものとします。）
    (1)  測定基準

    連結グループの連結財務諸表は次に挙げる連結財政状態計算書の主要項目を除いては、取得原価を基準に作成さ

    れています。
    - 公正価値で測定するデリバティブ金融商品
    - 公正価値で測定する当期損益認識金融商品
    - 公正価値で測定するその他の包括利益認識金融商品
    - 公正価値で測定する事業結合時に引き受けた条件付対価
    - 確定給付債務の現在価値から社外積立資産の公正価値を減算した確定給付債務
    (2)  機能通貨及び表示通貨

    連結グループ内の個別企業の財務諸表は、各個別企業の営業活動が行われる主要経済環境の通貨                                                （機能通貨）で

    表示しています。連結グループの                連結財務諸表は報告企業である当社の機能通貨及び表示通貨である                                  ウォンで表
    示して   報告しています。
    (3)  見積りと判断

    韓国採択国際会計基準では、財務諸表を作成するにあたって会計方針の適用並びに報告期間末現在の資産、負債

    及び収益、費用の報告金額に影響を及ぼす事項に対して経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定の使用を
    要求しています。報告期間末現在における経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定が実際の環境と異なる
    場合、実際はこれらの見積りと異なる場合があります。
    一方、当期における          COVID-19     の拡散は国内外の経済に重大な影響を及ぼしており、これにより連結グループの財務

    状態及び財務成果にも否定的な影響が発生する可能性があります。連結財務諸表の作成時に使われた重要な会計
    上の見積り及び仮定は           COVID-19     による不確実性の変動により調整されることがあり、                         COVID-19     により連結グループ
    の事業、財務状態及び財務成果などに及ぼす究極的な影響は現在の連結財務諸表に反映された会計上の見積りと
    一致しないことがあります。
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    見積り及び見積りに対する基本仮定は引き続き検討されており、会計上の見積りの変更は見積りが変更された期間

    及び将来に影響を受ける期間にわたって認識されています。
    財務諸表に認識された金額に重要な影響を及ぼす会計方針の適用に関連する主要な経営陣の判断及び次の会計

    期間以内に重要な調整が発生しうる重要なリスクがある仮定と会計上の見積りの不確実性に対する情報は下記の通
    りです。
    1) 法人税

    連結グループの営業活動から創出された課税所得に対する最終税効果を算定するにあたって不確実性が存在しま
    す。連結グループは報告期間の末日までの営業活動の結果として将来負担すると見込まれる税効果を最善の見積り
    過程を経て当期法人税及び繰延税金として認識しました。しかし、実際に将来の最終法人税負担は認識した関連資
    産・負債と一致しない可能性があります。このような差は最終税効果が確定した時点の当期法人税及び繰延税金資
    産・負債に影響を与えることがあります                  (注記  24 参照  )。
    2) 金融商品の公正価値

    活発な市場で取引きされない金融商品の公正価値は原則として評価技法を用いて決定されます。連結グループは報
    告期間の末日現在、重要な市場状況に基づいて多様な評価技法の選択及び仮定に対する判断をしています                                                   (注記  40
    参照  )。
    3) 金融資産の減損

    金融資産の損失引当金はデフォルトリスク及び予想損失率などに対する仮定に基づいて測定されます。連結グルー
    プはこのような仮定の設定及び減損モデルに用いられるインプットの選定において連結グループの過去の経験、現
    在の市場状況、財務報告日基準の将来展望情報などを考慮して判断します。
    4) 引当金

    連結グループは報告期間の末日現在、注記                     21 で説明している通り、引当金を計上しています。このような引当金は過
    去の経験に基づいた見積りに基づいて決定されます。
    5) 確定給付負債

    確定給付負債は保険数理上の方式により決定される多様な要素、特に割引率の変動により影響を受けます                                                   (注記  20
    参照  )。
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    3. 会計方針の変更

    連結グループは        2022  年 1 月 1 日をもって開始する会計期間から、                 以下の制定・改正基準書及び解釈指針を新たに適用

    しました。
    (1)  企業会計基準書第         1116  号「リース」の改正         ‐ 2021  年 6 月 30 日以後も提供される          COVID-19     に関連した賃借料割引

    等
    COVID-19     の直接的な結果として生じた賃借料割引等がリースの変更に該当するかどうかを評価しないことを選択で

    きるとした実務上の簡便法の適用対象が、                     2022  年 6 月 30 日以前に支払わなければならないリース料に影響を与える
    リース料減免に拡大されました。リース利用者は類似状況においてほぼ同じ特性を有する契約に対し実務上の簡便
    法を一貫して適用しなければなりません。同基準書の改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    (2)  企業会計基準書第         1103  号「企業結合」の改正           ‐ 概念フレームワークへの参照

    企業結合時に認識する資産と負債の定義を改正された財務報告のための概念フレームワークを参考にするように改

    正されましたが、企業会計基準書第                 1037  号「引当    金 、偶発負債及び偶発資産」及び解釈指針第                     2121  号「負担金」の適
    用範囲に含まれる負債及び偶発負債については同基準書を適用するように例外を追加し、偶発資産が取得日に認
    識されないことを明確にしました。同基準書の改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    (3)  企業会計基準書第         1016  号「有形固定資産」の改正             ‐ 意図した使用前の売却金額

    企業が資産を意図した方式で使用する前に生産された品目の販売から発生する収益を生産原価と一緒に当期損益

    として認識することを要求しており、有形固定資産の取得原価から差し引くことを禁止しています。同基準書の改正が
    財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    (4)  企業会計基準書第         1037  号「引当    金 、偶発負債及び偶発資産」の改正                ‐ 不利な契約：契約履行コスト

    不利な契約を識別する時の契約履行コストの範囲が契約履行のための増分コストと契約履行に直接関連する他のコ

    ストの配分であることを明確にしました。同基準書の改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
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    4. 重要な会計方針

    連結グループが韓国採択国際会計基準により連結財務諸表を作成する際に適用した重要な会計方針は以下に記述

    されており、注記        3 で説明している会計方針の変更を除き、当期及び比較表示された前期の連結財務諸表は同じ会
    計方針を適用して作成されました。
    (1)  外貨建取引

    連結グループを構成する個別企業の財務諸表の作成において、その企業の機能通貨以外の通貨（外貨）で行われた

    取引は取引日の為替レートを適用して記録しています。報告期間末ごとに外貨建貨幣性項目は報告期間末の為替
    レートの終値で換算しています。公正価値で測定する外貨建非貨幣性項目は公正価値が決定された日の為替レート
    で換算し、取得原価で測定する外貨建非貨幣性項目は取引日の為替レートで換算しています。
    貨幣性項目の決済時点で生じた為替差額、在外営業活動体に対する純投資額から生じた換算差額又はキャッシュ・

    フロー・ヘッジ手段として指定された金融負債から生じた換算差額を除いた貨幣性項目の換算により生じた為替差額
    は、すべて当期損益として認識しています。非貨幣性項目から生じた損益をその他の包括利益として認識する場合に
    は、その損益に含まれた為替レート変動効果もその他の包括利益として認識し、当期損益として認識する場合には為
    替レート変動効果も当期損益として認識しています。
    (2) 現金及び現金同等物

    連結グループは取得日から満期日までの期間が                        3 ヶ月以内に到来する投資資産を現金及び現金同等物に分類して

    います。    資本性金融      商品は現金同等物から除外していますが、償還日が定められており、取得日から償還日までの
    期間が短い優先株式のような実質的な現金同等物の場合には、現金同等物に含めています。
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    (3) 非デリバティブ資産

    1) 分類及び測定

    連結グループは企業会計基準書第                 1109  号により、非デリバティブ資産を公正価値で測定する金融資産                              (公正価値の

    変動をその他の包括利益又は当期損益として認識                        )、償却原価で測定する金融資産の測定カテゴリーに分類します。
    金融資産の分類は一般的に金融資産が管理される方式であるビジネスモデルと金融資産の契約上のキャッシュ・フ
    ローの特性に基づいて決定されます。
    連結グループは次のように事業が管理される方式と経営陣に情報が提供される方式を考慮して金融資産のポート

    フォリオレベルで保有されるビジネスモデルの目的を評価します。
    - ポートフォリオに対して明示された会計方針及び目的並びに実際このような方針の運営。これには契約上の受取利

    息の獲得、特定受取利息率レベルの維持、金融資産を調達する負債のデュレーションと当該金融資産のデュレーショ
    ンの一致及び資産の売却を通じた予想キャッシュ・フローの支出又は実現することに重点を置いた経営陣の戦略を含
    む
    - ビジネスモデルで保有する金融資産の成果を評価し、その評価内容を主要経営陣に報告する方式
    - ビジネスモデル       (並びにビジネスモデルで保有する金融資産                     )の成果に影響を及ぼすリスクとそのリスクを管理する
    方式
    - 経営陣に対する報奨方式            (例：管理する資産の公正価値に基づいて報奨するか、それとも受け取る契約上のキャッ
    シュ・フローに基づいて報奨するか                )
    - 過去期間の金融資産の売却の頻度、金額、時期、理由、将来の売却活動に対する予想
    契約上のキャッシュ・フローが元本と利息に対する支払だけで構成されているかどうかを評価する時、連結グループ

    は該当商品の契約条件を考慮します。非デリバティブ資産が契約上のキャッシュ・フローの時期や金額を変更させる
    契約条件を含んでいれば、その契約条件のために該当金融商品の残存期間にわたって生じる契約上のキャッシュ・
    フローが元利金の支払だけで構成されているかどうかを判断しなければなりません。これを評価する時、連結グルー
    プは次の事項を考慮します。
    - キャッシュ・フローの金額や時期を変更させる条件付状況

    - 変動金利の特性を含めて契約上の額面金利を調整する条項
    - 途中償還の特性と満期延長の特性
    - 特定資産から生じるキャッシュ・フローに対する連結グループの請求権を制限する契約条件
    非デリバティブ資産は当初認識時点に公正価値で測定し、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産ではない場

    合、金融資産の取得に直接関連する取引コストは当初認識時点の公正価値に加算しています。
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    ① 償却原価で測定する金融資産

    契約上のキャッシュ・フローを受け取るための保有が目的であるビジネスモデルの下で金融資産を保有し、契約条件

    により特定日に元本と元本残高に対する利息支払だけで構成されているキャッシュフローが発生する資産は償却原
    価で測定します。このような資産は事後的に実効金利法を用いて償却原価で測定します。償却原価は減損損失によ
    り減少します。受取利息、外貨換算損益、減損及び認識の中止による損益は当期損益として認識します。
    ② その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    契約上のキャッシュ・フローの受取と金融資産の売却の両方を通じて目的を達成するビジネスモデルの下で金融資

    産を保有し、契約条件により特定日に元本と元本残高に対する利息支払だけで構成されているキャッシュ・フローが
    発生する資産はその他の包括利益を通じて公正価値で測定します。
    その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類された                                  負債性金融      商品は実効金利法による受取利

    息、為替損益及び減損は当期損益として認識し、それ以外の損益はその他の包括利益として認識します。金融資産
    の認識を中止する時、その他の包括利益に累積した損益は当期損益に再分類します。
    短期売買項目でない資本性金融商品に対する投資は当初認識時に事後的な公正価値変動をその他の包括利益と

    表示することを指定する取消不能な選択ができます。このような選択は金融商品別に行われます。その他の包括利
    益を通じて公正価値で測定する金融資産と指定した資本性金融商品から生じる投資元本の回収でない配当金は当
    期損益として認識し、それ以外の損益はその他の包括利益として認識して当期損益に再分類されません。
    ③ 純損益   を通じて    公正価値で測定する金融資産

    償却原価又はその他の包括利益                を通じて    公正価値で測定する金融資産以外の金融商品はデリバティブを含めて純

    損益  を通じて    公正価値で測定されます。利息               と受取配当を含むすべての損益を当期損益として認識します。
    互いに異なる基準により資産又は負債を測定するか、それによる損益を認識する際に測定又は認識のミスマッチが

    発生する場合、このようなミスマッチの認識を中止又は著しく減少させることができる時には、                                            純損益を通じて公正価
    値で測定する項目に指定できます。                 但し、一度指定すればこれを取り消すことはできません。
    2) 金融資産の認識の中止

    金融資産のキャッシュ・フローに対する契約上の権利が消滅するか、あるいは金融資産のキャッシュ・フローに対する

    権利を譲渡して金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを移転する場合、金融資産の認識を中止
    しています。仮に金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを保有しておらず、移転もしていない場
    合、連結グループが金融資産を統制していなければ金融資産の認識を中止し、金融資産を継続して統制している場
    合は、その譲渡資産に対して引き続き関与する程度まで継続して認識し、関連負債を共に認識しています。仮に金融
    資産のキャッシュ・フローに対する権利を譲渡したものの、金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべて
    を連結グループが保有している場合には、当該金融資産を継続して認識し、受け取った売却金額は負債として認識し
    ています。
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    3) 金融資産と負債の相殺
    金融資産と負債は連結グループが資産と負債を相殺できる法的権利があり、純額で決済するか、あるいは資産を実

    現すると同時に負債を決済する意図がある場合に限り相殺しています。
    (4)  デリバティブ

    組込デリバティブは主契約が金融資産ではなくて特定の要件を充足する場合に別途会計処理して、主契約から分離

    します。デリバティブは当初認識時に公正価値で測定します。当初認識後に公正価値で測定し、その変動は一般的
    に損益として認識します。デリバティブの公正価値変動による評価損益はそれぞれ下記のように認識しています。
    1) ヘッジ会計

    デリバティブはヘッジ会計の適用の有無により会計処理が変わるため、売買目的デリバティブとヘッジ目的デリバティ

    ブに分類できます。ヘッジ会計が適用されるヘッジ目的デリバティブの取引時、特定リスクにより認識された資産や負
    債又は認識されなかった確定契約の全体又は一部の公正価値変動に対するヘッジの場合、公正価値ヘッジ会計を
    適用し、特定リスクにより認識された資産や負債又は発生の可能性が非常に高い予想取引のキャッシュ・フロー変動
    に対するヘッジの場合、キャッシュ・フロー・ヘッジ会計を適用します。売買目的デリバティブ取引の場合、公正価値評
    価による損益を当期損益に反映します。当期及び前期において連結グループのデリバティブのうちヘッジ手段として
    指定されたデリバティブはありません。
    2) 組込デリバティブ

    組込デリバティブは、主契約の経済的特性及びリスクとの密接な関連性がなく、組込デリバティブと同じ条件の別途

    の商品がデリバティブの定義を満たす場合、複合金融商品が当期損益認識項目に指定されていなければ、組込デリ
    バティブを主契約から分離して別途会計処理しています。主契約から分離した組込デリバティブの公正価値変動は当
    期損益として認識しています。
    3) その他デリバティブ

    ヘッジ手段として指定されなかったデリバティブは公正価値で測定し、公正価値変動による評価損益は当期損益とし

    て認識しています。
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    (5)  取引日   (Day1)   損益の認識

    市場で観測できないインプットを利用して公正価値を評価する公正価値レベル                                     3 に該当する金融商品の場合、連結グ

    ループは当初認識時に公正価値と取引価額の差である取引日                              (Day1)   損益を繰り延べて満期まで定額法によって償
    却して損益に反映しています。
    (6)  有形固定資産

    有形固定資産は、取得原価から減価償却累計額と減損損失累計額を差し引いた金額で表示されます。取得原価は

    資産の取得に直接的に関連する支出が含まれます。
    土地を除いた資産は、取得原価から残存価額を控除した金額に対して、下表の見積経済的耐用年数にわたって定額

    法で償却しています。
                区　分                           耐用年数
                 建物                           40 年
               車両運搬具                             5 年
                器具備品                             5 年
                賃借施設                             5 年
                その他                            5 年
    有形固定資産の減価償却方法、残存価額及び経済的耐用年数は会計年度末ごとに再検討し、必要な場合、会計上

    の見積りの変更として会計処理しています。
    (7)  投資不動産

    インカムゲイン、キャピタルゲインを獲得するために保有する不動産は投資不動産に分類しています。投資不動産は

    当初認識時に原価で測定し、当初認識後には、原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を差し引いた                                                    金額で
    表示されます。投資不動産のうち、土地を除いた投資不動産は見積経済的耐用年数                                        40 年にわたって定額法で償却し
    ています。
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    (8)  無形資産

    無形資産は当初認識する時に原価で測定し、当初認識後に原価から償却累計額と減損損失累計額を差し引いた金

    額を帳簿価額として認識しています。
    無形資産は使用可能な時点から残存価額をゼロ                       (” 0”) として下表の耐用年数にわたって定額法で償却しています。

                区　分                           耐用年数
                開発費                            5 年
               ソフトウェア                             5 年
                会員権                          確定できない
             その他の無形資産                          5 年、  20 年、確定できない
    耐用年数を確定できる無形資産の償却期間と償却方法は会計年度末ごとに再検討して、耐用年数を確定できない無

    形資産に対しては、その資産の耐用年数を確定できないという評価が引き続き正当であるかどうかを会計期間末ごと
    に再検討し、これを変更することが適切であると判断される場合は会計上の見積りの変更として処理しています。
    (9)  金融資産の減損

    連結グループは将来展望情報に基づいて償却原価又はその他の包括利益                                    を通じて    公正価値で測定する負債性金

    融商品に対する予想信用損失を評価します。減損方式は信用リスクが著しく増加したか否かにより決定されます。連
    結グループは金融資産の当初認識後に信用リスクが著しく増加したか否かによって下表のように                                               3 段階に区分して
    12 ヶ月の予想信用損失又は全期間の予想信用損失に該当する金額で信用損失引当金を認識します。
              区分                          損失引当金

           当初認識後、信用リスクが               12 ヶ月の予想信用損失：報告期間の末日以降                     12 ヶ月以内に発生する
     Stage   1
           著しく増加していない場合            (*)   可能性のある金融商品の債務不履行事象による予想信用損失
           当初認識後、信用リスクが
     Stage   2
                          全期間の予想信用損失：予想残存期間に発生する可能性のあるす
           著しく増加した場合
                          べての債務不履行事象による予想信用損失
     Stage   3
           信用減損した場合
    (*)  報告期間の末日現在、信用リスクが低い場合には、信用リスクが著しく増加していないものと見なすことができる。
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    当初認識時に信用減損した金融資産は、当初認識後、全期間の予想信用損失の累積変動分のみを信用損失引当

    金として計上します。
    連結グループは、         12 ヶ月の予想信用損失で測定する次の金融資産を除いては、全期間の予想信用損失に該当する

    金額で損失引当金を測定しています。
    -報告期間の末日現在、信用リスクが低いと決定された負債性証券
    -当初認識後に信用リスク            (すなわち、金融資産の予想残存期間にわたって発生する債務不履行リスク                                    )が著しく増加
    していないその他の負債性証券
    金融資産の信用リスクが当初認識後に著しく増加したか否かに対する判断及び予想信用損失の測定時に、連結グ

    ループは過度な原価及び努力を投入することなく利用でき、合理的かつ裏付けられる情報を考慮します。これには未
    来指向的な情報を含めて連結グループの過去の経験と公知された信用評価に基づいた質的、量的な情報及び分析
    が含まれます。
    連結グループは金融資産の信用リスクは延滞日数が                         30 日を超過する場合に著しく増加したと仮定しています。

    連結グループは次の場合、金融資産に債務不履行が発生したと考慮します。

    -連結グループが遡求活動をしなければ、債務者が連結グループに信用義務を完全に履行しない場合
    -金融資産の延滞日数が           90 日を超過した場合
    全期間の予想信用損失は金融商品の予想残存期間に発生する可能性のあるすべての債務不履行事象による予想

    信用損失です。
    12 ヶ月の予想信用損失は報告期間の末日以後                      12 ヶ月以内    (又は金融商品の予想残存期間が                12 ヶ月より短い場合、

    いずれか早く到来する期間             )に発生する可能性のある金融商品の債務不履行事象による予想信用損失を示す全期
    間の予想信用損失の一部です。
    予想信用損失を測定する時に考慮する最も長い期間は連結グループが信用リスクに晒される最長契約期間です。

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    ① 予想信用損失の測定

    予想信用損失は信用損失の確率加重した見積りです。信用損失はすべての現金不足額                                          (すなわち、契約により支払

    われることにしたすべての契約上のキャッシュ・フローと受け取ると見込まれるすべての契約上のキャッシュ・フローの
    差 )の現在価値で測定されます。予想信用損失は当該金融資産の実効金利で割り引かれます。
    ② 信用減損した金融資産

    報告期間末ごとに、連結グループは償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の信

    用が減損したか否かを評価します。金融資産の見積り将来キャッシュフローに悪影響を及ぼす一つ以上の事象が発
    生した場合、当該金融資産は信用が減損します。
    金融資産の信用が減損した証拠は次のような観測可能な情報を含みます。

    -発行者や借入者の重要な財務的困難
    -債務不履行や       90 日以上延滞のような契約違反
    -借入者の財務的困難に関連した経済的又は契約上の理由で当初借入条件の避けられない緩和
    -借入者の破産可能性が高くなったか、又はその他の財務構造調整の可能性が高くなった
    -財務的困難により当該金融資産に対する活発な市場が消滅
    ③ 財政状態計算書上の信用損失引当金の表示

    償却原価で測定する金融資産に対する損失引当金は当該資産の帳簿価額から差し引きます。その他の包括利益を
    通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対しては、損失引当金は当期損益に含めてその他の包括利益として
    認識します。
    (10)  非金融資産の減損

    のれんや耐用年数が確定できない無形資産に対しては毎年、償却対象資産に対しては資産の減損を示唆する兆候

    があるたびに減損テストを実施しています。減損損失は回収可能価額                                  (使用価値又は処分付帯原価を差し引いた公
    正価値のいずれか高い方の金額                )を上回る帳簿価額の分だけ認識し、のれん以外の非金融資産に対する減損損失
    は報告期間末ごとに戻し入れが行なわれる可能性を検討します。
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    (11)  リース

    連結グループは契約の約定時点に契約がリースであるか又はリースを含んでいるかを判断します。契約で対価と交

    換して、識別される資産の使用統制権を一定期間にわたり移転する場合、その契約はリースであるか又はリースを含
    んでいます。契約が識別される資産の使用統制権を移転するか否かを判断する時、連結グループは企業会計基準
    書第  1116  号「リース」の定義を利用しています。
    1) リース利用者

    リース要素を含む契約の開始日又は変更有効日に連結グループは契約対価を独立販売価格に基づいて各リース要
    素に配分します。但し、連結グループは不動産リースに対し非リース要素を分離しない実務上の簡便法を適用して
    リース要素に関連する非リース要素を一つのリース要素として会計処理します。
    連結グループはリース開始日に使用権資産とリース負債を認識します。使用権資産は当初原価で測定し、当該原価

    はリース負債の当初測定金額、リース開始日又は以前に支払ったリース料                                    (受け取ったリースインセンティブを差引                  )、
    リース開設直接原価、原資産を解体及び除去、原資産や原資産が位置した敷地を復旧する時にリース利用者が負
    担する原価の見積りで構成されます。
    使用権資産は事後的にリース開始日からリース期間終了日まで定額法により減価償却しています。但し、リース期間

    終了日に使用権資産の所有権が移転され、又は使用権資産の原価に購入オプションの行使価格が反映された場合
    には、有形固定資産の減価償却と同様な方式により原資産の耐用年数終了日まで使用権資産を減価償却していま
    す。また、使用権資産は減損損失により減少又はリース負債の再測定により調整されることがあります。
    リース負債はリース開始日現在、支払われていないリース料の現在価値で当初測定します。リース料はリースの内在

    利子率で割り引くものの、内在利子率を簡単に算定できない場合には、連結グループの                                          追加借入利子率        で割り引き
    ます。一般的に連結グループは追加借入利子率を割引率で使用します。
    連結グループは多様な外部財務情報から得た利率からリースの条件とリース資産の特性を反映するための調整をし

    て追加借入利子率を算定します。
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    リース負債の測定に含まれるリース料は次の項目で構成されます。

    -固定リース料      (実質的な固定リース料を含む              )

    -指数や料率      (金利  )により変わる変動リース料。当初にはリース開始日の指数や料率                               (金利  )を使って測定する
    -残存価額保証により支払うと見込まれる金額
    -購入オプションを行使することが非常に確実な場合、購入オプションの行使価格、延長オプションを行使することが非
    常に確実な場合、延長期間のリース料、リース期間が終了オプションの行使を反映する場合にリースを終了するため
    に負担する金額
    リース負債は実効金利法により償却します。リース負債は指数や料率                                 (金利  )の変動で将来リース料が変動し又は残

    存価額保証により支払うと見込まれる金額が変動する場合、購入、延長、終了オプションを行使するか否かに対する
    評価が変動し又は実質的な固定リース料が修正される場合に再測定されます。
    リース負債を再測定する時、関連する使用権資産を調整して、使用権資産の帳簿価額がゼロ                                             (0) に減る場合には再

    測定金額を当期損益として認識します。
    連結グループは連結財政状態計算書上に投資不動産の定義を満たさない使用権資産を「有形固定資産」と表示し、

    リース負債は「その他の金融負債」と表示しました。
    短期リースと少額原資産リース

    連結グループは        IT 装備を含めてリース期間が             12 ヶ月以内である短期リースと少額原資産リースに対して使用権資産
    とリース負債を認識しない実務上の簡便法を選択しました。連結グループはこのようなリースに関連したリース料を
    リース期間にわたって定額法により費用として認識します。
    2) リース提供者

    リース要素を含む契約の約定日や変更有効日に連結グループは独立販売価格に基づいて各リース要素に契約対価

    を配分します。
    リース提供者として連結グループはリース約定日にリースがファイナンスリースであるかオペレーティングリースであ

    るかを判断します。
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    各リースを分類するために、連結グループはリースが原資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを移転

    するか否かを全般的に判断します。原資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてをリース利用者に移転
    する場合、リースをファイナンスリースに分類し、そうではない場合にはリースをオペレーティングリースに分類しま
    す。この評価指標の一つとして連結グループはリース期間が原資産の経済的耐用年数の相当部分を占めるか否か
    を考慮します。
    連結グループが中間リース提供者である場合には、上位リースと転リースをそれぞれ会計処理します。また、転リー

    スの分類は原資産でなく上位リースから生じる使用権資産により判断します。上位リースが認識免除規定を適用する
    短期リースに該当する場合には、転リースをオペレーティングリースに分類します。
    約定にリース要素と非リース要素がともに含まれている場合、連結グループは企業会計基準書第                                               1115  号を適用して

    契約対価を配分します。
    連結グループはリース純投資に対して企業会計基準書第                            1109  号の  「 認識の中止と減損規定」を適用します                  (注記  4(9)

    参照  )。連結グループは追加でリース総投資を計算する際に用いた無保証残存価額に対する定期的な再検討を行っ
    ています。
    連結グループはオペレーティングリースから受け取るリース料を「その他収益」の一部としてリース期間にわたって定

    額基準により収益として認識します。
    連結グループがリース提供者として比較期間に適用した会計方針は企業会計基準書第                                          1116  号の規定と相違しませ

    ん。
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    (12)  非デリバティブ負債

    1) 分類及び測定

    当期損益認識金融負債は短期売買目的の金融商品です。主に短期間内に再購入する目的で負担する金融負債は

    純損益   を通じて    公正価値で測定する金融負債に分類されます。また、ヘッジ会計の対象でないデリバティブや組込デ
    リバティブを含む金融商品から分離したデリバティブも純損益                              を通じて    公正価値で測定する金融負債に分類されま
    す。
    当期損益認識金融負債、金融保証契約、金融資産の譲渡が認識の中止条件を満たさない場合に発生する金融負債

    を除いたすべての非デリバティブ負債を償却原価で測定する金融負債に分類しており、財政状態計算書上預り金、
    借入金及びその他の金融負債などと表示しています。
    2) 認識の中止

    金融負債は契約上の義務が履行、取消又は満了して消滅するか、又は従来の金融負債の条件が実質的に変更され

    た場合に連結財政状態計算書上の認識を中止します。
    (13)  借入有価証券と売却有価証券

    連結グループは有価証券貸借取引に関連して、韓国預託決済院などからの有価証券の借入時に借入有価証券とし

    て備忘価額で管理し、同借入有価証券の売却時に当期損益認識金融負債項目である売却有価証券として処理した
    後、報告期間の末日の時価変動分及び買入償還時の帳簿価額と買入価額の差を連結包括利益計算書上「金融資
    産 (負債  )評価及び処分損益」として認識しています。
    (14)  買戻し条件付き売買

    連結グループは有価証券を買戻し条件付きで買い入れた場合、買入金額を資産勘定である貸付債権の買戻し条件

    付き買入勘定と表示し、買戻し条件付きで売却した場合、売却金額を負債勘定である買戻し条件付き売却勘定と表
    示しており、売却・買入時に発生する利息は「受取利息」及び「支払利息」として計上しています。
    (15)  引当  金

    引当  金 は義務を履行するために予想される支出額の現在価値で測定され、時間の経過による引当                                            金 の増加は支払

    利息として認識されます。
    次へ

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    (16)  従業員給付

    連結グループは退職年金制度を運営しており、確定拠出型制度と確定給付型制度を運営しています。

    確定拠出型制度は、連結グループが固定した金額の拠出金を別個の基金に支払う退職年金制度であり、拠出金は

    従業員が勤務役務を提供した時に費用として認識されます。
    確定給付型制度は、確定拠出型制度を除いた全ての退職年金制度です。通常、確定給付型年金制度は年齢や勤続

    年数、給与レベルなどの要素によって従業員が退職する時に受け取る退職年金給付額が確定します。確定給付型制
    度に関連して、財政状態計算書に計上された負債は報告期間の末日現在で確定給付債務の現在価値から社外積立
    資産の公正価値を差し引いた金額です。確定給付債務は毎年、独立した保険計理人によって予測単位積立方式に
    よって算定されており、確定給付債務の現在価値はその支払時点とほぼ同じ時期に満期を迎える優良社債の利率で
    予想将来現金支出額を割り引いて算定します。また、確定給付負債に関連する再測定要素はその他の包括利益とし
    て認識されます。
    制度の改正、縮小又は精算が発生する場合には、過去の勤務原価又は精算による損益は当期損益として認識しま

    す。
    (17)  顧客との契約から生じる収益

    連結グループは企業会計基準書第                 1115  号「顧客との契約から生じる収益」の適用範囲に含まれる顧客とのすべての

    契約に下記の       5 段階収益認識モデルを適用して収益を認識しています。
       －  1 段階：   顧客との契約を識別
       －  2 段階：   履行義務を識別
       －  3 段階：   取引価格を算定
       －  4 段階：   取引価格を契約内の履行義務に配分
       －  5 段階：   履行義務を履行する時           (又は期間にわたって履行次第              )収益を認識
    連結グループは金融役務手数料をその手数料の賦課目的と関連金融商品の会計処理基準により次の通り区分して

    処理します。
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    ①　  金融商品の有効収益を構成する手数料

    金融商品の実効金利の一部を構成する手数料の場合、一般的に実効金利に対する調整項目として処理します。この

    ような手数料には借入者の財務状態、保証、担保とその他の保障約定に関する評価及び事務処理、関連書類の準
    備及び作成などの活動に対する報奨、金融負債の発行時に受け取られた開設手数料などが含まれます。しかし、金
    融商品が純損益を通じて公正価値で測定する金融商品に該当する場合、手数料は商品の当初認識時に収益として
    認識します。
    ②　  期間にわたって履行する履行義務に関連した手数料

    期間にわたって履行する履行義務に関連した手数料は財貨又は役務に対する統制を期間にわたって移転するため、

    期間にわたって収益を認識します。資産管理手数料、業務受託手数料など一定の期間にわたって役務の提供対価と
    して賦課される手数料はその役務を提供した時に収益として認識します。
    ③ 一時点で履行する履行義務に関連した手数料

    一時点で履行する履行義務に関連した手数料は、顧客が約束された資産を統制して企業が履行義務を履行した時

    点で収益として認識します。株式又はその他証券の売買、事業譲受渡の斡旋のように第三者のための取引の交渉又
    は交渉参加の対価として受け取る手数料及び販売手数料は当該取引の完了時点で収益として認識します。
    (18)  金融収益と費用

    連結グループの金融収益と金融費用は次のように構成されています。

    - 受取利息
    - 支払利息
    - 受取配当金
    - その他の包括利益         を通じて    公正価値で測定する負債性金融商品に対する投資資産の処分から発生する純損益
    - 純損益   を通じて    公正価値で測定する金融資産に対する純損益
    - 金融資産と金融負債に対する為替差損益
    - 償却原価又はその他の包括利益                を通じて    公正価値で測定する負債性金融商品に対する投資資産から発生する減
    損損失   (又は減損損失戻入         )
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    受取利息又は支払利息は実効金利法を用いて認識しました。受取配当金は、連結グループが配当を受ける権利が

    確定した時点で認識します。
    実効金利法は、金融商品の予想残存期間に見積もられる将来現金支払額や受取額の現在価値を金融資産の総帳

    簿価額や金融負債の償却原価と正確に一致させる利率です。
    受取利息や支払利息を計算する時、実効金利は資産の総帳簿価額                                (当該資産の信用が減損しなかった場合                   )や負債

    の償却原価に適用します。しかし、当初認識後に事後的に信用が減損した金融資産に対しては受取利息は当該金融
    資産の償却原価に実効金利を適用して計算します。仮に当該資産がこれ以上信用が減損しなかったと見なされる場
    合、総帳簿価額に実効金利を適用して受取利息を計算します。
    (19)  法人税

    法人税費用は当期法人税と繰延税金で構成されます。法人税は、その他の包括利益や資本に直接認識された項目

    に関連する金額は該当項目に直接認識し、これを除いては当期損益として認識されます。法人税費用は報告期間の
    末日現在、制定された又は実質的に制定されている税法を基準として測定されます。
    繰延税金は、資産と負債の帳簿価額と税務基準額の差額によって生じる一時差異に対し、帳簿価額を回収又は決済

    する際に予想される税効果として認識されます。但し、事業結合以外の取引において、資産・負債の当初認識時に発
    生する繰延税金資産・負債は、その取引が会計利益や課税所得に影響を及ぼさない限り認識されません。
    繰延税金資産は、将来減算一時差異が使われる将来の課税所得が発生する可能性が高い場合に認識されます。

    子会社、関連会社及び共同支配企業の投資持分に関する将来加算一時差異に対して消滅時点をコントロールするこ

    とができ、予測可能な将来に一時差異が消滅しない可能性が高い場合を除いては、繰延税金負債を認識していま
    す。また、このような資産から発生する将来減算一時差異に対して一時差異が予測可能な将来に消滅する可能性が
    高く、一時差異が使用可能な課税所得が発生する可能性が高い場合に限って繰延税金資産を認識しています。
    繰延税金資産と負債は、当期税金資産と当期税金負債を相殺できる法的に執行可能な権利を連結グループが有し

    ており、繰延税金資産と負債が同じ課税当局から課される法人税と関係があり、かつ、純額で決済する意図がある場
    合に相殺します。
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    韓国投資金融グループは法人税法により、韓国投資金融持株株式会社                                  (以下「連結親法人」という。             )及び韓国投資金

    融持株株式会社の         100%  国内子会社など        (以下「連結子法人」という。             )に対して全体を一つの課税単位とみて所得を通
    算して法人税を課税する連結納税制度を適用しています。これにより、連結子法人である連結グループは連結親法
    人から受け取る金額又は連結親法人に支払う金額をそれぞれ未収金と未払金として計上しています。
    (20)  セグメント報告

    セグメント別情報は最高営業意思決定者に報告                       されるセグメント別に開示されます                (注記  44 参照  )。最高営業意思決定

    者はセグメントに配賦される資源とセグメントの成果を評価するにあたって責任があり、戦略的意思決定を行う取締役
    会を最高意思決定者と見ています。
    (21)  信託業務

    連結グループは信託財産を連結グループの固有財産と区分して会計処理しており、信託勘定から信託財産の運用、

    管理及び処分に関連して信託報酬を取得する場合、営業収益項目である受取手数料として計上しています。
    (22)  顧客の委託売買取引に係る未収金                 / 未払金

    連結グループは顧客の委託売買に関連して清算決済機関である韓国取引所と顧客との債権又は債務をそれぞれ総

    額で認識しているため、連結グループは同一金額を財政状態計算書上の「その他の金融資産」と「その他の金融負
    債」として認識しています。但し、韓国取引所と連結グループ間の同日付の取引から発生する債権と債務、顧客と連
    結グループ間の同日付及び同一口座間の取引から発生する債権と債務は相殺しています。
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    (23)  適用していない制定・改正基準書

    制定・公表されたものの、            2022  年 1 月 1 日以後開始する会計年度に施行日が到来していない主要な制定・改正基準書

    及び解釈指針は次の通りです。連結グループは連結財務諸表の作成時、次の制定・改正基準書及び解釈指針を早
    期適用していません。
    1) 　企業会計基準書第          1001  号「財務諸表の表示」の改正              ‐ 負債の流動      / 非流動分類

    報告期間末現在、存在する実質的な権利によって流動又は非流動に分類されており、負債の決済を延期できる権利

    の行使可能性又は経営陣の期待は考慮しません。また、負債の決済に自己                                     資本性金融      商品の移転も含まれます
    が、複合金融商品において自己               資本性金融      商品で決済するオプションが              資本性金融      商品の定義を充足し、負債と分
    離して認識された場合は除外されます。同改正事項は                          2024  年 1 月 1 日以後開始する会計年度から適用され、早期適
    用が許容されます。連結グループは、同改正が財務諸表に及ぼす影響について検討しています。
    2) 企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」の改正              ‐ 「会計方針」の開示

    重要な会計方針を定義し、これを開示するようにしました。同改正事項は                                   2023  年 1 月 1 日以後開始する会計年度から

    適用され、早期適用が許容されます。連結グループは、同改正が財務諸表に及ぼす影響について検討しています。
    3) 企業会計基準書第         1008  号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」                       ‐ 「会計上の見積り」の定義

    会計上の見積りを定義し、会計方針の変更と区別する方法を明確にしました。同改正事項は                                            2023  年 1 月 1 日以後最初

    に開始する会計年度から適用され、早期適用が許容されます。連結グループは、同改正が財務諸表に及ぼす重要な
    影響はないと予想しています。
    4) 企業会計基準書第         1012  号「法人税」      ‐ 単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金

    資産又は負債を当初認識する取引に対する当初認識の例外要件に、取引時点で同一の将来加算一時差異と将来

    減算一時差異を生じさせない取引という要件が追加されました。同改正事項は                                     2023  年 1 月 1 日以後開始する会計年度
    から適用され、早期適用が許容されます。連結グループは、同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想し
    ています。
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    5) 　企業会計基準書第          1117  号「保険契約」の制定

    企業会計基準書第         1117  号「保険契約」は、企業会計基準書第                  1104  号「保険契約」に置き換わるものです。保険契約に

    よる全てのキャッシュ・フローを見積り、報告時点の仮定とリスクが反映された割引率を用いて保険負債を測定し、毎
    会計年度ごとに契約者に提供したサービス                     (保険の保障      )を反映して発生主義によって収益を認識するようにしまし
    た。また、保険の事象に関係なく、保険契約者に支払う投資要素（解約・満期還付金）は保険収益から除外しており、
    保険損益と投資損益を区分して表示することで情報利用者が損益の源泉を確認できるようにしました。同基準書は
    2023  年 1 月 1 日以後最初に開始する会計年度から適用され、企業会計基準書第                                1109  号「金融商品」を適用した企業は
    早期適用が許容されます。連結グループは、同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。
    6) 企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」           - 行使価額修正条項付き金融負債の評価損益開示

    発行者の株価変動により行使価格が修正される条項が付いている金融商品の全部又は一部が金融負債に分類され

    る場合、その金融負債の帳簿価額と関連損益を開示するようにしました。同改正事項は                                          2023  年 1 月 1 日以後開始する
    会計年度から適用され、早期適用が許容されます。連結グループは、同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はない
    と予想しています。
    (24)  財務諸表の承認

    連結グループの連結財務諸表は                2023  年 2 月 8 日の取締役会で承認されて、              2023  年 3 月 8 日の取締役会で最終承認さ

    れる予定です。
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    5. 現金及び預け金

    (1)  当期末及び前期末現在、現金及び預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                  第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
     現金及び現金同等物                               2,100,564,958                1,953,373,550
     一般商品預け金        (預金  )                       7,500,000                12,700,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )                 234,337,276                182,100,000
     上場デリバティブ取引預け金                               1,664,098,829                1,556,187,817
     長期性預金                               3,133,299,416                1,766,761,844
     特定預金                                   66,500               1,403,889
     その他預け金                               2,027,653,582                2,050,015,907
               合　計                     9,167,520,561                7,522,543,007
    (2)  当期末及び前期末現在、使用が制限されている預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                  第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
     一般商品預け金        (預金  )(*1)                       7,500,000                12,700,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )(*1)                 171,700,000                182,100,000
     上場デリバティブ取引預け金              (*1)                  1,622,641,533                1,556,187,817
     長期性預金      (質権設定     )(*2)                     1,042,183,000                1,395,000,000
     特定預金     (*3)                              66,500               1,403,889
     その他預け金       (*4)                         2,022,105,255                1,902,992,003
               合　計                     4,866,196,288                5,050,383,709
    (*1)  資本市場と金融投資業に関する法律及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応じ
    るために、一般預り、          上場  デリバティブ取引及び集団投資証券投資などに対して証券先物委員会が定めるところに
    従って一定金額を韓国証券金融㈱に預金の形態で別途預けています。
    (*2)  当期末現在、長期性預金のうち               5,000,000    千ウォンは支払決済業務に関連する担保として、                        1,037,183,000      千ウォ
    ンは有価証券貸借担保、店頭デリバティブ取引などに関連する担保として、取引相手である銀行などにより質権設定
    されています。
    (*3)  特定預金は当座開設保証金で、使用が制限されています。
    (*4)  その他預け金は外貨で入金された預り金と証拠金に対する預け金です。
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    6. 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
     資本性証券                                 3,660,719,907              4,756,446,052
     負債性証券                                 23,681,552,329              26,977,248,514
     投資家預託金別途預け金            (信託  )(*)                  3,792,142,329              6,703,211,766
     出資金                                  922,572,976              660,458,706
     集団投資証券                                 3,729,979,586              1,497,833,529
     デリバティブ証券                                  166,785,623              182,856,223
     貸付債権                                  560,946,802              433,609,721
               合　計                      36,514,699,552              41,211,664,511
    (*)  資本市場と金融投資業に関する法律及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応え
    るために、証券先物委員会が定めるところにより、一定金額を韓国証券金融㈱に信託の形態で別途預けているた
    め、使用が制限されています。但し、資本市場と金融投資業に関する法律施行令第                                        72 条第  3 項により、当該信託財産
    のうち   125,000,000      千ウォンに対する受益権は支払決済業務に関連して決済代行銀行である中小企業銀行に担保とし
    て提供されています。
    (2)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、資本性証券の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     ウォン建株式                             2,537,651,571                  2,926,771,640
     外貨建株式                              714,218,242                 1,050,697,457
     ハイブリッド資本性証券                              408,850,094                  677,106,674
     その他                                   -             101,870,281
            合　計                      3,660,719,907                  4,756,446,052
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    (3)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、負債性証券の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     国債・地方債                             3,728,944,314                  4,258,783,361
     特殊債                             5,422,542,641                  2,578,375,936
     社債                             9,135,326,648                  11,750,883,061
     コマーシャルペーパー証券                             3,005,422,871                  4,418,325,790
     電子短期社債                             1,204,930,250                  2,322,877,989
     外貨建債券                             1,078,818,709                  1,434,048,005
     外貨建電子短期社債                               1,015,346                  89,469,186
     転換社債                              104,551,550                  122,594,316
     新株予約権付社債                                   -              1,890,870
            合　計                      23,681,552,329                  26,977,248,514
    (4)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち投資家預託金別途預け金                                                  (信託  )の

    内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     一般預り分                             3,275,427,449                  6,194,291,172
     上場デリバティブ取引預り分                              516,714,880                  508,920,594
            合　計                      3,792,142,329                  6,703,211,766
    (5)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうちデリバティブ証券の内訳は次の通

    りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     株価連動証券                              127,200,699                  134,131,781
     株価及びデリバティブ連動社債                               5,444,685                      -
     その他デリバティブ証券                                   -                  -
     その他デリバティブ社債                               34,340,383                  48,807,699
     上場指数証券                                   -               134,350
     信用リスク調整額                                (200,144)                  (217,607)
            合　計                       166,785,623                  182,856,223
    (6)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、貸付債権の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     貸付債権                              560,946,802                  433,609,721
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    7. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     資本性証券      (*)
      株式                             691,319,079                  594,434,793
      出資金                               818,000                  818,000
            小　計                       692,137,079                  595,252,793
     負債性証券
      国債・公債                              19,764,642                  129,724,465
      特殊債                            1,338,624,191                  2,747,500,303
      社債                            1,774,458,655                  1,426,381,975
            小　計                      3,132,847,488                  4,303,606,743
            合　計                      3,824,984,567                  4,898,859,536
    (*)  資本性金融商品に対する投資のうち、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された項目で
    す。
    (2)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の内訳は

    次の通りです。
                                                    (単位：千ウォン      )
      区分          銘柄名           第 51( 当 )期    第 50( 前 )期          指定事由
          中小企業銀行                  25,679,300        26,934,500      営業目的の戦略的提携による持分取得
          ウリィ金融持株                 312,312,000        343,408,000      営業目的の戦略的提携による持分取得
          高麗亜鉛                  89,597,604            - 営業目的の戦略的提携による持分取得
          韓国証券金融㈱                  84,816,603        60,456,900         証券業関係機関の普通株
          ㈱韓国取引所                 159,183,638        144,869,468         証券業関係機関の普通株
     株式
          韓国預託決済院                  16,223,021        15,264,422         証券業関係機関の普通株
          韓国資金仲介㈱                  2,951,637        2,961,972        証券業関係機関の普通株
          韓国フォース証券
                             544,355        528,312    営業目的の戦略的提携による持分取得
          (旧：ファンドオンラインコリア            )
          インドネシア証券取引所          (BEI)         10,921        11,219       証券業関係機関の普通株
                小計           691,319,079        594,434,793
     出資金     金融投資協会                   818,000        818,000    営業目的の戦略的提携による持分取得
              合計              692,137,079        595,252,793
    (3)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の処分内訳

    はありません。処分時には関連するその他の包括利益累計額及び処分損益は利益剰余金に再分類されており、当
    期損益に再分類されることはありません。
    (4)  当期及び前期においてその他の包括利益                    を通じて    公正価値測で測定するように指定された資本性証券から発生

    した受取配当金の内訳は次の通りです。
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                                                   (単位：千ウォン       )
                  区　分                    第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     報告期間末現在保有中の資産から認識した受取配当金                                     32,875,001            20,225,271
    (5)  当期及び前期においてその他の包括利益累計額に計上されたその他の包括利益を通じて公正価値で測定する

    金融資産の評価損益の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分           期末
     資本性証券                207,188,544            (7,645,955)               -      199,542,589
     負債性証券                  (63,997)         (44,343,685)            1,749,034          (42,658,648)
         小計            207,124,547           (51,989,640)            1,749,034          156,883,941
     税効果                (56,981,255)           15,887,995            (480,984)          (41,574,244)
         合計            150,143,292           (36,101,645)            1,268,050          115,309,697
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分           期末
     資本性証券                107,602,733            99,585,811                -     207,188,544
     負債性証券                 7,851,343           (6,308,101)           (1,607,239)            (63,997)
         小計            115,454,076            93,277,710           (1,607,239)          207,124,547
     税効果                (31,771,876)           (25,651,370)             441,991         (56,981,255)
         合計            83,682,200           67,626,340           (1,165,248)          150,143,292
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (6)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は

    次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          564,992            -         -    564,992
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                107,704            -         -    107,704
     期末損失引当金                          672,696            -         -    672,696
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          344,759            -         -    344,759
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                220,233            -         -    220,233
     期末損失引当金                          564,992            -         -    564,992
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    (7)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は

    次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       4,303,606,744              -        -    4,303,606,744
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                                   -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -         -
                           1,483,470,033              -        -    1,483,470,033
     買入
                           (2,620,409,784)              -        -    (2,620,409,784)
     売却
                            (42,594,652)             -        -     (42,594,652)
     評価
     その他   (*)                     8,775,147            -        -      8,775,147
     期末帳簿価額                       3,132,847,488              -        -    3,132,847,488
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       1,691,470,656              -        -    1,691,470,656
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -          -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -          -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -          -
     買入                       4,270,170,451              -        -    4,270,170,451
     売却                      (1,647,597,582)              -        -    (1,647,597,582)
     評価                        (7,915,340)             -        -     (7,915,340)
     その他   (*)                     (2,521,442)             -        -     (2,521,442)
     期末帳簿価額                       4,303,606,743              -        -    4,303,606,743
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    8. 関連会社投資

    (1)  当期末及び前期末現在、関連会社に対する投資現況は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                             持分比率
            会社名            所在地国         決算月    取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                              (%)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司       (*1)        中国     100.00    12 月    3,322,800      2,994,324      2,994,324     金融投資業
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
                         中国     39.60    12 月   31,667,080      33,236,353      33,290,505     集団投資機構
     シップ企業    (有限パートナーシップ        )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                   大韓民国      22.22    12 月    3,520,000      4,584,997      4,584,997     投資組合
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                        大韓民国      30.00    12 月   10,685,934      8,839,885      8,839,885    集団投資機構
     託 1号
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                        大韓民国      39.10    12 月   12,347,381      11,783,782      11,783,782     集団投資機構
     託 3号
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                         中国     50.00    12 月   22,360,973      11,098,520      11,098,520     集団投資機構
     企業  (有限パートナーシップ        )
     韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド           大韓民国      24.65    12 月   13,678,000      22,364,391      22,364,391     集団投資機構
     2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                        大韓民国      20.00    12 月    6,566,840     10,260,132      10,260,132     投資組合
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                大韓民国      20.00    12 月    7,556,000      7,210,045      7,210,045    投資合資会社
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号  大韓民国      45.47    12 月   18,800,000      19,417,074      19,417,074     集団投資機構
     韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資
                        大韓民国      22.06    12 月    3,000,000      4,807,422      4,807,422     投資組合
     組合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
                        大韓民国      48.81    12 月   28,569,402      28,072,183      28,072,183     集団投資機構
     資信託   23-1  号
     AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9
                        大韓民国      50.00    12 月   48,967,285      48,496,216      48,500,603     集団投資機構
     号
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                        大韓民国      33.33    12 月   18,886,329      19,777,193      19,777,193     集団投資機構
     託 2号
     ユジン   Aviation   専門投資型私募特別資産投資
                        大韓民国      54.48    12 月    4,982,553      4,877,929      4,877,929    集団投資機構
     信託  11 号 (*1)
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号
                        大韓民国      28.67    12 月   17,479,802      17,196,185      17,196,185     集団投資機構
     (専門  )
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号
                        大韓民国      40.21    12 月   16,840,665      16,663,556      16,663,556     集団投資機構
     (専門  )
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                        大韓民国      35.27    12 月   34,404,026      21,265,720      21,265,720     集団投資機構
     託 58 号
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資
     信託
                        大韓民国      30.30    12 月   25,784,964      25,686,895      25,687,013     集団投資機構
     2号 (専門  )
     韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術
                        大韓民国      32.97    12 月    3,000,000      2,828,534      2,828,534     投資組合
     事業投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                        大韓民国      44.44    12 月   56,075,372      54,000,957      54,000,957     集団投資機構
     託第  5-3 号
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号  大韓民国      27.03    12 月   20,225,751      19,638,205      18,996,747     集団投資機構
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号       大韓民国      49.50    12 月    8,526,186      2,286,834         1 集団投資機構
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     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                        大韓民国      39.35    12 月   49,508,590      51,709,217      51,709,217     集団投資機構
     託 8号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                        大韓民国      32.59    12 月     4,421      5,483      5,483   集団投資機構
     信託  12 号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                        大韓民国      32.59    12 月     5,693      5,078      5,078   集団投資機構
     信託  6号
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募
                        大韓民国      23.54    12 月    2,410,546      2,376,433      2,376,433     投資組合
     投資合資会社
     IBKC-EQP    革新技術投資組合               大韓民国      40.00    12 月   12,377,885      11,255,648      11,255,648     投資組合
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2
                        大韓民国      27.05    12 月      569      559      559  集団投資機構
     号
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      36.26    12 月   50,000,000      52,388,270      52,388,270     集団投資機構
     14 号
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                        大韓民国      35.83    12 月   55,000,000      56,467,373      56,467,373     集団投資機構
     18 号
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社           (*3)     大韓民国      51.92    12 月   26,061,725      24,636,998      24,636,998     投資組合
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号   大韓民国      31.95    12 月    289,926      312,620      312,620    投資組合
     韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術
                        大韓民国      20.62    12 月    3,000,000      2,853,292      2,853,292     投資組合
     事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      23.51    12 月   27,668,700      26,587,332      26,587,332     集団投資機構
     18-2  号
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                        大韓民国      49.50    12 月    5,000,000      5,186,328      5,186,327    集団投資機構
     専門投資型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
                        大韓民国      29.41    12 月    1,125,275      1,118,948      1,118,948    集団投資機構
     型私募投資信託      1号
     ブレーン一般私募投資信託           37 号        大韓民国      46.94    12 月    3,000,000      2,951,818      2,951,818    集団投資機構
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                        大韓民国      28.05    12 月   29,782,730      29,959,590      29,959,590     集団投資機構
     特別資産投資信託       35 号
     ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号     大韓民国      35.61    12 月   24,690,104      22,870,114      23,216,150     集団投資機構
     メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号     大韓民国      35.23    12 月   48,917,756      48,026,063      48,026,063     集団投資機構
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                        大韓民国      34.11    12 月   17,537,546      16,060,035      16,060,035     集団投資機構
     メザニン一般私募投資信託          2号
     KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信
                        大韓民国      57.69    12 月   17,184,929      17,367,035      17,367,035     集団投資機構
     託第  1号 (*3)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30
                        大韓民国      44.99    12 月   49,663,384      52,114,960      52,114,960     集団投資機構
     号
     韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド   (*2)       大韓民国      17.24    12 月    5,000,738      5,650,493      5,650,493    集団投資機構
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                        大韓民国      61.47    12 月   12,203,752      13,937,649      13,937,649     集団投資機構
     メザニン一般私募投資信託          3号 (*3)
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号  大韓民国      24.20    12 月   30,000,000      32,549,786      32,549,786     集団投資機構
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
                        大韓民国      21.43    12 月    495,000      516,553      516,553   集団投資機構
     資型私募投資信託第        1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号  大韓民国      20.00    12 月    9,645,811      9,727,570      9,727,570    集団投資機構
     マルチアセット      EQT  Anticimex    一般私募投資信
                        大韓民国      78.10    12 月   48,049,806      48,137,757      48,137,756     集団投資機構
     託第  1号 (*3)
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第
                        大韓民国      20.00    12 月    8,785,655      8,744,348      8,744,348    集団投資機構
     2号
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                        大韓民国      60.57    12 月   51,791,769      52,276,931      52,276,931     集団投資機構
     信託  (*3)
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     アルファ   CFS  一般私募投資信託              大韓民国      24.39    12 月   50,102,811      50,249,265      50,249,265     集団投資機構
     ライフ韓中私募信託第         1号          大韓民国      26.32    12 月    1,000,000      1,656,621      1,656,621    集団投資機構
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投
                        大韓民国      60.61    12 月   10,000,000      10,964,836      10,964,836     集団投資機構
     資信託   1号 (専門  )(*3)
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号    大韓民国      37.63    12 月    349,623      793,150      793,151   集団投資機構
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund(*2)
                        大韓民国      16.92    12 月    9,866,857     10,902,973      10,902,973     集団投資機構
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債
                        大韓民国      16.34    12 月    5,000,000      4,622,825      4,622,825    集団投資機構
     権混合   -再間接   )(*2)
     KIM  Investment    Funds
                        大韓民国      28.04    12 月    6,543,520     14,681,641      14,681,641     集団投資機構
     スマートリテール      1号私募投資合資会社            大韓民国      29.63    12 月    2,400,000      2,301,983      2,301,983    集団投資機構
     BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社             大韓民国      20.83    12 月    2,500,000      2,453,421      2,453,421    集団投資機構
     韓国投資バルン同行シェルパ第            1号ファンド      大韓民国      30.00    12 月    4,000,000      4,416,778      4,416,778    集団投資機構
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信
                        大韓民国      50.17    12 月   50,000,000      50,631,135      50,995,239     集団投資機構
     託 (*3)
     韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型私募特
                        大韓民国      20.92    12 月    3,400,000      4,546,140      4,546,140    集団投資機構
     別資産投資信託第       1号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                   大韓民国      29.00    12 月   20,185,160      19,926,849      19,926,850     集団投資機構
     メテウス一般私募不動産投資信託第１０                号
                        大韓民国      23.40    12 月    2,000,000      2,074,235      2,074,233    集団投資機構
     パインストリート      US インフラ一般私募特別資産
                        大韓民国      99.80    12 月   60,226,340      60,160,109      60,160,109     集団投資機構
     投資信託    7号 (*3)
     ダオル   KTB  ネクストワン買      収 金融一般私募投
                        大韓民国      50.00    12 月   40,405,000      41,863,241      41,863,241     集団投資機構
     資信託第    2号
     エムプラス一般私募不動産投資信託２６                 号
                        大韓民国      50.69    12 月   18,500,000      15,483,264      15,483,264     集団投資機構
     （＊３  )
     KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特別
                        大韓民国      43.30    12 月   40,224,401      40,188,709      40,188,709     集団投資機構
     資産投資信託
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                 1
                        大韓民国      7.75    12 月    1,000,000      984,201      984,201   集団投資機構
     号 (*2)
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託                189 号
                        大韓民国      36.42    12 月    2,950,000      2,921,212      2,921,212    集団投資機構
     [再間接   ]( 専門  )
     ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産
                        大韓民国      0.61    12 月     50,000      49,661      49,661   集団投資機構
     投資有限会社     (*2)
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号    大韓民国      42.11    12 月   35,430,744      35,573,159      35,573,160     集団投資機構
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産
                        大韓民国      64.21    12 月   35,592,144      36,007,330      36,007,331     集団投資機構
     投資信託第     2号 (一般  )(*3)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 44
                        大韓民国      73.04    12 月   25,811,499      26,093,104      26,093,104     集団投資機構
     号 (*3)
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付
                        大韓民国      55.54    12 月    7,526,495      7,373,635      7,373,635    集団投資機構
     ファンド   1号 (再間接型    )(*1)
     ㈱カカオバンク                   大韓民国      27.17    12 月  1,134,487,986      1,552,867,369      1,839,731,159       銀行業
     ネクストトレード      (*2)             大韓民国      6.64    12 月    9,700,000      9,454,971      9,596,451    集団投資機構
     韓国投資グリーンテック新技術組合              (*2)      大韓民国      8.93    12 月    1,830,357      1,815,607      1,815,607    集団投資機構
     韓投イーストブリッジ・グローバル・グリーンエ
                        大韓民国      20.30    12 月   100,000,000      99,971,351      99,971,351     集団投資機構
     ネルギー第    1号私募投資合資会社
     新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一般私
                        大韓民国      25.01    12 月    9,809,239      9,788,643      9,788,643    集団投資機構
     募投資信託     (H)
     マスターンインフラ専門投資型私募特別資産
                        大韓民国      99.80    12 月   29,693,693     102,741,042      102,741,042     集団投資機構
     投資信託    1号 (*3)
                                 172/1817


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     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      78.90    12 月   18,700,000      14,695,922      14,695,922     集団投資機構
     第 17 号 (*3)
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託                3号
                        大韓民国      60.00    12 月   45,000,000     (36,680,950)      45,000,000     集団投資機構
     （*3)
     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第
                        大韓民国      25.00    12 月    4,893,000      7,588,833      7,588,833    集団投資機構
     10 号
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募
                        大韓民国      69.87    12 月   59,432,065      58,638,383      58,638,383     集団投資機構
     投資信託    2号 (*3)
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                        大韓民国      23.26    12 月   31,073,042      31,163,525      31,163,525     集団投資機構
     託 22 号
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別
                        大韓民国      50.00    12 月   41,894,835      42,438,023      42,438,023     集団投資機構
     資産投資信託     4号
     マイルストーン一般私募不動産投資信託                14 号   大韓民国      41.18    12 月    1,400,000      1,233,652      1,233,652    集団投資機構
     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資
                        大韓民国      25.00    12 月    1,000,000      1,006,670      1,006,670    集団投資機構
     信託  172 号
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
                        大韓民国      20.00    12 月    8,000,000      8,575,239      8,575,239    集団投資機構
     信託  2号
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                 6
                        大韓民国      4.83    12 月    219,547      10,895      10,895   集団投資機構
     号 (負債性証券     )(*2)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                        大韓民国      14.65    12 月    3,509,312      3,803,312      3,803,312    集団投資機構
     信託  2号 (*2)
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2
                        大韓民国      0.79    12 月    1,814,286      1,682,004      1,682,004    集団投資機構
     号 (*2)
     韓国投資    ACEESG   アクティブ証券上場指数投
                        大韓民国      27.27    12 月    9,049,639      5,895,000      5,895,000    集団投資機構
     資信託   (株式  )(*4)
     韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン
                        大韓民国      36.00    12 月    9,744,644      7,294,500      7,294,500    集団投資機構
     アクティブ証券上場指数投資信託             (株式  )(*4)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                        大韓民国      19.55    12 月    4,631,927      4,781,700      4,781,700    集団投資機構
     信託  3号 (*2)
     韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2
                        大韓民国      19.80    12 月    5,045,762      5,234,694      5,234,694    集団投資機構
     種 )
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募
                        大韓民国      17.50    12 月    7,485,660      7,843,500      7,843,500    集団投資機構
     投資信託    1号 (2 種 )(*2)
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
                        大韓民国      19.94    12 月    6,686,996      7,333,539      7,333,539    集団投資機構
     信託  1-1 号 (2 種 )(*2)
     韓国リアルアセット開発シード            2号一般私募投
                        大韓民国      50.00    12 月    100,000      100,043      100,043   集団投資機構
     資信託   2号
     韓国投資    Debt  strategy   不動産投資信託       1 号
                        大韓民国      3.29    12 月    3,478,261      3,526,470      3,526,470    集団投資機構
     (*2)
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募
                        大韓民国      2.68    12 月    500,000      442,565      442,565   集団投資機構
     投資信託    2号 (*2)
     韓国バリューシールド一般私募投資信託                (*2)    大韓民国      6.61    12 月    724,500      677,451      677,451   集団投資機構
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私
                        大韓民国      6.35    12 月    500,000      441,740      441,740   集団投資機構
     募投資信託     (*2)
     韓国バリューセキュア一般私募投資信託                (*2)    大韓民国      6.61    12 月    651,000      619,179      619,179   集団投資機構
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                 (2
                        大韓民国      6.61    12 月    116,200      109,095      109,095   集団投資機構
     種 )(*2)
     韓国投資法人用      MMF2  号 (国公債   )(C-J)       大韓民国      27.36    12 月   500,000,000      500,205,640      500,205,640     集団投資機構
     GEC-KIP    Technology     and  Innovation    Fund(*3)
                       シンガポール      58.20    12 月   12,660,812      12,563,175      12,563,175     集団投資機構
                                 173/1817


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     Clean  Energy   Transition    Fund(*3)
                       ケイマン諸島      52.91    12 月   15,516,007      15,588,802      15,588,802     集団投資機構
            合　計                        3,520,863,017      3,923,552,674      4,290,079,400
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、連結財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類しまし
    た。
    (*2)  持分比率は      20%  未満ですが、役員の派遣などを通じて重要な影響力を行使しているため、関連会社投資に分類
    しました。
    (*3)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    (*4)  当期において韓国投資ナビゲーター                 ESG  アクティブ証券上場指数投資信託                (株式  )が韓国投資      ACEESG    アクティブ
    証券上場指数投資信託            (株式  )に、韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーンアクティブ証券上場指数投
    資信託   (株式  )が韓国投資      ACE  親環境自動車バリューチェーンアクティブ証券上場指数投資信託                               (株式  )にそれぞれ変
    更されました。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             持分比率
            会社名            所在地国         決算月    取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                              (%)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司       (*1)        中国     100.00    12 月    3,322,800      3,044,656      3,044,656     金融投資業
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募
                        大韓民国      22.39    12 月    6,733,180      (416,022)         - 集団投資機構
     投資専門会社
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
                         中国     39.60    12 月   31,667,080      64,678,707      64,732,859     集団投資機構
     シップ企業    (有限パートナーシップ        )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                   大韓民国      22.22    12 月    3,750,000      4,806,552      4,806,552     投資組合
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                        大韓民国      30.00    12 月   12,603,700      25,065,162      25,065,162     集団投資機構
     託 1号 (*4)
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                        大韓民国      39.10    12 月   20,174,332      19,918,798      19,918,767     集団投資機構
     託 3号 (*4)
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                         中国     50.00    12 月   30,187,946      40,527,661      40,527,661     集団投資機構
     企業  (有限パートナーシップ        )
     韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド           大韓民国      24.65    12 月   14,542,500      28,631,791      28,631,791     集団投資機構
     2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                        大韓民国      20.00    12 月    7,256,840     10,802,858      10,802,858      投資組合
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                大韓民国      20.00    12 月    9,736,000     14,092,411      14,092,411     投資合資会社
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託               17 号   大韓民国      40.51    12 月   28,962,617      33,658,230      33,658,230     集団投資機構
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号
                        大韓民国      50.00    12 月   18,800,000      21,281,435      21,281,434     集団投資機構
     (*4)
     韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資
                        大韓民国      22.06    12 月    3,000,000      2,806,172      2,806,172     投資組合
     組合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
                        大韓民国      48.81    12 月   28,569,402      27,602,254      27,602,254     集団投資機構
     資信託   23-1  号
     AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9
                        大韓民国      50.00    12 月   46,419,188      46,242,016      46,246,403     集団投資機構
     号 (*4)
     AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          3
                        大韓民国      25.51    12 月   24,633,250      35,088,058      35,088,058     集団投資機構
     号 (*4)
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                        大韓民国      33.33    12 月   19,777,386      20,575,041      20,575,041     集団投資機構
     託 2号 (*4)
     ユジン   Aviation   専門投資型私募特別資産投資
                        大韓民国      54.48    12 月    4,475,922      4,373,183      4,373,186    集団投資機構
     信託  11 号 (*3)
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号
                        大韓民国      28.67    12 月   15,964,613      15,720,796      15,720,796     集団投資機構
     (専門  )(*4)
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号
                        大韓民国      40.04    12 月   15,439,357      15,214,954      15,214,954     集団投資機構
     (専門  )(*4)
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                        大韓民国      35.26    12 月   31,006,489      29,858,802      29,858,802     集団投資機構
     託 58 号
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信
                        大韓民国      30.30    12 月   23,740,788      23,483,272      23,483,448     集団投資機構
     託 2号 (専門  )(*4)
     韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術
                        大韓民国      32.97    12 月    3,000,000      2,829,040      2,829,040     投資組合
     事業投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                        大韓民国      44.44    12 月   48,052,589      46,455,569      46,455,569     集団投資機構
     託第  5-3 号
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号  大韓民国      27.03    12 月   20,225,751      18,869,929      17,170,430     集団投資機構
                                 175/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号 (*4)      大韓民国      49.50    12 月    9,200,000      2,957,741         1 集団投資機構
     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信
                        大韓民国      30.00    12 月   45,404,786      45,451,012      45,451,012     集団投資機構
     託 4号 (*4)
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                        大韓民国      39.35    12 月   47,620,000      48,396,299      48,396,299     集団投資機構
     託 8号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                        大韓民国      32.59    12 月   25,599,507      28,737,228      28,737,228     集団投資機構
     信託  12 号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                        大韓民国      32.59    12 月   24,400,493      25,933,416      25,933,416     集団投資機構
     信託  6号
     ハノン私募投資合資会社                   大韓民国      28.57    12 月    6,000,000      6,608,570      6,842,916     投資組合
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号   大韓民国      31.75    12 月    2,000,000      4,441,360      4,441,360     投資組合
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投
                        大韓民国      24.41    12 月    2,410,546      2,475,002      2,475,002     投資組合
     資合資会社
     IBKC-EQP    革新技術投資組合               大韓民国      40.00    12 月   15,076,685      14,129,023      14,129,023      投資組合
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2
                        大韓民国      27.05    12 月      569      559      559  集団投資機構
     号 (*4)
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      36.26    12 月   50,000,000      47,906,252      47,906,252     集団投資機構
     14 号
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                        大韓民国      35.83    12 月   55,000,000      53,863,912      53,863,912     集団投資機構
     18 号 (*4)
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社           (*3)     大韓民国      51.92    12 月   26,061,725      24,890,372      24,890,372      投資組合
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号   大韓民国      31.95    12 月    1,000,000      1,951,925      1,951,925     投資組合
     キウムヒーロ第      3号私募投資合資会社             大韓民国      30.77    12 月    2,000,000      1,936,244      1,936,244     投資組合
     韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術
                        大韓民国      20.62    12 月    3,000,000      2,914,002      2,914,002     投資組合
     事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      23.51    12 月   27,668,700      26,152,082      26,152,082     集団投資機構
     18-2  号
     韓国投資信託運用グローバルフレックス証券
                        大韓民国      19.33    12 月   20,000,000      18,940,689      18,940,689     集団投資機構
     投資信託    (*2)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                        大韓民国      23.34    12 月    8,943,975      9,083,963      9,209,787    集団投資機構
     信託１ホ   (*4)
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                        大韓民国      49.50    12 月    5,000,000      5,536,962      5,536,962    集団投資機構
     専門投資型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
                        大韓民国      29.41    12 月    3,000,000      2,990,793      2,990,793    集団投資機構
     型私募投資信託      1号
     ブレーン一般私募投資信託           37 号 (*4)       大韓民国      46.41    12 月    3,000,000      3,182,238      3,182,238    集団投資機構
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                        大韓民国      28.23    12 月   29,970,628      30,187,678      30,187,678     集団投資機構
     特別資産投資信託       35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第                 4
                        大韓民国      36.91    12 月   15,000,000      14,437,978      14,437,978     集団投資機構
     号 (*4)
     ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号 (*4)    大韓民国      36.52    12 月   23,500,000      24,322,072      24,322,072     集団投資機構
     メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号 (*4)    大韓民国      37.17    12 月   48,917,756      47,108,266      47,108,266     集団投資機構
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メ
                        大韓民国      33.77    12 月   17,537,546      17,622,275      17,622,275     集団投資機構
     ザニン一般私募投資信託          2号 (*4)
     KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信
                        大韓民国      57.69    12 月   25,774,917      26,017,042      26,017,042     集団投資機構
     託第  1号 (*3)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30
                        大韓民国      44.99    12 月   49,663,384      47,726,616      47,726,617     集団投資機構
     号 (*4)
     韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド          大韓民国      21.57    12 月    5,000,738      6,801,219      6,801,542    集団投資機構
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     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メ
                        大韓民国      54.88    12 月    349,533      349,592      349,592   集団投資機構
     ザニン一般私募投資信託          3号 (*3)(*4)
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号  大韓民国      24.20    12 月   30,000,000      29,195,749      29,195,748     集団投資機構
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
                        大韓民国      21.43    12 月    495,000      497,905      497,905   集団投資機構
     資型私募投資信託第        1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号  大韓民国      20.00    12 月    8,944,800      8,997,946      8,997,946    集団投資機構
     マルチアセット      EQT  Anticimex    一般私募投資信
                        大韓民国      78.10    12 月   45,881,500      45,967,099      45,967,099     集団投資機構
     託第  1号 (*3)
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第
                        大韓民国      20.00    12 月    8,820,000      8,811,195      8,811,195    集団投資機構
     2号
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                        大韓民国      60.57    12 月   51,277,350      51,276,143      51,276,143     集団投資機構
     信託  (*3)
     アルファ   CFS  一般私募投資信託              大韓民国      24.39    12 月   41,671,000      41,067,686      41,067,686     集団投資機構
     ライフ韓中私募信託第         1号          大韓民国      25.81    12 月    1,000,000      1,000,000      1,000,000    集団投資機構
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投
                        大韓民国      60.61    12 月   10,000,000      10,076,607      10,076,607     集団投資機構
     資信託   1号 (専門  )(*3)(*4)
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F   大韓民国      36.46    12 月   43,367,855      42,172,174      42,172,174     集団投資機構
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                        大韓民国      24.71    12 月    9,866,857     10,774,305      10,774,305     集団投資機構
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債
                        大韓民国      26.97    12 月    5,000,000      5,105,087      5,105,087    集団投資機構
     権混合   -再間接   )
     KIM  Investment    Funds
                        大韓民国      28.04    12 月    7,993,065     16,433,822      16,433,821     集団投資機構
     ㈱カカオバンク                   大韓民国      23.25    12 月   632,507,503     1,283,829,787      1,291,756,669       銀行業
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                 6
                        大韓民国      4.83    12 月    5,723,605      280,484      280,484   集団投資機構
     号 (負債性証券     )(*2)(*4)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                        大韓民国      14.52    12 月    2,623,762      2,925,232      2,925,232    集団投資機構
     信託  2号 (*2)(*4)
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2
                        大韓民国      0.79    12 月    1,031,746      1,062,631      1,062,631    集団投資機構
     号 (*2)(*4)
     韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ
                        大韓民国      15.63    12 月   10,000,000      10,040,000      10,040,000     集団投資機構
     INDXX  証券上場指数投資信託         (株式  )(*2)
     韓国投資ナビゲーター         ESG  アクティブ証券上場
                        大韓民国      25.71    12 月    9,049,640      8,505,000      8,505,000    集団投資機構
     指数投資信託     (株式  )
     韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリュー
     チェーンアクティブ証券上場指数投資信託                 (株  大韓民国      29.03    12 月    9,744,644     10,341,000      10,341,000     集団投資機構
     式 )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                        大韓民国      20.00    12 月    2,504,000      2,681,076      2,681,076    集団投資機構
     信託  3号 (*4)
     韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2
                        大韓民国      20.00    12 月    1,600,000      1,614,352      1,614,352    集団投資機構
     種 )
     韓国バリュー・プラチナムプラス一般私募投資
                        大韓民国      6.61    12 月    769,300      804,742      804,742   集団投資機構
     信託種類    2種 (*2)(*4)
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託
                        大韓民国      6.61    12 月    1,050,000      1,094,771      1,094,771    集団投資機構
     種類  2種 (*2)(*4)
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託
                        大韓民国      6.60    12 月    672,000      680,770      680,770   集団投資機構
     2号 2種 (*2)
     GEC-KIP    Technology     and  Innovation    Fund(*3)
                       シンガポール      58.20    12 月    9,186,047     10,246,996      10,246,996     集団投資機構
            合　計                        2,020,922,892      2,753,746,266      2,757,851,109
    (*1)  持分比率は      50%  を超過しましたが、連結財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類しまし
    た。
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    (*2)  持分比率は      20%  未満ですが、連結グループが業務執行社員として重要な影響力を有しているため、関連会社投
    資に分類しました。
    (*3)  持分比率は      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    (*4)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、前
    期においてファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
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    (2)  当期末及び前期末現在、関連会社投資の要約財務情報は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                                       当期包括利
             会社名             総資産       総負債      総資本      営業収益     当期純損益
                                                        益
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                 3,083,622        89,298     2,994,324         -   (25,216)     (50,332)
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
                          84,161,611        231,427     83,930,184      12,574,849     (77,643,314)     (79,399,885)
     シップ企業    (有限パートナーシップ        )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     23,317,607       2,685,121      20,632,486      4,292,489     2,328,126     2,328,126
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託
                          29,491,885        25,602    29,466,283      7,012,037     4,928,695     4,928,695
     1号
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託
                          30,142,573         1,760    30,140,813      6,767,310     5,891,570     5,891,570
     3号
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企
     業
                          28,911,416       6,714,376      22,197,040       740,954    (33,788,477)     (35,844,024)
     (有限パートナーシップ        )
     韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド             91,825,266       1,089,737      90,735,529      2,709,231     (21,920,337)     (21,920,337)
     2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                          51,974,515        673,857     51,300,658      2,269,897      736,368     736,368
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                  36,434,888        384,665     36,050,223      (3,231,783)     (23,511,833)     (23,511,833)
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号    42,703,364         3,522    42,699,842      13,405,651      3,210,773     3,210,773
     韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組
                          21,793,645          -  21,793,645      9,074,980     9,072,330     9,072,330
     合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資
                          57,564,394        48,784    57,515,610      3,646,704     4,628,353     4,628,353
     信託  23-1  号
     AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9号
                          97,559,464        570,716     96,988,748      14,383,502      7,293,542     7,293,542
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                          59,359,686        28,267    59,331,419      2,268,550     2,659,528     2,659,528
     託 2号
     ユジン   Aviation   専門投資型私募特別資産投資信
                          8,955,087        1,039    8,954,048       724,545     668,637     668,637
     託 11 号
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託             1 号
                          59,975,448         3,595    59,971,853      2,678,050     2,380,198     2,380,198
     (専門  )
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託             2 号
                          41,443,276         2,485    41,440,791      2,622,955     2,396,017     2,396,017
     (専門  )
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
                          60,471,813        179,726     60,292,087      3,818,765     (32,925,381)     (32,925,381)
     58 号
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信
                          84,791,640        17,924    84,773,716      4,348,178     4,097,564     4,097,564
     託 2号 (専門  )
     韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事
                          8,625,760        45,874     8,579,886        115     (1,535)     (1,535)
     業投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                         121,583,987         81,833    121,502,154        916,718     (1,143,021)     (1,143,021)
     託第  5-3 号
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号    90,366,230       17,703,966      72,662,264      11,422,849      6,546,148     6,546,148
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号         4,670,868        51,464     4,619,404       425,517     (574,939)     (574,939)
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                         134,541,689       3,118,620     131,423,069      15,624,800     13,226,043     13,226,043
     託 8号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                           308,308      291,484      16,824    38,862,946     18,193,446     18,193,446
     信託  12 号
                                 179/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                           349,598      334,016      15,582    27,799,409     14,166,161     14,166,161
     信託  6号
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投
                          10,118,457        23,370    10,095,087       200,043      (11,793)     (11,793)
     資合資会社
     IBKC-EQP    革新技術投資組合                 28,391,451        252,330     28,139,121       603,636     (436,437)     (436,437)
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                  2
                            2,066        -    2,066       29      -     -
     号
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                         157,910,484       13,416,045      144,494,439      15,376,089     17,712,223     17,712,223
     14 号
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第              18
                         176,240,408       18,645,104      157,595,304      10,293,737      7,318,023     7,318,023
     号
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  47,815,674        359,979     47,455,695         376    (487,903)     (487,903)
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号      978,501         -   978,501      66,172    (1,738,264)     (1,738,264)
     韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術
                          13,838,465          -  13,838,465          -   (294,443)     (294,443)
     事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                         122,928,026       9,858,139     113,069,887       7,453,414     7,939,299     7,939,299
     18-2  号
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専
                          10,477,450         1,068    10,476,382       759,275     (708,283)     (708,283)
     門投資型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                          3,821,775        17,352     3,804,423      3,654,012     3,635,726     3,635,726
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託           37 号          6,288,165         17   6,288,148       124,599     (495,235)     (495,235)
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                         106,954,749        150,278    106,804,471      10,435,507      5,397,077     5,397,077
     私募特別資産投資信託         35 号
     ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号       65,479,544       1,248,004      64,231,540      10,560,019       594,745     594,745
     メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号      145,959,252       9,640,715     136,318,537       7,023,056     8,068,000     8,068,000
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                          47,089,959         1,006    47,088,953        11,543    (4,457,031)     (4,457,031)
     メザニン一般私募投資信託          2号
     KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信
                          30,114,547        11,686    30,102,861      6,617,620     1,834,967     1,834,967
     託第  1号
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                  30
                         116,066,738        226,075    115,840,663      19,763,691     17,172,501     17,172,501
     号
     韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド            32,831,733        47,706    32,784,027      3,283,555     (5,730,103)     (5,730,103)
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                          22,673,590         415   22,673,175       137,717     774,832     774,832
     メザニン一般私募投資信託          3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号    147,313,886       12,811,415      134,502,471      100,230,999      19,159,579     19,159,579
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資
                          2,411,866        1,285    2,410,581       94,131     87,023     87,023
     型私募投資信託第       1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号    48,652,772        14,923    48,637,849      5,504,675     3,090,158     3,090,158
     マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信託
                          61,647,432        11,299    61,636,133      7,887,618     3,005,741     3,005,741
     第 1号
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第               2
                          43,840,191        118,499     43,721,692       503,754     206,081     206,081
     号
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信
                          87,216,784        914,253     86,302,531      4,775,586     3,524,343     3,524,343
     託
     アルファ   CFS  一般私募投資信託                207,161,522       1,140,861     206,020,661      37,572,427      9,482,400     9,482,400
     ライフ韓中私募信託第         1号            6,294,666          -   6,294,666      2,538,767     2,533,767     2,533,767
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資
                          18,132,233        40,254    18,091,979       990,434     1,922,577     1,922,577
     信託  1号 (専門  )
                                 180/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号      2,126,455        18,694     2,107,761      1,003,535      921,279     921,279
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                          64,636,165        192,453     64,443,712      3,157,368     2,510,715      (274,552)
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F
                          28,288,015         3,409    28,284,606        1,202    (2,751,501)     (2,751,501)
     (債権混合    -再間接   )
     KIM  Investment    Funds
                          52,739,273        377,591     52,361,682       205,399     (4,514,390)     (8,883,338)
     スマートリテール      1号私募投資合資会社               7,912,860       143,667     7,769,193         81   (330,807)     (330,807)
     BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社               11,776,420          -  11,776,420        1,611    (223,580)     (223,580)
     韓国投資バルン同行シェルパ第            1号ファンド        14,819,109        96,517    14,722,592          -   (277,408)     (277,408)
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託                    100,952,030         24,167    100,927,863       4,879,884     4,649,531     4,649,531
     韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型
                          21,734,312         275   21,734,037      1,157,684     2,079,847     2,079,847
     私募特別資産投資信託第          1号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                     68,970,513        257,239     68,713,274       463,854     (890,726)     (890,726)
     メテウス一般私募不動産投資信託第１０ホ号                     8,868,721        6,211    8,862,510       406,591     380,953     380,953
     パインストリート      US インフラ一般私募特別資産投
                          63,650,772       3,370,102      60,280,670      8,194,652     4,800,580     4,800,580
     資信託   7号
     ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投資
                          84,151,260        424,778     83,726,482      5,163,964     4,555,572     4,555,572
     信託第   2号
     エムプラス一般私募不動産投資信託２６                号
                         117,362,060       86,814,109      30,547,951      2,110,779     (5,203,535)     (5,203,535)
     KIAMCO   ニュージーランド       Voyage   貸付私募特別
                          93,716,347        901,777     92,814,570      3,621,381     1,787,570     1,787,570
     資産投資信託
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                  1
                          12,696,199          -  12,696,199        1,085    (203,801)     (203,801)
     号
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託                189 号
                          8,045,615        24,661     8,020,954        309    (79,046)     (79,046)
     [再間接   ]( 専門  )
     ハナ代替投資第       189 号専門投資型私募不動産
                          8,170,586        26,237     8,144,349        596    (55,651)     (55,651)
     投資有限会社
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号      84,528,180        41,925    84,486,255      4,629,993     1,057,155     1,057,155
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産投
                          56,105,034        23,616    56,081,418      3,480,397     1,332,536     1,332,536
     資信託第    2号 (一般  )
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                  44
                          35,766,736        41,235    35,725,501      1,896,886      486,475     486,475
     号
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付
                          13,282,597         7,105    13,275,492       645,409     (275,210)     (275,210)
     ファンド   1号 (再間接型    )
     ㈱カカオバンク                   39,516,078,914       33,800,969,156      5,715,109,757      1,605,801,161      263,090,520     188,823,231
     ネクストトレード                    142,549,494        140,083    142,409,411          -  (1,559,634)     (1,559,634)
     韓国投資グリーンテック新技術組合                     20,334,800          -  20,334,800        1,913    (165,200)     (165,200)
     韓投イーストブリッジ・グローバル・グリーンエネ
                         492,360,683         1,781    492,358,902        2,855    (141,098)     (141,098)
     ルギー第    1号私募投資合資会社
     新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一般私募
                          39,167,550        27,652    39,139,898        43,887     (82,350)     (82,350)
     投資信託    (H)
     マスターンインフラ専門投資型私募特別資産投
                         107,783,121       4,836,185     102,946,936       9,018,301     8,972,468     8,972,468
     資信託   1号
     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第
                          74,709,189       56,083,876      18,625,313      2,085,242      346,533     346,533
     17 号
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託                3号    162,826,366       223,961,283      (61,134,917)       144,916     (6,050,380)     (6,050,380)
     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第                  10
                          30,679,952        324,619     30,355,333      3,973,115     3,321,815     3,321,815
     号
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募
                          83,920,174          -  83,920,174      4,582,453     9,746,441     9,746,441
     投資信託    2号
                                 181/1817

                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                         135,271,607       1,292,566     133,979,041      20,830,466      8,830,306     8,830,306
     託 22 号
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別資
                          84,892,755        16,709    84,876,046      6,177,668     5,571,242     5,571,242
     産投資信託     4号
     マイルストーン一般私募不動産投資信託                14 号    10,122,274       7,126,261      2,996,013        2,893    (205,628)     (205,628)
     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信
                          4,140,161       113,481     4,026,680       184,187     108,242     108,242
     託 172 号
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
                          43,346,321        470,127     42,876,194      3,140,117     2,866,390     2,866,390
     信託  2号
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                  6
                           225,829        39    225,790     3,656,513       13,368     13,368
     号 (負債性証券     )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                          21,749,094        321,495     21,427,599      2,339,430     2,136,318     2,136,318
     託 2号
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2号   212,619,861        642,311    211,977,550      14,276,884     13,170,863     13,170,863
     韓国投資    ACEESG   アクティブ証券上場指数投資
                          21,608,966        70,572    21,538,394       999,683     (9,397,834)     (9,397,834)
     信託  (株式  )
     韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーンア
                          20,258,082        22,013    20,236,069       720,003     (9,548,162)     (9,548,162)
     クティブ証券上場指数投資信託            (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                          21,592,618        101,687     21,490,931      2,192,135     2,067,842     2,067,842
     託 3号
     韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2
                          23,693,131        218,332     23,474,799      2,234,167     2,211,259     2,211,259
     種 )
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投
                          45,530,855       1,621,359      43,909,496      4,315,041     3,909,495     3,909,495
     資信託   1号 (2 種 )
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
                          32,693,408        390,472     32,302,936      2,982,848     2,902,936     2,902,936
     信託  1-1 号 (2 種 )
     韓国リアルアセット開発シード           2号一般私募投資
                           200,166        62    200,104        166     104     104
     信託  2号
     韓国投資    Debt  strategy   不動産投資信託      1号
                          40,591,571        27,213    40,564,358       566,958     564,358     564,358
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募
                          17,873,358       1,374,116      16,499,242      5,106,150     (2,182,622)     (2,182,622)
     投資信託    2号
     韓国バリューシールド一般私募投資信託                     10,259,174          -  10,259,174       382,364     (676,994)     (676,994)
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募
                          7,166,124       210,786     6,955,338       997,505     (932,102)     (932,102)
     投資信託
     韓国バリューセキュア一般私募混合                     10,156,233        774,423     9,381,810       721,540     (455,857)     (455,857)
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                     1,821,402       169,712     1,651,690       185,325     (104,205)     (104,205)
     韓国投資法人用      MMF2  号 (国公債   )(C-J)       1,828,297,552         18,038   1,828,279,514       38,806,717     38,467,116     38,467,116
     GEC-KIP    Technology     and  Innovation    Fund
                          21,640,326        55,009    21,585,317       337,840     (555,432)     (1,990,806)
     Clean  Energy   Transition    Fund
                          29,605,242        142,406     29,462,836         26    77,126    (9,168,569)
                                 182/1817





                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                       当期包括利
             会社名             総資産       総負債      総資本      営業収益     当期純損益
                                                        益
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                 3,134,665        90,009     3,044,656         -   (38,057)     218,234
     グローバルダイナスティー海外資源開発
                           112,003      1,970,234      (1,858,231)        121    (18,201)     (18,201)
     私募投資専門会社
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
                         163,382,762         52,692    163,330,069      68,932,264     20,476,925     28,629,843
     シップ企業    (有限パートナーシップ        )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     24,388,291       2,758,808      21,629,484      18,955,753     12,021,971     12,021,971
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託
                          83,616,411        65,872     83,550,539      70,791,821     66,421,310     66,421,310
     1号 (*)
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託
                          50,945,072         1,855    50,943,217      6,040,811     (1,571,915)     (1,571,915)
     3号 (*)
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企
     業
                          81,055,322          -  81,055,322      20,127,737     14,383,337     18,761,090
     (有限パートナーシップ        )
     韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド             117,494,189       1,330,924     116,163,265      50,898,227     48,291,158     48,291,158
     2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                          54,740,624        726,333     54,014,290      13,505,969     12,441,317     12,441,317
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                  71,058,890        596,834     70,462,056      24,715,191     23,495,485     23,495,485
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託               17 号     84,474,129       1,394,653      83,079,476      5,386,928     4,597,126     4,597,126
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号
                          42,877,151        314,282     42,562,869      7,377,595     3,686,060     3,686,060
     (*)
     韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組
                          12,721,315          -  12,721,315          -   (159,908)     (159,908)
     合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資
                          56,601,257        48,461     56,552,796      4,014,885     3,746,133     3,746,133
     信託  23-1  号
     AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9号
                          97,380,879       4,900,360      92,480,519      11,113,142      7,426,986     7,426,986
     (*)
     AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          3号
                         217,104,705       79,533,753      137,570,952       7,995,847     44,944,232     44,944,232
     (*)
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                          61,754,647        29,525     61,725,122      2,467,903     2,461,010     2,461,010
     託 2号 (*)
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資
                          8,028,439         929    8,027,510       649,882     592,527     592,527
     信託  11 号
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号 (*)   54,830,793         4,306    54,826,486      2,380,512     2,139,213     2,139,213
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号 (*)   38,019,485        17,381     38,002,104      2,340,223     2,156,425     2,156,425
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
                          91,756,982       7,084,626      84,672,358      4,168,690     3,795,730     3,795,730
     58 号
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信
                          78,613,060       1,112,175      77,500,885      3,448,099     3,214,116     3,214,116
     託 2号 (*)
     韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事
                          8,627,295        45,874     8,581,421         88   (183,562)     (183,562)
     業投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                         104,604,982         79,951    104,525,031        707,413     (539,883)     (539,883)
     託第  5-3 号
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号    79,555,076       9,735,470      69,819,606      8,556,736     4,817,056     4,817,056
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号 (*)        6,025,439        50,802     5,974,637       148,375     (156,534)     (156,534)
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     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信
                         155,954,426       4,451,052     151,503,374       7,648,982     7,392,938     7,392,938
     託 4号 (*)
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                         128,277,887       5,274,861     123,003,026      10,701,602     10,317,416     10,317,416
     託 8号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                          94,650,919       6,471,730      88,179,189      6,367,156     22,181,699     22,181,699
     信託  12 号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                          85,744,526       6,168,736      79,575,790      15,765,100     15,774,551     15,774,551
     信託  6号
     ハノン私募投資合資会社                     23,197,019        67,024     23,129,995      2,455,867     2,225,793     2,225,793
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号     13,990,283          -  13,990,283      8,005,956     7,868,400     7,868,400
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投
     資
                          10,140,357         2,750    10,137,607       200,076      (50,531)     200,076
     合資会社
     IBKC-EQP    革新技術投資組合                 35,574,612        252,055     35,322,557        29,959    (1,109,171)     (1,109,171)
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2
                            2,066        -    2,066    1,492,845      (380,772)     (380,772)
     号 (*)
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                         140,444,133       8,311,749     132,132,384      11,204,668     10,935,468     10,935,468
     14 号
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第              18
                         167,443,022       17,113,741      150,329,281       5,941,561     2,376,097     2,376,097
     号 (*)
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  48,072,907        129,163     47,943,744      1,431,950      929,395     929,395
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号     6,109,525          -   6,109,525      3,099,194     3,030,227     3,030,227
     キウムヒーロ第      3号私募投資合資会社               6,310,060        17,266     6,292,794        115    (69,714)     (69,714)
     韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術
                          14,135,328         2,420    14,132,908          -   (78,075)     (78,075)
     事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                         115,284,387       4,065,517     111,218,870       2,728,193      797,458     797,458
     18-2  号
     韓国投資信託運用グローバルフレックス証券投
                         101,499,740       3,532,448      97,967,292      6,299,828     1,868,735     1,868,735
     資信託
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                          39,214,571        297,617     38,916,954      3,734,383     3,393,991     3,393,991
     託１号  2種 (*)
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専
                          11,185,805         1,141    11,184,664      1,250,598     1,085,633     1,085,633
     門投資型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                          10,200,516        31,820     10,168,697      2,000,602      (31,303)     (31,303)
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託           37 号 (*)         6,856,107         17   6,856,089       444,683     392,933     392,933
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                         107,202,749        259,854     106,942,894       4,687,658     2,554,919     2,554,919
     特別資産投資信託       35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第                 4
                          39,127,020         8,623    39,118,398       539,903     (1,554,303)     (1,554,303)
     号 (*)
     ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号 (*)      72,373,167       5,766,816      66,606,351      8,024,925     2,324,314     2,324,314
     メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号 (*)     131,040,254       4,297,210     126,743,043       2,713,017     (2,534,437)     (2,534,437)
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                          52,182,325         1,107    52,181,218        4,811    (276,444)     (276,444)
     メザニン一般私募投資信託          2号 (*)
     KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信
                          45,295,375        199,169     45,096,206       743,955     729,683     729,683
     託第  1号
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30
                         108,009,253       1,922,961     106,086,291        916,401     (3,013,834)     (3,013,834)
     号 (*)
     韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド            31,696,692        164,274     31,532,418       468,133     (450,298)     (450,298)
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     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                           637,068         -   637,068        108     108     108
     メザニン一般私募投資信託          3号 (*)
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号    130,388,305       9,745,414     120,642,891      10,957,469      (2,057,109)     (2,057,109)
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資
                          2,324,796        1,239     2,323,558       14,797     13,558     13,558
     型私募投資信託第       1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号    45,003,569        13,841     44,989,728       335,116     265,728     265,728
     マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信託
                          59,348,639        491,837     58,856,802       240,693     109,602     109,602
     第 1号
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第              2
                          44,099,489        43,564     44,055,925        10,061     (44,075)     (44,075)
     号
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信
                          85,290,184        639,827     84,650,357        24,813      (1,993)     (1,993)
     託
     アルファ   CFS  一般私募投資信託                171,341,562       2,965,136     168,376,427        223,555     (2,473,573)     (2,473,573)
     ライフ韓中私募信託第         1号            3,874,138          -   3,874,138         -     -     -
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資
                          16,632,751         6,349    16,626,402       613,042     230,521     230,521
     信託  1号 (*)
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F    131,066,911       15,396,842      115,670,069      18,823,311     13,510,978     13,510,978
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                          44,048,620        437,701     43,610,919      2,172,441     1,777,359     4,378,015
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F
                          18,931,461          1   18,931,460       234,920     234,919     234,919
     (債権混合    -再間接   )
     KIM  Investment    Funds
                          60,051,485       1,440,697      58,610,788      24,424,340     24,115,517     24,195,398
     ㈱カカオバンク                   36,040,068,481       30,518,697,652      5,521,370,829      1,064,932,790      204,124,147     168,581,531
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                 6
                          5,819,889        7,537     5,812,352      18,340,369     (51,796,192)     (51,796,192)
     号 (*)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                          19,701,630        194,708     19,506,922      1,573,420     1,437,615     1,437,615
     託 2号 (*)
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2号
                         134,080,087        188,534     133,891,553       4,546,582     3,891,552     3,891,552
     (*)
     韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ
                          63,989,993        90,739     63,899,254      1,029,776     (6,363,323)     (6,363,323)
     INDXX  証券上場指数投資信託         (株式  )
     韓国投資ナビゲーター         ESG  アクティブ証券上場
                          33,409,929        378,263     33,031,666      1,196,904     (1,714,450)     (1,714,450)
     指数投資信託     (株式  )
     韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリュー
                          35,692,446        34,847     35,657,599      6,822,381     4,782,313     4,782,313
     チェーンアクティブ証券上場指数投資信託                (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                          13,144,899        120,883     13,024,016       529,485     504,016     504,016
     託 3号 2種 (*)
     韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2
                          8,186,129       111,266     8,074,863       74,867     74,867     74,867
     種 )
     韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信
                          12,560,090        371,801     12,188,289      3,060,490      578,293     578,293
     託種類   2種 (*)
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託
                          17,080,281        505,472     16,574,809      3,839,427      728,365     728,365
     種類  2種 (*)
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託                  2
                          11,051,755        737,809     10,313,946       242,641     136,998     136,998
     号 2種
     GEC-KIP    Technology     and  Innovation    Fund
                          17,653,880        48,086     17,605,793      1,144,210      646,626     3,833,933
    (*)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、前
    期においてファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
                                 185/1817


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    (3)  当期及び前期における関連会社投資の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
                                                   持分法
             会社名             期首    取得  (処分  )   振替     配当    持分法損益           期末
                                                  資本変動
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                 3,044,656        -     -     -   (25,216)     (25,116)     2,994,324
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資
                             -     -     -     -     -     -     -
     専門会社   (*)
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ
                         64,732,859        -     -     - (30,746,752)      (695,602)     33,290,505
     企業  (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     4,806,552      (230,000)       -   (508,917)     517,362       -  4,584,997
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号    25,065,162     (1,999,185)        -  (35,928,250)     21,702,158        -  8,839,885
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号    19,918,767     (7,523,914)        -  (5,046,678)     4,435,607        -  11,783,782
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                         40,527,661     (9,385,650)        -     - (19,015,717)     (1,027,774)     11,098,520
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド              28,631,791      (864,500)       -     -  (5,402,900)        -  22,364,391
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                         10,802,858      (690,000)       -     -   147,274       -  10,260,132
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                  14,092,411     (2,180,000)        -     -  (4,702,366)        -  7,210,045
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号 (*)      33,658,230     (36,798,029)        -     -  3,139,799        -     -
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号      21,281,434        -     -  (1,363,000)     (501,360)        -  19,417,074
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合            2,806,172        -     -     -  2,001,250        -  4,807,422
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-
                         27,602,254        -     -  (1,789,074)     2,259,003        -  28,072,183
     1号
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号
                         46,246,403      2,548,097        -  (3,940,806)     3,646,909        -  48,500,603
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*)
                         35,088,058     (26,223,166)        -  (8,551,548)     (313,344)        -     -
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号    20,575,041      (899,586)       -   (784,773)     886,511       -  19,777,193
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託
                          4,373,186      506,631       -   (366,142)     364,254       -  4,877,929
     11 号
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (専門  )    15,720,796      1,515,189        -   (722,292)     682,492       -  17,196,185
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (専門  )    15,214,954      1,402,352        -   (984,913)     1,031,163        -  16,663,556
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号    29,858,802      3,397,537        -   (384,195)    (11,606,424)         -  21,265,720
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号 (専
                         23,483,448      1,948,830        -  (1,030,220)     1,284,955        -  25,687,013
     門 )
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業
                          2,829,040        -     -     -    (506)      -  2,828,534
     投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託
                         46,455,569      8,053,360        -     -  (507,972)        -  54,000,957
     第 5-3 号
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号      17,170,430        -     -  (1,000,931)     2,827,248        -  18,996,747
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号             1   (203,292)       -     -   203,292       -     1
                         45,451,012     (44,948,453)        -  (1,059,000)      556,441       -     -
     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号 (*)
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号    48,396,299      1,888,590        -  (3,779,540)     5,203,868        -  51,709,217
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号   28,737,228     (25,599,181)        -  (9,061,732)     5,929,168        -    5,483
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号   25,933,416     (24,400,168)        -  (6,144,863)     4,616,693        -    5,078
     ハノン私募投資合資会社        (*)             6,842,916     (6,023,874)        -  (2,734,612)     1,915,570        -     -
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号 (*)      4,441,360     (2,149,177)        -   (981,105)    (1,311,078)        -     -
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資
                          2,475,002        -     -     -   (98,569)       -  2,376,433
     会社
                                 186/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                 14,129,023     (2,698,800)        -     -  (174,575)        -  11,255,648
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号       559      -     -     -     -     -    559
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号    47,906,252        -     -  (1,939,770)     6,421,788        -  52,388,270
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号     53,863,912        -     -   (15,244)    2,618,705        -  56,467,373
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  24,890,372        -     -     -  (253,374)        -  24,636,998
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号       1,951,925      (710,074)       -   (373,874)     (555,357)        -   312,620
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社       (*)        1,936,244      (944,311)       -   (980,682)     (11,251)       -     -
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業
                          2,914,002        -     -     -   (60,710)       -  2,853,292
     投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号    26,152,082        -     -  (1,431,603)     1,866,853        -  26,587,332
     韓国投資信託運用グローバルフレックス証券投資
                         18,940,689     (18,940,689)        -     -     -     -     -
     信託  (*)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                          9,209,787     (9,209,787)        -     -     -     -     -
     １号 (*)
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資
                          5,536,962        -     -     -  (350,635)        -  5,186,327
     型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                          2,990,793     (1,867,414)        -  (1,073,763)     1,069,332        -  1,118,948
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号           3,182,238        -     -     -  (230,420)        -  2,951,818
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                         30,187,678      (189,550)       -  (1,373,003)     1,334,465        -  29,959,590
     私募特別資産投資信託        35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号 (*)    14,437,978     (14,314,683)        -   (386,507)     263,212       -     -
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号        24,322,072      1,190,104        -  (1,190,104)     (1,105,922)        -  23,216,150
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号        47,108,266        -     -  (1,983,929)     2,901,726        -  48,026,063
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                         17,622,275        -     -     -  (1,562,240)        -  16,060,035
     メザニン一般私募投資信託         2号
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託
                         26,017,042     (8,655,411)        -  (1,053,231)     1,058,635        -  17,367,035
     第 1号
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号     47,726,617        -     -  (3,337,304)     7,725,647        -  52,114,960
     韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド             6,801,542        -     -     -  (1,151,049)        -  5,650,493
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                          349,592    11,854,219        -     -  1,733,838        -  13,937,649
     メザニン一般私募投資信託         3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号      29,195,748        -     -  (1,621,409)     4,975,447        -  32,549,786
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型
                          497,905       -     -     -   18,648       -   516,553
     私募投資信託第      1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号      8,997,946      697,946       -   (586,353)     618,031       -  9,727,570
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託
                         45,967,099      2,168,306        -  (2,345,129)     2,347,480        -  48,137,756
     第 1号
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号     8,811,195      (34,344)       -   (73,717)     41,214       -  8,744,348
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託              51,276,143      514,419       -  (1,121,473)     1,607,842        -  52,276,931
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                 41,067,686      8,431,962        -  (1,319,274)     2,068,891        -  50,249,265
     ライフ韓中私募信託第        1号             1,000,000        -     -     -   656,621       -  1,656,621
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1号
                         10,076,607        -     -   (276,970)     1,165,199        -  10,964,836
     (専門  )
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号       42,172,174     (43,018,232)        -     -  1,639,209        -   793,151
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                         10,774,305        -     -     -   816,783     (688,115)     10,902,973
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F
                          5,105,087        -     -     -  (482,262)        -  4,622,825
     (債権混合   -再間接  )
                                 187/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     KIM  Investment    Funds
                         16,433,821     (1,995,955)        -     -  1,468,780     (1,225,005)     14,681,641
     スマートリテール      1号私募投資合資会社                  -  2,400,000        -     -   (98,017)       -  2,301,983
     BNW  キウム  NEX 私募投資合資会社                   -  2,500,000        -     -   (46,579)       -  2,453,421
     韓国投資バルン同行シェルパ第           1号ファンド             -  4,500,000        -     -   (83,222)       -  4,416,778
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託                        -  50,000,000        -  (1,028,079)     2,023,318        -  50,995,239
     韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投
                             -  4,267,000        -   (91,739)     370,879       -  4,546,140
     資信託第   1号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                        -  20,185,160        -     -  (258,310)        -  19,926,850
     メテウス一般私募不動産投資信託第１０号                        -  2,000,000        -   (103,552)     177,785       -  2,074,233
     パインストリート     US インフラ一般私募特別資産
                             -  60,224,317        -  (3,348,986)     3,284,778        -  60,160,109
     投資信託   7号
     ダオル  KTB ネクストワン買収金融一般私募投資
                             -  40,405,000        -   (819,545)     2,277,786        -  41,863,241
     信託第  2号
     エムプラス一般私募不動産投資信託２６号                        -  18,500,000        -   (503,466)    (2,513,270)        -  15,483,264
     KIAMCO   ニュージーランド      Voyage  貸付私募特別資産投
                             -  40,224,401        -   (809,710)     774,018       -  40,188,709
     資信託
     アラインパートナーズターボジェット一般私募投資信託
                             -  18,600,000    (18,600,000)         -     -     -     -
     (再間接  )(*)
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合               1号        -     -  1,000,000        -   (15,799)       -   984,201
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託             189 号
                             -  2,950,000        -     -   (28,788)       -  2,921,212
     [再間接  ]( 専門  )
     ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産投資
                             -   50,000       -     -    (339)      -   49,661
     有限会社
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第          9号           -  35,431,200        -   (303,158)     445,118       -  35,573,160
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産投資
                             -  35,592,039        -   (413,483)     828,775       -  36,007,331
     信託第  2号 (一般  )
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               44 号         -  25,811,499        -   (161,599)     443,204       -  26,093,104
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド                  1
                             -  7,526,495        -     -  (152,860)        -  7,373,635
     号 (再間接型   )
     ㈱カカオバンク                    1,291,756,669      501,980,482        -     -  63,177,423     (17,183,415)     1,839,731,159
     ネクストトレード                        -  9,700,000        -     -  (103,549)        -  9,596,451
     韓国投資グリーンテック新技術組合                        -  1,830,357        -     -   (14,750)       -  1,815,607
     韓国投資イーストブリッジ・グローバル・グリーン
                             -  100,000,000        -     -   (28,649)       -  99,971,351
     エネルギー第     1号私募投資合資会社
     新韓グローバル     Tea メーカー買収金融一般私募
                             -  9,809,239        -     -   (20,596)       -  9,788,643
     投資信託   (H)
     マスターンインフラ専門投資型私募特別資産
                             -  100,900,045        -  (7,591,113)     9,432,110        -  102,741,042
     投資信託   1号
     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第                17 号       -  18,700,000        -  (1,065,900)     (2,938,178)        -  14,695,922
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託              3号          -  45,000,000        -  (2,558,167)     2,558,167        -  45,000,000
     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第               10 号        -  4,893,000        -   (349,694)     3,045,527        -  7,588,833
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募投資
                             -  59,432,065        -  (3,506,227)     2,712,545        -  58,638,383
     信託  2号
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                22 号       -  31,073,042        -  (1,711,814)     1,802,297        -  31,163,525
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別資産
                             -  41,894,835        -  (2,868,433)     3,411,621        -  42,438,023
     投資信託   4号
     マイルストーン一般私募不動産投資信託              14 号          -  1,400,000        -   (114,544)     (51,804)       -  1,233,652
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     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信託
                             -  1,000,000        -   (20,391)     27,061       -  1,006,670
     172 号
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                 2号       -     -  8,422,986        -   152,253       -  8,575,239
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号
                          280,484     (269,726)       -     -    137      -   10,895
     (負債性証券    )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号    2,925,232      885,549       -     -   (7,469)       -  3,803,312
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号      1,062,631      563,492       -     -   55,881       -  1,682,004
     韓国投資   ACEESG   アクティブ証券上場指数投資信託           (株
                         10,040,000     (11,094,298)        -     -  1,054,298        -     -
     式 )(*)
     韓国投資   ACE 親環境自動車バリューチェーン
                          8,505,000        -     -     -  (2,610,000)        -  5,895,000
     アクティブ証券上場指数投資信託           (株式  )
     韓国投資   KINDEX   親環境自動車バリューチェーン
                         10,341,000        -     -     -  (3,046,500)        -  7,294,500
     アクティブ証券上場指数投資信託           (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号    2,681,076     1,590,285        -     -   510,339       -  4,781,700
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )     1,614,352     2,805,941        -     -   814,401       -  5,234,694
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資
                             -  7,000,000        -     -   843,500       -  7,843,500
     信託  1号 (2 種 )
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                  1-1
                             -  5,880,000        -     -  1,453,539        -  7,333,539
     号 (2 種 )
     韓国リアルアセット開発シード          2号一般私募投資信託       2号      -   100,000       -     -    43      -   100,043
     韓国投資   Debt  strategy   不動産投資信託      1号
                             -  3,478,261        -     -   48,209       -  3,526,470
     韓国バリュープラチナムプラス専門投資型私募混合                 (*)    804,742     (804,742)       -     -     -     -     -
     韓国バリューカバードリスク専門投資型私募混合                (*)     1,094,771     (1,094,771)        -     -     -     -     -
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 (*)     680,770     (630,309)       -     -   (50,461)       -     -
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募
                             -   500,000       -     -   (57,435)       -   442,565
     投資信託   2号
     韓国バリューシールド一般私募投資信託                        -   724,500       -     -   (47,049)       -   677,451
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募
                             -   500,000       -     -   (58,260)       -   441,740
     投資信託
     韓国バリューセキュア一般私募投資信託                        -   651,000       -     -   (31,821)       -   619,179
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                        -   116,200       -     -   (7,105)       -   109,095
     韓国投資法人用      MMF2  号 (国公債  )(C-J)             -  500,000,000        -     -   205,640       -  500,205,640
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                         10,246,996      3,474,765        -     -  (323,164)     (835,422)     12,563,175
     Clean  Energy   Transition    Fund
                             -  12,049,381     4,366,819        -  (336,611)     (490,787)     15,588,802
             合計           2,757,851,109     1,578,625,821      (4,810,195)    (136,015,530)     116,599,431     (22,171,236)     4,290,079,400
    (*)  当期中に処分などの事由により関連会社から除外されました。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                                                   持分法
             会社名             期首    取得  (処分  )   振替     配当    持分法損益           期末
                                                  資本変動
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                 2,826,422        -     -     -   (38,057)     256,291     3,044,656
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資
                             -     -     -     -     -     -     -
     専門会社
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ
                         52,666,407      729,035       -     -  8,108,861     3,228,556     64,732,859
     企業  (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     8,281,967     (3,689,000)        -  (2,457,964)     2,671,549        -   4,806,552
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号    14,276,842     (2,658,234)        -  (15,456,606)     28,903,160        -  25,065,162
     韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )        3,558,210     (3,558,210)        -     -     -     -     -
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号    27,635,920     (5,579,464)        -  (2,547,426)      409,737       -  19,918,767
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                         29,359,489        -     -     -  7,857,902     3,310,270     40,527,661
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド              22,747,234     (1,557,500)        -  (4,460,694)     11,902,751        -  28,631,791
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                          9,842,262     (976,000)        -   (551,667)     2,488,263        -  10,802,858
     イキューパートナーズグリーン私募投資合資会社                     26,444,910     (27,445,257)         -     -  1,000,347        -     -
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                   9,433,047      (20,000)       -     -  4,679,364        -  14,092,411
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号      32,060,213      (264,430)        -     -  1,862,447        -  33,658,230
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号      20,974,258        -     -  (1,362,072)     1,669,248        -  21,281,434
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合            2,841,446        -     -     -   (35,274)       -   2,806,172
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資
                         31,381,120        -  (31,254,637)      (597,073)     470,590       -     -
     信託  (*3)
     ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                     1,571,602     (1,282,086)        -   (162,076)     (127,440)       -     -
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信
                         27,557,786        -     -  (1,783,943)     1,828,411        -  27,602,254
     託 23-1 号
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号
                         46,610,036        -     -  (4,077,267)     3,713,634        -  46,246,403
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号
                         25,225,049        -     -  (1,600,209)     11,463,218        -  35,088,058
     ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型
                         30,235,416     (30,236,085)         -   (739,567)     740,236       -     -
     私募特別資産投資信託
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号    21,763,190     (1,171,153)        -   (837,333)     820,337       -  20,575,041
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託
                          4,393,468        -     -   (343,076)     322,794       -   4,373,186
     11 号
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号      15,663,979      86,581       -   (643,157)     613,393       -  15,720,796
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号      15,210,363      31,889       -   (890,669)     863,371       -  15,214,954
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号    29,878,225        -     -  (1,357,947)     1,338,524        -  29,858,802
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号    23,870,172      (427,420)        -   (933,261)     973,957       -  23,483,448
     アンダステーション専門投資型私募不動産投資信託第１
                         37,320,305     (38,620,926)         -  (7,655,379)     8,956,000        -     -
     号
     コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号     30,421,859     (30,421,859)         -     -     -     -     -
     ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託                     15,508,487     (15,500,265)         -   (89,522)     81,300       -     -
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業
                          2,889,555        -     -     -   (60,515)       -   2,829,040
     投資組合
     イーベスト・エイアイピー新技術組合第１号                      528,711     (524,282)        -     -   (4,429)       -     -
                                 190/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託
                         46,695,517        -     -     -   (239,948)       -  46,455,569
     第 5-3 号
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号      19,899,256     (1,379,983)        -  (1,348,843)        -     -  17,170,430
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号          41,751,519     (40,800,000)         -     -   (951,518)       -     1
     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号    43,684,662     1,690,859        -  (2,142,390)     2,217,881        -  45,451,012
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号    46,031,070        -     -  (1,694,222)     4,059,451        -  48,396,299
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号   23,545,480        -     -  (2,037,175)     7,228,923        -  28,737,228
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号   22,413,562        -     -  (1,621,006)     5,140,860        -  25,933,416
     ハノン私募投資合資会社                     6,541,618        -     -   (334,606)     635,904       -   6,842,916
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号       1,943,455        -     -     -  2,497,905        -   4,441,360
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資
                          2,398,338        -     -     -   76,664       -   2,475,002
     合資会社
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                  4,879,044     9,693,647        -     -   (443,668)       -  14,129,023
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号     37,137,998     (35,228,062)         -  (1,484,447)      (424,930)       -    559
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号    45,803,802        -     -  (1,862,341)     3,964,791        -  47,906,252
     マルチアセット・ウェアハウス・オポチュニティ
                         30,320,575     (30,320,575)         -     -     -     -     -
     専門投資型私募投資信託第          16 号
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )      21,096,212     (11,254,064)     (10,427,250)         -   585,102       -     -
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号     53,540,870        -     -   (985,016)     1,308,058        -  53,863,912
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  25,144,270        -     -   (733,842)     479,944       -  24,890,372
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号        983,801       -     -     -   968,124       -   1,951,925
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                1,957,695        -     -     -   (21,451)       -   1,936,244
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                          2,930,099        -     -     -   (16,097)       -   2,914,002
     新技術事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号    26,018,082        -     -   (503,515)     637,515       -  26,152,082
     韓国投資信託運用グローバルフレックス証券
                         21,310,019     (1,358,200)        -     -  (1,011,130)        -  18,940,689
     投資信託
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                          7,278,488     1,968,975        -  (1,968,975)     1,931,299        -   9,209,787
     １号２種
     アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*3)
                         59,045,032      756,517    (60,115,301)     (1,117,224)     1,430,976        -     -
     パインストリート・グローバル企業金融専門投資型
                         16,536,743     (16,610,677)         -   (426,573)     500,507       -     -
     私募投資信託     5-1 号
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資
                          4,999,520        -     -     -   537,442       -   5,536,962
     型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                             -  3,000,000        -     -   (9,207)       -   2,990,793
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号              -  3,000,000        -     -   182,238       -   3,182,238
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                             -  29,970,628        -   (504,149)     721,199       -  30,187,678
     私募特別資産投資信託        35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号        -  15,000,000        -   (413,630)     (148,392)       -  14,437,978
     KODEX  銀行  ETF(*4)                 83,687,620     (52,496,306)     (31,191,314)         -     -     -     -
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号           -  23,500,000        -     -   822,072       -  24,322,072
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号           -  48,953,393        -   (903,120)     (942,007)       -  47,108,266
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                             -  16,257,673     1,279,874        -   84,728       -  17,622,275
     メザニン一般私募投資信託         2号 (*2)
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託
                             -     -  25,774,917      (178,846)     420,971       -  26,017,042
     第 1号 (*2)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号         -  49,663,385        -   (727,657)     (1,209,111)        -  47,726,617
                                 191/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド  (*2)             -     -  6,917,800       (738)    (115,520)       -   6,801,542
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                             -   349,533       -     -     59     -   349,592
     メザニン一般私募投資信託         3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号         -  30,000,000        -   (121,001)     (683,251)       -  29,195,748
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型
                             -   495,000       -     -    2,905      -   497,905
     私募投資信託第      1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号         -  8,944,800        -     -   53,146       -   8,997,946
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                             -  45,881,500        -     -   85,599       -  45,967,099
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号 (*2)        -   598,500     8,221,500        -   (8,805)       -   8,811,195
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託                 -  51,277,350        -     -   (1,207)       -  51,276,143
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                    -  41,671,000        -     -   (603,314)       -  41,067,686
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F(*1)          -     -  43,367,855     (1,511,645)      315,964       -  42,172,174
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1号
                             -     -  10,000,000      (240,998)     317,605       -  10,076,607
     (*1)
     ライフ韓中私募信託第        1号                -  1,000,000        -     -     -     -   1,000,000
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund(*1)
                             -     -  10,579,497        -   116,872     77,936    10,774,305
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F
                             -     -  5,000,000        -   105,087       -   5,105,087
     (債権混合   -再間接  )(*1)
     KIM  Investment    Funds(*1)
                             -     -  15,892,269        -  1,339,443     (797,891)     16,433,821
     ㈱カカオバンク                    778,301,186        -     -     - 521,121,519     (7,666,036)    1,291,756,669
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号      2,779,825        -     -     -  (2,499,341)        -   280,484
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債権  -再間接型   )    3,726,426     (3,726,426)        -     -     -     -     -
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債権混合   -再間接
                          5,820,192     (5,820,192)        -     -     -     -     -
     型 )
     韓国投資グローバルチャカン企業           ESG 証券投資信託     (株
                          2,287,668     (2,287,668)        -     -     -     -     -
     式 -再間接型   )
     韓国投資システムアルファ証券投資信託              (債権  -派生型  )
                             -   200,000     (200,000)        -     -     -     -
     (C-W)(*4)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号 2
                             -  2,623,762        -     -   301,470       -   2,925,232
     種
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号         -  1,031,746        -     -   30,885       -   1,062,631
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子
                             -  4,900,000     (4,900,000)        -     -     -     -
     投資信託   H( 株式  )(*3)
     韓国投資米国船党貴族証券子投資信託              H( 株式  )     6,379,850     (6,379,850)        -     -     -     -     -
     韓国投資   KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX      証券
                             -  10,000,000     (10,000,000)         -     -     -     -
     上場指数投資信託      (株式  )(*3)
     韓国投資   KINDEX   米国親環境グリーンテーマ
                             -  10,000,000        -     -   40,000       -  10,040,000
     INDXX  証券上場指数投資信託        (株式  )
     韓国投資ナビゲーター        ESG アクティブ証券
                             -  9,049,640        -     -   (544,640)       -   8,505,000
     上場指数投資信託      (株式  )
     韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーンア
                             -  9,744,644        -     -   596,356       -  10,341,000
     クティブ証券上場指数投資信託           (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号       -  2,504,000        -     -   177,076       -   2,681,076
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )        -  1,600,000        -     -   14,352       -   1,614,352
     韓国バリュープラチナムエクエティ専門投資型私募                 2種    629,877     (629,877)        -     -     -     -     -
     韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託種類                  2
                             -   769,300       -     -   35,442       -   804,742
     種
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                 2種       -  1,050,000        -     -   44,771       -   1,094,771
                                 192/1817


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     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 2種       -   672,000       -     -    8,770      -   680,770
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                          5,949,908     2,322,085        -     -   115,310    1,859,693     10,246,996
             合　計           2,126,427,229      68,763,391     (21,054,790)     (71,408,867)     654,855,327      268,819   2,757,851,109
    (*1)  持分比率の下落により子会社から関連会社投資に振り替えました。
    (*2)  持分率の上昇により純損益を通じて公正価値で測定する金融資産から関連会社投資に振替えました。
    (*3)  持分率の上昇により支配力を獲得したため、関連会社投資から子会社投資に振替えました。
    (*4)  持分比率の下落など重要な影響力を喪失したため、関連会社投資から純損益を通じて公正価値で測定する金
    融資産に振り替えました。
                                 193/1817

















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    (4)  当期末及び前期末現在、関連会社の財務情報と関連会社投資の帳簿価額で調整した内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
                                 連結グループ
                            当期末           純資産     持分法の
              会社名                  の持分比率    (%)             その他  (*1)    当期末
                            純資産  (A)        持分金額   (AXB)    中止
                                  (B)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                    2,994,324      100.00     2,994,324        -     -   2,994,324
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                             83,930,184       39.60    33,236,353        -    54,152    33,290,505
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                        20,632,486       22.22    4,584,997        -     -   4,584,997
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号        29,466,283       30.00    8,839,885        -     -   8,839,885
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号        30,140,813       39.10    11,783,782        -     -  11,783,782
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                             22,197,040       50.00    11,098,520        -     -  11,098,520
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド                 90,735,529       24.65    22,364,391        -     -  22,364,391
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                             51,300,658       20.00    10,260,132        -     -  10,260,132
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                     36,050,223       20.00    7,210,045        -     -   7,210,045
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号         42,699,842       45.47    19,417,074        -     -  19,417,074
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合               21,793,645       22.06    4,807,422        -     -   4,807,422
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-1 号     57,515,610       48.81    28,072,183        -     -  28,072,183
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号
                             96,988,748       50.00    48,496,216        -    4,387    48,500,603
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号       59,331,419       33.33    19,777,193        -     -  19,777,193
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号       8,954,048      54.48    4,877,929        -     -   4,877,929
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号          59,971,853       28.67    17,196,185        -     -  17,196,185
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号          41,440,791       40.21    16,663,556        -     -  16,663,556
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号       60,292,087       35.27    21,265,720        -     -  21,265,720
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号       84,773,716       30.30    25,686,895        -    118   25,687,013
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資組合             8,579,886      32.97    2,828,534        -     -   2,828,534
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号      121,502,154       44.44    54,000,957        -     -  54,000,957
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号         72,662,264       27.03    19,638,205        -   (641,458)     18,996,747
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号             4,619,404      49.50    2,286,834        -  (2,286,833)        1
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号       131,423,069       39.35    51,709,217        -     -  51,709,217
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号       16,824     32.59      5,483       -     -    5,483
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号        15,582     32.59      5,078       -     -    5,078
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社                     10,095,087       23.54    2,376,433        -     -   2,376,433
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                     28,139,121       40.00    11,255,648        -     -  11,255,648
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号          2,066     27.05      559      -     -     559
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号       144,494,439       36.26    52,388,270        -     -  52,388,270
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号        157,595,304       35.83    56,467,373        -     -  56,467,373
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                      47,455,695       51.92    24,636,998        -     -  24,636,998
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号           978,501      31.95     312,620       -     -   312,620
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資組合            13,838,465       20.62    2,853,292        -     -   2,853,292
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号       113,069,887       23.51    26,587,332        -     -  26,587,332
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投
                             10,476,382       49.50    5,186,327        -     -   5,186,327
     資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投資信託                     1
                             3,804,423      29.41    1,118,948        -     -   1,118,948
     号
                                 194/1817

                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     ブレーン一般私募投資信託         37 号              6,288,148      46.94    2,951,818        -     -   2,951,818
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信
                            106,804,471       28.05    29,959,590        -     -  29,959,590
     託 35 号
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号           64,231,540       35.61    22,870,114        -   346,036    23,216,150
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号           136,318,537       35.23    48,026,063        -     -  48,026,063
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                             47,088,953       34.11    16,060,035        -     -  16,060,035
     メザニン一般私募投資信託         2号
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託第          1号      30,102,861       57.69    17,367,035        -     -  17,367,035
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号        115,840,663       44.99    52,114,960        -     -  52,114,960
     韓国投資   TDF アラソ  2050                 32,784,027       17.24    5,650,493        -     -   5,650,493
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                             22,673,175       61.47    13,937,649        -     -  13,937,649
     メザニン一般私募投資信託         3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号         134,502,471       24.20    32,549,786        -     -  32,549,786
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型
                             2,410,581      21.43     516,553       -     -   516,553
     私募投資信託第      1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号         48,637,849       20.00    9,727,570        -     -   9,727,570
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                             61,636,133       78.10    48,137,756        -     -  48,137,756
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号        43,721,692       20.00    8,744,348        -     -   8,744,348
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託                 86,302,531       60.57    52,276,931        -     -  52,276,931
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                   206,020,661       24.39    50,249,265        -     -  50,249,265
     ライフ韓中私募信託第        1号                6,294,666      26.32    1,656,621        -     -   1,656,621
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1号      18,091,979       60.61    10,964,836        -     -  10,964,836
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F          2,107,761      37.63     793,151       -     -   793,151
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                             64,443,712       16.92    10,902,973        -     -  10,902,973
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F( 債権混合   -再間接  )    28,284,606       16.34    4,622,825        -     -   4,622,825
     KIM  Investment    Funds
                             52,361,682       28.04    14,681,641        -     -  14,681,641
     スマートリテール      1号私募投資合資会社                  7,769,193      29.63    2,301,983        -     -   2,301,983
     BNW  キウム  NEX 私募投資合資会社                   11,776,420       20.83    2,453,421        -     -   2,453,421
     韓国投資バルン同行シェルパ第           1号ファンド             14,722,592       30.00    4,416,778        -     -   4,416,778
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託                        100,927,863       50.17    50,631,135        -   364,104    50,995,239
     韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型
                             21,734,037       20.92    4,546,140        -     -   4,546,140
     私募特別資産投資信託第         1号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                        68,713,274       29.00    19,926,850        -     -  19,926,850
     メテウス一般私募不動産投資信託第１０号                        8,862,510      23.40    2,074,233        -     -   2,074,233
     パインストリート     US インフラ一般私募特別資産投資信託            7号     60,280,670       99.80    60,160,109        -     -  60,160,109
     ダオル  KTB ネクストワン買収金融一般私募投資信託第              2号     83,726,482       50.00    41,863,241        -     -  41,863,241
     エムプラス一般私募不動産投資信託２６号                        30,547,951       50.69    15,483,264        -     -  15,483,264
     KIAMCO   ニュージーランド      Voyage  貸付私募特別資産
                             92,814,570       43.30    40,188,709        -     -  40,188,709
     投資信託
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合               1号        12,696,199       7.75    984,201       -     -   984,201
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託             189 号 [再間接  ]( 専門  )    8,020,954      36.42    2,921,212        -     -   2,921,212
     ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産投資有限会社                  8,144,349       0.61     49,661       -     -    49,661
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第          9号           84,486,255       42.11    35,573,160        -     -  35,573,160
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産投資信託第                2号 (一
                             56,081,418       64.21    36,007,331        -     -  36,007,331
     般 )
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               44 号         35,725,501       73.04    26,093,104        -     -  26,093,104
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド                  1号 (再間
                             13,275,492       55.54    7,373,635        -     -   7,373,635
     接型  )
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     ㈱カカオバンク                       5,715,109,757        27.17   1,552,867,369         -  286,863,790     1,839,731,159
     ネクストトレード                        142,409,411        6.64    9,454,971        -   141,480     9,596,451
     韓国投資グリーンテック新技術組合                        20,334,800       8.93    1,815,607        -     -   1,815,607
     韓投イーストブリッジ・グローバル・グリーンエネルギー
                            492,358,902       20.30    99,971,351        -     -  99,971,351
     第 1号私募投資合資会社
     新韓グローバル     Tea メーカー買収金融一般私募投資信託            (H)     39,139,898       25.01    9,788,643        -     -   9,788,643
     マスターンインフラ専門投資型私募特別資産投資信託                  1号     102,946,936       99.80   102,741,042         -     -  102,741,042
     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第                17 号       18,625,313       78.90    14,695,922        -     -  14,695,922
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託              3号         (61,134,917)       60.00    (36,680,950)         -  81,680,950     45,000,000
     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第               10 号        30,355,333       25.00    7,588,833        -     -   7,588,833
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募投資信託                   2号     83,920,174       69.87    58,638,383        -     -  58,638,383
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                22 号      133,979,041       23.26    31,163,525        -     -  31,163,525
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別資産投資信託                4号    84,876,046       50.00    42,438,023        -     -  42,438,023
     マイルストーン一般私募不動産投資信託              14 号          2,996,013      41.18    1,233,652        -     -   1,233,652
     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信託                 172 号      4,026,680      25.00    1,006,670        -     -   1,006,670
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                 2号       42,876,194       20.00    8,575,239        -     -   8,575,239
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号         225,790      4.83     10,895       -     -    10,895
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号 2種     21,427,599       14.65    3,803,312        -     -   3,803,312
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号        211,977,550        0.79    1,682,004        -     -   1,682,004
     韓国投資   ACEESG   アクティブ証券上場指数投資信託           (株式  )     21,538,394       27.27    5,895,000        -     -   5,895,000
     韓国投資   ACE 親環境自動車バリューチェーンアクティブ証券上場
                             20,236,069       36.00    7,294,500        -     -   7,294,500
     指数投資信託     (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号       21,490,931       19.55    4,781,700        -     -   4,781,700
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )        23,474,799       19.80    5,234,694        -     -   5,234,694
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信託                  1号 (2 種 )   43,909,496       17.50    7,843,500        -     -   7,843,500
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                 1-1 号 (2 種 )    32,302,936       19.94    7,333,539        -     -   7,333,539
     韓国リアルアセット開発シード          2号一般私募投資信託       2号       200,104      50.00     100,043                100,043
     韓国投資   Debt  strategy   不動産投資信託      1号
                             40,564,358       3.29    3,526,470                3,526,470
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信託                   2号     16,499,242       2.68    442,565       -     -   442,565
     韓国バリューシールド一般私募投資信託                        10,259,174       6.61    677,451       -     -   677,451
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資信託                        6,955,338       6.35    441,740       -     -   441,740
     韓国バリューセキュア一般私募投資信託                        9,381,810       6.61    619,179       -     -   619,179
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                        1,651,690       6.61    109,095       -     -   109,095
     韓国投資法人用      MMF2  号 (国公債  )(C-J)            1,828,279,514        27.36   500,205,640                500,205,640
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                             21,585,317       58.20    12,563,175        -     -  12,563,175
     Clean  Energy   Transition    Fund
                             29,462,836       52.91    15,588,802        -     -  15,588,802
              合　計             13,021,474,809           3,923,552,674         -  366,526,726     4,290,079,400
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                                連結グループ
                            前期末           純資産     持分法の
              会社名                  の持分比率    (%)             その他  (*1)    前期末
                           純資産  (A)        持分金額   (AXB)    中止
                                  (B)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                    3,044,656      100.00    3,044,656        -     -   3,044,656
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社                        (1,858,231)       22.39    (416,022)      416,022        -     -
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                            163,330,069        39.60    64,678,706         -    54,153    64,732,859
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                       21,629,484       22.22    4,806,552        -     -   4,806,552
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号       83,550,539       30.00    25,065,162         -     -  25,065,162
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号       50,943,217       39.10    19,918,767         -     -  19,918,767
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                            81,055,322       50.00    40,527,661         -     -  40,527,661
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド                116,163,265        24.65    28,631,791         -     -  28,631,791
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                            54,014,290       20.00    10,802,858         -     -  10,802,858
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                     70,462,056       20.00    14,092,411         -     -  14,092,411
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号         83,079,476       40.51    33,658,230         -     -  33,658,230
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号         42,562,869       50.00    21,281,434         -     -  21,281,434
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合               12,721,315       22.06    2,806,172        -     -   2,806,172
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-1 号    56,552,796       48.81    27,602,254         -     -  27,602,254
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号
                            92,480,519       50.00    46,242,015         -    4,388    46,246,403
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号
                            137,570,952        25.51    35,088,058         -     -  35,088,058
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号       61,725,122       33.33    20,575,041         -     -  20,575,041
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号      8,027,510       54.48    4,373,186        -     -   4,373,186
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号         54,826,486       28.67    15,720,796         -     -  15,720,796
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号         38,002,104       40.04    15,214,954         -     -  15,214,954
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号       84,672,358       35.26    29,858,802         -     -  29,858,802
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号       77,500,885       30.30    23,483,330         -    118   23,483,448
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資組合            8,581,421       32.97    2,829,040        -     -   2,829,040
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号     104,525,031        44.44    46,455,569         -     -  46,455,569
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号         69,819,606       27.03    18,869,929         -  (1,699,499)     17,170,430
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号             5,974,637       49.50    2,957,741        -  (2,957,740)        1
     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号      151,503,374        30.00    45,451,012         -     -  45,451,012
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号      123,003,026        39.35    48,396,299         -     -  48,396,299
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号      88,179,189       32.59    28,737,228         -     -  28,737,228
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号      79,575,790       32.59    25,933,416         -     -  25,933,416
     ハノン私募投資合資会社                       23,129,995       28.57    6,608,570        -   234,346     6,842,916
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号         13,990,283       31.75    4,441,360        -     -   4,441,360
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社                    10,137,607       24.41    2,475,002        -     -   2,475,002
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                    35,322,557       40.00    14,129,023         -     -  14,129,023
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号          2,066     27.05      559      -     -     559
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号       132,132,384        36.26    47,906,252         -     -  47,906,252
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号       150,329,281        35.83    53,863,912         -     -  53,863,912
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                     47,943,744       51.92    24,890,372         -     -  24,890,372
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号          6,109,525       31.95    1,951,925        -     -   1,951,925
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                  6,292,794       30.77    1,936,244        -     -   1,936,244
                                 197/1817

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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資組合           14,132,908       20.62    2,914,002        -     -   2,914,002
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号      111,218,870        23.51    26,152,082         -     -  26,152,082
     韓国投資信託運用グローバルフレックス証券投資信託                       97,967,292       19.33    18,940,689         -     -  18,940,689
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託１号                  (2 種 )    38,916,954       23.34    9,083,963        -   125,824     9,209,787
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型
                            11,184,664       49.50    5,536,962        -     -   5,536,962
     私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                            10,168,697       29.41    2,990,793        -     -   2,990,793
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号              6,856,089       46.41    3,182,238        -     -   3,182,238
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                            106,942,894        28.23    30,187,678         -     -  30,187,678
     私募特別資産投資信託        35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号        39,118,398       36.91    14,437,978         -     -  14,437,978
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号           66,606,351       36.52    24,322,072         -     -  24,322,072
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号          126,743,043        37.17    47,108,266         -     -  47,108,266
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                            52,181,218       33.66    17,565,754         -    56,521    17,622,275
     メザニン一般私募投資信託         2号
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託第          1号      45,096,206       57.69    26,017,042         -     -  26,017,042
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号        106,086,291        44.99    47,726,616         -     1  47,726,617
     韓国投資   TDF アラソ  2050                 31,532,418       21.57    6,801,542        -     -   6,801,542
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                             637,068      54.88     349,592        -     -   349,592
     メザニン一般私募投資信託         3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号        120,642,891        24.20    29,195,748         -     -  29,195,748
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型
                            2,323,558       21.43     497,905        -     -   497,905
     私募投資信託第      1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号         44,989,728       20.00    8,997,946        -     -   8,997,946
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                            58,856,802       78.10    45,967,099         -     -  45,967,099
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号        44,055,925       20.00    8,811,195        -     -   8,811,195
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託                84,650,357       60.57    51,276,143         -     -  51,276,143
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                   168,376,427        24.39    41,067,686         -     -  41,067,686
     ライフ韓中私募信託第        1号                3,874,138       25.81    1,000,000        -     -   1,000,000
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1号      16,626,402       60.61    10,076,607         -     -  10,076,607
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F         115,670,069        36.46    42,172,173         -     1  42,172,174
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                            43,610,919       24.71    10,774,305         -     -  10,774,305
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F( 債権混合   -再間接  )   18,931,460       26.97    5,105,087        -     -   5,105,087
     KIM  Investment    Funds
                            58,610,788       28.04    16,433,821         -     -  16,433,821
     ㈱カカオバンク                      5,521,370,829        23.25   1,283,829,787          -   7,926,882    1,291,756,669
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号        5,812,352       4.83    280,484        -     -   280,484
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号 2種     19,506,922       14.52    2,925,232        -     -   2,925,232
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号        133,891,553        0.79    1,062,631        -     -   1,062,631
     韓国投資   KINDEX   米国親環境グリーンテーマ         INDXX
                            63,899,254       15.63    10,040,000         -     -  10,040,000
     証券上場指数投資信託        (株式  )
    韓国投資ナビゲーター        ESG アクティブ証券上場指数投資
                            33,031,666       25.71    8,505,000        -     -   8,505,000
    信託  (株式  )
    韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーン
                            35,657,599       29.03    10,341,000         -     -  10,341,000
    アクティブ証券上場指数投資信託           (株式  )
    韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号      13,024,016       20.00    2,681,076        -     -   2,681,076
    韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )        8,074,863       20.00    1,614,352        -     -   1,614,352
    韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託種類                  2種     12,188,289        6.61    804,742        -     -   804,742
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    韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                 2種      16,574,809        6.61    1,094,771        -     -   1,094,771
    韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 2種       10,313,946        6.60    680,770        -     -   680,770
    GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                            17,605,793       58.20    10,246,996         -     -  10,246,996
              合　計             9,986,170,085           2,753,690,092       416,022     3,744,995    2,757,851,109
    (*1)  のれんや減損損失などで構成されています。
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    (5)  持分法の適用中止

    当期末現在、持分法の適用中止により認識できなかった累積未反映持分変動額はありません。前期末現在、持分法
    の適用中止により認識できなかった累積未反映持分変動額は次の通りです。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                  会社名                    未反映損失          未反映損失累計額
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社                                        (4,075)          (416,022)
    (6)  当期末及び前期末現在、関連会社投資の出資金約定金額は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                                        第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
              区　分             通貨   出資約定金
                                    累積出資金額      残余約定金額      累積出資金額      残余約定金額
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会
                            KRW        -      -      -  6,733,180     23,266,820
     社
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                    KRW    20,000,000      15,336,000      4,664,000     15,336,000      4,664,000
     IBKC-EQP    革新技術投資組合                   KRW    20,000,000      15,304,216      4,695,784     15,304,216      4,695,784
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  1号    KRW    30,000,000      29,698,200       301,800     29,698,200       301,800
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  3号    KRW    43,000,000      41,509,300      1,490,700     41,509,300      1,490,700
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン
                            KRW    19,000,000      17,537,546      1,462,454     17,537,546      1,462,454
     一般私募投資信託       2号
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン
                            KRW    15,725,490      12,203,752      3,521,738      349,533     15,375,957
     一般私募投資信託       3号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                       KRW    29,000,000      20,185,160      8,814,840         -      -
              合　計             KRW    176,725,490      151,774,174      24,951,316     126,467,975      51,257,515
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    9. 償却原価で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     償却原価測定貸付債権                             9,390,732,860                  8,229,076,383
     償却原価測定負債性証券                              145,927,776                  120,070,745
     償却原価測定その他の金融資産                             2,561,715,920                  1,677,146,590
            合　計                      12,098,376,556                  10,026,293,718
    (2)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     コールローン                      4,586,010                  -          4,586,010
     信用供与金                    3,532,240,231               (9,357,034)            3,522,883,197
     貸出金                    5,392,454,373              (115,319,288)             5,277,135,085
     貸付金                      11,104,754               (231,284)             10,873,470
     立替金                      8,759,034             (8,759,034)                  -
     私募債                     606,466,776              (31,211,678)             575,255,098
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               9,567,196,295              (176,463,435)             9,390,732,860
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     コールローン                      6,913,690                  -          6,913,690
     信用供与金                    4,055,875,070               (12,650,858)             4,043,224,212
     貸出金                    3,689,657,858               (49,784,900)             3,639,872,958
     貸付金                      2,546,184               (2,923)            2,543,261
     立替金                      8,978,033             (8,978,033)                  -
     私募債                     547,639,401              (11,117,139)             536,522,262
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               8,323,195,353               (94,118,970)             8,229,076,383
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    (3)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        43,473,124             -    50,645,846        94,118,970
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (7,340,000)                  7,340,000            -
     引当金の繰入       (戻入  )               96,047,650             -    (7,016,320)       89,031,330
     その他の変動額        (*)                 (5,289,904)             -    (1,396,961)        (6,686,865)
     期末損失引当金                        126,890,870              -    49,572,565       176,463,435
    (*)  その他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        29,232,112                 35,211,068        64,443,180
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (311,198)            -     311,198           -
     引当金の繰入       (戻入  )               16,038,869             -    14,431,701        30,470,570
     その他の変動額        (*)                 (1,486,659)             -     691,879       (794,780)
     期末損失引当金                        43,473,124             -    50,645,846        94,118,970
    (*)  その他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
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    (4)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       8,240,219,316               -    82,976,037      8,323,195,353
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (7,340,000)             -    7,340,000            -
     実行及び償還                       1,250,093,078               -     594,729     1,250,687,807
     その他の変動額        (*)                 (5,289,904)             -    (1,396,961)        (6,686,865)
     期末帳簿価額                       9,477,682,490               -    89,513,805      9,567,196,295
    (*)  その他の変動額は私募債の現在価値割引差金の実効金利法による償却及び為替レート変動効果に対する金額
    です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       6,561,243,549               -    75,102,992      6,636,346,541
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (10,553,967)              -    10,553,967            -
     実行及び償還                       1,689,529,734               -    (3,372,801)      1,686,156,933
     その他の変動額        (*)                     -         -     691,879        691,879
     期末帳簿価額                       8,240,219,316               -    82,976,037      8,323,195,353
    (*)  その他の変動額は私募債の現在価値割引差金の実効金利法による償却及び為替レート変動効果に対する金額
    です。
    (5)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の処分によって発生した損益はありません。

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    (6)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する負債性証券の内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分              償却原価            損失引当金             帳簿価額
     国債・公債                        19,966,177               (600)         19,965,577
     社債                        126,000,000              (37,800)          125,962,200
            合　計                 145,966,177              (38,400)          145,927,777
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分              償却原価            損失引当金             帳簿価額
     国債・公債                        19,762,533               (600)         19,761,933
     社債                        100,400,000              (91,188)          100,308,812
            合　計                 120,162,533              (91,788)          120,070,745
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    (7)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          91,788           -        -      91,788
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                (53,388)           -        -     (53,388)
     期末損失引当金                          38,400           -        -      38,400
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         279,748           -        -     279,748
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                (187,960)            -        -     (187,960)
     期末損失引当金                          91,788           -        -      91,788
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    (8)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        120,162,533              -        -   120,162,533
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                        30,000,000             -        -    30,000,000
     償還                        (4,400,000)             -        -    (4,400,000)
     その他   (*)                      203,644            -        -     203,644
     期末帳簿価額                        145,966,177              -        -   145,966,177
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        146,568,298              -        -   146,568,298
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     償還                        (26,600,000)             -        -   (26,600,000)
     その他   (*)                      194,235            -        -     194,235
     期末帳簿価額                        120,162,533              -        -   120,162,533
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    (9)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の処分によって発生した損益はありません。

    (10)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     未収金                             2,183,302,842                  1,391,487,010
     未収収益                              331,712,815                  217,643,653
     保証金                               52,832,246                  53,264,122
     その他                               53,981,160                  71,044,055
     現在価値割引差金                               (7,880,051)                  (3,437,458)
     損失引当金                              (52,233,092)                  (52,854,792)
            合　計                      2,561,715,920                  1,677,146,590
    (11)  当期及び前期において償却原価で測定するその他の金融資産の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        13,840,758          280,541       38,733,493        52,854,792
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (38,676)           -      38,676           -
     引当金の繰入       (戻入  )              (11,212,690)          (10,741)       5,682,501        (5,540,930)
     除却など                         4,960,305            -     (41,075)       4,919,230
     期末損失引当金                         7,549,697         269,800       44,413,595        52,233,092
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首損失引当金                         3,247,170         234,054       66,159,346        69,640,570
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (34,318)         (3,289)        37,607           -
     引当金の繰入       (戻入  )               10,627,906          49,776      (27,320,667)        (16,642,985)
     除却など                             -        -     (142,793)        (142,793)
     期末損失引当金                        13,840,758          280,541       38,733,493        52,854,792
                                 208/1817















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    (12)  当期及び前期において償却原価で測定するその他の金融資産の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       1,692,802,433          1,402,704        35,796,245       1,730,001,382
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (38,676)           -      38,676           -
     当期中の増減                       873,800,962          (53,702)       10,241,446        883,988,706
     除却など                             -        -     (41,076)        (41,076)
     期末帳簿価額                       2,566,564,719          1,349,002        46,035,291       2,613,949,012
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       2,256,889,102          1,153,826        60,494,472       2,318,537,400
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                        (248,878)         248,878            -        -
      信用減損した金融資産への振替                         (34,318)           -      34,318           -
     前期中の増減                       (563,803,473)              -   (24,621,279)        (588,424,752)
     除却など                             -        -     (111,266)        (111,266)
     期末帳簿価額                       1,692,802,433          1,402,704        35,796,245       1,730,001,382
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    10.  有形固定資産

    (1)  当期末及び前期末現在、有形固定資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                        第 51( 当 )期                  第 50( 前 )期
        区　分
                取得価額      減価償却累計額         帳簿価額       取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地            189,025,958             -  189,025,958       185,388,518             -   185,388,518
     建物            131,170,120         (72,427,259)       58,742,861       128,825,871         (68,126,371)        60,699,500
     車両運搬具             599,702        (371,159)       228,543       753,330        (400,068)        353,262
     器具備品            136,320,824        (103,517,476)       32,803,348       126,941,671         (93,807,786)        33,133,885
     その他の有形固定資産            76,104,767        (57,947,294)       18,157,473       72,946,072        (57,665,545)        15,280,527
     リース使用権資産            122,365,675         (56,470,004)       65,895,671       106,086,344         (47,463,089)        58,623,255
        合　計        655,587,046        (290,733,192)       364,853,854       620,941,806        (267,462,859)        353,478,947
    (2)  当期及び前期における有形固定資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
         区　分         期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)    期末残高
     土地             185,388,518            -       -       -    3,637,440      189,025,958
     建物             60,699,500           -       -   (3,482,804)        1,526,165       58,742,861
     車両運搬具              353,262        79,765       (99,984)       (104,305)         (195)      228,543
     器具備品             33,133,885       12,033,342        (103,003)      (12,926,721)         665,845      32,803,348
     その他の有形固定資産             15,280,527        8,588,130        (248,860)       (6,184,672)        722,348      18,157,473
     リース使用権資産             58,623,255       57,023,855       (17,733,067)       (32,289,549)         271,177      65,895,671
         合　計         353,478,947        77,725,092       (18,184,914)       (54,988,051)        6,822,780      364,853,854
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果、賃貸面積変動による投資不動産と有形固定資産間の振替及び復旧引当資
    産の増加による増減です。
                                 210/1817








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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
         区　分         期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)    期末残高
     土地             187,676,845            -       -       -   (2,288,327)       185,388,518
     建物             62,100,492        856,535          -   (3,397,815)        1,140,288       60,699,500
     車両運搬具              361,957       277,388       (332,456)       (121,252)        167,625       353,262
     器具備品             33,987,608       23,717,603       (12,607,259)       (12,113,280)         149,213      33,133,885
     その他の有形固定資産             16,486,585        5,225,098        (51,434)      (6,132,376)        (247,346)      15,280,527
     リース使用権資産             65,689,633       28,303,515       (5,717,805)       (30,002,043)         349,955      58,623,255
         合　計         366,303,120        58,380,139       (18,708,954)       (51,766,766)        (728,592)      353,478,947
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果、賃貸面積変動による投資不動産と有形固定資産間の振替及び復旧引当資
    産の増加による増減です。
    (3)  当期末及び前期末現在、保険加入内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                          付保金額
        保険の種類                                  付保資産           保険会社
                    第 51( 当 )期      第 50( 前 )期
     財産総合保険                 192,670,000          182,350,000
     ガス事故賠償保険                  一人当たり     8 千万ウォン、
                                          建物及び
                      事故  1 件当たり    3 億ウォン
                                        その他有形固定資産
                                                    メリッツ火災
     昇降機事故賠償保険                  一人当たり     8 千万ウォン、
                                                    海上保険及び
                      事故  1 件当たり    1 千万ウォン
                                                   ロッテ損害保険
     電子機器保険                  31,770,431          21,959,520         電算機器
     金融取引賠償保険                  1,000,000          1,000,000         金融取引
     個人情報保険                  1,000,000          1,000,000         顧客情報
     盗難保険                  4,940,000          5,550,000       現金及び有価証券            DB 損害保険
    連結グループは上記保険の他に、連結グループ所有の車両運搬具について自動車総合保険に加入しています。
                                 211/1817








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    11.  無形資産

    (1)  当期末及び前期末現在、無形資産の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                     第 51( 当 )期                     第 50( 前 )期
      区　分
                   償却     減損損失                   償却     減損損失
            取得価額                  帳簿価額      取得価額                  帳簿価額
                   累計額      累計額                  累計額      累計額
     のれん       233,750,031          -      -  233,750,031      233,720,792          -      -  233,720,792
     開発費       101,708,783      (54,257,548)          -  47,451,235      74,365,854      (41,861,162)          -  32,504,692
     ソフトウェア        4,770,894      (2,135,663)          -   2,635,231      3,423,826      (1,701,650)          -   1,722,176
     会員権        29,162,008          -  (4,711,931)      24,450,077      26,672,342          -  (5,583,231)      21,089,111
     その他        21,041,684          -      -  21,041,684      21,057,093          -      -  21,057,093
      合　計      390,433,400      (56,393,211)      (4,711,931)     329,328,258      359,239,907      (43,562,812)      (5,583,231)     310,093,864
    (2)  当期及び前期における無形資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                 無形資産
      区　分      期首残高        取得       処分            減損損失戻入        その他   (*)    期末残高
                                  償却費
     のれん        233,720,792           -       -       -       -     29,239     233,750,031
     開発費         32,504,692       28,153,289           -   (12,729,338)           -    (477,408)      47,451,235
     ソフトウェア         1,722,176       1,617,741          -    (792,922)          -     88,236      2,635,231
     会員権         21,089,111       4,261,114       (636,195)          -       -    (263,953)      24,450,077
     その他         21,057,093        114,060          -       -       -    (129,469)      21,041,684
       合 計     310,093,864       34,146,204        (636,195)      (13,522,260)           -    (753,355)      329,328,258
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果による増減です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                 無形資産
      区　分      期首残高        取得       処分            減損損失戻入        その他   (*)    期末残高
                                  償却費
     のれん        233,046,004           -       -       -       -    674,788     233,720,792
     開発費         21,955,425       18,828,608           -   (8,473,718)          -    194,377      32,504,692
     ソフトウェア         2,069,339        118,250          -    (364,440)          -    (100,973)      1,722,176
     会員権         19,998,383        781,008          -       -    124,333       185,387      21,089,111
     その他         21,063,286        33,647       (27,737)       (12,103)         -       -   21,057,093
       合 計     298,132,437       19,761,513        (27,737)      (8,850,261)        124,333       953,579     310,093,864
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果による増減です。
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    (3)  当期末及び前期末現在、連結グループののれんは次の通り資金生成単位別に配分されました。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                   第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     韓国投資信託運用㈱                                  214,578,306              214,578,306
     韓国投資バリュー資産運用㈱                                   11,011,366              11,011,366
     KIS  Vietnam    Securities     Corporation                        2,424,924              2,352,673
     PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia                   3,753,342              3,855,411
     KIM  Vietnam    Fund   Management                          1,982,093              1,923,036
                 合 計                    233,750,031              233,720,792
    (4)  連結グループは次の通り事業結合を通じて取得した韓国投資信託運用㈱ののれんについて減損テストを実施し

    ました。
    ① 具体的な評価方法

    減損テストを実施する際に用いられた回収可能価額は使用価値を基準に評価し、使用価値は金融機関の特性を考
    慮して、伝統的手法のうちディスカウント・キャッシュ・フロー法                             (DCF)   を適用しました。
    ② 評価基準日及び予測期間

    回収可能価額の評価のための評価基準日は                      2022  年 12 月 31 日であり、使用価値評価時の予測期間は評価基準日以
    後 5 年として、予測期間以後の価値は永久価値を算出しました。
    ③ 割引率及び永久成長率

    株主の要求収益率及び自己資本費用を算定して                        %10.71%    の割引率を適用し、予測期間以後の永久成長率は                         1% を適
    用しました。
    ④ 主要適用指標

    資金生成単位の回収可能価額を算定する際に適用した主要指標は下記の通りです。

         区　分          2023  年      2024  年      2025  年      2026  年      2027  年
     GDP  成長率                1.50%        2.40%        2.80%        2.80%        2.90%
     消費者物価上昇率                  2.10%        0.60%        1.00%        1.20%        1.30%
     名目賃金上昇率                  3.60%        1.90%        2.30%        3.20%        3.40%
    ⑤ 韓国投資信託運用㈱の総回収可能価額と総帳簿価額は下記の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金  額
                区　分
     総回収可能価額                                                603,061,000
     総帳簿価額                                                318,259,600
     総余裕額                                                284,801,400
                                 213/1817



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    (5)  当期末及び前期末現在、のれんを除き、耐用年数が確定できない無形資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
               区　分                  第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
     金融決済院小額決済分担金                                 20,996,997                20,996,997
     ゴルフ会員権                                 19,597,065                17,357,162
     スポーツ会員権                                  163,316                187,844
     その他施設会員権                                 4,689,696                3,544,105
               合 計                     45,447,074                42,086,108
    12.  投資不動産

    (1)  当期末及び前期末現在、投資不動産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 51( 当 )期                    第 50( 前 )期
       区　分
              取得価額      減価償却累計額         帳簿価額        取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地          95,913,668            -    95,913,668        99,551,108            -    99,551,108
     建物          71,367,058        (11,972,349)        59,394,709        73,884,820        (11,135,562)        62,749,258
       合　計        167,280,726        (11,972,349)        155,308,377        173,435,928        (11,135,562)        162,300,366
    (2)  当期及び前期における投資不動産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却        振替  (*)      期末残高
     土地            99,551,108              -         -     (3,637,440)         95,913,668
     建物            62,749,259              -     (1,822,122)         (1,532,428)         59,394,709
       合　計         162,300,367              -     (1,822,122)         (5,169,868)        155,308,377
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却        振替  (*)      期末残高
     土地            97,262,782              -         -     2,288,326         99,551,108
     建物            64,277,612              -     (1,845,816)          317,463        62,749,259
       合　計         161,540,394              -     (1,845,816)         2,605,789        162,300,367
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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    (3)  当期末及び前期末現在、取得原価で計上された投資不動産の公正価値は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     土地                              109,178,699                  109,598,509
     建物                               67,481,967                  70,280,892
            合　計                       176,660,666                  179,879,401
    (4)  上記の投資不動産に関連して当期及び前期に発生した賃貸収益はそれぞれ                                      10,216,769     千ウォンと     9,811,014    千

    ウォンです。
    13.  リース

    (1)  当期末及び前期末現在、使用権資産の構成内訳及び変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
       区　分       期首残高         取得        処分       減価償却        その他       期末残高
     建物          31,302,650        47,192,052       (15,733,735)        (18,105,155)         271,177      44,926,989
     車両            921,796       1,625,998        (167,095)        (967,900)           -    1,412,799
     機械装置          24,550,885        7,407,115       (1,826,924)       (12,596,827)             -   17,534,249
     原状回復引当           1,847,924         798,690         (5,313)       (619,667)           -    2,021,634
       合　計        58,623,255        57,023,855       (17,733,067)        (32,289,549)         271,177      65,895,671
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
       区　分       期首残高         取得        処分       減価償却        その他       期末残高
     建物          30,820,033        21,610,938        (5,064,945)       (16,413,331)         349,955      31,302,650
     車両           1,198,325         685,486       (127,247)        (834,768)           -    921,796
     機械装置          32,190,795        4,991,456        (507,700)      (12,123,666)             -   24,550,885
     原状回復引当           1,480,480        1,015,636         (17,913)       (630,279)           -    1,847,924
       合　計        65,689,633        28,303,516        (5,717,805)       (30,002,044)         349,955      58,623,255
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    (2)  当期末及び前期末現在、リース負債の将来現金支出予想額は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                1年超過～                現在価値
               1ヶ月超過～     3ヶ月超過～     6ヶ月超過～    1
      区　分    1ヶ月以内                            5年超過      合計          差引残高
                3ヶ月以内     6ヶ月以内      年以内
                                 5年以内                割引差金
     建物      1,693,877      3,055,798      4,522,667      8,072,708     31,528,513      2,547,607     51,421,170      (3,357,152)     48,064,018
     車両       26,366     171,297      194,847      335,768      781,098        -  1,509,376      (67,916)     1,441,460
     機械装置      1,020,576      2,041,154      2,688,822      5,636,251      9,131,037         -  20,517,840      (406,509)     20,111,331
      合　計     2,740,819      5,268,249      7,406,336     14,044,727      41,440,648      2,547,607     73,448,386      (3,831,577)     69,616,809
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
               1ヶ月超過～     3ヶ月超過～     6ヶ月超過～     1年超過～                現在価値
      区　分     1ヶ月以内                            5年超過      合計          差引残高
                3ヶ月以内     6ヶ月以内     1年以内     5年以内                割引差金
     建物      1,314,549      2,992,218      4,039,361      6,047,739     20,370,783         -  34,764,650      (769,364)     33,995,286
     車両       15,074     119,557      156,703      307,169      364,459        -   962,962      (12,797)     950,165
     機械装置      1,022,165      2,044,330      2,697,864      4,547,987     17,741,584         -  28,053,930      (688,773)     27,365,157
      合　計     2,351,788      5,156,105      6,893,928     10,902,895      38,476,826         -  63,781,542      (1,470,934)     62,310,608
    (3)  当期及び前期におけるリース利用関連損益の現況は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                          第 51( 当 )期
     使用権資産に対する減価償却費                                                 32,289,549
     リース負債に対する支払利息                                                  1,573,450
     少額資産リース関連費用            (*)                                     1,216,719
     リース負債の測定に含まれていない変動リース料関連費用                                                      -
    (*)  短期及び少額資産リース関連費用は当期現金支出額と同額であり、当期におけるリースの総現金支出は
    31,943,224     千ウォンです。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                          第 50( 前 )期
     使用権資産に対する減価償却費                                                 30,002,043
     リース負債に対する支払利息                                                  1,183,543
     少額資産リース関連費用            (*)                                     1,439,476
     リース負債の測定に含まれていない変動リース料関連費用                                                      -
    (*)  短期及び少額資産リース関連費用は当期現金支出額と同額であり、前期におけるリースの総現金支出は
    29,861,024     千ウォンです。
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    (4)  報告期間末以後に受け取るオペレーティングリース料の内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                   1ヶ月超過～      3ヶ月超過～      6ヶ月超過～       1年超過～
       区分      1ヶ月以内                                  5年超過       合計
                   3ヶ月以内      6ヶ月以内       1年以内      5年以内
     オペレーティング
               98,130      196,258       294,388       533,656       48,000         -    1,170,432
       リース
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                   1ヶ月超過～      3ヶ月超過～      6ヶ月超過～       1年超過～
       区分      1ヶ月以内                                  5年超過       合計
                   3ヶ月以内      6ヶ月以内       1年以内      5年以内
     オペレーティング
               128,707       257,413       386,120       717,120       48,000         -    1,537,360
       リース
    14.  その他の非金融資産

    当期末及び前期末現在、その他の非金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     前払金                               24,722,060                  30,887,347
     前払費用                              137,310,900                   47,103,602
     その他   (炭素排出権      )                     25,006,016                  23,060,700
            合　計                       187,038,976                  101,051,649
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    15.  預り金

    当期末及び前期末現在、預り金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     委託者預り金                             4,202,712,991                  6,943,291,719
     上場デリバティブ取引預り金                             1,583,244,306                  1,790,526,164
     申込者預り金                                 24,284                  24,284
     貯蓄者預り金                               14,819,737                  25,125,974
     条件付預り金                                 10,130                  10,257
     集団投資証券預り金                              260,245,646                  409,336,326
     外国株式投資専用預り金                               3,128,975                  4,869,502
     その他顧客預り金                                 26,171                  26,171
            合　計                      6,064,212,240                  9,173,210,397
    16.  純損益を通じて公正価値で測定する金融負債

    連結グループは売却有価証券を純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しており、当期末及び前期末

    現在、売却有価証券の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     資本性証券                              981,034,071                  797,544,579
     負債性証券                               16,378,237                  606,090,320
            合　計                       997,412,308                 1,403,634,899
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    17.  デリバティブ

    連結グループは資産と負債から発生する利子率、為替レートの変動及びデリバティブ証券の価値変動によるリスクを

    ヘッジするためにデリバティブ取引を行っています。収益を創出する目的で決められた取引限度内でデリバティブを売
    買しています。
    当期末及び前期末現在、デリバティブ資産                    (負債  )の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                       第 51( 当 )期                   第 50( 前 )期
        区分
               約定金額    (*1)     資産       負債      約定金額    (*1)     資産       負債
     利率関連
      先物  (*2)        3,923,452,302             -       -  2,346,118,438             -       -
      スワップ          9,007,280,684        315,263,995       555,256,296      10,285,182,840         98,065,772       151,754,392
        小計       12,930,732,986         315,263,995       555,256,296      12,631,301,278         98,065,772       151,754,392
     通貨関連
      先導          28,845,999,463         702,892,541       713,106,280      16,063,289,124         202,465,983       195,456,614
      先物  (*2)         483,259,354            -       -   427,348,023            -       -
      スワップ          7,063,978,282        369,999,913       204,648,958       3,275,459,423         98,107,415        9,472,421
        小計       36,393,237,099        1,072,892,454        917,755,238      19,766,096,570         300,573,398       204,929,035
     株式及び株価指数関連
      先物  (*2)        2,990,269,548             -       -  1,954,931,868             -       -
      スワップ          8,556,597,383        254,286,362       1,991,278,321       3,834,468,767        118,131,672       630,173,398
      オプション          20,651,115,638         369,347,615       720,410,852      36,095,845,208         281,581,100       573,564,053
        小計       32,197,982,569         623,633,977       2,711,689,173       41,885,245,843         399,712,772       1,203,737,451
     債券関連
      先渡           840,000,000        35,075,962       26,348,768       400,000,000        10,388,676        1,044,541
      スワップ          4,636,453,434        648,252,078       441,175,791       7,976,900,316        197,872,706       193,492,538
        小計       5,476,453,434        683,328,040       467,524,559       8,376,900,316        208,261,382       194,537,079
     信用関連
      スワップ          2,290,499,428         16,936,709        9,673,101      1,753,063,113         12,464,333        4,004,165
     商品関連
      先物  (*2)         61,730,906            -       -   63,683,644            -       -
     その他関連
      スワップ           149,698,218        41,371,278        2,772,652      420,245,953        48,454,751        4,298,701
      信用リスク調整額               -   (13,782,233)        (3,312,177)           -   (19,997,475)        (3,199,731)
        合計       89,500,334,640        2,739,644,220       4,661,358,842       84,896,536,717        1,047,534,933       1,760,061,092
    (*1)  約定金額は、ウォン貨対外貨取引に対しては外貨基準契約金額を、外貨対外貨取引に対しては買入外貨契約
    金額を基準として、報告期間末現在の基準レートを適用して換算した金額です。
    (*2)  先物取引は毎日精算されて預け金に反映されます。
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    18.  純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債

    連結グループは売却株価連動証券、売却株価連動デリバティブ社債、売却その他デリバティブ証券、売却その他デリ

    バティブ社債、売却信用デリバティブ社債及び売却上場指数証券を純損益                                    を通じて    公正価値で測定する項目に指定
    しています。
    売却株価連動証券などは特定株価指数や株価、その他に利率、為替レート、信用、実物などの価格の変動に連動し

    て収益率が決まる金融商品で、負債性金融商品とデリバティブが結合された複合金融商品に該当します。連結グ
    ループは当該複合金融商品に組み込まれたデリバティブを分離して会計処理せず、純損益を通じて公正価値で測定
    するよう指定された金融負債に指定して全体契約を評価しています。
    (1)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     売却株価連動証券                             3,474,078,530                  3,703,170,691
     売却株価連動デリバティブ社債                             3,152,556,641                  2,903,688,345
     売却その他デリバティブ証券                              119,865,132                  157,676,076
     売却その他デリバティブ社債                             2,393,798,236                  2,807,227,028
     売却上場指数証券                              102,053,289                   95,913,852
     売却信用デリバティブ社債                              854,710,400                 1,002,210,750
     売却デリバティブ証券          Day1  損益                  74,235,081                  93,211,034
     信用リスク調整額                              (29,257,962)                  (37,549,747)
            合　計                      10,142,039,347                  10,725,548,029
                                 220/1817










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    (2)  当期及び前期において純損益を通じて公正価値を測定するよう指定された金融負債の信用リスク調整額変動内

    訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首信用リスク調整額                                                 37,549,747
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                        307,861
      信用リスク変動分        -純損益                                       (8,599,646)
     期末信用リスク調整額                                                 29,257,962
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首信用リスク調整額                                                 28,823,001
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                       (3,121,337)
      信用リスク変動分        -純損益                                       11,848,083
     期末信用リスク調整額                                                 37,549,747
                                 221/1817











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    (3)  当期及び前期において純損益を通じて公正価値を測定するよう指定された金融負債のその他の包括利益として

    認識した信用リスク調整額変動内訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                  (409,662)
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                  307,861
     税効果                                                   (87,234)
     期末                                                  (189,035)
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                 1,853,307
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                 (3,121,337)
     税効果                                                  858,368
     期末                                                  (409,662)
                                 222/1817












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    19.  借入金

    (1)  当期末及び前期末現在、借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     コールマネー                              840,000,000                  700,000,000
     銀行借入金                                   -             835,000,000
     証金借入金                             1,001,342,779                   900,606,731
     コマーシャルペーパー                             5,036,505,000                  2,738,500,888
     電子短期社債                             3,277,816,709                  2,957,845,780
     その他の借入金                              483,676,765                  385,594,916
     買戻条件付売却                             10,988,903,373                  14,042,605,970
     社債                             2,470,220,276                  2,426,247,482
     発行手形                             11,023,246,746                   8,371,906,878
            合　計                      35,121,711,648                  33,358,308,645
    (2)  当期末及び前期末現在、コールマネーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)          第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     国民銀行等                 3.28  ～ 6.30              840,000,000              700,000,000
    (3)  当期末及び前期末現在、銀行借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
        借入先           満期日          年利率   (%)       第 51( 当 )期       第 50( 前 )期
     国民銀行                     -           -           -      380,000,000
     中小企業銀行                     -           -           -      200,000,000
     新韓銀行                     -           -           -      50,000,000
     ウリィ銀行                     -           -           -      205,000,000
                   合　計                            -      835,000,000
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    (4)  当期末及び前期末現在、証金借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
       借入金の種類               満期日           年利率   (%)     第 51( 当 )期     第 50( 前 )期
     割引手形証金借入金                 2023.01.02             3.45         100,000,000         200,000,000
     担保金融支援貸付              2023.02.10     ～ 2023.08.19        3.99  ～ 5.08       900,000,000         700,000,000
     流通金融借入金              2023.02.23     ～ 2023.03.29          4.24          1,342,779          606,731
                     合　計                      1,001,342,779          900,606,731
    (5)  当期末及び前期末現在、コマーシャルペーパーの内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
        借入先            満期日          年利率   (%)       第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     現代車証券㈱など           2023.01.13     ～ 2023.12.28       2.47  ～ 7.50         5,036,505,000            2,738,500,888
    (6)  当期末及び前期末現在、電子短期社債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)          第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     SK 証券株式会社等                5.75  ～ 7.70             3,277,816,709              2,957,845,780
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    (7)  当期末及び前期末現在、社債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分            発行日       満期日      年利率   (%)    第 51( 当 )期    第 50( 前 )期
     第 16 回無記名式利付無保証社債                 2019.02.28       2022.02.28        2.14           -   300,000,000
     第 17 回無記名式利付無保証社債                 2019.08.29       2022.08.29        1.53           -   200,000,000
     第 18 回無保証劣後社債                 2020.07.09       2026.07.09        3.30      470,000,000        470,000,000
     第 19 回無記名式利付無保証社債                 2021.02.26       2024.02.26        1.31      280,000,000        280,000,000
     第 20 回無記名式利付無保証社債                 2021.06.04       2024.06.04        1.63      150,000,000        150,000,000
     第 21-1  回無記名式利付無保証社債                2021.10.15       2024.10.15        2.35      220,000,000        220,000,000
     第 21-2  回無記名式利付無保証社債                2021.10.15       2024.10.15        2.57       80,000,000        80,000,000
     第 22 回無記名式利付無保証社債                 2022.02.28       2025.02.28        3.15      250,000,000             -
     第 23 回無記名式利付無保証社債                 2022.06.10       2025.06.10        4.09      250,000,000             -
     無保証外貨建社債                   2021.07.19       2024.07.19        1.49      380,190,000        355,650,000
     無保証外貨建社債                   2021.07.19       2026.07.19        2.13      380,190,000        355,650,000
     ベトナム現地法人社債                   2021.03.11       2023.03.10        6.40       16,110,000        15,630,000
     ベトナム現地法人社債                   2021.10.29       2022.10.28        6.30           -    6,720,900
                      合 計                     2,476,490,000        2,433,650,900
                   社債割引発行差金                          (6,269,724)        (7,403,418)
                     帳簿価額                       2,470,220,276        2,426,247,482
    (8)  当期末及び前期末現在、発行手形の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         満期日             年利率   (%)          第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
        随時～   365  日         3.80  ～ 5.60            11,023,246,746              8,371,906,878
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    (9)  当期及び前期における借入金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2022  年 1 月 1 日                    30,932,061,163           2,426,247,482          33,358,308,645
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         6,375,358,327            498,424,080          6,873,782,407
      借入金の償還                        (1,967,545,146)            (506,720,900)          (2,474,266,046)
              小計                4,407,813,181            (8,296,820)         4,399,516,361
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                          (2,795,297,841)                 -    (2,795,297,841)
     社債割引発行差金の償却                                -       2,709,614           2,709,614
     為替レートの変動効果                           106,914,869           49,560,000          156,474,869
     2022  年 12 月 31 日                   32,651,491,372           2,470,220,276          35,121,711,648
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2021  年 1 月 1 日                    24,437,362,051           1,480,198,686          25,917,560,737
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         6,373,988,469           1,427,452,737           7,801,441,206
      借入金の償還                         (375,216,945)           (511,492,400)           (886,709,345)
              小計                5,998,771,524            915,960,337          6,914,731,861
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                           258,540,861                -      258,540,861
     社債割引発行差金の償却                                -       1,175,644           1,175,644
     為替レートの変動効果                           237,386,727           28,912,815          266,299,542
     2021  年 12 月 31 日                   30,932,061,163           2,426,247,482          33,358,308,645
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    20.  退職給付

    20.1  確定給付制度

    (1)  当期末及び前期末現在、純確定給付負債は確定給付型退職年金制度及び退職慰労金に関連する負債で、その

    構成内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     確定給付債務の現在価値                                   75,583,253              80,316,907
     社外積立資産の公正価値                                   (85,792,164)              (75,497,521)
     連結財政状態計算書上の純確定給付負債                                   (10,208,911)               4,819,386
    (2)  当期及び前期における確定給付債務の現在価値の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     期首確定給付債務の現在価値                                   80,316,907              81,084,056
     当期勤務原価                                    8,948,481              9,743,677
     支払利息                                    2,467,476              2,165,552
     再測定要素：
     -人口統計的仮定の変動による保険数理差損益                                   2,901,391                  -
     -財務的仮定の変動による保険数理差損益                                   (11,629,644)              (3,766,053)
     -経験的調整による保険数理差損益                                   2,017,617              (381,962)
     制度からの支払額：
     -給与の支払                                   (8,853,736)              (9,323,422)
     関連会社からの譲渡                                        -              -
     関連会社への譲渡                                    (424,070)              (322,964)
     その他調整                                    (161,169)             1,118,023
     期末確定給付債務の現在価値                                   75,583,253              80,316,907
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    (3)  当期及び前期における社外積立資産の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     期首社外積立資産                                    75,497,521             77,018,966
     受取利息                                     2,542,643             2,203,511
     再測定要素：
     -社外積立資産の収益
                                         (4,261,346)             1,436,035
     (受取利息に含まれた金額を除外               )
     使用者の寄与金                                    21,710,000             4,490,000
     制度からの支払額：
     -給与の支払                                    (9,272,584)             (9,328,027)
     関連会社への譲渡により配分された資産                                     (424,070)             (322,964)
     期末社外積立資産                                    85,792,164             75,497,521
    (4)  当期末及び前期末現在、社外積立資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                        第 51( 当 )期                 第 50( 前 )期
         区　分
                    金　額          構成比   (%)        金　額          構成比   (%)
     現金同等物                 1,124,759             1.31        2,347,215             3.11
     定期預金                 28,027,544             32.67        16,108,239             21.33
     債券型受益証券                 56,604,487             65.98        57,006,108             75.51
     その他                   35,374            0.04          35,959            0.05
         合　計             85,792,164             100.00         75,497,521             100.00
    (5)  当期末及び前期末現在、            主要な保険数理計算上の仮定の内訳は次の通りです。

            区分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     割引率                        5.63  ～ 5.9%               2.75  ～ 3.49%
     予定給与上昇率        (*)                0.24  ～ 7.74%               1.58  ～ 13.33%
    (*)  予定給与上昇率は連結グループの賃金協約、経験昇級指数、物価上昇率などを考慮して算定されました。
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    (6)  主要な仮定の変動による当期確定給付債務の感応度分析は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                                 確定給付債務に対する影響
          区　分
                       仮定の変動             仮定の上昇             仮定の下落
     割引率                    1.00%               (3,641,419)              4,060,233
     予定給与上昇率                    1.00%                4,178,709             (3,805,527)
    上記の感応度分析は他の仮定は一定しているという仮定の下で算定されました。主要な保険数理計算上の仮定の
    変動に対する確定給付債務の感応度は連結財政状態計算書に認識された確定給付債務の算定時に使われた予測
    単位積増方式と同じ方法で算定されており、感応度分析で使われた方法及び仮定は前期と同じものです。
    20.2  確定拠出制度

    当期及び前期において確定拠出制度に関連して費用として認識した金額はそれぞれ                                             17,703,884     千ウォンと

    17,159,959     千ウォンです。
    21.  引当金

    (1)  当期末及び前期末現在、引当金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     訴訟引当金                               1,335,359                  1,722,759
     復旧引当金                               6,989,437                  6,881,870
     オフバランス項目に対する引当金
     未使用約定引当金                               1,591,016                  1,380,292
     支払保証引当金                               13,092,036                   5,208,975
            小　計                       14,683,052                   6,589,267
            合　計                       23,007,848                  15,193,896
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    (2)  当期及び前期においてオフバランス項目に対する引当                          金 の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                   12 ヶ月の                    12 ヶ月の
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損               非減損     減損
     期首引当金                5,208,975        -     -  5,208,975      1,380,292        -     -  1,380,292
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替               (7,988,010)        -  7,988,010        -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )         7,883,061        -     -  7,883,061       210,724       -     -  210,724
     期末引当金                5,104,026        -  7,988,010     13,092,036      1,591,016        -     -  1,591,016
    ＜第  50 (前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損               非減損     減損
     期首引当金                2,361,517        -     -  2,361,517       663,837       -     -  663,837
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -     -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )         2,847,458        -     -  2,847,458       716,455       -     -  716,455
     期末引当金                5,208,975        -     -  5,208,975      1,380,292        -     -  1,380,292
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    (3)  当期及び前期においてオフバランス項目残高の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              1,614,420,544         -     - 1,614,420,544      435,404,782        -     - 435,404,782
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -     -     -
     信用減損した金融資産への振替               (7,988,010)        -  7,988,010        -      -     -     -     -
     当期中の増減               138,010,456        -     -  138,010,456      15,719,566        -     -  15,719,566
     期末残高              1,744,442,990         -  7,988,010    1,752,431,000      451,124,348        -     - 451,124,348
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              1,998,286,395         -     - 1,998,286,395      199,004,872         -    - 199,004,872
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -    -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -    -     -
     信用減損した金融資産への振替                  -     -     -      -      -     -    -     -
     前期中の増減               (383,865,851)         -     -  (383,865,851)      236,399,910         -    - 236,399,910
     期末残高              1,614,420,544         -     - 1,614,420,544      435,404,782         -    - 435,404,782
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    (4)  当期及び前期における復旧引当                金 の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     期首残高                               6,881,870                  9,411,431
     追加設定                                798,690                 1,015,636
     使用戻入額                                (823,027)                  (956,822)
     再見積設定額                                 97,547                 (2,635,073)
     償却割引額                                 34,357                  46,698
     期末残高                               6,989,437                  6,881,870
    復旧引当金は報告期間末現在の賃借店舗の将来予想原状回復費用の最善の見積りを適切な割引率で割り引いた
    現在価値です。同原状回復費用の支出は個別賃借店舗の賃借契約終了時点で発生する予定で、割引期間は有形
    固定資産賃借施設の償却期間である                  5 年としました。また、予想原状回復費用を見積るために過去                            2 年間で原状回復
    工事が発生した店舗の実際の原状回復工事費用の平均値                            (上下  10%  のデータを除外して算出した値               )と 3 年間の平均
    インフレーション率を適用しました。
    22.  その他の金融負債

    当期末及び前期末現在、その他の金融負債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     未払金                             1,994,114,992                  1,273,139,079
     未払費用                              423,872,486                  441,239,564
     その他の預り金                             1,530,082,012                  1,753,646,899
     賃貸保証金                               6,915,745                  9,038,446
     金融保証契約負債                               92,641,121                  83,285,810
     非支配持分      (負債  )                      803,849,936                  590,752,658
     リース負債                               69,616,810                  62,310,608
     その他                               43,522,986                    137,203
            合 計                    4,964,616,088                  4,213,550,267
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    23.  その他の非金融負債

    当期末及び前期末現在、その他の非金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     未払金                               45,583,881                  228,783,717
     未払費用                               21,254,479                  19,080,517
     諸税預り金                               58,691,863                  42,231,993
     前受金                                 78,523                     -
     前受収益                              102,918,957                   96,828,727
            合　計                       228,527,703                  386,924,954
    24.  法人税費用及び繰延税金資産               (負債  )

    (1)  当期及び前期における法人税費用の構成要素は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     法人税負担額       (*1)                           241,037,852              407,041,800
     (±)  一時差異による繰延税金変動額                (*2)                 (260,190,820)              145,905,325
     (±)  資本に直接反映された法人税              (*3)                   7,431,120             (25,533,452)
     法人税費用                                  (11,721,848)              527,413,673
    (*1)  法人税追納額及び還付額が含まれています。
    (*2)  一時差異による繰延税金変動額は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     (1)  期末純繰延税金資産          (負債  )
                                        51,382,428             (208,808,392)
     (2)  期首純繰延税金資産          (負債  )
                                       (208,808,392)               (62,903,067)
     (3)  一時差異による繰延税金変動額                [(2)  -(1)  ]
                                       (260,190,820)              145,905,325
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    (*3)  資本に直接反映された法人税費用の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                                    第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
                 区　分
                                 一時差異       税効果      一時差異       税効果
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産評価損益                             (50,240,607)       15,394,412       91,670,471       (25,209,380)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処分損益                                 -     32,898         -       -
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
     に関連する損失引当金                               107,704       (22,892)       220,233       (60,564)
     持分法持分変動                             (22,171,236)        (22,409)       268,818       413,738
     為替差額                             77,462,127       (7,221,039)      121,637,724           -
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用
     リスク変動                               307,861       (87,234)      (3,121,337)        858,368
     確定給付負債の再測定要素                              2,449,288       (642,616)      5,577,544       (1,535,614)
                 合　計                  7,915,137       7,431,120      216,253,453       (25,533,452)
    (2)  当期及び前期における税引前利益と法人税費用の関係は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     税引前利益                                    523,969,191            1,977,647,721
     適用税率による法人税                                    133,729,528             533,491,123
     調整事項
      法人税追納額                                    273,825             254,409
      法人税還付額                                     (1,367)            (64,735)
      非控除費用など
                                         7,220,220             5,727,978
      (当期  :27,246,115     千ウォン、前期       :20,829,010     千ウォン    )
      非課税収益など
                                         (2,326,979)            (14,241,641)
      (当期  :8,781,054     千ウォン、前期       :51,787,786     千ウォン    )
      連結納税による法人税負担額減少額                                    2,248,192            (1,363,884)
      繰延税金適用税率変動効果                                  (156,563,984)                  -
      その他   (税率差等     )                           3,698,717             3,610,423
     法人税費用      (収益  )                           (11,721,848)             527,413,673
     実効税率                                      -2.24%             26.67%
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    (3)  当期及び前期の一時差異変動内訳及び当期末及び前期末現在、認識した繰延税金資産                                           (負債  )内訳は次の通り

    です。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                          累積一時差異                  繰延税金資産     (負債  )(*4)
           区　分
                     期首残高        増減      期末残高        期首       増減       期末
     違約損害賠償共同基金         (*1)        (440,213)          -    (440,213)          -       -       -
     未収収益                (57,276,785)       (35,081,005)       (92,357,790)       (15,751,116)       (8,723,698)      (24,474,814)
     金融資産評価     (純損益   )(*2)        37,127,145      643,929,222       681,056,367       10,209,965      170,188,546       180,398,511
     金融資産評価     (その他の包括利益       )   (181,234,620)       43,581,973      (137,652,647)       (49,839,521)       13,361,570      (36,477,951)
     現在価値割引差金                 8,760,979      13,911,663       22,672,642       2,409,269       3,598,981       6,008,250
     関連会社投資     (*3)           (666,397,932)       (102,818,451)       (769,216,383)       (183,259,431)       145,212,768       (38,046,663)
     子会社投資     (*3)           (104,923,854)       53,931,291      (50,992,563)       (28,854,060)       31,740,823       2,886,763
     退職保険                (72,225,671)       4,347,462      (67,878,209)       (19,862,060)       1,874,335      (17,987,725)
     確定給付負債                 72,699,836       (5,228,258)       67,471,578       19,992,455       (2,112,487)      17,879,968
     引当金                 17,074,104       36,741,250       53,815,354       4,695,379       9,565,690      14,261,069
     その他引当金                    -       -       -       -       -       -
     復旧引当金                 5,550,355       121,895      5,672,250       1,526,348       (23,202)      1,503,146
     未払費用    (年次負債    )         38,502,992        (379,546)      38,123,446       10,588,323       (485,610)      10,102,713
     従業員貸付金     /保証金             5,579       (853)      4,726       1,534       (282)      1,252
     無形資産                 6,942,685       (476,608)      6,466,077       1,909,238       (195,728)      1,713,510
     土地みなし原価適用                (112,685,311)           -  (112,685,311)       (30,988,461)       1,126,854      (29,861,607)
     圧縮記帳引当金                (61,346,918)           -   (61,346,918)       (16,870,402)        613,469     (16,256,933)
     デリバティブ評価損益                116,799,749       772,546,407       889,346,156       32,119,931      203,556,800       235,676,731
     デリバティブ証券評価損益                 8,419,472      32,171,907       40,591,379       2,315,355       8,441,360      10,756,715
     売却デリバティブ証券評価損益                (237,996,160)      (1,148,877,584)       (1,386,873,744)        (65,448,944)      (302,072,598)       (367,521,542)
     その他営業外収益       (*1)          37,379,022          -   37,379,022          -       -       -
     減価償却費     (有形固定資産     )        181,797        6,894      188,691       49,994         9     50,003
     減価償却費     (無形資産    )        (20,996,996)           -   (20,996,996)       (5,774,174)        209,970      (5,564,204)
     貸倒償却費                 10,565,560       83,485,593       94,051,153       2,905,529      22,018,027       24,923,556
     金融保証契約資産                (209,443,478)       104,019,864      (105,423,614)       (57,596,956)       29,659,698      (27,937,258)
     金融保証契約負債                209,779,943      (117,138,823)       92,641,120       57,689,484      (33,139,587)       24,549,897
     消滅時効預託金                 7,671,015       654,036      8,325,051       2,109,529        96,610      2,206,139
     前受手数料                 28,598,356       4,366,242      32,964,598       7,864,548       871,070      8,735,618
     未払費用                345,537,907       (81,047,649)       264,490,258       95,022,924      (24,933,006)       70,089,918
     その他                 51,007,011      (36,784,806)       14,222,205       14,026,928      (10,259,562)       3,767,366
           合 計         (722,364,431)       265,982,116      (456,382,315)       (208,808,392)       260,190,820       51,382,428
                  繰延税金資産     (総額  )                265,436,733       350,074,392       615,511,125
                  繰延税金負債     (総額  )               (474,245,125)       (89,883,572)      (564,128,697)
    (*1)  今後実現可能性が不透明であるため、上記の一時差異については繰延税金効果を認識しませんでした。
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    (*2)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の評価に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な
    将来減算一時差異         307,268    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*3)  関連会社及び子会社投資に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な将来加算一時差異                                                 3,053,347
    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*4)  当期末現在、累積一時差異に対する税効果は当該一時差異が消滅する会計年度の予想税率を適用して計算し
    たため、    26.5%(   住民税を含む       )の税率を適用して算定しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                           累積一時差異                  繰延税金資産     (負債  )(*4)
           区　分
                     期首残高        増減      期末残高        期首       増減       期末
     違約損害賠償共同基金         (*1)         (440,213)          -    (440,213)         -       -       -
     未収収益                 (61,421,968)       4,145,183      (57,276,785)       (16,891,041)       1,139,925      (15,751,116)
     金融資産評価     (純損益   )(*2)        (292,209,844)       329,336,989       37,127,145      (80,357,707)       90,567,672       10,209,965
     金融資産評価     (その他の包括利益       )    (87,527,359)       (93,707,261)      (181,234,620)       (24,070,024)       (25,769,497)       (49,839,521)
     現在価値割引差金                 8,951,576       (190,597)      8,760,979       2,461,683       (52,414)      2,409,269
     関連会社投資     (*3)           (135,998,294)       (530,399,638)       (666,397,932)       (37,399,531)      (145,859,900)       (183,259,431)
     子会社投資     (*3)            (143,838,627)       38,914,773      (104,923,854)       (39,555,622)       10,701,562      (28,854,060)
     退職保険                 (76,417,347)       4,191,676      (72,225,671)       (21,014,770)       1,152,710      (19,862,060)
     確定給付負債                 74,462,095       (1,762,259)      72,699,836       20,477,076       (484,621)      19,992,455
     引当金                 9,776,215       7,297,889      17,074,104       2,688,459       2,006,920       4,695,379
     その他引当金                  511,000      (511,000)          -    140,525      (140,525)          -
     復旧引当金                 8,539,670      (2,989,315)       5,550,355       2,348,409       (822,061)      1,526,348
     未払費用    (年次負債    )         18,160,704       20,342,288       38,502,992       4,994,194       5,594,129      10,588,323
     従業員貸付金     /保証金             6,787      (1,208)       5,579       1,866       (332)      1,534
     無形資産                 7,067,019       (124,334)      6,942,685       1,943,430       (34,192)      1,909,238
     土地みなし原価適用                (112,685,311)           -  (112,685,311)       (30,988,461)           -   (30,988,461)
     圧縮記帳引当金                 (61,346,918)           -   (61,346,918)       (16,870,402)           -   (16,870,402)
     デリバティブ評価損益                185,035,835       (68,236,086)      116,799,749       50,884,855      (18,764,924)       32,119,931
     デリバティブ証券評価損益                 1,355,382       7,064,090       8,419,472       372,730      1,942,625       2,315,355
     売却デリバティブ証券評価損益                 40,813,369      (278,809,529)       (237,996,160)       11,223,676      (76,672,620)       (65,448,944)
     その他営業外収益       (*1)          37,379,022          -   37,379,022          -       -       -
     減価償却費     (有形固定資産     )        174,801        6,996      181,797       48,070       1,924      49,994
     減価償却費     (無形資産    )        (20,996,996)           -   (20,996,996)       (5,774,174)          -   (5,774,174)
     貸倒償却費                  624,507      9,941,053      10,565,560        171,739      2,733,790       2,905,529
     金融保証契約資産                (181,806,416)       (27,637,062)      (209,443,478)       (49,996,764)       (7,600,192)      (57,596,956)
     金融保証契約負債                183,698,507       26,081,436      209,779,943       50,517,089       7,172,395      57,689,484
     消滅時効預託金                 7,016,980       654,035      7,671,015       1,929,670       179,859      2,109,529
     前受手数料                 16,254,780       12,343,576       28,598,356       4,470,065       3,394,483       7,864,548
     未払費用                260,718,780       84,819,127      345,537,907       71,697,665       23,325,259       95,022,924
     その他                122,342,645       (71,335,634)       51,007,011       33,644,228      (19,617,300)       14,026,928
           合 計         (191,799,619)       (530,564,812)       (722,364,431)       (62,903,067)      (145,905,325)       (208,808,392)
                  繰延税金資産     (総額  )                260,015,429        5,421,304      265,436,733
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                  繰延税金負債     (総額  )               (322,918,496)       (151,326,629)       (474,245,125)
    (*1)  今後実現可能性が不透明であるため、上記の一時差異については繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*2)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の評価に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な
    将来減算一時差異         307,268    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*3)  関連会社及び子会社投資に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な将来加算一時差異                                                 3,053,347
    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*4)  前期末現在、累積一時差異に対する税効果は当該一時差異が消滅する会計年度の予想税率を適用して計算し
    たため、    27.5%(   住民税を含む       )の税率を適用して算定しました。
    (4)  当期末及び前期末現在、当期税金資産及び当期税金負債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
             区　分                 第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     連結納税対象       (*)
      韓国投資証券㈱                              (29,628,843)                 (213,378,380)
      韓国投資信託運用㈱                              (9,549,983)                 (12,972,535)
      韓国投資バリュー資産運用㈱                              (6,405,055)                  (2,432,802)
             小計                       (45,583,881)                 (228,783,717)
     その他
      当期税金資産                              18,966,174                  9,673,211
      当期税金負債                               (745,998)                 (3,472,113)
             合 計                     (27,363,705)                 (222,582,619)
    (*)  当期税金資産及び負債は同じ課税当局により課されて純額で納付することが許容される場合に相殺しており、連
    結納税を適用している会社の当期法人税資産及び負債は相殺した後、韓国投資金融持株㈱に対する未収金及び未
    払金として計上されています。
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    25.  資本

    (1)  当期末及び前期末現在、資本金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
             区　分                  第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     発行する株式の総数                             1,600,000,000      株           1,600,000,000      株
     一株当たり金額                               5,000  ウォン               5,000  ウォン
     発行済普通株式数                               35,169,340     株            35,163,340     株
     普通株資本金                               175,846,700                 175,816,700
    (2)  当期及び前期における発行株式数の変動は次の通りです。

                                                      (単位：株    )
             区　分                  第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     期首発行株式数                                35,163,340                 35,163,340
     有償増資                                  6,000                   -
     期末発行株式数                                35,169,340                 35,163,340
    (3)  当期末及び前期末現在、資本剰余金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
             区　分                  第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     株式発行超過金                              3,810,225,054                 3,510,257,498
     その他資本剰余金         (合併継承額      )                316,638,446                 316,638,446
             合　計                      4,126,863,500                 3,826,895,944
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    (4)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益累計額の内訳は次の通りです。

                                                    単位  :千ウォン    )
                  区　分                    第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     その他の包括利益         を通じて    公正価値で測定する
                                        (30,859,676)               363,221
     負債性金融      商品  -公正価値変動
     持分法資本変動                                    (24,639,233)             (2,445,588)
     累積為替差額                                   139,929,900             69,688,811
     その他の包括利益         を通じて    公正価値で測定する
                                        146,651,203             150,189,689
     資本性金融商品        -公正価値変動
     その他の包括利益         を通じて    公正価値で測定する
                                         2,417,978             2,385,080
     資本性金融商品        -処分損益
     当期損益認識指定金融負債の信用リスク変動                                     (189,035)             (409,662)
     確定給付負債の再測定要素                                     2,669,975              863,303
                  合 計                     235,981,112             220,634,854
    (5)  利益剰余金

    1) 当期末及び前期末現在、利益剰余金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     法定積立金
      利益準備金      (*)                        87,908,350                  87,908,350
      貸倒準備金                              92,274,196                  74,061,344
            小　計                       180,182,546                  161,969,694
     任意積立金                              359,493,153                  359,493,153
     未処分利益剰余金                             2,471,145,424                  2,403,831,722
            合　計                      3,010,821,123                  2,925,294,569
    (*)  大韓民国で制定され施行されている商法の規定により、連結グループは資本金の                                       50%  に達するまで毎決算期ごと
    に現金による利益配当金の             10%  以上を利益準備金として積み立てています。同利益準備金は現金で配当することは
    できませんが、資本繰入又は欠損金の補填に充てることはできます。資本準備金と利益準備金の総額が資本金の
    1.5 倍を超過する場合、その超過した金額の範囲内で資本準備金と利益準備金を減額することができます。
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    2) 貸倒準備金

    連結グループは金融投資業規程により、韓国採択国際会計基準による貸倒引当金が監督目的上要求される引当金
    積立額の合計金額に満たない金額分だけ貸倒準備金として積み立てることを要求されていています。監督目的上要
    求される引当金積立額は金融投資業規程に規定されている最低積立率を適用して決定されます。
    同貸倒準備金は利益剰余金に対する積立金の性質を有しており、既存の貸倒準備金が決算日現在、積み立てなけ

    ればならない貸倒準備金を超過した場合にはその超過額を戻し入れることができます。また、未処理欠損金が存在
    する場合には未処理欠損金が処理されてから貸倒準備金を積み立てるようにします。
    ① 当期末及び前期末現在、貸倒準備金残高は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 51( 当 )期            第 50( 前 )期
     貸倒準備金積立済額                                 92,274,196                74,061,344
     貸倒準備金積立        (戻入  )予定金額                      (4,441,252)                18,212,852
     貸倒準備金残高                                 87,832,944                92,274,196
    ② 当期及び前期の貸倒準備金戻入額                 (繰入額   )及び貸倒準備金反映後調整利益などは次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 51( 当 )期            第 50( 前 )期
     当期純利益                                535,691,039                1,450,234,049
     貸倒準備金戻入額         (繰入額   )                    4,441,252                (18,212,852)
     貸倒準備金反映後調整利益              (*)                  540,132,291                1,432,021,197
    (*)  上記の貸倒準備金反映後調整利益は韓国採択国際会計基準による数値ではなく、税効果を考慮する前の貸倒
    準備金の戻入額        (繰入額   )を当期純利益に反映した場合を仮定して算出された情報です。
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    26.  受取手数料及び支払手数料

    当期及び前期における受取手数料及び支払手数料の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     受取手数料
      受託手数料                             365,125,013                  548,688,868
      引受及び斡旋手数料                             66,948,344                  124,427,006
      社債募集受託手数料                                  -                5,000
      集団投資証券取扱手数料                             84,451,869                  93,132,476
      集団投資機構運用報酬                             119,593,856                  120,830,333
      資産管理手数料                             64,514,722                  89,730,467
      買収及び合併手数料                             322,271,508                  366,165,315
      支払保証料                             41,021,281                  73,373,291
      信託報酬                             32,372,501                  32,342,456
      その他の受取手数料                             158,549,990                  130,026,171
            小計                      1,254,849,084                  1,578,721,383
     支払手数料
      売買手数料費用                             (92,214,173)                  (108,354,426)
      投資勧誘代行人手数料                             (14,284,173)                  (14,546,267)
      その他の手数料費用                             (111,260,691)                  (112,968,488)
            小計                      (217,759,037)                  (235,869,181)
          純受取手数料                        1,037,090,047                  1,342,852,202
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    27.  受取利息及び支払利息

    当期及び前期における受取利息及び支払利息の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     受取利息
      現金及び預け金                                 138,840,140               48,455,447
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                 725,105,754              548,413,033
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                        70,148,452              28,298,164
      融資産
      償却原価で測定する負債性証券                                   577,743              561,901
      償却原価で測定する貸付債権                                 549,359,680              448,139,404
      償却原価で測定するその他の金融資産                                  34,350,217               8,157,315
                 小計                      1,518,381,986              1,082,025,264
     支払利息
      預り金                                 (22,137,126)               (9,769,330)
      借入金                                 (814,325,812)              (290,315,294)
      その他                                 (27,540,157)               (7,357,206)
                 小計                      (864,003,095)              (307,441,830)
               純受取利息                        654,378,891              774,583,434
    28.  受取配当金

    当期及び前期における受取配当金の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                   60,103,609              53,906,384
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
                                        32,875,001              20,225,271
     資産
                合 計
                                        92,978,610              74,131,655
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    29.  金融資産     (負債  )評価及び処分損益

    当期及び前期における金融資産                (負債  )評価及び処分損益の内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金額
               区　分
                                 利益          損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                             792,330,369         (1,941,714,248)          (1,149,383,879)
     デリバティブ                            13,170,638,935          (13,397,301,486)           (226,662,551)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資
                                   117,043        (10,981,932)          (10,864,889)
     産 (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                             374,822,789          (160,188,608)          214,634,181
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金
                                 1,339,268,091          (392,815,272)          946,452,819
     融負債
               合 計
                                15,677,177,227          (15,903,001,546)           (225,824,319)
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
    目に認識するため除外しました               (注記  7 参照  )。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金額
               区　分
                                 利益          損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                            1,165,198,721          (1,018,635,785)           146,562,936
     デリバティブ                            6,507,141,830          (6,332,155,243)           174,986,587
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資
                                   2,164,983          (3,749,997)          (1,585,014)
     産 (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                             260,590,697          (295,367,437)           (34,776,740)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金
                                  406,941,155          (551,558,476)          (144,617,321)
     融負債
               合 計
                                 8,342,037,386          (8,201,466,938)           140,570,448
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
    目に認識するため除外しました               (注記  7 参照  )。
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    30.  信用損失引当金繰入額及び戻入額

    当期及び前期において認識した予想信用損失による損失引当金繰入額及び戻入額は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     信用損失引当金繰入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                        (119,819)              (220,233)
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                 (88,977,943)              (30,877,725)
      償却原価で測定するその他の金融資産                                  (4,460,005)              (11,846,403)
      オフバランス勘定に対する引当金                                 (37,128,650)               (7,677,586)
                小 計
                                       (130,686,417)               (50,621,947)
     信用損失引当金戻入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                         12,115                 -
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                      -           595,115
      償却原価で測定するその他の金融資産                                  10,000,935              28,489,388
      オフバランス勘定に対する引当金                                  29,034,865               4,113,673
                小 計
                                       39,047,915              33,198,176
                合 計
                                       (91,638,502)              (17,423,771)
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    31.  その他の営業収益及びその他の営業費用

    当期及び前期におけるその他の営業収益及びその他の営業費用の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
              区　分                  第 51( 当 )期            第 50( 前 )期
     その他の営業収益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
     関連
      分配金受取                                35,693,862               141,070,097
      訴訟引当     金 戻入                            900,113                476,292
      復旧引当     金 戻入                            823,028               3,564,392
      その他                                50,537,334                49,082,675
               小計                       87,954,337               194,193,456
     その他の営業費用
      訴訟引当金繰入                                 (512,714)                (96,595)
      復旧引当金繰入                                 (111,323)                    -
      その他                                (4,056,868)               (86,926,707)
               小計                       (4,680,905)               (87,023,302)
           純その他の営業収益                           83,273,432               107,170,154
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    32.  販売費及び管理費

    当期及び前期における販売費及び管理費の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     給与                             510,215,395                   602,928,941
     退職給付                              27,581,000                   27,120,765
     福利厚生費                              68,306,267                   60,313,677
     電算運用費                              48,515,532                   37,382,868
     賃借料                              6,183,045                   5,189,298
     支払手数料                              51,611,486                   40,813,468
     接待費                              20,574,964                   17,729,909
     広告宣伝費                              48,202,488                   47,500,293
     投資不動産減価償却費                              1,822,122                   1,845,816
     有形固定資産減価償却費                              54,988,051                   51,766,766
     調査研究費                              3,107,594                   2,958,051
     研修費                              2,946,769                   2,224,460
     無形資産償却費                              13,522,260                    8,850,261
     租税公課                              59,015,525                   42,402,297
     その他                              90,854,685                   84,687,304
            合 計                    1,007,447,183                   1,033,714,174
    次へ

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    33.  営業外収益及び営業外費用

    当期及び前期における営業外収益及び営業外費用の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
             区　分                 第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     営業外収益
      有形固定資産処分利益                                65,982                  43,136
      無形資産処分利益                               1,638,333                      -
      持分法利益                             209,700,012                  664,491,183
      関連会社及び子会社投資処分利益                               7,755,410                 28,821,300
      受取賃貸料                              10,216,769                  9,811,014
      その他の営業外収益                               4,969,680                  6,195,807
             合 計                    234,346,186                  709,362,440
     営業外費用
      有形固定資産処分損失                               (359,229)                  (155,631)
      無形資産処分損失                                 (528)                   -
      無形資産減損損失                               (406,540)                     -
      持分法損失                              (93,100,586)                  (9,635,857)
      関連会社及び子会社投資処分損失                              (2,380,849)                 (12,751,913)
      寄付金                              (2,354,167)                  (1,312,204)
      その他の営業外費用                              (11,853,549)                  (1,824,634)
             合 計                    (110,455,448)                  (25,680,239)
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    34.  その他の包括利益累計額

    当期及び前期におけるその他の包括利益累計額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                        増減  (再分類
                 区　分                  期首            再分類調整        期末
                                        調整除外    )
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品                         -公正
                                    500,996     (44,235,985)       1,749,035      (41,985,954)
     価値の変動
     加減  :税効果
                                   (137,774)      11,727,546        (463,494)      11,126,278
                 小　計                   363,222     (32,508,439)       1,285,541      (30,859,676)
     持分法資本変動                              (3,373,225)      (30,149,541)           -   (33,522,766)
     加減  :税効果
                                    927,637      7,955,896          -   8,883,533
                 小　計                  (2,445,588)      (22,193,645)           -   (24,639,233)
     累積為替差額                              69,688,811       77,462,127          -   147,150,938
     加減  :税効果
                                      -   (7,221,039)          -   (7,221,039)
                 小　計                  69,688,811       70,241,088          -   139,929,899
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品                         -公正
                                  207,188,544       (7,645,955)          -   199,542,589
     価値の変動
     加減  :税効果
                                  (56,998,855)       4,107,469          -   (52,891,386)
                 小　計                 150,189,689       (3,538,486)          -   146,651,203
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品                         -処分
                                   3,289,766          -       -   3,289,766
     損益
     加減  :税効果
                                   (904,686)       32,898         -    (871,788)
                 小　計                  2,385,080        32,898         -   2,417,978
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債評価損益                      -信用リスクの
                                   (565,051)       307,861         -    (257,190)
     変動
     加減  :税効果
                                    155,389       (87,234)         -     68,155
                 小　計                  (409,662)       220,627         -    (189,035)
     確定給付負債の再測定要素                              1,196,080       2,449,288          -   3,645,368
     加減  :税効果
                                   (332,778)       (642,614)          -    (975,392)
                 小　計                   863,302      1,806,674          -   2,669,976
                 合 計
                                  220,634,854       14,060,717       1,285,541      235,981,112
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                        増減  (再分類
                 区　分                  期首            再分類調整        期末
                                        調整除外    )
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品                         -公正
                                   8,196,103      (6,087,868)       (1,607,239)        500,996
     価値の変動
     加減  :税効果
                                   (2,253,928)       1,674,163       441,991      (137,774)
                 小　計                  5,942,175      (4,413,705)       (1,165,248)        363,222
     持分法資本変動                              (4,314,680)        941,455         -   (3,373,225)
     加減  :税効果
                                   1,186,537       (258,900)          -    927,637
                 小　計                  (3,128,143)        682,555         -   (2,445,588)
     累積為替差額                              (71,653,673)       141,342,484           -   69,688,811
     加減  :税効果
                                   19,704,760      (19,704,760)           -       -
                 小　計                 (51,948,913)       121,637,724           -   69,688,811
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品                         -公正
                                  107,602,733       99,585,811          -   207,188,544
     価値の変動
     加減  :税効果
                                  (29,612,757)       (27,386,098)           -   (56,998,855)
                 小　計                  77,989,976       72,199,713          -   150,189,689
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品                         -処分
                                   3,289,766          -       -   3,289,766
     損益
     加減  :税効果
                                   (904,686)          -       -    (904,686)
                 小　計                  2,385,080          -       -   2,385,080
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債評価損益                      -信用リスクの
                                   2,556,286      (3,121,337)          -    (565,051)
     変動
     加減  :法人税効果
                                   (702,979)       858,368         -    155,389
                 小　計                  1,853,307      (2,262,969)          -    (409,662)
     確定給付負債の再測定要素                              (4,381,464)       5,577,544          -   1,196,080
     加減  :税効果
                                   1,202,837      (1,535,615)          -    (332,778)
                 小　計                  (3,178,627)       4,041,929          -    863,302
                 合 計
                                   29,914,855      191,885,247       (1,165,248)      220,634,854
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    35.  キャッシュ・フロー表

    (1)  当期末及び前期末現在、現金及び現金同等物の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     現金                              15,109,964                   15,206,364
     普通預金                             296,998,005                   102,516,956
     当座預金                              26,429,477                    4,829,471
     定期預積金                             441,482,274                   151,302,681
     外貨建預金                             845,685,813                  1,367,707,336
     MMDA   （マネー・マーケット・デポジッ
                                  420,724,602                   306,552,767
     ト・アカウント）
     その他預金                              54,134,823                    5,257,975
            合 計
                                 2,100,564,958                   1,953,373,550
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    (2)  当期及び前期における営業活動によるキャッシュ・フローに係る損益調整項目は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                    第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     利息の受取                                   (1,518,381,986)             (1,082,025,264)
     利息の支払                                    864,003,095             307,441,830
     配当金の受取                                    (92,978,610)             (74,131,655)
     法人税費用                                    (11,721,848)             527,413,673
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                    (負債  )評価利益             (331,428,258)             (485,885,954)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債評価
                                        (1,254,805,001)              (359,859,230)
     利益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                    (負債  )評価損失              916,929,713             400,777,761
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債評価
                                         58,330,604            105,647,547
     損失
     デリバティブ資産       (負債  )評価利益                         (4,006,258,317)             (1,712,819,926)
     デリバティブ資産       (負債  )評価損失                         4,855,976,250             2,129,956,268
     貸付債権及び受取債権評価利益                                     4,425,930            (11,878,987)
     貸付債権及び受取債権評価損失                                     50,410,900             13,401,058
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処分利
                                          (117,043)            (2,164,983)
     益
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処分損
                                         10,981,932             3,749,997
     失
     信用損失引当金繰入額                                     91,638,503             17,423,772
     持分法利益                                    (209,700,012)             (664,491,183)
     持分法損失                                     93,100,585             9,635,856
     関連会社投資処分損益                                     (1,837,449)            (10,569,385)
     子会社投資処分損益                                     (3,537,112)             (5,500,001)
     有形固定資産減価償却費                                     54,988,051             51,766,766
     無形資産償却費                                     13,522,260             8,850,261
     投資不動産減価償却費                                     1,822,122             1,845,816
     有形固定資産・無形資産処分損益                                     (1,344,558)              112,495
     有形固定資産・無形資産減損損失                                      406,540                -
     有形固定資産・無形資産減損損失戻入                                         -          (124,333)
     外貨換算損益                                    153,220,439             141,599,575
     その他の損益                                    (37,378,512)             77,682,577
                  合 計
                                        (299,731,782)             (612,145,649)
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    (3)  当期及び前期における営業活動によるキャッシュ・フローに係る資産・負債の増減は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                  区　分                    第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     預入金の増加                                   (1,512,948,127)            (1,759,297,053)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の減少                         (増加  )       4,016,019,669             (669,835,630)
     デリバティブの減少         (増加  )                        359,503,212            (346,193,917)
     償却原価で測定する負債性証券の減少                   (増加  )               (25,600,000)             26,600,000
     償却原価で測定する貸付債権の増加                                   (1,211,276,040)            (1,739,873,669)
     償却原価測定その他の金融資産の増加                   (減少  )              (789,882,722)             461,353,776
     預り金の減少                                   (3,108,998,156)              (21,882,544)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の減少                                    (311,448,795)            (1,242,167,124)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債
                                         614,084,196            (189,177,766)
     の増加   (減少  )
     借入金   (買戻条件付売却        (対顧客   )) の減少   (増加  )             (2,795,297,841)              258,540,861
     確定給付負債の減少                                    (22,167,827)             (3,267,526)
     その他の金融負債の増加                                    573,962,347            286,388,883
                  合 計
                                       (4,214,050,084)            (4,938,811,709)
    (4)  当期及び前期において現金収入と支出を伴わない取引の主要内容は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
     有形固定資産の投資不動産への振替                                   (5,169,868)               2,605,789
     リース使用権資産及びリース負債の振替                                   37,112,011               27,290,657
     復旧引当資産及び復旧引当金の振替                                    428,650               911,704
     前払金の無形資産への振替                                   15,914,844               14,022,950
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び
                                        42,298,586               31,191,314
     関連子会社投資株式の振替
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                       (50,132,904)               91,890,703
     金融資産評価損益
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                        15,371,521              (25,269,944)
     金融資産評価損益に対する税効果
     確定給付負債の再測定要素                                   2,449,288               5,577,544
     確定給付負債の再測定要素に対する税効果                                    (642,615)              (1,535,614)
     持分法資本の変動                                   (33,522,766)                941,455
     持分法資本の変動に対する税効果                                   8,883,533               (258,900)
     海外事業為替差損益                                   77,462,127              141,342,484
     海外事業為替差損益に対する税効果                                   (7,221,039)              (19,704,760)
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    36.  担保提供資産

    当期末及び前期末現在、担保として提供された有価証券の内訳は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
       区分                                       担保提供の理由
            帳簿価額    (*1)   担保価額    (*2)   帳簿価額    (*1)   担保価額    (*2)
             625,151,690       495,777,450       89,196,090       69,264,670     店頭デリバティブ取引担保
       株式
             4,774,571,289       3,632,274,331       2,859,104,152       2,255,220,887      貸借取引担保
            11,803,785,726        9,258,215,564      15,559,256,977       12,839,194,548      買戻条件付売却取引担保          (*3)
             4,443,603,179       3,761,720,968       5,192,979,042       4,306,522,749      貸借取引担保
             1,459,804,125       1,382,308,999        946,110,371       893,653,324     ㈱韓国取引所証拠金など
       債券
             4,167,776,429       3,992,878,710       3,572,038,417       3,414,163,045      デリバティブ取引担保
                                       トレーディング口座の借越発生による資産担保設
               120,052       120,052       668,675       668,675
                                       定
       CP      148,989,425       148,989,425       402,604,655       402,604,655     貸借取引担保
       合計     27,423,801,915       22,672,285,499       28,621,958,379       24,181,292,553
    (*1)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び借入有価証券が含まれています。
    (*2)  上記の担保価額は株式及び債券の市場価格に一定率を乗じて算定された代用価格により評価された金額で
    す。代用価格がない場合には額面価額で評価しました。
    (*3)  買戻条件付売却取引は、連結グループが一定期間の経過後に売却価額に利回りなど相当金額を加えた価額で
    買い戻すことを条件として顧客に証券を売却する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず関連資産は引き続
    き認識し、売却金額は負債として認識します。
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    37.  偶発状況及び主な約定事項

    (1)  当期末及び前期末現在、連結グループは諸金融機関と次のような約定を締結しています。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                            限度
         約定事項              金融機関
                                    第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     日中貸付             中小企業銀行他金融機関           5 社           540,000,000              540,000,000
     一般資金貸付             中小企業銀行他       7 行              1,581,365,000              1,285,000,000
     運営資金借入金       (自体  )   韓国証券金融㈱                      250,000,000              250,000,000
     運営資金借入金       (信託  )   韓国証券金融㈱                 信託金の範囲内              信託金の範囲内
     割引手形借入      (自体  )    韓国証券金融㈱                      200,000,000              200,000,000
     割引手形             韓国証券金融㈱                申込証拠金の範囲内              申込証拠金の範囲内
     担保金融支援貸付             韓国証券金融㈱                      1,100,000,000              900,000,000
    (2)  当期末現在、連結グループが被告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                            26 件で訴訟価額は

    78,777,306     千ウォンであり、連結グループが原告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                           13 件で訴訟価
    額は  139,242,604      千ウォンです。被告として係属中の訴訟事件に関連して、連結グループは当期末現在、                                          1,335,359    千
    ウォンを訴訟引当         金 に、  7,549,587    千ウォンを事故立替払金及び貸倒引当金に計上しています。訴訟により連結グ
    ループに及ぼす最終影響を予測できないが、連結財務諸表に重要な影響はないと判断しています。
    (3)  当期末現在、連結グループはコマーシャルペーパー                         (ABCP)    の発行日及び以後借換え発行日に当該発行手形の

    一部又は全部が市場売出ができず代金払込が行われない場合、原資産に対する保証機関の一定の信用格付け維
    持条件などを満たすとき、同コマーシャルペーパーを連結グループが買い入れる流動性供与約定を締結しており、締
    結内訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
             締結機関                   約定金額                 満期日
     アイコス第二次                                50,000,000           2023-05-23
              小計                      50,000,000
    上記のコマーシャルペーパー証券の買入保証約定により、当期末現在、連結グループが保有しているコマーシャル
    ペーパー証券は額面金額を基準に                 49,642,850     千ウォン    (前期末   :20,647,996     千ウォン    )です。
    (4)  当期末及び前期末現在、連結グループが提供している支払保証などは次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
         区　分            提供を受ける者                第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     限度貸付など               ㈱デーコンプラス他                    451,124,348              435,404,782
     私募債引受確約             キスアイビー第十六次㈱他                     1,313,531,000              1,218,221,040
     貸付債権買入確約               トル河南第一次㈱他                     438,900,000              200,047,500
                 合 計                     2,203,555,348              1,853,673,322
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    (5)  当期末及び前期末現在、借入又は貸付した有価証券の内訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分           種類          第 51( 当 )期      第 50( 前 )期        評価基準
               株式               1,950,035,034          2,157,564,186           公正価値
     借入有価証券          外貨建株式                230,025,141          508,763,989          公正価値
               国債・地方債               4,694,323,419          4,509,745,716           公正価値
               株式  (*)             1,324,872,275          1,337,439,059           公正価値
     貸付有価証券          外貨建株式                132,382,193          508,255,718          公正価値
               国債・地方債                     -      28,410,685         公正価値
    (*)  当期末現在、貸付有価証券には連結グループが純損益                           を通じて    公正価値で測定する金融資産として保有してい
    る株式のうち貸し付けた金額              129,530,798      千ウォンが含まれています。有価証券貸付取引は一定の期間後に同種同
    額の有価証券を返還することを約定してその所有権を移転する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず、連
    結グループの資産として引き続き認識しています。
    (6)  当期末現在、連結グループはソウル保証保険㈱から                         235,360,000      千ウォンの身元保証の提供を受けています。

    (7)  連結グループは        PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の持分   (全体持分の      75%)  を買収する契約を締結し、残

    余持分   (全体持分の      25%)  に関する約定を締結しました。同約定により、                      PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の
    現地株主     (全体持分の      25%)  は最低合弁期間        (各株主ごとに      2020  年又は   2023  年 )まで保有株式を売却しない条件で合弁
    期間終了時点で一株当たり行使価格                  IDR  3,025,861    で連結グループに買収を請求できる権利があり、連結グループは
    これに対応して買収する義務があります。前期において現地株主の当該プットオプションの一部行使により、連結グ
    ループは    22,500   株を  5,484   百万ウォンで追加取得し、当期においてプットオプションの一部行使により                                   20,000   株を  4,168
    百万ウォンで追加取得しました。当期末現在、残余プットオプション契約による金額は注記                                          17 に掲載しています。
    (8)  当期末及び前期末現在、連結グループの預り有価証券の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
         区　分            第 51( 当 )期          第 50( 前 )期          評価基準
     委託者有価証券                   132,616,491,447              166,724,418,870             公正価値
     貯蓄者有価証券                     169,347,230              141,955,108           公正価値
     受益者有価証券                   51,771,672,575              59,030,229,481           基準価格     (*)
     その他有価証券                    6,521,253,087              7,669,955,870           公正価値
          合 計            191,078,764,339              233,566,559,329
    (*)  金融投資協会が公表する価格で、公正価値に該当します。
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    38.  関連当事者との取引

    (1)  当期末現在、関連当事者の現況は次の通りです。

          区　分                          関連当事者
     最上位支配会社              韓国投資金融持株㈱
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     関連会社              チンウ   (北京  )投資諮問有限公司
                   KIM  Investment     Funds
                   上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業                        (有限パートナーシップ         )
                   韓国投資有望サービス産業投資組合
                   韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                    1 号
                   韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                    3 号
                   京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                 (有限パートナーシップ         )
                   韓国投資    Industry4.0     ベンチャーファンド
                   2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                   IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社
                   ユジンプレミア専門投資型私募投資信託                 17 号
                   JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託                 20 号
                   韓国投資    -エムフォード第      1 号新技術事業投資組合
                   現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                      23-1  号
                   AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託           9 号
                   エフジ－    EURO   Green   専門投資型私募不動産投資信託              3 号
                   ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                     2 号
                   ユジン   Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託               11 号
                   NH-Amundi     航空機一般私募特別資産信託             1 号 (専門  )
                   NH-Amundi     航空機一般私募特別資産信託             2 号 (専門  )
                   ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    58 号
                   NH-Amundi     北米発電一般私募特別資産投資信託                2 号 (専門  )
                   韓国投資    -スクエアベンチャーズ第          1 号新技術事業投資組合
                   三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                      5-3 号
                   KTB  航空機専門投資型私募投資信託第               22-1  号
                   JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託        1 号
                   NH-Amundi     海外先順位ローン専門投資型私募投資信託                   4 号
                   NH-Amundi     環境インフラ一般私募特別資産投資信託                  1 号 (専門  )
                   タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                     8 号
                   タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                      12 号
                   タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                      6 号
                   ハノン私募投資合資会社
                   韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合             1 号
                   TNF2019    ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
                   IBKC-EQP    革新技術投資組合
                   キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                    2 号
                   タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                    14 号
                   INMARK    フランス一般私募不動産投資信託第                18 号
                   ペトラ  7 のアルファ私募投資合資会社
                   韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合             2 号
                   タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                    18-2  号
                   キウムヒーロ第       3 号私募投資合資会社
                   韓国投資信託運用グローバルフレックス証券投資信託
                   韓国投資    -ブリックインベストメント第           1 号新技術事業投資組合
                                 257/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                   韓国投資スマートリアルアセット専門投資型私募投資信託                         1 号 (2 種 )
                   エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投資信託
                   現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投資信託                          1 号
                   ブレーン一般私募投資信託            37 号
                   タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信託                            35 号
                   ネオバリューパートナー専門投資型私募不動産信託第                       4 号
                   ハナ代替投資米国        LA 不動産投資信託       1 号
                   ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第           1 号
                   メリッツ一般私募不動産投資信託              28-2  号
                   ブレーン成長企業        Buffered    Bottom   Open   Top  メザニン一般私募投資信託            2 号
                   マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                   30 号
                   KIAMCO    豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第             1 号
                   ブレーン成長企業        Buffered    Bottom   Open   Top  メザニン一般私募投資信託            3 号
                   ジェイアール一般私募不動産投資信託第                  28 号
                   マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第                             1 号
                   タイガー代替一般私募特別資産投資信託                  49 号
                   マルチアセット      EQT  Anticimex    一般私募投資信託第         1 号
                   KIAMCO    パワーサービス一般私募投資信託第                2 号
                   KIAMCO    米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
                   アルファ    CFS  一般私募投資信託
                   ライフ韓中私募信託第          1 号
                   韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                C-F(  債権混合    -再間接   )
                   韓国投資    TDF  アラソ   2050  ファンド
                   Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                   スマートリテール       1 号私募投資合資会社
                   BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社
                   韓国投資バルン同行シェルパ第              1 号ファンド
                   エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
                   韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投資信託第                      1 号
                   韓国投資エコグリーン私募投資合資会社
                   韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                   1 号
                   メテウス一般私募不動産投資信託第                10 号
                   アラインパートナーズターボジェット一般私募投資信託                       (再間接   )
                   パインストリート       US インフラ一般私募特別資産投資信託                7 号
                   ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投資信託第                  2 号
                   エムプラス一般私募不動産投資信託                26 号
                   KIAMCO    ニュージーランド       Voyage   貸付私募特別資産投資信託
                   ハナ代替投資一般私募不動産投資信託                 189  号 [再間接   ]( 専門  )
                   ハナ代替投資第       189  号専門投資型私募不動産投資有限会社
                   新韓  AIM  構造化一般私募投資信託第            9 号
                   KIAMCO    豪州坑癌センター貸付私募特別資産投資信託第                     2 号 (一般  )
                   マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                   44 号
                   ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド                       1 号 (再間接型    )
                   ㈱カカオバンク
                                 258/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                   ネクストトレード
                   韓国投資グリーンテック新技術組合
                   韓投イーストブリッジ・グローバル・グリーンエネルギー第                        1 号私募投資合資会社
                   新韓グローバル       Tea  メーカー買収金融一般私募投資信託                (H)
                   マスターンインフラ専門投資型私募特別資産投資信託                       1 号
                   ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第                    17 号
                   ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託                  3 号
                   アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第                   10 号
                   現代インベストメント買収金融専門投資型私募投資信託                        2 号
                   タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                     22 号
                   NH-Amundi     北米インフラ専門投資型私募特別資産投資信託                     4 号
                   マイルストーン一般私募不動産投資信託                 14 号
                   ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信託                     172  号
                   韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                      2 号
                   韓国リアルアセット開発シード             2 号一般私募投資信託         2 号
                   韓国投資    Debt  strategy   不動産投資信託       1 号
                   韓国投資法人用       MMF2   号 (国公債   )(C-J)
                   GEC-KIP    Technology     and  Innovation     Fund
                   Clean   Energy   Transition     Fund
                   韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                   6 号 (負債性証券     )
                   韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                      2 号
                   韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                   2 号
                   韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ            INDXX   証券上場指数投資信託
                   韓国投資    ACEESG    アクティブ証券上場指数投資信託              (株式  )
                   韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーンアクティブ証券上場指数投資信託                            (株式  )
                   韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                      3 号
                   韓国投資開発金融一般私募投資信託                1-1 号 (2 種 )
                   韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信託                        1 号 (2 種 )
                   韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                      1-1 号 (2 種 )
                   韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                      H( 株式  )
                   韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託                    2 号 2 種
                   韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信託                        2 号
                   韓国バリューシールド一般私募投資信託
                   韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資信託
                   韓国バリューセキュア一般私募投資信託
                   韓国バリュープロフィット一般私募投資信託
     共同支配企業              韓国投資パートナーズ㈱
                   ㈱韓国投資貯蓄銀行
                   韓国投資キャピタル㈱
                   KIARA   CAPITAL    Ⅱ PTE.  LTD.
                   KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                   韓国投資プライベートエクエティ㈱
                   韓国投資不動産信託㈱
                   韓国投資アクセラレーター㈱
                                 259/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     その他              EQP  ポスコグローバル第         1 号 PEF
                   韓国投資グローバル製薬産業育成               PEF
                   韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会社
                   韓国投資    Re-up  ファンドⅡ
                   韓国投資製造革新第         1 号
                   韓国投資核心力量レバレッジファンドなど
                                 260/1817


















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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (2)  当期及び前期において関連当事者との取引による主な収益及び費用の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                                          第 51( 当 )期       第 50( 前 )期
      区　分             会社名              取引内訳
                                         収益     費用     収益     費用
                               受取賃貸料         1,059,661        -  1,032,115        -
                               営業外収益     (*1)     291,155        -  257,778        -
     最上位
           韓国投資金融持株㈱                    無形資産処分利益         1,638,333        -     -     -
     支配会社
                               受取手数料           880      -    880      -
                               支払利息             -  1,038,845        -  3,792,352
                                 261/1817
















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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
           グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資
                               処分利益           8,262       -     -     -
           専門会社    (*5)
           韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組合          受取手数料             -     -   47,172       -
           韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号 (*5)   受取手数料          23,319       -   44,100       -
           韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号    受取手数料          21,910       -   21,910       -
           韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事業
                               受取手数料             -     -   40,838       -
           投資組合
           韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事業
                               受取手数料          87,300       -   65,296       -
           投資組合
           韓国投資    -ノーブルフード新技術事業投資組合              1号  受取手数料          175,059        -     -     -
           韓国投資グリーンテック新技術組合                    受取手数料          56,285       -     -     -
           韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                  6号
                               受取手数料             -     -  123,563        -
           (*4)
           韓国投資グローバルチャカン企業             ESG  証券投資信
                               受取手数料             -     -   8,270       -
           託 (株式  -再間接型    )
           韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                               受取手数料          13,533       -   10,753       -
           2号 (*4)
           韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                  2 号
                               受取手数料             -     -  266,200        -
           (*4)
           韓国投資    ACEESG   アクティブ証券上場指数投資信
                               受取手数料          117,542        -   91,022       -
           託 (株式  )
           韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン
                               受取手数料          124,179        -   94,086       -
           アクティブ証券上場指数投資信託             (株式  )
           韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                               受取手数料          14,067       -   2,845       -
           3号 (2 種 )(*4)
           韓国投資    PIS スマートシティ一般私募投資信託             1号
                               受取手数料          126,616        -     -     -
           (1 種 )
           韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2 種 )
                               受取手数料          19,203       -    502      -
           (06W81)
     関連会社
           韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資
                               受取手数料          34,375       -     -     -
           信託  1号 (2 種 )
           韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2号   受取手数料          299,246        -     -     -
           韓国投資    ACE  米国親環境グリーンテーマ          INDXX
                               受取手数料          328,992        -     -     -
           証券上場指数投資信託         (株式  )
           韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                  6号
                               受取手数料           3,908       -     -     -
           (負債性証券     )
           韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託
                               受取手数料          11,541       -     -     -
           1-1 号 (2 種 )
           韓国バリュープラチナムエクエティ専門投資型私募
                               受取手数料             -     -    549      -
           2種
           韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託
                               受取手数料           3,675       -   32,733       -
           種類  2種 (*4)(*5)
                               受取手数料           9,712       -   39,567       -

                                 262/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
           韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種
           類 2種 (*4)(*5)
           韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投
                               受取手数料          49,857       -     -     -
           資信託   2号 (*5)
           韓国バリューシールド一般私募投資信託                2種    受取手数料          26,394       -     -     -
           韓国バリューリレーティング中小型専門投資型私
                               受取手数料          16,942       -  185,287        -
           募投資信託
           韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託                  2号
                               受取手数料          26,032       -   3,269       -
           2種
           韓国バリューセキュア一般私募混合              (2 種 )     受取手数料          19,591       -     -     -
           韓国バリュープロフィット一般私募混合               (2 種 )    受取手数料           2,669       -     -     -
                               受取利息           1,220       -   2,645       -
                               受取手数料           3,256       -   3,168       -
           ㈱カカオバンク                    支払手数料             -  3,566,804        - 10,935,700
                               支払手数料             -  1,085,229        -  3,764,464
                               広告宣伝費             -  1,650,000        -  1,650,000
                               営業外収益     (*1)     169,367        -  135,457        -
           韓国投資パートナーズ㈱
                               支払手数料     (*3)        -  3,404,444        -  3,242,428
                               受取利息          39,388       -   80,884       -
                               受取手数料          95,555       -   2,200       -
           ㈱韓国投資貯蓄銀行                    営業外収益     (*1)     652,033        -  477,944        -
                               預託金利用料             -   4,074       -   1,544
     共同
     支配企業
                               支払手数料             -   36,000       -  140,000
           韓国投資キャピタル㈱                    営業外収益     (*1)     406,039        -  338,728        -
                               営業外収益     (*1)      30,830       -   8,847       -
           韓国投資不動産信託
                               支払利息             -     -     -   15,000
           KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                               支払手数料             -  5,521,982        -  9,109,350
           韓国投資プライベートエクエティ㈱                    営業外収益     (*1)      32,197       -   21,665       -
                               分配金受取          638,138        -  424,792        -
           EQP  ポスコグローバル第        1号 PEF(*2)         処分利益         11,644,050         -     -     -
                               処分損失             -  3,029,074        -  2,352,214
                               分配金受取             -     -  1,937,104        -
           韓国投資グローバル製薬産業育成             PEF(*2)
                               処分損失             -  1,870,270        -  3,326,099
           韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会
                               処分損失             -   58,541       -     -
           社 (*2)
     その他
                               分配金受取         1,026,897        -  9,568,726        -
           韓国投資    Re-up  ファンド   (*2)
                               処分損失             -  209,286        -  1,848,641
           韓国投資    Re-up  ファンドⅡ    (*2)
                               分配金受取          157,047        -     -     -
           韓国投資製造革新第        1号 (*2)           分配金受取          140,000        -     -     -
                               分配金受取          320,074        -  2,897,088        -
           韓国投資核心力量レバレッジファンド              (*2)
                               処分損失             -  109,089        -  307,416
                     合　計                   19,966,329     21,583,638     18,267,983     40,485,208
    (*1)  最上位支配会社及び共同支配企業から受け取ったシステム管理費です。
                                 263/1817

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    (*2)  当期において       EQP  ポスコグローバル第          1 号 PEF  から  24,610,353     千ウォン、韓国投資グローバル製薬産業育成から
    PEF  から  980,800    千ウォン、韓国投資          Re-up   ファンドから      1,140,000    千ウォン、韓国投資核心力量レバレッジファンドから
    512,000    千ウォンが償還されました。また、韓国投資革新成長スケールアップ                                 PEF  に 495,000    千ウォン、韓国投資          Re-up
    ファンド    II に 24,000,000     千ウォン、韓国投資製造革新第               1 号に  20,000,000     千ウォンを出資しました。
    (*3)  連結グループである韓国投資              SEA-CHINA      Fund  が韓国投資パートナーズに支払った報酬が含まれています。
    (*4)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期においてファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (*5)  当期中に処分などの事由により関連会社から除外されました。
                                 264/1817

















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (3)  当期末及び前期末現在、関連当事者との取引による主要資産及び負債の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                                         第 51( 当 )期       第 50( 前 )期
      区　分             会社名             取引内訳
                                        資産     負債     資産     負債
                               借入金           -  43,000,000         -  35,565,000
                               未払金   (*1)         -  45,583,881         - 228,783,717
     最上位
           韓国投資金融持株㈱
     支配会社
                               未払利息           -   481,397        -   882,986
                               賃貸保証金           -   494,975        -   486,656
                                 265/1817

















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                               その他未収金           -     -   680,441        -
           グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資
           専門会社
                               損失引当金           -     -  (680,441)         -
           韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事
                               前受手数料           -     -     -     -
           業投資組合
           ㈱カカオバンク                    普通預金         653,344        -   858,197        -
           韓国投資    KINDEXESG     アクティブ証券上場指数投
                               未収収益         17,467       -     -     -
           資信託   (株式  )
           韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ          INDXX
                               未収収益         55,959       -     -     -
           証券上場指数投資信託         (株式  )
           韓国投資    KINDEX   親環境自動車バリューチェーン
                               未収収益         17,511       -     -     -
           アクティブ証券上場指数投資信託
           韓国投資    PIS スマートシティ一般私募投資信託             1号
                               未収収益          958      -     -     -
           (1 種 )
           韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2 種 )  未収収益          372      -     -     -
           韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資
                               未収収益         123,079        -     -     -
           信託  1号 (2 種 )
           韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2号   未収収益         160,599        -     -     -
           韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                               未収収益         38,688       -     -     -
           2号
     関連会社
           韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                               未収収益         11,310       -     -     -
           3号
           韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託
                               未収収益         29,093       -     -     -
           1-1 号 (2 種 )
           韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投
                               未収収益          9,983       -     -     -
           資信託   2号
           韓国バリューシールド一般私募投資信託                2種    未収収益          2,698       -     -     -
           韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投
                               未収収益          171      -     -     -
           資信託   C-S
           韓国バリューセキュア一般私募混合              (2 種 )     未収収益          5,564       -     -     -
           韓国バリュープロフィット一般私募混合               (2 種 )    未収収益          109      -     -     -
           韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託
                               未収収益           -     -    5,620       -
           種類  2種 (*2)
           韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種
                               未収収益           -     -    2,699       -
           類 2種 (*2)
           韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託                  2号
                               未収収益           -     -    3,269       -
           2種
           韓国投資    -ノーブルフード新技術事業投資組合              1号  前受手数料           -   47,599       -     -
           韓国投資グリーンテック新技術組合                    前受手数料           -   336,789        -     -
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                               長期性預金        2,000,000         -  6,000,000         -
           ㈱韓国投資貯蓄銀行                    未収利息         55,222       -   53,889       -
                               顧客預り金           -  1,105,773         -  1,489,793
     共同
     支配企業      韓国投資不動産信託㈱                    顧客預り金           -     -     -  9,695,670
           韓国投資パートナーズ㈱                    未払費用           -  9,396,875         -     -
           KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                               未払費用           -  1,296,984         -  5,630,594
                    合　計                   3,182,127    101,744,273      6,923,674    282,534,416
    (*1)  連結納税による韓国投資金融持株㈱に対する未払金計上額です。
    (*2)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                           (2021   年 10 月 )により、
    当期においてファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (4)  関連当事者の退職年金運用に関連して認識した手数料金額は当期及び前期においてそれぞれ                                              238,463    千ウォン

    と 252,356    千ウォン    であり、未収手数料金額は当期末及び前期末現在それぞれ                             238,463    千ウォンと     248,175    千ウォン    で
    す。
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    (5)  当期及び前期における関連当事者との資金取引内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                         第 51( 当 )期
       区分        会社名        性格
                             有償増資     有価証券買入      有価証券売却       借入  /預け    償還  /解約
     最上位支配会社       韓国投資金融持株㈱           借入金      299,997,556          -      -      -       -
     共同支配企業       ㈱韓国投資貯蓄銀行           定期預金          -      -      -  2,000,000       6,000,000
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン、      USD)
                                         第 50( 前 )期
       区分        会社名        性格
                             有償増資     有価証券買入      有価証券売却       借入  /預け    償還  /解約
                                                     USD  50,000,000
     最上位支配会社       韓国投資金融持株㈱           借入金          -      -      -      -
     共同支配企業       ㈱韓国投資貯蓄銀行           定期預金          -      -      -  6,000,000       5,128,782
    (6)  当期及び前期における主要経営陣に対する報奨金額は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                     第 51( 当 )期                     第 50( 前 )期
       区　分
            短期従業員給付         退職給付         合計      短期従業員給付         退職給付         合計
     登記取締役          12,475,389        1,821,406        14,296,795        6,548,382        2,140,472        8,688,854
    (7)  当期及び前期における関連当事者との譲渡･譲受取引内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         区　分            会社名            取引内容          第 51( 当 )期     第 50( 前 )期
     最上位支配会社            韓国投資金融持株㈱               有価証券譲受             501,958,093              -
     共同支配企業            ㈱韓国投資貯蓄銀行               私募社債譲渡              5,000,000             -
     共同支配企業            韓国投資キャピタル㈱               私募社債譲渡                  -    18,000,000
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    39.  金融商品のカテゴリー別帳簿価額

    金融資産と金融負債は公正価値又は償却原価で測定します。金融商品のカテゴリー別帳簿価額の詳しい測定方法

    については「      4. 重要な会計方針」で説明しました。当期末及び前期末現在、各金融資産と金融負債のカテゴリー別帳
    簿価額は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             純損益を通じて
                                    その他の包括利益
                     純損益を通じて公
                                    を通じて公正価値        償却原価で測定す
                             公正価値で測定す
           区　分          正価値で測定する                                 合　計
                                    で測定する金融資        る金融資産    (負債  )
                            るよう指定された金
                     金融資産    (負債  )
                                       産
                               融負債
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   9,167,520,561        9,167,520,561
      純損益を通じて公正価値で測定する
                      36,514,699,552             -               -  36,514,699,552
      金融資産
      デリバティブ資産                 2,739,644,220             -        -        -   2,739,644,220
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -  12,098,376,556        12,098,376,556
      その他の包括利益を通じて公正価値
                            -        -   3,824,984,567             -   3,824,984,567
      で測定する金融資産
           合　計           39,254,343,772             -   3,824,984,567       21,265,897,117        64,345,225,456
     金融負債
      預り金                      -        -           6,064,212,240        6,064,212,240
      純損益を通じて公正価値で測定する
                       997,412,308            -        -        -    997,412,308
      金融負債
      デリバティブ負債                 4,661,358,842             -        -           4,661,358,842
      純損益を通じて公正価値で測定する
                            -  10,142,039,347             -        -  10,142,039,347
      よう指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  35,121,711,648        35,121,711,648
      その他の金融負債                      -        -        -   4,964,616,088        4,964,616,088
           合　計            5,658,771,150       10,142,039,347             -  46,150,539,976        61,951,350,473
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             純損益を通じて
                                    その他の包括利益
                     純損益を通じて公
                                     を通じて公正価値       償却原価で測定す
                             公正価値で測定す
           区　分          正価値で測定する                                 合　計
                                    で測定する金融資        る金融資産    (負債  )
                             るよう指定された金
                      金融資産    (負債  )
                                        産
                               融負債
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   7,522,543,007        7,522,543,007
      純損益を通じて公正価値で測定する金
                       41,211,664,510             -        -        -  41,211,664,510
      融資産
      デリバティブ資産                  1,047,534,933            -        -        -   1,047,534,933
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -  10,026,293,718        10,026,293,718
      その他の包括利益を通じて公正価値で
                            -        -   4,898,859,536            -   4,898,859,536
      測定する金融資産
           合　計           42,259,199,443             -   4,898,859,536       17,548,836,725        64,706,895,704
     金融負債
      預り金                      -        -        -   9,173,210,397        9,173,210,397
      純損益を通じて公正価値で測定する金
                       1,403,634,899            -        -        -   1,403,634,899
      融負債
      デリバティブ負債                  1,760,061,092            -        -        -   1,760,061,092
      純損益を通じて公正価値で測定するよ
                            -  10,725,548,029             -        -  10,725,548,029
      う指定された金融負債
     借入金                       -        -        -  33,358,308,645        33,358,308,645
     その他の金融負債                       -        -        -   4,213,550,267        4,213,550,267
           合　計            3,163,695,991       10,725,548,029             -  46,745,069,309        60,634,313,329
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    40.  金融商品の公正価値

    (1)  金融商品の勘定別公正価値

    当期末及び前期末現在、金融商品の勘定別公正価値は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                                第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
              区　分
                            帳簿価額        公正価値        帳簿価額        公正価値
     金融資産
      現金及び預け金       (*)               9,167,520,561        9,167,520,561        7,522,543,007        7,522,543,007
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資
                           36,514,699,552        36,514,699,552        41,211,664,510        41,211,664,510
      産
      デリバティブ資産                      2,739,644,220        2,739,644,220        1,047,534,933        1,047,534,933
      償却原価で測定する金融資産             (*)         12,098,376,556        12,020,474,931        10,026,293,718        10,020,369,200
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            3,824,984,567        3,824,984,567        4,898,859,536        4,898,859,536
      する金融資産
              合　計              64,345,225,456        64,267,323,831        64,706,895,704        64,700,971,186
     金融負債
      預り金   (*)                   6,064,212,240        6,064,212,240        9,173,210,397        9,173,210,397
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負
                             997,412,308        997,412,308        1,403,634,899        1,403,634,899
      債
      デリバティブ負債                      4,661,358,842        4,661,358,842        1,760,061,092        1,760,061,092
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定
                           10,142,039,347        10,142,039,347        10,725,548,029        10,725,548,029
      された金融負債
      借入金   (*)                   35,121,711,648        35,020,113,816        33,358,308,645        33,335,254,549
      その他の金融負債        (*)              4,964,616,088        4,964,616,088        4,213,550,267        4,213,550,267
              合　計              61,951,350,473        61,849,752,641        60,634,313,329        60,611,259,233
    (*)  満期が発行日から         1 年以内である現金及び預け金、償却原価で測定する金融資産、預り金、借入金及びその他の
    金融負債は市場利子率の変動による公正価値と帳簿価額との差額が大きくないと判断されるため、帳簿価額を公正
    価値と開示しました。
    公正価値とは、合理的な判断力と取引の意思を持っている独立した当事者間の取引において資産が交換又は負債

    が決済できる金額をいいます。連結グループは報告期間末ごとに金融資産と金融負債の種類別公正価値と帳簿価
    額を比較する形式で開示します               。金融商品の公正価値の最善の見積りは活発な市場で公表される価格です。
    連結グループは金融商品の公正価値を見積る際に用いた評価技法が適切で、財政状態計算書に記録された公正価

    値が合理的であることを確信しますが、他の評価技法を用いるか又は他の仮定を適用する場合には財政状態計算
    書上の金融商品の公正価値が変わる可能性があります。また、公正価値を見積る際に多様な評価技法が使用され、
    多様な見積もりが行われたため、他の金融機関の金融商品の公正価値金額と合理的に比較することが困難である
    可能性もあります。
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    1) 金融商品の公正価値を測定する際に用いた評価技法及び仮定

    連結グループは、債券、一部の非上場株式などの公正価値を外部評価機関を通じて提供されており、外部評価機関
    が金融商品別に公正価値を測定する際に用いる評価技法及び仮定などは次の通りです。また、このような評価技法
    に重要な変更はありません。
    ① 社債及び特殊債などの債券

    信用格付けと取引資料を利用する縮約モデルを用いており、縮約モデルの中でも                                       Jarrow-Lando-Turnbull           モデルを用
    いて算出された利回りで将来キャッシュ・フローを割り引いて公正価値を算定します。
    ② 受益証券

    運用資産の公正価値を適用した運用会社の告示基準価額で評価します。
    ③ 非上場株式など

    インカム・アプローチ、マーケット・アプローチ、コスト・アプローチなどによる評価結果を総合して株式価値を算定しまし
    た。
    ④ デリバティブ      (デリバティブ証券を含む           )

    デリバティブの公正価値測定方法は次のように分類できます。活発な取引市場で取引きされるデリバティブの場合、
    公表価格を公正価値とみて、オプション、金利又は通貨スワップなど比較的単純なデリバティブの場合、公正価値を
    市場で観察可能な資料を用いて評価モデルによる評価額で測定します。独立した専門評価機関から入手した評価金
    額を用いる場合、二つ以上の独立した専門評価機関から入手した評価金額の平均値を利用します。より複雑なデリ
    バティブの公正価値は市場で観察可能でない資料を用いた評価モデルによる評価額で算定しており、このような評価
    モデルは定期的な点検を通じてその正確性を検証します。
    2) 活発な市場の公表価格の使用の有無

    連結グループは、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の株式、国債・公債、                                         ELW  などデリバティブの一部に
    ついて活発な市場で公表された価格を直接参照して公正価値を算定しました。その他に、純損益を通じて公正価値で
    測定する金融商品及びその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品は評価技法を適用して算定した公
    正価値で測定しました。
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    (2)  取引日の損益調整

    連結グループが観察可能な市場データに基づいていないインプットを用いて金融商品の公正価値を測定する場合、
    同評価技法により算定された公正価値と取引価格が異なる時は取引価格を金融商品の公正価値として認識します。
    この場合、評価技法により算定された公正価値と取引価格の差額は直ちに損益に認識せず、金融商品の取引期間
    にわたって繰り延べて認識し、評価技法の要素が市場で観察可能になった時に繰り延べられている残高全額を直ち
    に損益に認識します。
    これに関連して当期及び前期において繰り延べられている総差額及びその変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     (1) 期首取引日の損益調整額                                 93,211,034              58,274,558
     (2) 当期における新規発生取引日の損益調整額                                 52,016,284              160,793,435
     (3) 当期損益に認識した取引日の損益調整額                                 (70,992,237)              (125,856,959)
     (4) 期末取引日の損益調整額             ((1)+(2)+(3))                     74,235,081              93,211,034
    (3)  公正価値ヒエラルキー

    公正価値で測定され又は公正価値が公表される金融商品は、公正価値ヒエラルキーにより区分します。定義された

    レベルは次の通りです。
     レベル   1   同一の資産又は負債に関する活発な市場における（調整されていない）公表                                    価格

           直接  (例：価格    )又は間接     (例：価格から導き出されて            )を問わず、資産又は負債に             関 する  観 察可能であ
     レベル   2
           る、レベル１に含められる公表              価 格以外のインプッ        ト
           観察可能な市場資料に基づかなかった、                    資産又は負債に関するインプット                (観察  可能でないインプッ
     レベル   3
           ト )
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    1) 当期末及び前期末現在、公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキー区分は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      36,514,699,552         7,493,252,608        23,419,727,060         5,601,719,884
      デリバティブ資産                      2,739,644,220         158,599,375        1,816,286,142         764,758,703
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            3,824,984,567         966,469,648        2,593,977,148         264,537,771
      る金融資産
             合　計              43,079,328,339         8,618,321,631        27,829,990,350         6,631,016,358
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                       997,412,308         997,412,308             -         -
      デリバティブ負債                      4,661,358,842         595,248,396        1,859,434,226         2,206,676,220
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,142,039,347          102,053,289        3,173,551,650         6,866,434,408
      れた金融負債
             合　計              15,800,810,497         1,694,713,993         5,032,985,876         9,073,110,628
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      41,211,664,510         7,085,248,675        31,370,166,705         2,756,249,130
      デリバティブ資産                      1,047,534,933         235,527,530         361,395,807         450,611,596
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            4,898,859,536         1,712,785,472         2,961,174,175         224,899,889
      る金融資産
             合　計              47,158,058,979         9,033,561,677        34,692,736,687         3,431,760,615
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,403,634,899         1,403,634,899             -         -
      デリバティブ負債                      1,760,061,092         434,211,606         323,403,579        1,002,445,907
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,725,548,029          95,913,852        2,916,402,573         7,713,231,604
      れた金融負債
             合　計              13,889,244,020         1,933,760,357         3,239,806,152         8,715,677,511
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    2) 当期末及び前期末現在、償却原価で測定する資産及び負債のうち公正価値を開示する資産及び負債の公正価値

    ヒエラルキー区分は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)                9,167,520,561         2,100,564,958             -    7,066,955,603
      償却原価で測定する金融資産            (*2)          12,098,376,556              -     73,675,767       11,946,799,164
             合　計              21,265,897,117         2,100,564,958          73,675,767       19,013,754,767
     金融負債
      預り金  (*1)                    6,064,212,240             -    6,064,212,240             -
      借入金   (*2)                   35,121,711,648              -   35,020,113,816              -
      その他の金融負債       (*1)               4,964,616,088             -         -    4,964,616,088
             合　計              46,150,539,976              -   41,084,326,056         4,964,616,088
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定し、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
    金融資産
     現金及び預け金      (*1)                 7,522,543,007         1,953,373,550             -    5,569,169,457
     償却原価で測定する金融資産            (*2)           10,026,293,718              -     80,536,955       9,939,832,245
             合　計               17,548,836,725         1,953,373,550          80,536,955       15,509,001,702
    金融負債
     預り金   (*1)                     9,173,210,397             -    9,173,210,397             -
     借入金   (*2)                    33,358,308,645              -   33,335,254,549              -
     その他の金融負債       (*1)                4,213,550,267             -         -    4,213,550,267
             合　計               46,745,069,309              -   42,508,464,946         4,213,550,267
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定し、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
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    (4)  反復的な公正価値測定値のレベル                 3 の変動内訳

    1) 当期及び前期において公正価値レベル                   3 に該当する金融商品の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                       その他の包括利益を通じ          純損益を通じて公正価値
                  純損益を通じて公正価値
          区　分                     純デリバティブ        て公正価値で測定する金          で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                          融資産          金融負債
     期首金額                  2,756,249,130           (565,558,614)           224,899,889         (7,713,231,604)
     総損益
      当期損益認識額                  (108,896,928)          (592,657,498)               -     1,127,035,965
      その他の包括利益認識額                      -          -       39,637,882           307,861
     買入及び発行                  4,983,151,371            1,298,363              -     (2,638,615,835)
     売却及び決済                  (2,028,783,689)           (284,999,768)               -     2,358,069,205
     期末金額                  5,601,719,884          (1,441,917,517)           264,537,771         (6,866,434,408)
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                       その他の包括利益を通じ          純損益を通じて公正価値
                  純損益を通じて公正価値
          区　分                     純デリバティブ        て公正価値で測定する金          で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                          融資産          金融負債
     期首金額                  2,438,679,140           (300,689,327)           209,440,008         (7,387,022,024)
     総損益
      当期損益認識額                  (68,156,796)          (243,833,163)               -       45,796,497
      その他の包括利益認識額                      -          -       15,459,881          (3,121,337)
     買入及び発行                  2,523,116,835           140,028,598              -     (6,772,964,862)
     売却及び決済                  (2,137,390,049)           (147,340,419)               -     6,404,080,122
     期末金額                  2,756,249,130           (551,834,311)           224,899,889         (7,713,231,604)
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    2) 当期及び前期において公正価値レベル                   3 の変動内訳のうち、当期損益として認識された金額と報告期間の末日保

    有している資産及び負債に係る損益は連結包括利益計算書上の金融資産                                    (負債  )評価及び処分損益として表示され
    ており、その内訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             その他の包括利益を通じ                    純損益を通じて公正価値
                   純損益を通じて公正価値
          区　分                   て公正価値で測定する金            純デリバティブ        で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                融資産                    金融負債
     総損益のうち当期損益認識額                   (108,896,928)               -      (592,657,498)          1,127,035,965
     報告期間の末日における保有金
                       (115,457,786)               -      (670,858,235)          1,212,961,374
     融商品に係る当期損益認識額
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             その他の包括利益を通じ                    純損益を通じて公正価値
                   純損益を通じて公正価値
          区　分                   て公正価値で測定する金            純デリバティブ        で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                融資産                    金融負債
     総損益のうち当期損益認識額                   (68,156,796)              -      (243,833,163)           45,796,497
     報告期間の末日における保有金
                        (81,829,966)              -      (476,957,441)          279,779,470
     融商品に係る当期損益認識額
    (5)  価値評価技法及びインプット

    当期末及び前期末現在、連結グループは公正価値ヒエラルキーでレベル                                   2 とレベル    3 に分類される反復的な公正価値

    測定値、非反復的な公正価値測定値、開示される公正価値について、次の価値評価技法とインプットを用いていま
    す。帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示した項目に関連した評価技
    法とインプットは開示しませんでした。
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    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                              レベル   3インプット
        区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                          DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    モ
                23,419,727,060        2                        該当事項なし
                              デル、  FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値                                     株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
     で測定する金融資産
                                          金利スプレッド、        金利  (信用  )スプレッド
                5,601,719,884       3     FDM  モデル   /DCF  モデル、
                                          信用スプレッド、         3.775%   ～ 6.951%/
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                1,816,286,142       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、        金利  (信用  )スプレッド
                 764,758,703      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                2,593,977,148       2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                               二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                    成長率   1% 、
     融資産
                 264,537,771      3       DCF  モデル         割引率、成長率
                                                  割引率   11.26%  ～ 12.40%
       金融資産合計         34,461,006,708
                              DCF  モデル、
                1,859,434,226       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、        金利  (信用  )スプレッド
                2,206,676,220       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                3,173,551,650       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、        金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                6,866,434,408       3
                               FDM  モデル         信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         14,106,096,504
     ＜公示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募
                  73,675,767      2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
     債
     償却原価で測定する貸付
                                                  割引率   0.27  ～ 10.95%
                2,050,295,128       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計         2,123,970,895
     借入金   (公募債   )      2,368,622,444       2       DCF  モデル               該当事項なし
       金融負債合計         2,368,622,444
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                              レベル   3インプット
        区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                         DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    モ
                31,370,166,705        2                        該当事項なし
                             デル、  FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値                                              変動性   1～ 100%/
                                         株価指数変動性      /
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
     で測定する金融資産
                                          金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                2,756,249,130       3
                            FDM  モデル   /DCF  モデル、
                                                   2.237%  ～ 6.501%/
                                          信用スプレッド、
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル
                                          間 -相関係数       相関係数    -100~100%
                              DCF  モデル、
                 361,395,807      2                        該当事項なし
                           組込フォワードレート算出法
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                 450,611,596      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                2,961,174,175       2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                              二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                    成長率   1% 、
     融資産
                 224,899,889      3       DCF  モデル          割引率、成長率
                                                  割引率   10.9%  ～ 13.0%
       金融資産合計         38,124,497,302
                         DCF  モデル、組込フォワードレート算出
                 323,403,579      2                        該当事項なし
                                法
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                         Monte   Carlo  Simulation    モデル、   FDM  モ
                                          金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                1,002,445,907       3        デル、
                                          信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                               DCF  モデル
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                2,916,402,573       2                        該当事項なし
                              FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                7,713,231,604       3
                              FDM  モデル         信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         11,955,483,663
     ＜開示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募
                 80,536,955      2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
     債
     償却原価で測定する貸付
                1,311,988,389       3       DCF  モデル           割引率       割引率   0.69%  ～ 8.69%
     債権
       金融資産合計         1,392,525,344
     借入金   (公募債   )      1,696,852,323       2       DCF  モデル               該当事項なし
       金融負債合計         1,696,852,323
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    (6)  レベル   3 に分類された公正価値測定値の価値評価過程

    公正価値測定は自己の評価モデルを用いる方法と外部評価機関に依頼して契約別の単位当たり価格を受けた後、

    公正価値を計算する方法を併行しています。
    自己の評価モデルは運用部署のモデル設計及びリスク管理部署のモデルの適正性検証を通じて確定し、公正価値

    評価のためのインプットはリスク管理システムで算出しています。設計、検証されたモデル及び算出されたインプット
    を基にバックオフィスでモデルによる評価を行って、その結果を会計に反映しています。会計に反映された評価結果を
    リスク管理部署及び運用部署の評価値と比較して有意な差の有無を検証しています。
    外部評価機関を通じた公正価値の算出は二つ以上の独立した外部民間評価機関から契約条件、取引当事者の信用

    格付けなどを反映して算出した契約単位当たり価格を入手して平均値を適用して評価を行っています。
    (7)  レベル   3 に分類された反復的な公正価値測定値の感応度分析

    金融商品の感応度分析は統計的技法を用いた観察不能なインプットの変動による金融商品の価値変動に基づいて

    有利な変動と不利な変動に区分して行われます。なお、公正価値が二つ以上のインプットにより影響を受ける場合に
    は、最も有利な金額又は最も不利な金額を基に算出されます。
    当期末及び前期末現在、各金融商品のインプットの変動による損益効果に対する感応度分析結果は下記の通りで

    す。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産と純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の
    うち、互いにヘッジ効果がある銘柄及び分析結果が重要ではない純損益を通じて公正価値で測定する金融資産は除
    外しました。
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    ＜第  51( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                             有利な変動                  不利な変動
            区　分
                         当期損益          資本        当期損益           資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)               48,193,440         48,193,440         (48,193,440)          (48,193,440)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融
                           11,438,399         11,438,399         (11,405,338)          (11,405,338)
      資産  (*2)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測
                              -     24,153,363             -      (16,700,259)
      定する金融資産      (*2)
            合　計               59,631,839         83,785,202         (59,598,778)          (76,299,037)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)               48,193,480         48,193,480         (48,193,480)          (48,193,480)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指
                          230,127,434         230,127,434         (230,127,434)          (230,127,434)
      定された金融負債       (*1)
            合　計              278,320,914         278,320,914         (278,320,914)          (278,320,914)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                            当期損益         資本       当期損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                  14,924,723        14,924,723        (14,924,723)        (14,924,723)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)       12,107,291        12,107,291        (15,482,133)        (15,482,133)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金                            -     19,541,750            -    (13,617,337)
      融資産   (*2)
              合　計                27,032,014        46,573,764        (30,406,856)        (44,024,193)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                  14,924,725        14,924,725        (14,924,725)        (14,924,725)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             266,033,682        266,033,682        (266,033,682)        (266,033,682)
      金融負債    (*1)
              合　計               280,958,407        280,958,407        (280,958,407)        (280,958,407)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
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    41.  金融資産の譲渡

    当期末及び前期末現在、連結グループが金融資産を譲り渡して財務諸表上の認識を中止しましたが、持続的に関与

    している取引はありません。買戻条件付売却及び貸付有価証券など全体の認識を中止していない譲渡金融資産に
    対する内訳は注記         36 と 37 に記述しています。
    42.  金融リスクの管理

    42.1  概要

    (1)  リスク管理方針の概要

    連結グループがさらされる可能性があるリスクの種類には信用リスク                                 (Credit    Risk)  、流動性リスク       (Liquidity     Risk)  、市

    場リスク    (Market    Risk)  、運営リスク      (Operational      Risk)  等があります。
    本注記は、連結グループがさらされている上記のリスクに対する情報及びリスク管理目標、方針、リスク評価及び管

    理手続、並びに営業用純資本比率の管理について開示しています。追加的な計量的情報については本財務諸表全
    般にわたって開示されています。
    連結グループのリスク管理体制はリスクの透明性増大、リスク管理文化の拡散、系列会社間のリスク移転防止及び

    急変する金融環境に対する先制的対応を通じて連結グループ内の各事業部門の中長期戦略及び経営意思決定を
    効率的に支援することに力量を集中しています。信用リスク、流動性リスク、市場リスク、運営リスク、信用偏重リスク
    などを重要なリスクと認識しており、監督機関の規制資本                            (Regulatory      Capital)    及び統計的技法を利用した             VaR(Value
    at Risk)  の形態に計量化して測定及び管理しています。
    (2)  リスク管理組織体系

    1) 取締役会

    リスク管理組織の最上位機構としてリスク管理委員会の委員の選任及び解任、リスク管理委員会規程の制定及び改
    正、全体限度割当基準設定などリスク管理基本方針の決定、巨額投資関連業務の承認などの事項を審議議決して
    います。
    2) リスク管理委員会

    リスク管理委員会は代表取締役と取締役会が選任した                          2 人以上の取締役        (社外取締役      1 人以上を含む       )で構成されて、
    リスク管理委員会規程により取締役会から委任された役割を行っています。
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    3) リスク管理実務委員会
    リスク管理意思決定機構として総括役員、本部長及び部門長のうち                                CRO(Chief     Risk  Officer)    の推奨を受けて選任し、
    リスク管理委員会の委任を受けたリスク関連主要政策及び事案について審議議決しています。
    4) リスク管理部

    委員会支援、リスクレベル及び現況報告、財務健全性比率の算定などリスク管理について必要な事項に係る実務を
    行っています。
    (3)  リスク管理システム

    リスク管理体制構築のために連結グループはリスク管理先進化推進のための統合リスク管理システムを構築してリ
    スクを反映した適正価格の決定、リスク限度管理を通じて資産の健全性を高めると同時に資源を効率的に配分して
    おり、リスクを勘案した成果評価               (RAPM   ： Risk  Adjusted     Performance      Measure)    体制の構築と成果評価の割合を拡大
    してリスク管理中心の経営に万全を期しています。
    (4)  リスク管理戦略及び方針

    リスク資本配分及びリスク限度設定手続として毎年経営戦略及び業務計画などを反映してリスク部門別、事業本部
    別、部署別にリスク資本使用額を予測して、リスク管理委員会と取締役会の決議を経てリスク資本を配分していま
    す。
    また、市場及び環境変化を迅速に反映する効率的限度管理のために四半期単位及び随時に実務委員会等を通じて

    限度を再配分しています。
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    42.2  信用リスク     (Credit    Risk)

    (1)  概要

    連結グループは一定レベルの信用リスクにさらされており、信用リスクは契約相手が契約上の義務を不履行又は信
    用イベントが発生して連結グループに財務的損失を与えるリスクを意味します。信用リスクは主に貸付、負債性証券、
    デリバティブ取引、非トレーディング勘定に対する投資活動などから発生し、債務保証などの財務諸表のオフバランス
    勘定に関連しても存在する可能性があります。
    (2)  信用リスク管理方針

    連結グループは債務不履行及び信用イベントによるリスクを軽減させる手段として信用度が一定のレベル以上となる
    取引相手と取引を行い、十分な担保を確保する方針を採用しています。また、信用                                        VaR  の算定及び信用エクスポー
    ジャー管理を通じて信用リスクに対する持続的な管理を行っており、例外的な取引についてはリスク管理実務委員会
    などの承認を得て行うようにしています。
    連結グループは取引相手の信用度を投資格付けにより区分して管理しており、投資格付けに対する情報は外部の独

    立的な格付け会社及び内部信用格付け評価結果を併行して使用しています。投資格付けに対する情報を入手できな
    い場合、他の公開された財務情報と主要顧客に対する自己の取引情報を用いて内部信用格付けを決めています。
    連結グループは単一の取引相手又は類似した特性を有している取引相手集団に対する過度なエクスポージャーの集

    中を防止するために、識別された信用リスクに対する取引先別、グループ別の限度を指定して管理することによって
    信用偏重リスクを統制しています。
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    (3)  信用リスクに対する最大エクスポージャー

    1) 財政状態計算書項目

    当期末及び前期末現在、財政状態計算書項目である金融商品に係る信用リスクに対する最大エクスポージャーは次

    の通りです。下表の最大エクスポージャーは担保及びその他信用補強を通じたリスク軽減効果を考慮しなかった総額
    で表示しています。
                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     現金及び預け金        (*)
      現金同等物                                2,085,454,994               1,938,167,186
      預け金                                7,066,955,603               5,569,169,456
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
      負債性証券                               23,681,552,329               26,977,248,514
      投資家預託金別途預け金            (信託  )                 3,792,142,329               6,703,211,766
      出資金                                 922,572,976               660,458,706
      集団投資証券                                3,729,979,586               1,497,833,529
      デリバティブ証券                                 166,785,623               182,856,223
      貸付債権                                 560,946,802               433,609,719
     デリバティブ                                 2,739,644,220               1,047,534,933
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
     融資産
      負債性証券                                3,132,847,488               4,303,606,744
     償却原価で測定する金融資産
      貸付債権                                9,390,732,860               8,229,076,383
      負債性証券                                 145,927,776               120,070,745
      その他の金融資産                                2,561,715,920               1,677,146,590
                合　計                      59,977,258,506               59,339,990,494
    (*)  現金を除いた金額です。
    2) オフバランス勘定

    当期末及び前期末現在、オフバランス勘定に係る信用リスクに対する最大エクスポージャーは次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     コマーシャルペーパー証券買入約定                 (*)                      -         196,152,004
     支払保証等                                 2,203,555,348               1,853,673,322
                合　計                      2,203,555,348               2,049,825,326
    (*)  買入約定により当期末及び前期末現在、連結グループが保有しているコマーシャルペーパー                                            49,642,850     千ウォン
    と 20,647,969     千ウォン    が含まれていない金額です。
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    (4)  信用リスクの集中度分析

    1) 貸付債権

    ① 当期末及び前期末現在、連結グループが保有している担保及びその他の信用補強を考慮する以前の貸付債権

    の取引相手は殆どすべてが国内取引先に集中しています。当期末及び前期末現在、貸付債権の個人及び企業の構
    成比率は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分          貸付債権           比率  (%)     信用損失引当金              帳簿価額
     個人              3,552,392,714             35.07       (16,906,621)            3,535,486,093
     企業              6,575,750,383             64.93       (159,556,814)             6,416,193,569
        合　計           10,128,143,097             100.00       (176,463,435)             9,951,679,662
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分          貸付債権           比率  (%)     信用損失引当金              帳簿価額
     個人              4,068,156,663             46.46       (14,893,776)            4,053,262,887
     企業              4,688,648,410             53.54       (79,225,195)            4,609,423,215
        合　計           8,756,805,073             100.00        (94,118,971)            8,662,686,102
                                 286/1817











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    ② 当期末及び前期末現在、貸付債権の産業別分類は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分          貸付債権            比率  (%)       信用損失引当金             帳簿価額
     製造業                222,715,173              2.20         (2,070,700)          220,644,473
     金融業               4,841,653,155               47.80        (121,070,565)           4,720,582,590
     サービス業                230,778,013              2.28        (10,852,053)           219,925,960
     建設業                439,596,188              4.34        (13,709,217)           425,886,971
     その他   (*)            4,393,400,568               43.37         (28,760,900)          4,364,639,668
        合　計           10,128,143,097               99.99        (176,463,435)           9,951,679,662
    (*)  取引相手が個人である貸付債権は全てその他に分類しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分          貸付債権            比率  (%)        貸倒引当金            帳簿価額
     製造業                141,623,759              1.62         (492,910)          141,130,849
     金融業               3,327,623,183               38.00         (44,346,555)          3,283,276,628
     サービス業                314,583,084              3.59         (7,941,678)          306,641,406
     建設業                372,516,181              4.25        (13,077,445)           359,438,736
     その他   (*)            4,600,458,866               52.54         (28,260,383)          4,572,198,483
        合　計           8,756,805,073              100.00         (94,118,971)          8,662,686,102
    (*)  取引相手が個人である貸付債権は全てその他に分類しました。
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    2) 有価証券     (負債性証券      )

    当期末及び前期末現在、連結グループが保有している担保及びその他の信用補強を考慮する以前の有価証券                                                      (負

    債性証券     )は殆どすべて国内発行有価証券に集中しています。当期末及び前期末現在、有価証券                                          (負債性証券      )の産
    業別分類は次の通りです。
                                                    (単位：千ウォン      )
                                第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
              区　分
                            金  額               金  額
                                     比率  (%)               比率  (%)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                      9,705,495,680            27.28     7,389,783,286            18.27
      金融及び保険業                      14,919,928,516            41.94    17,428,936,143            43.09
      その他                      7,667,608,647            21.56    11,202,889,309            27.70
              小　計              32,293,032,843            90.78    36,021,608,738            89.06
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                      1,358,388,833            3.82    2,877,224,769            7.11
      金融及び保険業                      1,774,458,609            4.99    1,426,381,929            3.53
      その他                           46        0.00         46         -
              小　計              3,132,847,488            8.81    4,303,606,744            10.64
     償却原価で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                       19,966,177           0.06      19,762,533           0.05
      金融及び保険業                       55,961,599           0.16      60,308,212           0.15
      その他                       70,000,000           0.19      40,000,000           0.10
              小　計               145,927,776            0.41     120,070,745            0.30
              合　計              35,571,808,107            100.00     40,445,286,227            100.00
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    (5)  金融資産の信用健全性

    1) 貸付債権

    ① 当期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の予想信用損失の測定方法による分類は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                     全期間の予想信用損失
              12 ヶ月の
       区　分                           貸付債権残高        信用損失引当金          帳簿価額
             予想信用損失
                      非減損      減損  (*)
     コールローン           4,586,010          -      -     4,586,010             -     4,586,010
     信用供与金         3,522,883,197            -  9,357,034       3,532,240,231          (9,357,034)       3,522,883,197
     貸出金         5,380,214,373            -  12,240,000        5,392,454,373         (115,319,288)        5,277,135,085
     私募債          606,178,776           -   288,000       606,466,776         (31,211,678)         575,255,098
     貸付金          11,104,755          -      -     11,104,755          (231,285)        10,873,470
     立替金               -      -  8,759,034         8,759,034         (8,759,034)             -
     その他               -      -  11,585,117         11,585,117         (11,585,117)             -
       合　計       9,524,967,111            -  42,229,185        9,567,196,296         (176,463,436)        9,390,732,860
    (*)  減損貸付債権は社債支払保証及び立替金などで構成されており、帳簿価額と見積り将来キャッシュ・フローの現
    在価値の差額を減損として認識しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                     全期間の予想信用損失
              12 ヶ月の
       区　分                           貸付債権残高        信用損失引当金          帳簿価額
             予想信用損失
                      非減損      減損  (*)
     コールローン           6,913,690          -      -     6,913,690             -     6,913,690
     信用供与金         4,048,749,880            -  7,125,190       4,055,875,070          (12,650,858)        4,043,224,212
     貸出金         3,627,903,214            -  61,754,644        3,689,657,858          (49,784,900)        3,639,872,958
     私募債          547,351,402           -   288,000       547,639,402         (11,117,139)         536,522,263
     貸付金           2,546,184          -      -     2,546,184          (2,924)       2,543,260
     立替金               -      -  8,978,033         8,978,033         (8,978,033)             -
     その他               -      -  11,585,117         11,585,117         (11,585,117)             -
       合　計       8,233,464,370              89,730,984        8,323,195,354          (94,118,971)        8,229,076,383
    (*)  減損貸付債権は社債支払保証及び立替金などで構成されており、帳簿価額と見積り将来キャッシュ・フローの現
    在価値の差額を減損として認識しました。
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    ② 当期末及び前期末現在、担保及び信用補強による貸付債権の信用リスク削減効果は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             償却原価で測定する貸付債権
           純損益を通じて公正価
      区　分                        全期間の予想信用損失                       合　計
                      12 ヶ月の
           値で測定する貸付債権
                                            小計
                     予想信用損失
                             非減損       減損
     有価証券    (*)           -   4,892,437,298            -       -    4,892,437,298         4,892,437,298
     保証          609,880,717        100,333,712           -       -    100,333,712         710,214,429
      合　計         609,880,717       4,992,771,010            -       -    4,992,771,010         5,602,651,727
    (*)  流通金融融資金に関連して韓国証券金融㈱に担保として提供された有価証券が含まれています。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             償却原価で測定する貸付債権
           純損益を通じて公正価
      区　分                        全期間の予想信用損失                       合　計
                      12 ヶ月の
           値で測定する貸付債権
                                            小計
                     予想信用損失
                             非減損       減損
     有価証券    (*)           -   5,951,781,708            -       -    5,951,781,708         5,951,781,708
     保証          613,260,191        87,777,642           -       -     87,777,642         701,037,833
      合　計         613,260,191       6,039,559,350            -       -    6,039,559,350         6,652,819,541
    (*)  流通金融融資金に関連して韓国証券金融㈱に担保として提供された有価証券が含まれています。
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    2) 有価証券     (負債性証券      )

    ① 当期末及び前期末現在、信用リスクにさらされている有価証券                              (負債性証券      )の予想信用損失の測定方法による分

    類は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                         全期間の予想信用損失
                  12 ヶ月の
         区　分                           有価証券残高       信用損失引当金      (*)    帳簿価額
                 予想信用損失
                         非減損      減損
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融資             3,132,847,489           -      -   3,132,847,489              -   3,132,847,489
     産 (*)
     償却原価で測定する金融資
                  145,966,177          -      -   145,966,177           (38,400)      145,927,777
     産
         合　計         3,278,813,666           -      -   3,278,813,666           (38,400)     3,278,775,266
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の予想信用損失金額は                                       672,697    千ウォンであり、その他
    の包括利益累計額と表示されています。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                         全体期間予想信用損失
                  12 ヶ月の
         区　分                           有価証券残高       信用損失引当金      (*)    帳簿価額
                 予想信用損失
                         非減損      減損
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融資             4,303,606,744           -      -   4,303,606,744              -   4,303,606,744
     産 (*)
     償却原価で測定する金融資
                  120,162,533          -      -   120,162,533           (91,788)      120,070,745
     産
         合　計         4,423,769,277           -      -   4,423,769,277           (91,788)     4,423,677,489
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の予想信用損失金額は                                       564,992    千ウォンであり、その他
    の包括利益累計額と表示されています。
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    ② 当期末及び前期末現在、延滞及び減損が生じていない有価証券                               (負債性証券      )の信用健全性は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                        その他の包括利益を通じて
                                     償却原価で測定する
            純損益を通じて公正価値で
       区　分                 公正価値で測定する金融                            合　計
             測定する金融資産
                                      金融資産    (*1)
                            資産
       1 等級          8,394,789,877            1,700,549,285                 -      10,095,339,162
       2 等級          1,537,335,617             115,418,881                 -      1,652,754,498
       3 等級          1,202,590,403             420,168,588                 -      1,622,758,991
       4 等級          1,865,299,152             290,650,648            20,000,000           2,175,949,800
       5 等級           730,653,777             9,682,464           36,000,000           776,336,241
       6 等級          2,631,178,587                 -            -      2,631,178,587
       7 等級           450,108,200                 -            -       450,108,200
       8 等級           91,307,055                -            -        91,307,055
       9 等級           18,270,938                -            -        18,270,938
      10 等級               -            -            -            -
      未分類   (*2)        15,371,499,237             596,377,622            89,966,176          16,057,843,035
       合　計          32,293,032,843            3,132,847,488             145,966,176           35,571,846,507
    (*1)  償却原価で測定する金融資産は信用損失引当金引前金額です。
    (*2)  出資金、集団投資証券、信用度の高い国債・地方債、デリバティブ証券及び投資家預託金別途預け金                                                 (信託  )に
    ついては未分類に分類しています。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                       その他の包括利益を通じて
           純損益を通じて公正価値で                         償却原価で測定する
      区　分                 公正価値で測定する金融                            合　計
             測定する金融資産                         金融資産    (*1)
                            資産
      1 等級          7,797,776,601            2,600,941,310                 -      10,398,717,911
      2 等級          2,381,192,117             49,261,986                -       2,430,454,103
      3 等級          1,377,933,301             109,416,822                 -       1,487,350,123
      4 等級          3,335,765,682             130,596,801            20,000,000           3,486,362,483
      5 等級          1,010,618,879             10,285,694            36,000,000           1,056,904,573
      6 等級          4,180,337,536                 -            -       4,180,337,536
                  500,277,172                 -            -       500,277,172
      7 等級
                  118,647,217                 -            -       118,647,217
      8 等級
                  41,077,504                -        4,400,000           45,477,504
      9 等級
                      -            -            -            -
      10 等級
                 15,277,982,729            1,403,104,131             59,762,533          16,740,849,393
     未分類   (*2)
                 36,021,608,738            4,303,606,744             120,162,533           40,445,378,015
      合　計
    (*1)  償却原価で測定する金融資産は信用損失引当金適用前金額です。
    (*2)  出資金、集団投資証券、信用度の高い国債・地方債、デリバティブ証券及び投資家預託金別途預け金                                                 (信託  )に
    ついては未分類に分類しています。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    有価証券     (負債性証券      )の信用健全性の分類基準は次の通りです。

             信用健全性格付け                         外部信用格付け会社の格付け
                 1 等級                           AAA
                 2 等級                           AA+
                 3 等級                           AA0
                 4 等級                           AA-
                 5 等級                            A+
                 6 等級                            A0
                 7 等級                            A-
                 8 等級                           BBB+
                 9 等級                           BBB0
                10 等級                           BBB-
    連結グループの内部信用格付けは信用格付け会社の有効信用格付けを保有している企業等のうち                                                BBB-   以上の投

    資適格者を対象にしています。
    有効信用格付け        AAA   ～ AA-(  短期格付け：      A1)  までの信用格付け保有企業等は内部格付け                     1 ～ 4 等級までにそれぞ

    れ自動的にマッチングしています。内部格付け                      5 ～ 10 等級は   A+  ～ BBB-(   短期格付け：      A2+  ～ A3-)  までの有効信用格
    付け保有業者に対してはそれぞれ自動マッチングを原則とし、連結グループの内部企業審査基準による信用分析結
    果、信用の高低により差別的に内部格付けを付与しています。
    ③  当期末及び前期末現在、担保及び信用補強による有価証券                              (負債性証券      )の信用リスク削減効果は次の通りで

    す。
                                                    (単位：千ウォン      )
              区　分              担保の種類           第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                        保証            7,646,324,239            7,125,072,663
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                             保証             99,060,000           1,159,067,500
     る金融資産
     償却原価で測定する金融資産                        保証                 -            -
                  合　計                       7,745,384,239            8,284,140,163
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    3) 証券売買取引に係る未収金

    当期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産及びその他の金融資産に分類される貸付金及び

    受取債権のうち、証券売買取引に関連して認識された未収金の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     証券売買取引に係る未収金                             1,791,833,256                  1,163,313,624
    証券の投資仲介取引に関連して、連結グループは清算決済機関である韓国取引所と顧客との債権又は債務を売買

    契約締結日にそれぞれ認識しています。関係規定などにより定型化された投資仲介業務に関連して連結グループは
    契約締結日と決済日間の期間               (一般的に契約締結日から            2 営業日以内      )において信用リスクにさらされています。韓国
    取引所は中央取引当事者             (CCP   ： Central    Counterparty)       として損害賠償共同基金の運用等を通じて決済不履行リスク
    を削減しており、連結グループは委託証拠金制度を通じて顧客の決済不履行リスクを削減しています。また、顧客が
    決済日まで決済することができない場合、連結グループは反対売買制度を通じて代金を回収できます。したがって、
    連結グループが実質的に負担する信用リスクは契約締結日と決済日間の証券の価格変動リスクにも関連していま
    す。
    また、連結グループは定型化された証券の投資売買取引に関連して取引所取引は清算決済機関である韓国取引

    所、店頭取引は顧客との債権及び債務を売買契約締結日にそれぞれ認識しています。これにより、連結グループは
    売買契約締結日と決済日間の期間において取引対象証券の価格変動リスク及び信用リスクにさらされています。
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    42.3  流動性リスク

    (1)  概要

    流動性リスクとは、連結グループが資金の調達及び運用期間の不一致又は予想外の資金支出などで資金不足事態

    が発生して支払不能状態に直面し、又は資金の不足を解消するための高金利借入金の調達又は保有資産の不利な
    売却などで損失を被るリスクを意味します。連結グループは流動性リスクに関連してすべての金融負債及びオフバラ
    ンス勘定の貸付約定及び金融保証契約の契約上の満期分析を即時支払、                                    6 ヶ月以下、     6 ヶ月超過～      1 年以下、    1 年超
    過～   5 年以下、    5 年超過の     5 区間に区分して開示します。
    満期分析時に開示するキャッシュ・フローは連結グループが支払わなければならない最も早く到来する満期日に基づ

    いて作成されており、割引前のキャッシュ・フローを基に作成されたため、割引キャッシュ・フローを基に作成する財政
    状態計算書上の金額と一致しません。支払金額が確定していない場合、報告日現在の指数などの条件を参照して開
    示する金額を決めました。
    (2)  流動性リスク管理方針

    流動性リスクは連結グループの経営全般において発生し得るすべてのリスク管理方針及び手続に適用される流動性

    リスク管理指針により管理されます。連結グループは流動性リスクの管理のために調達、運用されるウォン貨及び外
    貨建資金の収入・支出に影響を与えるすべての取引と流動性関連簿外取引を対象に累積流動性ギャップと流動性比
    率を算出しており、連結グループの適正調達レベルを設定して部署ごとに資金使用を割り当てて適正調達レベルを超
    えて資金使用が発生しないように管理しています。
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    (3)  金融負債の残存契約満期分析

    当期末及び前期末現在、金融負債の残存契約の満期及び金額は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：   千ウォン   )
          区　分          即時支払       6ヶ月以下     6ヶ月～   1年以下    1年～  5年以下     5年超過       合　計
     金融負債
      預り金             (6,064,212,240)            -       -       -      -  (6,064,212,240)
      純損益を通じて公正価値で測定
                    (26,915,062)           -       -     (7,363)    (970,489,883)       (997,412,308)
      する金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定
                    (29,257,962)      (619,678,505)      (2,651,518,108)       (3,949,715,366)      (2,891,869,406)       (10,142,039,347)
      するよう指定された金融負債
      デリバティブ負債               (6,950,981)     (1,229,301,077)       (1,107,666,178)        (919,032,265)      (1,398,408,341)       (4,661,358,842)
      借入金   (*1)          (17,139,201,989)       (8,454,096,842)       (3,392,326,051)       (6,136,086,766)            - (35,121,711,648)
      その他の金融負債             (4,537,895,528)        (384,200,326)       (11,618,679)       (30,000,649)        (900,905)     (4,964,616,087)
          合　計         (27,804,433,762)       (10,687,276,750)       (7,163,129,016)      (11,034,842,409)       (5,261,668,535)       (61,951,350,472)
     オフバランス勘定
      支払保証等     (*2)         (2,203,555,348)            -       -       -      -  (2,203,555,348)
      出資約定    (*3)               -   (24,951,316)           -       -      -   (24,951,316)
          合　計         (2,203,555,348)        (24,951,316)           -       -      -  (2,228,506,664)
    (*1)  利息のキャッシュ・フローが含まれています。
    (*2)  支払保証などは発生の有無が不透明であるため、最も早い支払区間である即時支払区間に含めました。
    (*3)  出資約定は出資約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しました。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：   千ウォン   )
          区　分          即時支払       6ヶ月以下     6ヶ月～   1年以下    1年～  5年以下     5年超過       合　計
     金融負債
      預り金              (9,173,210,397)            -       -      -      -  (9,173,210,397)
      純損益を通じて公正価値で測定
                     (55,427,333)      (131,767,740)        (29,963,460)      (369,700,550)      (816,775,817)      (1,403,634,900)
      する金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定
                     (37,549,747)      (617,522,232)      (2,207,065,673)      (4,452,297,830)      (3,411,112,547)       (10,725,548,029)
      するよう指定された金融負債
      デリバティブ負債               (54,419,849)      (755,906,926)       (249,343,172)      (375,288,693)      (325,102,452)      (1,760,061,092)
      借入金   (*1)           (20,011,312,630)       (4,267,620,252)       (4,535,781,166)      (4,702,945,682)            -  (33,517,659,730)
      その他の金融負債              (3,988,964,805)       (170,279,811)        (11,365,315)      (30,812,806)          -  (4,201,422,737)
          合　計         (33,320,884,761)       (5,943,096,961)       (7,033,518,786)      (9,931,045,561)      (4,552,990,816)       (60,781,536,885)
     オフバランス勘定
      仕入保障約定     (*2)              -  (196,152,004)            -      -      -   (196,152,004)
      支払保証等     (*3)          (1,853,673,322)            -       -      -      -  (1,853,673,322)
      出資約定    (*4)                -  (51,257,515)           -      -      -   (51,257,515)
          合　計          (1,853,673,322)       (247,409,519)            -      -      -  (2,101,082,841)
    (*1)  利息のキャッシュ・フローが含まれています。
    (*2)  買入保証約定は買入保証約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しまし
    た。
    (*3)  支払保証等は発生の有無が不透明であるため、最も早い支払区間である即時支払区間に含めました。
    (*4)  出資約定は出資約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しました。
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    42.4  市場リスク

    (1)  概要

    市場リスクとは、金利、株価、為替レート、一般商品の時価など市場要因の変動により損失が発生し得るリスクをい

    い、有価証券及びデリバティブなどから発生します。トレーディングポジションに関連する最も高いリスクは負債性証券
    や利息組込み型証券などからの金利リスクであり、追加的なリスクには株式リスク及び為替リスクがあります。また、
    非トレーディングポジションについては信用リスクにさらされています。市場リスクの管理は各事業本部別、部署別、
    ディーラー別のポジション限度、損失限度、金融投資業規程に定められている標準方法及びリスク管理システムから
    算出される内部モデル市場             VaR  限度及び感応度限度          (デュレーション、デルタ、ガンマ、ベガなど                   )等商品別の特性によ
    る限度をあらかじめ設定して毎日管理して、各事業本部長は有価証券投資基準及び投資限度などを設けて運営して
    います。
    (2)  VaR  の現況

    当期末及び前期末現在、金融投資業規程に定められている標準方法により算出した市場                                           VaR(  営業用純資本比率上

    のリスク額     )は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     株式                              970,001,265                   715,584,910
     金利                              391,463,384                   509,968,883
     集団投資証券等                              952,943,567                   831,559,171
     外国為替                              89,608,952                   48,833,307
     オプション                              52,257,695                   56,328,192
     商品                               5,625,896                   2,174,174
            合　計                      2,461,900,759                   2,164,448,637
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    (3)  市場リスク別のリスク管理現況

    連結グループの市場リスクを構成する主なリスク変数には金利リスク、為替リスク、株価変動リスクがあります。

    ① 金利リスク

    トレーディングポジションの金利リスクはウォン建負債性証券から主に発生します。連結グループのトレーディング戦
    略は金利変動から発生する短期間の価格変動から差益を得ることです。
    連結グループのトレーディング勘定の商品は毎日価格開示が行われるため、トレーディング勘定に関連した金利リス

    クは市場    VaR  と感応度分析など市場価値基盤技法を用いて管理されています。
    ② 為替リスク

    為替リスクはトレーディングポジションのうち、オフバランス勘定である為替先渡契約、通貨スワップ及び外貨建トレー
    ディング有価証券の他にも、非トレーディングポジションのうち、ウォン貨以外の貨幣と表示された資産、負債の保有
    を通じて発生します。
    連結グループは金融投資業規程により為替ポジションの純ポジションを定期的に算定して監督機関に報告していま

    す。
    また、連結グループは非トレーディングポジションを含めて為替リスクにさらされている全体ポジションに対する為替

    レート変動リスクを市場           VaR  と感応度分析など市場価値基盤技法を用いて管理しています。
    ③ 株式リスク

    株式リスク     (株式価格変動リスク          )は連結グループの外貨建株式及びウォン建株式から発生します。
    株式トレーディングのポートフォリオは                  ELS  や ELW  のヘッジ資産が殆どすべてとなり、一部の有価証券の                         Prop  取引に対

    してはポジション限度と損切り、損失限度などの制限の下で取引所の取引株式及び期近物、期先物の先物契約など
    で形成されています。なお、株式型受益証券及び非トレーディングポジションのうち市場性がある株式などは株式リス
    クに含めて市場        VaR  を算定しています。
    リスク管理委員会はポジション限度及び損失限度を割り当てて、リスク管理部署は資産運用部署の限度違反や特異

    事項などについて毎日モニタリングしています。
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    ④ 金利指標改革リスク
    金利指標改革リスクは一部の銀行間の貸付金利が新しい無リスク金利に置き換わることによって発生します。                                                     報告

    期間末現在、金利指標改革によるリスクにさらされている金融商品は主に                                   USD   LIBOR   及び  CD 金利を指標金利として
    利用しています。
    -非デリバティブ資産

    USD   LIBOR   は全て   2023  年 6 月 30 日にその算出が中断される予定ですが、その時期は今後変更されることがありま
    す。連結グループは          USD   LIBOR   の算出が中断され次第、その金利を                 SOFR   に置き換える予定です。
    -非デリバティブ負債

    USD   LIBOR   は全て   2023  年 6 月 30 日にその算出が中断される予定ですが、その時期は今後変更されることがありま
    す。連結グループは          USD   LIBOR   の算出が中断され次第、その金利を                 SOFR   に置き換える予定です。
    -デリバティブ

    連結グループの取引相手の殆どすべては                    ISDA  のプロトコルに加入していますが、加入していない取引相手の場合、
    類似の代替条項が挿入されるように取引相手との協議を完了しました。
    連結グループは金利指標改革がまだ完了していない                         LIBOR   について代替条項の挿入を通じて代替金利指標への移

    行を管理しています。当期末現在、代替金利指標への移行が完了していない金融商品は次の通りです。
                                                     (単位：千ウォン      )
                            USD  LIBOR(*3)
                                                 CD
                                 代替条項の                   代替条項の
            区分
                      移行が完了していない
                                         移行が完了していない
                                挿入が完了した                   挿入が完了した
                                           金融商品
                        金融商品
                                  金融商品                   金融商品
     純損益   を通じて公正価値で測定する金融
                          20,945,600             -     280,000,000              -
     資産  (*1)
     関連会社及び子会社投資          (*1)               -         -         -         -
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指
                          39,336,084             -     250,000,000              -
     定された金融負債       (*1)
     デリバティブ     (*2)                6,593,114,094         6,593,114,094         82,397,209,207               -
    (*1)  帳簿価額基準です。
    (*2)  名目金額基準です。
    (*3)  USD  LIBOR   関連金融商品の場合、           2023  年 6 月 30 日以前に満期が到来する金融商品は除外されました。
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    42.5  運営リスク

    (1)  運営リスクの定義

    連結グループは、運営リスクについて不適切又は間違った内部プロセス、人材、システム及び外部の事象により発生

    する財務的リスク及び非財務的リスクまで広範囲に定義しています。
    (2)  運営リスク管理方法

    運営リスクの管理目的は、監督機関の規制目的を満たすことはもちろん、リスク管理文化の拡散、内部統制の強化、

    プロセス改善及び経営陣と全職員に時宜に適したフィードバックを提供することです。連結グループは各種の内部規
    定を整備しプロセスを明確に確立して、業務マニュアルを作成して業務を体系化しており、定期的に各部署で運営リ
    スク評価を行って部署の運営リスク事項について点検するようにしています。                                    IT システムなど重要な運営リスク事項に
    ついては    Contingency      Plan  を策定して非常時に業務の連続性を維持できるように備えています。
    42.6  資本管理

    連結グループは資本市場と金融投資業に関する法律が提示する営業用純資本比率基準を遵守しています。営業用

    純資本   (= 資産  -負債  -現金化困難資産        + 補完資本     )を総リスク額      (= 市場リスク額      + 信用リスク額      + 運営リスク     )で除した営業
    用純資本比率が        100%  未満に下落する場合、金融監督機関は適正な時期に是正措置を取ることができます。
    当期末現在、連結グループの純資本比率は経営改善措置基準を上回っています。

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    43.  金融資産と金融負債の相殺

    連結グループはデリバティブ取引などの実行可能な一括相殺約定又はこれと類似した約定の適用を受けています。

    当期末及び前期末現在、実行可能な一括相殺約定又はこれと類似した約定の適用を受ける認識された金融資産及
    び金融負債の種類別の内訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                     連結財政状態計算書で相殺されていな
                              連結財政状態計
                                          い関連金額
                                算書
         区　分         総額     相殺された金額                                純額
                                       認識された        金融担保
                                表示純額
                                       金融商品      (現金担保を含む      )
     金融資産
      貸付有価証券           1,324,872,275            -  1,324,872,275       (1,324,872,275)             -       -
      店頭デリバティブ資産        (*)   2,549,745,609            -  2,549,745,609       (1,644,989,894)         (90,662,895)       814,092,820
      未収金   (顧客  )      2,366,175,444        (860,295,391)       1,505,880,053             -        -  1,505,880,053
      未収金   (取引所   )      2,444,436,913       (2,440,901,041)         3,535,872           -        -    3,535,872
      未収金   (支払決済    )     145,922,212        (57,245,316)       88,676,896           -        -    88,676,896
         合　計        8,831,152,453       (3,358,441,748)       5,472,710,705       (2,969,862,169)         (90,662,895)      2,412,185,641
     金融負債
      買戻条件付売却      (機関間   )  (3,492,726,831)             -  (3,492,726,831)        3,492,726,831             -       -
      店頭デリバティブ負債        (*)   (4,066,599,259)             -  (4,066,599,259)        1,644,989,894        360,709,853      (2,060,899,512)
      未払金   (顧客  )      (2,222,523,503)        860,295,390      (1,362,228,113)             -        -  (1,362,228,113)
      未払金   (取引所   )     (2,492,889,090)        2,440,901,042        (51,988,048)            -        -   (51,988,048)
      預り金  (支払決済    )      (59,684,917)        57,245,316       (2,439,601)           -        -    (2,439,601)
         合　計        (12,334,423,600)        3,358,441,748       (8,975,981,852)        5,137,716,725        360,709,853      (3,477,555,274)
    (*)  店頭デリバティブに対する金融担保は一括相殺約定がない契約に対する部分も含まれています。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                     連結財政状態計算書で相殺されていな
                              連結財政状態計
                                          い関連金額
                                算書
         区　分         総額     相殺された金額                                純額
                                       認識された        金融担保
                                表示純額
                                       金融商品      (現金担保を含む      )
     金融資産
      貸付有価証券           1,337,439,059            -  1,337,439,059        (1,337,439,059)             -       -
      店頭デリバティブ資産        (*)    829,038,581            -   829,038,581        (373,170,875)        (113,239,506)       342,628,200
      未収金   (顧客  )      4,638,206,055       (3,623,991,709)       1,014,214,346             -        -  1,014,214,346
      未収金   (取引所   )      4,716,342,895       (4,703,209,731)        13,133,164            -        -   13,133,164
      未収金   (支払決済    )     558,397,833       (554,425,981)        3,971,852           -        -    3,971,852
         合　計        12,079,424,423        (8,881,627,421)       3,197,797,002        (1,710,609,934)        (113,239,506)       1,373,947,562
     金融負債
      買戻条件付売却      (機関間   )  (3,946,731,587)             -  (3,946,731,587)        3,946,731,587             -       -
      店頭デリバティブ負債        (*)   (1,307,639,314)             -  (1,307,639,314)         373,170,875        149,270,196       (785,198,243)
      未払金   (顧客  )      (4,493,633,638)        3,623,991,709        (869,641,929)            -        -   (869,641,929)
      未払金   (取引所   )     (4,719,071,859)        4,703,209,732        (15,862,127)            -        -   (15,862,127)
      預り金  (支払決済    )     (564,329,500)        554,425,981        (9,903,519)           -        -    (9,903,519)
         合　計        (15,031,405,898)        8,881,627,422       (6,149,778,476)        4,319,902,462        149,270,196      (1,680,605,818)
    (*)  店頭デリバティブに対する金融担保は一括相殺約定がない契約に対する部分も含まれています。
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    44.  セグメント情報

    (1)  セグメント別の報告現況及び事業部門

    1) 報告部門が収益を生み出す製品と役務の類型

    セグメント別情報は連結グループの事業別部門に関する情報を示します。当期末現在、連結グループはウェルスマネ

    ジメント    / 仲介セグメント、コーポレート・ファイナンス・セグメント、アセット・マネジメント・セグメント、本店管理及びその
    他セグメント、集団投資セグメント、及び海外セグメントで構成されています。このようなセグメントは提供される商品と
    サービスの性質、顧客別分類及び連結グループの組織を基に区分されて、これに基づいて主なセグメント別情報を開
    示します。
    各部門に関する説明は次の通りです。

    ①  ウェルスマネジメント          / 仲介セグメント：        個人及び法人顧客を対象にした有価証券の売買、仲介、代理などの証券
    投資信託及び信託型証券貯蓄業務に係る部門
    ② コーポレート・ファイナンス・セグメント：                  資金調達及び供給         (増資、社債発行、構造化金融、有価証券の引受、                        M&A
    アドバイザリー       )、 PF など企業金融サービス業務
    ③ アセット・マネジメント・セグメント：                有価証券及びデリバティブ取引、自己資本投資業務
    ④ 本店管理及びその他セグメント：                支援業務及びその他業務
    ⑤ 集団投資セグメント：          資本市場と金融投資業に関する法律による集団投資業、投資顧問及び投資一任業務
    ⑥ 海外セグメント：        海外現地法人部門
    2) セグメント別の当期損益

    セグメント別の会計方針は重要な会計方針の要約に記述された会計方針と同じです。連結グループは資源の配分の

    ための意思決定と成果評価を目的としてセグメント別の成果をモニタリングしており、各セグメントの成果は財務諸表
    の営業損益とは異なって測定される営業損益に基づいて評価されます。連結グループ全体の法人税は全社レベルで
    管理されて営業部門に配分されません。
    3) 経営陣が報告セグメントを識別するために使用する要素

    連結グループの営業部門はサービスの種類による違いにより発生するリスクと便益に基づいて分類しています。連結

    グループの営業部門は提供されるサービスの性格により独立的に運営されており、これは戦略的営業部門を意味し
    ます。
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    (2)  セグメント別情報

    当期及び前期におけるセグメント別情報は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
               コーポレート・      アセット・     本店管理                      グループ内
          ウェルスマネジ                                 連結受益証券
      区　分                           集団投資      海外                 合　計
          メント  /仲介                               及び  SPC
                ファイナンス      マネジメント      及びその他                       調整
     部門総収益      3,212,690,613      682,919,711     20,422,316,080      (1,368,255,803)      2,449,860,302      298,985,713     599,215,660     (2,305,863,196)      23,991,869,080
     部門税引前
           171,621,374     110,686,590      (28,242,265)     305,824,780     2,311,560,317       8,291,369       (8,748)   (2,355,764,226)       523,969,191
     当期損益
     部門税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息      267,613,707     103,714,024      797,203,768      140,508,093      1,271,206     55,608,238     169,195,129      (16,732,179)     1,518,381,986
     支払利息      (43,848,931)       (11,038)    (453,877,838)      (258,336,380)      (1,098,388)     (12,493,875)     (109,396,990)      15,060,345     (864,003,095)
     純受取手数
           418,044,141     499,432,105      56,484,907     (55,628,333)     134,849,760      19,821,240     (35,704,871)       (208,902)    1,037,090,047
     料
     純金融資産
     (負債  )評価及    34,356,513     (143,641,956)      (206,517,677)      208,727,081      5,071,747     (2,354,123)     (104,888,232)      (16,577,672)      (225,824,319)
     び処分損益
     販売費及び
           (576,057,298)     (162,046,938)      (90,070,927)      (20,362,860)     (96,339,686)     (44,457,745)      (8,449,995)      (9,661,734)     (1,007,447,183)
     管理費
     その他      71,513,242     (186,759,607)      (131,464,498)      290,917,179     2,267,805,678      (7,832,366)     89,236,211     (2,327,644,084)       65,771,755
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                コーポレート・      アセット・      本店管理
          ウェルスマネジ                                 連結受益証券
      区　分                           集団投資      海外         グループ内調整       合　計
          メント  /仲介                               及び  SPC
                ファイナンス      マネジメント      及びその他
     部門総収益      3,128,171,158      891,976,025     10,574,518,454      (2,380,028,559)      172,428,283     224,880,860     467,087,972     636,069,249     13,715,103,442
     部門税引前
          347,657,535    ※  519,549,005      249,404,639     184,719,592    ※   55,270,362     29,330,624     88,627,119     503,088,846     1,977,647,721
     当期損益
     部門税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息      273,216,888      68,904,834     588,843,407      33,402,812      271,129     34,057,474     81,399,738      1,928,982    1,082,025,264
     支払利息      (12,789,106)        (502)   (144,863,272)      (106,986,558)       (211,531)     (7,358,515)     (36,201,597)       969,251    (307,441,830)
     純受取手数
           607,783,129      649,032,201      109,254,340     (126,456,129)      137,968,309      35,534,977     (39,182,029)     (31,082,596)     1,342,852,202
     料
     純金融資産
     (負債  )評価及     43,432,243      71,040,382     (81,076,556)      (7,218,429)      660,705     2,413,242     66,706,987     44,611,874     140,570,448
     び処分損益
     販売費及び
           (588,237,211)      (204,609,032)      (96,111,030)      (30,789,135)     (79,367,973)     (35,371,428)     (15,974,640)      16,746,275    (1,033,714,174)
     管理費
     その他      24,251,592    ※   (64,818,878)     (126,642,250)     422,767,029    ※   (4,050,277)       54,874    31,878,660     469,915,060      753,355,811
    ※修正値のため、原文の財務書類の数値とは異なります。
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    45.  非連結構造化企業に対する開示
    (1)  連結グループが保有している持分のうち、支配力を持っていない非連結構造化企業の性格、目的、活動と非連結

    構造化企業の資金調達方法は次の通りです。
        性格            目的                活動             資金調達方法
     資産流動化        (1) SPC  に信用供与及び      ABCP  買入約定    (1) 資産流動化計画の履行               (1) 流動化資産を基にした         ABS  及び
                                             ABCP  の発行
             などを提供することによる手数料の獲得                (2) 流動化資産の譲受及び回収
                             (3) ABS  及び  ABCP  の発行及び償還
     プロジェクト・        (1) インフラストラクチャー        (SOC)  及び不動    (1) インフラストラクチャー及び不動産建               (1) 貸付約定、信用供与及び出資約
     ファイナンシング        産に対する    PF 資金貸付           設                定の締結
             (2) 企業買収    SPC  に対する資金貸付          (2) M&A  資金調達
     投資ファンド        (1) 受益証券に対する投資               (1) ファンド資産の管理及び運用               (1) 受益証券商品の販売
             (2) PEF  及び組合に対する投資             (2) ファンド報酬の支払及び運用収益の               (2) 業務執行社員及び有限責任社
                             配分                員の出資
    (2) 当期末及び前期末現在、非連結構造化企業の規模及び非連結構造化企業に対する連結グループの持分に係る

    リスクの性格は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
            区　分              資産流動化         プロジェクト・ファイナンシング                投資ファンド
     非連結構造化企業の資産総額                        975,642,197            59,265,273,932             31,068,044,611
     連結財政状態計算書に認識された資産
      償却原価で測定する貸付債権                           -        1,850,934,772                 -
      純損益を通じて公正価値で測定する金                        49,642,850             190,938,234            1,210,747,092
      融資産
      関連会社投資                           -             -        2,447,353,917
            合　計                  49,642,850            2,041,873,006             3,658,101,009
     最大損失エクスポージャー          (*)
      投資資産                        49,642,850            2,041,873,006             3,658,101,009
      買入約定                           -             -             -
      支払保証等                      1,752,431,000              451,124,348                 -
      出資約定                           -             -         24,951,316
            合　計                1,802,073,850             2,492,997,354             3,683,052,325
                        信用供与金額及び
     最大エクスポージャーの決定方法                                 貸付約定金額             出資約定金額
                         買入約定金額
    (*)  最大損失エクスポージャーは連結財務諸表に認識した投資資産金額と買入約定、信用供与など契約により将来
    一定の条件を満たした時に確定する可能性がある金額を含みます。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
            区　分              資産流動化          プロジェクト・ファイナンシング                投資ファンド
     非連結構造化企業の資産総額                        570,821,133             23,659,207,091            36,767,921,896
      連結財政状態計算書に認識された資産
      償却原価で測定する貸付債権                           -         1,436,120,357                -
      純損益を通じて公正価値で測定する金
                             20,647,996             566,495,655            963,113,485
      融資産
      関連会社投資                           -              -       1,464,318,818
            合　計                  20,647,996             2,002,616,012            2,427,432,303
     最大損失エクスポージャー          (*)
      投資資産                        20,647,996             2,002,616,012            2,427,432,303
      買入約定                       196,152,004                  -            -
      支払保証等                       2,289,821,040              397,777,287                -
      出資約定                           -              -        51,257,515
            合　計                2,506,621,040              2,400,393,299            2,478,689,818
                        信用供与金額及び
     最大エクスポージャーの決定方法                                 貸付約定金額             出資約定金額
                         買入約定金額
    (*)  最大損失エクスポージャーは連結財務諸表に認識した投資資産金額と買入約定、信用供与など契約により将来
    一定の条件を満たした時に確定する可能性がある金額を含みます。
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    ②個別財務書類

                          財　政   状 態 計 算 書
                        第 51( 当 )期 2022  年 12 月 31 日現在
                        第 50( 前 )期 2021  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
             科　　目               注記          第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     資産
     Ⅰ .現金及び預け金
                          5､35 ､38 ､39 ､40 ､42        7,870,404,578,079             6,556,893,349,282
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                            6､39 ､40         32,031,177,356,215             38,880,589,255,721
     Ⅲ .デリバティブ資産
                          17 ､39 ､40 ､42 ､43        2,694,562,750,693             1,044,568,636,132
     Ⅳ .その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                            7､39 ､40          3,822,031,371,204             4,896,375,846,661
     金融資産
     Ⅴ .関連会社及び子会社投資
                             8          8,485,651,418,558             4,694,217,113,935
     Ⅵ .償却原価で測定する金融資産
                           9､38 ､39 ､40         8,605,128,715,795             7,505,519,264,460
     Ⅶ .有形固定資産
                            10 ､13           337,994,628,254             332,458,574,269
     Ⅷ .無形資産
                             11            85,016,523,897             67,141,435,930
     Ⅸ .投資不動産
                             12            12,766,617,978             18,148,731,915
     Ⅹ .確定給付資産
                             20            11,126,370,449                  -
     ⅩⅠ  .繰延税金資産
                             24            97,005,946,604             17,287,133,922
     ⅩⅡ  .その他の非金融資産
                             14           167,467,843,428             92,030,528,381
     資産合計                                  64,220,334,121,154             64,105,229,870,608
     負債
     Ⅰ .預り金
                           15 ､38 ､39 ､40         6,008,870,339,897             9,167,596,268,475
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                            16 ､39 ､40          997,412,307,652            1,403,634,899,435
     Ⅲ .デリバティブ負債
                          17 ､39 ､40 ､42 ､43        4,637,616,767,649             1,681,362,729,472
     Ⅳ .純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           18 ､39 ､40 ､42        10,142,039,346,842             10,725,548,029,479
      れた金融負債
     Ⅴ .借入金
                            19 ､39 ､40         31,533,155,886,221             30,858,168,872,830
     Ⅵ .確定給付負債
                             20                 -        3,790,467,533
     Ⅶ .引当金
                             21            59,634,995,897             23,176,800,029
     Ⅷ .その他の金融負債
                           22 ､38 ､39 ､40         4,119,560,031,083             3,577,062,464,414
     Ⅸ .その他の非金融負債
                            23 ､38           169,210,556,662             342,501,300,633
     負債合計                                  57,667,500,231,903             57,782,841,832,300
     資本
     Ⅰ .資本金
                            1､25           175,846,700,000             175,816,700,000
     Ⅱ .資本剰余金
                             25           4,129,581,084,677             3,829,613,528,677
     Ⅲ .その他の包括利益累計額
                            7､25 ､34          120,998,320,796             154,166,710,390
     Ⅳ .利益剰余金
                             25           2,126,407,783,778             2,162,791,099,241
     資本合計                                   6,552,833,889,251             6,322,388,038,308
     負債及び資本合計                                  64,220,334,121,154             64,105,229,870,608
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                          財　政   状 態 計 算 書

                        第 51( 当 )期 2022  年 12 月 31 日現在
                        第 50( 前 )期 2021  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
             科　　目               注記          第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     資産
     Ⅰ .現金及び預け金
                          5､35 ､38 ､39 ､40 ､42        827,966,561,614             689,785,180,344
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                            6､39 ､40          3,369,679,857,874             4,090,237,989,702
     Ⅲ .デリバティブ資産
                          17 ､39 ､40 ､42 ､43         283,468,001,373             109,888,620,521
     Ⅳ .その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                            7､39 ､40          402,077,700,251             515,098,739,069
      金融資産
     Ⅴ .関連会社及び子会社投資
                             8           892,690,529,232             493,831,640,386
     Ⅵ .償却原価で測定する金融資産
                           9､38 ､39 ､40         905,259,540,902             789,580,626,621
     Ⅶ .有形固定資産
                            10 ､13           35,557,034,892             34,974,642,013
     Ⅷ .無形資産
                             11            8,943,738,314             7,063,279,060
     Ⅸ .投資不動産
                             12            1,343,048,211             1,909,246,597
     Ⅹ .確定給付資産
                             20            1,170,494,171                 -
     ⅩⅠ  .繰延税金資産
                             24            10,205,025,583             1,818,606,489
     ⅩⅡ  .その他の非金融資産
                             14            17,617,617,129             9,681,611,586
     資産合計                                   6,755,979,149,545             6,743,870,182,388
     負債
     Ⅰ .預り金
                           15 ､38 ､39 ､40         632,133,159,757             964,431,127,444
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                            16 ､39 ､40          104,927,774,765             147,662,391,421
     Ⅲ .デリバティブ負債
                          17 ､39 ､40 ､42 ､43         487,877,283,957             176,879,359,140
     Ⅳ .純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           18 ､39 ､40 ､42         1,066,942,539,288             1,128,327,652,701
      れた金融負債
     Ⅴ .借入金
                            19 ､39 ､40         3,317,287,999,230             3,246,279,365,422
     Ⅵ .確定給付負債
                             20                 -        398,757,184
     Ⅶ .引当金
                             21            6,273,601,568             2,438,199,363
     Ⅷ .その他の金融負債
                           22 ､38 ､39 ､40         433,377,715,270             376,306,971,256
     Ⅸ .その他の非金融負債
                            23 ､38           17,800,950,561             36,031,136,827
     負債合計                                   6,066,621,024,396             6,078,754,960,758
     資本
     Ⅰ .資本金
                            1､25           18,499,072,840             18,495,916,840
     Ⅱ .資本剰余金
                             25           434,431,930,108             402,875,343,217
     Ⅲ .その他の包括利益累計額
                            7､25 ､34           12,729,023,348             16,218,337,933
     Ⅳ .利益剰余金
                             25           223,698,098,853             227,525,623,640
     資本合計                                    689,358,125,149             665,115,221,630
     負債及び資本合計                                   6,755,979,149,545             6,743,870,182,388
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
                                 496/1817





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                           包 括 利 益 計 算 書

                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
              科　　目                注記         第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     Ⅰ .営業収益
                                        22,895,155,509,765            12,181,218,321,216
                              26 ､38 ､44
      1. 受取手数料                                  1,088,112,435,180            1,417,756,130,374
                              27 ､38 ､44
      2. 受取利息                                  1,309,039,591,729            964,367,941,374
       (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包括
                                         616,608,785,678            424,973,618,492
        利益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る
        受取利息
       (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                         692,430,806,051            539,394,322,882
        に係る受取利息
                              28 ､38
      3. 受取配当金                                   76,383,423,421            94,174,828,073
                              29 ､44
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益                           15,344,585,004,452            7,835,888,151,785
      5. 為替取引利益                                  4,861,694,226,837            1,572,291,490,593
                              31 ､38
      6. その他の営業収益                                   205,274,390,727            270,761,818,849
                               30
      7. 信用損失引当金戻入額                                   10,066,437,419            25,977,960,168
     Ⅱ .営業費用
                                        (22,294,179,739,529)            (10,895,934,868,875)
                              26 ､38 ､44
      1. 支払手数料                                  (169,779,615,242)            (178,142,589,519)
                              27 ､44
      2. 支払利息                                  (756,074,186,840)            (264,639,438,483)
                              29 ､44
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失                           (15,451,661,043,267)            (7,809,710,511,687)
      4. 為替取引損失                                  (5,001,982,616,960)            (1,700,426,633,855)
                              32 ､38 ､44
      5. 販売費及び管理費                                  (848,538,023,128)            (919,746,407,591)
                              31 ､38
      6. その他の営業費用                                   (13,884,463,385)            (1,234,405,283)
                               30
      7. 信用損失引当金繰入額                                   (52,259,790,707)            (22,034,882,457)
     Ⅲ .営業利益
                                         600,975,770,236           1,285,283,452,341
     Ⅳ .営業外収益                         33 ､38
                                          54,515,091,054            33,418,756,503
     Ⅴ .営業外費用                         33
                                         (95,600,382,571)            (17,371,438,584)
     Ⅵ .税引前利益
                                         559,890,478,719           1,301,330,770,260
     Ⅶ .法人所得税費用                         24
                                         (146,183,042,182)            (339,148,767,794)
     Ⅷ .当期純利益
                                         413,707,436,537            962,182,002,466
     Ⅸ .その他の包括利益（損失）                         7､34
                                         (33,168,389,594)            68,468,090,493
                                         (31,222,896,811)            (5,578,952,586)
      1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                         (31,307,709,439)            (5,738,621,362)
        負債性金融商品の公正価値の変動
       (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                           84,812,628           159,668,776
        負債性金融商品の信用リスクの変動
                                          (1,945,492,783)           74,047,043,079
      2. 純損益に振り替えられることのない項目
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                          (3,879,093,152)           72,311,997,850
        資本性金融商品の公正価値の変動
       (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                           32,897,662               -
        資本性金融商品の処分損益
                                          1,680,075,410            3,998,014,203
       (3) 確定給付負債の再測定要素
       (4) 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
                                           220,627,297           (2,262,968,974)
        た金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ .当期包括利益
                                         380,539,046,943           1,030,650,092,959
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
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                           包 括 利 益 計 算 書

                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
              科　　目                注記         第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     Ⅰ .営業収益
                                        2,408,570,359,627            1,281,464,167,392
                              26 ､38 ､44
                                         114,469,428,181            149,147,944,915
      1. 受取手数料
                              27 ､38 ､44
      2. 受取利息                                   137,710,965,050            101,451,507,433
       (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包括
                                          64,867,244,253            44,707,224,665
        利益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る
        受取利息
       (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                          72,843,720,797            56,744,282,767
        に係る受取利息
                              28 ､38
      3. 受取配当金                                   8,035,536,144            9,907,191,913
                              29 ､44         1,614,250,342,468            824,335,433,568
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益
                                         511,450,232,663            165,405,064,810
      5. 為替取引利益
                              31 ､38
                                          21,594,865,904            28,484,143,343
      6. その他の営業収益
                               30
                                          1,058,989,216            2,732,881,410
      7. 信用損失引当金戻入額
     Ⅱ .営業費用
                                        (2,345,347,708,598)            (1,146,252,348,206)
                              26 ､38 ､44
                                         (17,860,815,523)            (18,740,600,417)
      1. 支払手数料
                              27 ､44
      2. 支払利息                                   (79,539,004,456)            (27,840,068,928)
                              29 ､44
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失                            (1,625,514,741,752)            (821,581,545,829)
                                         (526,208,571,304)            (178,884,881,882)
      4. 為替取引損失
                              32 ､38 ､44         (89,266,200,033)            (96,757,322,079)
      5. 販売費及び管理費
                              31 ､38
                                          (1,460,645,548)            (129,859,436)
      6. その他の営業費用
                               30
                                          (5,497,729,982)            (2,318,069,634)
      7. 信用損失引当金繰入額
     Ⅲ .営業利益
                                          63,222,651,029           135,211,819,186
     Ⅳ .営業外収益                         33 ､38
                                          5,734,987,579            3,515,653,184
     Ⅴ .営業外費用                         33
                                         (10,057,160,246)            (1,827,475,339)
     Ⅵ .税引前利益
                                          58,900,478,361           136,899,997,031
     Ⅶ .法人所得税費用                         24
                                         (15,378,456,038)            (35,678,450,372)
     Ⅷ .当期純利益
                                          43,522,022,324           101,221,546,659
     Ⅸ .その他の包括利益（損失）                         7､34
                                          (3,489,314,585)            7,202,843,120
                                          (3,284,648,745)            (586,905,812)
      1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                          (3,293,571,033)            (603,702,967)
        負債性金融商品の公正価値の変動
       (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                            8,922,288           16,797,155
        負債性金融商品の信用リスクの変動
                                          (204,665,841)           7,789,748,932
      2. 純損益に振り替えられることのない項目
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                          (408,080,600)           7,607,222,174
        資本性金融商品の公正価値の変動
       (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                            3,460,834               -
        資本性金融商品の処分損益
                                           176,743,933            420,591,094
       (3) 確定給付負債の再測定要素
       (4) 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
                                           23,209,992           (238,064,336)
        た金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ .当期包括利益
                                          40,032,707,738           108,424,389,779
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         持　分　変　動　計　算　書

                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
                                      その他の
            科目           資本金       資本剰余金                利益剰余金        資本合計
                                     包括利益累計額
     2021.1.1(   前期首  )            175,816,700,000       3,829,613,528,677         85,698,619,897      1,500,622,713,655        5,591,751,562,229
     当期包括   利 益合計  :
                           -        -        -  962,182,002,466        962,182,002,466
     1. 当期純利益
                           -        -    3,998,014,203           -    3,998,014,203
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -    (5,738,621,362)            -   (5,738,621,362)
      定する負債性金融商品の公正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -     159,668,776           -    159,668,776
      定する負債性金融商品の信用リスクの変
      動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -    72,311,997,850            -   72,311,997,850
      定する資本性金融商品の公正価値の変動
     6. 純損益を通じて公正価値で測定する負債
                           -        -    (2,262,968,974)            -   (2,262,968,974)
      性金融商品の信用リスクの変動
            小計               -        -    68,468,090,493       962,182,002,466       1,030,650,092,959
     所有者との取引等      :
                           -        -        -  (300,013,616,880)        (300,013,616,880)
     1. 配当金
     2021.12.31(    前期末  )           175,816,700,000       3,829,613,528,677         154,166,710,390       2,162,791,099,241        6,322,388,038,308
     2022.1.1(   当期首  )            175,816,700,000       3,829,613,528,677         154,166,710,390       2,162,791,099,241        6,322,388,038,308
     当期包括利益合計      :
                           -        -        -  413,707,436,537        413,707,436,537
     1. 当期純利益
                           -        -    1,680,075,410           -    1,680,075,410
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -    (31,307,709,439)            -   (31,307,709,439)
      定する負債性金融商品の公正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -     84,812,628           -     84,812,628
      定する負債性金融商品の信用リスクの変
      動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -    (3,879,093,152)            -   (3,879,093,152)
      定する資本性金融商品の公正価値の変動
     6. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -     32,897,662           -     32,897,662
      定する資本性金融商品の処分損益
     7. 純損益を通じて公正価値で測定する負債
                           -        -     220,627,297           -    220,627,297
      性金融商品の信用リスクの変動
            小計               -        -    (33,168,389,594)       413,707,436,537        380,539,046,943
     所有者との    取引  等 :
                        30,000,000      299,967,556,000             -       -   299,997,556,000
     1. 有償増資
                           -        -        -  (450,090,752,000)        (450,090,752,000)
     2. 配当金
     2022.12.31(    当期末  )           175,846,700,000       4,129,581,084,677         120,998,320,796       2,126,407,783,778        6,552,833,889,251
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
                                 499/1817




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                         持　分　変　動　計　算　書

                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
                                      その他の
            科目           資本金       資本剰余金                利益剰余金        資本合計
                                     包括利益累計額
     2021.1.1(   前期首  )             18,495,916,840       402,875,343,217         9,015,494,813      157,865,509,477        588,252,264,346
     当期包括利益合計      :
                           -        -        -  101,221,546,659        101,221,546,659
     1. 当期純利益
                           -        -     420,591,094           -    420,591,094
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -    (603,702,967)           -    (603,702,967)
      定する負債性金融商品の公正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -     16,797,155          -     16,797,155
      定する負債性金融商品の信用リスクの変
      動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -    7,607,222,174           -    7,607,222,174
      定する資本性金融商品の公正価値の変動
     6. 純損益を通じて公正価値で測定する負債
                           -        -    (238,064,336)           -    (238,064,336)
      性金融商品の信用リスクの変動
            小計                -        -    7,202,843,120      101,221,546,659        108,424,389,779
     所有者との取引等      :
                           -        -        -  (31,561,432,496)        (31,561,432,496)
     1. 配当金
     2021.12.31(    前期末  )            18,495,916,840       402,875,343,217         16,218,337,933       227,525,623,640        665,115,221,630
     2022.1.1(   当期首  )             18,495,916,840       402,875,343,217         16,218,337,933       227,525,623,640        665,115,221,630
     当期包括利益合計      :
                           -        -        -   43,522,022,324        43,522,022,324
     1. 当期純利益
                           -        -     176,743,933           -    176,743,933
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -    (3,293,571,033)            -   (3,293,571,033)
      定する負債性金融商品の公正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -      8,922,288          -     8,922,288
      定する負債性金融商品の信用リスクの変
      動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -    (408,080,600)           -    (408,080,600)
      定する資本性金融商品の公正価値の変動
     6. その他の包括利益を通じて公正価値で測
                           -        -      3,460,834          -     3,460,834
      定する資本性金融商品の処分損益
     7. 純損益を通じて公正価値で測定する負債
                           -        -     23,209,992          -     23,209,992
      性金融商品の信用リスクの変動
            小計                -        -    (3,489,314,585)       43,522,022,324        40,032,707,738
     所有者との取引等      :
                        3,156,000      31,556,586,891             -       -   31,559,742,891
     1. 有償増資
                           -        -        -  (47,349,547,110)        (47,349,547,110)
     2. 配当金
     2022.12.31(    当期末  )            18,499,072,840       434,431,930,108         12,729,023,348       223,698,098,853        689,358,125,149
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                          キャッシュ・フロー計算書

                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
                科目               注記       第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     Ⅰ .営業活動によるキャッシュ・フロー                                  (398,442,814,598)            (2,499,088,350,809)
                                        413,707,436,537             962,182,002,466
      1. 当期純利益
                               35         (218,850,307,663)             (509,690,860,922)
      2. 損益調整事項
                               35         (677,836,665,630)            (3,374,375,996,130)
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
                                       1,182,154,344,824             919,056,296,431
      4. 利息の受取
                                        (779,201,437,221)             (270,916,847,317)
      5. 利息の支払
                                        76,383,423,421             94,174,828,073
      6. 配当金の受取
                                        (394,799,608,866)             (319,517,773,410)
      7. 法人税支払額
     Ⅱ .投資活動によるキャッシュ・フロー                                 (2,851,091,288,548)             (3,119,697,929,423)
                                       (1,588,000,571,369)             (4,270,170,450,647)
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
       の取得
                                       2,609,544,895,317             1,649,824,903,352
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
       の処分
                                       (3,996,776,585,148)             (426,121,749,536)
      3. 関連会社の取得に伴う支出
                                        340,176,021,643             390,968,017,464
      4. 関連会社の処分に伴う収入
                                        (337,422,386,054)             (711,107,263,770)
      5. 子会社の取得に伴う支出
                                        146,253,050,092             337,194,904,555
      6. 子会社の処分に伴う収入
                                        (18,742,167,567)             (14,506,225,656)
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出
                                         134,060,600             125,944,350
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入
                                        (14,442,902,039)             (4,926,845,260)
      9. 無形資産の取得に伴う支出
                                         2,274,000,000                  -
      10. 無形資産の処分に伴う収入
                                        12,326,893,630             (60,375,561,823)
      11. 貸付金の増減
                                         2,003,301,037             3,786,580,233
      12. 保証金の増減
                                        (8,418,898,690)            (14,390,182,685)
      13. 前払金の増減
     Ⅲ .財務活動によるキャッシュ・フロー                                 3,136,474,066,926             5,877,681,897,067
                                       3,316,151,191,190             5,298,009,608,723
      1. 借入金の増減
                                        498,424,080,000            1,406,079,237,060
      2. 社債の発行に伴う収入
                                        (500,000,000,000)             (500,000,000,000)
      3. 社債の償還に伴う支出
                                        (28,008,008,264)             (26,393,331,836)
      4. リース負債の支払
                                        299,997,556,000                   -
      5. 有償増資
                                        (450,090,752,000)             (300,013,616,880)
      6. 配当金の支払
     Ⅳ .現金及び現金同等物の為替レート変動効果                                   (4,968,295,683)             7,279,144,311
     Ⅴ .現金及び現金同等物の純増減            (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )              (118,028,331,903)             266,174,761,146
     Ⅵ .期首の現金及び現金同等物                        5､35        1,182,973,602,851             916,798,841,705
     Ⅶ .期末の現金及び現金同等物                        5､35        1,064,945,270,948             1,182,973,602,851
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                          キャッシュ・フロー計算書

                   第 51( 当 )期 2022  年 1 月 1 日から   2022  年 12 月 31 日まで
                   第 50( 前 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
                科目              注記       第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     Ⅰ .営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        (41,916,184,096)            (262,904,094,505)
                                        43,522,022,324            101,221,546,659
      1. 当期純利益
                               35
      2. 損益調整事項                                 (23,023,052,366)             (53,619,478,569)
                               35
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減                                 (71,308,417,224)            (354,984,354,793)
      4. 利息の受取                                 124,362,637,075             96,684,722,385
      5. 利息の支払                                 (81,971,991,196)             (28,500,452,338)
                                         8,035,536,144             9,907,191,913
      6. 配当金の受取
                                        (41,532,918,853)             (33,613,269,763)
      7. 法人税支払額
     Ⅱ .投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       (299,934,803,555)             (328,192,222,175)
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                       (167,057,660,108)             (449,221,931,408)
       の取得
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                        274,524,122,987             173,561,579,833
       の処分
      3. 関連会社の取得に伴う支出                                 (420,460,896,758)             (44,828,008,051)
      4. 関連会社の処分に伴う収入                                  35,786,517,477             41,129,835,437
      5. 子会社の取得に伴う支出                                 (35,496,835,013)             (74,808,484,149)
                                        15,385,820,870             35,472,903,959
      6. 子会社の処分に伴う収入
                                        (1,971,676,028)             (1,526,054,939)
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出
                                          14,103,175             13,249,346
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入
                                        (1,519,393,295)              (518,304,121)
      9. 無形資産の取得に伴う支出
                                         239,224,800                 -
      10. 無形資産の処分に伴う収入
                                         1,296,789,210            (6,351,509,104)
      11. 貸付金の増減
                                         210,747,269             398,348,241
      12. 保証金の増減
      13. 前払金の増減                                  (885,668,142)            (1,513,847,218)
     Ⅲ .財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        329,957,071,841             618,332,135,571
                                        348,859,105,313             557,350,610,838
      1. 借入金の増減
                                        52,434,213,216            147,919,535,739
      2. 社債の発行に伴う収入
                                        (52,600,000,000)             (52,600,000,000)
      3. 社債の償還に伴う支出
                                        (2,946,442,469)             (2,776,578,509)
      4. リース負債の支払
                                        31,559,742,891                  -
      5. 有償増資
                                        (47,349,547,110)             (31,561,432,496)
      6. 配当金の支払
     Ⅳ .現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                         (522,664,706)             765,765,982
     Ⅴ .現金及び現金同等物の純増減            (= I+ II + III + IV)
                                        (12,416,580,516)             28,001,584,873
     Ⅵ .期首の現金及び現金同等物                        5､35
                                        124,448,823,020             96,447,238,147
     Ⅶ .期末の現金及び現金同等物                        5､35
                                        112,032,242,504             124,448,823,020
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
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    注記

                        第 51( 当 )期　  2022  年 12 月 31 日現在
                        第 50( 前 )期　  2021  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社
    1. 当社の概要

    韓国投資証券株式會社            (以下「当社」といいいます。             )は 1974  年 8 月 8 日、資本金     500  百万ウォンで設立され、当期末現

    在、「資本市場と金融投資業に関する法律」による投資仲介業、トレーディング、金融商品の引受を含む金融投資業
    及びこれに伴う事業を営んでおり、国内営業店                      66 ヶ所、海外現地法人          7 ヶ所及び海外事務所          2 ヶ所を設置・運用してい
    ます。
    当社は   2005  年 6 月 1 日を合併期日として東遠証券㈱を吸収合併しており、数回の増資及び減資を行い、当期末現在の

    払込資本金は       175,847    百万ウォンです。
    当期末現在、韓国投資金融持株㈱が当社の持分を                        100%  保有しています。

    2. 財務諸表の作成基準

    当社は株式会社などの外部監査に関する法律第                       5 条第  1 項第  1 号で規定している国際会計基準審議会の                    国際会計基

    準 を採用して定めた会計処理基準である韓国採択国際会計基準に従って、財務諸表を作成しました。
    当社の財務諸表は企業会計基準書第                  1027  号「個別財務諸表」による個別財務諸表で、支配会社、関連会社の投資

    家又は共同支配企業の参加者が、投資資産を被投資家の報告された成果及び純資産に基づかず、直接的な持分投
    資に基づいた会計処理により表示した財務諸表です。（訳注：別添の財務諸表は、韓国語の財務諸表を日本語訳し
    たものです。本財務諸表及び独立監査人の監査報告書の解釈において何らかの相違が生じた場合、規制当局への
    報告目的で使用される韓国語版が優先されるものとします。）
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (1)  測定基準

    財務諸表は次に挙げる財政状態計算書の主要項目を除いては、取得原価を基準に作成されています。

    - 公正価値で測定するデリバティブ金融商品
    - 純損益を通じて公正価値で測定する金融商品
    - その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品
    - 確定給付債務の現在価値から社外積立資産の公正価値を減算した確定給付債務
    (2)  機能通貨及び表示通貨

    当社の財務諸表は営業活動が行われる主要経済環境の通貨                              （機能通貨）で表示しています。               当社の財務諸表は機

    能通貨及び表示通貨である             「ウォン」で表示して         報告しています。
    (3)  見積りと判断

    韓国採択国際会計基準では、財務諸表を作成するにあたって会計方針の適用並びに報告期間末現在の資産、負債

    及び収益、費用の報告金額に影響を及ぼす事項に対して経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定の使用を
    要求しています。報告期間末現在における経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定が実際の環境と異なる
    場合、実際はこれらの見積りと異なる場合があります。
    一方、当期における         COVID-19     の 再 拡散は国内外の経済に重大な影響を及ぼしており、これにより当社の財務状態及

    び財務成果にも否定的な影響が発生する可能性があります。財務諸表の作成時に使われた重要な会計上の見積り
    及び仮定は      COVID-19     による不確実性の変動により調整されることがあり、                         COVID-19     により当社の事業、財務状態及
    び財務成果などに及ぼす究極的な影響は現在の財務諸表に反映された会計上の見積りと一致しないことがありま
    す。
    見積り及び見積りに対する基本仮定は引き続き検討されており、会計上の見積りの変更は見積りが変更された期間

    及び将来に影響を受ける期間にわたって認識されています。
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    財務諸表に認識された金額に重要な影響を及ぼす会計方針の適用に関連する主要な経営陣の判断及び次の会計

    期間以内に重要な調整が発生しうる重要なリスクがある仮定と会計上の見積りの不確実性に対する情報は下記の通
    りです。
    1) 法人税

    当社の営業活動から創出された課税所得に対する最終税効果を算定するにあたって不確実性が存在します。                                                     当社
    は報告期間の末日までの営業活動の結果として将来負担すると見込まれる税効果を最善の見積り過程を経て当期
    法人税及び繰延税金として認識しました。しかし、実際に将来の最終法人税負担は認識した関連資産・負債と一致し
    ない可能性があります。このような差は最終税効果が確定した時点の当期法人税及び繰延税金資産・負債に影響を
    与えることがあります          (注記  24 参照  )。
    2) 金融商品の公正価値

    活発な市場で取引きされない金融商品の公正価値は原則として評価技法を用いて決定されます。当社は報告期間
    の末日現在、重要な市場状況に基づいて多様な評価技法の選択及び仮定に対する判断をしています                                                (注記  40 参照  )。
    3) 金融資産の減損

    金融資産の損失引当金はデフォルトリスク及び予想損失率などに対する仮定に基づいて測定されます。当社はこの
    ような仮定の設定及び減損モデルに用いられるインプットの選定において会社の過去の経験、現在の市場状況、財
    務報告日基準の将来予測情報などを考慮して判断します。
    4) 引当金

    当社は報告期間の末日現在、注記                 21 で説明している通り、引当金を計上しています。このような引当金は過去の経
    験に基づいた見積りに基づいて決定されます。
    5) 確定給付負債

    確定給付負債は保険数理計算上の方式により決定される多様な要素、特に割引率の変動により影響を受けます                                                      (注
    記 20 参照  )。
                                 505/1817









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    3. 会計方針の変更

    当社は    2022  年 1 月 1 日をもって開始する会計期間から、                 以下の制定・改正基準書及び解釈指針を新たに適用しまし

    た。
    (1)  企業会計基準書第         1116  号「リース」の改正         ‐ 2021  年 6 月 30 日以後も提供される          COVID-19     に関連した賃借料割引

    等
    COVID-19     の直接的な結果として生じた賃借料割引等がリースの変更に該当するかどうかを評価しないことを選択で

    きるとした実務上の簡便法の適用対象が、                     2022  年 6 月 30 日以前に支払わなければならないリース料に影響を与える
    リース料減免に拡大されました。リース利用者は類似状況においてほぼ同じ特性を有する契約に対し実務上の簡便
    法を一貫して適用しなければなりません。同基準書の改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    (2)  企業会計基準書第         1103  号「企業結合」の改正           ‐ 概念フレームワークへの参照

    企業結合時に認識する資産と負債の定義を改正された財務報告のための概念フレームワークを参考にするように改

    正されましたが、企業会計基準書第                 1037  号「引当金、偶発負債及び偶発資産」及び解釈指針第                          2121  号「負担金」の適
    用範囲に含まれる負債及び偶発負債については同基準書を適用するように例外を追加し、偶発資産が取得日に認
    識されないことを明確にしました。同基準書の改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    (3)  企業会計基準書第         1016  号「有形固定資産」の改正             ‐ 意図した使用前の売却金額

    企業が資産を意図した方式で使用する前に生産された品目の販売から発生する収益を生産原価と一緒に当期損益

    として認識することを要求しており、有形固定資産の取得原価から差し引くことを禁止しています。同基準書の改正が
    財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    (4)  企業会計基準書第         1037  号「引当金、偶発負債及び偶発資産」の改正                      ‐ 不利な契約：契約履行コスト

    不利な契約を識別する時の契約履行コストの範囲が契約履行のための増分コストと契約履行に直接関連する他のコ

    ストの配分であることを明確にしました。同基準書の改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    4. 重要な会計方針

    当社が韓国採択国際会計基準により財務諸表を作成する際に適用した重要な会計方針は以下に記述されており、

    注記  3 で説明している会計方針の変更を除き、当期及び比較表示された前期の財務諸表は同じ会計方針を適用して
    作成されました。
    (1)  個別財務諸表上の子会社及び関連会社投資

    当社の財務諸表は企業会計基準書第                  1027  号「個別財務諸表」による個別財務諸表です。関連会社及び子会社は直

    接的な持分投資に基づいて原価で測定しています。但し、韓国採択国際会計基準への移行日時点には移行日の過
    去会計基準による帳簿価額をみなし原価として使用しました。また、関連会社及び子会社から受け取る配当金は、配
    当を受ける権利が確定した時点で当期損益として認識しています。
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    (2)  外貨建取引

    財務諸表の作成において、企業の機能通貨以外の通貨（外貨）で行われた取引は取引日の為替レートを適用して記

    録しています。報告期間末ごとに外貨建貨幣性項目は報告期間末の為替レートの終値で換算しています。公正価値
    で測定する外貨建非貨幣性項目は公正価値が決定された日の為替レートで換算し、取得原価で測定する外貨建非
    貨幣性項目は取引日の為替レートで換算しています。
    貨幣性項目の決済時点で生じた為替差額、在外営業活動体に対する純投資額から生じた換算差額又はキャッシュ・

    フローヘッジ手段として指定された金融負債から生じた換算差額を除いた貨幣性項目の換算により生じた為替差額
    は、すべて当期損益として認識しています。非貨幣性項目から生じた損益をその他の包括利益として認識する場合に
    は、その損益に含まれた為替レート変動効果もその他の包括利益として認識し、当期損益として認識する場合には為
    替レート変動効果も当期損益として認識しています。
    (3)  現金及び現金同等物

    当社は取得日から満期日までの期間が                   3 ヶ月以内に到来する投資資産を現金及び現金同等物に分類しています。資

    本性金融商品は現金同等物から除外していますが、償還日が定められており、取得日から償還日までの期間が短い
    優先株式のような実質的な現金同等物の場合には、現金同等物に含めています。
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    (4)  非デリバティブ資産

    1) 分類及び測定

    当社は企業会計基準書第             1109  号により、非デリバティブ資産を公正価値で測定する金融資産                              (公正価値の変動をそ

    の他の包括利益又は当期損益として認識                    )、償却原価で測定する金融資産の測定カテゴリーに分類します。金融資
    産の分類は一般的に金融資産が管理される方式であるビジネスモデルと金融資産の契約上のキャッシュ・フローの
    特性に基づいて決定されます。
    当社は事業が管理される方式と経営陣に情報が提供される方式を考慮して金融資産のポートフォリオレベルで保有

    されるビジネスモデルの目的を評価します。                     そのような情報は次を考慮します。
    - ポートフォリオに対して明示された会計方針及び目的並びに実際このような方針の運営。これには契約上の受取利

    息の獲得、特定受取利息率レベルの維持、金融資産を調達する負債のデュレーションと当該金融資産のデュレーショ
    ンの一致及び資産の売却を通じた予想キャッシュ・フローの支出又は実現することに重点を置いた経営陣の戦略を含
    む
    - ビジネスモデルで保有する金融資産の成果を評価し、その評価内容を主要経営陣に報告する方式
    - ビジネスモデル       (並びにビジネスモデルで保有する金融資産                     )の成果に影響を及ぼすリスクとそのリスクを管理する
    方式
    - 経営陣に対する報奨方式            (例：管理する資産の公正価値に基づいて報奨するか、それとも受け取る契約上のキャッ
    シュ・フローに基づいて報奨するか                )
    - 過去期間の金融資産の売却の頻度、金額、時期、理由、将来の売却活動に対する予想
    契約上のキャッシュ・フローが元本と利息に対する支払だけで構成されているかどうかを評価する時、当社は該当商

    品の契約条件を考慮します。非デリバティブ資産が契約上のキャッシュ・フローの時期や金額を変更させる契約条件
    を含んでいれば、その契約条件のために該当金融商品の残存期間にわたって生じる契約上のキャッシュ・フローが元
    利金の支払だけで構成されているかどうかを判断しなければなりません。これを評価する時、当社は次の事項を考慮
    します。
    - キャッシュ・フローの金額や時期を変更させる条件付状況

    - 変動金利の特性を含めて契約上の額面金利を調整する条項
    - 途中償還の特性と満期延長の特性
    - 特定資産から生じるキャッシュ・フローに対する当社の請求権を制限する契約条件
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    非デリバティブ資産は当初認識時点に公正価値で測定し、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産ではない場

    合、金融資産の取得に直接関連する取引コストは当初認識時点の公正価値に加算しています。
    ① 償却原価で測定する金融資産

    契約上のキャッシュ・フローを受け取るための保有が目的であるビジネスモデルの下で金融資産を保有し、契約条件

    により特定日に元本と元本残高に対する利息支払だけで構成されているキャッシュ・フローが発生する資産は償却原
    価で測定します。このような資産は事後的に実効金利法を用いて償却原価で測定します。償却原価は減損損失によ
    り減少します。受取利息、外貨換算損益、減損及び認識の中止による損益は当期損益として認識します。
    ② その他の包括利益         を通じて    公正価値で測定する金融資産

    契約上のキャッシュ・フローの受取と金融資産の売却の両方を通じて目的を達成するビジネスモデルの下で金融資

    産を保有し、契約条件により特定日に元本と元本残高に対する利息支払だけで構成されているキャッシュ・フローが
    発生する資産はその他の包括利益を通じて公正価値で測定します。
    その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類された負債性金融商品は実効金利法による受取利

    息、為替損益及び減損は当期損益として認識し、それ以外の損益はその他の包括利益として認識します。金融資産
    の認識を中止する時、その他の包括利益に累積した損益は当期損益に再分類します。
    短期売買項目でない資本性金融商品に対する投資は当初認識時に事後的な公正価値変動をその他の包括利益と

    表示することを指定する取消不能な選択ができます。このような選択は金融商品別に行われます。その他の包括利
    益を通じて公正価値で測定する金融資産と指定した資本性金融商品から生じる投資元本の回収でない配当金は当
    期損益として認識し、それ以外の損益はその他の包括利益として認識して当期損益に再分類されません。
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    ③ 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

    償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産以外の金融商品はデリバティブを含めて純

    損益を通じて公正価値で測定されます。利息                     と受取配当を含むすべての損益を当期損益として認識します。
    互いに異なる基準により資産又は負債を測定するか、それによる損益を認識する際に測定又は認識のミスマッチが

    発生する場合、このようなミスマッチの認識を中止又は著しく減少させることができる時には、                                            純損益を通じて        公正価
    値で測定する項目に指定できます。                 但し、一度指定すればこれを取り消すことはできません。
    2) 金融資産の認識の中止

    金融資産のキャッシュ・フローに対する契約上の権利が消滅するか、あるいは金融資産のキャッシュ・フローに対する

    権利を譲渡して金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを移転する場合、金融資産の認識を中止
    しています。仮に金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを保有しておらず、移転もしていない場
    合、当社が金融資産を統制していなければ金融資産の認識を中止し、金融資産を継続して統制している場合は、そ
    の譲渡資産に対して引き続き関与する程度まで継続して認識し、関連負債を共に認識しています。仮に金融資産の
    キャッシュ・フローに対する権利を譲渡したものの、金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを当社
    が保有している場合には、当該金融資産を継続して認識し、受け取った売却金額は負債として認識しています。
    3) 金融資産と負債の相殺

    金融資産と負債は当社が資産と負債を相殺できる法的権利があり、純額で決済するか、あるいは資産を実現すると

    同時に負債を決済する意図がある場合に限り相殺しています。
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    (5)  デリバティブ

    組込デリバティブは主契約が金融資産ではなくて特定の要件を充足する場合に別途会計処理して、主契約から分離

    します。デリバティブは当初認識時に公正価値で測定します。当初認識後に公正価値で測定し、その変動は一般的
    に損益として認識します。デリバティブの公正価値変動による評価損益はそれぞれ下記のように認識しています。
    1) ヘッジ会計

    デリバティブはヘッジ会計の適用の有無により会計処理が変わるため、売買目的デリバティブとヘッジ目的デリバティ

    ブに分類できます。ヘッジ会計が適用されるヘッジ目的デリバティブの取引時、特定リスクにより認識された資産や負
    債又は認識されなかった確定契約の全体又は一部の公正価値変動に対するヘッジの場合、公正価値ヘッジ会計を
    適用し、特定リスクにより認識された資産や負債又は発生の可能性が非常に高い予想取引のキャッシュ・フロー変動
    に対するヘッジの場合、キャッシュ・フローヘッジ会計を適用します。売買目的デリバティブ取引の場合、公正価値評
    価による損益を当期損益に反映します。当期及び前期において当社のデリバティブのうちヘッジ手段として指定され
    たデリバティブはありません。
    2) 組込デリバティブ

    組込デリバティブは、主契約の経済的特性及びリスクとの密接な関連性がなく、組込デリバティブと同じ条件の別途

    の商品がデリバティブの定義を満たす場合、複合金融商品が当期損益認識項目に指定されていなければ、組込デリ
    バティブを主契約から分離して別途会計処理しています。主契約から分離した組込デリバティブの公正価値変動は当
    期損益として認識しています。
    3) その他デリバティブ

    ヘッジ手段として指定されなかったデリバティブは公正価値で測定し、公正価値変動による評価損益は当期損益とし

    て認識しています。
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    (6)  取引日   (Day1)   損益の認識

    市場で観察できないインプットを利用して公正価値を評価する公正価値レベル                                     3 に該当する金融商品の場合、当社は

    当初認識時に公正価値と取引価額の差である取引日                         (Day1)   損益を繰り延べて満期まで定額法によって償却して損益
    に反映しています。
    (7)  有形固定資産

    有形  固定  資産は、取得原価から減価償却累計額と減損損失累計額を差し引いた金額で表示されます。取得原価は

    資産の取得に直接的に関連する支出が含まれます。
    土地を除いた資産は、取得原価から残存価額を控除した金額に対して、下表の見積経済的耐用年数にわたって定額

    法で償却しています。
                区　分                           耐用年数
                 建物                           40 年
               車両運搬具                             5 年
                器具備品                             5 年
                賃借施設                             5 年
                その他                            5 年
    有形  固定  資産の減価償却方法、残存価額及び経済的耐用年数は会計年度末ごとに再検討し、必要な場合、会計上

    の見積りの変更として会計処理しています。
    (8)  投資不動産

    インカムゲイン、キャピタルゲインを獲得するために保有する不動産は投資不動産に分類しています。投資不動産は

    当初認識時に原価で測定し、当初認識後には、原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を差し引いた                                                    金額で
    表示されます。投資不動産のうち、土地を除いた投資不動産は見積経済的耐用年数                                        40 年にわたって定額法で償却し
    ています。
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    (9)  無形資産

    無形資産は当初認識する時に原価で測定し、当初認識後に原価から償却累計額と減損損失累計額を差し引いた金

    額を帳簿価額として認識しています。
    無形資産は使用可能な時点から残存価額をゼロ                       (“ 0 ” )として下表の耐用年数にわたって定額法で償却しています。

                区　分                           耐用年数
                開発費                            5 年
               ソフトウェア                             5 年
                会員権                          確定できない
             その他の無形資産                          5 年、  20 年、確定できない
    耐用年数を確定できる無形資産の償却期間と償却方法は会計年度末ごとに再検討して、耐用年数を確定できない無

    形資産に対しては、その資産の耐用年数を確定できないという評価が引き続き正当であるかどうかを会計期間末ごと
    に再検討し、これを変更することが適切であると判断される場合は会計上の見積りの変更として処理しています。
    (10)  金融資産の減損

    当社は将来予測情報に基づいて償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品に

    対する予想信用損失を評価します。減損方式は信用リスクが著しく増加したか否かにより決定されます。当社は金融
    資産の当初認識後に信用リスクが著しく増加したか否かによって下表のように                                     3 段階に区分して        12 ヶ月の予想信用損
    失又は全期間の予想信用損失に該当する金額で信用損失引当金を認識します。
              区分                          損失引当金

           当初認識後、信用リスクが               12 か月予想信用損失：報告期間の末日以降                    12 か月以内に発生する
     Stage   1
           著しく増加していない場合            (*)   可能性のある金融商品の債務不履行事象による予想信用損失
           当初認識後、信用リスクが
     Stage   2
                          全期間の予想信用損失：予想残存期間に発生する可能性のあるす
           著しく増加した場合
                          べての債務不履行事象による予想信用損失
     Stage   3
           信用減損した場合
    (*)  報告期間の末日現在、信用リスクが低い場合には、信用リスクが著しく増加していないものと見なすことができま
    す。
    当初認識時に信用減損した金融資産は、当初認識後、全期間の予想信用損失の累積変動分のみを信用損失引当

    金として計上します。
    当社は、    12 ヶ月の予想信用損失で測定する次の金融資産を除いては、全期間の予想信用損失に該当する金額で損

    失引当金を測定しています。
    -報告期間の末日現在、信用リスクが低いと決定された負債性証券
    -当初認識後に信用リスク            (すなわち、金融資産の予想残存期間にわたって発生する債務不履行リスク                                    )が著しく増加
    していないその他の負債性証券
    金融資産の信用リスクが当初認識後に著しく増加したか否かに対する判断及び予想信用損失の測定時に、当社は

    過度な原価及び努力を投入することなく利用でき、合理的かつ裏付けられる情報を考慮します。これには未来指向的
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    な情報を含めて当社の過去の経験と公知された信用評価に基づいた質的、量的な情報及び分析が含まれます。
    当社は金融資産の信用リスクは延滞日数が                     30 日を超過する場合に著しく増加したと仮定しています。

    当社は次の場合、金融資産に債務不履行が発生したと考慮します。

    -当社が遡求活動をしなければ、債務者が当社に信用義務を完全に履行しない場合
    -金融資産の延滞日数が           90 日を超過した場合
    全期間の予想信用損失は金融商品の予想残存期間に発生する可能性のあるすべての債務不履行事象による予想

    信用損失です。
    12 ヶ月の予想信用損失は報告期間の末日以後                      12 ヶ月以内    (又は金融商品の予想残存期間が                12 ヶ月より短い場合、

    いずれか早く到来する期間             )に発生する可能性のある金融商品の債務不履行事象による予想信用損失を示す全期
    間の予想信用損失の一部です。
    予想信用損失を測定する時に考慮する最も長い期間は当社が信用リスクにさらされる最長契約期間です。

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    ① 予想信用損失の測定

    予想信用損失は信用損失の確率加重した見積りです。信用損失はすべての現金不足額                                          (すなわち、契約により支払

    われることにしたすべての契約上のキャッシュ・フローと受け取ると見込まれるすべての契約上のキャッシュ・フローの
    差 )の現在価値で測定されます。予想信用損失は当該金融資産の実効金利で割り引かれます。
    ② 信用減損した金融資産

    報告期間末ごとに、当社は償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の信用が減損

    したか否かを評価します。金融資産の見積り将来キャッシュ・フローに悪影響を及ぼす一つ以上の事象が発生した場
    合、当該金融資産は信用が減損します。
    金融資産の信用が減損した証拠は次のような観察可能な情報を含みます。

    -発行者や借入者の重要な財務的困難
    -債務不履行や       90 日以上延滞のような契約違反
    -借入者の財務的困難に関連した経済的又は契約上の理由で当初借入条件の避けられない緩和
    -借入者の破産可能性が高くなったか、又はその他の財務構造調整の可能性が高くなった
    -財務的困難により当該金融資産に対する活発な市場が消滅
    ③ 財政状態計算書上の信用損失引当金の表示

    償却原価で測定する金融資産に対する損失引当金は当該資産の帳簿価額から差し引きます。その他の包括利益を
    通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対しては、損失引当金は当期損益に含めてその他の包括利益として
    認識します。
    (11)  非金融資産の減損

    のれんや耐用年数が確定できない無形資産に対しては毎年、償却対象資産に対しては資産の減損を示唆する兆候

    があるたびに減損テストを実施しています。減損損失は回収可能価額                                  (使用価値又は処分付帯原価を差し引いた公
    正価値のいずれか高い方の金額                )を上回る帳簿価額の分だけ認識し、のれん以外の非金融資産に対する減損損失
    は報告期間末ごとに戻し入れが行なわれる可能性を検討します。
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    (12)  リース

    当社は契約の約定時点に契約がリースであるか又はリースを含んでいるかを判断します。契約で対価と交換して、識

    別される資産の使用統制権を一定期間にわたり移転する場合、その契約はリースであるか又はリースを含んでいま
    す。契約が識別される資産の使用統制権を移転するか否かを判断する時、当社は企業会計基準書第                                                 1116  号「リー
    ス」の定義を利用しています。
    1) リース利用者

    リース要素を含む契約の開始日又は変更有効日に当社は契約対価を独立販売価格に基づいて各リース要素に配分
    します。但し、当社は不動産リースに対し非リース要素を分離しない実務上の簡便法を適用してリース要素に関連す
    る非リース要素を一つのリース要素として会計処理します。
    当社はリース開始日に使用権資産とリース負債を認識します。使用権資産は当初原価で測定し、当該原価はリース

    負債の当初測定金額、リース開始日又は以前に支払ったリース料                               (受け取ったリースインセンティブを差引                  )、リース開
    設直接原価、原資産を解体及び除去、原資産や原資産が位置した敷地を原状回復する時にリース利用者が負担す
    る原価の見積りで構成されます。
    使用権資産は事後的にリース開始日からリース期間終了日まで定額法により減価償却しています。但し、リース期間

    終了日に使用権資産の所有権が移転され、又は使用権資産の原価に購入オプションの行使価格が反映された場合
    には、有形     固定  資産の減価償却と同様な方式により原資産の耐用年数終了日まで使用権資産を減価償却していま
    す。また、使用権資産は減損損失により減少又はリース負債の再測定により調整されることがあります。
    リース負債はリース開始日現在、支払われていないリース料の現在価値で当初測定します。リース料はリースの計算

    利子率で割り引くものの、計算利子率を簡単に算定できない場合には、当社の                                      追加借入利子率        で割り引きます。一
    般的に当社は追加借入利子率を割引率で使用します。
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    当社は多様な外部財務情報から得た利率からリースの条件とリース資産の特性を反映するための調整をして追加借

    入利子率を算定します。
    リース負債の測定に含まれるリース料は次の項目で構成されます。

    -固定リース料      (実質的な固定リース料を含む              )

    -指数や料率      (金利  )により変わる変動リース料。当初にはリース開始日の指数や料率                               (金利  )を使って測定する
    -残存価額保証により支払うと見込まれる金額
    -購入オプションを行使することが非常に確実な場合、購入オプションの行使価格、延長オプションを行使することが非
    常に確実な場合、延長期間のリース料、リース期間が終了オプションの行使を反映する場合にリースを終了するため
    に負担する金額
    リース負債は実効金利法により償却します。リース負債は指数や料率                                 (金利  )の変動で将来リース料が変動し又は残

    存価額保証により支払うと見込まれる金額が変動する場合、購入、延長、終了オプションを行使するか否かに対する
    評価が変動し又は実質的な固定リース料が修正される場合に再測定されます。
    リース負債を再測定する時、関連する使用権資産を調整して、使用権資産の帳簿価額がゼロ                                             (0) に減る場合には再

    測定金額を当期損益として認識します。
    当社は財政状態計算書上に投資不動産の定義を満たさない使用権資産を「有形                                       固定  資産」と表示し、リース負債は

    その他の金融負債と表示しました。
    短期リースと少額原資産リース

    当社は   IT 装備を含めてリース期間が             12 ヶ月以内である短期リースと少額原資産リースに対して使用権資産とリース負
    債を認識しない実務上の簡便法を選択しました。当社はこのようなリースに関連したリース料をリース期間にわたって
    定額法により費用として認識します。
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    2) リース提供者

    リース要素を含む契約の約定日や変更有効日に当社は独立販売価格に基づいて各リース要素に契約対価を配分し

    ます。
    リース提供者として当社はリース約定日にリースがファイナンスリースであるかオペレーティングリースであるかを判

    断します。
    各リースを分類するために、当社はリースが原資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを移転するか否

    かを全般的に判断します。原資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてをリース利用者に移転する場合、
    リースをファイナンスリースに分類し、そうではない場合にはリースをオペレーティングリースに分類します。                                                   この評価
    指標の一つとして当社はリース期間が原資産の経済的耐用年数の相当部分を占めるか否かを考慮します。
    当社が中間リース提供者である場合には、上位リースと転リースをそれぞれ会計処理します。また、転リースの分類

    は原資産でなく上位リースから生じる使用権資産により判断します。上位リースが認識免除規定を適用する短期リー
    スに該当する場合には、転リースをオペレーティングリースに分類します。
    約定にリース要素と非リース要素がともに含まれている場合、当社は企業会計基準書第                                          1115  号を適用して契約対価

    を配分します。
    当社はリース純投資に対して企業会計基準書第                       1109  号の「認識の中止と減損規定」を適用します                     (注記  4(10)  参照  )。

    当社は追加でリース総投資を計算する際に用いた無保証残存価額に対する定期的な再検討を行っています。
    当社はオペレーティングリースから受け取るリース料を「営業外収益」の一部としてリース期間にわたって定額基準に

    より収益として認識します。
    当社がリース提供者として比較期間に適用した会計方針は企業会計基準書第                                     1116  号の規定と相違しません。

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    (13)  非デリバティブ負債

    1) 分類及び測定

    当期損益認識金融負債は短期売買目的の金融商品です。主に短期間内に再購入する目的で負担する金融負債は

    純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類されます。また、ヘッジ会計の対象でないデリバティブや組込デ
    リバティブを含む金融商品から分離したデリバティブも純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類されま
    す。
    当期損益認識金融負債、金融保証契約、金融資産の譲渡が認識の中止条件を満たさない場合に発生する金融負債

    を除いたすべての非デリバティブ負債を償却原価で測定する金融負債に分類しており、財政状態計算書上預り金、
    借入金及びその他の金融負債などと表示しています。
    2) 認識の中止

    金融負債は契約上の義務が履行、取消又は満了して消滅するか、又は従来の金融負債の条件が実質的に変更され

    た場合に財政状態計算書上の認識を中止します。
    (14)  借入有価証券と売却有価証券

    当社は有価証券貸借取引に関連して、韓国預託決済院などからの有価証券の借入時に借入有価証券として備忘価

    額で管理し、同借入有価証券の売却時に純損益を通じて公正価値で測定する金融負債項目である売却有価証券と
    して処理した後、報告期間の末日の時価変動分及び買入償還時の帳簿価額と買入価額の差を包括                                               利 益計算書上金
    融資産   (負債  )評価及び処分損益として認識しています。
    (15)  買戻条件付売買

    当社は有価証券を買戻条件付で買い入れた場合、買入金額を資産勘定である貸付債権の買戻条件付買入勘定と表

    示し、買戻条件付で売却した場合、売却金額を負債勘定である買戻条件付売却勘定と表示しており、売却・買入時に
    発生する利息は受取利息及び支払利息として計上しています。
    (16)  引当金

    引当金は義務を履行するために予想される支出額の現在価値で測定され、時間の経過による引当金の増加は支払

    利息として認識されます。
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    (17)  従業員給付

    当社は退職年金制度を運営しており、確定拠出型制度と確定給付型制度を運営しています。

    確定拠出型制度は、当社が固定した金額の拠出金を別個の基金に支払う退職年金制度であり、拠出金は従業員が

    勤務役務を提供した時に費用として認識されます。
    確定給付型制度は、確定拠出型制度を除いた全ての退職年金制度です。通常、確定給付型年金制度は年齢や勤続

    年数、給与レベルなどの要素によって従業員が退職する時に受け取る退職年金給付額が確定します。確定給付型制
    度に関連して、財政状態計算書に計上された負債は報告期間の末日現在で確定給付債務の                                            現在価値から社外積立
    資産の公正価値を差し引いた金額です。確定給付債務は毎年、独立した保険計理人によって予測単位積増方式に
    よって算定されており、確定給付債務の現在価値はその支払時点とほぼ同じ時期に満期を迎える優良社債                                                   の利率で
    予想将来現金支出額を割り引いて算定します。また、確定給付負債に関連する再測定要素はその他の包括                                                   利 益とし
    て認識されます。
    制度の改正、縮小又は精算が発生する場合には、過去の勤務原価又は精算による損益は当期損益として認識しま

    す。
    (18)  顧客との契約から生じる収益

    当社は企業会計基準書第             1115  号「顧客との契約から生じる収益」の適用範囲に含まれる顧客とのすべての契約に下

    記の  5 段階収益認識モデルを適用して収益を認識しています。
       － 1 段階  : 顧客との契約を識別
       － 2 段階  : 履行義務を識別
       － 3 段階  : 取引価格を算定
       － 4 段階  : 取引価格を契約内の履行義務に配分
       － 5 段階  : 履行義務を履行する時           (又は期間にわたって履行次第              )収益を認識
    当社は金融役務手数料をその手数料の賦課目的と関連金融商品の会計処理基準により次の通り区分して処理しま

    す。
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    ①金融商品の有効収益を構成する手数料

    金融商品の実効金利の一部を構成する手数料の場合、一般的に実効金利に対する調整項目として処理します。この

    ような手数料には借入者の財務状態、保証、担保とその他の保証約定に関する評価及び事務処理、関連書類の準
    備及び作成などの活動に対する報奨、金融負債の発行時に受け取られた開設手数料などが含まれます。しかし、金
    融商品が純損益を通じて公正価値で測定する金融商品に該当する場合、手数料は商品の当初認識時に収益として
    認識します。
    ② 期間にわたって履行する履行義務に関連した手数料

    期間にわたって履行する履行義務に関連した手数料は財貨又は役務に対する統制を期間にわたって移転するため、

    期間にわたって収益を認識します。資産管理手数料、業務受託手数料など一定の期間にわたって役務の提供対価と
    して賦課される手数料はその役務を提供した時に収益として認識します。
    ③ 一時点で履行する履行義務に関連した手数料

    一時点で履行する履行義務に関連した手数料は、顧客が約束された資産を統制して企業が履行義務を履行した時

    点で収益として認識します。株式又はその他の証券売買、事業譲受渡の斡旋のように第三者のための取引の交渉又
    は交渉参加の対価として受け取る手数料及び販売手数料は当該取引の完了時点で収益として認識します。
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    (19)  金融収益と費用

    当社の金融収益と金融費用は次のように構成されています。

    - 受取利息
    - 支払利息
    - 受取配当金
    - その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対する投資資産の処分から発生する純損益
    - 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に対する純損益
    - 金融資産と金融負債に対する為替差損益
    - 償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対する投資資産から発生する減
    損損失   (又は減損損失戻入         )
    受取利息又は支払利息は実効金利法を用いて認識しました。受取配当金は、当社が配当を受ける権利が確定した

    時点で認識します。
    実効金利法は、金融商品の予想残存期間に見積もられる将来現金支払額や受取額の現在価値を金融資産の総帳

    簿価額や金融負債の償却原価と正確に一致させる利率です。
    受取利息や支払利息を計算する時、実効金利は資産の総帳簿価額                                (当該資産の信用減損しなかった場合                  )や負債の

    償却原価に適用します。しかし、当初認識後に事後的に信用減損した金融資産に対しては受取利息は当該金融資産
    の償却原価に実効金利を適用して計算します。仮に当該資産がこれ以上信用減損しなかったと見なされる場合、総
    帳簿価額に実効金利を適用して受取利息を計算します。
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    (20)  法人税

    法人税費用は当期法人税と繰延税金で構成されます。法人税は、その他の包括                                      利 益や資本に直接認識された項目

    に関連する金額は該当項目に直接認識し、これを除いては当期損益として認識されます。法人税費用は報告期間の
    末日現在、制定された又は実質的に制定されている税法を基準として測定されます。
    繰延税金は、資産と負債の帳簿価額と税務基準額の差額によって生じる一時差異に対し、帳簿価額を回収又は決済

    する際に予想される税効果として認識されます。但し、事業結合以外の取引において、資産・負債の当初認識時に発
    生する繰延税金資産・負債は、その取引が会計利益や課税所得に影響を及ぼさない限り認識されません。
    繰延税金資産は、将来減算一時差異が使われる将来の課税所得が発生する可能性が高い場合に認識されます。

    子会社、関連会社及び共同支配企業の投資持分に関する将来加算一時差異に対して消滅時点をコントロールするこ

    とができ、予測可能な将来に一時差異が消滅しない可能性が高い場合を除いては、繰延税金負債を認識していま
    す。また、このような資産から発生する将来減算一時差異に対して一時差異が予測可能な将来に消滅する可能性が
    高く、一時差異が使用可能な課税所得が発生する可能性が高い場合に限って繰延税金資産を認識しています。
    繰延税金資産と負債は、当期税金資産と当期税金負債を相殺できる法的に執行可能な権利を当社が有しており、繰

    延税金資産と負債が同じ課税当局から課される法人税と関係があり、かつ、純額で決済する意図がある場合に相殺
    します。
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    韓国投資金融グループは法人税法により、韓国投資金融持株株式会社                                  (以下「連結親法人」という。             )及び韓国投資金

    融持株株式会社の         100%  国内子会社など        (以下「連結子法人」という。             )に対して全体を一つの課税単位とみて所得を通
    算して法人税を課税する連結納税制度を適用しています。これにより、連結子法人である当社は連結親法人から受
    け取る金額又は連結親法人に支払う金額をそれぞれ未収金と未払金として計上しています。
    (21)  セグメント報告

    セグメント別情報は最高営業意思決定者に報告されるセグメント別に開示されます                                       (注記  44 参照  )。最高営業意思決定

    者はセグメントに配賦される資源とセグメントの成果を評価するにあたって責任があり、戦略的意思決定を行う取締役
    会を最高意思決定者と見ています。
    (22)  信託業務

    当社は信託財産を当社の固有財産に区分して会計処理しており、信託勘定から信託財産の運用、管理及び処分に

    関連して信託報酬を取得する場合、営業収益項目である受取手数料として計上しています。
    (23)  顧客の委託売買取引に係る未収金                 / 未払金

    当社は顧客の委託売買に関連して清算決済機関である韓国取引所と顧客との債権又は債務をそれぞれ総額で認識

    しているため、当社は同一金額を財政状態計算書上のその他の金融資産とその他の金融負債として認識していま
    す。但し、韓国取引所と会社間の同日付の取引から発生する債権と債務、顧客と会社間の同日付及び同一口座間の
    取引から発生する債権と債務は相殺しています。
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    (24)  適用していない制定・改正基準書

    制定・公表されたものの、            2022  年 1 月 1 日以後開始する会計年度に施行日が到来していない主要な制定・改正基準書

    及び解釈指針は次の通りです。当社は財務諸表の作成時、次の制定・改正基準書及び解釈指針を早期適用してい
    ません。
    1) 　企業会計基準書第          1001  号「財務諸表の表示」の改正              ‐ 負債の流動      / 非流動分類

    報告期間末現在、存在する実質的な権利によって流動又は非流動に分類されており、負債の決済を延期できる権利

    の行使可能性又は経営陣の期待は考慮しません。また、負債の決済に自己の資本性金融商品の移転も含まれます
    が、複合金融商品において自己の資本性金融商品で決済するオプションが資本性金融商品の定義を充足し、負債と
    分離して認識された場合は除外されます。同改正事項は                           2024  年 1 月 1 日以後開始する会計年度から適用され、早期
    適用が許容されます。当社は、同改正が財務諸表に及ぼす影響について検討しています。
    2) 企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」の改正              ‐ 「会計方針」の開示

    重要な会計方針を定義し、これを開示するようにしました。同改正事項は                                   2023  年 1 月 1 日以後開始する会計年度から

    適用され、早期適用が許容されます。当社は、同改正が財務諸表に及ぼす影響について検討しています。
    3) 企業会計基準書第         1008  号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」                       ‐ 「会計上の見積り」の定義

    会計上の見積りを定義し、会計方針の変更と区別する方法を明確にしました。同改正事項は                                            2023  年 1 月 1 日以後最初

    に開始する会計年度から適用され、早期適用が許容されます。当社は、同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はな
    いと予想しています。
    4) 企業会計基準書第         1012  号「法人税」      ‐ 単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金

    資産又は負債を当初認識する取引に対する当初認識の例外要件に、取引時点で同一の将来加算一時差異と将来

    減算一時差異を生じさせない取引という要件が追加されました。同改正事項は                                     2023  年 1 月 1 日以後開始する会計年度
    から適用され、早期適用が許容されます。当社は、同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想していま
    す。
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    5) 　企業会計基準書第          1117  号「保険契約」の制定

    企業会計基準書第         1117  号「保険契約」は、企業会計基準書第                  1104  号「保険契約」に置き換わるものです。保険契約に

    よる全てのキャッシュ・フローを見積り、報告時点の仮定とリスクが反映された割引率を用いて保険負債を測定し、毎
    会計年度ごとに契約者に提供したサービス                     (保険の保障      )を反映して発生主義によって収益を認識するようにしまし
    た。また、保険の事象に関係なく、保険契約者に支払う投資要素（解約・満期還付金）は保険収益から除外しており、
    保険損益と投資損益を区分して表示することで情報利用者が損益の源泉を確認できるようにしました。同基準書は
    2023  年 1 月 1 日以後最初に開始する会計年度から適用され、企業会計基準書第                                1109  号「金融商品」を適用した企業は
    早期適用が許容されます。当社は、同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。
    6) 企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」           - 行使価額修正条項付き金融負債の評価損益開示

    発行者の株価変動により行使価格が修正される条項が付いている金融商品の全部又は一部が金融負債に分類され

    る場合、その金融負債の帳簿価額と関連損益を開示するようにしました。同改正事項は                                          2023  年 1 月 1 日以後開始する
    会計年度から適用され、早期適用が許容されます。当社                           は、同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想し
    ています。
    (25)  財務諸表の承認

    当社の財務諸表は         2023  年 2 月 8 日の取締役会で承認されて、              2023  年 3 月 8 日の取締役会で最終承認される予定です。

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    5. 現金及び預け金

    (1)  当期末及び前期末現在、現金及び預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
     現金及び現金同等物                                1,064,945,271               1,182,973,603
     一般商品預け金        (預金  )                        7,500,000               12,700,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )                  171,700,000               182,100,000
     上場デリバティブ取引預け金                                1,717,795,738               1,606,824,699
     長期性預金                                3,018,460,000               1,739,200,900
     特定預金                                   34,500               34,500
     その他預け金                                1,889,969,069               1,833,059,647
               合　計                      7,870,404,578               6,556,893,349
    (2)  当期末及び前期末現在、使用が制限されている預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                  第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
     一般商品預け金        (預金  )(*1)                       7,500,000               12,700,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )(*1)                  171,700,000                182,100,000
     上場デリバティブ取引預け金                                1,717,795,738                1,606,824,699
     長期性預金      (質権設定     )(*2)                     1,042,183,000                1,395,000,000
     特定預金     (*3)                               34,500                34,500
     その他預け金       (*4)                         1,889,969,069                1,833,059,648
               合　計                      4,829,182,307                5,029,718,847
    (*1)  資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
    じるために、一般商品及び集団投資証券投資などに対して証券先物委員会が定めるところに従って一定金額を韓国
    証券金融㈱に預金の形態で別途預けています。
    (*2)  当期末現在、長期性預金のうち               5,000,000    千ウォンは支払決済業務に関連した担保で、                      1,037,183,000      千ウォンは
    店頭デリバティブ取引に関連した担保であり、取引相手である銀行により質権設定されています。
    (*3)  特定預金は当座開設保証金で、使用が制限されています。
    (*4)  その他預け金は外貨で入金された預り金と証拠金に対する預け金です。
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    6. 純損益を通じて公正価値」で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 51( 当 )期           第 50( 前 )期
     資本性証券                                 2,595,521,944               3,168,025,217
     負債性証券                                23,380,596,190               26,903,275,123
     投資家預託金別途預け金            (信託  )(*)                  3,792,142,329               6,703,211,766
     出資金                                 898,942,448               593,498,791
     集団投資証券                                 509,002,209               643,379,444
     デリバティブ証券                                 166,785,623               182,856,223
     貸付債権                                 688,186,613               686,342,692
               合　計                      32,031,177,356               38,880,589,256
    (*)  資本市場と金融投資業に関する法律及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応え
    るために、証券先物委員会が定めるところにより、一定金額を韓国証券金融㈱に信託の形態で別途預けているた
    め、使用が制限されています。但し、資本市場と金融投資業に関する法律施行令第                                        72 条第  3 項により、当該信託財産
    のうち   125,000,000      千ウォンに対する受益権は支払決済業務に関連して決済代行銀行である中小企業銀行に担保とし
    て提供されています。
    (2)  当期末及び前期末、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、資本性証券の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     ウォン建株式                             2,307,435,689                  2,659,212,596
     外貨建株式                               70,231,340                  270,144,147
     ハイブリッド資本証券                              217,854,915                  238,668,474
            合　計                      2,595,521,944                  3,168,025,217
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    (3)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、負債性証券の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     国債・地方債                             3,728,944,314                  4,258,783,361
     特殊債                             5,422,542,641                  2,578,375,936
     社債                             8,904,539,926                  11,909,577,026
     コマーシャルペーパー証券                             3,005,422,871                  4,418,325,790
     電子短期社債                             1,204,930,250                  2,322,877,989
     外貨建債券                              815,135,043                 1,099,510,368
     外貨建電子短期社債                               1,015,346                  89,469,186
     転換社債                              104,551,550                  122,594,316
     新株予約権付社債                                   -              1,890,870
     償還優先株式                              193,514,249                  101,870,281
            合　計                      23,380,596,190                  26,903,275,123
    (4)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち投資家預託金別途預け金                                                  (信託  )の

    内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     一般預り分                             3,275,427,449                  6,194,291,172
     上場デリバティブ取引預り分                              516,714,880                  508,920,594
            合　計                      3,792,142,329                  6,703,211,766
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    (5)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうちデリバティブ証券の内訳は次の通

    りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
             区　分                 第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     株価連動証券                               127,200,699                  134,131,781
     株価及びデリバティブ連動社債                                5,444,685                      -
     その他デリバティブ証券                                    -                  -
     その他デリバティブ社債                               34,340,383                  48,807,699
     上場指数証券                                    -              134,350
     信用リスク調整額                                (200,144)                  (217,607)
             合　計                       166,785,623                  182,856,223
    (6)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、貸付債権の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
             区　分                 第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     貸付債権                               688,186,613                  686,342,692
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    7. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     資本性証券
      株式  (*)                           689,183,882                  592,769,103
            小　計                       689,183,882                  592,769,103
     負債性証券
      国債・公債                              19,764,642                  129,724,465
      特殊債                            1,338,624,192                  2,747,500,304
      社債                            1,774,458,655                  1,426,381,975
            小　計                      3,132,847,489                  4,303,606,744
            合　計                      3,822,031,371                  4,896,375,847
    (*)  資本性金融商品に対する投資のうち、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された項目です。
    (2)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券の内訳は次

    の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
         銘柄名           第 51( 当 )期      第 50( 前 )期            指定事由
     中小企業銀行                  25,679,300          26,934,500       営業目的の戦略的提携による持分取得
     ウリィ金融持株会社                 312,312,000          343,408,000       営業目的の戦略的提携による持分取得
     高麗亜鉛                  89,597,604               -  営業目的の戦略的提携による持分取得
     韓国証券金融㈱                  83,236,683          59,330,740          証券業関係機関の普通株
     ㈱韓国取引所                 159,183,638          144,869,468          証券業関係機関の普通株
     韓国預託決済院                  16,223,021          15,264,422          証券業関係機関の普通株
     韓国資金仲介㈱                  2,951,637          2,961,973         証券業関係機関の普通株
         合　計            689,183,883          592,769,103
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    (3)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の処分内訳

    はありません。処分時には関連するその他の包括                        利 益累計額及び処分損益は利益剰余金に組み替えられ、当期損
    益に組み替えられることはありません。
    (4)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値測で測定するように指定された資本性証券から発生

    した受取配当金の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
                  区　分                    第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     報告期間末現在保有中の資産から認識した受取配当金                                     32,827,001            20,181,271
    (5)  当期及び前期においてその他の包括                  利 益累計額に計上されたその他の包括利益を通じて公正価値で測定する

    金融資産の評価損益の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分           期末
     資本性証券                208,598,905            (8,115,758)               -      200,483,147
     負債性証券                  (63,997)         (44,343,687)            1,749,034          (42,658,650)
         小計            208,534,908           (52,459,445)            1,749,034          157,824,497
     税効果                (57,347,100)           16,004,592            (480,984)          (41,823,492)
         合計            151,187,808           (36,454,853)            1,268,050          116,001,005
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分           期末
     資本性証券                108,858,218            99,740,687                -      208,598,905
     負債性証券                 7,851,343           (6,308,101)           (1,607,239)            (63,997)
         小計            116,709,561            93,432,586           (1,607,239)          208,534,908
     税効果                (32,095,130)           (25,693,961)             441,991         (57,347,100)
         合計            84,614,431           67,738,625           (1,165,248)          151,187,808
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    (6)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は

    次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          564,992            -         -    564,992
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                107,704            -         -    107,704
     期末損失引当金                          672,696            -         -    672,696
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          344,759            -         -    344,759
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                220,233            -         -    220,233
     期末損失引当金                          564,992            -         -    564,992
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    (7)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は

    次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      4,303,606,744              -        -    4,303,606,744
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -         -
     買入                      1,483,470,033              -        -    1,483,470,033
     売却                      (2,620,409,784)              -        -    (2,620,409,784)
     評価                       (42,594,652)             -        -     (42,594,652)
     その他   (*)                     8,775,148            -        -      8,775,148
     期末帳簿価額                      3,132,847,489              -        -    3,132,847,489
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      1,691,470,657              -        -    1,691,470,657
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -          -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -          -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -          -
     買入                      4,270,170,451              -        -    4,270,170,451
     売却                      (1,647,597,582)              -        -    (1,647,597,582)
     評価                        (7,915,340)            -        -      (7,915,340)
     その他   (*)                     (2,521,442)            -        -      (2,521,442)
     期末帳簿価額                      4,303,606,744              -        -    4,303,606,744
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    8. 関連会社及び子会社投資

    (1)  当期末及び前期末現在、関連会社及び子会社に対する投資現況は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
                              持分
     区分         会社名          所在地国      比率    決算月    取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                              (%)
       韓国投資信託運用㈱                 大韓民国     100.00    12 月   318,259,600      186,430,720      318,259,600     集団投資業
       韓国投資バリュー資産運用㈱                 大韓民国     100.00    12 月   649,950,000     2,308,652,300      649,950,000     集団投資業
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                         香港     100.00    12 月   541,983,329      613,501,337      541,983,329     金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                         英国     100.00    12 月    5,963,719      3,564,621      2,194,933    金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.
                       シンガポール      100.00    12 月    8,693,967     10,743,963      7,676,928    金融投資業
       Ltd.
       KIS Vietnam   Securities    Corporation
                        ベトナム     99.81    12 月   187,204,453      258,692,152      187,204,453     金融投資業
       PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                        インドネシア      100.00    12 月    90,086,908      73,682,693      90,086,908     金融投資業
       Korea  Investment&    Securities    US, Inc.
                         米国     100.00    12 月   292,601,564      314,641,958      292,601,564     金融投資業
       KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                       ケイマン諸島      88.47    12 月   132,243,293      227,678,774      132,243,293     集団投資機構
       韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動
                        大韓民国      98.99    12 月     601,572      682,838      601,572   集団投資機構
       産投資信託    (派生型  )
       韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
                        大韓民国      69.69    12 月    47,657,651      45,535,762      47,657,651    集団投資機構
       資信託  2号
       マスターン一般私募不動産投資信託第              31 号
     子
                        大韓民国      78.40    6月    36,300,000      28,848,077      36,300,000    集団投資機構
       (アジアポリス）
     会
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
     社
                        大韓民国      92.50    12 月    24,667,570      28,922,766      24,667,570    集団投資機構
       託 76 号
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産
                        大韓民国      99.80    12 月    48,427,234      48,735,176      48,427,234    集団投資機構
       投資信託   (適格  )
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第             22-2
                        大韓民国      99.62    12 月    25,351,958      (4,378,633)         1 集団投資機構
       号
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投
                        大韓民国      76.54    12 月    47,238,551      49,849,681      47,238,551    集団投資機構
       資信託  (専門  )
       韓国投資   SEA-CHINA    Fund
                        大韓民国      90.00    12 月   210,000,000      207,079,115      210,000,000     投資組合
       現代  Aviation   一般私募投資信託      19 号      大韓民国      99.82    12 月    67,459,092      66,268,619      67,459,092    集団投資機構
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託               1
                        大韓民国      53.58    12 月    10,125,089      5,156,444      5,156,303    集団投資機構
       号
       韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信
                        大韓民国      96.87    12 月    22,249,904      24,237,484      22,249,904    集団投資機構
       託 1号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
                        大韓民国      66.04    12 月    49,251,729      1,951,719        1 集団投資機構
       募特別資産投資信託第        11 号
       エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募
                        大韓民国      75.27    12 月    40,767,920      39,720,432      40,767,920    集団投資機構
       特別資産投資信託      1号
       イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                        大韓民国      99.33    12 月    30,717,918      35,275,140      30,717,918    集団投資機構
       281-1  号
       サムスン   SRA 一般私募不動産投資信託         52 号   大韓民国      66.85    12 月    83,564,000      74,842,909      83,564,000    集団投資機構
       ファインスノーマン一般私募投資信託第             1号   大韓民国      99.61    12 月    51,125,919      53,071,657      51,125,919    集団投資機構
       マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資
                        大韓民国      88.54    12 月    27,226,568      27,925,736      27,226,568    集団投資機構
       型私募投資信託第      1号
                                 535/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカ
                        大韓民国      78.36    12 月    10,612,985      12,400,353      10,612,985    集団投資機構
       ム証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資
                        大韓民国      39.51    12 月    39,869,307      34,101,818      39,869,307    集団投資機構
       信託  (*3)
       NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別
                        大韓民国      70.47    12 月    47,873,936      50,581,340      47,873,936    集団投資機構
       資産投資信託     21 号
       Reksa  Dana  KISI  Equity  fund
                        大韓民国      90.30    12 月    20,000,000      19,284,306      20,000,000    集団投資機構
       Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                        大韓民国      84.44    12 月    11,618,493      13,007,650      11,618,493    集団投資機構
       NH-Amundi    BCP  VIII 一般私募投資信託      1号
                        大韓民国      73.75    12 月    14,625,946      17,352,877      14,625,946    集団投資機構
       HDC  クレジット・オポチューニティー一般私募投
                        大韓民国      90.91    12 月    60,878,664      59,645,635      60,878,664    集団投資機構
       資信託  3号
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合              1号
                        大韓民国      43.00    12 月    35,690,000      33,824,809      35,690,000    集団投資機構
       (*3)
       韓国バリュー持続成長        ESG 証券投資信託        大韓民国      72.30    12 月    20,025,103      17,208,580      20,025,103    集団投資機構
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )  大韓民国      96.57    12 月    50,482,291      18,813,905      20,217,405    集団投資機構
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*3) 
                        大韓民国      39.96    12 月    65,638,391      68,587,960      65,638,391    集団投資機構
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産
                        大韓民国      23.35    12 月    33,600,819      33,028,549      33,600,819    集団投資機構
       投資信託   (*3)
       韓国投資   TDF アラソ  2055  証券         大韓民国      83.34    12 月    5,000,000      4,443,667      5,000,000    集団投資機構
       韓国投資   TDF アラソ  2060  証券  (*3)       大韓民国      85.90    12 月    5,000,000      3,345,598      5,000,000    集団投資機構
       パインストリートグローバル私募投資信託              11 号
                        大韓民国      91.86    12 月    47,102,399      44,117,296      47,102,399    集団投資機構
       (AOP)(  再間接型   )(*3)
       韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投
                        大韓民国      16.76    12 月    30,000,000      30,266,857      30,000,000    集団投資機構
       資信託  (*3)
       Reksa  Dana  KISI  Balanced   Fund(*3)
                        大韓民国      39.96    12 月    10,830,339      4,256,631     10,830,339    集団投資機構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション             2030(C-
                        大韓民国      66.54    12 月    2,000,000      1,950,427      2,000,000    集団投資機構
       F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション             2035(C-
                        大韓民国      66.65    12 月    2,000,000      1,936,418      2,000,000    集団投資機構
       F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション             2040(C-
                        大韓民国      66.53    12 月    2,000,000      1,922,400      2,000,000    集団投資機構
       F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション             2045(C-
                        大韓民国      66.58    12 月    2,000,000      1,910,519      2,000,000    集団投資機構
       F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション             2050(C-
                        大韓民国      63.13    12 月    2,000,000      1,898,467      2,000,000    集団投資機構
       F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション             2055(C-
                        大韓民国      66.66    12 月    2,000,000      1,889,854      2,000,000    集団投資機構
       F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション             2060(C-
                        大韓民国      66.66    12 月    2,000,000      1,882,983      2,000,000    集団投資機構
       F)
       韓国投資ＴＩＦアラソ一生所得ＥＴＦソリューショ
                        大韓民国      66.66    12 月    2,000,000      1,967,833      2,000,000    集団投資機構
       ン (C-F)
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型           (C-F)      大韓民国      92.39    12 月    2,500,000      2,374,922      2,500,000    集団投資機構
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型           (C-F)      大韓民国      90.88    12 月    2,500,000      2,460,165      2,500,000    集団投資機構
       ユジンチャンピオンインカム一般私募証券投資
                        大韓民国     100.00    12 月    80,000,000      81,854,192      80,000,000    集団投資機構
       信託  7号 (債券  )
                                                      資産流動化
       キスエスビー第一次他        221 個の資産流動化構
                        大韓民国      -    -       -      -      -
       造化企業   (*2)
                                                      構造化企業
                  子会社小計                   3,659,568,181      5,297,629,451      3,544,944,999
                                 536/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司      (*1)       中国     100.00    12 月    3,322,800      2,994,324      3,322,800    金融投資業
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ
                         中国     39.60    12 月    31,667,080      33,236,353      31,667,080    集団投資機構
       企業  (有限パートナーシップ       )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                 大韓民国      22.22    12 月    3,520,000      4,584,997      3,520,000     投資組合
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                        大韓民国      30.00    12 月    10,685,934      8,839,885     10,685,934    集団投資機構
       託 1号
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                        大韓民国      39.10    12 月    12,347,381      11,783,782      12,347,381    集団投資機構
       託 3号
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                         中国     50.00    12 月    22,360,973      11,098,520      11,098,520    集団投資機構
       企業  (有限パートナーシップ       )
       韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド          大韓民国      24.65    12 月    13,678,000      22,364,391      13,678,000    集団投資機構
       2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                        大韓民国      20.00    12 月    6,566,840     10,260,132      6,566,840     投資組合
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社              大韓民国      20.00    12 月    7,556,000      7,210,045      7,556,000    投資合資会社
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号  大韓民国      45.47    12 月    18,800,000      19,417,074      18,800,000    集団投資機構
       韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資
                        大韓民国      22.06    12 月    3,000,000      4,807,422      3,000,000     投資組合
       組合
       現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
                        大韓民国      48.81    12 月    28,569,402      28,072,183      28,569,402    集団投資機構
       資信託  23-1 号
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9
                        大韓民国      50.00    12 月    48,967,285      48,496,216      48,967,285    集団投資機構
       号
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                        大韓民国      33.33    12 月    18,886,329      19,777,193      18,886,329    集団投資機構
       託 2号
     関
       ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資
     連
                        大韓民国      54.48    12 月    4,982,553      4,877,929      4,982,553    集団投資機構
       信託  11 号 (*1)
     会
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           1号
     社
                        大韓民国      28.67    12 月    17,479,802      17,196,185      17,479,802    集団投資機構
       (専門  )
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           2号
                        大韓民国      40.21    12 月    16,840,665      16,663,556      16,840,665    集団投資機構
       (専門  )
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                        大韓民国      35.27    12 月    34,404,026      21,265,720      21,265,719    集団投資機構
       託 58 号
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資
                        大韓民国      30.30    12 月    25,784,964      25,686,895      25,784,964    集団投資機構
       信託  2号 (専門  )
       韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術
                        大韓民国      32.97    12 月    3,000,000      2,828,534      3,000,000     投資組合
       事業投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                        大韓民国      44.44    12 月    56,075,372      54,000,957      54,718,027    集団投資機構
       託第  5-3 号
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第             22-1
                        大韓民国      27.03    12 月    20,225,751      19,638,205      18,996,748    集団投資機構
       号
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号      大韓民国      49.50    12 月    8,526,186      2,286,834        1 集団投資機構
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                        大韓民国      39.35    12 月    49,508,590      51,709,217      49,508,590    集団投資機構
       託 8号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                        大韓民国      32.59    12 月     4,421      5,483      4,421  集団投資機構
       信託  12 号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                        大韓民国      32.59    12 月     5,693      5,078      5,693  集団投資機構
       信託  6号
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募
                        大韓民国      23.54    12 月    2,410,546      2,376,433      2,410,546     投資組合
       投資合資会社
       IBKC-EQP   革新技術投資組合              大韓民国      40.00    12 月    12,377,885      11,255,648      12,377,885     投資組合
                                 537/1817



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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第
                        大韓民国      27.05    12 月      569      559      569  集団投資機構
       2号
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      36.26    12 月    50,000,000      52,388,270      50,000,000    集団投資機構
       14 号
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                        大韓民国      35.83    12 月    55,000,000      56,467,373      55,000,000    集団投資機構
       18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社          (*4)     大韓民国      51.92    12 月    26,061,725      24,636,998      26,061,725     投資組合
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号   大韓民国      31.95    12 月     289,926      312,620      289,926    投資組合
       韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術
                        大韓民国      20.62    12 月    3,000,000      2,853,292      3,000,000     投資組合
       事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      23.51    12 月    27,668,700      26,587,332      27,668,700    集団投資機構
       18-2 号
       エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                        大韓民国      49.50    12 月    5,000,000      5,186,328      5,000,000    集団投資機構
       専門投資型私募投資信託
       現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
                        大韓民国      29.41    12 月    1,125,275      1,118,948      1,125,275    集団投資機構
       型私募投資信託      1号
       ブレーン一般私募投資信託         37 号       大韓民国      46.94    12 月    3,000,000      2,951,818      3,000,000    集団投資機構
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                        大韓民国      28.05    12 月    29,782,730      29,959,590      29,782,730    集団投資機構
       特別資産投資信託      35 号
       ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号    大韓民国      35.61    12 月    24,690,104      22,870,114      24,690,104    集団投資機構
       メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号    大韓民国      35.23    12 月    48,917,756      48,026,063      48,917,756    集団投資機構
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                        大韓民国      34.11    12 月    17,537,546      16,060,035      17,537,546    集団投資機構
       メザニン一般私募投資信託         2号
       KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資
                        大韓民国      57.69    12 月    17,184,929      17,367,035      17,184,929    集団投資機構
       信託第  1号 (*4)
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30
                        大韓民国      44.99    12 月    49,663,384      52,114,960      49,663,384    集団投資機構
       号
       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド  (*5)      大韓民国      17.24    12 月    5,000,738      5,650,493      5,000,738    集団投資機構
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                        大韓民国      61.47    12 月    12,203,752      13,937,649      12,203,752    集団投資機構
       メザニン一般私募投資信託         3号 (*4)
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号  大韓民国      24.20    12 月    30,000,000      32,549,786      30,000,000    集団投資機構
       マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
                        大韓民国      21.43    12 月     495,000      516,553      495,000   集団投資機構
       資型私募投資信託第       1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号  大韓民国      20.00    12 月    9,645,811      9,727,570      9,645,811    集団投資機構
       マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信
                        大韓民国      78.10    12 月    48,049,806      48,137,757      48,049,806    集団投資機構
       託第  1号 (*4)
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第
                        大韓民国      20.00    12 月    8,785,655      8,744,348      8,785,655    集団投資機構
       2号
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                        大韓民国      60.57    12 月    51,791,769      52,276,931      51,791,769    集団投資機構
       信託  (*4)
       アルファ   CFS 一般私募投資信託             大韓民国      24.39    12 月    50,102,811      50,249,265      50,102,811    集団投資機構
       ライフ韓中私募信託第        1号         大韓民国      26.32    12 月    1,000,000      1,656,621      1,000,000    集団投資機構
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投
                        大韓民国      60.61    12 月    10,000,000      10,964,836      10,000,000    集団投資機構
       資信託  1号 (専門  )(*4)
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号    大韓民国      37.63    12 月     349,623      793,150      349,623   集団投資機構
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund (*5)
                        大韓民国      16.92    12 月    9,866,857     10,902,973      9,866,857    集団投資機構
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F( 債
                        大韓民国      16.34    12 月    5,000,000      4,622,825      5,000,000    集団投資機構
       券混合  -再間接  )(*5)
       KIM  Investment    Funds
                        大韓民国      28.04    12 月    6,543,520     14,681,641      6,543,520    集団投資機構
       スマートリテール      1号私募投資合資会社           大韓民国      29.63    12 月    2,400,000      2,301,983      2,400,000    集団投資機構
       BNW  キウム  NEX 私募投資合資会社            大韓民国      20.83    12 月    2,500,000      2,453,421      2,500,000    集団投資機構
       韓投バルン同行シェルパ第         1号ファンド       大韓民国      26.67    12 月    4,000,000      3,926,025      4,000,000    集団投資機構
                                 538/1817


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       エーアールエーコリア一般私募不動産投資信
                        大韓民国      50.17    12 月    50,000,000      50,631,135      50,000,000    集団投資機構
       託 (*4)
       韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型私募特
                        大韓民国      16.67    12 月    3,400,000      3,622,422      3,400,000    集団投資機構
       別資産投資信託第      1号 (*5)
       韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                 大韓民国      29.00    12 月    20,185,160      19,926,849      20,185,160    集団投資機構
       メテウス一般私募不動産投資信託第            10 号    大韓民国      23.40    12 月    2,000,000      2,074,235      2,000,000    集団投資機構
       パインストリート     US インフラ一般私募特別資産
                        大韓民国      99.80    12 月    60,226,340      60,160,109      60,226,340    集団投資機構
       投資信託   7号 (*4)
       ダオル  KTB ネクストワン買収金融一般私募投
                        大韓民国      50.00    12 月    40,405,000      41,863,241      40,405,000    集団投資機構
       資信託第   2号
       エムプラス一般私募不動産投資信託第              26 号
                        大韓民国      50.69    12 月    18,500,000      15,483,264      18,500,000    集団投資機構
       (*4)
       KIAMCO   ニュージーランド      Voyage  貸付私募特
                        大韓民国      43.30    12 月    40,224,401      40,188,709      40,224,401    集団投資機構
       別資産投資信託
       韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合
                        大韓民国      7.75    12 月    1,000,000      984,201     1,000,000    集団投資機構
       1号 (*5)
       ハナ代替投資一般私募不動産投資信託             189 号
                        大韓民国      36.42    12 月    2,950,000      2,921,212      2,950,000    集団投資機構
       [再間接  ]( 専門  )
       ハナ振替投資第      189 号専門投資型私募不動産
                        大韓民国      0.61    12 月     50,000      49,661      50,000   集団投資機構
       投資有限会社     (*5)
       新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第          9号    大韓民国      42.11    12 月    35,430,744      35,573,160      35,430,744    集団投資機構
       KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募特別資
                        大韓民国      64.21    12 月    35,592,144      36,007,331      35,592,144    集団投資機構
       産投資信託第     2号 (一般  )(*4)
       マスターン    欧州一般私募不動産投資信託第
                        大韓民国      73.04    12 月    25,811,499      26,093,104      25,811,499    集団投資機構
       44 号 (*4)
       ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸
                        大韓民国      55.54    12 月    7,526,495      7,373,635      7,526,495    集団投資機構
       付ファンド   1号 (再間接型   )(*4)
       ㈱カカオバンク                 大韓民国      27.17    12 月   3,413,365,870      1,552,867,369      3,413,365,870      銀行業
       ネクストレイド     (*5)            大韓民国      6.64    12 月    9,700,000      9,454,971      9,700,000    集団投資機構
       韓国投資グリーンテック新技術組合            (*5)     大韓民国      8.93    12 月    1,830,357      1,815,607      1,830,357    集団投資機構
       韓国投資イーストブリッジ・グローバル・グリー
                        大韓民国      20.30    12 月   100,000,000      99,971,351     100,000,000     集団投資機構
       ンエネルギー第     1号私募投資合資会社
       新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一般私
                        大韓民国      25.01    12 月    9,809,239      9,788,643      9,809,239    集団投資機構
       募投資信託    (H)
                  関連会社小計                   4,976,219,713      3,112,584,562      4,940,706,420
                   合　計                  8,635,787,894      8,410,214,013      8,485,651,419
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類して評価し
    ました。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業（                 structured     entity   ）で、所有持分比率は過半数未満ですが、当社が当該企業
    に対する実質的な力と変動利益に晒されているため支配力を有していると判断しました。
    (*3)  持分比率は      50%  未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有してお
    り、変動利益に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため子会社
    に分類しました。
    (*4)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    (*5)  持分比率は      20%  未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として参加し、又は役員の選任を通じて重
    要な影響力を有しているため、関連会社投資に分類しました。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                              持分
     区分         会社名          所在地国      比率    決算月    取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                              (%)
       韓国投資信託運用㈱                 大韓民国     100.00    12 月   318,259,600      151,273,041      318,259,600     集団投資業
       韓国投資バリュー資産運用㈱                 大韓民国     100.00    12 月   649,950,000      657,695,155      649,950,000     集団投資業
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                         香港     100.00    12 月   541,983,329      571,771,042      541,983,329     金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                         英国     100.00    12 月    5,963,719      3,664,972      2,194,933    金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.
                       シンガポール      100.00    12 月    8,693,967      9,674,736      7,676,928    金融投資業
       Ltd.
       KIS Vietnam   Securities    Corporation
                        ベトナム     99.81    12 月   187,204,453      245,670,216      187,204,453     金融投資業
       PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                        インドネシア      100.00    12 月    41,727,308      30,963,115      41,727,308     金融投資業
       Korea  Investment&    Securities    US, Inc.
                         米国     100.00    12 月   292,601,564      295,165,844      292,601,564     金融投資業
       KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                       ケイマン諸島      98.44    12 月   168,580,000      284,025,462      168,580,000     集団投資機構
       韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動
                        大韓民国      98.99    12 月    30,078,599      30,343,141      30,078,599    集団投資機構
       産投資信託    (派生型  )
       韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
                        大韓民国      69.69    12 月    42,988,145      41,154,375      42,988,145    集団投資機構
       資信託  2号
       マスターン一般私募不動産投資信託第              31 号
                        大韓民国      78.40    6月    36,300,000      30,181,645      36,300,000    集団投資機構
       (アジアポリス）
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                        大韓民国      92.50    12 月    24,667,570      27,249,356      24,667,570    集団投資機構
       託 76 号
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産
                        大韓民国      99.80    12 月    50,109,327      52,047,857      50,109,327    集団投資機構
       投資信託   (適格  )
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第             22-2
                        大韓民国      99.62    12 月    25,351,958      15,189,823      15,971,177    集団投資機構
     子
       号
     会
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投
                        大韓民国      76.54    12 月    47,098,025      49,993,343      47,098,025    集団投資機構
     社
       資信託  (専門  )
       韓国投資   SEA-CHINA    Fund
                        大韓民国      90.00    12 月   210,000,000      246,508,092      210,000,000     投資組合
       現代  Aviation   一般私募投資信託      19 号      大韓民国      99.81    12 月    57,896,250      56,989,842      57,896,250    集団投資機構
       韓国バリュークラシック一般私募投資信託              1号   大韓民国      71.82    12 月    32,712,136      38,221,367      32,712,136    集団投資機構
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託               1
                        大韓民国      46.99    12 月    10,125,089      6,311,454      6,309,449    集団投資機構
       号 (*3)
       韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信
                        大韓民国      96.87    12 月    19,275,485      18,756,796      19,275,485    集団投資機構
       託 1号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
                        大韓民国      66.04    12 月    42,746,771      28,496,450      29,674,371    集団投資機構
       募特別資産投資信託第        11 号
       エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募
                        大韓民国      75.27    12 月    36,196,092      35,558,788      36,196,092    集団投資機構
       特別資産投資信託      1号
       イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                        大韓民国      99.33    12 月    30,015,047      30,392,898      30,015,047    集団投資機構
       281-1  号
       サムスン   SRA 一般私募不動産投資信託         52 号   大韓民国      66.85    12 月    83,564,000      72,476,549      83,564,000    集団投資機構
       ファインスノーマン一般私募投資信託第             1号   大韓民国      99.61    12 月    51,125,919      53,045,365      51,125,919    集団投資機構
       マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資
                        大韓民国      88.54    12 月    26,074,899      26,687,195      26,074,899    集団投資機構
       型私募投資信託第      1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカ
                        大韓民国      83.21    12 月    10,403,581      12,745,381      10,403,581    集団投資機構
       ム証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資
                        大韓民国      39.69    12 月    39,869,306      35,780,619      39,869,307    集団投資機構
       信託  (*3) 
                                 541/1817


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       NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別
                        大韓民国      70.47    12 月    47,686,703      49,943,370      47,686,703    集団投資機構
       資産投資信託     21 号
       Reksa  Dana  KISI  Equity  fund
                        大韓民国      99.78    12 月    20,000,000      19,729,143      20,000,000    集団投資機構
       Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                        大韓民国      92.10    12 月    20,000,000      22,320,180      20,000,000    集団投資機構
       NH-Amundi    BCP  VIII 一般私募投資信託      1号
                        大韓民国      73.75    12 月    8,143,284      7,846,775      8,143,283    集団投資機構
       HDC  クレジット・オポチューニティー一般私募投
                        大韓民国      90.91    12 月    32,914,298      33,286,038      32,914,297    集団投資機構
       資信託  3号
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合              1号
                        大韓民国      43.00    12 月    29,240,000      28,290,703      29,240,000    集団投資機構
       (*3)
       韓国バリュー持続成長        ESG 証券投資信託        大韓民国      88.21    12 月    20,025,103      20,360,262      20,025,103    集団投資機構
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )  大韓民国      95.33    12 月    20,217,405      19,955,352      20,217,405    集団投資機構
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*3) 
                        大韓民国      39.96    12 月    59,362,276      60,691,017      59,362,276    集団投資機構
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産
                        大韓民国      23.35    12 月    31,642,788      31,279,599      31,642,788    集団投資機構
       投資信託   (*3)
                                                      資産流動化
       キスエスビー第一次他        192 個の資産流動化構
                        大韓民国      -    -       -      -      -
       造化企業   (*2)
                                                      構造化企業
                  子会社小計                   3,410,793,996      3,451,736,358      3,379,739,349
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司      (*1)       中国     100.00    12 月    3,322,800      3,044,656      3,322,800    金融投資業
       グローバル･ダイナスティー海外資源開発私募
                        大韓民国      22.39    12 月    6,733,180         -     2 集団投資機構
       投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ
                         中国     39.60    12 月    31,667,080      64,678,707      31,667,080    集団投資機構
       企業  (有限パートナーシップ       )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                 大韓民国      22.22    12 月    3,750,000      4,806,552      3,183,451     投資組合
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                        大韓民国      30.00    12 月    12,603,700      25,065,162      12,603,700    集団投資機構
       託 1号
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                        大韓民国      39.10    12 月    20,174,332      19,918,798      20,174,332    集団投資機構
       託 3号
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                         中国     50.00    12 月    30,187,946      40,527,661      29,351,146    集団投資機構
       企業  (有限パートナーシップ       )
       韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド          大韓民国      24.65    12 月    14,542,500      28,631,791      14,542,500    集団投資機構
       2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                        大韓民国      20.00    12 月    7,256,840     10,802,858      7,196,836     投資組合
     関
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社              大韓民国      20.00    12 月    9,736,000     14,092,411      9,736,000    投資合資会社
     連
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号   大韓民国      40.51    12 月    28,962,617      33,658,230      28,962,617    集団投資機構
     会
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号  大韓民国      50.00    12 月    18,800,000      21,281,435      18,800,000    集団投資機構
     社
       韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資
                        大韓民国      22.06    12 月    3,000,000      2,806,172      3,000,000     投資組合
       組合
       現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
                        大韓民国      48.81    12 月    28,569,402      27,602,254      28,569,402    集団投資機構
       資信託  23-1 号
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9
                        大韓民国      50.00    12 月    46,419,188      46,242,016      46,419,188    集団投資機構
       号
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3
                        大韓民国      25.51    12 月    24,633,250      35,088,058      24,633,250    集団投資機構
       号
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                        大韓民国      33.33    12 月    19,777,386      20,575,041      19,777,386    集団投資機構
       託 2号
       ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資
                        大韓民国      54.48    12 月    4,475,922      4,373,183      4,475,922    集団投資機構
       信託  11 号 (*4)
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           1号
                        大韓民国      28.67    12 月    15,964,613      15,720,796      15,964,613    集団投資機構
       (専門  )
                                 542/1817



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       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           2号
                        大韓民国      40.04    12 月    15,439,357      15,214,954      15,439,356    集団投資機構
       (専門  )
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                        大韓民国      35.26    12 月    31,006,489      29,858,802      31,006,489    集団投資機構
       託 58 号
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資
                        大韓民国      30.30    12 月    23,740,788      23,483,272      23,740,788    集団投資機構
       信託  2号 (専門  )
       韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術
                        大韓民国      32.97    12 月    3,000,000      2,829,040      3,000,000     投資組合
       事業投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                        大韓民国      44.44    12 月    48,052,589      46,455,569      46,695,244    集団投資機構
       託第  5-3 号
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第             22-1
                        大韓民国      27.03    12 月    20,225,751      18,869,929      18,996,748    集団投資機構
       号
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号      大韓民国      49.50    12 月    9,200,000      2,957,741        1 集団投資機構
       NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信
                        大韓民国      30.00    12 月    45,404,786      45,451,012      45,404,785    集団投資機構
       託 4号
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                        大韓民国      39.35    12 月    47,620,000      48,396,299      47,620,000    集団投資機構
       託 8号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                        大韓民国      32.59    12 月    25,599,507      28,737,228      25,599,507    集団投資機構
       信託  12 号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                        大韓民国      32.59    12 月    24,400,493      25,933,416      24,400,493    集団投資機構
       信託  6号
       ハノン私募投資合資会社                 大韓民国      28.57    12 月    6,000,000      6,608,570      6,000,000     投資組合
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号   大韓民国      31.75    12 月    2,000,000      4,441,360      2,000,000     投資組合
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募
                        大韓民国      24.41    12 月    2,410,546      2,475,002      2,410,546     投資組合
       投資合資会社
       IBKC-EQP   革新技術投資組合              大韓民国      40.00    12 月    15,076,685      14,129,023      15,076,685     投資組合
       キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第
                        大韓民国      27.05    12 月      569      559      569  集団投資機構
       2号
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      36.26    12 月    50,000,000      47,906,252      50,000,000    集団投資機構
       14 号
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                        大韓民国      35.83    12 月    55,000,000      53,863,912      55,000,000    集団投資機構
       18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社          (*4)     大韓民国      51.92    12 月    26,061,725      24,890,372      26,061,725     投資組合
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号   大韓民国      31.95    12 月    1,000,000      1,951,925      1,000,000     投資組合
       キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社           大韓民国      30.77    12 月    2,000,000      1,936,244      2,000,000     投資組合
       韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術
                        大韓民国      20.62    12 月    3,000,000      2,914,002      3,000,000     投資組合
       事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                        大韓民国      23.51    12 月    27,668,700      26,152,082      27,668,700    集団投資機構
       18-2 号
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券
                        大韓民国      19.33    12 月    20,000,000      18,940,689      20,000,000    集団投資機構
       投資信託   (*5)
       韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                        大韓民国      23.34    12 月    8,943,975      9,083,963      8,943,975    集団投資機構
       信託  1号
       エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                        大韓民国      49.50    12 月    5,000,000      5,536,962      5,000,000    集団投資機構
       専門投資型私募投資信託
       現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
                        大韓民国      29.41    12 月    3,000,000      2,990,793      3,000,000    集団投資機構
       型私募投資信託      1号
       ブレーン一般私募投資信託         37 号       大韓民国      46.41    12 月    3,000,000      3,182,238      3,000,000    集団投資機構
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                        大韓民国      28.23    12 月    29,970,628      30,187,678      29,970,628    集団投資機構
       特別資産投資信託      35 号
                                 543/1817


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       イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4
                        大韓民国      36.91    12 月    15,000,000      14,437,978      15,000,000    集団投資機構
       号
       ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号    大韓民国      36.52    12 月    23,500,000      24,322,072      23,500,000    集団投資機構
       メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号    大韓民国      37.17    12 月    48,917,756      47,108,266      48,917,756    集団投資機構
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                        大韓民国      33.77    12 月    17,537,546      17,622,275      17,537,546    集団投資機構
       メザニン一般私募投資信託         2号
       KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資
                        大韓民国      57.69    12 月    25,774,917      26,017,042      25,774,917    集団投資機構
       信託第  1号 (*4)
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30
                        大韓民国      44.99    12 月    49,663,384      47,726,616      49,663,384    集団投資機構
       号
       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド         大韓民国      21.57    12 月    5,000,738      6,801,219      5,000,738    集団投資機構
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                        大韓民国      54.88    12 月     349,533      349,592      349,533   集団投資機構
       メザニン一般私募投資信託         3号 (*4)
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号  大韓民国      24.20    12 月    30,000,000      29,195,749      30,000,000    集団投資機構
       マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
                        大韓民国      21.43    12 月     495,000      497,905      495,000   集団投資機構
       資型私募投資信託第       1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号  大韓民国      20.00    12 月    8,944,800      8,997,946      8,944,800    集団投資機構
       マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信
                        大韓民国      78.10    12 月    45,881,500      45,967,099      45,881,500    集団投資機構
       託第  1号 (*4)
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第
                        大韓民国      20.00    12 月    8,820,000      8,811,195      8,820,000    集団投資機構
       2号
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                        大韓民国      60.57    12 月    51,277,350      51,276,143      51,277,350    集団投資機構
       信託  (*4)
       アルファ   CFS 一般私募投資信託             大韓民国      24.39    12 月    41,671,000      41,067,686      41,671,000    集団投資機構
       ライフ韓中私募信託第       1号         大韓民国      25.81    12 月    1,000,000      1,000,000      1,000,000    集団投資機構
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投
                        大韓民国      60.61    12 月    10,000,000      10,076,607      10,000,000    集団投資機構
       資信託  1号 (専門  )(*4) 
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号    大韓民国      36.46    12 月    43,367,855      42,172,174      43,367,855    集団投資機構
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                        大韓民国      24.71    12 月    9,866,857     10,774,305      9,866,857    集団投資機構
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F( 債
                        大韓民国      26.97    12 月    5,000,000      5,105,087      5,000,000    集団投資機構
       券混合  -再間接  )
       KIM Investment    Funds
                        大韓民国      28.04    12 月    7,993,065     16,433,822      7,993,065    集団投資機構
                  関連会社小計                   1,334,460,645      1,420,055,447      1,314,477,765
                   合　計                  4,745,254,641      4,871,791,805      4,694,217,114
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類して評価し
    ました。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業で、所有持分比率は過半数未満ですが、当社が当該企業に対する実質的な力
    と変動利益に晒されているため支配力を有していると判断しました。
    (*3)  持分比率は      50%  未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有してお
    り、変動利益に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため子会社
    に分類しました。
    (*4)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    (*5)  持分比率は      20%  未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として参加し、又は役員の選任を通じて重
    要な影響力を有しているため、関連会社投資に分類しました。
                                 544/1817



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    (2)  当期末及び前期末現在、関連会社及び子会社投資の要約財務情報は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                                       当期
     区分         会社名           資産総額      負債総額      総資本     営業収益     当期純損益
                                                      包括利益
                                 545/1817


















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資信託運用㈱                  328,181,345      141,750,625      186,430,720      152,699,386      34,576,194      35,157,680
       韓国投資バリュー資産運用㈱                  2,929,108,211       620,455,911     2,308,652,300       17,495,570     1,655,951,316      1,655,957,145
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                         810,030,656      196,529,319      613,501,337      112,507,282       2,322,160     41,730,294
       Korea   Investment     & Securities    Europe,
                          4,067,114       502,493     3,564,621      842,671     (360,107)      (100,351)
       Ltd.
       Korea   Investment     & Securities    Singapore
                          12,192,999       1,449,036     10,743,963      2,047,772      409,480     1,069,228
       Pte.  Ltd.
       KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                         470,440,661      211,246,947      259,193,714      162,320,191       6,667,371     13,977,882
       PT  Korea   Investment     &  Sekuritas
                          85,842,475      11,361,774      74,480,701      12,281,777      (982,636)     (5,606,189)
       Indonesia
       Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                         316,289,563       1,647,605     314,641,958       5,664,553     (1,534,020)     19,513,679
       KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                         306,531,832       49,176,289     257,355,543      57,105,389      (2,664,539)      (2,664,539)
       韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募
                           689,995        189    689,806     4,903,538     (1,233,391)      (1,233,391)
       不動産投資信託      (派生型   )
       韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産
                          66,849,446       1,505,628     65,343,818      7,841,592      (413,452)      (413,452)
       投資信託    2号
       マスターン一般私募不動産投資信託第               31
                         144,758,531      107,963,325      36,795,206      8,760,614      1,347,084      1,347,084
     子
       号 (アジアポリス）
     会
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投
                          31,380,047       112,278     31,267,769      1,875,116      1,809,088      1,809,088
     社
       資信託   76 号
     (*)
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別
                          48,914,796        82,380    48,832,416      12,148,180      3,474,656      3,474,656
       資産投資信託     (適格  )
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託第
                           632,316      5,027,861     (4,395,545)      2,373,410     (19,644,039)      (19,644,039)
       22-2  号
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資
                          66,862,566       1,733,336     65,129,230      11,575,081      4,678,561      4,678,561
       産投資信託     (専門  )
       韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                         400,792,442      170,704,537      230,087,905      17,754,425     (38,655,063)      (43,809,584)
       現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号      66,397,533        9,758    66,387,775      50,514,927      3,188,999      3,188,999
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資
                          10,230,775       606,980     9,623,795      8,072,991     (2,385,817)      (2,385,817)
       信託  1号
       韓国投資グローバルインフラ一般私募投
                          25,043,660        23,362    25,020,298      3,710,282      3,366,509      3,366,509
       資信託   1号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル一般
                          3,069,781       114,326     2,955,455     42,419,902     (50,046,599)      (50,046,599)
       私募特別資産投資信託第          11 号
       エイアイパートナーズミッドストリーム一般
                         106,892,896       54,121,465      52,771,431      17,161,951      3,583,513      3,583,513
       私募特別資産投資信託         1号
       イージスグローバル一般私募不動産投資
                          36,246,210       731,422     35,514,788      6,886,639      6,153,501      6,153,501
       信託  281-1  号
                                 546/1817




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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52
                         133,913,204       21,958,731     111,954,473      20,196,325      7,765,742      7,765,742
       号
       ファインスノーマン一般私募投資信託第                1
                          53,297,114        20,151    53,276,963      2,596,759      2,512,770      2,512,770
       号
       マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門
                          31,549,562        9,316    31,540,246      9,083,380      1,761,743      1,761,743
       投資型私募投資信託第         1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当
                          15,830,718        5,289    15,825,429       751,467     (399,215)      (399,215)
       インカム証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス一般私募不動産
                          86,351,458        33,003    86,318,455      6,971,540     (2,237,333)      (2,237,333)
       投資信託
       NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募
                          71,851,361        74,076    71,777,285      14,666,536      5,431,386      5,431,386
       特別資産投資信託       21 号
       Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                          21,790,382       434,297     21,356,085      1,311,053      (151,481)      (832,277)
       Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                          15,419,435        15,139    15,404,296      2,197,692      1,503,279     (8,600,025)
       NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託        1
                          23,580,898        50,547    23,530,351      7,899,686      4,046,350      4,046,350
       号
       HDC  クレジット・オポチューニティー一般私
                          65,617,905        7,707    65,610,198      11,812,647       (73,324)      (73,324)
       募投資信託     3号
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合                1
                          78,662,346          -  78,662,346        2,145    (2,129,987)      (2,129,987)
       号
       韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託        23,802,465          -  23,802,465      1,938,576     (3,804,409)      (3,804,409)
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債
                          19,482,686          1  19,482,685        5,381    (1,160,236)      (1,160,236)
       券 )
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                         171,912,628        271,087    171,641,541      41,781,155      6,021,750      6,021,750
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不
                         141,507,808        35,522    141,472,286      46,491,337      1,613,182      1,613,182
       動産投資信託
       韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券          5,353,863       21,960     5,331,903       65,401     (440,857)      (440,857)
       韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券          6,948,538         -  6,948,538       63,450     (508,237)      (508,237)
       パインストリートグローバル私募投資信託
                          48,078,420        51,753    48,026,667      2,304,140     (3,249,622)      (3,249,622)
       11 号 (AOP)(   再間接型    )
       韓国投資東京神田オフィス一般私募不動
                         181,850,280       1,258,036     180,592,244       4,890,408      1,592,243      1,592,243
       産投資信託
       Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                          10,909,529       258,435     10,651,094       134,906      (47,077)     (837,022)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション
                          2,931,636        615   2,931,021       87,575     (74,528)      (74,528)
       2030(C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション
                          2,905,491         19   2,905,472       89,511     (95,354)      (95,354)
       2035(C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション
                          2,889,641         21   2,889,620       88,083     (116,379)      (116,379)
       2040(C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション
                          2,869,471         23   2,869,448       87,120     (134,245)      (134,245)
       2045(C-F)
                                 547/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション
                          3,007,299        105   3,007,194       86,725     (161,619)      (161,619)
       2050(C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション
                          2,834,997         26   2,834,971       85,787     (165,217)      (165,217)
       2055(C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション
                          2,824,700         26   2,824,674       84,659     (175,525)      (175,525)
       2060(C-F)
       韓国投資ＴＩＦアラソ一生所得ＥＴＦソリュー
                          2,951,960         14   2,951,946       85,245     (48,242)      (48,242)
       ション  (C-F)
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)       2,570,532         -  2,570,532        102    (135,196)      (135,196)
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)       2,707,134         -  2,707,134        102    (43,503)      (43,503)
       ユジンチャンピオンインカム一般私募証券
                         277,511,423      195,657,231      81,854,192      2,182,646      1,854,106      1,854,106
       投資信託    7号 (債券  )
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司              3,083,622       89,298     2,994,324         -   (25,216)      (50,332)
       上海パンジョン韓投株式投資パートナー
                          84,161,611       231,427     83,930,184      12,574,849     (77,643,314)      (79,399,885)
       シップ企業    (有限パートナーシップ        )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                   23,317,607       2,685,121     20,632,486      4,292,489      2,328,126      2,328,126
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投
                          29,491,885        25,602    29,466,283      7,012,037      4,928,695      4,928,695
       資信託   1号
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投
                          30,142,573        1,760    30,140,813      6,767,310      5,891,570      5,891,570
       資信託   3号
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナー
                          28,911,416       6,714,376     22,197,040       740,954    (33,788,477)      (35,844,024)
       シップ企業    (有限パートナーシップ        )
       韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド           91,825,266       1,089,737     90,735,529      2,709,231     (21,920,337)      (21,920,337)
       2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                          51,974,515       673,857     51,300,658      2,269,897      736,368      736,368
     関
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資
                          36,434,888       384,665     36,050,223      (3,231,783)     (23,511,833)      (23,511,833)
     連
       会社
     会
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託
                          42,703,364        3,522    42,699,842      13,405,651      3,210,773      3,210,773
     社
       20 号 (*2)
       韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業
                          21,793,645          -  21,793,645      9,074,980      9,072,330      9,072,330
       投資組合
       現代ユーファースト専門投資型私募不動
                          57,564,394        48,784    57,515,610      3,646,704      4,628,353      4,628,353
       産投資信託     23-1  号
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資
                          97,559,464       570,716     96,988,748      14,383,502      7,293,542      7,293,542
       信託  9号
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投
                          59,359,686        28,267    59,331,419      2,268,550      2,659,528      2,659,528
       資信託   2号
       ユジン   Aviation   専門投資型私募特別資産
                          8,955,087        1,039    8,954,048      724,545      668,637      668,637
       投資信託    11 号
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託
                          59,975,448        3,595    59,971,853      2,678,050      2,380,198      2,380,198
       1号 (専門  )
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託
                          41,443,276        2,485    41,440,791      2,622,955      2,396,017      2,396,017
       2号 (専門  )
                          60,471,813       179,726     60,292,087      3,818,765     (32,925,381)      (32,925,381)

                                 548/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投
       資信託   58 号
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投
                          84,791,640        17,924    84,773,716      4,348,178      4,097,564      4,097,564
       資信託   2号 (専門  )
       韓国投資    -スクエアベンチャーズ第          1号新
                          8,625,760       45,874     8,579,886        115     (1,535)      (1,535)
       技術事業投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募投
                         121,583,987        81,833    121,502,154       916,718     (1,143,021)      (1,143,021)
       資信託第    5-3 号
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託第
                          90,366,230      17,703,966      72,662,264      11,422,849      6,546,148      6,546,148
       22-1  号
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号       4,670,868       51,464     4,619,404      425,517     (574,939)      (574,939)
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投
                         134,541,689       3,118,620     131,423,069      15,624,800      13,226,043      13,226,043
       資信託   8号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産
                           308,308      291,484      16,824    38,862,946      18,193,446      18,193,446
       投資信託    12 号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産
                           349,598      334,016      15,582    27,799,409      14,166,161      14,166,161
       投資信託    6号
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私
                          10,118,457        23,370    10,095,087       200,043      (11,793)      (11,793)
       募投資合資会社
       IBKC-EQP    革新技術投資組合               28,391,451       252,330     28,139,121       603,636     (436,437)      (436,437)
       キウムインフラコア        Debt  一般私募投資信
                            2,066        -    2,066       29      -      -
       託第  2号
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資
                         157,910,484       13,416,045     144,494,439      15,376,089      17,712,223      17,712,223
       信託  14 号
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信
                         176,240,408       18,645,104     157,595,304      10,293,737      7,318,023      7,318,023
       託第  18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                47,815,674       359,979     47,455,695        376    (487,903)      (487,903)
       韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2
                           978,501         -   978,501      66,172    (1,738,264)      (1,738,264)
       号
       韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新
                          13,838,465          -  13,838,465         -   (294,443)      (294,443)
       技術事業投資組合
                                 549/1817







                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資
                         122,928,026       9,858,139     113,069,887       7,453,414      7,939,299      7,939,299
       信託  18-2  号
       エーウォンギャラクシー・コスダックベン
                          10,477,450        1,068    10,476,382       759,275     (708,283)      (708,283)
       チャー専門投資型私募投資信託
       現代ロジスコア北天安物流センター専門
                          3,821,775       17,352     3,804,423      3,654,012      3,635,726      3,635,726
       投資型私募投資信託        1号
       ブレーン一般私募投資信託           37 号        6,288,165         17   6,288,148      124,599     (495,235)      (495,235)
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                         106,954,749        150,278    106,804,471      10,435,507      5,397,077      5,397,077
       私募特別資産投資信託         35 号
       ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号    65,479,544       1,248,004     64,231,540      10,560,019       594,745      594,745
       メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号    145,959,252       9,640,715     136,318,537       7,023,056      8,068,000      8,068,000
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open
                          47,089,959        1,006    47,088,953       11,543    (4,457,031)      (4,457,031)
       Top メザニン一般私募投資信託          2号
       KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投
                          30,114,547        11,686    30,102,861      6,617,620      1,834,967      1,834,967
       資信託第    1号
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託
                         116,066,738        226,075    115,840,663      19,763,691      17,172,501      17,172,501
       第 30 号
       韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド         32,831,733        47,706    32,784,027      3,283,555     (5,730,103)      (5,730,103)
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open
                          22,673,590         415   22,673,175       137,717      774,832      774,832
       Top メザニン一般私募投資信託          3号
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第
                         147,313,886       12,811,415     134,502,471      100,230,999      19,159,579      19,159,579
       28 号
       マルチアセット・ニューディールインフラ専
                          2,411,866        1,285    2,410,581       94,131      87,023      87,023
       門投資型私募投資信託第          1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託
                          48,652,772        14,923    48,637,849      5,504,675      3,090,158      3,090,158
       49 号
       マルチアセット      EQT  Anticimex    一般私募投
                          61,647,432        11,299    61,636,133      7,887,618      3,005,741      3,005,741
       資信託第    1号
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信
                          43,840,191       118,499     43,721,692       503,754      206,081      206,081
       託第  2号
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産
                          87,216,784       914,253     86,302,531      4,775,586      3,524,343      3,524,343
       投資信託
       アルファ   CFS  一般私募投資信託             207,161,522       1,140,861     206,020,661      37,572,427      9,482,400      9,482,400
       ライフ韓中私募信託第         1号          6,294,666         -  6,294,666      2,538,767      2,533,767      2,533,767
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資
                          18,132,233        40,254    18,091,979       990,434     1,922,577      1,922,577
       産投資信託     1号 (専門  )
       ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号    2,126,455       18,694     2,107,761      1,003,535      921,279      921,279
       Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                          64,636,165       192,453     64,443,712      3,157,368      2,510,715      (274,552)
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F
                          28,288,015        3,409    28,284,606        1,202    (2,751,501)      (2,751,501)
       (債券混合    -再間接   )
       KIM  Investment    Funds
                          52,739,273       377,591     52,361,682       205,399     (4,514,390)      (8,883,338)
       スマートリテール      1号私募投資合資会社            7,912,860       143,667     7,769,193        81   (330,807)      (330,807)
       BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社             11,776,420          -  11,776,420        1,611    (223,580)      (223,580)
                                 550/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド        14,819,109        96,517    14,722,592         -   (277,408)      (277,408)
       エーアールエーコリア一般私募不動産投
                         100,952,030        24,167    100,927,863       4,879,884      4,649,531      4,649,531
       資信託   )
       韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型私
                          21,734,312         275   21,734,037      1,157,684      2,079,847      2,079,847
       募特別資産投資信託第         1号
       韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                   68,970,513       257,239     68,713,274       463,854     (890,726)      (890,726)
       メテウス一般私募不動産投資信託第              10 号    8,868,721        6,211    8,862,510      406,591      380,953      380,953
       パインストリート      US インフラ一般私募特別
                          63,650,772       3,370,102     60,280,670      8,194,652      4,800,580      4,800,580
       資産投資信託     7号
       ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私
                          84,151,260       424,778     83,726,482      5,163,964      4,555,572      4,555,572
       募投資信託第     2号
       エムプラス一般私募不動産投資信託第               26
                         117,362,060       86,814,109      30,547,951      2,110,779     (5,203,535)      (5,203,535)
       号
       KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募
                          93,716,347       901,777     92,814,570      3,621,381      1,787,570      1,787,570
       特別資産投資信託
       韓国投資ノーブルフード新技術事業投資
                          12,696,199          -  12,696,199        1,085    (203,801)      (203,801)
       組合  1号
       ハナ代替投資一般私募不動産投資信託
                          8,045,615       24,661     8,020,954        309    (79,046)      (79,046)
       189 号 [再間接   ]( 専門  )
       ハナ振替投資第      189 号専門投資型私募不
                          8,170,586       26,237     8,144,349        596    (55,651)      (55,651)
       動産投資有限会社
       新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号    84,528,180        41,925    84,486,255      4,629,993      1,057,155      1,057,155
       KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募特
                          56,105,034        23,616    56,081,418      3,480,397      1,332,536      1,332,536
       別資産投資信託第       2号 (一般  )
       マスターン    欧州一般私募不動産投資信託
                          35,766,736        41,235    35,725,501      1,896,886      486,475      486,475
       第 44 号
       ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募
                          13,282,597        7,105    13,275,492       645,409     (275,210)      (275,210)
       貸付ファンド     1号 (再間接型    )
       ㈱カカオバンク                 39,516,078,914      33,800,969,156      5,715,109,758      1,605,801,161      263,090,520      188,823,231
       ネクストレイド                  142,549,494        140,083    142,409,411          -  (1,559,634)      (1,559,634)
       韓国投資グリーンテック新技術組合                   20,334,800          -  20,334,800        1,913    (165,200)      (165,200)
       韓投イーストブリッジ・グローバル・グリー
                         492,360,683         1,781   492,358,902        2,855    (141,098)      (141,098)
       ンエネルギー第      1号私募投資合資会社
       新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一
                          39,167,550        27,652    39,139,898       43,887     (82,350)      (82,350)
       般私募投資信託      (H)
    (*)  資産流動化構造化企業など実質的な営業活動を遂行しない子会社は除外しました。
                                 551/1817





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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                       当期
     区分          会社名            資産総額      負債総額      総資本     営業収益     当期純損益
                                                      包括利益
                                 552/1817


















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資信託運用㈱                   198,156,567      46,883,526     151,273,041      148,142,211      33,832,781      34,191,545
       韓国投資バリュー資産運用㈱                   664,042,655       6,347,500     657,695,155      20,867,207      6,760,446      6,760,446
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                          755,781,502      184,010,460      571,771,042      52,348,379      (1,703,442)     36,750,149
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                           3,841,059      176,087     3,664,972      1,666,997      722,277      988,090
       Korea   Investment     & Securities    Singapore    Pte.
                           11,383,098      1,708,362      9,674,736      2,626,897      1,042,544      1,553,738
       Ltd.
       KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                          515,830,945      269,684,414      246,146,531      153,204,249      28,123,911      48,536,955
       PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                           43,155,869      7,256,605     35,899,264      9,133,722     (6,711,894)      (4,031,012)
       Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                          295,389,445       223,601    295,165,844       556,826     (1,168,225)      6,462,045
       KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                          357,501,097      68,978,434     288,522,663      172,759,312      17,165,640      17,165,640
       韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動
                           30,661,405        8,639    30,652,766      6,294,359      1,202,058      1,202,058
       産投資信託     (派生型   )
       韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資
                           63,197,610      4,141,082     59,056,528      26,979,287      4,798,690      4,798,690
       信託  2号
       マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号 (ア
                          146,439,499      107,943,351      38,496,148      8,345,959      1,310,066      1,310,066
       ジアポリス）
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                           29,517,602       58,920    29,458,682      2,537,341      2,471,669      2,471,669
       託 76 号
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産
                           52,236,266       84,560    52,151,706      12,205,476      4,053,915      4,053,915
       投資信託    (適格  )
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号   17,926,327      2,677,833     15,248,494      2,974,896      187,210      187,210
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投
                           65,785,212       468,285     65,316,927      7,694,196      4,289,040      4,289,040
       資信託   (専門  )
       韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                          480,229,739      206,332,250      273,897,489      90,290,059      39,476,223      46,644,633
       現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号      58,890,210      1,791,357     57,098,853      23,875,558      3,125,743      3,125,743
       韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号   55,558,760      2,342,122     53,216,638      17,150,041      10,207,499      10,207,499
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1
     子
                           13,765,531       335,039     13,430,492      39,620,882      (3,953,360)      (3,953,360)
       号
     会
       韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信
     社
                           19,430,079       67,483    19,362,596      3,433,034      1,096,503      1,096,503
       託 1号
     (*)
       リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募
                           43,185,311       33,622    43,151,689      15,602,090       369,342      369,342
       特別資産投資信託第        11 号
       エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募
                           49,794,378      2,551,988     47,242,390      15,497,255      3,790,946      3,790,946
       特別資産投資信託       1号
       イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                           32,023,031      1,423,654     30,599,377      3,873,325      2,543,060      2,543,060
       281-1  号
       サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号   122,177,771      13,763,040     108,414,731      13,796,876      3,011,422      3,011,422
       ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号    53,270,712       20,142    53,250,570      2,593,007      2,471,677      2,471,677
       マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資
                           59,769,855      29,628,458      30,141,397      5,489,278      1,435,083      1,435,083
       型私募投資信託第       1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカ
                           15,379,896       62,564    15,317,332      2,625,013      2,625,013      2,625,013
       ム証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資
                           90,187,100       33,927    90,153,173      7,157,881     (5,015,160)      (5,015,160)
       信託
       NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別
                           71,978,738      1,106,758     70,871,980      23,222,048      6,467,711      6,467,711
       資産投資信託     21 号
       Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                           19,804,214       32,370    19,771,844      1,951,693      1,255,530      2,488,377
       Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                           25,218,021       982,429     24,235,592      1,959,565      231,271     1,838,424
       NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号
                           11,127,617       487,425     10,640,192       753,213     (402,066)      (402,066)
       HDC  クレジット・オポチューニティー一般私募投
                           36,668,673       54,031    36,614,642      1,628,782      408,914      408,914
       資信託   3号
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号    65,792,333         -  65,792,333        1,398    (2,207,667)      (2,207,667)
                                 553/1817

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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託         24,047,342       966,753     23,080,589      3,845,785      980,444      980,444
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )   20,932,116         10   20,932,106       940,246      369,501      369,501
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                          154,249,285       2,369,862     151,879,423       6,223,653      5,037,395      5,037,395
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産
                          140,648,999       6,668,047     133,980,951       5,577,797      4,672,226      4,672,226
       投資信託
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司               3,134,665       90,009     3,044,656         -   (38,057)     218,234
       グローバル･ダイナスティー海外資源開発私募
                            112,003     1,970,234     (1,858,231)        121    (18,201)      (18,201)
       投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ
                          163,382,762        52,692    163,330,069      68,932,264      20,476,925      28,629,843
       企業  (有限パートナーシップ        )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                   24,388,291      2,758,808     21,629,484      18,955,753      12,021,971      12,021,971
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                           83,616,411       65,872    83,550,539      70,791,821      66,421,310      66,421,310
       託 1号
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                           50,945,072        1,855    50,943,217      6,040,811     (1,571,915)      (1,571,915)
       託 3号
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                           81,055,322         -  81,055,322      20,127,737      14,383,337      18,761,090
       企業  (有限パートナーシップ        )
       韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド           117,494,189       1,330,924     116,163,265      18,267,115      48,291,158      48,291,158
       2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                           54,740,624       726,333     54,014,290      13,505,969      12,441,317      12,441,317
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                71,058,890       596,834     70,462,056      24,715,191      23,495,485      23,495,485
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託               17 号   84,474,129      1,394,653     83,079,476      5,386,928      4,597,126      4,597,126
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号   42,877,151       314,282     42,562,869      7,377,595      3,686,060      3,686,060
       韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資
                           12,721,315         -  12,721,315         -   (159,908)      (159,908)
       組合
     関
       現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
                           56,601,257       48,461    56,552,796      4,014,885      3,746,133      3,746,133
     連
       資信託   23-1  号
     会
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9
                           97,380,879      4,900,360     92,480,519      11,113,142      7,426,986      7,426,986
     社
       号
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          3
                          217,104,705      79,533,753     137,570,952       7,995,847     44,944,232      44,944,232
       号 (*2)
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                           61,754,647       29,525    61,725,122      2,467,903      2,461,010      2,461,010
       託 2号
       ユジン   Aviation   専門投資型私募特別資産投資
                           8,028,439        929   8,027,510      649,882      592,527      592,527
       信託  11 号
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号
                           54,830,793        4,306    54,826,486      2,380,512      2,139,213      2,139,213
       (専門  )
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号
                           38,019,485       17,381    38,002,104      2,340,223      2,156,425      2,156,425
       (専門  )
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                           91,756,982      7,084,626     84,672,358      4,168,690      3,795,730      3,795,730
       託 58 号
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資
                           78,613,060      1,112,175     77,500,885      3,448,099      3,214,116      3,214,116
       信託  2号 (専門  )
       韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1 号新技術
                           8,627,295       45,874     8,581,421        88   (183,562)      (183,562)
       事業投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                          104,604,982        79,951    104,525,031       707,413     (539,883)      (539,883)
       託第  5-3 号
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号   79,555,076      9,735,470     69,819,606      8,556,736      4,817,056      4,817,056
                                 554/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号       6,025,439       50,802     5,974,637      148,375     (156,534)      (156,534)
       NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信
                          155,954,426       4,451,052     151,503,374       7,648,982      7,392,938      7,392,938
       託 4号
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                          128,277,887       5,274,861     123,003,026      10,701,602      10,317,416      10,317,416
       託 8号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                           94,650,919      6,471,730     88,179,189      6,367,156     22,181,699      22,181,699
       信託  12 号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                           85,744,526      6,168,736     79,575,790      15,765,100      15,774,551      15,774,551
       信託  6号
       ハノン私募投資合資会社                   23,197,019       67,024    23,129,995      2,455,867      2,225,793      2,225,793
       韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号    13,990,283         -  13,990,283      8,005,956      7,868,400      7,868,400
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投
                           10,140,357        2,750    10,137,607       200,076      (50,531)     200,076
       資合資会社
       IBKC-EQP    革新技術投資組合                35,574,612       252,055     35,322,557       29,959    (1,109,171)      (1,109,171)
       キウムインフラコア       Debt  一般私募投資信託第        2
                             2,066       -    2,066    1,492,845      (380,772)      (380,772)
       号
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                          140,444,133       8,311,749     132,132,384      11,204,668      10,935,468      10,935,468
       14 号
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                          167,443,022      17,113,741     150,329,281       5,941,561      2,376,097      2,376,097
       18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                 48,072,907       129,163     47,943,744      1,431,950      929,395      929,395
       韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号    6,109,525         -  6,109,525      3,099,194      3,030,227      3,030,227
       キウムヒーロ第      3号私募投資合資会社              6,310,060       17,266     6,292,794        115    (69,714)      (69,714)
       韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術
                           14,135,328        2,420    14,132,908         -   (78,075)      (78,075)
       事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                          115,284,387       4,065,517     111,218,870       2,728,193      797,458      797,458
       18-2  号
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券
                          101,499,740       3,532,448     97,967,292      6,299,828      1,868,735      1,868,735
       投資信託
       韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                           39,214,571       297,617     38,916,954      3,734,383      3,393,991      3,393,991
       信託  1号
       エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                           11,185,805        1,141    11,184,664      1,250,598      1,085,633      1,085,633
       専門投資型私募投資信託
       現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
                           10,200,516       31,820    10,168,697      2,000,602      (31,303)      (31,303)
       型私募投資信託      1号
       ブレーン一般私募投資信託           37 号        6,856,107        17   6,856,089      444,683      392,933      392,933
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                          107,202,749       259,854    106,942,894       4,687,658      2,554,919      2,554,919
       特別資産投資信託       35 号
       イージスネオバリュー一般私募不動産信託第                 4
                           39,127,020        8,623    39,118,398       539,903     (1,554,303)      (1,554,303)
       号
       ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号     72,373,167      5,766,816     66,606,351      8,024,925      2,324,314      2,324,314
       メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号     131,040,254       4,297,210     126,743,043       2,713,017     (2,534,437)      (2,534,437)
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メ
                           52,182,325        1,107    52,181,218        4,811    (276,444)      (276,444)
       ザニン一般私募投資信託          2号
       KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信
                           45,295,375       199,169     45,096,206       743,955      729,683      729,683
       託第  1号
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30
                          108,009,253       1,922,961     106,086,291       916,401     (3,013,834)      (3,013,834)
       号
                                 555/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド          31,696,692       164,274     31,532,418       468,133     (450,298)      (450,298)
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メ
                            637,068        -   637,068       108      108      108
       ザニン一般私募投資信託          3号
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号  130,388,305       9,745,414     120,642,891      10,957,469      (2,057,109)      (2,057,109)
       マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
                           2,324,796       1,239    2,323,558       14,797      13,558      13,558
       資型私募投資信託第        1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号   45,003,569       13,841    44,989,728       335,116      265,728      265,728
       マルチアセット      EQT  Anticimex    一般私募投資信
                           59,348,639       491,837     58,856,802       240,693      109,602      109,602
       託第  1号
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第
                           44,099,489       43,564    44,055,925       10,061     (44,075)      (44,075)
       2号
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                           85,290,184       639,827     84,650,357       24,813      (1,993)      (1,993)
       信託
       アルファ   CFS  一般私募投資信託              171,341,562       2,965,136     168,376,427       223,555     (2,473,573)      (2,473,573)
       ライフ韓中私募信託第         1号           3,874,138         -  3,874,138         -      -      -
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投
                           16,632,751        6,349    16,626,402       613,042      230,521      230,521
       資信託   1号 (専門  )
       ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号    131,066,911      15,396,842     115,670,069      18,823,311      13,510,978      13,510,978
       Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                           44,048,620       437,701     43,610,919      2,172,441      1,777,359      4,378,015
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債
                           18,931,461         1  18,931,460       234,920      234,919      234,919
       券混合   -再間接   )
       KIM  Investment    Funds
                           60,051,485      1,440,697     58,610,788      24,424,340      24,115,517      24,195,398
    (*)  資産流動化構造化企業など実質的な営業活動を遂行しない子会社は除外しました。
                                 556/1817












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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (3)  当期及び前期において関連会社及び子会社投資の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
     区分          会社名            期首      取得      処分      振替      減損      期末
                                 557/1817



















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資信託運用㈱                  318,259,600          -      -      -      -  318,259,600
       韓国投資バリュー資産運用㈱                  649,950,000          -      -      -      -  649,950,000
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                          541,983,329          -      -      -      -  541,983,329
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                           2,194,933         -      -      -      -  2,194,933
       Korea   Investment     & Securities    Singapore
                           7,676,928         -      -      -      -  7,676,928
       Pte.  Ltd.
       KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                          187,204,453          -      -      -      -  187,204,453
       PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                          41,727,308      48,359,600         -      -      -  90,086,908
       Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                          292,601,564          -      -      -      -  292,601,564
       KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                          168,580,000          -  (36,336,707)          -      -  132,243,293
       韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動
                          30,078,599         -  (29,477,027)          -      -   601,572
       産投資信託     (派生型   )
       韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
                          42,988,145      4,669,506         -      -      -  47,657,651
       資信託   2号
       マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号
                          36,300,000         -      -      -      -  36,300,000
       (アジアポリス）
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資
                          24,667,570         -      -      -      -  24,667,570
       信託  76 号
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資
                          50,109,327         -  (1,682,093)         -      -  48,427,234
       産投資信託     (適格  )
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2
                          15,971,177         -      -      -  (15,971,176)          1
       号
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産
                          47,098,025       281,404     (140,878)         -      -  47,238,551
     子
       投資信託    (専門  )
     会
       韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                          210,000,000          -      -      -      -  210,000,000
     社
       現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号      57,896,250      9,562,842         -      -      -  67,459,092
       韓国バリュークラシック一般私募投資信託                 1
                          32,712,136      3,591,170     (36,303,306)          -      -      -
       号
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託
                           6,309,449         -      -      -  (1,153,146)      5,156,303
       1号
       韓国投資グローバルインフラ一般私募投資
                          19,275,485      3,705,413      (730,994)         -      -  22,249,904
       信託  1号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
                          29,674,371      6,504,958         -      -  (36,179,328)          1
       募特別資産投資信託第         11 号
       エイアイパートナーズミッドストリーム一般私
                          36,196,092      4,571,828         -      -      -  40,767,920
       募特別資産投資信託        1号
       イージスグローバル一般私募不動産投資信
                          30,015,047       702,871        -      -      -  30,717,918
       託 281-1  号
       サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号   83,564,000         -      -      -      -  83,564,000
       ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号   51,125,919         -      -      -      -  51,125,919
       マルチアセット豪州        Fuel  Co 買収金融専門投
                          26,074,899      1,974,746      (823,077)         -      -  27,226,568
       資型私募投資信託第        1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当イン
                          10,403,581       209,404        -      -      -  10,612,985
       カム証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投
                          39,869,307         -      -      -      -  39,869,307
       資信託
       NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別
                          47,686,703      1,157,117      (969,884)         -      -  47,873,936
       資産投資信託     21 号
       Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                          20,000,000         -      -      -      -  20,000,000
                                 558/1817



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       Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                          20,000,000         -  (8,381,507)         -      -  11,618,493
       NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号
                           8,143,283      6,482,663         -      -      -  14,625,946
       HDC  クレジット・オポチューニティー一般私募
                          32,914,297      30,778,723      (2,814,356)         -      -  60,878,664
       投資信託    3号
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号   29,240,000      6,450,000         -      -      -  35,690,000
       韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託         20,025,103         -      -      -      -  20,025,103
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )  20,217,405         -      -      -      -  20,217,405
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                          59,362,276      7,214,805      (938,690)         -      -  65,638,391
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動
                          31,642,788      1,958,031         -      -      -  33,600,819
       産投資信託     (*)
       韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券             -  5,000,000         -      -      -  5,000,000
       韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券             -  5,000,000         -      -      -  5,000,000
       パインストリートグローバル私募投資信託                11
                              -  47,102,399         -      -      -  47,102,399
       号 (AOP)(   再間接型    )
       韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産
                              -  30,000,000         -      -      -  30,000,000
       投資信託
       Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                              -  10,830,339         -      -      -  10,830,339
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2030
                              -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       (C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2035
                              -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       (C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2040
                              -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       (C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2045
                              -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       (C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2050
                              -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       (C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2055
                              -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       (C-F)
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦソリューション               2060
                              -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       (C-F)
       韓国投資ＴＩＦアラソ一生所得ＥＴＦソリューショ
                              -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       ン (C-F)
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)          -  2,500,000         -      -      -  2,500,000
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)          -  2,500,000         -      -      -  2,500,000
       ユジンチャンピオンインカム一般私募証券投
                              -  80,000,000         -      -      -  80,000,000
       資信託   7号 (債券  )
            子会社小計             3,379,739,349      337,107,819     (118,598,519)          -  (53,303,650)     3,544,944,999
                                 559/1817







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       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司               3,322,800         -      -      -      -  3,322,800
       グローバル･ダイナスティー海外資源開発私
                              2      -  (6,733,180)         -  6,733,178         -
       募投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシッ
                          31,667,080         -      -      -      -  31,667,080
       プ企業   (有限パートナーシップ        )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                   3,183,451         -   (230,000)         -   566,549     3,520,000
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                          12,603,700         -  (1,917,766)         -      -  10,685,934
       託 1号
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                          20,174,332         -  (7,826,951)         -      -  12,347,381
       託 3号
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                          29,351,146         -  (7,826,972)         -  (10,425,654)      11,098,520
       企業  (有限パートナーシップ        )
       韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド           14,542,500         -   (864,500)         -      -  13,678,000
       2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                           7,196,836         -   (690,000)         -    60,004     6,566,840
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会
                           9,736,000         -  (2,180,000)         -      -  7,556,000
       社
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託                17
                          28,962,617      2,354,322     (31,316,939)          -      -      -
       号
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20
                          18,800,000         -      -      -      -  18,800,000
       号
       韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投
                           3,000,000         -      -      -      -  3,000,000
     関
       資組合
     連
       現代ユーファースト専門投資型私募不動産
                          28,569,402         -      -      -      -  28,569,402
     会
       投資信託    23-1  号
     社
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託
                          46,419,188      2,548,097         -      -      -  48,967,285
       9号
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託
                          24,633,250         -  (24,633,250)          -      -      -
       3号
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資
                          19,777,386       268,104     (1,159,161)         -      -  18,886,329
       信託  2号
       ユジン   Aviation   専門投資型私募特別資産投
                           4,475,922      506,631        -      -      -  4,982,553
       資信託   11 号
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1
                          15,964,613      1,515,189         -      -      -  17,479,802
       号 (専門  )
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2
                          15,439,356      1,459,292       (57,983)        -      -  16,840,665
       号 (専門  )
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資
                          31,006,489      3,397,537         -      -  (13,138,307)      21,265,719
       信託  58 号
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資
                          23,740,788      3,698,848     (1,654,672)         -      -  25,784,964
       信託  2号 (専門  )
       韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術
                           3,000,000         -      -      -      -  3,000,000
       事業投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資
                          46,695,244      11,831,820      (3,809,037)         -      -  54,718,027
       信託第   5-3 号
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1
                          18,996,748         -      -      -      -  18,996,748
       号
                                 560/1817




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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号          1      -   (673,814)         -   673,814        1
       NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資
                          45,404,785      3,034,609     (48,439,394)          -      -      -
       信託  4号
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資
                          47,620,000      1,888,590         -      -      -  49,508,590
       信託  8号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
                          25,599,507         -  (25,595,086)          -      -    4,421
       資信託   12 号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
                          24,400,493         -  (24,394,800)          -      -    5,693
       資信託   6号
       ハノン私募投資合資会社                   6,000,000         -  (6,000,000)         -      -      -
       韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号   2,000,000         -  (2,000,000)         -      -      -
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募
                           2,410,546         -      -      -      -  2,410,546
       投資合資会社
       IBKC-EQP    革新技術投資組合               15,076,685         -  (2,698,800)         -      -  12,377,885
       キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2
                             569       -      -      -      -     569
       号
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                          50,000,000         -      -      -      -  50,000,000
       14 号
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                          55,000,000         -      -      -      -  55,000,000
       18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                26,061,725         -      -      -      -  26,061,725
       韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号   1,000,000         -   (710,074)         -      -   289,926
       キウム・ヒーローズ第        3号私募投資合資会社           2,000,000         -  (2,000,000)         -      -      -
       韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技
                           3,000,000         -      -      -      -  3,000,000
       術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
                          27,668,700         -      -      -      -  27,668,700
       託 18-2  号
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス証
                          20,000,000         -  (20,000,000)          -      -      -
       券投資信託
       韓国投資スマートリアルアセット一般私募投
                           8,943,975         -  (8,943,975)         -      -      -
       資信託   1号
       エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                           5,000,000         -      -      -      -  5,000,000
       専門投資型私募投資信託
       現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
                           3,000,000         -  (1,874,725)         -      -  1,125,275
       型私募投資信託      1号
       ブレーン一般私募投資信託           37 号        3,000,000         -      -      -      -  3,000,000
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私
                          29,970,628         -   (187,898)         -      -  29,782,730
       募特別資産投資信託        35 号
       イージスネオバリュー一般私募不動産信託
                          15,000,000         -  (15,000,000)          -      -      -
       第 4号
       ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号     23,500,000      1,190,104         -      -      -  24,690,104
       メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号     48,917,756         -      -      -      -  48,917,756
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                          17,537,546         -      -      -      -  17,537,546
       メザニン一般私募投資信託          2号
       KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資
                          25,774,917      1,653,093     (10,243,081)          -      -  17,184,929
       信託第   1号
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託第
                          49,663,384         -      -      -      -  49,663,384
       30 号
                                 561/1817



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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド          5,000,738         -      -      -      -  5,000,738
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                           349,533     11,854,219         -      -      -  12,203,752
       メザニン一般私募投資信託          3号
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28
                          30,000,000         -      -      -      -  30,000,000
       号
       マルチアセット・ニューディールインフラ専門
                           495,000        -      -      -      -   495,000
       投資型私募投資信託第         1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49
                           8,944,800      1,179,188      (478,177)         -      -  9,645,811
       号
       マルチアセット      EQT  Anticimex    一般私募投資
                          45,881,500      2,168,306         -      -      -  48,049,806
       信託第   1号
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託
                           8,820,000         -   (34,345)        -      -  8,785,655
       第 2号
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                          51,277,350       514,419        -      -      -  51,791,769
       信託
       アルファ   CFS  一般私募投資信託              41,671,000      8,812,930      (381,119)         -      -  50,102,811
       ライフ韓中私募信託第         1号          1,000,000         -      -      -      -  1,000,000
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産
                          10,000,000         -      -      -      -  10,000,000
       投資信託    1号 (専門  )
       ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F   43,367,855         -  (43,018,232)          -      -   349,623
       Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                           9,866,857         -      -      -      -  9,866,857
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                C-F
                           5,000,000         -      -      -      -  5,000,000
       (債券混合    -再間接   )
       KIM  Investment    Funds
                           7,993,065         -  (1,449,545)         -      -  6,543,520
       スマートリテール      1号私募投資合資会社                -  3,000,000      (600,000)         -      -  2,400,000
       BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社                 -  2,500,000         -      -      -  2,500,000
       韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド            -  4,000,000         -      -      -  4,000,000
       エーアールエーコリア一般私募不動産投資
                              -  50,000,000         -      -      -  50,000,000
       信託  )
       韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型私募
                              -  3,400,000         -      -      -  3,400,000
       特別資産投資信託第        1号
       韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                       -  20,185,160         -      -      -  20,185,160
       メテウス一般私募不動産投資信託第              10 号        -  2,000,000         -      -      -  2,000,000
       パインストリート      US インフラ一般私募特別資
                              -  60,489,252       (262,912)         -      -  60,226,340
       産投資信託     7号
       ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投
                              -  40,405,000         -      -      -  40,405,000
       資信託第    2号
       エムプラス一般私募不動産投資信託第               26 号       -  18,500,000         -      -      -  18,500,000
       KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特
                              -  40,224,401         -      -      -  40,224,401
       別資産投資信託
       アラインパートナーズ・ターボジェット一般私
                              -  24,600,000      (6,000,000)     (18,600,000)          -      -
       募投資信託     (再間接   )
       韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組
                              -      -  1,000,000         -      -  1,000,000
       合 1号
       ハナ代替投資一般私募不動産投資信託                189
                              -  2,950,000         -      -      -  2,950,000
       号 [再間接   ]( 専門  )
       ハナ振替投資第      189 号専門投資型私募不動
                              -    50,000        -      -      -    50,000
       産投資有限会社
       新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号        -  35,520,000       (89,256)        -      -  35,430,744
       KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募特別
                              -  35,680,000       (87,856)        -      -  35,592,144
       資産投資信託第      2号 (一般  )
                                 562/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       マスターン    欧州一般私募不動産投資信託第
                              -  25,811,499         -      -      -  25,811,499
       44 号
       ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸
                              -  7,526,495         -      -      -  7,526,495
       付ファンド    1号 (再間接型    )
       ㈱カカオバンク                       - 3,413,365,870           -      -      - 3,413,365,870
       ネクストレイド                       -  9,700,000         -      -      -  9,700,000
       韓国投資グリーンテック新技術組合                       -  2,000,000      (169,643)         -      -  1,830,357
       韓国投資イーストブリッジ・グローバル・グ
                              -  100,000,000          -      -      -  100,000,000
       リーンエネルギー第        1号私募投資合資会社
       新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一般私
                              -  9,809,239         -      -      -  9,809,239
       募投資信託     (H)
            関連会社小計             1,314,477,765      3,971,592,214      (311,233,143)      (18,600,000)      (15,530,416)     4,940,706,420
             合　計            4,694,217,114      4,308,700,033      (429,831,662)      (18,600,000)      (68,834,066)     8,485,651,419
                                 563/1817
















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
     区分          会社名            期首      取得      処分      振替      減損      期末
                                 564/1817



















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資信託運用㈱                   308,259,600      10,000,000         -      -      -  318,259,600
       韓国投資バリュー資産運用㈱                   649,950,000          -      -      -      -  649,950,000
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                          370,128,329      171,855,000          -      -      -  541,983,329
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                           2,194,933         -      -      -      -  2,194,933
       Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                           3,897,764         -      -  (3,897,764)         -      -
       Korea   Investment     & Securities    Singapore
                           7,676,928         -      -      -      -  7,676,928
       Pte.  Ltd.
       KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                          130,622,649      56,581,804         -      -      -  187,204,453
       PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                          41,727,308         -      -      -      -  41,727,308
       Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                              -  288,703,800          -  3,897,764         -  292,601,564
       KIM  Investment    Funds
                          50,614,056         -  (42,620,991)      (7,993,065)         -      -
       KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                          168,580,000          -      -      -      -  168,580,000
       韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動
                          29,400,000       678,599        -      -      -  30,078,599
       産投資信託     (派生型   )
       韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投
                          46,720,155         -  (3,732,010)         -      -  42,988,145
       資信託   2号
       マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号
                          36,300,000         -      -      -      -  36,300,000
       (アジアポリス）
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                          24,667,570         -      -      -      -  24,667,570
       託 76 号
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資
                          47,347,881      2,761,446         -      -      -  50,109,327
       産投資信託     (適格  )
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2
                          17,065,968         -  (1,094,791)         -      -  15,971,177
       号
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産
                          47,628,221       352,380     (882,576)         -      -  47,098,025
     子
       投資信託    (専門  )
     会
       ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F   43,367,855         -      -  (43,367,855)          -      -
     社
       韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                          184,500,000      25,500,000         -      -      -  210,000,000
       ユジンプライジアム専門投資型サモ              1号     34,697,571         -  (34,697,571)          -      -      -
       現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号 (*)     57,896,250         -      -      -      -  57,896,250
       韓国バリュークラシック一般私募投資信託                 1
                          30,000,000      2,712,136         -      -      -  32,712,136
       号
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託
                          10,125,089         -      -      -  (3,815,640)      6,309,449
       1号
       韓国投資グローバルインフラ一般私募投資
                          22,409,106         -  (3,133,621)         -      -  19,275,485
       信託  1号
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・
       オポチュニティー専門投資型私募投資信託                   49,986,400         -  (49,986,400)          -      -      -
       第 10 号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私
                          30,881,274      2,491,210     (3,698,113)         -      -  29,674,371
       募特別資産投資信託第         11 号
       韓国バリューサファイア専門投資型私募投資
                           2,803,520      473,282     (3,276,802)         -      -      -
       信託  1号
       エイアイパートナーズミッドストリーム一般私
                          38,479,325      1,395,484     (3,678,717)         -      -  36,196,092
       募特別資産投資信託        1号
       マルチアセット      Global   Private   Equity  専門投資
                          74,195,100         -  (74,195,100)          -      -      -
       型私募投資信託第       3号
       イージスグローバル一般私募不動産投資信
                          29,439,235       575,812        -      -      -  30,015,047
       託 281-1  号
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・
                          48,052,985         -  (48,052,985)          -      -      -
       オポチュニティー私募投資信託第             14 号
       韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド          5,000,000        738       -  (5,000,738)         -      -
                                 565/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号   83,564,000         -      -      -      -  83,564,000
       ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号   51,189,072         -   (63,153)        -      -  51,125,919
       マルチアセット豪州        Fuel  Co 買収金融専門投
                          25,564,509       510,390        -      -      -  26,074,899
       資型私募投資信託第        1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当イン
                           5,000,000      5,403,581         -      -      -  10,403,581
       カム証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投
                          39,869,307         -      -      -      -  39,869,307
       資信託
       NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別
                          50,000,000         -  (2,313,297)         -      -  47,686,703
       資産投資信託     21 号
       Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                          20,000,000         -      -      -      -  20,000,000
       Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                          20,000,000         -      -      -      -  20,000,000
       Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                          20,000,000         -  (10,133,143)      (9,866,857)         -      -
       パインストリートグローバル企業金融専門投
                          16,580,000         -  (16,580,000)          -      -      -
       資型私募投資信託       5-2 号
       HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型サモ           1号
                          35,394,209         -  (35,394,209)          -      -      -
       NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号
                              -  8,143,283         -      -      -  8,143,283
       HDC  クレジット・オポチューニティー一般私募
                              -  32,914,297         -      -      -  32,914,297
       投資信託    3号
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号       -  29,254,000       (14,000)        -      -  29,240,000
       韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託            -  20,025,103         -      -      -  20,025,103
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投
                              -  10,000,000         -  (10,000,000)          -      -
       資信託   1号 (専門  )
       オーストラリア通信ネットワーク業者              Vocus  先
                              -  25,774,917         -  (25,774,917)          -      -
       順位買収金融
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )      -  10,000,000         -  10,217,405         -  20,217,405
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債
                              -  5,000,000         -  (5,000,000)         -      -
       券混合   -再間接   )
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                              -      -      -  59,362,276         -  59,362,276
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動
                              -      -      -  31,642,788         -  31,642,788
       産投資信託
            子会社小計             3,011,776,169      711,107,262     (333,547,479)       (5,780,963)      (3,815,640)    3,379,739,349
                                 566/1817









                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司               3,322,800         -      -      -      -  3,322,800
       グローバル･ダイナスティー海外資源開発私
                              2      -      -      -      -      2
       募投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシッ
                          30,938,044       729,036        -      -      -  31,667,080
       プ企業   (有限パートナーシップ        )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                   6,872,451         -  (3,689,000)         -      -  3,183,451
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資
                          14,865,036         -  (2,261,336)         -      -  12,603,700
       信託  1号
       韓国投資成長企業メザニンファンド             (2 号 )    3,004,145         -  (3,004,145)         -      -      -
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資
                          25,884,014         -  (5,709,682)         -      -  20,174,332
       信託  3号
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                          29,351,146         -      -      -      -  29,351,146
       企業  (有限パートナーシップ        )
       韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド           16,100,000         -  (1,557,500)         -      -  14,542,500
       2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                           8,172,836         -   (976,000)         -      -  7,196,836
       イーキューパートナーズ・グリーン私募投資
                          27,356,127       51,430    (27,407,557)          -      -      -
       合資会社
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会
                           9,756,000      5,040,000     (5,060,000)         -      -  9,736,000
       社
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託                17
                          28,957,927      1,958,165     (1,953,475)         -      -  28,962,617
       号
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20
                          18,800,000         -      -      -      -  18,800,000
       号
       韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資
                           3,000,000         -      -      -      -  3,000,000
       組合
     関
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動
     連
                          31,642,788         -      -  (31,642,788)          -      -
       産投資信託
     会
       ケークラビス・マイスター新技術組合第四十
     社
                           1,612,903         -  (1,612,903)         -      -      -
       六号
       現代ユーファースト専門投資型私募不動産
                          28,569,402         -      -      -      -  28,569,402
       投資信託    23-1  号
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託
                          46,419,188         -      -      -      -  46,419,188
       9号
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託
                          24,633,250         -      -      -      -  24,633,250
       3号
       ウリィ高城火力発電        EBL  専門投資型私募特
                          30,227,700         -  (30,227,700)          -      -      -
       別資産投資信託
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資
                          20,923,256         -  (1,145,870)         -      -  19,777,386
       信託  2号
       ユジン   Aviation   専門投資型私募特別資産投
                           4,475,922         -      -      -      -  4,475,922
       資信託   11 号
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1
                          15,896,358      1,085,749     (1,017,494)         -      -  15,964,613
       号 (専門  )
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2
                          15,427,122      1,048,134     (1,035,900)         -      -  15,439,356
       号 (専門  )
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                          31,006,489         -      -      -      -  31,006,489
       託 58 号
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資
                          24,181,229       566,913     (1,007,354)         -      -  23,740,788
       信託  2号 (専門  )
       アンダステーション専門投資型私募不動産投
                          38,496,957         -  (38,496,957)          -      -      -
       資信託第１号
                          30,417,300         -  (30,417,300)          -      -      -

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       コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第
       69 号
       ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産
                          15,505,197         -  (15,505,197)          -      -      -
       投資信託
       韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術
                           3,000,000         -      -      -      -  3,000,000
       事業投資組合
       イーベスト・エイアイピー新技術組合第               1号     545,455        -   (545,455)         -      -      -
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資
                          46,695,244         -      -      -      -  46,695,244
       信託第   5-3 号
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1
                          20,296,864         -  (1,300,116)         -      -  18,996,748
       号
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号      41,751,519         -  (40,800,000)          -   (951,518)        1
       NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資
                          43,719,741      2,168,881      (483,837)         -      -  45,404,785
       信託  4号
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資
                          47,620,000         -      -      -      -  47,620,000
       信託  8号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
                          25,599,507         -      -      -      -  25,599,507
       資信託   12 号
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投
                          24,400,493         -      -      -      -  24,400,493
       資信託   6号
       ハノン私募投資合資会社                   6,000,000         -      -      -      -  6,000,000
       韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号    2,000,000         -      -      -      -  2,000,000
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募
                           2,410,546         -      -      -      -  2,410,546
       投資合資会社
       IBKC-EQP    革新技術投資組合               5,383,038      9,921,178      (227,531)         -      -  15,076,685
       キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託
                          35,000,000         -  (34,999,431)          -      -     569
       第 2号
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
                          50,000,000         -      -      -      -  50,000,000
       託 14 号
       マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニ
                          30,646,056         -  (30,646,056)          -      -      -
       ティー専門投資型私募投資信託第             16 号
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )  10,265,833      10,217,405     (10,265,833)      (10,217,405)          -      -
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                          55,000,000         -      -      -      -  55,000,000
       18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                26,061,725         -      -      -      -  26,061,725
       韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号    1,000,000         -      -      -      -  1,000,000
       キウムヒーロ第      3号私募投資合資会社             2,000,000         -      -      -      -  2,000,000
       韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技
                           3,000,000         -      -      -      -  3,000,000
       術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信
                          27,668,700         -      -      -      -  27,668,700
       託 18-2  号
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス証
                          20,000,000      20,000,000     (20,000,000)          -      -  20,000,000
       券投資信託
       韓国投資スマートリアルアセット一般私募投
                           6,975,000      1,968,975         -      -      -  8,943,975
       資信託   1号
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                          58,605,759       756,517        -  (59,362,276)          -      -
       パインストリートグローバル企業金融専門投
                          16,580,000         -  (16,580,000)          -      -      -
       資型私募投資信託       5-1 号
       エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                           5,000,000         -      -      -      -  5,000,000
       専門投資型私募投資信託
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       KODEX   銀行  ETF              77,541,021         -  (46,349,709)      (31,191,312)          -      -
       現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
                              -  3,000,000         -      -      -  3,000,000
       型私募投資信託      1号
       ブレーン一般私募投資信託          37 号 (*)          -  3,000,000         -      -      -  3,000,000
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私
                              -  29,970,628         -      -      -  29,970,628
       募特別資産投資信託        35 号
       イージスネオバリュー一般私募不動産信託第
                              -  15,000,000         -      -      -  15,000,000
       4号
       ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号        -  23,500,000         -      -      -  23,500,000
       メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号        -  50,000,000      (1,082,244)         -      -  48,917,756
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                              -  16,257,672         -  1,279,874         -  17,537,546
       メザニン一般私募投資信託          2号
       KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資
                              -      -      -  25,774,917         -  25,774,917
       信託第   1号
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託第
                              -  49,663,384         -      -      -  49,663,384
       30 号
       韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド             -      -      -  5,000,738         -  5,000,738
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                              -   349,533        -      -      -   349,533
       メザニン一般私募投資信託          3号
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28
                              -  30,000,000         -      -      -  30,000,000
       号
       マルチアセット・ニューディールインフラ専門
                              -   495,000        -      -      -   495,000
       投資型私募投資信託第         1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49
                              -  8,944,800         -      -      -  8,944,800
       号
       マルチアセット      EQT  Anticimex    一般私募投資
                              -  45,881,500         -      -      -  45,881,500
       信託第   1号
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託
                              -   598,500        -  8,221,500         -  8,820,000
       第 2号
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                              -  51,277,350         -      -      -  51,277,350
       信託
       アルファ   CFS  一般私募投資信託                  -  41,671,000         -      -      -  41,671,000
       ライフ韓中私募信託第         1号              -  1,000,000         -      -      -  1,000,000
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投
                              -      -      -  10,000,000         -  10,000,000
       資信託   1号 (専門  )
       ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F       -      -      -  43,367,855         -  43,367,855
       Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                              -      -      -  9,866,857         -  9,866,857
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債
                              -      -      -  5,000,000         -  5,000,000
       券混合   -再間接   )
       KIM  Investment    Funds
                              -      -      -  7,993,065         -  7,993,065
            関連会社小計             1,280,582,090      426,121,750     (375,365,582)      (15,908,975)       (951,518)    1,314,477,765
             合　計            4,292,358,259      1,137,229,012      (708,913,061)      (21,689,938)      (4,767,158)    4,694,217,114
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    (4)  当期末及び前期末現在、関連会社投資の出資金約定金額は次の通りです。

                                          (ウォン貨単位：千ウォン、外貨単位：千単位                )
                                       第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
              区　分             通貨   出資約定金
                                    累積出資金額      残余約定金額      累積出資金額      残余約定金額
     グローバル･ダイナスティー海外資源開発私募投資専門
                           KRW        -      -      -   6,733,180     23,266,820
     会社
     IBK-KT   成長ディディムドル私募投資合資会社                    KRW    20,000,000      15,336,000      4,664,000     15,336,000      4,664,000
     IBKC-EQP    革新技術投資組合                   KRW    20,000,000      15,304,216      4,695,784     15,304,216      4,695,784
     韓国投資成長企業専門投資ファンド              (1 号 )       KRW    30,000,000      29,698,200       301,800     29,698,200       301,800
     韓国投資成長企業専門投資ファンド              (3 号 )       KRW    43,000,000      41,509,300      1,490,700     41,509,300      1,490,700
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン専
                           KRW    19,000,000      17,537,546      1,462,454     17,537,546      1,462,454
     門私募   2号
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一
                           KRW    15,725,490      12,203,752      3,521,738       349,533     15,375,957
     般私募   3号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                       KRW    29,000,000      20,185,160      8,814,840         -      -
              合　計             KRW   176,725,490      151,774,174      24,951,316     126,467,975      51,257,515
                                 570/1817













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    9. 償却原価で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     償却原価で測定する貸付債権                             6,051,240,811                  5,792,664,519
     償却原価で測定する負債性証券                               75,927,777                  80,070,745
     償却原価で測定するその他の金融
                                  2,477,960,128                  1,632,784,000
     資産
            合　計                      8,605,128,716                  7,505,519,264
    (2)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     信用供与金                    3,262,837,822                    -        3,262,837,822
     貸出金                    2,764,961,697               (32,139,001)             2,732,822,696
     貸付金                      47,654,051              (2,257,433)             45,396,618
     立替金                      8,759,034             (8,759,034)                  -
     私募債                      10,442,000               (258,325)             10,183,675
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               6,106,239,721               (54,998,910)             6,051,240,811
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     信用供与金                    3,652,646,825                    -        3,652,646,825
     貸出金                    1,807,293,727               (26,045,700)             1,781,248,027
     貸付金                      60,700,944               (709,153)             59,991,791
     立替金                      8,978,033             (8,978,033)                  -
     私募債                     300,478,000              (1,700,124)             298,777,876
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               5,841,682,646               (49,018,127)             5,792,664,519
                                 571/1817





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    (3)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        12,434,336             -    36,583,791        49,018,127
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (7,340,000)             -     7,340,000            -
     引当金の繰入       (戻入  )               15,068,423             -    (9,087,640)        5,980,783
     期末損失引当金                        20,162,759             -    34,836,151        54,998,910
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        18,043,900             -    28,633,791        46,677,691
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (311,198)            -     311,198           -
     引当金の繰入       (戻入  )               (5,298,366)             -     7,638,802        2,340,436
     期末損失引当金                        12,434,336             -    36,583,791        49,018,127
                                 572/1817









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    (4)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       5,765,826,350               -    75,856,296      5,841,682,646
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (7,340,000)             -    7,340,000            -
     実行及び償還                        265,560,788              -    (1,003,713)       264,557,075
     期末帳簿価額                       6,024,047,138               -    82,192,583      6,106,239,721
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       4,842,095,784               -    68,525,703      4,910,621,487
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (7,950,000)             -    7,950,000            -
     実行及び償還                        931,680,566              -     (619,407)      931,061,159
     期末帳簿価額                       5,765,826,350               -    75,856,296      5,841,682,646
    (5)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の処分によって発生した損益はありません。

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    (6)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する負債性証券の内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分          額面金額           償却原価          損失引当金            帳簿価額
     国債・公債                20,000,000           19,966,177              (600)        19,965,577
     社債                56,000,000           56,000,000             (37,800)         55,962,200
        合　計             76,000,000           75,966,177             (38,400)         75,927,777
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分          額面金額           償却原価          損失引当金            帳簿価額
     国債・公債                20,000,000           19,762,533              (600)        19,761,933
     社債                60,400,000           60,400,000             (91,188)         60,308,812
        合　計             80,400,000           80,162,533             (91,788)         80,070,745
    次へ

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    (7)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          91,788           -        -      91,788
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                (53,388)           -        -     (53,388)
     期末損失引当金                          38,400           -        -      38,400
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          279,748           -        -     279,748
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -         -
     引当金の繰入       (戻入  )                (187,960)            -        -     (187,960)
     期末損失引当金                          91,788           -        -      91,788
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    (8)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        80,162,533             -        -    80,162,533
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     償還                        (4,400,000)             -        -    (4,400,000)
     その他   (*)                      203,644            -        -     203,644
     期末帳簿価額                        75,966,177             -        -    75,966,177
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        106,568,298              -        -   106,568,298
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     売却                        (26,600,000)             -        -   (26,600,000)
     その他   (*)                      194,235            -        -     194,235
     期末帳簿価額                        80,162,533             -        -    80,162,533
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    (9)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の処分によって発生した損益はありません。

    (10)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     未収金                             2,204,235,906                  1,415,769,696
     未収収益                              256,444,559                  159,029,489
     保証金                               47,811,845                  49,831,108
     その他                               42,233,225                  67,831,240
     現在価値割引差金                              (24,165,706)                  (10,066,361)
     損失引当金                              (48,599,700)                  (49,611,172)
            合　計                      2,477,960,129                  1,632,784,000
    (11)  当期及び前期において償却原価で測定するその他の金融資産の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        13,836,640             -    35,774,532        49,611,172
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (38,676)           -      38,676           -
     引当金の繰入       (戻入  )              (11,211,842)             -    10,241,446         (970,396)
     除却                             -        -     (41,076)        (41,076)
     期末損失     引当金                    2,586,122            -    46,013,578        48,599,700
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首損失引当金                         3,243,052            -    60,472,759        63,715,811
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (34,318)           -      34,318           -
     引当金の繰入       (戻入  )               10,627,906             -   (24,621,279)        (13,993,373)
     除却                             -        -     (111,266)        (111,266)
     期末損失引当金                        13,836,640             -    35,774,532        49,611,172
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    (12)  当期及び前期において償却原価で測定するその他の金融資産の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       1,646,620,640              -    35,774,532       1,682,395,172
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (38,676)           -      38,676           -
     当期中の増減                       833,964,286             -    10,241,446        844,205,732
     除却                             -             (41,076)        (41,076)
     期末帳簿価額                       2,480,546,250              -    46,013,578       2,526,559,828
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       2,064,910,054              -    60,472,759       2,125,382,813
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                         (34,318)           -      34,318           -
     前期中の増減                       (418,255,096)              -   (24,621,279)        (442,876,375)
     除却                             -        -     (111,266)        (111,266)
     期末帳簿価額                       1,646,620,640              -    35,774,532       1,682,395,172
                                 578/1817








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    10.  有形固定資産

    (1)  当期末及び前期末現在、有形固定資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                        第 51( 当 )期                  第 50( 前 )期
        区　分
                 取得価額      減価償却累計額         帳簿価額       取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地            189,025,958            -  189,025,958       185,388,518            -   185,388,518
     建物            124,789,557        (70,881,203)       53,908,354       122,271,794        (66,812,509)        55,459,285
     車両運搬具              221,399       (100,056)       121,343       312,883       (142,740)        170,143
     器具備品            126,763,128        (96,549,460)       30,213,668       118,433,844        (87,882,348)        30,551,496
     その他の有形固定資産            68,519,945       (53,852,556)       14,667,389       66,646,903       (54,220,140)        12,426,763
     リース使用権資産            99,568,152       (49,510,236)       50,057,916       90,144,124       (41,681,755)        48,462,369
        合　計        608,888,139       (270,893,511)       337,994,628       583,198,066       (250,739,492)        332,458,574
    (2)  当期及び前期における有形固定資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分         期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)    期末残高
     土地             185,388,518            -       -       -    3,637,440      189,025,958
     建物             55,459,285           -       -   (3,083,358)        1,532,427       53,908,354
     車両運搬具              170,143        79,765       (78,499)       (50,066)          -    121,343
     器具備品             30,551,496       11,187,766        (103,003)      (11,422,591)            -   30,213,668
     その他の有形固定資産             12,426,763        7,474,637        (248,860)       (4,985,151)           -   14,667,389
     リース使用権資産             48,462,369       51,320,342       (20,235,911)       (29,488,884)            -   50,057,916
        合　計         332,458,574        70,062,510       (20,666,273)       (49,030,050)        5,169,867      337,994,628
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分         期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)    期末残高
     土地             187,676,844            -       -       -   (2,288,326)       185,388,518
     建物             57,960,261        856,535          -   (3,040,048)        (317,463)      55,459,285
     車両運搬具              308,402        26,843      (100,050)        (65,052)          -    170,143
     器具備品             31,744,480        9,381,090        (52,670)      (10,521,404)            -   30,551,496
     その他の有形固定資産             13,524,114        4,241,758        (51,433)      (5,287,676)           -   12,426,763
     リース使用権資産             53,424,522       29,069,507       (7,010,681)       (27,020,979)            -   48,462,369
        合　計         344,638,623        43,575,733       (7,214,834)       (45,935,159)        (2,605,789)       332,458,574
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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    (3)  当期末及び前期末現在、保険加入内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                          付保金額
        保険の種類                                  付保資産           保険会社
                    第 51( 当 )期      第 50( 前 )期
     財産総合保険                  192,670,000          182,350,000
     ガス事故賠償保険                  一人当たり     8 千万ウォン、
                                          建物及び
                      事故  1 件当たり    3 億ウォン
                                       その他の有形固定資産
                                                    メリッツ火災
     昇降機事故賠償保険                  一人当たり     8 千万ウォン、
                                                    海上保険及び
                      事故  1 件当たり    1 千万ウォン
                                                   ロッテ損害保険
     電子機器保険                  31,770,431          21,959,520         電算機器
     金融取引賠償保険                   1,000,000          1,000,000        金融取引
     個人情報保険                   1,000,000          1,000,000        顧客情報
     盗難保険                   4,940,000          5,550,000      現金及び有価証券            DB 損害保険
    当社は上記保険の他に、当社所有の車両運搬具について自動車総合保険に加入しています。
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    11.  無形資産

    (1)  当期末及び前期末現在、無形資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 51( 当 )期                    第 50( 前 )期
      区　分
                   償却     減損損失                   償却     減損損失
            取得価額                  帳簿価額      取得価額                  帳簿価額
                  累計額      累計額                  累計額      累計額
     開発費       95,649,437      (51,899,091)           -  43,750,346      67,512,045      (40,052,627)           -  27,459,418
     ソフトウェア         16,875      (16,868)         -      7    16,875      (16,868)         -      7
     会員権       24,981,105          -  (4,711,931)      20,269,174      24,268,245          -  (5,583,231)      18,685,014
     その他       20,996,997          -      -  20,996,997      20,996,997          -      -  20,996,997
      合　計     141,644,414      (51,915,959)       (4,711,931)      85,016,524      112,794,162      (40,069,495)       (5,583,231)      67,141,436
    (2)  当期及び前期における無形資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分        期首残高          取得         処分       無形資産償却費           期末残高
     開発費             27,459,418         28,137,391             -     (11,846,463)         43,750,346
     ソフトウェア                 7         -         -         -         7
     会員権             18,685,014          2,220,354          (636,194)            -     20,269,174
     その他             20,996,997             -         -         -     20,996,997
        合　計          67,141,436         30,357,745          (636,194)        (11,846,463)         85,016,524
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分        期首残高          取得         処分       無形資産償却費           期末残高
     開発費             15,872,979         18,573,724             -     (6,987,285)         27,459,418
     ソフトウェア                 7         -         -         -         7
     会員権             18,308,942          376,072            -         -     18,685,014
     その他             20,996,997             -         -         -     20,996,997
        合　計          55,178,925         18,949,796             -     (6,987,285)         67,141,436
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    (3)  当期末及び前期末現在、耐用年数が確定できない無形資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     金融決済院小額決済分担金                               20,996,997                  20,996,997
     ゴルフ会員権                               15,728,080                  15,141,393
     スポーツ会員権                                163,316                  187,844
     その他施設会員権                               4,377,778                  3,355,777
            合　計                       41,266,171                  39,682,011
    12.  投資不動産

    (1)  当期末及び前期末現在、投資不動産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 51( 当 )期                    第 50( 前 )期
       区　分
              取得価額      減価償却累計額         帳簿価額        取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地          10,522,481            -    10,522,481        14,159,920            -    14,159,920
     建物           6,972,047        (4,727,910)        2,244,137        9,489,810        (5,500,998)        3,988,812
       合　計        17,494,528        (4,727,910)        12,766,618        23,649,730        (5,500,998)        18,148,732
    (2)  当期及び前期における投資不動産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却        振替  (*)      期末残高
     土地            14,159,921              -         -     (3,637,440)         10,522,481
     建物             3,988,811             -     (212,247)        (1,532,427)         2,244,137
       合　計          18,148,732              -     (212,247)        (5,169,867)         12,766,618
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却        振替  (*)      期末残高
     土地            11,871,595              -         -     2,288,326         14,159,921
     建物             3,907,290             -     (235,941)         317,462        3,988,811
       合　計          15,778,885              -     (235,941)         2,605,788         18,148,732
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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    (3)  当期末及び前期末現在、取得原価で計上された投資不動産の公正価値は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     土地                               9,649,544                  12,992,779
     建物                               3,661,122                  4,981,346
            合　計                       13,310,666                  17,974,125
    (4)  投資不動産に関連して当期及び前期に発生した賃貸収益はそれぞれ                                  1,488,598    千ウォンと     1,562,755    千ウォンで

    す。
    13.  リース

    (1)  当期末及び前期末現在、使用権資産の構成内訳及び変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          取得         処分        減価償却         期末残高
     建物            21,733,805         40,725,410         (17,338,645)         (14,766,627)         30,353,943
     車両              846,163         912,525         (167,095)         (739,055)         852,538
     機械装置            24,550,885          7,407,115         (1,826,925)         (12,596,827)         17,534,248
     原状回復引当             1,331,515          428,650          (5,312)        (437,667)         1,317,186
       合　計          48,462,368         49,473,700         (19,337,977)         (28,540,176)         50,057,915
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          取得         処分        減価償却         期末残高
     建物            19,363,618         21,203,522         (5,064,946)         (13,768,389)         21,733,805
     車両              998,349         636,826         (94,125)         (694,887)         846,163
     機械装置            32,190,795          4,991,456          (507,700)        (12,123,666)         24,550,885
     原状回復引当              871,761         911,704         (17,913)         (434,037)         1,331,515
       合　計          53,424,523         27,743,508         (5,684,684)         (27,020,979)         48,462,368
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    (2)  当期末及び前期末現在、リース負債の将来現金支出予想額は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                1年超過～                現在価値
               1ヶ月超過～     3ヶ月超過～     6ヶ月超過～    1
      区　分    1ヶ月以内                           5年超過      合計          差引残高
                3ヶ月以内     6ヶ月以内      年以内
                                5年以内                割引差金
     建物      1,291,136     2,266,599      3,333,413     5,763,700     20,395,777       900,904    33,951,529      (2,273,558)     31,677,971
     車両        3,944     124,873     129,282     218,728     433,195        -   910,022      (33,877)     876,145
     機械装置      1,020,576     2,041,154      2,688,822     5,636,251     9,131,037         -  20,517,840      (406,508)     20,111,332
      合　計     2,315,656     4,432,626      6,151,517     11,618,679     29,960,009       900,904    55,379,391      (2,713,943)     52,665,448
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
               1ヶ月超過～     3ヶ月超過～     6ヶ月超過～     1年超過～                現在価値
      区　分    1ヶ月以内                           5年超過      合計          差引残高
                3ヶ月以内     6ヶ月以内     1年以内     5年以内                割引差金
     建物      1,152,734      1,966,063      2,840,316      4,388,723     12,698,047         -  23,045,883      (599,442)     22,446,441
     車両        2,848     103,553      140,914      277,556      353,174        -   878,045      (12,030)      866,015
     機械装置      1,022,165      2,044,330      2,697,864      4,547,987     17,741,584         -  28,053,930      (688,773)     27,365,157
      合　計     2,177,747      4,113,946      5,679,094      9,214,266     30,792,805         -  51,977,858      (1,300,245)      50,677,613
    (3)  当期及び前期におけるリース利用関連損益の現況は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                          第 51( 当 )期
     使用権資産に対する減価償却費                                                 28,540,176
     リース負債に対する支払利息                                                  1,308,885
     短期リース関連費用          (*)                                            -
     少額資産リース関連費用            (*)                                     1,075,480
     リース負債の測定に含まれていない変動リース料関連費用                                                      -
    (*)  少額資産リース関連費用は当期現金支出額と同額であり、当期におけるリースの総現金支出は                                              29,083,489     千ウォ
    ンです。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                          第 50( 前 )期
     使用権資産に対する減価償却費                                                 27,020,979
     リース負債に対する支払利息                                                  997,865
     短期リース関連費用          (*)                                            -
     少額資産リース関連費用            (*)                                     1,284,374
     リース負債の測定に含まれていない変動リース料関連費用                                                      -
    (*)  少額資産リース関連費用は前期現金支出額と同額であり、前期におけるリースの総現金支出は                                              27,677,705     千ウォ
    ンです。
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    (4)  報告期間末以後に受け取るオペレーティングリース料の内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                   1 ヶ月超過～      3 ヶ月超過～      6 ヶ月超過～       1 年超過～
       区分      1 ヶ月以内                                  5 年超過       合計
                   3 ヶ月以内      6 ヶ月以内       1 年以内      5 年以内
       金額        98,130      196,258       294,388       533,656       48,000         -   1,170,432
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                   1 ヶ月超過～      3 ヶ月超過～      6 ヶ月超過～       1 年超過～
       区分      1 ヶ月以内                                  5 年超過       合計
                   3 ヶ月以内      6 ヶ月以内       1 年以内      5 年以内
       金額        128,707       257,413       386,120       717,120       48,000         -   1,537,360
    14.  その他の非金融資産

    当期末及び前期末現在、その他の非金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     前払金                               20,316,851                  26,982,781
     前払費用                              122,144,977                   41,987,047
     その他   (炭素排出権      )                     25,006,015                  23,060,700
            合　計                       167,467,843                   92,030,528
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    15.  預り金

    当期末及び前期末現在、預り金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     委託者預り金                             4,191,176,857                  6,938,274,545
     上場デリバティブ取引預り金                             1,589,841,064                  1,790,064,265
     申込者預り金                                 24,284                  24,284
     貯蓄者預り金                               14,819,737                  25,125,974
     条件付預り金                                 10,130                  10,257
     集団投資証券預り金                              209,843,121                  409,201,270
     外国株式投資専用預り金                               3,128,977                  4,869,502
     その他顧客預り金                                 26,170                  26,171
            合　計                      6,008,870,340                  9,167,596,268
    16.  純損益を通じて公正価値で測定する金融負債

    当社は売却有価証券を純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しており、当期末及び前期末現在、売

    却有価証券の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     資本性証券                              981,034,071                  797,544,579
     負債性証券                               16,378,237                  606,090,320
            合　計                       997,412,308                 1,403,634,899
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    17.  デリバティブ

    当社は資産と負債から発生する利子率、為替レートの変動及びデリバティブ証券の価値変動によるリスクをヘッジす

    るためにデリバティブ取引を行っています。収益を創出する目的で決められた取引限度内でデリバティブを売買してい
    ます。
    当期末及び前期末現在、デリバティブ資産                    (負債  )の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                       第 51( 当 )期                  第 50( 前 )期
        区　分
                約定金額    (*1)     資産       負債      約定金額    (*1)     資産       負債
     利率関連
      先物  (*2)        3,923,452,302             -       -  2,278,286,651             -       -
      スワップ          9,027,480,684        315,263,995       556,636,304      10,314,482,840         98,091,306       152,675,926
        小計       12,950,932,986         315,263,995       556,636,304      12,592,769,491         98,091,306       152,675,926
     通貨関連
      先渡          28,255,659,024         668,497,531       706,125,245      15,332,729,994         200,665,287       175,170,415
      先物  (*2)         478,018,566            -       -   427,348,023            -       -
      スワップ          6,333,851,427        360,611,817       209,104,582       2,978,504,948         98,084,721        7,223,478
        小計       35,067,529,017        1,029,109,348        915,229,827      18,738,582,965         298,750,008       182,393,893
     株式及び株価指数関連
      先物  (*2)        2,915,246,221             -       -  1,827,835,958             -       -
      スワップ          8,493,742,397        252,987,999       1,991,278,321       3,772,146,416        116,963,231       630,173,398
      オプション          20,628,036,225         369,347,615       697,814,181      36,095,845,208         281,581,100       517,794,237
        小計       32,037,024,843         622,335,614       2,689,092,502       41,695,827,582         398,544,331       1,147,967,635
     信用関連
      スワップ          2,290,499,428         16,936,709        9,673,101      1,753,063,113         12,464,333        4,004,165
     債券関連
      先渡           840,000,000        35,075,962       26,348,768       400,000,000        10,388,676        1,044,541
      スワップ          4,636,453,434        648,252,078       441,175,791       7,976,900,316        197,872,706       193,492,538
        小計       5,476,453,434        683,328,040       467,524,559       8,376,900,316        208,261,382       194,537,079
     商品関連
      先物  (*2)          61,730,906            -       -   63,683,644            -       -
        小計         61,730,906            -       -   63,683,644            -       -
     その他関連
      スワップ           149,698,218        41,371,278        2,772,652      420,245,953        48,454,751        2,983,762
     信用リスク調整額                 -   (13,782,233)        (3,312,177)            -   (19,997,475)        (3,199,731)
        合　計        88,033,868,832        2,694,562,751       4,637,616,768       83,641,073,064        1,044,568,636       1,681,362,729
    (*1)  約定金額は、ウォン貨対外貨取引に対しては外貨基準契約金額を、外貨対外貨取引に対しては買入外貨契約
    金額を基準として、報告期間末現在の基準レートを適用して換算した金額です。
    (*2)  先物取引は毎日精算されて預け金に反映されます。
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    18.  純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債

    当社は売却株価連動証券、売却株価連動デリバティブ社債、売却その他デリバティブ証券、売却その他デリバティブ

    社債、売却信用デリバティブ社債及び売却上場指数証券を純損益を通じて公正価値で測定する項目に指定していま
    す。
    売却株価連動証券などは特定株価指数や株価、その他に利率、為替レート、信用、実物などの価格の変動に連動し

    て収益率が決まる金融商品で、負債性金融商品とデリバティブが結合された複合金融商品に該当します。当社は当
    該複合金融商品に組み込まれたデリバティブを分離して会計処理せず、純損益を通じて公正価値で測定するよう指
    定された金融負債に指定して全体契約を評価しています。
    (1)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     売却株価連動証券                             3,474,078,530                  3,703,170,691
     売却株価連動デリバティブ社債                             3,152,556,641                  2,903,688,345
     売却その他デリバティブ証券                              119,865,132                  157,676,076
     売却その他デリバティブ社債                             2,393,798,236                  2,807,227,028
     売却上場指数証券                              102,053,289                   95,913,852
     売却信用デリバティブ社債                              854,710,400                 1,002,210,750
     売却デリバティブ証券          Day1  損益                  74,235,081                  93,211,034
     信用リスク調整額                              (29,257,962)                  (37,549,747)
            合　計                      10,142,039,347                  10,725,548,029
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    (2)  当期及び前期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用リスク調整額変動内

    訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                            金  額
                区　分
     期首信用リスク調整額                                                 37,549,   747
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                        307,861
      信用リスク変動分        -純損益                                       (8,599,646)
     期末信用リスク調整額                                                 29,257,962
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                            金  額
                区　分
     期首信用リスク調整額                                                 28,823,   001
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                       (3,121,337)
      信用リスク変動分        -純損益                                       11,848,083
     期末信用リスク調整額                                                 37,549,747
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    (3)  当期及び前期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債のその他の包括                                                 利 益として

    認識した信用リスク調整額変動内訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                  (409,662)
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                  307,861
     税効果                                                   (87,234)
     期末                                                  (189,035)
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                 1,853,307
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                 (3,121,337)
     税効果                                                  858,368
     期末                                                  (409,662)
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    19.  借入金

    (1)  当期末及び前期末現在、借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     コールマネー                              840,000,000                  700,000,000
     銀行借入金                                   -             835,000,000
     証金借入金                             1,001,342,779                   900,606,731
     コマーシャルペーパー                             4,872,000,000                  2,460,000,000
     電子短期社債                              375,000,000                  840,000,000
     買戻条件付売却                             10,793,303,373                  14,042,605,970
     社債                             2,454,110,276                  2,403,896,582
     発行手形                             11,023,246,747                   8,371,906,878
     その他の借入金                              174,152,711                  304,152,712
            合　計                      31,533,155,886                  30,858,168,873
    (2)  当期末及び前期末現在、コールマネーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)          第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     国民銀行等                 3.28  ～ 6.30              840,000,000              700,000,000
    (3)  当期末及び前期末現在、銀行借入金の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            借入先                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     国民銀行                                    -             380,000,000
     中小企業銀行                                    -             200,000,000
     新韓銀行                                    -             50,000,000
     ウリィ銀行                                    -             205,000,000
            合 計                          -             835,000,000
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    (4)  当期末及び前期末現在、証金借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
       借入金の種類               満期日           年利率   (%)     第 51( 当 )期     第 50( 前 )期
     割引  手形証   金借入金            2023.01.02             3.45         100,000,000         200,000,000
     担保金融支援貸付              2023.02.10     ～ 2023.08.19        3.99  ～ 5.08       900,000,000         700,000,000
     流通金融借入金              2023.02.23     ～ 2023.03.29          4.24          1,342,779          606,731
                     合　計                      1,001,342,779          900,606,731
    (5)  当期末及び前期末現在、コマーシャルペーパーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
        借入先            満期日           年利率   (%)      第 51( 当 )期      第 50( 前 )期
     現代車証券㈱など           2023.01.13     ～ 2023.12.28        2.63  ～ 6.89       4,872,000,000          2,460,000,000
    (6)  当期末及び前期末現在、電子短期社債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)          第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     SK 証券株式会社等                5.86  ～ 6.35              375,000,000              840,000,000
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    (7)  当期末及び前期末現在、社債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
            区　分             発行日       満期日      年利率   (%)    第 51( 当 )期    第 50( 前 )期
     第 16 回無記名式利付無保証社債                 2019.02.28       2022.02.28        2.144            -   300,000,000
     第 17 回無記名式利付無保証社債                 2019.08.29       2022.08.29        1.529            -   200,000,000
     第 19 回無記名式利付無保証社債                 2021.02.26       2024.02.26        1.308       280,000,000        280,000,000
     第 20 回無記名式利付無保証社債                 2021.06.04       2024.06.04        1.628       150,000,000        150,000,000
     第 21-1  回無記名式利付無保証社債                 2021.10.15       2024.10.15        2.353       220,000,000        220,000,000
     第 21-2  回無記名式利付無保証社債                 2021.10.15       2024.10.15        2.574       80,000,000        80,000,000
     第 22 無記名式利付無保証社債                 2022.02.28       2025.02.28        3.152       250,000,000            -
     第 23 無記名式利付無保証社債                 2022.06.10       2025.06.10        4.091       250,000,000            -
                    社債割引発行差金                          (2,406,201)        (2,104,091)
         第 18 回無保証劣後社債              2020.07.09       2026.07.09        3.300       470,000,000        470,000,000
                    社債割引発行差金                           (269,304)        (340,389)
          無保証外貨建債       1       2021.07.19       2024.07.19        1.493       380,190,000        355,650,000
          無保証外貨建債       2       2021.07.19       2026.07.19        2.130       380,190,000        355,650,000
                    社債割引発行差金                          (3,594,219)        (4,958,938)
                       合　計                       2,454,110,276        2,403,896,582
    (8)  当期末及び前期末現在、発行手形の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         満期日             年利率   (%)          第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
        随時～   365  日         3.80  ～ 5.60            11,023,246,747              8,371,906,878
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    (9)  当期及び前期における借入金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2022  年 1 月 1 日                    28,454,272,291           2,403,896,582          30,858,168,873
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         5,283,696,337            498,424,080          5,782,120,417
      借入金の償還                        (1,967,545,146)            (500,000,000)          (2,467,545,146)
              小計                3,316,151,191            (1,575,920)         3,314,575,271
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                          (2,795,297,841)                 -    (2,795,297,841)
     社債割引発行差金の償却                                -       2,709,614           2,709,614
     為替レートの変動効果                           103,919,969           49,080,000          152,999,969
     2022  年 12 月 31 日                   29,079,045,610           2,454,110,276          31,533,155,886
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2021  年 1 月 1 日                    22,724,188,556           1,468,706,286          24,192,894,842
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         5,596,544,825           1,406,079,237           7,002,624,062
      借入金の償還                         (298,535,216)           (500,000,000)           (798,535,216)
              小計                5,298,009,609            906,079,237          6,204,088,846
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                           389,110,083                -      389,110,083
     社債割引発行差金の償却                                -       1,219,570           1,219,570
     為替レートの変動効果                           42,964,043           27,891,489           70,855,532
     2021  年 12 月 31 日                   28,454,272,291           2,403,896,582          30,858,168,873
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    20.  退職給付

    20.1  確定給付制度

    (1)  当期末及び前期末現在、確定給付負債は確定給付型退職年金制度及び退職慰労金に関連する負債で、その構

    成内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     確定給付債務の現在価値                                   72,582,541              76,928,779
     社外積立資産の公正価値                                   (83,708,911)              (73,138,311)
     財政状態計算書上の純確定給付負債                  (資産  )              (11,126,370)               3,790,468
    (2)  当期及び前期における確定給付債務の現在価値の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     期首確定給付債務の現在価値                                   76,928,779              78,452,056
     当期勤務原価                                    8,502,448              9,485,348
     支払利息                                    2,420,595              2,122,915
     再測定要素：
     -人口統計的仮定の変動による保険数理差損益                                   3,111,789                  -
     -財務的仮定の変動による保険数理差損益                                   (11,463,974)              (3,716,023)
     -経験的調整による保険数理差損益                                   2,013,484              (309,078)
     制度からの支払額：
     -給与の支払                                   (8,588,229)              (8,783,475)
     関連会社への譲渡                                    (342,351)              (322,964)
     期末確定給付債務の現在価値                                   72,582,541              76,928,779
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    (3)  当期及び前期における社外積立資産の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     期首社外積立資産                                    73,138,311             74,600,850
     受取利息                                     2,484,056             2,159,104
     再測定要素：
     -社外積立資産の収益
                                         (4,064,028)             1,489,400
     (受取利息に含まれた金額を除外               )
     使用者の寄与金                                    21,500,000             4,000,000
     制度からの支払額：
     -給与の支払                                    (9,007,077)             (8,788,079)
     関連会社への譲渡により配分された資産                                     (342,351)             (322,964)
     期末社外積立資産                                    83,708,911             73,138,311
    (4)  当期末及び前期末現在、社外積立資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                        第 51( 当 )期                 第 50( 前 )期
         区　分
                    金　額          構成比   (%)        金　額          構成比   (%)
     現金同等物                 1,120,238             1.34        2,063,604             2.82
     定期預金                 28,027,544             33.48        16,108,239             22.02
     債券型受益証券                 54,525,755             65.14        54,930,509             75.10
     その他                   35,374            0.04          35,959            0.06
         合　計             83,708,911             100.00         73,138,311             100.00
    (5)  当期末及び前期末現在、主要な保険数理計算上の仮定の内訳は次の通りです。

            区分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     割引率                          5.63%                  3.49%
     予定給与上昇率        (*)                1.76%  ～ 7.74%               1.58  ～ 5.20%
    (*)  予定給与上昇率は当社の賃金協約、経験昇級指数、物価上昇率などを考慮して算定されました。
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    (6)  主要な仮定の変動による当期確定給付債務の感応度分析は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                                 確定給付債務に対する影響
          区　分
                       仮定の変動             仮定の上昇             仮定の下落
     割引率                    1.00%               (3,517,500)              3,916,182
     予定給与上昇率                    1.00%                4,030,124             (3,675,942)
    上記の感応度分析は他の仮定は一定しているという仮定の下で算定されました。主要な保険数理計算上の仮定の
    変動に対する確定給付債務の感応度は財政状態計算書に認識された確定給付債務の算定時に使われた予測単位
    積増方式と同じ方法で算定されており、感応度分析で使われた方法及び仮定は前期と同じものです。
    20.2  確定拠出制度

    当期及び前期において確定拠出制度に関連して費用として認識した金額はそれぞれ                                        14,868,171     千ウォンと     14,791,334

    千ウォンです。
    21.  引当金

    (1)  当期末及び前期末現在、引当金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     訴訟引当金                               1,335,359                  1,722,759
     復旧引当金                               5,819,642                  6,102,696
     その他の引当金                                   -                  -
     オフバランス項目に対する引当金
     未使用約定引当金                               1,591,016                  1,380,292
     支払保証引当金                               50,888,979                  13,971,053
            小　計                       52,479,995                  15,351,345
            合　計                       59,634,996                  23,176,800
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    (2)  当期及び前期においてオフバランス項目に対する引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損               非減損     減損
     期首引当金               13,971,053        -     -  13,971,053      1,380,292        -     -  1,380,292
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替              (34,688,010)         -  34,688,010        -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )         36,917,926        -     -  36,917,926       210,724       -     -  210,724
     期末引当金               16,200,969        -  34,688,010     50,888,979      1,591,016        -     -  1,591,016
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損               非減損     減損
     期首引当金                7,009,922        -     -  7,009,922       663,837       -     -  663,837
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -     -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )         6,961,131        -     -  6,961,131       716,455       -     -  716,455
     期末引当金               13,971,053        -     -  13,971,053      1,380,292        -     -  1,380,292
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    (3)  当期及び前期においてオフバランス項目残高の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              3,825,343,144         -     - 3,825,343,144      435,404,782        -     - 435,404,782
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -     -     -
     信用減損した金融資産への振替              (34,688,010)        - 34,688,010         -      -     -     -     -
     当期中の増減               987,662,256        -     -  987,662,256      15,719,566        -     -  15,719,566
     期末残高              4,778,317,390         - 34,688,010     4,813,005,400      451,124,348        -     - 451,124,348
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              3,353,866,395         -     - 3,353,866,395      199,004,872         -    - 199,004,872
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -    -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -    -     -
     信用減損した金融資産への振替                  -     -     -      -      -     -    -     -
     前期中の増減               471,476,749        -     -  471,476,749      236,399,910         -    - 236,399,910
     期末残高              3,825,343,144         -     - 3,825,343,144      435,404,782         -    - 435,404,782
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    (4)  当期及び前期における復旧引当金の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     期首残高                               6,102,696                  8,755,385
     追加設定                                428,650                  911,704
     使用戻入額                                (823,027)                  (956,822)
     再見積設定      (戻入  )額                        97,547                 (2,635,073)
     償却割引額                                 13,776                  27,502
     期末残高                               5,819,642                  6,102,696
    復旧引当金は報告期間末現在の賃借店舗の将来予想原状回復費用の最善の見積りを適切な割引率で割り引いた
    現在価値です。同原状回復費用の支出は個別賃借店舗の賃借契約終了時点で発生する予定で、割引期間は有形
    固定資産賃借施設の償却期間である                  5 年としました。また、予想原状回復費用を見積るために過去                            2 年間で原状回復
    工事が発生した店舗の実際の原状回復工事費用の平均値                            (上下  10%  のデータを除外して算出した値               )と 3 年間の平均
    インフレーション率を適用しました。
    22.  その他の金融負債

    当期末及び前期末現在その他の金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     未払金                             1,883,572,521                  1,160,434,312
     未払費用                              365,037,941                  399,809,630
     その他の預り金                             1,529,256,736                  1,753,455,562
     賃貸保証金                                782,703                 2,905,404
     リース負債                               95,774,773                  50,677,614
     金融保証契約負債                              245,135,357                  209,779,942
            合　計                      4,119,560,031                  3,577,062,464
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    23.  その他の非金融負債

    当期末及び前期末現在、その他の非金融負債の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     未払金                               29,628,843                  213,378,380
     未払費用                               19,972,764                  18,172,939
     諸税預り金                               45,730,060                  39,890,907
     前受収益                               73,878,890                  71,059,075
            合　計                       169,210,557                  342,501,301
    24.  法人税費用及び繰延税金資産               (負債  )

    (1)  当期及び前期における法人税費用の構成要素は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     法人税負担額       (*1)                           211,050,072              372,703,838
     (±)  一時差異による繰延税金変動額                (*2)                 (79,718,813)               (7,584,416)
     (±)  資本に直接反映された法人税              (*3)                   14,851,783              (25,970,654)
     法人税費用                                  146,183,042              339,148,768
    (*1)  法人税追納額及び還付額が含まれています。
    (*2)  一時差異による繰延税金変動額は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     (1)  期末純繰延税金資産          (負債  )
                                        97,005,947              17,287,134
     (2)  期首純繰延税金資産          (負債  )
                                        17,287,134               9,702,718
     (3)  一時差異による繰延税金変動額                [(2)  -(1)  ]
                                       (79,718,813)               (7,584,416)
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    (*3)  資本に直接反映された法人税費用の内訳は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                     第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
                 区　分
                                  一時差異       税効果      一時差異       税効果
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産評価損益                              (50,710,410)       15,523,608       91,825,347      (25,251,970)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処分損益                                  -     32,898         -       -
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に関連する損
                                    107,704       (22,892)      220,233       (60,564)
     失引当金
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用リ
                                    307,861       (87,234)      (3,121,337)        858,368
     スク変動
     確定給付負債再測定要素                              2,274,672       (594,597)      5,514,502      (1,516,488)
                 合 計
                                  (48,020,173)       14,851,783       94,438,745      (25,970,654)
    (2)  当期及び前期における税引前利益と法人税費用の関係は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 51( 当 )期         第 50( 前 )期
     税引前利益                                    559,890,479            1,301,330,770
     適用税率による法人税                                    143,607,882             347,503,962
     調整事項
      法人税追納額                                    273,825             254,284
      法人税還付額                                     (1,367)            (64,735)
     期首一時差異修正効果                                         -             -
      非控除費用等
                                         6,387,205             5,070,011
      (当期  :24,102,662     千ウォン、前期       :18,436,403     千ウォン    )
      非課税収益等
                                         (2,286,463)            (14,226,197)
      (当期  :8,628,163     千ウォン、前期       :51,731,626     千ウォン    )
      連結納税による法人税負担額減少額                                    (319,228)            (6,126,211)
      その他   (税率差等     )                           (1,478,812)             6,737,654
     法人税費用                                    146,183,042             339,148,768
     実効税率                                      26.11%             26.06%
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    (3)  当期及び前期の一時差異変動内訳及び当期末及び前期末現在、認識した繰延税金資産                                           (負債  )内訳は次の通り

    です。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                          累積一時差異                  繰延税金資産     (負債  )(*4)
          区　分
                     期首残高        増減      期末残高        期首       増減       期末
     違約損害賠償共同基金         (*1)        (440,213)          -    (440,213)          -       -       -
     未収収益                (57,276,785)       (35,081,005)       (92,357,790)       (15,751,116)       (8,723,698)      (24,474,814)
     金融資産評価     (当期損益    )(*2)       38,023,043      641,992,816       680,015,859       10,371,838      169,750,939       180,122,777
     金融資産評価     (その他の包括利益       )   (182,825,045)       44,051,776      (138,773,269)       (50,276,887)       13,501,971      (36,774,916)
     現在価値割引差金                 8,760,979      13,911,663       22,672,642       2,409,269       3,598,981       6,008,250
     関連会社及び子会社投資          (*3)       37,170,601       70,450,745      107,621,346       11,061,586       18,267,208       29,328,794
     退職保険                (70,183,999)       3,472,254      (66,711,745)       (19,300,600)       1,621,988      (17,678,612)
     確定給付負債                 70,781,682       (4,764,501)      66,017,181       19,464,963       (1,970,410)      17,494,553
     支払保証及び訴訟引当金                 17,074,104       36,741,250       53,815,354       4,695,379       9,565,690      14,261,069
     その他の引当金                    -       -       -       -       -       -
     復旧引当金                 4,771,181       (268,726)      4,502,455       1,312,075       (118,924)      1,193,151
     未払費用    (年次負債    )         18,172,939       1,799,824      19,972,763       4,997,558       295,224      5,292,782
     賃貸借保証金                   5,579       (853)      4,726       1,534       (282)      1,252
     無形資産    (会員権減損     )         5,583,231       (871,300)      4,711,931       1,535,389       (286,727)      1,248,662
     土地みなし原価適用                (112,685,311)           -  (112,685,311)       (30,988,461)       1,126,854      (29,861,607)
     圧縮記帳引当金                (61,346,918)           -   (61,346,918)       (16,870,402)        613,469     (16,256,933)
     デリバティブ評価損益                116,799,749       772,546,407       889,346,156       32,119,931      203,556,800       235,676,731
     デリバティブ証券評価損益                 8,419,472      32,171,907       40,591,379       2,315,355       8,441,360      10,756,715
     売却デリバティブ証券評価損益                (237,996,160)      (1,148,877,584)       (1,386,873,744)        (65,448,944)      (302,072,598)       (367,521,542)
     その他の営業外収益        (*1)         37,379,022          -   37,379,022          -       -       -
     減価償却費     (有形固定資産     )        181,797        6,894      188,691       49,994         9     50,003
     減価償却費     (無形資産    )        (20,996,996)           -   (20,996,996)       (5,774,174)        209,970      (5,564,204)
     損失引当金                 10,565,560      (10,527,160)        38,400      2,905,529      (2,895,353)        10,176
     金融保証契約資産                (209,443,478)       (79,720,523)      (289,164,001)       (57,596,956)       (19,031,504)       (76,628,460)
     金融保証契約負債                209,779,943       35,355,414      245,135,357       57,689,484       7,271,386      64,960,870
     消滅時効預託金                 7,671,015       654,036      8,325,051       2,109,529        96,610      2,206,139
     前受手数料                 28,598,356       4,366,242      32,964,598       7,864,548       871,070      8,735,618
     未払費用                345,537,907       (81,047,649)      264,490,258       95,022,924      (24,933,006)       70,089,918
     その他                 84,979,511       6,835,936      91,815,447       23,367,789        961,786      24,329,575
           合 計          97,060,766      303,197,863       400,258,629       17,287,134       79,718,813       97,005,947
                  繰延税金資産     (総額  )                279,294,674       392,472,361       671,767,035
                  繰延税金負債     (総額  )               (262,007,540)       (312,753,548)       (574,761,088)
    (*1)  今後実現可能性が不透明であるため、上記の一時差異については繰延税金効果を認識しませんでした。
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    (*2)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の評価に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な
    将来減算一時差異         307,268    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*3)  関連会社及び子会社投資に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な将来加算一時差異                                                 3,053,347
    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*4)  当期末現在、累積一時差異に対する税効果は当該一時差異が消滅する会計年度の予想税率を適用して計算し
    たため、    26.5%(   住民税を含む       )の税率を適用して算定しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                           累積一時差異                 繰延税金資産     (負債  )(*4)
           区　分
                      期首残高       増減      期末残高       期首      増減      期末
     違約損害賠償共同基金         (*1)          (440,213)         -    (440,213)         -      -      -
     未収収益                  (61,421,968)       4,145,183      (57,276,785)      (16,891,041)       1,139,925      (15,751,116)
     金融資産評価     (純損益   )(*2)         (291,473,018)       329,496,061       38,023,043      (80,239,579)       90,611,417      10,371,838
     金融資産評価     (その他の包括利益       )     (88,962,908)      (93,862,137)      (182,825,045)       (24,464,800)      (25,812,087)      (50,276,887)
     現在価値割引差金                  8,951,576       (190,597)      8,760,979      2,461,683       (52,414)      2,409,269
     関連会社及び子会社投資          (*3)        39,355,627       (2,185,026)      37,170,601      11,662,468       (600,882)      11,061,586
     退職保険                  (74,560,285)       4,376,286      (70,183,999)      (20,504,078)       1,203,478      (19,300,600)
     確定給付負債                  72,304,959       (1,523,277)      70,781,682      19,883,864       (418,901)      19,464,963
     引当金                  9,776,215      7,297,889      17,074,104       2,688,459      2,006,920      4,695,379
     その他引当金                   511,000      (511,000)         -    140,525      (140,525)         -
     復旧引当金                  7,883,623      (3,112,442)       4,771,181      2,167,996       (855,921)      1,312,075
     未払費用    (年次負債    )          16,079,806       2,093,133      18,172,939       4,421,947       575,611      4,997,558
     従業員貸付金     /保証金              6,787      (1,208)       5,579      1,866       (332)      1,534
     無形資産                  5,583,231          -   5,583,231      1,535,389          -   1,535,389
     土地みなし原価適用                 (112,685,311)           -  (112,685,311)       (30,988,461)          -  (30,988,461)
     圧縮記帳引当金                  (61,346,918)          -  (61,346,918)      (16,870,402)          -  (16,870,402)
     デリバティブ評価損益                 185,035,835       (68,236,086)      116,799,749       50,884,855      (18,764,924)       32,119,931
     デリバティブ証券評価損益                  1,355,382      7,064,090      8,419,472       372,730      1,942,625      2,315,355
     売却デリバティブ証券評価損益                  40,813,369      (278,809,529)      (237,996,160)       11,223,676      (76,672,620)      (65,448,944)
     その他営業外収益       (*1)           37,379,022          -   37,379,022          -      -      -
     減価償却費     (有形固定資産     )         174,801       6,996      181,797       48,070       1,924      49,994
     減価償却費     (無形資産    )         (20,996,996)          -  (20,996,996)       (5,774,174)          -   (5,774,174)
     損失引当金                   624,507      9,941,053      10,565,560       171,739      2,733,790      2,905,529
     金融保証契約資産                 (181,806,416)       (27,637,062)      (209,443,478)       (49,996,764)       (7,600,192)      (57,596,956)
     金融保証契約負債                 183,698,507       26,081,436      209,779,943       50,517,089       7,172,395      57,689,484
     消滅時効預託金                  7,016,980       654,035      7,671,015      1,929,670       179,859      2,109,529
     前受手数料                  16,254,780      12,343,576      28,598,356       4,470,065      3,394,483      7,864,548
     未払費用                 260,718,780       84,819,127      345,537,907       71,697,665      23,325,259      95,022,924
     その他                  69,650,318      15,329,193      84,979,511      19,152,261       4,215,528      23,367,789
           合　計           69,481,072      27,579,694      97,060,766       9,702,718      7,584,416      17,287,134
                  繰延税金資産     (総額  )                255,432,017       23,862,657      279,294,674
                  繰延税金負債     (総額  )               (245,729,299)       (16,278,241)      (262,007,540)
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    (*1)  今後実現可能性が不透明であるため、上記の一時差異については繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*2)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の評価に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な
    将来減算一時差異         307,268    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*3)  関連会社及び子会社投資に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な将来加算一時差異                                                 3,053,347
    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*4)  当期末現在、累積一時差異に対する税効果は当該一時差異が消滅する会計年度の予想税率を適用して計算し
    たため、    27.5%(   住民税を含む       )の税率を適用して算定しました。
    (4)  当期末及び前期末現在、相殺前当期税金資産及び当期税金負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     相殺前当期税金資産                              169,840,844                  159,031,652
     相殺前当期税金負債                              (199,469,687)                  (372,410,032)
     相殺後当期税金負債          (*)                    (29,628,843)                  (213,378,380)
    (*)  当期末及び前期末の相殺後法人税負債は連結納税の適用により金融持株会社である韓国投資金融持株㈱に対
    するその他の非金融負債として計上されています。
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    25.  資本

    (1)  当期末及び前期末現在、資本金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 51( 当 )期            第 50( 前 )期
     当社が発行する株式の総数                               1,600,000,000      株         1,600,000,000      株
     一株当たり金額                                 5,000   ウォン             5,000  ウォン
     発行済普通株式数                                35,169,340     株           35,163,340     株
     普通株資本金                                 175,846,700                175,816,700
    (2)  当期及び前期における当社の発行株式数の変動は次の通りです。

                                                      (単位：株    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     期首発行株式数                               35,163,340                  35,163,340
     有償増資                                 6,000                    -
     期末発行株式数                               35,169,340                  35,163,340
    (3)  当期末及び前期末現在、資本剰余金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     株式発行超過金                             3,810,225,054                  3,510,257,499
     その他資本剰余金         (合併継承額      )               319,356,030                  319,356,030
            合　計                      4,129,581,084                  3,829,613,529
    (4)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益累計額の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                  区　分                    第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     確定給付負債の再測定要素                                     2,273,940             593,865
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産評
                                         116,495,437            151,597,427
     価損益
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処
                                          2,417,978            2,385,080
     分損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債評価損益                           (信用
                                          (189,034)            (409,662)
     リスク   )
                  合　計                       120,998,321            154,166,710
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    (5)  利益剰余金

    1) 当期末及び前期末現在、利益剰余金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     法定積立金
      利益準備金      (*)                        87,908,350                  87,908,350
      貸倒準備金                              92,145,965                  73,957,513
            小　計                       180,054,315                  161,865,863
     任意積立金                              359,493,153                  359,493,153
     未処分利益剰余金                             1,586,860,316                  1,641,432,083
            合　計                      2,126,407,784                  2,162,791,099
    (*)  大韓民国で制定され施行されている商法の規定により、当社は資本金の                                   50%  に達するまで毎決算期ごとに現金に
    よる利益配当金の         10%  以上を利益準備金として積み立てています。同利益準備金は現金で配当することはできませ
    んが、資本繰入又は欠損金の補填に充てることはできます。資本準備金と利益準備金の総額が資本金の                                                   1.5 倍を超
    過する場合、その超過した金額の範囲内で資本準備金と利益準備金を減額することができます。
    2) 当期及び前期における利益剰余金処分の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                              第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
             区　分
                           (処分予定日     :2023  年 3 月 8 日 )      (処分確定日     :2022  年 3 月 10 日 )
     未処分利益剰余金                               1,586,860,316                  1,641,432,082
      前期繰越未処分利益剰余金                     1,173,152,879                  679,250,080
      当期純利益                     413,707,437                  962,182,002
     利益剰余金繰入額                                4,422,490                     -
      貸倒準備金                      4,422,490                     -
             小　計                       1,591,282,806                  1,641,432,082
     利益剰余金処分額                                    -             468,279,203
      利益準備金                          -    840,195,533             -
      配当金                     840,195,533                  450,090,752
      -現金配当    (一株当たり配当金        (率 ))
      当期：   23,890   ウォン   (477.8%)                  -             450,090,752
      前期：   12,800   ウォン   (256.0%)
     貸倒準備金                           -             18,188,451
     次期繰越未処分利益剰余金                           -    751,087,273             -   1,173,152,879
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    3) 貸倒準備金

    当社は金融投資業規程により、韓国採択国際会計基準による貸倒引当金が監督目的上要求される引当金積立額の

    合計金額に満たない金額分だけ貸倒準備金として積み立てることを要求されていています。監督目的上要求される
    引当金積立額は金融投資業規程に規定されている最低積立率を適用して決定されます。
    同貸倒準備金は利益剰余金に対する積立金の性質を有しており、既存の貸倒準備金が決算日現在、積み立てなけ

    ればならない貸倒準備金を超過した場合にはその超過額を戻し入れることができます。また、未処理欠損金が存在
    する場合には未処理欠損金が処理されてから貸倒準備金を積み立てるようにします。
    ① 当期末及び前期末現在、貸倒準備金残高は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 51( 当 )期            第 50( 前 )期
     貸倒準備金積立済額                                 92,145,964                73,957,513
     貸倒準備金積立        (戻入  )予定金額                      (4,422,490)                18,188,451
     貸倒準備金残高                                 87,723,474                92,145,964
    ② 当期及び前期の貸倒準備金戻入額                 (繰入額   )及び貸倒準備金反映後調整利益などは次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 51( 当 )期            第 50( 前 )期
     当期純利益                                413,707,437                 962,182,002
     貸倒準備金戻入額         (繰入額   )                    4,422,490                (18,188,451)
     貸倒準備金反映後調整利益              (*)                  418,129,927                 943,993,551
    (*)  上記の貸倒準備金反映後調整利益は韓国採択国際会計基準による数値ではなく、税効果を考慮する前の貸倒
    準備金の戻入額        (繰入額   )を当期純利益に反映した場合を仮定して算出された情報です。
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    26.  受取手数料及び支払手数料

    当期及び前期における受取手数料及び支払手数料の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     受取手数料
      受託手数料                             334,098,437                  513,194,330
      引受及び斡旋手数料                              65,851,626                  121,974,273
      集団投資証券取扱手数料                              84,620,583                  93,216,804
      資産管理手数料                              26,079,659                  47,828,131
      買取及び合併手数料                             322,271,508                  366,293,139
      支払保証料                             113,141,742                  121,301,945
      信託報酬                              32,439,238                  32,403,364
      その他の受取手数料                             109,609,642                  121,544,144
            小計                      1,088,112,435                  1,417,756,130
     支払手数料
      売買支払手数料                             (77,885,748)                  (93,088,637)
      投資勧誘代行人手数料                             (11,532,702)                  (12,453,624)
      その他の支払手数料                             (80,361,165)                  (72,600,329)
            小計                      (169,779,615)                  (178,142,590)
          純受取手数料                         918,332,820                 1,239,613,540
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    27.  受取利息及び支払利息

    当期及び前期における受取利息及び支払利息の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     受取利息
      現金及び預け金                                  98,366,662              19,590,318
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                 692,430,807              539,394,323
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
      融資産                                  70,148,452              28,298,164
      償却原価で測定する負債性証券                                  3,118,505              4,010,309
      償却原価で測定する貸付債権                                 410,139,160              362,946,708
      その他                                  34,836,006              10,128,119
                 小計                      1,309,039,592               964,367,941
     支払利息
      預り金                                 (21,736,458)               (9,694,406)
      借入金                                 (710,425,346)              (251,212,326)
      その他                                 (23,912,383)               (3,732,705)
                 小計                      (756,074,187)              (264,639,437)
               純受取利息                        552,965,405              699,728,504
    28.  受取配当金

    当期及び前期における受取配当金の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                   37,554,350              28,145,557
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
                                        32,827,001              20,181,271
     資産
     関連会社及び子会社投資                                    6,002,072             45,848,000
                合 計
                                        76,383,423              94,174,828
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    29.  金融資産     (負債  )評価及び処分損益

    当期及び前期における金融資産                (負債  )評価及び処分損益の内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金額
               区　分
                                 利益          損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                             679,270,756         (1,623,850,320)           (944,579,564)
     デリバティブ                            12,951,106,331          (13,255,363,890)           (304,257,559)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資
                                   117,043        (10,981,932)          (10,864,889)
     産 (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                             374,822,784          (160,067,446)          214,755,338
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金
                                 1,339,268,090          (401,397,455)          937,870,635
     融負債
               合 計
                                15,344,585,004          (15,451,661,043)           (107,076,039)
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
    目に認識するため除外しました               (注記  7 参照  )。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金額
               区　分
                                 利益          損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                             845,223,056          (822,381,328)           22,841,728
     デリバティブ                            6,320,990,697          (6,136,663,561)           184,327,136
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資
                                   2,164,984          (3,749,997)          (1,585,013)
     産 (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                             260,568,260          (295,357,150)           (34,788,890)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金
                                  406,941,155          (551,558,476)          (144,617,321)
     融負債
               合 計
                                 7,835,888,152          (7,809,710,512)            26,177,640
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
    目に認識するため除外しました               (注記  7 参照  )。
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    30.  信用損失引当金繰入額及び戻入額

    当期及び前期において認識した予想信用損失による損失引当金繰入額及び戻入額は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     信用損失引当金繰入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                        (119,819)               (220,233)
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                 (15,011,322)               (14,137,064)
      オフバランス勘定に対する引当金                                 (37,128,650)                (7,677,586)
                小 計
                                      (52,259,791)               (22,034,883)
     信用損失引当金戻入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                         12,114                  -
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                   53,388             25,977,960
      オフバランス勘定に対する引当金                                 10,000,935                    -
                小 計
                                       10,066,437               25,977,960
                合 計
                                      (42,193,354)                3,943,077
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    31.  その他の営業収益及びその他の営業費用

    当期及び前期におけるその他営業収益及びその他営業費用の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
             区　分                 第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
    その他営業収益
      分配金受取                              186,149,194                  236,830,753
      支払保証引当金戻入                                   -              511,000
      復旧引当金戻入                                823,028                 3,564,392
      訴訟引当金戻入                                900,113                  476,292
      その他                               17,402,056                  29,379,382
              小計                      205,274,391                  270,761,819
    その他営業費用
      復旧引当金繰入                               (111,323)                      -
      訴訟引当金繰入                               (512,714)                  (96,595)
      その他                              (13,260,426)                  (1,137,810)
              小計                      (13,884,463)                  (1,234,405)
          正味その他営業収益                          191,389,928                  269,527,414
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    32.  販売費及び管理費

    当期及び前期における販売費及び管理費の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     給与                             441,584,629                   540,583,990
     退職給付                              23,725,419                   24,240,492
     福利厚生費                              61,406,425                   54,131,679
     電算運用費                              43,729,847                   33,299,551
     賃借料                              2,214,444                   2,186,350
     支払手数料                              37,107,445                   39,945,995
     接待費                              16,890,300                   15,256,223
     広告宣伝費                              42,895,212                   44,517,262
     投資不動産減価償却費                               212,247                   235,941
     有形固定資産減価償却費                              48,081,342                   45,935,160
     研修費                              2,628,197                   1,947,596
     無形資産償却費                              11,846,463                    6,987,284
     租税公課                              36,516,772                   38,334,375
     その他                              79,699,281                   72,144,510
            合 計                    848,538,023                   919,746,408
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    33.  営業外収益及び営業外費用

    当期及び前期における営業外収益及び営業外費用の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
             区　分                 第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     営業外収益
      有形固定資産処分利益                                57,566                  33,789
      無形資産処分利益                               1,638,333                      -
      関連会社及び子会社投資処分利益                              45,522,833                  25,883,039
      関連会社及び子会社投資減損戻入                               1,300,367                      -
      受取賃貸料                               1,488,598                  1,562,755
      その他営業外収益                               4,507,394                  5,939,174
             合 計                     54,515,091                  33,418,757
     営業外費用
      有形固定資産処分損失                               (359,181)                  (129,909)
      無形資産処分損失                                 (528)                    -
      関連会社及び子会社投資処分損失                              (7,691,184)                  (9,745,319)
      関連会社及び子会社投資減損損失                             (76,867,610)                  (4,767,158)
      寄付金                              (2,285,082)                  (1,251,311)
      その他営業外費用                              (8,396,798)                  (1,477,742)
             合 計                    (95,600,383)                  (17,371,439)
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    34.  その他の包括       利 益累計額

    当期及び前期におけるその他の包括利益累計額の変動内訳は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                        第 51( 当 )期                  第 50 (前 )期
         区　分
                     増減  (再分類                    増減  (再分類
                            再分類                      再分類
                 期首                期末      期首                 期末
                            調整                      調整
                     調整除外    )                   調整除外    )
     確定給付負債再測定要素             819,124     2,274,672         -  3,093,796     (4,695,378)      5,514,502         -   819,124
     加減  :税効果          (225,259)      (594,597)        -  (819,856)     1,291,229     (1,516,488)         -  (225,259)
         小 計
                 593,865     1,680,075         -  2,273,940     (3,404,149)      3,998,014         -   593,865
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融
     資産評価損益
     株式           208,598,903      (8,115,759)         - 200,483,144      108,858,218      99,740,685         - 208,598,903
     国債・公債             6,545     (230,430)      53,621     (170,264)      (460,999)      52,719     414,825      6,545
     特殊債             713,047    (19,482,657)       894,320    (17,875,290)      4,062,391     (1,996,285)     (1,353,059)      713,047
     社債            (218,597)     (24,522,895)       801,094    (23,940,398)      4,594,710     (4,144,302)      (669,005)     (218,597)
     加減  :税効果         (57,502,472)      15,964,210      (463,494)    (42,001,756)      (32,189,938)      (25,754,525)       441,991    (57,502,472)
         小 計
                151,597,426      (36,387,531)      1,285,541    116,495,436      84,864,382      67,898,292      (1,165,248)     151,597,426
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融            3,289,766         -     -  3,289,766      3,289,766         -     -  3,289,766
     資産処分損益
     加減  :税効果          (904,686)      32,898        -  (871,788)      (904,686)         -     -  (904,686)
         小計        2,385,080       32,898        -  2,417,978      2,385,080         -     -  2,385,080
     純損益を通じて公正価値で
     測定する金融負債評価損            (565,050)      307,862        -  (257,188)     2,556,286     (3,121,336)         -  (565,050)
     益 -信用リスクの変動
     加減  :税効果           155,389      (87,234)        -   68,155     (702,979)      858,368        -   155,389
         小計        (409,661)      220,628        -  (189,033)     1,853,307     (2,262,968)         -  (409,661)
         合 計
                154,166,710      (34,453,930)      1,285,541    120,998,321      85,698,620      69,633,338      (1,165,248)     154,166,710
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    35.  キャッシュ・フロー表

    (1) 当期末及び前期末現在、現金及び現金同等物の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     現金                                95,576                  110,691
     普通預金                             187,112,233                    32,411,855
     当座預金                               920,070                   548,746
     定期預積金                             178,689,300                   148,225,100
     外貨建預金                             366,285,720                   963,475,980
     MMDA   （マネー・マーケット・デポジッ
                                  322,741,474                    35,000,000
     ト・アカウント）
     その他の預金                              9,100,899                   3,201,230
            合 計
                                 1,064,945,272                   1,182,973,602
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    (2)  当期及び前期における営業活動によるキャッシュ・フローに係る損益調整項目は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                    第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     利息の受取                                   (1,309,039,592)              (964,367,941)
     利息の支払                                    756,074,187             264,639,438
     配当金の受取                                    (76,383,423)             (94,174,828)
     法人税費用                                    146,183,042             339,148,768
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                    (負債  )評価利益             (293,485,401)             (350,465,126)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債評                                   (1,254,805,001)              (359,368,344)
     価利益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                    (負債  )評価損失             700,397,094             310,548,606
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債評                                    57,519,983             105,156,661
     価損失
     デリバティブ資産       (負債  )評価利益                         (4,148,429,407)             (1,941,118,589)
     デリバティブ資産       (負債  )評価損失                         4,819,172,953             2,000,189,140
     貸付債権及び受取債権評価損失                                    86,020,383              1,522,071
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処分                                    10,864,889              1,585,014
     損失  (利益  )
     信用損失引当金繰入         (戻入  )額                        42,193,353              (3,943,078)
     関連会社及び子会社投資処分利益                                    (45,522,833)             (25,883,039)
     関連会社及び子会社投資処分損失                                     7,691,184             9,745,319
     関連会社及び子会社投資処分減損損失                                    75,567,243              4,767,158
     有形固定資産処分損益                                     301,615              96,120
     有形固定資産減価償却費                                    48,081,342             45,935,160
     無形資産処分損益                                    (1,637,805)                 -
     無形資産償却費                                    11,846,463              6,987,285
     投資不動産減価償却費                                     212,247             235,941
     外貨換算損益                                    127,423,406             152,386,424
     引当金繰入     (戻入  )額                             (1,099,105)             (4,455,089)
     その他の損益                                    22,002,875              (8,857,932)
                 合 計                      (218,850,308)             (509,690,861)
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    (3)  当期及び前期における営業活動によるキャッシュ・フローに係る資産・負債の増減は次通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                   区　分                     第 51( 当 )期       第 50( 前 )期
     預入金の増加                                    (1,420,904,507)            (1,622,934,879)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の減少                         (増加  )        6,329,452,656            (332,011,070)
     デリバティブの減少         (増加  )                         635,516,378            (73,345,744)
     償却原価で測定する負債性証券の減少                                      4,400,000           26,600,000
     償却原価で測定する貸付債権の増加                                     (261,366,572)            (868,758,026)
     その他資産の減少         (増加  )                         (788,579,975)            351,927,626
     預り金の減少                                    (3,158,725,929)             (9,597,691)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の減少                                     (311,448,795)           (1,242,167,124)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の                                     614,084,196           (189,177,766)
     増加  (減少  )
     確定給付負債の減少                                     (21,499,415)            (3,995,394)
     その他負債の増加                                     496,533,139           330,543,211
     借入金   (買戻条件付売却        (対顧客   )) 等の増加     (減少  )            (2,795,297,841)             258,540,861
                   合 計                     (677,836,665)           (3,374,375,996)
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    (4)  当期及び前期において現金収入と支出を伴わない取引の主要内容は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                    第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     有形固定資産の投資不動産への振替                                    (5,169,867)              2,605,788
     リース使用権資産及びリース負債の振替                                    29,712,386             21,165,034
     復旧引当資産及び復旧引当金の振替                                     428,650             911,704
     前払金の無形資産への振替                                    15,914,844             14,022,950
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び                                    18,600,000             21,689,940
     関連会社及び子会社投資株式の振替
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び                                     9,908,780            102,478,147
     償却原価で測定する金融資産の振替
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                    (50,710,410)              91,825,347
     金融資産の評価損益
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                    15,523,608             (25,251,970)
     金融資産の評価損益に対する税効果
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                        -          220,233
     負債性証券の損失引当金
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                      (22,892)             (60,564)
     負債性証券の損失引当金に対する税効果
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                      (32,898)                -
     金融資産の処分損益に対する税効果
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の信用リスク                                     307,861            (3,121,337)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の信用リスクに対                                      (87,234)             858,368
     する税効果
     確定給付負債の再測定要素                                     2,274,672             5,514,502
     確定給付負債の再測定要素に対する税効果                                     (594,597)             (1,516,488)
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    36.  担保提供資産

    当期末及び前期末現在、担保として提供された有価証券の内訳は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
              第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
     区分                                         担保提供の理由
         帳簿価額    (*1)     担保価額    (*2)    帳簿価額    (*1)    担保価額    (*2)
           622,307,960         493,625,850        85,131,150        66,090,550     店頭デリバティブ取引担保
     株式
          4,774,571,289         3,632,274,331       2,859,104,152        2,255,220,887      貸借取引担保
          11,803,785,726         9,258,215,564       15,559,256,977        12,839,194,548      買戻条件付売却取引担保          (*3)
          4,443,603,179         3,761,720,968       5,192,979,042        4,306,522,749      貸借取引担保
     債券
          1,459,804,125         1,382,308,999        946,110,371        893,653,324     ㈱韓国取引所証拠金など
          4,167,776,429         3,992,878,710       3,572,038,417        3,414,163,045      デリバティブ取引担保
     CP     148,989,425         148,989,425       402,604,655        402,604,655     貸借取引担保
     合計    27,420,838,133         22,670,013,847       28,617,224,764        24,177,449,758
    (*1)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び借入有価証券が含まれています。
    (*2)  上記の担保価額は株式及び債券の市場価格に一定率を乗じて算定された代用価格により評価された金額で
    す。代用価格がない場合には額面価額で評価しました。
    (*3)  買戻条件付売却取引は、当社が一定期間の経過後に売却価額に利回りなど相当金額を加えた価額で買い戻す
    ことを条件として顧客に証券を売却する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず関連資産は引き続き認識
    し、売却金額は負債として認識します。
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    37.  偶発状況及び主な約定事項

    (1)  当期末及び前期末現在、当社は諸金融機関と次のような約定を締結しています。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                             限度
         約定事項              金融機関
                                     第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     日中貸付             中小企業銀行他金融機関           5 社           540,000,000             540,000,000
     一般資金貸付             中小企業銀行他       7 行              1,581,365,000             1,285,000,000
     運営資金借入金       (自体  )   韓国証券金融㈱                       250,000,000             250,000,000
     運営資金借入金       (信託  )   韓国証券金融㈱                  信託金の範囲内             信託金の範囲内
     割引手形借入      (自体  )    韓国証券金融㈱                       200,000,000             200,000,000
     割引手形    (公募株申込     )   韓国証券金融㈱                 申込証拠金の範囲内             申込証拠金の範囲内
     担保金融支援貸付             韓国証券金融㈱                      1,100,000,000              900,000,000
    (2) 　当期末現在、当社が被告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                       25 件で訴訟価額は        78,177,306     千

    ウォンであり、当社が原告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                      13 件で訴訟価額は        139,242,604      千ウォ
    ンです。被告として係属中の訴訟事件に関連して、当社は当期末現在                                  1,335,359    千ウォンを訴訟引当金に、             7,549,587
    千ウォンを事故立替金及び貸倒引当金に計上しています。訴訟により当社に及ぼす最終影響を予測できないが、財
    務諸表に重要な影響はないと判断しています。
    (3)  当期末現在、当社はコマーシャルペーパー                     (ABCP)    の発行日及び以後借換え発行日に当該発行手形の一部又は

    全部が市場売出ができず代金払込が行われない場合、原資産に対する保証機関の一定の信用格付け維持条件な
    どを満たすとき、同コマーシャルペーパーを当社が買い入れる流動性供与約定を締結しており、買入約定の締結内
    訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
             締結機関                   約定金額                 満期日
     アイコス第二次                                50,000,000           2023.05.23
              小計                      50,000,000
    上記のコマーシャルペーパー証券の買入保証約定により、当期末現在、当社が保有しているコマーシャルペーパー
    証券は額面金額を基準に            49,642,850     千ウォン    (前期末   :20,647,996     千ウォン    )です。
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    (4)  当期末及び前期末現在、当社が提供している支払保証などは次の通りです。

                                         (ウォン貨単位      :千ウォン、外貨単位        :千単位   )
         区　分             提供を受ける者                通貨      第 51( 当 )期     第 50( 前 )期
     限度貸付など                ㈱デーコンプラス他                KRW        451,124,348         435,404,782
     私募債引受確約               キスアイビー第十六次㈱他                  KRW       3,630,787,500         2,515,548,640
     貸付債権買入確約                トル河南第一次㈱他                 KRW       1,089,705,000         1,060,295,000
     合 計                                      5,171,616,848         4,011,248,422
     金融保証契約            Korea   Investment     & Securities     Asia,  Ltd.                  -      45,000
                                     USD
     金融保証契約             KIS  Vietnam    Securities     Corporation                    73,000           -
                                     USD
                      合 計                        73,000         45,000
    (5)  当期末及び前期末現在、借入又は貸付した有価証券の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分           種類          第 51( 当 )期      第 50( 前 )期        評価基準
               株式               1,950,035,034          2,157,564,186           公正価値
     借入有価証券          外貨建株式                230,025,141          508,763,989          公正価値
               国債・地方債               4,694,323,419          4,509,745,716           公正価値
               株式  (*)             1,324,872,275          1,337,439,059           公正価値
     貸付有価証券          外貨建株式                132,382,193          508,255,718          公正価値
               国債・地方債                     -      28,410,685         公正価値
    (*)  当期末現在、貸付有価証券には当社が純損益を通じて公正価値で測定する金融資産として保有している株式の
    うち貸し付けた金額         129,530,798      千ウォンが含まれています。有価証券貸付取引は一定の期間後に同種同額の有価
    証券を返還することを約定してその所有権を移転する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず、当社の資産
    として引き続き認識しています。
    (6)  当期末現在、当社はソウル保証保険㈱から                     218,380,000      千ウォンの身元保証の提供を受けています。

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    (7)  当社は    PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の持分   (全体持分の      75%)  を買収する契約を締結し、残余持分

    (全体持分の      25%)  に関する約定を締結しました。同約定により、                      PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の現地株
    主 (全体持分の      25%)  は最低合弁期間        (各株主ごとに      2020  年又は   2023  年 )まで保有株式を売却しない条件で合弁期間終
    了時点で一株当たり行使価格              IDR  3,025,861    で当社に買収を請求できる権利があり、当社はこれに対応して買収する
    義務があります。前期において現地株主の当該プットオプションの一部行使により、当社は                                           22,500   株を  5,484   百万ウォ
    ンで追加取得しました。当期末現在、残余プットオプション契約による金額は注記                                      17 に掲載しています。
    (8)  当期末及び前期末現在、当社の預り有価証券の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
         区　分            第 51( 当 )期          第 50( 前 )期          評価基準
     委託者有価証券                   132,616,491,447              166,724,418,870             公正価値
     貯蓄者有価証券                     169,347,230              141,955,108           公正価値
     受益者有価証券                   51,771,672,575              59,030,229,481           基準価格     (*)
     その他有価証券                    6,521,253,087              7,669,955,870           公正価値
          合 計            191,078,764,339              233,566,559,329
    (*)  金融投資協会が公表する価格で、公正価値に該当します。
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    38.  関連当事者との取引

    (1)  当期末現在、関連当事者の現況は次の通りです。

          区　分                          関連当事者
     最上位支配会社              韓国投資金融持株㈱
                   韓国投資信託運用㈱
                   韓国投資バリュー資産運用㈱
                   韓国投資リアルアセット運用㈱
                   Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                   Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                   Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                   Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                   KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                   Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                   PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                   PT KISI  Asset  management
                   KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                   韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託                      (派生型   )
                   韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                    2号
                   マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号 (アジアポリス）
                   ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  76 号
                   KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                    (適格  )(適格  )
                   KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号
                   KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                   (専門  )
                   韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                   現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号
                   韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号
                   韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号
                   リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託第                          11 号
                   エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託                         1号
                   イージスグローバル一般私募不動産投資信託                  281-1  号
                   サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号
                   ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号
                   マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託第               1号
                   韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託
                   韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託
                   NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                  21 号
                   Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                   Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                   KIM  Vietnam   Fund  Management
                   NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号
                   HDC  クレジット・オポチューニティー一般私募投資信託                   3号
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                   韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号
                   韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託
                   韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )
                   アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                   韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託
                   韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券
                   韓国投資    TDF  アラソ   2060  証券
                   パインストリートグローバル私募投資信託                11 号 (AOP)(   再間接型    )
                   韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託
                   Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                   韓国投資    TDF  アラソ  ETF  ソリューション     2030(C-F)
     子会社
                   韓国投資    TDF  アラソ  ETF  ソリューション     2035  (C-F)
                   韓国投資    TDF  アラソ  ETF  ソリューション     2040(C-F)
                   韓国投資    TDF  アラソ  ETF  ソリューション     2045(C-F)
                   韓国投資    TDF  アラソ  ETF  ソリューション     2050(C-F)
                   韓国投資    TDF  アラソ  ETF  ソリューション     2055(C-F)
                   韓国投資    TDF  アラソ  ETF  ソリューション     2060(C-F)
                   韓国投資ＴＩＦアラソ一生所得           ETF  ソリューション     (C-F)
                   韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)
                   韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)
                   ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託                    7号 (債券  )
                   キスエスビー第一次他         221 個の資産流動化構造化企業
                   チンウ  (北京  )投資諮問有限公司
                   上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業                   (有限パートナーシップ        )
                   韓国投資有望サービス産業投資組合
                   韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  1号
                   韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  3号
                   京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業               (有限パートナーシップ        )
                   韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド
                   2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                   IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社
                   JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号
    関連会社
                   韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組合
                   現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                    23-1  号
                   AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9号
                   ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                   2号
                   ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託              11 号
                   NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号 (専門  )
                   NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号 (専門  )
                   ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  58 号
                   NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託               2号 (専門  )
                   韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事業投資組合
                                 626/1817



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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                   三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                   5-3 号
                   KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号
                   JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号
                   タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                   8号
                   タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    12 号
                   タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    6号
                   TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
                   IBKC-EQP    革新技術投資組合
                   キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2号
                   タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                  14 号
                   INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第              18 号
                   ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社
                   韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号
                   韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事業投資組合
                   タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                  18-2  号
                   エーウォン     ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投資信託
                   現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投資信託                        1号
                   ブレーン一般私募投資信託           37 号
                   タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信託                         35 号
                   ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号
                   メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号
                   ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          2号
                   KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第            1号
                   マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30 号
                   韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド
                   ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          3号
                   ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号
                   マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第                          1号
                   タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号
                   マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信託第        1号
                   KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第              2号
                   KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
                   アルファ   CFS  一般私募投資信託
                   ライフ韓中私募信託第         1号
                   NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託                1号 (専門  )
                   ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号
                   Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                   韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債券混合    -再間接   )
                   KIM  Investment    Funds
                   スマートリテール      1号私募投資合資会社
                   BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社
                   韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド
                                 627/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                   エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
                   韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投資信託第                    1号
                   韓国投資エコグリーン私募投資合資会社
                   メテウス一般私募不動産投資信託第              10 号
                   パインストリート      US インフラ一般私募特別資産投資信託              7号
                   ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投資信託第                2号
                   エムプラス一般私募不動産投資信託第               26 号
                   KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特別資産投資信託
                   韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                 1号
                   ハナ代替投資一般私募不動産投資信託               189 号 [再間接   ]( 専門  )
                   ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産投資有限会社
                   新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号
                   KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募特別資産投資信託第                    2号 (一般  )
                   マスターン    欧州一般私募不動産投資信託第             44 号
                   ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド                     1号 (再間接型    )
                   ㈱カカオバンク
                   ネクストレイド
                   韓国投資グリーンテック新技術組合
                   韓国投資イーストブリッジ・グローバル・グリーンエネルギー第                       1号私募投資合資会社
                   新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一般私募投資信託              (H)
                   韓国投資パートナーズ㈱
                   ㈱韓国投資貯蓄銀行
                   韓国投資キャピタル㈱
                   KIARA   CAPITAL    II PTE.  LTD.
     共同支配企業
                   KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                   韓国投資不動産信託㈱
                   韓国投資プライベートエクイティ㈱
                   韓国投資アクセラレーター㈱
                   イーキューピーポスコグローバル第             1号海外資源開発私募投資専門会社
                   韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会社
                   韓国投資グローバル製薬産業育成私募投資専門会社
                   韓国投資    Re-up  ファンド
     その他
                   韓国投資    Re-up  IIファンド
                   韓国投資核心力量レバレッジファンド
                   韓国投資製造革新第        1号など
                                 628/1817






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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (2)  当期及び前期において関連当事者との取引による主な収益及び費用の内訳は次の通りです。

                                                      (単位  :千ウォン   )
                                         第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
      区　分            会社名             取引内訳
                                       収益     費用     収益     費用
                             受取賃貸料           1,059,661        -   1,032,115        -
                             営業外収益    (*1)       291,155        -   257,778        -
     最上位支配会社      韓国投資金融持株㈱
                             無形資産処分利益           1,638,333        -     -     -
                             受取手数料            880      -    880      -
                                 629/1817

















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                             受取手数料            880      -    880      -
                             受取配当金             -     -  34,848,000         -
           韓国投資信託運用㈱
                             営業外収益    (*1)       300,490        -   258,492        -
                             支払手数料             -   124,947        -   229,353
                             受取手数料             -     -    6,222       -
                             受取配当金           5,000,000        -  11,000,000         -
           韓国投資バリュー資産運用㈱
                             営業外収益    (*1)        43,592       -    36,643       -
                             支払手数料             -    90,357       -   148,494
                             支払保証料           601,585        -     -     -
           Korea  Investment    & Securities    US, Inc.
                             支払手数料             -   1,085,309        -   2,417,936
           Korea  Investment    & Securities    Singapore   Pte.  Ltd.
                             支払手数料             -   1,171,077        -   1,880,448
                             支払手数料             -   3,286,973        -   6,056,834
           Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                             支払保証料           44,556       -     -     -
           Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                             支払手数料             -   692,510        -   927,789
                             その他受取利息           2,793,637        -   425,806        -
                             受取配当金           1,002,073        -     -     -
           KIS Vietnam   Securities    Corporation
                             外貨換算損失             -   720,000        -     -
                             支払保証料           44,559       -     -     -
                             営業外収益           1,732,944        -     -     -
           PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                             支払手数料             -     -     -   127,824
           KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                             処分利益          30,120,614         -     -     -
                             分配金受取             -     -   3,286,095        -
           韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信
     子会社
           託 2号
                             処分損失             -     -     -   165,665
           マスターン一般私募不動産投資信託第              31 号 (アジ
                             分配金受取           2,389,705        -   2,277,639        -
           アポリス   )
                             分配金受取           5,008,916        -   1,104,359        -
           KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資
           信託  (適格  )
                             処分利益           89,410       -     -     -
                             分配金受取           2,891,236        -   1,543,834        -
           KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資
           信託  (専門  )
                             処分利益            7,627       -    11,533       -
           韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資
                             分配金受取           585,700        -   1,192,313        -
           信託
                             分配金受取           1,166,334        -   1,220,301        -
           韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投
           資信託  (派生型  )
                             処分損失             -   2,203,992        -     -
                             分配金受取             -     -   184,019        -
           KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-2 号
                             処分利益             -     -   600,660        -
           現代  Aviation   一般私募投資信託      19 号      分配金受取           3,467,081        -   3,420,657        -
                             分配金受取             -     -   9,209,432        -
           ユジンプライジアム専門投資型私募信託              1号 (*2)
                             処分利益             -     -    2,429       -
                             分配金受取           1,461,025        -   947,458        -
           マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資型私
           募投資信託第     1号
                             処分利益           11,951       -     -     -
                             分配金受取             -     -   473,282        -
           韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                 1
           号 (*2)
                             処分利益             -     -   299,278        -
                             分配金受取           3,107,452        -   2,963,969        -
           エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別
           資産投資信託     1号
                             処分損失             -     -     -   211,835
                                 630/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                             分配金受取           702,161        -   1,158,326        -
           韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                1
                             処分利益           52,971       -    60,316       -
           号
                             処分損失             -    222      -    91,058
                             分配金受取           3,342,147        -   4,078,794        -
           NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産
           投資信託   21 号
                             処分利益           34,605       -    41,470       -
           イージスグローバル一般私募不動産投資信託               281-
                             分配金受取           1,932,606        -   2,031,343        -
           1号
           リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特
                             分配金受取             -     -   1,421,792        -
           別資産投資信託第      11 号
           HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型私募特別資産
                             処分利益             -     -   3,310,398        -
           投資信託第    1号 (*2)
           サムスン   SRA 一般私募不動産投資信託         52 号    分配金受取           2,825,145        -   2,789,032        -
           韓国バリューグローバルリサーチ配当インカム証
                             分配金受取           209,404        -   403,581        -
           券者投資信託
                             分配金受取           2,476,797        -   2,433,447        -
           ファインスノーマン一般私募投資信託第             1号
                             処分利益             -     -    630      -
                             分配金受取           797,386        -   1,096,406        -
           韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信
           託
                             デリバティブ損失             -   4,076,802        -   4,653,747
                             分配金受取             -     -   217,405        -
           韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )
                             処分利益             -     -   231,579        -
                             分配金受取           3,591,170        -   2,712,136        -
           韓国バリュークラシック一般私募投資信託              1号 (*2)
                             処分損失             -   2,739,777        -     -
                             分配金受取             -     -   9,549,792        -
           マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポ
           チュニティー専門投資型私募投資信託第              10 号 (*2)
                             処分損失             -     -     -   1,675,308
           マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポ
                             処分損失             -     -     -   1,176,034
           チュニティー私募投資信託第          14 号 (*2)
                             分配金受取           762,915        -   1,117,224        -
           アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号
                             処分利益           21,964       -     -     -
                                 631/1817










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                                                      有価証券届出書（通常方式）
           韓国投資成長企業新技術事業投資組合              1号    受取手数料           2,000,000        -   1,506,849        -
                             分配金受取             -     -   5,525,077        -
           マルチアセット・     Global  Private   Equity  専門投資型私
           募投資信託第     3号 (Project   Himalaya)(*2)
                             処分損失             -     -     -   938,700
                             分配金受取             -     -   803,546        -
           パインストリートグローバル企業金融専門投資型
           私募投資信託     5-2 号 (*2)
                             処分利益             -     -   103,925        -
           韓国バリュー持続成長        ESG 証券投資信託         分配金受取             -     -    25,103       -
           豪州通信ネットワーク業者         Vocus  先順位買収金融
                             分配金受取             -     -   178,846        -
           (*2)
           Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                             処分利益           2,001,486        -     -     -
                             処分利益            771      -     -     -
           HDC  クレジット   ・オポチュニティ     一般私募投資信託      3
                             処分損失             -    57,443       -     -
           号
                             分配金受取           1,594,783        -     -     -
                             受取手数料          71,927,406         -  49,350,217         -
                             受取利息           4,584,822        -   2,086,557        -
                             貸付金利息　          12,829,763         -     -     -
                             金利  SWAP  評価利益          -     -   3,196,864        -
                             金利  SWAP  評価損失          -   777,978        -     -
           キスエスビー第一次他        221 個の資産流動化構造化
                             支払保証引当金戻入額          29,034,865         -     -     -
           企業
                             支払保証引当金繰入額             -     -     -   4,113,673
                             貸付債権及び受取債権
                                       4,439,509        -     -     -
                             評価利益
                             貸付債権及び受取債権
                                          -  26,567,030         -     -
                             評価損失
                             貸倒償却費             -   4,558,945        -   410,924
                                 632/1817











                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                             受取利息            1,220       -    2,645       -
                             受取手数料            3,256       -    3,168       -
           ㈱カカオバンク                  支払手数料             -   3,566,804        -  10,935,700
                             支払手数料             -   1,085,229        -   3,764,464
                             本社広告費             -   1,650,000        -   1,650,000
           KIM Investment    Funds
                             処分利益           546,410        -   2,706,498        -
           グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資
                             処分利益            8,262       -     -     -
           専門会社   (*2)
           韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合         受取手数料             -     -    47,172       -
                             受取手数料           23,319       -    44,100       -
           韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号 (*2)
                             分配金受取           981,105        -     -     -
                             受取手数料           21,910       -    21,910       -
           韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号
                             分配金受取           373,874        -     -     -
           韓国投資   -ブリックインベストメント第         1号新技術事
                             受取手数料           87,300       -    65,296       -
     関連会社      業投資組合
           韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業
                             受取手数料             -     -    40,838       -
           投資組合
           韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合               1号  受取手数料           175,059        -     -     -
           ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号 (*2)   処分利益           8,792,923        -   269,120        -
                             分配金受取          35,928,250         -  15,456,606         -
           韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1
                             処分利益           243,671        -   189,913        -
           号
                             処分損失             -   162,252        -   206,985
                             分配金受取             -     -   2,265,479        -
           韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )(*2)     処分利益             -     -    20,895       -
                             処分損失             -     -     -   765,428
           韓国投資有望サービス産業投資組合                  分配金受取           508,917        -   2,457,964        -
           韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド           分配金受取             -     -   4,460,694        -
           イーキューパートナーズグリーン私募投資合資会
                             分配金受取             -     -  19,408,327         -
           社 (*2)
                                 633/1817









                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
           JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号   分配金受取           1,363,000        -   1,362,072        -
                             分配金受取             -     -   976,843        -
           ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型私募特別資産
           投資信託   (*2)
                             処分損失             -     -     -   227,700
                             分配金受取           784,773        -   837,333        -
           ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2
           号
                             処分利益            8,529       -    25,283       -
                             分配金受取           1,030,220        -   933,261        -
           NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2
                             処分利益           51,922       -     -     -
           号 (専門  )
                             処分損失             -     -     -    13,022
           ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託
                             分配金受取           366,142        -   343,076        -
           11 号
                             分配金受取           962,515        -   1,533,826        -
                             処分損失             -     -     -    18,326
           NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           1号 (専
           門 )
                             分配金受取           744,690        -   890,669        -
                             処分損失             -    1,044       -    19,655
                             分配金受取           1,000,931        -   1,348,843        -
           KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号
                             処分利益             -     -    79,867       -
                             分配金受取             -     -   471,442        -
           コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号
           (*2)
                             処分損失             -     -     -   396,814
                             分配金受取             -     -   7,666,268        -
           アンダステーション専門投資型私募不動産投資信
           託第  1号 (*2)
                             処分損失             -     -     -   1,196,957
                             分配金受取             -     -    89,885       -
           ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信
                             処分利益             -     -    1,368       -
           託 (*2)
                             処分損失             -     -     -    6,565
           ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号    分配金受取             -     -   2,997,700        -
           INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号  分配金受取           15,244       -   985,016        -
           AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号
                             分配金受取           3,940,806        -   4,077,267        -
           ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58
                             分配金受取           384,195        -   1,357,947        -
           号
           現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信
                             分配金受取           1,789,074        -   1,783,943        -
           託 23-1 号
           三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託
                             処分損失             -    30,577       -     -
           第 5-3 号
                                 634/1817








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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                             分配金受取           1,059,000        -   2,142,390        -
           NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託             4
           号 (*2)
                             処分損失             -   452,016        -    5,815
                             分配金受取             -     -   1,484,447        -
           キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号  処分利益             -     -   241,666        -
                             処分損失             -     -     -    13,035
           JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号       処分損失             -   470,522        -     -
           ハノン私募投資合資会社        (*2)         分配金受取           2,751,732        -   334,606        -
                             分配金受取           8,551,548        -   1,600,209        -
           AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号
           (*2)
                             処分利益           1,645,412        -     -     -
           AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号
                             処分損失             -    36,254       -     -
           (*2)
           タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                14
                             分配金受取           1,939,770        -   1,862,341        -
           号 (*2)
           タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8
                             分配金受取           3,779,540        -   1,694,222        -
           号
                             分配金受取           6,144,863        -   2,608,470        -
           タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信
           託 6号
                             処分利益            5,367       -     -     -
                             分配金受取           9,061,732        -   2,037,175        -
           タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信
           託 12 号
                             処分利益            4,095       -     -     -
           タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2
                             分配金受取           1,431,603        -   503,515        -
           号
           キウム・ヒーローズ第       3号私募投資合資会社       (*2)   分配金受取           980,682        -     -     -
                             処分利益             -     -   1,358,200        -
           韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投
           資信託  (*2)
                             処分損失             -   1,225,197        -     -
                             分配金受取           5,046,678        -   2,547,426        -
           韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3
           号
                             処分利益             -     -    30,582       -
           韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3
                             処分損失             -   303,037        -   160,800
           号
           マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティー専
                             処分利益             -     -   503,140        -
           門投資型私募投資信託第         16 号 (*2)
                                 635/1817









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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                             分配金受取             -     -   1,968,975        -
           韓国投資スマート・リアルアセット一般私募投資信
           託第  1号（ *2)
                             処分利益           242,963        -     -     -
           韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド         分配金受取             -     -    738      -
           2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                             分配金受取             -     -   551,667        -
                             分配金受取             -     -   521,255        -
           パインストリートグローバル企業金融専門投資型
           私募投資信託     5-1 号 (*2)
                             処分損失             -     -     -    70,739
           ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社               分配金受取             -     -   733,842        -
           イーベスト・エイアイピー新技術組合第             1号 (*2)    分配金受取             -     -    10,388       -
           イージスネオバリュー一般私募不動産信託第                4号
                             分配金受取           386,507        -   413,630        -
           (*2)
           ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号     分配金受取           1,190,104        -     -     -
           メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号     処分損失             -     -     -    35,637
           メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号     分配金受取           1,983,929        -   903,120        -
           マスターン欧州一般私募不動産投資神託第               30 号  分配金受取           3,337,304        -   727,657        -
           Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                             処分損失             -     -     -   193,463
           京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                             処分利益           1,558,678        -     -     -
           (有限パートナーシップ       )
           NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信
                             分配金受取           276,970        -   240,998        -
           託 1号 (専門  )
           ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号   分配金受取           1,621,409        -   121,001        -
                             分配金受取           1,053,231        -     -     -
           KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託
           第 1号
                             処分利益           65,423       -     -     -
                             分配金受取           1,373,003        -   504,149        -
           タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特
           別資産投資信託      35 号
                             処分利益            1,652       -     -     -
           ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号
                             分配金受取             -     -   297,339        -
           (*2)
           新韓  AIM 不動産専門投資型私募投資信託第            19 号
                             分配金受取             -     -    48,717       -
           (*2)
           エーアールエーコリア一般私募不動産信託                  分配金受取           1,028,079        -     -     -
           韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型私募特別資
                             分配金受取           91,739       -     -     -
           産投資信託第     1号
                             分配金受取           586,353        -     -     -
           タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号
                             処分利益            3,066       -     -     -
           マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第
                             分配金受取           2,345,129        -     -     -
           1号
                             分配金受取           1,319,274        -     -     -
           アルファ   CFS 一般私募投資信託             処分利益            932      -     -     -
                             処分損失             -    1,082       -     -
                             分配金受取           1,073,763        -     -     -
           現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私
           募投資信託    1号
                             処分損失             -    7,311       -     -
                                 636/1817





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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                             分配金受取           73,717       -     -     -
           KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号
                             処分利益             2      -     -     -
           KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託           分配金受取           1,121,473        -     -     -
                             分配金受取           3,348,986        -     -     -
           パインストリート     US インフラ一般私募特別資産投資
           信託  7号
                             処分利益            2,023       -     -     -
           メテウス一般私募不動産投資信託第            10 号     分配金受取           103,552        -     -     -
           ダオル  KTB ネクストワン買収金融一般私募投資信
                             分配金受取           819,545        -     -     -
           託第  2号
           エムプラス一般私募不動産投資信託            26 号     分配金受取           503,466        -     -     -
           KIAMCO   ニュージーランド      Voyage  貸付私募特別資
                             分配金受取           809,710        -     -     -
           産投資信託
                             分配金受取           303,158        -     -     -
           新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第          9号
                             処分損失             -    456      -     -
                             分配金受取           413,483        -     -     -
           KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募特別資産投
           資信託第   2号 (一般  )
                             処分利益            105      -     -     -
           マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               44 号  分配金受取           161,599        -     -     -
           韓国投資グリーンテック新技術組合                  受取手数料           56,285       -     -     -
           韓国投資キャピタル㈱                  営業外収益    (*1)       406,039        -   338,728        -
           韓国投資パートナーズ㈱                  営業外収益    (*1)       169,367        -   135,457        -
                             受取手数料           95,555       -    2,200       -
                             営業外収益    (*1)       652,033        -   477,944        -
           ㈱韓国投資貯蓄銀行
     共同支配企業                        預託金利用料             -    4,074       -    1,544
                             支払手数料             -    36,000       -   140,000
                             支払手数料             -     -     -    15,000
           韓国投資不動産信託㈱
                             営業外収益    (*1)        30,830       -    8,847       -
           韓国投資プライベートエクイティ㈱                  営業外収益    (*1)        32,197       -    21,665       -
                             分配金受取           638,138        -   424,792        -
           イーキューピーポスコグローバル第            1号海外資源開
                             処分利益          11,644,050         -     -     -
           発私募投資専門会社       (*3)
                             処分損失             -   3,029,074        -   2,352,214
           韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会
                             処分損失             -    58,541       -     -
           社 (*3)
                             分配金受取             -     -   1,937,104        -
           韓国投資グローバル製薬産業育成私募投資専門
           会社  (*3)
                             処分損失             -   1,870,270        -   3,326,099
     その他
                             分配金受取           1,026,897        -   9,568,726        -
           韓国投資   Re-up  ファンド  (*3)
                             処分損失             -   209,286        -   1,848,641
           韓国投資   Re-up  IIファンド  (*3)
                             分配金受取           157,047        -     -     -
                             分配金受取           320,074        -   2,897,088        -
           韓国投資核心力量レバレッジファンド            (*3)
                             処分損失             -   109,089        -   307,416
           韓国投資製造革新第       1号 (*3)         分配金受取           140,000        -     -     -
                    合 計
                                       355,132,450      62,461,477     289,061,679      52,897,641
    (*1)  最上位支配会社、子会社及び共同支配企業から受け取ったシステム管理費及び商標権精算費用などが含まれ
    ています。
    (*2)  当期又は前期において関連当事者から除外されて、取引金額は関連当事者から除外される前まで金額を含め
    ました。
    (*3)  当期においてイーキューピーポスコグローバル第                       1 号海外資源開発私募投資専門会社から                   24,610,353     千ウォン、
    韓国投資グローバル製薬産業育成私募投資専門会社から                            980,800    千ウォン、韓国投資         Re-up   ファンドから      1,140,000    千
    ウォン、韓国投資核心力量レバレッジファンドから                        512,000    千ウォンが償還されて、韓国投資革新成長スケールアップ
                                 637/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    私募投資合資会社に          495,000    千ウォン、韓国投資          Re-up   II ファンドに     24,000,000     千ウォン、韓国投資製造革新第               1 号に
    20,000,000     千ウォンを出資しました。
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    (3)  当期末及び前期末現在、関連当事者との取引による主要資産及び負債の内訳は次の通りです。

                                                      (単位  :千ウォン   )
                                         第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
       区分            会社名             取引内訳
                                       資産     負債     資産     負債
                              未払金  (*1)          -  29,628,843         -  213,378,380
     最上位支配会社       韓国投資金融持株㈱
                              賃貸保証金            -   494,975        -   486,656
                              顧客預り金            -   7,728,834        -     -
           韓国投資信託運用㈱
                              未払費用            -    19,313       -    36,446
           韓国投資バリュー資産運用㈱                   未払費用            -    18,480       -    39,204
           Korea  Investment&    Securities    US, Inc.
                              未払費用            -    15,796       -   135,009
           Korea  Investment    & Securities    Singapore   Pte.  Ltd.
                              未払費用            -    44,038       -    43,354
                              預入金        185,626,940         -  168,755,436         -
                              その他未収金            -     -   2,501,220        -
           Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                              その他支払金            -   788,914        -   4,423,034
                              未払費用            -   136,471        -   151,312
                              顧客預り金            -     -     -    1,010
           Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                              未払費用            -    47,155       -    11,831
                              貸付金         38,019,000         -  59,275,000         -
                              信用損失引当金          (26,149)        -   (706,230)        -
           KIS Vietnam   Securities    Corporation
                              未収収益          148,535        -   425,806        -
     子会社
                              金融保証契約負債            -    83,420       -     -
                              その他未収金         1,732,944        -     -     -
           韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                   デリバティブ負債            -   5,673,583        -   1,596,781
                              金融保証契約負債            -  152,410,817         -  127,662,966
                              支払保証引当金            -  37,796,943         -     -
                              前受収益            -   1,643,546        -   511,669
                              その他未収金        167,454,733         -  126,401,388         -
                              信用損失引当金         (2,045,776)         -  (1,400,013)         -
           キスエスビー第一次他        221 個の資産流動化構造化企
                              貸付債権        298,243,892         -     -     -
           業
                              その他未収収益         3,207,060        -     -     -
                              その他貸付金         11,500,002         -     -     -
                              金利  SWAP  資産        -     -   1,508,151        -
                              金利  SWAP  負債        -   1,380,008        -     -
                              貸付金貸倒引当金         (2,513,170)         -     -     -
           ㈱カカオバンク                   普通預金          653,344        -   858,197        -
                              その他未収金            -     -   680,441        -
           グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門
           会社  (*2)
     関連会社                          信用損失引当金            -     -   (680,441)        -
           韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合               1号   前受手数料            -    47,599       -     -
           韓国投資グリーンテック新技術組合                   前受手数料            -   336,789        -     -
                              未収手数料          29,788       -    20,887       -
           ㈱韓国投資貯蓄銀行
     共同支配企業                          顧客預り金            -   1,105,773        -   1,489,793
           韓国投資不動産信託㈱                   顧客預り金            -     -     -   9,695,670
                    合 計
                                       702,031,143     239,401,297     357,639,842     359,663,115
    (*1)  連結納税による韓国投資金融持株㈱に対する未払金計上額です。
    (*2)  当期において関連当事者から除外されました。
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    (4)  関連当事者の退職年金運用に関連して認識した手数料金額は当期及び前期にそれぞれ                                             308,074    千ウォンと
    261,386    千ウォンであり、未収手数料金額は当期末及び前期末現在それぞれ                                  308,074    千ウォンと     257,205    千ウォンで
    す。
    (5)  当期及び前期における関連当事者との資金取引内訳は次の通りです。

                                             (ウォン  貨 単位  :千ウォン、外貨単位       :千単位  )
                             第 51( 当 )期                第 50( 前 )期
      区　分        会社名
                       貸付     回収    有償増資     現金出資      貸付     回収    有償増資     現金出資
     最上位支配会
           韓国投資金融持株㈱                             -     -     -     -
     社                    -     - 299,997,556
           韓国投資信託運用㈱              -     -     -     -     -     -     -  10,000,000
           Korea  Investment    &
                         -     -     -     -     -     -     - 171,855,000
           Securities    Asia,  Ltd.
           KIS Vietnam   Securities
                     USD  30,000   USD  50,000             USD  50,000
                                   -     -         -     -  56,581,804
           Corporation
     子会社
           PT Korea  Investment    &
                         -     -     -  44,191,309        -     -     -     -
           Sekuritas   Indonesia
           Korea  Investment&
                         -     -     -     -     -     -     - 288,703,800
           Securities    US, Inc.
    (6)  当期及び前期における主要経営陣に対する報奨金額は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                     第 50( 当 )期                     第 49( 前 )期
      区　分
                              合 計                       合 計
            短期従業員給付         退職給付               短期従業員給付         退職給付
     登記取締役          9,093,081        1,071,120        10,164,201         3,629,814        1,604,548        5,234,362
    (7)  当期末及び前期末現在、関連当事者の資金調達などのために提供している支払保証の内訳は次の通りです。

                                           (ウォン貨単位     :千ウォン、外貨単位        :千単位   )
      区　分           会社名             約定内容           第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
                           貸付債権買入確約       (*)         966,805,000           913,595,000
          キスエスビー第一次他
                            私募債引受確約      (*)        2,174,356,500           1,310,227,600
          221 個の資産流動化構造化企業
                              合 計
                                          3,141,161,500           2,223,822,600
     子会社
          Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.                               USD  45,000
                            金融保証契約                   -
          KIS  Vietnam   Securities    Corporation                        USD  73,000
                            金融保証契約                              -
    (*)  当社は上記の支払保証などについて当期末及び前期末現在、支払保証引当金                                      37,796,943     千ウォンと     6,820,943    千
    ウォンを認識しています。
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    (8)  当期及び前期における関連当事者との譲受渡取引内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分            会社名            取引内容          第 51( 当 )期      第 50( 前 )期
     最上位支配会社          韓国投資金融持株㈱                有価証券の譲受             501,958,093               -
               韓国投資バリュー資産運用㈱                有価証券の譲受            2,911,255,534               -
     子会社
               韓国投資信託運用㈱                貸付債権の譲渡             14,000,000              -
               韓国投資キャピタル㈱                 私募債の譲渡                 -      18,000,000
     共同支配企業
               ㈱韓国投資貯蓄銀行                 私募債の譲渡             5,000,000             -
    39.  金融商品のカテゴリー別の帳簿価額

    金融資産と金融負債は公正価値又は償却原価で測定されます。金融商品のカテゴリー別の帳簿価額の詳しい測定

    方法は「    4. 重要な会計方針」で説明しています。報告期間の末日現在、各金融資産と金融負債のカテゴリー別の帳
    簿価額は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             純損益を通じて公        その他の包括利益
                     純損益を通じて公
                            正価値で測定する        を通じて公正価値        償却原価で測定
                                                      合 計
           区　分          正価値で測定する
                            よう指定された金融        で測定する金融資       する金融資産     (負債  )
                     金融資産    (負債  )
                               負債        産
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   7,870,404,578        7,870,404,578
      純損益を通じて公正価値で測定する
                      32,031,177,356             -        -        -  32,031,177,356
      金融資産
      デリバティブ資産                 2,694,562,751             -        -        -   2,694,562,751
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -   8,605,128,716        8,605,128,716
      その他の包括利益を通じて公正価値
                            -        -   3,822,031,371             -   3,822,031,371
      で測定する金融資産
           合 計
                      34,725,740,107             -   3,822,031,371       16,475,533,294        55,023,304,772
     金融負債
      預り金                      -        -        -   6,008,870,340        6,008,870,340
      純損益を通じて公正価値で測定する
                       997,412,308            -        -        -    997,412,308
      金融負債
      デリバティブ負債                 4,637,616,768             -        -        -   4,637,616,768
      純損益を通じて公正価値で測定する
                            -  10,142,039,347             -        -  10,142,039,347
      よう指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  31,533,155,886        31,533,155,886
      その他の金融負債                      -        -        -   4,119,560,031        4,119,560,031
           合 計
                       5,635,029,076       10,142,039,347             -  41,661,586,257        57,438,654,680
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             純損益を通じて公        その他の包括利益
                     純損益を通じて公
                            正価値で測定する        を通じて公正価値        償却原価で測定
                                                      合 計
           区　分          正価値で測定する
                            よう指定された金融        で測定する金融資       する金融資産     (負債  )
                     金融資産    (負債  )
                               負債        産
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   6,556,893,349        6,556,893,349
      純損益を通じて公正価値で測定する
                      38,880,589,256             -        -        -  38,880,589,256
      金融資産
      デリバティブ資産                 1,044,568,636             -        -        -   1,044,568,636
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -   7,505,519,264        7,505,519,264
      その他の包括利益を通じて公正価値
                            -        -   4,896,375,847             -   4,896,375,847
      で測定する金融資産
           合 計
                      39,925,157,892             -   4,896,375,847       14,062,412,613        58,883,946,352
     金融負債
      預り金                      -        -        -   9,167,596,268        9,167,596,268
      純損益を通じて公正価値で測定すうｒ
                       1,403,634,899             -        -        -   1,403,634,899
      金融負債
      デリバティブ負債                 1,681,362,729             -        -        -   1,681,362,729
      純損益を通じて公正価値で測定する
                            -  10,725,548,029             -        -  10,725,548,029
      よう指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  30,858,168,873        30,858,168,873
      その他の金融負債                      -        -        -   3,577,062,464        3,577,062,464
           合 計
                       3,084,997,628       10,725,548,029             -  43,602,827,605        57,413,373,262
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    40.  金融商品の公正価値

    (1)  金融商品の勘定別の公正価値

    当期末及び前期末現在、金融商品の勘定別の公正価値は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                               第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
             区　分
                           帳簿価額         公正価値         帳簿価額         公正価値
     金融資産
      現金及び預け金      (*)               7,870,404,578         7,870,404,578         6,556,893,349         6,556,893,349
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                     32,031,177,356         32,031,177,356         38,880,589,256         38,880,589,256
      デリバティブ資産                      2,694,562,751         2,694,562,751         1,044,568,636         1,044,568,636
      償却原価で測定する金融資産            (*)          8,605,128,716         8,527,227,091         7,505,519,264         7,499,594,746
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                           3,822,031,371         3,822,031,371         4,896,375,847         4,896,375,847
      る金融資産
             合 計
                           55,023,304,772         54,945,403,147         58,883,946,352         58,878,021,834
     金融負債
      預り金  (*)                   6,008,870,340         6,008,870,340         9,167,596,268         9,167,596,268
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      997,412,308         997,412,308        1,403,634,899         1,403,634,899
      デリバティブ負債                      4,637,616,768         4,637,616,768         1,681,362,729         1,681,362,729
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,142,039,347         10,142,039,347         10,725,548,029         10,725,548,029
      れた金融負債
      借入金   (*)                   31,533,155,886         31,431,558,054         30,858,168,873         30,835,114,777
      その他の金融負債       (*)               4,119,560,031         4,119,560,031         3,577,062,464         3,577,062,464
             合 計
                           57,438,654,680         57,337,056,848         57,413,373,262         57,390,319,166
    (*)  満期が発行日から         1 年以内である現金及び預け金、償却原価で測定する金融資産、預り金、借入金及びその他の
    金融負債は市場利子率の変動による公正価値と帳簿価額との差額が大きくないと判断されるため、帳簿価額を公正
    価値と開示しました。
    公正価値とは、合理的な判断力と取引の意思をもっている独立した当事者間の取引において資産が交換又は負債

    が決済できる金額をいいます。当社は報告期間末ごとに金融資産と金融負債の種類別の公正価値と帳簿価額を比
    較する形式で開示します。金融商品の公正価値の最善の見積りは活発な市場で公表される価格です。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    当社は金融商品の公正価値を見積る際に用いた評価技法が適切で、財政状態計算書に記録された公正価値が合

    理的であることを確信しますが、他の評価技法を用いるか又は他の仮定を適用する場合、財政状態計算書上の金融
    商品の公正価値が変わる可能性もあります。また、公正価値を見積る際に多様な評価技法が使用され、多様な見積
    もりが行われたため、他の金融機関の金融商品の公正価値金額と合理的に比較することが困難である可能性もあり
    ます。
    1) 金融商品の公正価値を測定する際に用いた評価技法及び仮定

    当社は、債券、一部の非上場株式などの公正価値を外部評価機関を通じて提供されており、外部評価機関が金融商
    品別に公正価値を測定する際に用いる評価技法及び仮定などは次の通りです。また、このような評価技法に重要な
    変更はありません。
    ① 社債及び特殊債などの債券

    信用格付けと取引資料を利用する縮約モデルを用いており、縮約モデルの中でも                                       Jarrow-Lando-Turnbull           モデルを用
    いて算出された利回りで将来キャッシュ・フローを割り引いて公正価値を算定します。
    ② 受益証券

    運用資産の公正価値を適用した運用会社の告示基準価額で評価します。
    ③ 非上場株式など

    インカム・アプローチ、マーケット・アプローチ、コスト・アプローチ                              などによる評価結果を総合して株式価値を算定しまし
    た。
    ④ デリバティブ      (デリバティブ証券を含む           )

    デリバティブの公正価値測定方法は次のように分類できます。活発な取引市場で取引きされるデリバティブの場合、
    公表価格を公正価値とみて、オプション、金利又は通貨スワップなど比較的単純なデリバティブの場合、公正価値を
    市場で観察可能な資料を用いて評価モデルによる評価額で測定します。独立した専門評価機関から入手した評価金
    額を用いる場合、二以上の独立した専門評価機関から入手した評価金額の平均値を利用します。より複雑なデリバ
    ティブの公正価値は市場で観察可能でない資料を用いた評価モデルによる評価額で算定しており、このような評価モ
    デルは定期的な点検を通じてその正確性を検証します。
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    2) 活発な市場の公表価格の使用の有無
    当社は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の株式、国債・公債、                                    ELW  などデリバティブの一部は活発な市
    場で公表された価格を直接参照して公正価値を算定しました。その他に、純損益を通じて公正価値で測定する金融
    商品及びその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品は評価技法を適用して算定した公正価値で測定
    しました。
    (2)  取引日の損益調整

    当社が観察可能な市場データに基づかなかったインプットを用いて金融商品の公正価値を測定する場合、同評価技
    法により算定された公正価値と取引価格が異なるとき、取引価格を金融商品の公正価値として認識します。この際、
    評価技法により算定された公正価値と取引価格の差額は直ちに損益に認識せず、金融商品の取引期間にわたって
    繰り延べて認識し、評価技法の要素が市場で観察可能になったとき、繰り延べられている残高全額を直ちに損益に
    認識します。
    これに関連して当期及び前期において繰り延べられている総差額及びその変動内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     (1) 期首取引日の損益調整額                                 93,211,034              58,274,558
     (2) 当期における新規発生取引日の損益調整額                                 52,016,284              160,793,435
     (3) 当期損益に認識した取引日の損益調整額                                 (70,992,237)              (125,856,959)
     (4) 期末取引日の損益調整額             ((1)+(2)+(3))                     74,235,081              93,211,034
    (3)  公正価値ヒエラルキー

    公正価値で測定され又は公正価値が公表される金融商品は、公正価値ヒエラルキーにより区分し、定義されたレベ

    ルは次の通りです。
     レベル   1   同一の資産又は負債に関する活発な市場における（調整されていない）公表                                    価格

           直接  (例 :価格  )又は間接     (例 :価格から導き出されて           )を問わず、資産又は負債に             関 する  観 察可能であ
     レベル   2
           る、レベル１に含められる公表              価 格以外のインプッ        ト
           観察可能な市場資料に基づかなかった、                    資産又は負債に関するインプット                (観察  可能でないインプッ
     レベル   3
           ト )
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    1) 当期末及び前期末現在、公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキー区分は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      32,031,177,356         7,140,487,146        22,376,043,986         2,514,646,224
      デリバティブ資産                      2,694,562,751         158,599,375        1,772,503,036         763,460,340
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            3,822,031,371         966,469,648        2,593,966,699         261,595,024
      る金融資産
             合 計
                           38,547,771,478         8,265,556,169        26,742,513,721         3,539,701,588
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                       997,412,308         997,412,308             -         -
      デリバティブ負債                      4,637,616,768         572,168,983        1,858,415,178         2,207,032,607
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,142,039,347          102,053,289        3,173,551,650         6,866,434,408
      れた金融負債
             合 計
                           15,777,068,423         1,671,634,580         5,031,966,828         9,073,467,015
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      38,880,589,256         6,825,853,453        29,846,565,260         2,208,170,543
      デリバティブ資産                      1,044,568,636         235,527,530         359,597,951         449,443,155
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            4,896,375,847         1,712,785,472         2,961,163,726         222,426,649
      る金融資産
             合 計
                           44,821,533,739         8,774,166,455        33,167,326,937         2,880,040,347
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,403,634,899         1,403,634,899             -         -
      デリバティブ負債                      1,681,362,729         376,923,147         301,934,682        1,002,504,900
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,725,548,029          95,913,852        2,916,402,573         7,713,231,604
      れた金融負債
             合 計
                           13,810,545,657         1,876,471,898         3,218,337,255         8,715,736,504
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    2) 当期末及び前期末現在、償却原価で測定する資産及び負債のうち公正価値を開示する資産及び負債の公正価値

    ヒエラルキー区分は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                          レベル分類
           区　分            帳簿価額
                                レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)            7,870,404,578          1,064,945,271               -     6,805,459,307
      償却原価で測定する金融資産            (*2)      8,605,128,716               -      73,675,767         8,453,551,324
           合 計
                       16,475,533,294          1,064,945,271           73,675,767        15,259,010,631
     金融負債
      預り金  (*1)               6,008,870,340               -     6,008,870,340               -
      借入金   (*2)               31,533,155,886               -     31,431,558,054               -
      その他の金融負債       (*1)           4,119,560,031               -          -     4,119,560,031
           合 計
                       41,661,586,257               -     37,440,428,394          4,119,560,031
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。

    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                          レベル分類
           区　分            帳簿価額
                                レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)            6,556,893,349          1,182,973,603               -     5,373,919,746
      償却原価で測定する金融資産            (*2)      7,505,519,264               -      80,536,955         7,419,057,791
           合 計
                       14,062,412,613          1,182,973,603           80,536,955        12,792,977,537
     金融負債
      預り金  (*1)               9,167,596,268               -     9,167,596,268               -
      借入金   (*2)               30,858,168,873               -     30,835,114,777               -
      その他の金融負債       (*1)           3,577,062,464               -          -     3,577,062,464
           合 計
                       43,602,827,605               -     40,002,711,045          3,577,062,464
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。

    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
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    (4)  反復的な公正価値測定値のレベル                 3 の変動内訳

    1) 当期及び前期において公正価値レベル                   3 に該当する金融商品の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                       その他の包括利益を通じ
                                                 純損益を通じて公正価値
                  純損益を通じて公正価値
                                       て公正価値で測定する         金
          区　分                     純デリバティブ                  で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                                    金融負債
                                          融資産
     期首金額                  2,208,170,543           (566,786,048)           222,426,649         (7,713,231,604)
     総損益
      当期損益認識額                  (108,641,620)          (627,310,687)               -     1,127,035,965
      その他の包括利益認識額                      -          -       39,168,375           307,861
     買入及び発行                  2,443,674,412               -          -     (2,638,615,835)
     売却及び決済                  (2,028,557,111)           (249,475,532)               -     2,358,069,205
     期末金額                  2,514,646,224          (1,443,572,267)           261,595,024         (6,866,434,408)
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                       その他の包括利益を通じ          純損益を通じて公正価値
                  純損益を通じて公正価値
          区　分                     純デリバティブ        て公正価値で測定する金          で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                          融資産          金融負債
     期首金額                  1,872,790,960           (297,554,306)           206,812,661         (7,387,022,024)
     総損益
      当期損益認識額                  (68,155,219)          (308,714,630)               -       45,796,497
      その他の包括利益認識額                      -          -       15,613,988          (3,121,337)
     買入及び発行                  2,523,003,125           125135854              -     (6,772,964,862)
     売却及び決済                  (2,119,468,323)           (85,652,966)              -     6,404,080,122
     期末金額                  2,208,170,543           (566,786,048)           222,426,649         (7,713,231,604)
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    2) 当期及び前期において公正価値レベル                   3 の変動内訳のうち、当期損益として認識された金額と報告期間の末日保

    有している資産及び負債に係る損益は包括利益計算書上の金融資産                                 (負債  )評価及び処分損益と表示されており、そ
    の内訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞　

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             その他の包括利益を通じ                    純損益を通じて公正価値
                   純損益を通じて公正価値
          区　分                   て公正価値で測定する金            純デリバティブ        で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                融資産                    金融負債
     総損益のうち当期損益認識額                   (108,641,620)               -      (627,310,687)          1,127,035,965
     報告期間の末日における保有金
                       (115,005,237)               -      (661,265,335)          1,212,961,374
     融商品に係る当期損益認識額
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             その他の包括利益を通じ                    純損益を通じて公正価値
                   純損益を通じて公正価値
          区　分                   て公正価値で測定する金            純デリバティブ        で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                融資産                    金融負債
     総損益のうち当期損益認識額                   (68,155,219)              -      (308,714,630)           45,796,497
     報告期間の末日における保有金
                        (81,934,636)              -      (412,691,503)          279,779,470
     融商品に係る当期損益認識額
    (5)  価値評価技法及びインプット

    当期末及び前期末現在、当社は公正価値ヒエラルキーでレベル                              2 とレベル    3 に分類される反復的な公正価値測定値、

    非反復的な公正価値測定値、開示される公正価値について、次の価値評価技法とインプットを用いています。帳簿価
    額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示した項目に関連した評価技法とインプッ
    トは開示しませんでした。
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    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                              レベル   3インプット
        区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                          DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    、
                22,376,043,986       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値                                     株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
     で測定する金融資産
                                          金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                2,514,646,224       3
                            FDM  モデル   /DCF  モデル、
                                          信用スプレッド         3.775%   ～ 6.951%/
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                1,772,503,036       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                 763,460,340      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                2,593,966,699       2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                               二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                    成長率   1% 、
     融資産
                 261,595,024      3       DCF  モデル          割引率、成長率
                                                  割引率   11.26%   ～ 12.4%
       金融資産合計         30,282,215,309
                              DCF  モデル、
                1,858,415,178       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                2,207,032,607       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                          Monte   Carlo  Simulation    モデル、   FDM  モ
                3,173,551,650       2                        該当事項なし
                                デル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                6,866,434,408       3
                               FDM  モデル          信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         14,105,433,843
     ＜開示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募
                  73,675,767      2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
     債
     償却原価で測定する貸付
                                                  割引率   0.27  ～ 10.95%
                2,050,295,128       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計         2,123,970,895
     借入金   (公募債   )      2,352,512,443       2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
       金融負債合計         2,352,512,443
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                              レベル   3インプット
        区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値見積り＞
                          DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    、
                29,846,565,260       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値                                     株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
     で測定する金融資産
                                          金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                2,208,170,543       3    FDM  モデル   / DCF  モデル、
                                          信用スプレッド         2.237%   ～ 6.501%/
                           Black  -Derman-Toy(BDT)       モデル
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                 359,597,951      2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                 449,443,155      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                2,961,163,726       2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                               二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                   成長率   1% 、割引率
     融資産
                 222,426,649      3       DCF  モデル          割引率、成長率
                                                    10.9%  ～ 13.0%
       金融資産合計         36,047,367,284
                              DCF  モデル、
                 301,934,682      2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                1,002,504,900       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                2,916,402,573       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                7,713,231,604       3
                               FDM  モデル          信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
     金融負債合計           11,934,073,759
    ＜開示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募
                  80,536,955      2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
     債権
     償却原価で測定する貸付
                                                  割引率   0.69  ～ 8.69%
                1,311,988,389       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計         1,392,525,344
     借入金   (公募債   )      2,380,842,486       2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
       金融負債合計         2,380,842,486
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    (6)  レベル   3 に分類された公正価値測定値の価値評価過程

    公正価値測定は自己の評価モデルを用いる方法と外部評価機関に依頼して契約別の単位当たり価格を受けた後、

    公正価値を計算する方法を併行しています。
    自己の評価モデルは運用部署のモデル設計及びリスク管理部署のモデルの適正性検証を通じて確定し、公正価値

    評価のためのインプットはリスク管理システムで算出しています。設計、検証されたモデル及び算出されたインプット
    を基にバックオフィスでモデルによる評価を行って、その結果を会計に反映しています。会計に反映された評価結果を
    リスク管理部署及び運用部署の評価値と比較して有意義な差の有無を検証しています。
    外部評価機関を通じた公正価値の算出は二以上の独立した外部民間評価機関から契約条件、取引当事者の信用

    格付けなどを反映して算出した契約単位当たり価格を入手して平均値を適用して評価を行っています。
    (7)  レベル   3 に分類された反復的な公正価値測定値の感応度分析

    金融商品の感応度分析は統計的技法を用いた観察不能なインプットの変動による金融商品の価値変動に基づいて

    有利な変動と不利な変動に区分して行われます。なお、公正価値が二つ以上のインプットにより影響を受ける場合に
    は、最も有利な金額又は最も不利な金額を基に算出されます。
    当期末及び前期末現在、各金融商品別のインプットの変動による損益効果に対する感応度分析結果は下記の通り

    です。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産と純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債
    のうち、互いにヘッジ効果がある銘柄及び分析結果が重要ではない純損益を通じて公正価値で測定する金融資産は
    除きました。
                                 652/1817










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    ＜第  51( 当 )期＞
                                                     (単位  :千ウォン   )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                            当期損益         資本       当期損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                 48,193,440        48,193,440        (48,193,440)        (48,193,440)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)      12,505,460        12,505,460        (12,440,359)        (12,440,359)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     23,804,770            -    (16,430,946)
      融資産   (*2)
              合 計
                              60,698,900        84,503,670        (60,633,799)        (77,064,745)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                 48,207,777        48,207,777        (48,314,168)        (48,314,168)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             230,127,434        230,127,434        (230,127,434)        (230,127,434)
      金融負債    (*1)
              合 計
                             278,335,211        278,335,211        (278,441,602)        (278,441,602)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                            当期損益         資本       当期損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                 14,924,723        14,924,723        (14,924,723)        (14,924,723)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)      12,107,291        12,107,291        (15,482,133)        (15,482,133)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     19,286,442            -    (13,411,469)
      融資産   (*2)
              合 計
                              27,032,014        46,318,456        (30,406,856)        (43,818,325)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                 15,351,636        15,351,636        (15,623,595)        (15,623,595)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             266,033,682        266,033,682        (266,033,682)        (266,033,682)
      金融負債    (*1)
              合 計
                             281,385,318        281,385,318        (281,657,277)        (281,657,277)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
                                 653/1817





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    41.  金融資産の譲渡

    当期末及び前期末現在、譲り渡されたが全体の認識が中止されていない譲渡金融資産の関連負債の関係に対する

    理解のための情報は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                   区分                  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
     資産の帳簿価額                                                174,000,000
     譲渡資産に限ってのみ遡求義務を負担する負債                                                (174,260,600)
     資産の公正価値                                                163,474,532
     関連負債の公正価値                                                (174,260,600)
     純ポジション                                                 (10,786,068)
    当社は当期末現在、          SK 仁川石化ハイブリッド証券など               174,000,000      千ウォンをキスエスビー第一次株式会社他                     6 個の
    SPC  に譲り渡しました。         SPC  は譲り受けたハイブリッド証券を原資産として流動化証券を発行し、当社は                                    1,875   億ウォン
    以内で   SPC  が発行する私募債の引受を確約しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                   区分                  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
     資産の帳簿価額                                                184,000,000
     譲渡資産に限ってのみ遡求義務を負担する負債                                                (184,468,590)
     資産の公正価値                                                184,000,000
     関連負債の公正価値                                                (184,468,590)
     純ポジション                                                  (468,590)
    当社は当期末現在、          SK 仁川石化ハイブリッド証券など               184,000,000      千ウォンをキスエスビー第一次株式会社他                     6 個の
    SPC  に譲り渡しました。         SPC  は譲り受けたハイブリッド証券を原資産として流動化証券を発行し、当社は                                    1,965   億ウォン
    以内で   SPC  が発行する私募債の引受を確約しました。
    当期末現在、当社が金融資産を譲り渡して財務諸表上の認識を中止しましたが、持続的に関与している取引はあり

    ません。買戻条件付売却及び貸付有価証券など全体の認識を中止していない譲渡金融資産に対する内訳は注記                                                      36
    と 37 に記述しています。
    42.  金融リスクの管理

    42.1  概要

    (1)  リスク管理方針の概要

    当社がさらされる可能性があるリスクの種類には信用リスク                             (Credit    Risk)  、流動性リスク       (Liquidity     Risk)  、市場リスク

    (Market    Risk)  、運営リスク      (Operational      Risk)  等があります。
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    本注記は、当社がさらされている上記のリスクに対する情報及びリスク管理目標、方針、リスク評価及び管理手続、
    並びに営業用純資本比率の管理について開示しています。追加的な計量的情報については本財務諸表全般にわ
    たって開示されています。
    当社のリスク管理体制はリスクの透明性増大、リスク管理文化の拡散、系列会社間のリスク移転防止及び急変する

    金融環境に対する先制的対応を通じて当社内の各事業部門の中長期戦略及び経営意思決定を効率的に支援する
    ことに力量を集中しています。信用リスク、流動性リスク、市場リスク、運営リスク、信用偏重リスクなどを重要なリスク
    と認識しており、監督機関の規制資本                  (Regulatory      Capital)    及び統計的技法を利用した             VaR(Value     at Risk)  の形態に計
    量化して測定及び管理しています。
    (2)  リスク管理組織体系

    1) 取締役会

    リスク管理組織の最上位機構としてリスク管理委員会の委員の選任及び解任、リスク管理委員会規程の制定及び改
    正、当社の全体限度割当基準設定などリスク管理基本方針の決定、巨額投資関連業務の承認などの事項を審議議
    決しています。
    2) リスク管理委員会

    リスク管理委員会は代表取締役と取締役会で選任された                           2 人以上の取締役        (社外取締役      1 人以上を含む       )で構成され
    て、リスク管理委員会規程により取締役会から委任された役割を行っています。
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    3) リスク管理実務委員会

    リスク管理意思決定機構として当社の総括役員、本部長及び部門長のうち                                    CRO(Chief     Risk  Officer)    の推奨を受けて
    選任し、リスク管理委員会の委任を受けたリスク関連主要政策及び事案について審議議決しています。
    4) リスク管理部

    委員会支援、当社のリスクレベル及び現況報告、財務健全性比率の算定など当社のリスク管理について                                                   必要な事
    項に係る実務を行っています。
    (3)  リスク管理システム

    リスク管理体制構築のために当社はリスク管理先進化推進のための統合リスク管理システムを構築してリスクを反映
    した適正価格の決定、リスク限度管理を通じて資産の健全性を高めると同時に資源を効率的に配分しており、リスク
    を勘案した成果評価          (RAPM:    Risk  Adjusted     Performance      Measure)    体制の構築と成果評価の割合を拡大してリスク管
    理中心の経営に万全を期しています。
    (4)  リスク管理戦略及び方針

    リスク資本配分及びリスク限度設定手続として毎年経営戦略及び業務計画などを反映してリスク部門別、事業本部
    別、部署別にリスク資本使用額を予測して、リスク管理委員会と取締役会の決議を経てリスク資本を配分していま
    す。
    また、市場及び環境変化を迅速に反映する効率的限度管理のために四半期単位及び随時に実務委員会等を通じて

    限度を再配分しています。
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    42.2  信用リスク     (Credit    Risk)

    (1)  概要

    当社は一定レベルの信用リスクにさらされており、信用リスクは契約相手が契約上の義務を不履行又は信用イベント
    が発生して当社に財務的損失を与えるリスクを意味します。信用リスクは主に貸付、負債性証券、デリバティブ取引、
    非トレーディング勘定に対する投資活動などから発生し、債務保証などの財務諸表のオフバランス勘定に関連しても
    存在する可能性があります。
    (2)  信用リスク管理方針

    当社は債務不履行及び信用イベントによるリスクを軽減させる手段として信用度が一定のレベル以上となる取引相手
    と取引を行い、十分な担保を確保する方針を採用しています。また、信用                                   VaR  の算定及び信用エクスポージャー管理
    を通じて信用リスクに対する持続的な管理を行っており、例外的な取引についてはリスク管理実務委員会などの承認
    を得て行うようにしています。
    当社は取引相手の信用度を投資格付けにより区分して管理しており、投資格付けに対する情報は外部の独立的な

    格付け会社及び内部信用格付け評価結果を併行して使用しています。投資格付けに対する情報を入手できない場
    合、他の公開された財務情報と主要顧客に対する自己の取引情報を用いて内部信用格付けを決めています。
    当社は単一の取引相手又は類似した特性を有している取引相手集団に対する過度なエクスポージャーの集中を防

    止するために、識別された信用リスクに対する取引先別、グループ別の限度を指定して管理することによって信用偏
    重リスクを統制しています。
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    (3)  信用リスクに対する最大エクスポージャー

    1) 財政状態計算書項目

    当期末及び前期末現在、財政状態計算書項目である金融商品に係る信用リスクに対する最大エクスポージャーは次

    の通りです。下表の最大エクスポージャーは担保及びその他信用補強を通じたリスク軽減効果を考慮しなかった総額
    で表示しています。
                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 51( 当 )期          第 50( 前 )期
     現金及び預け金        (*)
      現金同等物                                1,064,849,695               1,182,862,912
      預け金                                6,805,459,307               5,373,919,746
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
      負債性証券                               23,380,596,190               26,801,404,842
      投資家預託金別途預け金            (信託  )                 3,792,142,329               6,703,211,766
      出資金                                 898,942,448               593,498,791
      集団投資証券                                 509,002,209               643,379,444
      デリバティブ証券                                 166,785,623               182,856,223
      貸付債権                                 688,186,613               686,342,693
     デリバティブ資産                                 2,694,562,751               1,044,568,636
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
     融資産
      負債性証券                                3,132,847,489               4,303,606,744
     償却原価で測定する金融資産
      負債性証券                                 75,927,777               80,070,745
      貸付債権                                6,051,240,811               5,792,664,519
     償却原価で測定するその他の金融資産                                 2,477,960,128               1,642,692,781
                合 計                    51,738,503,370               55,031,079,842
    (*)  現金を除いた金額です。
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    2) オフバランス勘定

    当期末及び前期末現在、オフバランス勘定に係る信用リスクに対する最大エクスポージャーは次の通りです。

                                       (ウォン貨単位      :千ウォン、外貨単位         :千単位   )
                                通 貨
                区　分                      第 51( 当 )期        第 50( 前 )期
     コマーシャルペーパー証券買入約定                 (*)          KRW               -       196,200,000
     支払保証など                           KRW         5,171,616,848            4,011,248,422
                  合 計                    5,171,616,848            4,207,448,422
              金融保証契約                  USD            73,000            45,000
                  合 計                        73,000            45,000
    (*)  買入約定により当期末及び前期末現在、当社が保有しているコマーシャルペーパー                                          49,642,850     千ウォン及び
    20,647,966     千ウォンが含まれていない金額です。
    (4)  信用リスクの集中度分析

    1) 貸付債権

    ① 当期末及び前期末現在、当社が保有している担保及びその他の信用補強を考慮する以前の貸付債権の取引相

    手は殆どすべてが国内取引先に集中しています。当期末及び前期末現在、貸付債権の個人及び企業の構成比率は
    次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権           比率  (%)     信用損失引当金              帳簿価額
     個人               3,286,310,960             48.37%        (7,549,587)            3,278,761,373
     企業               3,508,115,373             51.63%        (47,449,322)            3,460,666,051
        合 計
                   6,794,426,333            100.00%         (54,998,909)            6,739,427,424
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権           比率  (%)     信用損失引当金              帳簿価額
     個人               3,670,900,356             56.23%        (7,768,586)            3,663,131,770
     企業               2,857,124,983             43.77%        (41,249,541)            2,815,875,442
        合 計
                   6,528,025,339            100.00%         (49,018,127)            6,479,007,212
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    ② 当期末及び前期末現在、貸付債権の産業別の分類は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権            比率  (%)       信用損失引当金             帳簿価額
     製造業                222,715,173              3.28%         (2,070,700)          220,644,473
     金融業               1,774,018,146              26.11%          (8,963,074)          1,765,055,072
     サービス業                230,778,013              3.40%         (10,852,053)           219,925,960
     建設業                439,596,188              6.47%         (13,709,217)           425,886,971
     その他   (*)            4,127,318,813              60.74%         (19,403,865)          4,107,914,948
        合 計          6,794,426,333              100.00%          (54,998,909)          6,739,427,424
    (*)  取引相手が個人である貸付債権は全てその他に分類しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権            比率  (%)        貸倒引当金            帳簿価額
     製造業                141,623,759              2.17%          (492,910)          141,130,849
     金融業               1,496,099,757              22.92%          (6,370,902)          1,489,728,855
     サービス業                314,583,084              4.82%         (7,941,678)          306,641,406
     建設業                372,516,181              5.71%         (13,077,445)           359,438,736
     その他   (*)            4,203,202,558              64.38%         (21,135,192)          4,182,067,366
        合 計          6,528,025,339              100.00%          (49,018,127)          6,479,007,212
    (*)  取引相手が個人である貸付債権は全てその他に分類しました。
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    2) 有価証券     (負債性証券      )

    当期末及び前期末現在、当社が保有している担保及びその他の信用補強を考慮する以前の有価証券                                                 (負債性証券      )

    は殆どすべて国内発行有価証券に集中しています。当期末及び前期末現在、有価証券                                          (負債性証券      )の産業別の分
    類は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
                                第 51( 当 )期             第 50( 前 )期
              区　分
                            金  額               金  額
                                     比率  (%)               比率  (%)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                      9,705,495,680           30.37%     7,389,783,286           18.80%
      金融及び保険業                      11,638,048,138            36.42%     16,666,216,108            42.40%
      その他                      7,403,924,982           23.17%     10,868,351,672            27.65%
              小 計
                           28,747,468,800            89.96%     34,924,351,066            88.85%
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                      1,358,388,833            4.25%     2,877,224,769            7.32%
      金融及び保険業                      1,774,458,610            5.55%     1,426,381,929            3.63%
      その他                           46       0.00%          46       0.00%
              小 計
                            3,132,847,489            9.80%     4,303,606,744           10.95%
     償却原価で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                       19,966,178           0.06%      19,762,533           0.05%
      金融及び保険業                       55,961,600           0.18%      60,308,212           0.15%
              小 計
                             75,927,778           0.24%      80,070,745           0.20%
              合 計
                           31,956,244,067           100.00%     39,308,028,555           100.00%
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    (5)  金融資産の信用健全性

    1) 貸付債権

    ① 当期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の予想信用損失の測定方法による分類は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                     全期間の予想信用損失
              12 ヶ月の
       区　分                           貸付債権残高        信用損失引当金          帳簿価額
             予想信用損失
                      非減損      減損  (*)
     信用供与金         3,262,837,822            -      -   3,262,837,822              -   3,262,837,822
     貸出金         2,752,721,697            -  12,240,000        2,764,961,697          (32,139,002)        2,732,822,695
     貸付金          47,654,051          -      -     47,654,051         (2,257,433)         45,396,618
     立替金               -      -  8,759,034         8,759,034         (8,759,034)             -
     私募債          10,154,000          -   288,000        10,442,000          (258,324)        10,183,676
     その他               -      -  11,585,117         11,585,117         (11,585,117)             -
       合 計      6,073,367,570            -  32,872,151        6,106,239,721          (54,998,910)        6,051,240,811
    (*)  減損貸付債権は社債支払保証及び立替金などで構成されており、帳簿価額と見積り将来キャッシュ・フローの現
    在価値の差額を減損として認識しました。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                     全期間の予想信用損失
              12 ヶ月の
       区　分                           貸付債権残高        信用損失引当金          帳簿価額
             予想信用損失
                      非減損      減損  (*)
     信用供与金         3,652,646,826            -      -   3,652,646,826              -   3,652,646,826
     貸出金         1,752,288,581            -  55,005,146        1,807,293,727          (26,045,700)        1,781,248,027
     貸付金          60,700,944          -      -     60,700,944          (709,154)        59,991,790
     立替金               -      -  8,978,033         8,978,033         (8,978,033)             -
     私募債          300,190,000           -   288,000       300,478,000          (1,700,124)        298,777,876
     その他               -      -  11,585,117         11,585,117         (11,585,117)             -
       合 計      5,765,826,351            -  75,856,296        5,841,682,647          (49,018,128)        5,792,664,519
    (*)  減損貸付債権は社債支払保証及び立替金などで構成されており、帳簿価額と見積り将来キャッシュ・フローの現
    在価値の差額を減損として認識しました。
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    ② 当期末及び前期末現在、担保及び信用補強による貸付債権の信用リスク削減効果は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             償却原価で測定する貸付債権
           純損益を通じて公正価
                                                     合 計
      区　分                        全期間の予想信用損失
                      12 ヶ月の
           値で測定する貸付債権
                                            小計
                     予想信用損失
                             非減損       減損
     有価証券    (*)           -   4,892,437,298            -       -    4,892,437,298         4,892,437,298
     保証          609,880,717        100,333,712           -       -    100,333,712         710,214,429
      合 計              4,992,771,010            -       -    4,992,771,010         5,602,651,727
               609,880,717
    (*)  流通金融融資金に関連して韓国証券金融㈱に担保として提供された有価証券が含まれています。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             償却原価で測定する貸付債権
           純損益を通じて公正価
                                                     合 計
      区　分                        全期間の予想信用損失
                      12 ヶ月の
           値で測定する貸付債権
                                            小計
                     予想信用損失
                             非減損       減損
     有価証券    (*)           -   5,951,781,708            -       -    5,951,781,708         5,951,781,708
     保証          613,260,191        87,777,642           -       -     87,777,642         701,037,833
      合 計              6,039,559,350            -       -    6,039,559,350         6,652,819,541
               613,260,191
    (*)  流通金融融資金に関連して韓国証券金融㈱に担保として提供された有価証券が含まれています。
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    2) 有価証券     (負債性証券      )

    ① 当期末及び前期末現在、信用リスクにさらされている有価証券                              (負債性証券      )の予想信用損失の測定方法による分

    類は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                         全期間の予想信用損失
                  12 ヶ月の
         区　分                           有価証券残高       信用損失引当金      (*)    帳簿価額
                 予想信用損失
                         非減損      減損
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融資             3,132,847,489           -      -   3,132,847,489              -   3,132,847,489
     産 (*)
     償却原価で測定する金融資
                   75,966,177          -      -    75,966,177          (38,400)      75,927,777
     産
         合 計
                  3,208,813,666           -      -   3,208,813,666           (38,400)     3,208,775,266
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の予想信用損失金額は                                       564,992    千ウォンであり、その他
    の包括利益累計額と表示されています。
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                         全体期間予想信用損失
                  12 ヶ月の
         区　分                           有価証券残高       信用損失引当金      (*)    帳簿価額
                 予想信用損失
                         非減損      減損
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融資             4,303,606,744           -      -   4,303,606,744              -   4,303,606,744
     産 (*)
     償却原価で測定する金融資
                   80,162,533          -      -    80,162,533          (91,788)      80,070,745
     産
         合 計
                  4,383,769,277           -      -   4,383,769,277           (91,788)     4,383,677,489
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の予想信用損失金額は                                       270,234    千ウォンであり、その他
    の包括利益累計額と表示されています。
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    ② 当期末及び前期末現在、信用減損が生じていない有価証券                            (負債性証券      )の信用健全性は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                        その他の包括利益を通じて
                                     償却原価で測定する
            純損益を通じて公正価値で
                                                    合 計
       区　分                 公正価値で測定する金融
             測定する金融資産
                                      金融資産    (*1)
                            資産
       1 等級          8,394,789,877            1,700,549,285                 -      10,095,339,162
       2 等級          1,537,335,617             115,418,881                 -      1,652,754,498
       3 等級          1,202,590,403             420,168,588                 -      1,622,758,991
       4 等級          1,865,299,152             290,650,648            20,000,000           2,175,949,800
       5 等級           730,653,777             9,682,464           36,000,000           776,336,241
       6 等級          2,631,178,587                 -            -      2,631,178,587
       7 等級           450,108,200                 -            -       450,108,200
       8 等級           91,307,055                -            -        91,307,055
       9 等級           18,270,938                -            -        18,270,938
      10 等級               -            -            -            -
      未分類   (*2)        11,825,935,194             596,377,623            19,966,177          12,442,278,994
       合 計         28,747,468,800            3,132,847,489             75,966,177          31,956,282,466
    (*1)  償却原価で測定する金融資産は信用損失引当金引前金額です。
    (*2)  出資金、集団投資証券、信用度の高い国債・地方債、デリバティブ証券及び投資家預託金別途預け金                                                 (信託  )に
    ついては未分類に分類しています。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                       その他の包括利益を通じて
           純損益を通じて公正価値で                          償却原価で測定
                                                    合 計
      区　分                 公正価値で測定する金融
             測定する金融資産                        する金融資産      (*1)
                            資産
      1 等級          7,797,776,601            2,600,941,310                 -      10,398,717,911
      2 等級          2,381,192,117             49,261,986                -       2,430,454,103
      3 等級          1,377,933,301             109,416,822                 -       1,487,350,123
      4 等級          3,335,765,682             130,596,801            20,000,000           3,486,362,483
      5 等級          1,010,618,879             10,285,694            36,000,000           1,056,904,573
      6 等級          4,180,337,536                 -            -       4,180,337,536
      7 等級           500,277,172                 -            -       500,277,172
      8 等級           118,647,217                 -            -       118,647,217
      9 等級           41,077,504                -        4,400,000           45,477,504
      10 等級               -            -            -            -
     未分類   (*2)        14,180,725,057            1,403,104,131             19,762,533          15,603,591,721
       合 計         34,924,351,066            4,303,606,744             80,162,533          39,308,120,343
    (*1)  償却原価で測定する金融資産は信用損失引当金適用前金額です。
    (*2)  出資金、集団投資証券、信用度の高い国債・地方債、デリバティブ証券及び投資家預託金別途預け金                                                 (信託  )に
    ついては未分類に分類しています。
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    有価証券     (負債性証券      )の信用健全性の分類基準は次の通りです。

             信用健全性格付け                         外部信用格付け会社の格付け
                 1 等級                           AAA
                 2 等級                           AA+
                 3 等級                           AA0
                 4 等級                           AA-
                 5 等級                            A+
                 6 等級                            A0
                 7 等級                            A-
                 8 等級                           BBB+
                 9 等級                           BBB0
                10 等級                           BBB-
    当社の内部信用格付けは信用格付け会社の有効信用格付けを保有している企業等のうち                                           BBB-   以上の投資適格者

    を対象にしています。
    有効信用格付け        AAA   ～  AA-(  短期格付け      :A1)  までの信用格付け保有企業等は内部格付け                      1 ～  4 等級までにそれぞ

    れ自動的にマッチングしています。内部格付け                       5 ～  10 等級は   A+  ～  BBB-(   短期格付け      :A2+  ～  A3-)  までの有効信用
    格付け保有業者に対してはそれぞれ自動マッチングを原則とするものの、当社の内部企業審査基準による信用分析
    結果、信用の高低により差別的に内部格付けを付与しています。
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    ③  当期末及び前期末現在、担保及び信用補強による有価証券                              (負債性証券      )の信用リスク削減効果は次の通りで

    す。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
               区　分                   担保の種類               第 51( 当 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                               保証                7,646,324,239
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                    保証                  99,060,000
     融資産
     償却原価で測定する金融資産                               保証                      -
                       合 計
                                                    7,745,384,239
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
               区　分                   担保の種類               第 50( 前 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                               保証                7,125,072,663
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                    保証                1,159,067,500
     融資産
     償却原価で測定する金融資産                               保証                      -
                       合 計
                                                    8,284,140,163
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    3) 証券売買取引に係る未収金

    当期末及び前期末現在、その他の金融資産に分類される貸付金及び受取債権のうち、証券売買取引に関連して認

    識された未収金の内訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     証券売買取引に係る未収金                             1,638,110,654                  1,086,656,996
    証券の投資仲介取引に関連して、当社は清算決済機関である韓国取引所と顧客との債権又は債務を売買契約締結

    日にそれぞれ認識しています。関係規定などにより定型化された投資仲介業務に関連して当社は契約締結日と決済
    日間の期間      (一般的に契約締結日から            2 営業日以内      )において信用リスクにさらされています。韓国取引所は中央取
    引当事者     (CCP:   Central    Counterparty)       として損害賠償共同基金の運用等を通じて決済不履行リスクを削減しており、
    当社は委託証拠金制度を通じて顧客の決済不履行リスクを削減しています。また、顧客が決済日まで決済することが
    できない場合、当社は反対売買制度を通じて代金を回収できます。したがって、当社が実質的に負担する信用リスク
    は契約締結日と決済日間の証券の価格変動リスクにも関連しています。
    また、当社は定型化された証券の投資売買取引に関連して取引所取引は清算決済機関である韓国取引所、店頭取

    引は顧客との債権及び債務を売買契約締結日にそれぞれ認識しています。これにより、当社は売買契約締結日と決
    済日間の期間において取引対象証券の価格変動リスク及び信用リスクにさらされています。
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    42.3  流動性リスク

    (1)  概要

    流動性リスクとは、当社が資金の調達及び運用期間の不一致又は予想外の資金支出などで資金不足事態が発生し

    て支払不能状態に直面し、又は資金の不足を解消するための高金利借入金の調達又は保有資産の不利な売却など
    で損失を被るリスクを意味します。当社は流動性リスクに関連してすべての金融負債及びオフバランス勘定の貸付約
    定及び金融保証契約の契約上の満期分析を即時支払、                           6 ヶ月以下、     6 ヶ月超過～      1 年以下、    1 年超過～     5 年以下、    5 年
    超過の   5 区間に区分して開示します。
    満期分析時に開示するキャッシュ・フローは当社が支払わなければならない最も早く到来する満期日に基づいて作成

    されており、割引前のキャッシュ・フローを基に作成されたため、割引キャッシュ・フローを基に作成する財政状態計算
    書上の金額と一致しません。支払金額が確定していない場合、報告日現在の指数などの条件を参照して開示する金
    額を決めました。
    (2)  流動性リスク管理方針

    流動性リスクは当社の経営全般において発生し得るすべてのリスク管理方針及び手続に適用される流動性リスク管

    理指針により管理されます。当社は流動性リスクの管理のために調達、運用されるウォン貨及び外貨建資金の収入・
    支出に影響を与えるすべての取引と流動性関連簿外取引を対象に累積流動性ギャップと流動性比率を算出してお
    り、当社の適正調達レベルを設定して部署ごとに資金使用を割り当てて適正調達レベルを超えて資金使用が発生し
    ないように管理しています。
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    (3)  金融負債の残存契約満期分析

    当期末及び前期末現在、金融負債の残存契約の満期及び金額は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                                      合 計
          区　分          即時支払       6ヶ月以下     6ヶ月～   1年以下    1年～  5年以下     5年超過
     金融負債
      預り金             (6,008,870,340)            -       -       -      -  (6,008,870,340)
      純損益を通じて公正価値で測定
                    (26,915,062)           -       -    (7,363)    (970,489,882)       (997,412,307)
      する金融負債
      デリバティブ負債               (7,550,924)     (1,229,301,077)       (1,107,666,178)       (944,615,474)      (1,348,483,115)       (4,637,616,768)
      純損益を通じて公正価値で測定
                    (29,257,962)      (619,678,505)      (2,651,518,108)       (3,949,715,366)      (2,891,869,406)       (10,142,039,347)
      するよう指定された金融負債
      借入金   (*1)          (17,139,201,989)       (8,454,096,842)       (3,392,326,051)       (2,706,585,944)            - (31,692,210,826)
      その他の金融負債             (3,556,205,750)        (508,199,078)       (11,618,679)       (30,000,649)        (900,905)     (4,106,925,061)
          合 計
                   (26,768,002,027)       (10,811,275,502)        (7,163,129,016)       (7,630,924,796)      (5,211,743,308)       (57,585,074,649)
     オフバランス勘定
      支払保証など     (*2)         (5,264,129,748)            -       -       -      -  (5,264,129,748)
      出資約定    (*3)               -   (24,951,316)           -       -      -   (24,951,316)
          合 計
                   (5,264,129,748)        (24,951,316)           -       -      -  (5,289,081,064)
    (*1)  利息のキャッシュ・フローが含まれています。
    (*2)  支払保証などは発生の有無が不透明であるため、最も早い支払区間である即時支払区間に含めました。
    (*3)  出資約定は出資約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しました。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                                      合 計
          区　分          即時支払       6ヶ月以下     6ヶ月～   1年以下    1年～  5年以下     5年超過
     金融負債
      預り金              (9,167,596,268)            -       -       -      -  (9,167,596,268)
      純損益を通じて公正価値で測定
                     (55,427,333)      (131,767,740)        (29,963,460)      (369,700,550)      (816,775,817)      (1,403,634,900)
      する金融負債
      デリバティブ負債                 (63,503)    (755,906,926)       (249,343,172)       (375,288,693)      (300,760,435)      (1,681,362,729)
      純損益を通じて公正価値で測定
                     (37,549,747)      (617,522,232)      (2,207,065,673)       (4,452,297,830)      (3,411,112,547)       (10,725,548,029)
      するよう指定された金融負債
      借入金   (*1)           (20,011,312,630)       (4,267,620,252)       (4,535,781,166)       (2,202,805,910)            - (31,017,519,958)
      その他の金融負債              (3,007,275,027)       (515,481,786)        (11,365,315)       (30,812,806)          -  (3,564,934,934)
          合 計
                   (32,279,224,508)       (6,288,298,936)       (7,033,518,786)       (7,430,905,789)      (4,528,648,799)       (57,560,596,818)
     オフバランス勘定
      仕入保証約定     (*2)              -  (196,152,004)            -       -      -   (196,152,004)
      支払保証など     (*3)         (3,973,620,927)            -       -       -      -  (3,973,620,927)
      出資約定    (*4)                -  (65,017,515)           -       -      -   (65,017,515)
          合 計
                    (3,973,620,927)       (261,169,519)            -       -      -  (4,234,790,446)
    (*1)  利息のキャッシュ・フローが含まれています。
    (*2)  買入保証約定は買入保証約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しまし
    た。
    (*3)  支払保証などは発生の有無が不透明であるため、最も早い支払区間である即時支払区間に含めました。
    (*4)  出資約定は出資約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しました。
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    42.4  市場リスク

    (1)  概要

    市場リスクとは、金利、株価、為替レート、一般商品の時価など市場要因の変動により損失が発生し得るリスクをい

    い、有価証券及びデリバティブなどから発生します。トレーディングポジションに関連する最も高いリスクは負債性証券
    や利息組込み型証券などからの金利リスクであり、追加的なリスクには株式リスク及び為替リスクがあります。また、
    非トレーディングポジションについては信用リスクにさらされています。市場リスクの管理は各事業本部別、部署別、
    ディーラー別のポジション限度、損失限度、金融投資業規程に定められている標準方法及びリスク管理システムから
    算出される内部モデル市場             VaR  限度及び感応度限度          (Duration    、デルタ、ガンマ、ベガなど             )等商品別の特性による限
    度をあらかじめ設定して毎日管理して、各事業本部長は有価証券投資基準及び投資限度などを設けて運営していま
    す。
    (2)  VaR  の現況

    当期末及び前期末現在、金融投資業規程に定められている標準方法により算出した市場                                           VaR(  営業用純資本比率上

    のリスク額     )は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 51( 当 )期              第 50( 前 )期
     株式                            1,276,128,613                    427,839,483
     金利                             386,758,910                   504,887,193
     集団投資証券など                             871,274,458                   815,548,877
     外国為替                              27,842,145                   37,920,340
     オプション                              51,720,819                   55,478,000
     商品                              5,625,896                   2,174,174
            合 計                    2,619,350,841                   1,843,848,067
                                 673/1817









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    (3)  市場リスク別のリスク管理現況

    当社の市場リスクを構成する主なリスク変数には金利リスク、為替リスク、株価変動リスクがあります。

    ① 金利リスク

    トレーディングポジションの金利リスクはウォン建負債性証券から主に発生します。当社のトレーディング戦略は金利
    変動から発生する短期間の価格変動から差益を得ることです。
    当社のトレーディング勘定の商品は毎日価格開示が行われるため、トレーディング勘定に関連した金利リスクは市場

    VaR  と感応度分析など市場価値基盤技法を用いて管理されています。
    ② 為替リスク

    為替リスクはトレーディングポジションのうち、オフバランス勘定である為替先渡契約、通貨スワップ及び外貨建トレー
    ディング有価証券の他にも、非トレーディングポジションのうち、ウォン貨以外の貨幣と表示された資産、負債の保有
    を通じて発生します。
    当社は金融投資業規程により為替ポジションの純ポジションを定期的に算定して監督機関に報告しています。

    また、当社は非トレーディングポジションを含めて為替リスクにさらされている全体ポジションに対する為替レート変動

    リスクを市場      VaR  と感応度分析など市場価値基盤技法を用いて管理しています。
    ③ 株式リスク

    株式リスク     (株式価格変動リスク          )は当社の外貨建株式及びウォン建株式から発生します。
    株式トレーディングのポートフォリオは                  ELS  や ELW  のヘッジ資産が殆どすべてとなり、一部の有価証券の                         Prop  取引に対

    してはポジション限度と損切り、損失限度などの制限の下で取引所の取引株式及び期近物、期先物の先物契約など
    で形成されています。なお、株式型受益証券及び非トレーディングポジションのうち市場性がある株式などは株式リス
    クに含めて市場        VaR  を算定しています。
    リスク管理委員会はポジション限度及び損失限度を割り当てて、リスク管理部署は資産運用部署の限度違反や特異

    事項などについて毎日モニタリングしています。
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    ④ 金利指標改革リスク
    金利指標改革リスクは一部の銀行間の貸付金利が新しい無リスク金利に置き換わることによって発生します。                                                     報告

    期間末現在、金利指標改革によるリスクにさらされている金融商品は主に                                   USD   LIBOR   及び  CD 金利を指標金利として
    利用しています。
    -非デリバティブ資産

    USD   LIBOR   は全て   2023  年 6 月 30 日にその算出が中断される予定ですが、その時期は今後変更されることがありま
    す。当社は     USD  LIBOR   の算出が中断され次第、その金利を                 SOFR   に転換する予定です。
    -非デリバティブ負債

    USD   LIBOR   は全て   2023  年 6 月 30 日にその算出が中断される予定ですが、その時期は今後変更されることがありま
    す。当社は     USD  LIBOR   の算出が中断され次第、その金利を                 SOFR   に転換する予定です。
    -デリバティブ

    当社の取引相手の殆どすべては                ISDA  のプロトコルに加入していますが、加入していない取引相手の場合、類似の代
    替条項が挿入されるように取引相手との協議を完了しました。
    当社は金利指標改革がまだ完了していない                     LIBOR   について代替条項の挿入を通じて代替金利指標への移行を管理

    しています。当期末現在、代替金利指標への移行が完了していない金融商品は次の通りです。
                                                     (単位  :千ウォン   )
                            USD  LIBOR(*3)
                                                 CD
                                 代替条項の                   代替条項の
            区分
                      移行が完了していない
                                         移行が完了していない
                                挿入が完了した                   挿入が完了した
                                           金融商品
                        金融商品
                                  金融商品                   金融商品
     純損益を通じて      公正価値で測定する金融
                          20,945,600             -     280,000,000              -
     資産  (*1)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指
                          39,336,084             -     250,000,000              -
     定された金融負債       (*1)
     デリバティブ     (*2)                6,593,114,094         6,593,114,094         82,397,209,207               -
    (*1)  帳簿価額基準です。
    (*2)  名目金額基準です。
    (*3)  USD  LIBOR   関連金融商品の場合、           2023  年 6 月 30 日以前に満期が到来する金融商品は除外されました。
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    42.5  運営リスク

    (1)  運営リスクの定義

    当社は、運営リスクについて不適切又は間違った内部プロセス、人材、システム及び外部の事象により発生する財務

    的リスク及び非財務的リスクまで広範囲に定義しています。
    (2)  運営リスク管理方法

    運営リスクの管理目的は、監督機関の規制目的を満たすことはもちろん、リスク管理文化の拡散、内部統制の強化、

    プロセス改善及び経営陣と全職員に時宜に適したフィードバックを提供することです。当社は各種の内部規定を整備
    しプロセスを明確に確立して、業務マニュアルを作成して業務を体系化しており、定期的に各部署で運営リスク評価を
    行って部署の運営リスク事項について点検するようにしています。                                IT システムなど重要な運営リスク事項については
    Contingency      Plan  を策定して非常時に業務の連続性を維持できるように備えています。
    42.6  資本管理

    当社は「資本市場と金融投資業に関する法律」が提示する営業用純資本比率基準を遵守しています。営業用純資本

    (= 資産  -負債  -現金化困難資産        + 補完資本     )を総リスク額      (= 市場リスク額      + 信用リスク額      + 運営リスク     )で除した営業用純資
    本比率が     100%  未満に下落する場合、金融監督機関は適正な時期に是正措置を取ることができます。
    当期末現在、当社の純資本比率は経営改善措置基準を上回っています。

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    43.  金融資産と金融負債の相殺

    当社はデリバティブ取引などの実行可能な一括相殺約定又はこれと類似した約定の適用を受けています。                                                   当期末及

    び前期末現在、実行可能な一括相殺約定又はこれと類似した約定の適用を受ける認識された金融資産及び金融負
    債の種類別の内訳は次の通りです。
    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                     財政状態計算書で相殺されていない
                                           関連金額
                              財政状態計算書
         区　分          総額     相殺された金額                               純額
                                表示純額
                                      認識された        金融担保
                                       金融商品      (現金担保を含む      )
     金融資産
      貸付有価証券            1,324,872,275            -  1,324,872,275       (1,324,872,275)             -       -
      店頭デリバティブ資産        (*)   2,549,745,609            -  2,549,745,609       (1,644,989,894)         (90,662,895)       814,092,820
      未収金   (顧客  )       2,366,175,444        (860,295,391)       1,505,880,053            -        -  1,505,880,053
      未収金   (取引所   )      2,444,436,913       (2,440,901,041)         3,535,872          -        -    3,535,872
      未収金   (支払決済    )      145,922,212       (57,245,316)       88,676,896           -        -    88,676,896
         合 計       8,831,152,453       (3,358,441,748)       5,472,710,705       (2,969,862,169)         (90,662,895)      2,412,185,641
     金融負債
      買戻条件付売却      (機関間   )  (3,492,726,831)            -  (3,492,726,831)       3,492,726,831             -       -
      店頭デリバティブ負債        (*)   (4,066,599,259)            -  (4,066,599,259)       1,644,989,894         360,709,853      (2,060,899,512)
      未払金   (顧客  )      (2,222,523,503)        860,295,390      (1,362,228,113)            -        -  (1,362,228,113)
      未払金   (取引所   )      (2,492,889,090)        2,440,901,042        (51,988,048)           -        -   (51,988,048)
      預り金  (支払決済    )      (59,684,917)        57,245,316       (2,439,601)          -        -    (2,439,601)
         合 計      (12,334,423,600)        3,358,441,748       (8,975,981,852)       5,137,716,725         360,709,853      (3,477,555,274)
    (*)  店頭デリバティブに対する金融担保は一括相殺約定がない契約に対する部分も含まれています。
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    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                     財政状態計算書で相殺されていない
                                           関連金額
                              財政状態計算書
         区　分          総額     相殺された金額                               純額
                                表示純額
                                      認識された        金融担保
                                       金融商品      (現金担保を含む      )
     金融資産
      貸付有価証券            1,337,439,059            -  1,337,439,059       (1,337,439,059)             -       -
      店頭デリバティブ資産        (*)    829,038,581           -   829,038,581       (373,170,875)        (113,239,506)        342,628,200
      未収金   (顧客  )       4,638,206,055       (3,623,991,709)       1,014,214,346            -        -  1,014,214,346
      未収金   (取引所   )      4,716,342,895       (4,703,209,731)        13,133,164           -        -    13,133,164
      未収金   (支払決済    )      558,397,833       (554,425,981)        3,971,852          -        -    3,971,852
         合 計
                 12,079,424,423       (8,881,627,421)       3,197,797,002       (1,710,609,934)         (113,239,506)       1,373,947,562
     金融負債
      買戻条件付売却      (機関間   )  (3,946,731,587)            -  (3,946,731,587)       3,946,731,587             -       -
      店頭デリバティブ負債        (*)   (1,307,639,314)            -  (1,307,639,314)        373,170,875        149,270,196       (785,198,243)
      未払金   (顧客  )      (4,493,633,638)        3,623,991,709       (869,641,929)           -        -   (869,641,929)
      未払金   (取引所   )      (4,719,071,859)        4,703,209,732        (15,862,127)           -        -   (15,862,127)
      預り金  (支払決済    )      (564,329,500)        554,425,981        (9,903,519)          -        -    (9,903,519)
         合 計
                 (15,031,405,898)        8,881,627,422       (6,149,778,476)       4,319,902,462         149,270,196      (1,680,605,818)
    (*)  店頭デリバティブに対する金融担保は一括相殺約定がない契約に対する部分も含まれています。
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    44.  セグメント情報

    (1)  セグメント別の報告現況及び事業部門

    1) 報告部門が収益を生み出す製品と役務の類型

    セグメント別情報は当社の事業別部門に関する情報を示します。当期末現在、当社はウェルスマネジメント                                                  / 仲介セグ

    メント、コーポレート・ファイナンス・セグメント、アセット・マネジメント・セグメント、本店管理及びその他セグメントで構
    成されています。このようなセグメントは提供される商品とサービスの性格、顧客別分類及び当社の組織を基に区分
    されて、これに基づいて主なセグメント別情報を開示します。
    各部門に関する説明は次の通りです。

    ① ウェルスマネジメント          / 仲介セグメント       : 個人及び法人顧客を対象にした有価証券の売買、仲介、代理などの証券投
    資信託及び信託型証券貯蓄業務に係る部門
    ② コーポレート・ファイナンス・セグメント                 : 資金調達及び供給         (増資、社債発行、構造化金融、有価証券引受、                      M&A  アド
    バイザリー     )、 PF などコーポレート・ファイナンスサービス業務
    ③ アセット・マネジメントセグメント              : 有価証券及びデリバティブ取引、自己資本投資業務
    ④ 本店管理及びその他セグメント               : 支援業務及びその他業務
    2) セグメント別の当期損益

    セグメント別の会計方針は重要な会計方針の要約に記述された会計方針と同じです。当社は資源の配分のための意

    思決定と成果評価を目的としてセグメント別の成果をモニタリングしており、各セグメントの成果は財務諸表の営業損
    益とは異なって測定される営業損益に基づいて評価されます。当社全体の法人税は全社レベルで管理されて営業部
    門に配分されません。
    3) 経営陣が報告セグメントを識別するために使用する要素

    当社の営業部門はサービスの種類による違いにより発生するリスクと便益に基づいて分類しています。当社の営業

    部門は提供されるサービスの性格により独立的に運営されており、これは戦略的営業部門を意味します。
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    (2)  セグメント別情報

    当期及び前期におけるセグメント別情報は次の通りです。

    ＜第  51( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                              コーポレート・         アセット・       本店管理
                    ウェルスマネジメント        /
                                                      合 計
           区　分
                       仲介
                              ファイナンス        マネジメント        及びその他
     部門総収益                  3,212,690,613        682,919,711       20,422,316,080        (1,368,255,803)       22,949,670,601
     部門税引前当期損益                   171,621,374        110,686,590        (28,242,265)       305,824,780        559,890,479
     部門税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息                   267,613,707        103,714,024        797,203,768        140,508,093       1,309,039,592
     支払利息                   (43,848,931)         (11,038)      (453,877,838)        (258,336,380)        (756,074,187)
     純受取手数料                   418,044,141        499,432,105        56,484,907       (55,628,333)       918,332,820
     純金融資産     (負債  )評価及び処分損益             34,356,513       (143,641,956)        (206,517,677)        208,727,081       (107,076,039)
     販売費及び管理費                   (576,057,298)        (162,046,938)        (90,070,927)        (20,362,860)       (848,538,023)
     その他                    71,513,242       (186,759,607)        (131,464,498)        290,917,179        44,206,316
    ＜第  50( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                              コーポレート・         アセット       本店管理
                    ウェルスマネジメント        /
                                                      合 計
           区　分
                       仲介
                              ファイナンス       ・マネジメント        及びその他
     部門総収益                  3,128,171,158        891,976,025       10,574,518,454        (2,380,028,559)       12,214,637,078
     部門税引前当期損益                   347,657,536        519,549,006        249,404,639        184,719,589       1,301,330,770
     部門税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息                   273,216,888        68,904,834       588,843,407        33,402,812       964,367,941
     支払利息                   (12,789,106)          (502)     (144,863,272)        (106,986,558)        (264,639,438)
     純受取手数料                   607,783,129        649,032,201        109,254,340       (126,456,129)       1,239,613,541
     純金融資産     (負債  )評価及び処分損益             43,432,243        71,040,382       (81,076,556)        (7,218,429)       26,177,640
     販売費及び管理費                   (588,237,211)        (204,609,032)        (96,111,030)        (30,789,135)       (919,746,408)
     その他                    24,251,593       (64,818,877)       (126,642,250)        422,767,028        255,557,494
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    （２）  2021  年および    2020  年 12 月 31 日終了年度財務書類
    ①連結財務書類
                        連　結　財　政　状　態　計　算　書

                        第 50( 当 )期 2021  年 12 月 31 日現在
                        第 49( 前 )期 2020  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
              科　　目                 注記         第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
     資産
     Ⅰ . 現金及び預け金
                            5 ､35 ､38 ､39 ､40 ､42     7,522,543,006,739           5,197,201,998,553
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                              6 ､39 ､40 ､41      41,211,664,510,579           40,404,913,708,923
     Ⅲ . デリバティブ資産
                             17 ､39 ､40 ､42 ､43      1,047,534,932,840           1,195,172,411,125
     Ⅳ . その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                              7 ､39 ､40 ､42       4,898,859,536,321           2,187,136,868,466
      金融資産
     Ⅴ . 関連会社投資
                                8        2,757,851,109,087           2,126,427,229,163
     Ⅵ . 償却原価で測定する金融資産
                             9 ､38 ､39 ､40 ､42     10,026,293,718,142            8,967,088,739,120
     Ⅶ . 有形固定資産
                               10 ､13         353,478,947,733           366,303,119,826
     Ⅷ . 無形資産
                               11         310,093,864,664           298,132,437,410
     Ⅸ . 投資不動産
                               12         162,300,366,311           161,540,394,374
     Ⅹ . 当期税金資産
                               24          9,673,211,416           7,469,549,959
     ⅩⅠ  . 繰延税金資産
                               24           483,427,083           151,542,071
     ⅩⅡ  . その他の非金融資産
                               14         101,051,648,666            52,246,401,462
     資産合計                                   68,401,828,279,581           60,963,784,400,452
     負債
     Ⅰ . 預り金
                             15 ､38 ､39 ､40      9,173,210,396,769           9,195,092,940,447
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                              16 ､39 ､40       1,403,634,899,435           2,767,212,080,851
     Ⅲ . デリバティブ負債
                             17 ､39 ､40 ､42 ､43      1,760,061,092,194           1,823,686,389,685
     Ⅳ . 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                             18 ､39 ､40 ､42      10,725,548,029,479           11,165,816,142,559
      れた金融負債
     Ⅴ . 借入金
                              19 ､39 ､40       33,358,308,644,977           25,917,560,736,683
     Ⅵ . 確定給付負債
                               20          4,819,386,257           4,065,090,455
     Ⅶ . 引当金
                               21          15,193,896,240           15,050,241,226
     Ⅷ . 当期税金負債
                               24          3,472,112,517           2,966,390,336
     Ⅸ . 繰延税金負債
                               24         209,291,819,393            63,054,608,719
     Ⅹ . その他の金融負債
                             22 ､38 ､39 ､40      4,213,550,267,469           3,896,763,716,476
     ⅩⅠ  . その他の非金融負債
                               23 ､38         386,924,954,124           298,774,949,719
     負債合計                                   61,254,015,498,854           55,150,043,287,156
     資本
     Ⅰ . 親会社の所有者に帰属する持分
                                        7,147,363,165,585           5,807,746,712,225
      1. 資本金                        1 ､25         175,816,700,000           175,816,700,000
      2. 資本剰余金
                               25         3,826,895,944,653           3,826,886,905,722
      3. 資本調整
                                         (1,278,903,043)                 -
      4. その他の包括利益累計額                        7 ､25 ､34        220,634,855,033            29,914,854,820
      5. 利益剰余金
                               25         2,925,294,568,942           1,775,128,251,683
    Ⅱ . 非支配持分
                                          449,615,142          5,994,401,071
    資本合計                                    7,147,812,780,727           5,813,741,113,296
    負債及び資本合計                                   68,401,828,279,581           60,963,784,400,452
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連　結　財　政　状　態　計　算　書

                        第 50( 当 )期 2021  年 12 月 31 日現在
                        第 49( 前 )期 2020  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
              科　　目                 注記         第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
     資産
     Ⅰ . 現金及び預け金
                            5 ､35 ､38 ､39 ､40 ､42      791,371,524,309           546,745,650,248
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                              6 ､39 ､40 ､41       4,335,467,106,513           4,250,596,922,179
     Ⅲ . デリバティブ資産
                             17 ､39 ､40 ､42 ､43      110,200,674,935           125,732,137,650
     Ⅳ . その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                              7 ､39 ､40 ､42       515,360,023,221           230,086,798,563
      金融資産
     Ⅴ . 関連会社投資
                                8         290,125,936,676           223,700,144,508
     Ⅵ . 償却原価で測定する金融資産
                             9 ､38 ､39 ､40 ､42      1,054,766,099,149            943,337,735,355
     Ⅶ . 有形固定資産
                               10 ､13         37,185,985,302           38,535,088,206
     Ⅷ . 無形資産
                               11          32,621,874,563           31,363,532,416
     Ⅸ . 投資不動産
                               12          17,073,998,536           16,994,049,488
     Ⅹ . 当期税金資産
                               24          1,017,621,841            785,796,656
     ⅩⅠ  . 繰延税金資産
                               24           50,856,529           15,942,226
     ⅩⅡ  . その他の非金融資産
                               14          10,630,633,440            5,496,321,434
     資産合計                                   7,195,872,335,012           6,413,390,118,928
     負債
     Ⅰ . 預り金
                             15 ､38 ､39 ､40       965,021,733,740           967,323,777,335
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                              16 ､39 ､40        147,662,391,421           291,110,710,906
     Ⅲ . デリバティブ負債
                             17 ､39 ､40 ､42 ､43      185,158,426,899           191,851,808,195
     Ⅳ . 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                             18 ､39 ､40 ､42      1,128,327,652,701           1,174,643,858,197
      れた金融負債
     Ⅴ . 借入金
                              19 ､39 ､40       3,509,294,069,452           2,726,527,389,499
     Ⅵ . 確定給付負債
                               20           506,999,434           427,647,516
     Ⅶ . 引当金
                               21          1,598,397,884           1,583,285,377
     Ⅷ . 当期税金負債
                               24           365,266,237           312,064,263
     Ⅸ . 繰延税金負債
                               24          22,017,499,400            6,633,344,837
     Ⅹ . その他の金融負債
                             22 ､38 ､39 ､40       443,265,488,138           409,939,542,973
     ⅩⅠ  . その他の非金融負債
                               23 ､38         40,704,505,174           31,431,124,710
     負債合計                                   6,443,922,430,479           5,801,784,553,809
     資本
     Ⅰ . 親会社の所有者に帰属する持分
                                         751,902,605,020           610,974,954,126
      1. 資本金                        1 ､25         18,495,916,840           18,495,916,840
      2. 資本剰余金
                               25         402,589,453,377           402,588,502,482
      3. 資本調整
                                          (134,540,600)                -
      4. その他の包括利益累計額                        7 ､25 ､34         23,210,786,749            3,147,042,727
      5. 利益剰余金
                               25         307,740,988,653           186,743,492,077
     Ⅱ . 非支配持分
                                           47,299,513           630,610,993
     資本合計                                    751,949,904,532           611,605,565,119
     負債及び    資本  合計                             7,195,872,335,012           6,413,390,118,928
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
                                 859/1817



                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連　結　包　括　利　益　計　算　書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
               科　　目                注記        第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     Ⅰ . 営業収益
                                       13,005,741,001,496            15,954,767,961,928
      1. 受取手数料
                              26 ､38 ､44       1,578,721,382,540            1,228,792,453,480
      2. 受取利息                        27 ､38 ､44       1,082,025,263,795            1,109,251,085,142
       (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包
        括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に                                 533,612,230,421            479,942,661,212
        係る受取利息
       (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に
                                         548,413,033,374            629,308,423,930
        係る受取利息
      3. 受取配当金                        28 ､38        74,131,654,761            72,219,479,274
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益                  29 ､44       8,342,037,385,912           11,393,074,198,490
      5. 為替取引利益
                                        1,701,433,682,972            2,067,272,613,992
      6. その他の営業収益                        31 ､38        194,193,456,296            83,636,760,143
      7. 信用損失引当金戻入額                         30         33,198,175,220             521,371,407
     Ⅱ . 営業費用
                                       (11,711,775,481,729)            (15,193,888,097,107)
      1. 支払手数料
                              26 ､38 ､44       (235,869,180,716)            (210,455,957,321)
      2. 支払利息                        27 ､44       (307,441,830,046)            (338,767,730,575)
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失                  29 ､44       (8,201,466,937,620)           (11,603,598,820,215)
      4. 為替取引損失
                                       (1,795,638,110,560)            (2,144,995,359,100)
      5. 販売費及び管理費
                              32 ､38 ､44      (1,033,714,174,208)            (799,708,342,486)
      6. その他の営業費用                        31 ､38        (87,023,301,556)            (36,979,856,267)
      7. 信用損失引当金繰入額
                                30         (50,621,947,023)            (59,382,031,143)
     Ⅲ . 営業利益
                                        1,293,965,519,767            760,879,864,821
     Ⅳ . 営業外収益
                               33 ､38        709,362,440,219            238,610,627,118
     Ⅴ . 営業外費用
                                33         (25,680,238,760)            (27,530,146,513)
     Ⅵ . 税引前利益
                                        1,977,647,721,226            971,960,345,426
     Ⅶ . 法人所得税費用（収益）
                                24        (527,413,672,663)            (264,180,270,086)
     Ⅷ . 当期純利益
                                        1,450,234,048,563            707,780,075,340
     Ⅸ . その他の包括利益（損失）
                               7 ､34        190,759,501,208           (81,958,309,214)
      1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目                                  116,780,827,583           (69,191,619,988)
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                         (5,578,952,586)             370,012,553
        負債性金融商品の公正価値の変動
       (2) 持分法適用会社におけるその他の包括利益の
                                          682,555,513           2,674,901,296
        増加（減少）
       (3) 在外営業活動体の為替換算差額                                 121,677,224,656           (72,236,533,837)
      2. 純損益に振り替えられることのない項目                                  73,978,673,625           (12,766,689,226)
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                         72,199,712,866           (19,321,627,987)
        資本性金融商品の公正価値の変動
       (2) 確定給付負債の再測定要素                                  4,041,929,733            3,905,127,984
       (3) 純損益を通じて公正価値で測定するよう
                                         (2,262,968,974)            2,649,810,777
        指定された金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ . 当期包括利益
                                        1,640,993,549,771            625,821,766,126
      1. 当期純利益の帰属                                 1,450,234,048,563            707,780,075,340
       (1) 親会社の所有者                                1,450,179,934,139            708,038,369,978
       (2) 非支配持分
                                           54,114,424          (258,294,638)
      2. 当期包括利益の帰属
                                        1,640,993,549,771            625,821,766,126
       (1) 親会社の所有者                                1,640,899,934,352            626,517,367,151
       (2) 非支配持分                                   93,615,419          (695,601,025)
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連　結　包　括　利　益　計　算　書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
               科　　目                注記        第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     Ⅰ . 営業収益
                                        1,368,203,953,357            1,678,441,589,595
     1. 受取手数料
                              26 ､38 ､44       166,081,489,443            129,268,966,106
     2. 受取利息
                              27 ､38 ､44       113,829,057,751            116,693,214,157
       (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包
                                         56,136,006,640            50,489,967,960
        括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に
        係る受取利息
       (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に
                                         57,693,051,111            66,203,246,197
        係る受取利息
     3. 受取配当金                         28 ､38         7,798,650,081            7,597,489,220
     4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益                  29 ､44        877,582,332,998           1,198,551,405,681
     5. 為替取引利益
                                         178,990,823,449            217,477,078,992
     6. その他の営業収益
                               31 ､38        20,429,151,602            8,798,587,167
     7. 信用損失引当金戻入額
                                30          3,492,448,033             54,848,272
     Ⅱ .営業  費用                               (1,232,078,780,678)            (1,598,397,027,816)
     1. 支払手数料                        26 ､38 ､44       (24,813,437,811)            (22,139,966,710)
     2. 支払利息                         27 ､44        (32,342,880,521)            (35,638,365,256)
     3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失
                               29 ､44       (862,794,321,838)           (1,220,698,595,887)
     4. 為替取引損失
                                        (188,901,129,231)            (225,653,511,777)
     5. 販売費及び管理費
                              32 ､38 ､44       (108,746,731,127)            (84,129,317,630)
     6. その他の営業費用                         31 ､38        (9,154,851,324)            (3,890,280,879)
     7. 信用損失引当金繰入額                          30         (5,325,428,827)            (6,246,989,676)
     Ⅲ .営業利益                                  136,125,172,679            80,044,561,779
     Ⅳ .営業外収益                         33 ､38        74,624,928,711            25,101,837,973
     Ⅴ .営業外費用
                                33         (2,701,561,118)            (2,896,171,413)
     Ⅵ .税引前利益
                                         208,048,540,273            102,250,228,339
     Ⅶ .法人所得税費用（収益）
                                24         (55,483,918,364)            (27,791,764,413)
     Ⅷ .当期純利益                                  152,564,621,909            74,458,463,926
     Ⅸ .その他の包括利益（損失）                         7 ､34         20,067,899,527           (8,622,014,129)
     1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目                                   12,285,343,062           (7,278,958,423)
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                          (586,905,812)             38,925,321
        負債性金融商品の公正価値の変動
       (2) 持分法適用会社におけるその他の包括利益の
                                           71,804,840           281,399,616
        増加（減少）
       (3) 在外営業活動体の為替換算差額
                                         12,800,444,034           (7,599,283,360)
     2. 純損益に振り替えられることのない項目
                                          7,782,556,465           (1,343,055,707)
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                          7,595,409,794           (2,032,635,264)
        資本性金融商品の公正価値の変動
       (2) 確定給付負債の再測定要素                                  425,211,008            410,819,464
       (3) 純損益を通じて公正価値で測定するよう
                                          (238,064,336)            278,760,094
        指定された金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ . 当期包括利益
                                         172,632,521,436            65,836,449,796
     1. 当期純利益の帰属                                  152,564,621,909            74,458,463,926
       (1) 親会社の所有者
                                         152,558,929,071            74,485,636,522
       (2) 非支配持分
                                           5,692,837          (27,172,596)
     2. 当期包括利益の帰属
                                         172,632,521,436            65,836,449,796
       (1) 親会社の所有者                                 172,622,673,094            65,909,627,024
       (2) 非支配持分                                   9,848,342          (73,177,228)
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連　結　持　分　変　動　計　算　書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
                           支配会社株主持分
        科　　目                                       非支配持分        合計
                                  その他の包括
                資本金      資本剰余金       資本調整            利益剰余金
                                  損益累計額
     2020.1.1(   前期首  )    175,816,700,000      3,827,604,377,184            - 111,435,857,647      1,307,114,840,545       11,568,031,525      5,433,539,806,901
     当期包括利益合計：
                   -       -      -      -  708,038,369,978        (258,294,638)      707,780,075,340
     1. 当期純利益
                   -       -      -  (81,521,002,827)           -   (437,306,387)      (81,958,309,214)
     2. その他の包括利益
        小計           -       -      -  (81,521,002,827)      708,038,369,978        (695,601,025)      625,821,766,126
     所有者との取引等：
                   -       -      -      - (240,024,958,840)            -  (240,024,958,840)
     1. 配当金
     2. 連結  グループ   範囲の変
                   -   (717,471,462)          -      -       -  (4,878,029,429)       (5,595,500,891)
     動
     (非支配持分の変動      )
        小計           -   (717,471,462)          -      - (240,024,958,840)       (4,878,029,429)      (245,620,459,731)
     2020.12.31(    前期末  )    175,816,700,000      3,826,886,905,722            -  29,914,854,820      1,775,128,251,683        5,994,401,071     5,813,741,113,296
     2021.1.1(   当期首  )    175,816,700,000      3,826,886,905,722            -  29,914,854,820      1,775,128,251,683        5,994,401,071     5,813,741,113,296
     当期包括利益：
                   -       -      -      - 1,450,179,934,139         54,114,424    1,450,234,048,563
     1. 当期純利益
                   -       -      - 190,720,000,213            -   39,500,995     190,759,501,208
     2. その他の包括利益
        小計           -       -      - 190,720,000,213      1,450,179,934,139         93,615,419    1,640,993,549,771
     所有者との取引等：
                   -       -      -      -       -    6,583,390       6,583,390
     1. 所有者間資本取引
                   -       -      -      - (300,013,616,880)            -  (300,013,616,880)
     2. 配当金
     3. 連結グループ範囲の変
                   -    9,038,931     (1,278,903,043)           -       -  (5,644,984,738)       (6,914,848,850)
     動
     (非支配持分の変動      )
        小計           -    9,038,931     (1,278,903,043)           - (300,013,616,880)       (5,638,401,348)      (306,921,882,340)
     2021.12.31(    当期末  )    175,816,700,000      3,826,895,944,653       (1,278,903,043)      220,634,855,033      2,925,294,568,942        449,615,142     7,147,812,780,727
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        連　結　持　分　変　動　計　算　書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
                           支配会社株主持分
        科　　目                                       非支配持分        合計
                                  その他の包括
                資本金      資本剰余金       資本調整            利益剰余金
                                  損益累計額
     2020.1.1(   前期首  )     18,495,916,840      402,663,980,480           -  11,723,052,224      137,508,481,225       1,216,956,916      571,608,387,686
     当期包括利益合計：
                    -      -      -      -  74,485,636,522        (27,172,596)      74,458,463,926
     1. 当期純利益
                    -      -      -  (8,576,009,497)           -   (46,004,632)      (8,622,014,129)
     2. その他の包括利益
        小計           -      -      -  (8,576,009,497)      74,485,636,522        (73,177,228)      65,836,449,796
     所有者との取引等：
                    -      -      -      -  (25,250,625,670)           -  (25,250,625,670)
     1. 配当金
     2. 連結グループ範囲の変
                    -   (75,477,998)          -      -      -   (513,168,696)       (588,646,694)
     動
     (非支配持分の変動      )
        小計           -   (75,477,998)          -      -  (25,250,625,670)       (513,168,696)      (25,839,272,364)
     2020.12.31(    前期末  )    18,495,916,840      402,588,502,482           -  3,147,042,727      186,743,492,077        630,610,993     611,605,565,119
     2021.1.1(   当期首  )     18,495,916,840      402,588,502,482           -  3,147,042,727      186,743,492,077        630,610,993     611,605,565,119
     当期包括利益：
                    -      -      -      - 152,558,929,071         5,692,837     152,564,621,909
     1. 当期純利益
                    -      -      -  20,063,744,022           -    4,155,505     20,067,899,527
     2. その他の包括利益
        小計           -      -      -  20,063,744,022      152,558,929,071         9,848,342     172,632,521,436
     所有者との取引等：
                    -      -      -      -      -    692,573       692,573
     1. 所有者間資本取引
                    -      -      -      -  (31,561,432,496)           -  (31,561,432,496)
     2. 配当金
     3. 連結グループ範囲の変
                    -    950,896     (134,540,600)          -      -   (593,852,394)       (727,442,099)
     動
     (非支配持分の変動      )
        小計           -    950,896     (134,540,600)          -  (31,561,432,496)       (593,159,822)      (32,288,182,022)
     2021.12.31(    当期末  )    18,495,916,840      402,589,453,377       (134,540,600)      23,210,786,749      307,740,988,653        47,299,513     751,949,904,532
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         連結キャッシュ・フロー計算書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
                 科　　目                 注記       第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
     Ⅰ . 営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        (3,571,161,132,669)           (1,663,431,193,206)
      1. 当期純利益
                                        1,450,234,048,563           707,780,075,340
      2. 損益調整事項
                                  35      (612,145,649,504)           (786,231,303,559)
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
                                  35      (4,938,811,708,562)           (2,288,412,675,295)
      4. 利息の受取                                  1,050,157,236,237           1,089,245,406,632
      5. 利息の支払                                  (315,630,988,017)           (370,704,477,655)
      6. 配当金の受取                                  145,679,672,619           115,724,444,341
      7. 法人税支払額                                  (350,643,744,005)           (130,832,663,010)
     Ⅱ . 投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        (2,470,376,865,222)            130,035,490,969
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                        (4,270,170,450,647)           (1,916,156,341,635)
       の取得
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                        1,649,824,903,352           2,324,744,528,958
       の処分
      3. 関連会社の取得に伴う支出                                  (487,897,260,302)           (488,133,146,296)
      4. 関連会社の処分に伴う収入                                  429,703,255,812           218,055,363,556
      5. 子会社の取得に伴う純キャッシュ・フロー                                   (9,888,451,244)          (449,214,955,759)
      6. 子会社の処分に伴う純キャッシュ・フロー                                  252,850,377,602           478,721,391,543
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出
                                         (17,291,172,387)           (21,645,505,763)
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入
                                           136,544,350           94,867,859
      9. 無形資産の取得に伴う支出
                                          (5,751,633,869)          (12,603,380,707)
      10.  無形資産の処分に伴う収入                                      12,000        2,622,694,061
      11.  貸付金の増減                                  (1,296,874,968)            226,577,162
      12.  保証金の増減                                   3,794,067,764           1,422,947,594
      13.  前払金の増減                                  (14,390,182,685)           (8,099,549,604)
     Ⅲ . 財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        6,576,182,120,669           2,286,314,305,737
      1. 借入金の増加
                                        5,998,864,770,434           2,181,724,135,310
      2. 社債の発行に伴う収入
                                        1,427,452,737,060           476,050,800,000
      3. 社債の償還に伴う支出
                                         (511,492,400,000)           (200,000,000,000)
      4. リース債務の支払                                  (28,421,548,015)           (26,202,097,989)
      5. 配当金の支払                                  (300,013,616,880)           (240,024,958,840)
      6. 非支配株主持分       (負債  )の増減                         (10,214,405,320)           100,361,928,147
      7. 非支配株主持分       (資本  )の増減
                                            6,583,390         (5,595,500,891)
     Ⅳ . 現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                          7,279,144,311          (7,400,650,006)
     Ⅴ . 現金及び現金同等物の純増減             (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )
                                         541,923,267,089           745,517,953,494
     Ⅵ . 期首の現金及び現金同等物
                                  5 ､35     1,411,450,283,261           665,932,329,767
     Ⅶ . 期末の現金及び現金同等物
                                  5 ､35     1,953,373,550,350           1,411,450,283,261
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         連結キャッシュ・フロー計算書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
                 科　　目                 注記       第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
     Ⅰ . 営業活動によるキャッシュ・フロー
                                         (375,686,151,157)           (174,992,961,525)
      1. 当期純利益                                  152,564,621,909           74,458,463,926
      2. 損益調整事項                            35       (64,397,722,328)           (82,711,533,134)
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減                            35      (519,562,991,741)           (240,741,013,441)
      4. 利息の受取                                  110,476,541,252           114,588,616,778
      5. 利息の支払
                                         (33,204,379,939)           (38,998,111,049)
      6. 配当金の受取
                                          15,325,501,560           12,174,211,545
      7. 法人税支払額
                                         (36,887,721,869)           (13,763,596,149)
     Ⅱ . 投資活動によるキャッシュ・フロー
                                         (259,883,646,221)            13,679,733,650
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                         (449,221,931,408)           (201,579,647,140)
       の取得
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                         173,561,579,833           244,563,124,446
       の処分
      3. 関連会社の取得に伴う支出                                  (51,326,791,784)           (51,351,606,990)
      4. 関連会社の処分に伴う収入
                                          45,204,782,511           22,939,424,246
      5. 子会社の取得に伴う純キャッシュ・フロー
                                          (1,040,265,071)          (47,257,413,346)
      6. 子会社の処分に伴う純キャッシュ・フロー
                                          26,599,859,724           50,361,490,390
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出                                   (1,819,031,335)           (2,277,107,206)
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入                                     14,364,466           9,980,099
      9. 無形資産の取得に伴う支出                                    (605,071,883)          (1,325,875,650)
      10.  無形資産の処分に伴う収入
                                              1,262        275,907,415
      11.  貸付金の増減
                                           (136,431,247)            23,835,917
      12.  保証金の増減
                                           399,135,929           149,694,087
      13.  前払金の増減
                                          (1,513,847,218)           (852,072,618)
     Ⅲ . 財務活動によるキャッシュ・フロー
                                         691,814,359,094           240,520,264,964
      1. 借入金の増加                                  631,080,573,850           229,517,379,035
      2. 社債の発行に伴う収入                                  150,168,027,939           50,080,544,160
      3. 社債の償還に伴う支出
                                         (53,809,000,480)           (21,040,000,000)
      4. リース債務の支払
                                          (2,989,946,851)           (2,756,460,708)
      5. 配当金の支払
                                         (31,561,432,496)           (25,250,625,670)
      6. 非支配株主持分       (負債  )の増減                         (1,074,555,440)           10,558,074,841
      7. 非支配株主持分       (資本  )の増減                            692,573         (588,646,694)
     Ⅳ . 現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                           765,765,982          (778,548,381)
     Ⅴ . 現金及び現金同等物の純増減             (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )
                                          57,010,327,698           78,428,488,708
     Ⅵ . 期首の現金及び現金同等物
                                  5 ､35      148,484,569,799           70,056,081,091
     Ⅶ . 期末の現金及び現金同等物
                                  5 ､35      205,494,897,497           148,484,569,799
                        別添注記は本連結財務諸表の一部です。
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    注記

                        第 50( 当 )期　  2021  年 12 月 31 日現在
                        第 49( 前 )期　  2020  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社
    1. 一般事項

    支配会社である韓国投資証券株式會社                   (以下、「当社」といいます。             )と連結対象子会社         (以下、当社と合わせて、「連

    結グループ」と総称します。             )の概要は次の通りです。
    (1)  支配会社の概要及び報告主体

    当社は   1974  年 8 月 8 日、資本金     500  百万ウォンで設立され、当期末現在、「資本市場と金融投資業に関する法律」によ
    る投資仲介業・投資売買業を含む金融投資業及びこれに伴う事業を営んでおり、国内営業店                                            73 ヶ所、海外現地法人
    7 ヶ所及び海外事務所          2 ヶ所を設置・運用しています。
    当社は   2005  年 6 月 1 日を合併期日として東遠証券㈱を吸収合併しており、数回の増資及び減資を行い、当期末現在の

    払込資本金は       175,817    百万ウォンです。
    当期末現在、韓国投資金融持株㈱が当社の持分を                        100%  保有しています。

    (2)  当期末及び前期末現在、連結対象子会社の内訳は次の通りです。

                                               第 50( 当 )期    第 49( 前 )期
        投資企業                    投資対象会社
                                              持分比率    (%)   持分比率    (%)
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                韓国投資信託運用㈱                                  100.00       100.00
                韓国投資バリュー資産運用㈱                                  100.00       100.00
                Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                                                 100.00       100.00
                Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                                                 100.00       100.00
                Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                                                    -     100.00
                Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                                                 100.00       100.00
                KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                                                  99.81       99.72
                PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                                                 100.00       86.25
                Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                                                 100.00         -
                KIM  Investment    Funds
                                                    -     71.95
                KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                                                  98.44       97.82
                韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託                      (派生型   )(*1)          98.99       98.99
                韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                    2号 (*1)             69.69       69.69
                マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号 (*1)                 78.40       78.40
                ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  76 号               92.50       92.50
                KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                    (適格  )(*1)           99.80       99.79
                KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号                 99.62       99.62
                KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                   (専門  )(*1)            76.54       76.54
                ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F                    -     67.73
                韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                                                  90.00       90.00
                ユジンプライジアム専門投資型私募信託               1号                    -     94.55
                現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号 (*1)                    99.81       99.81
                韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号 (*1)                 71.82       71.08
                韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号 (*1)                46.99       47.03
                韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号 (*1)               96.87       96.87
                マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティ
                                                    -     89.01
                専門投資型私募投資信託第           10 号
     韓国投資証券㈱
                リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託
                                                  66.04       66.04
                第 11 号 (*1)
                韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                   1号                 -     36.21
                AI パートナーズ・ミッドストリーム一般私募特別資産投資信託                      1号 (*1)          75.27       75.27
                マルチアセット     Global   Private   Equity  専門投資型私募投資信託第           3号
                                                         87.66
                                                    -
                イージスグローバル一般私募不動産投資信託                  281-1  号 (*1)              99.33       99.33
                マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティ
                                                    -     93.07
                私募投資信託第      14 号
                韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド                           -     37.63
                サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号 (*1)                 66.85       66.85
                ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号 (*1)                  99.61       99.61
                マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託第               1号
                                                  88.54       88.54
                韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                                  83.21       84.83
                韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                    (*1)               39.69       39.92
                NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                  21 号 (*1)          70.47       70.47
                Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                                                  99.78       99.94
                Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                                                  92.10       94.92
                Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                                                    -     84.51
                ファインストリート・グローバル企業金融専門投資型私募投資信託                         5-2 号          -     80.00
                ＨＤＣＣＬＯウェアハウス専門投資型私募特別資産投資信託                       1号             -     73.68
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号 (*1)                  73.75         -
                HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                 3号 (*1)              90.91         -
                韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号 (*2)                 43.00         -
                韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託                        88.21         -
                韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )                 95.33         -
                アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号 (*1)
                                                  99.92         -
                韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                     (*1)(*2)             23.35         -
                キスエスビー第一次他         192 個の資産流動化構造化企業           (*3)               -       -
     韓国投資信託運用㈱           KIM  Investment    Funds
                                                    -      0.03
                韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号 (*1)               3.13       3.13
                韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                    (*1)               20.25       20.03
                韓国投資    TDF  アラソ  2050                            -      0.75
                韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                    H( 株式  )           98.06         -
                韓国投資    KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX       証券上場指数投資信託         (株式  )        83.33         -
                韓国投資日本革新企業証券投資信託               (株式  )(*2)                  45.64         -
                韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託
                                                  50.00         -
                (派生型   )
                KIM  Vietnam   Fund  Management
                                                 100.00       100.00
     韓国投資バリュー           韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号 (*1)                 1.98      11.85
     資産運用㈱
                韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号 (*1)                23.49       23.52
                韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                   1号                 -     25.69
                韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                                   1.98       3.39
                韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託                        1.40        -
     PT Korea  Investment    &
                PT KISI  Asset  management
                                                  99.00       99.00
     Sekuritas    Indonesia
     Korea  Investment    &
                Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                                                 100.00         -
     Securities    US,Inc.
                キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                            50.26       50.26
     韓 国 投 資 SEA-CHINA
                KIP  Bright   II(Chengdu)     Equity   Investment    Partnership
                                                  50.98       50.98
     Fund
                KIP  (ZhangJiaGang)      Venture   Capital   LLP
                                                  54.95       54.95
    (*1)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (*2)  持分比率は      50%  以下ですが、連結グループが業務執行社員として関連活動を指示できる力を有しており、利益の
    変動による影響に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるようにパワーを使用する能力を有しているため
    連結範囲に含めました。
    (*3)  資産流動化のための構造化企業（                 structured     entity   ）で、所有持分比率は過半数未満ですが、連結グループが
    当該企業に対する実質的な力と変動利益に晒されているため支配力を有していると判断しました。
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    (3)  当期末現在、主要な連結対象子会社の概要は次の通りです。

                                    設立日
                 会社名   (*2)                       所在地       主要事業      決算月
                                    (取得日   )
    韓国投資信託運用㈱                               2000.06.26       大韓民国       集団投資業       12 月
    韓国投資バリュー資産運用㈱                               2006.02.13       大韓民国       集団投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Asia,  Ltd.
                                   1997.12.02        香港      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Europe,    Ltd.
                                   1995.04.24        英国      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     America,    Inc.
                                   2000.04.18        米国      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Singapore     Pte.  Ltd.
                                   2008.02.22      シンガポール        金融投資業       12 月
     KIS  Vietnam    Securities     Corporation
                                   2010.11.29       ベトナム      金融投資業       12 月
     Korea   Investment&      Securities     US,  Inc.
                                   2021.01.08        米国      金融投資業       12 月
     PT  Korea   Investment     & Sekuritas    Indonesia
                                   2018.06.26      インドネシア       金融投資業       12 月
     PT  KISI  Asset   management
                                   2019.04.18      インドネシア       集団投資業       12 月
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                                   2014.07.16      ケイマン諸島       集団投資機構       12 月
     韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託                        (派生型   )(*1)   2018.03.21       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                      2 号 (*1)       2018.05.03       大韓民国      集団投資機構       12 月
     マスターン一般私募不動産投資信託第                 31 号 (*1)            2018.06.27       大韓民国      集団投資機構       12 月
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    76 号         2018.06.01       大韓民国      集団投資機構       12 月
     KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                      (適格  )(*1)     2018.09.17       大韓民国      集団投資機構       12 月
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第               22-2  号            2018.11.15       大韓民国      集団投資機構       12 月
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                      (専門  )(*1)      2018.12.20       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                                   2018.10.25       大韓民国       投資組合      12 月
     現代  Aviation   一般私募投資信託        19 号 (*1)               2019.01.28       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                  1 号 (*1)           2019.02.25       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                   1 号 (*1)          2019.03.20       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                     1 号 (*1)         2019.03.21       大韓民国      集団投資機構       12 月
     リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託
                                   2019.03.28       大韓民国      集団投資機構       12 月
     第 11 号 (*1)
     AI パートナーズ・ミッドストリーム一般私募特別資産投資信託                         1 号 (*1)   2019.05.09       大韓民国      集団投資機構       12 月
     イージスグローバル一般私募不動産投資信託                    281-1  号 (*1)        2019.07.15       大韓民国      集団投資機構       12 月
     サムスン    SRA  一般私募不動産投資信託           52 号 (*1)            2019.09.11       大韓民国      集団投資機構       12 月
     ファインスノーマン一般私募投資信託第                 1 号 (*1)            2019.10.10       大韓民国      集団投資機構       12 月
     マルチアセット豪州        Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託
                                   2019.10.14       大韓民国      集団投資機構       12 月
     第 1 号
     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                               2019.12.02       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                      (*1)         2019.11.25       大韓民国      集団投資機構       12 月
     NH-Amundi     グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                     21 号 (*1)   2019.12.18       大韓民国      集団投資機構       12 月
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                                   2019.12.11      インドネシア       集団投資機構       12 月
     Reksa   Dana  KISI  Fixed   income   fund
                                   2019.12.11      インドネシア       集団投資機構       12 月
     KIM  Vietnam    Fund  Management
                                   2020.02.19       ベトナム      集団投資業       12 月
     NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託        1 号 (*1)
                                   2021.02.22       大韓民国      集団投資機構       12 月
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     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                   3 号 (*1)        2021.03.26       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合                 1 号             2021.02.09       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国バリュー持続成長          ESG  証券投資信託                   2021.04.26       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託                 (債券  )            2019.08.26       大韓民国      集団投資機構       12 月
     アルファ    US  Notus   一般私募投資信託        1 号 (*1)
                                   2020.10.06       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                        (*1)       2018.06.15       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                       H( 株式  )     2021.05.12       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資    KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX        証券上場指数投資信託           (株
                                   2021.07.30       大韓民国      集団投資機構       12 月
     式 )
     韓国投資日本革新企業証券投資信託                (株式  )            2018.07.27       大韓民国      集団投資機構       12 月
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託
                                   2021.12.10       大韓民国      集団投資機構       12 月
     (派生型   )
     キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                        2018.12.17        中国      投資組合      12 月
     KIP  Bright   II(Chengdu)     Equity   Investment     Partnership
                                   2019.12.11        中国      投資組合      12 月
     KIP  (ZhangJiaGang)       Venture    Capital   LLP
                                   2020.02.04        中国      投資組合      12 月
    (*1)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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    (4)  当期末及び前期末現在の子会社の要約財政状態計算書、並びに当期及び前期の要約包括利益計算書は次の

    通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                                       当期
             会社名   (*2)            総資産     総負債     総資本     営業収益     当期純損益
                                                      包括利益
     韓国投資信託運用㈱                      198,590,447      46,794,838     151,795,608     148,122,587      33,085,864     33,083,568
     韓国投資バリュー資産運用㈱                      664,042,655      6,347,500     657,695,155      20,867,207      6,760,446     6,760,446
     Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                           755,781,502     184,010,460     571,771,042      52,348,379      (1,703,442)     36,750,149
     Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                            3,841,059      176,087     3,664,972     1,666,997      722,277     988,090
     Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                           12,515,818      3,990,598     8,525,220     5,224,063     1,878,445     2,507,255
     Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                           11,383,098      1,708,362     9,674,736     2,626,897     1,042,544     1,553,738
     KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                           515,830,945     269,684,414     246,146,531     153,204,249      28,123,911     48,536,955
     Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                           295,389,445       223,601    295,165,844       556,826     (1,168,225)      6,462,045
     PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                           44,546,959      7,145,828     37,401,131     11,582,749      (6,048,026)     (6,048,026)
     PT KISI  Asset  management
                            2,787,068      175,485     2,611,584      848,555     (582,757)     (582,757)
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                           357,501,097      68,978,434     288,522,663     172,759,312      17,165,640     17,165,640
     韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信
     託
                           30,661,405       8,639   30,652,766      6,294,359     1,202,058     1,202,058
     (派生型   )(*1)
     韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                    2号
                           63,197,610      4,141,082     59,056,528     26,979,287      4,798,690     4,798,690
     (*1)
     マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号 (*1)      146,439,499     107,943,351      38,496,148      8,345,959     1,310,066     1,310,066
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  76 号    29,517,602       58,920    29,458,682      2,537,341     2,471,669     2,471,669
     KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託
                           52,236,266       84,560    52,151,706     12,205,476      4,053,915     4,053,915
     (適格  )(*1)
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号      17,926,327      2,677,833     15,248,494      2,974,896      187,210     187,210
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託
                           65,785,212       468,285    65,316,927      7,694,196     4,289,040     4,289,040
     (専門  )(*1)
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                           480,229,739     206,332,250     273,897,489      90,290,059     39,476,223     46,644,633
     現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号 (*1)         58,890,210      1,791,357     57,098,853     23,875,558      3,125,743     3,125,743
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号 (*1)     55,558,760      2,342,122     53,216,638     17,150,041     10,207,499     10,207,499
     韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号 (*1)    13,765,531       335,039    13,430,492     39,620,882      (3,953,360)     (3,953,360)
     韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号 (*1)   19,430,079       67,483    19,362,596      3,433,034     1,096,503     1,096,503
     リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資
     産
                           43,185,311       33,622    43,151,689     15,602,090       369,342     369,342
     投資信託第     11 号 (*1)
     AI パートナーズ・ミッドストリーム一般私募特別資産
                           49,794,378      2,551,988     47,242,390     15,497,255      3,790,946     3,790,946
     投資信託    1号 (*1)
     イージスグローバル一般私募不動産投資信託                  281-1  号
                           32,023,031      1,423,654     30,599,377      3,873,325     2,543,060     2,543,060
     (*1)
     サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号 (*1)     122,177,771      13,763,040     108,414,731      13,796,876      3,011,422     3,011,422
     ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号 (*1)      53,270,712       20,142    53,250,570      2,593,007     2,471,677     2,471,677
     マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投
                           59,769,855     29,628,458     30,141,397      5,489,278     1,435,083     1,435,083
     資信託第    1号
                                 871/1817


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     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券
                           15,379,896       62,564    15,317,332      2,625,013     2,625,013     2,625,013
     子投資信託
     韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                    (*1)   90,187,100       33,927    90,153,173      7,157,881     (5,015,160)     (5,015,160)
     NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資
                           71,978,738      1,106,758     70,871,980     23,222,048      6,467,711     6,467,711
     信託  21 号 (*1)
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                           19,804,214       32,370    19,771,844      1,951,693     1,255,530     2,488,377
     Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                           25,218,021       982,429    24,235,592      1,959,565      231,271     1,838,424
     KIM  Vietnam   Fund  Management
                            2,573,150      250,591     2,322,559     2,723,218      780,483     780,483
     NH-Amundi     BCP  VIII  一般私募投資信託       1号 (*1)
                           11,127,617       487,425    10,640,192       753,213     (402,066)     (402,066)
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                  3 号
                           36,668,673       54,031    36,614,642      1,628,782      408,914     408,914
     (*1)
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号       65,792,333         -  65,792,333       1,398    (2,207,667)     (2,207,667)
     韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託            24,047,342       966,753    23,080,589      3,845,785      980,444     980,444
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )      20,932,116         10  20,932,106       940,246     369,501     369,501
     アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号 (*1)
                           154,249,285      2,369,862     151,879,423      6,223,653     5,037,395     5,037,395
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託
                           140,648,999      6,668,047     133,980,951      5,577,797     4,672,226     4,672,226
     (*1)
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                    H
                            4,511,897       15,892    4,496,005       27,571     (480,886)     (480,886)
     (株式  )
     韓国投資    KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX       証券上場指数
                           11,267,836       23,215    11,244,621      1,057,857      (718,886)     (718,886)
     投資信託    (株式  )
     韓国投資日本革新企業証券投資信託               (株式  )       3,051,483       22,483    3,029,000     1,785,712       31,656     31,656
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動
                           38,045,441       904,691    37,140,750       391,160     (859,250)     (859,250)
     産投資信託     (派生型   )
     キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                219,716,671         16  219,716,656      58,722,225     55,177,417     62,910,962
     KIP  Bright   II(Chengdu)     Equity   Investment    Partnership
                           93,703,875       46,565    93,657,310      7,928,640     4,136,809     13,304,741
     KIP  (ZhangJiaGang)      Venture   Capital   LLP
                           106,202,426       11,176   106,191,251      20,214,855     17,918,613     26,973,247
    (*1)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                       当期
             会社名   (*)           総資産     総負債     総資本     営業収益     当期純損益
                                                      包括利益
     韓国投資信託運用㈱                      193,942,370      50,379,089     143,563,281     123,232,728      35,385,645     35,158,483
     韓国投資バリュー資産運用㈱                      666,191,620      4,197,344     661,994,276      16,461,260      5,256,063     5,184,608
     Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                           512,697,111     149,531,218     363,165,893     135,054,803       (586,877)    (23,874,505)
     Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                            3,009,598      332,716     2,676,882     1,476,359      571,301     388,795
     Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                            8,482,928     2,464,963     6,017,965     3,672,705      850,329     448,217
     Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                           10,026,939      1,905,942     8,120,997     2,148,046      475,052      (55,306)
     KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                           298,015,362     156,921,066     141,094,296      45,966,054     10,067,194       172,363
     PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                           59,541,830     18,715,163     40,826,667      7,105,865     (1,250,224)     (1,250,224)
     PT KISI  Asset  management
                            3,057,782      111,784     2,945,998      850,723     (542,248)     (542,248)
     KIM  Investments     Funds
                           78,277,719       533,657    77,744,062     23,006,077     10,406,424     10,406,424
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                           413,759,098     164,460,347     249,298,751     180,711,913      38,742,627     38,742,627
     韓国投資ベルギーコアオフィス専門投資型私募不動産
                           30,005,283       7,349   29,997,934      6,012,259     2,480,713     2,480,713
     投資信託    (派生型   )
     韓国投資フィラデルフィア専門投資型私募不動産投資
                           64,123,951       32,861    64,091,090     28,151,695      4,483,944     4,483,944
     信託  2号
     マスターン専門投資型私募不動産投資信託第                  31 号    148,032,601     107,941,431      40,091,170      8,140,973     1,180,984     1,180,984
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  76 号    26,992,579       5,567   26,987,012      3,582,537      246,945     246,945
     KB 英国太陽光エネルギー専門投資型私募特別資産投
     資信託   (旧： KIAMCO   英国太陽光私募特別資産投資信               46,519,519       76,485    46,443,034      5,657,915     2,592,496     2,592,496
     託第  2号 )
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号      28,476,936      2,111,907     26,365,029      5,156,481      616,749     616,749
     KB ドイツ風力エネルギー専門投資型私募特別資産投
     資
                           64,687,892      1,678,529     63,009,363      9,925,387     3,092,958     3,092,958
     信託  (旧： KIAMCO   ドイツ風力専門投資型私募特別資産              )
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F       61,350,232       22,800    61,327,432      5,884,995     1,652,991     1,652,991
     ユジンプライジアム専門投資型私募信託               1号       37,896,065       20,909    37,875,156      2,388,828     2,352,906     2,352,906
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                           337,590,253     146,810,138     190,780,115      1,637,734     (8,588,858)     (8,588,858)
     現代  Aviation   専門投資型私募投資信託          19 号       57,408,727       8,417   57,400,310     25,354,839      3,070,190     3,070,190
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号      45,756,182      1,063,573     44,692,609      5,708,611     5,058,994     5,058,994
     韓国バリューダイヤモンド専門投資型私募投資信託                    1号  20,255,443      2,456,665     17,798,778     72,995,237      (1,744,768)     (1,744,768)
     韓国投資グローバルインフラ専門投資型私募投資信託
                           22,685,513       20,589    22,664,924      4,762,981      844,392     844,392
     1号
     マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニ
                           54,951,513       53,906    54,897,607     12,464,313      (785,179)     (785,179)
     ティ専門投資型私募投資信託第            10 号
     リンデマン・パートナーズ・グローバル専門投資型私募
                           46,904,016       140,944    46,763,072     23,887,670      (6,803,643)     (6,803,643)
     特別資産投資信託第        11 号
     韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                   1号    8,943,383        176   8,943,207     8,910,988     1,514,081     1,514,081
     AI パートナーズ・ミッドストリーム専門投資型私募特別資
                           50,211,979       70,690    50,141,289     12,986,900      3,526,467     3,526,467
     産投資信託     1号
     マルチアセット      Global   Private   Equity  専門投資型私募投
                           81,121,087       546,618    80,574,469      6,899,789     6,386,570     6,386,570
     資信託第    3号
     イージスグローバル専門不動産投資信託                281-1  号     29,975,838       454,102    29,521,736      3,916,631     1,339,192     1,339,192
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     マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニ
                           50,866,106       54,983    50,811,123      3,902,635      (468,629)     (468,629)
     ティ私募投資信託第        14 号
     韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド             16,394,530       718,641    15,675,889      2,465,424     1,643,801     1,643,801
     サムスン   SRA  専門投資型私募不動産投資信託             52 号   115,976,363      6,401,054     109,575,309      2,389,922     (11,840,060)     (11,840,060)
     ファインスノーマン専門投資型私募投資信託第                  1号    53,305,939       20,155    53,285,784      3,652,111     3,566,379     3,566,379
     マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投
                           29,384,692       184,738    29,199,954      7,323,603     1,243,388     1,243,388
     資信託第    1号
     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券
     子                       6,673,944       5,357    6,668,587      761,752     743,144     743,144
     投資信託
     東京レジデンス専門投資型私募不動産投資信託                       97,398,702       33,963    97,364,739      7,578,671     2,149,998     2,149,998
     NH-Amundi    グローバルインフラ専門投資型
                           74,834,112      1,300,317     73,533,795     26,633,153      8,969,182     8,969,182
     私募特別資産投資信託         21 号
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                           17,617,844       327,357    17,290,487      1,462,700     (1,021,748)     (1,021,748)
     Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                           20,949,986       20,507    20,929,479      2,913,372     2,418,643     2,418,643
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                           28,999,201       10,689    28,988,512      1,886,905     1,526,892     1,526,892
     KIM  Vietnam   Fund  Management
                            1,788,303      435,808     1,352,495      363,414     (1,319,891)     (1,319,891)
     ＨＤＣＣＬＯウェアハウス専門投資型私募特別資産投資
                           47,656,711       200,279    47,456,432      9,680,620      (671,244)     (671,244)
     信託  1号
     ファインストリート・グローバル企業金融専門投資型
                           20,971,176       283,483    20,687,693       249,676      (37,307)     (37,307)
     私募投資信託     5-2 号
    (*)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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    (5)  当期及び前期において連結財務諸表に新たに含まれた子会社の現況は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                    会社名                            事由
     Korea   Investment&      Securities     US,  Inc.
                                       新規取得
     NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託        1 号
                                       新規取得
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合                 1 号                新規取得
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                   3 号             新規取得
     韓国バリュー持続成長          ESG  証券投資信託                       新規取得
     NH-Amundi     環境インフラ一般私募特別資産投資信託                  1 号 (専門  )        新規取得
     KIAMCO    豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第             1 号            新規取得
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託                 (債券  )               新規取得
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                C-F(  債券混合    -再間接   )        新規取得
     アルファ    US  Notus   一般私募投資信託        1 号
                                       連結範囲の変更
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                                  連結範囲の変更
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                       H( 株式  )         新規取得
     韓国投資    KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX        証券上場指数投資信託          (株式  )     新規取得
     韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ            INDXX   証券上場指数投資信託          (株
                                       新規取得
     式 )
     韓国投資日本革新企業証券投資信託                (株式  )                新規取得
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託                            (派生型   )   新規取得
                                       連結グループが資産である債券の条件変更
                                       や処分などの意思決定を単独で行うか承認す
                                       ることができ、信用供与の提供や劣後債の買
     ジェイティーカムサム第一次他             160  個の資産流動化構造化企業
                                       入などにより有意な変動利益に実質的に晒さ
                                       れているか又は権利を有している場合に連結
                                       対象として認識します。
                                 875/1817








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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  49( 前 )期＞

                    会社名                            事由
                                       連結グループ内の韓国投資信託運用㈱から
     KIM  Vietnam    Fund  Management
                                       新規取得
     ＨＤＣＣＬＯウェアハウス専門投資型私募特別資産投資信託                         1 号        新規取得
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                    18-2  号             新規取得
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                    18-1  号             新規取得
     タイガー代替投資専門投資型私募特別資産投資信託                       22 号          新規取得
     イージスグローバル専門投資型私募不動産投資信託                       357  号          新規取得
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託第                     28 号            新規取得
     ファインストリート・グローバル企業金融専門投資型私募投資信託                            5-2 号     新規取得
                                       連結グループが資産である債券の条件変更
                                       や処分などの意思決定を単独で行うか承認す
                                       ることができ、信用供与の提供や劣後債の買
     キスアイビー第三十七次他            78 個の資産流動化構造化企業
                                       入などにより有意な変動利益に実質的に晒さ
                                       れているか又は権利を有している場合に連結
                                       対象として認識します。
                                 876/1817












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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (6)  当期及び前期において連結財務諸表から除外された子会社は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                       会社名                            事由
     マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー
                                             償還
     専門投資型私募投資信託第            10 号
     HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型私募             1 号
                                             償還
     マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー
                                             償還
     私募投資信託第       14 号
     ユジンプライジアム専門投資型私募信託                 1 号                      償還
     マルチアセット      Global   Private   Equity   専門投資型私募投資信託第            3 号
                                             償還
     韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                     1 号                  償還
     ファインストリート・グローバル企業金融専門投資型私募投資信託                            5-2 号           償還
     韓国投資    TDF  アラソ   2050                                持分比率の変動
     KIAMCO    豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第             1 号                  持分比率の変動
     KIM  Investment     Funds
                                             持分比率の変動
     NH-Amundi     環境インフラ一般私募特別資産投資信託                  1 号 (専門  )              持分比率の変動
     ハナ代替投資米国        LA 不動産投資信託       1 号 F                      持分比率の変動
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                                             持分比率の変動
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                C-F(  債券混合    -再間接   )              持分比率の変動
     韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ            INDXX   証券上場指数投資信託          (株式  )      持分比率の変動
     ラインナムビョル水原他          73 個の資産流動化構造化企業                             信用供与義務の消滅
    ＜第  49( 前 )期＞

                   会社名                            事由
     マルチアセット・ウェアハウス・シニアーローン・オポチュニティ専門投資型
                                     償還
     私募投資信託第       12 号
     マルチアセット・ウェアハウス・シニアーローン・オポチュニティ専門投資型
                                     償還
     私募投資信託第       11 号
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                    18-2  号           持分比率の下落で関連会社投資株式へ振替
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                    18-1  号           処分
     現代インフラ専門投資型私募投資信託                 8 号               償還
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                     22 号           処分
     イージスグローバル専門投資型私募不動産投資信託                       357  号        処分
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託第                     28 号           処分
     新韓  AIM  クレジット専門投資型私募投資信託第                2 号            償還
     SF ザファースト第一次他         16 個の資産流動化構造化企業                     信用供与義務の消滅
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    2. 連結財務諸表の作成基準

    連結グループは「株式会社等の外部監査に関する法律」第                            5 条第  1 項第  1 号に規定されている国際会計基準審議会の

    国際会計基準を採用して定めた会計処理基準である韓国採択国際会計基準に従って、連結財務諸表を作成しまし
    た。
    (1) 測定基準

    連結グループの連結財務諸表は次に挙げる連結財政状態計算書の主要項目を除いては、取得原価を基準に作成さ

    れています。
    - 公正価値で測定するデリバティブ金融商品
    - 公正価値で測定する当期損益認識金融商品
    - 公正価値で測定するその他の包括利益認識金融商品
    - 公正価値で測定する事業結合時に引き受けた条件付対価
    - 確定給付債務の現在価値から社外積立資産の公正価値を減算した確定給付債務
    (2) 機能通貨及び表示通貨

    連結グループ内の個別企業の財務諸表は、各個別企業の営業活動が行われる主要経済環境の通貨                                                （機能通貨）で

    表示しています。連結グループの                連結財務諸表は報告企業である当社の機能通貨及び表示通貨である                                  「ウォン」で
    表示して    報告しています。
    (3) 見積りと判断

    韓国採択国際会計基準では、財務諸表を作成するにあたって会計方針の適用並びに報告期間末現在の資産、負債

    及び収益、費用の報告金額に影響を及ぼす事項に対して経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定の使用を
    要求しています。報告期間末現在における経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定が実際の環境と異なる
    場合、実際はこれらの見積りと異なる場合があります。
    一方、当期における          COVID-19     の拡散は国内外の経済に重大な影響を及ぼしており、これにより連結グループの財務

    状態及び財務成果にも否定的な影響が発生する可能性があります。連結財務諸表の作成時に使われた重要な会計
    上の見積り及び仮定は           COVID-19     による不確実性の変動により調整されることがあり、                         COVID-19     により連結グループ
    の事業、財務状態及び財務成果などに及ぼす究極的な影響は現在の連結財務諸表に反映された会計上の見積りと
    一致しないことがあります。
    見積り及び見積りに対する基本仮定は引き続き検討されており、会計上の見積りの変更は見積りが変更された期間

    及び将来に影響を受ける期間にわたって認識されています。
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    財務諸表に認識された金額に重要な影響を及ぼす会計方針の適用に関連する主要な経営陣の判断及び次の会計

    期間以内に重要な調整が発生しうる重要なリスクがある仮定と会計上の見積りの不確実性に対する情報は下記の通
    りです。
    1) 法人税

    連結グループの営業活動から創出された課税所得に対する最終税効果を算定するにあたって不確実性が存在しま
    す。連結グループは報告期間の末日までの営業活動の結果として将来負担すると見込まれる税効果を最善の見積り
    過程を経て当期法人税及び繰延税金として認識しました。しかし、実際に将来の最終法人税負担は認識した関連資
    産・負債と一致しない可能性があります。このような差は最終税効果が確定した時点の当期法人税及び繰延税金資
    産・負債に影響を与えることがあります                  (注記  24 参照  )。
    2) 金融商品の公正価値

    活発な市場で取引きされない金融商品の公正価値は原則として評価技法を用いて決定されます。連結グループは報
    告期間の末日現在、重要な市場状況に基づいて多様な評価技法の選択及び仮定に対する判断をしています                                                   (注記  40
    参照  )。
    3) 金融資産の減損

    金融資産の損失引当金はデフォルトリスク及び予想損失率などに対する仮定に基づいて測定されます。連結グルー
    プはこのような仮定の設定及び減損モデルに用いられるインプットの選定において連結グループの過去の経験、現
    在の市場状況、財務報告日基準の将来展望情報などを考慮して判断します。
    4) 引当金

    連結グループは報告期間の末日現在、注記                     21 で説明している通り、引当金を計上しています。このような引当金は過
    去の経験に基づいた見積りに基づいて決定されます。
    5) 確定給付負債

    確定給付負債は保険数理上の方式により決定される多様な要素、特に割引率の変動により影響を受けます                                                   (注記  20
    参照  )。
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    3. 会計方針の変更

    連結グループは        2021  年 1 月 1 日をもって開始する会計期間から、                 以下の制定・改正基準書及び解釈指針を新たに適用

    しました。
    (1)  企業会計基準書第         1116  号「リース」の改正         ‐ COVID-19     に関連した賃借料割引等に関する実務上の簡便法

    実務上の簡便法として、リース利用者は                   COVID-19     の直接的な結果として生じた賃借料割引等がリースの変更に該当

    するかどうかを評価しないことができます。このような選択をしたリース利用者は賃借料割引等によるリース料の変動
    に対し、そのような変動がリースの変更に該当しない場合、同基準書に規定されている方式と一貫した方法で会計処
    理しなければなりません。同基準書の改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    (2)  企業会計基準書第         1109  号「金融商品」、第         1039  号「金融商品：認識と測定」、第               1107  号「金融商品：開示」、第            1104

    号「保険契約」及び第          1116  号「リース」の改正         ‐ 金利指標改革       (2 段階改正     )
    金利指標改革に関連して償却原価で測定する金融商品の金利指標を代替する時に帳簿価額ではなく実効金利を調

    整し、ヘッジ関係で金利指標の代替が発生した場合にも中断することなくヘッジ会計を継続できるようにするなどの例
    外規定が含まれています。金利               指標改革により発生するリスク、               IBOR   関連金融資産及び金融負債に対する情報につ
    いては注記      42 に記載されています。
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    4. 重要な会計方針

    連結グループが韓国採択国際会計基準により連結財務諸表を作成する際に適用した重要な会計方針は以下に記述

    されており、注記        3 で説明している会計方針の変更を除き、当期及び比較表示された前期の連結財務諸表は同じ会
    計方針を適用して作成されました。
    (1)  外貨建取引

    連結グループを構成する個別企業の財務諸表の作成において、その企業の機能通貨以外の通貨（外貨）で行われた

    取引は取引日の為替レートを適用して記録しています。報告期間末ごとに外貨建貨幣性項目は報告期間末の為替
    レートの終値で換算しています。公正価値で測定する外貨建非貨幣性項目は公正価値が決定された日の為替レート
    で換算し、取得原価で測定する外貨建非貨幣性項目は取引日の為替レートで換算しています。
    貨幣性項目の決済時点で生じた為替差額、在外営業活動体に対する純投資額から生じた換算差額又はキャッシュ・

    フロー・ヘッジ手段として指定された金融負債から生じた換算差額を除いた貨幣性項目の換算により生じた為替差額
    は、すべて当期損益として認識しています。非貨幣性項目から生じた損益をその他の包括利益として認識する場合に
    は、その損益に含まれた為替レート変動効果もその他の包括利益として認識し、当期損益として認識する場合には為
    替レート変動効果も当期損益として認識しています。
    (2) 現金及び現金同等物

    連結グループは取得日から満期日までの期間が                        3 ヶ月以内に到来する投資資産を現金及び現金同等物に分類して

    います。資本性金融          商品  は現金同等物から除外していますが、償還日が定められており、取得日から償還日までの
    期間が短い優先株式のような実質的な現金同等物の場合には、現金同等物に含めています。
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    (3) 非デリバティブ資産

    1) 分類及び測定

    連結グループは企業会計基準書第                 1109  号により、非デリバティブ資産を公正価値で測定する金融資産                              (公正価値の

    変動をその他の包括利益又は当期損益として認識                        )、償却原価で測定する金融資産の測定カテゴリーに分類します。
    金融資産の分類は一般的に金融資産が管理される方式であるビジネスモデルと金融資産の契約上のキャッシュ・フ
    ローの特性に基づいて決定されます。
    連結グループは次のように事業が管理される方式と経営陣に情報が提供される方式を考慮して金融資産のポート

    フォリオレベルで保有されるビジネスモデルの目的を評価します。
    - ポートフォリオに対して明示された会計方針及び目的並びに実際このような方針の運営。これには契約上の受取利

    息の獲得、特定受取利息率レベルの維持、金融資産を調達する負債のデュレーションと当該金融資産のデュレーショ
    ンの一致及び資産の売却を通じた予想キャッシュ・フローの支出又は実現することに重点を置いた経営陣の戦略を含
    む
    - ビジネスモデルで保有する金融資産の成果を評価し、その評価内容を主要経営陣に報告する方式
    - ビジネスモデル       (並びにビジネスモデルで保有する金融資産                     )の成果に影響を及ぼすリスクとそのリスクを管理する
    方式
    - 経営陣に対する報奨方式            (例：管理する資産の公正価値に基づいて報奨するか、それとも受け取る契約上のキャッ
    シュ・フローに基づいて報奨するか                )
    - 過去期間の金融資産の売却の頻度、金額、時期、理由、将来の売却活動に対する予想
    契約上のキャッシュ・フローが元本と利息に対する支払だけで構成されているかどうかを評価する時、連結グループ

    は該当商品の契約条件を考慮します。非デリバティブ資産が契約上のキャッシュ・フローの時期や金額を変更させる
    契約条件を含んでいれば、その契約条件のために該当金融商品の残存期間にわたって生じる契約上のキャッシュ・
    フローが元利金の支払だけで構成されているかどうかを判断しなければなりません。これを評価する時、連結グルー
    プは次の事項を考慮します。
    - キャッシュ・フローの金額や時期を変更させる条件付状況

    - 変動金利の特性を含めて契約上の額面金利を調整する条項
    - 途中償還の特性と満期延長の特性
    - 特定資産から生じるキャッシュ・フローに対する連結グループの請求権を制限する契約条件
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    非デリバティブ資産は当初認識時点に公正価値で測定し、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産ではない場

    合、金融資産の取得に直接関連する取引コストは当初認識時点の公正価値に加算しています。
    ①償却原価で測定する金融資産

    契約上のキャッシュ・フローを受け取るための保有が目的であるビジネスモデルの下で金融資産を保有し、契約条件

    により特定日に元本と元本残高に対する利息支払だけで構成されているキャッシュフローが発生する資産は償却原
    価で測定します。このような資産は事後的に実効金利法を用いて償却原価で測定します。償却原価は減損損失によ
    り減少します。受取利息、外貨換算損益、減損及び認識の中止による損益は当期損益として認識します。
    ② その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    契約上のキャッシュ・フローの受取と金融資産の売却の両方を通じて目的を達成するビジネスモデルの下で金融資

    産を保有し、契約条件により特定日に元本と元本残高に対する利息支払だけで構成されているキャッシュ・フローが
    発生する資産はその他の包括利益を通じて公正価値で測定します。
    その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類された負債性金融商品は実効金利法による受取利

    息、為替損益及び減損は当期損益として認識し、それ以外の損益はその他の包括利益として認識します。金融資産
    の認識を中止する時、その他の包括利益に累積した損益は当期損益に再分類します。
    短期売買項目でない資本性金融商品に対する投資は当初認識時に事後的な公正価値変動をその他の包括利益と

    表示することを指定する取消不能な選択ができます。このような選択は金融商品別に行われます。その他の包括利
    益を通じて公正価値で測定する金融資産と指定した持分商品から生じる投資元本の回収でない配当金は当期損益と
    して認識し、それ以外の損益はその他の包括利益として認識して当期損益に再分類されません。
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    ③純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

    償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産以外の金融商品はデリバティブを含めて純

    損益を通じて公正価値で測定されます。利息                     と受取配当を含むすべての損益を当期損益として認識します。
    互いに異なる基準により資産又は負債を測定するか、それによる損益を認識する際に測定又は認識のミスマッチが

    発生する場合、このようなミスマッチの認識を中止又は著しく減少させることができる時には、                                            純損益を通じて公正価
    値で測定する項目に指定できます。                 但し、一度指定すればこれを取り消すことはできません。
    2) 金融資産の認識の中止

    金融資産のキャッシュ・フローに対する契約上の権利が消滅するか、あるいは金融資産のキャッシュ・フローに対する

    権利を譲渡して金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを移転する場合、金融資産の認識を中止
    しています。仮に金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを保有しておらず、移転もしていない場
    合、連結グループが金融資産を統制していなければ金融資産の認識を中止し、金融資産を継続して統制している場
    合は、その譲渡資産に対して引き続き関与する程度まで継続して認識し、関連負債を共に認識しています。仮に金融
    資産のキャッシュ・フローに対する権利を譲渡したものの、金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべて
    を連結グループが保有している場合には、当該金融資産を継続して認識し、受け取った売却金額は負債として認識し
    ています。
    3) 金融資産と負債の相殺

    金融資産と負債は連結グループが資産と負債を相殺できる法的権利があり、純額で決済するか、あるいは資産を実

    現すると同時に負債を決済する意図がある場合に限り相殺しています。
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    (4)  デリバティブ

    組込デリバティブは主契約が金融資産ではなくて特定の要件を充足する場合に別途会計処理して、主契約から分離

    します。デリバティブは当初認識時に公正価値で測定します。当初認識後に公正価値で測定し、その変動は一般的
    に損益として認識します。デリバティブの公正価値変動による評価損益はそれぞれ下記のように認識しています。
    1) ヘッジ会計

    デリバティブはヘッジ会計の適用の有無により会計処理が変わるため、売買目的デリバティブとヘッジ目的デリバティ

    ブに分類できます。ヘッジ会計が適用されるヘッジ目的デリバティブの取引時、特定リスクにより認識された資産や負
    債又は認識されなかった確定契約の全体又は一部の公正価値変動に対するヘッジの場合、公正価値ヘッジ会計を
    適用し、特定リスクにより認識された資産や負債又は発生の可能性が非常に高い予想取引のキャッシュ・フロー変動
    に対するヘッジの場合、キャッシュ・フロー・ヘッジ会計を適用します。売買目的デリバティブ取引の場合、公正価値評
    価による損益を当期損益に反映します。当期及び前期において連結グループのデリバティブのうちヘッジ手段として
    指定されたデリバティブはありません。
    2) 組込デリバティブ

    組込デリバティブは、主契約の経済的特性及びリスクとの密接な関連性がなく、組込デリバティブと同じ条件の別途

    の商品がデリバティブの定義を満たす場合、複合金融商品が当期損益認識項目に指定されていなければ、組込デリ
    バティブを主契約から分離して別途会計処理しています。主契約から分離した組込デリバティブの公正価値変動は当
    期損益として認識しています。
    3) その他デリバティブ

    ヘッジ手段として指定されなかったデリバティブは公正価値で測定し、公正価値変動による評価損益は当期損益とし

    て認識しています。
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    (5)  取引日   (Day1)   損益の認識

    市場で観測できないインプットを利用して公正価値を評価する公正価値レベル                                     3 に該当する金融商品の場合、連結グ

    ループは当初認識時に公正価値と取引価額の差である取引日                              (Day1)   損益を繰り延べて満期まで定額法によって償
    却して損益に反映しています。
    (6)  有形固定資産

    有形固定資産は、取得原価から減価償却累計額と減損損失累計額を差し引いた金額で表示されます。取得原価は

    資産の取得に直接的に関連する支出が含まれます。
    土地を除いた資産は、取得原価から残存価額を控除した金額に対して、下表の見積経済的耐用年数にわたって定額

    法で償却しています。
                区　分                           耐用年数
                 建物                           40 年
               車両運搬具                             5 年
                器具備品                             5 年
                賃借施設                             5 年
                その他                            5 年
    有形固定資産の減価償却方法、残存価額及び経済的耐用年数は会計年度末ごとに再検討し、必要な場合、会計上

    の見積りの変更として会計処理しています。
    (7)  投資不動産

    インカムゲイン、キャピタルゲインを獲得するために保有する不動産は投資不動産に分類しています。投資不動産は

    当初認識時に原価で測定し、当初認識後には、原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を差し引いた                                                    金額で
    表示されます。投資不動産のうち、土地を除いた投資不動産は見積経済的耐用年数                                        40 年にわたって定額法で償却し
    ています。
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    (8)  無形資産

    無形資産は当初認識する時に原価で測定し、当初認識後に原価から償却累計額と減損損失累計額を差し引いた金

    額を帳簿価額として認識しています。
    無形資産は使用可能な時点から残存価額をゼロ                       (「 0 」 )として下表の耐用年数にわたって定額法で償却しています。

                区　分                           耐用年数
                開発費                            5 年
               ソフトウェア                             5 年
                会員権                          確定できない
             その他の無形資産                          5 年、  20 年、確定できない
    耐用年数を確定できる無形資産の償却期間と償却方法は会計年度末ごとに再検討して、耐用年数を確定できない無

    形資産に対しては、その資産の耐用年数を確定できないという評価が引き続き正当であるかどうかを会計期間末ごと
    に再検討し、これを変更することが適切であると判断される場合は会計上の見積りの変更として処理しています。
    (9)  金融資産の減損

    連結グループは将来展望情報に基づいて償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金

    融商品に対する予想信用損失を評価します。減損方式は信用リスクが著しく増加したか否かにより決定されます。連
    結グループは金融資産の当初認識後に信用リスクが著しく増加したか否かによって下表のように                                               3 段階に区分して
    12 ヶ月の予想信用損失又は全期間の予想信用損失に該当する金額で信用損失引当金を認識します。
              区分                          損失引当金

           当初認識後、信用リスクが               12 ヶ月の予想信用損失：報告期間の末日以降                     12 ヶ月以内に発生する
     Stage   1
           著しく増加していない場合            (*)   可能性のある金融商品の債務不履行事象による予想信用損失
           当初認識後、信用リスクが
     Stage   2
                          全期間の予想信用損失：予想残存期間に発生する可能性のあるす
           著しく増加した場合
                          べての債務不履行事象による予想信用損失
     Stage   3
           信用減損した場合
    (*)  報告期間の末日現在、信用リスクが低い場合には、信用リスクが著しく増加していないものと見なすことができる。
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    当初認識時に信用減損した金融資産は、当初認識後、全期間の予想信用損失の累積変動分のみを信用損失引当

    金として計上します。
    連結グループは、         12 ヶ月の予想信用損失で測定する次の金融資産を除いては、全期間の予想信用損失に該当する

    金額で損失引当金を測定しています。
    -報告期間の末日現在、信用リスクが低いと決定された負債性証券
    -当初認識後に信用リスク            (すなわち、金融資産の予想残存期間にわたって発生する債務不履行リスク                                    )が著しく増加
    していないその他の負債性証券
    金融資産の信用リスクが当初認識後に著しく増加したか否かに対する判断及び予想信用損失の測定時に、連結グ

    ループは過度な原価及び努力を投入することなく利用でき、合理的かつ裏付けられる情報を考慮します。これには未
    来指向的な情報を含めて連結グループの過去の経験と公知された信用評価に基づいた質的、量的な情報及び分析
    が含まれます。
    連結グループは金融資産の信用リスクは延滞日数が                         30 日を超過する場合に著しく増加したと仮定しています。

    連結グループは次の場合、金融資産に債務不履行が発生したと考慮します。

    -連結グループが遡求活動をしなければ、債務者が連結グループに信用義務を完全に履行しない場合
    -金融資産の延滞日数が           90 日を超過した場合
    全期間の予想信用損失は金融商品の予想残存期間に発生する可能性のあるすべての債務不履行事象による予想

    信用損失です。
    12 ヶ月の予想信用損失は報告期間の末日以後                      12 ヶ月以内    (又は金融商品の予想残存期間が                12 ヶ月より短い場合、

    いずれか早く到来する期間             )に発生する可能性のある金融商品の債務不履行事象による予想信用損失を示す全期
    間の予想信用損失の一部です。
    予想信用損失を測定する時に考慮する最も長い期間は連結グループが信用リスクに晒される最長契約期間です。

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    ① 予想信用損失の測定

    予想信用損失は信用損失の確率加重した見積りです。信用損失はすべての現金不足額                                          (すなわち、契約により支払

    われることにしたすべての契約上のキャッシュ・フローと受け取ると見込まれるすべての契約上のキャッシュ・フローの
    差 )の現在価値で測定されます。予想信用損失は当該金融資産の実効金利で割り引かれます。
    ② 信用減損した金融資産

    報告期間末ごとに、連結グループは償却原価で測定する金融資産又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定

    する負債性証券の信用が減損したか否かを評価します。金融資産の見積り将来キャッシュフローに悪影響を及ぼす
    一つ以上の事象が発生した場合、当該金融資産は信用が減損します。
    金融資産の信用が減損した証拠は次のような観測可能な情報を含みます。

    -発行者や借入者の重要な財務的困難
    -債務不履行や       90 日以上延滞のような契約違反
    -借入者の財務的困難に関連した経済的又は契約上の理由で当初借入条件の避けられない緩和
    -借入者の破産可能性が高くなったか、又はその他の財務構造調整の可能性が高くなった
    -財務的困難により当該金融資産に対する活発な市場が消滅
    ③ 財政状態計算書上の信用損失引当金の表示

    償却原価で測定する金融資産に対する損失引当金は当該資産の帳簿価額から差し引きます。その他の包括利益を
    通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対しては、損失引当金は当期損益に含めてその他の包括利益として
    認識します。
    (10)  非金融資産の減損

    のれんや耐用年数が確定できない無形資産に対しては毎年、償却対象資産に対しては資産の減損を示唆する兆候

    があるたびに減損テストを実施しています。減損損失は回収可能価額                                  (使用価値又は処分付帯原価を差し引いた公
    正価値のいずれか高い方の金額                )を上回る帳簿価額の分だけ認識し、のれん以外の非金融資産に対する減損損失
    は報告期間末ごとに戻し入れが行なわれる可能性を検討します。
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    (11)  リース

    連結グループは契約の約定時点に契約がリースであるか又はリースを含んでいるかを判断します。契約で対価と交

    換して、識別される資産の使用統制権を一定期間にわたり移転する場合、その契約はリースであるか又はリースを含
    んでいます。契約が識別される資産の使用統制権を移転するか否かを判断する時、連結グループは企業会計基準
    書第  1116  号「リース」の定義を利用しています。
    1) リース利用者

    リース要素を含む契約の開始日又は変更有効日に連結グループは契約対価を独立販売価格に基づいて各リース要
    素に配分します。但し、連結グループは不動産リースに対し非リース要素を分離しない実務上の簡便法を適用して
    リース要素に関連する非リース要素を一つのリース要素として会計処理します。
    連結グループはリース開始日に使用権資産とリース負債を認識します。使用権資産は当初原価で測定し、当該原価

    はリース負債の当初測定金額、リース開始日又は以前に支払ったリース料                                    (受け取ったリースインセンティブを差引                  )、
    リース開設直接原価、原資産を解体及び除去、原資産や原資産が位置した敷地を復旧する時にリース利用者が負
    担する原価の見積りで構成されます。
    使用権資産は事後的にリース開始日からリース期間終了日まで定額法により減価償却しています。但し、リース期間

    終了日に使用権資産の所有権が移転され、又は使用権資産の原価に購入オプションの行使価格が反映された場合
    には、有形固定資産の減価償却と同様な方式により原資産の耐用年数終了日まで使用権資産を減価償却していま
    す。また、使用権資産は減損損失により減少又はリース負債の再測定により調整されることがあります。
    リース負債はリース開始日現在、支払われていないリース料の現在価値で当初測定します。リース料はリースの内在

    利子率で割り引くものの、内在利子率を簡単に算定できない場合には、連結グループの                                          追加借入利子率        で割り引き
    ます。一般的に連結グループは追加借入利子率を割引率で使用します。
    連結グループは多様な外部財務情報から得た利率からリースの条件とリース資産の特性を反映するための調整をし

    て追加借入利子率を算定します。
    リース負債の測定に含まれるリース料は次の項目で構成されます。

    -固定リース料      (実質的な固定リース料を含む              )

    -指数や料率      (金利  )により変わる変動リース料。当初にはリース開始日の指数や料率                               (金利  )を使って測定する
    -残存価額保証により支払うと見込まれる金額
    -購入オプションを行使することが非常に確実な場合、購入オプションの行使価格、延長オプションを行使することが非
    常に確実な場合、延長期間のリース料、リース期間が終了オプションの行使を反映する場合にリースを終了するため
    に負担する金額
    リース負債は実効金利法により償却します。リース負債は指数や料率                                 (金利  )の変動で将来リース料が変動し又は残

    存価額保証により支払うと見込まれる金額が変動する場合、購入、延長、終了オプションを行使するか否かに対する
    評価が変動し又は実質的な固定リース料が修正される場合に再測定されます。
    リース負債を再測定する時、関連する使用権資産を調整して、使用権資産の帳簿価額がゼロ                                             (0) に減る場合には再

    測定金額を当期損益として認識します。
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    連結グループは連結財政状態計算書上に投資不動産の定義を満たさない使用権資産を「有形固定資産」と表示し、
    リース負債は「その他の金融負債」と表示しました。
    短期リースと少額原資産リース

    連結グループは        IT 装備を含めてリース期間が             12 ヶ月以内である短期リースと少額原資産リースに対して使用権資産
    とリース負債を認識しない実務上の簡便法を選択しました。連結グループはこのようなリースに関連したリース料を
    リース期間にわたって定額法により費用として認識します。
    2) リース提供者

    リース要素を含む契約の約定日や変更有効日に連結グループは独立販売価格に基づいて各リース要素に契約対価

    を配分します。
    リース提供者として連結グループはリース約定日にリースがファイナンスリースであるかオペレーティングリースであ

    るかを判断します。
    各リースを分類するために、連結グループはリースが原資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを移転

    するか否かを全般的に判断します。原資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてをリース利用者に移転
    する場合、リースをファイナンスリースに分類し、そうではない場合にはリースをオペレーティングリースに分類しま
    す。この評価指標の一つとして連結グループはリース期間が原資産の経済的耐用年数の相当部分を占めるか否か
    を考慮します。
    連結グループが中間リース提供者である場合には、上位リースと転リースをそれぞれ会計処理します。また、転リー

    スの分類は原資産でなく上位リースから生じる使用権資産により判断します。上位リースが認識免除規定を適用する
    短期リースに該当する場合には、転リースをオペレーティングリースに分類します。
    約定にリース要素と非リース要素がともに含まれている場合、連結グループは企業会計基準書第                                               1115  号を適用して

    契約対価を配分します。
    連結グループはリース純投資に対して企業会計基準書第                            1109  号の「認識の中止と減損規定」を適用します                     (注記  4(9)

    参照  )。連結グループは追加でリース総投資を計算する際に用いた無保証残存価額に対する定期的な再検討を行っ
    ています。
    連結グループはオペレーティングリースから受け取るリース料を「その他収益」の一部としてリース期間にわたって定

    額基準により収益として認識します。
    連結グループがリース提供者として比較期間に適用した会計方針は企業会計基準書第                                          1116  号の規定と相違しませ

    ん。
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    (12)  非デリバティブ負債

    1) 分類及び測定

    当期損益認識金融負債は短期売買目的の金融商品です。主に短期間内に再購入する目的で負担する金融負債は

    純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類されます。また、ヘッジ会計の対象でないデリバティブや組込デ
    リバティブを含む金融商品から分離したデリバティブも純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類されま
    す。
    当期損益認識金融負債、金融保証契約、金融資産の譲渡が認識の中止条件を満たさない場合に発生する金融負債

    を除いたすべての非デリバティブ負債を償却原価で測定する金融負債に分類しており、財政状態計算書上預り金、
    借入金及びその他の金融負債などと表示しています。
    2) 認識の中止

    金融負債は契約上の義務が履行、取消又は満了して消滅するか、又は従来の金融負債の条件が実質的に変更され

    た場合に連結財政状態計算書上の認識を中止します。
    (13)  借入有価証券と売却有価証券

    連結グループは有価証券貸借取引に関連して、韓国預託決済院などからの有価証券の借入時に借入有価証券とし

    て備忘価額で管理し、同借入有価証券の売却時に当期損益認識金融負債項目である売却有価証券として処理した
    後、報告期間の末日の時価変動分及び買入償還時の帳簿価額と買入価額の差を連結包括利益計算書上「金融資
    産 (負債  )評価及び処分損益」として認識しています。
    (14)  買戻し条件付き売買

    連結グループは有価証券を買戻し条件付きで買い入れた場合、買入金額を資産勘定である貸付債権の買戻し条件

    付き買入勘定と表示し、買戻し条件付きで売却した場合、売却金額を負債勘定である買戻し条件付き売却勘定と表
    示しており、売却・買入時に発生する利息は「受取利息」及び「支払利息」として計上しています。
    (15)  引当金

    引当金は義務を履行するために予想される支出額の現在価値で測定され、時間の経過による引当金の増加は支払

    利息として認識されます。
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    (16)  従業員給付
    連結グループは退職年金制度を運営しており、確定拠出型制度と確定給付型制度を運営しています。

    確定拠出型制度は、連結グループが固定した金額の拠出金を別個の基金に支払う退職年金制度であり、拠出金は

    従業員が勤務役務を提供した時に費用として認識されます。
    確定給付型制度は、確定拠出型制度を除いた全ての退職年金制度です。通常、確定給付型年金制度は年齢や勤続

    年数、給与レベルなどの要素によって従業員が退職する時に受け取る退職年金給付額が確定します。確定給付型制
    度に関連して、財政状態計算書に計上された負債は報告期間の末日現在で確定給付債務の現在価値から社外積立
    資産の公正価値を差し引いた金額です。確定給付債務は毎年、独立した保険計理人によって予測単位積立方式に
    よって算定されており、確定給付債務の現在価値はその支払時点とほぼ同じ時期に満期を迎える優良社債の利率で
    予想将来現金支出額を割り引いて算定します。また、確定給付負債に関連する再測定要素はその他の包括利益とし
    て認識されます。
    制度の改正、縮小又は精算が発生する場合には、過去の勤務原価又は精算による損益は当期損益として認識しま

    す。
    (17)  顧客との契約から生じる収益

    連結グループは企業会計基準書第                 1115  号「顧客との契約から生じる収益」の適用範囲に含まれる顧客とのすべての

    契約に下記の       5 段階収益認識モデルを適用して収益を認識しています。
       － 1 段階：   顧客との契約を識別
       － 2 段階：   履行義務を識別
       － 3 段階：   取引価格を算定
       － 4 段階：   取引価格を契約内の履行義務に配分
       － 5 段階：   履行義務を履行する時           (又は期間にわたって履行次第              )収益を認識
    連結グループは金融役務手数料をその手数料の賦課目的と関連金融商品の会計処理基準により次の通り区分して

    処理します。
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    ①金融商品の有効収益を構成する手数料

    金融商品の実効金利の一部を構成する手数料の場合、一般的に実効金利に対する調整項目として処理します。この

    ような手数料には借入者の財務状態、保証、担保とその他の保障約定に関する評価及び事務処理、関連書類の準
    備及び作成などの活動に対する報奨、金融負債の発行時に受け取られた開設手数料などが含まれます。しかし、金
    融商品が純損益を通じて公正価値で測定する金融商品に該当する場合、手数料は商品の当初認識時に収益として
    認識します。
    ②期間にわたって履行する履行義務に関連した手数料

    期間にわたって履行する履行義務に関連した手数料は財貨又は役務に対する統制を期間にわたって移転するため、

    期間にわたって収益を認識します。資産管理手数料、業務受託手数料など一定の期間にわたって役務の提供対価と
    して賦課される手数料はその役務を提供した時に収益として認識します。
    ③一時点で履行する履行義務に関連した手数料

    一時点で履行する履行義務に関連した手数料は、顧客が約束された資産を統制して企業が履行義務を履行した時

    点で収益として認識します。株式又はその他証券の売買、事業譲受渡の斡旋のように第三者のための取引の交渉又
    は交渉参加の対価として受け取る手数料及び販売手数料は当該取引の完了時点で収益として認識します。
    (18)  金融収益と費用

    連結グループの金融収益と金融費用は次のように構成されています。

    - 受取利息
    - 支払利息
    - 受取配当金
    - その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対する投資資産の処分から発生する純損益
    - 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に対する純損益
    - 金融資産と金融負債に対する為替差損益
    - 償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対する投資資産から発生する減
    損損失   (又は減損損失戻入         )
    受取利息又は支払利息は実効金利法を用いて認識しました。受取配当金は、連結グループが配当を受ける権利が

    確定した時点で認識します。
    実効金利法は、金融商品の予想残存期間に見積もられる将来現金支払額や受取額の現在価値を金融資産の総帳

    簿価額や金融負債の償却原価と正確に一致させる利率です。
    受取利息や支払利息を計算する時、実効金利は資産の総帳簿価額                                (当該資産の信用が減損しなかった場合                   )や負債

    の償却原価に適用します。しかし、当初認識後に事後的に信用が減損した金融資産に対しては受取利息は当該金融
    資産の償却原価に実効金利を適用して計算します。仮に当該資産がこれ以上信用が減損しなかったと見なされる場
    合、総帳簿価額に実効金利を適用して受取利息を計算します。
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    (19)  法人税

    法人税費用は当期法人税と繰延税金で構成されます。法人税は、その他の包括利益や資本に直接認識された項目

    に関連する金額は該当項目に直接認識し、これを除いては当期損益として認識されます。法人税費用は報告期間の
    末日現在、制定された又は実質的に制定されている税法を基準として測定されます。
    繰延税金は、資産と負債の帳簿価額と税務基準額の差額によって生じる一時差異に対し、帳簿価額を回収又は決済

    する際に予想される税効果として認識されます。但し、事業結合以外の取引において、資産・負債の当初認識時に発
    生する繰延税金資産・負債は、その取引が会計利益や課税所得に影響を及ぼさない限り認識されません。
    繰延税金資産は、将来減算一時差異が使われる将来の課税所得が発生する可能性が高い場合に認識されます。

    子会社、関連会社及び共同支配企業の投資持分に関する将来加算一時差異に対して消滅時点をコントロールするこ

    とができ、予測可能な将来に一時差異が消滅しない可能性が高い場合を除いては、繰延税金負債を認識していま
    す。また、このような資産から発生する将来減算一時差異に対して一時差異が予測可能な将来に消滅する可能性が
    高く、一時差異が使用可能な課税所得が発生する可能性が高い場合に限って繰延税金資産を認識しています。
    繰延税金資産と負債は、当期税金資産と当期税金負債を相殺できる法的に執行可能な権利を連結グループが有し

    ており、繰延税金資産と負債が同じ課税当局から課される法人税と関係があり、かつ、純額で決済する意図がある場
    合に相殺します。
    韓国投資金融グループは法人税法により、韓国投資金融持株株式会社                                  (以下「連結親法人」という。             )及び韓国投資金

    融持株株式会社の         100%  国内子会社など        (以下「連結子法人」という。             )に対して全体を一つの課税単位とみて所得を通
    算して法人税を課税する連結納税制度を適用しています。これにより、連結子法人である連結グループは連結親法
    人から受け取る金額又は連結親法人に支払う金額をそれぞれ未収金と未払金として計上しています。
    (20)  セグメント報告

    セグメント別情報は最高営業意思決定者に報告                       されるセグメント別に開示されます                (注記  44 参照  )。最高営業意思決定

    者はセグメントに配賦される資源とセグメントの成果を評価するにあたって責任があり、戦略的意思決定を行う取締役
    会を最高意思決定者と見ています。
    (21)  信託業務

    連結グループは信託財産を連結グループの固有財産と区分して会計処理しており、信託勘定から信託財産の運用、

    管理及び処分に関連して信託報酬を取得する場合、営業収益項目である受取手数料として計上しています。
    (22)  顧客の委託売買取引に係る未収金                 / 未払金

    連結グループは顧客の委託売買に関連して清算決済機関である韓国取引所と顧客との債権又は債務をそれぞれ総

    額で認識しているため、連結グループは同一金額を財政状態計算書上の「その他の金融資産」と「その他の金融負
    債」として認識しています。但し、韓国取引所と連結グループ間の同日付の取引から発生する債権と債務、顧客と連
    結グループ間の同日付及び同一口座間の取引から発生する債権と債務は相殺しています。
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    (23)  適用していない制定・改正基準書

    制定・公表されたものの、            2021  年 1 月 1 日以後開始する会計年度に施行日が到来していない主要な制定・改正基準書

    及び解釈指針は次の通りです。連結グループは連結財務諸表の作成時、次の制定・改正基準書及び解釈指針を早
    期適用していません。
    1) 企業会計基準書第         1037  号「損失負担契約」の改正             - 契約履行コスト

    損失負担契約の有無を評価するための目的で契約履行コストを決める時、含むコストの範囲を明確にしました。この

    改正事項は施行日に存在する契約について                     2022  年 1 月 1 日から開始する年次財務諸表に適用されます。当初適用日
    に改正事項の適用による累積効果は期首時点の利益剰余金又はその他資本で調整して、比較表示財務諸表は再
    作成しません。連結グループは               2021  年 12 月 31 日に存在するすべての契約について改正事項が施行される前に全て
    完了する予定です。
    2) 企業会計基準書第         1012  号「法人税」の改正         - 単一の取引から生じた資産と負債に係る繰延税金

    使用権資産とリース負債、復旧引当金と関連資産を当初認識する時、将来加算一時差異と将来減算一時差異が同

    時に同じ金額が生じた場合、当初認識免除を適用するための狭い範囲の改正です。同改正案は                                              2023  年 1 月 1 日以後
    最初に開始する会計年度から適用できます。
    使用権資産とリース負債、復旧引当金と関連資産を発生させる単一取引の場合、関連した繰延税金資産と負債は当

    初適用累積効果を比較表示される最も早い期間の期首時点の利益剰余金                                    (又は資本の他の構成要素             )で調整して認
    識しなければなりません。
    同改正案は表示される最も早い期間の期首時点以後から発生したすべての取引に適用します。

    連結グループは        2023  年 1 月 1 日から同改正案を適用する予定です。同改正案の適用が当期又は前期に影響を及ぼす

    金額はありません。
    3) 以下の制定・改正基準書は連結グループに重要な影響を及ぼさないと判断されます。

    - 2021  年 6 月 30 日以後の期間に対する           COVID-19     関連賃借料免除        / 割引  / 猶予  (企業会計基準書第         1116  号「リース」     )

    -概念フレームワーク参照            (企業会計基準書第         1103  号「事業結合」       )
    - K-IFRS   年次改善     2018-2020
    -意図した使用前の売却金額             (企業会計基準書第         1016  号「有形資産」       )
    -負債の流動      / 非流動分類      (企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」          )
    -企業会計基準書第         1117  号「保険契約」及びその改正案
    -会計方針の開示        (企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」          )
    -会計上の見積りの定義           (企業会計基準書第         1008  号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」                       )
    (24)  財務諸表の承認

    連結グループの連結財務諸表は                2022  年 2 月 9 日の取締役会で承認されて、              2022  年 3 月 8 日の取締役会で最終承認さ

    れる予定です。
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    5. 現金及び預け金

    (1)  当期末及び前期末現在、現金及び預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     現金及び現金同等物                                1,953,373,550               1,411,450,283
     一般商品預け金        (預金  )                       12,700,000               10,800,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )                  182,100,000               320,600,000
     上場デリバティブ取引預け金                                1,556,187,817               1,929,262,744
     長期性預金                                1,766,761,844                644,659,010
     特定預金                                  1,403,889                 34,500
     その他預け金                                2,050,015,907                880,395,462
               合　計                      7,522,543,007               5,197,201,999
    (2)  当期末及び前期末現在、使用が制限されている預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     一般商品預け金        (預金  )(*1)                       12,700,000               10,800,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )(*1)                  182,100,000               320,600,000
     上場デリバティブ取引預け金              (*1)                   1,556,187,817               1,929,262,744
     長期性預金      (質権設定     )(*2)                      1,395,000,000                368,104,000
     特定預金     (*3)                              1,403,889                 34,500
     その他預け金       (*4)                          1,902,992,003                870,818,548
               合　計                      5,050,383,709               3,499,619,792
    (*1)  「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
    じるために、一般預り、上場デリバティブ取引及び集団投資証券投資などに対して証券先物委員会が定めるところに
    従って一定金額を韓国証券金融㈱に預金の形態で別途預けています。
    (*2)  当期末現在、長期性預金のうち               5,000,000    千ウォンは支払決済業務に関連する担保として、                        1,390,000,000      千ウォ
    ンは有価証券貸借担保、店頭デリバティブ取引などに関連する担保として、取引相手である銀行などにより質権設定
    されています。
    (*3)  特定預金は当座開設保証金で、使用が制限されています。
    (*4)  その他預け金は外貨で入金された預り金と証拠金に対する預け金です。
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    6. 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     資本性証券                                 4,756,446,052               3,743,072,283
     負債性証券                                26,977,248,514               27,759,733,579
     投資家預託金別途預け金            (信託  )(*)                  6,703,211,766               5,859,258,092
     出資金                                 660,458,706               401,918,880
     集団投資証券                                 1,497,833,529               1,613,649,973
     デリバティブ証券                                 182,856,223               179,773,651
     貸付債権                                 433,609,721               847,507,251
               合　計                      41,211,664,511               40,404,913,709
    (*)  資本市場と金融投資業に関する法律及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応え
    るために、証券先物委員会が定めるところにより、一定金額を韓国証券金融㈱に信託の形態で別途預けているた
    め、使用が制限されています。但し、資本市場と金融投資業に関する法律施行令第                                        72 条第  3 項により、当該信託財産
    のうち   125,000,000      千ウォンに対する受益権は支払決済業務に関連して決済代行銀行である中小企業銀行に担保とし
    て提供されています。
    (2)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、資本性証券の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     ウォン建株式                             2,926,771,640                  2,333,214,972
     外貨建株式                             1,050,697,457                   787,349,836
     ハイブリッド資本性証券                              677,106,674                  533,727,207
     その他                              101,870,281                   88,780,268
            合　計                      4,756,446,052                  3,743,072,283
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    (3)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、負債性証券の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     国債・地方債                             4,258,783,361                  5,046,637,590
     特殊債                             2,578,375,936                  5,574,408,462
     社債                             11,750,883,061                  10,428,468,727
     コマーシャルペーパー証券                             4,418,325,790                  3,185,021,059
     電子短期社債                             2,322,877,989                  1,433,150,640
     外貨建債券                             1,434,048,005                  2,005,970,037
     外貨建電子短期社債                               89,469,186                  41,010,954
     転換社債                              122,594,316                   42,704,265
     新株予約権付社債                               1,890,870                  2,361,845
            合　計                      26,977,248,514                  27,759,733,579
    (4)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち投資家預託金別途預け金                                                  (信託  )の

    内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     一般預り分                             6,194,291,172                  5,451,327,042
     上場デリバティブ取引預り分                              508,920,594                  407,931,050
            合　計                      6,703,211,766                  5,859,258,092
    (5)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうちデリバティブ証券の内訳は次の通

    りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     株価連動証券                              134,131,781                  174,643,793
     株価及びデリバティブ連動社債                                   -              2,531,054
     その他デリバティブ証券                                   -              2,970,178
     その他デリバティブ社債                               48,807,699                       -
     上場指数証券                                134,350                      -
     信用リスク調整額                                (217,607)                  (371,374)
            合　計                       182,856,223                  179,773,651
    (6)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、貸付債権の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     貸付債権                              433,609,721                  847,507,251
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    7. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     資本性証券      (*)
      株式                             594,434,793                  494,848,212
      出資金                               818,000                  818,000
            小　計                       595,252,793                  495,666,212
     負債性証券
      国債・公債                             129,724,465                  309,727,028
      特殊債                            2,747,500,303                  1,024,256,540
      社債                            1,426,381,975                   357,487,088
            小　計                      4,303,606,743                  1,691,470,656
            合　計                      4,898,859,536                  2,187,136,868
    (*)  資本性金融商品に対する投資のうち、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された項目で
    す。
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    (2)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の内訳は

    次の通りです。
                                                    (単位：千ウォン      )
      区分          銘柄名           第 50( 当 )期    第 49( 前 )期          指定事由
          中小企業銀行                  26,934,500        23,116,600      営業目的の戦略的提携による持分取得
          ウリィ金融持株会社                 343,408,000        263,099,200      営業目的の戦略的提携による持分取得
          韓国証券金融㈱                  60,456,900        59,967,301         証券業関係機関の普通株
          ㈱韓国取引所                 144,869,468        130,570,673         証券業関係機関の普通株
          韓国預託決済院                  15,264,422        14,633,094         証券業関係機関の普通株
     株式
          韓国資金仲介㈱                  2,961,972        2,758,587        証券業関係機関の普通株
          韓国フォース証券
                             528,312        692,308    営業目的の戦略的提携による持分取得
          (旧：ファンドオンラインコリア            )
          インドネシア証券取引所          (BEI)         11,219        10,449       証券業関係機関の普通株
                小計           594,434,793        494,848,212
     出資金     金融投資協会                   818,000        818,000    営業目的の戦略的提携による持分取得
              合計              595,252,793        495,666,212
    (3)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券の処分内訳

    はありません。処分時には関連するその他の包括利益累計額及び処分損益は利益剰余金に再分類されており、当
    期損益に再分類されることはありません。
    (4)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するように指定された資本性証券から発生し

    た受取配当金の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
                  区　分                    第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     報告期間末現在保有中の資産から認識した受取配当金                                     20,225,271            23,928,439
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    (5)  当期及び前期においてその他の包括利益累計額に計上されたその他の包括利益を通じて公正価値で測定する

    金融資産の評価損益の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分           期末
     資本性証券               107,602,733            99,585,811                -      207,188,544
     負債性証券                 7,851,343           (6,308,101)           (1,607,239)            (63,997)
         小計            115,454,076            93,277,710           (1,607,239)          207,124,547
     税効果                (31,771,876)           (25,651,370)             441,991         (56,981,255)
         合計            83,682,200           67,626,340           (1,165,248)          150,143,292
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分           期末
     資本性証券                134,253,255           (26,650,522)                -      107,602,733
     負債性証券                 7,415,505           2,146,542           (1,710,704)           7,851,343
         小計            141,668,760           (24,503,980)            (1,710,704)          115,454,076
     税効果                (38,980,915)            6,738,595            470,444         (31,771,876)
         合計            102,687,845           (17,765,385)            (1,240,260)           83,682,200
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    (6)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は

    次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                              12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          344,759            -         -    344,759
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                220,233            -         -    220,233
     期末損失引当金                          564,992            -         -    564,992
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          270,234            -         -    270,234
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                 74,525           -         -     74,525
     期末損失引当金                          344,759            -         -    344,759
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    (7)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は

    次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      1,691,470,656              -        -    1,691,470,656
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -         -
                           4,270,170,451              -        -    4,270,170,451
     買入
                           (1,647,597,582)              -        -    (1,647,597,582)
     売却
                             (7,915,340)            -        -     (7,915,340)
     評価
     その他   (*)                     (2,521,442)            -        -     (2,521,442)
     期末帳簿価額                      4,303,606,743              -        -    4,303,606,743
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      2,114,082,661              -        -    2,114,082,661
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -          -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -          -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -          -
     買入                      1,893,150,722              -        -    1,893,150,722
     売却                      (2,313,094,352)              -        -    (2,313,094,352)
     評価                        2,146,542            -        -      2,146,542
     その他   (*)                     (4,814,917)            -        -      (4,814,917)
     期末帳簿価額                      1,691,470,656              -        -    1,691,470,656
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    8. 関連会社投資

    (1)  当期末及び前期末現在、関連会社に対する投資現況は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
                              持分比率
             会社名            所在地国         決算月    取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                               (%)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司      (*1)           中国    100.00    12 月    3,322,800      3,044,656      3,044,656    金融投資業
     グローバルダイナスティー海外資源開発
                         大韓民国     22.39    12 月    6,733,180      (416,022)        - 集団投資機構
     私募投資専門会社
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                          中国    39.60    12 月   31,667,080      64,678,707      64,732,859    集団投資機構
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     大韓民国     22.22    12 月    3,750,000      4,806,552      4,806,552     投資組合
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号 (*4)   大韓民国     30.00    12 月   12,603,700      25,065,162      25,065,162    集団投資機構
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号 (*4)   大韓民国     39.10    12 月   20,174,332      19,918,798      19,918,767    集団投資機構
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                          中国    50.00    12 月   30,187,946      40,527,661      40,527,661    集団投資機構
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド              大韓民国     24.65    12 月   14,542,500      28,631,791      28,631,791    集団投資機構
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                         大韓民国     20.00    12 月    7,256,840     10,802,858      10,802,858     投資組合
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                  大韓民国     20.00    12 月    9,736,000     14,092,411      14,092,411    投資合資会社
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号      大韓民国     40.51    12 月   28,962,617      33,658,230      33,658,230    集団投資機構
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号 (*4)     大韓民国     50.00    12 月   18,800,000      21,281,435      21,281,434    集団投資機構
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合            大韓民国     22.06    12 月   3,000,000       2,806,172      2,806,172     投資組合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託
                         大韓民国     48.81    12 月  28,569,402      27,602,254      27,602,254    集団投資機構
     23-1 号
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号 (*4)
                         大韓民国     50.00    12 月  46,419,188      46,242,016      46,246,403    集団投資機構
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*4)
                         大韓民国     25.51    12 月  24,633,250      35,088,058      35,088,058    集団投資機構
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号 (*4)   大韓民国     33.33    12 月  19,777,386      20,575,041      20,575,041    集団投資機構
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託             11 号
                         大韓民国     54.48    12 月   4,475,922       4,373,183      4,373,186    集団投資機構
     (*3)
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (専門  )(*4)   大韓民国     28.67    12 月  15,964,613      15,720,796      15,720,796    集団投資機構
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (専門  )(*4)   大韓民国     40.04    12 月  15,439,357      15,214,954      15,214,954    集団投資機構
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号    大韓民国     35.26    12 月  31,006,489      29,858,802      29,858,802    集団投資機構
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号 (専
                         大韓民国     30.30    12 月  23,740,788      23,483,272      23,483,448    集団投資機構
     門 )(*4)
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資組
                         大韓民国     32.97    12 月   3,000,000       2,829,040      2,829,040     投資組合
     合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託
                         大韓民国     44.44    12 月  48,052,589      46,455,569      46,455,569    集団投資機構
     第 5-3 号
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号      大韓民国     27.03    12 月  20,225,751      18,869,929      17,170,430    集団投資機構
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号 (*4)         大韓民国     49.50    12 月   9,200,000       2,957,741        1 集団投資機構
     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号 (*4)   大韓民国     30.00    12 月  45,404,786      45,451,012      45,451,012    集団投資機構
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号    大韓民国     39.35    12 月  47,620,000      48,396,299      48,396,299    集団投資機構
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号   大韓民国     32.59    12 月  25,599,507      28,737,228      28,737,228    集団投資機構
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号   大韓民国     32.59    12 月  24,400,493      25,933,416      25,933,416    集団投資機構
     ハノン私募投資合資会社                     大韓民国     28.57    12 月   6,000,000       6,608,570      6,842,916     投資組合
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号       大韓民国     31.75    12 月   2,000,000       4,441,360      4,441,360     投資組合
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会
                         大韓民国     24.41    12 月   2,410,546       2,475,002      2,475,002     投資組合
     社
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     IBKC-EQP   革新技術投資組合                 大韓民国     40.00    12 月  15,076,685      14,129,023      14,129,023     投資組合
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号 (*4)    大韓民国     27.05    12 月    569        559      559  集団投資機構
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号    大韓民国     36.26    12 月  50,000,000      47,906,252      47,906,252    集団投資機構
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号 (*4)    大韓民国     35.83    12 月  55,000,000      53,863,912      53,863,912    集団投資機構
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社          (*3)        大韓民国     51.92    12 月  26,061,725      24,890,372      24,890,372     投資組合
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号       大韓民国     31.95    12 月   1,000,000       1,951,925      1,951,925     投資組合
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社               大韓民国     30.77    12 月   2,000,000       1,936,244      1,936,244     投資組合
     韓国投資   -ブリックインベストメント第         1号新技術事業投資
                         大韓民国     20.62    12 月   3,000,000       2,914,002      2,914,002     投資組合
     組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号    大韓民国     23.51    12 月  27,668,700      26,152,082      26,152,082    集団投資機構
     韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託
                         大韓民国     19.33    12 月  20,000,000      18,940,689      18,940,689    集団投資機構
     (*2)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 1号 (*4)  大韓民国     23.34    12 月   8,943,975       9,083,963      9,209,787    集団投資機構
     AI ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投資
                         大韓民国     49.50    12 月   5,000,000       5,536,962      5,536,962    集団投資機構
     信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投資
                         大韓民国     29.41    12 月   3,000,000       2,990,793      2,990,793    集団投資機構
     信託  1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号 (*4)          大韓民国     46.41    12 月   3,000,000       3,182,238      3,182,238    集団投資機構
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産
                         大韓民国     28.23    12 月  29,970,628      30,187,678      30,187,678    集団投資機構
     投資信託   35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号 (*4)    大韓民国     36.91    12 月  15,000,000      14,437,978      14,437,978    集団投資機構
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号 (*4)       大韓民国     36.52    12 月  23,500,000      24,322,072      24,322,072    集団投資機構
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号 (*4)       大韓民国     37.17    12 月  48,917,756      47,108,266      47,108,266    集団投資機構
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                         大韓民国     33.77    12 月  17,537,546      17,622,275      17,622,275    集団投資機構
     メザニン一般私募投資信託         2号 (*4)
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託第           1号
                         大韓民国     57.69    12 月  25,774,917      26,017,042      26,017,042    集団投資機構
     (*3)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号 (*4)    大韓民国     44.99    12 月  49,663,384      47,726,616      47,726,617    集団投資機構
     韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド            大韓民国     21.57    12 月   5,000,738       6,801,219      6,801,542    集団投資機構
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                         大韓民国     54.88    12 月   349,533       349,592      349,592   集団投資機構
     メザニン一般私募投資信託         3号 (*3)(*4)
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号      大韓民国     24.20    12 月  30,000,000      29,195,749      29,195,748    集団投資機構
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投
                         大韓民国     21.43    12 月   495,000       497,905      497,905   集団投資機構
     資信託第   1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号      大韓民国     20.00    12 月   8,944,800       8,997,946      8,997,946    集団投資機構
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第        1号
                         大韓民国     78.10    12 月  45,881,500      45,967,099      45,967,099    集団投資機構
     (*3)
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号     大韓民国     20.00    12 月   8,820,000       8,811,195      8,811,195    集団投資機構
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託          (*3)    大韓民国     60.57    12 月  51,277,350      51,276,143      51,276,143    集団投資機構
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                大韓民国     24.39    12 月  41,671,000      41,067,686      41,067,686    集団投資機構
     ライフ韓中私募信託第        1号             大韓民国     25.81    12 月   1,000,000       1,000,000      1,000,000    集団投資機構
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1号
                         大韓民国     60.61    12 月  10,000,000      10,076,607      10,076,607    集団投資機構
     (専門  )(*3)(*4)
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F       大韓民国     36.46    12 月  43,367,855      42,172,174      42,172,174    集団投資機構
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                         大韓民国     24.71    12 月   9,866,857      10,774,305      10,774,305    集団投資機構
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F
                         大韓民国     26.97    12 月   5,000,000       5,105,087      5,105,087    集団投資機構
     (債券混合   -再間接  )
     KIM  Investment    Funds
                         大韓民国     28.04    12 月   7,993,065      16,433,822      16,433,821    集団投資機構
     株式会社カカオバンク                     大韓民国     23.25    12 月  632,507,503      1,283,829,787      1,291,756,669      銀行業
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号
                         大韓民国     4.83    12 月   5,723,605       280,484      280,484   集団投資機構
     (負債証券証券     )(*2)(*4)
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     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号 (*2)
                         大韓民国     14.52    12 月   2,623,762       2,925,232      2,925,232    集団投資機構
     (*4)
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号 (*2)(*4)     大韓民国     0.79    12 月   1,031,746       1,062,631      1,062,631    集団投資機構
     韓国投資   KINDEX   米国親環境グリーンテーマ         INDXX  証券上
                         大韓民国     15.63    12 月  10,000,000      10,040,000      10,040,000    集団投資機構
     場指数投資信託      (株式  )(*2)
     韓国投資ナビゲーター        ESG アクティブ証券上場指数投資
                         大韓民国     25.71    12 月   9,049,640       8,505,000      8,505,000    集団投資機構
     信託  (株式  )
     韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーンアク
                         大韓民国     29.03    12 月   9,744,644      10,341,000      10,341,000    集団投資機構
     ティブ証券上場指数投資信託          (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号 (*4)  大韓民国     20.00    12 月   2,504,000       2,681,076      2,681,076    集団投資機構
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )     大韓民国     20.00    12 月   1,600,000       1,614,352      1,614,352    集団投資機構
     韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託種類                  2種
                         大韓民国     6.61    12 月   769,300       804,742      804,742   集団投資機構
     (*2)(*4)
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                  2種
                         大韓民国     6.61    12 月   1,050,000       1,094,771      1,094,771    集団投資機構
     (*2)(*4)
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 2種 (*2)   大韓民国     6.60    12 月   672,000       680,770      680,770   集団投資機構
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund(*3)
                         シンガポール      58.20    12 月   9,186,047      10,246,996      10,246,996    集団投資機構
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、連結財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類しまし
    た。
    (*2)  持分比率は      20%  未満ですが、役員の派遣などを通じて重要な影響力を行使しているため、関連会社投資に分類
    しました。
    (*3)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    (*4)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                              持分比率
              会社名            所在地国        決算月    取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                                (%)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司      (*1)            中国    100.00    12 月    3,322,800     2,826,422     2,826,422    金融投資業
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社                     大韓民国     22.39    12 月    6,733,180        -     - 集団投資機構
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                           中国    39.60    12 月   30,938,044     52,666,407     52,666,407    集団投資機構
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     大韓民国     22.22    12 月    7,439,000     8,281,967     8,281,967     投資組合
     韓国投資成長企業専門投資ファンド            (1 号 )        大韓民国     30.00    12 月   14,865,036     14,276,842     14,276,842    集団投資機構
     韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )        大韓民国     20.55    12 月    3,004,145     3,246,154     3,558,210    集団投資機構
     韓国投資成長企業専門投資ファンド            (3 号 )        大韓民国     39.10    12 月   25,884,014     27,635,920     27,635,920    集団投資機構
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                           中国    50.00    12 月   30,187,946     29,359,489     29,359,489    集団投資機構
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド               大韓民国     24.65    12 月   16,100,000     22,747,234     22,747,234    集団投資機構
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                          大韓民国     20.00    12 月    8,232,840     9,842,262     9,842,262     投資組合
     イーキューパートナーズグリーン私募投資合資会社                     大韓民国     26.43    12 月   27,356,127     26,444,910     26,444,910    投資合資会社
     IBK-KIP   成長ディディムドル第一号私募投資会社                   大韓民国     20.00    12 月    9,756,000     9,433,047     9,433,047    投資合資会社
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号       大韓民国     40.51    12 月   28,957,927     32,060,213     32,060,213    集団投資機構
     JB 日本オフィス専門投資型私募不動産投資信託               20 号    大韓民国     50.00    12 月   18,800,000     20,974,258     20,974,258    集団投資機構
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合             大韓民国     22.06    12 月    3,000,000     2,841,446     2,841,446     投資組合
     韓国投資ロンドンコアオフィス専門投資型
                          大韓民国     23.35    12 月   31,642,788     31,381,120     31,381,120    集団投資機構
     私募不動産投資信託
     ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                (*1)     大韓民国     64.52    12 月    1,612,903     1,571,602     1,571,602     投資組合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-1 号   大韓民国     48.81    12 月   28,569,402     27,557,786     27,557,786    集団投資機構
     AIP EURO  GREEN  専門投資型私募不動産投資信託           9号
                          大韓民国     50.00    12 月   46,419,188     46,605,648     46,610,036    集団投資機構
     エフジ－   EURO  GREEN  専門投資型私募不動産投資信託           3号
                          大韓民国     25.51    12 月   24,633,250     25,225,049     25,225,049    集団投資機構
     ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型私募特別資産投資信託             大韓民国     33.33    12 月   30,227,700     30,235,416     30,235,416    集団投資機構
     ハンファ日本太陽光専門投資型私募特別資産投資信託                   2号  大韓民国     33.33    12 月   20,923,256     21,763,190     21,763,190    集団投資機構
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号 (*1)   大韓民国     54.48    12 月    4,475,922     4,393,468     4,393,468    集団投資機構
     NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別資産投資信託              1号   大韓民国     28.67    12 月   15,896,358     15,663,979     15,663,979    集団投資機構
     NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別資産投資信託              2号   大韓民国     40.04    12 月   15,427,122     15,210,363     15,210,363    集団投資機構
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号     大韓民国     35.26    12 月   31,006,489     29,878,225     29,878,225    集団投資機構
     NH-Amundi    北米中堅企業先順位貸付専門投資型私募特別資
                          大韓民国     30.30    12 月   24,181,229     23,870,054     23,870,172    集団投資機構
     産投資信託    2号
     アンダステーション専門投資型私募不動産投資信託第１号                     大韓民国     31.80    12 月   38,496,957     37,320,305     37,320,305    集団投資機構
     コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号      大韓民国     40.00    12 月   30,417,300     30,421,859     30,421,859    集団投資機構
     ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託                     大韓民国     25.20    12 月   15,505,197     15,508,487     15,508,487    集団投資機構
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資組合          大韓民国     32.97    12 月    3,000,000     2,889,555     2,889,555     投資組合
     イーベスト・エイアイピー新技術組合第             1号        大韓民国     36.36    12 月    545,455     528,711     528,711    投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号   大韓民国     44.44    12 月   48,052,589     46,695,517     46,695,517    集団投資機構
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号       大韓民国     27.03    12 月   21,525,867     22,177,686     19,899,256    集団投資機構
     JB 豪州  NDIS  専門投資型私募投資信託         1号        大韓民国     49.50    12 月   50,000,000     43,835,233     41,751,519    集団投資機構
     NH-Amundi    海外先順位ローン専門投資型私募投資信託               4号   大韓民国     30.00    12 月   43,719,741     43,684,662     43,684,662    集団投資機構
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号     大韓民国     39.35    12 月   47,620,000     46,031,070     46,031,070    集団投資機構
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号    大韓民国     32.59    12 月   25,599,507     23,545,480     23,545,480    集団投資機構
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号    大韓民国     32.59    12 月   24,400,493     22,413,562     22,413,562    集団投資機構
     ハノン私募投資合資会社                     大韓民国     28.57    12 月    6,000,000     6,307,272     6,541,618     投資組合
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号        大韓民国     31.75    12 月    2,000,000     1,943,455     1,943,455     投資組合
                                 909/1817


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     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社                  大韓民国     23.54    12 月    2,410,546     2,398,338     2,398,338     投資組合
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                  大韓民国     40.00    12 月    5,383,038     4,879,044     4,879,044     投資組合
     キウムインフラコアＤｅｂｔ専門投資型私募投資信託第                  2号   大韓民国     27.05    12 月   35,000,000     36,816,073     37,137,998    集団投資機構
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号     大韓民国     36.26    12 月   50,000,000     45,803,802     45,803,802    集団投資機構
     マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティ専門投資型私募
                          大韓民国     56.90    12 月   30,646,056     30,325,350     30,320,575    集団投資機構
     投資信託第    16 号 (*3)
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )       大韓民国     44.91    12 月   20,531,666     20,820,716     21,096,212    集団投資機構
     INMARK   フランス専門投資型私募不動産投資信託第               18 号   大韓民国     35.83    12 月   55,000,000     54,216,451     53,540,870    集団投資機構
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社          (*3)         大韓民国     51.92    12 月   26,061,725     25,144,270     25,144,270     投資組合
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号        大韓民国     31.95    12 月    1,000,000      983,801     983,801    投資組合
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                大韓民国     30.77    12 月    2,000,000     1,957,695     1,957,695     投資組合
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                          大韓民国     20.62    12 月    3,000,000     2,930,099     2,930,099     投資組合
     新技術事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号     大韓民国     23.51    12 月   27,668,700     26,468,082     26,018,082    集団投資機構
     韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                     大韓民国     36.40    12 月   20,000,000     21,171,555     21,310,019    集団投資機構
     韓国投資スマートリアルアセット専門投資型私募投資信託
                          大韓民国     20.00    12 月    6,975,000     7,141,723     7,278,488    集団投資機構
     1号 (2 種 )
     アルファ   US Notus  専門投資型私募投資信託         1号
                          大韓民国     39.96    12 月   58,605,759     59,045,032     59,045,032    集団投資機構
     ファインストリート・グローバル企業金融専門投資型
                          大韓民国     30.30    12 月   16,580,000     16,536,743     16,536,743    集団投資機構
     私募投資信託     5-1 号
     AI ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型
                          大韓民国     49.50    12 月    5,000,000     4,999,520     4,999,520    集団投資機構
     私募投資信託
     KODEX  銀行  ETF                 大韓民国     38.55    12 月   77,541,023     83,687,620     83,687,620    集団投資機構
     株式会社カカオバンク                     大韓民国     27.10    12 月   632,507,504     757,976,842     778,301,186      銀行業
     韓国投資航空機専門投資型私募特別資産投資信託                 6号 (*2)   大韓民国     4.83    12 月    5,723,605     2,779,825     2,779,825    集団投資機構
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券  -再間接型   )    大韓民国     28.78    12 月    3,300,000     3,726,426     3,726,426    集団投資機構
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託
                          大韓民国     64.52    12 月    4,800,000     5,820,192     5,820,192    集団投資機構
     (債券混合   -再間接型   )(*1)
     韓国投資グローバルチャカン企業           ESG 証券投資信託
                          大韓民国     22.51    12 月    1,723,675     2,287,668     2,287,668    集団投資機構
     (株式  -再間接型   )
                          シンガポー
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                               47.04    12 月    6,863,962     5,949,908     5,949,908    集団投資機構
                           ル
     韓国投資米国配当貴族証券子投資信託              H( 株式  )(*2)      大韓民国     4.19    12 月    5,000,000     6,379,850     6,379,850    集団投資機構
     韓国バリュープラチナム・エクイティ専門投資型私募                 2種 (*2)   大韓民国     6.60    12 月    534,800     629,877     629,877   集団投資機構
              合　計                        1,970,332,831     2,110,171,827     2,126,427,229
    (*1)  持分比率は      50%  を超過しましたが、連結財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類しまし
    た。
    (*2)  持分比率は      20%  未満ですが、連結グループが業務執行社員として重要な影響力を有しているため、関連会社投
    資に分類しました。
    (*3)  持分比率は      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
                                 910/1817






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    (2)  当期末及び前期末現在、関連会社投資の要約財務情報は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
                                                        当期
              会社名             総資産      総負債      総資本     営業収益     当期純損益
                                                       包括利益
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                   3,134,665       90,009     3,044,656         -   (38,057)     218,234
     グローバルダイナスティー海外資源開発
                            112,003     1,970,234     (1,858,231)        121    (18,201)     (18,201)
     私募投資専門会社
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                           163,382,762        52,692    163,330,069      68,932,264     20,476,925     28,629,843
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                       24,388,291      2,758,808     21,629,484      18,955,753     12,021,971     12,021,971
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号 (*)     83,616,411       65,872    83,550,539      70,791,821     66,421,310     66,421,310
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号 (*)     50,945,072        1,855    50,943,217      6,040,811     (1,571,915)     (1,571,915)
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                           81,055,322         -  81,055,322      20,127,737     14,383,337     18,761,090
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド               117,494,189       1,330,924     116,163,265      50,898,227     48,291,158     48,291,158
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                           54,740,624       726,333     54,014,290      13,505,969     12,441,317     12,441,317
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                    71,058,890       596,834     70,462,056      24,715,191     23,495,485     23,495,485
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号        84,474,129      1,394,653     83,079,476      5,386,928     4,597,126     4,597,126
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号 (*)       42,877,151       314,282     42,562,869      7,377,595     3,686,060     3,686,060
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合              12,721,315         -  12,721,315         -   (159,908)     (159,908)
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託
                           56,601,257       48,461    56,552,796      4,014,885     3,746,133     3,746,133
     23-1 号
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号 (*)
                           97,380,879      4,900,360     92,480,519      11,113,142      7,426,986     7,426,986
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*)
                           217,104,705      79,533,753     137,570,952       7,995,847     44,944,232     44,944,232
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号 (*)     61,754,647       29,525    61,725,122      2,467,903     2,461,010     2,461,010
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号     8,028,439        929    8,027,510      649,882     592,527     592,527
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (*)       54,830,793        4,306    54,826,486      2,380,512     2,139,213     2,139,213
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (*)       38,019,485       17,381    38,002,104      2,340,223     2,156,425     2,156,425
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号      91,756,982      7,084,626     84,672,358      4,168,690     3,795,730     3,795,730
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号 (*)     78,613,060      1,112,175     77,500,885      3,448,099     3,214,116     3,214,116
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号
                            8,627,295       45,874     8,581,421        88   (183,562)     (183,562)
     新技術事業投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号    104,604,982        79,951    104,525,031       707,413     (539,883)     (539,883)
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号        79,555,076      9,735,470     69,819,606      8,556,736     4,817,056     4,817,056
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号 (*)           6,025,439       50,802     5,974,637      148,375     (156,534)     (156,534)
     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号 (*)     155,954,426       4,451,052     151,503,374       7,648,982     7,392,938     7,392,938
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号      128,277,887       5,274,861     123,003,026      10,701,602     10,317,416     10,317,416
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号     94,650,919      6,471,730     88,179,189      6,367,156     22,181,699     22,181,699
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号     85,744,526      6,168,736     79,575,790      15,765,100     15,774,551     15,774,551
     ハノン私募投資合資会社                       23,197,019       67,024    23,129,995      2,455,867     2,225,793     2,225,793
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号         13,990,283         -  13,990,283      8,005,956     7,868,400     7,868,400
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                           10,140,357        2,750    10,137,607       200,076     (50,531)     200,076
     私募投資合資会社
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                   35,574,612       252,055     35,322,557       29,959    (1,109,171)     (1,109,171)
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号 (*)        2,066        -    2,066    1,492,845      (380,772)     (380,772)
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号      140,444,133       8,311,749     132,132,384      11,204,668     10,935,468     10,935,468
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号 (*)      167,443,022      17,113,741     150,329,281       5,941,561     2,376,097     2,376,097
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                    48,072,907       129,163     47,943,744      1,431,950      929,395     929,395
                                 911/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号         6,109,525         -   6,109,525      3,099,194     3,030,227     3,030,227
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                 6,310,060       17,266     6,292,794        115    (69,714)     (69,714)
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                           14,135,328        2,420    14,132,908         -   (78,075)     (78,075)
     新技術事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号     115,284,387       4,065,517     111,218,870       2,728,193      797,458     797,458
     韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                      101,499,740       3,532,448     97,967,292      6,299,828     1,868,735     1,868,735
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 1号 2種 (*)   39,214,571       297,617     38,916,954      3,734,383     3,393,991     3,393,991
     AI ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型
                           11,185,805        1,141    11,184,664      1,250,598     1,085,633     1,085,633
     私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                           10,200,516       31,820    10,168,697      2,000,602      (31,303)     (31,303)
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号 (*)            6,856,107        17   6,856,089      444,683     392,933     392,933
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                           107,202,749       259,854    106,942,894       4,687,658     2,554,919     2,554,919
     私募特別資産投資信託        35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号 (*)      39,127,020        8,623    39,118,398       539,903     (1,554,303)     (1,554,303)
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号 (*)         72,373,167      5,766,816     66,606,351      8,024,925     2,324,314     2,324,314
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号 (*)         131,040,254       4,297,210     126,743,043       2,713,017     (2,534,437)     (2,534,437)
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                           52,182,325        1,107    52,181,218       4,811    (276,444)     (276,444)
     メザニン一般私募投資信託         2号 (*)
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託第          1号     45,295,375       199,169     45,096,206       743,955     729,683     729,683
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号 (*)      108,009,253       1,922,961     106,086,291       916,401     (3,013,834)     (3,013,834)
     韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド              31,696,692       164,274     31,532,418       468,133     (450,298)     (450,298)
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                            637,068        -   637,068       108     108     108
     メザニン一般私募投資信託         3号 (*)
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号        130,388,305       9,745,414     120,642,891      10,957,469     (2,057,109)     (2,057,109)
     マルチアセット・ニューディルインフラ専門投資型
                            2,324,796       1,239    2,323,558       14,797     13,558     13,558
     私募投資信託第      1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号        45,003,569       13,841    44,989,728       335,116     265,728     265,728
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                           59,348,639       491,837     58,856,802       240,693     109,602     109,602
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号       44,099,489       43,564    44,055,925       10,061     (44,075)     (44,075)
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託                85,290,184       639,827     84,650,357       24,813     (1,993)     (1,993)
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                  171,341,562       2,965,136     168,376,427       223,555     (2,473,573)     (2,473,573)
     ライフ韓中私募信託第        1号               3,874,138         -   3,874,138         -     -     -
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託
                           16,632,751        6,349    16,626,402       613,042     230,521     230,521
     1号 (*)
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F        131,066,911      15,396,842     115,670,069      18,823,311     13,510,978     13,510,978
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                           44,048,620       437,701     43,610,919      2,172,441     1,777,359     4,378,015
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F
                           18,931,461         1  18,931,460       234,920     234,919     234,919
     (債券混合   -再間接  )
     KIM  Investment    Funds
                           60,051,485      1,440,697     58,610,788      24,424,340     24,115,517     24,195,398
     株式会社カカオバンク                     36,040,068,481      30,518,697,652      5,521,370,829      1,064,932,790      204,124,147     168,581,531
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号 (*)       5,819,889       7,537    5,812,352     18,340,369     (51,796,192)     (51,796,192)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                           19,701,630       194,708     19,506,922      1,573,420     1,437,615     1,437,615
     2号 (*)
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号 (*)      134,080,087       188,534    133,891,553       4,546,582     3,891,552     3,891,552
     韓国投資   KINDEX   米国親環境グリーンテーマ
                           63,989,993       90,739    63,899,254      1,029,776     (6,363,323)     (6,363,323)
     INDXX  証券上場指数投資信託        (株式  )
     韓国投資ナビゲーター        ESG アクティブ証券上場指数
                           33,409,929       378,263     33,031,666      1,196,904     (1,714,450)     (1,714,450)
     投資信託   (株式  )
     韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーン
                           35,692,446       34,847    35,657,599      6,822,381     4,782,313     4,782,313
     アクティブ証券上場指数投資信託           (株式  )
                                 912/1817


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     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                           13,144,899       120,883     13,024,016       529,485     504,016     504,016
     信託  3号 2種 (*)
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )       8,186,129       111,266     8,074,863       74,867     74,867     74,867
     韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託
                           12,560,090       371,801     12,188,289      3,060,490      578,293     578,293
     種類  2種 (*)
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類
                           17,080,281       505,472     16,574,809      3,839,427      728,365     728,365
     2種 (*)
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 2種      11,051,755       737,809     10,313,946       242,641     136,998     136,998
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                           17,653,880       48,086    17,605,793      1,144,210      646,626     3,833,933
    (*)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
                                 913/1817
















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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
              会社名              総資産      総負債      総資本     営業収益     当期純損益     包括利益
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                    2,908,079       81,657     2,826,422        -    902    34,169
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募
                              131,953     1,971,984     (1,840,031)       143    (32,138)     (32,138)
     投資専門会社
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                             133,030,287        34,310    132,995,977     25,088,428     23,015,422     25,262,779
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                        40,146,736      2,877,884     37,268,852     3,923,948     (669,380)     (669,380)
     韓国投資成長企業専門投資ファンド            (1 号 )           47,775,229       185,757     47,589,472     14,951,963     15,059,694     15,059,694
     韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )           15,796,438         68   15,796,370     3,822,520     5,532,470     5,532,470
     韓国投資成長企業専門投資ファンド            (3 号 )           70,680,359        148   70,680,211     13,387,273     15,622,019     15,622,019
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                             58,718,977         -  58,718,977     1,816,020    (10,748,868)     (10,286,905)
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド                 93,688,779      1,400,000     92,288,779     14,866,682     13,230,697     13,230,697
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                             49,440,844       229,534     49,211,310     7,857,536     6,001,605     6,001,605
     イーキューパートナーズグリーン私募投資合資会社                        100,255,975       194,153    100,061,822        57   (978,701)     (978,701)
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                      47,819,784       654,547     47,165,237     2,396,912      748,341     748,341
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号          79,427,931       292,881     79,135,050     5,744,952     3,566,298     3,566,298
     JB 日本オフィス専門投資型私募不動産投資信託               20 号       42,474,635       526,120     41,948,515     4,052,575     4,782,593     4,782,593
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合                12,881,223         -  12,881,223        -   (273,994)     (273,994)
     韓国投資ロンドンコアオフィス専門投資型
                             134,449,243        33,445    134,415,798      5,795,783     7,277,431     7,277,431
     私募不動産投資信託
     ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                         2,441,257       5,274    2,435,983      83,952     52,832     52,832
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託
                             56,510,165       48,476    56,461,689     2,608,374     3,943,883     3,943,883
     23-1 号
     AIP EURO  GREEN  専門投資型私募不動産投資信託           9号
                             97,330,135      4,122,378     93,207,757     7,889,005     8,817,581     8,817,581
     エフジ－   EURO  Green  専門投資型私募不動産投資信託           3号
                             98,986,773       86,059    98,900,714     5,924,864     6,744,910     6,744,910
     ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型私募特別資産投資信託                90,727,587       21,338    90,706,249     3,062,036     2,968,851     2,968,851
     ハンファ日本太陽光専門投資型私募特別資産投資信託                   2号     65,320,582       31,011    65,289,571     1,372,049     3,457,888     3,457,888
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号       8,065,645        903    8,064,742     661,110     606,730     606,730
     NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別資産投資信託              1号      54,632,263        3,925    54,628,338     2,467,569     2,079,493     2,079,493
     NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別資産投資信託              2号      37,993,365        2,728    37,990,637     2,434,502     2,152,265     2,152,265
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号        86,460,941      1,733,503     84,727,438     17,270,141      (246,232)     (246,232)
     NH-Amundi    北米中堅企業先順位貸付専門投資型
                             78,794,460       17,171    78,777,289     22,867,914     3,348,138     3,348,138
     私募特別資産投資信託        2号
     アンダステーション専門投資型私募不動産投資信託第１号                        269,311,518      151,947,664      117,363,854     13,900,051     4,908,896     4,908,896
     コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号        220,071,256      144,016,608      76,054,648     14,076,848     4,694,253     4,694,253
     ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託                        61,581,514       47,839    61,533,675     3,153,325     2,969,479     2,969,479
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資組合             8,764,983         -   8,764,983        -   (182,915)     (182,915)
     イーベスト・エイアイピー新技術組合第１号                         1,453,956         -   1,453,956      19,622     (19,151)     (19,151)
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号      105,145,487        80,573    105,064,914      2,219,270     1,011,240     1,011,240
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号         90,325,807      8,267,349     82,058,458     10,751,788     (2,030,436)     (2,030,436)
     JB 豪州  NDIS  専門投資型私募投資信託         1号           88,602,858       55,687    88,547,171      862,689     4,209,103     4,209,103
     NH-Amundi    海外先順位ローン専門投資型
                             436,475,174      290,859,635      145,615,539      8,264,959     6,907,201     6,907,201
     私募投資信託     4号
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号       117,017,123        25,514    116,991,609      5,316,497     8,321,898     8,321,898
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号      72,398,808       150,319     72,248,489     6,760,581     3,253,036     3,253,036
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号       68,918,517       143,278     68,775,239     3,289,667     2,777,770     2,777,770
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     ハノン私募投資合資会社                        22,142,412       66,960    22,075,452     2,402,040     2,065,689     2,065,689
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号           6,121,883         -   6,121,883        -   (127,501)     (127,501)
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                             10,190,888        2,750    10,188,138      200,666     (10,532)     200,666
     私募投資合資会社
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                     12,448,975       251,366     12,197,609       382   (1,059,985)     (1,059,985)
     キウムインフラコアＤｅｂｔ専門投資型私募投資信託第                  2号      136,120,160        24,688    136,095,472      6,397,191     7,880,962     7,880,962
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号        126,482,341       148,820    126,333,521      5,965,280     (363,694)     (363,694)
     マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティ専門投資型
                             53,349,955       54,250    53,295,705       1,809    (549,548)     (549,548)
     私募投資信託第      16 号
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )         46,466,047       130,131     46,335,916     2,521,413     2,523,419     2,523,419
     INMARK   フランス専門投資型私募不動産投資信託第               18 号      165,938,743      14,625,558     151,313,185     11,420,060     10,416,723     10,416,723
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                      48,560,529       127,729     48,432,800       3,295    (483,940)     (483,940)
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号           3,079,298         -   3,079,298        -   (50,702)     (50,702)
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                   6,379,769       17,261     6,362,508       148   (137,492)     (137,492)
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                             14,210,983         -  14,210,983        -   (339,017)     (339,017)
     新技術事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号       115,346,149       2,783,405     112,562,744      9,817,966     (884,890)     (884,890)
     韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                        58,881,420       714,957     58,166,463     2,359,858     2,830,654     2,830,654
     韓国投資スマートリアルアセット専門投資型
                             35,885,258       176,641     35,708,617     1,679,337     1,517,440     1,517,440
     私募投資信託     1号 (2 種 )
     アルファ   US Notus  専門投資型私募投資信託         1号
                             147,903,098       158,498    147,744,600     15,998,640     1,099,165     1,099,165
     ファインストリート・グローバル企業金融専門投資型
                             55,319,645       748,394     54,571,251      614,885     (142,748)     (142,748)
     私募投資信託     5-1 号
     AI ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型
                             10,100,000        969   10,099,031        -    (969)     (969)
     私募投資信託
     株式会社カカオバンク                       26,649,990,467      23,853,027,949      2,796,962,518     804,157,323     113,635,989     118,658,977
     KODEX  銀行  ETF                    217,210,696       126,267    217,084,429     21,504,813     15,944,182     15,944,182
     韓国投資航空機専門投資型私募特別資産投資信託                 6号      57,627,347       18,829    57,608,518       1,188   (57,633,946)     (57,633,946)
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券  -再間接型   )       13,996,512      1,938,756     12,057,756      706,215     696,105     696,105
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券混合   -再間接型   )      8,958,221       3,080    8,955,141     722,043     720,246     720,246
     韓国投資グローバルチャカン企業           ESG 証券投資信託
                             13,748,053      3,543,748     10,204,305     1,585,300      797,794     797,794
     (株式  -再間接型   )
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                             13,227,159       131,305     13,095,854        -   (467,123)    (1,051,647)
     韓国投資米国配当貴族証券子投資信託              H( 株式  )        150,455,434       1,164,497     149,290,937      7,162,955     5,649,746     5,649,746
     韓国バリュープラチナム・エクイティ専門投資型私募                 2種       9,543,837        111    9,543,726     3,111,591     1,454,072     1,454,072
                                 915/1817








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    (3)  当期及び前期における関連会社投資の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
                                                   持分法
              会社名              期首    取得  (処分  )  振替     配当    持分法損益          期末
                                                  資本変動
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                  2,826,422        -     -     -   (38,057)    256,291     3,044,656
     グローバルダイナスティー海外資源開発
                              -     -     -     -     -    -     -
     私募投資専門会社
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                           52,666,407      729,035       -     -  8,108,861    3,228,556     64,732,859
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                       8,281,967     (3,689,000)        -  (2,457,964)     2,671,549       -  4,806,552
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号 (*5)     14,276,842     (2,658,234)        - (15,456,606)     28,903,160       -  25,065,162
     韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )          3,558,210     (3,558,210)        -     -     -    -     -
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号 (*5)     27,635,920     (5,579,464)        -  (2,547,426)      409,737      -  19,918,767
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                           29,359,489        -     -     -  7,857,902    3,310,270     40,527,661
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド               22,747,234     (1,557,500)        -  (4,460,694)     11,902,751       -  28,631,791
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                           9,842,262     (976,000)       -  (551,667)     2,488,263       -  10,802,858
     イーキューパートナーズグリーン私募投資合資会社                      26,444,910     (27,445,257)        -     -  1,000,347       -     -
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                    9,433,047     (20,000)       -     -  4,679,364       -  14,092,411
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号        32,060,213     (264,430)       -     -  1,862,447       -  33,658,230
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号 (*5)       20,974,258        -     -  (1,362,072)     1,669,248       -  21,281,434
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合              2,841,446        -     -     -   (35,274)      -  2,806,172
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                   (*3)
                           31,381,120        - (31,254,637)      (597,073)     470,590      -     -
     (*5)
     ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                       1,571,602     (1,282,086)        -  (162,076)     (127,440)       -     -
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-1 号   27,557,786        -     -  (1,783,943)     1,828,411       -  27,602,254
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号 (*5)
                           46,610,036        -     -  (4,077,267)     3,713,634       -  46,246,403
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*5)
                           25,225,049        -     -  (1,600,209)     11,463,218       -  35,088,058
     ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型私募特別資産投資信託              30,235,416     (30,236,085)        -  (739,567)     740,236      -     -
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号 (*5)     21,763,190     (1,171,153)        -  (837,333)     820,337      -  20,575,041
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号     4,393,468        -     -  (343,076)     322,794      -  4,373,186
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (*5)       15,663,979      86,581       -  (643,157)     613,393      -  15,720,796
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (*5)       15,210,363      31,889       -  (890,669)     863,371      -  15,214,954
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号      29,878,225        -     -  (1,357,947)     1,338,524       -  29,858,802
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号 (*5)     23,870,172     (427,420)       -  (933,261)     973,957      -  23,483,448
     アンダステーション専門投資型私募不動産投資信託第１号                      37,320,305     (38,620,926)        -  (7,655,379)     8,956,000       -     -
     コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号       30,421,859     (30,421,859)        -     -     -    -     -
     ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託                      15,508,487     (15,500,265)        -   (89,522)     81,300      -     -
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資組合           2,889,555        -     -     -   (60,515)      -  2,829,040
     イーベスト・エイアイピー新技術組合第１号                       528,711     (524,282)       -     -   (4,429)      -     -
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号    46,695,517        -     -     -  (239,948)       -  46,455,569
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号       19,899,256     (1,379,983)        -  (1,348,843)        -    -  17,170,430
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号 (*5)          41,751,519     (40,800,000)        -     -  (951,518)       -     1
     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号 (*5)     43,684,662     1,690,859        -  (2,142,390)     2,217,881       -  45,451,012
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号      46,031,070        -     -  (1,694,222)     4,059,451       -  48,396,299
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号    23,545,480        -     -  (2,037,175)     7,228,923       -  28,737,228
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号     22,413,562        -     -  (1,621,006)     5,140,860       -  25,933,416
     ハノン私募投資合資会社                       6,541,618        -     -  (334,606)     635,904      -  6,842,916
                                 916/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号         1,943,455        -     -     -  2,497,905       -  4,441,360
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社                    2,398,338        -     -     -   76,664      -  2,475,002
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                   4,879,044     9,693,647        -     -  (443,668)       -  14,129,023
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号 (*5)      37,137,998     (35,228,062)        -  (1,484,447)      (424,930)       -    559
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号      45,803,802        -     -  (1,862,341)     3,964,791       -  47,906,252
     マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティ専門投資型
                           30,320,575     (30,320,575)        -     -     -    -     -
     私募投資信託第      16 号
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )(*3)       21,096,212     (11,254,064)     (10,427,250)        -   585,102      -     -
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号 (*5)      53,540,870        -     -  (985,016)     1,308,058       -  53,863,912
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                    25,144,270        -     -  (733,842)     479,944      -  24,890,372
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号         983,801       -     -     -   968,124      -  1,951,925
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                 1,957,695        -     -     -   (21,451)      -  1,936,244
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                           2,930,099        -     -     -   (16,097)      -  2,914,002
     新技術事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号     26,018,082        -     -  (503,515)     637,515      -  26,152,082
     韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                      21,310,019     (1,358,200)        -     -  (1,011,130)       -  18,940,689
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                           7,278,488     1,968,975        -  (1,968,975)     1,931,299       -  9,209,787
     1号 2種 (*5)
     アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*3)
                           59,045,032      756,517    (60,115,301)     (1,117,224)     1,430,976       -     -
     ファインストリート・グローバル企業金融専門投資型
                           16,536,743     (16,610,677)        -  (426,573)     500,507      -     -
     私募投資信託     5-1 号
     AI ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型
                           4,999,520        -     -     -   537,442      -  5,536,962
     私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                              -  3,000,000        -     -   (9,207)      -  2,990,793
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号 (*5)               -  3,000,000        -     -   182,238      -  3,182,238
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                              - 29,970,628        -  (504,149)     721,199      -  30,187,678
     特別資産投資信託      35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号 (*5)         - 15,000,000        -  (413,630)     (148,392)       -  14,437,978
     KODEX  銀行  ETF(*4)                  83,687,620     (52,496,306)     (31,191,314)        -     -    -     -
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号 (*5)            - 23,500,000        -     -   822,072      -  24,322,072
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号 (*5)            - 48,953,393        -  (903,120)     (942,007)       -  47,108,266
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                              - 16,257,673     1,279,874        -   84,728      -  17,622,275
     メザニン一般私募投資信託         2号 (*2)(*5)
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託
                              -     -  25,774,917     (178,846)     420,971      -  26,017,042
     第 1号 (*2)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号 (*5)         - 49,663,385        -  (727,657)    (1,209,111)       -  47,726,617
     韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド  (*2)               -     -  6,917,800      (738)    (115,520)       -  6,801,542
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                              -  349,533       -     -    59     -   349,592
     メザニン一般私募投資信託         3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号           - 30,000,000        -  (121,001)     (683,251)       -  29,195,748
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型
                              -  495,000       -     -   2,905      -   497,905
     私募投資信託第      1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号           -  8,944,800        -     -   53,146      -  8,997,946
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                              - 45,881,500        -     -   85,599      -  45,967,099
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号 (*2)         -  598,500    8,221,500        -   (8,805)      -  8,811,195
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託                   - 51,277,350        -     -   (1,207)      -  51,276,143
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                     - 41,671,000        -     -  (603,314)       -  41,067,686
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F(*1)           -     -  43,367,855     (1,511,645)      315,964      -  42,172,174
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1号 (*1)
                              -     -  10,000,000     (240,998)     317,605      -  10,076,607
     (*5)
                                 917/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     ライフ韓中私募信託第        1号                  -  1,000,000        -     -     -    -  1,000,000
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund(*1)
                              -     -  10,579,497        -   116,872    77,936    10,774,305
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F
                              -     -  5,000,000        -   105,087      -  5,105,087
     (債券混合   -再間接  )(*1)
     KIM  Investment    Funds(*1)
                              -     -  15,892,269        -  1,339,443    (797,891)    16,433,821
     株式会社カカオバンク                      778,301,186        -     -     - 521,121,519     (7,666,036)    1,291,756,669
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号 (*5)      2,779,825        -     -     -  (2,499,341)       -   280,484
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券  -再間接型   )     3,726,426     (3,726,426)        -     -     -    -     -
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券混合   -再間接型   )    5,820,192     (5,820,192)        -     -     -    -     -
     韓国投資グローバルチャカン企業           ESG 証券投資信託
                           2,287,668     (2,287,668)        -     -     -    -     -
     (株式  -再間接型   )
     韓国投資システムアルファ証券投資信託
                              -  200,000     (200,000)       -     -    -     -
     (債券  -派生型  )(C-W)(*4)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号 2種 (*5)      -  2,623,762        -     -   301,470      -  2,925,232
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号 (*5)          -  1,031,746        -     -   30,885      -  1,062,631
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                  H
                              -  4,900,000     (4,900,000)        -     -    -     -
     (株式  )(*3)
     韓国投資米国配当貴族証券子投資信託              H( 株式  )       6,379,850     (6,379,850)        -     -     -    -     -
     韓国投資   KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX      証券上場指数
                              - 10,000,000     (10,000,000)        -     -    -     -
     投資信託   (株式  )(*3)
     韓国投資   KINDEX   米国親環境グリーンテーマ         INDXX
                              - 10,000,000        -     -   40,000      -  10,040,000
     証券上場指数投資信託        (株式  )
     韓国投資ナビゲーター        ESG アクティブ証券上場指数
                              -  9,049,640        -     -  (544,640)       -  8,505,000
     投資信託   (株式  )
     韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーン
                              -  9,744,644        -     -   596,356      -  10,341,000
     アクティブ証券上場指数投資信託           (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託
                              -  2,504,000        -     -   177,076      -  2,681,076
     3号 (*5)
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )         -  1,600,000        -     -   14,352      -  1,614,352
     韓国バリュープラチナムエクイティ専門投資型私募                 2種      629,877     (629,877)       -     -     -    -     -
     韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託種類                  2種 (*5)      -  769,300       -     -   35,442      -   804,742
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                 2種 (*5)       -  1,050,000        -     -   44,771      -  1,094,771
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 2種        -  672,000       -     -   8,770      -   680,770
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                           5,949,908     2,322,085        -     -   115,310   1,859,693     10,246,996
              合　計            2,126,427,229      68,763,391     (21,054,790)     (71,408,867)     654,855,327     268,819   2,757,851,109
    (*1)  持分比率の下落により従属会社投資から関連会社投資に振り替えました。
    (*2)  持分比率の上昇により「当期損益                -公正価値」で測定する金融資産から関連会社投資に振り替えました。
    (*3)  持分比率の上昇など支配力を獲得したため関連会社から従属会社投資に振り替えました。
    (*4)  持分比率の下落など重要な影響力を喪失して関連会社投資から「当期損益                                    -公正価値」で測定する金融資産に
    振り替えました。
    (*5)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
                                 918/1817





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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                                                  持分法
            会社名            期首     取得  (処分  )   振替     配当    持分法損益           期末
                                                  資本変動
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                2,792,253        -     -     -    901   33,268     2,826,422
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ
                        54,433,557     (11,907,691)         -     -  9,250,588     889,953     52,666,407
     企業  (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                   10,130,718      (1,700,000)        -     -   (148,751)       -   8,281,967
     韓国投資成長企業専門投資ファンド            (1 号 )      15,782,517      (1,494,644)        -  (10,345,074)     10,334,043        -   14,276,842
     韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )       8,207,912     (4,799,502)        -  (1,971,573)     2,121,373       -   3,558,210
     韓国投資成長企業専門投資ファンド            (3 号 )      27,132,936      (1,550,109)        -  (6,715,006)     8,768,099       -   27,635,920
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナー
                        34,502,941         -     -     -  (5,374,434)     230,982     29,359,489
     シップ企業    (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド             20,716,383      (875,000)        -   (355,236)     3,261,087       -   22,747,234
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                        10,409,101      (1,767,160)        -     -  1,200,321       -   9,842,262
     イーキューパートナーズグリーン私募投資合資会
                        26,703,567         -     -     -   (258,657)       -   26,444,910
     社
     IBK-KIP   成長ディディムドル第一号私募投資会社                 4,103,379     5,180,000        -     -   149,668       -   9,433,047
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号     36,699,818      (4,811,396)        -  (1,273,034)     1,444,825       -   32,060,213
     JB 日本オフィス専門投資型
                        20,116,709         -     -  (1,533,748)     2,391,297       -   20,974,258
     私募不動産投資信託       20 号
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合           2,901,886        -     -     -   (60,440)      -   2,841,446
     KIP-KIS   Global  Fund(*3)
                        6,182,784     (6,182,784)        -     -     -    -      -
     韓国投資ロンドンコアオフィス専門投資型
                        31,505,461         -     -  (1,823,352)     1,699,011       -   31,381,120
     私募不動産投資信託
     ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                    1,974,888      (437,402)        -     -   34,116      -   1,571,602
     現代ユーファースト専門投資型
                        27,354,139         -     -  (1,721,281)     1,924,928       -   27,557,786
     私募不動産投資信託       23-1 号
     AIP EURO  GREEN  専門投資型
                        46,264,253         -     -  (4,063,175)     4,408,958       -   46,610,036
     私募不動産投資信託       9号
     エフジ－   EURO  Green  専門投資型
                        24,929,637         -     -  (1,424,906)     1,720,318       -   25,225,049
     私募不動産投資信託       3号
     ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型
                        30,233,299         -     -   (987,500)     989,617       -   30,235,416
     私募特別資産投資信託
     ハンファ日本太陽光専門投資型
                        22,643,895      (1,263,334)        -   (770,000)     1,152,629       -   21,763,190
     私募特別資産投資信託        2号
     ユジン  Aviation   専門投資型
                        4,359,873      58,517       -   (355,453)     330,531       -   4,393,468
     私募特別資産投資信託        11 号
     NH-Amundi    航空機専門投資型
                        15,509,876      227,293        -   (669,458)     596,268       -   15,663,979
     私募特別資産投資信託        1号
     NH-Amundi    航空機専門投資型
                        15,098,890      172,742        -   (922,974)     861,705       -   15,210,363
     私募特別資産投資信託        2号
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58
                        27,310,518      3,703,337        -  (1,048,799)      (86,831)      -   29,878,225
     号
     NH-Amundi    北米中堅企業先順位貸付
                        23,920,430         -     -  (1,064,766)     1,014,508       -   23,870,172
     専門投資型私募特別資産投資信託            2号
     アンダステーション専門投資型
                        37,869,607         -     -  (2,110,273)     1,560,971       -   37,320,305
     私募不動産投資信託第１号
     コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号    30,421,859         -     -  (1,877,701)     1,877,701       -   30,421,859
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     ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信
                        15,050,222      453,659        -   (743,798)     748,404       -   15,508,487
     託
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号
                        2,949,856        -     -     -   (60,301)      -   2,889,555
     新技術事業投資組合
     イベストゥエイアイピ新技術組合第           1号        790,221     (254,545)        -     -    (6,965)      -    528,711
     三千里ミッドストリーム専門投資型
                        47,750,177      (482,800)        -  (1,021,300)      449,440       -   46,695,517
     私募投資信託第      5-3 号
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号     21,711,292         -     -  (1,263,276)      (548,760)       -   19,899,256
     JB 豪州  NDIS  専門投資型私募投資信託         1号      41,751,519         -     -     -     -    -   41,751,519
     NH-Amundi    海外先順位ローン専門投資型
                        42,546,722      1,679,680        -  (2,613,900)     2,072,160       -   43,684,662
     私募投資信託     4号
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                 8
                        46,557,161         -     -  (3,800,393)     3,274,302       -   46,031,070
     号
     タイガー代替専門投資型
                        19,195,951     (19,195,951)         -     -     -    -      -
     私募特別資産投資信託        5号 (*2)
     タイガー代替投資専門投資型
                        24,587,737         -     -  (2,102,408)     1,060,151       -   23,545,480
     私募不動産投資信託       12 号
     タイガー代替投資専門投資型
                        23,436,618         -     -  (1,928,320)      905,264       -   22,413,562
     私募不動産投資信託       6号
     新韓  BNPP  議政府軽電鉄専門投資型
                        20,525,901     (20,525,901)         -     -     -    -      -
     私募特別資産投資信託        (*2)
     ハノン私募投資合資会社                    6,250,371        -     -   (298,950)     590,197       -   6,541,618
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号      1,983,931        -     -     -   (40,476)      -   1,943,455
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー
                        2,400,817        -     -     -    (2,479)      -   2,398,338
     専門私募投資合資会社
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                   -  5,303,038        -     -   (423,994)       -   4,879,044
     キウムインフラコアＤｅｂｔ専門投資型
                        36,980,919         -     -  (1,974,852)     2,131,931       -   37,137,998
     私募投資信託第      2号
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                14
                        47,898,585         -     -  (1,962,922)      (131,861)       -   45,803,802
     号
     マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティ
                        3,308,263     27,325,006        -     -   (312,694)       -   30,320,575
     専門投資型私募投資信託第          16 号
     新韓  AIM 不動産専門投資型
                        16,215,840     (14,215,840)      (2,000,000)        -     -    -      -
     私募投資信託第      19 号 (*2)
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )     20,017,770      531,666          (531,666)     1,078,442          21,096,212
     INMARK   フランス専門投資型
                        76,018,014     (22,795,000)         -  (3,414,520)     3,732,376       -   53,540,870
     私募不動産投資信託第        18 号
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                 25,396,995         -     -    (1,484)    (251,241)       -   25,144,270
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号         -  1,000,000        -     -   (16,199)      -    983,801
     タイガー代替専門投資型
                           -     -  27,668,700     (1,442,544)      (208,074)       -   26,018,082
     私募不動産投資信託       18-2 号 (*1)
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                 -  2,000,000        -     -   (42,305)      -   1,957,695
     韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券
                           -  20,000,000        -     -  1,310,019       -   21,310,019
     投資信託
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                           -  3,000,000        -     -   (69,901)      -   2,930,099
     新技術事業投資組合
     韓国投資スマートリアルアセット専門投資型
                           -  6,975,000        -     -   303,488       -   7,278,488
     私募投資信託     1号
     アルファ   US Notus  専門投資型私募投資信託         1号
                           -  58,605,759        -     -   439,273       -   59,045,032
     ファインストリート・グローバル企業金融専門投資
                           -  16,580,000        -     -   (43,257)      -   16,536,743
     型私募投資信託      5-1 号
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     AI ギャラクシー・コスダックベンチャー
                           -  5,000,000        -     -    (480)     -   4,999,520
     専門投資型私募投資信託
     KODEX  銀行  ETF                   -     -  77,541,023         -  6,146,597       -   83,687,620
     株式会社カカオバンク                   505,120,491     142,975,904         -     -  127,956,158     2,248,633     778,301,186
     韓国投資航空機専門投資型
                        5,448,872      112,176        -   (173,928)     (2,607,295)       -   2,779,825
     私募特別資産投資信託        6号
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託
                        5,407,100     (1,838,414)        -     -   157,740       -   3,726,426
     (債券  -再間接型   )
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託
                        5,546,250      (221,850)        -     -   495,792       -   5,820,192
     (債券混合   -再間接型   )
     韓国投資日本     4次産業革命証券投資信託
                        4,456,851     (4,456,851)        -     -     -    -      -
     (株式  -派生型  )(*3)
     韓国投資グローバルチャカン企業           ESG 証券投資信
                        1,872,247      23,675       -   (23,675)     415,421       -   2,287,668
     託 (株式  -再間接型   )
     韓国投資米国配当貴族証券子投資信託              H( 株式  )       -  5,000,000        -     -  1,379,850       -   6,379,850
     韓国バリュープラチナアムエクィティ
                           -   534,800        -     -   95,077      -    629,877
     専門投資型私募      2種
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                        6,412,345      (280,221)        -     -   81,472    (263,688)     5,949,908
            合　計           1,697,802,124      185,385,857     103,209,723     (64,331,245)     201,221,622     3,139,148    2,126,427,229
    (*1)  持分比率の下落により従属会社から関連会社投資に振り替えました。
    (*2)  前期中に処分したため関連会社投資から除外しました。
    (*3)  前期中に清算しため関連会社投資から除外しました。
    次へ

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    (4)  当期末及び前期末現在、関連会社の財務情報と関連会社投資の帳簿価額で調整した内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
                            当期末    連結グループの       純資産     持分法の
              会社名                                   その他  (*1)   当期末
                            純資産  (A)  持分比率   (%)(B)  持分金額   (AXB)    中止
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                    3,044,656       100.00     3,044,656        -     -  3,044,656
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社                        (1,858,231)       22.39     (416,022)     416,022       -     -
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                            163,330,069        39.60    64,678,706        -   54,153    64,732,859
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                        21,629,484       22.22    4,806,552        -     -  4,806,552
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号 (*2)       83,550,539       30.00    25,065,162        -     -  25,065,162
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号 (*2)       50,943,217       39.10    19,918,767        -     -  19,918,767
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                            81,055,322       50.00    40,527,661        -     -  40,527,661
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド                116,163,265        24.65    28,631,791        -     -  28,631,791
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                            54,014,290       20.00    10,802,858        -     -  10,802,858
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                     70,462,056       20.00    14,092,411        -     -  14,092,411
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号         83,079,476       40.51    33,658,230        -     -  33,658,230
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号 (*2)        42,562,869       50.00    21,281,434        -     -  21,281,434
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合               12,721,315       22.06    2,806,172        -     -  2,806,172
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-1 号     56,552,796       48.81    27,602,254        -     -  27,602,254
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号 (*2)
                            92,480,519       50.00    46,242,015        -    4,388   46,246,403
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*2)
                            137,570,952        25.51    35,088,058        -     -  35,088,058
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号 (*2)      61,725,122       33.33    20,575,041        -     -  20,575,041
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号      8,027,510       54.48    4,373,186        -     -  4,373,186
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (*2)        54,826,486       28.67    15,720,796        -     -  15,720,796
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (*2)        38,002,104       40.04    15,214,954        -     -  15,214,954
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号       84,672,358       35.26    29,858,802        -     -  29,858,802
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号 (*2)      77,500,885       30.30    23,483,330        -    118   23,483,448
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資組合            8,581,421       32.97    2,829,040        -     -  2,829,040
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号     104,525,031        44.44    46,455,569        -     -  46,455,569
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号         69,819,606       27.03    18,869,929        -  (1,699,499)     17,170,430
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号 (*2)            5,974,637       49.50    2,957,741        -  (2,957,740)        1
     NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号 (*2)      151,503,374        30.00    45,451,012        -     -  45,451,012
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号       123,003,026        39.35    48,396,299        -     -  48,396,299
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号      88,179,189       32.59    28,737,228        -     -  28,737,228
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号      79,575,790       32.59    25,933,416        -     -  25,933,416
     ハノン私募投資合資会社                        23,129,995       28.57    6,608,570        -   234,346     6,842,916
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号          13,990,283       31.75    4,441,360        -     -  4,441,360
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社                     10,137,607       24.41    2,475,002        -     -  2,475,002
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                    35,322,557       40.00    14,129,023        -     -  14,129,023
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号 (*2)         2,066      27.05      559      -     -    559
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号       132,132,384        36.26    47,906,252        -     -  47,906,252
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号 (*2)       150,329,281        35.83    53,863,912        -     -  53,863,912
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                     47,943,744       51.92    24,890,372        -     -  24,890,372
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号          6,109,525       31.95    1,951,925        -     -  1,951,925
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                  6,292,794       30.77    1,936,244        -     -  1,936,244
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資組合           14,132,908       20.62    2,914,002        -     -  2,914,002
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号      111,218,870        23.51    26,152,082        -     -  26,152,082
     韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                        97,967,292       19.33    18,940,689        -     -  18,940,689
                                 922/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 1号
                            38,916,954       23.34    9,083,963        -   125,824     9,209,787
     (2 種 )(*2)
     AI ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投資信託                       11,184,664       49.50    5,536,962        -     -  5,536,962
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                            10,168,697       29.41    2,990,793        -     -  2,990,793
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号 (*2)             6,856,089       46.41    3,182,238        -     -  3,182,238
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                            106,942,894        28.23    30,187,678        -     -  30,187,678
     私募特別資産投資信託        35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号 (*2)       39,118,398       36.91    14,437,978        -     -  14,437,978
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号 (*2)          66,606,351       36.52    24,322,072        -     -  24,322,072
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号 (*2)          126,743,043        37.17    47,108,266        -     -  47,108,266
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                            52,181,218       33.66    17,565,754        -   56,521    17,622,275
     メザニン一般私募投資信託         2号 (*2)
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託第          1号      45,096,206       57.69    26,017,042        -     -  26,017,042
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号 (*2)       106,086,291        44.99    47,726,616        -     1  47,726,617
     韓国投資   TDF アラソ  2050                 31,532,418       21.57    6,801,542        -     -  6,801,542
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                             637,068      54.88     349,592       -     -   349,592
     メザニン一般私募投資信託         3号 (*2)
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号         120,642,891        24.20    29,195,748        -     -  29,195,748
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型
                             2,323,558       21.43     497,905       -     -   497,905
     私募投資信託第      1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号         44,989,728       20.00    8,997,946        -     -  8,997,946
                            58,856,802       78.10    45,967,099        -     -  45,967,099
     マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信託第       1号
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号        44,055,925       20.00    8,811,195        -     -  8,811,195
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託                 84,650,357       60.57    51,276,143        -     -  51,276,143
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                   168,376,427        24.39    41,067,686        -     -  41,067,686
     ライフ韓中私募信託第        1号                3,874,138       25.81    1,000,000        -     -  1,000,000
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1号 (*2)     16,626,402       60.61    10,076,607        -     -  10,076,607
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F         115,670,069        36.46    42,172,173        -     1  42,172,174
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                            43,610,919       24.71    10,774,305        -     -  10,774,305
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F
                            18,931,460       26.97    5,105,087        -     -  5,105,087
     (債券混合   -再間接  )
     KIM  Investment    Funds
                            58,610,788       28.04    16,433,821        -     -  16,433,821
     株式会社カカオバンク                       5,521,370,829        23.25   1,283,829,787         -  7,926,882    1,291,756,669
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号 (*2)        5,812,352       4.83     280,484       -     -   280,484
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号 2種 (*2)    19,506,922       14.52    2,925,232        -     -  2,925,232
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号 (*2)       133,891,553        0.79    1,062,631        -     -  1,062,631
     韓国投資   KINDEX   米国親環境グリーンテーマ         INDXX  証券上場指
                            63,899,254       15.63    10,040,000        -     -  10,040,000
     数投資信託    (株式  )
     韓国投資ナビゲーター        ESG アクティブ証券上場指数投資信託           (株
                            33,031,666       25.71    8,505,000        -     -  8,505,000
     式 )
     韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーンアクティブ
                            35,657,599       29.03    10,341,000        -     -  10,341,000
     証券上場指数投資信託        (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号 (*2)      13,024,016       20.00    2,681,076        -     -  2,681,076
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )        8,074,863       20.00    1,614,352        -     -  1,614,352
     韓国バリュープレチナムプラス一般私募投資信託種類                  2種 (*2)    12,188,289        6.61     804,742       -     -   804,742
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                 2種 (*2)     16,574,809        6.61    1,094,771        -     -  1,094,771
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 2種       10,313,946        6.60     680,770       -     -   680,770
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                            17,605,793       58.20    10,246,996        -     -  10,246,996
              合　計             9,986,170,085           2,753,690,092       416,022     3,744,995    2,757,851,109
    (*1)  減損損失などで構成されています。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (*2)  私募ファンド投資家の保護強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
                                 924/1817




















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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                            前期末    連結グループの       純資産     持分法の
              会社名                                    その他  (*)   前期末
                            純資産  (A)  持分比率   (%)(B)  持分金額   (AXB)    中止
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                    2,826,422       100.00     2,826,422        -     -  2,826,422
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社                        (1,840,031)       22.39     (411,947)     411,947       -     -
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                            132,995,977        39.60    52,666,407        -     -  52,666,407
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                        37,268,853       22.22    8,281,967        -     -  8,281,967
     韓国投資成長企業専門投資ファンド            (1 号 )          47,589,472       30.00    14,276,842        -     -  14,276,842
     韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )           15,796,370       20.55    3,246,154        -   312,056     3,558,210
     韓国投資成長企業専門投資ファンド            (3 号 )          70,680,211       39.10    27,635,920        -     -  27,635,920
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                            58,718,977       50.00    29,359,489        -     -  29,359,489
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド                 92,288,779       24.65    22,747,234        -     -  22,747,234
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                            49,211,310       20.00    9,842,262        -     -  9,842,262
     イーキューパートナーズグリーン私募投資合資会社                       100,061,822        26.43    26,444,910        -     -  26,444,910
     IBK-KIP   成長ディディムドル第一号私募投資会社                     47,165,237       20.00    9,433,047        -     -  9,433,047
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号         79,135,050       40.51    32,060,213        -     -  32,060,213
     JB 日本オフィス専門投資型私募不動産投資信託               20 号       41,948,515       50.00    20,974,258        -     -  20,974,258
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合               12,881,223       22.06    2,841,446        -     -  2,841,446
     韓国投資ロンドンコアオフィス専門投資型私募不動産投資信託                       134,415,798        23.35    31,381,120        -     -  31,381,120
     ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                        2,435,983       64.52    1,571,602        -     -  1,571,602
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-1 号     56,461,689       48.81    27,557,786        -     -  27,557,786
     AIP EURO  GREEN  専門投資型私募不動産投資信託           9号
                            93,207,757       50.00    46,605,648        -    4,388   46,610,036
     エフジ－   EURO  Green  専門投資型私募不動産投資信託           3号
                            98,900,714       25.51    25,225,049        -     -  25,225,049
     ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型私募特別資産投資信託                90,706,249       33.33    30,235,416        -     -  30,235,416
     ハンファ日本太陽光専門投資型私募特別資産投資信託                   2号     65,289,571       33.33    21,763,190        -     -  21,763,190
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号       8,064,742       54.48    4,393,468        -     -  4,393,468
     NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別資産投資信託              1号     54,628,338       28.67    15,663,979        -     -  15,663,979
     NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別資産投資信託              2号     37,990,637       40.04    15,210,363        -     -  15,210,363
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号       84,727,438       35.26    29,878,225        -     -  29,878,225
     NH-Amundi    北米中堅企業先順位貸付専門投資型
                            78,777,289       30.30    23,870,054        -    118   23,870,172
     私募特別資産投資信託        2号
     アンダステーション専門投資型私募不動産投資信託第１号                       117,363,854        31.80    37,320,305        -     -  37,320,305
     コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号        76,054,648       40.00    30,421,859        -     -  30,421,859
     ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託                        61,533,675       25.20    15,508,487        -     -  15,508,487
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資組合            8,764,983       32.97    2,889,555        -     -  2,889,555
     イーベスト・エイアイピー新技術組合第１号                        1,453,956       36.36     528,711       -     -   528,711
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号     105,064,914        44.44    46,695,517        -     -  46,695,517
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号         82,058,458       27.03    22,177,686        -  (2,278,430)     19,899,256
     JB 豪州  NDIS  専門投資型私募投資信託         1号          88,547,171       49.50    43,835,233        -  (2,083,714)     41,751,519
     NH-Amundi    海外先順位ローン専門投資型私募投資信託               4号    145,615,539        30.00    43,684,662        -     -  43,684,662
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号       116,991,609        39.35    46,031,070        -     -  46,031,070
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号      72,248,489       32.59    23,545,480        -     -  23,545,480
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号      68,775,239       32.59    22,413,562        -     -  22,413,562
     ハノン私募投資合資会社                        22,075,452       28.57    6,307,272        -   234,346     6,541,618
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号          6,121,883       31.75    1,943,455        -     -  1,943,455
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社                     10,188,138       23.54    2,398,338        -     -  2,398,338
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                    12,197,609       40.00    4,879,044        -     -  4,879,044
                                 925/1817

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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     キウムインフラコアＤｅｂｔ専門投資型私募投資信託第                  2号     136,095,472        27.05    36,816,073        -   321,925    37,137,998
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号       126,333,521        36.26    45,803,802        -     -  45,803,802
     マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティ専門投資型
                            53,295,705       56.90    30,325,350        -   (4,775)    30,320,575
     私募投資信託第      16 号
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )         46,335,916       44.91    20,820,716        -   275,496    21,096,212
     INMARK   フランス専門投資型私募不動産投資信託第               18 号     151,313,185        35.83    54,216,451        -   (675,581)    53,540,870
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                     48,432,800       51.92    25,144,270        -     -  25,144,270
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号          3,079,298       31.95     983,801       -     -   983,801
     キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                   6,362,508       30.77    1,957,695        -     -  1,957,695
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資組合           14,210,983       20.62    2,930,099        -     -  2,930,099
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号      112,562,744        23.51    26,468,082        -   (450,000)    26,018,082
     韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                        58,166,463       36.40    21,171,555        -   138,464    21,310,019
     韓国投資スマートリアルアセット専門投資型
                            35,708,617       20.00    7,141,723        -   136,765     7,278,488
     私募投資信託     1号 (2 種 )
     アルファ   US Notus  専門投資型私募投資信託         1号
                            147,744,600        39.96    59,045,032        -     -  59,045,032
     ファインストリート・グローバル企業金融専門投資型
                            54,571,251       30.30    16,536,743        -     -  16,536,743
     私募投資信託     5-1 号
     AI ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投資信託                       10,099,031       49.50    4,999,520        -     -  4,999,520
     KODEX  銀行  ETF                   217,084,429        38.55    83,687,620        -     -  83,687,620
     株式会社カカオバンク                       2,796,962,518        27.10    757,976,842         -  20,324,344     778,301,186
     韓国投資航空機専門投資型私募特別資産投資信託                  6号
                            57,608,518        4.83    2,779,825        -     -  2,779,825
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券  -再間接型   )      12,057,756       28.78    3,726,426        -     -  3,726,426
     ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券混合   -再間接型   )     8,955,141       64.52    5,820,192        -     -  5,820,192
     韓国投資グローバルチャカン企業           ESG 証券投資信託
                            10,204,305       22.51    2,287,668        -     -  2,287,668
     (株式  -再間接型   )
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                            13,095,854       47.04    5,949,908        -     -  5,949,908
     韓国投資米国配当貴族証券子投資信託              H( 株式  )       149,290,937        4.19    6,379,850        -     -  6,379,850
     韓国バリュープラチナムエクイティ専門投資型私募                 2種       9,543,726       6.60     629,877       -     -   629,877
              合　計             6,866,505,287           2,109,759,880       411,947    16,255,402    2,126,427,229
    (*)  減損損失などで構成されています。
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    (5) 持分法の適用中止

    当期末及び前期末現在、持分法適用の中止により認識できなかった累積未反映持分変動額は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                  会社名                    未反映損失          未反映損失累計額
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社                                        (4,075)          (416,022)
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                  会社名                    未反映損失          未反映損失累計額
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社                                        (7,195)          (411,947)
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    (6) 当期末と前期末現在の関連会社投資の出資金約定金額は次の通りです。

                                          (ウォン貨単位：千ウォン、外貨単位：千単位                )
                                        第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
              区　分             通貨   出資約定金
                                    累積出資金額      残余約定金額      累積出資金額      残余約定金額
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                    KRW    26,061,725      26,061,725         -  26,061,725         -
     グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会
                            KRW    30,000,000      6,733,180     23,266,820      6,733,180     23,266,820
     社
     キウムヒーロ第      3号私募投資合資会社                 KRW    2,000,000      2,000,000         -  2,000,000         -
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号       KRW    2,000,000      2,000,000         -  2,000,000         -
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号       KRW    1,000,000      1,000,000         -  1,000,000         -
     韓国投資有望サービス産業投資組合                       KRW    10,000,000      10,000,000         -  10,000,000         -
     韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド               KRW    17,500,000      17,500,000         -  17,500,000         -
     2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                            KRW    10,000,000      10,000,000         -  10,000,000         -
     IBK-KIP   成長ディディムドル       PEF             KRW    20,000,000      15,336,000      4,664,000     10,296,000      9,704,000
     ハノン  PEF                     KRW    7,000,000      7,000,000         -  7,000,000         -
     IBKC-EQP    革新技術投資組合                   KRW    20,000,000      15,304,216      4,695,784      5,383,038     14,616,962
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  1号 (*)    KRW    30,000,000      29,698,200       301,800     28,686,000      1,314,000
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  3号 (*)    KRW    43,000,000      41,509,300      1,490,700     40,309,300      2,690,700
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                            KRW    19,000,000      17,537,546      1,462,454         -      -
     メザニン一般私募投資信託           2号 (*)
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                            KRW    15,725,490       349,533     15,375,957         -      -
     メザニン一般私募投資信託           3号 (*)
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                            KRW    210,000,000      210,000,000          -      -      -
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号       KRW    43,000,000      29,240,000      13,760,000         -      -
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会
                            KRW    2,500,000      2,500,000         -  2,500,000         -
     社
     韓国投資成長企業メザニンファンド             (2 号 )        KRW        -      -      -  9,416,091      583,909
     イーキューパートナーズグリーン私募投資合資会社                       KRW        -      -      -  36,535,541       464,459
     イーベスト・エイアイピー新技術組合第１号                       KRW        -      -      -   800,000        -
     ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                       KRW        -      -      -  2,000,000         -
     韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事業投資
                            KRW    3,000,000      3,000,000         -  3,000,000         -
     組合
     韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組合             KRW    3,000,000      3,000,000         -  3,000,000         -
     韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事業投資組
                            KRW    3,000,000      3,000,000         -  3,000,000         -
     合
              合　計             KRW    517,787,215      452,769,700      65,017,515     227,220,875      52,640,850
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                            CNY     244,664      244,664        -   240,550       4,114
     (有限パートナーシップ        )
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                            CNY     180,000      180,000        -   180,000        -
     (有限パートナーシップ        )
              合　計             CNY     424,664      424,664        -   420,550       4,114
    (*)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
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    9. 償却原価で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     償却原価測定貸付債権                             8,229,076,383                  6,571,903,361
     償却原価測定負債性証券                              120,070,745                  146,288,550
     償却原価測定その他の金融資産                             1,677,146,590                  2,248,896,829
            合　計                      10,026,293,718                   8,967,088,740
    (2)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     コールローン                      6,913,690                  -          6,913,690
     信用供与金                    4,055,875,070               (12,650,858)             4,043,224,212
     貸出金                    3,689,657,858               (49,784,900)             3,639,872,958
     貸付金                      2,546,184               (2,923)            2,543,261
     立替金                      8,978,033             (8,978,033)                  -
     私募債                     547,639,401              (11,117,139)             536,522,262
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               8,323,195,353               (94,118,970)             8,229,076,383
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     コールローン                      4,312,500                  -          4,312,500
     信用供与金                    3,250,780,112               (6,577,278)            3,244,202,834
     貸出金                    2,554,505,863               (23,576,406)             2,530,929,457
     貸付金                       974,309                 -          974,309
     立替金                      10,677,192             (10,677,192)                   -
     私募債                     803,511,448              (12,027,187)             791,484,261
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               6,636,346,541               (64,443,180)             6,571,903,361
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    (3)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        29,232,112                 35,211,068        64,443,180
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (311,198)            -     311,198           -
     引当金の繰入       (戻入  )               16,038,869             -    14,431,701        30,470,570
     その他の変動額        (*)                 (1,486,659)             -     691,879       (794,780)
     期末損失引当金                        43,473,124             -    50,645,846        94,118,970
    (*)  その他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        14,464,317             -    30,046,090        44,510,407
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (556,650)            -     556,650           -
     引当金の繰入       (戻入  )               17,960,836             -     5,703,649       23,664,485
     その他の変動額        (*)                 (2,636,391)             -    (1,095,321)        (3,731,712)
     期末損失引当金                        29,232,112             -    35,211,068        64,443,180
    (*)  その他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
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    (4)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       6,561,243,549               -    75,102,992      6,636,346,541
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (10,553,967)              -    10,553,967            -
     実行及び償還                       1,689,529,734               -    (3,372,801)      1,686,156,933
     その他の変動額        (*)                     -         -     691,879        691,879
     期末帳簿価額                       8,240,219,316               -    82,976,037      8,323,195,353
    (*)  その他の変動額は私募債の現在価値割引差金の実効金利法による償却及び為替レート変動効果に対する金額
    です。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       5,684,032,247               -    30,810,746      5,714,842,993
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (43,000,000)              -    43,000,000            -
     実行及び償還                        920,211,302              -    2,387,566      922,598,868
     その他の変動額        (*)                     -         -    (1,095,320)        (1,095,320)
     期末帳簿価額                       6,561,243,549               -    75,102,992      6,636,346,541
    (*)  その他の変動額は私募債の現在価値割引差金の実効金利法による償却及び為替レート変動効果に対する金額
    です。
    (5)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の処分によって発生した損益はありません。

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    (6)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する負債性証券の内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分              償却原価            損失引当金             帳簿価額
     国債・公債                        19,762,533               (600)         19,761,933
     社債                        100,400,000              (91,188)          100,308,812
            合　計                 120,162,533              (91,788)          120,070,745
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分              償却原価            損失引当金             帳簿価額
     国債・公債                        19,568,298               (600)         19,567,698
     社債                        127,000,000              (279,148)           126,720,852
            合　計                 146,568,298              (279,748)           146,288,550
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    (7)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         279,748           -        -     279,748
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                (187,960)            -        -     (187,960)
     期末損失引当金                          91,788           -        -      91,788
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          233,211           -        -     233,211
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -         -
     引当金の繰入       (戻入  )                 46,537           -        -      46,537
     期末損失引当金                          279,748           -        -     279,748
                                 933/1817









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    (8) 当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        146,568,298              -        -   146,568,298
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     償還                        (26,600,000)             -        -   (26,600,000)
     その他   (*)                      194,235            -        -     194,235
     期末帳簿価額                        120,162,533              -        -   120,162,533
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        226,381,913              -        -   226,381,913
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     償還                        (80,000,000)             -        -   (80,000,000)
     その他   (*)                      186,385            -        -     186,385
     期末帳簿価額                        146,568,298              -        -   146,568,298
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
                                 934/1817







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    (9)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の処分によって発生した損益はありません。

    (10)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     未収金                             1,391,487,010                  2,043,825,827
     未収収益                              217,643,653                  180,913,368
     保証金                               53,264,122                  57,280,034
     その他                               71,044,055                  43,024,156
     現在価値割引差金                               (3,437,458)                  (6,505,986)
     損失引当金                              (52,854,792)                  (69,640,570)
            合　計                      1,677,146,590                  2,248,896,829
    (11)  当期及び前期において償却原価で測定するその他の金融資産の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         3,247,170         234,054       66,159,346        69,640,570
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (34,318)         (3,289)        37,607           -
     引当金の繰入       (戻入  )               10,627,906          49,776      (27,320,667)        (16,642,985)
     除却など                             -        -     (142,793)        (142,793)
     期末損失引当金                        13,840,758          280,541       38,733,493        52,854,792
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首損失引当金                         2,045,927         188,986       33,202,959        35,437,872
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                         (9,831)           -      9,831           -
     引当金の繰入       (戻入  )               1,211,074          45,068      32,952,667        34,208,809
     除却                             -        -      (6,111)        (6,111)
     期末損失引当金                         3,247,170         234,054       66,159,346        69,640,570
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    (12)  当期及び前期において償却原価で測定するその他金融資産の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       2,256,889,102          1,153,826        60,494,472       2,318,537,400
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                        (248,878)         248,878            -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (34,318)           -      34,318           -
     当期中の増減                       (563,803,473)              -   (24,621,279)        (588,424,752)
     除却など                             -        -     (111,266)        (111,266)
     期末帳簿価額                       1,692,802,433          1,402,704        35,796,245       1,730,001,382
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       2,886,949,308           951,731       33,202,959       2,921,103,998
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (798,307)         (18,425)        816,732            -
     前 期中の増減                      (629,261,899)           220,520       26,480,892       (602,560,487)
     除却など                             -        -      (6,111)        (6,111)
     期末帳簿価額                       2,256,889,102          1,153,826        60,494,472       2,318,537,400
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    10.  有形固定資産

    (1)  当期末及び前期末現在、有形固定資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                       第 50( 当 )期                   第 49( 前 )期
        区　分
               取得価額      減価償却累計額         帳簿価額        取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地           185,388,518            -   185,388,518        187,676,845            -   187,676,845
     建物           128,825,871        (68,126,371)        60,699,500       128,152,743        (66,052,251)        62,100,492
     車両運搬具             753,330       (400,068)        353,262        614,210       (252,253)        361,957
     器具備品           126,941,671        (93,807,786)        33,133,885       117,838,114        (83,850,506)        33,987,608
     その他の有形固定
                72,946,072       (57,665,545)        15,280,527        71,950,429       (55,463,844)        16,486,585
     資産
     リース使用権資産           106,086,344        (47,463,089)        58,623,255        99,020,773       (33,331,140)        65,689,633
        合　計        620,941,806       (267,462,859)        353,478,947        605,253,114       (238,949,994)        366,303,120
    (2)  当期及び前期における有形固定資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
       区　分        期首残高         取得        処分       減価償却        その他   (*)     期末残高
     土地           187,676,845            -        -        -    (2,288,327)       185,388,518
     建物           62,100,492         856,535           -    (3,397,815)        1,140,288       60,699,500
     車両運搬具             361,957        277,388       (332,456)        (121,252)        167,625        353,262
     器具備品           33,987,608        23,717,603       (12,607,259)        (12,113,280)         149,213      33,133,885
     その他の有形固定
                16,486,585        5,225,098         (51,434)      (6,132,376)        (247,346)       15,280,527
     資産
     リース使用権資産           65,689,633        28,303,515        (5,717,805)       (30,002,043)         349,955      58,623,255
       合　計        366,303,120        58,380,139       (18,708,954)        (51,766,766)         (728,592)      353,478,947
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果、賃貸面積変動による投資不動産と有形固定資産間の振替及び復旧引当資
    産の増加による増減です。
                                 937/1817







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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
       区　分        期首残高         取得        処分       減価償却        その他   (*)     期末残高
     土地           187,677,081            -        -        -      (236)    187,676,845
     建物           65,109,928         760,967           -    (3,331,050)        (439,353)       62,100,492
     車両運搬具             325,663        260,478       (102,576)        (158,902)        37,294       361,957
     器具備品           33,042,181        11,400,340         (56,389)      (10,394,553)          (3,971)      33,987,608
     その他の有形固定           14,696,792        9,223,722        (164,048)       (6,458,425)        (811,456)       16,486,585
     資産
     リース使用権資産           62,223,896        37,559,379        (6,091,298)       (27,138,051)         (864,293)       65,689,633
       合　計        363,075,541        59,204,886        (6,414,311)       (47,480,981)        (2,082,015)       366,303,120
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果、賃貸面積変動による投資不動産と有形固定資産間の振替及び復旧引当資
    産の増加による増減です。
    (3)  当期末及び前期末現在、保険加入内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                          付保金額
        保険の種類                                  付保資産           保険会社
                    第 50( 当 )期      第 49( 前 )期
     財産総合保険                 182,350,000          177,062,609
     ガス事故賠償保険                  一人当たり     8 千万ウォン、
                                          建物及び
                      事故  1 件当たり    3 億ウォン
                                        その他有形固定資産
                                                    メリッツ火災
     昇降機事故賠償保険                  一人当たり     8 千万ウォン、
                                                    海上保険及び
                      事故  1 件当たり    1 千万ウォン
                                                   ロッテ損害保険
     電子機器保険                  21,959,520          26,761,305         電算機器
     金融取引賠償保険                  1,000,000           500,000        金融取引
     個人情報保険                  1,000,000          1,000,000         顧客情報
     盗難保険                  5,550,000          5,550,000       現金及び有価証券            DB 損害保険
    連結グループは上記保険の他に、連結グループ所有の車両運搬具について自動車総合保険に加入しています。
                                 938/1817








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    11.  無形資産

    (1)  当期末及び前期末現在、無形資産の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                     第 50( 当 )期                     第 49( 前 )期
      区　分
                   償却     減損損失                   償却     減損損失
            取得価額                  帳簿価額      取得価額                  帳簿価額
                   累計額      累計額                  累計額      累計額
     のれん       233,720,792          -      -  233,720,792      233,046,004          -      -  233,046,004
     開発費        74,365,854      (41,861,162)          -  32,504,692      56,162,333      (34,206,908)          -  21,955,425
     ソフトウェア        3,423,826      (1,701,650)          -   1,722,176      3,376,896      (1,307,557)          -   2,069,339
     会員権        26,672,342          -  (5,583,231)      21,089,111      25,581,614          -  (5,583,231)      19,998,383
     その他        21,057,093          -      -  21,057,093      21,064,816        (1,530)        -  21,063,286
      合　計      359,239,907      (43,562,812)      (5,583,231)     310,093,864      339,231,663      (35,515,995)      (5,583,231)     298,132,437
    (2)  当期及び前期における無形資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                 無形資産
      区　分      期首残高        取得       処分            減損損失戻入        その他   (*)    期末残高
                                  償却費
     のれん        233,046,004           -       -       -       -    674,788     233,720,792
     開発費         21,955,425       18,828,608           -   (8,473,718)          -    194,377      32,504,692
     ソフトウェア         2,069,339        118,250          -    (364,440)          -    (100,973)      1,722,176
     会員権         19,998,383        781,008          -       -    124,333       185,387      21,089,111
     その他         21,063,286        33,647       (27,737)       (12,103)         -       -   21,057,093
       合 計     298,132,437       19,761,513        (27,737)      (8,850,261)        124,333       953,579     310,093,864
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果による増減です。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                 無形資産
      区　分      期首残高        取得       処分            減損損失戻入        その他   (*)    期末残高
                                  償却費
     のれん        231,702,926        1,738,484          -       -       -    (395,406)      233,046,004
     開発費         19,191,326       8,455,967          -   (6,466,100)          -    774,232      21,955,425
     ソフトウェア         1,734,395        869,081          -    (247,042)          -    (287,095)      2,069,339
     会員権         19,513,975       2,347,657       (2,047,782)          -    207,833       (23,300)      19,998,383
     その他         21,097,182        32,063       (14,638)       (51,133)         -      (188)    21,063,286
       合 計     293,239,804       13,443,252       (2,062,420)       (6,764,275)        207,833       68,243     298,132,437
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果による増減です。
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    (3)  当期末及び前期末現在、連結グループののれんは次の通り資金生成単位別に配分されました。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                   第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     韓国投資信託運用㈱                                  214,578,306              214,578,306
     韓国投資バリュー資産運用㈱                                   11,011,366              11,011,366
     KIS  Vietnam    Securities     Corporation                        2,352,673              2,126,888
     PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia                   3,855,411              3,590,960
     KIM  Vietnam    Fund   Management                          1,923,036              1,738,484
                 合 計                    233,720,792              233,046,004
    (4)  連結グループは次の通り事業結合を通じて取得した韓国投資信託運用㈱ののれんについて減損テストを実施し

    ました。
    ① 具体的な評価方法

    減損テストを実施する際に用いられた回収可能価額は使用価値を基準に評価し、使用価値は金融機関の特性を考
    慮して、伝統的手法のうちディスカウント・キャッシュ・フロー法                             (DCF)   を適用しました。
    ② 評価基準日及び予測期間

    回収可能価額の評価のための評価基準日は                      2021  年 12 月 31 日であり、使用価値評価時の予測期間は評価基準日以
    後 5 年として、予測期間以後の価値は永久価値を算出しました。
    ③ 割引率及び永久成長率

    株主の要求収益率及び自己資本費用を算定して                       9.50%   の割引率を適用し、予測期間以後の永久成長率は                        1% を適用し
    ました。
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    ④ 主要適用指標

    資金生成単位の回収可能価額を算定する際に適用した主要指標は下記の通りです。

         区　分          2021  年      2022  年      2023  年      2024  年      2025  年
     GDP  成長率                2.70%        2.50%        2.80%        2.90%        2.40%
     消費者物価上昇率                  1.80%        1.20%        1.70%        1.50%        2.00%
     名目賃金上昇率                  4.00%        3.40%        4.00%        3.80%        3.80%
    ⑤ 韓国投資信託運用㈱の総回収可能価額と総帳簿価額は下記の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金  額
                区　分
     総回収可能価額                                                650,455,000
     総帳簿価額                                                318,259,600
     総余裕額                                                332,195,400
    (5)  当期末及び前期末現在、のれんを除き、耐用年数が確定できない無形資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
               区　分                   第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     金融決済院小額決済分担金                                  20,996,997               20,996,997
     ゴルフ会員権                                  17,357,162               16,454,762
     スポーツ会員権                                   187,844               187,844
     その他施設会員権                                  3,544,105               3,355,777
               合 計
                                      42,086,108               40,995,380
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    12.  投資不動産

    (1)  当期末及び前期末現在、投資不動産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 50( 当 )期                    第 49( 前 )期
       区　分
              取得価額      減価償却累計額         帳簿価額        取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地          99,551,108            -    99,551,108        97,262,782            -    97,262,782
     建物          73,884,820        (11,135,562)        62,749,258        72,255,883        (7,978,271)        64,277,612
       合　計        173,435,928        (11,135,562)        162,300,366        169,518,665         (7,978,271)       161,540,394
    (2)  当期及び前期における投資不動産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          取得         償却        振替  (*)      期末残高
     土地            97,262,782              -         -     2,288,326         99,551,108
     建物            64,277,612              -     (1,845,816)          317,463        62,749,259
       合　計         161,540,394              -     (1,845,816)         2,605,789        162,300,367
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          取得         償却        振替  (*)      期末残高
     土地            97,262,545              -         -        237      97,262,782
     建物            65,954,573              -     (1,805,471)          128,510        64,277,612
       合　計         163,217,118              -     (1,805,471)          128,747       161,540,394
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
    (3)  当期末及び前期末現在、取得原価で計上された投資不動産の公正価値は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     土地                              109,598,509                   96,280,727
     建物                               70,280,892                  66,130,985
            合　計                       179,879,401                  162,411,712
    (4)  上記の投資不動産に関連して当期及び前期に発生した賃貸収益はそれぞれ                                     9,811,014    千ウォンと     9,340,507    千ウォ

    ンです。
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    13.  リース

    (1)  当期末及び前期末現在、使用権資産の構成内訳及び変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
       区　分       期首残高         取得        処分       減価償却        その他       期末残高
       建物        30,820,033        21,610,938        (5,064,945)       (16,413,331)         349,955      31,302,650
       車両        1,198,325         685,486       (127,247)        (834,768)           -    921,796
      機械装置         32,190,795        4,991,456        (507,700)      (12,123,666)             -   24,550,885
     原状回復引当           1,480,480        1,015,636         (17,913)       (630,279)           -    1,847,924
       合　計        65,689,633        28,303,516        (5,717,805)       (30,002,044)         349,955      58,623,255
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
       区　分       期首残高         取得        処分       減価償却        その他       期末残高
       建物        20,151,752        30,384,352        (4,017,992)       (14,833,785)         (864,294)       30,820,033
       車両         767,284       1,682,847        (543,506)        (708,300)           -    1,198,325
      機械装置         40,435,545        4,450,013       (1,529,791)       (11,164,972)             -   32,190,795
     原状回復引当           869,315       1,042,167           (8)     (430,994)           -    1,480,480
       合　計        62,223,896        37,559,379        (6,091,297)       (27,138,051)         (864,294)       65,689,633
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    (2)  当期末及び前期末現在、リース負債の将来現金支出予想額は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                1年超過～                現在価値
               1ヶ月超過～     3ヶ月超過～     6ヶ月超過～    1
      区　分    1ヶ月以内                            5年超過      合計          差引残高
                3ヶ月以内     6ヶ月以内      年以内
                                 5年以内                割引差金
      建物     1,314,549      2,992,218      4,039,361      6,047,739     20,370,783         -  34,764,650      (769,364)     33,995,286
      車両      15,074     119,557      156,703      307,169      364,459        -   962,962      (12,797)     950,165
     機械装置      1,022,165      2,044,330      2,697,864      4,547,987     17,741,584         -  28,053,930      (688,773)     27,365,157
      合　計     2,351,788      5,156,105      6,893,928     10,902,895      38,476,826         -  63,781,542      (1,470,934)     62,310,608
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
               1ヶ月超過～     3ヶ月超過～     6ヶ月超過～     1年超過～                現在価値
      区　分    1ヶ月以内                            5年超過      合計          差引残高
                3ヶ月以内     6ヶ月以内     1年以内     5年以内                割引差金
      建物     6,187,850      2,223,345      2,981,854      4,753,985     17,129,512         -  33,276,546      (847,176)     32,429,370
      車両      16,363     125,803      181,438      343,188      580,120        -  1,246,912      (20,580)     1,226,332
     機械装置       834,784     1,662,892      2,123,253      4,127,437     26,538,499         -  35,286,865      (1,218,262)     34,068,603
      合　計     7,038,997      4,012,040      5,286,545      9,224,610     44,248,131         -  69,810,323      (2,086,018)     67,724,305
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    (3)  当期及び前期におけるリース利用関連損益の現況は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                          第 50( 当 )期
     使用権資産に対する減価償却費                                                 30,002,043
     リース負債に対する支払利息                                                  1,183,543
     短期リース関連費用          (*)                                            -
     少額資産リース関連費用            (*)                                     1,439,476
     リース負債の測定に含まれていない変動リース料関連費用                                                      -
    (*)  短期及び少額資産リース関連費用は当期現金支出額と同額であり、当期におけるリースの総現金支出は
    29,850,579     千ウォンです。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                          第 49( 前 )期
     使用権資産に対する減価償却費                                                 27,138,051
     リース負債に対する支払利息                                                  1,288,163
     短期リース関連費用          (*)                                          2,704
     少額資産リース関連費用            (*)                                     1,402,261
     リース負債の測定に含まれていない変動リース料関連費用                                                      -
    (*)  短期及び少額資産リース関連費用は前期現金支出額と同額であり、前期におけるリースの総現金支出は
    27,495,066     千ウォンです。
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    (4)  報告期間末以後に受け取るオペレーティングリース料の内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                   1 ヶ月超過～      3 ヶ月超過～      6 ヶ月超過～       1 年超過～
       区分      1 ヶ月以内                                  5 年超過       合計
                   3 ヶ月以内      6 ヶ月以内       1 年以内      5 年以内
       本社        116,385       232,770       349,155       698,310          -       -   1,396,620
      清涼里         7,168      14,336       21,504       18,810       48,000         -    109,818
       西面         5,154      10,307       15,461         -       -       -    30,922
       合計        128,707       257,413       386,120       717,120       48,000         -   1,537,360
    14.  その他の非金融資産

    当期末及び前期末現在、その他の非金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     前払金                               30,887,347                  28,381,212
     前払費用                               47,103,602                  23,865,189
     その他   (炭素排出権      )                     23,060,700                       -
            合　計                       101,051,649                   52,246,401
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    15.  預り金

    当期末及び前期末現在、預り金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     委託者預り金                             6,943,291,719                  6,746,670,077
     上場デリバティブ取引預り金                             1,790,526,164                  2,018,642,915
     申込者預り金                                 24,284                  24,284
     貯蓄者預り金                               25,125,974                  30,731,880
     条件付預り金                                 10,257                  10,307
     集団投資証券預り金                              409,336,326                  394,119,981
     外国株式投資専用預り金                               4,869,502                  4,866,487
     その他顧客預り金                                 26,171                  27,009
            合　計                      9,173,210,397                  9,195,092,940
    16.  純損益を通じて公正価値で測定する金融負債

    連結グループは売却有価証券を純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しており、当期末及び前期末

    現在、売却有価証券の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     資本性証券                              797,544,579                  816,013,209
     負債性証券                              606,090,320                 1,951,198,872
            合　計                      1,403,634,899                  2,767,212,081
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    17.  デリバティブ

    連結グループは資産と負債から発生する利子率、為替レートの変動及びデリバティブ証券の価値変動によるリスクを

    ヘッジするためにデリバティブ取引を行っています。収益を創出する目的で決められた取引限度内でデリバティブを売
    買しています。
    当期末及び前期末現在、デリバティブ資産                    (負債  )の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )

                       第 50( 当 )期                   第 49( 前 )期
        区分
               約定金額    (*1)     資産       負債      約定金額    (*1)     資産       負債
     利率関連
      先物  (*2)        2,346,118,438             -       -  3,210,715,986             -       -
      スワップ         10,285,182,840         98,065,772       151,754,392       8,613,431,040        275,970,043       100,936,777
        小計       12,631,301,278         98,065,772       151,754,392      11,824,147,026         275,970,043       100,936,777
     通貨関連
      先渡         16,063,289,124         202,465,983       195,456,614      16,272,184,249         396,221,625       481,231,963
      先物  (*2)         427,348,023            -       -   741,903,839            -       -
      スワップ          3,275,459,423         98,107,415        9,472,421      2,192,939,819         28,672,971       157,252,358
        小計       19,766,096,570         300,573,398       204,929,035      19,207,027,907         424,894,596       638,484,321
     株式及び株価指数関連
      先物  (*2)        1,954,931,868             -       -   1,979,190,219             -       -
      スワップ          3,834,468,767        118,131,672       630,173,398       5,735,894,604        142,318,361       431,095,239
      オプション         36,095,845,208         281,581,100       573,564,053      15,738,480,815         149,443,655       447,139,930
        小計       41,885,245,843         399,712,772       1,203,737,451       23,453,565,638         291,762,016       878,235,169
     債券関連
      先導           400,000,000        10,388,676        1,044,541       70,000,000        2,681,235           -
      スワップ          7,976,900,316        197,872,706       193,492,538       6,191,259,570        139,138,964       142,367,650
        小計       8,376,900,316        208,261,382       194,537,079       6,261,259,570        141,820,199       142,367,650
     信用関連
      スワップ          1,753,063,113         12,464,333        4,004,165      1,420,814,080         13,254,499        4,716,300
     商品関連
      先物  (*2)         63,683,644            -       -   140,579,958            -       -
      オプション               -       -       -    6,002,550           -    8,879,386
        小計         63,683,644            -       -   146,582,508            -    8,879,386
     その他関連
      スワップ           420,245,953        48,454,751        4,298,701      380,797,605        65,425,054       50,706,545
      信用リスク調整額               -   (19,997,475)        (3,199,731)           -   (17,953,996)         (639,758)
        合計       84,896,536,717        1,047,534,933       1,760,061,092       62,694,194,334        1,195,172,411       1,823,686,390
    (*1)  約定金額は、ウォン貨対外貨取引に対しては外貨基準契約金額を、外貨対外貨取引に対しては買入外貨契約
    金額を基準として、報告期間末現在の基準レートを適用して換算した金額です。
    (*2)  先物取引は毎日精算されて預け金に反映されます。
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    18.  純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債

    連結グループは売却株価連動証券、売却株価連動デリバティブ社債、売却その他デリバティブ証券、売却その他デリ

    バティブ社債、売却信用デリバティブ社債及び売却上場指数証券を純損益を通じて公正価値で測定する項目に指定
    しています。
    売却株価連動証券などは特定株価指数や株価、その他に利率、為替レート、信用、実物などの価格の変動に連動し

    て収益率が決まる金融商品で、負債性金融商品とデリバティブが結合された複合金融商品に該当します。連結グ
    ループは当該複合金融商品に組み込まれたデリバティブを分離して会計処理せず、純損益を通じて公正価値で測定
    するよう指定された金融負債に指定して全体契約を評価しています。
    (1)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     売却株価連動証券                             3,703,170,691                  3,682,888,913
     売却株価連動デリバティブ社債                             2,903,688,345                  3,668,847,143
     売却その他デリバティブ証券                              157,676,076                  271,276,717
     売却その他デリバティブ社債                             2,807,227,028                  2,383,707,105
     売却上場指数証券                               95,913,852                  127,756,108
     売却信用デリバティブ社債                             1,002,210,750                  1,001,888,600
     売却デリバティブ証券          Day1  損益                  93,211,034                  58,274,558
     信用リスク調整額                              (37,549,747)                  (28,823,001)
            合　計                      10,725,548,029                  11,165,816,143
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    (2)  当期及び前期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用リスク調整額変動内

    訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首信用リスク調整額                                                 28,823,001
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                       (3,121,337)
      信用リスク変動分        -純損益                                       11,848,083
     期末信用リスク調整額                                                 37,549,747
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首信用リスク調整額                                                 27,112,139
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                        3,654,911
      信用リスク変動分        -純損益                                       (1,944,049)
     期末信用リスク調整額                                                 28,823,001
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    (3)  当期及び前期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債のその他の包括利益として

    認識した信用リスク調整額変動内訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                 1,853,307
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                 (3,121,337)
     税効果                                                  858,368
     期末                                                  (409,662)
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                  (796,504)
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                 3,654,911
     税効果                                                 (1,005,100)
     期末                                                 1,853,307
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    19.  借入金

    (1)  当期末及び前期末現在、借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     コールマネー                              700,000,000                       -
     銀行借入金                              835,000,000                       -
     証金借入金                              900,606,731                  690,000,000
     コマーシャルペーパー                             2,738,500,888                  2,357,000,000
     電子短期社債                             2,957,845,780                  1,448,741,650
     その他の借入金                              385,594,916                  446,816,616
     買戻条件付売却                             14,042,605,970                  11,931,080,886
     社債                             2,426,247,482                  1,480,198,686
     発行手形                             8,371,906,878                  7,563,722,899
            合　計                      33,358,308,645                  25,917,560,737
    (2)  当期末及び前期末現在、コールマネーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)          第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     韓国輸出入銀行等                 2.00  ～ 2.91              700,000,000                   -
    (3)  当期末及び前期末現在、銀行借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
        借入先           満期日          年利率   (%)       第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
     国民銀行              2022.01.03           2.48  ～ 2.51          380,000,000                -
     中小企業銀行              2022.01.03            2.79           200,000,000                -
     新韓銀行              2022.01.03            2.58            50,000,000                -
     ウリィ銀行              2022.01.03            3.06           205,000,000                -
                   合　計                       835,000,000                -
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (4)  当期末及び前期末現在、証金借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
       借入金の種類               満期日           年利率   (%)     第 50( 当 )期     第 49( 前 )期
                                 1.55  ～ 1.58
     割引手形証金借入金                 2022.01.03                      200,000,000          90,000,000
                   2022.01.01     ～ 2022.06.08        1.11  ～ 1.47
     担保金融支援貸付                                       700,000,000         600,000,000
                   2022.01.01     ～ 2022.06.30
     流通金融借入金                              1.37           606,731             -
                     合　計                       900,606,731         690,000,000
    (5)  当期末及び前期末現在、コマーシャルペーパーの内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
         借入先             年利率   (%)          第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
                      0.95  ～ 2.70
     ウリィ銀行等                                  2,738,500,888              2,357,000,000
    (6)  当期末及び前期末現在、電子短期社債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)          第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
                      2.10  ～ 2.51
     SK 証券株式会社等                                 2,957,845,780              1,448,741,650
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    (7)  当期末及び前期末現在、社債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分             発行日       満期日      年利率   (%)    第 50( 当 )期    第 49( 前 )期
     第 11-2  回無記名式利付無保証社債                 2016.02.25       2021.02.25        2.144            -   20,000,000
     第 12 回無記名式利付無保証社債                  2016.04.06       2021.04.06        2.108            -   80,000,000
     第 14 回無記名式利付無保証社債                  2018.03.20       2021.03.20        2.715            -   200,000,000
     第 15 回無記名式利付無保証社債                  2018.07.27       2021.07.27        2.450            -   200,000,000
     第 16 回無記名式利付無保証社債                  2019.02.28       2022.02.28        2.144       300,000,000        300,000,000
     第 17 回無記名式利付無保証社債                  2019.08.29       2022.08.29        1.529       200,000,000        200,000,000
     第 18 回無保証劣後社債                  2020.07.09       2026.07.09        3.300       470,000,000        470,000,000
     第 19 回無記名式利付無保証社債                  2021.02.26       2024.02.26        1.308       280,000,000            -
     第 20 回無記名式利付無保証社債                  2021.06.04       2024.06.04        1.628       150,000,000            -
     第 21-1  回無記名式利付無保証社債                 2021.10.15       2024.10.15        2.353       220,000,000            -
     第 21-2  回無記名式利付無保証社債                 2021.10.15       2024.10.15        2.574       80,000,000            -
     無保証外貨建社債                    2021.07.19       2024.07.19        1.380       355,650,000            -
     無保証外貨建社債                    2021.07.19       2026.07.19        2.130       355,650,000            -
     ベトナム現地法人社債                    2020.10.30       2021.10.29        6.30           -   11,492,400
     ベトナム現地法人社債                    2021.03.11       2023.03.11        6.40       15,630,000            -
     ベトナム現地法人社債                    2021.10.29       2022.10.28        6.30        6,720,900           -
                       合 計                     2,433,650,900        1,481,492,400
                    社債割引発行差金                          (7,403,418)        (1,293,715)
                      帳簿価額                       2,426,247,482        1,480,198,685
    (8)  当期末及び前期末現在、発行手形の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         満期日             年利率   (%)          第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
        随時～   365  日         0.40  ～ 3.00             8,371,906,878              7,563,722,899
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    (9)  当期及び前期における借入金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2021  年 1 月 1 日                    24,437,362,051           1,480,198,686          25,917,560,737
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         6,373,988,469           1,427,452,737           7,801,441,206
      借入金の償還                         (375,216,945)           (511,492,400)           (886,709,345)
              小計                5,998,771,524            915,960,337          6,914,731,861
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                           258,540,861                -      258,540,861
     社債割引発行差金の償却                                -       1,175,644           1,175,644
     為替レートの変動効果                           237,386,727           28,912,815          266,299,542
     2021  年 12 月 31 日                  30,932,061,163           2,426,247,482          33,358,308,645
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2020  年 1 月 1 日                    19,308,455,384           1,203,177,107          20,511,632,491
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         3,014,686,841            476,340,800          3,491,027,641
      借入金の償還                         (799,481,606)           (200,000,000)           (999,481,606)
              小計                2,215,205,235            276,340,800          2,491,546,035
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                          3,068,523,911                 -     3,068,523,911
     社債割引発行差金の償却                                -        970,779           970,779
     為替レートの変動効果                          (154,822,479)             (290,000)         (155,112,479)
     2020  年 12 月 31 日                  24,437,362,051           1,480,198,686          25,917,560,737
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    20.  退職給付

    20.1  確定給付制度

    (1)  当期末及び前期末現在、純確定給付負債は確定給付型退職年金制度及び退職慰労金に関連する負債で、その

    構成内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     確定給付債務の現在価値                                  80,316,907               81,084,056
     社外積立資産の公正価値                                  (75,497,521)               (77,018,966)
     連結財政状態計算書上の純確定給付負債                                   4,819,386               4,065,090
    (2)  当期及び前期における確定給付債務の現在価値の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     期首確定給付債務の現在価値                                    81,084,056             79,176,372
     当期勤務原価                                     9,743,677             9,742,260
     支払利息費用                                     2,165,552             2,009,563
     再測定要素：
     -人口統計的仮定の変動による保険数理差損益                                        -         1,029,179
     -財務的仮定の変動による保険数理差損益                                    (3,766,053)             (4,173,551)
     -経験的調整による保険数理差損益                                     (381,962)              77,884
     制度からの支払額：
     -給与の支払                                    (9,323,422)             (6,647,703)
     関連会社からの譲渡                                         -             -
     関連会社への譲渡                                     (322,964)             (129,948)
     その他調整                                     1,118,023                 -
     期末確定給付債務の現在価値                                    80,316,907             81,084,056
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    (3)  当期及び前期における社外積立資産の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     期首社外積立資産                                    77,018,966             72,244,040
     受取利息                                     2,203,511             1,948,524
     再測定要素：
     -社外積立資産の収益
                                         1,436,035             2,320,017
     (受取利息に含まれた金額を除外               )
     使用者の寄与金                                     4,490,000             7,290,000
     制度からの支払額：
     -給与の支払                                    (9,328,027)             (6,653,666)
     関連会社への譲渡により配分された資産                                     (322,964)             (129,949)
     期末社外積立資産                                    75,497,521             77,018,966
    (4)  当期末及び前期末現在、社外積立資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                        第 50( 当 )期                 第 49( 前 )期
         区　分
                    金　額          構成比   (%)        金　額          構成比   (%)
     現金同等物                 2,347,215             3.11         292,007            0.38
     定期預金                 16,108,239             21.33        20,965,414             27.22
     債券型受益証券                 57,006,108             75.51        13,653,488             17.73
     その他                   35,959            0.05        42,108,057             54.67
         合　計             75,497,521             100.00         77,018,966             100.00
    (5)  当期末及び前期末現在、            主要な保険数理計算上の仮定の内訳は次の通りです。

            区分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     割引率                        2.75  ～ 3.49%               2.05  ～ 2.97  %
     予定給与上昇率        (*)                1.58  ～ 13.33%               1.58  ～ 13.33   %
    (*)  予定給与上昇率は連結グループの賃金協約、経験昇級指数、物価上昇率などを考慮して算定されました。
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    (6)  主要な仮定の変動による当期確定給付債務の感応度分析は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                                 確定給付債務に対する影響
          区　分
                       仮定の変動             仮定の上昇             仮定の下落
     割引率                    1.00%               (6,442,538)              7,492,530
     予定給与上昇率                    1.00%                7,534,996             (6,592,341)
    上記の感応度分析は他の仮定は一定しているという仮定の下で算定されました。主要な保険数理計算上の仮定の
    変動に対する確定給付債務の感応度は連結財政状態計算書に認識された確定給付債務の算定時に使われた予測
    単位積増方式と同じ方法で算定されており、感応度分析で使われた方法及び仮定は前期と同じものです。
    20.2  確定拠出制度

    当期及び前期において確定拠出制度に関連して費用として認識した金額はそれぞれ                                             17,159,959     千ウォンと

    17,067,956     千ウォンです。
    21.  引当金

    (1)  当期末及び前期末現在、引当金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     訴訟引当金                               1,722,759                  2,102,456
     復旧引当金                               6,881,870                  9,411,431
     その他引当金                                   -               511,000
     オフバランス項目に対する引当金
     未使用約定引当金                               1,380,292                   663,837
     支払保証引当金                               5,208,975                  2,361,517
            小　計                        6,589,267                  3,025,354
            合　計                       15,193,896                  15,050,241
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    (2)  当期及び前期においてオフバランス項目に対する引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                   12 ヶ月の                    12 ヶ月の
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損               非減損     減損
     期首引当金                2,361,517        -     -  2,361,517       663,837       -     -  663,837
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -     -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )         2,847,458        -     -  2,847,458       716,455       -     -  716,455
     期末引当金                5,208,975        -     -  5,208,975      1,380,292        -     -  1,380,292
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損               非減損     減損
     期首引当金                1,530,142        -     -  1,530,142       628,907       -     -  628,907
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -     -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )          831,375       -     -   831,375      34,930       -     -   34,930
     期末引当金                2,361,517        -     -  2,361,517       663,837       -     -  663,837
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    (3)  当期及び前期においてオフバランス項目残高の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              1,998,286,395         -     - 1,998,286,395      199,004,872        -     - 199,004,872
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -     -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -     -     -
     信用減損した金融資産への振替                  -     -     -      -      -     -     -     -
     当期中の増減               (383,865,851)         -     -  (383,865,851)      236,399,910        -     - 236,399,910
     期末残高              1,614,420,544         -     - 1,614,420,544      435,404,782        -     - 435,404,782
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              2,492,679,307         -     - 2,492,679,307      234,649,129         -    - 234,649,129
     振替
     12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -    -     -
     全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -    -     -
     信用減損した金融資産への振替              (47,000,000)        - 47,000,000         -      -     -    -     -
     前期中の増減               (447,392,912)         - (47,000,000)     (494,392,912)      (35,644,257)        -    - (35,644,257)
     期末残高              1,998,286,395         -     - 1,998,286,395      199,004,872         -    - 199,004,872
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    (4)  当期及び前期における復旧引当金の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     期首残高                               9,411,431                  8,382,733
     追加設定                               1,015,636                  1,042,167
     使用戻入額                                (956,822)                  (921,082)
     再見積設定額                               (2,635,073)                   866,106
     償却割引額                                 46,698                  41,507
     期末残高                               6,881,870                  9,411,431
    復旧引当金は報告期間末現在の賃借店舗の将来予想原状回復費用の最善の見積りを適切な割引率で割り引いた
    現在価値です。同原状回復費用の支出は個別賃借店舗の賃借契約終了時点で発生する予定で、割引期間は有形
    固定資産賃借施設の償却期間である                  5 年としました。また、予想原状回復費用を見積るために過去                            2 年間で原状回復
    工事が発生した店舗の実際の原状回復工事費用の平均値                            (上下  10%  のデータを除外して算出した値               )と 3 年間の平均
    インフレーション率を適用しました。
    22.  その他の金融負債

    当期末及び前期末現在、その他の金融負債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     未払金                             1,273,139,079                  1,817,190,781
     未払費用                              441,239,564                  329,930,694
     その他の預り金                             1,753,646,899                  1,102,216,733
     賃貸保証金                               9,038,446                  8,853,193
     金融保証契約負債                               83,285,810                  105,560,758
     非支配持分      (負債  )                      590,752,658                  465,012,261
     リース負債                               62,310,608                  67,724,305
     その他                                137,203                  274,991
            合 計
                                  4,213,550,267                  3,896,763,716
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    23.  その他の非金融負債

    当期末及び前期末現在、その他の非金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     未払金                              228,783,717                  174,021,934
     未払費用                               19,080,517                  17,153,198
     諸税預り金                               42,231,993                  38,911,565
     前受収益                               96,828,727                  68,688,253
            合　計                       386,924,954                  298,774,950
    24.  法人税費用及び繰延税金資産               (負債  )

    (1)  当期及び前期における法人税費用の構成要素は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     法人税負担額       (*1)                           407,041,800              240,641,064
     (±)  一時差異による繰延税金変動額                (*2)                 145,905,325               (7,382,520)
     (±)  資本に直接反映された法人税              (*3)                  (25,533,452)              30,921,726
     法人税費用                                  527,413,673              264,180,270
    (*1)  法人税追納額及び還付額が含まれています。
    (*2)  一時差異による繰延税金変動額は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     (1)  期末純繰延税金資産          (負債  )
                                       (208,808,392)               (62,903,067)
     (2)  期首純繰延税金資産          (負債  )
                                       (62,903,067)              (70,285,587)
     (3)  一時差異による繰延税金変動額                [(2)  -(1)  ]
                                       145,905,325               (7,382,520)
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    (*3)  資本に直接反映された法人税費用の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                                    第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
                 区　分
                                 一時差異      法人税効果       一時差異      法人税効果
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産評価損益                             91,670,471       (25,209,380)       (26,214,684)        7,209,039
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                   220,233       (60,564)       74,526       (20,495)
     に関連する損失引当金
     持分法持分変動                               268,818       413,738      3,689,519       (1,014,618)
     為替差額                             121,637,724           -   (99,033,418)       27,234,190
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用
                                  (3,121,337)        858,368      3,654,912       (1,005,101)
     リスク変動
     確定給付負債の再測定要素                              5,577,544       (1,535,614)       5,386,417       (1,481,289)
                 合　計                 216,253,453       (25,533,452)      (112,442,728)        30,921,726
    (2)  当期及び前期における税引前利益と法人税費用の関係は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     税引前利益                                   1,977,647,721              971,960,345
     適用税率による法人税                                    533,491,123             256,927,095
     調整事項
      法人税追納額                                    254,409             364,526
      法人税還付額                                     (64,735)            (528,461)
      非控除費用など
                                         5,727,978             4,644,771
      (当期  :18,436,403     千ウォン、前期       :15,451,400     千ウォン    )
      非課税収益など
                                        (14,241,641)             (11,013,641)
      (当期  :51,787,786     千ウォン、前期       :40,032,795     千ウォン    )
      連結納税による法人税負担額減少額                                   (1,363,884)             (1,984,564)
      その他   (税率差等     )                           3,610,423            15,770,544
     法人税費用                                    527,413,673             264,180,270
     実効税率                                      26.67%             27.18%
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    (3)  当期及び前期の一時差異変動内訳及び当期末及び前期末現在、認識した繰延税金資産                                           (負債  )内訳は次の通り

    です。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                           累積一時差異                  繰延税金資産     (負債  )(*4)
           区　分
                     期首残高        増減      期末残高        期首       増減       期末
     違約損害賠償共同基金         (*1)         (440,213)          -    (440,213)         -       -       -
     未収収益                 (61,421,968)       4,145,183      (57,276,785)       (16,891,041)       1,139,925      (15,751,116)
     金融資産評価     (当期純損益     )(*2)      (292,209,844)       329,336,989       37,127,145      (80,357,707)       90,567,672       10,209,965
     金融資産評価     (その他の包括利益       )    (87,527,359)       (93,707,261)      (181,234,620)       (24,070,024)       (25,769,497)       (49,839,521)
     現在価値割引差金                 8,951,576       (190,597)      8,760,979       2,461,683       (52,414)      2,409,269
     関連会社投資     (*3)           (135,998,294)       (530,399,638)       (666,397,932)       (37,399,531)      (145,859,900)       (183,259,431)
     子会社投資     (*3)            (143,838,627)       38,914,773      (104,923,854)       (39,555,622)       10,701,562      (28,854,060)
     退職保険                 (76,417,347)       4,191,676      (72,225,671)       (21,014,770)       1,152,710      (19,862,060)
     確定給付負債                 74,462,095       (1,762,259)      72,699,836       20,477,076       (484,621)      19,992,455
     引当金                 9,776,215       7,297,889      17,074,104       2,688,459       2,006,920       4,695,379
     その他引当金                  511,000      (511,000)          -    140,525      (140,525)          -
     復旧引当金                 8,539,670      (2,989,315)       5,550,355       2,348,409       (822,061)      1,526,348
     未払費用    (年次負債    )         18,160,704       20,342,288       38,502,992       4,994,194       5,594,129      10,588,323
     従業員貸付金     /保証金             6,787      (1,208)       5,579       1,866       (332)      1,534
     無形資産                 7,067,019       (124,334)      6,942,685       1,943,430       (34,192)      1,909,238
     土地みなし原価適用                (112,685,311)           -  (112,685,311)       (30,988,461)           -   (30,988,461)
     圧縮記帳引当金                 (61,346,918)           -   (61,346,918)       (16,870,402)           -   (16,870,402)
     デリバティブ評価損益                185,035,835       (68,236,086)      116,799,749       50,884,855      (18,764,924)       32,119,931
     デリバティブ証券評価損益                 1,355,382       7,064,090       8,419,472       372,730      1,942,625       2,315,355
     売却デリバティブ証券評価損益                 40,813,369      (278,809,529)       (237,996,160)       11,223,676      (76,672,620)       (65,448,944)
     その他営業外収益       (*1)          37,379,022          -   37,379,022          -       -       -
     減価償却費     (有形固定資産     )        174,801        6,996      181,797       48,070       1,924      49,994
     減価償却費     (無形資産    )        (20,996,996)           -   (20,996,996)       (5,774,174)          -   (5,774,174)
     貸倒償却費                  624,507      9,941,053      10,565,560        171,739      2,733,790       2,905,529
     金融保証契約資産                (181,806,416)       (27,637,062)      (209,443,478)       (49,996,764)       (7,600,192)      (57,596,956)
     金融保証契約負債                183,698,507       26,081,436      209,779,943       50,517,089       7,172,395      57,689,484
     消滅時効預託金                 7,016,980       654,035      7,671,015       1,929,670       179,859      2,109,529
     前受手数料                 16,254,780       12,343,576       28,598,356       4,470,065       3,394,483       7,864,548
     未払費用                260,718,780       84,819,127      345,537,907       71,697,665       23,325,259       95,022,924
     その他                122,342,645       (71,335,634)       51,007,011       33,644,228      (19,617,300)       14,026,928
           合 計         (191,799,619)       (530,564,812)       (722,364,431)       (62,903,067)      (145,905,325)       (208,808,392)
                  繰延税金資産     (総額  )                260,015,429        5,421,304      265,436,733
                  繰延税金負債     (総額  )               (322,918,496)       (151,326,629)       (474,245,125)
    (*1)  今後実現可能性が不透明であるため、上記の一時差異については繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*2)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の評価に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な
    将来減算一時差異         307,268    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*3)  関連会社及び子会社投資に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な将来加算一時差異                                                 3,053,347
    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
                                 965/1817


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    (*4)  当期末現在、累積一時差異に対する税効果は当該一時差異が消滅する会計年度の予想税率を適用して計算し
    たため、    27.5%(   住民税を含む       )の税率を適用して算定しました。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                          累積一時差異                  繰延税金資産     (負債  )(*4)
          区　分
                     期首残高        増減      期末残高        期首       増減       期末
     違約損害賠償共同基金         (*1)        (440,213)          -    (440,213)         -       -       -
     未収収益                (86,149,035)       24,727,067       (61,421,968)      (23,690,985)        6,799,944      (16,891,041)
     金融資産評価     (純損益   )(*2)       (267,473,031)       (24,736,813)      (292,209,844)       (73,555,084)       (6,802,623)      (80,357,707)
     金融資産評価     (その他の包括利益       )   (115,643,363)       28,116,004       (87,527,359)      (31,801,925)        7,731,901      (24,070,024)
     現在価値割引差金                 9,885,416       (933,840)      8,951,576      2,718,489       (256,806)      2,461,683
     関連会社投資     (*3)           11,274,884      (147,273,178)       (135,998,294)        3,100,593      (40,500,124)       (37,399,531)
     子会社投資     (*3)            (62,026,591)       (81,812,036)      (143,838,627)       (17,057,313)       (22,498,309)       (39,555,622)
     退職保険                (69,744,670)       (6,672,677)      (76,417,347)      (19,179,784)       (1,834,986)      (21,014,770)
     確定給付負債                 72,692,873       1,769,222      74,462,095      19,990,540        486,536     20,477,076
     引当金                 5,030,136       4,746,079       9,776,215      1,383,287       1,305,172       2,688,459
     その他引当金                    -    511,000       511,000         -    140,525       140,525
     復旧引当金                 7,513,418       1,026,252       8,539,670      2,066,190       282,219      2,348,409
     未払費用    (年次負債    )         18,926,123       (765,419)      18,160,704       5,204,684       (210,490)      4,994,194
     従業員貸付金     /保証金            10,634       (3,847)       6,787      2,924       (1,058)       1,866
     無形資産                 8,287,796      (1,220,777)       7,067,019      2,279,144       (335,714)      1,943,430
     土地みなし原価適用                (112,685,311)           -  (112,685,311)       (30,988,461)           -   (30,988,461)
     圧縮記帳引当金                (61,346,918)           -   (61,346,918)      (16,870,402)           -   (16,870,402)
     デリバティブ評価損益                (241,493,078)       426,528,913       185,035,835       (66,410,596)       117,295,451       50,884,855
     デリバティブ証券評価損益                 (6,602,981)       7,958,363       1,355,382      (1,815,820)       2,188,550       372,730
     売却デリバティブ証券評価損益                328,482,452      (287,669,083)        40,813,369      90,332,674       (79,108,998)       11,223,676
     その他営業外収益       (*1)         37,379,022          -   37,379,022          -       -       -
     減価償却費     (有形固定資産     )       167,805        6,996      174,801       46,146       1,924      48,070
     減価償却費     (無形資産    )        (20,996,996)           -   (20,996,996)       (5,774,174)          -   (5,774,174)
     貸倒償却費                  503,445       121,062       624,507      138,447       33,292      171,739
     金融保証契約資産                (162,404,751)       (19,401,665)      (181,806,416)       (44,661,307)       (5,335,457)      (49,996,764)
     金融保証契約負債                162,010,592       21,687,915      183,698,507       44,552,913       5,964,176      50,517,089
     消滅時効預託金                 6,295,718       721,262      7,016,980      1,731,322       198,348      1,929,670
     前受手数料                 24,184,623       (7,929,843)       16,254,780       6,650,771       (2,180,706)       4,470,065
     未払費用                254,823,642        5,895,138      260,718,780       70,076,502       1,621,163      71,697,665
     その他                 40,893,230       81,449,415      122,342,645       11,245,638       22,398,590       33,644,228
           合 計         (218,645,129)       26,845,510      (191,799,619)       (70,285,587)        7,382,520      (62,903,067)
                  繰延税金資産     (総額  )               261,520,264       (1,504,835)      260,015,429
                  繰延税金負債     (総額  )               (331,805,851)        8,887,355     (322,918,496)
    (*1)  今後実現可能性が不透明であるため、上記の一時差異については繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*2)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の評価に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な
    将来減算一時差異         307,268    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*3)  関連会社及び子会社投資に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な将来加算一時差異                                                 3,053,347
    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*4)  前期末現在、累積一時差異に対する税効果は当該一時差異が消滅する会計年度の予想税率を適用して計算し
    たため、    27.5%(   住民税を含む       )の税率を適用して算定しました。
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    (4)  当期末及び前期末現在、当期税金資産及び当期税金負債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
             区　分                 第 50( 当 )期             第 49( 前 )期
     連結納税対象       (*)
      韓国投資証券㈱                             (213,378,380)                  (160,192,315)
      韓国投資信託運用㈱                              (12,972,535)                  (12,036,166)
      韓国投資バリュー資産運用㈱                              (2,432,802)                  (1,793,453)
             小計                      (228,783,717)                  (174,021,934)
     その他
      当期税金資産                               9,673,211                  7,469,550
      当期税金負債                              (3,472,113)                  (2,966,390)
             合 計                     (222,582,619)                  (169,518,774)
    (*)  当期税金資産及び負債は同じ課税当局により課されて純額で納付することが許容される場合に相殺しており、連
    結納税を適用している会社の当期法人税資産及び負債は相殺した後、韓国投資金融持株㈱に対する未収金及び未
    払金として計上されています。
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    25.  資本

    (1)  当期末及び前期末現在、資本金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     発行する株式の総数                               1,600,000,000      株         1,600,000,000      株
     一株当たり金額                                 5,000   ウォン             5,000  ウォン
     発行済普通株式数                                35,163,340     株           35,163,340     株
     普通株資本金                                 175,816,700                175,816,700
    (2)  当期及び前期における発行株式数の変動は次の通りです。

                                                      (単位：株    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     期首発行株式数                               35,163,340                  35,163,340
     有償増資                                   -                  -
     期末発行株式数                               35,163,340                  35,163,340
    (3)  当期末及び前期末現在、資本剰余金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     株式発行超過金                             3,510,257,498                  3,510,257,498
     その他資本剰余金         (合併継承額      )               316,638,446                  316,629,407
            合　計                      3,826,895,944                  3,826,886,905
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    (4)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益累計額の内訳は次の通りです。

                                                   （単位   :千ウォン    )
                  区　分                    第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                           363,221            5,942,175
     負債性金融商品        -公正価値変動
     持分法資本変動                                     (2,445,588)            (3,128,143)
     累積為替差額                                    69,688,811            (51,948,913)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                         150,189,689             77,989,976
     資本性金融商品        -公正価値変動
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                          2,385,080            2,385,080
     資本性金融商品        -処分損益
     当期損益認識指定金融負債の信用リスク変動                                     (409,662)            1,853,307
     確定給付負債の再測定要素                                      863,303           (3,178,627)
                  合 計
                                         220,634,854             29,914,855
    (5)  利益剰余金

    1) 当期末及び前期末現在、利益剰余金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     法定積立金
      利益準備金      (*)                        87,908,350                  87,869,500
      貸倒準備金                              74,061,344                  86,476,600
            小　計                       161,969,694                  174,346,100
     任意積立金                              359,493,153                  359,493,153
     未処分利益剰余金                             2,403,831,722                  1,241,288,999
            合　計                      2,925,294,569                  1,775,128,252
    (*)  大韓民国で制定され施行されている商法の規定により、連結グループは資本金の                                       50%  に達するまで毎決算期ごと
    に現金による利益配当金の             10%  以上を利益準備金として積み立てています。同利益準備金は現金で配当することは
    できませんが、資本繰入又は欠損金の補填に充てることはできます。資本準備金と利益準備金の総額が資本金の
    1.5 倍を超過する場合、その超過した金額の範囲内で資本準備金と利益準備金を減額することができます。
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    2) 貸倒準備金

    連結グループは金融投資業規程により、韓国採択国際会計基準による貸倒引当金が監督目的上要求される引当金
    積立額の合計金額に満たない金額分だけ貸倒準備金として積み立てることを要求されていています。監督目的上要
    求される引当金積立額は金融投資業規程に規定されている最低積立率を適用して決定されます。
    同貸倒準備金は利益剰余金に対する積立金の性質を有しており、既存の貸倒準備金が決算日現在、積み立てなけ

    ればならない貸倒準備金を超過した場合にはその超過額を戻し入れることができます。また、未処理欠損金が存在
    する場合には未処理欠損金が処理されてから貸倒準備金を積み立てるようにします。
    ① 当期末及び前期末現在、貸倒準備金残高は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     貸倒準備金積立済額                                 74,061,344                86,476,601
     貸倒準備金積立        (戻入  )予定金額                      18,212,852                (12,415,257)
     貸倒準備金残高                                 92,274,196                74,061,344
    ② 当期及び前期の貸倒準備金戻入額                 (繰入額   )及び貸倒準備金反映後調整利益などは次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     当期純利益                               1,450,234,049                 707,780,075
     貸倒準備金戻入額         (繰入額   )                   (18,212,852)                 12,415,257
     貸倒準備金反映後調整利益              (*)                 1,432,021,197                 720,195,332
    (*)  上記の貸倒準備金反映後調整利益は韓国採択国際会計基準による数値ではなく、税効果を考慮する前の貸倒
    準備金の戻入額        (繰入額   )を当期純利益に反映した場合を仮定して算出された情報です。
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    26.  受取手数料及び支払手数料

    当期及び前期における受取手数料及び支払手数料の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     受取手数料
      受託手数料                            548,688,868                   480,863,565
      引受及び斡旋手数料                            124,427,006                   101,836,858
      社債募集受託手数料                               5,000                     -
      集団投資証券取扱手数料                             93,132,476                   79,057,502
      集団投資機構運用報酬                            120,830,333                   103,636,192
      資産管理手数料                             89,730,467                   56,936,788
      買収及び合併手数料                            366,165,315                   219,116,438
      支払保証料                             73,373,291                   66,318,031
      信託報酬                             32,342,456                   28,248,572
      その他の受取手数料                            130,026,171                    92,778,507
            小計                     1,578,721,383                   1,228,792,453
     支払手数料
      売買手数料費用                            (108,354,426)                    (88,339,100)
      投資勧誘代行人手数料                            (14,546,267)                   (10,047,790)
      その他の手数料費用                            (112,968,488)                   (112,069,067)
            小計                     (235,869,181)                   (210,455,957)
          純受取手数料                       1,342,852,202                   1,018,336,496
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    27.  受取利息及び支払利息

    当期及び前期における受取利息及び支払利息の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     受取利息
      現金及び預け金                                 48,455,447               76,655,730
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                548,413,033               629,308,424
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                       28,298,164               29,095,203
      融資産
      償却原価で測定する負債性証券                                  561,901               548,548
      償却原価で測定する貸付債権                                448,139,404               365,739,534
      償却原価で測定するその他の金融資産                                  8,157,315               7,903,646
                 小計                     1,082,025,264               1,109,251,085
     支払利息
      預り金                                 (9,769,330)               (9,857,020)
      借入金                                (290,315,294)               (310,692,806)
      その他                                 (7,357,206)              (18,217,905)
                 小計                     (307,441,830)               (338,767,731)
               純受取利息                       774,583,434               770,483,354
    28.  受取配当金

    当期及び前期における受取配当金の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                   53,906,384              48,291,040
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
                                        20,225,271              23,928,439
     資産
                合 計
                                        74,131,655              72,219,479
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    29.  金融資産     (負債  )評価及び処分損益

    当期及び前期における金融資産                (負債  )評価及び処分損益の内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金額
               区　分
                                 利益          損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                            1,165,198,721          (1,018,635,785)           146,562,936
     デリバティブ                            6,507,141,830          (6,332,155,243)           174,986,587
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資
                                   2,164,983          (3,749,997)          (1,585,014)
     産 (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                             260,590,697          (295,367,437)           (34,776,740)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金
                                  406,941,155          (551,558,476)          (144,617,321)
     融負債
               合 計
                                 8,342,037,386          (8,201,466,938)           140,570,448
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した持分商品の評価及び売買損益は資本項目に認
    識するため除外しました           (注記  7 参照  )。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金額
               区　分
                                 利益          損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                            1,381,411,554          (605,547,447)          775,864,107
     デリバティブ                            9,394,388,548          (9,979,176,107)           (584,787,559)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資
                                  13,688,529           (328,417)         13,360,112
     産 (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                             144,702,575          (374,764,191)          (230,061,616)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金
                                  458,882,992          (643,782,658)          (184,899,666)
     融負債
               合 計
                                11,393,074,198          (11,603,598,820)           (210,524,622)
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性商品の評価及び売買損益は資本項目に
    認識するため除外しました             (注記  7 参照  )。
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    30.  信用損失引当金繰入額及び戻入額

    当期及び前期において認識した予想信用損失による損失引当金繰入額及び戻入額は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     信用損失引当金繰入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                        (220,233)               (74,525)
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                 (30,877,725)               (23,837,741)
      償却原価で測定するその他の金融資産                                 (11,846,403)               (34,208,809)
      オフバランス勘定に対する引当金                                 (7,677,586)               (1,260,956)
                小 計
                                      (50,621,947)               (59,382,031)
     信用損失引当金戻入額
      償却原価で測定する金融資産                                  595,115               126,719
      償却原価で測定するその他の金融資産                                 28,489,388                    -
      オフバランス勘定に対する引当金                                 4,113,673                394,652
                小 計
                                       33,198,176                521,371
                合 計
                                      (17,423,771)               (58,860,660)
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    31.  その他の営業収益及びその他の営業費用

    当期及び前期におけるその他の営業収益及びその他の営業費用の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     その他の営業収益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
     関連
      分配金受取                               141,070,097                51,555,958
      訴訟引当金戻入                                 476,292               2,283,569
      復旧引当金戻入                                3,564,392                 921,082
      その他                                49,082,675                28,876,151
               小計                       194,193,456                83,636,760
     その他の営業費用
      訴訟引当金繰入                                 (96,595)               (2,102,456)
      復旧引当金繰入                                     -            (903,866)
      その他                                (86,926,707)                (33,973,534)
               小計                       (87,023,302)                (36,979,856)
           純その他の営業収益                          107,170,154                46,656,904
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    32.  販売費及び管理費

    当期及び前期における販売費及び管理費の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     給与                              602,928,941                  420,388,649
     退職給付                               27,120,765                  26,982,838
     福利厚生費                               60,313,677                  51,171,904
     電算運用費                               37,382,868                  31,466,724
     賃借料                               5,189,298                  4,762,365
     支払手数料                               40,813,468                  56,880,958
     接待費                               17,729,909                  14,820,366
     広告宣伝費                               47,500,293                  36,263,313
     投資不動産減価償却費                               1,845,816                  1,805,471
     有形固定資産減価償却費                               51,766,766                  47,480,981
     調査研究費                               2,958,051                  3,073,228
     研修費                               2,224,460                  2,227,768
     無形資産償却費                               8,850,261                  6,764,275
     租税公課                               42,402,297                  32,530,238
     その他                               84,687,304                  63,089,264
            合 計
                                  1,033,714,174                   799,708,342
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    33.  営業外収益及び営業外費用

    当期及び前期における営業外収益及び営業外費用の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
             区　分                  第 50( 当 )期             第 49( 前 )期
     営業外収益
      有形固定資産処分利益                                 43,136                 39,268
      無形資産処分利益                                   -              140,085
      持分法利益      (*)                         664,491,183                 211,051,995
      関連会社及び子会社投資処分利益                               28,821,300                 12,998,325
      受取賃貸料                               9,811,014                 9,340,507
      その他の営業外収益                               6,195,807                 5,040,447
             合 計                     709,362,440                 238,610,627
     営業外費用
      有形固定資産処分損失                                (155,631)                 (267,420)
      無形資産処分損失                                   -               (782)
      持分法損失                               (9,635,857)                 (9,830,373)
      関連会社及び子会社投資処分損失                              (12,751,913)                  (2,437,645)
      寄付金                               (1,312,204)                 (2,687,414)
      その他の営業外費用                               (1,824,634)                (12,306,513)
             合 計                     (25,680,239)                 (27,530,147)
    (*)  当期において株式会社カカオバンクは有価証券市場への上場を通じて有償増資を実施し、これによる持分変動差
    額 475,794,615      千ウォンを持分法利益に反映しました。前期において株式会社カカオバンクは第三者割当有償増資を
    実施し、これによる持分変動差額                99,493,353     千ウォンを持分法利益に反映しました。
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    34.  その他の包括利益累計額

    当期及び前期におけるその他の包括利益累計額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                            第 50( 当 )期
                 区　分
                                        増減  (再分類
                                   期首            再分類調整        期末
                                        調整除外    )
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品                         -公正
                                   8,196,103       (6,087,868)       (1,607,239)        500,996
     価値の変動
     加減  :税効果
                                   (2,253,928)       1,674,163       441,991       (137,774)
                 小　計                  5,942,175       (4,413,705)       (1,165,248)        363,222
     持分法資本変動                              (4,314,680)        941,455         -   (3,373,225)
     加減  :税効果                            1,186,537       (258,900)          -    927,637
                 小　計                 (3,128,143)        682,555         -   (2,445,588)
     累積為替差額                             (71,653,673)       141,342,484           -   69,688,811
                                  19,704,760       (19,704,760)           -       -
     加減  :税効果
                 小　計                 (51,948,913)       121,637,724           -   69,688,811
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品                         -公正
                                  107,602,733       99,585,811           -   207,188,544
     価値の変動
                                  (29,612,757)       (27,386,098)           -   (56,998,855)
     加減  :税効果
                 小　計                 77,989,976       72,199,713           -   150,189,689
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品                         -処分
                                   3,289,766          -       -    3,289,766
     損益
                                   (904,686)          -       -    (904,686)
     加減  :税効果
                 小　計                  2,385,080          -       -    2,385,080
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債評価損益                     -信用リスクの変
                                   2,556,286       (3,121,337)          -    (565,051)
     動
     加減  :税効果                            (702,979)       858,368         -    155,389
                 小　計                  1,853,307       (2,262,969)          -    (409,662)
     確定給付負債の再測定要素                              (4,381,464)       5,577,544          -    1,196,080
                                   1,202,837       (1,535,615)          -    (332,778)
     加減  :税効果
                 小　計                 (3,178,627)       4,041,929          -    863,302
                 合 計
                                  29,914,855      191,885,247       (1,165,248)      220,634,854
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                            第 49( 前 )期
                 区　分
                                        増減  (再分類
                                   期首            再分類調整        期末
                                        調整除外    )
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品                         -公正価
                                   7,685,739       2,221,068      (1,710,704)       8,196,103
     値の変動
     加減  :税効果                            (2,113,577)       (610,795)       470,444      (2,253,928)
                 小　計                  5,572,162       1,610,273      (1,240,260)       5,942,175
     持分法資本変動                              (8,004,199)       3,689,519          -   (4,314,680)
     加減  :税効果                            2,201,155      (1,014,618)          -   1,186,537
                 小　計                 (5,803,044)       2,674,901          -   (3,128,143)
     累積為替差額                              27,379,745      (99,033,418)           -   (71,653,673)
     加減  :税効果                            (7,529,430)      27,234,190          -   19,704,760
                 小　計                 19,850,315      (71,799,228)           -   (51,948,913)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品                         -公正価
                                  134,253,255       (26,650,522)           -   107,602,733
     値の変動
     加減  :税効果                            (36,941,651)       7,328,894          -   (29,612,757)
                 小　計                 97,311,604      (19,321,628)           -   77,989,976
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資本性金融商品                         -処分損
                                   3,289,766          -       -   3,289,766
     益
                                   (904,686)          -       -    (904,686)
     加減  :税効果
                 小　計                  2,385,080          -       -   2,385,080
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債評価損益                      -信用リスクの変
                                   (1,098,626)       3,654,912          -   2,556,286
     動
     加減  :税効果                             302,122      (1,005,101)          -    (702,979)
                 小　計                  (796,504)      2,649,811          -   1,853,307
     確定給付負債の再測定要素                              (9,767,881)       5,386,417          -   (4,381,464)
     加減  :税効果                            2,684,126      (1,481,289)          -   1,202,837
                 小　計                 (7,083,755)       3,905,128          -   (3,178,627)
                 合　計                 111,435,858       (80,280,743)       (1,240,260)      29,914,855
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    35.  キャッシュ・フロー計算書

    (1) 当期末及び前期末現在、現金及び現金同等物の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     現金                              15,206,364                    218,182
     普通預金                             102,516,956                   111,246,975
     当座預金                              4,829,471                  11,969,822
     定期預積金                             151,302,681                    46,314,786
     外貨建預金                             1,367,707,336                   1,183,305,201
     MMDA   （マネー・マーケット・デポジッ
                                  306,552,767                    24,235,347
     ト・アカウント）
     その他預金                              5,257,975                  34,159,970
            合 計
                                 1,953,373,550                   1,411,450,283
                                 981/1817














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    (2)  当期及び前期における営業活動によるキャッシュ・フローに係る損益調整項目は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                   区　分                     第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     利息の受取                                    (1,082,025,264)            (1,109,251,085)
     利息の支払                                     307,441,830            338,767,731
     配当金の受取                                     (74,131,655)            (72,219,479)
     法人税費用                                     527,413,673            264,180,270
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                    (負債  )評価利益               (485,885,954)            (662,248,932)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債評価利益                                     (359,859,230)            (350,013,466)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                    (負債  )評価損失               400,777,761            190,903,788
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債評価損失                                     105,647,547            149,844,814
     デリバティブ資産       (負債  )評価利益                          (1,712,819,926)            (1,077,560,334)
     デリバティブ資産       (負債  )評価損失                           2,129,956,268            1,590,522,514
     貸付債権及び受取債権評価利益                                     (11,878,987)            (4,366,528)
     貸付債権及び受取債権評価損失                                      13,401,058            43,369,747
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処分利益                                      (2,164,983)           (13,688,529)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処分損失                                      3,749,997            328,417
     信用損失引当金繰入額                                      17,423,772            58,860,660
     持分法利益                                     (664,491,183)            (211,051,995)
     持分法損失                                      9,635,856            9,830,373
     関連会社投資処分損益                                     (10,569,385)            (9,984,460)
     子会社投資処分損益                                      (5,500,001)            (576,220)
     有形固定資産減価償却費                                      51,766,766            47,480,981
     無形資産償却費                                      8,850,261            6,764,275
     投資不動産減価償却費                                      1,845,816            1,805,471
     有形固定資産・無形資産処分損益                                       112,495            228,152
     有形固定資産・無形資産減損損失戻入                                       (124,333)            (207,833)
     外貨換算損益                                     141,599,575            (12,293,189)
     その他の損益                                      77,682,577            34,343,553
                   合 計
                                          (612,145,649)            (786,231,304)
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    (3)  当期及び前期における営業活動によるキャッシュ・フローに係る資産・負債の増減は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                  区　分                    第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     預入金の減少       (増加  )                         (1,759,297,053)              765,105,277
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の増加                                    (669,835,630)            (6,436,333,704)
     デリバティブの増加                                    (346,193,917)              (9,042,031)
     償却原価で測定する負債性証券の減少                                    26,600,000            80,000,000
     償却原価で測定する貸付債権の増加                                   (1,739,873,669)             (925,823,074)
     償却原価で測定するその他の金融資産の減少                                    461,353,776            471,283,103
     預り金の増加       (減少  )                           (21,882,544)           5,431,837,655
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の減少                                   (1,242,167,124)            (1,314,079,563)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債
                                        (189,177,766)            (2,597,267,522)
     の減少
     借入金   (買戻条件付売却        (対顧客   )) の増加                    258,540,861            3,068,523,911
     確定給付負債の減少                                     (3,267,526)            (7,384,240)
     その他の金融負債の増加            (減少  )                     286,388,883            (815,232,487)
                  合 計
                                       (4,938,811,709)            (2,288,412,675)
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    (4)  当期及び前期において現金収入と支出を伴わない取引の主要内容は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     有形固定資産の投資不動産への振替                                   2,605,789               128,747
     リース使用権資産及びリース負債の振替                                   27,290,657               18,935,794
     復旧引当資産及び復旧引当金の振替                                    911,704               389,867
     前払金の無形資産への振替                                   14,022,950                   -
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び
     関連会社及び子会社投資株式の振替                                   31,191,314               17,500,000
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
     金融資産評価損益                                   91,890,703              (26,140,158)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
     金融資産評価損益に対する税効果                                   (25,269,944)               7,188,544
     確定給付負債の再測定要素                                   5,577,544               5,386,417
     確定給付負債の再測定要素に対する税効果                                   (1,535,614)               (1,481,289)
     持分法資本の変動                                    941,455              3,689,519
     持分法資本の変動に対する税効果                                    (258,900)              (1,014,618)
     海外事業為替差損益                                  141,342,484               (99,033,418)
     海外事業為替差損益に対する税効果                                   (19,704,760)               27,234,190
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    36.  担保提供資産

    当期末及び前期末現在、担保として提供された有価証券の内訳は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
       区分                                       担保提供の理由
            帳簿価額    (*1)   担保価額    (*2)   帳簿価額    (*1)   担保価額    (*2)
              89,196,090       69,264,670       73,595,100       55,579,000     店頭デリバティブ取引担保
             2,859,104,152       2,255,220,887       2,034,905,924       1,581,804,362      貸借取引担保
       株式
                                       トレーディング口座の借越発生による資産担保設
                  -       -    3,535,283       3,535,283
                                       定
            15,559,256,977       12,839,194,548       13,000,204,255       11,017,193,065      買戻条件付売却取引担保          (*3)
             5,192,979,042       4,306,522,749       7,134,702,606       6,171,339,527      貸借取引担保
             946,110,371       893,653,324       889,417,074       848,561,909     ㈱韓国取引所証拠金など
       債券
             3,572,038,417       3,414,163,045       3,343,957,154       3,198,167,708      デリバティブ取引担保
                                       トレーディング口座の借越発生による資産担保設
               668,675       668,675      15,891,367       15,891,367
                                       定
       CP      402,604,655       402,604,655       154,260,795       154,260,795     貸借取引担保
      その他                                 トレーディング口座の借越発生による資産担保設
                  -       -    5,757,046       5,757,046
     集団投資証券                                  定
       合計     28,621,958,379       24,181,292,553       26,656,226,604       23,052,090,062
    (*1)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び借入有価証券が含まれています。
    (*2)  上記の担保価額は株式及び債券の市場価格に一定率を乗じて算定された代用価格により評価された金額です。
    代用価格がない場合には額面価額で評価しました。
    (*3)  買戻条件付売却取引は、連結グループが一定期間の経過後に売却価額に利回りなど相当金額を加えた価額で
    買い戻すことを条件として顧客に証券を売却する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず関連資産は引き続
    き認識し、売却金額は負債として認識します。
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    37.  偶発状況及び主な約定事項

    (1) 当期末及び前期末現在、連結グループは諸金融機関と次のような約定を締結しています。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                            限度
         約定事項              金融機関
                                    第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     日中貸付             中小企業銀行他金融機関           5 社         540,000,000               540,000,000
     一般資金貸付             中小企業銀行他       4 行             1,285,000,000               1,285,000,000
     運営資金借入金       (自体  )   韓国証券金融㈱                     250,000,000               500,000,000
     運営資金借入金       (信託  )   韓国証券金融㈱                 信託金の範囲内              信託金の範囲内
     割引手形借入      (自体  )    韓国証券金融㈱                     200,000,000               200,000,000
     割引手形             韓国証券金融㈱                申込証拠金の範囲内              申込証拠金の範囲内
     担保金融支援貸付             韓国証券金融㈱                     900,000,000               800,000,000
    (2) 　当期末現在、連結グループが被告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                             25 件で訴訟価額は

    158,945,442      千ウォンであり、連結グループが原告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                            13 件で訴訟
    価額は   120,834,488      千ウォンです。被告として係属中の訴訟事件に関連して、連結グループは当期末現在、                                          1,722,759
    千ウォンを訴訟引当金に、             11,585,117     千ウォンを事故立替金及び貸倒引当金に計上しています。                             訴訟により連結グ
    ループに及ぼす最終影響を予測できませんが、連結財務諸表に重要な影響はないと判断しています。
    (3)  当期末現在、連結グループはコマーシャルペーパー                         (ABCP)    の発行日及び以後借換え発行日に当該発行手形の

    一部又は全部が市場売出ができず代金払込が行われない場合、原資産に対する保証機関の一定の信用格付け維
    持条件などを満たすとき、同コマーシャルペーパーを連結グループが買い入れる流動性供与約定を締結しており、締
    結内訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
             締結機関                   約定金額                 満期日
     エスエム牙山第一次                                65,000,000           2022-02-03
     エイチアイユーラブ                                50,000,000           2022-07-21
     JM 流動化第一次                              51,800,000           2022-03-29
     WA  ベスト   / アイコス第二次                           30,000,000           2023-06-20
     アイコス第二次       /WA  ベスト                      20,000,000           2023-06-20
              合計                      216,800,000
    上記のコマーシャルペーパー証券の買入保証約定により、当期末現在、連結グループが保有しているコマーシャル
    ペーパー証券は額面金額を基準に                 20,647,996     千ウォン    (前期末   :107,786,315      千ウォン    )です。
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    (4)  当期末及び前期末現在、連結グループが提供している支払保証などは次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
         区　分            提供を受ける者                第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     限度貸付など               斗山工作機械㈱他                    435,404,782              199,004,872
     私募債引受確約             キスアイビー第三十四次㈱他                      1,218,221,040              1,038,397,710
     貸付債権買入確約              高徳ウォンヒ第一次㈱他                     200,047,500              660,475,000
                 合 計                     1,853,673,322              1,897,877,582
    (5)  当期末及び前期末現在、借入又は貸付した有価証券の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分           種類          第 50( 当 )期      第 49( 前 )期        評価基準
               株式               2,157,564,186          1,199,875,207           公正価値
     借入有価証券          外貨建株式                508,763,989          188,860,808          公正価値
               国債・地方債               4,509,745,716          3,036,882,949           公正価値
               株式  (*)             1,337,439,059          789,447,518          公正価値
     貸付有価証券          外貨建株式                508,255,718          202,218,912          公正価値
               国債・地方債                 28,410,685              -     公正価値
    (*)  当期末現在、貸付有価証券には連結グループが純損益を通じて公正価値で測定する金融資産として保有してい
    る株式のうち貸し付けた金額              4,165,392    千ウォンが含まれています。有価証券貸付取引は一定の期間後に同種同額
    の有価証券を返還することを約定してその所有権を移転する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず、連結
    グループの資産として引き続き認識しています。
    (6)  当期末現在、連結グループはソウル保証保険㈱から                         212,925,000      千ウォンの身元保証の提供を受けています。

    (7)  連結グループは        PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の持分   (全体持分の      75%)  を買収する契約を締結し、残

    余持分   (全体持分の      25%)  に関する約定を締結しました。同約定により、                      PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の
    現地株主     (全体持分の      25%)  は最低合弁期間        (各株主ごとに      2020  年又は   2023  年 )まで保有株式を売却しない条件で合弁
    期間終了時点で一株当たり行使価格                  IDR  3,025,861    で連結グループに買収を請求できる権利があり、連結グループは
    これに対応して買収する義務があります。前期において現地株主の当該プットオプションの一部行使により、連結グ
    ループは    22,500   株を追加取得しました。
    (8)  当期末及び前期末現在、連結グループの預り有価証券の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
         区　分            第 50( 当 )期          第 49( 前 )期          評価基準
     委託者有価証券                   166,724,418,870              133,590,988,935             公正価値
     貯蓄者有価証券                     141,955,108              144,555,120           公正価値
     受益者有価証券                   59,030,229,481              48,315,046,580           基準価格     (*)
     その他有価証券                    7,669,955,870              7,389,082,839           公正価値
          合 計            233,566,559,329              189,439,673,474
    (*)  金融投資協会が公表する価格で、公正価値に該当します。
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    38.  関連当事者との取引

    (1)  当期末現在、関連当事者の現況は次の通りです。

          区　分                          関連当事者
     最上位支配会社               韓国投資金融持株㈱
                   ジンウ  (北京  )投資諮問有限公司
                   KIM  Investment    Funds
                   グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社
                   上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業                   (有限パートナーシップ        )
                   韓国投資有望サービス産業投資組合
                   韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  1号 (*1)
                   韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  3号 (*1)
                   京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                   韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド
                   2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                   IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社
                   ユジンプレミア専門投資型私募投資信託               17 号
                   JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号 (*1)
                   韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組合
                   現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                    23-1  号
                   AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9号 (*1)
                   AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          3号 (*1)
                   ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                   2号
                   ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託              11 号
                   NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号 (*1)
                   NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号 (*1)
     関連会社
                   ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  58 号
                   NH-Amundi    北米発展一般私募特別資産投資信託               2号 (*1)
                   韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事業投資組合
                   三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                   5-3 号
                   KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号
                   JB オーストラリア     NDIS  一般私募投資信託       1号 (*1)
                   NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託              4号 (*1)
                   NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託                1号 (*1)
                   タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                   8号
                   タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    12 号
                   タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    6号
                   ハノン私募投資合資会社
                   韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号
                   TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
                   IBKC-EQP    革新技術投資組合
                   キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2号 (*1)
                   タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                  14 号
                   INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第              18 号 (*1)
                   ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社
                   韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号
                   タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                  18-2  号
                                 988/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                   キウムヒーロ第      3号私募投資合資会社
                   韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託
                   韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事業投資組合
                   韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   1号 (2 種 )(*1)
                   AⅠ ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投資信託
                   現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投資信託                       1号
                   ブレーン一般私募投資信託          37 号 (*1) 
                   タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信託                         35 号
                   イージスネオバリュー一般私募不動産信託第                 4号 (*1)
                   ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号 (*1)
                   メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号 (*1)
                   ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          2号 (*1)
                   ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F
                   マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30 号 (*1)
                   KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第            1号
                   ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          3号 (*1)
                   ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号
                   マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第                         1号
                   タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号
                   マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信託第        1号
                   KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第              2号
                   KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
                   アルファ   CFS  一般私募投資信託
                   ライフ韓中私募信託第         1号
                   韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債券混合    -再間接   )
                   韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド
                   Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                   株式会社カカオバンク
                   GEC-KIP    Technology     and  Innovation    Fund
                   韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                 6号 (*1)
                   韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   2号 (*1)
                   韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   3号 (*1)
                   韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2号 (*1)
                   韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ          INDXX  証券上場指数投資信託         (株式  )
                   韓国投資ナビゲーター         ESG  アクティブ証券上場指数投資信託             (株式  )
                   韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーンアクティブ証券上場指数投資信託                                 (株式  )
                   韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号
                   韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託種類                     2種 (*1)
                   韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                    2種 (*1)
                   韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託                  2号 2種
                   韓国投資パートナーズ㈱
                   ㈱韓国投資貯蓄銀行
                   韓国投資キャピタル㈱
                   KIARA   CAPITALⅡPTE.       LTD.
     共同支配企業
                   KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                   韓国投資プライベートエクイティ㈱
                   韓国投資不動産信託㈱
                   韓国投資アクセラレーター㈱
                   韓国投資核心力量レバレッジファンド
     その他
                   韓国投資    Re-up  ファンド
                                 989/1817

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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     大規模企業集団系列会社          (*2)     ウリィ成長パートナーシップ新技術             PEF  など
    (*1)  私募ファンド投資家保護強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                         (2021   年 10 月 )により、当期
    においてファンドの名称が一部「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (*2)  連結グループは公正取引委員会が指定した大規模企業集団に属する系列会社を関連当事者の範囲に含めまし
    た。
                                 990/1817



















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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (2)  当期及び前期において関連当事者との取引による主な収益及び費用の内訳は次の通りです。

                                                      (単位  :千ウォン   )
                                          第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
       区　分              会社名             取引内訳
                                         収益     費用     収益     費用
                                 受取賃貸料        1,032,115        -   740,931       -
                                 営業外収益    (*1)    257,778       -   263,308       -
     最上位支配会社       韓国投資金融持株㈱
                                 受取手数料          880      -    880      -
                                 支払利息           -  3,792,352        -  2,944,147
            韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合            受取手数料         47,172       -   81,600       -
            韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号       受取手数料         44,100       -   44,190       -
            韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号
                                 受取手数料         21,910       -   17,828       -
            韓国投資   -スクエアベンチャース第        1号新技術事業投資組合         受取手数料         40,838       -   54,637       -
            韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資組合         受取手数料         65,296       -   36,116       -
            韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )      受取手数料           -     -   71,631       -
            韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号 (*4)     受取手数料        123,563       -   248,975       -
            ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券  -再間接型   )    受取手数料           -     -   12,445       -
            ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券混合   -再間接型   )  受取手数料           -     -   12,622       -
            韓国投資グローバルチャカン企業           ESG 証券投資信託
                                 受取手数料         8,270      -   8,516      -
            (株式  -再間接型   )
            韓国投資日本     4次産業革命証券投資信託         (株式  -派生型  )   受取手数料           -     -   29,285       -
            韓国投資米国配当貴族証券子投資信託              H( 株式  )     受取手数料           -     -   14,437       -
            韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号 (*4)   受取手数料         10,753       -     -     -
            韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託第               2号（ *4)    受取手数料        266,200       -     -     -
            韓国投資ナビゲーター        ESG アクティブ証券上場指数投資信託
                                 受取手数料         91,022       -     -     -
     関連会社
            (株式  )
            韓国投資ナビゲーター親環境自動車
                                 受取手数料         94,086       -     -     -
            バリューチェーンアクティブ証券上場指数投資信託                 (株式  )
            韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号 (2 種 )
                                 受取手数料         2,845      -     -     -
            (*4)
            韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )(06W81)     受取手数料          502      -     -     -
            韓国バリュープラチナムエクイティ専門投資型私募                 2種    受取手数料          549      -   10,800       -
            韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託種類                   2種
                                 受取手数料         32,733       -     -     -
            (*4)
            韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                 2種 (*4)   受取手数料         39,567       -     -     -
            韓国バリューリレーティング中小型専門投資型私募投資信託                     受取手数料        185,287       -     -     -
            韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 2種    受取手数料         3,269      -     -     -
                                 受取利息         2,645      -     -     -
                                 受取手数料         3,168      -   3,168      -
            株式会社カカオバンク                     支払手数料           -  10,935,700        -  6,843,000
                                 支払手数料           -  3,764,464        -  3,476,628
                                 広告宣伝費           -  1,650,000        -   550,000
                                 991/1817




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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                                 営業外収益    (*1)    135,457       -   79,029       -
            韓国投資パートナーズ㈱
                                 支払手数料    (*3)       -  3,242,428        -  2,750,102
                                 受取利息         80,884       -   232,602       -
                                 受取手数料         2,200      -   2,200      -
            ㈱韓国投資貯蓄銀行                     営業外収益    (*1)    477,944       -   398,489       -
                                 預託金利用料           -   1,544      -   3,271
     共同支配企業
                                 支払手数料           -   140,000       -     -
            韓国投資キャピタル㈱                     営業外収益    (*1)    338,728       -   287,963       -
                                 営業外収益    (*1)     8,847      -   4,524      -
            韓国投資不動産信託
                                 支払利息           -   15,000       -   334,272
            KIARA  ADVISORS    PTE.  LTD.
                                 支払手数料           -  9,109,350        -     -
            韓国プライベートエクイティ㈱                     営業外収益    (*1)     21,665       -   11,414       -
                                 分配金受取        424,792       -   830,672       -
            イーキューピーポスコグローバル第            1号 PEF(*2)
                                 処分損失           -  2,352,214        -  1,131,309
            ウリィ成長パートナーシップ新技術           PEF(*2)          分配金受取           -     -   141,293       -
     大規模
                                 分配金受取        1,937,104        -  1,064,518        -
     企業集団系列会社
            韓国投資グローバル製薬産業育成            PEF(*2)
                                 処分損失           -  3,326,099        -  1,684,481
                                 分配金受取           -     -  4,018,100        -
            イーキューパートナーズ第         2号 PEF(*2)
                                 処分損失           -     -     -  2,315,523
                                 分配金受取        9,568,726        -  3,099,191        -
            韓国投資   Re-up  ファンド  (*2)
                                 処分損失           -  1,848,641        -     -
     その他
                                 分配金受取        2,897,088        -  1,068,606        -
            韓国投資核心力量レバレッジファンド            (*2)
                                 処分損失           -   307,416       -   95,751
                     合 計
                                        18,267,983     40,485,208     12,889,970     22,128,484
    (*1)  最上位支配会社及び共同支配企業から受け取った電算管理費及び商標権精算費用などが含まれています。
    (*2)  当期においてイーキューピーポスコグローバル第                        1 号ファンドから       7,730,350    千ウォン、ウリィ成長パートナーシップ
    新技術から      1,298,000    千ウォン、韓国投資グローバル製薬産業育成から                        1,154,000    千ウォン、韓国投資         Re-up   ファンドか
    ら 4,995,000    千ウォン、韓国投資核心            力量  レバレッジファンドから           2,174,810    千ウォンが償還され、韓国投資革新成長ス
    ケールアップ私募投資合資会社から                   10,417,000     千ウォン、韓投エスジー企業財務安定私募投資合資会社から
    19,800,000     千ウォン、韓国投資オン企業グリーンモビリティー第                         1 号企業財務安定私募投資合資会社から                   10,000,000
    千ウォンを出資しました。
    (*3)  連結グループである韓国投資              SEA-CHINA      Fund  から韓国投資パートナーズに支払った報酬が含まれています。
    (*4)  私募ファンド投資家保護強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                         (2021   年 10 月 )により、当期
    においてファンドの名称が一部「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
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                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (3)  当期末及び前期末現在、関連当事者との取引による主要資産及び負債の内訳は次の通りです。

                                                      (単位  :千ウォン   )
                                           第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
      区　分               会社名               取引内訳
                                         資産     負債     資産     負債
                                   借入負債          -  35,565,000        -  87,040,000
                                   未払金  (*1)       - 228,783,717        - 174,021,934
     最上位
          韓国投資金融持株㈱
     支配会社
                                   未払利息          -   882,986       -  1,187,440
                                   賃貸保証金          -   486,656       -   347,478
                                   その他未収金       680,441       -   680,441       -
          グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社
                                   損失引当金       (680,441)       -  (680,441)        -
          韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資組合            前受手数料          -     -     -   65,296
          株式会社カカオバンク                        普通預金       858,197       -  1,028,410        -
          韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号 (*2)        未収収益          -     -   16,435       -
          ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券  -再間接型   )       未収収益          -     -   1,062      -
          ＴＩＦアラソ平生所得証券子投資信託            (債券混合   -再間接型   )      未収収益          -     -   1,534      -
     関連会社
          韓国投資グローバルチャカン企業           ESG 証券投資信託     (株式  -再間接型   )  未収収益          -     -    670      -
          韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )          未収収益          -     -   7,164      -
          韓国投資米国配当貴族証券子投資信託              H( 株式  )        未収収益          -     -   4,611      -
          韓国バリュープラチナムエクイティ専門投資型私募                 2種       未収収益          -     -   4,586      -
          韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託種類                  2種 (*2)     未収収益        5,620      -     -     -
          韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                 2種 (*2)      未収収益        2,699      -     -     -
          韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 2種       未収収益        3,269      -     -     -
                                   長期性預金       6,000,000        -  8,000,000        -
          ㈱韓国投資貯蓄銀行                        未収利息        53,889       -   76,951       -
     共同支配企業                              顧客預り金          -  1,489,793        -  1,348,156
          韓国投資不動産信託       ㈱                 顧客預り金          -  9,695,670        -     -
          KIARA  ADVISORS    PTE.  LTD.
                                   未払費用          -  5,630,594        -  1,193,288
                     合 計
                                         6,923,674    282,534,416      9,141,423    265,203,592
    (*1)  連結納税による韓国投資金融持株㈱に対する未払金計上額です。
    (*2)  私募ファンド投資家保護強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により当期
    においてファンドの名称が一部「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (4)  関連当事者の退職年金運用に関連して認識した手数料金額は当期及び前期においてそれぞれ                                              252,356    千ウォン

    と 162,429    千ウォンであり、未収手数料金額は当期末及び前期末現在それぞれ                                 248,175    千ウォンと     158,585    千ウォンで
    す。
                                 993/1817




                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (5)  当期及び前期における関連当事者との資金取引内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン、   USD)
                                       第 50( 当 )期
       区分       会社名       性格
                         有償増資      有価証券買入       有価証券売却        借入  /預け     償還  /解約
                                                     USD  50,000,000
     最上位支配会社      韓国投資金融持株㈱         借入金          -       -       -       -
     共同支配企業      ㈱韓国投資貯蓄銀行        定期預金          -       -       -    6,000,000       5,128,782
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン、   USD)
                                        第 49( 前 )期
       区分       会社名       性格
                        有償増資     現金出資     有価証券買入      有価証券売却       借入  /預け     償還  /解約
                                               USD  80,000,000     USD  50,000,000
     最上位支配会社      韓国投資金融持株㈱         借入金        -     -      -      -
      関連会社     株式会社カカオバンク         出資       -  142,975,903          -      -       -       -
     共同支配企業      ㈱韓国投資貯蓄銀行         定期預金        -     -      -      -   30,000,000       90,000,000
    (6)  当期及び前期における主要経営陣に対する報奨金額は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                     第 50( 当 )期                     第 49( 前 )期
      区　分
                              合 計                       合 計
            短期従業員給付         退職給付               短期従業員給付         退職給付
     登記取締役          6,548,382        2,140,472        8,688,854        6,478,430        2,017,987        8,496,417
    (7)  当期及び前期における関連当事者との譲受渡取引内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
       区　分           会社名             取引内容           第 50( 当 )期      第 49( 前 )期
     共同支配企業        韓国投資キャピタル㈱                私募債の譲渡              18,000,000               -
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    39.  金融商品のカテゴリー別の帳簿価額

    金融資産と金融負債は公正価値又は償却原価で測定します。金融商品のカテゴリー別の帳簿価額の詳しい測定方

    法は「   4. 重要な会計方針」で説明しています。当期末及び前期末現在、各金融資産と金融負債のカテゴリー別の帳簿
    価額は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             純損益を通じて
                                      その他の
                     純損益を通じて
                              公正価値で
                                    包括利益を通じて         償却原価で
                      公正価値で
                                     公正価値で                 合 計
           区　分                  測定するよう
                                              測定する
                       測定する
                              指定された
                                      測定する      金融資産    (負債  )
                     金融資産    (負債  )
                                      金融資産
                              金融負債
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   7,522,543,007        7,522,543,007
      純損益を通じて公正価値で測定する
                      41,211,664,510             -        -        -  41,211,664,510
      金融資産
      デリバティブ資産                 1,047,534,933             -        -        -   1,047,534,933
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -  10,026,293,718        10,026,293,718
      その他の包括利益を通じて
                            -        -   4,898,859,536             -   4,898,859,536
      公正価値で測定する金融資産
           合 計
                      42,259,199,443             -   4,898,859,536       17,548,836,725        64,706,895,704
     金融負債
      預り金                      -        -        -   9,173,210,397        9,173,210,397
      純損益を通じて公正価値で測定する
                       1,403,634,899             -        -        -   1,403,634,899
      金融負債
      デリバティブ負債                 1,760,061,092             -        -        -   1,760,061,092
      純損益を通じて公正価値で測定する
                            -  10,725,548,029             -        -  10,725,548,029
      よう指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  33,358,308,645        33,358,308,645
      その他の金融負債                      -        -        -   4,213,550,267        4,213,550,267
           合 計
                       3,163,695,991       10,725,548,029             -  46,745,069,309        60,634,313,329
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                      その他の
                             純損益を通じて
                      純損益を通じて
                              公正価値で
                                     包括利益を通じて         償却原価で
                      公正価値で
                                                      合 計
           区　分                  測定するよう
                                      公正価値で        測定する
                       測定する
                              指定された
                                             金融資産    (負債  )
                                      測定する
                      金融資産    (負債  )
                               金融負債
                                      金融資産
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   5,197,201,999        5,197,201,999
      純損益を通じて公正価値で測定する金
                       40,404,913,709             -        -        -  40,404,913,709
      融資産
      デリバティブ資産                 1,195,172,411            -        -        -   1,195,172,411
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -   8,967,088,740        8,967,088,740
      その他の包括利益を通じて
                            -        -   2,187,136,868            -   2,187,136,868
      公正価値で測定する金融資産
            合 計
                       41,600,086,120             -   2,187,136,868       14,164,290,739        57,951,513,727
     金融負債
      預り金                      -        -        -   9,195,092,940        9,195,092,940
      純損益を通じて公正価値で測定する金
                       2,767,212,081            -        -        -   2,767,212,081
      融負債
      デリバティブ負債                 1,823,686,390            -        -        -   1,823,686,390
      純損益を通じて公正価値で測定される
                            -  11,165,816,143             -        -  11,165,816,143
      よう指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  25,917,560,737        25,917,560,737
      その他の金融負債                      -        -        -   3,896,763,716        3,896,763,716
            合 計
                       4,590,898,471       11,165,816,143             -  39,009,417,393        54,766,132,007
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    40.  金融商品の公正価値

    (1) 金融商品の勘定別の公正価値

    当期末及び前期末現在、金融商品の勘定別の公正価値は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                               第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
             区　分
                           帳簿価額         公正価値         帳簿価額         公正価値
     金融資産
      現金及び預け金      (*)               7,522,543,007         7,522,543,007         5,197,201,999         5,197,201,999
      純損益を通じて公正価値で測定された
                           41,211,664,510         41,211,664,510         40,404,913,709         40,404,913,709
      金融資産
      デリバティブ資産                      1,047,534,933         1,047,534,933         1,195,172,411         1,195,172,411
      その他の包括利益を通じて
                           4,898,859,536         4,898,859,536         2,187,136,868         2,187,136,868
      公正価値で測定する金融資産
      償却原価で測定する金融資産            (*)          10,026,293,718         10,020,369,200         8,967,088,740         8,973,348,849
             合 計
                           64,706,895,704         64,700,971,186         57,951,513,727         57,957,773,836
     金融負債
      預り金  (*)                   9,173,210,397         9,173,210,397         9,195,092,940         9,195,092,940
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,403,634,899         1,403,634,899         2,767,212,081         2,767,212,081
      デリバティブ負債                      1,760,061,092         1,760,061,092         1,823,686,390         1,823,686,390
      純損益を通じて公正価値で
                           10,725,548,029         10,725,548,029         11,165,816,143         11,165,816,143
      測定するよう指定された金融負債
      借入金   (*)                   33,358,308,645         33,335,254,549         25,917,560,737         25,927,255,295
      その他の金融負債       (*)               4,213,550,267         4,213,550,267         3,896,763,716         3,896,763,716
             合 計
                           60,634,313,329         60,611,259,233         54,766,132,007         54,775,826,565
    (*)  満期が発行日から         1 年以内である現金及び預け金、償却原価で測定する金融資産、預り金、借入金及びその他の
    金融負債は市場利子率の変動による公正価値と帳簿価額との差額が大きくないと判断されるため、帳簿価額を公正
    価値と開示しました。
    公正価値とは、合理的な判断力と取引の意思をもっている独立した当事者間の取引において資産が交換又は負債

    が決済できる金額をいいます。連結グループは報告期間末ごとに金融資産と金融負債の種類別の公正価値と帳簿
    価額を比較する形式で開示します。金融商品の公正価値の最善の見積りは活発な市場で公表される価格です。
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    連結グループは金融商品の公正価値を見積る際に用いた評価技法が適切で、財政状態計算書に記録された公正価

    値が合理的であることを確信しますが、他の評価技法を用いるか又は他の仮定を適用する場合、財政状態計算書上
    の金融商品の公正価値が変わる可能性もあります。また、公正価値を見積る際に多様な評価技法が使用され、多様
    な見積もりが行われたため、他の金融機関の金融商品の公正価値金額と合理的に比較することが困難である可能
    性もあります。
    1) 金融商品の公正価値を測定する際に用いた評価技法及び仮定

    連結グループは、債券、一部の非上場株式などの公正価値を外部評価機関を通じて提供されており、外部評価機関
    が金融商品別に公正価値を測定する際に用いる評価技法及び仮定などは次の通りです。また、このような評価技法
    に重要な変更はありません。
    ① 社債及び特殊債などの債券

    信用格付けと取引資料を利用する縮約モデルを用いており、縮約モデルの中でも                                       Jarrow-Lando-Turnbull           モデルを用
    いて算出された利回りで将来キャッシュフローを割り引いて公正価値を算定します。
    ② 受益証券

    運用資産の公正価値を適用した運用会社の告示基準価額で評価します。
    ③ 非上場株式など

    インカム・アプローチ、マーケット・アプローチ、コスト・アプローチなどによる評価結果を総合して株式価値を算定しまし
    た。
    ④ デリバティブ      (デリバティブ証券を含む           )

    デリバティブの公正価値測定方法は次のように分類できます。活発な取引市場で取引きされるデリバティブの場合、
    公表価格を公正価値とみて、オプション、金利又は通貨スワップなど比較的単純なデリバティブの場合、公正価値を
    市場で観察可能な資料を用いて評価モデルによる評価額で測定します。独立した専門評価機関から入手した評価金
    額を用いる場合、二以上の独立した専門評価機関から入手した評価金額の平均値を利用します。より複雑なデリバ
    ティブの公正価値は市場で観察可能でない資料を用いた評価モデルによる評価額で算定しており、このような評価モ
    デルは定期的な点検を通じてその正確性を検証します。
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    2) 活発な市場の公表価格の使用の有無
    連結グループは純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の株式、国債・公債、                                        ELW  などデリバティブの一部は活
    発な市場で公表された価格を直接参照して公正価値を算定しました。その他に、純損益を通じて公正価値で測定する
    金融商品及びその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品は評価技法を適用して算定した公正価値で
    測定しました。
    (2)  取引日の損益調整

    連結グループが観察可能な市場データに基づいていないインプットを用いて金融商品の公正価値を測定する場合、
    同評価技法により算定された公正価値と取引価格が異なる時は取引価格を金融商品の公正価値として認識します。
    この場合、評価技法により算定された公正価値と取引価格の差額は直ちに損益に認識せず、金融商品の取引期間
    にわたって繰り延べて認識し、評価技法の要素が市場で観察可能になった時に繰り延べられている残高全額を直ち
    に損益に認識します。
    これに関連して当期及び前期において繰り延べられている総差額及びその変動内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     (1) 期首取引日の損益調整額                                 58,274,558              119,805,113
     (2) 当期における新規発生取引日の損益調整額                                 160,793,435              103,775,171
     (3) 当期損益に認識した取引日の損益調整額                                (125,856,959)              (165,305,726)
     (4) 期末取引日の損益調整額             ((1)+(2)+(3))                     93,211,034              58,274,558
    (3)  公正価値ヒエラルキー

    公正価値で測定され又は公正価値が公表される金融商品は、公正価値ヒエラルキーにより区分します。定義された

    レベルは次の通りです。
     レベル   1   同一の資産又は負債に関する活発な市場における（調整されていない）公表価格

           直接  (例 :価格  )又は間接     (例 :価格から導き出されて           )を問わず、資産又は負債に関する観察可能であ
     レベル   2
           る、レベル１に含められる公表価格以外のインプット
           観察可能な市場資料に基づかなかった、                    資産又は負債に関するインプット                (観察可能でないインプッ
     レベル   3
           ト )
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    1) 当期末及び前期末現在、公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキー区分は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      41,211,664,510         7,085,248,675        31,370,166,705         2,756,249,130
      デリバティブ資産                      1,047,534,933         235,527,530         361,395,807         450,611,596
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            4,898,859,536         1,712,785,472         2,961,174,175         224,899,889
      る金融資産
             合 計
                           47,158,058,979         9,033,561,677        34,692,736,687         3,431,760,615
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,403,634,899         1,403,634,899             -         -
      デリバティブ負債                      1,760,061,092         434,211,606         323,403,579        1,002,445,907
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,725,548,029          95,913,852        2,916,402,573         7,713,231,604
      れた金融負債
             合 計
                           13,889,244,020         1,933,760,357         3,239,806,152         8,715,677,511
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      40,404,913,709         9,996,504,897        27,969,729,672         2,438,679,140
      デリバティブ資産                      1,195,172,411         144,127,931         700,864,639         350,179,841
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            2,187,136,868         1,045,545,359         932,151,501         209,440,008
      る金融資産
             合 計
                           43,787,222,988         11,186,178,187         29,602,745,812         2,998,298,989
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      2,767,212,081         2,767,212,081             -         -
      デリバティブ負債                      1,823,686,390         433,396,123         739,421,099         650,869,168
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           11,165,816,143          127,756,108        3,651,038,011         7,387,022,024
      れた金融負債
             合 計
                           15,756,714,614         3,328,364,312         4,390,459,110         8,037,891,192
                               1000/1817






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    2) 当期末及び前期末現在、償却原価で測定する資産及び負債のうち公正価値を開示する資産及び負債の公正価値

    ヒエラルキー区分は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                          レベル分類
           区　分            帳簿価額
                                 レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)             7,522,543,007          1,953,373,550               -     5,569,169,457
      償却原価で測定する金融資産            (*2)       10,026,293,718               -      80,536,955         9,939,832,245
           合 計            17,548,836,725          1,953,373,550           80,536,955        15,509,001,702
     金融負債
      預り金  (*1)                9,173,210,397               -     9,173,210,397               -
      借入金   (*2)                33,358,308,645               -    33,335,254,549               -
      その他の金融負債       (*1)            4,213,550,267               -          -     4,213,550,267
           合 計            46,745,069,309               -    42,508,464,946          4,213,550,267
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                          レベル分類
           区　分            帳簿価額
                                 レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)             5,197,201,999          1,411,450,283               -     3,785,751,716
      償却原価で測定する金融資産            (*2)       8,967,088,740              -      109,297,113         8,864,051,736
           合 計            14,164,290,739          1,411,450,283          109,297,113         12,649,803,452
     金融負債
      預り金  (*1)                9,195,092,940              -     9,195,092,940               -
      借入金   (*2)                25,917,560,737               -    25,927,255,295               -
      その他の金融負債       (*1)            3,896,763,716              -          -     3,896,763,716
           合 計            39,009,417,393               -    35,122,348,235          3,896,763,716
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
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    (4)  反復的な公正価値測定値のレベル                 3 の変動内訳

    1) 当期及び前期において公正価値レベル                   3 に該当する金融商品の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                         その他の
                                                   純損益を通じて
                   純損益を通じて
                                        包括利益を通じて
                                                   公正価値で
         区　分          公正価値で          純デリバティブ
                                       公正価値で測定する
                                                 測定するよう指定された金
                  測定する金融資産
                                                    融負債
                                         金融資産
     期首金額                 2,438,679,140           (300,689,327)           209,440,008          (7,387,022,024)
     総損益
      当期損益認識額                 (68,156,796)          (243,833,163)               -       45,796,497
      その他の包括利益額                     -           -       15,459,881           (3,121,337)
     買入及び発行                 2,523,116,835           140,028,598               -      (6,772,964,862)
     売却及び決済                 (2,137,390,049)           (147,340,419)               -      6,404,080,122
     期末金額                 2,756,249,130           (551,834,311)           224,899,889          (7,713,231,604)
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                         その他の         純損益を通じて
                   純損益を通じて
                                        包括利益を通じて            公正価値で
         区　分          公正価値で          純デリバティブ
                                       公正価値で測定する            測定するよう
                  測定する金融資産
                                         金融資産         指定された金融負債
     期首金額                 1,771,590,130           (111,485,100)           154,779,710          (9,508,820,104)
     総損益
      当期損益認識額                 18,731,228          (85,249,002)               -       14,204,410
      その他の包括利益額                     -           -       31,654,678           3,654,911
     買入及び発行                 4,285,562,484            31,319,780           23,005,620         (6,043,313,244)
     売却及び決済                 (3,637,204,702)           (135,275,005)               -      8,147,252,003
     期末金額                 2,438,679,140           (300,689,327)           209,440,008          (7,387,022,024)
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    2) 当期及び前期において公正価値レベル                   3 の変動内訳のうち、当期損益として認識された金額と報告期間の末日保

    有している資産及び負債に係る損益は連結包括利益計算書上の金融資産                                    (負債  )評価及び処分損益と表示されてお
    り、その内訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                                   純損益を通じて
                                その他の
                    純損益を通じて
                                                    公正価値で
                              包括利益を通じて
          区　分           公正価値で                    純デリバティブ
                               公正価値で
                                                   測定するよう
                    測定する金融資産
                              測定する金融資産
                                                  指定された金融負債
     総損益のうち当期損益認識額                   (68,156,796)              -      (243,833,163)           45,796,497
     報告期間の末日における保有金
                        (81,829,966)              -      (476,957,441)          279,779,470
     融商品に係る当期損益認識額
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                                   純損益を通じて
                                その他の
                    純損益を通じて
                                                    公正価値で
                              包括利益を通じて
          区　分           公正価値で                    純デリバティブ
                               公正価値で
                                                   測定するよう
                    測定する金融資産
                              測定する金融資産
                                                  指定された金融負債
     総損益のうち当期損益認識額                   18,731,228              -      (85,249,002)          14,204,410
     報告期間の末日における保有金
                         7,629,534             -      (78,569,699)          196,111,223
     融商品に係る当期損益認識額
    (5)  価値評価技法及びインプット

    当期末及び前期末現在、連結グループは公正価値ヒエラルキーでレベル                                   2 とレベル    3 に分類される反復的な公正価値

    測定値、非反復的な公正価値測定値、開示される公正価値について、次の価値評価技法とインプットを用いていま
    す。帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示した項目に関連した評価技
    法とインプットは開示しませんでした。
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    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                              レベル   3インプット
         区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値見積り＞
                              DCF  モデル、
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                31,370,166,705       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     で測定する金融資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                                          金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                2,756,249,130       3    FDM  モデル   / DCF  モデル、
                                          信用スプレッド         2.237%   ～ 6.501%/
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                 361,395,807      2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                 450,611,596      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                2,961,174,175       2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                               二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                    成長率   1% 、
     融資産
                 224,899,889      3       DCF  モデル         割引率、成長率
                                                   割引率   10.9%  ～ 13.0%
       金融資産合計         38,124,497,302
                              DCF  モデル、
                 323,403,579      2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                1,002,445,907       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                2,916,402,573       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                7,713,231,604       3
                               FDM  モデル          信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         11,955,483,663
    ＜公示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募             80,536,955             DCF  モデル               該当事項なし
                       2
     債
     償却原価で測定する貸付            1,311,988,389                                  割引率   0.69  ～ 8.69%
                       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計          1,392,525,344
     借入金   (公募債   )      1,696,852,323       2       DCF  モデル               該当事項なし
       金融負債合計          1,696,852,323
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                              レベル   3インプット
         区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                         DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    モ
                27,969,729,672        2                        該当事項なし
                             デル、   FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
     で測定する金融資産
                                          金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                2,438,679,140       3    FDM  モデル   / DCF  モデル、
                                          信用スプレッド         1.970%   ～ 6.089%/
                           Black  -Derman-Toy(BDT)       モデル
                                         期首資産間     -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                 700,864,639      2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                 350,179,841      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                                         期首資産間     -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                 932,151,501      2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                              二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                    成長率   1% 、
     融資産
                 209,440,008      3       DCF  モデル          割引率、成長率
                                                  割引率   10.5%  ～ 12.6%
       金融資産合計         32,601,044,801
                              DCF  モデル、
                 739,421,099      2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                 650,869,168      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                                         期首資産間     -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                3,651,038,011       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                7,387,022,024       3
                               FDM  モデル          信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                                         期首資産間     -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         12,428,350,302
    ＜公示される公正価値＞
     償却原価測定公募債権            109,297,113      2       DCF  モデル               該当事項なし
     償却原価で測定する貸付                                             割引率   2.05%  ～ 15.77%
                1,267,882,816       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計         1,377,179,929
     借入金   (公 募債  )      1,489,893,244       2       DCF  モデル               該当事項なし
       金融負債合計         1,489,893,244
                               1005/1817




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    (6)  レベル   3 に分類された公正価値測定値の価値評価過程

    公正価値測定は自己の評価モデルを用いる方法と外部評価機関に依頼して契約別の単位当たり価格を受けた後、

    公正価値を計算する方法を併行しています。
    自己の評価モデルは運用部署のモデル設計及びリスク管理部署のモデルの適正性検証を通じて確定し、公正価値

    評価のためのインプットはリスク管理システムで算出しています。設計、検証されたモデル及び算出されたインプット
    を基にバックオフィスでモデルによる評価を行って、その結果を会計に反映しています。会計に反映された評価結果を
    リスク管理部署及び運用部署の評価値と比較して有意な差の有無を検証しています。
    外部評価機関を通じた公正価値の算出は二つ以上の独立した外部民間評価機関から契約条件、取引当事者の信用

    格付けなどを反映して算出した契約単位当たり価格を入手して平均値を適用して評価を行っています。
    (7)  レベル   3 に分類された反復的な公正価値測定値の感応度分析

    金融商品の感応度分析は統計的技法を用いた観察不能なインプットの変動による金融商品の価値変動に基づいて

    有利な変動と不利な変動に区分して行われます。なお、公正価値が二つ以上のインプットにより影響を受ける場合に
    は、最も有利な金額又は最も不利な金額を基に算出されます。
    当期末及び前期末現在、各金融商品のインプットの変動による損益効果に対する感応度分析結果は下記の通りで

    す。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産と純損益を通じて公正価値で測定する指定金融負債のうち、互い
    にヘッジ効果がある銘柄及び分析結果が重要ではない純損益を通じて公正価値で測定する金融資産は除きました。
                               1006/1817











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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                     (単位  :千ウォン   )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                            当期損益         資本       当期損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                  14,924,723        14,924,723        (14,924,723)        (14,924,723)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)       12,107,291        12,107,291        (15,482,133)        (15,482,133)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     19,541,750            -    (13,617,337)
      融資産   (*2)
              合 計
                              27,032,014        46,573,764        (30,406,856)        (44,024,193)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                  14,924,725        14,924,725        (14,924,725)        (14,924,725)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             266,033,682        266,033,682        (266,033,682)        (266,033,682)
      金融負債    (*1)
              合 計
                             280,958,407        280,958,407        (280,958,407)        (280,958,407)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                            当期損益         資本       当期損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                   803,982        803,982        (803,982)        (803,982)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)        341,901        341,901        (331,208)        (331,208)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     15,022,614            -    (10,302,462)
      融資産   (*2)
              合 計
                              1,145,883        16,168,497         (1,135,190)        (11,437,652)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                  6,754,097        6,754,097        (5,142,634)        (5,142,634)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                              65,625,865        65,625,865        (65,625,865)        (65,625,865)
      金融負債    (*1)
              合 計
                              72,379,962        72,379,962        (70,768,499)        (70,768,499)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
                               1007/1817





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    41.  金融資産の譲渡

    当期末及び前期末現在、連結グループが金融資産を譲り渡して財務諸表上の認識を中止しましたが、持続的に関与

    している取引はありません。買戻条件付売却及び貸付有価証券など全体の認識を中止していない譲渡金融資産に
    対する内訳は注記         36 と 37 に記述しています。
    42.  金融リスクの管理

    42.1  概要

    (1)  リスク管理方針の概要

    連結グループがさらされる可能性があるリスクの種類には信用リスク                                 (Credit    Risk)  、流動性リスク       (Liquidity     Risk)  、市

    場リスク    (Market    Risk)  、運営リスク      (Operational      Risk)  等があります。
    本注記は、連結グループがさらされている上記のリスクに対する情報及びリスク管理目標、方針、リスク評価及び管

    理手続、並びに営業用純資本比率の管理について開示しています。追加的な計量的情報については本財務諸表全
    般にわたって開示されています。
    連結グループのリスク管理体制はリスクの透明性増大、リスク管理文化の拡散、系列会社間のリスク移転防止及び

    急変する金融環境に対する先制的対応を通じて連結グループ内の各事業部門の中長期戦略及び経営意思決定を
    効率的に支援することに力量を集中しています。信用リスク、流動性リスク、市場リスク、運営リスク、信用偏重リスク
    などを重要なリスクと認識しており、監督機関の規制資本                            (Regulatory      Capital)    及び統計的技法を利用した             VaR(Value
    at Risk)  の形態に計量化して測定及び管理しています。
    (2)  リスク管理組織体系

    1) 取締役会

    リスク管理組織の最上位機構としてリスク管理委員会の委員の選任及び解任、リスク管理委員会規程の制定及び改
    正、全体限度割当基準設定などリスク管理基本方針の決定、巨額投資関連業務の承認などの事項を審議議決して
    います。
    2) リスク管理委員会

    リスク管理委員会は代表取締役と取締役会で選任された                           2 人以上の取締役        (社外取締役      1 人以上を含む       )で構成され
    て、リスク管理委員会規程により取締役会から委任された役割を行っています。
    3) リスク管理実務委員会
    リスク管理意思決定機構として総括役員、本部長及び部門長のうち                                CRO(Chief     Risk  Officer)    の推奨を受けて選任し、
    リスク管理委員会の委任を受けたリスク関連主要政策及び事案について審議議決しています。
    4) リスク管理部

    委員会支援、リスクレベル及び現況報告、財務健全性比率の算定などリスク管理について必要な事項に係る実務を
    行っています。
                               1008/1817


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    (3)  リスク管理システム

    リスク管理体制構築のために連結グループはリスク管理先進化推進のための統合リスク管理システムを構築してリ
    スクを反映した適正価格の決定、リスク限度管理を通じて資産の健全性を高めると同時に資源を効率的に配分して
    おり、リスクを勘案した成果評価               (RAPM:    Risk  Adjusted    Performance      Measure)    体制の構築と成果評価の割合を拡大し
    てリスク管理中心の経営に万全を期しています。
    (4)  リスク管理戦略及び方針

    リスク資本配分及びリスク限度設定手続として毎年経営戦略及び業務計画などを反映してリスク部門別、事業本部
    別、部署別にリスク資本使用額を予測して、リスク管理委員会と取締役会の決議を経てリスク資本を配分していま
    す。
    また、市場及び環境変化を迅速に反映する効率的限度管理のために四半期単位及び随時に実務委員会等を通じて

    限度を再配分しています。
                               1009/1817















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    42.2  信用リスク     (Credit    Risk)

    (1)  概要

    連結グループは一定レベルの信用リスクにさらされており、信用リスクは契約相手が契約上の義務を不履行又は信
    用イベントが発生して連結グループに財務的損失を与えるリスクを意味します。信用リスクは主に貸付、負債性証券、
    デリバティブ取引、非トレーディング勘定に対する投資活動などから発生し、債務保証などの財務諸表のオフバランス
    勘定に関連しても存在する可能性があります。
    (2)  信用リスク管理方針

    連結グループは債務不履行及び信用イベントによるリスクを軽減させる手段として信用度が一定のレベル以上となる
    取引相手と取引を行い、十分な担保を確保する方針を採用しています。また、信用                                        VaR  の算定及び信用エクスポー
    ジャー管理を通じて信用リスクに対する持続的な管理を行っており、例外的な取引についてはリスク管理実務委員会
    などの承認を得て行うようにしています。
    連結グループは取引相手の信用度を投資格付けにより区分して管理しており、投資格付けに対する情報は外部の独

    立的な格付け会社及び内部信用格付け評価結果を併行して使用しています。投資格付けに対する情報を入手できな
    い場合、他の公開された財務情報と主要顧客に対する自己の取引情報を用いて内部信用格付けを決めています。
    連結グループは単一の取引相手又は類似した特性を有している取引相手集団に対する過度なエクスポージャーの集

    中を防止するために、識別された信用リスクに対する取引先別、グループ別の限度を指定して管理することによって
    信用偏重リスクを統制しています。
                               1010/1817











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    (3)  信用リスクに対する最大エクスポージャー

    1) 財政状態計算書項目

    当期末及び前期末現在、連結財政状態計算書項目である金融商品に係る信用リスクに対する最大エクスポージャー

    は次の通りです。下表の最大エクスポージャーは担保及びその他信用補強を通じたリスク軽減効果を考慮しなかった
    総額で表示しています。
                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     現金及び預け金        (*)
      現金同等物                                1,938,167,186               1,411,232,100
      預け金                                5,569,169,456               3,785,751,715
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
      負債性証券                               26,977,248,514               27,759,733,580
      投資家預託金別途預け金            (信託  )                 6,703,211,766               5,859,258,092
      出資金                                 660,458,706               401,918,880
      集団投資証券                                1,497,833,529               1,613,649,973
      デリバティブ証券                                 182,856,223               179,773,651
      貸付債権                                 433,609,719               847,507,251
     デリバティブ                                 1,047,534,933               1,195,172,411
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
     融資産
      負債性証券                                4,303,606,744               1,691,470,657
     償却原価で測定する金融資産
      貸付債権                                8,229,076,383               6,571,903,361
      負債性証券                                 120,070,745               146,288,550
      その他の金融資産                                1,677,146,590               2,248,896,829
                合 計
                                     59,339,990,494               53,712,557,050
    (*)  現金を除いた金額です。
                               1011/1817







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    2) オフバランス勘定

    当期末及び前期末現在、オフバランス勘定に係る信用リスクに対する最大エクスポージャーは次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     コマーシャルペーパー証券買入約定                 (*)               196,152,004                299,413,685
     支払保証など                               1,853,673,322                1,897,877,582
              合 計
                                    2,049,825,326                2,197,291,267
    (*)  買入約定により当期末及び前期末現在、連結グループが保有しているコマーシャルペーパー                                            20,647,996     千ウォン
    と 107,786,315      千ウォンが含まれていない金額です。
    (4)  信用リスクの集中度分析

    1) 貸付債権

    ① 当期末及び前期末現在、連結グループが保有している担保及びその他の信用補強を考慮する以前の貸付債権

    の取引相手は殆どすべてが国内取引先に集中しています。当期末及び前期末現在、貸付債権の個人及び企業の構
    成比率は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権           比率  (%)     信用損失引当金              帳簿価額
     個人              4,068,156,663             46.46%        (14,893,776)            4,053,262,887
     企業              4,688,648,410             53.54%        (79,225,195)            4,609,423,215
        合 計
                   8,756,805,073            100.00%         (94,118,971)            8,662,686,102
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権           比率  (%)     信用損失引当金              帳簿価額
     個人              3,229,363,167             43.15       (16,045,025)            3,213,318,142
     企業              4,254,490,625             56.85       (48,398,155)            4,206,092,470
        合 計
                   7,483,853,792             100.00        (64,443,180)            7,419,410,612
                               1012/1817






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    ② 当期末及び前期末現在、貸付債権の産業別の分類は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権            比率  (%)       信用損失引当金             帳簿価額
     製造業                141,623,759              1.62         (492,910)          141,130,849
     金融業               3,327,623,183               38.00         (44,346,555)          3,283,276,628
     サービス業                314,583,084              3.59         (7,941,678)          306,641,406
     建設業                372,516,181              4.25        (13,077,445)           359,438,736
     その他   (*)            4,600,458,866               52.54         (28,260,383)          4,572,198,483
        合 計
                    8,756,805,073              100.00         (94,118,971)          8,662,686,102
    (*)  取引相手が個人である貸付債権は全てその他に分類しました。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権            比率  (%)        貸倒引当金            帳簿価額
     製造業                107,825,892              1.44         (374,220)          107,451,672
     金融業               2,626,449,745               35.09         (15,910,004)          2,610,539,741
     サービス業                651,959,845              8.71        (11,569,768)           640,390,077
     建設業                443,544,582              5.93        (14,579,970)           428,964,612
     その他   (*)            3,654,073,728               48.83         (22,009,218)          3,632,064,510
        合 計
                    7,483,853,792              100.00         (64,443,180)          7,419,410,612
    (*)  取引相手が個人である貸付債権は全てその他に分類しました。
                               1013/1817










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    2) 有価証券     (負債性証券      )

    当期末及び前期末現在、連結グループが保有している担保及びその他の信用補強を考慮する以前の有価証券                                                      (負

    債性証券     )は殆どすべて国内発行有価証券に集中しています。当期末及び前期末現在、有価証券                                          (負債性証券      )の産
    業別の分類は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
                                第 50( 当 )期             第 49( 前 )期
              区　分
                            金  額               金  額
                                     比率  (%)               比率  (%)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                      7,389,783,286            18.27    10,696,257,857            28.41
      金融及び保険業                      17,428,936,143            43.09    16,758,403,268            44.51
      その他                      11,202,889,309            27.70     8,359,673,051            22.20
              小 計
                           36,021,608,738            89.06    35,814,334,176            95.12
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                      2,877,224,769            7.11    1,333,983,569            3.54
      金融及び保険業                      1,426,381,929            3.53     357,487,042            0.95
      その他                           46        0.00         46         -
              小 計
                            4,303,606,744            10.64     1,691,470,657            4.49
     償却原価で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                       19,762,533           0.05      19,568,298           0.05
      金融及び保険業                       60,308,212           0.15      86,720,252           0.23
      その他                       40,000,000           0.10      40,000,000           0.11
              小 計
                             120,070,745            0.30     146,288,550            0.39
              合 計
                           40,445,286,227            100.00     37,652,093,383            100.00
                               1014/1817









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    (5)  金融資産の信用健全性

    1) 貸付債権

    ① 当期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の予想信用損失の測定方法による分類は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                     全期間の予想信用損失
              12 ヶ月の
       区　分                           貸付債権残高        信用損失引当金          帳簿価額
             予想信用損失
                      非減損      減損  (*)
     コールローン           6,913,690          -      -     6,913,690             -     6,913,690
     信用供与金         4,048,749,880            -  7,125,190       4,055,875,070          (12,650,858)        4,043,224,212
     貸出金         3,627,903,214            -  61,754,644        3,689,657,858          (49,784,900)        3,639,872,958
     私募債           2,546,184          -      -     2,546,184          (2,924)       2,543,260
     貸付金               -      -  8,978,033         8,978,033         (8,978,033)             -
     立替金          547,351,402           -   288,000       547,639,402         (11,117,139)         536,522,263
     その他               -      -  11,585,117         11,585,117         (11,585,117)             -
       合 計
              8,233,464,370            -  89,730,984        8,323,195,354          (94,118,971)        8,229,076,383
    (*)  減損貸付債権は社債支払保証及び立替金などで構成されており、帳簿価額と見積り将来キャッシュ・フローの現
    在価値の差額を減損として認識しました。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                     全期間の予想信用損失
              12 ヶ月の
       区　分                           貸付債権残高        信用損失引当金          帳簿価額
             予想信用損失
                      非減損      減損  (*)
     コールローン           4,312,500          -      -     4,312,500             -     4,312,500
     信用供与金         3,244,202,822            -  6,577,290       3,250,780,112          (6,577,278)       3,244,202,834
     貸出金         2,508,602,469            -  45,903,394        2,554,505,863          (23,576,406)        2,530,929,457
     私募債          803,151,448           -   360,000       803,511,448         (12,027,187)         791,484,261
     貸付金            974,309         -      -      974,309            -      974,309
     立替金               -      -  10,677,192         10,677,192         (10,677,192)             -
     その他               -      -  11,585,117         11,585,117         (11,585,117)             -
       合 計
              6,561,243,548            -  75,102,993        6,636,346,541          (64,443,180)        6,571,903,361
    (*)  減損貸付債権は社債支払保証及び立替金などで構成されており、帳簿価額と見積り将来キャッシュ・フローの現
    在価値の差額を減損として認識しました。
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    ② 当期末及び前期末現在、担保及び信用補強による貸付債権の信用リスク削減効果は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             償却原価で測定する貸付債権
            純損益を通じて
                                                     合 計
      区　分       公正価値で                 全期間の予想信用損失
                      12 ヶ月の
                                            小計
           測定する貸付債権
                     予想信用損失
                             非減損       減損
     有価証券    (*)           -   5,951,781,708            -       -    5,951,781,708         5,951,781,708
     保証          613,260,191        87,777,642           -       -     87,777,642         701,037,833
      合 計              6,039,559,350            -       -    6,039,559,350         6,652,819,541
               613,260,191
    (*)  流通金融融資金に関連して韓国証券金融㈱に担保として提供された有価証券が含まれています。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             償却原価で測定する貸付債権
            純損益を通じて
                                                     合 計
      区　分       公正価値で                 全期間の予想信用損失
                      12 ヶ月の
                                            小計
           測定する貸付債権
                     予想信用損失
                             非減損       減損
     有価証券    (*)           -   4,727,702,760            -       -    4,727,702,760         4,727,702,760
     保証          462,971,913        26,934,089           -       -     26,934,089         489,906,002
      合 計              4,754,636,849            -       -    4,754,636,849         5,217,608,762
               462,971,913
    (*)  流通金融融資金に関連して韓国証券金融㈱に担保として提供された有価証券が含まれています。
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    2) 有価証券     (負債性証券      )

    ① 当期末及び前期末現在、信用リスクにさらされている有価証券                              (負債性証券      )の予想信用損失の測定方法による分

    類は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                         全期間の予想信用損失
                  12 ヶ月の
         区　分                           有価証券残高       信用損失引当金      (*)    帳簿価額
                 予想信用損失
                         非減損      減損
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融資             4,303,606,744           -      -   4,303,606,744              -   4,303,606,744
     産 (*)
     償却原価で測定する金融資
                  120,162,533          -      -   120,162,533           (91,788)      120,070,745
     産
         合 計
                  4,423,769,277           -      -   4,423,769,277           (91,788)     4,423,677,489
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の予想信用損失金額は                                       564,992    千ウォンであり、その他
    の包括利益累計額と表示されています。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                         全期間の予想信用損失
                  12 ヶ月の
         区　分                           有価証券残高       信用損失引当金      (*)    帳簿価額
                 予想信用損失
                         非減損      減損
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融資             1,691,470,657           -      -   1,691,470,657              -   1,691,470,657
     産 (*)
     償却原価で測定する金融資
                  146,568,298          -      -   146,568,298          (279,748)      146,288,550
     産
         合 計
                  1,838,038,955           -      -   1,838,038,955           (279,748)      1,837,759,207
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の予想信用損失金額は                                       344,760    千ウォンであり、その他
    の包括利益累計額と表示されています。
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    ② 当期末及び前期末現在、延滞及び減損が生じていない有価証券                               (負債性証券      )の信用健全性は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                           その他の
              純損益を通じて
                          包括利益を通じて           償却原価で測定する
                                                    合 計
       区　分        公正価値で
                         公正価値で測定する             金融資産    (*1)
             測定する金融資産
                           金融資産
       1 等級          7,797,776,601            2,600,941,310                 -      10,398,717,911
       2 等級          2,381,192,117             49,261,986                -      2,430,454,103
       3 等級          1,377,933,301             109,416,822                 -      1,487,350,123
       4 等級          3,335,765,682             130,596,801            20,000,000           3,486,362,483
       5 等級          1,010,618,879             10,285,694            36,000,000           1,056,904,573
       6 等級          4,180,337,536                 -            -      4,180,337,536
       7 等級           500,277,172                 -            -       500,277,172
       8 等級           118,647,217                 -            -       118,647,217
       9 等級           41,077,504                -        4,400,000           45,477,504
      10 等級               -            -            -            -
      未分類   (*2)        15,277,982,729            1,403,104,131             59,762,533          16,740,849,393
       合 計         36,021,608,738            4,303,606,744             120,162,533           40,445,378,015
    (*1)  償却原価で測定する金融資産は信用損失引当金引前金額です。
    (*2)  出資金、集団投資証券、信用度の高い国債・地方債、デリバティブ証券及び投資家預託金別途預け金                                                (信託  )につ
    いては未分類に分類しています。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                           その他の
              純損益を通じて
                         包括利益を通じて           償却原価で測定する
                                                    合 計
      区　分
               公正価値で
                         公正価値で測定する              金融資産    (*1)
             測定する金融資産
                           金融資産
      1 等級          7,023,364,514             634,726,157                 -       7,658,090,671
      2 等級          1,968,662,156             30,197,819                -       1,998,859,975
      3 等級          1,820,341,681             30,327,328                -       1,850,669,009
      4 等級          3,352,088,034             163,879,160            20,000,000           3,535,967,194
      5 等級           826,148,310            10,512,514            36,000,000           872,660,824
      6 等級          2,590,730,032                 -        15,000,000           2,605,730,032
                  305,733,116                 -            -       305,733,116
      7 等級
                  489,329,749                 -            -       489,329,749
      8 等級
                  87,929,594                -        16,000,000           103,929,594
      9 等級
                   3,490,055                -            -        3,490,055
      10 等級
                 17,346,516,935             821,827,679            59,568,298          18,227,912,912
     未分類   (*2)
                 35,814,334,176            1,691,470,657             146,568,298           37,652,373,131
      合 計
    (*1)  償却原価で測定する金融資産は信用損失引当金引前金額です。
    (*2)  出資金、集団投資証券、信用度の高い国債・地方債、デリバティブ証券及び投資家預託金別途預け金                                                (信託  )につ
    いては未分類に分類しています。
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    有価証券     (負債性証券      )の信用健全性の分類基準は次の通りです。

             信用健全性格付け                         外部信用格付け会社の格付け
                 1 等級                           AAA
                 2 等級                           AA+
                 3 等級                           AA0
                 4 等級                           AA-
                 5 等級                            A+
                 6 等級                            A0
                 7 等級                            A-
                 8 等級                           BBB+
                 9 等級                           BBB0
                10 等級                           BBB-
    連結グループの内部信用格付けは信用格付け会社の有効信用格付けを保有している企業等のうち                                                BBB-   以上の投

    資適格者を対象にしています。
    有効信用格付け        AAA   ～  AA-(  短期格付け      :A1)  までの信用格付け保有企業等は内部格付け                      1 ～  4 等級までにそれぞ

    れ自動的にマッチングしています。内部格付け                      5 ～ 10 等級は   A+  ～ BBB-(   短期格付け      :A2+  ～ A3-)  までの有効信用格
    付け保有業者に対してはそれぞれ自動マッチングを原則とするものの、連結グループの内部企業審査基準による信
    用分析結果、信用の高低により差別的に内部格付けを付与しています。
    ③  当期末及び前期末現在、担保及び信用補強による有価証券                              (負債性証券      )の信用リスク削減効果は次の通りで

    す。
                                                    (単位  :千ウォン    )
              区　分              担保の種類           第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                        保証            7,125,072,663            9,097,470,128
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                             保証            1,159,067,500             198,416,000
     る金融資産
     償却原価で測定する金融資産                        保証                 -            -
                  合 計
                                        8,284,140,163            9,295,886,128
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    3) 証券売買取引に係る未収金

    当期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産及びその他の金融資産に分類される貸付金及び

    受取債権のうち、証券売買取引に関連して認識された未収金の内訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     証券売買取引に係る未収金                             1,163,313,624                  1,887,106,800
    証券の投資仲介取引に関連して、連結グループは清算決済機関である韓国取引所と顧客との債権又は債務を売買

    契約締結日にそれぞれ認識しています。関係規定などにより定型化された投資仲介業務に関連して連結グループは
    契約締結日と決済日間の期間               (一般的に契約締結日から            2 営業日以内      )において信用リスクにさらされています。韓国
    取引所は中央取引当事者             (CCP:   Central    Counterparty)       として損害賠償共同基金の運用等を通じて決済不履行リスク
    を削減しており、連結グループは委託証拠金制度を通じて顧客の決済不履行リスクを削減しています。また、顧客が
    決済日まで決済することができない場合、連結グループは反対売買制度を通じて代金を回収できます。したがって、
    連結グループが実質的に負担する信用リスクは契約締結日と決済日間の証券の価格変動リスクにも関連していま
    す。
    また、連結グループは定型化された証券の投資売買取引に関連して取引所取引は清算決済機関である韓国取引

    所、店頭取引は顧客との債権及び債務を売買契約締結日にそれぞれ認識しています。これにより、連結グループは
    売買契約締結日と決済日間の期間において取引対象証券の価格変動リスク及び信用リスクにさらされています。
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    42.3  流動性リスク

    (1)  概要

    流動性リスクとは、連結グループが資金の調達及び運用期間の不一致又は予想外の資金支出などで資金不足事態

    が発生して支払不能状態に直面し、又は資金の不足を解消するための高金利借入金の調達又は保有資産の不利な
    売却などで損失を被るリスクを意味します。連結グループは流動性リスクに関連してすべての金融負債及びオフバラ
    ンス勘定の貸付約定及び金融保証契約の契約上の満期分析を即時支払、                                    6 ヶ月以下、     6 ヶ月超過～      1 年以下、    1 年超
    過～   5 年以下、    5 年超過の     5 区間に区分して開示します。
    満期分析時に開示するキャッシュ・フローは連結グループが支払わなければならない最も早く到来する満期日に基づ

    いて作成されており、割引前のキャッシュ・フローを基に作成されたため、割引キャッシュ・フローを基に作成する財政
    状態計算書上の金額と一致しません。支払金額が確定していない場合、報告日現在の指数などの条件を参照して開
    示する金額を決めました。
    (2)  流動性リスク管理方針

    流動性リスクは連結グループの経営全般において発生し得るすべてのリスク管理方針及び手続に適用される流動性

    リスク管理指針により管理されます。連結グループは流動性リスクの管理のために調達、運用されるウォン貨及び外
    貨建資金の収入・支出に影響を与えるすべての取引と流動性関連簿外取引を対象に累積流動性ギャップと流動性比
    率を算出しており、連結グループの適正調達レベルを設定して部署ごとに資金使用を割り当てて適正調達レベルを超
    えて資金使用が発生しないように管理しています。
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    (3)  金融負債の残存契約満期分析

    当期末及び前期末現在、金融負債の残存契約の満期及び金額は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                                      合 計
           区　分          即時支払      6ヶ月以下     6ヶ月～   1年以下    1年～  5年以下     5年超過
     金融負債
      預り金               (9,173,210,397)           -       -       -      -  (9,173,210,397)
      純損益を通じて公正価値で測定す
                      (55,427,333)      (131,767,740)        (29,963,460)      (369,700,550)      (816,775,817)      (1,403,634,900)
      る金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定す
                      (37,549,747)      (617,522,232)      (2,207,065,673)       (4,452,297,830)      (3,411,112,547)       (10,725,548,029)
      るよう指定された金融負債
      デリバティブ負債                (54,419,849)      (755,906,926)       (249,343,172)       (375,288,693)      (325,102,452)      (1,760,061,092)
      借入金   (*1)            (20,011,312,630)       (4,267,620,252)       (4,535,781,166)       (4,702,945,682)           - (33,517,659,730)
      その他の金融負債               (3,988,964,805)       (170,279,811)        (11,365,315)       (30,812,806)          -  (4,201,422,737)
           合 計
                    (33,320,884,761)       (5,943,096,961)       (7,033,518,786)       (9,931,045,561)      (4,552,990,816)       (60,781,536,885)
     オフバランス勘定
      仕入保障約定     (*2)              -  (196,152,004)            -       -      -   (196,152,004)
      支払保証など     (*3)          (1,853,673,322)           -       -       -      -  (1,853,673,322)
      出資約定    (*4)                -  (65,017,515)           -       -      -   (65,017,515)
           合 計
                    (1,853,673,322)       (261,169,519)            -       -      -  (2,114,842,841)
    (*1)  利息のキャッシュ・フローが含まれています。
    (*2)  買入保証約定は買入保証約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しまし
    た。
    (*3)  支払保証などは発生の有無が不透明であるため、最も早い支払区間である即時支払区間に含めました。
    (*4)  出資約定は出資約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しました。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                                      合 計
           区　分          即時支払      6ヶ月以下     6ヶ月～   1年以下    1年～  5年以下     5年超過
     金融負債
      預り金               (9,195,092,940)           -       -      -      -  (9,195,092,940)
      純損益を通じて公正価値で測定す                (60,408,128)     (1,265,883,375)        (261,610,100)      (335,803,140)      (843,507,338)      (2,767,212,081)
      る金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定す                (28,823,001)      (988,818,732)      (2,960,395,624)      (3,933,024,250)      (3,254,754,536)       (11,165,816,143)
      るよう指定された金融負債
      デリバティブ負債                    -  (795,471,125)       (521,522,747)      (338,581,787)      (168,110,731)      (1,823,686,390)
      借入金   (*1)            (16,442,847,207)       (3,536,388,439)       (3,276,014,915)      (2,287,295,104)       (477,706,998)      (26,020,252,663)
      その他の金融負債               (3,499,672,237)       (342,244,283)        (8,179,794)      (40,760,069)          -  (3,890,856,383)
           合 計        (29,226,843,513)       (6,928,805,954)       (7,027,723,180)      (6,935,464,350)      (4,744,079,603)       (54,862,916,600)
     オフバランス勘定
      仕入保障約定     (*2)              -  (299,413,685)            -      -      -   (299,413,685)
      支払保証など     (*3)          (1,897,877,582)           -       -      -      -  (1,897,877,582)
      出資約定    (*4)                -  (53,327,723)           -      -      -   (53,327,723)
           合 計        (1,897,877,582)       (352,741,408)            -      -      -  (2,250,618,990)
    (*1)  利息のキャッシュ・フローが含まれています。

    (*2)  買入保証約定は買入保証約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しまし
    た。
    (*3)  支払保証などは発生の有無が不透明であるため、最も早い支払区間である即時支払区間に含めました。
    (*4)  出資約定は出資約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しました。
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    42.4  市場リスク

    (1)  概要

    市場リスクとは、金利、株価、為替レート、一般商品の時価など市場要因の変動により損失が発生し得るリスクをい

    い、有価証券及びデリバティブなどから発生します。トレーディングポジションに関連する最も高いリスクは負債性証券
    や利息組込み型証券などからの金利リスクであり、追加的なリスクには株式リスク及び為替リスクがあります。また、
    非トレーディングポジションについては信用リスクにさらされています。市場リスクの管理は各事業本部別、部署別、
    ディーラー別のポジション限度、損失限度、金融投資業規程に定められている標準方法及びリスク管理システムから
    算出される内部モデル市場             VaR  限度及び感応度限度          (デュレーション、デルタ、ガンマ、ベガなど                   )等商品別の特性によ
    る限度をあらかじめ設定して毎日管理して、各事業本部長は有価証券投資基準及び投資限度などを設けて運営して
    います。
    (2)  VaR  の現況

    当期末及び前期末現在、金融投資業規程に定められている標準方法により算出した市場                                           VaR(  営業用純資本比率上

    のリスク額     )は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     株式                             715,584,910                   675,908,864
     金利                             509,968,883                   418,541,118
     集団投資証券など                             831,559,171                   846,019,922
     外国為替                              48,833,307                   39,718,894
     オプション                              56,328,192                   34,225,212
     商品                              2,174,174                   11,735,852
            合 計                    2,164,448,637                   2,026,149,862
                               1025/1817









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    (3)  市場リスク別のリスク管理現況

    連結グループの市場リスクを構成する主なリスク変数には金利リスク、為替リスク、株価変動リスクがあります。

    ① 金利リスク

    トレーディングポジションの金利リスクはウォン建負債性証券から主に発生します。連結グループのトレーディング戦
    略は金利変動から発生する短期間の価格変動から差益を得ることです。
    連結グループのトレーディング勘定の商品は毎日価格開示が行われるため、トレーディング勘定に関連した金利リス

    クは市場    VaR  と感応度分析など市場価値に基づく技法を用いて管理されています。
    ② 為替リスク

    為替リスクはトレーディングポジションのうち、オフバランス勘定である為替先渡契約、通貨スワップ及び外貨建トレー
    ディング有価証券の他にも、非トレーディングポジションのうち、ウォン貨以外の貨幣で表示された資産、負債の保有
    を通じて発生します。
    連結グループは金融投資業規程により為替ポジションの純ポジションを定期的に算定して監督機関に報告していま

    す。
    また、連結グループは非トレーディングポジションを含めて為替リスクにさらされている全体ポジションに対する為替

    レート変動リスクを市場           VaR  と感応度分析など市場価値に基づく技法を用いて管理しています。
    ③ 株式リスク

    株式リスク     (株式価格変動リスク          )は連結グループの外貨建株式及びウォン建株式から発生します。
    株式トレーディングのポートフォリオは                  ELS  や ELW  のヘッジ資産が殆どすべてとなり、一部の有価証券の                         Prop  取引に対

    してはポジション限度と損切り、損失限度などの制限の下で取引所の取引株式及び期近物、期先物の先物契約など
    で形成されています。なお、株式型受益証券及び非トレーディングポジションのうち市場性がある株式などは株式リス
    クに含めて市場        VaR  を算定しています。
    リスク管理委員会はポジション限度及び損失限度を割り当てて、リスク管理部署は資産運用部署の限度違反や特異

    事項などについて毎日モニタリングしています。
                               1026/1817






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    ④ 金利指標改革リスク
    金利指標改革リスクは一部の銀行間の貸付金利が新しい無リスク金利に置き換わることによって発生します。                                                     報告

    期間末現在、金利指標改革によるリスクにさらされている金融商品は主に                                   USD   LIBOR   及び  CD 金利を指標金利として
    利用しています。
    -非デリバティブ資産

    USD   LIBOR   は全て   2023  年 6 月 30 日にその算出が中断される予定ですが、その時期は今後変更されることがありま
    す。連結グループは          USD   LIBOR   の算出が中断され次第、その金利を                 SOFR   に置き換える予定です。
    -非デリバティブ負債

    USD   LIBOR   は全て   2023  年 6 月 30 日にその算出が中断される予定ですが、その時期は今後変更されることがありま
    す。連結グループは          USD   LIBOR   の算出が中断され次第、その金利を                 SOFR   に置き換える予定です。
    -デリバティブ

    連結グループの取引相手の殆どすべては                    ISDA  のプロトコルに加入していますが、加入していない取引相手の場合、
    類似の代替条項が挿入されるように取引相手との協議を完了しました。
    連結グループは金利指標改革がまだ完了していない                         LIBOR   について代替条項の挿入を通じて代替金利指標への移

    行を管理しています。当期末現在、代替金利指標への移行が完了していない金融商品は次の通りです。
                                                    (単位  ::千ウォン   )
                            USD  LIBOR(*3)
                                                 CD
                                 代替条項の                   代替条項の
            区分
                      移行が完了していない
                                         移行が完了していない
                                挿入が完了した                   挿入が完了した
                                           金融商品
                        金融商品
                                  金融商品                   金融商品
     純損益   を通じて公正価値で測定する金融
                          17,929,416             -     149,903,750              -
     資産  (*1)
     関連会社及び子会社投資          (*1)            47,620,000             -         -         -
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指
                          14,780,473          5,849,953         255,954,182              -
     定された金融負債       (*1)
     デリバティブ     (*2)                8,279,543,814         8,279,543,814         85,097,303,106               -
    (*1)  帳簿価額基準です。
    (*2)  名目金額基準です。
    (*3)USD    LIBOR   関連金融商品の場合、           2023  年 6 月 30 日以前に満期が到来する金融商品は除外されました。
    42.5  運営リスク
    (1)  運営リスクの定義

    連結グループは、運営リスクについて不適切又は間違った内部プロセス、人材、システム及び外部の事象により発生

    する財務的リスク及び非財務的リスクまで広範囲に定義しています。
                               1027/1817




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    (2)  運営リスク管理方法

    運営リスクの管理目的は、監督機関の規制目的を満たすことはもちろん、リスク管理文化の拡散、内部統制の強化、

    プロセス改善及び経営陣と全職員に時宜に適したフィードバックを提供することです。連結グループは各種の内部規
    定を整備しプロセスを明確に確立して、業務マニュアルを作成して業務を体系化しており、定期的に各部署で運営リ
    スク評価を行って部署の運営リスク事項について点検するようにしています。                                    IT システムなど重要な運営リスク事項に
    ついては    Contingency      Plan  を策定して非常時に業務の連続性を維持できるように備えています。
    42.6  資本管理

    連結グループは「資本市場と金融投資業に関する法律」が提示する営業用純資本比率基準を遵守しています。営業

    用純資本     (= 資産  -負債  -現金化困難資産        + 補完資本     )を総リスク額      (= 市場リスク額      + 信用リスク額      + 運営リスク     )で除した営
    業用純資本比率が         100%  未満に下落する場合、金融監督機関は適正な時期に是正措置を取ることができます。
    当期末現在、連結グループの純資本比率は経営改善措置基準を上回っています。

                               1028/1817














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    43.  金融資産と金融負債の相殺

    連結グループはデリバティブ取引などの実行可能な一括相殺約定又はこれと類似した約定の適用を受けています。

    当期末及び前期末現在、実行可能な一括相殺約定又はこれと類似した約定の適用を受ける認識された金融資産及
    び金融負債の種類別の内訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                        連結財政状態計算書で
                               連結財政状態
                                       相殺されていない関連金額
         区　分          総額     相殺された金額         計算書                      純額
                                      認識された        金融担保
                                表示純額
                                       金融商品      (現金担保を含む      )
     金融資産
      貸付有価証券            1,337,439,059            -  1,337,439,059       (1,337,439,059)             -       -
      店頭デリバティブ資産        (*)    829,038,581           -   829,038,581       (373,170,875)        (113,239,506)        342,628,200
      未収金   (顧客  )       4,638,206,055       (3,623,991,709)       1,014,214,346            -        -  1,014,214,346
      未収金   (取引所   )      4,716,342,895       (4,703,209,731)        13,133,164           -        -    13,133,164
      未収金   (支払決済    )      558,397,833       (554,425,981)        3,971,852          -        -    3,971,852
         合 計
                 12,079,424,423        (8,881,627,421)       3,197,797,002       (1,710,609,934)         (113,239,506)       1,373,947,562
     金融負債
      買戻条件付売却      (機関間   )  (3,946,731,587)            -  (3,946,731,587)       3,946,731,587             -       -
      店頭デリバティブ負債        (*)   (1,307,639,314)            -  (1,307,639,314)        373,170,875        149,270,196       (785,198,243)
      未払金   (顧客  )       (4,493,633,638)        3,623,991,709       (869,641,929)           -        -   (869,641,929)
      未払金   (取引所   )      (4,719,071,859)        4,703,209,732        (15,862,127)           -        -   (15,862,127)
      預り金  (支払決済    )      (564,329,500)        554,425,981        (9,903,519)          -        -    (9,903,519)
         合 計
                 (15,031,405,898)        8,881,627,422       (6,149,778,476)       4,319,902,462         149,270,196      (1,680,605,818)
    (*)  店頭デリバティブに対する金融担保は一括相殺約定がない契約に対する部分も含まれています。
                               1029/1817









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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                       連結財政状態計算書で
                              連結財政状態
                                      相殺されていない関連金額
         区　分          総額     相殺された金額        計算書                      純額
                                     認識された       金融担保
                               表示純額
                                      金融商品     (現金担保を含む      )
     金融資産
      貸付有価証券            789,447,518           -  789,447,518      (789,447,518)            -         -
      店頭デリバティブ資産        (*)    1,021,157,083            -  1,021,157,083       (597,866,821)        (93,481,244)         329,809,018
      未収金   (顧客  )       7,771,117,433       (6,284,966,495)       1,486,150,938           -       -    1,486,150,938
      未収金   (取引所   )      7,693,577,164       (7,658,256,686)        35,320,478          -       -     35,320,478
      未収金   (支払決済    )      743,114,432       (735,735,292)        7,379,140          -       -      7,379,140
         合 計       18,018,413,630       (14,678,958,473)       3,339,455,157      (1,387,314,339)         (93,481,244)        1,858,659,574
     金融負債
      買戻条件付売却      (機関間   )  (2,224,316,585)            - (2,224,316,585)       2,224,316,585            -         -
      店頭デリバティブ負債        (*)   (1,370,952,459)            - (1,370,952,459)       597,866,821       143,021,182         (630,064,456)
      未払金   (顧客  )       (7,579,215,250)       6,284,966,495      (1,294,248,755)            -       -    (1,294,248,755)
      未払金   (取引所   )      (7,869,249,057)       7,658,256,686       (210,992,371)           -       -    (210,992,371)
      預り金  (支払決済    )      (740,701,828)       735,735,292       (4,966,536)          -       -     (4,966,536)
         合 計      (19,784,435,179)       14,678,958,473       (5,105,476,706)       2,822,183,406        143,021,182        (2,140,272,118)
    (*)  場外デリバティブに対する金融担保は一括相殺約定がない契約に対する部分も含まれています。
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    44.  セグメント情報

    (1)  セグメント別の報告現況及び事業部門

    1) 報告部門が収益を生み出す製品と役務の類型

    セグメント別情報は連結グループの事業別部門に関する情報を示します。当期末現在、連結グループはウェルスマネ

    ジメント    / 仲介セグメント、コーポレート・ファイナンス・セグメント、アセット・マネジメント・セグメント、本店管理及びその
    他セグメント、集団投資セグメント、海外セグメントで構成されています。このようなセグメントは提供される商品とサー
    ビスの性質、顧客別分類及び連結グループの組織を基に区分されて、これに基づいて主なセグメント別情報を開示し
    ます。
    各部門に関する説明は次の通りです。

    ① ウェルスマネジメント          / 仲介セグメント       : 個人及び法人顧客を対象にした有価証券の売買、仲介、代理などの証券投
    資信託及び信託型証券貯蓄業務に係る部門
    ② コーポレート・ファイナンス・セグメント                  : 企業資金調達及び供給           (増資、社債発行、構造化金融、有価証券の引受、
    M&A  アドバイザリー       )、 PF など企業金融サービス業務
    ③ アセット・マネジメント・セグメント               : 有価証券及びデリバティブ取引、自己資本投資業務
    ④ 本店管理及びその他セグメント               : 支援業務及びその他業務
    ⑤ 集団投資業      : 資本市場と金融投資業に関する法律による集団投資業、投資顧問及び投資一任業務
    ⑥ 海外セグメント       : 海外現地法人部門
    2) セグメント別の当期損益

    セグメントの会計方針は重要な会計方針の要約に記述された会計方針と同じです。連結グループは資源の配分のた

    めの意思決定と成果評価を目的としてセグメント別の成果をモニタリングしており、各営業部門の成果は財務諸表の
    営業損益とは異なって測定される営業損益に基づいて評価されます。連結グループ全体の法人税は全社レベルで管
    理されて営業部門に配分されません。
    3) 経営陣が報告セグメントを識別するために使用する要素

    連結グループの営業部門はサービスの種類による違いにより発生するリスクと便益に基づいて分類しています。連結

    グループの営業部門は提供されるサービスの性格により独立的に運営されており、これは戦略的営業部門を意味し
    ます。
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    (2)  事業部門別情報

    当期及び前期におけるセグメント別情報は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                      (単位  :千ウォン   )
                          アセット・      本点管理
             ウェルスマネジメン       コーポレート・                            連結受益証券
                                                       合 計
       区　分                              集団投資業       海外
               ト /仲介    ファイナンス                             及び  SPC
                         マネジメント      及びその他
     部門総収益          3,128,171,158     891,976,025    10,574,518,454       (2,380,028,559)      172,428,283      224,880,860     1,103,157,221     13,715,103,442
               347,657,535    ※             184,719,592    ※
     部門税引前当期損益                519,549,005     249,404,639             55,270,362      29,330,624     591,715,965     1,977,647,721
     部門税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息           273,216,888     68,904,834     588,843,407       33,402,812       271,129     34,057,474      83,328,720     1,082,025,264
     支払利息           (12,789,106)       (502)   (144,863,272)       (106,986,558)       (211,531)     (7,358,515)     (35,232,346)     (307,441,830)
     純受取手数料           607,783,129     649,032,201     109,254,340      (126,456,129)      137,968,309      35,534,977     (70,264,625)     1,342,852,202
     純金融資産    (負債  )評価
                43,432,243     71,040,382     (81,076,556)       (7,218,429)      660,705     2,413,242     111,318,861      140,570,448
     及び処分損益
     販売費及び管理費           (588,237,211)     (204,609,032)      (96,111,030)       (30,789,135)      (79,367,973)      (35,371,428)       771,635   (1,033,714,174)
               24,251,592   ※             422,767,029    ※
     その他                (64,818,878)     (126,642,250)             (4,050,277)       54,874    501,793,720      753,355,811
    ※修正値のため、原文の財務書類の数値とは異なります。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位  :千ウォン   )
                          アセット・      本店管理
             ウェルスマネジメン       コーポレート・                            連結受益証券
                                                       合 計
       区　分                              集団投資業       海外
               ト /仲介    ファイナンス                             及び  SPC
                          マネジメント      及びその他
     部門総収益           3,595,974,547     634,419,005    12,856,688,772       (1,856,896,768)       19,029,090     398,610,983      545,552,960     16,193,378,589
     部門税引前当期損益          244,155,503    ※  340,332,905      5,049,307     194,018,053    ※   7,728,387     60,192,662     120,483,528      971,960,345
     部門税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息           177,163,112     91,551,875     660,212,095       27,814,031       228,873     33,009,914     119,271,185     1,109,251,085
     支払利息           (22,793,118)      (146,852)    (178,982,821)       (95,699,770)       (23,413)     (7,080,403)     (34,041,354)     (338,767,731)
     純受取手数料           530,581,884     433,098,041     143,614,592      (172,109,559)      17,037,983      16,566,405      49,547,150     1,018,336,496
     純金融資産    (負債  )評価
                43,232,353     14,293,665     (603,088,903)       244,005,898       476,257     66,359,097      24,197,011     (210,524,622)
     及び処分損益
     販売費及び管理費           (472,402,497)     (138,721,906)      (84,817,532)       11,241,147     (10,750,292)      (42,793,000)      (61,464,262)     (799,708,342)
     その他                (59,741,918)      68,111,876     178,366,305    ※    758,979     (5,869,351)     22,973,798     193,373,459
               (11,626,231)    ※
    ※修正値のため、原文の財務書類の数値とは異なります。
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    45.  非連結構造化企業に対する開示

    (1)  連結グループが保有している持分のうち、支配力を持っていない非連結構造化企業の性格、目的、活動と非連結

    構造化企業の資金調達方法は次の通りです。
        性格            目的                活動             資金調達方法
     資産流動化        (1) SPC  に信用供与及び      ABCP  買入約定    (1) 資産流動化計画の履行               (1) 流動化資産を基にした         ABS  及び
                                             ABCP  の発行
             などを提供することによる手数料の獲得                (2) 流動化資産の譲受及び回収
                             (3) ABS  及び  ABCP  の発行及び償還
     プロジェクト・        (1) インフラストラクチャー        (SOC)  及び不動    (1) インフラストラクチャー及び不動産建               (1) 貸付約定、信用供与及び出資約
     ファイナンシング        産に対する    PF 資金貸付           設                定の締結
             (2) 企業買収    SPC  に対する資金貸付          (2) M&A  資金調達
     投資ファンド        (1) 受益証券に対する投資               (1) ファンド資産の管理及び運用               (1) 受益証券商品の販売
             (2) PEF  及び組合に対する投資             (2) ファンド報酬の支払及び運用収益の               (2) 業務執行社員及び有限責任社
                             配分                員の出資
    (2) 当期末及び前期末現在、非連結構造化企業の規模及び非連結構造化企業に対する連結グループの持分に係る

    リスクの性格は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
            区　分             資産流動化          プロジェクト・ファイナンシング                投資ファンド
     非連結構造化企業の資産総額                        570,821,133             23,659,207,091            36,767,921,896
     連結財政状態計算書に認識された資産
      償却原価で測定する貸付債権                           -         1,436,120,357                 -
      純損益を通じて公正価値で測定する金
                             20,647,996             566,495,655            963,113,485
      融資産
      関連会社投資                           -              -       1,464,318,818
            合 計
                             20,647,996             2,002,616,012            2,427,432,303
     最大損失エクスポージャー          (*)
      投資資産                       20,647,996             2,002,616,012            2,427,432,303
      買入約定                       196,152,004                  -            -
      支払保証など                      2,289,821,040              397,777,287                -
      出資約定                           -              -        65,017,515
            合 計
                            2,506,621,040              2,400,393,299            2,492,449,818
                        信用供与金額及び
     最大エクスポージャーの決定方法                                 貸付約定金額             出資約定金額
                         買入約定金額
    (*)  最大損失エクスポージャーは連結財務諸表に認識した投資資産金額と買入約定、信用供与など契約により将来
    一定の条件を満たした時に確定する可能性がある金額を含みます。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
            区　分             資産流動化          プロジェクト・ファイナンシング                投資ファンド
     非連結構造化企業の資産総額                        705,366,412             13,813,401,661            14,906,041,021
     連結財政状態計算書に認識された資産
      償却原価で測定する貸付債権                           -          760,675,239                -
      純損益を通じて公正価値で測定する金                       107,786,315              610,503,274            674,949,860
      融資産
      関連会社投資                           -              -       1,344,751,032
            合 計                107,786,315             1,371,178,513            2,019,700,892
     最大損失エクスポージャー          (*)
      投資資産                       107,786,315             1,371,178,513            2,019,700,892
      買入約定                       299,413,685                  -            -
      支払保証など                      1,717,772,710              199,004,872                -
      出資約定                           -              -        53,327,686
            合 計
                            2,124,972,710              1,570,183,385            2,073,028,578
                        信用供与金額及び
     最大エクスポージャーの決定方法                                 貸付約定金額             出資約定金額
                         買入約定金額
    (*)  最大損失エクスポージャーは連結財務諸表に認識した投資資産金額と買入約定、信用供与など契約により将来
    一定の条件を満たした時に確定する可能性がある金額を含みます。
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    ②個別財務書類

                           財 政 状 態 計 算 書
                        第 50( 当 )期 2021  年 12 月 31 日現在
                        第 49( 前 )期 2020  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
             科　　目               注記          第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     資産
     Ⅰ .現金及び預け金                    5､35 ､38 ､39 ､40 ､42        6,556,893,349,282             4,636,099,809,747
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      6､39 ､40         38,880,589,255,721             38,435,481,199,507
     Ⅲ .デリバティブ資産                    17 ､39 ､40 ､42 ､43        1,044,568,636,132             1,148,275,085,876
     Ⅳ .その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                      7､39 ､40          4,896,375,846,661             2,184,499,072,466
      金融資産
     Ⅴ .関連会社及び子会社投資                       8          4,694,217,113,935             4,292,358,259,278
     Ⅵ .償却原価で測定する金融資産                     9､38 ､39 ､40         7,505,519,264,460             7,031,899,347,885
     Ⅶ .有形固定資産                      10 ､13           332,458,574,269             344,638,623,171
     Ⅷ .無形資産                       11            67,141,435,930             55,178,925,389
     Ⅸ .投資不動産                       12            18,148,731,915             15,778,884,721
     Ⅹ .繰延税金資産                       24            17,287,133,922             9,702,718,235
     ⅩⅠ  .その他の非金融資産                      14            92,030,528,381             46,021,783,282
     資産合計                                  64,105,229,870,608             58,199,933,709,557
     負債
     Ⅰ .預り金                     15 ､38 ､39 ､40         9,167,596,268,475             9,177,193,959,216
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                     16 ､39 ､40         1,403,634,899,435             2,767,212,080,851
     Ⅲ .デリバティブ負債                    17 ､39 ､40 ､42 ､43        1,681,362,729,472             1,799,344,372,647
     Ⅳ .純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ                     18 ､39 ､40 ､42        10,725,548,029,479             11,165,816,142,559
      れた金融負債
     Ⅴ .借入金                     19 ､39 ､40         30,858,168,872,830             24,192,894,841,891
     Ⅵ .確定給付負債                       20            3,790,467,533             3,851,206,159
     Ⅶ .引当金                       21            23,176,800,029             19,042,599,934
     Ⅷ .その他の金融負債                     22 ､38 ､39 ､40         3,577,062,464,414             3,210,945,812,104
     Ⅸ .その他の非金融負債                      23 ､38           342,501,300,633             271,881,131,967
     負債合計                                  57,782,841,832,300             52,608,182,147,328
     資本
     Ⅰ .資本金                      1､25           175,816,700,000             175,816,700,000
     Ⅱ .資本剰余金                       25           3,829,613,528,677             3,829,613,528,677
     Ⅲ .その他の包括利益累計額                      7､25 ､34          154,166,710,390             85,698,619,897
     Ⅳ .利益剰余金                       25           2,162,791,099,241             1,500,622,713,655
     資本合計                                   6,322,388,038,308             5,591,751,562,229
     負債及び資本合計                                  64,105,229,870,608             58,199,933,709,557
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
                               1213/1817



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                           財 政 状 態 計 算 書

                        第 50( 当 )期 2021  年 12 月 31 日現在
                        第 49( 前 )期 2020  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
             科　　目               注記          第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     資産
     Ⅰ .現金及び預け金
                          5､35 ､38 ､39 ､40 ､42        689,785,180,344             487,717,699,985
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                            6､39 ､40          4,090,237,989,702             4,043,412,622,188
     Ⅲ .デリバティブ資産
                          17 ､39 ､40 ､42 ､43         109,888,620,521             120,798,539,034
     Ⅳ .その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                            7､39 ､40          515,098,739,069             229,809,302,423
      金融資産
     Ⅴ .関連会社及び子会社投資
                             8           493,831,640,386             451,556,088,876
     Ⅵ .償却原価で測定する金融資産
                           9､38 ､39 ､40         789,580,626,621             739,755,811,398
     Ⅶ .有形固定資産
                            10 ､13           34,974,642,013             36,255,983,158
     Ⅷ .無形資産
                             11            7,063,279,060             5,804,822,951
     Ⅸ .投資不動産
                             12            1,909,246,597             1,659,938,673
     Ⅹ .繰延税金資産
                             24            1,818,606,489             1,020,725,958
     ⅩⅠ  .その他の非金融資産
                             14            9,681,611,586             4,841,491,601
     資産合計                                   6,743,870,182,388             6,122,633,026,245
     負債
     Ⅰ .預り金
                           15 ､38 ､39 ､40         964,431,127,444             965,440,804,510
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                            16 ､39 ､40          147,662,391,421             291,110,710,906
     Ⅲ .デリバティブ負債
                          17 ､39 ､40 ､42 ､43         176,879,359,140             189,291,028,002
     Ⅳ .純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           18 ､39 ､40 ､42         1,128,327,652,701             1,174,643,858,197
      れた金融負債
     Ⅴ .借入金
                            19 ､39 ､40         3,246,279,365,422             2,545,092,537,367
     Ⅵ .確定給付負債
                             20             398,757,184             405,146,888
     Ⅶ .引当金
                             21            2,438,199,363             2,003,281,513
     Ⅷ .その他の金融負債
                           22 ､38 ､39 ､40         376,306,971,256             337,791,499,433
     Ⅸ .その他の非金融負債
                            23 ､38           36,031,136,827             28,601,895,083
     負債合計                                   6,078,754,960,758             5,534,380,761,899
     資本
     Ⅰ .資本金
                            1､25           18,495,916,840             18,495,916,840
     Ⅱ .資本剰余金
                             25           402,875,343,217             402,875,343,217
     Ⅲ .その他の包括利益累計額
                            7､25 ､34           16,218,337,933             9,015,494,813
     Ⅳ .利益剰余金
                             25           227,525,623,640             157,865,509,477
     資本合計                                   665,115,221,630             588,252,264,346
     負債及び資本合計                                   6,743,870,182,388             6,122,633,026,245
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
                               1214/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                           包 括 利 益 計 算 書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
              科　　目                注記         第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     Ⅰ .営業収益
                                        12,181,218,321,216            15,200,011,064,651
      1. 受取手数料                       26 ､38 ､44        1,417,756,130,374            1,092,278,697,496
                              27 ､38 ､44         964,367,941,374            956,741,113,191
      2. 受取利息
      (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包括利
       益を通じて公正価値で         測定  する金融資産に係る受                       424,973,618,492            358,853,943,445
       取利息
      (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                         539,394,322,882            597,887,169,746
       に係る受取利息
                              28 ､38          94,174,828,073            85,859,465,279
      3. 受取配当金
                              29 ､44         7,835,888,151,785           10,925,820,244,941
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益
      5. 為替取引利益                                  1,572,291,490,593            1,965,443,476,652
                              31 ､38         270,761,818,849            173,469,803,925
      6. その他の営業収益
                               30          25,977,960,168             398,263,167
      7. 信用損失引当金戻入額
     Ⅱ .営業費用
                                        (10,895,934,868,875)            (14,413,471,107,885)
      1. 支払手数料                       26 ､38 ､44        (178,142,589,519)            (157,093,739,252)
                              27 ､44         (264,639,438,483)            (297,622,561,377)
      2. 支払利息
                              29 ､44        (7,809,710,511,687)           (11,227,377,231,581)
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失
                                        (1,700,426,633,855)            (1,996,137,074,929)
      4. 為替取引損失
      5. 販売費及び管理費                       32 ､38 ､44        (919,746,407,591)            (684,700,788,058)
                              31 ､38          (1,234,405,283)            (5,076,850,016)
      6. その他の営業費用
                               30          (22,034,882,457)            (45,462,862,672)
      7. 信用損失引当金繰入額
     Ⅲ .営業利益
                                        1,285,283,452,341            786,539,956,766
     Ⅳ .営業外収益
                              33 ､38          33,418,756,503            30,174,491,208
     Ⅴ .営業外費用
                               33          (17,371,438,584)            (33,158,680,098)
     Ⅵ .税引前利益
                                        1,301,330,770,260            783,555,767,876
     Ⅶ .法人所得税費用
                               24          (339,148,767,794)            (196,532,621,564)
     Ⅷ .当期純利益
                                         962,182,002,466            587,023,146,312
     Ⅸ .その他の包括利益（損失）
                               7､34          68,468,090,493           (12,097,971,145)
                                          (5,578,952,586)            370,012,553
      1. 純損益   に振り替えられる可能性のある項目
      (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負
                                          (5,738,621,362)            315,982,120
       債性金融商品の公正価値の変動
      (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負
                                           159,668,776            54,030,433
       債性金融商品の信用リスクの変動
                                          74,047,043,079           (12,467,983,698)
      2. 純損益に振り替えられることのない項目
      (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資
                                          72,311,997,850           (19,013,181,755)
       本性金融商品の公正価値の変動
      (2) 確定給付負債の再測定要素                                   3,998,014,203            3,895,387,280
      (3) 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                                          (2,262,968,974)            2,649,810,777
       金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ .当期包括利益
                                        1,030,650,092,959            574,925,175,167
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
                               1215/1817


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                           包 括 利 益 計 算 書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
                                                       (単位  :円 )
    韓国投資証券株式會社
              科　　目                注記         第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     Ⅰ .営業収益
                                        1,281,464,167,392            1,599,041,164,001
                              26 ､38 ､44         149,147,944,915            114,907,718,977
      1. 受取手数料
                              27 ､38 ､44         101,451,507,433            100,649,165,108
      2. 受取利息
      (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包括利
       益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る受                                  44,707,224,665            37,751,434,850
       取利息
      (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                          56,744,282,767            62,897,730,257
       に係る受取利息
      3. 受取配当金                        28 ､38          9,907,191,913            9,032,415,747
                              29 ､44         824,335,433,568           1,149,396,289,768
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益
                                         165,405,064,810            206,764,653,744
      5. 為替取引利益
                              31 ､38          28,484,143,343            18,249,023,373
      6. その他の営業収益
      7. 信用損失引当金戻入額                         30           2,732,881,410             41,897,285
     Ⅱ .営業費用
                                        (1,146,252,348,206)            (1,516,297,160,550)
                              26 ､38 ､44         (18,740,600,417)            (16,526,261,369)
      1. 支払手数料
                              27 ､44         (27,840,068,928)            (31,309,893,457)
      2. 支払利息
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失                  29 ､44         (821,581,545,829)           (1,181,120,084,762)
                                         (178,884,881,882)            (209,993,620,283)
      4. 為替取引損失
                              32 ､38 ､44         (96,757,322,079)            (72,030,522,904)
      5. 販売費及び管理費
                              31 ､38           (129,859,436)            (534,084,622)
      6. その他の営業費用
      7. 信用損失引当金繰入額                         30           (2,318,069,634)            (4,782,693,153)
     Ⅲ .営業利益
                                         135,211,819,186            82,744,003,452
     Ⅳ .営業外収益
                              33 ､38          3,515,653,184            3,174,356,475
     Ⅴ .営業外費用
                               33           (1,827,475,339)            (3,488,293,146)
     Ⅵ .税引前利益
                                         136,899,997,031            82,430,066,781
     Ⅶ .法人所得税費用
                               24          (35,678,450,372)            (20,675,231,789)
     Ⅷ .当期純利益
                                         101,221,546,659            61,754,834,992
     Ⅸ .その他の包括利益（損失）
                               7､34          7,202,843,120           (1,272,706,564)
      1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目                                    (586,905,812)            38,925,321
      (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負
                                          (603,702,967)            33,241,319
       債性金融商品の公正価値の変動
      (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負
                                           16,797,155            5,684,002
       債性金融商品の信用リスクの変動
      2. 純損益に振り替えられることのない項目                                    7,789,748,932           (1,311,631,885)
      (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資
                                          7,607,222,174           (2,000,186,721)
       本性金融商品の公正価値の変動
      (2) 確定給付負債の再測定要素                                   420,591,094            409,794,742
      (3) 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                                          (238,064,336)            278,760,094
       金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ .当期包括利益
                                         108,424,389,779            60,482,128,428
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                           持 分 変 動 計 算 書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
                                      その他の
            科目            資本金      資本剰余金               利益剰余金        資本合計
                                     包括利益累計額
     2020.1.1(   前期首  )             175,816,700,000       3,829,613,528,677         97,796,591,042      1,153,624,526,183        5,256,851,345,902
     当期包括利益合計      :
                            -       -        -  587,023,146,312        587,023,146,312
     1. 当期純利益
                            -       -    3,895,387,280           -    3,895,387,280
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -    315,982,120           -    315,982,120
      する負債性金融商品の公正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -     54,030,433           -     54,030,433
      する負債性金融商品の信用リスクの変動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -   (19,013,181,755)            -   (19,013,181,755)
      する資本性金融商品の公正価値の変動
     6. 純損益を通じて公正価値で測定する負債性
                            -       -    2,649,810,777           -    2,649,810,777
      金融商品の信用リスクの変動
            小計                -       -   (12,097,971,145)       587,023,146,312        574,925,175,167
     所有者との取引等      :
                            -       -        -  (240,024,958,840)        (240,024,958,840)
     1. 配当金
     2020.12.31(    前期末  )            175,816,700,000       3,829,613,528,677         85,698,619,897      1,500,622,713,655        5,591,751,562,229
     2021.1.1(   当期首  )             175,816,700,000       3,829,613,528,677         85,698,619,897      1,500,622,713,655        5,591,751,562,229
     当期包括利益合計      :
                            -       -        -  962,182,002,466        962,182,002,466
     1. 当期純利益
                            -       -    3,998,014,203           -    3,998,014,203
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -    (5,738,621,362)            -   (5,738,621,362)
      する負債性金融商品の公正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -    159,668,776           -    159,668,776
      する負債性金融商品の信用リスクの変動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -   72,311,997,850            -   72,311,997,850
      する資本性金融商品の公正価値の変動
     6. 純損益を通じて公正価値で測定する負債性
                            -       -    (2,262,968,974)            -   (2,262,968,974)
      金融商品の信用リスクの変動
            小計                -       -   68,468,090,493       962,182,002,466       1,030,650,092,959
     所有者との取引等      :
                            -       -        -  (300,013,616,880)        (300,013,616,880)
     1. 配当金
     2021.12.31(    当期末  )            175,816,700,000       3,829,613,528,677         154,166,710,390       2,162,791,099,241        6,322,388,038,308
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
                               1217/1817





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                           持 分 変 動 計 算 書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
                                                       (単位  :円 )
    韓国投資証券株式會社
                                      その他の
            科目            資本金      資本剰余金               利益剰余金        資本合計
                                     包括利益累計額
     2020.1.1(   前期首  )             18,495,916,840       402,875,343,217        10,288,201,378       121,361,300,154        553,020,761,589
     当期包括利益合計      :
                            -       -        -   61,754,834,992        61,754,834,992
     1. 当期純利益
                            -       -    409,794,742           -    409,794,742
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -     33,241,319          -     33,241,319
      する負債性金融商品の公正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -     5,684,002          -     5,684,002
      する負債性金融商品の信用リスクの変動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -    (2,000,186,721)            -   (2,000,186,721)
      する資本性金融商品の公正価値の変動
     6. 純損益を通じて公正価値で測定する負債性
                            -       -    278,760,094           -    278,760,094
      金融商品の信用リスクの変動
            小計                -       -    (1,272,706,564)       61,754,834,992        60,482,128,428
     所有者との取引等      :
                            -       -        -  (25,250,625,670)        (25,250,625,670)
     1. 配当金
     2020.12.31(    前期末  )             18,495,916,840       402,875,343,217         9,015,494,813      157,865,509,477        588,252,264,346
     2021.1.1(   当期首  )             18,495,916,840       402,875,343,217         9,015,494,813      157,865,509,477        588,252,264,346
     当期包括利益合計      :
                            -       -        -  101,221,546,659        101,221,546,659
     1. 当期純利益
                            -       -    420,591,094           -    420,591,094
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -    (603,702,967)           -    (603,702,967)
      する負債性金融商品の公正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -     16,797,155          -     16,797,155
      する負債性金融商品の信用リスクの変動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値で測定
                            -       -    7,607,222,174           -    7,607,222,174
      する資本性金融商品の公正価値の変動
     6. 純損益を通じて公正価値で測定する負債性
                            -       -    (238,064,336)           -    (238,064,336)
      金融商品の信用リスクの変動
            小計                -       -    7,202,843,120      101,221,546,659        108,424,389,779
     所有者との取引等      :
                            -       -        -  (31,561,432,496)        (31,561,432,496)
     1. 配当金
     2021.12.31(    当期末  )             18,495,916,840       402,875,343,217        16,218,337,933       227,525,623,640        665,115,221,630
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
                               1218/1817





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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                          キャッシュ・フロー計算書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
                科目               注記       第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     Ⅰ .営業活動によるキャッシュ・フロー
                                       (2,499,088,350,809)             (1,260,457,126,903)
                                        962,182,002,466             587,023,146,312
      1. 当期純利益
      2. 損益調整事項                        35         (509,690,860,922)             (891,006,588,177)
                               35        (3,374,375,996,130)             (1,515,281,183,694)
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
      4. 利息の受取                                 919,056,296,431             938,897,397,234
                                        (270,916,847,317)             (331,357,543,270)
      5. 利息の支払
                                        94,174,828,073             85,859,465,279
      6. 配当金の受取
      7. 法人税支払額                                 (319,517,773,410)             (134,591,820,587)
     Ⅱ .投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       (3,119,697,929,423)              135,899,429,932
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                       (4,270,170,450,647)             (1,916,156,341,635)
      の取得
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                       1,649,824,903,352             2,324,743,759,458
      の処分
                                        (426,121,749,536)             (339,220,759,011)
      3. 関連会社の取得に伴う支出
      4. 関連会社の処分に伴う収入                                 390,968,017,464             211,655,363,556
                                        (711,107,263,770)             (738,038,486,714)
      5. 子会社の取得に伴う支出
                                        337,194,904,555             622,549,112,803
      6. 子会社の処分に伴う収入
                                        (14,506,225,656)             (17,368,478,842)
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出
                                         125,944,350             139,462,350
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入
      9. 無形資産の取得に伴う支出                                  (4,926,845,260)             (8,501,450,950)
                                              -        1,992,085,330
      10. 無形資産の処分に伴う収入
                                        (60,375,561,823)               81,556,100
      11. 貸付金の増減
                                         3,786,580,233             2,123,157,091
      12. 保証金の増減
                                        (14,390,182,685)             (8,099,549,604)
      13. 前払金の増減
     Ⅲ .財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       5,877,681,897,067             1,789,180,669,937
                                       5,298,009,608,723             1,783,745,992,863
      1. 借入金の増減
                                       1,406,079,237,060             469,558,400,000
      2. 社債の発行に伴う収入
      3. 社債の償還に伴う支出                                 (500,000,000,000)             (200,000,000,000)
                                        (26,393,331,836)             (24,098,764,086)
      4. リース負債の支払
      5. 配当金の支払                                 (300,013,616,880)             (240,024,958,840)
     Ⅳ .現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                         7,279,144,311             (7,400,650,006)
     Ⅴ .現金及び現金同等物の純増減            (= I+ II + III + IV)
                                        266,174,761,146             657,222,322,960
     Ⅵ .期首の現金及び現金同等物
                              5､35         916,798,841,705             259,576,518,745
     Ⅶ .期末の現金及び現金同等物
                              5､35        1,182,973,602,851             916,798,841,705
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
                               1219/1817



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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                          キャッシュ・フロー計算書

                   第 50( 当 )期 2021  年 1 月 1 日から   2021  年 12 月 31 日まで
                   第 49( 前 )期 2020  年 1 月 1 日から   2020  年 12 月 31 日まで
                                                       (単位  :円 )
    韓国投資証券株式會社
                科目               注記       第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     Ⅰ .営業活動によるキャッシュ・フロー
                                        (262,904,094,505)             (132,600,089,750)
                                        101,221,546,659             61,754,834,992
      1. 当期純利益
                               35
                                        (53,619,478,569)             (93,733,893,076)
      2. 損益調整事項
                               35
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減                                 (354,984,354,793)             (159,407,580,525)
                                        96,684,722,385             98,772,006,189
      4. 利息の受取
                                        (28,500,452,338)             (34,858,813,552)
      5. 利息の支払
                                         9,907,191,913             9,032,415,747
      6. 配当金の受取
                                        (33,613,269,763)             (14,159,059,526)
      7. 法人税支払額
     Ⅱ .投資活動によるキャッシュ・フロー
                                        (328,192,222,175)              14,296,620,029
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                        (449,221,931,408)             (201,579,647,140)
      の取得
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                        173,561,579,833             244,563,043,495
      の処分
      3. 関連会社の取得に伴う支出                                  (44,828,008,051)             (35,686,023,848)
                                        41,129,835,437             22,266,144,246
      4. 関連会社の処分に伴う収入
      5. 子会社の取得に伴う支出                                  (74,808,484,149)             (77,641,648,802)
                                        35,472,903,959             65,492,166,667
      6. 子会社の処分に伴う収入
                                        (1,526,054,939)             (1,827,163,974)
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入                                   13,249,346             14,671,439
                                         (518,304,121)             (894,352,640)
      9. 無形資産の取得に伴う支出
      10. 無形資産の処分に伴う収入                                       -         209,567,377
                                        (6,351,509,104)               8,579,702
      11. 貸付金の増減
                                         398,348,241             223,356,126
      12. 保証金の増減
      13. 前払金の増減                                  (1,513,847,218)             (852,072,618)
     Ⅲ .財務活動によるキャッシュ・フロー
                                        618,332,135,571             188,221,806,477
                                        557,350,610,838             187,650,078,449
      1. 借入金の増減
      2. 社債の発行に伴う収入                                 147,919,535,739             49,397,543,680
                                        (52,600,000,000)             (21,040,000,000)
      3. 社債の償還に伴う支出
      4. リース負債の支払                                  (2,776,578,509)             (2,535,189,982)
                                        (31,561,432,496)             (25,250,625,670)
      5. 配当金の支払
     Ⅳ .現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                         765,765,982             (778,548,381)
     Ⅴ .現金及び現金同等物の純増減            (= I+ II + III + IV)
                                        28,001,584,873             69,139,788,375
     Ⅵ .期首の現金及び現金同等物                        5､35
                                        96,447,238,147             27,307,449,772
     Ⅶ .期末の現金及び現金同等物                        5､35
                                        124,448,823,020             96,447,238,147
                         別添注記は本財務諸表の一部です。
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    注記

                        第 50( 当 )期　  2021  年 12 月 31 日現在
                        第 49( 前 )期　  2020  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社
    1. 当社の概要

    韓国投資証券株式會社            (以下「当社」といいます。            )は 1974  年 7 月 16 日、資本金     500  百万ウォンで設立され、当期末現

    在、「資本市場と金融投資業に関する法律」による投資仲介業・投資売買業を含む金融投資業及びこれに伴う事業を
    営んでおり、国内営業店            73 ヶ所、海外現地法人          7 ヶ所及び海外事務所          2 ヶ所を設置・運用しています。
    当社は   2005  年 6 月 1 日を合併期日として東遠証券㈱を吸収合併しており、数回の増資及び減資を行い、当期末現在の

    払込資本金は       175,817    百万ウォンです。
    当期末現在、韓国投資金融持株㈱が当社の持分を                        100%  保有しています。

    2. 財務諸表の作成基準

    当社は株式会社などの外部監査に関する法律第                       5 条第  1 項第  1 号で規定している国際会計基準審議会の                    国際会計基

    準 を採用して定めた会計処理基準である韓国採択国際会計基準に従って、財務諸表を作成しました。
    当社の財務諸表は企業会計基準書第                  1027  号「個別財務諸表」による個別財務諸表で、支配会社、関連会社の投資

    家又は共同支配企業の参加者が、投資資産を被投資家の報告された成果及び純資産に基づかず、直接的な持分投
    資に基づいた会計処理により表示した財務諸表です                         。
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    (1) 測定基準

    財務諸表は次に挙げる財政状態計算書の主要項目を除いては、取得原価を基準に作成されています。

    - 公正価値で測定するデリバティブ金融商品
    - 純損益を通じて公正価値で測定する金融商品
    - その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品
    - 確定給付債務の現在価値から社外積立資産の公正価値を減算した確定給付債務
    (2) 機能通貨及び表示通貨

    当社の財務諸表は営業活動が行われる主要経済環境の通貨                              （機能通貨）で表示しています。               当社の財務諸表は機

    能通貨及び表示通貨である             「ウォン」で表示して         報告しています。
    (3) 見積りと判断

    韓国採択国際会計基準では、財務諸表を作成するにあたって会計方針の適用並びに報告期間末現在の資産、負債

    及び収益、費用の報告金額に影響を及ぼす事項に対して経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定の使用を
    要求しています。報告期間末現在における経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定が実際の環境と異なる
    場合、実際はこれらの見積りと異なる場合があります。
    一方、当期における          COVID-19     の拡散は国内外の経済に重大な影響を及ぼしており、これにより当社の財務状態及び

    財務成果にも否定的な影響が発生する可能性があります。財務諸表の作成時に使われた重要な会計上の見積り及
    び仮定は     COVID-19     による不確実性の変動により調整されることがあり、                         COVID-19     により当社の事業、財務状態及び
    財務成果などに及ぼす究極的な影響は現在の財務諸表に反映された会計上の見積りと一致しないことがあります。
    見積り及び見積りに対する基本仮定は引き続き検討されており、会計上の見積りの変更は見積りが変更された期間

    及び将来に影響を受ける期間にわたって認識されています。
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    財務諸表に認識された金額に重要な影響を及ぼす会計方針の適用に関連する主要な経営陣の判断及び次の会計

    期間以内に重要な調整が発生しうる重要なリスクがある仮定と会計上の見積りの不確実性に対する情報は下記の通
    りです。
    1) 法人税

    当社の営業活動から創出された課税所得に対する最終税効果を算定するにあたって不確実性が存在します。                                                     当社
    は報告期間の末日までの営業活動の結果として将来負担すると見込まれる税効果を最善の見積り過程を経て当期
    法人税及び繰延税金として認識しました。しかし、実際に将来の最終法人税負担は認識した関連資産・負債と一致し
    ない可能性があります。このような差は最終税効果が確定した時点の当期法人税及び繰延税金資産・負債に影響を
    与えることがあります          (注記  24 参照  )。
    2) 金融商品の公正価値

    活発な市場で取引きされない金融商品の公正価値は原則として評価技法を用いて決定されます。当社は報告期間
    の末日現在、重要な市場状況に基づいて多様な評価技法の選択及び仮定に対する判断をしています                                                (注記  40 参照  )。
    3) 金融資産の減損

    金融資産の損失引当金はデフォルトリスク及び予想損失率などに対する仮定に基づいて測定されます。当社はこの
    ような仮定の設定及び減損モデルに用いられるインプットの選定において会社の過去の経験、現在の市場状況、財
    務報告日基準の将来予測情報などを考慮して判断します。
    4) 引当金

    当社は報告期間の末日現在、注記                 21 で説明している通り、引当金を計上しています。このような引当金は過去の経
    験に基づいた見積りに基づいて決定されます。
    5) 確定給付負債

    確定給付負債は保険数理計算上の方式により決定される多様な要素、特に割引率の変動により影響を受けます                                                      (注
    記 20 参照  )。
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    3. 会計方針の変更

    当社は    2021  年 1 月 1 日をもって開始する会計期間から、                 以下の制定・改正基準書及び解釈指針を新たに適用しまし

    た。
    (1)  企業会計基準書第         1116  号「リース」の改正         ‐ COVID-19     に関連した賃借料割引等に関する実務上の簡便法

    実務上の簡便法として、リース利用者は                   COVID-19     の直接的な結果として生じた賃借料割引等がリースの変更に該当

    するかどうかを評価しないことができます。                    このような選択をしたリース利用者は賃借料割引等によるリース料の変動
    に対し、そのような変動がリースの変更に該当しない場合、同基準書で規定されている方式と一貫した方法で会計処
    理しなければなりません。同基準書の改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はありません。
    (2)  企業会計基準書第         1109  号「金融商品」、第         1039  号「金融商品：認識と測定」、第               1107  号「金融商品：開示」、第            1104

    号「保険契約」及び第          1116  号「リース」の改正         ‐ 金利指標改革       (2 段階改正     )
    金利指標改革に関連して償却原価で測定される金融商品の金利指標を代替する時に帳簿価額ではなく実効金利を

    調整し、ヘッジ関係で金利指標の代替が発生した場合にも中断することなくヘッジ会計を継続できるようにするなどの
    例外規定が含まれています。金利                指標改革により発生するリスク、               IBOR   関連金融資産及び金融負債に対する情報に
    ついては注記       42 に記載されています。
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    4. 重要な会計方針

    当社が韓国採択国際会計基準により財務諸表を作成する際に適用した重要な会計方針は以下に記述されており、

    注記  3 で説明している会計方針の変更を除き、当期及び比較表示された前期の財務諸表は同じ会計方針を適用して
    作成されました。
    (1)  個別財務諸表上の子会社及び関連会社投資

    当社の財務諸表は企業会計基準書第                  1027  号「個別財務諸表」による個別財務諸表です。関連会社及び子会社は直

    接的な持分投資に基づいて原価で測定しています。但し、韓国採択国際会計基準への移行日時点には移行日の過
    去会計基準による帳簿価額をみなし原価として使用しました。また、関連会社及び子会社から受け取る配当金は、配
    当を受ける権利が確定した時点で当期損益として認識しています。
    (2)  外貨建取引

    財務諸表の作成において、企業の機能通貨以外の通貨（外貨）で行われた取引は取引日の為替レートを適用して記

    録しています。報告期間末ごとに外貨建貨幣性項目は報告期間末の為替レートの終値で換算しています。公正価値
    で測定する外貨建非貨幣性項目は公正価値が決定された日の為替レートで換算し、取得原価で測定する外貨建非
    貨幣性項目は取引日の為替レートで換算しています。
    貨幣性項目の決済時点で生じた為替差額、在外営業活動体に対する純投資額から生じた換算差額又はキャッシュ・

    フロー・ヘッジ手段として指定された金融負債から生じた換算差額を除いた貨幣性項目の換算により生じた為替差額
    は、すべて当期損益として認識しています。非貨幣性項目から生じた損益をその他の包括利益として認識する場合に
    は、その損益に含まれた為替レート変動効果もその他の包括利益として認識し、当期損益として認識する場合には為
    替レート変動効果も当期損益として認識しています。
    (3) 現金及び現金同等物

    当社は取得日から満期日までの期間が                   3 ヶ月以内に到来する投資資産を現金及び現金同等物に分類しています。資

    本性金融商品は現金同等物から除外していますが、償還日が定められており、取得日から償還日までの期間が短い
    優先株式のような実質的な現金同等物の場合には、現金同等物に含めています。
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    (4)  非デリバティブ資産

    1) 分類及び測定

    当社は企業会計基準書第             1109  号により、非デリバティブ資産を公正価値で測定する金融資産                              (公正価値の変動をそ

    の他の包括利益又は当期損益として認識                    )、償却原価で測定する金融資産の測定カテゴリーに分類します。金融資
    産の分類は一般的に金融資産が管理される方式であるビジネスモデルと金融資産の契約上のキャッシュ・フローの
    特性に基づいて決定されます。
    当社は事業が管理される方式と経営陣に情報が提供される方式を考慮して金融資産のポートフォリオレベルで保有

    されるビジネスモデルの目的を評価します。                     そのような情報は次を考慮します。
    - ポートフォリオに対して明示された会計方針及び目的並びに実際のこのような方針の運営。これには契約上の受取

    利息の獲得、特定受取利息率レベルの維持、金融資産を調達する負債のデュレーションと当該金融資産のデュレー
    ションの一致及び資産の売却を通じた予想キャッシュ・フローの支出又は実現することに重点を置いた経営陣の戦略
    を含む
    - ビジネスモデルで保有する金融資産の成果を評価し、その評価内容を主要経営陣に報告する方式
    - ビジネスモデル       (並びにビジネスモデルで保有する金融資産                     )の成果に影響を及ぼすリスクとそのリスクを管理する
    方式
    - 経営陣に対する報奨方式            (例：管理する資産の公正価値に基づいて報奨するか、それとも受け取る契約上のキャッ
    シュ・フローに基づいて報奨するか                )
    - 過去期間の金融資産の売却の頻度、金額、時期、理由、将来の売却活動に対する予想
    契約上のキャッシュ・フローが元本と利息に対する支払だけで構成されているかどうかを評価する時、当社は該当商

    品の契約条件を考慮します。非デリバティブ資産が契約上のキャッシュ・フローの時期や金額を変更させる契約条件
    を含んでいれば、その契約条件のために該当金融商品の残存期間にわたって生じる契約上のキャッシュ・フローが元
    利金の支払だけで構成されているかどうかを判断しなければなりません。これを評価する時、当社は次の事項を考慮
    します。
    - キャッシュ・フローの金額や時期を変更させる条件付状況

    - 変動金利の特性を含めて契約上の額面金利を調整する条項
    - 途中償還の特性と満期延長の特性
    - 特定資産から生じるキャッシュ・フローに対する当社の請求権を制限する契約条件
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    非デリバティブ資産は当初認識時点に公正価値で測定し、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産ではない場

    合、金融資産の取得に直接関連する取引コストは当初認識時点の公正価値に加算しています。
    ①償却原価で測定する金融資産

    契約上のキャッシュ・フローを受け取るための保有が目的であるビジネスモデルの下で金融資産を保有し、契約条件

    により特定日に元本と元本残高に対する利息支払だけで構成されているキャッシュ・フローが発生する資産は償却原
    価で測定します。このような資産は事後的に実効金利法を用いて償却原価で測定します。償却原価は減損損失によ
    り減少します。受取利息、外貨換算損益、減損及び認識の中止による損益は当期損益として認識します。
    ② その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    契約上のキャッシュ・フローの受取と金融資産の売却の両方を通じて目的を達成するビジネスモデルの下で金融資

    産を保有し、契約条件により特定日に元本と元本残高に対する利息支払だけで構成されているキャッシュ・フローが
    発生する資産はその他の包括利益を通じて公正価値で測定します。
    その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類された負債性金融商品は実効金利法による受取利

    息、為替損益及び減損は当期損益として認識し、それ以外の損益はその他の包括利益として認識します。金融資産
    の認識を中止する時、その他の包括利益に累積した損益は当期損益に再分類します。
    短期売買項目でない資本性金融商品に対する投資は当初認識時に事後的な公正価値変動をその他の包括利益と

    表示することを指定する取消不能な選択ができます。このような選択は金融商品別に行われます。その他の包括利
    益を通じて公正価値で測定する金融資産と指定した資本性金融商品から生じる投資元本の回収でない配当金は当
    期損益として認識し、それ以外の損益はその他の包括利益として認識して当期損益に再分類されません。
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    ③純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

    償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産以外の金融商品はデリバティブを含めて純

    損益を通じて公正価値で測定されます。利息                     と受取配当を含むすべての損益を当期損益として認識します。
    互いに異なる基準により資産又は負債を測定するか、それによる損益を認識する際に測定又は認識のミスマッチが

    発生する場合、このようなミスマッチの認識を中止又は著しく減少させることができる時には、                                            純損益を通じて公正価
    値で測定する項目に指定できます。                 但し、一度指定すればこれを取り消すことはできません。
    2) 金融資産の認識の中止

    金融資産のキャッシュ・フローに対する契約上の権利が消滅するか、あるいは金融資産のキャッシュ・フローに対する

    権利を譲渡して金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを移転する場合、金融資産の認識を中止
    しています。仮に金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを保有しておらず、移転もしていない場
    合、当社が金融資産を統制していなければ金融資産の認識を中止し、金融資産を継続して統制している場合は、そ
    の譲渡資産に対して引き続き関与する程度まで継続して認識し、関連負債を共に認識しています。仮に金融資産の
    キャッシュ・フローに対する権利を譲渡したものの、金融資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを当社
    が保有している場合には、当該金融資産を継続して認識し、受け取った売却金額は負債として認識しています。
    3) 金融資産と負債の相殺

    金融資産と負債は当社が資産と負債を相殺できる法的権利があり、純額で決済するか、あるいは資産を実現すると

    同時に負債を決済する意図がある場合に限り相殺しています。
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    (5)  デリバティブ

    組込デリバティブは主契約が金融資産ではなくて特定の要件を充足する場合に別途会計処理して、主契約から分離

    します。デリバティブは当初認識時に公正価値で測定します。当初認識後に公正価値で測定し、その変動は一般的
    に損益として認識します。デリバティブの公正価値変動による評価損益はそれぞれ下記のように認識しています。
    1) ヘッジ会計

    デリバティブはヘッジ会計の適用の有無により会計処理が変わるため、売買目的デリバティブとヘッジ目的デリバティ

    ブに分類できます。ヘッジ会計が適用されるヘッジ目的デリバティブの取引時、特定リスクにより認識された資産や負
    債又は認識されなかった確定契約の全体又は一部の公正価値変動に対するヘッジの場合、公正価値ヘッジ会計を
    適用し、特定リスクにより認識された資産や負債又は発生の可能性が非常に高い予想取引のキャッシュ・フロー変動
    に対するヘッジの場合、キャッシュ・フロー・ヘッジ会計を適用します。売買目的デリバティブ取引の場合、公正価値評
    価による損益を当期損益に反映します。当期及び前期において当社のデリバティブのうちヘッジ手段として指定され
    たデリバティブはありません。
    2) 組込デリバティブ

    組込デリバティブは、主契約の経済的特性及びリスクとの密接な関連性がなく、組込デリバティブと同じ条件の別途

    の商品がデリバティブの定義を満たす場合、複合金融商品が当期損益認識項目に指定されていなければ、組込デリ
    バティブを主契約から分離して別途会計処理しています。主契約から分離した組込デリバティブの公正価値変動は当
    期損益として認識しています。
    3) その他デリバティブ

    ヘッジ手段として指定されなかったデリバティブは公正価値で測定し、公正価値変動による評価損益は当期損益とし

    て認識しています。
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    (6)  取引日   (Day1)   損益の認識

    市場で観測できないインプットを利用して公正価値を評価する公正価値レベル                                     3 に該当する金融商品の場合、当社は

    当初認識時に公正価値と取引価額の差である取引日                         (Day1)   損益を繰り延べて満期まで定額法によって償却して損益
    に反映しています。
    (7)  有形固定資産

    有形固定資産は、取得原価から減価償却累計額と減損損失累計額を差し引いた金額で表示されます。取得原価は

    資産の取得に直接的に関連する支出が含まれます。
    土地を除いた資産は、取得原価から残存価額を控除した金額に対して、下表の見積経済的耐用年数にわたって定額

    法で償却しています。
                区　分                           耐用年数
                 建物                           40 年
               車両運搬具                             5 年
                器具備品                             5 年
                賃借施設                             5 年
                その他                            5 年
    有形固定資産の減価償却方法、残存価額及び経済的耐用年数は会計年度末ごとに再検討し、必要な場合、会計上

    の見積りの変更として会計処理しています。
    (8)  投資不動産

    インカムゲイン、キャピタルゲインを獲得するために保有する不動産は投資不動産に分類しています。投資不動産は

    当初認識時に原価で測定し、当初認識後には、原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を差し引いた                                                    金額で
    表示されます。投資不動産のうち、土地を除いた投資不動産は見積経済的耐用年数                                        40 年にわたって定額法で償却し
    ています。
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    (9)  無形資産

    無形資産は当初認識する時に原価で測定し、当初認識後に原価から償却累計額と減損損失累計額を差し引いた金

    額を帳簿価額として認識しています。
    無形資産は使用可能な時点から残存価額をゼロ                       (「 0 」 )として下表の耐用年数にわたって定額法で償却しています。

                区　分                           耐用年数
                開発費                            5 年
               ソフトウェア                             5 年
                会員権                          確定できない
             その他の無形資産                          5 年、  20 年、確定できない
    耐用年数を確定できる無形資産の償却期間と償却方法は会計年度末ごとに再検討して、耐用年数を確定できない無

    形資産に対しては、その資産の耐用年数を確定できないという評価が引き続き正当であるかどうかを会計期間末ごと
    に再検討し、これを変更することが適切であると判断される場合は会計上の見積りの変更として処理しています。
    (10)  金融資産の減損

    当社は将来予測情報に基づいて償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品に

    対する予想信用損失を評価します。減損方式は信用リスクが著しく増加したか否かにより決定されます。当社は金融
    資産の当初認識後に信用リスクが著しく増加したか否かによって下表のように                                     3 段階に区分して        12 ヶ月の予想信用損
    失又は全期間の予想信用損失に該当する金額で信用損失引当金を認識します。
              区分                          損失引当金

           当初認識後、信用リスクが               12 ヶ月予想信用損失：報告期間の末日以降                    12 ヶ月以内に発生する可
     Stage   1
           著しく増加していない場合            (*)   能性のある金融商品の債務不履行事象による予想信用損失
           当初認識後、信用リスクが
     Stage   2
                          全期間の予想信用損失：予想残存期間に発生する可能性のあるす
           著しく増加した場合
                          べての債務不履行事象による予想信用損失
     Stage   3
           信用減損した場合
    (*)  報告期間の末日現在、信用リスクが低い場合には、信用リスクが著しく増加していないものと見なすことができま
    す。
    当初認識時に信用減損した金融資産は、当初認識後、全期間の予想信用損失の累積変動分のみを信用損失引当

    金として計上します。
    当社は、    12 ヶ月の予想信用損失で測定する次の金融資産を除いては、全期間の予想信用損失に該当する金額で損

    失引当金を測定しています。
    -報告期間の末日現在、信用リスクが低いと決定された負債性証券
    -当初認識後に信用リスク            (すなわち、金融資産の予想残存期間にわたって発生する債務不履行リスク                                    )が著しく増加
    していないその他の負債性証券
    金融資産の信用リスクが当初認識後に著しく増加したか否かに対する判断及び予想信用損失の測定時に、当社は

    過度な原価及び努力を投入することなく利用でき、合理的かつ裏付けられる情報を考慮します。これには未来指向的
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    な情報を含めて当社の過去の経験と公知された信用評価に基づいた質的、量的な情報及び分析が含まれます。
    当社は金融資産の信用リスクは延滞日数が                     30 日を超過する場合に著しく増加したと仮定しています。

    当社は次の場合、金融資産に債務不履行が発生したと考慮します。

    -当社が遡求活動をしなければ、債務者が当社に信用義務を完全に履行しない場合
    -金融資産の延滞日数が           90 日を超過した場合
    全期間の予想信用損失は金融商品の予想残存期間に発生する可能性のあるすべての債務不履行事象による予想

    信用損失です。
    12 ヶ月の予想信用損失は報告期間の末日以後                      12 ヶ月以内    (又は金融商品の予想残存期間が                12 ヶ月より短い場合、

    いずれか早く到来する期間             )に発生する可能性のある金融商品の債務不履行事象による予想信用損失を示す全期
    間の予想信用損失の一部です。
    予想信用損失を測定する時に考慮する最も長い期間は当社が信用リスクにさらされる最長契約期間です。

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    ① 予想信用損失の測定

    予想信用損失は信用損失の確率加重した見積りです。信用損失はすべての現金不足額                                          (すなわち、契約により支払

    われることにしたすべての契約上のキャッシュ・フローと受け取ると見込まれるすべての契約上のキャッシュ・フローの
    差 )の現在価値で測定されます。予想信用損失は当該金融資産の実効金利で割り引かれます。
    ② 信用減損した金融資産

    報告期間末ごとに、当社は償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の信用が減損

    したか否かを評価します。金融資産の見積り将来キャッシュ・フローに悪影響を及ぼす一つ以上の事象が発生した場
    合、当該金融資産は信用が減損します。
    金融資産の信用が減損した証拠は次のような観察可能な情報を含みます。

    -発行者や借入者の重要な財務的困難
    -債務不履行や       90 日以上延滞のような契約違反
    -借入者の財務的困難に関連した経済的又は契約上の理由で当初借入条件の避けられない緩和
    -借入者の破産可能性が高くなったか、又はその他の財務構造調整の可能性が高くなった
    -財務的困難により当該金融資産に対する活発な市場が消滅
    ③ 財政状態計算書上の信用損失引当金の表示

    償却原価で測定する金融資産に対する損失引当金は当該資産の帳簿価額から差し引きます。その他の包括利益を
    通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対しては、損失引当金は当期損益に含めてその他の包括利益として
    認識します。
    (11)  非金融資産の減損

    のれんや耐用年数が確定できない無形資産に対しては毎年、償却対象資産に対しては資産の減損を示唆する兆候

    があるたびに減損テストを実施しています。減損損失は回収可能価額                                  (使用価値又は処分付帯原価を差し引いた公
    正価値のいずれか高い方の金額                )を上回る帳簿価額の分だけ認識し、のれん以外の非金融資産に対する減損損失
    は報告期間末ごとに戻し入れが行なわれる可能性を検討します。
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    (12)  リース

    当社は契約の約定時点に契約がリースであるか又はリースを含んでいるかを判断します。契約で対価と交換して、識

    別される資産の使用統制権を一定期間にわたり移転する場合、その契約はリースであるか又はリースを含んでいま
    す。契約が識別される資産の使用統制権を移転するか否かを判断する時、当社は企業会計基準書第                                                 1116  号「リー
    ス」の定義を利用しています。
    1) リース利用者

    リース要素を含む契約の開始日又は変更有効日に当社は契約対価を独立販売価格に基づいて各リース要素に配分
    します。但し、当社は不動産リースに対し非リース要素を分離しない実務上の簡便法を適用してリース要素に関連す
    る非リース要素を一つのリース要素として会計処理します。
    当社はリース開始日に使用権資産とリース負債を認識します。使用権資産は当初原価で測定し、当該原価はリース

    負債の当初測定金額、リース開始日又は以前に支払ったリース料                               (受け取ったリースインセンティブを差引                  )、リース開
    設直接原価、原資産を解体及び除去、原資産や原資産が位置した敷地を原状回復する時にリース利用者が負担す
    る原価の見積りで構成されます。
    使用権資産は事後的にリース開始日からリース期間終了日まで定額法により減価償却しています。但し、リース期間

    終了日に使用権資産の所有権が移転され、又は使用権資産の原価に購入オプションの行使価格が反映された場合
    には、有形固定資産の減価償却と同様な方式により原資産の耐用年数終了日まで使用権資産を減価償却していま
    す。また、使用権資産は減損損失により減少又はリース負債の再測定により調整されることがあります。
    リース負債はリース開始日現在、支払われていないリース料の現在価値で当初測定します。リース料はリースの計算

    利子率で割り引くものの、計算利子率を簡単に算定できない場合には、当社の                                      追加借入利子率        で割り引きます。一
    般的に当社は追加借入利子率を割引率として使用します。
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    当社は多様な外部財務情報から得た利率からリースの条件とリース資産の特性を反映するための調整をして追加借

    入利子率を算定します。
    リース負債の測定に含まれるリース料は次の項目で構成されます。

    -固定リース料      (実質的な固定リース料を含む              )

    -指数や料率      (金利  )により変わる変動リース料。当初にはリース開始日の指数や料率                               (金利  )を使って測定する
    -残存価額保証により支払うと見込まれる金額
    -購入オプションを行使することが非常に確実な場合、購入オプションの行使価格、延長オプションを行使することが非
    常に確実な場合、延長期間のリース料、リース期間が終了オプションの行使を反映する場合にリースを終了するため
    に負担する金額
    リース負債は実効金利法により償却します。リース負債は指数や料率                                 (金利  )の変動で将来リース料が変動し又は残

    存価額保証により支払うと見込まれる金額が変動する場合、購入、延長、終了オプションを行使するか否かに対する
    評価が変動し又は実質的な固定リース料が修正される場合に再測定されます。
    リース負債を再測定する時、関連する使用権資産を調整して、使用権資産の帳簿価額がゼロ                                             (0) に減る場合には再

    測定金額を当期損益として認識します。
    当社は財政状態計算書上に投資不動産の定義を満たさない使用権資産を「有形固定資産」と表示し、リース負債は

    その他の金融負債と表示しました。
    短期リースと少額原資産リース

    当社は   IT 装備を含めてリース期間が             12 ヶ月以内である短期リースと少額原資産リースに対して使用権資産とリース負
    債を認識しない実務上の簡便法を選択しました。当社はこのようなリースに関連したリース料をリース期間にわたって
    定額法により費用として認識します。
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    2) リース提供者

    リース要素を含む契約の約定日や変更有効日に当社は独立販売価格に基づいて各リース要素に契約対価を配分し

    ます。
    リース提供者として当社はリース約定日にリースがファイナンスリースであるかオペレーティングリースであるかを判

    断します。
    各リースを分類するために、当社はリースが原資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてを移転するか否

    かを全般的に判断します。原資産の所有に係るリスクと経済価値のほとんどすべてをリース利用者に移転する場合、
    リースをファイナンスリースに分類し、そうではない場合にはリースをオペレーティングリースに分類します。                                                   この評価
    指標の一つとして当社はリース期間が原資産の経済的耐用年数の相当部分を占めるか否かを考慮します。
    当社が中間リース提供者である場合には、上位リースと転リースをそれぞれ会計処理します。また、転リースの分類

    は原資産でなく上位リースから生じる使用権資産により判断します。上位リースが認識免除規定を適用する短期リー
    スに該当する場合には、転リースをオペレーティングリースに分類します。
    約定にリース要素と非リース要素がともに含まれている場合、当社は企業会計基準書第                                          1115  号を適用して契約対価

    を配分します。
    当社はリース純投資に対して企業会計基準書第                       1109  号の「認識の中止と減損規定」を適用します                     (注記  4(10)  参照  )。

    当社は追加でリース総投資を計算する際に用いた無保証残存価額に対する定期的な再検討を行っています。
    当社はオペレーティングリースから受け取るリース料を「営業外収益」の一部としてリース期間にわたって定額基準に

    より収益として認識します。
    当社がリース提供者として比較期間に適用した会計方針は企業会計基準書第                                     1116  号の規定と相違しません。

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    (13)  非デリバティブ負債

    1) 分類及び測定

    当期損益認識金融負債は短期売買目的の金融商品です。主に短期間内に再購入する目的で負担する金融負債は

    純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類されます。また、ヘッジ会計の対象でないデリバティブや組込デ
    リバティブを含む金融商品から分離したデリバティブも純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類されま
    す。
    当期損益認識金融負債、金融保証契約、金融資産の譲渡が認識の中止条件を満たさない場合に発生する金融負債

    を除いたすべての非デリバティブ負債を償却原価で測定する金融負債に分類しており、財政状態計算書上、預り金、
    借入金及びその他の金融負債などと表示しています。
    2) 認識の中止

    金融負債は契約上の義務が履行、取消又は満了して消滅するか、又は従来の金融負債の条件が実質的に変更され

    た場合に財政状態計算書上の認識を中止します。
    (14)  借入有価証券と売却有価証券

    当社は有価証券貸借取引に関連して、韓国預託決済院などからの有価証券の借入時に借入有価証券として備忘価

    額で管理し、同借入有価証券の売却時に純損益を通じて公正価値で測定する金融負債項目である売却有価証券と
    して処理した後、報告期間の末日の時価変動分及び買入償還時の帳簿価額と買入価額の差を包括利益計算書上、
    金融資産     (負債  )評価及び処分損益として認識しています。
    (15)  買戻条件付売買

    当社は有価証券を買戻条件付で買い入れた場合、買入金額を資産勘定である貸付債権の買戻条件付買入勘定と表

    示し、買戻条件付で売却した場合、売却金額を負債勘定である買戻条件付売却勘定と表示しており、売却・買入時に
    発生する利息は受取利息及び支払利息として計上しています。
    (16)  引当金

    引当金は義務を履行するために予想される支出額の現在価値で測定され、時間の経過による引当金の増加は支払

    利息として認識されます。
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    (17)  従業員給付
    当社は退職年金制度を運営しており、確定拠出型制度と確定給付型制度を運営しています。

    確定拠出型制度は、当社が固定した金額の拠出金を別個の基金に支払う退職年金制度であり、拠出金は従業員が

    勤務役務を提供した時に費用として認識されます。
    確定給付型制度は、確定拠出型制度を除いた全ての退職年金制度です。通常、確定給付型年金制度は年齢や勤続

    年数、給与レベルなどの要素によって従業員が退職する時に受け取る退職年金給付額が確定します。確定給付型制
    度に関連して、財政状態計算書に計上された負債は報告期間の末日現在で確定給付債務の現在価値から社外積立
    資産の公正価値を差し引いた金額です。確定給付債務は毎年、独立した保険計理人によって予測単位積増方式に
    よって算定されており、確定給付債務の現在価値はその支払時点とほぼ同じ時期に満期を迎える優良社債の利率で
    予想将来現金支出額を割り引いて算定します。また、確定給付負債に関連する再測定要素はその他の包括利益とし
    て認識されます。
    制度の改正、縮小又は精算が発生する場合には、過去の勤務費用又は精算による損益は当期損益として認識しま

    す。
    (18)  顧客との契約から生じる収益

    当社は企業会計基準書第             1115  号「顧客との契約から生じる収益」の適用範囲に含まれる顧客とのすべての契約に下

    記の  5 段階収益認識モデルを適用して収益を認識しています。
       － 1 段階  : 顧客との契約を識別
       － 2 段階  : 履行義務を識別
       － 3 段階  : 取引価格を算定
       － 4 段階  : 取引価格を契約内の履行義務に配分
       － 5 段階  : 履行義務を履行する時           (又は期間にわたって履行次第              )収益を認識
    当社は金融役務手数料をその手数料の賦課目的と関連金融商品の会計処理基準により次の通り区分して処理しま

    す。
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    ①金融商品の有効収益を構成する手数料

    金融商品の実効金利の一部を構成する手数料の場合、一般的に実効金利に対する調整項目として処理します。この

    ような手数料には借入者の財務状態、保証、担保とその他の保証約定に関する評価及び事務処理、関連書類の準
    備及び作成などの活動に対する報奨、金融負債の発行時に受け取られた開設手数料などが含まれます。しかし、金
    融商品が純損益を通じて公正価値で測定する金融商品に該当する場合、手数料は商品の当初認識時に収益として
    認識します。
    ②期間にわたって履行する履行義務に関連した手数料

    期間にわたって履行する履行義務に関連した手数料は財貨又は役務に対する統制を期間にわたって移転するため、

    期間にわたって収益を認識します。資産管理手数料、業務受託手数料など一定の期間にわたって役務の提供対価と
    して賦課される手数料はその役務を提供した時に収益として認識します。
    ③一時点で履行する履行義務に関連した手数料

    一時点で履行する履行義務に関連した手数料は、顧客が約束された資産を統制して企業が履行義務を履行した時

    点で収益として認識します。株式又はその他の証券売買、事業譲受渡の斡旋のように第三者のための取引の交渉又
    は交渉参加の対価として受け取る手数料及び販売手数料は当該取引の完了時点で収益として認識します。
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    (19)  金融収益と費用

    当社の金融収益と金融費用は次のように構成されています。

    - 受取利息
    - 支払利息
    - 受取配当金
    - その他の包括利益を通じて公正価値で測定する債務商品に対する投資資産の処分から発生する純損益
    - 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に対する純損益
    - 金融資産と金融負債に対する為替差損益
    - 償却原価又はその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品に対する投資資産から発生する減
    損損失   (又は減損損失戻入         )
    受取利息又は支払利息は実効金利法を用いて認識しました。受取配当金は、当社が配当を受ける権利が確定した

    時点で認識します。
    実効金利法は、金融商品の予想残存期間に見積もられる将来現金支払額や受取額の現在価値を金融資産の総帳

    簿価額や金融負債の償却原価と正確に一致させる利率です。
    受取利息や支払利息を計算する時、実効金利は資産の総帳簿価額                                (当該資産が信用減損しなかった場合                  )や負債の

    償却原価に適用します。しかし、当初認識後に事後的に信用減損した金融資産に対しては受取利息は当該金融資産
    の償却原価に実効金利を適用して計算します。仮に当該資産がこれ以上信用減損しなかったと見なされる場合、総
    帳簿価額に実効金利を適用して受取利息を計算します。
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    (20)  法人税

    法人税費用は当期法人税と繰延税金で構成されます。法人税は、その他の包括利益や資本に直接認識された項目

    に関連する金額は該当項目に直接認識し、これを除いては当期損益として認識されます。                                           法人税費用は報告期間の
    末日現在、制定された又は実質的に制定されている税法を基準として測定されます。
    繰延税金は、資産と負債の帳簿価額と税務基準額の差額によって生じる一時差異に対し、帳簿価額を回収又は決済

    する際に予想される税効果として認識されます。但し、事業結合以外の取引において、資産・負債の当初認識時に発
    生する繰延税金資産・負債は、その取引が会計利益や課税所得に影響を及ぼさない限り認識されません。
    繰延税金資産は、将来減算一時差異が使われる将来の課税所得が発生する可能性が高い場合に認識されます。

    子会社、関連会社及び共同支配企業の投資持分に関する将来加算一時差異に対して消滅時点をコントロールするこ

    とができ、予測可能な将来に一時差異が消滅しない可能性が高い場合を除いては、繰延税金負債を認識していま
    す。また、このような資産から発生する将来減算一時差異に対して一時差異が予測可能な将来に消滅する可能性が
    高く、一時差異が使用可能な課税所得が発生する可能性が高い場合に限って繰延税金資産を認識しています。
    繰延税金資産と負債は、当期税金資産と当期税金負債を相殺できる法的に執行可能な権利を当社が有しており、繰

    延税金資産と負債が同じ課税当局から課される法人税と関係があり、かつ、純額で決済する意図がある場合に相殺
    します。
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    韓国投資金融グループは法人税法により、韓国投資金融持株株式会社                                  (以下「連結親法人」という。             )及び韓国投資金

    融持株株式会社の         100%  国内子会社など        (以下「連結子法人」という。             )に対して全体を一つの課税単位とみて所得を通
    算して法人税を課税する連結納税制度を適用しています。これにより、連結子法人である当社は連結親法人から受
    け取る金額又は連結親法人に支払う金額をそれぞれ未収金と未払金として計上しています。
    (21)  セグメント報告

    セグメント別情報は最高営業意思決定者に報告されるセグメント別に開示されます                                       (注記  44 参照  )。最高営業意思決定

    者はセグメントに配賦される資源とセグメントの成果を評価するにあたって責任があり、戦略的意思決定を行う取締役
    会を最高意思決定者と見ています。
    (22)  信託業務

    当社は信託財産を当社の固有財産と区分して会計処理しており、信託勘定から信託財産の運用、管理及び処分に

    関連して信託報酬を取得する場合、営業収益項目である受取手数料として計上しています。
    (23)  顧客の委託売買取引に係る未収金                 / 未払金

    当社は顧客の委託売買に関連して清算決済機関である韓国取引所と顧客との債権又は債務をそれぞれ総額で認識

    しているため、当社は同一金額を財政状態計算書上のその他の金融資産とその他の金融負債として認識していま
    す。但し、韓国取引所と会社間の同日付の取引から発生する債権と債務、顧客と会社間の同日付及び同一口座間の
    取引から発生する債権と債務は相殺しています。
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    (24)  適用していない制定・改正基準書

    制定・公表されたものの、            2021  年 1 月 1 日以後開始する会計年度に施行日が到来していない主要な制定・改正基準書

    及び解釈指針は次の通りです。当社は財務諸表の作成時、次の制定・改正基準書及び解釈指針を早期適用してい
    ません。
    1) 企業会計基準書第         1037  号「不利な契約」の改正            - 契約履行コスト

    不利な契約の有無を評価するための目的で契約履行コストを決める時、含むコストの範囲を明確にしました。この改

    正事項は施行日に存在する契約について                    2022  年 1 月 1 日から開始する年次財務諸表に適用されます。当初適用日に
    改正事項の適用による累積効果は期首時点の利益剰余金又はその他資本で調整して、比較表示財務諸表は再作
    成しません。当社は          2021  年 12 月 31 日に存在するすべての契約について改正事項が施行される前に全て完了する予
    定です。
    2) 企業会計基準書第         1012  号「法人税」の改正         - 単一の取引から生じた資産と負債に係る繰延税金

    使用権資産とリース負債、復旧引当金と関連資産を当初認識する時、将来加算一時差異と将来減算一時差異が同

    時に同じ金額が生じた場合、当初認識免除を適用するための狭い範囲の改正です。同改正案は                                              2023  年 1 月 1 日以後
    最初に開始する会計年度から適用できます。
    使用権資産とリース負債、復旧引当金と関連資産を発生させる単一取引の場合、関連した繰延税金資産と負債は当

    初適用累積効果を比較表示される最も早い期間の期首時点の利益剰余金                                    (又は資本の他の構成要素             )で調整して認
    識しなければなりません。
    同改正案は表示される最も早い期間の期首時点以後から発生したすべての取引に適用します。

    当社は   2023  年 1 月 1 日から同改正案を適用する予定です。同改正案の適用が当期又は前期に影響を及ぼす金額は

    ありません。
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    3) 以下の制定・改正基準書は当社に重要な影響を及ぼさないと判断されます。

    - 2021  年 6 月 30 日以後の期間に対する           COVID-19     関連賃借料免除        / 割引   / 猶予  (企業会計基準書第         1116  号「リース」     )

    -概念フレームワーク参照            (企業会計基準書第         1103  号「事業結合」       )
    - K-IFRS   年次改善     2018-2020
    -意図した使用前の売却金額             (企業会計基準書第         1016  号「有形固定資産」         )
    -負債の流動      / 非流動分類      (企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」          )
    -企業会計基準書第         1117  号「保険契約」及びその改正案
    -会計方針の開示        (企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」          )
    -会計上の見積りの定義           (企業会計基準書第         1008  号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」                       )
    (25)  財務諸表の承認

    当社の財務諸表は         2022  年 2 月 9 日の取締役会で承認されて、              2022  年 3 月 8 日の取締役会で最終承認される予定です。

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    5. 現金及び預け金

    (1)  当期末及び前期末現在、現金及び預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                  第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     現金及び現金同等物                               1,238,654,503                 916,798,842
     一般商品預け金        (預金  )                      12,700,000                10,800,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )                 182,100,000                320,600,000
     上場デリバティブ取引預け金                               1,606,824,699                1,917,475,577
     長期性預金                               1,683,520,000                 613,480,000
     特定預金                                   34,500                34,500
     その他預け金                               1,833,059,647                 856,910,891
               合　計                     6,556,893,349                4,636,099,810
    (2)  当期末及び前期末現在、使用が制限されている預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                  第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     一般商品預け金        (預金  )(*1)                      12,700,000                10,800,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )(*1)                 182,100,000                320,600,000
     上場デリバティブ取引預け金                               1,606,824,699                1,917,475,577
     長期性預金      (質権設定     )(*2)                     1,395,000,000                 368,104,000
     特定預金     (*3)                              34,500                34,500
     その他預け金       (*4)                         1,833,059,648                 856,910,891
               合　計                     5,029,718,847                3,473,924,968
    (*1)  「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
    じるために、一般商品及び集団投資証券投資などに対して証券先物委員会が定めるところに従って一定金額を韓国
    証券金融㈱に預金の形態で別途預けています。
    (*2)  当期末現在、長期性預金のうち               5,000,000    千ウォンは支払決済業務に関連した担保で、                      1,390,000,000      千ウォンは
    店頭デリバティブ取引に関連した担保であり、取引相手である銀行により質権設定されています。
    (*3)  特定預金は当座開設保証金で、使用が制限されています。
    (*4)  その他預け金は外貨で入金された預り金と証拠金に対する預け金です。
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    6. 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     資本性証券                                 3,269,895,498              2,727,485,740
     負債性証券                                 26,801,404,842              27,556,224,902
     投資家預託金別途預け金            (信託  )(*)                  6,703,211,766              5,859,258,092
     出資金                                  593,498,791              401,918,880
     集団投資証券                                  643,379,444              903,168,545
     デリバティブ証券                                  182,856,223              179,773,651
     貸付債権                                  686,342,692              807,651,390
               合　計                      38,880,589,256              38,435,481,200
    (*)  「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
    えるために、証券先物委員会が定めるところにより、一定金額を韓国証券金融㈱に信託の形態で別途預けているた
    め、使用が制限されています。但し、「資本市場と金融投資業に関する法律」施行令第                                         72 条第  3 項により、当該信託財
    産のうち    125,000,000      千ウォンに対する受益権は支払決済業務に関連して決済代行銀行である中小企業銀行に担保
    として提供されています。
    (2)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、資本性証券の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     ウォン建株式                             2,659,212,596                  2,245,718,070
     外貨建株式                              270,144,147                  158,911,365
     ハイブリッド資本証券                              238,668,474                  234,076,037
     その他                              101,870,281                   88,780,268
            合　計                      3,269,895,498                  2,727,485,740
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    (3)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、負債性証券の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
    国債・地方債                              4,258,783,361                  5,046,637,590
    特殊債                              2,578,375,936                  5,574,408,462
    社債                             11,909,577,026                  10,591,906,189
    コマーシャルペーパー証券                              4,418,325,790                  3,185,021,059
    電子短期社債                              2,322,877,989                  1,433,150,640
    外貨建債券                              1,099,510,368                  1,639,023,898
    外貨建電子短期社債                               89,469,186                  41,010,954
    転換社債                              122,594,316                   42,704,265
    新株予約権付社債                                1,890,870                  2,361,845
            合　計                      26,801,404,842                  27,556,224,902
    (4)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち投資家預託金別途預け金                                                  (信託  )の

    内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
    一般預り分                              6,194,291,172                  5,451,327,042
    上場デリバティブ取引預り分                               508,920,594                  407,931,050
            合　計                      6,703,211,766                  5,859,258,092
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    (5)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうちデリバティブ証券の内訳は次の通

    りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     株価連動証券                              134,131,781                  174,643,793
     株価及びデリバティブ連動社債                                   -              2,531,054
     その他デリバティブ証券                                   -              2,970,178
     その他デリバティブ社債                               48,807,699                       -
     上場指数証券                                134,350                      -
     信用リスク調整額                               (217,607)                  (371,374)
            合　計                       182,856,223                  179,773,651
    (6)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、貸付債権の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     貸付債権                              686,342,692                  807,651,390
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    7. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     資本性証券
      株式  (*)                           592,769,103                  493,028,416
            小　計                       592,769,103                  493,028,416
     負債性証券
      国債・公債                             129,724,465                  309,727,028
      特殊債                            2,747,500,304                  1,024,256,540
      社債                            1,426,381,975                   357,487,088
            小　計                      4,303,606,744                  1,691,470,656
            合　計                      4,896,375,847                  2,184,499,072
    (*)  資本性金融商品に対する投資のうち、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された項目です。
    (2)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券の内訳は次

    の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
         銘柄名           第 50( 当 )期      第 49( 前 )期            指定事由
     中小企業銀行                  26,934,500          23,116,600       営業目的の戦略的提携による持分取得
     ウリィ金融持株会社                 343,408,000          263,099,200       営業目的の戦略的提携による持分取得
     韓国証券金融㈱                  59,330,740          58,850,261          証券業関係機関の普通株
     ㈱韓国取引所                 144,869,468          130,570,674          証券業関係機関の普通株
     韓国預託決済院                  15,264,422          14,633,094          証券業関係機関の普通株
     韓国資金仲介㈱                  2,961,972          2,758,587         証券業関係機関の普通株
         合　計            592,769,102          493,028,416
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    (3)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券の処分内訳は

    ありません。処分時には関連するその他の包括利益累計額及び処分損益は利益剰余金に組み替えられ、当期損益
    に組み替えられることはありません。
    (4)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値測で測定するよう指定された資本性証券から発生し

    た受取配当金の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
                  区　分                    第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     報告期間末現在保有中の資産で認識した受取配当金                                     20,181,271            23,872,439
    (5)  当期及び前期においてその他の包括利益累計額に計上されたその他の包括利益を通じて公正価値で測定する

    金融資産の評価損益の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分           期末
     資本性証券                108,858,218            99,740,687                -      208,598,905
     負債性証券                 7,851,343           (6,308,101)           (1,607,239)            (63,997)
         小計            116,709,561            93,432,586           (1,607,239)          208,534,908
     税効果                (32,095,130)           (25,693,961)             441,991         (57,347,100)
         合計            84,614,431           67,738,625           (1,165,248)          151,187,808
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分           期末
     資本性証券                135,083,296           (26,225,078)                -      108,858,218
     負債性証券                 7,415,505           2,146,542           (1,710,704)           7,851,343
         小計            142,498,801           (24,078,536)            (1,710,704)          116,709,561
     税効果                (39,187,170)            6,621,597            470,443         (32,095,130)
         合計            103,311,631           (17,456,939)            (1,240,261)           84,614,431
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    (6)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は

    次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         344,759            -         -    344,759
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                220,233            -         -    220,233
     期末損失引当金                         564,992            -         -    564,992
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         270,234            -         -    270,234
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                 74,525           -         -     74,525
     期末損失引当金                         344,759            -         -    344,759
                               1251/1817








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    (7)  当期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は

    次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      1,691,470,657              -        -    1,691,470,657
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -         -
     買入                      4,270,170,451              -        -    4,270,170,451
     売却                      (1,647,597,582)              -        -    (1,647,597,582)
     評価                        (7,915,340)            -        -     (7,915,340)
     その他   (*)                     (2,521,442)            -        -     (2,521,442)
     期末帳簿価額                      4,303,606,744              -        -    4,303,606,744
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      2,114,082,661              -        -    2,114,082,661
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -          -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -          -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -          -
     買入                      1,893,150,722              -        -    1,893,150,722
     売却                      (2,313,094,352)              -        -    (2,313,094,352)
     評価                        2,146,542            -        -      2,146,542
     その他   (*)                     (4,814,917)            -        -      (4,814,917)
     期末帳簿価額                      1,691,470,656              -        -    1,691,470,656
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    8. 関連会社及び子会社投資

    (1)  当期末及び前期末現在、関連会社及び子会社に対する投資現況は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
                              持分比率
     区分          会社名           所在地国         決算月    取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                               (%)
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       韓国投資信託運用㈱                  大韓民国     100.00    12 月   318,259,600     151,273,041     318,259,600     集団投資業
       韓国投資バリュー資産運用㈱                  大韓民国     100.00    12 月   649,950,000     657,695,155     649,950,000     集団投資業
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                          香港     100.00    12 月   541,983,329     571,771,042     541,983,329     金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                          英国     100.00    12 月   5,963,719     3,664,972     2,194,933     金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.
                         シンガポール      100.00    12 月   8,693,967     9,674,736     7,676,928     金融投資業
       Ltd.
       KIS Vietnam   Securities    Corporation
                          ベトナム     99.81    12 月   187,204,453     245,670,216     187,204,453     金融投資業
       PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                         インドネシア      100.00    12 月   41,727,308     30,963,115     41,727,308     金融投資業
       Korea  Investment&    Securities    US, Inc.
                          米国     100.00    12 月   292,601,564     295,165,844     292,601,564     金融投資業
       KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                         ケイマン諸島      98.44    12 月   168,580,000     284,025,462     168,580,000     集団投資機構
       韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募
                         大韓民国      98.99    12 月   30,078,599     30,343,141     30,078,599     集団投資機構
       不動産投資信託      (派生型  )(*6)
       韓国投資フィラデルフィア一般私募
                         大韓民国      69.69    12 月   42,988,145     41,154,375     42,988,145     集団投資機構
       不動産投資信託      2号 (*6)
       マスターン一般私募不動産投資信託第             31 号
                         大韓民国      78.40    6月   36,300,000     30,181,645     36,300,000     集団投資機構
       (アジアポリス）     (*6)
       ハナ代替投資専門投資型私募
                         大韓民国      92.50    12 月   24,667,570     27,249,356     24,667,570     集団投資機構
       不動産投資信託      76 号
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募
                         大韓民国      99.80    12 月   50,109,327     52,047,857     50,109,327     集団投資機構
       特別資産投資信託      (適格  )(*6)
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-2 号   大韓民国      99.62    12 月   25,351,958     15,189,823     15,971,177     集団投資機構
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募
                         大韓民国      76.54    12 月   47,098,025     49,993,343     47,098,025     集団投資機構
     子
       特別資産投資信託      (専門  )(*6)
     会
       韓国投資   SEA-CHINA    Fund
                         大韓民国      90.00    12 月   210,000,000     246,508,092     210,000,000      投資組合
     社
       現代  Aviation   一般私募投資信託      19 号 (*6)      大韓民国      99.81    12 月   57,896,250     56,989,842     57,896,250     集団投資機構
       韓国バリュークラシック一般私募投資信託              1号 (*6)   大韓民国      71.82    12 月   32,712,136     38,221,367     32,712,136     集団投資機構
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託　　                1
                         大韓民国      46.99    12 月   10,125,089      6,311,454     6,309,449    集団投資機構
       号 (*3)  (*6)
       韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                1
                         大韓民国      96.87    12 月   19,275,485     18,756,796     19,275,485     集団投資機構
       号 (*6)
       リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特
                         大韓民国      66.04    12 月   42,746,771     28,496,450     29,674,371     集団投資機構
       別資産投資信託第      11 号 (*6)
       エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特
                         大韓民国      75.27    12 月   36,196,092     35,558,788     36,196,092     集団投資機構
       別資産投資信託      1号 (*6)
       イージスグローバル一般私募
                         大韓民国      99.33    12 月   30,015,047     30,392,898     30,015,047     集団投資機構
       不動産投資信託      281-1  号 (*6)
       サムスン   SRA 一般私募不動産投資信託         52 号 (*6)   大韓民国      66.85    12 月   83,564,000     72,476,549     83,564,000     集団投資機構
       ファインスノーマン一般私募投資信託第             1号 (*6)    大韓民国      99.61    12 月   51,125,919     53,045,365     51,125,919     集団投資機構
       マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型
                         大韓民国      88.54    12 月   26,074,899     26,687,195     26,074,899     集団投資機構
       私募投資信託第      1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム
                         大韓民国      83.21    12 月   10,403,581     12,745,381     10,403,581     集団投資機構
       証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信
                         大韓民国      39.69    12 月   39,869,306     35,780,619     39,869,307     集団投資機構
       託 (*3)  (*6)
       NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産
                         大韓民国      70.47    12 月   47,686,703     49,943,370     47,686,703     集団投資機構
       投資信託   21 号 (*6)
       Reksa  Dana  KISI  Equity  fund
                         大韓民国      99.78    12 月   20,000,000     19,729,143     20,000,000     集団投資機構
                               1254/1817



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       Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                         大韓民国      92.10    12 月   20,000,000     22,320,180     20,000,000     集団投資機構
       NH-Amundi    BCP  VIII 一般私募投資信託      1号 (*6)
                         大韓民国      73.75    12 月   8,143,284     7,846,775     8,143,283    集団投資機構
       HDC  クレジット・オポチューニティー
                         大韓民国      90.91    12 月   32,914,298     33,286,038     32,914,297     集団投資機構
       一般私募投資信託      3号 (*6)
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合              1号 (*3)    大韓民国      43.00    12 月   29,240,000     28,290,703     29,240,000     集団投資機構
       韓国バリュー持続成長        ESG 証券投資信託         大韓民国      88.21    12 月   20,025,103     20,360,262     20,025,103     集団投資機構
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )   大韓民国      95.33    12 月   20,217,405     19,955,352     20,217,405     集団投資機構
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*3)  (*6)
                         大韓民国      39.96    12 月   59,362,276     60,691,017     59,362,276     集団投資機構
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投
                         大韓民国      23.35    12 月   31,642,788     31,279,599     31,642,788     集団投資機構
       資信託  (*3)  (*6)
                                                      資産流動化
       キスエスビー第一次他        192 個の資産流動化構造
                         大韓民国      -    -      -     -     -
       化企業  (*2)
                                                      構造化企業
                   子会社小計                   3,410,793,996     3,451,736,358     3,379,739,349
                               1255/1817
















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司      (*1)         中国     100.00    12 月   3,322,800     3,044,656     3,322,800     金融投資業
       グローバル･ダイナスティー海外資源開発
                         大韓民国      22.39    12 月   6,733,180        -     2 集団投資機構
       私募投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業
                          中国     39.60    12 月   31,667,080     64,678,707     31,667,080     集団投資機構
       (有限パートナーシップ       )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                  大韓民国      22.22    12 月   3,750,000     4,806,552     3,183,451     投資組合
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1
                         大韓民国      30.00    12 月   12,603,700     25,065,162     12,603,700     集団投資機構
       号 (*6)
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3
                         大韓民国      39.10    12 月   20,174,332     19,918,798     20,174,332     集団投資機構
       号 (*6)
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                          中国     50.00    12 月   30,187,946     40,527,661     29,351,146     集団投資機構
       企業  (有限パートナーシップ       )
       韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド           大韓民国      24.65    12 月   14,542,500     28,631,791     14,542,500     集団投資機構
       2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                         大韓民国      20.00    12 月   7,256,840     10,802,858      7,196,836     投資組合
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                大韓民国      20.00    12 月   9,736,000     14,092,411      9,736,000    投資合資会社
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号    大韓民国      40.51    12 月   28,962,617     33,658,230     28,962,617     集団投資機構
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託              20 号
                         大韓民国      50.00    12 月   18,800,000     21,281,435     18,800,000     集団投資機構
       (*6)
       韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組
                         大韓民国      22.06    12 月   3,000,000     2,806,172     3,000,000     投資組合
       合
     関
       現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資
     連
                         大韓民国      48.81    12 月   28,569,402     27,602,254     28,569,402     集団投資機構
       信託  23-1 号
     会
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託          9
     社
                         大韓民国      50.00    12 月   46,419,188     46,242,016     46,419,188     集団投資機構
       号 (*6)
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託          3
                         大韓民国      25.51    12 月   24,633,250     35,088,058     24,633,250     集団投資機構
       号 (*6)
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産
                         大韓民国      33.33    12 月   19,777,386     20,575,041     19,777,386     集団投資機構
       投資信託   2号 (*6)
       ユジン  Aviation   専門投資型
                         大韓民国      54.48    12 月   4,475,922     4,373,183     4,475,922    集団投資機構
       私募特別資産投資信託        11 号 (*4)
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           1号 (専
                         大韓民国      28.67    12 月   15,964,613     15,720,796     15,964,613     集団投資機構
       門 )(*6)
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           2号 (専
                         大韓民国      40.04    12 月   15,439,357     15,214,954     15,439,356     集団投資機構
       門 )(*6)
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58
                         大韓民国      35.26    12 月   31,006,489     29,858,802     31,006,489     集団投資機構
       号
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託
                         大韓民国      30.30    12 月   23,740,788     23,483,272     23,740,788     集団投資機構
       2号 (専門  )(*6)
       韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業
                         大韓民国      32.97    12 月   3,000,000     2,829,040     3,000,000     投資組合
       投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託
                         大韓民国      44.44    12 月   48,052,589     46,455,569     46,695,244     集団投資機構
       第 5-3 号
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号   大韓民国      27.03    12 月   20,225,751     18,869,929     18,996,748     集団投資機構
                               1256/1817





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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号 (*6)      大韓民国      49.50    12 月   9,200,000     2,957,741        1 集団投資機構
       NH-Amundi    海外先順位ローン
                         大韓民国      30.00    12 月   45,404,786     45,451,012     45,404,785     集団投資機構
       一般私募投資信託      4号 (*6)
       タイガー代替専門投資型
                         大韓民国      39.35    12 月   47,620,000     48,396,299     47,620,000     集団投資機構
       私募特別資産投資信託        8号
       タイガー代替投資専門投資型
                         大韓民国      32.59    12 月   25,599,507     28,737,228     25,599,507     集団投資機構
       私募不動産投資信託       12 号
       タイガー代替投資専門投資型
                         大韓民国      32.59    12 月   24,400,493     25,933,416     24,400,493     集団投資機構
       私募不動産投資信託       6号
       ハノン私募投資合資会社                  大韓民国      28.57    12 月   6,000,000     6,608,570     6,000,000     投資組合
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号    大韓民国      31.75    12 月   2,000,000     4,441,360     2,000,000     投資組合
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                         大韓民国      24.41    12 月   2,410,546     2,475,002     2,410,546     投資組合
       私募投資合資会社
       IBKC-EQP   革新技術投資組合               大韓民国      40.00    12 月   15,076,685     14,129,023     15,076,685     投資組合
       キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託　　第
                         大韓民国      27.05    12 月     569     559     569  集団投資機構
       2号 (*6)
       タイガー代替専門投資型
                         大韓民国      36.26    12 月   50,000,000     47,906,252     50,000,000     集団投資機構
       私募不動産投資信託       14 号
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信託
                         大韓民国      35.83    12 月   55,000,000     53,863,912     55,000,000     集団投資機構
       第 18 号 (*6)
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社          (*4)      大韓民国      51.92    12 月   26,061,725     24,890,372     26,061,725     投資組合
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号    大韓民国      31.95    12 月   1,000,000     1,951,925     1,000,000     投資組合
       キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社             大韓民国      30.77    12 月   2,000,000     1,936,244     2,000,000     投資組合
       韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                         大韓民国      20.62    12 月   3,000,000     2,914,002     3,000,000     投資組合
       新技術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募
                         大韓民国      23.51    12 月   27,668,700     26,152,082     27,668,700     集団投資機構
       不動産投資信託      18-2 号
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投
                         大韓民国      19.33    12 月   20,000,000     18,940,689     20,000,000     集団投資機構
       資信託  (*5)
       韓国投資スマートリアルアセット
                         大韓民国      23.34    12 月   8,943,975     9,083,963     8,943,975    集団投資機構
       一般私募投資信託      1号 (*6)
       AI ギャラクシー・コスダックベンチャー
                         大韓民国      49.50    12 月   5,000,000     5,536,962     5,000,000    集団投資機構
       専門投資型私募投資信託
       現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私
                         大韓民国      29.41    12 月   3,000,000     2,990,793     3,000,000    集団投資機構
       募投資信託    1号
                               1257/1817








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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       ブレーン一般私募投資信託         37 号 (*6)       大韓民国      46.41    12 月   3,000,000     3,182,238     3,000,000    集団投資機構
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                         大韓民国      28.23    12 月   29,970,628     30,187,678     29,970,628     集団投資機構
       私募特別資産投資信託        35 号
       イージスネオバリュー一般私募不動産信託
                         大韓民国      36.91    12 月   15,000,000     14,437,978     15,000,000     集団投資機構
       第 4号 (*6)
       ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号 (*6)     大韓民国      36.52    12 月   23,500,000     24,322,072     23,500,000     集団投資機構
       メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号 (*6)     大韓民国      37.17    12 月   48,917,756     47,108,266     48,917,756     集団投資機構
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                         大韓民国      33.77    12 月   17,537,546     17,622,275     17,537,546     集団投資機構
       メザニン一般私募投資信託         2号 (*6)
       KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別
                         大韓民国      57.69    12 月   25,774,917     26,017,042     25,774,917     集団投資機構
       資産投資信託第      1号 (*4)
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託
                         大韓民国      44.99    12 月   49,663,384     47,726,616     49,663,384     集団投資機構
       第 30 号 (*6)
       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド          大韓民国      21.57    12 月   5,000,738     6,801,219     5,000,738    集団投資機構
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                         大韓民国      54.88    12 月    349,533     349,592     349,533    集団投資機構
       メザニン一般私募投資信託         3号 (*4)  (*6)
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号    大韓民国      24.20    12 月   30,000,000     29,195,749     30,000,000     集団投資機構
       マルチアセット・ニューディールインフラ
                         大韓民国      21.43    12 月    495,000     497,905     495,000    集団投資機構
       専門投資型私募投資信託第          1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号    大韓民国      20.00    12 月   8,944,800     8,997,946     8,944,800    集団投資機構
       マルチアセット     EQT  Anticimex
                         大韓民国      78.10    12 月   45,881,500     45,967,099     45,881,500     集団投資機構
       一般私募投資信託第       1号 (*4)
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託
                         大韓民国      20.00    12 月   8,820,000     8,811,195     8,820,000    集団投資機構
       第 2号 (*6)
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産
                         大韓民国      60.57    12 月   51,277,350     51,276,143     51,277,350     集団投資機構
       投資信託   (*4)
       アルファ   CFS 一般私募投資信託              大韓民国      24.39    12 月   41,671,000     41,067,686     41,671,000     集団投資機構
       ライフ韓中私募信託第       1号          大韓民国      25.81    12 月   1,000,000     1,000,000     1,000,000    集団投資機構
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別
                         大韓民国      60.61    12 月   10,000,000     10,076,607     10,000,000     集団投資機構
       資産投資信託     1号 (専門  )(*4)  (*6)
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号     大韓民国      36.46    12 月   43,367,855     42,172,174     43,367,855     集団投資機構
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                         大韓民国      24.71    12 月   9,866,857     10,774,305      9,866,857    集団投資機構
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F( 債券
                         大韓民国      26.97    12 月   5,000,000     5,105,087     5,000,000    集団投資機構
       混合  -再間接  )
       KIM Investment    Funds
                         大韓民国      28.04    12 月   7,993,065     16,433,822      7,993,065    集団投資機構
                  関連会社小計                   1,334,460,645     1,420,055,447     1,314,477,765
                    合　計                  4,745,254,641     4,871,791,805     4,694,217,114
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類して評価し
    ました。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業（                 structured     entity   ）で、所有持分比率は過半数未満ですが、当社が当該企業
    に対する実質的な力と変動利益に晒されているため支配力を有していると判断しました。
    (*3)  持分比率は      50%  未満ですが、当社の子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有しており、変動
    利益に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため子会社に分類し
    ました。
    (*4)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    (*5)  持分比率は      20%  未満ですが、当社の子会社が業務執行社員として重要な影響力を有しているため、関連会社投
    資に分類しました。
    (*6)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
                              持分比率
     区分         会社名           所在地国         決算月    取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                               (%)
       韓国投資信託運用㈱                  大韓民国     100.00    12 月   308,259,600      141,932,735     308,259,600     集団投資業
       韓国投資バリュー資産運用㈱                  大韓民国     100.00    12 月   649,950,000      661,994,276     649,950,000     集団投資業
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                          香港    100.00    12 月   370,128,329      363,165,893     370,128,329     金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                          英国    100.00    12 月    5,963,719      2,676,882     2,194,933    金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    America,   Inc.
                          米国    100.00    12 月    7,242,545      6,017,965     3,897,764    金融投資業
       Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.
                        シンガポール      100.00    12 月    8,693,967      8,120,997     7,676,928    金融投資業
       Ltd.
       KIS Vietnam   Securities    Corporation
                         ベトナム     99.72    12 月   130,622,649      140,706,103     130,622,649     金融投資業
       PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                        インドネシア      86.25    12 月    41,727,308      34,449,427     41,727,308     金融投資業
       KIM Investment    Funds
                        ルクセンブルク      71.95    12 月    50,614,056      55,939,035     50,614,056    集団投資機構
       KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                        ケイマン諸島      97.82    12 月   168,580,000      243,863,622     168,580,000     集団投資機構
       韓国投資ベルギーコアオフィス専門投資型
                         大韓民国     98.99    12 月    29,400,000      29,694,925     29,400,000    集団投資機構
     子
       私募不動産投資信託       (派生型  )
     会
       韓国投資フィラデルフィア専門投資型
                         大韓民国     69.69    12 月    46,720,155      44,662,780     46,720,155    集団投資機構
     社
       私募不動産投資信託       2号
       マスターン専門投資型
                         大韓民国     78.40    12 月    36,300,000      31,432,170     36,300,000    集団投資機構
       私募不動産投資信託第        31 号
       ハナ代替投資専門投資型
                         大韓民国     92.50    12 月    24,667,570      24,963,055     24,667,570    集団投資機構
       私募不動産投資信託       76 号
       KB 英国太陽光エネルギー専門投資型
                         大韓民国     99.79    12 月    47,347,881      46,345,259     47,347,881    集団投資機構
       私募特別資産投資信託
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託
                         大韓民国     99.62    12 月    26,446,750      26,263,586     17,065,968    集団投資機構
       第 22-2 号
       KB ドイツ風力エネルギー専門投資型
                         大韓民国     76.54    12 月    47,628,221      48,227,142     47,628,221    集団投資機構
       私募特別資産投資信託
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F    大韓民国     67.73    12 月    43,367,855      41,538,152     43,367,855    集団投資機構
       ユジンプライジアム専門投資型私募信託              1号    大韓民国     94.55    12 月    34,697,571      35,811,115     34,697,571    集団投資機構
                               1259/1817









                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資   SEA-CHINA    Fund
                         大韓民国     90.00    12 月   184,500,000      171,702,104     184,500,000     投資組合
       現代  Aviation   専門投資型私募投資信託         19 号    大韓民国     99.81    12 月    57,896,250      57,290,724     57,896,250    集団投資機構
       韓国バリュークラシック専門投資型
                         大韓民国     71.08    12 月    30,000,000      31,767,819     30,000,000    集団投資機構
       私募投資信託     1号
       韓国バリューダイヤモンド専門投資型私
                         大韓民国     47.03    12 月    10,125,089      8,371,349     10,125,089    集団投資機構
       募投資信託    1号 (*3)
       韓国投資グローバルインフラ専門投資型
                         大韓民国     96.87    12 月    22,409,106      21,955,803     22,409,106    集団投資機構
       私募投資信託     1号
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポ
       チュニティー専門投資型                  大韓民国     89.01    12 月    49,986,400      48,865,103     49,986,400    集団投資機構
       私募投資信託第      10 号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル
                         大韓民国     66.04    12 月    43,953,674      30,881,274     30,881,274    集団投資機構
       専門投資型私募特別資産投資信託第             11 号
       韓国バリューサファイア専門投資型
                         大韓民国     36.21    12 月    2,803,520      3,238,090     2,803,520    集団投資機構
       私募投資信託     1号 (*3)
       AI パートナーズ・ミッドストリーム専門投資型私募
                         大韓民国     75.27    12 月    38,479,325      37,740,755     38,479,325    集団投資機構
       特別資産投資信託      1号
       マルチアセット     Global  Private   Equity  専門投資型
                         大韓民国     87.66    12 月    74,195,100      70,630,187     74,195,100    集団投資機構
       私募投資信託第      3号
       イージスグローバル専門不動産投資信託              281-1
                         大韓民国     99.33    12 月    29,439,235      29,322,529     29,439,235    集団投資機構
       号
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポ
                         大韓民国     93.07    12 月    48,052,985      47,291,876     48,052,985    集団投資機構
       チュニティー私募投資信託第          14 号
       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド  (*3)       大韓民国     37.63    12 月    5,000,000      5,898,588     5,000,000    集団投資機構
       サムスン   SRA 専門投資型
                         大韓民国     66.85    12 月    83,564,000      73,252,409     83,564,000    集団投資機構
       私募不動産投資信託       52 号
       ファインスノーマン専門投資型
                         大韓民国     99.61    12 月    51,189,072      53,080,444     51,189,072    集団投資機構
       私募投資信託第      1号
       マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資型
                         大韓民国     88.54    12 月    25,564,509      25,853,640     25,564,509    集団投資機構
       私募投資信託第      1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当
                         大韓民国     84.83    12 月    5,000,000      5,656,655     5,000,000    集団投資機構
       インカム証券子投資信託
       東京レジデンス専門投資型
                         大韓民国     39.92    12 月    39,869,306      38,869,446     39,869,307    集団投資機構
       私募不動産投資信託       (*3)
       NH-Amundi    グローバルインフラ専門投資型
                         大韓民国     70.47    12 月    50,000,000      51,819,147     50,000,000    集団投資機構
       私募特別資産投資信託        21 号
       Reksa  Dana  KISI  Equity  fund
                         大韓民国     99.94    12 月    20,000,000      17,280,876     20,000,000    集団投資機構
       Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                         大韓民国     94.92    12 月    20,000,000      19,866,778     20,000,000    集団投資機構
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                         大韓民国     84.51    12 月    20,000,000      24,497,140     20,000,000    集団投資機構
       HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型
                         大韓民国     73.68    12 月    35,394,209      34,967,897     35,394,209    集団投資機構
       私募特別資産投資信託        1号
       ファインストリートグローバル
                         大韓民国     80.00    12 月    16,580,000      16,550,154     16,580,000    集団投資機構
       企業金融専門投資型私募投資信託            5-2 号
       キスフライト他     105 個の
                                                      資産流動化
                         大韓民国      -   12 月       -      -     -
       資産流動化構造化企業        (*2)
                                                      構造化企業
                   子会社小計                   3,042,359,956      2,914,455,906     3,011,776,169
                               1260/1817




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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司      (*1)        中国    100.00    12 月    3,322,800      2,826,422     3,322,800    金融投資業
       グローバル･ダイナスティー
                         大韓民国     22.39    12 月    6,733,180        -     2 集団投資機構
       海外資源開発私募投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資
                          中国     39.60    12 月    30,938,044      52,666,406     30,938,044    集団投資機構
       パートナーシップ企業       (有限パートナーシップ       )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                  大韓民国     22.22    12 月    7,439,000      8,281,967     6,872,451     投資組合
       韓国投資成長企業専門投資ファンド            (1 号 )    大韓民国     30.00    12 月    14,865,036      14,276,842     14,865,036    集団投資機構
       韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )     大韓民国     20.55    12 月    3,004,145      3,246,154     3,004,145    集団投資機構
       韓国投資成長企業専門投資ファンド            (3 号 )    大韓民国     39.10    12 月    25,884,014      27,635,908     25,884,014    集団投資機構
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企
                          中国     50.00    12 月    30,187,946      29,359,489     29,351,146    集団投資機構
       業 (有限パートナーシップ       )
       韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド           大韓民国     24.65    12 月    16,100,000      22,747,234     16,100,000    集団投資機構
     関
       2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                         大韓民国     20.00    12 月    8,232,840      9,842,262     8,172,836     投資組合
     連
       イーキューパートナーズ・グリーン
     会
                         大韓民国     26.43    12 月    27,356,127      26,444,910     27,356,127    集団投資機構
       私募投資合資会社
     社
       IBK-KIP   成長ディディムドル
                         大韓民国     20.00    12 月    9,756,000      9,433,047     9,756,000    集団投資機構
       私募投資合資会社
       ユジンプレミア専門投資型
                         大韓民国     40.51    12 月    28,957,927      32,060,213     28,957,927    集団投資機構
       私募投資信託     17 号
       JB 日本オフィス専門投資型
                         大韓民国     50.00    12 月    18,800,000      20,974,258     18,800,000    集団投資機構
       私募不動産投資信託       20 号
       韓国投資   -エムフォード第     1号
                         大韓民国     22.06    12 月    3,000,000      2,841,446     3,000,000     投資組合
       新技術事業投資組合
       韓国投資ロンドンコアオフィス専門投資型
                         大韓民国     23.35    12 月    31,642,788      31,381,120     31,642,788    集団投資機構
       私募不動産投資信託
       ケークラビス・マイスター
                         大韓民国     64.52    12 月    1,612,903      1,571,602     1,612,903     投資組合
       新技術組合第四十六号        (*1)
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       現代ユーファースト専門投資型
                         大韓民国     48.81    12 月    28,569,402      27,557,786     28,569,402    集団投資機構
       私募不動産投資信託       23-1 号
       AIP EURO  GREEN  専門投資型
                         大韓民国     50.00    12 月    46,419,188      46,605,648     46,419,188    集団投資機構
       私募不動産投資信託       9号
       エフジ－   EURO  Green  専門投資型
                         大韓民国     25.51    12 月    24,633,250      25,225,049     24,633,250    集団投資機構
       私募不動産投資信託       3号
       ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型
                         大韓民国     33.33    12 月    30,227,700      30,235,416     30,227,700    集団投資機構
       私募特別資産投資信託
       ハンファ日本太陽光専門投資型
                         大韓民国     33.33    12 月    20,923,256      21,763,190     20,923,256    集団投資機構
       私募特別資産投資信託        2号
       ユジン  Aviation   専門投資型
                         大韓民国     54.48    12 月    4,475,922      4,393,467     4,475,922    集団投資機構
       私募特別資産投資信託        11 号 (*1)
       NH-Amundi    航空機専門投資型
                         大韓民国     28.67    12 月    15,896,358      15,663,979     15,896,358    集団投資機構
       私募特別資産投資信託        1号
       NH-Amundi    航空機専門投資型
                         大韓民国     40.04    12 月    15,427,122      15,210,363     15,427,122    集団投資機構
       私募特別資産投資信託        2号
       ハナ代替投資専門投資型
                         大韓民国     35.26    12 月    31,006,489      29,878,225     31,006,489    集団投資機構
       私募不動産投資信託       58 号
       NH-Amundi    北米中堅企業先順位貸付
                         大韓民国     30.30    12 月    24,181,229      23,870,054     24,181,229    集団投資機構
       専門投資型私募特別資産投資信託            2号
       アンダステーション専門投資型
                         大韓民国     31.80    12 月    38,496,957      37,320,304     38,496,957    集団投資機構
       私募不動産投資信託第１号
       コラムコ専門投資型
                         大韓民国     40.00    12 月    30,417,300      30,421,859     30,417,300    集団投資機構
       私募不動産投資信託第        69 号
       ウリィエコ廃棄物専門投資型
                         大韓民国     25.20    12 月    15,505,197      15,508,487     15,505,197    集団投資機構
       私募特別資産投資信託
       韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号
                         大韓民国     32.97    12 月    3,000,000      2,889,555     3,000,000     投資組合
       新技術事業投資組合
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       イーベスト・エイアイピー新技術組合第             1号     大韓民国     36.36    12 月    545,455      528,711     545,455    投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型
                         大韓民国     44.44    12 月    48,052,589      46,695,517     46,695,244    集団投資機構
       私募投資信託第      5-3 号
       KTB 航空機専門投資型
                         大韓民国     27.03    12 月    21,525,867      22,177,686     20,296,864    集団投資機構
       私募投資信託第      22-1 号
       JB 豪州  NDIS  専門投資型私募投資信託         1号    大韓民国     49.50    12 月    50,000,000      43,835,233     41,751,519    集団投資機構
       NH-Amundi    海外先順位ローン専門投資型私募投
                         大韓民国     30.00    12 月    43,719,741      43,684,662     43,719,741    集団投資機構
       資信託  4号
       タイガー代替専門投資型
                         大韓民国     39.35    12 月    47,620,000      46,031,070     47,620,000    集団投資機構
       私募特別資産投資信託        8号
       タイガー代替投資専門投資型
                         大韓民国     32.59    12 月    25,599,507      23,545,479     25,599,507    集団投資機構
       私募不動産投資信託       12 号
       タイガー代替投資専門投資型
                         大韓民国     32.59    12 月    24,400,493      22,413,562     24,400,493    集団投資機構
       私募不動産投資信託       6号
       ハノン私募投資合資会社                  大韓民国     28.57    12 月    6,000,000      6,307,272     6,000,000     投資組合
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号    大韓民国     31.75    12 月    2,000,000      1,943,455     2,000,000     投資組合
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                         大韓民国     23.54    12 月    2,410,546      2,398,338     2,410,546     投資組合
       私募投資合資会社
       IBKC-EQP   革新技術投資組合              大韓民国     40.00    12 月    5,383,038      4,879,044     5,383,038     投資組合
       キウムインフラコアＤｅｂｔ専門投資型
                         大韓民国     27.05    12 月    35,000,000      36,816,073     35,000,000    集団投資機構
       私募投資信託第      2号
       タイガー代替専門投資型
                         大韓民国     36.26    12 月    50,000,000      45,803,801     50,000,000    集団投資機構
       私募不動産投資信託       14 号
       マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティー専
                         大韓民国     56.90    12 月    30,646,056      30,325,350     30,646,056    集団投資機構
       門投資型私募投資信託第         16 号 (*4)
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )   大韓民国     22.47    12 月    10,265,833      10,410,358     10,265,833    集団投資機構
       INMARK   フランス専門投資型
                         大韓民国     35.83    12 月    55,000,000      54,216,451     55,000,000    集団投資機構
       私募不動産投資信託第        18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社          (*4)     大韓民国     51.92    12 月    26,061,725      25,144,270     26,061,725     投資組合
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号    大韓民国     31.95    12 月    1,000,000      983,801     1,000,000     投資組合
       キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社            大韓民国     30.77    12 月    2,000,000      1,957,695     2,000,000     投資組合
       韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                         大韓民国     20.62    12 月    3,000,000      2,930,100     3,000,000     投資組合
       新技術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型
                         大韓民国     23.51    12 月    27,668,700      26,468,082     27,668,700    集団投資機構
       私募不動産投資信託       18-2 号
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス
                         大韓民国     36.40    12 月    20,000,000      21,171,555     20,000,000    集団投資機構
       証券投資信託
       韓国投資スマートリアルアセット専門投資型私募
                         大韓民国     20.00    12 月    6,975,000      7,141,723     6,975,000    集団投資機構
       投資信託   1号 (2 種 )
       アルファ   US Notus  専門投資型
                          米国     39.96    12 月    58,605,759      59,045,032     58,605,759    集団投資機構
       私募投資信託     1号
       ファインストリートグローバル
                         大韓民国     30.30    12 月    16,580,000      16,536,743     16,580,000    集団投資機構
       企業金融専門投資型私募投資信託            5-1 号
       AI ギャラクシーコスダックベンチャー
                         大韓民国     49.50    12 月    5,000,000      4,999,520     5,000,000    集団投資機構
       専門投資型私募投資信託
       KODEX  銀行  ETF              大韓民国     38.55    12 月    77,541,023      83,687,620     77,541,021    集団投資機構
                  関連会社小計                   1,299,613,452      1,314,210,865     1,280,582,090
                    合　計                  4,341,973,408      4,228,666,771     4,292,358,259
    (*1)  持分比率は      50%  を超過しましたが、財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類して評価し
    ました。
                               1263/1817


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    (*2)  資産流動化のための構造化企業で、所有持分比率は過半数未満ですが、当社が当該企業に対する実質的な力
    と変動利益に晒されているため支配力を有していると判断しました。
    (*3)  持分比率は      50%  未満ですが、当社の子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有しており、変動
    利益に大いに晒されているため、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有していると判断し、子会社に
    分類しました。
    (*4)  持分比率は      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    次へ

                               1264/1817

















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    (2)  当期末及び前期末現在、関連会社及び子会社投資の要約財務情報は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                      (単位：千ウォン     )
     区分            会社名             資産総額     負債総額      総資本     営業収益     当期純損益     総包括利益
                               1265/1817



















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資信託運用㈱                      198,156,567     46,883,526     151,273,041     148,142,211      33,832,781     34,191,545
       韓国投資バリュー資産運用㈱                      664,042,655      6,347,500     657,695,155     20,867,207      6,760,446     6,760,446
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                             755,781,502     184,010,460     571,771,042     52,348,379      (1,703,442)     36,750,149
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                              3,841,059      176,087     3,664,972     1,666,997      722,277     988,090
       Korea  Investment    & Securities    Singapore   Pte.  Ltd.
                              11,383,098     1,708,362     9,674,736     2,626,897     1,042,544     1,553,738
       KIS Vietnam   Securities    Corporation
                             515,830,945     269,684,414     246,146,531     153,204,249      28,123,911     48,536,955
       PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                              43,155,869     7,256,605     35,899,264     9,133,722     (6,711,894)     (4,031,012)
       Korea  Investment&    Securities    US, Inc.
                             295,389,445      223,601    295,165,844      556,826     (1,168,225)     6,462,045
       KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                             357,501,097     68,978,434     288,522,663     172,759,312      17,165,640     17,165,640
       韓国投資ベルギーコアオフィス
                              30,661,405       8,639    30,652,766     6,294,359     1,202,058     1,202,058
       一般私募不動産投資信託         (派生型  )(*2)
       韓国投資フィラデルフィア
                              63,197,610     4,141,082     59,056,528     26,979,287      4,798,690     4,798,690
       一般私募不動産投資信託         2号 (*2)
       マスターン一般私募不動産投資信託第             31 号
                             146,439,499     107,943,351      38,496,148     8,345,959     1,310,066     1,310,066
       (アジアポリス）     (*2)
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                76 号      29,517,602      58,920    29,458,682     2,537,341     2,471,669     2,471,669
       KB 英国太陽光エネルギー
                              52,236,266      84,560    52,151,706     12,205,476      4,053,915     4,053,915
       一般私募特別資産投資信託          (適格  )(*2)
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-2 号        17,926,327     2,677,833     15,248,494     2,974,896      187,210     187,210
       KB ドイツ風力エネルギー
                              65,785,212      468,285    65,316,927     7,694,196     4,289,040     4,289,040
       一般私募特別資産投資信託          (専門  )(*2)
       韓国投資   SEA-CHINA    Fund
                             480,229,739     206,332,250     273,897,489     90,290,059     39,476,223     46,644,633
       現代  Aviation   一般私募投資信託      19 号 (*2)          58,890,210     1,791,357     57,098,853     23,875,558      3,125,743     3,125,743
       韓国バリュークラシック一般私募投資信託              1号 (*2)       55,558,760     2,342,122     53,216,638     17,150,041     10,207,499     10,207,499
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託               1号 (*2)      13,765,531      335,039    13,430,492     39,620,882      (3,953,360)     (3,953,360)
     子
       韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                1号 (*2)     19,430,079      67,483    19,362,596     3,433,034     1,096,503     1,096,503
     会
       リンデマン・パートナーズ・グローバル
     社
                              43,185,311      33,622    43,151,689     15,602,090      369,342     369,342
       一般私募特別資産投資信託第          11 号 (*2)
     (*1)
       エイアイパートナーズミッドストリーム
                              49,794,378     2,551,988     47,242,390     15,497,255      3,790,946     3,790,946
       一般私募特別資産投資信託          1号 (*2)
       イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                              32,023,031     1,423,654     30,599,377     3,873,325     2,543,060     2,543,060
       281-1  号 (*2)
       サムスン   SRA 一般私募不動産投資信託         52 号 (*2)       122,177,771     13,763,040     108,414,731     13,796,876      3,011,422     3,011,422
       ファインスノーマン一般私募投資信託第             1号 (*2)        53,270,712      20,142    53,250,570     2,593,007     2,471,677     2,471,677
       マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資型
                              59,769,855     29,628,458     30,141,397     5,489,278     1,435,083     1,435,083
       私募投資信託第      1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム
                              15,379,896      62,564    15,317,332     2,625,013     2,625,013     2,625,013
       証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス
                              90,187,100      33,927    90,153,173     7,157,881     (5,015,160)     (5,015,160)
       一般私募不動産投資信託         (*2)
       NH-Amundi    グローバルインフラ
                              71,978,738     1,106,758     70,871,980     23,222,048      6,467,711     6,467,711
       一般私募特別資産投資信託          21 号 (*2)
       Reksa  Dana  KISI  Equity  fund
                              19,804,214      32,370    19,771,844     1,951,693     1,255,530     2,488,377
       Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                              25,218,021      982,429    24,235,592     1,959,565      231,271    1,838,424
       NH-Amundi    BCP  VIII 一般私募投資信託      1号 (*2)
                              11,127,617      487,425    10,640,192      753,213     (402,066)     (402,066)
       HDC  クレジット・オポチューニティー
                              36,668,673      54,031    36,614,642     1,628,782      408,914     408,914
       一般私募投資信託      3号 (*2)
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合              1号        65,792,333        -  65,792,333       1,398    (2,207,667)     (2,207,667)
       韓国バリュー持続成長        ESG 証券投資信託             24,047,342      966,753    23,080,589     3,845,785      980,444     980,444
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )        20,932,116        10   20,932,106      940,246     369,501     369,501
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*2)
                             154,249,285      2,369,862     151,879,423      6,223,653     5,037,395     5,037,395
                               1266/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資ロンドンコアオフィス                      140,648,999      6,668,047     133,980,951      5,577,797     4,672,226     4,672,226
       一般私募不動産投資信託         (*2)
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                  3,134,665      90,009    3,044,656        -   (38,057)     218,234
       グローバル･ダイナスティー
                               112,003     1,970,234     (1,858,231)       121    (18,201)     (18,201)
       海外資源開発私募投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ
                             163,382,762       52,692    163,330,069     68,932,264     20,476,925     28,629,843
       企業  (有限パートナーシップ       )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                      24,388,291     2,758,808     21,629,484     18,955,753     12,021,971     12,021,971
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号 (*2)     83,616,411      65,872    83,550,539     70,791,821     66,421,310     66,421,310
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号 (*2)     50,945,072       1,855    50,943,217     6,040,811     (1,571,915)     (1,571,915)
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                              81,055,322        -  81,055,322     20,127,737     14,383,337     18,761,090
       企業  (有限パートナーシップ       )
       韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド               117,494,189      1,330,924     116,163,265     18,267,115     48,291,158     48,291,158
       2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                              54,740,624      726,333    54,014,290     13,505,969     12,441,317     12,441,317
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                    71,058,890      596,834    70,462,056     24,715,191     23,495,485     23,495,485
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号        84,474,129     1,394,653     83,079,476     5,386,928     4,597,126     4,597,126
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号 (*2)       42,877,151      314,282    42,562,869     7,377,595     3,686,060     3,686,060
       韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合              12,721,315        -  12,721,315        -   (159,908)     (159,908)
       現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託
                              56,601,257      48,461    56,552,796     4,014,885     3,746,133     3,746,133
       23-1 号
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号 (*2)
                              97,380,879     4,900,360     92,480,519     11,113,142      7,426,986     7,426,986
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*2)
                             217,104,705     79,533,753     137,570,952      7,995,847     44,944,232     44,944,232
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号 (*2)     61,754,647      29,525    61,725,122     2,467,903     2,461,010     2,461,010
       ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号     8,028,439       929   8,027,510      649,882     592,527     592,527
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (専門  )(*2)     54,830,793       4,306    54,826,486     2,380,512     2,139,213     2,139,213
     関
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号
     連
                              38,019,485      17,381    38,002,104     2,340,223     2,156,425     2,156,425
       (専門  )(*2)
     会
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号      91,756,982     7,084,626     84,672,358     4,168,690     3,795,730     3,795,730
     社
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託              2号 (専門  )
                              78,613,060     1,112,175     77,500,885     3,448,099     3,214,116     3,214,116
       (*2)
       韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号
                              8,627,295      45,874    8,581,421       88   (183,562)     (183,562)
       新技術事業投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型
                             104,604,982       79,951    104,525,031      707,413     (539,883)     (539,883)
       私募投資信託第      5-3 号
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号        79,555,076     9,735,470     69,819,606     8,556,736     4,817,056     4,817,056
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号 (*2)           6,025,439      50,802    5,974,637      148,375     (156,534)     (156,534)
       NH-Amundi    海外先順位ローン
                             155,954,426      4,451,052     151,503,374      7,648,982     7,392,938     7,392,938
       一般私募投資信託      4号 (*2)
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号     128,277,887      5,274,861     123,003,026     10,701,602     10,317,416     10,317,416
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号    94,650,919     6,471,730     88,179,189     6,367,156     22,181,699     22,181,699
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号     85,744,526     6,168,736     79,575,790     15,765,100     15,774,551     15,774,551
       ハノン私募投資合資会社                      23,197,019      67,024    23,129,995     2,455,867     2,225,793     2,225,793
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号        13,990,283        -  13,990,283     8,005,956     7,868,400     7,868,400
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                              10,140,357       2,750    10,137,607      200,076      (50,531)     200,076
       私募投資合資会社
       IBKC-EQP   革新技術投資組合                   35,574,612      252,055    35,322,557      29,959    (1,109,171)     (1,109,171)
       キウムインフラコア      Debt  一般私募投資信託第       2号 (*2)        2,066       -    2,066    1,492,845      (380,772)     (380,772)
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号      140,444,133      8,311,749     132,132,384     11,204,668     10,935,468     10,935,468
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号 (*2)     167,443,022     17,113,741     150,329,281      5,941,561     2,376,097     2,376,097
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                    48,072,907      129,163    47,943,744     1,431,950      929,395     929,395
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号         6,109,525        -  6,109,525     3,099,194     3,030,227     3,030,227
                               1267/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                 6,310,060      17,266    6,292,794       115    (69,714)     (69,714)
       韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                              14,135,328       2,420    14,132,908        -   (78,075)     (78,075)
       新技術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号     115,284,387      4,065,517     111,218,870      2,728,193      797,458     797,458
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                      101,499,740      3,532,448     97,967,292     6,299,828     1,868,735     1,868,735
       韓国投資スマートリアルアセット
                              39,214,571      297,617    38,916,954     3,734,383     3,393,991     3,393,991
       一般私募投資信託      1号 (*2)
       AI ギャラクシー・コスダックベンチャ
                              11,185,805       1,141    11,184,664     1,250,598     1,085,633     1,085,633
       ー専門投資型私募投資信託
       現代ロジスコア北天安物流センタ
                              10,200,516      31,820    10,168,697     2,000,602      (31,303)     (31,303)
       ー専門投資型私募投資信託          1号
       ブレーン一般私募投資信託         37 号 (*2)            6,856,107       17   6,856,089      444,683     392,933     392,933
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                             107,202,749      259,854    106,942,894      4,687,658     2,554,919     2,554,919
       私募特別資産投資信託        35 号
       イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号 (*2)      39,127,020       8,623    39,118,398      539,903     (1,554,303)     (1,554,303)
       ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号 (*2)         72,373,167     5,766,816     66,606,351     8,024,925     2,324,314     2,324,314
       メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号 (*2)         131,040,254      4,297,210     126,743,043      2,713,017     (2,534,437)     (2,534,437)
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン一般私
                              52,182,325       1,107    52,181,218       4,811    (276,444)     (276,444)
       募投資信託    2号 (*2)
       KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託
                              45,295,375      199,169    45,096,206      743,955     729,683     729,683
       第 1号
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号 (*2)      108,009,253      1,922,961     106,086,291      916,401     (3,013,834)     (3,013,834)
       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド              31,696,692      164,274    31,532,418      468,133     (450,298)     (450,298)
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン一般私
                               637,068       -   637,068      108     108     108
       募投資信託    3号 (*2)
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号       130,388,305      9,745,414     120,642,891     10,957,469      (2,057,109)     (2,057,109)
       マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型
                              2,324,796      1,239    2,323,558      14,797     13,558     13,558
       私募投資信託第      1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号        45,003,569      13,841    44,989,728      335,116     265,728     265,728
       マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                              59,348,639      491,837    58,856,802      240,693     109,602     109,602
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号 (*2)      44,099,489      43,564    44,055,925      10,061     (44,075)     (44,075)
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託               85,290,184      639,827    84,650,357      24,813      (1,993)     (1,993)
       アルファ   CFS 一般私募投資信託                  171,341,562      2,965,136     168,376,427      223,555     (2,473,573)     (2,473,573)
       ライフ韓中私募信託第        1号               3,874,138        -  3,874,138        -     -     -
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託
                              16,632,751       6,349    16,626,402      613,042     230,521     230,521
       1号 (専門  )(*2)
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号         131,066,911     15,396,842     115,670,069     18,823,311     13,510,978     13,510,978
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                              44,048,620      437,701    43,610,919     2,172,441     1,777,359     4,378,015
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F
                              18,931,461        1  18,931,460      234,920     234,919     234,919
       (債券混合   -再間接  )
       KIM Investment    Funds
                              60,051,485     1,440,697     58,610,788     24,424,340     24,115,517     24,195,398
    (*1)  資産流動化構造化企業など実質的な営業活動を遂行しない子会社は除外しました。
    (*2)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
                               1268/1817




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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
     区分           会社名             資産総額     負債総額      総資本     営業収益     当期純損益     総包括利益
                               1269/1817



















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資信託運用㈱                      192,747,633     50,814,898     141,932,735     123,240,023      34,065,754     33,628,019
       韓国投資バリュー資産運用㈱                      666,191,620      4,197,344     661,994,276     16,461,260      5,256,063     5,184,608
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                             512,697,111     149,531,218     363,165,893     135,054,803       (586,877)    (23,874,505)
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                              3,009,598      332,716     2,676,882     1,476,359      571,301     388,795
       Korea  Investment    & Securities    America,   Inc.
                              8,482,928     2,464,963     6,017,965     3,672,705      850,329     448,217
       Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                              10,026,939     1,905,942     8,120,997     2,148,046      475,052     (55,306)
       KIS Vietnam   Securities    Corporation
                             298,015,362     156,921,066     141,094,296     45,966,054     10,067,194      172,363
       PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                              58,768,256     18,826,891     39,941,365     7,640,726     (1,940,152)     (4,924,810)
       KIM  Investments    Funds
                              78,277,719      533,657    77,744,062     23,006,077     10,406,424     10,406,424
       KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                             413,759,098     164,460,347     249,298,751     180,711,913      38,742,627     38,742,627
       ベルギーコアオフィス専門投資型
                              30,005,283       7,349    29,997,934     6,012,259     2,480,713     2,480,713
       私募不動産投資信託       (派生型  )
       韓国投資フィラデルフィア専門投資型
                              64,123,951      32,861    64,091,090     28,151,695      4,483,944     4,483,944
       私募投資信託     2号
       マスターン専門投資型私募不動産投資信託第               31 号      148,032,601     107,941,431      40,091,170     8,140,973     1,180,984     1,180,984
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                76 号      26,992,579       5,567    26,987,012     3,582,537      246,945     246,945
       KB 英国太陽光エネルギー専門投資型
                              46,519,519      76,485    46,443,034     5,657,915     2,592,496     2,592,496
       私募特別資産投資信託
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-2 号       28,476,936     2,111,907     26,365,029     5,156,481      616,749     616,749
       KB ドイツ風力エネルギー専門投資型
                              64,687,892     1,678,529     63,009,363     9,925,387     3,092,958     3,092,958
       私募特別資産投資信託
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F        61,350,232      22,800    61,327,432     5,884,995     1,652,991     1,652,991
       ユジンプライジアム専門投資型私募            1号          37,896,065      20,909    37,875,156     2,388,828     2,352,906     2,352,906
       韓国投資   SEA-CHINA    Fund
                             337,590,253     146,810,138     190,780,115      1,637,734     (8,588,858)     (8,588,858)
       現代  Aviation   専門私募投資信託      19 号           57,408,727       8,417    57,400,310     25,354,839      3,070,190     3,070,190
     子
       韓国バリュークラシック専門投資型私募投資信託                1号      45,756,182     1,063,573     44,692,609     5,708,611     5,058,994     5,058,994
     会
       韓国バリューダイヤモンド専門投資型
                              20,255,443     2,456,665     17,798,778     72,995,237      (1,744,768)     (1,744,768)
     社
       私募投資信託     1号
     (*)
       韓国投資グローバルインフラ専門投資型
                              22,685,513      20,589    22,664,924     4,762,981      844,392     844,392
       私募投資信託     1号
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー
                              54,951,513      53,906    54,897,607     12,464,313      (785,179)     (785,179)
       専門投資型私募投資信託第          10 号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル専門投資型
                              46,904,016      140,944    46,763,072     23,887,670      (6,803,643)     (6,803,643)
       私募特別資産投資信託第         11 号
       韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                 1号      8,943,383       176   8,943,207     8,910,988     1,514,081     1,514,081
       AI パートナーズ・ミッドストリーム専門投資型
                              50,211,979      70,690    50,141,289     12,986,900      3,526,467     3,526,467
       私募特別資産投資信託        1号
       マルチアセット     Global  Private   Equity  専門投資型
                              81,121,087      546,618    80,574,469     6,899,789     6,386,570     6,386,570
       私募投資信託第      3号
       イージスグローバル専門不動産投資信託              281-1  号       29,975,838      454,102    29,521,736     3,916,631     1,339,192     1,339,192
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・
                              50,866,106      54,983    50,811,123     3,902,635      (468,629)     (468,629)
       オポチュニティー私募投資信託第           14 号
       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド              16,394,530      718,641    15,675,889     2,465,424     1,643,801     1,643,801
                               1270/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       サムスン   SRA 専門投資型私募不動産投資信託           52 号      115,976,363      6,401,054     109,575,309      2,389,922     (11,840,060)     (11,840,060)
       ファインスノーマン専門投資型私募投資信託第                1号      53,305,939      20,155    53,285,784     3,652,111     3,566,379     3,566,379
       マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資型
                              29,384,692      184,738    29,199,954     7,323,603     1,243,388     1,243,388
       私募投資信託第      1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資
                              6,673,944      5,357    6,668,587     761,752     743,144     743,144
       信託
       東京レジデンス専門投資型私募不動産投資信託                      97,398,702      33,963    97,364,739     7,578,671     2,149,998     2,149,998
       NH-Amundi    グローバルインフラ専門投資型
                              74,834,112     1,300,317     73,533,795     26,633,153      8,969,182     8,969,182
       私募特別資産投資信託        21 号
       Reksa  Dana  KISI  Equity  fund
                              17,617,844      327,357    17,290,487     1,462,700     (1,021,748)     (1,021,748)
       Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                              20,949,986      20,507    20,929,479     2,913,372     2,418,643     2,418,643
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                              28,999,201      10,689    28,988,512     1,886,905     1,526,892     1,526,892
       ファインストリートグローバル企業金融専門投資型
                              20,971,176      283,483    20,687,693      249,676      (37,307)     (37,307)
       私募投資信託     5-2 号
       HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型
                              47,656,711      200,279    47,456,432     9,680,620      (671,244)     (671,244)
       私募特別資産投資信託        1号
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                  2,908,079      81,657    2,826,422        -    902    34,169
       グローバル･ダイナスティー海外資源開発
                               131,953    1,971,984     (1,840,031)       143    (32,138)     (32,138)
       私募投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業
                             133,030,287       34,310    132,995,977     25,088,428     23,015,422     25,262,779
       (有限パートナーシップ       )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                      40,146,736     2,877,884     37,268,852     3,923,948      (669,380)     (669,380)
       韓国投資成長企業専門投資ファンド            (1 号 )         47,775,229      185,757    47,589,472     14,951,963     15,059,694     15,059,694
       韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )         15,796,438        68   15,796,370     3,822,520     5,532,470     5,532,470
     関
       韓国投資成長企業専門投資ファンド            (3 号 )         70,680,359       148   70,680,211     13,387,273     15,622,019     15,622,019
     連
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ                   58,718,977        -  58,718,977     1,816,020     (10,748,868)     (10,286,905)
     会
       韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド               93,688,779     1,400,000     92,288,779     14,866,682     13,230,697     13,230,697
     社
       2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                              49,440,844      229,534    49,211,310     7,857,536     6,001,605     6,001,605
       イーキューパートナーズ・グリーン私募投資合資会社                      100,255,975      194,153    100,061,822        57   (978,701)     (978,701)
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                    47,819,784      654,547    47,165,237     2,396,912      748,341     748,341
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号        79,427,931      292,881    79,135,050     5,744,952     3,566,298     3,566,298
       JB 日本オフィス専門投資型私募不動産投資信託               20 号     42,474,635      526,120    41,948,515     4,052,575     4,782,593     4,782,593
       韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合              12,881,223        -  12,881,223        -   (273,994)     (273,994)
       韓国投資ロンドンコアオフィス専門投資型
                             134,449,243       33,445    134,415,798      5,795,783     7,277,431     7,277,431
       私募不動産投資信託
                               1271/1817





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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                       2,441,257      5,274    2,435,983      83,952     52,832     52,832
       現代ユーファースト専門投資型
                              56,510,165      48,476    56,461,689     2,608,374     3,943,883     3,943,883
       私募不動産投資信託       23-1 号
       AIP EURO  GREEN  専門投資型
                              97,330,135     4,122,378     93,207,757     7,889,005     8,817,581     8,817,581
       私募不動産投資信託       9号
       エフジ－   EURO  Green  専門投資型
                              98,986,773      86,059    98,900,714     5,924,864     6,744,910     6,744,910
       私募不動産投資信託       3号
       ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型
                              90,727,587      21,338    90,706,249     3,062,036     2,968,851     2,968,851
       私募特別資産投資信託
       ハンファ日本太陽光専門投資型
                              65,320,582      31,011    65,289,571     1,372,049     3,457,888     3,457,888
       私募特別資産投資信託        2号
       ユジン  Aviation   専門投資型
                              8,065,645       903   8,064,742     661,110     606,730     606,730
       私募特別資産投資信託        11 号
       NH-Amundi    航空機専門投資型
                              54,632,263       3,925    54,628,338     2,467,569     2,079,493     2,079,493
       私募特別資産投資信託        1号
       NH-Amundi    航空機専門投資型
                              37,993,365       2,728    37,990,637     2,434,502     2,152,265     2,152,265
       私募特別資産投資信託        2号
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号      86,460,941     1,733,503     84,727,438     17,270,141      (246,232)     (246,232)
       NH-Amundi    北米中堅企業先順位貸付専門投資型
                              78,794,460      17,171    78,777,289     22,867,914      3,348,138     3,348,138
       私募特別資産投資信託        2号
       アンダステーション専門投資型
                             269,311,518     151,947,664     117,363,854     13,900,051      4,908,896     4,908,896
       私募不動産投資信託第１号
       コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号      220,071,256     144,016,608      76,054,648     14,076,848      4,694,253     4,694,253
       ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託                      61,581,514      47,839    61,533,675     3,153,325     2,969,479     2,969,479
       韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号
                              8,764,983        -   8,764,983        -   (182,915)     (182,915)
       新技術事業投資組合
       イーベスト・エイアイピー新技術組合第１号                       1,453,956        -   1,453,956      19,622     (19,151)     (19,151)
       三千里ミッドストリーム専門投資型
                             105,145,487       80,573    105,064,914      2,219,270     1,011,240     1,011,240
       私募投資信託第      5-3 号
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号       90,325,807     8,267,349     82,058,458     10,751,788      (2,030,436)     (2,030,436)
                               1272/1817







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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       JB 豪州  NDIS  専門投資型私募投資信託         1号         88,602,858      55,687    88,547,171      862,689     4,209,103     4,209,103
       NH-Amundi    海外先順位ローン専門投資型
                             436,475,174     290,859,635     145,615,539      8,264,959     6,907,201     6,907,201
       私募投資信託     4号
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号     117,017,123       25,514    116,991,609      5,316,497     8,321,898     8,321,898
       タイガー代替投資専門投資型
                              72,398,808      150,319    72,248,489     6,760,581     3,253,036     3,253,036
       私募不動産投資信託       12 号
       タイガー代替投資専門投資
                              68,918,517      143,278    68,775,239     3,289,667     2,777,770     2,777,770
       型私募不動産投資信託        6号
       ハノン私募投資合資会社                      22,142,412      66,960    22,075,452     2,402,040     2,065,689     2,065,689
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号         6,121,883        -   6,121,883        -   (127,501)     (127,501)
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                              10,190,888       2,750    10,188,138      200,666      (10,532)     200,666
       私募投資合資会社
       IBKC-EQP   革新技術投資組合                   12,448,975      251,366    12,197,609       382   (1,059,985)     (1,059,985)
       キウムインフラコアＤｅｂｔ専門投資型
                             136,120,160       24,688    136,095,472      6,397,191     7,880,962     7,880,962
       私募投資信託第      2号
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号      126,482,341      148,820    126,333,521      5,965,280      (363,694)     (363,694)
       マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティー
                              53,349,955      54,250    53,295,705       1,809    (549,548)     (549,548)
       専門投資型私募投資信託第          16 号
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )        46,466,047      130,131    46,335,916     2,521,413     2,523,419     2,523,419
       INMARK   フランス専門投資型
                             165,938,743     14,625,558     151,313,185     11,420,060     10,416,723     10,416,723
       私募不動産投資信託第        18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                    48,560,529      127,729    48,432,800       3,295    (483,940)     (483,940)
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号         3,079,298        -   3,079,298        -   (50,702)     (50,702)
       キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                 6,379,769      17,261    6,362,508       148    (137,492)     (137,492)
       韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                              14,210,983        -  14,210,983        -   (339,017)     (339,017)
       新技術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号     115,346,149      2,783,405     112,562,744      9,817,966      (884,890)     (884,890)
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス
                              58,881,420      714,957    58,166,463     2,359,858     2,830,654     2,830,654
       証券投資信託
       韓国投資スマートリアルアセット専門投資型
                              35,885,258      176,641    35,708,617     1,679,337     1,517,440     1,517,440
       私募投資信託     1号 (2 種 )
       アルファ   US Notus  専門投資型私募投資信託         1号
                             147,903,098      158,498    147,744,600     15,998,640      1,099,165     1,099,165
       ファインストリートグローバル
                              55,319,645      748,394    54,571,251      614,885     (142,748)     (142,748)
       企業金融専門投資型私募投資信託            5-1 号
       AI ギャラクシー・コスダックベンチャー
                              10,100,000       969   10,099,031        -    (969)     (969)
       専門投資型私募投資信託
       KODEX  銀行  ETF                  217,210,696      126,267    217,084,429     21,504,813     15,944,182     15,944,182
    (*)  資産流動化構造化企業など実質的な営業活動を遂行しない子会社は除外しました。
    (3)  当期及び前期において関連会社及び子会社投資の変動内訳は次の通りです。

                               1273/1817



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    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン     )
     区分           会社名              期首     取得     処分     振替     減損     期末
                               1274/1817



















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資信託運用㈱
                             308,259,600     10,000,000         -     -     -  318,259,600
       韓国投資バリュー資産運用㈱
                             649,950,000         -     -     -     -  649,950,000
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                             370,128,329     171,855,000         -     -     -  541,983,329
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                              2,194,933        -     -     -     -  2,194,933
       Korea  Investment    & Securities    America,   Inc.
                              3,897,764        -     -  (3,897,764)        -     -
       Korea  Investment    & Securities    Singapore   Pte.  Ltd.
                              7,676,928        -     -     -     -  7,676,928
       KIS Vietnam   Securities    Corporation
                             130,622,649     56,581,804         -     -     -  187,204,453
       PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                             41,727,308        -     -     -     -  41,727,308
       Korea  Investment&    Securities    US, Inc.
                                 - 288,703,800         -  3,897,764        -  292,601,564
       KIM  Investment    Funds
                             50,614,056        -  (42,620,991)     (7,993,065)        -     -
       KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                             168,580,000         -     -     -     -  168,580,000
       韓国投資ベルギーコアオフィス
                             29,400,000      678,599        -     -     -  30,078,599
       一般私募不動産投資信託         (派生型  )(*)
       韓国投資フィラデルフィア
                             46,720,155        -  (3,732,010)        -     -  42,988,145
       一般私募不動産投資信託         2号 (*)
       マスターン一般私募不動産投資信託第             31 号
                             36,300,000        -     -     -     -  36,300,000
       (アジアポリス）     (*)
       ハナ代替投資専門投資型
                             24,667,570        -     -     -     -  24,667,570
       私募不動産投資信託       76 号
       KB 英国太陽光エネルギー
                             47,347,881     2,761,446        -     -     -  50,109,327
       一般私募特別資産投資信託          (適格  )(*)
     子
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-2 号
                             17,065,968        -  (1,094,791)        -     -  15,971,177
     会
       KB ドイツ風力エネルギー
                             47,628,221      352,380     (882,576)       -     -  47,098,025
     社
       一般私募特別資産投資信託          (専門  )(*)
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F
                             43,367,855        -     - (43,367,855)        -     -
       韓国投資   SEA-CHINA    Fund
                             184,500,000     25,500,000         -     -     -  210,000,000
       ユジンプライジアム専門投資型私募            1号
                             34,697,571        -  (34,697,571)        -     -     -
       現代  Aviation   一般私募投資信託      19 号 (*)
                             57,896,250        -     -     -     -  57,896,250
       韓国バリュークラシック一般私募投資信託              1号 (*)       30,000,000     2,712,136        -     -     -  32,712,136
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託               1号 (*)
                             10,125,089        -     -     -  (3,815,640)      6,309,449
       韓国投資グローバルインフラ
                             22,409,106        -  (3,133,621)        -     -  19,275,485
       一般私募投資信託      1号 (*)
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニ
                             49,986,400        -  (49,986,400)        -     -     -
       ティー専門投資型私募投資信託第            10 号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル
                             30,881,274     2,491,210     (3,698,113)        -     -  29,674,371
       一般私募特別資産投資信託第          11 号 (*)
       韓国バリューサファイア専門投資型
                              2,803,520      473,282     (3,276,802)        -     -     -
       私募投資信託     1号
       エイアイパートナーズミッドストリーム
                             38,479,325     1,395,484     (3,678,717)        -     -  36,196,092
       一般私募特別資産投資信託          1号 (*)
       マルチアセット     Global  Private   Equity  専門投資型
                             74,195,100        -  (74,195,100)        -     -     -
       私募投資信託第      3号
       イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                             29,439,235      575,812        -     -     -  30,015,047
       281-1  号 (*)
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニ
                             48,052,985        -  (48,052,985)        -     -     -
       ティー私募投資信託第        14 号
                               1275/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド
                              5,000,000       738      -  (5,000,738)        -     -
       サムスン   SRA 一般私募不動産投資信託         52 号 (*)
                             83,564,000        -     -     -     -  83,564,000
       ファインスノーマン一般私募投資信託第             1号 (*)
                             51,189,072        -   (63,153)       -     -  51,125,919
       マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資型
                             25,564,509      510,390        -     -     -  26,074,899
       私募投資信託第      1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム
                              5,000,000     5,403,581        -     -     -  10,403,581
       証券子投資信託
       韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                 (*)
                             39,869,307        -     -     -     -  39,869,307
       NH-Amundi    グローバルインフラ
                             50,000,000        -  (2,313,297)        -     -  47,686,703
       一般私募特別資産投資信託          21 号 (*)
       Reksa  Dana  KISI  Equity  fund
                             20,000,000        -     -     -     -  20,000,000
       Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                             20,000,000        -     -     -     -  20,000,000
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                             20,000,000        -  (10,133,143)     (9,866,857)        -     -
       ファインストリートグローバル
                             16,580,000        -  (16,580,000)        -     -     -
       企業金融専門投資型私募投資信託            5-2 号
       HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型私募          1号
                             35,394,209        -  (35,394,209)        -     -     -
       NH-Amundi    BCP  VIII 一般私募投資信託      1号 (*)
                                 -  8,143,283        -     -     -  8,143,283
       HDC  クレジット・オポチューニティー
                                 -  32,914,297         -     -     -  32,914,297
       一般私募投資信託      3号 (*)
       韓国投資成長企業新技術事業投資組合              1号
                                 -  29,254,000      (14,000)       -     -  29,240,000
       韓国バリュー持続成長        ESG 証券投資信託
                                 -  20,025,103         -     -     -  20,025,103
       NH-Amundi    環境インフラ
                                 -  10,000,000         - (10,000,000)        -     -
       一般私募特別資産投資信託          1号 (専門  )(*)
       オーストラリア通信ネットワーク業者
                                 -  25,774,917         - (25,774,917)        -     -
       Vocus  先順位買収金融
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )
                                 -  10,000,000         -  10,217,405        -  20,217,405
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F
                                 -  5,000,000        -  (5,000,000)        -     -
       (債券混合   -再間接  )
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*)
                                 -     -     -  59,362,276        -  59,362,276
       韓国投資ロンドンコアオフィス
                                 -     -     -  31,642,788        -  31,642,788
       一般私募不動産投資信託         (*)
              子会社小計
                            3,011,776,169      711,107,262     (333,547,479)      (5,780,963)     (3,815,640)    3,379,739,349
                               1276/1817








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       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司
                              3,322,800        -     -     -     -  3,322,800
       グローバル･ダイナスティー
                                2     -     -     -     -     2
       海外資源開発私募投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ
                             30,938,044      729,036        -     -     -  31,667,080
       企業  (有限パートナーシップ       )
       韓国投資有望サービス産業投資組合
                              6,872,451        -  (3,689,000)        -     -  3,183,451
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号 (*)
                             14,865,036        -  (2,261,336)        -     -  12,603,700
       韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )
                              3,004,145        -  (3,004,145)        -     -     -
       韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号 (*)
                             25,884,014        -  (5,709,682)        -     -  20,174,332
     関
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
     連
                             29,351,146        -     -     -     -  29,351,146
       (有限パートナーシップ       )
     会
       韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド
                             16,100,000        -  (1,557,500)        -     -  14,542,500
     社
       2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                              8,172,836        -   (976,000)       -     -  7,196,836
       イーキューパートナーズ・グリーン私募投資合資会社
                             27,356,127      51,430    (27,407,557)        -     -     -
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社
                              9,756,000     5,040,000     (5,060,000)        -     -  9,736,000
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号
                             28,957,927     1,958,165     (1,953,475)        -     -  28,962,617
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号 (*)
                             18,800,000        -     -     -     -  18,800,000
       韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合
                              3,000,000        -     -     -     -  3,000,000
       韓国投資ロンドンコアオフィス
                             31,642,788        -     - (31,642,788)        -     -
       一般私募不動産投資信託         (*)
       ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号
                              1,612,903        -  (1,612,903)        -     -     -
       現代ユーファースト専門投資型
                             28,569,402        -     -     -     -  28,569,402
       私募不動産投資信託       23-1 号
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号 (*)
                             46,419,188        -     -     -     -  46,419,188
       AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*)
                             24,633,250        -     -     -     -  24,633,250
       ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型
                             30,227,700        -  (30,227,700)        -     -     -
       私募特別資産投資信託
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号 (*)
                             20,923,256        -  (1,145,870)        -     -  19,777,386
       ユジン  Aviation   専門投資型
                              4,475,922        -     -     -     -  4,475,922
       私募特別資産投資信託        11 号
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (専門  )(*)
                             15,896,358     1,085,749     (1,017,494)        -     -  15,964,613
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (専門  )(*)
                             15,427,122     1,048,134     (1,035,900)        -     -  15,439,356
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号
                             31,006,489        -     -     -     -  31,006,489
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号 (専門  )
                             24,181,229      566,913     (1,007,354)        -     -  23,740,788
       (*)
       アンダステーション専門投資型
                             38,496,957        -  (38,496,957)        -     -     -
       私募不動産投資信託第１号
       コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号
                             30,417,300        -  (30,417,300)        -     -     -
       ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託
                             15,505,197        -  (15,505,197)        -     -     -
       韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号
                              3,000,000        -     -     -     -  3,000,000
       新技術事業投資組合
       イーベスト・エイアイピー新技術組合第             1号
                              545,455       -   (545,455)       -     -     -
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託
                             46,695,244        -     -     -     -  46,695,244
       第 5-3 号
                               1277/1817


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       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号
                             20,296,864        -  (1,300,116)        -     -  18,996,748
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号 (*)
                             41,751,519        -  (40,800,000)        -  (951,518)        1
       NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号 (*)
                             43,719,741     2,168,881      (483,837)       -     -  45,404,785
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号
                             47,620,000        -     -     -     -  47,620,000
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号
                             25,599,507        -     -     -     -  25,599,507
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号
                             24,400,493        -     -     -     -  24,400,493
       ハノン私募投資合資会社
                              6,000,000        -     -     -     -  6,000,000
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号
                              2,000,000        -     -     -     -  2,000,000
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                              2,410,546        -     -     -     -  2,410,546
       私募投資合資会社
       IBKC-EQP   革新技術投資組合
                              5,383,038     9,921,178      (227,531)       -     -  15,076,685
       キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号 (*)
                             35,000,000        -  (34,999,431)        -     -    569
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号
                             50,000,000        -     -     -     -  50,000,000
       マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティー
                             30,646,056        -  (30,646,056)        -     -     -
       専門投資型私募投資信託第          16 号
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )
                             10,265,833     10,217,405     (10,265,833)     (10,217,405)        -     -
       INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号 (*)
                             55,000,000        -     -     -     -  55,000,000
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社
                             26,061,725        -     -     -     -  26,061,725
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号
                              1,000,000        -     -     -     -  1,000,000
       キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                 2,000,000        -     -     -     -   2,000,000
       韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                              3,000,000        -     -     -     -   3,000,000
       新技術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号     27,668,700        -     -     -     -  27,668,700
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                      20,000,000     20,000,000     (20,000,000)        -     -  20,000,000
       韓国投資スマートリアルアセット
                              6,975,000     1,968,975        -     -     -   8,943,975
       一般私募投資信託      1号 (*)
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*)
                             58,605,759      756,517        - (59,362,276)        -      -
       ファインストリートグローバル企業金融専門投資型
                             16,580,000        -  (16,580,000)        -     -      -
       私募投資信託     5-1 号
       AI ギャラクシー・コスダックベンチャー
                              5,000,000        -     -     -     -   5,000,000
       専門投資型私募投資信託
       KODEX  銀行  ETF                  77,541,021        -  (46,349,709)     (31,191,312)        -      -
       現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                                 -  3,000,000        -     -     -   3,000,000
       私募投資信託     1号
       ブレーン一般私募投資信託         37 号 (*)               -  3,000,000        -     -     -   3,000,000
       タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                                 -  29,970,628         -     -     -  29,970,628
       私募特別資産投資信託        35 号
       イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号 (*)         -  15,000,000         -     -     -  15,000,000
       ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号 (*)            -  23,500,000         -     -     -  23,500,000
       メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号             -  50,000,000     (1,082,244)        -     -  48,917,756
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン
                                 -  16,257,672         -  1,279,874        -  17,537,546
       一般私募投資信託      2号 (*)
       KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別
                                 -     -     -  25,774,917        -  25,774,917
       資産投資信託第      1号
       マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号 (*)         -  49,663,384         -     -     -  49,663,384
                               1278/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド
                                 -     -     -  5,000,738        -  5,000,738
       ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン
                                 -   349,533        -     -     -   349,533
       一般私募投資信託      3号 (*)
       ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号
                                 -  30,000,000         -     -     -  30,000,000
       マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型
                                 -   495,000        -     -     -   495,000
       私募投資信託第      1号
       タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号
                                 -  8,944,800        -     -     -  8,944,800
       マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                                 -  45,881,500         -     -     -  45,881,500
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号 (*)
                                 -   598,500        -  8,221,500        -  8,820,000
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
                                 -  51,277,350         -     -     -  51,277,350
       アルファ   CFS 一般私募投資信託
                                 -  41,671,000         -     -     -  41,671,000
       ライフ韓中私募信託第        1号
                                 -  1,000,000        -     -     -  1,000,000
       NH-Amundi    環境インフラ
                                 -     -     -  10,000,000        -  10,000,000
       一般私募特別資産投資信託          1号 (専門  )(*)
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F
                                 -     -     -  43,367,855        -  43,367,855
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                                 -     -     -  9,866,857        -  9,866,857
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託
                                 -     -     -  5,000,000        -  5,000,000
       C-F( 債券混合   -再間接  )
       KIM  Investment    Funds
                                 -     -     -  7,993,065        -  7,993,065
              関連会社小計
                            1,280,582,090      426,121,750     (375,365,582)     (15,908,975)      (951,518)    1,314,477,765
               合　計
                            4,292,358,259     1,137,229,012      (708,913,061)     (21,689,938)     (4,767,158)    4,694,217,114
    (*)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
                               1279/1817











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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                      (単位：千ウォン     )
     区分           会社名              期首     取得     処分     振替     減損     期末
       韓国投資信託運用㈱                      308,259,600         -     -     -     -  308,259,600
       韓国投資バリュー資産運用㈱                      507,950,000     142,000,000         -     -     -  649,950,000
       Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                             370,128,329         -     -     -     -  370,128,329
       Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                              2,194,933        -     -     -     -   2,194,933
       Korea  Investment    & Securities    America,   Inc.
                              3,897,764        -     -     -     -   3,897,764
       Korea  Investment    & Securities    Singapore   Pte.  Ltd.
                              7,676,928        -     -     -     -   7,676,928
       KIS Vietnam   Securities    Corporation
                              94,252,697     36,369,952         -     -     -  130,622,649
       PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                              36,243,472      5,483,836        -     -     -  41,727,308
       KIM  Investments    Funds
                              97,462,140        -  (46,848,084)        -     -  50,614,056
       KIARA  Asia  Pacific  Hedge  Fund
                             168,580,000         -     -     -     -  168,580,000
       韓国投資ベルギーコアオフィス専門投資型
                              29,400,000        -     -     -     -  29,400,000
       私募不動産投資信託       (派生型  )
       韓国投資フィラデルフィア専門投資型私募投資信託                 2号     42,992,829      3,727,326        -     -     -  46,720,155
       マスターン専門投資型私募不動産投資信託第               31 号      36,300,000        -     -     -     -  36,300,000
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                76 号      24,667,570        -     -     -     -  24,667,570
       KB 英国太陽光エネルギー専門投資型
                              46,092,212      1,255,669        -     -     -  47,347,881
       私募特別資産投資信託
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-2 号        26,446,750        -     -     -  (9,380,782)     17,065,968
       KB ドイツ風力エネルギー専門投資型
                              48,146,756        -   (518,535)       -     -  47,628,221
       私募特別資産投資信託
       ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F        43,367,855        -     -     -     -  43,367,855
       ユジンプライジアム専門投資型私募            1号          34,697,571        -     -     -     -  34,697,571
     子
       韓国投資   SEA-CHINA    Fund
                             123,750,000      60,750,000         -     -     -  184,500,000
     会
       現代  Aviation   専門私募   19 号              55,054,408      2,841,842        -     -     -  57,896,250
     社
       韓国バリュークラシック専門投資型私募投資信託                1号      30,000,000        -     -     -     -  30,000,000
       韓国バリューダイヤモンド専門投資型私募投資信託                 1号     10,125,089        -     -     -     -  10,125,089
       韓国投資グローバルインフラ専門投資型
                              18,706,703      4,325,433      (623,030)       -     -  22,409,106
       私募投資信託     1号
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー
                              46,998,400      2,988,000        -     -     -  49,986,400
       専門投資型私募投資信託第          10 号
       リンデマン・パートナーズ・グローバル専門投資型
                              33,848,339      1,643,250        -     -  (4,610,315)     30,881,274
       私募特別資産投資信託第         11 号
       韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                 1号      5,084,900      218,618    (2,499,998)        -     -   2,803,520
       新韓  AIM クレジット専門投資型私募投資信託第             2号      25,246,108     27,782,590     (53,028,698)        -     -     -
       現代インフラ専門投資型私募投資信託             8号         23,001,053      1,861,959     (24,863,012)        -     -     -
       AI パートナーズ・ミッドストリーム専門投資型
                              35,763,512      3,034,839      (319,026)       -     -  38,479,325
       私募特別資産投資信託        1号
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー
                              31,509,067        -  (31,509,067)        -     -     -
       専門投資型私募投資信託第１          2号
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー
                              46,732,400        -  (46,732,400)        -     -     -
       専門投資型私募投資信託第１          1号
       マルチアセット     Global  Private   Equity  専門投資型
                              74,195,100        -     -     -     -  74,195,100
       私募投資信託第      3号
       イージスグローバル専門不動産投資信託              281-1  号       29,439,235        -     -     -     -  29,439,235
       マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニティー
                              47,618,000      434,985        -     -     -  48,052,985
       私募投資信託第      14 号
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       韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド               5,000,000        -     -     -     -   5,000,000
       サムスン   SRA 専門投資型私募不動産投資信託           52 号      123,700,000         -  (40,136,000)        -     -  83,564,000
       ファインスノーマン専門投資型私募投資信託第                1号      51,189,072        -     -     -     -  51,189,072
       マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資型
                              24,999,269      565,240        -     -     -  25,564,509
       私募投資信託第      1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投
                              5,000,000        -     -     -     -   5,000,000
       資信託
       東京レジデンス専門投資型私募不動産投資信託                      39,869,307        -     -     -     -  39,869,307
       NH-Amundi    グローバルインフラ専門投資型
                              50,000,000        -     -     -     -  50,000,000
       私募特別資産投資信託        21 号
       Reksa  Dana  KISI  Equity  fund
                              20,000,000        -     -     -     -  20,000,000
       Reksa  Dana  KISI  Fixed  income   fund
                              20,000,000        -     -     -     -  20,000,000
       Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                              20,000,000        -     -     -     -  20,000,000
       ファインストリートグローバル企業金融専門投資型
                                 -  16,580,000         -     -     -  16,580,000
       私募投資信託     5-2 号
       HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型私募特別
                                 -  35,394,209         -     -     -  35,394,209
       資産投資信託     1号
              子会社小計               2,925,587,368      347,257,748     (247,077,850)         -  (13,991,097)     3,011,776,169
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       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                   3,322,800        -     -     -     -   3,322,800
       グローバル･ダイナスティー
                                 2     -     -     -     -     2
       海外資源開発私募投資専門会社
       上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業
                              42,096,593      698,525    (11,857,074)        -     -  30,938,044
       (有限パートナーシップ       )
       韓国投資有望サービス産業投資組合                       8,572,451        -  (1,700,000)        -     -   6,872,451
       韓国投資成長企業専門投資ファンド            (1 号 )         16,461,768      1,012,200     (2,608,932)        -     -  14,865,036
       韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )          7,989,844      334,290    (5,319,989)        -     -   3,004,145
       韓国投資成長企業専門投資ファンド            (3 号 )         27,198,700     14,310,600     (15,625,286)        -     -  25,884,014
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                              29,351,146        -     -     -     -  29,351,146
       (有限パートナーシップ       )
       韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド                16,975,000        -   (875,000)       -     -  16,100,000
       2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                              9,939,996        -  (1,767,160)        -     -   8,172,836
       イーキューパートナーズ・グリーン私募投資合資会社                      27,356,127        -     -     -     -  27,356,127
       IBKKIP  成長ディディムドル私募投資合資会社                    4,576,000     5,720,000      (540,000)       -     -   9,756,000
       ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号        33,150,000      3,684,348     (7,876,421)        -     -  28,957,927
       JB 日本オフィス専門投資型私募不動産投資信託               20 号     18,800,000        -     -     -     -  18,800,000
       韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合              3,000,000        -     -     -     -   3,000,000
       KIP-KIS   Global  Fund
                              6,150,000        -  (6,150,000)        -     -     -
       韓国投資ロンドンコアオフィス専門投資型
                              31,642,788        -     -     -     -  31,642,788
       私募不動産投資信託
       ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                       2,000,000        -   (387,097)       -     -   1,612,903
    関連会
       現代ユーファースト専門投資型
                              28,569,402        -     -     -     -  28,569,402
     社
       私募不動産投資信託       23-1 号
       AIP EURO  GREEN  専門投資型私募不動産投資信託           9号
                              46,419,188        -     -     -     -  46,419,188
       エフジ－   EURO  Green  専門投資型
                              24,633,250        -     -     -     -  24,633,250
       私募不動産投資信託       3号
       ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型
                              30,227,700        -     -     -     -  30,227,700
       私募特別資産投資信託
       ハンファ日本太陽光専門投資型私募特別
                              22,168,719        -  (1,245,463)        -     -  20,923,256
       資産投資信託     2号
       ユジン  Aviation   専門投資型私募特別
                              4,417,405      58,517       -     -     -   4,475,922
       資産投資信託     11 号
       NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別
                              15,680,226      853,990     (637,858)       -     -  15,896,358
       資産投資信託     1号
       NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別
                              15,266,535      828,596     (668,009)       -     -  15,427,122
       資産投資信託     2号
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号      27,303,152      3,703,337        -     -     -  31,006,489
       NH-Amundi    北米中堅企業先順位貸付専門投資型
                              24,181,229        -     -     -     -  24,181,229
       私募特別資産投資信託        2号
       アンダステーション専門投資型
                              38,496,957        -     -     -     -  38,496,957
       私募不動産投資信託第１号
       コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号       30,417,300        -     -     -     -  30,417,300
       ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託                      15,051,539      453,658        -     -     -  15,505,197
       韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号
                              3,000,000        -     -     -     -   3,000,000
       新技術事業投資組合
                               1282/1817




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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       イーベスト・エイアイピー新技術組合第１号                       800,000       -   (254,545)       -     -   545,455
       三千里ミッドストリーム専門投資型
                              48,544,737        -   (492,148)       -  (1,357,345)     46,695,244
       私募投資信託第      5-3 号
       KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号        21,525,867        -     -     -  (1,229,003)     20,296,864
       JB 豪州  NDIS  専門投資型私募投資信託         1号         41,751,519        -     -     -     -  41,751,519
       NH-Amundi    海外先順位ローン専門投資型
                              42,073,090      5,304,180     (3,657,529)        -     -  43,719,741
       私募投資信託     4号
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号      47,620,000        -     -     -     -  47,620,000
       タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                5号      19,600,000        -  (19,600,000)        -     -     -
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号     25,599,507        -     -     -     -  25,599,507
       タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号     24,400,493        -     -     -     -  24,400,493
       新韓  BNPP  議政府軽電鉄専門投資型
                              20,703,984        -  (20,703,984)        -     -     -
       私募特別資産投資信託
       ハノン私募投資合資会社                       6,000,000        -     -     -     -   6,000,000
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号         2,000,000        -     -     -     -   2,000,000
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                              2,410,546        -     -     -     -   2,410,546
       私募投資合資会社
       IBKC-EQP   革新技術投資組合                    80,000    5,303,038        -     -     -   5,383,038
       キウムインフラコアＤｅｂｔ専門投資型私募投資信託
                              35,000,000        -     -     -     -  35,000,000
       第 2号
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号      50,000,000        -     -     -     -  50,000,000
       マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティー
                              3,321,050     27,325,006         -     -     -  30,646,056
       専門投資型私募投資信託第          16 号
       新韓  AIM 不動産専門投資型私募投資信託第            19 号       16,600,000        -  (14,600,000)     (2,000,000)        -     -
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )        10,000,000      265,833        -     -     -  10,265,833
       INMARK   フランス専門投資型
                              78,500,000        -  (23,500,000)        -     -  55,000,000
       投資私募不動産投資信託第          18 号
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                    26,061,725        -     -     -     -  26,061,725
       韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号            -  1,000,000        -     -     -   1,000,000
       キウムヒーロ第     3号私募投資合資会社                    -  2,000,000        -     -     -   2,000,000
       韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号
                                 -  3,000,000        -     -     -   3,000,000
       新技術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号         -     -     - 27,668,700        -  27,668,700
       韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                          -  20,000,000         -     -     -  20,000,000
       韓国投資スマートリアルアセット専門投資型
                                 -  6,975,000        -     -     -   6,975,000
       私募投資信託     1号
       アルファ   US Notus  専門投資型私募投資信託         1号
                                 -  58,605,759         -     -     -  58,605,759
       ファインストリートグローバル企業金融専門投資型
                                 -  16,580,000         -     -     -  16,580,000
       私募投資信託     5-1 号
       AI ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型
                                 -  5,000,000        -     -     -   5,000,000
       私募投資信託
       KODEX  銀行  ETF                      -     -     - 77,541,021        -  77,541,021
              関連会社小計               1,137,008,335      183,016,877     (140,066,495)     103,209,721      (2,586,348)    1,280,582,090
               合　計              4,062,595,703      530,274,625     (387,144,345)     103,209,721     (16,577,445)     4,292,358,259
                               1283/1817




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    (4)  当期末及び前期末現在、関連会社投資の出資金約定金額は次の通りです。

                                          (ウォン貨単位：千ウォン、外貨単位：千単位                )
                                       第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
              区　分             通貨   出資約定金
                                    累積出資金額      残余約定金額      累積出資金額      残余約定金額
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                    KRW    26,061,725      26,061,725          -  26,061,725          -
     グローバル･ダイナスティー海外資源開発私募投資専門
                           KRW    30,000,000      6,733,180     23,266,820      6,733,180     23,266,820
     会社
     キウムヒーロ第      3号私募投資合資会社                KRW    2,000,000      2,000,000         -   2,000,000         -
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号       KRW    2,000,000      2,000,000         -   2,000,000         -
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号       KRW    1,000,000      1,000,000         -   1,000,000         -
     韓国投資有望サービス産業投資組合                       KRW    10,000,000      10,000,000          -  10,000,000          -
     韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド               KRW    17,500,000      17,500,000          -  17,500,000          -
     2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                           KRW    10,000,000      10,000,000          -  10,000,000          -
     IBK-KIP   成長ディディムドル       PEF            KRW    20,000,000      15,336,000      4,664,000     10,296,000      9,704,000
     ハノン  PEF                    KRW    7,000,000      7,000,000         -   7,000,000         -
     IBKC-EQP    革新技術投資組合                   KRW    20,000,000      15,304,216      4,695,784      5,383,038     14,616,962
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  1号 (*)   KRW    30,000,000      29,698,200       301,800     28,686,000      1,314,000
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  3号 (*)   KRW    43,000,000      41,509,300      1,490,700     40,309,300      2,690,700
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン
                           KRW    19,000,000      17,537,546      1,462,454         -      -
     一般私募投資信託       2号 (*)
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン
                           KRW    15,725,490       349,533     15,375,957          -      -
     一般私募投資信託       3号 (*)
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                           KRW   210,000,000      210,000,000          -      -      -
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号       KRW    43,000,000      29,240,000      13,760,000          -      -
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資
                           KRW    2,500,000      2,500,000         -   2,500,000         -
     会社
     韓国投資成長企業メザニンファンド             (2 号 )        KRW        -      -      -   9,416,091       583,909
     イーキューパートナーズ・グリーン私募投資合資会社                       KRW        -      -      -  36,535,541       464,459
     イーベスト・エイアイピー新技術組合第１号                       KRW        -      -      -   800,000         -
     ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                       KRW        -      -      -   2,000,000         -
     韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事業投資
                           KRW    3,000,000      3,000,000         -   3,000,000         -
     組合
     韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組合             KRW    3,000,000      3,000,000         -   3,000,000         -
     韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事業投資
                           KRW    3,000,000      3,000,000         -   3,000,000         -
     組合
     合　計                       KRW   517,787,215      452,769,700      65,017,515     227,220,875      52,640,850
     上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業
                           CNY     244,664      244,664         -   240,550       4,114
     (有限パートナーシップ        )
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                           CNY     180,000      180,000         -   180,000         -
     (有限パートナーシップ        )
              合　計             CNY     424,664      424,664         -   420,550       4,114
    (*)  私募ファンド投資家の保護強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期中にファンド名の一部が「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
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    9. 償却原価で測定する金融資産

    (1)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     償却原価で測定する貸付債権                             5,792,664,519                  4,863,943,796
     償却原価で測定する負債性証券                               80,070,745                  106,288,550
     償却原価で測定するその他の金融
                                  1,632,784,000                  2,061,667,002
     資産
            合　計                      7,505,519,264                  7,031,899,348
    (2)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     信用供与金                    3,652,646,825                    -        3,652,646,825
     貸出金                    1,807,293,727               (26,045,700)             1,781,248,027
     貸付金                      60,700,944               (709,153)             59,991,791
     立替金                      8,978,033             (8,978,033)                  -
     私募債                     300,478,000              (1,700,124)             298,777,876
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               5,841,682,646               (49,018,127)             5,792,664,519
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     信用供与金                    3,040,117,597                    -        3,040,117,597
     貸出金                    1,472,717,198               (21,805,209)             1,450,911,989
     貸付金                       50,383                -           50,383
     立替金                      10,677,192             (10,677,192)                   -
     私募債                     375,474,000              (2,610,173)             372,863,827
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               4,910,621,487               (46,677,691)             4,863,943,796
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    (3)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        18,043,900             -    28,633,791        46,677,691
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (311,198)            -     311,198           -
     引当金の繰入       (戻入  )               (5,298,366)             -     7,638,802        2,340,436
     期末損失引当金                        12,434,336             -    36,583,791        49,018,127
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        12,687,340             -    22,447,636        35,134,976
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (556,650)            -     556,650           -
     引当金の繰入       (戻入  )               5,913,210             -     5,629,505       11,542,715
     期末損失引当金                        18,043,900             -    28,633,791        46,677,691
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    (4)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       4,842,095,784               -    68,525,703      4,910,621,487
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (7,950,000)             -    7,950,000            -
     実行及び償還                        931,680,566              -     (619,407)      931,061,159
     期末帳簿価額                       5,765,826,350               -    75,856,296      5,841,682,646
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       4,252,537,540               -    22,447,636      4,274,985,176
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (43,000,000)              -    43,000,000            -
     実行及び償還                        632,558,244              -    3,078,067      635,636,311
     期末帳簿価額                       4,842,095,784               -    68,525,703      4,910,621,487
    (5)  当期及び前期において償却原価で測定する貸付債権の処分によって発生した損益はありません。

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    (6)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定する負債性証券の内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分          額面金額           償却原価          損失引当金            帳簿価額
     国債・公債                20,000,000           19,762,533              (600)        19,761,933
     社債                60,400,000           60,400,000             (91,188)         60,308,812
        合　計             80,400,000           80,162,533             (91,788)         80,070,745
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分          額面金額           償却原価          損失引当金            帳簿価額
     国債・公債                20,000,000           19,568,298              (600)        19,567,698
     社債                87,000,000           87,000,000            (279,148)          86,720,852
        合　計            107,000,000           106,568,298             (279,748)         106,288,550
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    (7)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         279,748           -        -     279,748
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                (187,960)            -        -     (187,960)
     期末損失引当金                          91,788           -        -      91,788
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          233,211           -        -     233,211
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -         -
     引当金の繰入       (戻入  )                 46,537           -        -      46,537
     期末損失引当金                          279,748           -        -     279,748
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    (8) 当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        106,568,298              -        -   106,568,298
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     償還                        (26,600,000)             -        -   (26,600,000)
     その他   (*)                      194,235            -        -     194,235
     期末帳簿価額                        80,162,533             -        -    80,162,533
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        106,381,913              -        -   106,381,913
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     売却                             -        -        -        -
     その他   (*)                      186,385            -        -     186,385
     期末帳簿価額                        106,568,298              -        -   106,568,298
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    (9)  当期及び前期において償却原価で測定する負債性証券の処分によって発生した損益はありません。

    (10)  当期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     未収金                             1,415,769,696                  1,914,189,027
     未収収益                              159,029,489                  126,208,641
     保証金                               49,831,108                  53,839,531
     その他                               67,831,240                  41,430,181
     現在価値割引差金                              (10,066,361)                  (10,284,567)
     損失引当金                              (49,611,172)                  (63,715,811)
            合　計                      1,632,784,000                  2,061,667,002
    (11)  当期及び前期において償却原価で測定するその他の金融資産の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         3,243,052            -    60,472,759        63,715,811
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (34,318)           -      34,318           -
     引当金の繰入       (戻入  )               10,627,906             -   (24,621,279)        (13,993,373)
     除却                             -        -     (111,266)        (111,266)
     期末損失引当金                        13,836,640             -    35,774,532        49,611,172
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首損失引当金                         2,045,331            -    33,202,959        35,248,290
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                         (9,831)           -      9,831           -
     引当金の繰入       (戻入  )               1,207,552            -    27,266,080        28,473,632
     除却                             -        -      (6,111)        (6,111)
     期末損失引当金                         3,243,052            -    60,472,759        63,715,811
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    (12)  当期及び前期において償却原価で測定するその他の金融資産の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       2,064,910,054              -    60,472,759       2,125,382,813
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (34,318)           -      34,318           -
     当期中の増減                       (418,255,096)              -   (24,621,279)        (442,876,375)
     除却                             -        -     (111,266)        (111,266)
     期末帳簿価額                       1,646,620,640              -    35,774,532       1,682,395,172
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       2,811,142,050              -    33,202,959       2,844,345,009
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                        (798,307)            -     798,307            -
     前期中の増減                       (745,433,689)              -    26,477,604       (718,956,085)
     除却                             -        -      (6,111)        (6,111)
     期末帳簿価額                       2,064,910,054              -    60,472,759       2,125,382,813
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    10.  有形固定資産

    (1)  当期末及び前期末現在、有形固定資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                        第 50( 当 )期                  第 49( 前 )期
        区　分
                 取得価額      減価償却累計額         帳簿価額       取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地            185,388,518              -  185,388,518       187,676,844              -  187,676,844
     建物            122,271,794         (66,812,509)       55,459,285      123,044,197         (65,083,936)       57,960,261
     車両運搬具             312,883         (142,740)       170,143       488,456         (180,054)       308,402
     器具備品            118,433,844         (87,882,348)       30,551,496      111,307,588         (79,563,108)       31,744,480
     その他の有形固定資産            66,646,903         (54,220,140)       12,426,763       66,297,538         (52,773,424)       13,524,114
     リース使用権資産            90,144,124         (41,681,755)       48,462,369       82,755,926         (29,331,404)       53,424,522
        合　計        583,198,066         (250,739,492)       332,458,574       571,570,549         (226,931,926)       344,638,623
    (2)  当期及び前期における有形固定資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
         区　分         期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)    期末残高
     土地             187,676,844            -       -       -   (2,288,326)       185,388,518
     建物             57,960,261        856,535          -   (3,040,048)        (317,463)      55,459,285
     車両運搬具              308,402        26,843      (100,050)        (65,052)          -    170,143
     器具備品             31,744,480        9,381,090        (52,670)      (10,521,404)            -   30,551,496
     その他の有形固定資産             13,524,114        4,241,758        (51,433)      (5,287,676)           -   12,426,763
     リース使用権資産             53,424,522       29,069,507       (7,010,681)       (27,020,979)            -   48,462,369
         合　計         344,638,623        43,575,733       (7,214,834)       (45,935,159)        (2,605,789)       332,458,574
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
                               1294/1817








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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分         期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)    期末残高
     土地             168,639,105            -       -       -   19,037,739       187,676,844
     建物             53,956,296        760,967          -   (2,927,280)        6,170,278       57,960,261
     車両運搬具              286,763       222,568       (102,575)        (98,354)          -    308,402
     器具備品             31,729,420        9,749,801        (43,047)      (9,691,694)           -   31,744,480
     その他の有形固定資産             12,647,947        6,635,144        (122,916)       (5,636,061)           -   13,524,114
     リース使用権資産             59,139,625       25,400,154       (6,074,502)       (25,040,755)            -   53,424,522
        合　計         326,399,156        42,768,634       (6,343,040)       (43,394,144)        25,208,017       344,638,623
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
    (3)  当期末及び前期末現在、保険加入内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                          付保金額
        保険の種類                                  付保資産           保険会社
                    第 50( 当 )期      第 49( 前 )期
     財産総合保険                  182,350,000          177,062,609
                      一人当たり     8 千万ウォン、
     ガス事故賠償保険                                     建物及び
                      事故  1 件当たり    3 億ウォン
                                        その他有形固定資産
                                                    メリッツ火災
                      一人当たり     8 千万ウォン、
     昇降機事故賠償保険
                                                    海上保険及び
                      事故  1 件当たり    1 千万ウォン
                                                   ロッテ損害保険
     電子機器保険                  21,959,520          26,761,305         電算機器
     金融取引賠償保険                  1,000,000           500,000        金融取引
     個人情報保険                  1,000,000          1,000,000         顧客情報
     盗難保険                  5,550,000          5,550,000       現金及び有価証券            DB 損害保険
    当社は上記保険の他に、当社所有の車両運搬具について自動車総合保険に加入しています。
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    11.  無形資産

    (1)  当期末及び前期末現在、無形資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 50( 当 )期                    第 49( 前 )期
      区　分
                   償却     減損損失                   償却     減損損失
            取得価額                  帳簿価額      取得価額                  帳簿価額
                  累計額      累計額                  累計額      累計額
     開発費       67,512,045      (40,052,627)           -  27,459,418      48,938,322      (33,065,343)           -  15,872,979
     ソフトウェア         16,875      (16,868)         -      7    16,875      (16,868)         -      7
     会員権       24,268,245          -  (5,583,231)      18,685,014      23,892,173          -  (5,583,231)      18,308,942
     その他       20,996,997          -      -  20,996,997      20,996,997          -      -  20,996,997
      合　計     112,794,162      (40,069,495)       (5,583,231)      67,141,436      93,844,367      (33,082,211)       (5,583,231)      55,178,925
    (2)  当期及び前期における無形資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分        期首残高          取得         処分       無形資産償却費           期末残高
     開発費             15,872,979         18,573,724             -     (6,987,285)         27,459,418
     ソフトウェア                 7         -         -         -         7
     会員権             18,308,942          376,072            -         -     18,685,014
     その他             20,996,997             -         -         -     20,996,997
        合　計          55,178,925         18,949,796             -     (6,987,285)         67,141,436
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分        期首残高          取得         処分       無形資産償却費           期末残高
     開発費             15,000,048          6,153,794             -     (5,280,863)         15,872,979
     ソフトウェア                 7         -         -         -         7
     会員権             17,879,068          2,347,657         (1,917,783)             -     18,308,942
     その他             20,996,997             -         -         -     20,996,997
        合　計          53,876,120          8,501,451         (1,917,783)         (5,280,863)         55,178,925
                               1296/1817






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    (3)  当期末及び前期末現在、耐用年数が確定できない無形資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     金融決済院小額決済分担金                               20,996,997                  20,996,997
     ゴルフ会員権                               15,141,393                  14,765,320
     スポーツ会員権                                187,844                  187,844
     その他施設会員権                               3,355,777                  3,355,778
            合　計                       39,682,011                  39,305,939
    12.  投資不動産

    (1)  当期末及び前期末現在、投資不動産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 50( 当 )期                    第 49( 前 )期
       区　分
              取得価額      減価償却累計額         帳簿価額        取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地          14,159,920            -    14,159,920        11,871,595            -    11,871,595
     建物           9,489,810        (5,500,998)        3,988,812        7,860,872        (3,953,582)        3,907,290
       合　計        23,649,730        (5,500,998)        18,148,732        19,732,467        (3,953,582)        15,778,885
    (2)  当期及び前期における投資不動産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却        振替  (*)      期末残高
     土地             11,871,595             -         -     2,288,326         14,159,921
     建物             3,907,290             -      (235,941)         317,462        3,988,811
                  15,778,885             -      (235,941)         2,605,788         18,148,732
       合　計
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却        振替  (*)      期末残高
     土地            30,909,333              -         -    (19,037,738)         11,871,595
     建物            10,408,637              -     (331,069)        (6,170,278)         3,907,290
       合　計          41,317,970              -     (331,069)        (25,208,016)         15,778,885
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
    (3)  当期末及び前期末現在、取得原価で計上された投資不動産の公正価値は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     土地                               12,992,779                  10,889,539
     建物                               4,981,346                  4,150,788
            合　計                       17,974,125                  15,040,327
    (4)  投資不動産に関連して当期及び前期に発生した賃貸収益はそれぞれ                                  1,562,755    千ウォンと     2,380,548    千ウォンで

    す。
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    13.  リース

    (1)  当期末及び前期末現在、使用権資産の構成内訳及び変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          取得         処分        減価償却         期末残高
        建物         19,363,618         21,203,522         (5,064,946)         (13,768,389)         21,733,805
        車両           998,349         636,826         (94,125)         (694,887)         846,163
       機械装置           32,190,795          4,991,456          (507,700)        (12,123,666)         24,550,885
     原状回復引当             871,761         911,704         (17,913)         (434,037)         1,331,515
       合　計          53,424,523         27,743,508         (5,684,684)         (27,020,979)         48,462,368
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          取得         処分        減価償却         期末残高
        建物         17,324,701         19,002,727         (4,021,208)         (12,942,602)         19,363,618
        車両           510,064        1,557,546          (523,493)         (545,768)         998,349
       機械装置           40,435,546          4,450,014         (1,529,792)         (11,164,973)         32,190,795
     原状回復引当             869,314         389,867            (8)      (387,412)         871,761
       合　計          59,139,625         25,400,154         (6,074,501)         (25,040,755)         53,424,523
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    (2)  当期末及び前期末現在、リース負債の将来現金支出予想額は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                1年超過～                現在価値
               1ヶ月超過～     3ヶ月超過～     6ヶ月超過～    1
      区　分    1ヶ月以内                            5年超過      合計          差引残高
                3ヶ月以内     6ヶ月以内      年以内
                                 5年以内                割引差金
      建物     1,152,734      1,966,063      2,840,316      4,388,723     12,698,047         -  23,045,883      (599,442)     22,446,441
      車両       2,848     103,553      140,914      277,556      353,174        -   878,045      (12,030)      866,015
     機械装置      1,022,165      2,044,330      2,697,864      4,547,987     17,741,584         -  28,053,930      (688,773)     27,365,157
      合　計     2,177,747      4,113,946      5,679,094      9,214,266     30,792,805         -  51,977,858      (1,300,245)      50,677,613
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
               1ヶ月超過～     3ヶ月超過～     6ヶ月超過～     1年超過～                現在価値
      区　分    1ヶ月以内                            5年超過      合計          差引残高
                3ヶ月以内     6ヶ月以内     1年以内     5年以内                割引差金
      建物     1,107,005      1,881,718      2,515,545      3,781,817     11,187,564         -  20,473,649      (562,783)     19,910,866
      車両       2,881     100,497      144,024      270,540      515,478        -  1,033,420      (17,468)     1,015,952
     機械装置       834,784     1,662,892      2,123,253      4,127,437     26,538,499         -  35,286,865      (1,218,262)     34,068,603
      合　計     1,944,670      3,645,107      4,782,822      8,179,794     38,241,541         -  56,793,934      (1,798,513)     54,995,421
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    (3)  当期及び前期におけるリース利用関連損益の現況は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                          第 50( 当 )期
     使用権資産に対する減価償却費                                                 27,020,979
     リース負債に対する支払利息                                                  997,865
     短期リース関連費用          (*)                                            -
     少額資産リース関連費用            (*)                                     1,284,374
     リース負債の測定に含まれていない変動リース料関連費用                                                      -
    (*)  短期及び少額資産リース関連費用は当期現金支出額と同額であり、当期におけるリースの総現金支出は
    27,677,705     千ウォンです。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                          第 49( 前 )期
     使用権資産に対する減価償却費                                                 25,040,755
     リース負債に対する支払利息                                                  1,109,878
     短期リース関連費用          (*)                                          2,704
     少額資産リース関連費用            (*)                                     1,282,195
     リース負債の測定に含まれていない変動リース料関連費用                                                      -
    (*)  短期及び少額資産リース関連費用は前期現金支出額と同額であり、前期におけるリースの総現金支出は
    25,383,662     千ウォンです。
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    (4)  報告期間末以後に受け取るオペレーティングリース料の内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                   1 ヶ月超過～      3 ヶ月超過～      6 ヶ月超過～       1 年超過～
       区分      1 ヶ月以内                                  5 年超過       合計
                   3 ヶ月以内      6 ヶ月以内       1 年以内      5 年以内
       本社        116,385       232,770       349,155       698,310          -       -   1,396,620
      清涼里         7,168      14,336       21,504       18,810       48,000         -    109,818
       西面         5,154      10,307       15,461         -       -       -    30,922
       合計        128,707       257,413       386,120       717,120       48,000         -   1,537,360
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                   1 ヶ月超過～      3 ヶ月超過～      6 ヶ月超過～       1 年超過～
       区分      1 ヶ月以内                                  5 年超過       合計
                   3 ヶ月以内      6 ヶ月以内       1 年以内      5 年以内
       本社        114,321       228,642       342,963       685,926          -       -   1,371,852
      清涼里         7,168      14,336       21,504       18,810       48,000         -    109,818
       西面         5,154      10,307       15,461         -       -       -    30,922
       合計        126,643       253,285       379,928       704,736       48,000         -   1,512,592
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    14.  その他の非金融資産

    当期末及び前期末現在、その他の非金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     前払金                               26,982,781                  24,287,713
     前払費用                               41,987,047                  21,734,070
     その他   (炭素排出権      )                     23,060,700                       -
            合　計                       92,030,528                  46,021,783
    15.  預り金

    当期末及び前期末現在、預り金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     委託者預り金                             6,938,274,545                  6,746,670,077
     上場デリバティブ取引預り金                             1,790,064,265                  2,014,651,591
     請約者預り金                                 24,284                  24,284
     貯蓄者預り金                               25,125,974                  30,731,880
     条件付預り金                                 10,257                  10,307
     集団投資証券預り金                              409,201,270                  380,212,324
     外国株式投資専用預り金                               4,869,502                  4,866,487
     その他顧客預り金                                 26,171                  27,009
            合　計                      9,167,596,268                  9,177,193,959
    16.  純損益を通じて公正価値で測定する金融負債

    当社は売却有価証券を純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しており、当期末及び前期末現在、売

    却有価証券の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     資本性証券                              797,544,579                  816,013,209
     負債性証券                              606,090,320                 1,951,198,872
            合　計                      1,403,634,899                  2,767,212,081
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    17.  デリバティブ

    当社は資産と負債から発生する利子率、為替レートの変動及びデリバティブ証券の価値変動によるリスクをヘッジす

    るためにデリバティブ取引を行っています。収益を創出する目的で決められた取引限度内でデリバティブを売買してい
    ます。
    当期末及び前期末現在、デリバティブ資産                    (負債  )の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                       第 50( 当 )期                  第 49( 前 )期
        区　分
                約定金額    (*1)     資産       負債      約定金額    (*1)     資産       負債
     利率関連
      先物  (*2)        2,278,286,651             -       -  3,131,077,317             -       -
      スワップ          10,314,482,840         98,091,306       152,675,926       8,622,531,040        277,821,434        98,449,017
        小計       12,592,769,491         98,091,306       152,675,926      11,753,608,357         277,821,434        98,449,017
     通貨関連
      先渡          15,332,729,994         200,665,287       175,170,415      15,811,625,380         375,901,008       478,575,044
      先物  (*2)         427,348,023            -       -   741,903,839            -       -
      スワップ          2,978,504,948         98,084,721        7,223,478      1,817,106,397         2,030,254      148,821,972
        小計       18,738,582,965         298,750,008       182,393,893      18,370,635,616         377,931,262       627,397,016
     株式及び株価指数関連
      先物  (*2)        1,827,835,958             -       -  1,879,319,768             -       -
      スワップ          3,772,146,416        116,963,231       630,173,398       5,559,197,045        141,390,625       426,174,837
      オプション          36,095,845,208         281,581,100       517,794,237      15,738,480,815         149,443,655       441,293,380
        小計       41,695,827,582         398,544,331       1,147,967,635       23,176,997,628         290,834,280       867,468,217
     信用関連
      スワップ          1,753,063,113         12,464,333        4,004,165      1,420,814,080         13,254,499        4,716,300
     債券関連
      先渡           400,000,000        10,388,676        1,044,541       70,000,000        2,681,235           -
      スワップ          7,976,900,316        197,872,706       193,492,538       6,191,259,570        139,138,964       142,367,650
        小計       8,376,900,316        208,261,382       194,537,079       6,261,259,570        141,820,199       142,367,650
     商品関連
      先物  (*2)         63,683,644            -       -   140,579,958            -       -
      オプション                -       -       -    6,002,550           -    8,879,386
        小計         63,683,644            -       -   146,582,508            -    8,879,386
     その他関連
      スワップ           420,245,953        48,454,751        2,983,762      380,797,605        64,567,408       50,706,545
     信用リスク調整額                 -   (19,997,475)        (3,199,731)           -   (17,953,996)         (639,758)
        合　計       83,641,073,064        1,044,568,636       1,681,362,729       61,510,695,364        1,148,275,086       1,799,344,373
    (*1)  約定金額は、ウォン貨対外貨取引に対しては外貨基準契約金額を、外貨対外貨取引に対しては買入外貨契約
    金額を基準として、報告期間末現在の基準レートを適用して換算した金額です。
    (*2)  先物取引は毎日精算されて預け金に反映されます。
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    18.  純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債

    当社は売却株価連動証券、売却株価連動デリバティブ社債、売却その他デリバティブ証券、売却その他デリバティブ

    社債、売却信用デリバティブ社債及び売却上場指数証券を純損益を通じて公正価値で測定する項目に指定していま
    す。
    売却株価連動証券などは特定株価指数や株価、その他に利率、為替レート、信用、実物などの価格の変動に連動し

    て収益率が決まる金融商品で、負債性金融商品とデリバティブが結合された複合金融商品に該当します。当社は当
    該複合金融商品に組み込まれたデリバティブを分離して会計処理せず、純損益を通じて公正価値で測定するよう指
    定された金融負債に指定して全体契約を評価しています。
    (1)  当期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     売却株価連動証券                             3,703,170,691                  3,682,888,913
     売却株価連動デリバティブ社債                             2,903,688,345                  3,668,847,143
     売却その他デリバティブ証券                              157,676,076                  271,276,717
     売却その他デリバティブ社債                             2,807,227,028                  2,383,707,105
     売却上場指数証券                               95,913,852                  127,756,108
     売却信用デリバティブ社債                             1,002,210,750                  1,001,888,600
     売却デリバティブ証券          Day1  損益                  93,211,034                  58,274,558
     信用リスク調整額                              (37,549,747)                  (28,823,001)
            合　計                      10,725,548,029                  11,165,816,143
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    (2)  当期及び前期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用リスク調整額変動内

    訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首信用リスク調整額                                                 28,823,001
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                       (3,121,337)
      信用リスク変動分        -純損益                                       11,848,083
     期末信用リスク調整額                                                 37,549,747
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首信用リスク調整額                                                 27,112,139
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                        3,654,911
      信用リスク変動分        -純損益                                       (1,944,049)
     期末  信用  リスク調整額                                            28,823,001
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    (3)  当期及び前期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債のその他の包括利益として

    認識した信用リスク調整額変動内訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                 1,853,307
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                 (3,121,337)
     税効果                                                  858,368
     期末                                                  (409,662)
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                  (796,504)
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                 3,654,911
     税効果                                                 (1,005,100)
     期末                                                 1,853,307
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    19.  借入金

    (1)  当期末及び前期末現在、借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     コールマネー                              700,000,000                       -
     銀行借入金                              835,000,000                       -
     証金借入金                              900,606,731                  690,000,000
     コマーシャルペーパー                             2,460,000,000                  2,325,000,000
     電子短期社債                              840,000,000                       -
     買戻条件付売却                             14,042,605,970                  11,931,080,886
     社債                             2,403,896,582                  1,468,706,286
     発行手形                             8,371,906,878                  7,563,722,899
     その他の借入金                              304,152,712                  214,384,771
            合　計                      30,858,168,873                  24,192,894,842
    (2)  当期末及び前期末現在、コールマネーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)          第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
                      2.00  ～ 2.91
     韓国輸出入銀行等                                   700,000,000                   -
    (3)  当期末及び前期末現在、銀行借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
        借入先           満期日          年利率   (%)       第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
                             2.48  ～ 2.51
     国民銀行              2022.01.03                        380,000,000                -
     中小企業銀行              2022.01.03            2.79           200,000,000                -
     新韓銀行              2022.01.03            2.58            50,000,000                -
     ウリィ銀行              2022.01.03            3.06           205,000,000                -
                   合　計                       835,000,000                -
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    (4)  当期末及び前期末現在、証金借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
       借入金の種類               満期日           年利率   (%)     第 50( 当 )期     第 49( 前 )期
                                 1.55  ～ 1.58
     割引手形証金借入金                 2022.01.03                      200,000,000          90,000,000
                   2022.01.01     ～ 2022.06.08        1.11  ～ 1.47
     担保金融支援貸付                                       700,000,000         600,000,000
                   2022.01.01     ～ 2022.06.30
     流通金融借入金                              1.37           606,731             -
                     合　計                       900,606,731         690,000,000
    (5)  当期末及び前期末現在、コマーシャルペーパーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
       借入先            満期日            年利率   (%)       第 50( 当 )期      第 49( 前 )期
     漢陽証券等           2022.04.07     ～ 2022.12.27         0.95  ～ 2.27        2,460,000,000          2,325,000,000
    (6)  当期末及び前期末現在、電子短期社債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)          第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     SK 証券株式会社等                 2.1 ～ 2.51              840,000,000                   -
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    (7)  当期末及び前期末現在、社債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
            区　分             発行日       満期日      年利率   (%)    第 50( 当 )期    第 49( 前 )期
     第 11-2  回無記名式利付無保証社債                 2016.02.25       2021.02.25        2.144            -   20,000,000
     第 12 回無記名式利付無保証社債                 2016.04.06       2021.04.06        2.108            -   80,000,000
     第 14 回無記名式利付無保証社債                 2018.03.20       2021.03.20        2.715            -   200,000,000
     第 15 回無記名式利付無保証社債                 2018.07.27       2021.07.27        2.450            -   200,000,000
     第 16 回無記名式利付無保証社債                 2019.02.28       2022.02.28        2.144       300,000,000        300,000,000
     第 17 回無記名式利付無保証社債                 2019.08.29       2022.08.29        1.529       200,000,000        200,000,000
     第 19 回無記名式利付無保証社債                 2021.02.26       2024.02.26        1.308       280,000,000            -
     第 20 回無記名式利付無保証社債                 2021.06.04       2024.06.04        1.628       150,000,000            -
     第 21-1  回無記名式利付無保証社債                 2021.10.15       2024.10.15        2.353       220,000,000            -
     第 21-2  回無記名式利付無保証社債                 2021.10.15       2024.10.15        2.574       80,000,000            -
                    社債割引発行差金                           (2,104,091)        (884,522)
         第 18 回無保証劣後社債              2020.07.09       2026.07.09        3.300       470,000,000        470,000,000
                    社債割引発行差金                           (340,389)        (409,193)
          無保証外貨建債       1       2021.07.19       2024.07.19        1.380       355,650,000            -
          無保証外貨建債       2       2021.07.19       2026.07.19        2.130       355,650,000            -
                    社債割引発行差金                           (4,958,938)            -
                       合　計                       2,403,896,582        1,468,706,285
    (8)  当期末及び前期末現在、発行手形の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         満期日             年利率   (%)          第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
                       0.4  ~ 3.0
        随時～   365  日                         8,371,906,878              7,563,722,899
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    (9)  当期及び前期における借入金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2021  年 1 月 1 日                    22,724,188,556           1,468,706,286          24,192,894,842
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         5,596,544,825           1,406,079,237           7,002,624,062
      借入金の償還                         (298,535,216)           (500,000,000)           (798,535,216)
              小計                5,298,009,609            906,079,237          6,204,088,846
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                           389,110,083                -      389,110,083
     社債割引発行差金の償却                                -       1,219,570           1,219,570
     為替レートの変動効果                           42,964,043           27,891,489           70,855,532
     2021  年 12 月 31 日                  28,454,272,291           2,403,896,582          30,858,168,873
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2020  年 1 月 1 日                    18,020,248,732           1,198,177,107          19,218,425,839
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         2,571,305,426            469,558,400          3,040,863,826
      借入金の償還                         (787,559,433)           (200,000,000)           (987,559,433)
              小計                1,783,745,993            269,558,400          2,053,304,393
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                          3,068,523,911                 -     3,068,523,911
     社債割引発行差金の償却                                -        970,779           970,779
     為替レートの変動効果                          (148,330,080)                -     (148,330,080)
     2020  年 12 月 31 日                  22,724,188,556           1,468,706,286          24,192,894,842
                               1311/1817








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    20.  退職給付

    20.1  確定給付制度

    (1)  当期末及び前期末現在、確定給付負債は確定給付型退職年金制度及び退職慰労金に関連する負債で、その構

    成内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                   第 50( 当 )期           第 49( 前 )期
     確定給付債務の現在価値                                  76,928,779               78,452,056
     社外積立資産の公正価値                                  (73,138,311)               (74,600,850)
     財政状態計算書上の純確定給付負債                                   3,790,468               3,851,206
    (2)  当期及び前期における確定給付債務の現在価値の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     期首確定給付債務の現在価値                                    78,452,056             76,790,239
     当期勤務費用                                     9,485,348             9,320,035
     支払利息                                     2,122,915             1,964,185
     再測定要素：
     -人口統計的仮定の変動による保険数理差損益                                        -         1,029,179
     -財務的仮定の変動による保険数理差損益                                    (3,716,023)             (4,189,857)
     -経験的調整による保険数理差損益                                     (309,078)              87,656
     制度からの支払額：
     -給与の支払                                    (8,783,475)             (6,419,432)
     関連会社への譲渡                                     (322,964)             (129,949)
     期末確定給付債務の現在価値                                    76,928,779             78,452,056
                               1312/1817








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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (3)  当期及び前期における社外積立資産の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                    第 50( 当 )期         第 49( 前 )期
     期首社外積立資産                                    74,600,850             70,149,439
     受取利息                                     2,159,104             1,906,829
     再測定要素：
     -社外積立資産の収益
                                         1,489,400             2,299,925
     (受取利息に含まれた金額を除外               )
     使用者の寄与金                                     4,000,000             6,800,000
     制度からの支払額：
     -給与の支払                                    (8,788,079)             (6,425,395)
     関連会社への譲渡により配分された資産                                     (322,964)             (129,948)
     期末社外積立資産                                    73,138,311             74,600,850
    (4)  当期末及び前期末現在、社外積立資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                        第 50( 当 )期                 第 49( 前 )期
         区　分
                    金　額          構成比   (%)        金　額          構成比   (%)
     現金同等物                 2,063,604             2.82          9,188           0.01
     定期預金                 16,108,239             22.02        20,965,414             28.10
     債券型受益証券                 54,930,509             75.10        11,910,055             15.97
     その他                   35,959            0.06        41,716,193             55.92
         合　計             73,138,311             100.00         74,600,850             100.00
    (5)  当期末及び前期末現在、主要な保険数理計算上の仮定の内訳は次の通りです。

            区分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     割引率                          3.49%                  2.97%
     予定給与上昇率        (*)                1.58  ～ 5.20%               1.58  ～ 5.20%
    (*)  予定給与上昇率は当社の賃金協約、経験昇給指数、物価上昇率などを考慮して算定されました。
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    (6)  主要な仮定の変動による当期確定給付債務の感応度分析は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                                 確定給付債務に対する影響
          区　分
                       仮定の変動             仮定の上昇             仮定の下落
    割引率                    1.00%               (6,375,592)              7,420,278
    予定給与上昇率                    1.00%                7,462,628             (6,524,043)
    上記の感応度分析は他の仮定は一定しているという仮定の下で算定されました。主要な保険数理計算上の仮定の
    変動に対する確定給付債務の感応度は財政状態計算書に認識された確定給付債務の算定時に使われた予測単位
    積増方式と同じ方法で算定されており、感応度分析で使われた方法及び仮定は前期と同じものです。
    20.2  確定拠出制度

    当期及び前期において確定拠出制度に関連して費用として認識した金額はそれぞれ                                        14,791,334     千ウォンと     14,067,219

    千ウォンです。
    21.  引当金

    (1)  当期末及び前期末現在、引当金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     訴訟引当金                               1,722,759                  2,102,456
     復旧引当金                               6,102,696                  8,755,385
     その他引当金                                   -               511,000
     オフバランス項目に対する引当金
     未使用約定引当金                               1,380,292                   663,837
     支払保証引当金                               13,971,053                   7,009,922
            小　計                       15,351,345                   7,673,759
            合　計                       23,176,800                  19,042,600
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    (2)  当期及び前期においてオフバランス項目に対する引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損      減損               非減損     減損
     期首引当金               7,009,922        -     -  7,009,922       663,837       -     -  663,837
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への
                       -     -     -     -      -     -     -     -
      振替
      全期間の予想信用損失への
                       -     -     -     -      -     -     -     -
      振替
     引当金の繰入     (戻入  )        6,961,131        -     -  6,961,131       716,455       -     -  716,455
     期末引当金               13,971,053         -     - 13,971,053      1,380,292        -     - 1,380,292
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損      減損               非減損     減損
     期首引当金               2,117,660        -     -  2,117,660       628,907       -     -  628,907
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への
                       -     -     -     -      -     -     -     -
      振替
      全期間の予想信用損失への
                       -     -     -     -      -     -     -     -
      振替
     引当金の繰入     (戻入  )        4,892,262        -     -  4,892,262       34,930       -     -  34,930
     期末引当金               7,009,922        -     -  7,009,922       663,837       -     -  663,837
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    (3)  当期及び前期においてオフバランス項目残高の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                          金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分              全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                   12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              3,353,866,395         -     - 3,353,866,395       199,004,872         -     - 199,004,872
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への
      振替                 -    -     -      -      -     -     -     -
      全期間の予想信用損失への
      振替                 -    -     -      -      -     -     -     -
      信用減損した金融資産への
      振替                 -    -     -      -      -     -     -     -
     当期中の増減              471,476,749        -     - 471,476,749      236,399,910         -     - 236,399,910
     期末残高              3,825,343,144         -     - 3,825,343,144       435,404,782         -     - 435,404,782
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                          金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分              全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                   12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              3,719,779,307         -     - 3,719,779,307       234,649,129         -    - 234,649,129
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への
      振替                 -    -     -      -      -     -    -     -
      全期間の予想信用損失への
      振替                 -    -     -      -      -     -    -     -
      信用減損した金融資産への
      振替             (47,000,000)        - 47,000,000         -      -     -    -     -
     前期中の増減              (318,912,912)         - (47,000,000)     (365,912,912)      (35,644,257)         -    - (35,644,257)
     期末残高              3,353,866,395         -     - 3,353,866,395       199,004,872         -    - 199,004,872
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    (4)  当期及び前期における復旧引当金の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     期首残高                               8,755,385                  8,382,733
     追加設定                                911,704                  389,867
     使用戻入額                                (956,822)                  (921,082)
     再見積設定      (戻入  )額                      (2,635,073)                   866,106
     償却割引額                                 27,502                  37,761
     期末残高                               6,102,696                  8,755,385
    復旧引当金は報告期間末現在の賃借店舗の将来予想原状回復費用の最善の見積りを適切な割引率で割り引いた
    現在価値です。同原状回復費用の支出は個別賃借店舗の賃借契約終了時点で発生する予定で、割引期間は有形
    固定資産賃借施設の償却期間である                  5 年としました。また、予想原状回復費用を見積るために過去                            2 年間で原状回復
    工事が発生した店舗の実際の原状回復工事費用の平均値                            (上下  10%  のデータを除外して算出した値               )と 3 年間の平均
    インフレーション率を適用しました。
    22.  その他の金融負債

    当期末及び前期末現在、その他の金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     未払金                             1,160,434,312                  1,568,678,923
     未払費用                              399,809,630                  298,840,467
     その他の預り金                             1,753,455,562                  1,102,012,344
     賃貸保証金                               2,905,404                  2,720,150
     リース負債                               50,677,614                  54,995,421
     金融保証契約負債                              209,779,942                  183,698,507
            合　計                      3,577,062,464                  3,210,945,812
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    23.  その他の非金融負債

    当期末及び前期末現在、その他の非金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     未払金                              213,378,380                  160,192,315
     未払費用                               18,172,939                  16,079,806
     諸税預り金                               39,890,907                  35,676,121
     前受収益                               71,059,075                  59,932,890
            合　計                       342,501,301                  271,881,132
    24.  法人税費用及び繰延税金資産               (負債  )

    (1)  当期及び前期における法人税費用の構成要素は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     法人税負担額       (*1)                           372,703,838              249,790,437
     (±)  一時差異による繰延税金変動額                (*2)                  (7,584,416)              (57,846,700)
     (±)  資本に直接反映された法人税              (*3)                  (25,970,654)               4,588,885
     法人税費用                                  339,148,768              196,532,622
    (*1)  法人税追納額及び還付額が含まれています。
    (*2)  一時差異による繰延税金変動額は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     (1)  期末純繰延税金資産          (負債  )
                                        17,287,134               9,702,718
     (2)  期首純繰延税金資産          (負債  )
                                        9,702,718             (48,143,982)
     (3)  一時差異による繰延税金変動額                [(2)  -(1)  ]
                                        (7,584,416)              (57,846,700)
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    (*3)  資本に直接反映された法人税費用の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                                     第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
                 区　分
                                 一時差異      法人税効果       一時差異      法人税効果
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産評価損益                             91,825,347       (25,251,970)       (25,789,241)        7,092,041
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に関連する
                                   220,233       (60,564)       74,525       (20,494)
     損失引当金
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用リ
                                  (3,121,337)        858,368      3,654,911       (1,005,101)
     スク変動
     確定給付負債再測定要素                              5,514,502       (1,516,488)       5,372,948       (1,477,561)
                 合　計                 94,438,745       (25,970,654)       (16,686,857)        4,588,885
    (2)  当期及び前期における税引前利益と法人税費用の関係は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                  区　分                    第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     税引前利益                                    1,301,330,770            783,555,768
     適用税率による法人税                                     347,503,962            205,115,836
     調整事項
      法人税追納額                                     254,284            364,526
      法人税還付額                                      (64,735)           (528,461)
     期首一時差異修正効果                                          -        (539,303)
      非控除費用等
                                          5,070,011            4,249,135
      (当期：   18,436,403     千ウォン、前期：        15,451,400     千ウォン    )
      非課税収益等
                                          (14,226,197)            (11,009,019)
      (当期：   51,731,626     千ウォン、前期：        40,032,795     千ウォン    )
      連結納税による法人税負担額減少額                                    (6,126,211)            (3,298,987)
      その他   (税率差等     )                            6,737,654            2,178,895
     法人税費用                                     339,148,768            196,532,622
     実効税率                                       26.06%            25.08%
                               1319/1817







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    (3)  当期及び前期の一時差異変動内訳及び当期末及び前期末現在、認識した繰延税金資産                                           (負債  )の内訳は次の通

    りです。
    ＜第  50( 当 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                           累積一時差異                  繰延税金資産     (負債  )(*4)
           区　分
                      期首残高       増減      期末残高       期首      増減      期末
     違約損害賠償共同基金         (*1)         (440,213)         -    (440,213)         -      -       -
     未収収益                 (61,421,968)       4,145,183      (57,276,785)      (16,891,041)       1,139,925      (15,751,116)
     金融資産評価     (当期損益    )(*2)        (291,473,018)       329,496,061       38,023,043      (80,239,579)       90,611,417       10,371,838
     金融資産評価     (その他の包括利益       )    (88,962,908)      (93,862,137)      (182,825,045)       (24,464,800)      (25,812,087)       (50,276,887)
     現在価値割引差金                  8,951,576       (190,597)      8,760,979       2,461,683       (52,414)      2,409,269
     関連会社及び子会社投資          (*3)        39,355,627       (2,185,026)      37,170,601       11,662,468       (600,882)      11,061,586
     退職保険                 (74,560,285)       4,376,286      (70,183,999)      (20,504,078)       1,203,478      (19,300,600)
     確定給付負債                  72,304,959       (1,523,277)      70,781,682       19,883,864       (418,901)      19,464,963
     引当金                  9,776,215      7,297,889      17,074,104       2,688,459      2,006,920       4,695,379
     その他の引当金                   511,000      (511,000)         -    140,525      (140,525)         -
     復旧引当金                  7,883,623      (3,112,442)       4,771,181       2,167,996       (855,921)      1,312,075
     未払費用    (年次負債    )          16,079,806       2,093,133      18,172,939       4,421,947       575,611      4,997,558
     従業員貸付金     /保証金              6,787      (1,208)       5,579       1,866       (332)      1,534
     無形資産                  5,583,231          -   5,583,231       1,535,389          -   1,535,389
     土地みなし原価適用                 (112,685,311)           -  (112,685,311)       (30,988,461)          -   (30,988,461)
     圧縮記帳引当金                 (61,346,918)          -  (61,346,918)      (16,870,402)          -   (16,870,402)
     派生商品評価損益                 185,035,835       (68,236,086)      116,799,749       50,884,855      (18,764,924)       32,119,931
     デリバティブ証券評価損益                  1,355,382      7,064,090      8,419,472       372,730      1,942,625       2,315,355
     売却デリバティブ証券評価損益                  40,813,369      (278,809,529)      (237,996,160)       11,223,676      (76,672,620)       (65,448,944)
     その他の営業外収益        (*1)         37,379,022          -   37,379,022          -      -       -
     減価償却費     (有形固定資産     )        174,801       6,996      181,797       48,070       1,924      49,994
     減価償却費     (無形資産    )         (20,996,996)          -  (20,996,996)       (5,774,174)          -   (5,774,174)
     損失引当金                   624,507      9,941,053      10,565,560        171,739      2,733,790       2,905,529
     金融保証契約資産                 (181,806,416)       (27,637,062)      (209,443,478)       (49,996,764)       (7,600,192)      (57,596,956)
     金融保証契約負債                 183,698,507       26,081,436      209,779,943       50,517,089       7,172,395      57,689,484
     消滅時効預託金                  7,016,980       654,035      7,671,015       1,929,670       179,859      2,109,529
     前受手数料                  16,254,780      12,343,576      28,598,356       4,470,065      3,394,483       7,864,548
     未払費用                 260,718,780       84,819,127      345,537,907       71,697,665      23,325,259       95,022,924
     その他                  69,650,318      15,329,193      84,979,511       19,152,261       4,215,528      23,367,789
           合　計           69,481,072      27,579,694      97,060,766       9,702,718      7,584,416      17,287,134
                  繰延税金資産     (総額  )                255,432,017       23,862,657      279,294,674
                  繰延税金負債     (総額  )               (245,729,299)       (16,278,241)      (262,007,540)
    (*1)  今後実現可能性が不透明であるため、上記の一時差異については繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*2)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の評価に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な
    将来減算一時差異         307,268    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*3)  関連会社及び子会社投資に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な将来加算一時差異                                                 3,053,347
    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*4)  当期末現在、累積一時差異に対する税効果は当該一時差異が消滅する会計年度の予想税率を適用して計算し
    たため、    27.5%(   住民税を含む       )の税率を適用して算定しました。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                           累積一時差異                 繰延税金資産     (負債  )(*4)
           区　分
                      期首残高       増減     期末残高       期首      増減      期末
     違約損害賠償共同基金         (*1)          (440,213)         -   (440,213)         -      -      -
     未収収益                  (86,149,035)       24,727,067      (61,421,968)      (23,690,985)       6,799,944      (16,891,041)
     金融資産評価     (当期損益    )(*2)        (267,416,372)       (24,056,646)      (291,473,018)       (73,624,000)       (6,615,579)      (80,239,579)
     金融資産評価     (その他の包括利益       )    (116,653,469)       27,690,561      (88,962,908)      (32,079,704)       7,614,904      (24,464,800)
     現在価値割引差金                  9,885,416       (933,840)      8,951,576      2,718,489       (256,806)      2,461,683
     関連会社及び子会社投資          (*3)        23,397,520      15,958,107      39,355,627       7,273,989      4,388,479      11,662,468
     退職保険                  (69,744,670)       (4,815,615)      (74,560,285)      (19,179,784)       (1,324,294)      (20,504,078)
     確定給付負債                  70,643,142       1,661,817      72,304,959      19,426,864       457,000     19,883,864
     引当金                  5,030,136      4,746,079      9,776,215      1,383,287      1,305,172      2,688,459
     その他引当金                      -    511,000      511,000         -    140,525      140,525
     復旧引当金                  7,513,418       370,205      7,883,623      2,066,190       101,806      2,167,996
     未払費用    (年次負債    )          16,862,469       (782,663)      16,079,806       4,637,179       (215,232)      4,421,947
     従業員貸付金     /保証金              10,634       (3,847)       6,787      2,924      (1,058)       1,866
     無形資産                  6,307,912       (724,681)      5,583,231      1,734,676       (199,287)      1,535,389
     土地みなし原価適用                 (112,685,311)           -  (112,685,311)       (30,988,461)          -  (30,988,461)
     圧縮記帳引当金                  (61,346,918)          -  (61,346,918)      (16,870,402)          -  (16,870,402)
     派生商品評価損益                 (241,493,078)       426,528,913      185,035,835       (66,410,596)      117,295,451       50,884,855
     デリバティブ証券評価損益                  (6,602,981)       7,958,363      1,355,382      (1,815,820)       2,188,550       372,730
     売却デリバティブ証券評価損益                  328,482,452      (287,669,083)       40,813,369      90,332,674      (79,108,998)       11,223,676
     その他営業外収益       (*1)           37,379,022          -   37,379,022          -      -      -
     減価償却費     (有形固定資産     )         167,805       6,996     174,801       46,146       1,924      48,070
     減価償却費     (無形資産    )         (20,996,996)          -  (20,996,996)       (5,774,174)          -   (5,774,174)
     損失引当金                   503,445      121,062      624,507      138,447       33,292      171,739
     金融保証契約資産                 (162,404,751)       (19,401,665)      (181,806,416)       (44,661,307)       (5,335,457)      (49,996,764)
     金融保証契約負債                  162,010,592       21,687,915      183,698,507       44,552,913       5,964,176      50,517,089
     消滅時効預託金                  6,295,718       721,262      7,016,980      1,731,322       198,348      1,929,670
     前受手数料                  24,184,623       (7,929,843)      16,254,780       6,650,771      (2,180,706)       4,470,065
     未払費用                  254,823,642       5,895,138     260,718,780       70,076,502       1,621,163      71,697,665
     その他                  51,565,284      18,085,034      69,650,318      14,178,878       4,973,383      19,152,261
           合　計           (140,870,564)       210,351,636       69,481,072      (48,143,982)       57,846,700       9,702,718
                  繰延税金資産     (総額  )                266,951,251       (11,519,234)      255,432,017
                  繰延税金負債     (総額  )               (315,095,233)       69,365,934      (245,729,299)
    (*1)  今後実現可能性が不透明であるため、上記の一時差異については繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*2)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の評価に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な
    将来減算一時差異         307,268    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*3)  関連会社及び子会社投資に関連した一時差異のうち、今後実現可能性が不透明な将来加算一時差異                                                 3,053,347
    千ウォンについては繰延税金効果を認識しませんでした。
    (*4)  前期末現在、累積一時差異に対する税効果は当該一時差異が消滅する会計年度の予想税率を適用して計算し
    たため、    27.5%(   住民税を含む       )の税率を適用して算定しました。
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    (4)  当期末及び前期末現在、相殺前当期税金資産及び当期税金負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     相殺前当期税金資産                              159,031,652                   98,717,121
     相殺前当期税金負債                              (372,410,032)                  (258,909,436)
     相殺後当期税金負債          (*)                    (213,378,380)                  (160,192,315)
    (*)  当期末及び前期末の相殺後当期税金負債は連結納税の適用により連結親法人である韓国投資金融持株㈱に対
    するその他の非金融負債として計上されています。
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    25.  資本

    (1)  当期末及び前期末現在、資本金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     当社が発行する株式の総数                               1,600,000,000      株         1,600,000,000      株
     一株当たり金額                                 5,000   ウォン             5,000   ウォン
     発行済普通株式数                                35,163,340     株           35,163,340     株
     普通株資本金                                 175,816,700                175,816,700
    (2)  当期及び前期における当社の発行株式数の変動は次の通りです。

                                                      (単位：株    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     期首発行株式数                               35,163,340                  35,163,340
     有償増資                                   -                  -
     期末発行株式数                               35,163,340                  35,163,340
    (3)  当期末及び前期末現在、資本剰余金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     株式発行超過金                             3,510,257,499                  3,510,257,499
     その他資本剰余金         (合併継承額      )               319,356,030                  319,356,030
            合　計                      3,829,613,529                  3,829,613,529
    (4)  当期末及び前期末現在、その他の包括利益累計額の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                  区　分                    第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
     確定給付負債の再測定要素                                      593,865           (3,404,149)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産評
                                         151,597,427             84,864,382
     価損益
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処
                                          2,385,080            2,385,080
     分損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債評価損益                           (信用
                                          (409,662)            1,853,307
     リスク   )
                  合　計                       154,166,710             85,698,620
                               1323/1817




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    (5)  利益剰余金

    1) 当期末及び前期末現在、利益剰余金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     法定積立金
      利益準備金      (*)                        87,908,350                  87,869,500
      貸倒準備金                              73,957,513                  86,380,199
            小　計                       161,865,863                  174,249,699
     任意積立金                              359,493,153                  359,493,153
     未処分利益剰余金                             1,641,432,083                   966,879,862
            合　計                      2,162,791,099                  1,500,622,714
    (*)  大韓民国で制定され施行されている商法の規定により、当社は資本金の                                   50%  に達するまで毎決算期ごとに現金に
    よる利益配当金の         10%  以上を利益準備金として積み立てています。同利益準備金は現金で配当することはできませ
    んが、資本繰入又は欠損金の補填に充てることはできます。資本準備金と利益準備金の総額が資本金の                                                   1.5 倍を超
    過する場合、その超過した金額の範囲内で資本準備金と利益準備金を減額することができます。
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    2) 当期及び前期における利益剰余金処分の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                              第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
             区　分
                           (処分予定日：      2022  年 3 月 8 日 )     (処分確定日：      2021  年 3 月 10 日 )
     未処分利益剰余金                               1,641,432,082                  966,879,861
      前期繰越未処分利益剰余金                      679,250,080                  379,856,715
      当期純利益                      962,182,002                  587,023,146
     利益剰余金取崩額                                    -             12,422,686
      貸倒準備金                          -             12,422,686
             小　計                       1,641,432,082                  979,302,547
     利益剰余金処分額                               468,279,203                  300,052,467
      利益準備金                          -               38,850
      配当金                      450,090,752                  300,013,617
      -現金配当    (一株当たり配当金        (率 ))
       当期：   12,800   ウォン   (256.0%)             450,090,752                  300,013,617
       前期：　   8,532  ウォン   (170.6%)
      貸倒準備金                      18,188,451                      -
      次期繰越未処分利益剰余金                          -   1,173,152,879              -    679,250,080
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    3) 貸倒準備金

    当社は金融投資業規程により、韓国採択国際会計基準による貸倒引当金が監督目的上要求される引当金積立額の

    合計金額に満たない金額分だけ貸倒準備金として積み立てることを要求されていています。監督目的上要求される
    引当金積立額は金融投資業規程に規定されている最低積立率を適用して決定されます。
    同貸倒準備金は利益剰余金に対する積立金の性質を有しており、既存の貸倒準備金が決算日現在、積み立てなけ

    ればならない貸倒準備金を超過した場合にはその超過額を戻し入れることができます。また、未処理欠損金が存在
    する場合には未処理欠損金が処理されてから貸倒準備金を積み立てるようにします。
    ① 当期末及び前期末現在、貸倒準備金残高は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     貸倒準備金積立済額                                 73,957,513                86,380,199
     貸倒準備金積立        (戻入  )予定金額                      18,188,451                (12,422,686)
     貸倒準備金残高                                 92,145,964                73,957,513
    ② 当期及び前期の貸倒準備金戻入額                 (繰入額   )及び貸倒準備金反映後調整利益などは次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     当期純利益                                962,182,002                 587,023,146
     貸倒準備金戻入額         (繰入額   )                   (18,188,451)                 12,422,686
     貸倒準備金反映後調整利益              (*)                  943,993,551                 599,445,832
    (*)  上記の貸倒準備金反映後調整利益は韓国採択国際会計基準による数値ではなく、法人税効果を考慮する前の
    貸倒準備金の戻入額          (繰入額   )を当期純利益に反映した場合を仮定して算出された情報です。
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    26.  受取手数料及び支払手数料

    当期及び前期における受取手数料及び支払手数料の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     受取手数料
      受託手数料                             513,194,330                  463,813,575
      引受及び斡旋手数料                             121,974,273                  101,158,908
      集団投資証券取扱手数料                              93,216,804                  79,099,915
      資産管理手数料                              47,828,131                  24,164,803
      買取及び合併手数料                             366,293,139                  218,981,611
      支払保証料                             121,301,945                   92,029,612
      信託報酬                              32,403,364                  28,305,717
      その他の受取手数料                             121,544,144                   84,724,556
            小計                      1,417,756,130                  1,092,278,697
     支払手数料
      売買支払手数料                             (93,088,637)                  (81,931,525)
      投資勧誘代行人手数料                             (12,453,624)                   (8,769,238)
      その他の支払手数料                             (72,600,329)                  (66,392,976)
            小計                      (178,142,590)                  (157,093,739)
          純受取手数料                        1,239,613,540                   935,184,958
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    27.  受取利息及び支払利息

    当期及び前期における受取利息及び支払利息の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     受取利息
      現金及び預け金                                 19,590,318               42,671,413
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                539,394,323               597,887,170
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                       28,298,164               29,095,203
      融資産
      償却原価で測定する負債性証券                                  4,010,309               4,510,548
      償却原価で測定する貸付債権                                362,946,708               275,152,990
      その他                                 10,128,119               7,423,789
                 小計                      964,367,941               956,741,113
     支払利息
      預り金                                 (9,694,406)               (9,694,890)
      借入金                                (251,212,326)               (274,555,621)
      その他                                 (3,732,705)              (13,372,050)
                 小計                     (264,639,437)               (297,622,561)
               純受取利息                       699,728,504               659,118,552
    28.  受取配当金

    当期及び前期における受取配当金の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                                   28,145,557              27,007,026
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
                                        20,181,271              23,872,439
     資産
     関連会社及び子会社投資                                   45,848,000              34,980,000
                合 計
                                        94,174,828              85,859,465
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    29.  金融資産     (負債  )評価及び処分損益

    当期及び前期における金融資産                (負債  )評価及び処分損益の内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金額
               区　分
                                 利益          損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                             845,223,056          (822,381,328)           22,841,728
     デリバティブ                            6,320,990,697          (6,136,663,561)           184,327,136
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資
                                   2,164,984          (3,749,997)          (1,585,013)
     産 (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                             260,568,260          (295,357,150)           (34,788,890)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金
                                  406,941,155          (551,558,476)          (144,617,321)
     融負債
               合 計
                                 7,835,888,152          (7,809,710,512)            26,177,640
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
    目に認識するため除外しました               (注記  7 参照  )。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                           金額
               区　分
                                 利益          損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                            1,184,786,191          (526,467,072)          658,319,119
     デリバティブ                            9,123,759,958          (9,682,034,894)           (558,274,936)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資
                                  13,688,529           (328,417)         13,360,112
     産 (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                             144,702,575          (374,764,191)          (230,061,616)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金
                                  458,882,992          (643,782,658)          (184,899,666)
     融負債
               合 計
                                10,925,820,245          (11,227,377,232)           (301,556,987)
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
    目に認識するため除外しました               (注記  7 参照  )。
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    30.  信用損失引当金繰入額及び戻入額

    当期及び前期において認識した予想信用損失による損失引当金繰入額及び戻入額は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     信用損失引当金繰入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                        (220,233)               (74,525)
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                 (14,137,064)               (40,066,494)
      オフバランス勘定に対する引当金                                 (7,677,586)               (5,321,844)
                小 計
                                      (22,034,883)               (45,462,863)
     信用  損失  引当金戻入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                           -               -
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                 25,977,960                 3,611
      オフバランス勘定に対する引当金                                      -            394,652
                小 計
                                       25,977,960                398,263
                合 計
                                       3,943,077              (45,064,600)
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    31.  その他の営業収益及びその他の営業費用

    当期及び前期におけるその他営業収益及びその他営業費用の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
             区　分                 第 50( 当 )期             第 49( 前 )期
     その他営業収益
      分配金受取                             236,830,753                  150,611,761
      支払保証引当金戻入                               511,000                     -
      復旧引当金戻入                               3,564,392                   921,082
      訴訟引当金戻入                               476,292                 2,283,569
      その他                              29,379,382                  19,653,392
              小計                      270,761,819                  173,469,804
     その他営業費用
      復旧引当金繰入                                   -              (903,866)
      訴訟引当金繰入                                (96,595)                (2,102,456)
      その他                              (1,137,810)                  (2,070,528)
              小計                       (1,234,405)                  (5,076,850)
          正味その他営業収益                          269,527,414                  168,392,954
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    32.  販売費及び管理費

    当期及び前期における販売費及び管理費の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     給与                             540,583,990                   370,449,207
     退職給付                              24,240,492                   23,444,610
     福利厚生費                              54,131,679                   46,105,278
     電算運用費                              33,299,551                   28,855,887
     賃借料                              2,186,350                   2,290,640
     支払手数料                              39,945,995                   31,227,054
     接待費                              15,256,223                   12,782,680
     広告宣伝費                              44,517,262                   34,710,286
     投資不動産減価償却費                               235,941                   331,069
     有形固定資産減価償却費                              45,935,160                   43,394,144
     研修費                              1,947,596                   2,041,132
     無形資産償却費                              6,987,284                   5,280,863
     租税公課                              38,334,375                   29,871,649
     その他                              72,144,510                   53,916,289
            合 計                    919,746,408                   684,700,788
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    33.  営業外収益及び営業外費用

    当期及び前期における営業外収益及び営業外費用の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
             区　分                 第 50( 当 )期             第 49( 前 )期
     営業外収益
      有形固定資産処分利益                                33,789                  39,209
      無形資産処分利益                                   -               75,085
      関連会社及び子会社投資処分利益                              25,883,039                  23,774,575
      受取賃貸料                               1,562,755                  2,380,548
      その他営業外収益                               5,939,174                  3,905,074
             合 計                     33,418,757                  30,174,491
     営業外費用
      有形固定資産処分損失                               (129,909)                  (168,292)
      無形資産処分損失                                   -                (782)
      関連会社及び子会社投資処分損失                              (9,745,319)                  (2,989,342)
      関連会社及び子会社投資減損損失                              (4,767,158)                 (16,577,445)
      寄付金                              (1,251,311)                  (2,472,173)
      その他営業外費用                              (1,477,742)                 (10,950,646)
             合 計                     (17,371,439)                  (33,158,680)
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    34.  その他の包括利益累計額

    当期及び前期におけるその他の包括利益累計額の変動内訳は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                              第 49( 前 )期
                        第 50( 当 )期
         区　分
                     増減  (再分類                    増減  (再分類
                            再分類                      再分類
                 期首                期末      期首                 期末
                            調整                      調整
                     調整除外    )                   調整除外    )
     確定給付負債再測定要素            (4,695,378)      5,514,502         -   819,124    (10,068,326)      5,372,948         -  (4,695,378)
     加減  :税効果          1,291,229     (1,516,488)         -  (225,259)     2,768,790     (1,477,561)         -  1,291,229
         小 計
                (3,404,149)      3,998,014         -   593,865     (7,299,536)      3,895,387         -  (3,404,149)
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融
     資産評価損益
     株式           108,858,218      99,740,685         - 208,598,903      135,083,296      (26,225,078)         - 108,858,218
     国債・公債            (460,999)      52,719     414,825      6,545     (160,743)      (614,486)      314,230     (460,999)
     特殊債            4,062,391     (1,996,285)     (1,353,059)      713,047     4,682,778      1,152,737     (1,773,124)      4,062,391
     社債            4,594,710     (4,144,302)      (669,005)     (218,597)     3,163,705      1,682,815      (251,810)     4,594,710
     加減  :税効果         (32,189,938)      (25,754,525)       441,991    (57,502,472)      (39,261,485)      6,601,103      470,444    (32,189,938)
         小 計
                84,864,382      67,898,292      (1,165,248)     151,597,426      103,507,551      (17,402,909)      (1,240,260)     84,864,382
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融            3,289,766         -     -  3,289,766      3,289,766         -     -  3,289,766
     資産処分損益
     加減  :税効果          (904,686)         -     -  (904,686)      (904,686)         -     -  (904,686)
         小計        2,385,080         -     -  2,385,080      2,385,080         -     -  2,385,080
     純損益を通じて公正価値で
     測定する金融負債評価損            2,556,286     (3,121,336)         -  (565,050)     (1,098,626)      3,654,912         -  2,556,286
     益 -信用リスクの変動
     加減  :税効果          (702,979)      858,368        -   155,389      302,122     (1,005,101)         -  (702,979)
         小計        1,853,307     (2,262,968)         -  (409,661)      (796,504)     2,649,811         -  1,853,307
         合 計
                85,698,620      69,633,338      (1,165,248)     154,166,710      97,796,591     (10,857,711)      (1,240,260)     85,698,620
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    35.  キャッシュ・フロー計算書

    (1) 当期末及び前期末現在、現金及び現金同等物の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     現金                               110,691                   134,692
     普通預金                              32,411,855                   32,918,777
     当座預金                               548,746                  11,969,822
     定期預積金                             148,225,100                    43,520,000
     外貨建預金                             963,475,980                   780,525,025
     MMDA   （マネー・マーケット・
                                   35,000,000                   15,000,000
     デポジット・アカウント          ）
     その他の預金                              3,201,230                  32,730,525
            合 計
                                 1,182,973,602                    916,798,841
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    (2)  当期及び前期における営業活動によるキャッシュ・フローに係る損益調整項目は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                    第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     利息の受取                                   (964,367,941)             (956,741,113)
     利息の支払                                    264,639,438             297,622,561
     配当金の受取                                    (94,174,828)             (85,859,465)
     法人税費用                                    339,148,768             196,532,622
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                    (負債  )評価利益             (350,465,126)             (511,260,233)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債評
                                        (359,368,344)             (350,013,466)
     価利益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                    (負債  )評価損失             310,548,606             166,094,289
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債評
                                        105,156,661             149,844,814
     価損失
     デリバティブ資産       (負債  )評価利益                         (1,941,118,589)             (1,314,002,368)
     デリバティブ資産       (負債  )評価損失                         2,000,189,140             1,437,430,813
     貸付債権及び受取債権評価損失                                     1,522,071             32,044,126
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産処分
                                         1,585,014            (13,360,112)
     損失  (利益  )
     信用損失引当金繰入         (戻入  )額                        (3,943,078)             45,064,600
     関連会社及び子会社投資処分利益                                    (25,883,039)             (23,774,575)
     関連会社及び子会社投資処分損失                                     9,745,319             2,989,342
     関連会社及び子会社投資処分減損損失                                     4,767,158             16,577,445
     有形固定資産処分損益                                      96,120             129,083
     有形固定資産減価償却費                                    45,935,160             43,394,144
     無形資産処分損益                                        -           (74,303)
     無形資産償却費                                     6,987,285             5,280,863
     投資不動産減価償却費                                     235,941             331,069
     外貨換算損益                                    152,386,424              (40,000,894)
     引当金繰入     (戻入  )額                             (4,455,089)              312,671
     その他の損益                                    (8,857,932)             10,431,499
                 合 計
                                        (509,690,861)             (891,006,588)
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    (3)  当期及び前期における営業活動によるキャッシュ・フローに係る資産・負債の増減は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                   区　分                     第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
     預入金の減少       (増加  )                          (1,622,934,879)             794,767,317
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の増加                                     (332,011,070)           (6,536,917,206)
     デリバティブの減少         (増加  )                         (73,345,744)           417,627,743
     償却原価で測定する負債性証券の減少                                     26,600,000                -
     償却原価で測定する貸付債権の増加                                     (868,758,026)            (623,530,535)
     その他資産の減少                                     351,927,626           579,202,675
     預り金の増加       (減少  )                             (9,597,691)          5,418,817,485
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の減少                                    (1,242,167,124)            (1,314,079,563)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の
                                         (189,177,766)           (2,583,847,206)
     減少
     確定給付負債の減少                                      (3,995,394)           (6,794,037)
     その他負債の増加         (減少  )                         330,543,211           (729,051,768)
     借入金   (買戻条件付売却        (対顧客   )) 等の増加                     258,540,861           3,068,523,911
                   合 計
                                        (3,374,375,996)            (1,515,281,184)
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    (4)  当期及び前期において現金収入と支出を伴わない取引の主要内容は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                    第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     有形固定資産の投資不動産への振替                                     2,605,788             25,208,017
     リース使用権資産及びリース負債の振替                                    21,165,034             18,935,794
     復旧引当資産及び復旧引当金の振替                                     911,704             389,867
     前払金の無形資産への振替                                    14,022,950                  -
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び                                    21,689,940             17,500,000
     関連会社及び子会社投資株式の振替
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び                                    102,478,147                  -
     償却原価で測定する金融資産の振替
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                    91,825,347             (25,789,241)
     金融資産評価損益
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                    (25,251,970)              7,092,041
     金融資産評価損益に対する税効果
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                     220,233              74,525
     負債性証券の損失引当金
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                                      (60,564)             (20,494)
     負債性証券損失引当金に対する税効果
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の信用リスク                                    (3,121,337)              3,654,911
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債の信用リスクに対                                     858,368            (1,005,101)
     する税効果
     確定給付負債の再測定要素                                     5,514,502             5,372,948
     確定給付負債の再測定要素に対する税効果                                    (1,516,488)             (1,477,561)
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    36.  担保提供資産

    当期末及び前期末現在、担保として提供された有価証券の内訳は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
              第 50( 当 )期             第 49( 前 )期
     区分                                         担保提供の理由
         帳簿価額    (*1)     担保価額    (*2)    帳簿価額    (*1)    担保価額    (*2)
           85,131,150         66,090,550       73,595,100        55,579,000     店頭デリバティブ取引担保
     株式
          2,859,104,152         2,255,220,887       2,034,905,924        1,581,804,362      貸借取引担保
          15,559,256,977         12,839,194,548       13,000,204,255        11,017,193,065      買戻条件付売却取引担保          (*3)
          5,192,979,042         4,306,522,749       7,134,702,606        6,171,339,527      貸借取引担保
     債券
           946,110,371         893,653,324       889,417,074        848,561,909     ㈱韓国取引所証拠金など
          3,572,038,417         3,414,163,045       3,343,957,154        3,198,167,708      デリバティブ取引担保
     CP     402,604,655         402,604,655       154,260,795        154,260,795     貸借取引担保
     合計    28,617,224,764         24,177,449,758       26,631,042,908        23,026,906,366
    (*1)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び借入有価証券が含まれています。
    (*2)  上記の担保価額は株式及び債券の市場価格に一定率を乗じて算定された代用価格により評価された金額です。
    代用価格がない場合には額面価額で評価しました。
    (*3)  買戻条件付売却取引は、当社が一定期間の経過後に売却価額に利回りなど相当金額を加えた価額で買い戻す
    ことを条件として顧客に証券を売却する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず関連資産は引き続き認識
    し、売却金額は負債として認識します。
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    37.  偶発状況及び主な約定事項

    (1) 当期末及び前期末現在、当社は諸金融機関と次のような約定を締結しています。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                                             限度
         約定事項              金融機関
                                     第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     日中貸付             中小企業銀行他金融機関           5 社           540,000,000             540,000,000
     一般資金貸付             中小企業銀行他       4 行              1,285,000,000             1,285,000,000
     運営資金借入金       (自体  )   韓国証券金融㈱                       250,000,000             500,000,000
     運営資金借入金       (信託  )   韓国証券金融㈱                  信託金の範囲内             信託金の範囲内
     割引手形借入      (自体  )    韓国証券金融㈱                       200,000,000             200,000,000
     割引手形    (公募株申込     )   韓国証券金融㈱                 申込証拠金の範囲内             申込証拠金の範囲内
     担保金融支援貸付             韓国証券金融㈱                       900,000,000             800,000,000
    (2)  当期末現在、当社が被告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                      24 件で訴訟価額は        147,148,705      千

    ウォンであり、当社が原告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                      13 件で訴訟価額は        120,834,488      千ウォ
    ンです。被告として係属中の訴訟事件に関連して、当社は当期末現在                                  1,722,759    千ウォンを訴訟引当金に、             7,768,586
    千ウォンを事故立替金及び貸倒引当金に計上しています。訴訟により当社に及ぼす最終影響を予測できませんが、
    財務諸表に重要な影響はないと判断しています。
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    (3)  当期末現在、当社はコマーシャルペーパー                     (ABCP)    の発行日及び以後借換え発行日に当該発行手形の一部又は

    全部が市場売出ができず代金払込が行われない場合、原資産に対する保証機関の一定の信用格付け維持条件な
    どを満たすとき、同コマーシャルペーパーを当社が買い入れる流動性供与約定を締結しており、買入約定の締結内
    訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
             締結機関                   約定金額                 満期日
     エスエム牙山第一次                                65,000,000           2022-02-03
     エイチアイユーラブ                                50,000,000           2022-07-21
     JM 流動化第一次                              51,800,000           2022-03-29
     WA  ベスト   / アイコス第二次                           30,000,000           2023-06-20
     アイコス第二次       /WA  ベスト                      20,000,000           2023-06-20
              合計                      216,800,000
    上記のコマーシャルペーパー証券の買入保証約定により、当期末現在、当社が保有しているコマーシャルペーパー
    証券は額面金額を基準に            20,647,996     千ウォン    (前期末   :107,786,315      千ウォン    )です。
                               1341/1817














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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (4)  当期末及び前期末現在、当社が提供している支払保証などは次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
         区　分            提供を受ける者                第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     限度貸付など               斗山工作機械㈱他                    435,404,782              199,004,872
     私募債引受確約             キスアイビー第十六次㈱他                     2,515,548,640              2,085,677,710
     貸付債権買入確約             トループランド河東第一次㈱他                      1,113,642,500              968,775,000
                 合 計
                                       4,064,595,922              3,253,457,582
    (5)  当期末及び前期末現在、借入又は貸付した有価証券の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分           鐘リュ          第 50( 当 )期      第 49( 前 )期        評価基準
               株式               2,157,564,186          1,199,875,207           公正価値
     借入有価証券          外貨建株式                508,763,989          188,860,808          公正価値
               国債・地方債               4,509,745,716          3,036,882,949           公正価値
               株式  (*)             1,337,439,059          789,447,518          公正価値
     貸付有価証券          外貨建株式                508,255,718          202,218,912          公正価値
               国債・地方債                 28,410,685              -     公正価値
    (*)  当期末現在、貸付有価証券には当社が純損益を通じて公正価値で測定する金融資産として保有している株式の
    うち貸し付けた金額         4,165,392    千ウォンが含まれています。有価証券貸付取引は一定の期間後に同種同額の有価証
    券を返還することを約定してその所有権を移転する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず、当社の資産と
    して引き続き認識しています。
    (6)  当期末現在、当社はソウル保証保険㈱から                     212,925,000      千ウォンの身元保証の提供を受けています。

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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (7) 当社は   PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の持分   (全体持分の      75%)  を買収する契約を締結し、残余持分                 (全

    体持分の     25%)  に関する約定を締結しました。同約定により、                      PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の現地株主
    (全体持分の      25%)  は最低合弁期間        (各株主ごとに      2020  年又は   2023  年 )まで保有株式を売却しない条件で合弁期間終了
    時点で一株当たり行使価格             IDR  3,025,861    で当社に買収を請求できる権利があり、当社はこれに対応して買収する義
    務があります。前期において現地株主の当該プットオプションの一部行使により、当社は                                          22,500   株を  5,484   百万ウォン
    で追加取得しました。当期末現在、残余プットオプション契約による金額は注記                                     17 に掲載しています。
    (8) 当期末及び前期末現在、当社の預り有価証券の内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
         区　分            第 50( 当 )期          第 49( 前 )期          評価基準
    委託者有価証券                   166,724,418,870              133,590,988,935             公正価値
    貯蓄者有価証券                     141,955,108              144,555,120           公正価値
    受益者有価証券                    59,030,229,481              48,315,046,580           基準価格     (*)
    その他有価証券                    7,669,955,870              7,389,082,839           公正価値
          合 計
                        233,566,559,329              189,439,673,474
    (*)  金融投資協会が公表する価格で、公正価値に該当します。
                               1343/1817













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    38.  関連当事者との取引

    (1)  当期末現在、関連当事者の現況は次の通りです。

           区　分                          関連当事者
     最上位支配会社               韓国投資金融持株㈱
                    韓国投資バリュー資産運用㈱
                    Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                    Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                    Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                    KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                    PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                    PT KISI  Asset  management
                    Korea  Investment&     Securities    US,Inc.
                    KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                    韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託                      (派生型   )(*1)
                    韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                    2号 (*1)
                    マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号 (アジアポリス）     （*1)
                    ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  76 号
                    KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                    (適格  )(*1)
                    KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号
                    KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                   (専門  )(*1)
                    現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号 (*1)
                    韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号 (*1)
                    韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号 (*1)
                    韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号 (*1)
     子会社
                    韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                     (*1)
                    リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託第                          11 号 (*1)
                    エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託                         1号 (*1)
                    韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                    アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号 (*1)
                    イージスグローバル一般私募不動産投資信託                  281-1  号 (*1)
                    サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号 (*1)
                    ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号 (*1)
                    マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託第               1号
                    韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託
                    韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                    (*1)
                    NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                  21 号 (*1)
                    Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                    Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                    NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託       1号 (*1)
                    HDC  クレジット・オポチューニティー一般私募投資信託                   3号 (*1)
                    韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号
                    韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託
                    韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )
                    KIM  Vietnam   Fund  Management
                    キスエスビー第一次他         192 個の資産流動化構造化企業
                               1344/1817


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                    ジンウ  (北京  )投資諮問有限公司
                    KIM  Investment    Funds
                    グローバル･ダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社
                    上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業                   (有限パートナーシップ        )
                    韓国投資有望サービス産業投資組合
                    韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  1号 (*1)
                    韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  3号 (*1)
                    京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                    韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド
                    2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                    IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社
                    ユジンプレミア専門投資型私募投資信託               17 号
                    JB 日本オフィス一般私募不動産投資神託               20 号
                    韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組合
                    現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                    23-1  号
                    AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9号 (*1)
                    AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          3号 (*1)
                    ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                   2号 (*1)
                    ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託              11 号
                    NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号 (専門  )(*1)
                    NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号 (専門  )(*1)
                    ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  58 号
                    NH-Amundi    北米発展一般私募特別資産投資信託               2号 (専門  )(*1)
                    韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事業投資組合
                    三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                   5-3 号
                    KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号
                    JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号 (*1)
                    NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託              4号 (*1)
                    NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託                1号 (専門  )(*1)
                    タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                   8号
                    タイガー代替投資専門投資型私募特別資産投資信託                    12 号
                    タイガー代替投資専門投資型私募特別資産投資信託                    6号
                    ハノン私募投資合資会社
                    韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号
                    TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
                    IBKC-EQP    革新技術投資組合
                    キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2号 (*1)
                    タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                  14 号
                    INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第              18 号 (*1)
                    ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社
                    韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号
                    タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                  18-2  号
                    キウムヒーロ第      3号私募投資合資会社
                    韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託
     関連会社
                    韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事業投資組合
                    韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   1号 (*1)
                    AⅠ ギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投資信託
                    現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投資信託                        1号
                    ブレーン一般私募投資信託           37 号 (*1)
                    タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信託                         35 号
                               1345/1817

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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                    イージスネオバリュー一般私募不動産信託第                 4号 (*1)
                    ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号 F
                    ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号 (*1)
                    メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号
                    ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          2号 (*1)
                    マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30 号 (*1)
                    KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第            1号
                    ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          3号 (*1)
                    ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号
                    マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第                          1号
                    タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号
                    マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信託第        1号
                    KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第              2号 (*1)
                    KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
                    アルファ   CFS  一般私募投資信託
                    ライフ韓中私募信託第         1号
                    韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債券混合    -再間接   )
                    韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド
                    株式会社カカオバンク
                    GEC-KIP    Technology     and  Innovation    Fund
                    韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                 6号 (*1)
                    韓国投資グローバルチャカン企業             ESG  証券投資信託     (株式  -再間接型    )
                    韓国投資システムアルファ証券投資信託                (債券  -派生型   )
                    韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   2号 (*1)
                    韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2号
                    韓国投資アジアグロースイニシアチブ証券子投資信託                     H( 株式  )
                    韓国投資    KINDEX   米国  SPAC&IPOINDXX       証券上場指数投資信託         (株式  )
                    韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ          INDXX  証券上場指数投資信託         (株式  )
                    Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                    韓国投資ナビゲーター         ESG  アクティブ証券上場指数投資信託             (株式  )
                    韓国投資ナビゲーター親環境自動車バリューチェーンアクティブ証券上場指数投資信託                                 (株式  )
                    韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   3号 (*1)
                    韓国投資日本革新企業証券投資信託               (株式  )
                    韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号
                    韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託                         (派生型   )
                    韓国バリュープラチナムプラス一般私募投資信託種類                     2種 (*1)
                    韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託種類                    2種 (*1)
                    韓国バリューカバードリスク一般私募              2号
                    韓国投資パートナーズ㈱
                    ㈱韓国投資貯蓄銀行
                    韓国投資キャピタル㈱
                    KIARA   CAPITALⅡ     PTE.  LTD.
     共同支配企業
                    KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                    韓国投資プライベートエクイティ㈱
                    韓国投資不動産信託㈱
                    韓国投資アクセラレーター㈱
                    韓国投資    Re-up  ファンド
     その他
                    韓国投資核心力量レバレッジファンド
     大規模企業集団系列会社          (*2)     ウリィ成長パートナーシップ新技術             PEF  など
                               1346/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (*1)  私募ファンド投資家保護の強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により、当
    期においてファンドの名称が一部「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (*2)  当社は公正取引委員会が指定した大規模企業集団に属する系列会社を関連当事者の範囲に含めました。
                               1347/1817



















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (2)  当期及び前期において関連当事者との取引による主な収益及び費用の内訳は次の通りです。

                                                      (単位  :千ウォン   )
                                          第 50( 当 )期       第 49( 前 )期
       区　分             会社名              取引内訳
                                         収益     費用     収益     費用
                               受取賃貸料          1,032,115        -   740,931       -
     最上位支配会社       韓国投資金融持株㈱                    営業外収益    (*1)      257,778       -   263,308       -
                               受取手数料            880      -    880      -
                               受取賃貸料             -     -  1,172,824        -
                               受取手数料            880      -    880      -
           韓国投資信託運用㈱                    受取配当金         34,848,000        -  34,980,000        -
                               営業外収益    (*1)      258,492       -   272,494       -
                               支払手数料             -  229,353       -  132,858
                               受取配当金         11,000,000        -     -     -
                               受取手数料           6,222      -   14,076       -
           韓国投資バリュー資産運用㈱
                               営業外収益    (*1)       36,643       -   39,843       -
                               支払手数料             -  148,494       -   50,071
           Korea  Investment    & Securities    US, Inc.
                               支払手数料             -  2,417,936        -  1,979,200
           Korea  Investment    & Securities    Singapore   Pte.  Ltd.
                               支払手数料             -  1,880,448        -  1,225,141
           Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                               支払手数料             -  6,056,834        -  3,251,187
           Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                               支払手数料             -  927,789       -  814,462
           PT Korea  Investment    & Sekuritas   Indonesia
                               支払手数料             -  127,824       -  137,295
                               分配金受取          3,286,095        -  4,076,307        -
           韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                  2号
           (*4)
                               処分損失             -  165,665       -     -
           KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                 (適
                               分配金受取          1,104,359        -  2,943,789        -
           格 )(*4)
                               分配金受取          1,543,834        -  2,256,389        -
           KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                 (専
     子会社
           門 )(*4)
                               処分損益           11,533       -     -    722
           マスターン専門投資型私募不動産投資信託第               31 号
                               分配金受取          2,277,639        -  2,169,136        -
           (アジアポリス）（     *4)
           タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-1 号 (*2)  分配金受取             -     -   287,389       -
                               分配金受取             -     -   416,039       -
           イージスグローバル専門投資型私募不動産投資信託
           357 号 (*2)
                               処分損失             -     -     -  234,294
           ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                76 号   分配金受取             -     -  1,833,241        -
           韓国投資ベルギーコアオフィス
                               分配金受取          1,220,301        -  2,448,217        -
           一般私募不動産投資信託         (派生型  )(*4)
                               分配金受取          184,019       -  1,725,864        -
           KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-2 号
                               処分利益          600,660       -     -     -
           現代  Aviation   一般私募投資信託      19 号 (*4)        分配金受取          3,420,657        -  3,496,412        -
                               分配金受取          9,209,432        -  1,110,857        -
           ユジンプライジアム専門投資型私募信託              1号
                               処分利益           2,429      -     -     -
           マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資型
                               分配金受取          947,458       -  1,043,984        -
           私募投資信託第      1号
           マルチアセット     Global  Private   Equity  専門投資型
                               分配金受取             -     -  2,822,579        -
           私募投資信託第      3号
                               分配金受取          473,282       -   218,618       -
           韓国バリューサファイア専門投資型私募投資信託                 1号
                               処分利益          299,278       -   119,242       -
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                               分配金受取          2,963,969        -  2,999,399        -
           エイアイパートナーズミッドストリーム
           一般私募特別資産投資信託          1号 (*4)
                               処分損失             -  211,835       -   42,036
                               分配金受取    (*2)         -     -   832,909       -
           現代インフラ専門投資型私募投資信託             8号
                               処分損失             -     -     -  154,189
                               分配金受取          1,158,326        -  3,878,539        -
           韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                1号 (*4)   処分利益           60,316       -     -     -
                               処分損失             -   91,058       -   23,857
                               分配金受取          4,078,794        -  1,257,887        -
           NH-Amundi    グローバルインフラ
           一般私募特別資産投資信託          21 号 (*4)
                               処分利益           41,470       -     -     -
           イージスグローバル一般私募不動産投資信託               281-1  号 (*4)  分配金受取          2,031,343        -  1,400,598        -
           アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号 (*4)
                               分配金受取          1,117,224        -     -     -
                               分配金受取          2,789,032        -  3,000,743        -
           サムスン   SRA 一般私募不動産投資信託         52 号 (*4)
                               処分損失             -     -     -  636,000
                               分配金受取          2,433,447        -  2,623,475        -
           ファインスノーマン一般私募投資信託第             1号 (*4)
                               処分利益            630      -     -     -
                               分配金受取          1,096,406        -  1,993,465        -
           韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                 (*4)
                               デリバティブ損失             -  4,653,747        -     -
           タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                22 号   分配金受取    (*2)         -     -  1,380,843        -
                               処分利益             -     -    880      -
           新韓  AIM クレジット専門投資型私募投資信託第             2号
                               処分損失             -     -     -  295,139
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           タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               28 号    処分損失             -     -     -  117,590
           マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニ
                               処分利益             -     -  1,797,287        -
           ティー専門投資型私募投資信託第            11 号
           マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニ
                               処分利益             -     -  1,854,443        -
           ティー専門投資型私募投資信託第            12 号
           リンデマン・パートナーズ・グローバル
                               分配金受取          1,421,792        -     -     -
           一般私募特別資産投資信託第          11 号 (*4)
           KIS Vietnam   Securities    Corporation
                               その他受取利息          425,806       -     -     -
           韓国投資成長企業新技術事業投資組合              1号      受取手数料          1,506,849        -     -     -
           韓国投資ロンドンコアオフィス
                               分配金受取          1,192,313        -  1,823,352        -
           一般私募不動産投資信託         (*4)
                               分配金受取          9,549,792        -     -     -
           マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニ
           ティー専門投資型私募投資信託第            10 号
                               処分損失             -  1,675,308        -     -
           マルチアセット・ウェアハウス・シニアローン・オポチュニ
                               処分損失             -  1,176,034        -     -
           ティー私募投資信託第        14 号
                               分配金受取          5,525,077        -     -     -
           マルチアセット     Global  Private   Equity  専門投資型
           私募投資信託第      3号 (Project   Himalaya)
                               処分損失             -  938,700       -     -
                               分配金受取          803,546       -     -     -
           ファインストリートグローバル企業金融専門投資型
           私募投資信託     5-2 号
                               処分利益          103,925       -     -     -
           HDC  CLO  ウェアハウス専門投資型
                               処分利益          3,310,398        -     -     -
           私募特別資産投資信託第         1号
                               分配金受取          217,405       -     -     -
           韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )
                               処分利益          231,579       -     -     -
           韓国バリュークラシック一般私募投資信託              1号 (*4)     分配金受取          2,712,136        -     -     -
           韓国バリューグローバルリサーチ配当インカム
                               分配金受取          403,581       -     -     -
           証券子投資信託
           韓国バリュー持続成長        ESG 証券投資信託           分配金受取           25,103       -     -     -
           豪州通信ネットワーク業者         Vocus  先順位買収金融         分配金受取          178,846       -     -     -
                               受取手数料         49,350,217        -  23,633,342        -
                               受取利息          2,086,557        -  2,111,489        -
           キスエスビー第一次他        192 個の
                               金利  SWAP  評価利益      3,196,864        -  1,154,105        -
           資産流動化構造化企業
                               支払保証引当金
                                            -     -     -  4,060,888
                               繰入額
                               貸倒償却費             -  410,924       -  816,541
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                               受取利息           2,645      -     -     -
                               受取手数料           3,168      -    3,168      -
           株式会社カカオバンク                    支払手数料             - 10,935,700        -  6,843,000
                               支払手数料             -  3,764,464        -  3,476,628
                               広告宣伝費             -  1,650,000        -  550,000
           上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業                 (有限
                               処分利益             -     -   749,142       -
           パートナーシップ      )
           韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合           受取手数料           47,172       -   81,600       -
           韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号      受取手数料           44,100       -   44,190       -
           韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号
                               受取手数料           21,910       -   17,828       -
           KIM Investment    Funds
                               処分利益          2,706,498        -  13,091,196        -
           KIP-KIS   Global  Fund(*2)
                               分配金受取             -     -   615,980       -
                               分配金受取         15,456,606        -  10,345,074        -
           韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号 (*4)   処分利益          189,913       -     -     -
                               処分損失             -  206,985       -  102,088
                               分配金受取          2,265,479        -  1,971,574        -
           韓国投資成長企業メザニンファンド            (2 号 )(*2)       処分利益           20,895       -   181,552       -
                               処分損失             -  765,428       -  367,748
                               分配金受取          2,547,426        -  6,715,007        -
           韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号 (*4)   処分利益           30,582       -   379,946       -
                               処分損失             -  160,800       -  144,523
           韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド             分配金受取          4,460,694        -   355,236       -
     関連会社
                               分配金受取             -     -  1,273,034        -
           ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号
                               処分利益          269,120       -   619,323       -
           イーキューパートナーズグリーン私募投資合資会社                 (*2)   分配金受取         19,408,327        -     -     -
           JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号 (*4)     分配金受取          1,362,072        -  1,360,204        -
           韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号
                               受取手数料           40,838       -   54,637       -
           新技術事業投資組合
                               分配金受取          976,843       -   987,500       -
           ウリィ高城火力発電       EBL 専門投資型
           私募特別資産投資信託        (*2)
                               処分損失             -  227,700       -     -
                               分配金受取          837,333       -   770,000       -
           ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号 (*4)
                               処分利益           25,283       -   17,871       -
                               分配金受取          933,261       -  1,064,766        -
           NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号
           (専門  )(*4)
                               処分損失             -   13,022       -     -
           ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号   分配金受取          343,076       -   458,297       -
                               分配金受取          1,533,826        -   669,458       -
           NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (専門  )(*4)
                               処分損失             -   18,326       -   11,161
                               分配金受取          890,669       -   922,974
           NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (専門  )(*4)
                               処分損失             -   19,655       -   12,155
           KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号     分配金受取             -     -  1,263,276        -
                               分配金受取          471,442       -  1,877,701        -
           コラムコ専門投資型私募不動産投資信託第               69 号 (*2)
                               処分損失             -  396,814       -     -
                               分配金受取          7,666,268        -  2,390,488        -
           アンダステーション専門投資型私募不動産投資信託第
           1号（＊２   )
                               処分損失             -  1,196,957        -     -
                               1351/1817




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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                               分配金受取           89,885       -   743,798       -
           ウリィエコ廃棄物専門投資型私募特別資産投資信託                  (*2)   処分利益           1,368      -     -     -
                               処分損失             -   6,565       -
           AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号 (*4)
                               分配金受取          4,077,267        -  4,063,175        -
           AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*4)
                               分配金受取          1,600,209        -   709,766       -
           ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号   分配金受取          1,357,947        -  1,048,799        -
           ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号 F      分配金受取          2,997,700        -  2,887,949        -
                               分配金受取             -     -   677,635       -
           タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                5号 (*2)   処分利益             -     -   600,000       -
                               処分損失             -     -     -  100,000
                               分配金受取           48,717       -   786,227       -
           新韓  AIM 不動産専門投資型私募投資信託第            19 号 (*2)
                               処分損失             -     -     -    464
           現代ユファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-1 号  分配金受取          1,783,943        -  1,721,281        -
                               分配金受取             -     -  1,021,300        -
           三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3 号
                               処分損失             -     -     -   9,349
                               分配金受取          2,142,390        -  2,613,900        -
           NH-Amundi    海外先順位ローン一般私募投資信託            4号 (*4)
                               処分損失             -   5,815       -   33,029
           NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託
                               分配金受取          240,998       -     -     -
           1号 (専門  )(*4)
                               分配金受取          1,484,447        -  2,372,851        -
           キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号
                               処分利益          241,666       -     -     -
           (スペイン、マドリード電車        )
                               処分損失             -   13,035       -     -
           ハノン私募投資合資会社                    分配金受取          334,606       -   298,950       -
           タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号    分配金受取          1,862,341        -  1,962,922        -
           タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号   分配金受取          1,694,222        -  3,800,393        -
           タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号   分配金受取          2,608,470        -  1,928,320        -
           タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号  分配金受取          2,037,175        -  2,102,408        -
           タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号   分配金受取          503,515       -  1,442,544        -
                               分配金受取          985,016       -  3,455,797        -
           INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号 (*4)
                               処分損失             -     -     -  705,000
           韓国投資アジアプラス証券子投資信託             (債券  )     分配金受取             -     -   265,833       -
           韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資組
                               受取手数料           65,296       -   36,116       -
           合
           韓国投資スマートグローバル専門私募             (2 種 )      処分利益             -     -  4,363,693        -
                               1352/1817







                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                               分配金受取          1,348,843        -     -     -
           KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号
                               処分利益           79,867       -     -     -
           タイガー代替グリーンアルファ専門投資型
                               分配金受取          504,149       -     -
           私募特別資産投資信託        35 号
           ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  分配金受取          733,842       -     -     -
           イーベスト・エイアイピー新技術組合第             1号 (*2)      分配金受取           10,388       -     -     -
           イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号     分配金受取          413,630       -     -     -
           韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 1号 (*4)  分配金受取          1,968,975        -     -     -
           韓国投資有望サービス産業投資組合                    分配金受取          2,457,964        -     -     -
           韓国投資信託運用グローバル・フレックス証券投資信託                    処分利益          1,358,200        -     -     -
           マルチアセット・ウェアハウス・オポテュニティー専門投資型
                               処分利益          503,140       -     -     -
           私募投資信託第      16 号 (*2)
                               処分損失             -   35,637       -     -
           メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号
                               分配金受取          903,120       -     -     -
           2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                               分配金受取          551,667       -     -     -
                               分配金受取          521,255       -     -     -
           ファインストリートグローバル企業金融専門投資型
           私募投資信託     5-1 号 (*2)
                               処分損失             -   70,739       -     -
           Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                               処分損失             -  193,463       -     -
           マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号 (*4)    分配金受取          727,657       -     -     -
           ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号      分配金受取          121,001       -     -     -
           ケークラビス・マイスター新技術組合第四十六号                (*2)    分配金受取          297,339       -     -     -
           韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド
                               分配金受取            738      -     -     -
           韓国投資パートナーズ㈱                    営業外収益    (*1)      135,457       -   79,029       -
                               受取利息             -     -   79,163       -
                               受取手数料           2,200      -    2,200      -
           ㈱韓国投資貯蓄銀行                    支払手数料             -  140,000       -     -
                               営業外収益    (*1)      477,944       -   398,489       -
     共同支配企業                           預託金利用料             -   1,544       -   3,271
           韓国投資キャピタル㈱                    営業外収益    (*1)      338,728       -   287,963       -
                               営業外収益    (*1)       8,847      -    4,524      -
           韓国投資不動産信託㈱                    支払利息             -     -     -  334,272
                               支払手数料             -   15,000       -     -
           韓国投資プライベートエクイティ㈱                    営業外収益    (*1)       21,665       -   11,414       -
                               分配金受取          9,568,726        -  3,099,191        -
           韓国投資   Re-up  ファンド  (*3)
                               処分損失             -  1,848,641        -     -
     その他
                               分配金受取          2,897,088        -  1,068,606        -
           韓国投資核心力量レバレッジファンド            (*3)
                               処分損失             -  307,416       -   95,751
                               分配金受取          424,792       -   830,672       -
           イーキューピーポスコグローバル第            1号 PEF(*3)
                               処分損失             -  2,352,214        -  1,131,309
           ウリィ成長パートナーシップ新技術           PEF(*3)         分配金受取             -     -   141,293       -
     大規模企業集団
                               分配金受取          1,937,104        -  1,064,518        -
     系列会社
           韓国投資グローバル製薬産業育成            PEF(*3)
                               処分損失             -  3,326,099        -  1,684,481
                               分配金受取             -     -  4,018,100        -
           イーキューパートナーズ第         2号 PEF(*3)
                               処分損失             -     -     -  2,315,523
                     合 計
                                        289,061,679     48,783,968     214,465,896     31,891,222
    (*1)  最上位支配会社、子会社及び共同支配企業から受け取ったシステム管理費及び商標権精算費用などが含まれ
    ています。
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    (*2)  当期において清算されて子会社又は関連会社から除外されましたが、当期において発生した損益取引を含めま
    した。
    (*3)  当期においてイーキューピーポスコグローバル第                        1 号ファンドから       7,730,350    千ウォン、ウリィ成長パートナーシップ
    新技術から      1,298,000    千ウォン、韓国投資グローバル製薬産業育成から                        1,154,000    千ウォン、韓国投資         Re-up   ファンドか
    ら 4,995,000    千ウォン、韓国投資核心技術レバレッジファンドから                         2,174,810    千ウォン償還され、韓国投資革新成長ス
    ケールアップ私募投資合資会社から                   10,417,000     千ウォン、韓投エスジー企業財務安定私募投資合資会社から
    19,800,000     千ウォン、韓国投資オン企業グリーンモビリティー第                         1 号企業財務安定私募投資合資会社から                   10,000,000
    千ウォンを出資しました。
    (*4)  私募ファンド投資家保護強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                         (2021   年 10 月 )により、当期
    においてファンドの名称が一部「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
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    (3)  当期末及び前期末現在、関連当事者との取引による主要資産及び負債の内訳は次の通りです。

                                                      (単位  :千ウォン   )
                                        第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
       区分            会社名            取引内訳
                                      資産      負債      資産      負債
                             未払金  (*1)          -  213,378,380         -  160,192,315
     支配会社       韓国投資金融持株㈱
                             賃貸保証金            -   486,656        -   347,478
           韓国投資信託運用㈱                  未払費用            -    36,446        -    33,424
           韓国投資バリュー資産運用㈱                  未払費用            -    39,204        -    11,882
           Korea  Investment    & Securities    US, Inc.
                             未払費用            -   135,009        -   152,839
           Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                             未払費用            -    43,354        -   205,736
                             預け金         168,755,436         -      -      -
                             その他未収金          2,501,220         -      -      -
           Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                             その他未払金            -   4,423,034         -      -
                             未払費用            -   151,312        -   308,755
                             顧客預り金            -    1,010       -      -
           Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                             未払費用            -    11,831        -    67,611
     子会社
                             貸付金         59,275,000         -      -      -
           KIS Vietnam   Securities    Corporation
                             信用損失引当金          (706,230)        -      -      -
                             未収収益          425,806        -      -      -
           韓国投資東京レジデンス
                             デリバティブ負債            -   1,596,781         -      -
           一般私募不動産投資信託         (*2)
                             金融保証契約負債            -  127,662,966         -  78,137,748
                             前受収益            -   511,669        -   212,392
           キスエスビー第一次他        192 個の
                             その他未収金         126,401,388         -  75,342,828         -
           資産流動化構造化企業
                             信用損失引当金         (1,400,013)         -  (1,009,773)         -
                             金利  SWAP  資産      1,508,151         -   1,851,391         -
                             その他未収金          680,441        -   680,441        -
           グローバルダイナスティー
           海外資源開発私募投資専門会社
                             信用損失引当金          (680,441)        -   (680,441)        -
     関連会社
           韓国投資   -ブリックインベストメント
                             前受手数料            -      -      -    65,296
           第 1号新技術事業投資組合
           株式会社カカオバンク                  普通預金          858,197        -   1,028,410         -
                             未収手数料          20,887        -      -      -
           ㈱韓国投資貯蓄銀行
     共同支配企業                        顧客預り金            -   1,489,793         -   1,348,156
           韓国投資不動産信託㈱                  顧客預り金            -   9,695,670         -      -
                   合 計
                                      357,639,842      359,663,115      77,212,856     241,083,632
    (*1)  連結納税による韓国投資金融持株㈱に対する未払金計上額です。
    (*2)  私募ファンド投資家保護強化及び体系改編のための資本市場法及び下位法令の改正                                          (2021   年 10 月 )により当期
    においてファンドの名称が一部「専門投資型私募投資信託」から「一般私募投資信託」に変更されました。
    (4)  関連当事者の退職年金運用に関連して認識した手数料金額は当期及び前期においてそれぞれ                                              261,386    千ウォン

    と 219,575    千ウォンであり、未収手数料金額は当期末及び前期末現在それぞれ                                 257,205    千ウォンと     215,731    千ウォンで
    す。
                               1355/1817



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    (5)  当期及び前期における関連当事者との資金取引内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :USD  、千ウォン   )
                            第 50( 当 )期                第 49( 前 )期
      区　分         会社名
                        貸付     有償増資     現金出資     有償増資     現金出資      預け     解約
     最上位支配会社      韓国投資金融持株㈱                 -    -     -     -     -     -     -
           韓国投資バリュー資産運用㈱                 -    -     -     -  142,000,000         -     -
           韓国投資信託運用㈱                 -    -  10,000,000        -     -     -     -
           Korea  Investment    & Securities
                            -    -  171,855,000         -     -     -     -
           Asia,  Ltd.
           KIS   Vietnam    Securities
     子会社                  USD  50,000,000
                                -  56,581,804        -  36,369,952         -     -
           Corporation
           PT  Korea   Investment     &
                            -    -     -     -  5,483,835        -     -
           Sekuritas   Indonesia
           Korea  Investment&     Securities
                            -    -  288,703,800         -     -     -     -
           US, Inc.
     共同支配企業      ㈱韓国投資貯蓄銀行                 -    -     -     -     -  30,000,000     90,000,000
    (6) 当期及び前期における主要経営陣に対する報奨金額は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                     第 50( 当 )期                     第 49( 前 )期
      区　分
                              合 計                       合 計
            短期従業員給付         退職給付               短期従業員給付         退職給付
     登記取締役          3,629,814        1,604,548        5,234,362        3,415,763        1,326,320        4,742,083
    (7) 当期末及び前期末現在、関連当事者の資金調達などのために提供している支払保証の内訳は次の通りです。

                                                   (単位  :USD  、千ウォン    )
      区　分           会社名            約定内容    (*1)        第 50( 当 )期        第 49( 前 )期
                            貸付債権買入確約               913,595,000           307,300,000
          キスエスビー第一次他
                            私募債買収確約              1,310,227,600           1,060,180,000
          192 個の資産流動化構造化企業
     子会社
                              合 計
                                          2,223,822,600           1,367,480,000
          Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.                 USD  100,000,000
                            貸付債権買入確約                               -
    (*1)  当社は上記の支払保証などについて当期末及び前期末現在、支払保証引当金                                      6,820,943    千ウォンと     4,648,405    千
    ウォンを認識しています。
    (*2)  当社は米国現地法人          (「 Korea   Investment&      Securities     US,  Inc.  」 )の現地銀行限度貸付のための               Credit-line     開設の
    ために間接支払保証を実行するために                   2021  年 12 月に取締役会決議を得ました。               2022  年 2 月、国民銀行ニューヨーク
    支店は国民銀行本社が発行する金融信用状                      (Stand   by L/C)  を担保として      Korea   Investment&      Securities     US,  Inc.  に与
    信限度を付与し、当社はこのために国民銀行本社と包括外貨支払保証約定                                     (限度  $100,000,000      、約定期限     1 年 )を締
    結しました。
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    (8)  当期及び前期における関連当事者との譲受渡取引内訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
       区　分           会社名             取引内容           第 50( 当 )期      第 49( 前 )期
     共同支配企業        韓国投資キャピタル㈱                私募債の譲渡              18,000,000               -
    39.  金融商品のカテゴリー別の帳簿価額

    金融資産と金融負債は公正価値又は償却原価で測定されます。金融商品のカテゴリー別の帳簿価額の詳しい測定

    方法は「    4. 重要な会計方針」で説明しています。報告期間の末日現在、各金融資産と金融負債のカテゴリー別の帳簿
    価額は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             純損益を通じて         その他の
                     純損益を通じて
                              公正価値で       包括利益を通じて         償却原価で
                      公正価値で
                                                      合 計
           区　分                  測定するよう        公正価値で        測定する
                       測定する
                              指定された        測定する      金融資産    (負債  )
                     金融資産    (負債  )
                              金融負債        金融資産
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   6,556,893,349        6,556,893,349
      純損益を通じて公正価値で測定する
                      38,880,589,256             -        -        -  38,880,589,256
      金融資産
      デリバティブ資産                 1,044,568,636             -        -        -   1,044,568,636
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -   7,505,519,264        7,505,519,264
      その他の包括利益を通じて公正価値
                            -        -   4,896,375,847             -   4,896,375,847
      で測定する金融資産
           合 計
                      39,925,157,892             -   4,896,375,847       14,062,412,613        58,883,946,352
     金融負債
      預り金                      -        -        -   9,167,596,268        9,167,596,268
      純損益を通じて公正価値で測定する
                       1,403,634,899             -        -        -   1,403,634,899
      金融負債
      デリバティブ負債                 1,681,362,729             -        -        -   1,681,362,729
      純損益を通じて公正価値で測定する
                            -  10,725,548,029             -        -  10,725,548,029
      よう指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  30,858,168,873        30,858,168,873
      その他の金融負債                      -        -        -   3,577,062,464        3,577,062,464
           合 計
                       3,084,997,628       10,725,548,029             -  43,602,827,605        57,413,373,262
                               1357/1817






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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             純損益を通じて         その他の
                      純損益を通じて
                              公正価値で      包括利益を通じて         償却原価で
                      公正価値で
                                                      合 計
           区　分                  測定するよう        公正価値で        測定する
                       測定する
                              指定された        測定する      金融資産    (負債  )
                      金融資産    (負債  )
                              金融負債        金融資産
     金融資産
      現金及び    預け金                   -        -        -   4,636,099,810        4,636,099,810
      純損益を通じて公正価値で測定する金
                       38,435,481,200             -        -        -  38,435,481,200
      融資産
      デリバティブ資産                 1,148,275,086            -        -        -   1,148,275,086
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -   7,031,899,348        7,031,899,348
      その他の包括利益を通じて公正価値で
                            -        -   2,184,499,072            -   2,184,499,072
      測定する金融資産
            合 計
                       39,583,756,286             -   2,184,499,072       11,667,999,158        53,436,254,516
     金融負債
      預り金                      -        -        -   9,177,193,959        9,177,193,959
      純損益を通じて公正価値で測定する金
                       2,767,212,081            -        -        -   2,767,212,081
      融負債
      デリバティブ負債                 1,799,344,373            -        -        -   1,799,344,373
      純損益を通じて公正価値で測定するよ
                            -  11,165,816,143             -        -  11,165,816,143
      う指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  24,192,894,842        24,192,894,842
      その他の金融負債                      -        -        -   3,210,945,812        3,210,945,812
            合 計
                       4,566,556,454       11,165,816,143             -  36,581,034,613        52,313,407,210
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    40.  金融商品の公正価値

    (1) 金融商品の勘定別の公正価値

    当期末及び前期末現在、金融商品の勘定別の公正価値は次の通りです。

                                                     (単位  :千ウォン   )
                               第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
             区　分
                           帳簿価額         公正価値         帳簿価額         公正価値
     金融資産
      現金及び預け金      (*)                6,556,893,349         6,556,893,349         4,636,099,810         4,636,099,810
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      38,880,589,256         38,880,589,256         38,435,481,200         38,435,481,200
      デリバティブ資産                      1,044,568,636         1,044,568,636         1,148,275,086         1,148,275,086
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す                      4,896,375,847         4,896,375,847         2,184,499,072         2,184,499,072
      る金融資産
      償却原価で測定する金融資産            (*)          7,505,519,264         7,499,594,746         7,031,899,348         7,038,159,457
             合 計             58,883,946,352         58,878,021,834         53,436,254,516         53,442,514,625
     金融負債
      預り金  (*)                    9,167,596,268         9,167,596,268         9,177,193,959         9,177,193,959
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,403,634,899         1,403,634,899         2,767,212,081         2,767,212,081
      デリバティブ負債                      1,681,362,729         1,681,362,729         1,799,344,373         1,799,344,373
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ                      10,725,548,029         10,725,548,029         11,165,816,143         11,165,816,143
      れた金融負債
      借入金   (*)                   30,858,168,873         30,835,114,777         24,192,894,842         24,202,357,341
      その他の金融負債       (*)               3,577,062,464         3,577,062,464         3,210,945,812         3,210,945,812
             合 計             57,413,373,262         57,390,319,166         52,313,407,210         52,322,869,709
    (*)  満期が発行日から         1 年以内である現金及び預け金、償却原価で測定する金融資産、預り金、借入金及びその他の
    金融負債は市場利子率の変動による公正価値と帳簿価額との差額が大きくないと判断されるため、帳簿価額を公正
    価値として開示しました。
    公正価値とは、合理的な判断力と取引の意思をもっている独立した当事者間の取引において資産が交換又は負債

    が決済できる金額をいいます。当社は報告期間末ごとに金融資産と金融負債の種類別の公正価値と帳簿価額を比
    較する形式で開示します。金融商品の公正価値の最善の見積りは活発な市場で公表される価格です。
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    当社は金融商品の公正価値を見積る際に用いた評価技法が適切で、財政状態計算書に記録された公正価値が合

    理的であることを確信しますが、他の評価技法を用いるか又は他の仮定を適用する場合、財政状態計算書上の金融
    商品の公正価値が変わる可能性もあります。また、公正価値を見積る際に多様な評価技法が使用され、多様な見積
    もりが行われたため、他の金融機関の金融商品の公正価値金額と合理的に比較することが困難である可能性もあり
    ます。
    1) 金融商品の公正価値を測定する際に用いた評価技法及び仮定

    当社は、債券、一部の非上場株式などの公正価値を外部評価機関を通じて提供されており、外部評価機関が金融商
    品別に公正価値を測定する際に用いる評価技法及び仮定などは次の通りです。また、このような評価技法に重要な
    変更はありません。
    ① 社債及び特殊債などの債券

    信用格付けと取引資料を利用する縮約モデルを用いており、縮約モデルの中でも                                       Jarrow-Lando-Turnbull           モデルを用
    いて算出された利回りで将来キャッシュ・フローを割り引いて公正価値を算定します。
    ② 受益証券

    運用資産の公正価値を適用した運用会社の告示基準価額で評価します。
    ③ 非上場株式など

    インカム・アプローチ、マーケット・アプローチ、コスト・アプローチなどによる評価結果を総合して株式価値を算定しまし
    た。
    ④ デリバティブ      (デリバティブ証券を含む           )

    デリバティブの公正価値測定方法は次のように分類できます。活発な取引市場で取引きされるデリバティブの場合、
    公表価格を公正価値とみて、オプション、金利又は通貨スワップなど比較的単純なデリバティブの場合、公正価値を
    市場で観察可能な資料を用いて評価モデルによる評価額で測定します。独立した専門評価機関から入手した評価金
    額を用いる場合、二以上の独立した専門評価機関から入手した評価金額の平均値を利用します。より複雑なデリバ
    ティブの公正価値は市場で観察可能でない資料を用いた評価モデルによる評価額で算定しており、このような評価モ
    デルは定期的な点検を通じてその正確性を検証します。
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    2) 活発な市場の公表価格の使用の有無
    当社は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の株式、国債・公債、                                    ELW  などデリバティブの一部は活発な市
    場で公表された価格を直接参照して公正価値を算定しました。その他に、純損益を通じて公正価値で測定する金融
    商品及びその他の包括利益を通じて公正価値」で測定する金融商品は評価技法を適用して算定した公正価値で測
    定しました。
    (2)  取引日の損益調整

    当社が観察可能な市場データに基づかなかったインプットを用いて金融商品の公正価値を測定する場合、同評価技
    法により算定された公正価値と取引価格が異なるとき、取引価格を金融商品の公正価値として認識します。この際、
    評価技法により算定された公正価値と取引価格の差額は直ちに損益に認識せず、金融商品の取引期間にわたって
    繰り延べて認識し、評価技法の要素が市場で観察可能になったとき、繰り延べられている残高全額を直ちに損益に
    認識します。
    これに関連して当期及び前期において繰り延べられている総差額及びその変動内訳は次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
                 区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     (1) 期首取引日の損益調整額                                 58,274,558              119,805,113
     (2) 当期における新規発生取引日の損益調整額                                 160,793,435              103,775,171
     (3) 当期損益に認識した取引日の損益調整額                                (125,856,959)              (165,305,726)
     (4) 期末取引日の損益調整額             ((1)+(2)+(3))                     93,211,034              58,274,558
    (3)  公正価値ヒエラルキー

    公正価値で測定され又は公正価値が公表される金融商品は、公正価値ヒエラルキーにより区分し、定義されたレベ

    ルは次の通りです。
     レベル   1   同一の資産又は負債に関する活発な市場における（調整されていない）公表価格

           直接  (例 :価格  )又は間接     (例 :価格から導き出されて           )を問わず、資産又は負債に関する観察可能であ
     レベル   2
           る、レベル１に含められる公表価格以外のインプット
           観察可能な市場資料に基づかなかった、                    資産又は負債に関するインプット                (観察可能でないインプッ
     レベル   3
           ト )
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    1) 当期末及び前期末現在、公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキー区分は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      38,880,589,256         6,825,853,453        29,846,565,260         2,208,170,543
      デリバティブ資産                      1,044,568,636         235,527,530         359,597,951         449,443,155
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            4,896,375,847         1,712,785,472         2,961,163,726         222,426,649
      る金融資産
             合 計
                           44,821,533,739         8,774,166,455        33,167,326,937         2,880,040,347
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,403,634,899         1,403,634,899             -         -
      デリバティブ負債                      1,681,362,729         376,923,147         301,934,682        1,002,504,900
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,725,548,029          95,913,852        2,916,402,573         7,713,231,604
      れた金融負債
             合 計
                           13,810,545,657         1,876,471,898         3,218,337,255         8,715,736,504
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      38,435,481,200         9,858,445,458        26,704,244,782         1,872,790,960
      デリバティブ資産                      1,148,275,086         144,127,931         655,752,695         348,394,460
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            2,184,499,072         1,045,545,359         932,141,052         206,812,661
      る金融資産
             合 計
                           41,768,255,358         11,048,118,748         28,292,138,529         2,427,998,081
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      2,767,212,081         2,767,212,081             -         -
      デリバティブ負債                      1,799,344,373         427,549,574         725,846,033         645,948,766
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           11,165,816,143          127,756,108        3,651,038,011         7,387,022,024
      れた金融負債
             合 計
                           15,732,372,597         3,322,517,763         4,376,884,044         8,032,970,790
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    2) 当期末及び前期末現在、償却原価で測定する資産及び負債のうち公正価値を開示する資産及び負債の公正価値

    ヒエラルキー区分は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞　

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                          レベル分類
           区　分            帳簿価額
                                 レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)             6,556,893,349          1,182,973,603               -     5,373,919,746
      償却原価で測定する金融資産            (*2)       7,505,519,264              -      80,536,955         7,419,057,791
           合 計
                        14,062,412,613          1,182,973,603           80,536,955        12,792,977,537
     金融負債
      預り金  (*1)                9,167,596,268              -     9,167,596,268               -
      借入金   (*2)                30,858,168,873               -    30,835,114,777               -
      その他の金融負債       (*1)            3,577,062,464              -          -     3,577,062,464
           合 計
                        43,602,827,605               -    40,002,711,045          3,577,062,464
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。

    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                          レベル分類
           区　分            帳簿価額
                                 レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)             4,636,099,810          916,798,842              -     3,719,300,968
      償却原価で測定する金融資産            (*2)       7,031,899,348              -      109,297,113         6,928,862,344
           合 計
                        11,667,999,158           916,798,842          109,297,113         10,648,163,312
     金融負債
      預り金  (*1)                9,177,193,959              -     9,177,193,959               -
      借入金   (*2)                24,192,894,842               -    24,202,357,341               -
      その他の金融負債       (*1)            3,210,945,812              -          -     3,210,945,812
           合 計
                        36,581,034,613               -    33,379,551,300          3,210,945,812
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
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    (4)  反復的な公正価値測定値のレベル                 3 の変動内訳

    1) 当期及び前期において公正価値レベル                   3 に該当する金融商品の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                          その他の         純損益を通じて
                    純損益を通じて
                                        包括利益を通じて           公正価値で
          区　分         公正価値で測定する           純デリバティブ
                                        公正価値で測定する            測定するよう
                     金融資産
                                          金融資産        指定された金融負債
     期首金額                  1,872,790,960           (297,554,306)           206,812,661         (7, 387 ,022,024)
     総損益
      当期損益認識額                  (68,155,219)          (308,714,630)               -       45,796,497
      その他の包括利益認識額                      -          -       15,613,988          (3,121,337)
     買入及び発行                  2,523,003,125           138,860,157              -     (6,772,964,862)
     売却及び決済                  (2,119,468,323)           (85,652,966)              -     6,404,080,122
     期末金額                  2,208,170,543           (553,061,745)           222,426,649         (7,713,231,604)
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                          その他の         純損益を通じて
                    純損益を通じて
                                        包括利益を通じて           公正価値で
          区　分         公正価値で測定する           純デリバティブ
                                        公正価値で測定する            測定するよう
                     金融資産
                                          金融資産        指定された金融負債
     期首金額                  1,708,917,930           (110,015,595)           151,726,920         (9,508,820,104)
     総損益
      当期損益認識額                  18,730,903          (137,035,837)               -       14,204,410
      その他の包括利益認識額                      -          -       32,080,121           3,654,911
     買入及び発行                  4,285,483,323           29,532,195          23,005,620         (6,043,313,244)
     売却及び決済                  (4,140,341,196)           (80,035,069)              -     8,147,252,003
     期末金額                  1,872,790,960           (297,554,306)           206,812,661         (7,387,022,024)
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    2) 当期及び前期において公正価値レベル                   3 の変動内訳のうち、当期損益として認識された金額と報告期間の末日保

    有している資産及び負債に係る損益は包括利益計算書上の金融資産                                 (負債  )評価及び処分損益と表示されており、そ
    の内訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                その他の                   純損益を通じて
                    純損益を通じて
                              包括利益を通じて                      公正価値で
          区　分         公正価値で測定する                      純デリバティブ
                              公正価値で測定する                      測定するよう
                      金融資産
                                金融資産                  指定された金融負債
     総損益のうち当期損益認識額                   (68,155,219)              -     (308,714,630)           45,796,497
     報告期間の末日における保有金
                        (81,934,636)              -     (412,691,503)           279,779,470
     融商品に係る当期損益認識額
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                その他の                   純損益を通じて
                    純損益を通じて
                              包括利益を通じて                      公正価値で
          区　分         公正価値で測定する                      純デリバティブ
                              公正価値で測定する                      測定するよう
                      金融資産
                                金融資産                  指定された金融負債
     総損益のうち当期損益認識額                    18,730,903              -     (137,035,837)           14,204,410
     報告期間の末日における保有金
                         7,629,534             -      (78,569,699)          196,111,223
     融商品に係る当期損益認識額
    (5)  価値評価技法及びインプット

    当期末及び前期末現在、当社は公正価値ヒエラルキーでレベル                              2 とレベル    3 に分類される反復的な公正価値測定値、

    非反復的な公正価値測定値、開示される公正価値について、次の価値評価技法とインプットを用いています。帳簿価
    額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示した項目に関連した評価技法とインプッ
    トは開示しませんでした。
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    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                              レベル   3インプット
         区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                              DCF  モデル、
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                29,846,565,260       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     で測定する金融資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                                          金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                2,208,170,543       3    FDM  モデル   / DCF  モデル、
                                          信用スプレッド         2.237%   ～ 6.501%/
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                 359,597,951      2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                 449,443,155      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                2,961,163,726       2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                               二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                   成長率   1% 、割引率
     融資産
                 222,426,649      3       DCF  モデル         割引率、成長率
                                                    10.9%  ～ 13.0%
       金融資産合計         36,047,367,284
                              DCF  モデル、
                 301,934,682      2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                1,002,504,900       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                2,916,402,573       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                7,713,231,604       3
                               FDM  モデル          信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         11,934,073,759
     ＜開示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募             80,536,955             DCF  モデル           割引率        該当事項なし
                       2
     債
     償却原価で測定する貸付                                              割引率   0.69  ～ 8.69%
                1,311,988,389       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計          1,392,525,344
     借入金   (公募債   )      2,380,842,486       2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
       金融負債合計          2,380,842,486
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                              レベル   3インプット
         区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                         DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    モ
                26,704,244,782        2                        該当事項なし
                             デル、   FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル
     で測定する金融資産
                                          金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                1,872,790,960       3    FDM  モデル   / DCF  モデル、
                                          信用スプレッド         1.970%   ～ 6.089%/
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、               該当事項なし
                 655,752,695      2
                            組込フォワードレート算出法
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                         Monte   Carlo  Simulation    モデル、   FDM  モ
                                          金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                 348,394,460      3        デル、
                                          信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                               DCF  モデル
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、                  該当事項なし
                 932,141,052      2
     その他の包括利益を通じ
                              二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                    成長率   1% 、
     融資産
                 206,812,661      3       DCF  モデル          割引率、成長率
                                                  割引率   10.5%  ～ 12.6%
       金融資産合計         30,720,136,610
                              DCF  モデル、               該当事項なし
                 725,846,033      2
                            組込フォワードレート算出法
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                 645,948,766      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、           該当事項なし
                3,651,038,011       2
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                         株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                7,387,022,024       3
                               FDM  モデル          信用スプレッド、           0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         12,409,854,834
     ＜開示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募            109,297,113              DCF  モデル          該当事項なし         該当事項なし
                       2
     債
     償却原価で測定する貸付                                             割引率   2.05%  ～ 15.77%
                1,267,882,816       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計         1,377,179,929
     借入金   (公募債   )      1,478,400,844       2       DCF  モデル          該当事項なし         該当事項なし
       金融負債合計         1,478,400,844
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    (6)  レベル   3 に分類された公正価値測定値の価値評価過程

    公正価値測定は自己の評価モデルを用いる方法と外部評価機関に依頼して契約別の単位当たり価格を受けた後、

    公正価値を計算する方法を併行しています。
    自己の評価モデルは運用部署のモデル設計及びリスク管理部署のモデルの適正性検証を通じて確定し、公正価値

    評価のためのインプットはリスク管理システムで算出しています。設計、検証されたモデル及び算出されたインプット
    を基にバックオフィスでモデルによる評価を行って、その結果を会計に反映しています。会計に反映された評価結果を
    リスク管理部署及び運用部署の評価値と比較して有意義な差の有無を検証しています。
    外部評価機関を通じた公正価値の算出は二以上の独立した外部民間評価機関から契約条件、取引当事者の信用

    格付けなどを反映して算出した契約単位当たり価格を入手して平均値を適用して評価を行っています。
    (7)  レベル   3 に分類された反復的な公正価値測定値の感応度分析

    金融商品の感応度分析は統計的技法を用いた観察不能なインプットの変動による金融商品の価値変動に基づいて

    有利な変動と不利な変動に区分して行われます。なお、公正価値が二つ以上のインプットにより影響を受ける場合に
    は、最も有利な金額又は最も不利な金額を基に算出されます。
    当期末及び前期末現在、各金融商品別のインプットの変動による損益効果に対する感応度分析結果は下記の通り

    です。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産と純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債
    のうち、互いにヘッジ効果がある銘柄及び分析結果が重要ではない純損益を通じて公正価値で測定する金融資産は
    除きました。
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    ＜第  50( 当 )期＞
                                                     (単位  :千ウォン   )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                            当期損益         資本       当期損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                  14,924,723        14,924,723        (14,924,723)        (14,924,723)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)       12,107,291        12,107,291        (15,482,133)        (15,482,133)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     19,286,442            -    (13,411,469)
      融資産   (*2)
              合 計
                              27,032,014        46,318,456        (30,406,856)        (43,818,325)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                  15,351,636        15,351,636        (15,623,595)        (15,623,595)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             266,033,682        266,033,682        (266,033,682)        (266,033,682)
      金融負債    (*1)
              合 計
                             281,385,318        281,385,318        (281,657,277)        (281,657,277)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                            当期損益         資本       当期損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                   803,982        803,982        (803,982)        (803,982)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)        341,901        341,901        (331,208)        (331,208)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     14,905,494            -    (10,218,142)
      融資産   (*2)
              合 計
                              1,145,883        16,051,377         (1,135,190)        (11,353,332)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                  6,754,097        6,754,097        (5,142,634)        (5,142,634)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                              65,625,865        65,625,865        (65,625,865)        (65,625,865)
      金融負債    (*1)
              合 計
                              72,379,962        72,379,962        (70,768,499)        (70,768,499)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
                               1369/1817





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    41.  金融資産の譲渡

    当期末及び前期末現在、譲り渡されたが全体の認識が中止されていない譲渡金融資産の関連負債の関係に対する

    理解のための情報は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                   区分                  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
     資産の帳簿価額                                                184,000,000
     譲渡資産に限ってのみ遡求義務を負担する負債                                                (184,468,590)
     資産の公正価値                                                184,000,000
     関連負債の公正価値                                                (184,468,590)
     純ポジション                                                  (468,590)
    当社は当期末現在、          SK 仁川石化ハイブリッド証券など               184,000,000      千ウォンをキスエスビー第一次株式会社他                     6 個の
    SPC  に譲り渡しました。         SPC  は譲り受けたハイブリッド証券を原資産として流動化証券を発行し、当社は                                    1,965   億ウォン
    以内で   SPC  が発行する私募債の引受を確約しました。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                   区分                  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
     資産の帳簿価額                                                214,000,000
     譲渡資産に限ってのみ遡求義務を負担する負債                                                (214,468,590)
     資産の公正価値                                                214,000,000
     関連負債の公正価値                                                (214,468,590)
     純ポジション                                                  (468,590)
    当社は前期末現在、          SK 仁川石化ハイブリッド証券など               214,000,000      千ウォンをキスエスビー第一次株式会社他                     7 個の
    SPC  に譲り渡しました。         SPC  は譲り受けたハイブリッド証券を原資産として流動化証券を発行し、当社は                                    2,269   億ウォン
    以内で   SPC  が発行する私募債の引受を確約しました。
    当期末現在、当社が金融資産を譲り渡して財務諸表上の認識を中止しましたが、持続的に関与している取引はあり

    ません。買戻条件付売却及び貸付有価証券など全体の認識を中止していない譲渡金融資産に対する内訳は注記                                                      37
    と 38 に記述しています。
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    42.  金融リスクの管理

    42.1  概要

    (1)  リスク管理方針の概要

    当社がさらされる可能性があるリスクの種類には信用リスク                             (Credit    Risk)  、流動性リスク       (Liquidity     Risk)  、市場リスク

    (Market    Risk)  、運営リスク      (Operational      Risk)  等があります。
    本注記は、当社がさらされている上記のリスクに対する情報及びリスク管理目標、方針、リスク評価及び管理手続、

    並びに営業用純資本比率の管理について開示しています。追加的な計量的情報については本財務諸表全般にわ
    たって開示されています。
    当社のリスク管理体制はリスクの透明性増大、リスク管理文化の拡散、系列会社間のリスク移転防止及び急変する

    金融環境に対する先制的対応を通じて当社内の各事業部門の中長期戦略及び経営意思決定を効率的に支援する
    ことに力量を集中しています。信用リスク、流動性リスク、市場リスク、運営リスク、信用偏重リスクなどを重要なリスク
    と認識しており、監督機関の規制資本                  (Regulatory      Capital)    及び統計的技法を利用した             VaR(Value     at Risk)  の形態に計
    量化して測定及び管理しています。
    (2)  リスク管理組織体系

    1) 取締役会

    リスク管理組織の最上位機構としてリスク管理委員会の委員の選任及び解任、リスク管理委員会規程の制定及び改
    正、当社の全体限度割当基準設定などリスク管理基本方針の決定、巨額投資関連業務の承認などの事項を審議議
    決しています。
    2) リスク管理委員会

    リスク管理委員会は代表取締役と取締役会で選任された                           2 人以上の取締役        (社外取締役      1 人以上を含む       )で構成され
    て、リスク管理委員会規程により取締役会から委任された役割を行っています。
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    3) リスク管理実務委員会

    リスク管理意思決定機構として当社の総括役員、本部長及び部門長のうち                                    CRO(Chief     Risk  Officer)    の推奨を受けて
    選任し、リスク管理委員会の委任を受けたリスク関連主要政策及び事案について審議議決しています。
    4) リスク管理部

    委員会支援、当社のリスクレベル及び現況報告、財務健全性比率の算定など当社のリスク管理について                                                   必要な事
    項に係る実務を行っています。
    (3)  リスク管理システム

    リスク管理体制構築のために当社はリスク管理先進化推進のための統合リスク管理システムを構築してリスクを反映
    した適正価格の決定、リスク限度管理を通じて資産の健全性を高めると同時に資源を効率的に配分しており、リスク
    を勘案した成果評価          (RAPM:    Risk  Adjusted     Performance      Measure)    体制の構築と成果評価の割合を拡大してリスク管
    理中心の経営に万全を期しています。
    (4)  リスク管理戦略及び方針

    リスク資本配分及びリスク限度設定手続として毎年経営戦略及び業務計画などを反映してリスク部門別、事業本部
    別、部署別にリスク資本使用額を予測して、リスク管理委員会と取締役会の決議を経てリスク資本を配分していま
    す。
    また、市場及び環境変化を迅速に反映する効率的限度管理のために四半期単位及び随時に実務委員会等を通じて

    限度を再配分しています。
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    42.2  信用リスク     (Credit    Risk)

    (1)  概要

    当社は一定レベルの信用リスクにさらされており、信用リスクは契約相手が契約上の義務を不履行又は信用イベント
    が発生して当社に財務的損失を与えるリスクを意味します。信用リスクは主に貸付、負債性証券、デリバティブ取引、
    非トレーディング勘定に対する投資活動などから発生し、債務保証などの財務諸表のオフバランス勘定に関連しても
    存在する可能性があります。
    (2)  信用リスク管理方針

    当社は債務不履行及び信用イベントによるリスクを軽減させる手段として信用度が一定のレベル以上となる取引相手
    と取引を行い、十分な担保を確保する方針を採用しています。また、信用                                   VaR  の算定及び信用エクスポージャー管理
    を通じて信用リスクに対する持続的な管理を行っており、例外的な取引についてはリスク管理実務委員会などの承認
    を得て行うようにしています。
    当社は取引相手の信用度を投資格付けにより区分して管理しており、投資格付けに対する情報は外部の独立的な

    格付け会社及び内部信用格付け評価結果を併行して使用しています。投資格付けに対する情報を入手できない場
    合、他の公開された財務情報と主要顧客に対する自己の取引情報を用いて内部信用格付けを決めています。
    当社は単一の取引相手又は類似した特性を有している取引相手集団に対する過度なエクスポージャーの集中を防

    止するために、識別された信用リスクに対する取引先別、グループ別の限度を指定して管理することによって信用偏
    重リスクを統制しています。
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    (3)  信用リスクに対する最大エクスポージャー

    1) 財政状態計算書項目

    当期末及び前期末現在、財政状態計算書項目である金融商品に係る信用リスクに対する最大エクスポージャーは次

    の通りです。下表の最大エクスポージャーは担保及びその他信用補強を通じたリスク軽減効果を考慮しなかった総額
    で表示しています。
                                                    (単位  :千ウォン    )
                区　分                   第 50( 当 )期          第 49( 前 )期
     現金及び預け金        (*)
      現金同等物                                1,238,543,812               916,664,150
      預け金                                5,318,238,846               3,719,300,968
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
      負債性証券                               26,801,404,842               27,556,224,903
      投資家預託金別途預け金            (信託  )                 6,703,211,766               5,859,258,092
      出資金                                 593,498,791               401,918,880
      集団投資証券                                 643,379,444               903,168,545
      デリバティブ証券                                 182,856,223               179,773,651
      貸付債権                                 686,342,693               807,651,390
     デリバティブ資産                                 1,044,568,636               1,148,275,086
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
     融資産
      負債性証券                                4,303,606,744               1,691,470,657
     償却原価で測定する金融資産
      負債性証券                                 80,070,745              106,288,550
      貸付債権                                5,792,664,519               4,863,943,796
     償却原価で測定するその他の金融資産                                 1,642,692,781               2,087,457,002
                合 計
                                     55,031,079,842               50,241,395,670
    (*)  現金を除いた金額です。
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    2) オフバランス勘定

    当期末及び前期末現在、オフバランス勘定に係る信用リスクに対する最大エクスポージャーは次の通りです。

                                                    (単位  :千ウォン    )
              区　分                  第 50( 当 )期            第 49( 前 )期
     コマーシャルペーパー証券買入約定                 (*)               196,200,000                299,413,685
     支払保証など                               3,973,620,927                3,253,457,582
              合 計
                                    4,169,820,927                3,552,871,267
    (*)  買入約定により当期末及び前期末現在、当社が保有しているコマーシャルペーパー                                          20,600,000     千ウォン及び
    107,786,315      千ウォンが含まれていない金額です。
    (4)  信用リスクの集中度分析

    1) 貸付債権

    ① 当期末及び前期末現在、当社が保有している担保及びその他の信用補強を考慮する以前の貸付債権の取引相

    手は殆どすべてが国内取引先に集中しています。当期末及び前期末現在、貸付債権の個人及び企業の構成比率は
    次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権           比率  (%)     信用損失引当金              帳簿価額
     個人              3,670,900,356             56.23        (7,768,586)            3,663,131,770
     企業              2,857,124,983             43.77       (41,249,541)            2,815,875,442
        合 計
                   6,528,025,339             100.00        (49,018,127)            6,479,007,212
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権           比率  (%)     信用損失引当金              帳簿価額
     個人              3,017,776,726             52.77        (9,467,747)            3,008,308,979
     企業              2,700,496,151             47.23       (37,209,944)            2,663,286,207
        合 計
                   5,718,272,877             100.00        (46,677,691)            5,671,595,186
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    ② 当期末及び前期末現在、貸付債権の産業別の分類は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権            比率  (%)       信用損失引当金             帳簿価額
     製造業                141,623,759              2.17         (492,910)          141,130,849
     金融業               1,496,099,757               22.92         (6,370,902)          1,489,728,855
     サービス業                314,583,084              4.82         (7,941,678)          306,641,406
     建設業                372,516,181              5.71        (13,077,445)           359,438,736
     その他   (*)            4,203,202,558               64.38         (21,135,192)          4,182,067,366
        合 計          6,528,025,339              100.00         (49,018,127)          6,479,007,212
    (*)  取引相手が個人である貸付債権は全てその他に分類しました。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
        区　分          貸付債権            比率  (%)        貸倒引当金            帳簿価額
     製造業                107,825,892              1.89         (374,220)          107,451,672
     金融業               1,072,455,269               18.75         (4,721,791)          1,067,733,478
     サービス業                651,959,845              11.40         (11,569,768)           640,390,077
     建設業                443,544,582              7.76        (14,579,970)           428,964,612
     その他   (*)            3,442,487,289               60.20         (15,431,942)          3,427,055,347
        合 計          5,718,272,877              100.00         (46,677,691)          5,671,595,186
    (*)  取引相手が個人である貸付債権は全てその他に分類しました。
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    2) 有価証券     (負債性証券      )

    当期末及び前期末現在、当社が保有している担保及びその他の信用補強を考慮する以前の有価証券                                                 (負債性証券      )

    は殆どすべて国内発行有価証券に集中しています。当期末及び前期末現在、有価証券                                          (負債性証券      )の産業別の分
    類は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
                                第 50( 当 )期             第 49( 前 )期
              区　分
                            金  額               金  額
                                     比率  (%)               比率  (%)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                      7,389,783,286            18.80    10,696,257,856            29.15
      金融及び保険業                      16,666,216,108            42.40    16,211,359,304            44.17
      その他                      10,868,351,672            27.65     7,992,726,910            21.78
              小 計
                           34,924,351,066            88.85    34,900,344,070            95.10
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                      2,877,224,769            7.32    1,333,983,569            3.64
      金融及び保険業                      1,426,381,929            3.63     357,487,042            0.97
      その他                           46         -        46         -
              小 計
                            4,303,606,744            10.95     1,691,470,657            4.61
     償却原価で測定する金融資産
      政府及び政府投資機関                       19,762,533           0.05      19,568,298           0.05
      金融及び保険業                       60,308,212           0.15      86,720,252           0.24
              小 計
                             80,070,745           0.20     106,288,550            0.29
              合 計
                           39,308,028,555            100.00     36,698,103,277            100.00
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    (5)  金融資産の信用健全性

    1) 貸付債権

    ① 当期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の予想信用損失の測定方法による分類は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                     全期間の予想信用損失
              12 ヶ月の
       区　分                           貸付債権残高        信用損失引当金          帳簿価額
             予想信用損失
                      非減損      減損  (*)
     信用供与金         3,652,646,826            -      -   3,652,646,826              -   3,652,646,826
     貸出金         1,752,288,581            -  55,005,146        1,807,293,727          (26,045,700)        1,781,248,027
     貸付金          60,700,944          -      -     60,700,944          (709,154)        59,991,790
     立替金               -      -  8,978,033         8,978,033         (8,978,033)             -
     私募債          300,190,000           -   288,000       300,478,000          (1,700,124)        298,777,876
     その他               -      -  11,585,117         11,585,117         (11,585,117)             -
       合 計
              5,765,826,351            -  75,856,296        5,841,682,647          (49,018,128)        5,792,664,519
    (*)  減損貸付債権は社債支払保証及び立替金などで構成されており、帳簿価額と見積り将来キャッシュ・フローの現
    在価値の差額を減損として認識しました。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                     全期間の予想信用損失
              12 ヶ月の
       区　分                           貸付債権残高        信用損失引当金          帳簿価額
             予想信用損失
                      非減損      減損  (*)
     信用供与金         3,040,117,597            -      -   3,040,117,597              -   3,040,117,597
     貸出金         1,426,813,804            -  45,903,394        1,472,717,198          (21,805,210)        1,450,911,988
     貸付金            50,383         -      -      50,383           -      50,383
     立替金               -      -  10,677,192         10,677,192         (10,677,192)             -
     私募債          375,114,000           -   360,000       375,474,000          (2,610,172)        372,863,828
     その他               -      -  11,585,117         11,585,117         (11,585,117)             -
       合 計
              4,842,095,784            -  68,525,703        4,910,621,487          (46,677,691)        4,863,943,796
    (*)  減損貸付債権は社債支払保証及び立替金などで構成されており、帳簿価額と見積り将来キャッシュ・フローの現
    在価値の差額を減損として認識しました。
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    ② 当期末及び前期末現在、担保及び信用補強による貸付債権の信用リスク削減効果は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             償却原価で測定する貸付債権
           純損益を通じて公正価
                                                     合 計
      区　分                        全期間の予想信用損失
                      12 ヶ月の
           値で測定する貸付債権
                                            小計
                     予想信用損失
                             非減損       減損
     有価証券    (*)           -   5,951,781,708            -       -    5,951,781,708         5,951,781,708
     保証          613,260,191        87,777,642           -       -     87,777,642         701,037,833
      合 計
               613,260,191       6,039,559,350            -       -    6,039,559,350         6,652,819,541
    (*)  流通金融融資金に関連して韓国証券金融㈱に担保として提供された有価証券が含まれています。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                             償却原価で測定する貸付債権
           純損益を通じて公正価
                                                     合 計
      区　分                        全期間の予想信用損失
                      12 ヶ月の
           値で測定する貸付債権
                                            小計
                     予想信用損失
                             非減損       減損
     有価証券    (*)           -   4,727,702,760            -       -    4,727,702,760         4,727,702,760
     保証          462,971,913        26,934,089           -       -     26,934,089         489,906,002
      合 計
               462,971,913       4,754,636,849            -       -    4,754,636,849         5,217,608,762
    (*)  流通金融融資金に関連して韓国証券金融㈱に担保として提供された有価証券が含まれています。
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    2) 有価証券     (負債性証券      )

    ① 当期末及び前期末現在、信用リスクにさらされている有価証券                              (負債性証券      )の予想信用損失の測定方法による分

    類は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                         全期間の予想信用損失
                  12 ヶ月の
         区　分                           有価証券残高       信用損失引当金      (*)    帳簿価額
                 予想信用損失
                         非減損      減損
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融資             4,303,606,744           -      -   4,303,606,744              -   4,303,606,744
     産 (*)
     償却原価で測定する金融資
                   80,162,533          -      -    80,162,533          (91,788)      80,070,745
     産
         合 計
                  4,383,769,277           -      -   4,383,769,277           (91,788)     4,383,677,489
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の予想信用損失金額は                                       564,992    千ウォンであり、その他
    の包括利益累計額と表示されています。
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                         全体期間予想信用損失
                  12 ヶ月の
         区　分                           有価証券残高       信用損失引当金      (*)    帳簿価額
                 予想信用損失
                         非減損      減損
     その他の包括利益を通じて
     公正価値で測定する金融資             1,691,470,657           -      -   1,691,470,657              -   1,691,470,657
     産 (*)
     償却原価で測定する金融資
                  106,568,298          -      -   106,568,298          (279,748)      106,288,550
     産
         合 計
                  1,798,038,955           -      -   1,798,038,955           (279,748)      1,797,759,207
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の予想信用損失金額は                                       270,234    千ウォンであり、その他
    の包括利益累計額と表示されています。
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    ② 当期末及び前期末現在、信用減損が生じていない有価証券                            (負債性証券      )の信用健全性は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                        その他の包括利益を通じて
                                     償却原価で測定する
            純損益を通じて公正価値で
                                                    合 計
       区　分                 公正価値で測定する金融
             測定する金融資産
                                      金融資産    (*1)
                            資産
       1 等級          7,797,776,601            2,600,941,310                 -      10,398,717,911
       2 等級          2,381,192,117             49,261,986                -      2,430,454,103
       3 等級          1,377,933,301             109,416,822                 -      1,487,350,123
       4 等級          3,335,765,682             130,596,801            20,000,000           3,486,362,483
       5 等級          1,010,618,879             10,285,694            36,000,000           1,056,904,573
       6 等級          4,180,337,536                 -            -      4,180,337,536
       7 等級           500,277,172                 -            -       500,277,172
       8 等級           118,647,217                 -            -       118,647,217
       9 等級           41,077,504                -        4,400,000           45,477,504
      10 等級               -            -            -            -
      未分類   (*2)        14,180,725,057            1,403,104,131             19,762,533          15,603,591,721
       合 計
                 34,924,351,066            4,303,606,744             80,162,533          39,308,120,343
    (*1)  「償却原価」で測定する金融資産は信用損失引当金引前金額です。
    (*2)  出資金、集団投資証券、信用度の高い国債・地方債、デリバティブ証券及び投資家預託金別途預け金                                                (信託  )につ
    いては未分類に分類しています。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
                       その他の包括利益を通じて
           純損益を通じて公正価値で                         償却原価で測定する
                                                    合 計
      区　分                 公正価値で測定する金融
             測定する金融資産                         金融資産    (*1)
                            資産
      1 等級          7,023,364,514             634,726,157                 -       7,658,090,671
      2 等級          1,968,662,156             30,197,819                -       1,998,859,975
      3 等級          1,820,341,681             30,327,328                -       1,850,669,009
      4 等級          3,352,088,034             163,879,160            20,000,000           3,535,967,194
      5 等級           826,148,310            10,512,514            36,000,000           872,660,824
      6 等級          2,590,730,032                 -        15,000,000           2,605,730,032
      7 等級           305,733,116                 -            -       305,733,116
      8 等級           489,329,749                 -            -       489,329,749
      9 等級           87,929,594                -        16,000,000           103,929,594
      10 等級            3,490,055                -            -        3,490,055
     未分類   (*2)        16,432,526,830             821,827,679            19,568,298          17,273,922,807
       合 計
                 34,900,344,071            1,691,470,657             106,568,298           36,698,383,026
    (*1)  「償却原価」で測定する金融資産は信用損失引当金適用前金額です。
    (*2)  出資金、集団投資証券、信用度の高い国債・地方債、デリバティブ証券及び投資家預託金別途預け金                                                (信託  )につ
    いては未分類に分類しています。
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    有価証券     (負債性証券      )の信用健全性の分類基準は次の通りです。

             信用健全性格付け                         外部信用格付け会社の格付け
                 1 等級                           AAA
                 2 等級                           AA+
                 3 等級                           AA0
                 4 等級                           AA-
                 5 等級                            A+
                 6 等級                            A0
                 7 等級                            A-
                 8 等級                           BBB+
                 9 等級                           BBB0
                10 等級                           BBB-
    当社の内部信用格付けは信用格付け会社の有効信用格付けを保有している企業等のうち                                           BBB-   以上の投資適格者

    を対象にしています。
    有効信用格付け        AAA   ～  AA-(  短期格付け      :A1)  までの信用格付け保有企業等は内部格付け                      1 ～  4 等級までにそれぞ

    れ自動的にマッチングしています。内部格付け                      5 ～ 10 等級は   A+  ～ BBB-(   短期格付け      :A2+  ～ A3-)  までの有効信用格
    付け保有業者に対してはそれぞれ自動マッチングを原則とするものの、当社の内部企業審査基準による信用分析結
    果、信用の高低により差別的に内部格付けを付与しています。
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    ③  当期末及び前期末現在、担保及び信用補強による有価証券                              (負債性証券      )の信用リスク削減効果は次の通りで

    す。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
               区　分                   担保の種類               第 50( 当 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                               保証                7,125,072,663
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                    保証                1,159,067,500
     融資産
     償却原価で測定する金融資産                               保証                      -
                       合 計
                                                    8,284,140,163
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                    (単位  :千ウォン    )
               区　分                   担保の種類               第 49( 前 )期
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                               保証                9,097,470,128
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                    保証                 198,416,000
     融資産
     償却原価で測定する金融資産                               保証                      -
                       合 計
                                                    9,295,886,128
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    3) 証券売買取引に係る未収金

    当期末及び前期末現在、その他の金融資産に分類される貸付金及び受取債権のうち、証券売買取引に関連して認

    識された未収金の内訳は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     証券売買取引に係る未収金                             1,086,656,996                  1,680,536,059
    証券の投資仲介取引に関連して、当社は清算決済機関である韓国取引所と顧客との債権又は債務を売買契約締結

    日にそれぞれ認識しています。関係規定などにより定型化された投資仲介業務に関連して当社は契約締結日と決済
    日間の期間      (一般的に契約締結日から            2 営業日以内      )において信用リスクにさらされています。韓国取引所は中央取
    引当事者     (CCP:   Central    Counterparty)       として損害賠償共同基金の運用等を通じて決済不履行リスクを削減しており、
    当社は委託証拠金制度を通じて顧客の決済不履行リスクを削減しています。また、顧客が決済日まで決済することが
    できない場合、当社は反対売買制度を通じて代金を回収できます。したがって、当社が実質的に負担する信用リスク
    は契約締結日と決済日間の証券の価格変動リスクにも関連しています。
    また、当社は定型化された証券の投資売買取引に関連して取引所取引は清算決済機関である韓国取引所、店頭取

    引は顧客との債権及び債務を売買契約締結日にそれぞれ認識しています。これにより、当社は売買契約締結日と決
    済日間の期間において取引対象証券の価格変動リスク及び信用リスクにさらされています。
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    42.3  流動性リスク

    (1)  概要

    流動性リスクとは、当社が資金の調達及び運用期間の不一致又は予想外の資金支出などで資金不足事態が発生し

    て支払不能状態に直面し、又は資金の不足を解消するための高金利借入金の調達又は保有資産の不利な売却など
    で損失を被るリスクを意味します。当社は流動性リスクに関連してすべての金融負債及びオフバランス勘定の貸付約
    定及び金融保証契約の契約上の満期分析を即時支払、                           6 ヶ月以下、     6 ヶ月超過～      1 年以下、    1 年超過～     5 年以下、    5 年
    超過の   5 区間に区分して開示します。
    満期分析時に開示するキャッシュ・フローは当社が支払わなければならない最も早く到来する満期日に基づいて作成

    されており、割引前のキャッシュ・フローを基に作成されたため、割引キャッシュ・フローを基に作成する財政状態計算
    書上の金額と一致しません。支払金額が確定していない場合、報告日現在の指数などの条件を参照して開示する金
    額を決めました。
    (2)  流動性リスク管理方針

    流動性リスクは当社の経営全般において発生し得るすべてのリスク管理方針及び手続に適用される流動性リスク管

    理指針により管理されます。当社は流動性リスクの管理のために調達、運用されるウォン貨及び外貨建資金の収入・
    支出に影響を与えるすべての取引と流動性関連簿外取引を対象に累積流動性ギャップと流動性比率を算出してお
    り、当社の適正調達レベルを設定して部署ごとに資金使用を割り当てて適正調達レベルを超えて資金使用が発生し
    ないように管理しています。
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    (3)  金融負債の残存契約満期分析

    当期末及び前期末現在、金融負債の残存契約の満期及び金額は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                                      合 計
          区　分          即時支払       6ヶ月以下     6ヶ月～   1年以下    1年～  5年以下     5年超過
     金融負債
      預り金              (9,167,596,268)            -       -       -      -  (9,167,596,268)
      純損益を通じて公正価値で測定
                     (55,427,333)      (131,767,740)        (29,963,460)      (369,700,550)      (816,775,817)      (1,403,634,900)
      する金融負債
      デリバティブ負債                 (63,503)    (755,906,926)       (249,343,172)       (375,288,693)      (300,760,435)      (1,681,362,729)
      純損益を通じて公正価値で測定
                     (37,549,747)      (617,522,232)      (2,207,065,673)       (4,452,297,830)      (3,411,112,547)       (10,725,548,029)
      するよう指定された金融負債
      借入金   (*1)           (20,011,312,630)       (4,267,620,252)       (4,535,781,166)       (2,202,805,910)            - (31,017,519,958)
      その他の金融負債              (3,007,275,027)       (515,481,786)        (11,365,315)       (30,812,806)          -  (3,564,934,934)
          合 計
                   (32,279,224,508)       (6,288,298,936)       (7,033,518,786)       (7,430,905,789)      (4,528,648,799)       (57,560,596,818)
     オフバランス勘定
      仕入保証約定     (*2)              -  (196,152,004)            -       -      -   (196,152,004)
      支払保証など     (*3)         (3,973,620,927)            -       -       -      -  (3,973,620,927)
      出資約定    (*4)                -  (65,017,515)           -       -      -   (65,017,515)
          合 計
                    (3,973,620,927)       (261,169,519)            -       -      -  (4,234,790,446)
    (*1)  利息のキャッシュ・フローが含まれています。
    (*2)  買入保証約定は買入保証約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しまし
    た。
    (*3)  支払保証などは発生の有無が不透明であるため、最も早い支払区間である即時支払区間に含めました。
    (*4)  出資約定は出資約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しました。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                                      合 計
          区　分          即時支払       6ヶ月以下     6ヶ月～   1年以下    1年～  5年以下     5年超過
     金融負債
      預り金              (9,177,193,959)            -       -      -      -  (9,177,193,959)
      純損益を通じて公正価値で測定
                     (60,408,128)     (1,265,883,375)        (261,610,100)      (335,803,140)      (843,507,338)      (2,767,212,081)
      する金融負債
      デリバティブ負債                   -  (795,471,125)       (521,522,747)      (338,581,787)      (143,768,714)      (1,799,344,373)
      純損益を通じて公正価値で測定
      するよう指定された金融負債               (28,823,001)      (988,818,732)      (2,960,395,624)      (3,933,024,250)      (3,254,754,536)       (11,165,816,143)
      借入金   (*1)           (16,442,847,207)       (3,350,480,818)       (3,276,014,915)       (638,536,831)      (587,706,998)      (24,295,586,769)
      その他の金融負債              (2,827,933,099)       (328,165,517)        (8,179,794)      (40,760,069)           -  (3,205,038,479)
          合 計        (28,537,205,394)       (6,728,819,567)       (7,027,723,180)      (5,286,706,077)      (4,829,737,586)       (52,410,191,804)
     オフバランス勘定
      仕入保証約定     (*2)              -  (299,413,685)            -      -      -   (299,413,685)
      支払保証など     (*3)         (3,253,457,582)            -       -      -      -  (3,253,457,582)
      出資約定    (*4)                -  (53,327,723)           -      -      -   (53,327,723)
          合 計        (3,253,457,582)       (352,741,408)            -      -      -  (3,606,198,990)
    (*1)  利息のキャッシュ・フローが含まれています。
    (*2)  買入保証約定は買入保証約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しまし
    た。
    (*3)  支払保証などは発生の有無が不透明であるため、最も早い支払区間である即時支払区間に含めました。
    (*4)  出資約定は出資約定日のいずれか最も早く到来する日に現金が支出されることを仮定して作成しました。
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    42.4  市場リスク

    (1)  概要

    市場リスクとは、金利、株価、為替レート、一般商品の時価など市場要因の変動により損失が発生し得るリスクをい

    い、有価証券及びデリバティブなどから発生します。トレーディングポジションに関連する最も高いリスクは負債性証券
    や利息組込み型証券などからの金利リスクであり、追加的なリスクには株式リスク及び為替リスクがあります。また、
    非トレーディングポジションについては信用リスクにさらされています。市場リスクの管理は各事業本部別、部署別、
    ディーラー別のポジション限度、損失限度、金融投資業規程に定められている標準方法及びリスク管理システムから
    算出される内部モデル市場             VaR  限度及び感応度限度          (Duration    、デルタ、ガンマ、ベガなど             )等商品別の特性による限
    度をあらかじめ設定して毎日管理して、各事業本部長は有価証券投資基準及び投資限度などを設けて運営していま
    す。
    (2)  VaR  の現況

    当期末及び前期末現在、金融投資業規程に定められている標準方法により算出した市場                                           VaR(  営業用純資本比率上

    のリスク額     )は次の通りです。
                                                    (単位  :千ウォン    )
            区　分                 第 50( 当 )期              第 49( 前 )期
     株式                             427,839,483                   346,766,980
     金利                             504,887,193                   407,279,870
     集団投資証券など                             815,548,877                   864,454,659
     外国為替                              37,920,340                   28,086,046
     オプション                              55,478,000                   33,314,377
     商品                              2,174,174                   11,735,852
            合 計
                                 1,843,848,067                   1,691,637,784
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    (3)  市場リスク別のリスク管理現況

    当社の市場リスクを構成する主なリスク変数には金利リスク、為替リスク、株価変動リスクがあります。

    ① 金利リスク

    トレーディングポジションの金利リスクはウォン建負債性証券から主に発生します。当社のトレーディング戦略は金利
    変動から発生する短期間の価格変動から差益を得ることです。
    当社のトレーディング勘定の商品は毎日価格開示が行われるため、トレーディング勘定に関連した金利リスクは市場

    VaR  と感応度分析など市場価値に基づく技法を用いて管理されています。
    ② 為替リスク

    為替リスクはトレーディングポジションのうち、オフバランス勘定である為替先渡契約、通貨スワップ及び外貨建トレー
    ディング有価証券の他にも、非トレーディングポジションのうち、ウォン貨以外の貨幣で表示された資産、負債の保有
    を通じて発生します。
    当社は金融投資業規程により為替ポジションの純ポジションを定期的に算定して監督機関に報告しています。

    また、当社は非トレーディングポジションを含めて為替リスクにさらされている全体ポジションに対する為替レート変動

    リスクを市場      VaR  と感応度分析など市場価値に基づく技法を用いて管理しています。
    ③ 株式リスク

    株式リスク     (株式価格変動リスク          )は当社の外貨建株式及びウォン建株式から発生します。
    株式トレーディングのポートフォリオは                  ELS  や ELW  のヘッジ資産が殆どすべてとなり、一部の有価証券の                         Prop  取引に対

    してはポジション限度と損切り、損失限度などの制限の下で取引所の取引株式及び期近物、期先物の先物契約など
    で形成されています。なお、株式型受益証券及び非トレーディングポジションのうち市場性がある株式などは株式リス
    クに含めて市場        VaR  を算定しています。
    リスク管理委員会はポジション限度及び損失限度を割り当てて、リスク管理部署は資産運用部署の限度違反や特異

    事項などについて毎日モニタリングしています。
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    ④ 金利指標改革リスク
    金利指標改革リスクは一部の銀行間の貸付金利が新しい無リスク金利に置き換わることによって発生します。                                                     報告

    期間末現在、金利指標改革によるリスクにさらされている金融商品は主に                                   USD   LIBOR   及び  CD 金利を指標金利として
    利用しています。
    -非デリバティブ資産

    USD   LIBOR   は全て   2023  年 6 月 30 日にその算出が中断される予定ですが、その時期は今後変更されることがありま
    す。当社は     USD  LIBOR   の算出が中断され次第、その金利を                 SOFR   に転換する予定です。
    -非デリバティブ負債

    USD   LIBOR   は全て   2023  年 6 月 30 日にその算出が中断される予定ですが、その時期は今後変更されることがありま
    す。当社は     USD  LIBOR   の算出が中断され次第、その金利を                 SOFR   に転換する予定です。
    -デリバティブ

    当社の取引相手の殆どすべては                ISDA  のプロトコルに加入していますが、加入していない取引相手の場合、類似の代
    替条項が挿入されるように取引相手との協議を完了しました。
    当社は金利指標改革がまだ完了していない                     LIBOR   について代替条項の挿入を通じて代替金利指標への移行を管理

    しています。当期末現在、代替金利指標への移行が完了していない金融商品は次の通りです。
                                                     (単位  :千ウォン   )
                            USD  LIBOR(*3)
                                                 CD
                                 代替条項の                   代替条項の
            区分
                      移行が完了していない
                                         移行が完了していない
                                挿入が完了した                   挿入が完了した
                                           金融商品
                        金融商品
                                  金融商品                   金融商品
     純損益を通じて公正価値で測定する金融
                          17,929,416             -     149,903,750              -
     資産  (*1)
     関連会社及び子会社投資          (*1)            47,620,000             -         -         -
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指
                          14,780,473          5,849,953         255,954,182              -
     定された金融負債       (*1)
     デリバティブ     (*2)                8,279,543,814         8,279,543,814         85,097,303,106               -
    (*1)  帳簿価額基準です。
    (*2)  名目金額基準です。
    (*3)USD    LIBOR   関連金融商品の場合、           2023  年 6 月 30 日以前に満期が到来する金融商品は除外されました。
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    42.5  運営リスク

    (1)  運営リスクの定義

    当社は、運営リスクについて不適切又は間違った内部プロセス、人材、システム及び外部の事象により発生する財務

    的リスク及び非財務的リスクまで広範囲に定義しています。
    (2)  運営リスク管理方法

    運営リスクの管理目的は、監督機関の規制目的を満たすことはもちろん、リスク管理文化の拡散、内部統制の強化、

    プロセス改善及び経営陣と全職員に時宜に適したフィードバックを提供することです。当社は各種の内部規定を整備
    しプロセスを明確に確立して、業務マニュアルを作成して業務を体系化しており、定期的に各部署で運営リスク評価を
    行って部署の運営リスク事項について点検するようにしています。                                IT システムなど重要な運営リスク事項については
    Contingency      Plan  を策定して非常時に業務の連続性を維持できるように備えています。
    42.6  資本管理

    当社は「資本市場と金融投資業に関する法律」が提示する営業用純資本比率基準を遵守しています。営業用純資本

    (= 資産  -負債  -現金化困難資産        + 補完資本     )を総リスク額      (= 市場リスク額      + 信用リスク額      + 運営リスク     )で除した営業用純資
    本比率が     100%  未満に下落する場合、金融監督機関は適正な時期に是正措置を取ることができます。
    当期末現在、当社の純資本比率は経営改善措置基準を上回っています。

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    43.  金融資産と金融負債の相殺

    当社はデリバティブ取引などの実行可能な一括相殺約定又はこれと類似した約定の適用を受けています。                                                   当期末及

    び前期末現在、実行可能な一括相殺約定又はこれと類似した約定の適用を受ける認識された金融資産及び金融負
    債の種類別の内訳は次の通りです。
    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                     財政状態計算書で相殺されていない
                                           関連金額
                              財政状態計算書
         区　分          総額     相殺された金額                               純額
                                表示純額
                                      認識された        金融担保
                                       金融商品      (現金担保を含む      )
     金融資産
      貸付有価証券            1,337,439,059            -  1,337,439,059       (1,337,439,059)             -       -
      店頭デリバティブ資産        (*)    829,038,581           -   829,038,581       (373,170,875)        (113,239,506)        342,628,200
      未収金   (顧客  )       4,638,206,055       (3,623,991,709)       1,014,214,346            -        -   1,014,214,346
      未収金   (取引所   )      4,716,342,895       (4,703,209,731)        13,133,164           -        -    13,133,164
      未収金   (支払決済    )      558,397,833       (554,425,981)        3,971,852          -        -    3,971,852
         合 計
                 12,079,424,423        (8,881,627,421)       3,197,797,002       (1,710,609,934)         (113,239,506)       1,373,947,562
     金融負債
      買戻条件付売却      (機関間   )  (3,946,731,587)            -  (3,946,731,587)       3,946,731,587             -       -
      店頭デリバティブ負債        (*)   (1,307,639,314)            -  (1,307,639,314)        373,170,875        149,270,196       (785,198,243)
      未払金   (顧客  )       (4,493,633,638)        3,623,991,709       (869,641,929)           -        -   (869,641,929)
      未払金   (取引所   )      (4,719,071,859)        4,703,209,732        (15,862,127)           -        -   (15,862,127)
      預り金  (支払決済    )      (564,329,500)        554,425,981        (9,903,519)          -        -    (9,903,519)
         合 計
                 (15,031,405,898)        8,881,627,422       (6,149,778,476)       4,319,902,462         149,270,196      (1,680,605,818)
    (*)  店頭デリバティブに対する金融担保は一括相殺約定がない契約に対する部分も含まれています。
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    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                                     財政状態計算書で相殺されていない
                                           関連金額
                              財政状態計算書
         区　分          総額     相殺された金額                               純額
                                表示純額
                                      認識された        金融担保
                                      金融商品      (現金担保を含む      )
     金融資産
      貸付有価証券            789,447,518           -   789,447,518      (789,447,518)             -       -
      店頭デリバティブ資産        (*)   1,021,157,083            -  1,021,157,083       (597,866,821)         (93,481,244)       329,809,018
      未収金   (顧客  )       7,771,117,433       (6,284,966,495)       1,486,150,938            -        -  1,486,150,938
      未収金   (取引所   )      7,693,577,164       (7,658,256,686)        35,320,478          -        -    35,320,478
      未収金   (支払決済    )      743,114,432       (735,735,292)        7,379,140          -        -    7,379,140
         合 計       18,018,413,630       (14,678,958,473)        3,339,455,157      (1,387,314,339)         (93,481,244)      1,858,659,574
     金融負債
      買戻条件付売却      (機関間   )  (2,224,316,585)            -  (2,224,316,585)       2,224,316,585             -       -
      店頭デリバティブ負債        (*)   (1,370,952,459)            -  (1,370,952,459)        597,866,821        143,021,182       (630,064,456)
      未払金   (顧客  )       (7,579,215,250)        6,284,966,495       (1,294,248,755)            -        -  (1,294,248,755)
      未払金   (取引所   )      (7,869,249,057)        7,658,256,686       (210,992,371)           -        -   (210,992,371)
      預り金  (支払決済    )      (740,701,828)        735,735,292       (4,966,536)          -        -    (4,966,536)
         合 計      (19,784,435,179)        14,678,958,473       (5,105,476,706)       2,822,183,406         143,021,182      (2,140,272,118)
    (*)  店頭デリバティブに対する金融担保は一括相殺約定がない契約に対する部分も含まれています。
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    44.  セグメント情報

    (1)  セグメント別の報告現況及び事業部門

    1) 報告セグメントが収益を生み出す製品と役務の類型

    セグメント別情報は当社の事業別部門に関する情報を示します。当期末現在、当社はウェルスマネジメント                                                  / 仲介セグ

    メント、コーポレート・ファイナンス・セグメント、アセット・マネジメント・セグメント、本店管理及びその他セグメントで構
    成されています。このようなセグメントは提供される商品とサービスの性格、顧客別分類及び当社の組織を基に区分
    されて、これに基づいて主なセグメント別情報を開示します。
    各部門に関する説明は次の通りです。

    ① ウェルスマネジメント          / 仲介セグメント       : 個人及び法人顧客を対象にした有価証券の売買、仲介、代理などの証券投
    資信託及び信託型証券貯蓄業務に係る部門
    ② コーポレート・ファイナンス・セグメント                 : 資金調達及び供給         (増資、社債発行、構造化金融、有価証券引受、                      M&A  アド
    バイザリー     )、 PF などコーポレート・ファイナンスサービス業務
    ③ アセット・マネジメントセグメント              : 有価証券及びデリバティブ取引、自己資本投資業務
    ④ 本店管理及びその他セグメント               : 支援業務及びその他業務
    2) セグメント別の当期損益

    セグメント別の会計方針は重要な会計方針の要約に記述された会計方針と同じです。当社は資源の配分のための意

    思決定と成果評価を目的としてセグメント別の成果をモニタリングしており、各セグメントの成果は財務諸表の営業損
    益とは異なって測定される営業損益に基づいて評価されます。当社全体の法人税は全社レベルで管理されて営業部
    門に配分されません。
    3) 経営陣が報告セグメントを識別するために使用する要素

    当社の営業部門はサービスの種類による違いにより発生するリスクと便益に基づいて分類しています。当社の営業

    部門は提供されるサービスの性格により独立的に運営されており、これは戦略的営業部門を意味します。
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    (2)  セグメント別情報

    当期及び前期におけるセグメント別情報は次の通りです。

    ＜第  50( 当 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                    ウェルスマネジメント        / コーポレート・ファイ        アセット・マネジメン        本店管理及びその
                                                      合 計
           区　分
                       仲介        ナンス         ト       他
     部門総収益                  3,128,171,158        891,976,025       10,574,518,454        (2,380,028,559)       12,214,637,078
     部門税引前当期損益                   347,657,535        519,549,005        249,404,639        184,719,592       1,301,330,770
     部門  税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息                   273,216,888        68,904,834       588,843,407        33,402,812       964,367,941
     支払利息                   (12,789,106)          (502)     (144,863,272)        (106,986,558)        (264,639,438)
     純受取手数料                   607,783,129        649,032,201        109,254,340       (126,456,129)       1,239,613,541
     純金融資産     (負債  )評価及び処分損益             43,432,243        71,040,382       (81,076,556)        (7,218,429)       26,177,640
     販売費及び管理費                   (588,237,211)        (204,609,032)        (96,111,030)        (30,789,135)       (919,746,408)
     その他                    24,251,593       (64,818,878)       (126,642,250)        422,767,029        255,557,494
    ＜第  49( 前 )期＞

                                                     (単位  :千ウォン   )
                    ウェルスマネジメント        / コーポレート・ファイ        アセット・マネジメン        本店管理及びその
                                                      合 計
           区　分
                       仲介        ナンス         ト       他
     部門総収益                  3,595,974,547        634,419,005       12,856,688,772        (1,856,896,768)       15,230,185,556
     部門税引前当期損益                   244,155,503        340,332,905         5,049,307       194,018,053        783,555,768
     部門  税引前   当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息                   177,163,112        91,551,875       660,212,095        27,814,031       956,741,113
     支払利息                   (22,793,118)         (146,852)      (178,982,821)        (95,699,770)       (297,622,561)
     純受取手数料                   530,581,884        433,098,041        143,614,592       (172,109,559)        935,184,958
     純金融資産     (負債  )評価及び処分損益             43,232,353        14,293,665       (603,088,903)        244,005,898       (301,556,987)
     販売費及び管理費                   (472,402,497)        (138,721,906)        (84,817,532)        11,241,147       (684,700,788)
     その他                   (11,626,231)        (59,741,918)        68,111,876       178,766,305        175,510,033
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    ２【主な資産・負債および収支の内容】

     上記「１     財務書類」を参照されたい。
    ３【その他】

    (1)  　後発事象
     特になし。
    (2)  　訴訟等

     「１   財務書類」に掲げる          2022  年 12 月 31 日終了年度の連結財務書類に対する注記                     37 を参照されたい。また、
    不利な決定がなされた場合には当社の財政状態または経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性のある政府当
    局または第三者によって企図されている手続きで、当社が了知しているものはない。
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    (3)   2023  年第１四半期の期中財務書類

    ①連結財務書類
                        要約四半期連結財政状態計算書

                     第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年　  3 月 31 日現在
                      第 51( 前 )期　　　    2022  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
              科　　　目                 注記      第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期
     資産
     Ⅰ . 現金及び預け金
                             4 ､28 ､29 ､30       8,158,855,389,910            9,167,520,560,969
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                              5 ､29 ､30       43,142,436,248,456            36,514,699,552,288
     Ⅲ . デリバティブ資産
                              15 ､29 ､30       2,566,201,140,857            2,739,644,219,997
     Ⅳ . その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                              6 ､29 ､30       2,670,628,415,147            3,824,984,567,286
      金融資産
     Ⅴ . 関連会社投資
                               7        4,409,347,473,399            4,290,079,400,131
     Ⅵ . 償却原価で測定する金融資産
                             8 ､28 ､29 ､30      13,514,349,538,275            12,098,376,555,947
     Ⅶ . 有形固定資産
                               9         359,508,098,506            364,853,853,876
     Ⅷ . 無形資産
                               10         333,457,530,102            329,328,258,321
     Ⅸ . 投資不動産
                               11          12,723,048,168           155,308,377,117
     Ⅹ . 確定給付資産
                               18          9,318,482,947           10,208,911,297
     ⅩⅠ  . 当期税金資産
                                         14,845,590,587            18,966,173,736
     ⅩⅡ  . 繰延税金資産
                                          535,647,783          51,450,877,610
     ⅩⅢ  . その他の非金融資産
                               12         193,317,605,066            187,038,975,897
     資産合計                                   75,385,524,209,203            69,752,460,284,472
     負債
     Ⅰ . 預り金
                             13 ､28 ､29 ､30      6,841,306,836,395            6,064,212,240,325
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                              14 ､29 ､30       1,199,116,422,630            997,412,307,652
     Ⅲ . デリバティブ負債
                              15 ､29 ､30       4,201,596,815,675            4,661,358,842,030
     Ⅳ . 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
                              16 ､29 ､30       10,511,732,434,971            10,142,039,346,842
      た金融負債
     Ⅴ . 借入金
                             17 ､28 、 29 ､30      41,221,624,275,974            35,121,711,648,464
     Ⅵ . 引当金
                               19          17,315,618,042            23,007,847,638
     Ⅶ . 当期税金負債
                                         2,045,075,798            745,998,435
     Ⅷ . 繰延税金負債
                                         57,716,281,030             68,449,408
     Ⅸ . その他の金融負債
                             20 ､28 ､29 ､30      3,984,896,579,238            4,964,616,087,511
     Ⅹ . その他の非金融負債
                              21 ､28        257,206,480,754            228,527,702,899
     負債合計                                   68,294,556,820,507            62,203,700,471,204
     資本
     Ⅰ . 親会社の所有者に帰属する持分
                                        7,078,766,458,062            7,548,233,532,630
      1. 資本金                         1         175,846,700,000            175,846,700,000
      2. 資本剰余金
                                        4,126,863,500,653            4,126,863,500,653
      3. 資本調整                                  (1,278,903,043)            (1,278,903,043)
      4. その他の包括利益累計額
                               6         343,654,660,666            235,981,112,390
      5. 利益剰余金                                 2,433,680,499,786            3,010,821,122,630
     Ⅱ . 非支配持分
                                         12,200,930,634             526,280,638
     資本合計                                   7,090,967,388,696            7,548,759,813,268
     負債及び資本合計                                   75,385,524,209,203            69,752,460,284,472
                     別添注記は本要約四半期連結財務諸表の一部です。
                               1573/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        要約四半期連結財政状態計算書

                     第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年　  3 月 31 日現在
                      第 51( 前 )期　　　    2022  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
              科　　　目                 注記      第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期
     資産
     Ⅰ . 現金及び預け金
                             4 ､28 ､29 ､30       858,311,587,019            964,423,163,014
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                              5 ､29 ､30       4,538,584,293,338            3,841,346,392,901
     Ⅲ . デリバティブ資産
                              15 ､29 ､30        269,964,360,018            288,210,571,944
     Ⅳ . その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                              6 ､29 ､30        280,950,109,273            402,388,376,478
      金融資産
     Ⅴ . 関連会社投資
                               7         463,863,354,202            451,316,352,894
     Ⅵ . 償却原価で測定する金融資産
                             8 ､28 ､29 ､30       1,421,709,571,427            1,272,749,213,686
     Ⅶ . 有形固定資産
                               9          37,820,251,963            38,382,625,428
     Ⅷ . 無形資産
                               10          35,079,732,167            34,645,332,775
     Ⅸ . 投資不動産
                               11          1,338,464,667           16,338,441,273
     Ⅹ . 確定給付資産
                               18           980,304,406           1,073,977,468
     ⅩⅠ  . 当期税金資産
                                         1,561,756,130            1,995,241,477
     ⅩⅡ  . 繰延税金資産
                                           56,350,147          5,412,632,325
     ⅩⅢ  . その他の非金融資産
                               12          20,337,012,053            19,676,500,264
     資産合計                                   7,930,557,146,808            7,337,958,821,926
     負債
     Ⅰ . 預り金
                             13 ､28 ､29 ､30       719,705,479,189            637,955,127,682
     Ⅱ . 純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                              14 ､29 ､30        126,147,047,661            104,927,774,765
     Ⅲ . デリバティブ負債
                              15 ､29 ､30        442,007,985,009            490,374,950,182
     Ⅳ . 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                              16 ､29 ､30       1,105,834,252,159            1,066,942,539,288
      れた金融負債
     Ⅴ . 借入金
                             17 ､28 、 29 ､30      4,336,514,873,832            3,694,804,065,418
     Ⅵ . 引当金
                               19          1,821,603,018            2,420,425,572
     Ⅶ . 当期税金負債
                                          215,141,974            78,479,035
     Ⅷ . 繰延税金負債
                                         6,071,752,764             7,200,878
     Ⅸ . その他の金融負債
                             20 ､28 ､29 ､30       419,211,120,136            522,277,612,406
     Ⅹ . その他の非金融負債
                              21 ､28         27,058,121,775            24,041,114,345
     負債合計                                   7,184,587,377,517            6,543,829,289,571
     資本
     Ⅰ . 親会社の所有者に帰属する持分
                                        744,686,231,388            794,074,167,633
      1. 資本金                         1          18,499,072,840            18,499,072,840
      2. 資本剰余金                                  434,146,040,269            434,146,040,269
      3. 資本調整
                                          (134,540,600)            (134,540,600)
      4. その他の包括利益累計額
                               6          36,152,470,302            24,825,213,023
      5. 利益剰余金                                  256,023,188,577            316,738,382,101
     Ⅱ . 非支配持分
                                         1,283,537,903             55,364,723
     資本合計                                    745,969,769,291            794,129,532,356
     負債及び資本合計                                   7,930,557,146,808            7,337,958,821,926
                     別添注記は本要約四半期連結財務諸表の一部です。
                               1574/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        要約四半期連結包括利益計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
              科　　　目                注記      第 52( 当 )期第  1 四半期      第 51( 前 )期第  1 四半期
     Ⅰ . 営業収益
                                       8,229,053,109,663            5,828,834,242,742
      1. 受取手数料
                               28 ､31        278,864,052,549            360,348,007,229
      2. 受取利息                        28 ､31        491,675,545,334            309,882,148,780
       (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包
                                        244,965,308,337            158,369,054,620
        括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に
        係る受取利息
       (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に
                                        246,710,236,997            151,513,094,160
        係る受取利息
      3. 受取配当金                         6         45,904,693,014            38,386,031,040
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益
                               23        5,524,238,705,476            4,489,101,986,199
      5. 為替取引利益                                 1,813,113,238,445             577,822,292,840
      6. その他の営業収益                         28         69,767,484,544            36,776,140,839
      7. 信用損失引当金戻入額
                               24          5,489,390,301            16,517,635,815
     Ⅱ . 営業費用
                                       (7,941,908,378,703)            (5,540,484,338,816)
      1. 支払手数料
                               28 ､31        (53,905,835,101)            (37,418,706,096)
      2. 支払利息                        28 ､31       (399,274,070,070)            (133,735,818,150)
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失
                               23 ､31       (5,320,794,326,302)            (4,482,724,591,645)
      4. 為替取引損失
                                       (1,835,265,033,385)             (600,584,548,140)
      5. 販売費及び管理費                       25 ､28 ､31       (267,531,359,025)            (269,977,387,047)
      6. その他の営業費用
                               28         (27,686,520,855)            (13,854,294,015)
      7. 信用損失引当金繰入額                         24         (37,451,233,965)             (2,188,993,723)
     Ⅲ . 営業利益
                                        287,144,730,960            288,349,903,926
     Ⅳ . 営業外収益
                               28         85,415,562,613            78,871,101,954
     Ⅴ . 営業外費用
                               28         (16,653,597,489)            (18,922,018,320)
     Ⅵ . 税引前利益
                                        355,906,696,084            348,298,987,560
     Ⅶ . 法人所得税費用
                                        (93,836,401,386)            (73,757,541,206)
     Ⅷ . 四半期純利益
                               22         262,070,294,698            274,541,446,354
     Ⅸ . その他の包括利益
                                6        107,778,731,330             67,129,687,700
      1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目
                                        112,037,361,545             13,875,537,940
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で
                                        32,105,039,080            (15,433,479,927)
        測定する負債性金融商品の公正価値の変動
       (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                         (119,106,245)             44,975,957
        負債性金融商品の信用リスク変動
       (3) 持分法適用会社におけるその他の包括利益の
                                        13,085,605,640            (5,439,573,839)
        増加  (減少  )
       (4) 在外営業活動体の為替換算差額                                66,965,823,070            34,703,615,749
      2. 純損益に振り替えられることのない項目
                                         (4,258,630,215)            53,254,149,760
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で
                                         (5,396,115,260)            51,965,102,401
        測定する資本性金融商品の公正価値の変動
       (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                           3,289,766                -
        資本性金融商品の処分損益
       (3) 確定給付負債の再測定要素                                  593,960,134           1,065,848,164
       (4) 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                                          540,235,145            223,199,195
        れた金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ . 四半期包括利益
                                        369,849,026,028            341,671,134,054
      1. 四半期純利益の帰属                                 262,070,294,698            274,541,446,354
       (1) 親会社の所有者                                263,054,909,756            274,468,547,680
       (2) 非支配持分
                                         (984,615,058)             72,898,674
      2. 四半期包括利益の帰属                                 369,849,026,028            341,671,134,054
       (1) 親会社の所有者
                                        370,728,458,032            341,598,116,480
       (2) 非支配持分                                 (879,432,004)             73,017,574
                     別添注記は本要約四半期連結財務諸表の一部です。
                               1575/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        要約四半期連結包括利益計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
              科　　　目                注記      第 52( 当 )期第  1 四半期      第 51( 前 )期第  1 四半期
     Ⅰ . 営業収益
                                        865,696,387,137            613,193,362,336
      1. 受取手数料                        28 ､31        29,336,498,328            37,908,610,360
      2. 受取利息                        28 ､31        51,724,267,369            32,599,602,052
       (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包
        括利益を通じて公正価値で測定する金融資産                                25,770,350,437            16,660,424,546
        に係る受取利息
       (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に
                                        25,953,916,932            15,939,177,506
        係る受取利息
      3. 受取配当金
                                6         4,829,173,705            4,038,210,465
      4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益                  23         581,149,911,816            472,253,528,948
      5. 為替取引利益                                 190,739,512,684             60,786,905,207
      6. その他の営業収益                         28          7,339,539,374            3,868,850,016
      7. 信用損失引当金戻入額                         24          577,483,860           1,737,655,288
     Ⅱ . 営業費用
                                        (835,488,761,440)            (582,858,952,443)
      1. 支払手数料
                               28 ､31         (5,670,893,853)            (3,936,447,881)
      2. 支払利息
                               28 ､31        (42,003,632,171)            (14,069,008,069)
      3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失                 23 ､31        (559,747,563,127)            (471,582,627,041)
      4. 為替取引損失                                 (193,069,881,512)             (63,181,494,464)
      5. 販売費及び管理費                       25 ､28 ､31       (28,144,298,969)            (28,401,621,117)
      6. その他の営業費用                         28         (2,912,621,994)            (1,457,471,730)
      7. 信用損失引当金繰入額
                               24         (3,939,869,813)             (230,282,140)
     Ⅲ . 営業利益
                                        30,207,625,697            30,334,409,893
     Ⅳ . 営業外収益
                               28          8,985,717,187            8,297,239,926
     Ⅴ . 営業外費用
                               28         (1,751,958,456)            (1,990,596,327)
     Ⅵ . 税引前利益
                                        37,441,384,428            36,641,053,491
     Ⅶ . 法人所得税費用
                                         (9,871,589,426)            (7,759,293,335)
     Ⅷ . 四半期純利益
                               22         27,569,795,002            28,881,760,156
     Ⅸ . その他の包括利益
                                6         11,338,322,536             7,062,043,146
      1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目                                  11,786,330,435             1,459,706,591
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で
                                         3,377,450,111            (1,623,602,088)
        測定する負債性金融商品の公正価値の変動
       (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                          (12,529,977)             4,731,471
        負債性金融商品の信用リスク変動
       (3) 持分法適用会社におけるその他の包括利益の
                                         1,376,605,713            (572,243,168)
        増加  (減少  )
       (4) 在外営業活動体の為替換算差額
                                         7,044,804,587            3,650,820,377
      2. 純損益に振り替えられることのない項目                                   (448,007,899)            5,602,336,555
       (1) その他の包括利益を通じて公正価値で
                                         (567,671,325)            5,466,728,773
        測定する資本性金融商品の公正価値の変動
       (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                           346,083               -
        資本性金融商品の処分損益
       (3) 確定給付負債の再測定要素                                  62,484,606            112,127,227
       (4) 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                                          56,832,737            23,480,555
        れた金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ . 四半期包括利益
                                        38,908,117,538            35,943,803,302
      1. 四半期純利益の帰属
                                        27,569,795,002            28,881,760,156
       (1) 親会社の所有者                                27,673,376,506            28,874,091,216
       (2) 非支配持分                                 (103,581,504)             7,668,941
      2. 四半期包括利益の帰属                                  38,908,117,538            35,943,803,302
       (1) 親会社の所有者                                39,000,633,785            35,936,121,854
       (2) 非支配持分
                                          (92,516,247)             7,681,449
                     別添注記は本要約四半期連結財務諸表の一部です。
                               1576/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                        要約四半期連結持分変動計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
                        親会社の所有者に帰属する持分
       科　目                                        非支配持分       資本合計
                                  その他の包括
               資本金      資本剰余金       資本調整             利益剰余金
                                  利益累計額
     2022.1.1(   前期首  )    175,816,700,000      3,826,895,944,653        (1,278,903,043)      220,634,855,033      2,925,294,568,942        449,615,142     7,147,812,780,727
     四半期包括利益合計：
                   -       -      -       -  274,468,547,680        72,898,674     274,541,446,354
     1. 四半期純利益
                   -       -      -  67,129,568,800           -    118,900     67,129,687,700
     2. その他の包括利益
       小　計           -       -      -  67,129,568,800      274,468,547,680        73,017,574     341,671,134,054
     所有者との取引等：
                   -       -      -       -  (450,090,752,000)           -  (450,090,752,000)
     1. 配当金
       小　計           -       -      -       -  (450,090,752,000)           -  (450,090,752,000)
     2022.3.31(   前四半期末    )  175,816,700,000      3,826,895,944,653        (1,278,903,043)      287,764,423,833      2,749,672,364,622        522,632,716     7,039,393,162,781
     2023.1.1(   当期首  )    175,846,700,000      4,126,863,500,653        (1,278,903,043)      235,981,112,390      3,010,821,122,630        526,280,638     7,548,759,813,268
     四半期包括利益合計：
                   -       -      -       -  263,054,909,756       (984,615,058)      262,070,294,698
     1. 四半期純利益     (損失  )
                   -       -      -  107,673,548,276            -  105,183,054      107,778,731,330
     2. その他の包括利益
       小　計           -       -      -  107,673,548,276       263,054,909,756       (879,432,004)      369,849,026,028
     所有者との取引等：
                   -       -      -       -  (840,195,532,600)           -  (840,195,532,600)
     1. 配当金
     2. 連結範囲の変動
                   -       -      -       -       -  12,554,082,000       12,554,082,000
     (非支配持分の変動      )
       小　計           -       -      -       -  (840,195,532,600)       12,554,082,000      (827,641,450,600)
     2023.3.31(   当四半期末    )  175,846,700,000      4,126,863,500,653        (1,278,903,043)      343,654,660,666      2,433,680,499,786       12,200,930,634      7,090,967,388,696
                     別添注記は本要約四半期連結財務諸表の一部です。
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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
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                        要約四半期連結持分変動計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
                        親会社の所有者に帰属する         持分
        科　目                                        非支配持分       資本合計
                                  その他の包括
               資本金      資本剰余金       資本調整             利益剰余金
                                  利益累計額
     2022.1.1(   前期首  )     18,495,916,840      402,589,453,377        (134,540,600)      23,210,786,749      307,740,988,653        47,299,513     751,949,904,532
     四半期包括利益：
                   -       -      -       -  28,874,091,216        7,668,941     28,881,760,156
     1. 四半期純利益
                   -       -      -  7,062,030,638           -    12,508     7,062,043,146
     2. その他の包括利益
        小　計           -       -      -  7,062,030,638      28,874,091,216        7,681,449     35,943,803,302
     所有者との取引等：
                   -       -      -       -  (47,349,547,110)           -  (47,349,547,110)
     1. 配当金
        小　計           -       -      -       -  (47,349,547,110)           -  (47,349,547,110)
     2022.3.31(   前四半期末    )   18,495,916,840      402,589,453,377        (134,540,600)      30,272,817,387      289,265,532,758        54,980,962     740,544,160,725
     2023.1.1(   当期首  )     18,499,072,840      434,146,040,269        (134,540,600)      24,825,213,023      316,738,382,101        55,364,723     794,129,532,356
     四半期包括利益：
                   -       -      -       -  27,673,376,506       (103,581,504)      27,569,795,002
     1. 四半期純利益     (損失  )
                   -       -      -  11,327,257,279           -   11,065,257     11,338,322,536
     2. その他の包括利益
        小　計           -       -      -  11,327,257,279       27,673,376,506       (92,516,247)      38,908,117,538
     所有者との取引等：
                   -       -      -       -  (88,388,570,030)           -  (88,388,570,030)
     1. 配当金
     2. 連結範囲の変動
                   -       -      -       -       -  1,320,689,426       1,320,689,426
     (非支配持分の変動      )
        小　計           -       -      -       -  (88,388,570,030)       1,320,689,426      (87,067,880,603)
     2023.3.31(   当四半期末    )   18,499,072,840      434,146,040,269        (134,540,600)      36,152,470,302      256,023,188,577       1,283,537,903      745,969,769,291
                     別添注記は本要約四半期連結財務諸表の一部です。
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                      要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                  (単位：ウォン     )
                科　　　目                  第 52( 当 )期第  1 四半期       第 51( 前 )期第  1 四半期
     Ⅰ . 営業活動によるキャッシュ・フロー
                                     (4,853,161,908,446)               48,221,531,261
      1. 四半期純利益
                                       262,070,294,698             274,541,446,354
      2. 損益調整事項                               (181,897,401,373)              48,296,390,132
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減                               (5,117,337,825,226)              (481,274,431,443)
      4. 利息の受取
                                       510,295,085,122             278,057,000,654
      5. 利息の支払                               (347,432,133,621)             (106,690,222,256)
      6. 配当金の受取
                                       43,896,419,460             59,701,487,519
      7. 法人税支払額                                (22,756,347,506)             (24,410,139,699)
     Ⅱ . 投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       953,532,821,240             698,124,474,764
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                     (1,194,512,105,426)             (1,073,988,888,098)
       の取得に伴う支出
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                      2,370,806,257,093             1,780,735,931,197
       の処分に伴う収入
      3. 関連会社の取得に伴う支出
                                      (249,682,316,380)              (93,400,678,972)
      4. 関連会社の処分に伴う収入                                 32,360,925,403             87,750,963,207
      5. 子会社の取得に伴う純キャッシュ・フロー
                                       (6,986,160,485)                   -
      6. 子会社の処分に伴う純キャッシュ・フロー                                 12,888,910,806              1,225,773,960
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出
                                       (3,872,415,733)             (2,266,731,213)
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入                                  67,150,000             65,901,545
      9. 無形資産の取得に伴う支出
                                       (5,210,575,783)             (9,015,389,255)
      10.  無形資産の処分に伴う収入                                  36,000,000            2,274,000,000
      11.  貸付金の増減                                (5,494,518,726)              (232,011,520)
      12.  保証金の増減
                                        3,696,871,671             (3,344,307,907)
      13.  前払金の増減                                 (565,201,200)             8,319,911,820
     Ⅲ . 財務活動によるキャッシュ・フロー
                                      3,390,564,999,073             (1,018,154,875,905)
      1. 借入金の増減                               3,738,151,292,402             (976,013,758,742)
      2. 社債の発行に伴う収入
                                       499,944,400,000             249,212,600,000
      3. 社債の償還に伴う支出                                (16,230,000,000)             (300,000,000,000)
      4. リース負債の支払
                                      (28,864,300,209)              (8,903,672,579)
      5. 配当金の支払                               (840,195,532,600)                    -
      6. 非支配株主持分       (負債  )の増加                       25,205,057,480             17,549,955,416
      7. 非支配株主持分       (資本  )の増加                       12,554,082,000                   -
     Ⅳ . 現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                        1,208,854,453             (678,978,630)
     Ⅴ . 現金及び現金同等物の純増減             (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )
                                      (507,855,233,680)             (272,487,848,510)
     Ⅵ . 期首の現金及び現金同等物
                                      2,100,564,958,092             1,953,373,550,350
     Ⅶ . 四半期末の現金及び現金同等物              (注記  4)
                                      1,592,709,724,412             1,680,885,701,840
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                      要約四半期連結キャッシュ・フロー計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社及びその子会社                                                   (単位：円   )
                科　　　目                  第 52( 当 )期第  1 四半期       第 51( 前 )期第  1 四半期
     Ⅰ . 営業活動によるキャッシュ・フロー
                                      (510,552,632,769)               5,072,905,089
      1. 四半期純利益
                                       27,569,795,002             28,881,760,156
      2. 損益調整事項                                (19,135,606,624)              5,080,780,242
      3. 営業活動に伴う資産・負債の増減                                (538,343,939,214)              (50,630,070,188)
      4. 利息の受取                                 53,683,042,955             29,251,596,469
      5. 利息の支払                                (36,549,860,457)             (11,223,811,381)
      6. 配当金の受取                                 4,617,903,327             6,280,596,487
      7. 法人税支払額                                 (2,393,967,758)             (2,567,946,696)
     Ⅱ . 投資活動によるキャッシュ・フロー
                                       100,311,652,794              73,442,694,745
      1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                      (125,662,673,491)             (112,983,631,028)
       の取得に伴う支出
      2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                       249,408,818,246             187,333,419,962
       の処分に伴う収入
      3. 関連会社の取得に伴う支出
                                       (26,266,579,683)              (9,825,751,428)
      4. 関連会社の処分に伴う収入
                                        3,404,369,352             9,231,401,329
      5. 子会社の取得に伴う純キャッシュ・フロー                                 (734,944,083)                  -
      6. 子会社の処分に伴う純キャッシュ・フロー                                 1,355,913,417              128,951,421
      7. 有形固定資産の取得に伴う支出                                 (407,378,135)             (238,460,124)
      8. 有形固定資産の処分に伴う収入                                   7,064,180             6,932,843
      9. 無形資産の取得に伴う支出                                 (548,152,572)             (948,418,950)
      10.  無形資産の処分に伴う収入                                  3,787,200            239,224,800
      11.  貸付金の増減                                 (578,023,370)              (24,407,612)
      12.  保証金の増減                                 388,910,900             (351,821,192)
      13.  前払金の増減                                 (59,459,166)             875,254,723
     Ⅲ . 財務活動によるキャッシュ・フロー
                                       356,687,437,902             (107,109,892,945)
      1. 借入金の増減                                393,253,515,961             (102,676,647,420)
      2. 社債の発行に伴う収入                                 52,594,150,880             26,217,165,520
      3. 社債の償還に伴う支出                                 (1,707,396,000)             (31,560,000,000)
      4. リース負債の支払                                 (3,036,524,382)              (936,666,355)
      5. 配当金の支払                                (88,388,570,030)                    -
      6. 非支配株主持分       (負債  )の増加                       2,651,572,047             1,846,255,310
      7. 非支配株主持分       (資本  )の増加                       1,320,689,426                   -
     Ⅳ . 現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                        127,171,488              (71,428,552)
     Ⅴ . 現金及び現金同等物の純増減             (= Ⅰ + Ⅱ + Ⅲ + Ⅳ )
                                       (53,426,370,583)             (28,665,721,663)
     Ⅵ . 期首の現金及び現金同等物
                                       220,979,433,591             205,494,897,497
     Ⅶ . 四半期末の現金及び現金同等物              (注記  4)
                                       167,553,063,008             176,829,175,834
                     別添注記は本要約四半期連結財務諸表の一部です。
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    注記

                     第 52( 当 )期第  1 四半期　    2023  年 3 月 31 日現在
                     第 51( 前 )期第  1 四半期　    2022  年 3 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社及びその子会社
    1. 一般事項

    支配会社である韓国投資証券株式會社                   (以下、「当社」       )と連結対象子会社         (以下、当社と合わせて「連結グループ」と

    総称します。      )の概要は次の通りです。
    (1)  支配会社の概要及び報告主体

    当社は   1974  年 8 月 8 日、資本金     500  百万ウォンで設立され、当四半期末現在、「資本市場と金融投資業に関する法律」
    による投資仲介業、トレーディング、金融商品の引受を含む金融投資業及びこれに伴う事業を営んでおり、国内営業
    店 66 ヶ所、海外現地法人          7 ヶ所及び海外事務所          2 ヶ所を設置・運用しています。
    当社は   2005  年 6 月 1 日を合併期日として東遠証券㈱を吸収合併しており、数回の増資及び減資を行い、当四半期末現

    在の払込資本金は         175,847    百万ウォンです。
    当四半期末現在、韓国投資金融持株㈱が当社の持分を                           100%  保有しています。

    (2)  当四半期末及び前四半期末現在、連結対象子会社の内訳は次の通りです。

                                                第 52( 当 )
                                                      第 51( 前 )期
                                               第 1四半期
        投資企業                    投資対象会社
                                               持分比率    (%)   持分比率    (%)
                               1581/1817










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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資証券㈱           韓国投資信託運用㈱                                  100.00      100.00
                韓国投資バリュー資産運用㈱                                  100.00      100.00
                Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                                                  100.00      100.00
                Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                                                  100.00      100.00
                Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                                                  100.00      100.00
                KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                                                  99.81      99.81
                PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                                                  100.00      100.00
                Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                                                  100.00      100.00
                SF Credit   Partners,    LLC
                                                  75.15        -
                KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                                                  91.66      88.47
                韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託                      (派生型   )            -     98.99
                韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                    2号               69.69      69.69
                マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号                     -     78.40
                ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  76 号                92.50      92.50
                KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                    (適格  )            99.79      99.80
                KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号                  99.68      99.62
                KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                   (専門  )              -     76.54
                韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                                                  83.67      90.00
                現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号                      99.82      99.82
                韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号                 53.87      53.58
                韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号                96.87      96.87
                リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託第                          11 号        66.04      66.04
                エイアイパートナーズミッドストリーム私募特別資産投資信託                       1号             -     75.27
                イージスグローバル一般私募不動産投資信託                  281-1  号               99.33      99.33
                サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号                    -     66.85
                ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号                   99.61      99.61
                マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託第               1号
                                                  88.54      88.54
                韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                                   75.92      78.36
                韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                                   39.51      39.51
                NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                  21 号             -     70.47
                Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                                                  90.66      90.30
                Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                                                  87.91      84.44
                NH-Amundi     BCP  Ⅷ 一般私募投資信託       1号
                                                    -     73.75
                HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                 3号                90.91      90.91
                韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号 (*1)                  43.00      43.00
                韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託                        81.53      72.30
                韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )                  96.62      96.57
                アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                                                  39.96      39.96
                韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                     (*1)             23.35      23.35
                韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券                         75.19      83.34
                韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券                         58.47      85.90
                パインストリート・グローバル私募投資信託                11 号 (AOP)(   再間接型    )          91.86      91.86
                               1582/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                                   16.76      16.76
                Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                                                  86.65      86.67
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2030  証券投資信託     (C-F)              34.74      66.54
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2035  証券投資信託     (C-F)              66.61      66.65
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2040  証券投資信託     (C-F)              63.86      66.53
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2045  証券投資信託     (C-F)              65.35      66.58
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2050  証券投資信託     (C-F)              61.57      63.13
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2055  証券投資信託     (C-F)              64.70      66.66
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2060  証券投資信託     (C-F)              63.26      66.66
                韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券投資信託                      (C-F)             65.58      66.66
                韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)                      86.92      92.39
                韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)                      81.77      90.88
                ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託                    7号 (債券  )           100.00      100.00
                教保証券チャンピオン・インカム・ソリューション                  3Y 一般私募投資信託               100.00         -
                パインストリート      US インフラ一般私募特別資産投資信託              7号             99.80        -
                キスエスビー第一次他         218 個の資産流動化構造化企業           (*2)               -      -
     韓国投資信託運用㈱           韓国投資リアルアセット運用㈱                                  100.00      100.00
                韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                                   20.86      20.86
                韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                    H( 株式  )            98.35      98.19
                韓国投資    ACE  米国  SPAC&IPOINDXX       証券上場指数投資信託         (株式  )          83.33      83.33
                韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託                         (派生型   )(*1)       50.00      50.00
                韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                    H( 株式  )              -     73.71
                ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託                     H( 株式  -再間接型    )( 親 )       -     85.96
                韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン・アクティブ証券上場指数投資信
                                                  60.00        -
                託 (株式  )
                韓国投資グローバル        AI& 半導体   TOP10   証券子投資信託      H( 株式  )(C-F)          100.00         -
                KIM  GROWTH    VNFINSELECT      ETF
                                                  72.47      72.47
                韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券                          3.01      3.39
                韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券                          2.34      2.74
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2030  証券投資信託     (C-F)              17.37      33.27
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2035  証券投資信託     (C-F)              32.31      33.32
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2040  証券投資信託     (C-F)              31.93      33.26
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2045  証券投資信託     (C-F)              32.67      33.29
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2050  証券投資信託     (C-F)              30.79      31.57
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2055  証券投資信託     (C-F)              32.35      33.33
                韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2060  証券投資信託     (C-F)              31.63      33.33
                韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券投資信託                      (C-F)             32.79      33.33
                韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)                      6.95      7.39
                韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)                      6.54      7.27
                KIM  Vietnam   Fund  Management
                                                  100.00      100.00
                               1583/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資バリュー資産           韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号 (*1)                 30.56      52.67
     運用㈱
                韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号                 26.94      26.79
                韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                                   1.73      1.79
                韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託                         1.30      1.16
                ライフ  TrueValue    一般私募投資信託       1号                     99.35        -
                韓国バリュー     TheValue    一般私募投資信託       1号                  94.72        -
                韓国バリュー     VITA  バリューアルファ・アクティブ証券上場指数投資信託                            73.33        -
                韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                                                   7.04        -
     PT Korea  Investment    &
                PT KISI  Asset  management
                                                  99.00      99.00
     Sekuritas    Indonesia
     Korea  Investment    &
                Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                                                  100.00      100.00
     Securities    US,Inc.
     SF Credit   Partners,    LLC   SCP  Funding,   LLC
                                                  100.00         -
     韓国投資リアルアセット           韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号                3.13      3.13
     運用㈱
                韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                                   16.76      16.76
                韓国リアルアセット開発シード一般私募投資信託                   2号 (*1)               50.00        -
                韓国リアルアセット・インフラ開発一般私募特別資産投資信託                       1号           97.00        -
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund   キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                             50.26      50.26
                KIP  Bright  Ⅱ (Chengdu)    Equity   Investment    Partnership
                                                  50.98      50.98
                KIP  (ZhangJiaGang)      Venture   Capital   LLP
                                                  54.95      54.95
     資産流動化構造化企業           アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                                                  54.40      56.61
                韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託                      1号            99.00      99.00
                韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託                   1号               66.67      66.67
                韓国投資開発シード一般私募投資信託               1号 (2 種 )(*1)                 40.00      40.00
                韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託                       1-1 号 (*1)          25.00      25.00
                韓国投資    DEBT  プラス  1号 2種収益源流動化      (*1)                  30.00      30.00
                現代ドイツ政府機関私募不動産信託              1号                    98.46      100.00
                マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投資信託                     1号             99.80        -
                韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                                   28.67      28.67
    (*1)  持分比率は      50%  以下ですが、連結グループが業務執行社員として関連活動を指示できる力を有しており、利益の
    変動による影響に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため連結
    範囲に含めました。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業（                 Structured     Entity   ）で、所有持分比率は過半数未満ですが、連結グループが
    当該企業に対する実質的な力と利益の変動による影響に晒されているため支配力を有していると判断しました。
                               1584/1817





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    (3)  当四半期末現在、主要な連結対象子会社の概要は次の通りです。

                                    設立日
                 会社名   (*)                      所在地国       主要事業      決算月
                                   (取得日   )
     韓国投資信託運用㈱                              2000.06.26       大韓民国       集団投資業       12 月
     韓国投資バリュー資産運用㈱                              2006.02.13       大韓民国       集団投資業       12 月
     韓投リアルアセット運用㈱                              2022.07.29       大韓民国       集団投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Asia,  Ltd.
                                   1997.12.02        香港      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Europe,    Ltd.
                                   1995.04.24        英国      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     America,    Inc.
                                   2000.04.18        米国      金融投資業       12 月
     Korea   Investment     & Securities     Singapore     Pte.  Ltd.
                                   2008.02.22      シンガポール        金融投資業       12 月
     KIS  Vietnam    Securities     Corporation
                                   2010.11.29       ベトナム      金融投資業       12 月
     Korea   Investment&      Securities     US,  Inc.
                                   2021.01.08        米国      金融投資業       12 月
     PT  Korea   Investment     & Sekuritas    Indonesia
                                   2018.06.26      インドネシア       金融投資業       12 月
     PT  KISI  Asset   management
                                   2019.04.18      インドネシア       集団投資業       12 月
     SF Credit   Partners,    LLC
                                   2023.01.17        米国      金融投資業       12 月
     SCP  Funding,    LLC
                                   2023.01.17        米国      金融投資業       12 月
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                                   2014.07.16      ケイマン諸島       集団投資機構        12 月
     韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                      2 号        2018.05.03       大韓民国      集団投資機構        12 月
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    76 号         2018.06.01       大韓民国      集団投資機構        12 月
     KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                      (適格  )    2018.09.17       大韓民国      集団投資機構        12 月
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第               22-2  号           2018.11.15       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                                   2018.10.25       大韓民国       投資組合       12 月
     現代  Aviation   一般私募投資信託        19 号                2019.01.28       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                  1 号            2019.02.25       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                   1 号           2019.03.20       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                     1 号         2019.03.21       大韓民国      集団投資機構        12 月
     リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託
                                   2019.03.28       大韓民国      集団投資機構        12 月
     第 11 号
     イージスグローバル一般私募不動産投資信託                    281-1  号        2019.07.15       大韓民国      集団投資機構        12 月
     ファインスノーマン一般私募投資信託第                 1 号             2019.10.10       大韓民国      集団投資機構        12 月
     マルチアセット豪州        Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託第                1
                                   2019.10.14       大韓民国      集団投資機構        12 月
     号
     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託                              2019.12.02       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                              2019.11.25       大韓民国      集団投資機構        12 月
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                                   2019.12.11      インドネシア       集団投資機構        12 月
     Reksa   Dana  KISI  Fixed   income   fund
                                   2019.12.11      インドネシア       集団投資機構        12 月
     KIM  Vietnam    Fund  Management
                                   2020.02.19       ベトナム      集団投資業       12 月
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託                   3 号         2021.03.26       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合                 1 号            2021.02.09       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国バリュー持続成長          ESG  証券投資信託                   2021.04.26       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託                 (債券  )           2019.08.26       大韓民国      集団投資機構        12 月
                               1585/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     アルファ    US  Notus   一般私募投資信託        1 号
                                   2020.10.06       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託                              2018.06.15       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    TDF  アラソ   2055  証券                    2022.03.31       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    TDF  アラソ   2060  証券                    2022.03.31       大韓民国      集団投資機構        12 月
     パインストリート・グローバル私募投資信託                  11 号 (AOP)(   再間接型    )   2022.07.08       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                              2022.07.25       大韓民国      集団投資機構        12 月
     Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                                   2022.10.06      インドネシア       集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2030  証券投資信託      (C-F)       2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2035  証券投資信託      (C-F)       2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2040  証券投資信託      (C-F)       2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2045  証券投資信託      (C-F)       2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2050  証券投資信託      (C-F)       2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2055  証券投資信託      (C-F)       2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2060  証券投資信託      (C-F)       2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券投資信託                         (C-F)     2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型              (C-F)                2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型              (C-F)                2022.10.05       大韓民国      集団投資機構        12 月
     ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託                      7 号 (債券  )    2022.12.09       大韓民国      集団投資機構        12 月
     教保証券チャンピオン・インカム・ソリューション                    3Y 一般私募投資信託         2023.01.11       大韓民国      集団投資機構        12 月
     パインストリート       US インフラ一般私募特別資産投資信託                7 号      2022.05.18       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託                         1 号     2022.04.13       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託                     1 号         2022.04.29       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資開発シード一般私募投資信託                 1 号 (2 種 )          2022.03.08       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託                          1-1 号   2022.07.18       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    DEBT  プラス   1 号 (2 種 )                  2022.08.31       大韓民国      集団投資機構        12 月
     現代ドイツ政府機関私募不動産信託                1 号              2022.08.25       大韓民国      集団投資機構        12 月
     マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投資信託                        1 号      2019.08.21       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資信託                       H( 株式  )     2021.05.12       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資    ACE  米国  SPAC&IPOINDXX        証券上場指数投資信託          (株式  )  2021.07.30       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募不動産投資信託
                                   2021.12.10       大韓民国      集団投資機構        12 月
     (派生型   )
     韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン・アクティブ証券上場指
                                   2021.08.13       大韓民国      集団投資機構        12 月
     数投資信託     (株式  )
     韓国投資グローバル         AI&  半導体   TOP10   証券子投資信託       H( 株式  )(C-
                                   2023.03.27       大韓民国      集団投資機構        12 月
     F)
     KIM  GROWTH    VNFINSELECT       ETF
                                   2022.11.22       ベトナム      集団投資機構        12 月
     ライフ  TrueValue    一般私募投資信託        1 号               2023.02.17       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国バリュー      TheValue    一般私募投資信託        1 号            2023.01.13       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国バリュー      VITA  バリューアルファ・アクティブ証券上場指数投資信
                                   2023.02.17       大韓民国      集団投資機構        12 月
     託
     韓国リアルアセット開発シード一般私募投資信託                     2 号         2022.12.21       大韓民国      集団投資機構        12 月
     韓国リアルアセット・インフラ開発一般私募特別資産投資信託                          1 号    2023.02.28       大韓民国      集団投資機構        12 月
                               1586/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                        2018.12.17        中国      投資組合       12 月
     KIP  Bright   Ⅱ (Chengdu)     Equity   Investment     Partnership
                                   2019.12.11        中国      投資組合       12 月
     KIP  (ZhangJiaGang)       Venture    Capital   LLP
                                   2020.02.04        中国      投資組合       12 月
    (*)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
                               1587/1817



















                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (4)  当四半期末及び前期末現在の子会社の要約財政状態計算書、並びに当四半期及び前四半期の要約包括利益

    計算書は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                 四半期      四半期
            会社名   (*)          総資産      総負債      総資本     営業収益
                                                 純損益     包括利益
     韓国投資信託運用㈱                    680,098,349      487,804,693      192,293,656      27,486,938      8,933,753      9,102,239
     韓国投資バリュー資産運用㈱                    2,974,947,279      2,285,453,790       689,493,489      57,650,650      45,849,201      45,841,189
     韓投リアルアセット運用㈱                    124,650,207      55,681,009      68,969,198      12,766,755      5,615,834      5,615,834
     Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                         811,487,672      174,960,887      636,526,785      38,089,593      5,239,833     23,025,448
     Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                          4,131,652      428,331     3,703,321      265,609      35,253     138,700
     Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                         11,570,010      3,712,680      7,857,330      547,359      24,299     244,107
     Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.
                         13,941,133      2,762,422     11,178,711       653,057      183,525      434,748
     Ltd.
     KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                         474,206,552      201,539,991      272,666,561      25,978,912      4,664,093     13,472,848
     Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                         327,094,069       2,366,771     324,727,298       5,244,315      1,001,068     10,085,340
     PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                         113,058,961      31,483,195      81,575,766      2,378,583       (14,467)     5,370,334
     PT KISI  Asset  management
                          2,426,190      140,651     2,285,539      227,431      (138,708)       19,387
     SF Credit   Partners,    LLC
                         48,508,830       803,736     47,705,094       200,210     (3,819,819)      (3,465,854)
     SCP  Funding,   LLC
                           32,595     174,101      (141,506)         -   (170,837)      (170,837)
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                         290,903,661      31,866,671     259,036,990      10,033,411      (5,485,683)      1,817,224
     韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信
                         68,779,480      3,618,588     65,160,892      1,960,014      (182,926)      (182,926)
     託 2号
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
                         32,306,304       128,508     32,177,796       926,297      910,027      910,027
     76 号
     KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投
                         48,120,170       801,440     47,318,730      5,724,186      1,084,882      1,084,882
     資信託   (適格  )
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号    1,462,591      1,335,800      126,791     1,970,086      (105,863)      (105,863)
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                         427,627,062      176,483,377      251,143,685       1,480,913      (4,112,033)      3,389,113
     現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号        66,333,719        9,292    66,324,427      14,562,526       967,752      967,752
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号     8,964,661      662,071     8,302,590      1,920,760      1,270,823      1,270,823
     韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号   12,105,837      2,086,490     10,019,347      2,466,330      450,798      450,798
     韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1
                         24,889,818        2,582    24,887,236      1,483,816      323,516      323,516
     号
     リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特
                          1,062,536      130,787      931,749     2,171,194      (2,023,705)      (2,023,705)
     別資産投資信託第       11 号
     イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                         37,519,147      2,112,410     35,406,737      4,248,394      1,305,189      1,305,189
     281-1  号
     ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号     53,828,067       19,914    53,808,153       556,507      531,190      531,190
     マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型
                         30,315,742       627,028     29,688,714      1,551,211      615,798      615,798
     私募投資信託第      1号
                               1588/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム
                         17,797,258       17,331    17,779,927      1,456,984      1,456,668      1,456,668
     証券子投資信託
     韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信
                         87,067,409       115,186     86,952,223      2,057,032      633,768      633,768
     託
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                         22,628,534       345,963     22,282,571       260,003     (478,278)      1,008,051
     Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                         16,247,120       18,080    16,229,040       357,717      272,835     10,759,277
     KIM  Vietnam   Fund  Management
                          3,719,452      647,498     3,071,954      1,052,467      251,006      337,033
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信託
                         65,235,849        3,895    65,231,954      6,523,779      556,257      556,257
     3号
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号     91,668,034       496,528     91,171,506      13,016,139      12,509,161      12,509,161
     韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託          23,107,068       38,945    23,068,123      2,395,016      2,233,679      2,233,679
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )    19,798,988         1  19,798,987       399,822      336,915      336,915
     アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                         163,208,922       388,962    162,819,960       8,711,356       29,151      29,151
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投
                         147,993,075       5,896,182     142,096,893      18,037,906       624,606      624,606
     資信託
     韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券            6,175,543       4,445    6,171,098      377,541      370,286      370,286
     韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券            7,935,622       7,133    7,928,489      490,148      479,346      479,346
     パインストリート・グローバル私募投資信託                11 号
                         47,328,433       562,209     46,766,224      9,899,630      7,493,057      7,493,057
     (AOP)(   再間接型    )
     韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資
                         183,633,423      10,327,588     173,305,835       9,139,683     (1,240,622)      (1,240,622)
     信託
     Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                         11,326,350       92,384    11,233,966       362,178     (209,721)      576,518
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2030  証券投
                          6,071,944       78,742     5,993,202      264,372      234,133      234,133
     資信託   (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2035  証券投
                          3,229,608       16,863     3,212,745      243,380      212,367      212,367
     資信託   (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2040  証券投
                          3,283,421       45,719     3,237,702      253,733      221,457      221,457
     資信託   (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2045  証券投
                          3,159,014       5,608    3,153,406      261,362      228,295      228,295
     資信託   (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2050  証券投
                          3,407,501       72,138     3,335,363      284,159      249,895      249,895
     資信託   (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2055  証券投
                          3,172,265       6,042    3,166,223      276,887      242,263      242,263
     資信託   (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2060  証券投
                          3,241,045       11,164     3,229,881      283,348      245,134      245,134
     資信託   (C-F)
     韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券
                          3,195,282       10,729     3,184,553      215,663      183,331      183,331
     投資信託    (C-F)
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)         2,921,002         -   2,921,002      185,801      185,653      185,653
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)         3,145,761         -   3,145,761      129,914      129,884      129,884
     ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資
                         612,718,391      451,851,500      160,866,891      10,062,823      (1,433,899)      (1,433,899)
     信託  7号 (債券  )
     教保証券チャンピオン・インカム・ソリューション                  3Y
                         445,222,811      339,709,114      105,513,697       2,732,405     (34,586,110)      (34,586,110)
     一般私募投資信託
                               1589/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     パインストリート      US インフラ一般私募特別資産投
                         65,774,112       548,162     65,225,950      23,736,215      1,112,110      1,112,110
     資信託   7号
     韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募
                         33,568,932      1,043,930     32,525,002       786,745      670,665      670,665
     投資信託    1号
     韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託
                         47,799,564       797,465     47,002,099      1,475,295      1,389,863      1,389,863
     1号
     韓国投資開発シード一般私募投資信託               1号 (2 種 )   25,656,879       517,236     25,139,643       601,675      517,782      517,782
     韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私
                         54,407,936       998,235     53,409,701      1,542,298      304,827      304,827
     募投資信託     1-1 号
     韓国投資    DEBT  プラス  1号 (2 種 )         100,211,195       1,650,289     98,560,906      2,138,699      1,966,610      1,966,610
     現代ドイツ政府機関私募不動産信託              1号      40,182,087      1,400,322     38,781,765      2,478,820      643,060      643,060
     マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投
                         107,978,222       2,730,930     105,247,292       4,105,849      2,300,356      2,300,356
     資信託   1号
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投資
                          4,289,013      664,908     3,624,105      312,462      105,228      105,228
     信託  H( 株式  )
     韓国投資    ACE  米国  SPAC&IPOINDXX       証券上場指
                          6,502,952       17,803     6,485,149      4,383,005      392,814      392,814
     数投資信託     (株式  )
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私募
                         36,386,418      1,639,622     34,746,796      1,176,088      (497,496)      (497,496)
     不動産投資信託      (派生型   )
     韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン・ア
                         16,624,317       119,378     16,504,939      6,295,007      6,247,672      6,247,672
     クティブ証券上場指数投資信託            (株式  )
     韓国投資グローバル        AI& 半導体   TOP10   証券子投
                          2,042,332         1   2,042,331       42,478      42,331      42,331
     資信託   H( 株式  )(C-F)
     KIM  GROWTH    VNFINSELECT      ETF
                          3,994,225       16,418     3,977,807      388,313      368,008      368,008
     ライフ  TrueValue    一般私募投資信託       1号       32,355,808      1,602,147     30,753,661      1,533,728      553,758      553,758
     韓国バリュー     TheValue    一般私募投資信託       1号    39,336,304      6,649,821     32,686,483      5,288,572      986,582      986,582
     韓国バリュー     VITA  バリューアルファ・アクティブ証
                          7,896,499       9,053    7,887,446      492,436      385,887      385,887
     券上場指数投資信託
     韓国リアルアセット開発シード一般私募投資信託
                          6,166,466      190,422     5,976,044      296,716      276,043      276,043
     2号
     韓国リアルアセット・インフラ開発一般私募特別資
                          100,356       171    100,185       356      171      171
     産投資信託     1号
     キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナーシップ
                         169,418,290          -  169,418,290       349,231     (2,069,068)      2,361,948
     企業
     KIP  Bright  Ⅱ (Chengdu)    Equity   Investment
                         87,237,215          -  87,237,215       23,359     (716,473)     2,132,348
     Partnership
     KIP  (ZhangJiaGang)      Venture   Capital   LLP
                         86,970,823          -  86,970,823       50,006     (619,938)     2,268,297
    (*)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                 四半期     当期総四半期
           会社名   (*2)          総資産      総負債      総資本     営業収益    (*1)
                                                純損益   (*1)   包括利益    (*1)
     韓国投資信託運用㈱                   267,122,927      83,779,044      183,343,883      38,611,399      33,832,781      34,200,046
     韓国投資バリュー資産運用㈱                   2,929,108,211       620,455,911     2,308,652,300        5,808,300      1,870,935      1,880,709
     韓投リアルアセット運用㈱                    90,864,305      57,500,959      33,363,346          -      -      -
     Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                        810,030,656      196,529,319      613,501,337      29,012,144      1,668,147      13,878,530
     Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                         4,067,114       502,493     3,564,621       248,726      (88,680)      (10,895)
     Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                         11,322,668      3,709,445      7,613,223       489,859      (777,292)      (599,127)
     Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.
                         12,192,999      1,449,036      10,743,963       613,822      25,749      232,344
     Ltd.
     KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                        470,440,661      211,246,947      259,193,714      30,588,408      6,236,181      10,500,022
     Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                        316,289,563       1,647,605     314,641,958       1,385,088       805,693     7,146,366
     PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                         87,481,393      11,262,941      76,218,452      3,271,522      (257,681)      329,993
     PT KISI  Asset  management
                         2,383,415       117,262     2,266,153       295,612      (20,150)      39,203
     KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                        306,531,832      49,176,289      257,355,543      14,668,103       (374,955)      5,927,010
     韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動
                          689,995        189    689,806      202,091      32,286      32,286
     産投資信託     (派生型   )
     韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資
                         66,849,446      1,505,628      65,343,818      1,221,209       43,935      43,935
     信託  2号
     マスターン一般私募不動産投資信託第               31 号 (イ
                        144,758,531      107,963,325      36,795,206      1,839,014       327,764      327,764
     シアポリス    )
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                         31,380,047       112,278     31,267,769       576,908      560,679      560,679
     託 76 号
     KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産
                         48,914,796        82,380    48,832,416      5,236,239       916,939      916,939
     投資信託    (適格  )
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号   20,298,801      5,027,861      15,270,940       535,902      180,098      180,098
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投
                         66,862,566      1,733,336      65,129,230      1,463,137      1,040,047      1,040,047
     資信託   (専門  )
     韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                        400,792,442      170,704,537      230,087,905      17,106,801       (211,918)      3,479,824
     現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号       66,397,533        9,758    66,387,775      7,528,770      1,040,803      1,040,803
     韓国バリュークラシック一般私募投資信託                1号   11,031,794         385   11,031,409      1,247,497       31,057      31,057
     韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1
                         10,230,775       606,980     9,623,795      1,859,602       (91,744)      (91,744)
     号
     韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信
                         25,043,660        23,362    25,020,298       943,693      824,353      824,353
     託 1号
     リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募
                         41,330,141       114,326     41,215,815      1,429,289       464,292      464,292
     特別資産投資信託第        11 号
     エイアイパートナーズミッドストリーム私募特別
                        106,892,896      54,121,465      52,771,431      3,273,399      1,150,973      1,150,973
     資産投資信託     1号
                               1591/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     イージスグローバル一般私募不動産投資信託
                         36,246,210       731,422     35,514,788      1,506,560      1,038,040      1,038,040
     281-1  号
     サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号   133,913,204      21,958,731      111,954,473       5,558,188      3,856,690      3,856,690
     ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号    53,297,114        20,151    53,276,963       596,798      530,734      530,734
     マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資
                         31,549,562        9,316    31,540,246      2,269,566       426,311      426,311
     型私募投資信託第       1号
     韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカ
                         15,830,718        5,289    15,825,429       200,319      200,319      200,319
     ム証券子投資信託
     韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資
                         86,351,458        33,003    86,318,455      1,581,222      (1,726,127)      (1,726,127)
     信託
     NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別
                         71,851,361        74,076    71,777,285      3,561,460       960,137      960,137
     資産投資信託     21 号
     Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                         21,790,382       434,297     21,356,085      2,582,664      2,426,890      2,748,516
     Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                         15,419,435        15,139    15,404,296       460,116      (85,745)      524,243
     KIM  Vietnam   Fund  Management
                         3,451,160       716,239     2,734,921       998,433      102,083      174,811
     NH-Amundi     BCP  Ⅷ 一般私募投資信託       1号
                         23,580,898        50,547    23,530,351      1,172,710      (172,526)      (172,526)
     HDC  クレジット・オポチュニティ一般私募投資信
                         65,617,905        7,707    65,610,198       928,096      877,627      877,627
     託 3号
     韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号    78,662,346          -  78,662,346         904    (590,134)      (590,134)
     韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託          23,802,465          -  23,802,465       431,702      (703,241)      (703,241)
     韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )   19,482,686          1  19,482,685         687    (710,886)      (710,886)
     アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                        171,912,628        271,087    171,641,541       6,095,725      1,765,652      1,765,652
     韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産
                        141,507,808        35,522    141,472,286       9,271,967      (382,378)      (382,378)
     投資信託
     韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券           5,353,863       21,960     5,331,903        1,118      1,118      1,118
     韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券           6,948,538         -   6,948,538        1,118      1,118      1,118
     パインストリート・グローバル私募投資信託                11
                         48,078,420        51,753    48,026,667          -      -      -
     号 (AOP)(   再間接型    )
     韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投
                        181,850,280       1,258,036     180,592,244          -      -      -
     資信託
     Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                         10,909,529       258,435     10,651,094          -      -      -
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2030  証券
                         2,931,636        615    2,931,021         -      -      -
     投資信託    (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2035  証券
                         2,905,491         19   2,905,472         -      -      -
     投資信託    (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2040  証券
                         2,889,641         21   2,889,620         -      -      -
     投資信託    (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2045  証券
                         2,869,471         23   2,869,448         -      -      -
     投資信託    (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2050  証券
                         3,007,299        105    3,007,194         -      -      -
     投資信託    (C-F)
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2055  証券
                         2,834,997         26   2,834,971         -      -      -
     投資信託    (C-F)
                               1592/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2060  証券
                         2,824,700         26   2,824,674         -      -      -
     投資信託    (C-F)
     韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証
                         2,951,960         14   2,951,946         -      -      -
     券投資信託     (C-F)
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)        2,570,532         -   2,570,532         -      -      -
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)        2,707,134         -   2,707,134         -      -      -
     ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投
                        277,511,423      195,657,231      81,854,192          -      -      -
     資信託   7号 (債券  )
     韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私
                         32,962,964      1,108,627      31,854,337          -      -      -
     募投資信託     1号
     韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資
                         46,250,402       638,166     45,612,236          -      -      -
     信託  1号
     韓国投資開発シード一般私募投資信託               1号 (2
                         26,946,793       723,416     26,223,377          -      -      -
     種 )
     韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般
                         53,269,850       164,975     53,104,875          -      -      -
     私募投資信託     1-1 号
     韓国投資    DEBT  プラス  1号 (2 種 )        102,316,814       1,782,998     100,533,816          -      -      -
     現代ドイツ政府機関私募不動産信託              1号     38,147,502        8,797    38,138,705          -      -      -
     韓国投資アジアグロス・イニシアチブ証券子投
                         3,533,265         11   3,533,254        3,917     (536,310)      (536,310)
     資信託   H( 株式  )
     韓国投資    ACE  米国  SPAC&IPOINDXX       証券上場
                         6,116,676       24,340     6,092,336       695,394     (1,350,123)      (1,350,123)
     指数投資信託     (株式  )
     韓国投資羽田国際空港関連レジデンス一般私
                         35,512,780       268,489     35,244,291        3,304    (1,401,214)      (1,401,214)
     募不動産投資信託       (派生型   )
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投
                         2,460,709        1,691    2,459,018       172,534      170,814      170,814
     資信託   H( 株式  )
     韓国投資ウエリントン・グローバル・イノベー
                         1,515,504         6   1,515,498         -      -      -
     ション証券子投資信託         H( 株式  -再間接型    )
     KIM  GROWTH    VNFINSELECT      ETF
                         3,483,748       13,136     3,470,612         -      -      -
     キョンドク    (広州  )持分投資ファンドパートナー
                        164,987,274          -  164,987,274       9,963,640      (2,724,636)       546,754
     シップ企業
     KIP  Bright  Ⅱ (Chengdu)    Equity   Investment
                         84,388,394          -  84,388,394      1,023,769      (883,536)      873,154
     Partnership
     KIP  (ZhangJiaGang)      Venture   Capital   LLP
                         84,082,588          -  84,082,588      3,693,279      1,403,867      3,143,181
    (*1)  営業収益、四半期純損益及び四半期包括利益は前第                          1 四半期の金額です。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業など実質的な営業活動を行わない子会社を除外しました。
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    (5)  当四半期及び前期において連結財務諸表に新たに含まれた子会社の現況は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                   会社名                            事由
     SF Credit   Partners,    LLC
                                      新規取得
     SCP  Funding,    LLC
                                      新規取得
     教保証券チャンピオン・インカム・ソリューション                    3Y 一般私募投資信託            新規取得
     パインストリート       US インフラ一般私募特別資産投資信託                7 号         持分比率の変動
     マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投資信託                        1 号         持分比率の変動
     韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン・アクティブ証券上場指数投資
                                      新規取得
     信託  (株式  )
     韓国投資グローバル         AI&  半導体   TOP10   証券子投資信託       H( 株式  )(C-F)       新規取得
     ライフ  TrueValue    一般私募投資信託        1 号                  新規取得
     韓国バリュー      TheValue    一般私募投資信託        1 号               新規取得
     韓国バリュー      VITA  バリューアルファ・アクティブ証券上場指数投資信託                          新規取得
     韓国リアルアセット開発シード一般私募投資信託                     2 号            新規取得
     韓国リアルアセット・インフラ開発一般私募特別資産投資信託                          1 号       新規取得
                                      連結グループが資産である債券の条件変更や
                                      処分などの意思決定を単独で行うか承認するこ
                                      とができ、信用供与の提供や劣後債の買入など
     キスプラス第九次他         11 個の資産流動化構造化企業
                                      により有意な変動利益に実質的に晒されている
                                      か又は権利を有している場合に連結対象として
                                      認識します。
                               1594/1817










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    ＜第  51( 前 )期＞

                    会社名                            事由
     韓国投資    TDF  アラソ   2055  証券                       新規取得
     韓国投資    TDF  アラソ   2060  証券                       新規取得
     Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                                      新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2030  証券投資信託      (C-F)          新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2035  証券投資信託      (C-F)          新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2040  証券投資信託      (C-F)          新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2045  証券投資信託      (C-F)          新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2050  証券投資信託      (C-F)          新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2055  証券投資信託      (C-F)          新規取得
     韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス               2060  証券投資信託      (C-F)          新規取得
     韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォーカス証券投資信託                         (C-F)         新規取得
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型              (C-F)                   新規取得
     韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型              (C-F)                   新規取得
     ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託                      7 号 (債券  )       新規取得
     韓国投資開発ディディムドル・ブラインド一般私募投資信託                         1 号        新規取得
     韓国投資トップメザニン一般私募不動産投資信託                     1 号            新規取得
     パインストリート・グローバル私募投資信託                  11 号 (AOP)(   再間接型    )      新規取得
     韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                                 新規取得
     韓国投資開発シード一般私募投資信託                 1 号 (2 種 )             新規取得
     韓国投資グローバル・セレクティブ不動産一般私募投資信託                          1-1 号      新規取得
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                      2 号 (2 種 )        新規取得
     韓国投資    DEBT  プラス   1 号 2 種収益源流動化                      新規取得
     現代ドイツ政府機関私募不動産信託                1 号                 新規取得
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                      H( 株式  )        新規取得
     ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託                        H
                                      新規取得
     (株式  -再間接型    )( 親 )
     KIM  GROWTH    VNFINSELECT       ETF
                                      新規取得
                                      連結グループが資産である債券の条件変更や
                                      処分などの意思決定を単独で行うか承認するこ
                                      とができ、信用供与の提供や劣後債の買入など
     冠陽洞韓投第一次他         110  個の資産流動化構造化企業
                                      により有意な変動利益に実質的に晒されている
                                      か又は権利を有している場合に連結対象として
                                      認識します。
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    (6)  当四半期及び前期において連結財務諸表から除外された子会社は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                       会社名                            事由
     韓国投資ベルギーコアオフィス専門投資型私募不動産投資信託                           (派生型   )         持分比率の変動
     マスターン一般私募不動産投資信託第                 31 号 (イシアポリス     )                持分比率の変動
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                      (専門  )               持分比率の変動
     エイアイパートナーズミッドストリーム私募特別資産投資信託                          1 号              持分比率の変動
     サムスン    SRA  一般私募不動産投資信託           52 号                      持分比率の変動
     NH-Amundi     グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                     21 号              持分比率の変動
     NH-Amundi     BCP  Ⅷ 一般私募投資信託        1 号                       持分比率の変動
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                      H( 株式  )               持分比率の変動
     ウエリントン・グローバル・イノベーション証券子投資信託                        H( 株式  -再間接型    )( 親 )       持分比率の変動
     ビヨンド・ルウォン第二次他            14 個の資産流動化構造化企業                            信用供与義務の消滅
    ＜第  51( 前 )期＞

                       会社名                            事由
     韓国投資日本革新企業証券投資信託                (株式  )                      持分比率の変動
     ディーエフ第三次他        81 個の資産流動化構造化企業                               信用供与義務の消滅
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    2. 連結財務諸表の作成基準

    (1)  会計基準の適用

    連結グループの要約四半期連結財務諸表は、韓国採択国際会計基準に準拠して作成される要約期中連結財務諸

    表です。同財務諸表は企業会計基準書第                    1034  号「期中財務報告」に従って作成されたもので、年次連結財務諸表で
    要求される情報に比べて少ない情報が盛り込まれています。選別的注記には、直前年次報告期間末後に発生した連
    結グループの財務状態や経営成果の変動を理解する上で重要な取引や事象に関する説明が含まれています。この
    要約四半期連結財務諸表は報告期間末である                       2023  年 3 月 31 日現在有効な又は早期導入した韓国採択国際会計基
    準に従って作成されました。（訳注：別添の要約四半期連結財務諸表は、韓国語の要約四半期連結財務諸表を日本
    語訳したものです。同財務諸表の解釈において何らかの相違が生じた場合、規制当局への報告目的で使用される韓
    国語版が優先されるものとします。）
    (2)  見積りと判断

    韓国採択国際会計基準では、期中財務諸表の作成にあたって会計方針の適用や期中報告期間末現在の資産、負

    債及び収益、費用の報告金額に影響を及ぼす事項に対して経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定の使用
    を要求しています。期中報告期間末現在における経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定が実際の環境と
    異なる場合、実際の結果がこれらの見積りと異なる場合があります。
    要約四半期連結財務諸表の作成時に使われた連結グループの会計方針の適用と見積額に対する経営陣の判断

    は、  2022  年 12 月 31 日をもって終了する会計年度の年次連結財務諸表と同じ会計方針と見積の根拠を使用しました。
                               1597/1817











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    3. 重要な会計方針

    この四半期連結財務諸表に適用された会計方針は、直前年次財務諸表に適用された会計方針と同様です。                                                   2023  年 1

    月 1 日から施行される新しい会計基準が制定又は公表されましたが、まだ施行日が到来しておらず、適用していない
    制定・改正基準書及び解釈指針は次の通りです。
    (1)  企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」の改正              ‐ 「会計方針」の開示

    同改正事項は、連結グループの会計方針をより効果的に開示するための要求事項と指針を提供します。基準書第

    1001  号は連結グループの重要な会計方針を開示することを要求します。改正事項は「有意的な」会計方針を「重要
    な」会計方針に変更し、重要な会計方針の情報に関する説明を追加しました。連結グループが会計方針の開示に関
    する決定を行う時により有用な会計方針情報を提供できるようにしました。連結グループは同改正が連結財務諸表に
    及ぼす重要な影響はないと予想しています。
    (2)  企業会計基準書第         1008  号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」                       ‐ 「会計上の見積り」の定義

    同改正事項は、会計上の見積りの変更、会計方針の変更と会計上の誤謬の訂正を明確に区分しました。また、改正

    基準書は、企業が会計上の見積りを開発するために測定技法とインプットを使用する方法を明確にしました。連結グ
    ループは同改正が連結財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。
    (3)  企業会計基準書第         1012  号「法人税」      ‐ 単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金

    同改正事項は、企業会計基準書第                 1012  号による当初認識の例外の適用範囲を縮小して、同額の将来減算一時差異

    と将来加算一時差異を生じさせる取引に適用しないようにしました。連結グループは同改正が連結財務諸表に及ぼ
    す重要な影響はないと予想しています。
    (4)  企業会計基準書第         1117  号「保険契約」

    同改正事項は、認識と測定、表示と開示を含めて保険契約に対する包括的な新しい会計基準を提供します。

    企業会計基準書第         1117  号は  2005  年に発表された企業会計基準書第                 1104  号に置き換わるものです。同基準書は保険
    契約を発行した企業の類型を問わず、全てのタイプの保険契約                              (例：生命保険、損害保険、元受保険契約及び再保険
    契約  )に適用されるもので、特定の保証と裁量権のある有配当性を有する投資契約にも適用されます。適用範囲から
    除外される契約は非常に少ないとみられます。
                               1598/1817






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    同基準書の全般的な目的は、保険者により有用で一貫した保険契約に関する会計モデルを提供することです。各国

    の会計方針に基づいた企業会計基準書第                    1104  号の要求事項とは違って、同基準書では保険契約に関する包括的な
    モデルを提示します。同基準書は一般モデルに基づいたものであり、次の事項が追加されます。
    -　直接有配当性を伴う契約に対する特殊な適用                       (変動手数料アプローチ           )

    -　主に保証期間が短期の契約に対する簡便法                      (保険料配分アプローチ           )
    連結グループは同改正が連結財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。

                               1599/1817

















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    4. 現金及び預け金

    (1)  当四半期末及び前期末現在、現金及び預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     現金及び現金同等物                               1,592,709,724                2,100,564,958
     一般商品預け金        (預金  )                      11,000,000                 7,500,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )                 266,075,794                234,337,276
     上場デリバティブ取引預け金                               1,403,225,515                1,664,098,829
     長期性預金                               2,812,229,207                3,133,299,416
     特定預金                                   62,500                66,500
     その他預け金                               2,073,552,650                2,027,653,582
               合　計                     8,158,855,390                9,167,520,561
    (2)  当四半期末及び前期末現在、使用が制限されている預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     一般商品預け金        (預金  )(*1)                      11,000,000                 7,500,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )(*1)                 266,075,794                171,700,000
     上場デリバティブ取引預け金              (*1)                  1,403,225,515                1,622,641,533
     長期性預金      (質権設定     )(*2)                      988,440,850               1,042,183,000
     特定預金     (*3)                              34,500                66,500
     その他預け金       (*4)                         2,003,532,565                2,022,105,255
               合　計                     4,672,309,224                4,866,196,288
    (*1)  「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
    じるために、一般商品や集団投資証券投資などに対して証券先物委員会が定めるところに従って一定金額を韓国証
    券金融㈱に預金の形態で別途預けています。
    (*2)  当四半期末現在、長期性預金のうち                  5,000,000    千ウォンは支払決済業務に関連する担保として、                        983,440,850      千
    ウォンは店頭デリバティブ取引に関連する担保として、取引相手である銀行などにより質権設定されています。
    (*3)  特定預金は当座開設保証金で、使用が制限されています。
    (*4)  その他預け金は外貨で入金された預り金と証拠金に対する預け金、ファンドの直接販売により株式型                                                / 混合型   /
    債券型ファンドを販売した時にその翌日に当該商品を買い付けるための預け金、ファンドの源泉税預り金に関連して
    預けた金額です。
                               1600/1817





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    5. 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     資本性証券                                 3,731,958,123              3,660,719,907
     負債性証券                                 29,696,166,431              23,681,552,329
     投資家預託金別途預け金            (信託  )(*)                  4,096,386,906              3,792,142,329
     出資金                                 1,045,694,710               922,572,976
     集団投資証券                                 3,732,712,287              3,729,979,586
     デリバティブ証券                                  198,587,971              166,785,623
     貸付債権                                  640,929,820              560,946,802
               合　計                      43,142,436,248              36,514,699,552
    (*)  「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
    えるために、証券先物委員会が定めるところにより、一定金額を韓国証券金融㈱に信託の形態で別途預けているた
    め、使用が制限されています。但し、「資本市場と金融投資業に関する法律」施行令第                                         72 条第  3 項により、当該信託財
    産のうち    125,000,000      千ウォンに対する受益権は支払決済業務に関連して決済代行銀行である中小企業銀行に担保
    として提供されています。
    (2)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、資本性証券の内訳は次の通

    りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     ウォン建株式                             2,645,724,816                  2,537,651,571
     外貨建株式                              708,839,078                  714,218,242
     ハイブリッド資本性証券                              377,394,229                  408,850,094
            合　計                      3,731,958,123                  3,660,719,907
                               1601/1817








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    (3)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、負債性証券の内訳は次の通

    りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     国債・地方債                             4,080,200,400                  3,728,944,314
     特殊債                             6,854,260,179                  5,422,542,641
     社債                             9,278,314,234                  9,135,326,648
     コマーシャルペーパー証券                             3,786,194,427                  3,005,422,871
     電子短期社債                             3,367,083,705                  1,204,930,250
     外貨建債券                             2,210,442,015                  1,078,818,709
     外貨建電子短期社債                               25,582,520                   1,015,346
     転換社債                               94,088,951                  104,551,550
            合　計                      29,696,166,431                  23,681,552,329
    (4)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち投資家預託金別途預け金                                                    (信

    託 )の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     一般預り分                             3,505,719,479                  3,275,427,449
     上場デリバティブ取引預り分                              590,667,427                  516,714,880
            合　計                      4,096,386,906                  3,792,142,329
    (5)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうちデリバティブ証券の内訳は次

    の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     株価連動証券                              153,173,424                  127,200,699
     株価及びデリバティブ連動社債                               6,455,211                  5,444,685
     その他デリバティブ社債                               38,518,163                  34,340,383
     上場指数証券                                698,617                      -
     信用リスク調整額                                (257,444)                  (200,144)
            合　計                       198,587,971                  166,785,623
    (6)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、貸付債権の内訳は次の通り

    です。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     貸付債権                              640,929,820                  560,946,802
                               1602/1817



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    6. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     資本性証券      (*)
      株式                             683,719,865                  691,319,079
      出資金                               818,000                  818,000
            小　計                       684,537,865                  692,137,079
     負債性証券
      国債・公債                             129,617,125                   19,764,642
      特殊債                             630,450,211                 1,338,624,191
      社債                            1,226,023,214                  1,774,458,655
            小　計                      1,986,090,550                  3,132,847,488
            合　計                      2,670,628,415                  3,824,984,567
    (*)  資本性金融商品に対する投資のうち、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された項目です。
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    (2)  当四半期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券の内訳

    は次の通りです。
                                                    (単位：千ウォン      )
                          第 52( 当 )期
      区　分          銘柄名                  第 51( 前 )期          指定理由
                          第 1 四半期
          中小企業銀行                  26,411,500        25,679,300      営業目的の戦略的提携による持分取得
          ウリィ金融持株                 308,526,400        312,312,000      営業目的の戦略的提携による持分取得
          高麗亜鉛                  87,850,133        89,597,604      営業目的の戦略的提携による持分取得
          韓国証券金融㈱                  82,553,281        84,816,603         証券業関係機関の普通株
          ㈱韓国取引所                 158,484,713        159,183,638         証券業関係機関の普通株
     株式
          韓国預託決済院                  16,366,421        16,223,021         証券業関係機関の普通株
          韓国資金仲介㈱                  2,971,371        2,951,637        証券業関係機関の普通株
          韓国フォース証券
                             544,355        544,355    営業目的の戦略的提携による持分取得
          (旧：ファンドオンラインコリア            )
          インドネシア証券取引所          (BEI)         11,691        10,921       証券業関係機関の普通株
                小計           683,719,865        691,319,079
     出資金     金融投資協会                   818,000        818,000    営業目的の戦略的提携による持分取得
             合　計              684,537,865        692,137,079
    (3)  当四半期及び前期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券の処分内

    訳はありません。処分時には関連するその他の包括利益累計額及び処分損益は利益剰余金に再分類されており、
    当期損益に再分類されることはありません。
    (4)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券から

    発生した受取配当金の内訳は次の通りです。
                                                    (単位：千ウォン      )
                 区　分                 第 52( 当 )期第  1 四半期       第 51( 前 )期第  1 四半期
     報告期間末現在保有中の資産から認識した受取配当金                                    35,284,696             28,819,001
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    (5)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益累計額に計上されたその他の包括利益を通じて公正価値で

    測定する金融資産の評価損益の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分          四半期末
     資本性証券                199,542,589            (7,599,983)               -      191,942,606
     負債性証券                (42,658,648)           14,166,492           29,512,445            1,020,289
         小計            156,883,941            6,566,509          29,512,445          192,962,895
     税効果                (41,574,244)            (1,576,675)           (7,791,285)          (50,942,204)
         合計            115,309,697            4,989,834          21,721,160          142,020,691
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分          四半期末
     資本性証券                207,188,544            71,676,003                -      278,864,547
     負債性証券                  (63,997)         (21,668,158)             380,600         (21,351,555)
         小計            207,124,547            50,007,845            380,600         257,512,992
     税効果                (56,981,255)           (13,752,157)            (104,665)          (70,838,077)
         合計            150,143,292            36,255,688            275,935         186,674,915
                               1605/1817











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    (6)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の損失引当金の変

    動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         672,696            -         -    672,696
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                (162,743)            -         -    (162,743)
     四半期末損失引当金                         509,953            -         -    509,953
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         564,992            -         -    564,992
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                 62,035           -         -     62,035
     四半期末損失引当金                         627,027            -         -    627,027
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    (7)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の総帳簿価額の変

    動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      3,132,847,488              -        -    3,132,847,488
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
                                 -        -        -         -
      信用減損した金融資産への            振 替
                           1,194,512,105              -        -    1,194,512,105
     買入
                           (2,385,670,517)              -        -    (2,385,670,517)
     売却
                            43,678,937            -        -     43,678,937
     評価
     その他   (*)                      722,537           -        -      722,537
     四半期末帳簿価額                      1,986,090,550              -        -    1,986,090,550
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      4,303,606,744              -        -    4,303,606,744
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -          -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -          -
                                -        -        -          -
      信用減損した金融資産への            振 替
     買入                      1,073,988,888              -        -    1,073,988,888
     売却                      (1,781,901,867)              -        -    (1,781,901,867)
     評価                       (21,287,559)             -        -     (21,287,559)
     その他   (*)                     2,227,322            -        -      2,227,322
     四半期末帳簿価額                      3,576,633,528              -        -    3,576,633,528
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
                               1607/1817





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    7. 関連会社投資

    (1)  当四半期末及び前期末現在、関連会社に対する投資現況は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン     )
                            持分比率
            会社名           所在地国         決算月     取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                             (%)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司       (*1)        中国    100.00     12 月    3,322,800      3,106,954      3,106,954     金融投資業
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシッ
                        中国    39.60    12 月    31,667,080      33,455,911      33,510,063     集団投資機構
     プ企業  (有限パートナーシップ        )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                   大韓民国     22.22    12 月    3,140,000      4,261,401      4,261,402     投資組合
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                 1
                       大韓民国     30.00    12 月    10,685,934      8,833,904      8,833,905    集団投資機構
     号
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                 3
                       大韓民国     39.10    12 月    12,347,381      11,756,210      11,756,210     集団投資機構
     号
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業
                        中国    50.00    12 月    22,360,973      11,247,747      11,247,746     集団投資機構
     (有限パートナーシップ        )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド           大韓民国     24.65    12 月    12,558,000      23,758,797      23,758,788     集団投資機構
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                       大韓民国     20.00    12 月    5,766,840      9,941,748      9,941,748     投資組合
                                                       私募投資
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                大韓民国     20.00    12 月    7,556,000      7,289,933      7,289,934
                                                       専門会社
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託              20 号   大韓民国     50.00    12 月    18,800,000      21,645,752      21,645,752     集団投資機構
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組
                       大韓民国     22.06    12 月    3,000,000      3,988,862      3,988,862     投資組合
     合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資
                       大韓民国     48.81    12 月    28,569,402      28,431,810      28,431,809     集団投資機構
     信託  23-1  号
     AIP  EURO  GREEN   一般私募不動産投資信託         9号
                       大韓民国     50.00    12 月    48,967,285      49,096,876      49,101,263     集団投資機構
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託
                       大韓民国     33.33    12 月    16,498,727      17,380,415      17,380,415     集団投資機構
     2号
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信
                       大韓民国     54.48    12 月    4,982,553      4,869,192      4,869,192    集団投資機構
     託 11 号 (*1)
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           1号 (専
                       大韓民国     28.67    12 月    17,479,802      17,176,932      17,176,932     集団投資機構
     門 )
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           2号 (専
                       大韓民国     39.96    12 月    16,824,648      16,517,326      16,517,325     集団投資機構
     門 )
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
                       大韓民国     35.27    12 月    34,404,026      21,256,002      21,256,002     集団投資機構
     58 号
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託
                       大韓民国     30.30    12 月    24,050,417      24,033,968      24,034,087     集団投資機構
     2号 (専門  )
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業
                       大韓民国     32.97    12 月    3,000,000      2,828,547      2,828,547     投資組合
     投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託
                       大韓民国     44.44    12 月    56,075,372      54,144,719      54,144,719     集団投資機構
     第 5-3 号
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第             22-1  号   大韓民国     27.03    12 月    23,798,788      22,510,889      22,510,889     集団投資機構
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号       大韓民国     49.50    12 月    5,815,453      1,499,436         1 集団投資機構
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     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託
                       大韓民国     39.35    12 月    49,508,590      50,535,181      50,535,182     集団投資機構
     8号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信
                       大韓民国     32.59    12 月      4,421      6,157      6,157   集団投資機構
     託 12 号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信
                       大韓民国     32.59    12 月      5,693      5,880      5,880   集団投資機構
     託 6号
                                                       私募投資
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資
                       大韓民国     23.54    12 月    2,183,564      2,138,792      2,138,792
     合資会社
                                                       専門会社
     IBKC-EQP    革新技術投資組合               大韓民国     40.00    12 月    12,377,885      11,156,548      11,156,548     投資組合
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                2号  大韓民国     27.05    12 月      569      571      571  集団投資機構
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                 14
                       大韓民国     36.26    12 月    50,000,000      52,817,026      52,817,027     集団投資機構
     号
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第             18
                       大韓民国     35.83    12 月    55,000,000      57,075,232      57,075,232     集団投資機構
     号
                                                       私募投資
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社           (*3)      大韓民国     51.92    12 月    26,061,725      24,577,001      24,577,001
                                                       専門会社
     韓国投資   -ブリックインベストメント第         1号新技術事
                       大韓民国     20.62    12 月    3,000,000      2,838,042      2,838,043     投資組合
     業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                 18-
                       大韓民国     23.51    12 月    27,668,700      26,895,741      26,895,741     集団投資機構
     2号
     エーウォンギャラクシエーウォンギャラクシー・コス
                       大韓民国     49.50    12 月    4,249,442      4,614,088      4,614,088    集団投資機構
     ダックベンチャー専門投資型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                       大韓民国     29.41    12 月    1,125,275      1,117,762      1,117,762    集団投資機構
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託          37 号        大韓民国     47.07    12 月    3,000,000      3,109,493      3,109,493    集団投資機構
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特
                       大韓民国     28.23    12 月    29,782,730      30,320,473      30,320,473     集団投資機構
     別資産投資信託      35 号
     ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第         1号     大韓民国     38.42    12 月    24,690,104      26,695,220      27,041,255     集団投資機構
     メリッツ一般私募不動産投資信託            28-2  号     大韓民国     35.23    12 月    48,917,756      48,180,869      48,180,869     集団投資機構
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザ
                       大韓民国     34.22    12 月    18,210,879      17,679,099      17,679,099     集団投資機構
     ニン一般私募投資信託        2号
     KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託
                       大韓民国     57.69    12 月    17,178,616      17,336,173      17,336,173     集団投資機構
     第 1号 (*3)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                30 号  大韓民国     44.99    12 月    49,663,384      51,245,356      51,245,356     集団投資機構
     韓国投資   TDF  アラソ  2050  ファンド   (*2)       大韓民国     16.85    12 月    5,000,738      5,868,042      5,868,042    集団投資機構
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザ
                       大韓民国     61.67    12 月    9,429,711     10,984,618      10,984,618     集団投資機構
     ニン一般私募投資信託        3号 (*3)
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第               28 号   大韓民国     24.20    12 月    30,000,000      33,073,598      33,073,598     集団投資機構
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資
                       大韓民国     21.43    12 月     495,000      520,351      520,351    集団投資機構
     型私募投資信託第       1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託               49 号
                       大韓民国     19.75    12 月    9,527,975      9,521,385      9,521,385    集団投資機構
     (*2)
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託
                       大韓民国     78.10    12 月    48,049,806      48,243,061      48,243,061     集団投資機構
     第 1号 (*3)
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第             2号  大韓民国     20.00    12 月    8,785,655      8,739,352      8,739,352    集団投資機構
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
                       大韓民国     60.57    12 月    51,791,769      52,582,956      52,582,956     集団投資機構
     (*3)
     アルファ   CFS  一般私募投資信託              大韓民国     24.39    12 月    49,981,735      48,993,636      48,993,636     集団投資機構
     ライフ韓中私募信託第        1号          大韓民国     26.44    12 月    1,000,000      1,784,002      1,784,002    集団投資機構
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     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資
                       大韓民国     60.61    12 月    10,000,000      11,100,554      11,100,554     集団投資機構
     信託  1号 (専門  )(*3)
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号     大韓民国     37.63    12 月     349,623      813,486      813,486    集団投資機構
     Reksa  Dana  KISI  Money   market   fund(*2)
                       大韓民国     15.18    12 月    9,866,857     13,013,024      13,013,024     集団投資機構
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託              C-F(  債権
                       大韓民国     17.95    12 月    5,000,000      5,269,701      5,269,700    集団投資機構
     混合  -再間接   )(*2)
     KIM  Investment    Funds
                       大韓民国     29.94    12 月    6,543,520     10,574,630      10,574,630     集団投資機構
                                                       私募投資
     BNW  キウム  NEX  私募投資合資会社             大韓民国     20.83    12 月    2,500,000      2,441,194      2,441,194
                                                       専門会社
     韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド        大韓民国     30.00    12 月    4,000,000      4,398,634      4,398,634    集団投資機構
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
                       大韓民国     50.17    12 月    50,000,000      50,122,568      50,486,671     集団投資機構
     (*3)
     韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型私募特別
                       大韓民国     21.28    12 月    3,400,000      4,603,752      4,603,752    集団投資機構
     資産投資信託第      1号
                                                     私募投資専門会
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                   大韓民国     29.00    12 月    20,185,160      19,966,223      19,966,223
                                                        社
     メテウス一般私募不動産投資信託第             10 号     大韓民国     22.99    12 月    2,000,000      2,036,199      2,036,199    集団投資機構
     ダオル  KTB  ネクストワン買収金融一般私募投資信
                       大韓民国     50.00    12 月    40,405,000      42,353,657      42,353,657     集団投資機構
     託第  2号
     エムプラス一般私募不動産投資信託             26 号 (*3)    大韓民国     50.69    12 月    18,500,000      15,330,304      15,330,304     集団投資機構
     KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特別資
                       大韓民国     43.30    12 月    40,224,401      40,138,967      40,138,967     集団投資機構
     産投資信託
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                1号
                       大韓民国     7.75    12 月    1,000,000      980,332      980,332    集団投資機構
     (*2)
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託              189 号 [再
                       大韓民国     36.42    12 月    2,950,000      2,911,699      2,911,699    集団投資機構
     間接  ]( 専門  )
     ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産投
                       大韓民国     0.61    12 月     50,000      49,391      49,391   集団投資機構
     資有限会社    (*2)
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第          9号     大韓民国     42.11    12 月    35,341,111      35,631,369      35,631,369     集団投資機構
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産投
                       大韓民国     64.21    12 月    34,694,255      35,175,298      35,175,298     集団投資機構
     資信託第   2号 (一般  )(*3)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                44 号
                       大韓民国     73.04    12 月    25,811,499      26,167,829      26,167,829     集団投資機構
     (*3)
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付
                       大韓民国     55.54    12 月    8,868,610      8,737,216      8,737,216    集団投資機構
     ファンド   1号 (再間接型   )(*1)
     韓国投資グリーンテック新技術組合             (*2)      大韓民国     8.93    12 月    1,830,357      1,808,672      1,808,672    集団投資機構
     ㈱カカオバンク                   大韓民国     27.17    12 月   1,134,487,986      1,582,930,467      1,864,451,826       銀行業
     ネクストトレード㈱      (*2)            大韓民国     6.64    12 月    9,700,000      9,491,815      9,633,295    集団投資機構
     ㈱グランクルーセ                   大韓民国     20.00    12 月    1,000,000      1,000,000      1,000,000    集団投資機構
     韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合                 1
                       大韓民国     50.00    12 月    2,000,000      1,912,412      1,912,412    集団投資機構
     号
     マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投
                       大韓民国     78.40     6月    36,300,000      29,146,435      29,146,435     集団投資機構
     資信託   1号 (*3)
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資
                       大韓民国     76.54    12 月    44,046,824      47,390,853      47,390,853     集団投資機構
     信託  (*3)
     エイアイパートナーズミッドストリーム専門投資型
                       大韓民国     75.27    12 月    41,331,834      39,676,228      39,676,228     集団投資機構
     私募特別資産投資信託         1号 (*3)
     サムスン   SRA  専門投資型私募不動産投資信託            52
                       大韓民国     66.85    12 月    83,564,000      73,689,340      73,689,340     集団投資機構
     号 (*3)
                               1610/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     NH-Amundi    グローバルインフラ専門投資型私募特
                       大韓民国     70.47    12 月    45,721,005      47,937,115      47,937,115     集団投資機構
     別資産投資信託      21 号 (*3)
     NH-Amundi    BCP  Ⅷ 専門投資型私募投資信託         1号
                       大韓民国     73.75    12 月    15,877,366      18,602,053      18,602,053     集団投資機構
     (*3)
     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第                 17
                       大韓民国     78.90    12 月    18,700,000      14,208,805      14,208,805     集団投資機構
     号 (*3)
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託               3号 (*3)   大韓民国     60.00    12 月    45,000,000     (36,628,703)      45,052,247     集団投資機構
     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第                10
                       大韓民国     25.00    12 月    4,893,000      6,980,823      6,980,823    集団投資機構
     号
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募投
                       大韓民国     69.87    12 月    59,432,065      60,083,722      60,083,722     集団投資機構
     資信託   2号 (*3)
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託
                       大韓民国     23.26    12 月    31,073,042      31,255,514      31,255,514     集団投資機構
     22 号
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別資
                       大韓民国     50.00    12 月    41,894,835      37,040,351      37,040,351     集団投資機構
     産投資信託    4号
     マイルストーン一般私募不動産投資信託               14 号   大韓民国     41.18    12 月    1,400,000      1,182,441      1,182,441    集団投資機構
     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信
                       大韓民国     25.00    12 月    1,000,000      1,018,020      1,018,020    集団投資機構
     託 172 号
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信
                       大韓民国     20.00    12 月    8,000,000      8,735,398      8,735,398    集団投資機構
     託 2号
     ダオルネクストワン       LNG  ターミナル一般私募投資
                       大韓民国     12.60    12 月    28,774,326      28,686,093      28,686,093     集団投資機構
     信託第   4号 (*2)
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                6号
                       大韓民国     4.83    12 月     219,547      10,968      10,968   集団投資機構
     (負債性証券    )(*2)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                       大韓民国     17.28    12 月    3,509,303      4,040,260      4,040,260    集団投資機構
     託 2号 (*2)
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                2号
                       大韓民国     0.79    12 月    1,616,519      1,700,336      1,700,336    集団投資機構
     (*2)
     韓国投資   ACEESG   アクティブ証券上場指数投資信
                       大韓民国     27.27    12 月    9,049,640      6,615,000      6,615,000    集団投資機構
     託 (株式  )
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資
                       大韓民国     35.17    12 月    2,000,000      1,914,380      1,914,380    集団投資機構
     信託  H( 株式  )(C-F)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                       大韓民国     19.55    12 月    3,675,404      4,977,856      4,977,856    集団投資機構
     託 3号 (*2)
     韓国投資開発金融一般私募投資信託              1-1 号 (2 種 )
                       大韓民国     19.80    12 月    4,282,239      5,553,464      5,553,464    集団投資機構
     (*2)
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投
                       大韓民国     17.50    12 月    7,000,000      7,086,590      7,086,590    集団投資機構
     資信託   1号 (2 種 )(*2)
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信
                       大韓民国     19.94    12 月    5,777,352      7,589,129      7,589,129    集団投資機構
     託 1-1 号 (2 種 )(*2)
     韓国投資   Debt  strategy   不動産投資信託      1号 (*2)
                       大韓民国     12.60    12 月    18,330,817      18,265,434      18,265,434     集団投資機構
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投
                       大韓民国     4.41    12 月     500,000      537,150      537,150    集団投資機構
     資信託   2号 (*2)
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募
                       大韓民国     6.35    12 月     500,000      499,180      499,180    集団投資機構
     投資信託   (*2)
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託               (2 種 )
                       大韓民国     6.61    12 月     116,200      113,368      113,368    集団投資機構
     (*2)
     韓国バリュープロテクション一般私募投資信託
                       大韓民国     13.16    12 月    5,144,400      5,193,941      5,193,941    集団投資機構
     (*2)
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     韓国バリューバリュー        up 一般私募投資信託       (*2)   大韓民国     9.17    12 月     753,000      803,285      803,285    集団投資機構
     韓国バリューセキュア        up 一般私募投資信託       (*2)   大韓民国     8.33    12 月    4,864,950      4,865,242      4,865,242    集団投資機構
     韓国投資   e短期債   ESG  証券投資信託     (*3)      大韓民国     58.31    12 月   203,281,663      203,029,211      203,029,211     集団投資機構
     韓国投資クレジットフォーカス          ESG  証券投資信託     1
                       大韓民国     35.97    12 月   337,300,000      343,490,900      343,490,900     集団投資機構
     号
     韓国投資   ACE  グローバル半導体
                       大韓民国     28.57    12 月    10,076,325      11,299,500      11,299,500     集団投資機構
     TOP4PlusSolactive       証券上場指数投資信託
     ハイ一般私募不動産投資信託           21 号 (*1)      大韓民国     50.30    12 月    2,530,000      2,525,399      2,525,399    集団投資機構
                        シンガ
     GEC-KIP   Technology    and  Innovation    Fund(*3)
                             58.20    12 月    12,660,812      12,971,450      12,971,450     集団投資機構
                        ポール
                        ケイマン
     Clean  Energy   Transition    Fund(*3)
                             52.91    12 月    15,516,007      17,999,370      17,999,370     集団投資機構
                        諸島
            合　計                        3,674,784,057      4,046,734,330      4,409,347,473
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、連結財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類しまし
    た。
    (*2)  持分比率は      20%  未満ですが、役員の派遣などを通じて重要な影響力を行使しているため、関連会社投資に分類
    しました。
    (*3)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
                               1612/1817













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    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン     )
                            持分比率
            会社名           所在地国         決算月     取得原価     純資産価額      帳簿価額     主要事業内容
                             (%)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司       (*1)        中国    100.00     12 月    3,322,800      2,994,324      2,994,324     金融投資業
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシッ
                        中国    39.60    12 月    31,667,080      33,236,353      33,290,505     集団投資機構
     プ企業  (有限パートナーシップ        )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                   大韓民国     22.22    12 月    3,520,000      4,584,997      4,584,997     投資組合
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                 1
                       大韓民国     30.00    12 月    10,685,934      8,839,885      8,839,885    集団投資機構
     号
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                 3
                       大韓民国     39.10    12 月    12,347,381      11,783,782      11,783,782     集団投資機構
     号
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企
                        中国    50.00    12 月    22,360,973      11,098,520      11,098,520     集団投資機構
     業 (有限パートナーシップ        )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド           大韓民国     24.65    12 月    13,678,000      22,364,391      22,364,391     集団投資機構
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                       大韓民国     20.00    12 月    6,566,840     10,260,132      10,260,132     投資組合
                                                       私募投資
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                大韓民国     20.00    12 月    7,556,000      7,210,045      7,210,045
                                                       専門会社
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託              20 号   大韓民国     45.47    12 月    18,800,000      19,417,074      19,417,074     集団投資機構
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組
                       大韓民国     22.06    12 月    3,000,000      4,807,422      4,807,422     投資組合
     合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資
                       大韓民国     48.81    12 月    28,569,402      28,072,183      28,072,183     集団投資機構
     信託  23-1  号
     AIP  EURO  GREEN   一般私募不動産投資信託         9号
                       大韓民国     50.00    12 月    48,967,285      48,496,216      48,500,603     集団投資機構
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託
                       大韓民国     33.33    12 月    18,886,329      19,777,193      19,777,193     集団投資機構
     2号
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信
                       大韓民国     54.48    12 月    4,982,553      4,877,929      4,877,929    集団投資機構
     託 11 号 (*1)
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           1号 (専
                       大韓民国     28.67    12 月    17,479,802      17,196,185      17,196,185     集団投資機構
     門 )
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託           2号 (専
                       大韓民国     40.21    12 月    16,840,665      16,663,556      16,663,556     集団投資機構
     門 )
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託
                       大韓民国     35.27    12 月    34,404,026      21,265,720      21,265,720     集団投資機構
     58 号
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託
                       大韓民国     30.30    12 月    25,784,964      25,686,895      25,687,013     集団投資機構
     2号 (専門  )
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事
                       大韓民国     32.97    12 月    3,000,000      2,828,534      2,828,534     投資組合
     業投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託
                       大韓民国     44.44    12 月    56,075,372      54,000,957      54,000,957     集団投資機構
     第 5-3 号
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第             22-1  号   大韓民国     27.03    12 月    20,225,751      19,638,205      18,996,747     集団投資機構
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号       大韓民国     49.50    12 月    8,526,186      2,286,834         1 集団投資機構
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託
                       大韓民国     39.35    12 月    49,508,590      51,709,217      51,709,217     集団投資機構
     8号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信
                       大韓民国     32.59    12 月      4,421      5,483      5,483   集団投資機構
     託 12 号
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     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信
                       大韓民国     32.59    12 月      5,693      5,078      5,078   集団投資機構
     託 6号
                                                       私募投資
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資
                       大韓民国     23.54    12 月    2,410,546      2,376,433      2,376,433
     合資会社
                                                       専門会社
     IBKC-EQP    革新技術投資組合               大韓民国     40.00    12 月    12,377,885      11,255,648      11,255,648     投資組合
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                2号  大韓民国     27.05    12 月      569      559      559  集団投資機構
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                 14
                       大韓民国     36.26    12 月    50,000,000      52,388,270      52,388,270     集団投資機構
     号
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第             18
                                                      集 団 投資機構
                       大韓民国     35.83    12 月    55,000,000      56,467,373      56,467,373
     号
                                                       私募投資
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社           (*3)     大韓民国     51.92    12 月    26,061,725      24,636,998      24,636,998
                                                       専門会社
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合           2号    大韓民国     31.95    12 月     289,926      312,620      312,620    投資組合
     韓国投資   -ブリックインベストメント第         1号新技術事
                       大韓民国     20.62    12 月    3,000,000      2,853,292      2,853,292     投資組合
     業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                       大韓民国     23.51    12 月    27,668,700      26,587,332      26,587,332     集団投資機構
     18-2  号
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専
                       大韓民国     49.50    12 月    5,000,000      5,186,328      5,186,327    集団投資機構
     門投資型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型
                       大韓民国     29.41    12 月    1,125,275      1,118,948      1,118,948    集団投資機構
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託          37 号        大韓民国     46.94    12 月    3,000,000      2,951,818      2,951,818    集団投資機構
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特
                       大韓民国     28.05    12 月    29,782,730      29,959,590      29,959,590     集団投資機構
     別資産投資信託      35 号
     ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第         1号     大韓民国     35.61    12 月    24,690,104      22,870,114      23,216,150     集団投資機構
     メリッツ一般私募不動産投資信託            28-2  号     大韓民国     35.23    12 月    48,917,756      48,026,063      48,026,063     集団投資機構
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                       大韓民国     34.11    12 月    17,537,546      16,060,035      16,060,035     集団投資機構
     メザニン一般私募投資信託          2号
     KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託
                       大韓民国     57.69    12 月    17,184,929      17,367,035      17,367,035     集団投資機構
     第 1号 (*3)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                30 号  大韓民国     44.99    12 月    49,663,384      52,114,960      52,114,960     集団投資機構
     韓国投資   TDF  アラソ  2050  ファンド   (*2)       大韓民国     17.24    12 月    5,000,738      5,650,493      5,650,493    集団投資機構
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top
                       大韓民国     61.47    12 月    12,203,752      13,937,649      13,937,649     集団投資機構
     メザニン一般私募投資信託          3号 (*3)
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第               28 号   大韓民国     24.20    12 月    30,000,000      32,549,786      32,549,786     集団投資機構
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資
                       大韓民国     21.43    12 月     495,000      516,553      516,553    集団投資機構
     型私募投資信託第       1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託               49 号   大韓民国     20.00    12 月    9,645,811      9,727,570      9,727,570    集団投資機構
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託
                       大韓民国     78.10    12 月    48,049,806      48,137,757      48,137,756     集団投資機構
     第 1号 (*3)
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第             2
                       大韓民国     20.00    12 月    8,785,655      8,744,348      8,744,348    集団投資機構
     号
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信
                       大韓民国     60.57    12 月    51,791,769      52,276,931      52,276,931     集団投資機構
     託 (*3)
     アルファ   CFS  一般私募投資信託              大韓民国     24.39    12 月    50,102,811      50,249,265      50,249,265     集団投資機構
     ライフ韓中私募信託第        1号          大韓民国     26.32    12 月    1,000,000      1,656,621      1,656,621    集団投資機構
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資
                       大韓民国     60.61    12 月    10,000,000      10,964,836      10,964,836     集団投資機構
     信託  1号 (専門  )(*3)
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号    大韓民国     37.63    12 月     349,623      793,150      793,151    集団投資機構
                               1614/1817

                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     Reksa  Dana  KISI  Money   market   fund(*2)
                       大韓民国     16.92    12 月    9,866,857     10,902,973      10,902,973     集団投資機構
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託              C-F(  債権
                       大韓民国     16.34    12 月    5,000,000      4,622,825      4,622,825    集団投資機構
     混合  -再間接   )(*2)
     KIM  Investment    Funds
                       大韓民国     28.04    12 月    6,543,520     14,681,641      14,681,641     集団投資機構
                                                       私募投資
     スマートリテール      1号私募投資合資会社            大韓民国     29.63    12 月    2,400,000      2,301,983      2,301,983
                                                       専門会社
                                                       私募投資
     BNW  キウム  NEX  私募投資合資会社             大韓民国     20.83    12 月    2,500,000      2,453,421      2,453,421
                                                       専門会社
     韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド        大韓民国     30.00    12 月    4,000,000      4,416,778      4,416,778    集団投資機構
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
                       大韓民国     50.17    12 月    50,000,000      50,631,135      50,995,239     集団投資機構
     (*3)
     韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型私募特別
                       大韓民国     20.92    12 月    3,400,000      4,546,140      4,546,140    集団投資機構
     資産投資信託第      1号
                                                       私募投資
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                   大韓民国     29.00    12 月    20,185,160      19,926,849      19,926,850
                                                       専門会社
     メテウス一般私募不動産投資信託第             10 号     大韓民国     23.40    12 月    2,000,000      2,074,235      2,074,233    集団投資機構
     パインストリート      US インフラ一般私募特別資産投
                       大韓民国     99.80    12 月    60,226,340      60,160,109      60,160,109     集団投資機構
     資信託   7号 (*3)
     ダオル  KTB  ネクストワン買収金融一般私募投資
                       大韓民国     50.00    12 月    40,405,000      41,863,241      41,863,241     集団投資機構
     信託第   2号
     エムプラス一般私募不動産投資信託             26 号 (*3)    大韓民国     50.69    12 月    18,500,000      15,483,264      15,483,264     集団投資機構
     KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特別資
                       大韓民国     43.30    12 月    40,224,401      40,188,709      40,188,709     集団投資機構
     産投資信託
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                1号
                       大韓民国     7.75    12 月    1,000,000      984,201      984,201    集団投資機構
     (*2)
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託              189 号
                       大韓民国     36.42    12 月    2,950,000      2,921,212      2,921,212    集団投資機構
     [再間接   ]( 専門  )
     ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産投
                       大韓民国     0.61    12 月     50,000      49,661      49,661   集団投資機構
     資有限会社    (*2)
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第          9号     大韓民国     42.11    12 月    35,430,744      35,573,159      35,573,160     集団投資機構
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産投
                       大韓民国     64.21    12 月    35,592,144      36,007,330      36,007,331     集団投資機構
     資信託第   2号 (一般  )(*3)
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                44 号
                       大韓民国     73.04    12 月    25,811,499      26,093,104      26,093,104     集団投資機構
     (*3)
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付
                       大韓民国     55.54    12 月    7,526,495      7,373,635      7,373,635    集団投資機構
     ファンド   1号 (再間接型   )(*1)
     ㈱カカオバンク                   大韓民国     27.17    12 月   1,134,487,986      1,552,867,369      1,839,731,159       銀行業
     ネクストトレード㈱      (*2)            大韓民国     6.64    12 月    9,700,000      9,454,971      9,596,451    集団投資機構
     韓国投資グリーンテック新技術組合             (*2)      大韓民国     8.93    12 月    1,830,357      1,815,607      1,815,607    集団投資機構
                                                       私募投資
     韓投イーストブリッジ・グローバル・グリーンエネル
                       大韓民国     20.30    12 月   100,000,000      99,971,351      99,971,351
     ギー第  1号私募投資合資会社
                                                       専門会社
     新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一般私募
                       大韓民国     25.01    12 月    9,809,239      9,788,643      9,788,643    集団投資機構
     投資信託   (H)
     マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投
                       大韓民国     99.80    12 月    29,693,693     102,741,042      102,741,042     集団投資機構
     資信託   1号 (*3)
     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第
                       大韓民国     78.90    12 月    18,700,000      14,695,922      14,695,922     集団投資機構
     17 号 (*3)
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託               3号 (*3)  大韓民国     60.00    12 月    45,000,000     (36,680,950)      45,000,000     集団投資機構
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     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第                10
                       大韓民国     25.00    12 月    4,893,000      7,588,833      7,588,833    集団投資機構
     号
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募投
                       大韓民国     69.87    12 月    59,432,065      58,638,383      58,638,383     集団投資機構
     資信託   2号 (*3)
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託
                       大韓民国     23.26    12 月    31,073,042      31,163,525      31,163,525     集団投資機構
     22 号
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別資
                       大韓民国     50.00    12 月    41,894,835      42,438,023      42,438,023     集団投資機構
     産投資信託    4号
     マイルストーン一般私募不動産投資信託               14 号   大韓民国     41.18    12 月    1,400,000      1,233,652      1,233,652    集団投資機構
     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信
                       大韓民国     25.00    12 月    1,000,000      1,006,670      1,006,670    集団投資機構
     託 172 号
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信
                       大韓民国     20.00    12 月    8,000,000      8,575,239      8,575,239    集団投資機構
     託 2号
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                6号
                       大韓民国     4.83    12 月     219,547      10,895      10,895   集団投資機構
     (負債性証券    )(*2)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                       大韓民国     14.65    12 月    3,509,312      3,803,312      3,803,312    集団投資機構
     託 2号 (*2)
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                2号
                       大韓民国     0.79    12 月    1,814,286      1,682,004      1,682,004    集団投資機構
     (*2)
     韓国投資   ACEESG   アクティブ証券上場指数投資
                       大韓民国     27.27    12 月    9,049,639      5,895,000      5,895,000    集団投資機構
     信託  (株式  )(*4)
     韓国投資   ACE  親環境自動車バリューチェーン・ア
                       大韓民国     36.00    12 月    9,744,644      7,294,500      7,294,500    集団投資機構
     クティブ証券上場指数投資信託           (株式  )(*4)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信
                       大韓民国     19.55    12 月    4,631,927      4,781,700      4,781,700    集団投資機構
     託 3号 (*2)
     韓国投資開発金融一般私募投資信託              1-1 号 (2 種 ) 大韓民国     19.80    12 月    5,045,762      5,234,694      5,234,694    集団投資機構
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投
                       大韓民国     17.50    12 月    7,485,660      7,843,500      7,843,500    集団投資機構
     資信託   1号 (2 種 )(*2)
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信
                                                      集 団 投資機構
                       大韓民国     19.94    12 月    6,686,996      7,333,539      7,333,539
     託 1-1 号 (2 種 )(*2)
     韓国リアルアセット開発シード           2号一般私募投資
                       大韓民国     50.00    12 月     100,000      100,043      100,043    集団投資機構
     信託  2号
     韓国投資   Debt  strategy   不動産投資信託      1号 (*2)
                       大韓民国     3.29    12 月    3,478,261      3,526,470      3,526,470    集団投資機構
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投
                       大韓民国     2.68    12 月     500,000      442,565      442,565    集団投資機構
     資信託   2号 (*2)
     韓国バリューシールド一般私募投資信託               (*2)    大韓民国     6.61    12 月     724,500      677,451      677,451    集団投資機構
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募
                       大韓民国     6.35    12 月     500,000      441,740      441,740    集団投資機構
     投資信託   (*2)
     韓国バリューセキュア一般私募投資信託               (*2)    大韓民国     6.61    12 月     651,000      619,179      619,179    集団投資機構
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託               (2 種 )
                       大韓民国     6.61    12 月     116,200      109,095      109,095    集団投資機構
     (*2)
     韓国投資法人用      MMF2  号 (国公債   )(C-J)       大韓民国     27.36    12 月   500,000,000      500,205,640      500,205,640     集団投資機構
                        シンガ
     GEC-KIP   Technology    and  Innovation    Fund(*3)
                             58.20    12 月    12,660,812      12,563,175      12,563,175     集団投資機構
                        ポール
                       ケイマン
     Clean  Energy   Transition    Fund(*3)
                             52.91    12 月    15,516,007      15,588,802      15,588,802     集団投資機構
                        諸島
            合　計                        3,520,863,017      3,923,552,674      4,290,079,400
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、連結財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類しまし
    た。
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    (*2)  持分比率は      20%  未満ですが、役員の派遣などを通じて重要な影響力を行使しているため、関連会社投資に分類
    しました。
    (*3)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    次へ

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    (2)  当四半期末及び前期末現在、関連会社投資の要約財務情報は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                 四半期      四半期
            会社名             総資産       総負債      総資本     営業収益
                                                 純損益     包括利益
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                3,259,992       153,038     3,106,954         -   (14,057)      112,630
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
                         84,866,366        381,743     84,484,623      1,581,881      (2,509,365)       554,439
     シップ企業    (有限パートナーシップ        )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     21,595,472       2,419,167     19,176,305      2,290,436      1,583,922      1,583,922
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                         29,471,693        25,345    29,446,348        4,678     (19,935)      (19,935)
     託 1号
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                         30,069,252         241   30,069,011        9,233      8,993      8,993
     託 3号
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                         29,493,874       6,998,381     22,495,493        5,926     (776,958)      298,453
     企業  (有限パートナーシップ        )
     韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド             96,632,397        238,806     96,393,591      11,698,092      10,202,062      10,202,062
     2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                         49,874,087        165,349     49,708,738      3,652,709      3,470,195      3,470,195
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                  36,632,866        183,200     36,449,666      1,323,670      1,134,914      1,134,914
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号    43,295,025         3,522    43,291,503      1,622,543      1,358,006      1,358,006
     韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資
                         18,082,842          -  18,082,842          -  (3,710,803)      (3,710,803)
     組合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
                         59,947,992       1,695,563     58,252,429       478,046      736,819      736,819
     資信託   23-1  号
     AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9
                         102,680,905        4,490,882     98,190,023      2,438,978      3,002,362      3,002,362
     号
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                         52,212,101        70,998    52,141,103       517,755     1,056,506      1,056,506
     託 2号
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資
                          8,939,047        1,036    8,938,011      179,360      166,776      166,776
     信託  11 号
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号
                         59,909,198         4,489    59,904,709       663,626      592,856      592,856
     (専門  )
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号
                         41,400,749        67,809    41,332,940       648,738      588,379      588,379
     (専門  )
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                         60,526,828        262,292     60,264,536        110    (27,550)      (27,550)
     託 58 号
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信
                         79,336,000        17,335    79,318,665      5,845,432      1,554,224      1,554,224
     託 2号 (専門  )
     韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術
                          8,625,801        45,874     8,579,927        40      40      40
     事業投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                         121,884,264         58,646    121,825,618       243,839      323,464      323,464
     託第  5-3 号
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号    87,278,631       3,987,304     83,291,327      7,987,619      1,389,862      1,389,862
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号        3,080,394        51,533     3,028,861       18,823     (176,542)      (176,542)
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                         135,664,307        7,225,143     128,439,164       5,856,634      3,824,096      3,824,096
     託 8号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                          278,904       260,011      18,893      1,551      1,551      1,551
     信託  12 号
                               1618/1817


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     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                          322,056       304,014      18,042      1,768      2,460      2,460
     信託  6号
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投
                          9,086,964        1,375    9,085,589      195,106      146,309      146,309
     資合資会社
     IBKC-EQP    革新技術投資組合                 28,139,480        248,109     27,891,371         84    (247,751)      (247,751)
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2
                           2,111        -    2,111       47      46      46
     号
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                         164,398,232       18,721,220     145,677,012       3,049,427      3,966,652      3,966,652
     14 号
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                         179,906,772       20,614,989     159,291,783       2,793,002      1,696,479      1,696,479
     18 号
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  47,815,678        475,548     47,340,130         4   (115,566)      (115,566)
     韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術
                         13,764,506          -  13,764,506          -   (73,958)      (73,958)
     事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                         127,861,740       13,480,259     114,381,481       5,581,960      4,978,967      4,978,967
     18-2  号
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                          9,321,404         946    9,320,458      472,331      444,077      444,077
     専門投資型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
                          3,802,884        2,493    3,800,391        763     (4,032)      (4,032)
     型私募投資信託      1号
     ブレーン一般私募投資信託           37 号          6,606,098         15   6,606,083      342,670      335,435      335,435
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                         112,999,429        5,586,093     107,413,336       1,598,944      2,031,865      2,031,865
     特別資産投資信託       35 号
     ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号      69,799,331        317,304     69,482,027      8,201,522      7,053,431      7,053,431
     メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号      150,188,155       13,430,214     136,757,941        74,002     439,404      439,404
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                         51,661,691         1,092    51,660,599        4,536    2,711,751      2,711,751
     メザニン一般私募投資信託          2号
     KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信
                         30,060,659        11,293    30,049,366      1,820,245      412,464      412,464
     託第  1号
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30
                         118,400,318        4,492,604     113,907,714      12,351,432      (1,932,950)      (1,932,950)
     号
     韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド           34,882,950        59,158    34,823,792      3,726,604      1,303,477      1,303,477
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                         17,811,632         388   17,811,244      2,047,991      2,007,603      2,007,603
     メザニン一般私募投資信託          3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号   153,381,778       16,714,808     136,666,970       2,270,728      2,164,500      2,164,500
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
                          2,429,558        1,254    2,428,304       19,512      17,723      17,723
     資型私募投資信託第        1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号    48,255,376        50,384    48,204,992      1,165,350      1,196,324      1,196,324
     マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信
                         61,783,128        12,162    61,770,966      1,088,093      1,162,834      1,162,834
     託第  1号
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第
                         43,858,706        161,994     43,696,712       18,786      (24,980)      (24,980)
     2号
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                         91,255,791       4,448,052     86,807,739      1,227,826      1,605,208      1,605,208
     信託
     アルファ   CFS  一般私募投資信託               212,957,754       12,085,141     200,872,613       7,552,407      3,984,040      3,984,040
     ライフ韓中私募信託第         1号            6,746,625          -   6,746,625      484,009      484,009      484,009
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投
                         18,376,369        60,455    18,315,914       244,161      223,936      223,936
     資信託   1号 (専門  )
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号      2,178,283        16,482     2,161,801       2,003     54,217      54,217
                               1619/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                         85,811,855        80,345    85,731,510      1,015,944      842,126     5,943,480
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債
                         29,356,514          -  29,356,514        551    1,590,950      1,590,950
     権混合   -再間接   )
     KIM  Investment    Funds
                         35,572,657        253,772     35,318,885       205,399     3,395,398      4,501,963
     BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社              11,721,834         4,102    11,717,732          -   (58,688)      (58,688)
     韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド          14,662,115          -  14,662,115          -   (60,477)      (60,477)
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信
                         100,668,722        754,635     99,914,087      1,315,649      1,628,528      1,628,528
     託
     韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型私募特
                         21,631,236         278   21,630,958        1,190     620,039      620,039
     別資産投資信託第       1号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                     69,098,453        249,407     68,849,046       385,457      135,772      135,772
     メテウス一般私募不動産投資信託第              10 号      8,863,477        6,011    8,857,466      235,993      226,971      226,971
     ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投
                         87,543,389       2,836,076     84,707,313      1,520,317      2,262,311      2,262,311
     資信託第    2号
     エムプラス一般私募不動産投資信託              26 号     117,123,746       86,877,579      30,246,167      1,502,325      (301,729)      (301,729)
     KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特別
                         95,722,533       3,022,841     92,699,692      1,655,004      1,485,122      1,485,122
     資産投資信託
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                 1
                         12,646,287          -  12,646,287          -   (49,912)      (49,912)
     号
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託               189 号
                          8,006,756        11,922     7,994,834       30,041      (26,120)      (26,120)
     [再間接   ]( 専門  )
     ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産
                          8,113,325        13,192     8,100,133        55    (44,216)      (44,216)
     投資有限会社
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号      84,665,292        40,791    84,624,501      2,037,404      1,469,145      1,469,145
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産
                         55,243,840        458,313     54,785,527      1,005,358      1,004,109      1,004,109
     投資信託第     2号 (一般  )
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 44
                         36,099,690        271,879     35,827,811       135,794      102,310      102,310
     号
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付
                         15,988,975        258,492     15,730,483       27,733      38,649      38,649
     ファンド   1号 (再間接型    )
     韓国投資グリーンテック新技術組合                     20,257,126          -  20,257,126        348    (77,674)      (77,674)
     ㈱カカオバンク                   46,846,255,017       41,020,056,220      5,826,198,797      560,472,444      101,855,172      147,640,691
     ネクストトレード㈱                    143,180,498        216,152    142,964,346          -   554,935      554,935
     ㈱グランクルーセ                     5,000,000          -   5,000,000         -      -      -
     韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組
                          3,824,983         159    3,824,824        849    (175,176)      (175,176)
     合 1号
     マスターン専門投資型私募不動産投資信託第
                         145,114,331       107,938,575      37,175,756       12,780     380,550      380,550
     31 号 (イシアポルリス      )
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投
                         64,894,089       2,977,349     61,916,740       947,466     1,221,772      1,221,772
     資信託
     エイアイパートナーズミッドストリーム専門投資
                         53,351,464        638,761     52,712,703      1,124,829      1,389,318      1,389,318
     型私募特別資産投資信託          1号
     サムスン   SRA  専門投資型私募不動産投資信託
                         138,167,152       27,938,255     110,228,897      12,646,509       (141,576)      (141,576)
     52 号
     NH-Amundi    グローバルインフラ専門投資型私
                         69,455,967       1,430,963     68,025,004      4,463,201      4,430,090      4,430,090
     募特別資産投資信託        21 号
     NH-Amundi     BCP  Ⅷ 専門投資型私募投資信託
                         25,452,052        227,823     25,224,229       151,997      27,878      27,878
     1号
                               1620/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託
                         74,111,688       56,103,737      18,007,951       636,091      (80,032)      (80,032)
     第 17 号
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託                3号    163,290,021       224,337,859      (61,047,838)        19,343      87,079      87,079
     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第
                         28,123,143        199,852     27,923,291       917,205     (2,432,001)      (2,432,001)
     10 号
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募
                         85,988,668          -  85,988,668      1,135,413      3,638,109      3,638,109
     投資信託    2号
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                         135,687,548        1,313,023     134,374,525       3,318,695      3,144,484      3,144,484
     託 22 号
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別
                         78,268,745       4,188,043     74,080,702      2,057,785      2,215,472      2,215,472
     資産投資信託     4号
     マイルストーン一般私募不動産投資信託                14 号    10,008,663       7,137,020      2,871,643      187,175      262,279      262,279
     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資
                          4,141,178        69,098     4,072,080       70,064      45,401      45,401
     信託  172 号
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
                         44,778,625       1,101,633     43,676,992       925,279      800,799      800,799
     信託  2号
     ダオルネクストワン       LNG  ターミナル一般私募投
                         114,755,305         10,935    114,744,370       4,374,544      2,540,264      2,540,264
     資信託第    4号
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                 6
                          227,347         41    227,306     3,261,879       1,485      1,485
     号 (負債性証券     )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                         22,472,501        382,747     22,089,754       714,996      662,156      656,864
     信託  2号
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2
                         215,002,116        730,037    214,272,079       5,163,937      2,294,529      2,294,529
     号
     韓国投資    ACEESG   アクティブ証券上場指数投
                         24,083,388        28,676    24,054,712      2,598,530      2,516,773      2,516,773
     資信託   (株式  )
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投
                          5,455,043        9,626    5,445,417      310,949      99,528      99,528
     資信託   H( 株式  )(C-F)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                         22,024,135        120,311     21,903,824       439,370      412,893      412,893
     信託  3号
     韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2
                         24,270,175        118,276     24,151,899       699,567      677,100      677,100
     種 )
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募
                         41,412,735        901,013     40,511,722      1,019,242      904,628      904,628
     投資信託    1号 (2 種 )
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
                         33,368,874        411,375     32,957,499       685,901      654,563      654,563
     信託  1-1 号 (2 種 )
     韓国投資    Debt  strategy   不動産投資信託      1号
                         145,803,012        837,197    144,965,815      11,137,548      9,582,507      9,582,507
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募
                         17,355,553       5,068,407     12,287,146      4,926,409      3,304,361      3,304,361
     投資信託    2号
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私
                          8,655,924       777,823     7,878,101      1,343,233      931,031      931,031
     募投資信託
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                     1,857,716       130,785     1,726,931      121,317      77,087      77,087
     韓国バリュープロテクション一般私募投資信託                     45,763,773       5,910,130     39,853,643      3,642,750      752,884      752,884
     韓国バリューバリュー        up 一般私募投資信託           10,656,760       1,931,282      8,725,478      708,410      517,032      517,032
     韓国バリューセキュア        up 一般私募投資信託           79,112,173       20,577,642      58,534,531       149,790      149,780      149,780
     韓国投資    e短期債   ESG  証券投資信託            407,927,414       58,014,606     349,912,808        49,197      (15,676)      (15,676)
     韓国投資クレジットフォーカス           ESG  証券投資信
                        1,427,929,535       464,566,976      963,362,559      35,114,537      27,186,891      27,186,891
     託 1号
                               1621/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資    ACE  グローバル半導体
                         39,391,793        29,691    39,362,102       601,274      600,706      600,706
     TOP4PlusSolactive       証券上場指数投資信託
     ハイ一般私募不動産投資信託            21 号        5,116,581        94,827     5,021,754      7,573,796      7,098,248      7,098,248
     GEC-KIP    Technology     and  Innovation    Fund
                         22,338,801        52,010    22,286,791          -   (138,231)      701,475
     Clean  Energy   Transition    Fund
                         34,445,406        426,596     34,018,810          -    (5,547)     4,555,974
                               1622/1817



















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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                 四半期      四半期
            会社名             総資産       総負債      総資本     営業収益    (*)
                                                 純損益   (*)   包括利益    (*)
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                3,083,622        89,298     2,994,324         -    (6,881)     109,382
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナー
                         84,161,611        231,427     83,930,184        516   (8,857,014)      (7,346,187)
     シップ企業    (有限パートナーシップ        )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                    23,317,607       2,685,121     20,632,486      6,547,800      5,782,543      5,782,543
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                         29,491,885        25,602    29,466,283       327,243      277,853      277,853
     託 1号
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信
                         30,142,573         1,760    30,140,813       64,281     (180,053)      (180,053)
     託 3号
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ
                         28,911,416       6,714,376     22,197,040      5,119,376      (4,437,358)      (3,149,516)
     企業  (有限パートナーシップ        )
     韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド             91,825,266       1,089,737     90,735,529      21,622,380      17,437,338      17,437,338
     2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                         51,974,515        673,857     51,300,658      7,544,739      6,700,900      6,700,900
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                  36,434,888        384,665     36,050,223       589,869      383,012      383,012
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号    42,703,364         3,522    42,699,842      2,960,669      617,543      617,543
     韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資
                         21,793,645          -  21,793,645      16,922,501      16,921,412      16,921,412
     組合
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投
                         57,564,394        48,784    57,515,610       472,101      371,521      371,521
     資信託   23-1  号
     AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9
                         97,559,464        570,716     96,988,748      1,967,782      (744,069)      (744,069)
     号
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信
                         59,359,686        28,267    59,331,419       582,375      739,939      739,939
     託 2号
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資
                          8,955,087        1,039    8,954,048      169,207      155,772      155,772
     信託  11 号
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号
                         59,975,448         3,595    59,971,853       618,628      639,178      639,178
     (専門  )
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号
                         41,443,276         2,485    41,440,791       606,837      615,811      615,811
     (専門  )
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信
                         60,471,813        179,726     60,292,087         5    65,940      65,940
     託 58 号
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資
                         84,791,640        17,924    84,773,716       844,153     1,116,826      1,116,826
     信託  2号 (専門  )
     韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術
                          8,625,760        45,874     8,579,886        12      12      12
     事業投資組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信
                         121,583,987         81,833    121,502,154       197,871      711,777      711,777
     託第  5-3 号
     KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1
                         90,366,230       17,703,966      72,662,264      2,197,985      2,117,008      2,117,008
     号
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号        4,670,868        51,464     4,619,404       3,174      7,608      7,608
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                         134,541,689        3,118,620     131,423,069       2,846,550      2,982,547      2,982,547
     託 8号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                          308,308       291,484      16,824     3,118,695      4,252,356      4,252,356
     信託  12 号
                               1623/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資
                          349,598       334,016      15,582     2,518,967      3,513,870      3,513,870
     信託  6号
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募
                         10,118,457        23,370    10,095,087       49,315      (37,875)      (37,875)
     投資合資会社
     IBKC-EQP    革新技術投資組合                 28,391,451        252,330     28,139,121       324,852      324,852      324,852
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第
                           2,066        -    2,066       4      4      4
     2号
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                         157,910,484       13,416,045     144,494,439       2,908,160      4,494,531      4,494,531
     14 号
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第
                         176,240,408       18,645,104     157,595,304       2,811,771      726,360      726,360
     18 号
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  47,815,674        359,979     47,455,695        230    (115,388)      (115,388)
     韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号      978,501         -   978,501        -   (660,933)      (660,933)
     韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術
                         13,838,465          -  13,838,465          -   (71,427)      (71,427)
     事業投資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託
                         122,928,026        9,858,139     113,069,887       3,777,648      4,601,656      4,601,656
     18-2  号
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー
                         10,477,450         1,068    10,476,382       12,180     (183,009)      (183,009)
     専門投資型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資
     型
                          3,821,775        17,352     3,804,423        374     (7,438)      (7,438)
     私募投資信託     1号
     ブレーン一般私募投資信託           37 号          6,288,165         17   6,288,148       43,477     (161,107)      (161,107)
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募
                         106,954,749        150,278    106,804,471       1,246,954      1,240,779      1,240,779
     特別資産投資信託       35 号
     ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号      65,479,544       1,248,004     64,231,540      2,183,360      (1,183,616)      (1,183,616)
     メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号      145,959,252        9,640,715     136,318,537       1,887,619      3,060,900      3,060,900
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                         47,089,959         1,006    47,088,953        2,197     (902,627)      (902,627)
     メザニン一般私募投資信託          2号
     KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資
                         30,114,547        11,686    30,102,861       935,831      567,185      567,185
     信託第   1号
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30
                         116,066,738        226,075    115,840,663       572,498      635,528      635,528
     号
     韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド           32,831,733        47,706    32,784,027       148,685     (1,505,123)      (1,505,123)
     ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top
                         22,673,590         415   22,673,175        2,728     725,594      725,594
     メザニン一般私募投資信託          3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号   147,313,886       12,811,415     134,502,471      10,394,056      4,050,279      4,050,279
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投
                          2,411,866        1,285    2,410,581       24,181      22,452      22,452
     資型私募投資信託第        1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号    48,652,772        14,923    48,637,849       715,596      965,828      965,828
     マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信
                         61,647,432        11,299    61,636,133       653,396      711,569      711,569
     託第  1号
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第
                         43,840,191        118,499     43,721,692       12,429      (31,339)      (31,339)
     2号
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資
                         87,216,784        914,253     86,302,531       745,768      587,644      587,644
     信託
     アルファ   CFS  一般私募投資信託               207,161,522        1,140,861     206,020,661       2,183,977      2,547,579      2,547,579
     ライフ韓中私募信託第         1号            6,294,666          -   6,294,666         -      -      -
                               1624/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     NH-Amundi    環境インフラ一般
                         18,132,233        40,254    18,091,979       244,150      225,550      225,550
     私募特別資産投資信託         1号 (専門  )
     ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号      2,126,455        18,694     2,107,761      914,291      837,615      837,615
     Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                         64,636,165        192,453     64,443,712       576,307      453,123      704,429
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債
                         28,288,015         3,409    28,284,606        188    (622,325)      (622,325)
     権混合   -再間接   )
     KIM  Investment    Funds
                         52,739,273        377,591     52,361,682      1,087,546      4,104,095      3,623,609
     スマートリテール      1号私募投資合資会社              7,912,860       143,667     7,769,193         -      -      -
     BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社              11,776,420          -  11,776,420          -   (59,397)      (59,397)
     韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド          14,819,109        96,517    14,722,592          -   (16,541)      (16,541)
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信
                         100,952,030         24,167    100,927,863       530,770     (2,978,321)      (2,978,321)
     託
     韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型
                         21,734,312         275   21,734,037        965    106,451      106,451
     私募特別資産投資信託第          1号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                    68,970,513        257,239     68,713,274          -      -      -
     メテウス一般私募不動産投資信託第              10 号      8,868,721        6,211    8,862,510         -      -      -
     パインストリート      US インフラ一般私募特別資産
                         63,650,772       3,370,102     60,280,670          -      -      -
     投資信託    7号
     ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投
                         84,151,260        424,778     83,726,482          -      -      -
     資信託第    2号
     エムプラス一般私募不動産投資信託              26 号     117,362,060       86,814,109      30,547,951          -      -      -
     KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特別
                         93,716,347        901,777     92,814,570          -      -      -
     資産投資信託
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                 1
                         12,696,199          -  12,696,199          -      -      -
     号
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託               189 号
                          8,045,615        24,661     8,020,954         -      -      -
     [再間接   ]( 専門  )
     ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産
                          8,170,586        26,237     8,144,349         -      -      -
     投資有限会社
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号      84,528,180        41,925    84,486,255          -      -      -
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産
                         56,105,034        23,616    56,081,418          -      -      -
     投資信託第     2号 (一般  )
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 44
                         35,766,736        41,235    35,725,501          -      -      -
     号
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸
                         13,282,597         7,105    13,275,492          -      -      -
     付ファンド    1号 (再間接型    )
     ㈱カカオバンク                   39,516,078,914       33,800,969,156      5,715,109,758      119,479,703      19,467,155       45,717
     ネクストトレード㈱                    142,549,494        140,083    142,409,411          -      -      -
     韓国投資グリーンテック新技術組合                    20,334,800          -  20,334,800          -      -      -
     韓国投資イーストブリッジグローバルグリーン
                         492,360,683         1,781   492,358,902          -      -      -
     エネルギー第     1号私募投資合資会社
     新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一般私
                         39,167,550        27,652    39,139,898          -      -      -
     募投資信託     (H)
     マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産
                         107,783,121        4,836,185     102,946,936          -      -      -
     投資信託    1号
     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託
                         74,709,189       56,083,876      18,625,313          -      -      -
     第 17 号
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託                3号    162,826,366       223,961,283      (61,134,917)          -      -      -
                               1625/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第
                         30,679,952        324,619     30,355,333          -      -      -
     10 号
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募
                         83,920,174          -  83,920,174          -      -      -
     投資信託    2号
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信
                         135,271,607        1,292,566     133,979,041          -      -      -
     託 22 号
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別
                         84,892,755        16,709    84,876,046          -      -      -
     資産投資信託     4号
     マイルストーン一般私募不動産投資信託                14 号    10,122,274       7,126,261      2,996,013         -      -      -
     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資
                          4,140,161       113,481     4,026,680         -      -      -
     信託  172 号
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
                         43,346,321        470,127     42,876,194          -      -      -
     信託  2号
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                 6
                          225,829         39    225,790     1,978,071       8,742      8,742
     号 (負債性証券     )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                         21,749,094        321,495     21,427,599      1,038,387      989,982      989,982
     信託  2号
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2
                         212,619,861        642,311    211,977,550       2,400,549      2,232,069      2,232,069
     号
     韓国投資    ACEESG   アクティブ証券上場指数投
                         21,608,966        70,572    21,538,394       193,324     (2,255,195)      (2,255,195)
     資信託   (株式  )
     韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン・
                         20,258,082        22,013    20,236,069       35,584    (4,505,047)      (4,505,047)
     アクティブ証券上場指数投資信託             (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資
                         21,592,618        101,687     21,490,931      1,096,158      1,059,485      1,059,485
     信託  3号
     韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2
                         23,693,131        218,332     23,474,799       738,860      738,860      738,860
     種 )
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募
                         45,530,855       1,621,359     43,909,496       217,667      166,835      166,835
     投資信託    1号 (2 種 )
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資
                         32,693,408        390,472     32,302,936          -      -      -
     信託  1-1 号 (2 種 )
     韓国リアルアセット開発シード           2号一般私募投
                          200,166         62    200,104        -      -      -
     資信託   2号
     韓国投資    Debt  strategy   不動産投資信託      1号
                         40,591,571        27,213    40,564,358          -      -      -
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募
                         17,873,358       1,374,116     16,499,242      1,649,764      383,724      383,724
     投資信託    2号
     韓国バリューシールド一般私募投資信託                    10,259,174          -  10,259,174       83,704      83,704      83,704
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私
                          7,166,124       210,786     6,955,338       6,344      6,344      6,344
     募投資信託
     韓国バリューセキュア一般私募混合                    10,156,233        774,423     9,381,810         -      -      -
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                     1,821,402       169,712     1,651,690         -      -      -
     韓国投資法人用      MMF2  号 (国公債   )(C-J)       1,828,297,552         18,038   1,828,279,514           -      -      -
     GEC-KIP    Technology     and  Innovation    Fund
                         21,640,326        55,009    21,585,317          -  (1,278,368)      (941,349)
     Clean  Energy   Transition    Fund
                         29,605,242        142,406     29,462,836          -      -      -
    (*)  営業収益、四半期純損益及び四半期包括利益は前四半期の金額です。
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    (3)  当四半期及び前四半期における関連会社投資の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン     )
                                                  持分法
             会社名             期首    取得  (処分  )   振替     配当    持分法損益           期末
                                                  資本変動
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                2,994,324        -     -     -   (14,056)     126,686     3,106,954
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                         33,290,505        -     -     -  (993,708)     1,213,266     33,510,063
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     4,584,997     (380,000)        -   (295,578)     351,983       -  4,261,402
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号    8,839,885        -     -     -   (5,980)       -  8,833,905
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号    11,783,782        -     -     -   (27,572)       -  11,756,210
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業             (有限
                         11,098,520        -     -     -  (388,479)     537,705    11,247,746
     パートナーシップ      )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド             22,364,391     (1,120,000)        -     -  2,514,397        -  23,758,788
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                         10,260,132      (800,000)        -   (207,714)     689,330       -  9,941,748
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                  7,210,045        -     -     -   79,889       -  7,289,934
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号     19,417,074        -     -   (339,816)     2,568,494        -  21,645,752
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合            4,807,422        -     -     -  (818,560)        -  3,988,862
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託
                         28,072,183        -     -     -   359,626       -  28,431,809
     23-1 号
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号
                         48,500,603        -     -   (900,578)     1,501,238        -  49,101,263
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号   19,777,193     (2,430,180)        -   (318,768)     352,170       -  17,380,415
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号   4,877,929        -     -   (99,591)     90,854       -  4,869,192
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (専門  )   17,196,185        -     -   (189,247)     169,994       -  17,176,932
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (専門  )   16,663,556      (15,707)       -   (263,044)     132,520       -  16,517,325
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号   21,265,720        -     -     -   (9,718)       -  21,256,002
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号
                         25,687,013     (1,775,408)        -   (348,456)     470,938       -  24,034,087
     (専門  )
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資
                         2,828,534        -     -     -    13      -  2,828,547
     組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3
                         54,000,957        -     -     -   143,762       -  54,144,719
     号
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号     18,996,747     3,573,037        -  (1,075,987)     1,017,092        -  22,510,889
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号            1   (700,000)        -     -   700,000       -     1
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号   51,709,217        -     -  (2,678,650)     1,504,615        -  50,535,182
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12
                           5,483       -     -     -    674      -    6,157
     号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号    5,078       -     -     -    802      -    5,880
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資
                         2,376,433     (235,405)        -   (29,426)     27,190       -  2,138,792
     会社
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                 11,255,648        -     -     -   (99,100)       -  11,156,548
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号       559      -     -     -    12      -    571
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号    52,388,270        -     -  (1,009,403)     1,438,160        -  52,817,027
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号    56,467,373        -     -     -   607,859       -  57,075,232
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  24,636,998        -     -     -   (59,997)       -  24,577,001
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号 (*)      312,620     (312,620)        -     -     -     -     -
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投
                         2,853,292        -     -     -   (15,249)       -  2,838,043
     資組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号   26,587,332        -     -   (862,349)     1,170,758        -  26,895,741
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資
                         5,186,327     (792,079)        -     -   219,840       -  4,614,088
     型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投
                         1,118,948        -     -     -   (1,186)       -  1,117,762
     資信託  1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号           2,951,818        -     -     -   157,675       -  3,109,493
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資
                         29,959,590        -     -   (401,682)     762,565       -  30,320,473
     産投資信託    35 号
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号        23,216,150        -     -     -  3,825,105        -  27,041,255
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号        48,026,063        -     -     -   154,806       -  48,180,869
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン
                         16,060,035      673,333       -     -   945,731       -  17,679,099
     一般私募投資信託      2号
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託第          1号   17,367,035       (6,323)       -   (262,500)     237,961       -  17,336,173
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号     52,114,960        -     -     -  (869,604)        -  51,245,356
     韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド            5,650,493        -     -     -   217,549       -  5,868,042
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン
                         13,937,649     (2,774,041)        -  (1,223,765)     1,044,775        -  10,984,618
     一般私募投資信託      3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号      32,549,786        -     -     -   523,812       -  33,073,598
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募
                          516,553       -     -     -    3,798       -   520,351
     投資信託第    1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号      9,727,570     (119,436)        -   (206,400)     119,651       -  9,521,385
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                         48,137,756        -     -   (802,867)     908,172       -  48,243,061
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号     8,744,348        -     -     -   (4,996)       -  8,739,352
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託             52,276,931        -     -   (526,994)     833,019       -  52,582,956
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                50,249,265      (121,242)        -   (243,904)     (890,483)        -  48,993,636
     ライフ韓中私募信託第        1号             1,656,621        -     -     -   127,381       -  1,784,002
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1
                         10,964,836        -     -     -   135,718       -  11,100,554
     号 (専門  )
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号        793,151       -     -     -   20,335       -   813,486
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                         10,902,973        -     -     -  1,335,726      774,325    13,013,024
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F( 債権混合   -再
                         4,622,825        -   368,588       -   278,287       -  5,269,700
     間接  )
     KIM  Investment    Funds
                         14,681,641        -     -     -  (4,438,322)      331,311    10,574,630
     スマートリテール      1号私募投資合資会社       (*)       2,301,983     (2,301,983)        -     -     -     -     -
     BNW  キウム  NEX 私募投資合資会社               2,453,421        -     -     -   (12,227)       -  2,441,194
     韓投バルン同行シェルパ第         1号ファンド           4,416,778        -     -     -   (18,144)       -  4,398,634
     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託                    50,995,239        -     -  (1,325,529)      816,961       -  50,486,671
     韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産
                         4,546,140        -     -   (151,850)     209,462       -  4,603,752
     投資信託第    1号
     韓国投資エコグリーン私募投資合資会社                    19,926,850        -     -     -   39,373       -  19,966,223
     メテウス一般私募不動産投資信託第            10 号       2,074,233        -     -   (53,335)     15,301       -  2,036,199
     パインストリート     US インフラ一般私募特別資産投資信託
                         60,160,109     5,243,509    (65,403,618)         -     -     -     -
     7号 (*)
     ダオル  KTB ネクストワン買収金融一般私募投資信託第              2
                         41,863,241        -     -   (640,740)     1,131,156        -  42,353,657
     号
                               1628/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     エムプラス一般私募不動産投資信託            26 号       15,483,264        -     -     -  (152,960)        -  15,330,304
     KIAMCO   ニュージーランド      Voyage  貸付私募特別資産投
                         40,188,709        -     -   (692,800)     643,058       -  40,138,967
     資信託
     韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合               1号      984,201       -     -     -   (3,869)       -   980,332
     ハナ代替投資一般私募不動産投資信託             189 号 [再間接  ]
                         2,921,212        -     -     -   (9,513)       -  2,911,699
     (専門  )
     ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産投資有
                          49,661       -     -     -    (270)      -   49,391
     限会社
     新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第          9号       35,573,160      (88,800)       -  (1,049,428)     1,196,437        -  35,631,369
     KIAMCO   豪州坑癌センター貸付私募特別資産投資信託
                         36,007,331      (898,876)        -     -   66,843       -  35,175,298
     第 2号 (一般  )
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               44 号     26,093,104        -     -     -   74,725       -  26,167,829
     ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド                  1
                         7,373,635     1,342,114        -     -   21,467       -  8,737,216
     号 (再間接型   )
     ㈱カカオバンク                   1,839,731,159         -     -  (10,362,698)     26,252,311     8,831,054    1,864,451,826
     ネクストトレード㈱                     9,596,451        -     -     -   36,844       -  9,633,295
     ㈱グランクルーセ                       -  1,000,000        -     -     -     -  1,000,000
     韓国投資グリーンテック新技術組合                     1,815,607        -     -     -   (6,935)       -  1,808,672
     韓国投資イーストブリッジグローバルグリーンエネル
                         99,971,351        -  (99,971,351)         -     -     -     -
     ギー第  1号私募投資合資会社       (*)
     新韓グローバル     Tea メーカー買収金融一般私募投資信
                         9,788,643     (9,788,643)        -     -     -     -     -
     託 (H)(*)
     韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合                1号       -  2,000,000        -     -   (87,588)       -  1,912,412
     マスターン専門投資型私募不動産投資信託第               31 号 (イ
                            -     -  28,848,078        -   298,357       -  29,146,435
     シアポルリス    )
     KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                      -     -  49,849,681     (1,241,113)     (1,217,715)        -  47,390,853
     エイアイパートナーズミッドストリーム専門投資型私募特
                            -     -  39,720,432     (1,653,841)     1,609,637        -  39,676,228
     別資産投資信託      1号
     サムスン   SRA 専門投資型私募不動産投資信託           52 号       -     -  74,842,909     (1,058,923)      (94,646)       -  73,689,340
     NH-Amundi    グローバルインフラ専門投資型私募特別資
                            -     -  48,459,374     (3,644,137)     3,121,878        -  47,937,115
     産投資信託    21 号
     NH-Amundi    BCP  Ⅷ 専門投資型私募投資信託         1号
                            -     -  18,581,493        -   20,560       -  18,602,053
     マスターン・インフラ専門投資型私募特別資産投資信託
                        102,741,042         - (102,741,042)         -     -     -     -
     1号 (*)
     ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第                17 号    14,695,922        -     -   (537,330)      50,213       -  14,208,805
     ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託              3号      45,000,000        -     -     -   52,247       -  45,052,247
     アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第               10 号     7,588,833        -     -   (49,789)     (558,221)        -  6,980,823
     現代インベストメント買収金融専門投資型私募投資信
                         58,638,383      (649,773)        -   (451,380)     2,546,492        -  60,083,722
     託 2号
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                22 号   31,163,525        -     -   (639,302)     731,291       -  31,255,514
     NH-Amundi    北米インフラ専門投資型私募特別資産投資
                         42,438,023     (5,412,110)        -  (1,127,193)     1,141,631        -  37,040,351
     信託  4号
     マイルストーン一般私募不動産投資信託              14 号      1,233,652        -     -   (104,886)      53,675       -  1,182,441
     ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信託                 172
                         1,006,670        -     -     -   11,350       -  1,018,020
     号
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                 2号   8,575,239        -     -     -   160,159       -  8,735,398
     ダオルネクストワン      LNG ターミナル一般私募投資信託第
                            -     -  28,774,326      (571,684)     483,451       -  28,686,093
     4号
                               1629/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号 (負債
                          10,895       -     -     -    73      -   10,968
     性証券  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号   3,803,312        -     -     -   236,948       -  4,040,260
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号     1,682,004        -     -     -   18,332       -  1,700,336
     韓国投資   ACEESG   アクティブ証券上場指数投資信託           (株
                         5,895,000        -     -     -   720,000       -  6,615,000
     式 )
     韓国投資   ACE 親環境自動車バリューチェーン・アクティ
                         7,294,500        -     -  (7,294,500)        -     -     -
     ブ証券上場指数投資信託         (株式  )
     韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                 H
                            -     -     -  1,813,680      100,700       -  1,914,380
     (株式  )(C-F)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号   4,781,700        -     -     -   196,156       -  4,977,856
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )     5,234,694        -     -     -   318,770       -  5,553,464
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信託
                         7,843,500        -     -     -  (756,910)        -  7,086,590
     1号 (2 種 )
     韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                 1-1
                         7,333,539        -     -     -   255,590       -  7,589,129
     号 (2 種 )
     韓国リアルアセット開発シード          2号一般私募投資信託       2
                          100,043       -     -   (100,043)        -     -     -
     号 (*)
     韓国投資   Debt  strategy   不動産投資信託      1号
                         3,526,470     9,130,435     5,673,913     (3,814,732)     3,749,348        -  18,265,434
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信
                          442,565       -     -     -   94,585       -   537,150
     託 2号
     韓国バリューシールド一般私募投資信託              (*)        677,451     (677,451)        -     -     -     -     -
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資信
                          441,740       -     -     -   57,440       -   499,180
     託
     韓国バリューセキュア一般私募投資信託              (*)       619,179     (619,179)        -     -     -     -     -
     韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                     109,095       -     -     -    4,273       -   113,368
     韓国バリュープロテクション一般私募投資信託                       -  5,144,400        -     -   49,541       -  5,193,941
     韓国バリューバリュー       up 一般私募投資信託               -   753,000       -     -   50,285       -   803,285
     韓国バリューセキュア       up 一般私募投資信託               -  4,864,950        -     -    292      -  4,865,242
     韓国投資   e短期債  ESG 証券投資信託                - 203,281,663         -     -  (252,452)        - 203,029,211
     韓国投資クレジットフォーカス          ESG 証券投資信託     1号       -     - 339,317,721         -  4,173,179        - 343,490,900
     韓国投資   ACE グローバル半導体      TOP4PlusSolactive      証
                            -  10,076,325        -     -  1,223,175        -  11,299,500
     券上場指数投資信託
     ハイ一般私募不動産投資信託          21 号            -  2,530,000        -     -   (4,601)       -  2,525,399
     韓国投資法人用      MMF2  号 (国公債  )(C-J)(*)         500,205,640         - (492,663,130)         -  (7,542,510)        -     -
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                         12,563,175        -     -     -   (80,454)     488,729    12,971,450
     Clean  Energy   Transition    Fund
                         15,588,802        -     -     -   (2,935)    2,413,503     17,999,370
             合計           4,290,079,400      217,593,510     (126,342,626)     (47,038,272)     60,338,882     14,716,579    4,409,347,473
    (*)  当四半期中に処分などの事由により関連会社から除外されました。
                               1630/1817





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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン     )
                                                  持分法
             会社名             期首    取得  (処分  )   振替     配当    持分法損益           四半期末
                                                  資本変動
     チンウ  (北京  )投資諮問有限公司                3,044,656        -     -     -   (6,881)    116,263     3,154,038
     グローバルダイナスティー海外資源開発             (*)          -     -     -     -     -     -     -
     上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業
                         64,732,859        -     -     -  (3,507,376)      598,287    61,823,770
     (有限パートナーシップ       )
     韓国投資有望サービス産業投資組合                     4,806,552        -     -     -  1,285,010        -  6,091,562
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号    25,065,162     (1,838,535)        -  (32,637,864)     18,455,461        -  9,044,224
     韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号    19,918,767     (2,065,551)        -   (520,627)      74,278       -  17,406,867
     京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業             (有限
                         40,527,661        -     -     -  (2,218,679)      643,921    38,952,903
     パートナーシップ      )
     韓国投資   Industry4.0    ベンチャーファンド             28,631,791        -     -     -  4,297,935        -  32,929,726
     2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                         10,802,858        -     -     -  1,340,180        -  12,143,038
     IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社                  14,092,411        -     -     -   76,602       -  14,169,013
     ユジンプレミア専門投資型私募投資信託              17 号      33,658,230        -     -     -   608,907       -  34,267,137
     JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託             20 号      21,281,434        -     -   (343,551)    (1,654,590)        -  19,283,293
     韓国投資   -エムフォード第     1号新技術事業投資組合            2,806,172        -     -     -  3,732,665        -  6,538,837
     現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                 23-
                         27,602,254        -     -     -   181,331       -  27,783,585
     1号
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         9号
                         46,246,403     2,548,097        -  (1,018,607)      (372,049)        -  47,403,844
     AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号
                         35,088,058     (22,771,500)        -  (8,551,548)       9,297       -  3,774,307
     ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                2号    20,575,041      (320,509)       -   (434,796)     246,646       -  20,066,382
     ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号   4,373,186        -     -   (87,056)     84,857       -  4,370,987
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          1号 (専門  )   15,720,796      87,448       -   (176,344)     183,276       -  15,815,176
     NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託          2号 (専門  )   15,214,954      71,187       -   (240,223)     246,553       -  15,292,471
     ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                58 号    29,858,802        -     -     -   23,253       -  29,882,055
     NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号
                         23,483,448        -     -     -   338,348       -  23,821,796
     (専門  )
     韓国投資   -スクエアベンチャーズ第        1号新技術事業投資
                         2,829,040        -     -     -     4     -  2,829,044
     組合
     三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                 5-3
                         46,455,569        -     -     -   316,346       -  46,771,915
     号
     KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号     17,170,430        -     -   (496,032)     1,874,048        -  18,548,446
     JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号            1     -     -     -     -     -     1
     NH-Amundi    海外先順位では一般私募投資信託            4号    45,451,012      990,383       -   (525,000)     556,441       -  46,472,836
     タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号    48,396,299        -     -  (1,863,408)     1,173,501        -  47,706,392
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12
                         28,737,228        -     -   (977,687)     1,385,824        -  29,145,365
     号
     タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号   25,933,416        -     -   (782,150)     1,145,155        -  26,296,421
     ハノン私募投資合資会社                     6,842,916        -     -   (428,700)     890,887       -  7,305,103
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          1号       4,441,360     (532,051)       -   (569,955)     (472,106)        -  2,867,248
     TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資
                         2,475,002        -     -     -   (97,476)       -  2,377,526
     会社
     IBKC-EQP   革新技術投資組合                 14,129,023     (2,240,000)        -     -   129,941       -  12,018,964
     キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第               2号       559      -     -     -     1     -    560
                               1631/1817

                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号    47,906,252        -     -   (941,173)     1,629,548        -  48,594,627
     INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第            18 号    53,863,912        -     -     -   260,259       -  54,124,171
     ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社                  24,890,372        -     -     -   (59,904)       -  24,830,468
     韓国投資   -ビーエム新技術事業投資組合          2号       1,951,925     (266,025)       -   (222,360)     (209,794)        -  1,253,746
     キウミオロジェ     3号私募投資合資会社               1,936,244        -     -     -   (6,010)       -  1,930,234
     韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資
                         2,914,002        -     -     -   (14,728)       -  2,899,274
     組合
     タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号   26,152,082        -     -   (697,434)     1,082,037        -  26,536,685
     韓国投資信託運用グローバル          フレックス証券投資信託
                         18,940,689     (18,940,689)        -     -     -     -     -
     (*)
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 1号
                         9,209,787     (9,209,787)        -     -     -     -     -
     (*)
     エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資
                         5,536,962        -     -     -   (90,598)       -  5,446,364
     型私募投資信託
     現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投
                         2,990,793        -     -     -   (2,187)       -  2,988,606
     資信託  1号
     ブレーン一般私募投資信託         37 号           3,182,238        -     -     -   (74,786)       -  3,107,452
     タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資
                         30,187,678        -     -   (374,301)     350,245       -  30,163,622
     産投資信託    35 号
     イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号     14,437,978        -     -   (203,425)     263,213       -  14,497,766
     ライフ  ESG 向上一般私募投資信託第         1号        24,322,072        -     -     -   (429,575)        -  23,892,497
     メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号        47,108,266        -     -   (599,702)     1,137,686        -  47,646,250
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン
                         17,622,275        -     -     -   (359,165)        -  17,263,110
     一般私募投資信託      2号
     KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託第          1号   26,017,042      (151,553)       -   (275,769)     327,222       -  25,916,942
     マスターン欧州一般私募不動産投資信託第               30 号     47,726,617        -     -     -   285,913       -  48,012,530
     韓国投資   TDF アラソ  2050  ファンド            6,801,542        -     -     -   (309,014)        -  6,492,528
     ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン
                          349,592     4,411,000        -     -   833,015       -  5,593,607
     一般私募投資信託      3号
     ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号      29,195,748        -     -   (338,802)     1,318,976        -  30,175,922
     マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募
                          497,905       -     -     -    4,811       -   502,716
     投資信託第    1号
     タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号      8,997,946     (111,918)       -   (95,900)     193,166       -  8,983,294
     マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                         45,967,099        -     -   (494,060)     555,735       -  46,028,774
     KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第            2号     8,811,195        -     -     -   (6,268)       -  8,804,927
                         51,276,143        -     -     -   355,959       -  51,632,102
     KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
     アルファ   CFS 一般私募投資信託                41,067,686     6,292,723        -   (490,000)     621,365       -  47,491,774
     ライフ韓中私募信託第        1号             1,000,000        -     -     -     -     -  1,000,000
     NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託              1
                         10,076,607        -     -     -   136,697       -  10,213,304
     号 (専門  )
     ハナ代替投資米国      LA 不動産投資信託      1号       42,172,174     (22,689,223)        -     -  1,617,647        -  21,100,598
     Reksa  Dana  KISI  Money  market   fund
                         10,774,305        -     -     -  3,762,047      62,087    14,598,439
     韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託             C-F( 債権混合   -再
                         5,105,087        -     -     -   (103,938)        -  5,001,149
     間接  )
     KIM  Investment    Funds
                         16,433,821     (1,995,955)        -     -  4,401,779     (134,723)    18,704,922
     スマートリテール      1号 PEF                 -  2,400,000        -     -     -     -  2,400,000
     BNW  キウム  NEX 私募投資合資会社                  -  2,500,000        -     -   (12,374)       -  2,487,626
     韓投バルン同行シェルパ第         1号ファンド              -  2,000,000        -     -   (4,411)       -  1,995,589
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     エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託                        -  50,000,000        -     -  (1,494,095)        -  48,505,905
     韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投
                            -  4,267,000        -     -   22,325       -  4,289,325
     資信託第   1号
     株式会社カカオバンク                   1,291,756,669         -     -     -  13,470,013     (9,103,351)    1,296,123,331
     韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託               6号 (負債
                          280,484       -     -     -    402      -   280,886
     性証券  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 2号   2,925,232        -     -     -   577,438       -  3,502,670
     韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託               2号      1,062,631      190,476       -     -   17,833       -  1,270,940
     韓国投資   KINDEX   米国親環境グリーンテーマ         INDXX  証券
                         10,040,000        -     -     -   315,000       -  10,355,000
     上場指数投資信託      (株式  )
     韓国投資   ACEESG   アクティブ証券上場指数投資信託           (株
                         8,505,000        -     -     -   (571,500)        -  7,933,500
     式 )
     韓国投資   ACE 親環境自動車バリューチェーン・アクティ
                         10,341,000        -     -     -  (1,107,000)        -  9,234,000
     ブ証券上場指数投資信託         (株式  )
     韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 3号   2,681,076     3,186,000        -     -   286,184       -  6,153,260
     韓国投資開発金融一般私募投資信託             1-1 号 (2 種 )     1,614,352     2,805,941        -     -   242,423       -  4,662,716
     韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信託
                            -  7,000,000        -     -   29,190       -  7,029,190
     1号 (2 種 )
     韓国バリュープラチナムプラス専門投資型私募混合                 (*)    804,742     (804,742)       -     -     -     -     -
     韓国バリューカバードリスク専門投資型私募混合                (*)    1,094,771     (1,094,771)        -     -     -     -     -
     韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託               2号 (2 種 )   680,770       -     -     -   (14,213)       -   666,557
     韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信
                            -   500,000       -     -    9,400       -   509,400
     託 2号
     韓国バリューシールド一般私募投資信託              2種          -   724,500       -     -    5,231       -   729,731
     韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資信
                            -   500,000       -     -    (315)      -   499,685
     託 C-S
     GEC-KIP   Technology    and Innovation    Fund
                         10,246,996        -     -     -   (744,040)     196,153     9,699,109
             合計           2,757,851,109      5,441,946        -  (54,386,474)     58,826,434     (7,621,363)    2,760,111,652
    (*)  前四半期中に処分などの事由により関連会社から除外されました。
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    (4)  持分法の適用中止

    当四半期末及び前期末現在、持分法の適用中止により認識できなかった累積未反映持分変動額はありません。

    8. 償却原価で測定する金融資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     償却原価で測定する貸付債権                             10,846,209,641                   9,390,732,860
     償却原価で測定する負債性証券                              127,912,860                  145,927,776
     償却原価で測定するその他の金融
                                  2,540,227,037                  2,561,715,920
     資産
            合　計                      13,514,349,538                  12,098,376,556
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    (2)  当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     コールローン                      15,675,970                  -         15,675,970
     信用供与金                    4,126,114,532               (9,415,885)            4,116,698,647
     貸出金                    5,798,756,763              (134,641,427)             5,664,115,336
     貸付金                      17,694,273             (11,001,080)               6,693,193
     立替金                      10,002,121             (10,002,121)                   -
     私募債                    1,067,165,184               (33,138,689)             1,034,026,495
     買戻条件付債券買入                      9,000,000                  -          9,000,000
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               11,055,993,960               (209,784,319)             10,846,209,641
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     コールローン                      4,586,010                  -          4,586,010
     信用供与金                    3,532,240,231               (9,357,034)            3,522,883,197
     貸出金                    5,392,454,373              (115,319,288)             5,277,135,085
     貸付金                      11,104,754               (231,284)             10,873,470
     立替金                      8,759,034             (8,759,034)                  -
     私募債                     606,466,776              (31,211,678)             575,255,098
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               9,567,196,295              (176,463,435)             9,390,732,860
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    (3)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する貸付債権の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        126,890,870              -    49,572,565       176,463,435
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への代替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )               22,090,694             -    15,240,796        37,331,490
     その他の変動額        (*)                 (4,448,474)             -     437,868      (4,010,606)
     四半期末損失引当金                        144,533,090              -    65,251,229       209,784,319
    (*)  当四半期のその他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        43,473,124             -    50,645,846        94,118,970
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への代替                         (14,483)            -      14,483          -
     引当金の繰入       (戻入  )               4,166,035             -    (7,277,641)        (3,111,606)
     その他の変動額        (*)                 3,125,016             -     203,937       3,328,953
     四半期末損失引当金                        50,749,692             -    43,586,625        94,336,317
    (*)  前四半期のその他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
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    (4)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する貸付債権の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       9,477,682,490              -    89,513,805       9,567,196,295
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       4,934,583            -    (4,934,583)             -
     実行及び償還                       1,471,342,738              -    21,465,533       1,492,808,271
     その他の変動額        (*)                (4,448,474)             -     437,868       (4,010,606)
     四半期末帳簿価額                      10,949,511,337               -   106,482,623       11,055,993,960
    (*)  その他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       8,240,219,316               -    82,976,037      8,323,195,353
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                         (14,483)            -      14,483          -
     実行及び償還                        270,715,173              -    1,902,344      272,617,517
     その他の変動額        (*)                     -         -     203,937        203,937
     四半期末帳簿価額                       8,510,920,006               -    85,096,801      8,596,016,807
    (*)  その他の変動額は為替レート変動効果に対する金額です。
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    (5)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する貸付債権の処分によって発生した損益はありません。
    (6)  当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定する負債性証券の内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分              償却原価            損失引当金             帳簿価額
     社債                        127,955,700              (42,840)          127,912,860
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分              償却原価            損失引当金             帳簿価額
     国債・公債                        19,966,177               (600)         19,965,577
     社債                        126,000,000              (37,800)          125,962,200
            合　計                 145,966,177              (38,400)          145,927,777
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    (7)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          38,400           -        -      38,400
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入                           4,440          -        -      4,440
     四半期末損失引当金                          42,840           -        -      42,840
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          91,788           -        -      91,788
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の戻入                          (45,450)           -        -     (45,450)
     四半期末損失引当金                          46,338           -        -      46,338
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    (8)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        145,966,177              -        -   145,966,177
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                         1,955,700            -        -    1,955,700
     償還                        (20,000,000)             -        -   (20,000,000)
     その他   (*)                       33,823           -        -      33,823
     四半期末帳簿価額                        127,955,700              -        -   127,955,700
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        120,162,533              -        -   120,162,533
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     償還                        (3,500,000)             -        -    (3,500,000)
     その他   (*)                       49,327           -        -     49,327
     四半期末帳簿価額                        116,711,860              -        -   116,711,860
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    (9)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する負債性証券の処分によって発生した損益はありません。

    (10)  当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     未収金                             2,127,415,532                  2,183,302,842
     未収収益                              358,653,827                  331,712,815
     保証金                               49,128,408                  52,832,246
     その他                               64,660,206                  53,981,160
     現在価値割引差金                               (6,541,745)                  (7,880,051)
     損失引当金                              (53,089,191)                  (52,233,092)
            合　計                      2,540,227,037                  2,561,715,920
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    (11)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定するその他の金融資産の損失引当金の変動内訳は次の通り

    です。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首損失引当金                        7,549,697         269,800       44,413,595        52,233,092
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (2,558,945)             -    2,558,945             -
     引当金の繰入       (戻入  )                (104,710)            -     185,174         80,464
     除却等                         775,883            -       (248)       775,635
     四半期末損失引当金                        5,661,925         269,800       47,157,466        53,089,191
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首損失引当金                        13,840,758          280,541       38,733,493        52,854,792
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )              (10,598,598)          (46,012)        377,245       (10,267,365)
     除却等                             -        -     (31,028)        (31,028)
     四半期末損失引当金                        3,242,160         234,529       39,079,710        42,556,399
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    (12)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定するその他の金融資産の総帳簿価額の変動内訳は次の通り

    です。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       2,566,564,719          1,349,002        46,035,291       2,613,949,012
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                       (2,558,945)             -    2,558,945             -
     四半期中の増減                        (20,817,710)             -     185,174       (20,632,536)
     除却等                             -        -       (248)        (248)
     四半期末帳簿価額                       2,543,188,064          1,349,002        48,779,162       2,593,316,228
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       1,692,802,433          1,402,704        35,796,245       1,730,001,382
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -        -
     四半期中の増減                       1,679,810,487           (224,662)         385,935      1,679,971,760
     除却等                             -        -     (26,082)        (26,082)
     四半期末帳簿価額                       3,372,612,920          1,178,042        36,156,098       3,409,947,060
                               1643/1817








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    9. 有形固定資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、有形固定資産の純帳簿価額は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 52( 当 )期第  1 四半期                  第 51( 前 )期
         区　分
                取得価額      減価償却累計額         帳簿価額       取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地            189,025,958             -  189,025,958       189,025,958             -   189,025,958
     建物            132,004,287         (73,448,929)       58,555,358       131,170,120         (72,427,259)        58,742,861
     車両運搬具             767,776        (400,472)       367,304       599,702        (371,159)        228,543
     器具備品            139,183,625        (105,386,164)       33,797,461       136,320,824        (103,517,476)        32,803,348
     その他の有形固定資産            73,388,463        (56,897,823)       16,490,640       76,104,767        (57,947,294)        18,157,473
     リース使用権資産            119,050,146         (57,778,768)       61,271,378       122,365,675         (56,470,004)        65,895,671
         合　計        653,420,255        (293,912,156)       359,508,099       655,587,046        (290,733,192)        364,853,854
                               1644/1817














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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (2)  当四半期及び前四半期における有形固定資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
         区　分         期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)   四半期末残高
     土地             189,025,958            -       -       -       -   189,025,958
     建物             58,742,861           -       -    (933,381)        745,878      58,555,358
     車両運搬具              228,543       207,605       (48,472)       (48,780)        28,408       367,304
     器具備品             32,803,348        3,008,705         (1,525)      (3,463,144)        1,450,077       33,797,461
     その他の有形固定資産             18,157,473        656,106         (31)    (1,671,627)        (651,281)      16,490,640
     リース使用権資産             65,895,671           -     (7,703)      (8,188,057)        3,571,467       61,271,378
         合　計         364,853,854        3,872,416        (57,731)      (14,304,989)        5,144,549      359,508,099
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果、賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替、復旧引当金の
    追加設定による増加及びリース契約条件の変更による増減です。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
         区　分         期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)   四半期末残高
     土地             185,388,518            -       -       -    (124,031)      185,264,487
     建物             60,699,500           -       -    (857,913)        435,959      60,277,546
     車両運搬具              353,262        79,765       (43,704)       (29,997)        2,002      361,328
     器具備品             33,133,885        882,523       (52,119)      (3,117,021)        204,856      31,052,124
     その他の有形固定資産             15,280,527        1,304,445        (118,635)       (1,495,400)        525,229      15,496,166
     リース使用権資産             58,623,255       16,147,544       (5,372,100)       (7,671,700)        350,023      62,077,022
         合　計         353,478,947        18,414,277       (5,586,558)       (13,172,031)        1,394,038      354,528,673
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果、賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替、復旧引当金の
    追加設定による増加及びリース契約条件の変更による増減です。
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    10.  無形資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、無形資産の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                   第 52( 当 )期第  1四半期                     第 51( 前 )期
      区　分
                        減損損失                        減損損失
            取得価額      償却累計額            帳簿価額      取得価額      償却累計額             帳簿価額
                         累計額                        累計額
     のれん       234,162,203          -      -  234,162,203      233,750,031          -      -  233,750,031
     開発費       107,411,265      (58,083,894)          -  49,327,371      101,708,783      (54,257,548)          -  47,451,235
     ソフトウェア        5,609,111      (2,355,920)          -   3,253,191      4,770,894      (2,135,663)          -   2,635,231
     会員権        30,387,669          -  (4,711,931)      25,675,738      29,162,008          -  (4,711,931)      24,450,077
     その他        21,039,027          -      -  21,039,027      21,041,684          -      -  21,041,684
      合　計      398,609,275      (60,439,814)      (4,711,931)     333,457,530      390,433,400      (56,393,211)      (4,711,931)     329,328,258
    (2)  当四半期及び前四半期における無形資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
       区　分       期首残高         取得        処分      無形資産償却費         その他   (*)    四半期末残高
     のれん          233,750,031            -        -        -     412,172      234,162,203
     開発費           47,451,235        5,605,944           -    (3,540,317)        (189,491)       49,327,371
     ソフトウェア           2,635,231           -        -     (81,484)        699,444       3,253,191
     会員権           24,450,077        1,238,169         (36,792)          -      24,284      25,675,738
     その他           21,041,684            -        -     (148,704)        146,047       21,039,027
       合　計        329,328,258         6,844,113         (36,792)       (3,770,505)        1,092,456       333,457,530
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果による増減です。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
       区　分       期首残高         取得        処分      無形資産償却費         その他   (*)    四半期末残高
     のれん          233,720,792            -        -        -     134,174      233,854,966
     開発費           32,504,692        12,590,672            -    (2,861,961)         (3,428)      42,229,975
     ソフトウェア           1,722,176          858         -     (86,971)        170,593       1,806,656
     会員権           21,089,111        3,776,894        (636,196)           -      10,165      24,239,974
     その他           21,057,093            -      (4,573)        (1,919)          -    21,050,601
       合　計        310,093,864        16,368,424         (640,769)       (2,950,851)         311,504      323,182,172
    (*)  海外子会社の為替レート変動効果による増減です。
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    11.  投資不動産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、投資不動産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                   第 52( 当 )期第  1 四半期                    第 51( 前 )期
       区　分
              取得価額      減価償却累計額         純帳簿価額        取得価額      減価償却累計額         純帳簿価額
     土地          10,522,481            -    10,522,481        95,913,668            -    95,913,668
     建物           6,972,047        (4,771,480)        2,200,567       71,367,058        (11,972,349)        59,394,709
       合　計        17,494,528        (4,771,480)        12,723,048       167,280,726        (11,972,349)        155,308,377
    (2)  当四半期及び前四半期における投資不動産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却      連結範囲の変動          四半期末残高
     土地            95,913,669              -         -    (85,391,188)         10,522,481
     建物            59,394,709              -      (43,570)       (57,150,572)          2,200,567
       合　計         155,308,378              -      (43,570)       (142,541,760)          12,723,048
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却        振替  (*)     四半期末残高
     土地            99,551,108              -         -      124,031        99,675,139
     建物            62,749,258              -     (462,311)         (330,054)        61,956,893
       合　計         162,300,366              -     (462,311)         (206,023)        161,632,032
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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    12.  その他の非金融資産

    当四半期末及び前期末現在、その他の非金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     前払金                               52,947,892                  24,722,060
     前払費用                              105,823,548                  137,310,900
     その他   (炭素排出権      )                     34,546,165                  25,006,016
            合　計                       193,317,605                  187,038,976
    13.  預り金

    当四半期末及び前期末現在、預り金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     委託者預り金                             4,340,887,775                  4,202,712,991
     上場デリバティブ取引預り金                             1,681,831,037                  1,583,244,306
     申込者預り金                               20,913,284                    24,284
     貯蓄者預り金                               14,296,948                  14,819,737
     条件付預り金                                 10,130                  10,130
     集団投資証券預り金                              780,606,092                  260,245,646
     外国株式投資専用預り金                               2,741,068                  3,128,975
     その他顧客預り金                                 20,502                  26,171
            合　計                      6,841,306,836                  6,064,212,240
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    14.  純損益を通じて公正価値で測定する金融負債

    連結グループは売却有価証券を純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しています。当四半期末及び

    前期末現在、売却有価証券の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     資本性証券                             1,038,285,668                   981,034,071
     負債性証券                              160,830,755                   16,378,237
            合　計                      1,199,116,423                   997,412,308
                               1649/1817
















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    15.  デリバティブ

    連結グループは資産と負債から発生する利率、為替レートの変動及びデリバティブ証券の価値変動によるリスクを

    ヘッジするためにデリバティブ取引を行っています。収益を創出する目的で決められた取引限度内でデリバティブを売
    買しています。
    当四半期末及び前期末現在、デリバティブ資産                      (負債  )の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 52( 当 )期第  1 四半期                  第 51( 前 )期
        区分
               約定金額    (*1)     資産       負債      約定金額    (*1)     資産       負債
     利率関連
      先物  (*2)        3,887,590,052             -       -  3,923,452,302             -       -
      スワップ          10,526,402,104         271,373,788       508,685,321       9,007,280,684        315,263,995       555,256,296
        小計       14,413,992,156         271,373,788       508,685,321      12,930,732,986         315,263,995       555,256,296
     通貨関連
      先渡          35,507,899,729         510,136,922       472,533,976      28,845,999,463         702,892,541       713,106,280
      先物  (*2)         612,781,229            -       -   483,259,354            -       -
      スワップ          6,164,099,732        302,414,687       192,279,289       7,063,978,282        369,999,913       204,648,958
        小計       42,284,780,690         812,551,609       664,813,265      36,393,237,099        1,072,892,454        917,755,238
     株式及び株価指数関連
      先物  (*2)        2,519,281,196             -       -  2,990,269,548             -       -
      スワップ          8,789,494,812        227,709,645       1,972,333,759       8,556,597,383        254,286,362       1,991,278,321
      オプション          27,584,727,202         607,092,631       750,686,602      20,651,115,638         369,347,615       720,410,852
        小計       38,893,503,210         834,802,276       2,723,020,361       32,197,982,569         623,633,977       2,711,689,173
     債権関連
      先渡          1,130,000,000         29,107,281       17,870,903       840,000,000        35,075,962       26,348,768
      スワップ          8,266,243,517        583,596,231       275,623,480       4,636,453,434        648,252,078       441,175,791
        小計       9,396,243,517        612,703,512       293,494,383       5,476,453,434        683,328,040       467,524,559
     信用関連
      スワップ          2,776,225,329         20,370,174       12,069,265      2,290,499,428         16,936,709        9,673,101
     商品関連
      先物  (*2)         78,619,076            -       -   61,730,906            -       -
     その他関連
      スワップ           226,659,450        39,552,601        2,988,369      149,698,218        41,371,278        2,772,652
      信用リスク調整額                -   (25,152,819)        (3,474,148)           -   (13,782,233)        (3,312,177)
        合　計       108,070,023,428        2,566,201,141       4,201,596,816       89,500,334,640        2,739,644,220       4,661,358,842
    (*1)  約定金額は、ウォン貨対外貨取引に対しては外貨基準契約金額を、外貨対外貨取引に対しては買入外貨契約
    金額を基準として、報告期間末現在の基準レートを適用して換算した金額です。
    (*2)  先物取引は毎日精算されて預け金に反映されます。
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    16.  純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債

    連結グループは売却株価連動証券、売却株価連動デリバティブ社債、売却その他デリバティブ証券、売却その他デリ

    バティブ社債、売却信用デリバティブ社債及び売却上場指数証券を純損益を通じて公正価値で測定する項目に指定
    しています。
    売却株価連動証券などは特定株価指数や株価、その他に利率、為替レート、信用、実物などの価格の変動に連動し

    て収益率が決まる金融商品で、負債性金融商品とデリバティブが結合された複合金融商品に該当します。連結グ
    ループは当該複合金融商品に組み込まれたデリバティブを分離して会計処理せず、純損益を通じて公正価値で測定
    するよう指定された金融負債に指定して全体契約を評価しています。
    (1)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     売却株価連動証券                             3,865,097,281                  3,474,078,530
     売却株価連動デリバティブ社債                             2,965,364,642                  3,152,556,641
     売却その他デリバティブ証券                              124,177,970                  119,865,132
     売却その他デリバティブ社債                             2,562,924,445                  2,393,798,236
     売却上場指数証券                              110,907,598                  102,053,289
     売却信用デリバティブ社債                              854,349,400                  854,710,400
     売却デリバティブ証券          Day1  損益                  60,715,687                  74,235,081
     信用リスク調整額                              (31,804,588)                  (29,257,962)
            合　計                      10,511,732,435                  10,142,039,347
                               1651/1817










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    (2)  当四半期及び前四半期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用リスク調整

    額の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首信用リスク調整額                                                 29,257,962
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                        734,365
      信用リスク変動分        -純損益                                        1,812,261
     四半期末信用リスク調整額                                                 31,804,588
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首信用リスク調整額                                                 37,549,747
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                        307,861
      信用リスク変動分        -純損益                                       (4,310,695)
     四半期末信用リスク調整額                                                 33,546,913
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    (3)  当四半期及び前四半期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債のその他の包括利

    益として認識した信用リスク調整額の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                  (189,035)
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                  734,365
     税効果                                                  (194,129)
     四半期末金額                                                  351,201
    ＜第  51( 前 )第 1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                           金　額
     期首                                                  (409,662)
     その他の包括利益として認識した信用リスクの増減                                                  307,861
     税効果                                                   (84,662)
     四半期末     金額                                             (186,463)
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    17.  借入金

    (1)  当四半期末及び前期末現在、借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     コールマネー                             1,570,000,000                   840,000,000
     証金借入金                             1,153,899,344                  1,001,342,779
     コマーシャルペーパー                             4,772,155,000                  5,036,505,000
     電子短期社債                             3,706,771,274                  3,277,816,709
     その他の借入金                              355,035,182                  483,676,765
     買戻条件付売却                             14,519,010,471                  10,988,903,373
     社債                             2,976,613,575                  2,470,220,276
     発行手形                             12,168,139,430                  11,023,246,746
            合　計                      41,221,624,276                  35,121,711,648
    (2)  当四半期末及び前期末現在、コールマネーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)       第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期
     国民銀行等                 3.55  ～ 4.30             1,570,000,000               840,000,000
    (3)  当四半期末及び前期末現在、証金借入金の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
       借入金の種類              満期日         年利率   (%)    第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期
     割引手形証金借入金                2023.04.03           3.63          150,000,000           100,000,000
     担保金融支援貸付             2023.04.01     ～ 2024.02.10       2.26  ～ 5.05        1,000,000,000            900,000,000
     流通金融借入金             2023.04.01     ～ 2023.06.29        3.77           3,899,344           1,342,779
                   合　計                       1,153,899,344           1,001,342,779
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    (4)  当四半期末及び前期末現在、コマーシャルペーパーの内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
        借入先            満期日          年利率   (%)    第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期
     現代車証券㈱等           2023.04.05     ～ 2024.03.25       2.63  ～ 6.89         4,772,155,000            5,036,505,000
    (5)  当四半期末及び前期末現在、電子短期社債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)       第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期
     SK 証券株式会社等                3.71  ～ 6.45             3,706,771,274              3,277,816,709
    (6)  当四半期末及び前期末現在、社債の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                                             第 52( 当 )期
            区　分             発行日       満期日      年利率   (%)            第 51( 前 )期
                                             第 1 四半期
     第 19 回無記名式利付無保証社債                 2021.02.26       2024.02.26        1.31       280,000,000        280,000,000
     第 20 回無記名式利付無保証社債                 2021.06.04       2024.06.04        1.63       150,000,000        150,000,000
     第 21-1  回無記名式利付無保証社債                 2021.10.15       2024.10.15        2.35       220,000,000        220,000,000
     第 21-2  回無記名式利付無保証社債                 2021.10.15       2024.10.15        2.57       80,000,000        80,000,000
     第 22 回無記名式利付無保証社債                 2022.02.28       2025.02.28        3.15       250,000,000        250,000,000
     第 23 回無記名式利付無保証社債                 2022.06.10       2025.06.10        4.09       250,000,000        250,000,000
     第 18 回無保証劣後債                 2020.07.09       2026.07.09        3.30       470,000,000        470,000,000
     第 24 回無保証劣後債                 2023.03.30       2033.03.30        5.28       500,000,000            -
     無保証   外貨建社債                2021.07.19       2024.07.19        1.49       391,140,000        380,190,000
     無保証   外貨建社債                2021.07.19       2026.07.19        2.13       391,140,000        380,190,000
     ベトナム現地法人社債                    2021.03.11       2023.03.10        6.40           -   16,110,000
                       合　計                       2,982,280,000        2,476,490,000
                    社債割引発行差金                          (5,666,425)        (6,269,724)
                      帳簿価額                       2,976,613,575        2,470,220,276
    (7)  当四半期末及び前期末現在、発行手形の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         満期日             年利率   (%)       第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期
        随時～   365  日         3.65  ～ 5.10            12,168,139,430              11,023,246,746
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    (8)  当四半期及び前四半期における借入金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2023  年 1 月 1 日                    32,651,491,372           2,470,220,276          35,121,711,648
     財務キャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         3,738,151,292            499,944,400          4,238,095,692
      借入金の償還                               -      (16,230,000)           (16,230,000)
              小計                3,738,151,292            483,714,400          4,221,865,692
     営業キャッシュ・フローの変動                          1,909,046,403                 -     1,909,046,403
     社債割引発行差金の償却                                -        658,899           658,899
     為替レートの変動効果                           48,021,634           22,020,000           70,041,634
     連結範囲の変動                          (101,700,000)                -     (101,700,000)
     2023  年 3 月 31 日                   38,245,010,701           2,976,613,575          41,221,624,276
    ＜第  51( 前 )第 1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2022  年 1 月 1 日                    30,932,061,163           2,426,247,482          33,358,308,645
     財務キャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         2,408,608,797            249,212,600          2,657,821,397
      借入金の償還                        (3,384,622,556)            (300,000,000)          (3,684,622,556)
              小計                 (976,013,759)           (50,787,400)         (1,026,801,159)
     営業キャッシュ・フローの変動                          (141,385,345)                -     (141,385,345)
     社債割引発行差金の償却                                -        701,422           701,422
     為替レートの変動効果                           48,670,805           15,487,770           64,158,575
     2022  年 3 月 31 日                   29,863,332,864           2,391,649,274          32,254,982,138
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    18.  確定給付負債       (資産  )

    (1)  当四半期末及び前期末現在、純確定給付負債                      (資産  )は確定給付型退職年金制度及び退職慰労金に関連する負

    債で、その構成内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     確定給付債務の現在価値                                  55,278,107               75,583,253
     社外積立資産の公正価値                                  (64,596,590)               (85,792,164)
     連結財政状態計算書上の純確定給付負債                    (資産  )           (9,318,483)              (10,208,911)
    (2)  当四半期及び前四半期において確定給付負債に関連して連結包括利益計算書に反映された金額は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                 第 52( 当 )期第  1 四半期       第 51( 前 )期第  1 四半期
                 当期勤務原価                       2,022,503              2,286,916
       確定給付型         純利息原価                        (251,281)              (18,792)
                      小　計                  1,771,222              2,268,124
       確定拠出型         退職給付                       5,513,101              3,941,904
                合　計                        7,284,323              6,210,028
    19.  引当金

    (1)  当四半期末及び前期末現在、引当金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     訴訟引当金                               1,335,359                  1,335,359
     復旧引当金                               6,589,016                  6,989,437
     オフバランス項目に対する引当金
     未使用約定引当金                               1,272,399                  1,591,016
     支払保証引当金                               8,118,844                  13,092,036
            小　計                        9,391,243                  14,683,052
            合　計                       17,315,618                  23,007,848
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    (2)  当四半期及び前四半期においてオフバランス項目に対する引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                   12 ヶ月の                    12 ヶ月の
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損      減損               非減損     減損
     期首引当金               5,104,026        -  7,988,010     13,092,036      1,591,016        -     -  1,591,016
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
      全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -     -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )        1,024,818        -  (5,998,010)     (4,973,192)       (318,617)       -     -  (318,617)
     四半期末引当金               6,128,844        -  1,990,000     8,118,844      1,272,399        -     -  1,272,399
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損      減損               非減損     減損
     期首引当金               5,208,975        -     -  5,208,975      1,380,292        -     -  1,380,292
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
      全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -     -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )        (1,452,220)        -     -  (1,452,220)       485,964       -     -  485,964
     四半期末引当金               3,756,755        -     -  3,756,755      1,866,256        -     -  1,866,256
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    (3)  当四半期及び前四半期においてオフバランス項目残高の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              1,744,442,990         -  7,988,010    1,752,431,000       451,124,348         -     - 451,124,348
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -     -     -
      全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -     -     -
      信用減損した金融資産への振替                  -     -     -      -      -     -     -     -
     四半期中の増減               390,941,950         - (5,998,010)     384,943,940      (79,980,319)         -     - (79,980,319)
     四半期末残高              2,135,384,940         -  1,990,000    2,137,374,940       371,144,029         -     - 371,144,029
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン     )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                   合計                     合計
                  予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              1,614,420,544         -     - 1,614,420,544       435,404,782         -    - 435,404,782
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -    -     -
      全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -    -     -
      信用減損した金融資産への振替                  -     -     -      -      -     -    -     -
     四半期中の増減               445,645,040         -     -  445,645,040      39,112,909        -    - 39,112,909
     四半期末残高              2,060,065,584         -     - 2,060,065,584       474,517,691         -    - 474,517,691
                               1659/1817









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    (4)  当四半期及び前四半期における復旧引当金の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期第  1 四半期
     期首残高                               6,989,437                  6,881,870
     追加設定                                102,982                   97,251
     使用戻入額                                (340,374)                  (277,759)
     再見積設定      (戻入  )額                       (171,531)                   195,470
     償却割引額                                 8,502                  6,444
     四半期末残高                               6,589,016                  6,903,276
    20.  その他の金融負債

    当四半期末及び前期末現在、その他の金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分              第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     未払配当金                                766,609                      -
     未払金                             1,338,430,171                   1,994,114,992
     未払費用                              419,088,309                   423,872,486
     その他の預り金                             1,346,412,205                   1,573,191,338
     賃貸保証金                                803,941                  6,915,744
     金融保証契約負債                              88,910,445                   92,641,121
     非支配持分      (負債  )                      723,763,737                   803,849,936
     リース負債                              66,336,277                   69,616,810
     その他                                384,884                   413,661
            合　計                      3,984,896,578                   4,964,616,088
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    21.  その他の非金融負債

    当四半期末及び前期末現在、その他の非金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     未払金                               15,630,400                  45,583,881
     未払費用                               12,649,645                  21,254,479
     諸税預り金                               94,001,110                  58,691,863
     前受金                                 59,161                  78,523
     前受収益                              134,866,165                  102,918,957
            合　計                       257,206,481                  228,527,703
    22.  貸倒準備金

    (1)  当四半期末及び前期末現在、貸倒準備金残高は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     貸倒準備金積立済額                                  87,832,944               92,274,196
     貸倒準備金積立        (戻入  )予定金額                       1,046,728               (4,441,252)
     貸倒準備金残高                                  88,879,672               87,832,944
    (2)  当四半期末及び前四半期において貸倒準備金繰入額                          (戻入額   )及び貸倒準備金反映後の調整利益等は次の通り

    です。
                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期第  1 四半期
     四半期純利益                                 262,070,295               274,541,446
     貸倒準備金繰入額                                  (1,046,728)               (3,050,042)
     貸倒準備金反映後の調整利益               (*)                  261,023,567               271,491,404
    (*)  上記の貸倒準備金反映後の調整利益は韓国採択国際会計基準による数値ではなく、税効果を考慮する前の貸
    倒準備金戻入額        (繰入額   )を四半期純利益に反映した場合を想定して算出した情報です。
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    23.  金融資産     (負債  )評価及び処分損益

    当四半期及び前四半期における金融資産                    (負債  )評価及び処分損益の内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                  利益         損失         純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                              878,383,357         (171,979,106)          706,404,251
     デリバティブ                             4,542,274,115         (4,277,650,288)          264,623,827
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融                               8,089,179        (22,953,440)         (14,864,261)
     資産  (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                              19,468,847        (196,960,300)         (177,491,453)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金                              76,023,207        (651,251,192)         (575,227,985)
     融負債
                合　計                 5,524,238,705         (5,320,794,326)          203,444,379
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定された資本性金融商品の評価及び売買損益は資本
    項目で認識するため除外しました                (注記  6 参照  )。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                  利益         損失         純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                              186,172,027         (573,802,997)         (387,630,970)
     デリバティブ                             3,710,973,959         (3,804,773,661)           (93,799,702)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融                                117,043        (4,448,176)         (4,331,133)
     資産  (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                              70,019,864         (15,605,238)          54,414,626
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金                              521,819,093          (84,094,520)         437,724,573
     融負債
                合　計                 4,489,101,986         (4,482,724,592)            6,377,394
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定された資本性金融商品の評価及び売買損益は資本
    項目で認識するため除外しました                (注記  6 参照  )。
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    24.  信用損失引当金繰入額及び戻入額

    当四半期及び前四半期において認識した予想信用損失による損失引当金繰入額及び戻入額は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期       第 51( 前 )期第  1 四半期
     信用損失引当金繰入額
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
                                           -            (62,035)
     資産
     償却原価で測定する金融資産                                 (37,451,232)                (976,715)
     オフバランス勘定に対する引当金                                      -           (1,150,244)
                小　計                      (37,451,232)                (2,188,994)
     信用損失引当金戻入額
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融
                                        162,743                  -
     資産
     償却原価で測定する金融資産                                   34,839             14,401,136
     オフバランス勘定に対する引当金                                  5,291,809               2,116,500
                小　計                       5,489,391              16,517,636
                合　計                      (31,961,841)               14,328,642
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    25.  販売費及び管理費

    当四半期及び前四半期における販売費及び管理費の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期第  1 四半期
     給与                              142,753,748                  165,264,195
     退職給付                               7,284,323                  6,210,028
     福利厚生費                               18,520,656                  15,514,146
     電算運用費                               12,641,403                  10,963,679
     賃借料                               1,438,352                  1,484,971
     支払手数料                               12,504,331                  11,938,939
     接待費                               4,075,946                  3,240,825
     広告宣伝費                               6,964,421                  8,167,501
     投資不動産減価償却費                                 43,570                  462,311
     有形固定資産減価償却費                               14,304,990                  13,172,031
     調査研究費                                795,164                  718,582
     研修費                                592,174                  439,552
     無形資産償却費                               3,770,504                  2,950,851
     租税公課                               17,330,946                  10,637,692
     その他                               24,510,831                  18,812,084
            合　計                       267,531,359                  269,977,387
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    26.  担保提供資産

    当四半期末及び前期末現在、担保として提供された有価証券の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
              第 52( 当 )期第  1四半期          第 51( 前 )期
       区分                                       担保提供事由
            帳簿価額    (*1)   担保価額    (*2)   帳簿価額    (*1)   担保価額    (*2)
             629,580,110       493,218,814       625,151,690       495,777,450     店頭デリバティブ取引担保
       株式
             4,756,634,426       3,498,534,226       4,774,571,289       3,632,274,331      貸借取引担保
            14,994,144,543       12,654,877,884       11,803,785,726       9,258,215,564      買戻条件付売却取引担保          (*3)
             4,231,104,373       3,703,944,814       4,443,603,179       3,761,720,968      貸借取引担保
       債券      1,714,687,304       1,642,939,000       1,459,804,125       1,382,308,999      ㈱韓国取引所証拠金等
             4,260,022,312       4,074,115,812       4,167,776,429       3,992,878,710      デリバティブ取引担保
              17,408,648       17,408,648        120,052       120,052    トレーディング口座の借越発生による資産担保設定
       CP       49,980,400       49,980,400      148,989,425       148,989,425     貸借取引担保
       合計     30,653,562,116       26,135,019,598       27,423,801,915       22,672,285,499
    (*1)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び借入有価証券が含まれています。
    (*2)  上記の担保価額は株式及び債券の市場価格に一定率を乗じて算定された代用価格により評価された金額で
    す。代用価格がない場合には額面価額で評価しました。
    (*3)  買戻条件付売却取引は、連結グループが一定期間が経過した後に売却価額に利回りなど相当金額を合算した
    価額で買い戻すことを条件として顧客に証券を売却する取引で、金融資産譲渡の認識の中止要件を満たせなかった
    ため、関連資産を引き続き認識し、売却金額は負債として認識します。
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    27.  偶発状況及び主な約定事項

    (1)  当四半期末及び前期末現在、連結グループは諸金融機関と次のような約定を締結しています。

                                                    (単位：千ウォン      )
                                              限度
          約定事項               金融機関
                                    第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期
     日中貸付               中小企業銀行他金融機関           5 社          540,000,000            540,000,000
     一般資金貸付               中小企業銀行他銀行         7 行           1,520,190,000            1,518,365,000
     運営資金借入金       (自体  )     韓国証券金融㈱                      250,000,000            250,000,000
     運営資金借入金       (信託  )     韓国証券金融㈱                 信託金の範囲内            信託金の範囲内
     割引手形借入      (自体  )      韓国証券金融㈱                      200,000,000            200,000,000
     割引手形               韓国証券金融㈱                申込証拠金の範囲内            申込証拠金の範囲内
     担保金融支援貸付               韓国証券金融㈱                     1,100,000,000            1,100,000,000
    (2)  当四半期末現在、連結グループが被告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                            25 件で、訴訟価額は

    74,383,306     千ウォンであり、連結グループが原告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                            14 件で、訴訟
    価額は    156,801,832      千ウォンです。被告として係属中の訴訟事件に関連して、連結グループは当四半期末現在、
    1,335,359    千ウォンを訴訟引当金に計上し、                8,792,674    千ウォンを事故立替金及び貸倒引当金に計上しています。訴訟
    が連結グループに及ぼす最終影響は予測できませんが、連結財務諸表に及ぼす重要な影響はないと判断していま
    す。
    (3)  当四半期末現在、連結グループはコマーシャルペーパー                           (ABCP)    発行日及び以後の借換え発行日に当該発行手

    形の一部又は全部が市場売出されず、代金の払込が行われない場合、原資産に対する保証機関の一定の信用格
    付け維持条件などを満たせば、同コマーシャルペーパーを連結グループが買い入れる流動性供与約定を締結してい
    ます。上記のコマーシャルペーパー買入保証約定により、当四半期末現在、連結グループが保有しているコマーシャ
    ルペーパーはありません            (前期末：    49,642,850     千ウォン    )。
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    (4)  当四半期末及び前期末現在、連結グループが提供している支払保証等は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         区　分            提供を受ける者             第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期
     限度貸付等            ㈱デーコンプラス他                       371,144,029             451,124,348
     私募債引受確約            キスアイビー第十六次㈱他                      1,743,074,940             1,313,531,000
     貸付債権買入確約            トル河南第一次㈱他                       394,300,000             438,900,000
                 合　計                      2,508,518,969             2,203,555,348
    (5)  当四半期末及び前期末現在、借り入れた又は貸し付けた有価証券の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分          種類       第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期        評価基準
               株式               1,937,569,436            1,950,035,034          公正価値
     借入有価証券          外貨建株式                277,419,937            230,025,141         公正価値
               国債・地方債               5,232,956,488            4,694,323,419          公正価値
               株式  (*)             1,374,270,535            1,324,872,275          公正価値
     貸付有価証券          外貨建株式                132,460,403            132,382,193         公正価値
               国債・地方債                119,843,400                -    公正価値
    (*)  当四半期末現在、貸付有価証券には連結グループが純損益を通じて公正価値で測定する金融資産として保有し
    ている株式の中から貸し付けた金額                 80,017,805     千ウォンが含まれています。有価証券貸付取引は一定の期間後に同
    種同額の有価証券を返還することを約定してその所有権を移転する取引で、金融資産譲渡の認識の中止要件を満
    たせず、連結グループの資産として引き続き認識しています。
    (6)  当四半期末現在、連結グループはソウル保証保険㈱から                            231,705,000      千ウォンの身元保証の提供を受けていま

    す。
    (7)  連結グループは        PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の持分    (全体持分の      75%)  を買収する契約を締結した

    際、残余持分       (全体持分の      25%)  に関する約定を締結しました。同約定により、                       PT  Korea   Investment      & Sekuritas
    Indonesia    の現地株主      (全体持分の      25%)  は最低合弁期間        (各株主ごとに      2020  年又は   2023  年 )まで保有株式を売却しない
    ことを条件として、合弁期間終了時点で一株当たり行使価格                             IDR  3,025,861    で買収することを連結グループに請求でき
    る権利があり、連結グループはこれに応じて買収する義務があります。最初約定株式数                                          50,000   株のうち、当四半期末
    現在、残余プットオプション契約による未行使約定株式数は                            7,500   株です。
                               1667/1817







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    (8)  当四半期末及び前期末現在、連結グループの預り有価証券の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分          第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期          評価基準
     委託者有価証券                   148,525,188,038              132,616,491,447            公正価値
     貯蓄者有価証券                     183,100,894              169,347,230           公正価値
     受益者有価証券                    51,227,561,797              51,771,672,575           基準価格     (*)
     その他有価証券                    4,730,221,452              6,521,253,087           公正価値
          合　計              204,666,072,181              191,078,764,339
    (*)  金融投資協会が公表する価格で、公正価値に該当します。
                               1668/1817
















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    28.  関連当事者との取引

    (1)  当四半期末現在、関連当事者の現況は次の通りです。

        区　分                          関連当事者
     最上位支配会社           韓国投資金融持株㈱
     関連会社           チンウ   (北京  )投資諮問有限公司
                上海パンジョン韓国投資株式投資パートナーシップ企業                          (有限パートナーシップ          )
                韓国投資有望サービス産業投資組合
                韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                       1 号
                韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                       3 号
                京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業                  (有限パートナーシップ          )
                韓国投資     Industry4.0     ベンチャーファンド
                2017   KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                IBK-KIP    成長ディディムドル私募投資合資会社
                JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託                   20 号
                韓国投資     -エムフォード第       1 号新技術事業投資組合
                現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                         23-1  号
                AIP  EURO   GREEN    一般私募不動産投資信託            9 号
                ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                       2 号
                ユジン   Aviation    専門投資型私募特別資産投資信託                 11 号
                NH-Amundi     航空機一般私募特別資産信託               1 号 (専門  )
                NH-Amundi     航空機一般私募特別資産信託               2 号 (専門  )
                ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                       58 号
                NH-Amundi     北米発電一般私募特別資産投資信託                  2 号 (専門  )
                韓国投資     -スクエアベンチャーズ第           1 号新技術事業投資組合
                三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                        5-3 号
                KTB  航空機専門投資型私募投資信託第                 22-1  号
                JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託         1 号
                タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                       8 号
                タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                        12 号
                タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                        6 号
                TNF2019    ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
                IBKC-EQP     革新技術投資組合
                キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                      2 号
                タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                      14 号
                INMARK    フランス一般私募不動産投資信託第                 18 号
                ペトラ   7 のアルファ私募投資合資会社
                韓国投資     -ブリックインベストメント第            1 号新技術事業投資組合
                タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                      18-2  号
                エーウォンギャラクシー・コスダックベンチャー専門投資型私募投資信託
                現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投資信託                             1 号
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                ブレーン一般私募投資信託             37 号
                タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信託                               35 号
                ライフ   ESG  向上一般私募投資信託第            1 号
                メリッツ一般私募不動産投資信託                28-2  号
                ブレーン成長企業         Buffered    Bottom    Open   Top  メザニン一般私募投資信託             2 号
                KIAMCO    豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第               1 号
                マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                     30 号
                韓国投資     TDF  アラソ   2050  ファンド
                ブレーン成長企業         Buffered    Bottom    Open   Top  メザニン一般私募投資信託             3 号
                ジェイアール一般私募不動産投資信託第                    28 号
                マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第                                1 号
                タイガー代替一般私募特別資産投資信託                    49 号
                マルチアセット       EQT  Anticimex     一般私募投資信託第          1 号
                KIAMCO    パワーサービス一般私募投資信託第                  2 号
                KIAMCO    米国  Medline    貸付私募特別資産投資信託
                アルファ    CFS  一般私募投資信託
                ライフ韓中私募信託第           1 号
                NH-Amundi     環境インフラ一般私募特別資産投資信託                    1 号 (専門  )
                ハナ代替投資米国         LA 不動産投資信託        1 号
                Reksa   Dana   KISI  Money   market    fund
                韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                  C-F(  債権混合     -再間接   )
                KIM  Investment      Funds
                BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社
                韓投バルン同行シェルパ第             1 号ファンド
                エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
                韓国投資     PIS  スマートシティ専門投資型私募特別資産投資信託第                         1 号
                韓国投資エコグリーン私募投資合資会社
                メテウス一般私募不動産投資信託第                  10 号
                ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投資信託第                     2 号
                エムプラス一般私募不動産投資信託                  26 号
                KIAMCO    ニュージーランド        Voyage   貸付私募特別資産投資信託
                韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                      1 号
                ハナ代替投資一般私募不動産投資信託                   189  号 [再間接   ]( 専門  )
                ハナ代替投資第        189  号専門投資型私募不動産投資有限会社
                新韓  AIM  構造化一般私募投資信託第              9 号
                KIAMCO    豪州坑癌センター貸付私募特別資産投資信託第                       2 号 (一般  )
                マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                     44 号
                ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド                          1 号 (再間接型     )
                韓国投資グリーンテック新技術組合
                ㈱カカオバンク
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                ネクストトレード㈱
                ㈱グランクルーセ
                韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合                       1 号
                マスターン専門投資型私募不動産投資信託第                      31 号 (イシアポリス      )
                KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託
                エイアイパートナーズミッドストリーム専門投資型私募特別資産投資信託                                  1 号
                サムスン    SRA  専門投資型私募不動産投資信託                52 号
                NH-Amundi     グローバルインフラ専門投資型私募特別資産投資信託                          21 号
                NH-Amundi      BCP   Ⅷ専門投資型私募投資信託              1 号
                ケーアール専門投資型私募不動産投資信託第                      17 号
                ブルーコーブ専門投資型私募不動産信託                    3 号
                アンダＰＦ専門投資型私募不動産投資信託第                      10 号
                現代インベストメント買収金融専門投資型私募投資信託                           2 号
                タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                       22 号
                NH-Amundi     北米インフラ専門投資型私募特別資産投資信託                       4 号
                マイルストーン一般私募不動産投資信託                   14 号
                ハナ代替投資ブラインド一般私募不動産投資信託                        172  号
                韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                        2 号
                ダオルネクストワン         LNG  ターミナル一般私募投資信託第               4 号
                韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                      6 号 (負債性証券      )
                韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                        2 号
                韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                     2 号
                韓国投資     ACEESG    アクティブ証券上場指数投資信託                (株式  )
                韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                         H( 株式  )(C-F)
                韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                        3 号
                韓国投資開発金融一般私募投資信託                  1-1 号 (2 種 )
                韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信託                          1 号 (2 種 )
                韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                        1-1 号 (2 種 )
                韓国投資     Debt   strategy    不動産投資信託        1 号
                韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信託                           2 号
                韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資信託
                韓国バリュープロフィット一般私募投資信託
                韓国バリュープロテクション一般私募投資信託
                韓国バリューバリュー          up 一般私募投資信託
                韓国バリューセキュア          up 一般私募投資信託
                韓国投資     e 短期債   ESG  証券投資信託
                韓国投資クレジットフォーカス              ESG  証券投資信託       1 号
                韓国投資     ACE  グローバル半導体         TOP4PlusSolactive         証券上場指数投資信託
                ハイ一般私募不動産投資信託               21 号
                GEC-KIP     Technology      and  Innovation     Fund
                Clean   Energy    Transition     Fund
                               1671/1817



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     共同支配企業           韓国投資パートナーズ㈱
                ㈱韓国投資貯蓄銀行
                韓国投資キャピタル㈱
                KIARA   CAPITAL    Ⅱ PTE.   LTD.
                KIARA   ADVISORS      PTE.   LTD.
                韓国投資プライベートエクエティ㈱
                韓国投資不動産信託㈱
                韓国投資アクセラレーター㈱
     その他           韓国投資グローバル製薬産業育成                 PEF
                韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会社
                韓国投資     Re-up   Ⅱファンド
                韓国投資製造革新第          1 号
                韓国投資中核技術レバレッジファンド等
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    (2)  当四半期及び前四半期において関連当事者との取引による主な収益及び費用の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                                         第 52( 当 )期第  1四半期    第 51( 前 )期第  1四半期
      区分             会社名              取引内訳
                                         収益     費用     収益     費用
                                賃貸料収益         274,524        -  264,915        -
                                営業外収益     (*1)     79,897       -   62,588       -
     最上位
           韓国投資金融持株㈱                      無形資産処分利益            -     -  1,638,333        -
     支配会社
                                受取手数料           880      -    880      -
                                支払利息            -  376,696        -  426,448
                               1673/1817
















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           グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門
                                処分利益            -     -   8,264       -
           会社  (*2)
           韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            1号 (*2)     受取手数料            -     -   10,874       -
                                処分損失            -   43,123       -     -
           韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組合            2号 (*2)
                                受取手数料          41,016       -   5,402       -
           韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事業投
                                受取手数料          21,526       -   21,526       -
           資組合
           韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                 1号    受取手数料          47,599       -     -     -
           韓国投資航空機一般私募特別資産投資信託                 6号    受取手数料            -     -   3,155       -
           韓国投資信託運用グローバルフレックス証券投資信託
                                処分損失            -     -     -   1,659
           (*2)
           韓国投資    ACEESG   アクティブ証券上場指数投資信託
                                受取手数料          26,956       -   34,066       -
           (株式  )
           韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ          INDXX  証
                                受取手数料            -     -   93,930       -
           券上場指数投資信託        (株式  )(*2)
           韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン・アクティ
                                受取手数料            -     -   35,420       -
           ブ証券上場指数投資信託          (*2)
           韓国投資    PIS スマートシティ一般私募投資信託             1号 (1
                                受取手数料          82,830       -   75,795       -
           種 )
           韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2 種 )   受取手数料            -     -   2,294       -
           韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信
                                受取手数料          50,611       -   5,589       -
           託 1号 (2 種 )
           韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2号    受取手数料          83,885       -   96,996       -
           韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   2号  受取手数料          20,891       -   3,877       -
           韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   3号  受取手数料          21,396       -   5,304       -
     関連会社
           韓国バリューカバードリスク一般私募投資信託                  2号 2種
                                受取手数料            -     -   7,393       -
           (*2)
           韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信
                                受取手数料          12,283       -   10,707       -
           託 2号
           韓国バリューシールド一般私募投資信託                2種 (*2)     受取手数料          4,903       -   2,896       -
           韓国バリューセキュア一般私募投資信託                (*2)      受取手数料          7,255       -     -     -
           韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資
                                受取手数料          5,379       -    86      -
           信託  C-S
           韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                      受取手数料          1,222       -     -     -
           韓国投資    Debt  strategy   不動産投資信託      1号
                                受取手数料          49,730       -     -     -
           韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                   1-1
                                受取手数料          16,577       -     -     -
           号
           韓国バリューバリュー        up 一般私募投資信託            受取手数料          2,607       -     -     -
           韓国バリューセキュア        up 一般私募投資信託            受取手数料          2,563       -     -     -
           韓国バリュープロテクション一般私募投資信託                  2種    受取手数料          51,850       -     -     -
           韓国投資グリーンテック新技術組合                      受取手数料          83,044       -     -     -
           韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合                  1号   受取手数料          78,904       -     -     -
                               1674/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
           韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                    H  受取手数料          2,372       -     -     -
           (株式  )(C-F)
           スマートリテール      1号私募投資合資会社        (*2)       処分損失            -  118,895        -     -
                                受取利息           214      -    467      -
                                受取手数料          3,696       -   3,256       -
           ㈱カカオバンク                      支払手数料            -  261,505        -  1,529,750
                                支払手数料            -  417,628        -  572,900
                                本社広告費            -  412,500        -  412,500
                                営業外収益     (*1)      3,737       -   2,201       -
           韓国投資パートナーズ㈱
                                支払手数料            -     -     -  845,527
                                受取利息          12,919       -   13,954       -
                                受取手数料          29,677       -   2,200       -
                                営業外収益     (*1)     11,860       -   7,975       -
           ㈱韓国投資貯蓄銀行
                                資産管理手数料            -     -   22,788       -
     共同
                                預託金利用料            -   1,119       -    478
     支配企業
                                支払手数料            -     -     -   36,000
           韓国投資キャピタル㈱                      営業外収益     (*1)      6,232       -   4,143       -
           韓国投資不動産信託㈱                      営業外収益     (*1)      959      -    597      -
           KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                                支払手数料            -     -     -  1,299,069
           韓国投資プライベートエクエティ㈱                      営業外収益     (*1)      775      -    530      -
           韓国投資アクセラレーター㈱                      営業外収益     (*1)       62      -     -     -
           韓国投資グローバル製薬産業育成             PEF        処分損失            -     -     -  1,418,720
                                分配金受取            -     -  304,089        -
           韓国投資    Re-up  ファンド
                                処分損失            -     -     -  102,807
           韓国投資    Re-up  Ⅱファンド    (*3)
     その他                            分配金受取          95,978       -     -     -
           韓国投資中核技術レバレッジファンド              (*3)       処分損失            -   56,333       -     -
           韓国投資製造革新第        1号             分配金受取         235,000        -     -     -
           韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会社                      処分損失            -     -     -   21,245
                     合　計                    1,471,809     1,687,799     2,752,490     6,667,103
    (*1)  最上位支配会社、子会社及び共同支配企業から受け取った電算管理費や商標権精算費用などが含まれていま
    す。
    (*2)  当四半期又は前四半期に清算されて子会社もしくは関連会社から除外されましたが、当四半期中に発生した損
    益取引を含んでいます。
    (*3)  当四半期において韓国投資             Re-up   Ⅱファンドに      8,000,000    千ウォンを出資し、韓国投資核心力量レバレッジファンド
    から  440,000    千ウォンが償還されました。
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    (3)  当四半期末及び前期末現在、関連当事者との取引による主要資産及び負債の内訳は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                                        第 52( 当 )期第  1四半期      第 51( 前 )期
     区　分              会社名               取引内訳
                                         資産     負債     資産     負債
                                 その他未収金     (*)   1,598,832        -     -     -
                                 借入金           - 43,000,000         - 43,000,000
                                 未払金           - 15,630,400         - 45,583,881
     最上位
         韓国投資金融持株㈱
     支配会社
                                 未払費用           -  622,693        -  481,397
                                 賃貸保証金           -  507,453        -  494,975
                                 社債           - 500,000,000         -     -
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                                 普通預金         583,092        -  653,344        -
         ㈱カカオバンク
                                 未収配当金        10,362,698         -     -     -
         韓国投資    ACEESG   アクティブ証券上場指数投資信託             (株式  ) 未収収益         17,859       -   17,467       -
         韓国投資    KINDEX   米国親環境グリーンテーマ          INDXX  証券上
                                 未収収益           -     -   55,959       -
         場指数投資信託      (株式  )
         韓国投資    ACE  親環境自動車バリューチェーン・アクティブ証
                                 未収収益           -     -   17,511       -
         券上場指数投資信託
         韓国投資    PIS スマートシティ一般私募投資信託             1号 (1 種 )   未収収益          921      -    958      -
         韓国投資開発金融一般私募投資信託               1-1 号 (2 種 )     未収収益           -     -    372      -
         韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                   1-1 号   未収収益         59,883       -     -     -
         韓国投資開発フロンティアブラインド一般私募投資信託                     1号
                                 未収収益         22,477       -  123,079        -
         (2 種 )
         韓国投資メザニン一般私募不動産投資信託                 2号      未収収益         143,536        -  160,599        -
         韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   2号    未収収益         80,385       -   38,688       -
         韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                   3号    未収収益         54,189       -   11,310       -
         韓国投資開発ブリッジブラインド一般私募投資信託                   1-1 号 (2
                                 未収収益           -     -   29,093       -
         種 )
     関連会社
         韓国バリュー価値プラス中小アルファ一般私募投資信託                     2
                                 未収収益          7,639       -   9,983       -
         号
         韓国バリューシールド一般私募投資信託                2種       未収収益           -     -   2,698       -
         韓国バリュー・リレーティング・バリュー一般私募投資信託                      C-
                                 未収収益          193      -    171      -
         S
         韓国バリューセキュア一般私募混合              (2 種 )        未収収益           -     -   5,564       -
         韓国バリュープロフィット一般私募混合               (2 種 )       未収収益           -     -    109      -
         韓国投資    -ノーブルフード新技術事業投資組合              1号     前受手数料           -     -     -   47,599
         韓国投資グリーンテック新技術組合                       前受手数料           -  253,745        -  336,789
         韓国バリュープロテクション一般私募投資信託                       未収収益         51,850       -     -     -
         韓国バリュープロフィット一般私募投資信託                       未収収益          111      -     -     -
         韓国投資    Debt  strategy   不動産投資信託      1号
                                 未収収益         51,955       -     -     -
         韓国投資持続可能米国ワイドモート証券子投資信託                    H( 株
         式 )
                                 未収収益          542      -     -     -
         (C-F)
         韓国バリューバリュー        up 一般私募投資信託              未収収益          2,607       -     -     -
         韓国バリューセキュア        up 一般私募投資信託              未収収益          2,563       -     -     -
                                 長期性預金        2,000,000        -  2,000,000        -
                                 未収手数料         17,417       -     -     -
         ㈱韓国投資貯蓄銀行
                                 未収利息         51,191       -   55,222       -
     共同
     支配企業                            顧客預り金           -  1,019,622        -  1,105,773
         韓国投資パートナーズ㈱                       未払費用           -     -     -  9,396,875
         KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                                 未払費用           -     -     -  1,296,984
                     合　計                   15,109,940     561,033,913      3,182,127    101,744,273
    (*)  連結納税による韓国投資金融持株㈱に対する未払金計上額です。
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    (4)  関連当事者の退職年金運用に関連して認識した手数料金額は当四半期及び前四半期においてそれぞれ                                                   74,011
    千ウォンと     56,378   千ウォン    であり、未収手数料金額は当四半期末及び前期末現在、それぞれ                                  80,201   千ウォンと
    238,463    千ウォン    です。
    (5)  当四半期及び前四半期における主要経営陣に対する報奨金額は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                   第 52( 当 )期第  1四半期                  第 51( 前 )期第  1四半期
       区　分
            短期従業員給付         退職給付         合計      短期従業員給付         退職給付         合計
     登記取締役           5,903,755        1,713,845        7,617,600        8,947,069         978,178       9,925,247
    (6)  当四半期及び前四半期における関連当事者との譲渡･譲受取引内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分          会社名          取引内容        第 52( 当 )期第  1 四半期      第 51( 前 )期第  1 四半期
     共同支配企業          韓国投資貯蓄銀行            私募社債譲渡               10,000,000             5,000,000
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    29.  金融商品のカテゴリー別帳簿価額

    当四半期末及び前期末現在、各金融商品のカテゴリー別帳簿価額は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             純損益を通じて公        その他の包括利益
                     純損益を通じて公
                             正価値で測定する        を通じて公正価値        償却原価で測定す
           区　分          正価値で測定する                                 合　計
                            よう指定された金融        で測定する金融資        る金融資産    (負債  )
                     金融資産    (負債  )
                               負債        産
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   8,158,855,390        8,158,855,390
      純損益を通じて公正価値で測定する金                 43,142,436,248             -        -        -  43,142,436,248
      融資産
      デリバティブ資産                 2,566,201,141             -        -        -   2,566,201,141
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -  13,514,349,538        13,514,349,538
      その他の包括利益を通じて公正価値で                      -        -   2,670,628,415             -   2,670,628,415
      測定する金融資産
           合　計           45,708,637,389             -   2,670,628,415       21,673,204,928        70,052,470,732
     金融負債
      預り金                      -        -        -   6,841,306,836        6,841,306,836
      純損益を通じて公正価値で測定する金                 1,199,116,423             -        -        -   1,199,116,423
      融負債
      デリバティブ負債                 4,201,596,816             -        -        -   4,201,596,816
      純損益を通じて公正価値で測定するよ                      -  10,511,732,435             -        -  10,511,732,435
      う指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  41,221,624,276        41,221,624,276
      その他の金融負債                      -        -        -   3,984,896,579        3,984,896,579
           合　計            5,400,713,239       10,511,732,435             -  52,047,827,691        67,960,273,365
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    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             純損益を通じて公       その他の包括利益
                     純損益を通じて公
                             正価値で測定する        を通じて公正価値       償却原価で測定す
           区　分          正価値で測定する                                 合　計
                             よう指定された金融        で測定する金融資        る金融資産    (負債  )
                      金融資産    (負債  )
                               負債        産
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   9,167,520,561        9,167,520,561
      純損益を通じて公正価値で測定する金                 36,514,699,552             -        -        -  36,514,699,552
      融資産
      デリバティブ資産                 2,739,644,220            -        -        -   2,739,644,220
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -  12,098,376,556        12,098,376,556
      その他の包括利益を通じて公正価値で                      -        -   3,824,984,567            -   3,824,984,567
      測定する金融資産
           合　計           39,254,343,772             -   3,824,984,567       21,265,897,117        64,345,225,456
     金融負債
      預り金                      -        -        -   6,064,212,240        6,064,212,240
      純損益を通じて公正価値で測定する金                  997,412,308            -        -        -   997,412,308
      融負債
      デリバティブ負債                 4,661,358,842            -        -        -   4,661,358,842
      純損益を通じて公正価値で測定するよう                      -  10,142,039,347             -        -  10,142,039,347
      指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  35,121,711,648        35,121,711,648
      その他の金融負債                      -        -        -   4,964,616,088        4,964,616,088
           合　計            5,658,771,150       10,142,039,347             -  46,150,539,976        61,951,350,473
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    30.  金融商品の公正価値

    (1)  金融商品の勘定別公正価値

    当四半期末及び前四半期末現在、金融商品の勘定別公正価値は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                             第 52( 当 )期第  1 四半期             第 51( 前 )期
              区　分
                            帳簿価額        公正価値        帳簿価額        公正価値
     金融資産
      現金及び預け金       (*)               8,158,855,390        8,158,855,390        9,167,520,561        9,167,520,561
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      43,142,436,248        43,142,436,248        36,514,699,552        36,514,699,552
      デリバティブ資産                      2,566,201,141        2,566,201,141        2,739,644,220        2,739,644,220
      償却原価で測定する金融資産                      13,514,349,538        13,451,749,131        12,098,376,556        12,020,474,931
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            2,670,628,415        2,670,628,415        3,824,984,567        3,824,984,567
      る金融資産
              合　計              70,052,470,732        69,989,870,325        64,345,225,456        64,267,323,831
     金融負債
      預り金   (*)                   6,841,306,836        6,841,306,836        6,064,212,240        6,064,212,240
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,199,116,422        1,199,116,422         997,412,308        997,412,308
      デリバティブ負債                      4,201,596,816        4,201,596,816        4,661,358,842        4,661,358,842
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定
                           10,511,732,435        10,511,732,435        10,142,039,347        10,142,039,347
      された金融負債
      借入金                      41,221,624,276        41,170,261,312        35,121,711,648        35,020,113,816
      その他の金融負債        (*)              3,984,896,579        3,984,896,579        4,964,616,088        4,964,616,088
              合　計              67,960,273,364        67,908,910,400        61,951,350,473        61,849,752,641
    (*)  満期が発行日から         1 年以内である現金及び預け金、預り金、その他の金融負債は市場利子率の変動による公正
    価値と帳簿価額との差額が大きくないと判断されるため、帳簿価額を公正価値と開示しました。
    公正価値とは、合理的な判断力と取引の意思を持っている独立した当事者間の取引において資産が交換又は負債

    が決済できる金額をいいます。連結グループは報告期間末ごとに金融資産と金融負債の種類別公正価値と帳簿価
    額を比較する形式で開示します               。金融商品の公正価値の最善の見積りは活発な市場で公表される価格です。
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    連結グループは金融商品の公正価値を見積る際に用いた評価技法が適切で、財政状態計算書に記録された公正価

    値が合理的であることを確信しますが、他の評価技法を用いるか又は他の仮定を適用する場合には財政状態計算
    書上の金融商品の公正価値が変わる可能性があります。また、公正価値を見積る際に多様な評価技法が使用され、
    多様な見積もりが行われたため、他の金融機関の金融商品の公正価値金額と合理的に比較することが困難である
    可能性もあります。
    1) 金融商品の公正価値を測定する際に用いた評価技法及び仮定

    連結グループは、債券、一部の非上場株式などの公正価値を外部評価機関を通じて提供されており、外部評価機関
    が金融商品別に公正価値を測定する際に用いる評価技法及び仮定などは次の通りです。また、このような評価技法
    に重要な変更はありません。
    ① 社債及び特殊債などの債券

    信用格付けと取引資料を利用する縮約モデルを用いており、縮約モデルの中でも                                       Jarrow-Lando-Turnbull           モデルを用
    いて算出された利回りで将来キャッシュ・フローを割り引いて公正価値を算定します。
    ② 受益証券

    運用資産の公正価値を適用した運用会社の告示基準価額及び外部評価機関が金融商品別に公正価値を測定する
    際に用いる純資産価値法などで評価します。
    ③ 非上場株式等

    インカム・アプローチ、マーケット・アプローチ、コスト・アプローチ                              などによる評価結果を総合して株式価値を算定しまし
    た。
    ④ デリバティブ      (デリバティブ証券を含む           )

    デリバティブの公正価値測定方法は次のように分類できます。活発な取引市場で取引きされるデリバティブの場合は
    公表価格を公正価値とみなし、オプション、金利又は通貨スワップなど比較的単純なデリバティブの場合は公正価値
    を市場で観察可能な資料を用いて評価モデルによる評価額で測定します。また、独立した専門評価機関から入手し
    た評価金額を用いる場合には、二つ以上の独立した専門評価機関から入手した評価金額の平均値を利用します。よ
    り複雑なデリバティブの公正価値は市場で観察可能でない資料を用いた評価モデルによる評価額で算定しており、こ
    のような評価モデルは定期的な点検を通じてその正確性を検証します。
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    2) 活発な市場の公表価格の使用の有無

    連結グループは、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の株式、国債・公債、                                         ELW  などデリバティブの一部に
    ついて活発な市場で公表された価格を直接参照して公正価値を算定しました。その他に、純損益を通じて公正価値で
    測定する金融商品及びその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品は評価技法を適用して算定した公
    正価値で測定しました。
    (2)  取引日の損益調整

    連結グループが観察可能な市場データに基づいていないインプットを用いて金融商品の公正価値を測定する場合、
    同評価技法により算定された公正価値と取引価格が異なる時は取引価格を金融商品の公正価値として認識します。
    この場合、評価技法により算定された公正価値と取引価格の差額は直ちに損益に認識せず、金融商品の取引期間
    にわたって繰り延べて認識し、評価技法の要素が市場で観察可能になった時に繰り延べられている残高全額を直ち
    に損益に認識します。
    これに関連して当四半期及び前四半期において繰り延べられている総差額及びその変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                 第 52( 当 )期第  1 四半期      第 51( 前 )期第  1 四半期
     (1) 期首取引日の損益調整額                                   74,235,081             93,211,034
     (2) 当期における新規発生取引日の損益調整額                                   8,775,954            25,846,293
     (3) 当期損益に認識した取引日の損益調整額                                  (22,295,348)             (20,062,048)
     (4) 四半期末取引日の損益調整額               ((1)+(2)+(3))                    60,715,687             98,995,279
    (3)  公正価値ヒエラルキー

    公正価値で測定され又は公正価値が公表される金融商品は、公正価値ヒエラルキーにより区分します。定義された

    レベルは次の通りです。
     レベル   1   同一の資産又は負債に関する活発な市場における（調整されていない）公表価格

           直接  (例：価格    )又は間接     (例：価格から導き出されて            )を問わず、資産又は負債に関する観察可能であ
     レベル   2
           る、レベル１に含められる公表価格以外のインプット
           観察可能な市場資料に基づかなかった、                    資産又は負債に関するインプット                (観察可能でないインプッ
     レベル   3
           ト )
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    1) 当四半期末及び前期末現在、公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキー区分は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                             レベル分類
              区　分               帳簿価額
                                     レベル   1     レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                       43,142,436,248        8,452,468,977        30,302,165,779         4,387,801,492
      デリバティブ資産                        2,566,201,141         279,959,108       1,538,161,975         748,080,058
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                             2,670,628,415         612,158,469       1,796,730,517         261,739,429
      融資産
              合　計               48,379,265,804        9,344,586,554        33,637,058,271         5,397,620,979
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                        1,199,116,422        1,199,116,422             -        -
      デリバティブ負債                        4,201,596,816         559,919,349       1,339,573,021        2,302,104,446
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             10,511,732,435         110,907,598       2,982,201,767        7,418,623,070
      金融負債
              合　計               15,912,445,673        1,869,943,369        4,321,774,788        9,720,727,516
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                             レベル分類
              区　分               帳簿価額
                                     レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                       36,514,699,552         7,493,252,608        23,419,727,060         5,601,719,884
      デリバティブ資産                        2,739,644,220         158,599,375       1,816,286,142         764,758,703
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                             3,824,984,567         966,469,648       2,593,977,148         264,537,771
      融資産
              合　計               43,079,328,339         8,618,321,631        27,829,990,350         6,631,016,358
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                        997,412,308        997,412,308            -        -
      デリバティブ負債                        4,661,358,842         595,248,396       1,859,434,226        2,206,676,220
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             10,142,039,347         102,053,289       3,173,551,650        6,866,434,408
      金融負債
              合　計               15,800,810,497         1,694,713,993        5,032,985,876        9,073,110,628
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    2) 当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定する資産及び負債のうち公正価値を開示する資産及び負債の公正

    価値ヒエラルキー区分は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                          レベル分類
          区　分            帳簿価額
                                レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金       (*1)          8,158,855,390          1,592,709,724               -     6,566,145,666
      償却原価で測定する金融資産
                      13,514,349,538                -      54,516,016        13,397,233,115
      (*2)
          合　計            21,673,204,928           1,592,709,724           54,516,016        19,963,378,781
     金融負債
      預り金   (*1)              6,841,306,836               -     6,841,306,836               -
      借入金   (*2)              41,221,624,276                -    41,170,261,312                -
      その他の金融負債        (*1)         3,984,896,579               -          -     3,984,896,579
          合　計            52,047,827,691                -    48,011,568,148           3,984,896,579
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定し、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                          レベル分類
          区　分            帳簿価額
                                レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金       (*1)          9,167,520,561          2,100,564,958               -     7,066,955,603
      償却原価で測定する金融資
                      12,098,376,556                -      73,675,767        11,946,799,164
      産 (*2)
          合　計            21,265,897,117           2,100,564,958           73,675,767        19,013,754,767
     金融負債
      預り金   (*1)              6,064,212,240               -     6,064,212,240               -
      借入金   (*2)              35,121,711,648                -    35,020,113,816                -
      その他の金融負債        (*1)         4,964,616,088               -          -     4,964,616,088
          合　計            46,150,539,976                -    41,084,326,056           4,964,616,088
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定し、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
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    (4)  反復的な公正価値測定値のレベル                 3 の変動内訳

    当四半期及び前四半期において公正価値レベル                       3 に該当する金融商品の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                       その他の包括利益を通
                                                 純損益を通じて公正価
                   純損益を通じて公正価
                                        じて公正価値で測定
          区　分                     純デリバティブ                   値で測定するよう指定
                   値で測定する金融資産
                                                   された金融負債
                                         する金融資産
     期首金額                  5,601,719,884          (1,441,917,517)           264,537,771         (6,866,434,408)
     総損益
      当期損益認識額                  14,267,961          173,054,292               -     (526,515,600)
      その他の包括利益認識額                      -          -      (2,798,342)           734,365
     買入及び発行                   253,484,574            314,840             -     (545,066,943)
     売却及び決済                  (1,481,670,927)           (285,476,003)               -     518,659,516
     四半期末金額                  4,387,801,492          (1,554,024,388)           261,739,429         (7,418,623,070)
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                       その他の包括利益を通
                                                 純損益を通じて公正価
                   純損益を通じて公正価
                                        じて公正価値で測定
          区　分                     純デリバティブ                   値で測定するよう指定
                   値で測定する金融資産
                                                   された金融負債
                                         する金融資産
     期首金額                  2,756,249,130           (551,834,311)          224,899,889         (7,713,231,604)
     総損益
      当期損益認識額                  (40,599,823)          (246,796,232)               -     468,105,188
      その他の包括利益認識額                      -          -      (1,418,071)           307,861
     買入及び発行                  1,251,081,554           24,172,883              -     (959,121,528)
     売却及び決済                  (811,286,374)           (93,023,748)               -     650,880,839
     四半期末金額                  3,155,444,487           (867,481,408)          223,481,818         (7,553,059,244)
    (5)  価値評価技法及びインプット

    当四半期末及び前期末現在、連結グループは公正価値ヒエラルキーでレベル                                     2 とレベル    3 に分類される反復的な公正

    価値測定値、開示される公正価値について、次の価値評価技法とインプットを用いています。
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    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                              レベル   3インプット
         区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                          DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    モ
                30,302,165,779        2                        該当事項なし
                             デル、  FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定する金融資産
                            FDM  モデル   /DCF  モデル、       金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                4,387,801,492       3
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル、      信用スプレッド、         3.288%  ～ 5.654%/
                              純資産価値法           原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                1,538,161,975       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                 748,080,058      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                1,796,730,517       2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                               二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                    成長率   1% 、
     融資産
                 261,739,429      3       DCF  モデル         割引率、成長率
                                                  割引率   10.42%  ～ 13.90%
       金融資産合計         39,034,679,250
                              DCF  モデル、
                1,339,573,021       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                2,302,104,446       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                2,982,201,767       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定するよう
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
     指定された金融負債
                7,418,623,070       3
                               FDM  モデル         信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         14,042,502,304
     ＜公示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募
                 54,516,016      2       DCF  モデル               該当事項なし
     債権
     償却原価で測定する貸付
                2,199,458,004       3       DCF  モデル           割引率       割引率   0.02%  ～ 10.17%
     債権
       金融資産合計         2,253,974,020
     借入金   (公募債   )      2,925,250,611       2       DCF  モデル               該当事項なし
       金融負債合計         2,925,250,611
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    ＜第  51( 前 )期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                              レベル   3インプット
         区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                          DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    モ
                23,419,727,060        2                        該当事項なし
                             デル、  FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定する金融資産
                            FDM  モデル   /DCF  モデル、       金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                5,601,719,884       3
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル、      信用スプレッド、         3.775%   ～ 6.951%/
                              純資産価値法           原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                1,816,286,142       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                 764,758,703      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
     その他の包括利益を通じ
                2,593,977,148       2                        該当事項なし
                               二項モデル
     て
     公正価値で測定する金融
                                                    成長率   1% 、
                 264,537,771      3       DCF  モデル         割引率、成長率
     資産
                                                  割引率   11.26%  ～ 12.40%
       金融資産合計         34,461,006,708
                              DCF  モデル、
                1,859,434,226       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
                2,206,676,220       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                3,173,551,650       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定するよう
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、         金利  (信用  )スプレッド
     指定された金融負債
                6,866,434,408       3
                               FDM  モデル         信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         14,106,096,504
     ＜公示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募
                 73,675,767      2       DCF  モデル               該当事項なし
     債権
     償却原価で測定する貸付
                                                  割引率   0.27  ～ 10.95%
                2,050,295,128       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計         2,123,970,895
     借入金   (公募債   )      2,368,622,444       2       DCF  モデル               該当事項なし
       金融負債合計         2,368,622,444
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    (6)  レベル   3 に分類された公正価値測定値の価値評価過程

    公正価値測定は自己の評価モデルを用いる方法と外部評価機関に依頼して契約別の単位当たり価格を受けた後、

    公正価値を計算する方法を併行しています。
    自己の評価モデルは運用部署のモデル設計及びリスク管理部署のモデルの適正性検証を通じて確定し、公正価値

    評価のためのインプットはリスク管理システムで算出しています。設計、検証されたモデル及び算出されたインプット
    を基にバックオフィスでモデルによる評価を行って、その結果を会計に反映しています。会計に反映された評価結果を
    リスク管理部署及び運用部署の評価値と比較して有意な差の有無を検証しています。
    外部評価機関を通じた公正価値の算出は二つ以上の独立した外部民間評価機関から契約条件、取引当事者の信用

    格付けなどを反映して算出した契約単位当たり価格を入手して平均値を適用して評価を行っています。
    (7)  レベル   3 に分類された反復的な公正価値測定値の感応度分析

    金融商品の感応度分析は統計的技法を用いた観察不能なインプットの変動による金融商品の価値変動に基づいて

    有利な変動と不利な変動に区分して行われます。なお、公正価値が二つ以上のインプットにより影響を受ける場合に
    は、最も有利な金額又は最も不利な金額を基に算出されます。
    当四半期末及び前期末現在、各金融商品のインプットの変動による損益効果に対する感応度分析結果は下記の通

    りです。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産と純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負
    債のうち、互いにヘッジ効果がある銘柄及び分析結果が重要ではない純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
    は除外しました。
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    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                               有利な変動                 不利な変動
              区　分
                            純損益         資本        純損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                 79,148,289        79,148,289        (79,148,289)        (79,148,289)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)       9,893,188        9,893,188        (9,789,861)        (9,789,861)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     22,183,530            -    (15,621,767)
      融資産   (*2)
              合　計                89,041,477        111,225,007         (88,938,150)        (104,559,917)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                 79,182,800        79,182,800        (79,182,800)        (79,182,800)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             185,479,151        185,479,151        (185,479,151)        (185,479,151)
      金融負債    (*1)
              合　計               264,661,951        264,661,951        (264,661,951)        (264,661,951)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                             純損益         資本        純損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                  48,193,440        48,193,440        (48,193,440)        (48,193,440)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)       11,438,399        11,438,399        (11,405,338)        (11,405,338)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     24,153,363            -    (16,700,259)
      融資産   (*2)
              合　計                59,631,839        83,785,202        (59,598,778)        (76,299,037)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                  48,193,480        48,193,480        (48,193,480)        (48,193,480)
      純損益を    通じて公正価値で測定する          金融負債    (*1)      230,127,434        230,127,434        (230,127,434)        (230,127,434)
              合　計               278,320,914        278,320,914        (278,320,914)        (278,320,914)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
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    31.  セグメント情報

    (1)  セグメント別の報告現況及び事業部門

    1) 報告部門が収益を生み出す製品と役務の類型

    セグメント別情報は連結グループの事業別部門に関する情報を示します。当四半期末現在、連結グループはウェル

    スマネジメント       / 仲介セグメント、コーポレート・ファイナンス・セグメント、アセット・マネジメント・セグメント、本店管理及
    びその他セグメント、集団投資セグメント及び海外セグメントで構成されています。このようなセグメントは提供される
    商品とサービスの性質、顧客別分類及び連結グループの組織を基に区分されて、これに基づいて主なセグメント別情
    報を開示します。
    各部門に関する説明は次の通りです。

    ①  ウェルスマネジメント          / 仲介セグメント：        個人及び法人顧客を対象にした有価証券の売買、仲介、代理などの証券
    投資信託及び信託型証券貯蓄業務に係る部門
    ② コーポレート・ファイナンス・セグメント：                  資金調達及び供給         (増資、社債発行、構造化金融、有価証券の引受、                        M&A
    アドバイザリー       )、 PF などコーポレート・ファイナンス・セグメントサービス業務
    ③ アセット・マネジメント・セグメント：                有価証券及びデリバティブ取引、自己資本投資業務
    ④ 本店管理及びその他セグメント：                支援業務及びその他業務
    ⑤ 集団投資セグメント：          資本市場と金融投資業に関する法律による集団投資業、投資顧問及び投資一任業務
    ⑥ 海外セグメント：        海外現地法人部門
    2) セグメント別の当期損益

    セグメント別の会計方針は重要な会計方針の要約に記述された会計方針と同じです。連結グループは資源の配分の

    ための意思決定と成果評価を目的としてセグメント別の成果をモニタリングしており、各セグメントの成果は財務諸表
    の営業損益とは異なって測定される営業損益に基づいて評価されます。連結グループ全体の法人税は全社レベルで
    管理されて営業部門に配分されません。
    3) 経営陣が報告セグメントを識別するために使用する要素

    連結グループの営業部門はサービスの種類による違いにより発生するリスクと便益に基づいて分類しています。連結

    グループの営業部門は提供されるサービスの性格により独立的に運営されており、これは戦略的営業部門を意味し
    ます。
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    (2)  セグメント別情報

    当四半期及び前四半期におけるセグメント別情報は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                     アセット・     本店管理                      グループ内
          ウェルスマネ     コーポレート・                           連結受益証
      区　分                           集団投資      海外                 合　計
         ジメント   /仲介  ファイナンス                           券及び   SPC
                     マネジメント      及びその他                       調整
     部門総収
          877,989,889     156,188,780     6,674,579,072      1,859,579,969      113,049,664      74,586,980     242,751,340     (1,684,257,022)      8,314,468,672
     益
     部門税引
     前当期損      106,730,408      61,307,975     119,166,351     1,670,823,226      65,435,103     12,084,377     11,310,305     (1,690,951,049)       355,906,696
     益
     部門税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息      72,273,565     21,092,300     261,699,121      45,673,694     14,801,828     16,444,887     66,740,646      (7,050,496)     491,675,545
     支払利息      (19,788,439)       (92,783)    (226,048,806)      (102,306,710)       (690,977)     (3,467,639)     (53,254,668)       6,375,952    (399,274,070)
     純受取   (支
          110,159,126      92,042,501      18,361,243     (16,416,900)      34,064,841      6,394,240    (15,072,440)       (4,574,394)     224,958,217
     払 )手数料
     純金融資
     産 (負債  )評
           89,697,209      9,207,488     120,617,861     (77,060,861)      6,956,014     1,274,856    (20,274,941)       73,026,753     203,444,379
     価及び処
     分損益
     販売費及
          (126,378,435)      (42,736,845)      (31,832,010)      (34,912,896)     (22,399,007)      (9,266,623)     (3,052,633)       3,047,090    (267,531,359)
     び管理費
     その他      (19,232,618)     (18,204,686)      (23,631,058)     1,855,846,899      32,702,404      704,656    36,224,341     (1,761,775,954)       102,633,984
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                     アセット・     本店管理                      グループ内
          ウェルスマネ     コーポレート・                            連結受益証
      区　分                           集団投資      海外                 合　計
          ジメント   /仲介  ファイナンス                           券及び   SPC
                     マネジメント      及びその他                       調整
     部門総収
          972,997,537     259,421,404     4,841,624,580      (355,410,024)      45,451,980     64,968,998     121,652,967      (43,002,097)     5,907,705,345
     益
     部門税引
     前当期損      58,236,688     154,708,166      61,668,988     49,197,025     15,070,633     10,735,577     13,124,179      (14,442,268)      348,298,988
     益
     部門税引前当期損益には次の金額が含まれています。
     受取利息      65,800,387     28,318,500     166,419,852      16,092,253      117,883    11,390,361     28,503,838      (6,760,925)     309,882,149
     支払利息      (5,432,140)       (18,235)    (66,967,155)     (45,159,724)      (101,069)     (2,441,692)     (18,677,642)       5,061,839     (133,735,818)
     純受取   (支
          121,624,891     180,454,335      15,539,471     (19,808,639)      33,423,410      7,105,548     (14,815,770)       (593,945)     322,929,301
     払 )手数料
     純金融資
     産 (負債  )評
           24,019,998     12,225,663     (11,695,125)     (10,529,542)      1,297,224     1,600,272     (7,083,366)      (3,457,729)      6,377,395
     価及び処
     分損益
     販売費及
          (136,026,160)      (56,530,621)      (26,386,333)     (24,377,705)     (17,342,054)      (8,207,746)     (3,367,688)      2,260,920     (269,977,387)
     び管理費
     その他      (11,750,288)      (9,741,476)     (15,241,722)     132,980,382      (2,324,761)      1,288,834     28,564,807      (10,952,428)      112,823,348
                               1692/1817

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    ②個別財務書類
                         要約四半期財政状態計算書
                     第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 3 月 31 日現在
                      第 51( 前 )期            2022      年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
             科　　目               注記        第 52( 当 )期第  1四半期         第 51( 前 )期
     資産
     Ⅰ .現金及び預け金
                           4､28 ､29 ､30         6,698,984,122,446             7,870,404,578,079
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融資産
                            5､29 ､30         38,263,965,069,355             32,031,177,356,215
     Ⅲ .デリバティブ資産
                            15 ､29 ､30         2,556,226,006,579             2,694,562,750,693
     Ⅳ .その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                            6､29 ､30          2,667,716,609,565             3,822,031,371,204
      金融資産
     Ⅴ .関連会社及び子会社投資
                             7          8,623,917,683,342             8,485,651,418,558
     Ⅵ .償却原価で測定する金融資産
                           8､28 ､29 ､30        11,213,906,775,951             8,605,128,715,795
     Ⅶ .有形固定資産
                             9           332,629,628,561             337,994,628,254
     Ⅷ .無形資産
                             10            87,302,075,413             85,016,523,897
     Ⅸ .投資不動産
                             11            12,723,048,168             12,766,617,978
     Ⅹ .確定給付資産
                             18            10,298,495,350             11,126,370,449
     ⅩⅠ  .繰延税金資産
                                              -       97,005,946,604
     ⅩⅡ  .その他の非金融資産
                             12           179,452,976,522             167,467,843,428
     資産合計                                  70,647,122,491,252             64,220,334,121,154
     負債
     Ⅰ .預り金
                           13 ､28 ､29 ､30         6,357,773,258,513             6,008,870,339,897
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融負債
                            14 ､29 ､30         1,199,015,327,630             997,412,307,652
     Ⅲ .デリバティブ負債
                            15 ､29 ､30         4,152,257,599,426             4,637,616,767,649
     Ⅳ .純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                            16 ､29 ､30         10,511,732,434,971             10,142,039,346,842
      れた金融負債
     Ⅴ .借入金
                           17 ､28 ､29 ､30        37,270,017,883,066             31,533,155,886,221
     Ⅵ .引当金
                             19            46,382,860,591             59,634,995,897
     Ⅶ .繰延税金負債
                                         10,542,083,826                  -
     Ⅷ .その他の金融負債
                           20 ､28 ､29 ､30         3,284,698,753,801             4,119,560,031,083
     Ⅸ .その他の非金融負債
                            21 ､28           204,687,963,227             169,210,556,662
     負債合計                                  63,037,108,165,051             57,667,500,231,903
     資本
     Ⅰ .資本金
                             1           175,846,700,000             175,846,700,000
     Ⅱ .資本剰余金
                                       4,129,581,084,677             4,129,581,084,677
     Ⅲ .その他の包括利益累計額
                             6           148,717,614,262             120,998,320,796
     Ⅳ .利益剰余金
                                       3,155,868,927,262             2,126,407,783,778
     資本合計                                   7,610,014,326,201             6,552,833,889,251
     負債及び資本合計                                  70,647,122,491,252             64,220,334,121,154
                      別添注記は本要約四半期財務諸表の一部です。
                               1694/1817



                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         要約四半期財政状態計算書
                     第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 3 月 31 日現在
                      第 51( 前 )期     2022  年 12 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
             科　　目               注記        第 52( 当 )期第  1四半期         第 51( 前 )期
     資産
     Ⅰ .現金及び預け金                     4､28 ､29 ､30
                                        704,733,129,681             827,966,561,614
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      5､29 ､30
                                       4,025,369,125,296             3,369,679,857,874
     Ⅲ .デリバティブ資産                      15 ､29 ､30
                                        268,914,975,892             283,468,001,373
     Ⅳ .その他の包括利益を通じて公正価値で測定する                      6､29 ､30
                                        280,643,787,326             402,077,700,251
      金融資産
     Ⅴ .関連会社及び子会社投資                       7
                                        907,236,140,288             892,690,529,232
     Ⅵ .償却原価で測定する金融資産                     8､28 ､29 ､30
                                       1,179,702,992,830             905,259,540,902
     Ⅶ .有形固定資産                       9
                                        34,992,636,925             35,557,034,892
     Ⅷ .無形資産                       10
                                         9,184,178,333             8,943,738,314
     Ⅸ .投資不動産                       11
                                         1,338,464,667             1,343,048,211
     Ⅹ .確定給付資産                       18
                                         1,083,401,711             1,170,494,171
     ⅩⅠ  .繰延税金資産
                                              -       10,205,025,583
     ⅩⅡ  .その他の非金融資産                      12
                                        18,878,453,130             17,617,617,129
     資産合計                                   7,432,077,286,080             6,755,979,149,545
     負債
     Ⅰ .預り金                     13 ､28 ､29 ､30
                                        668,837,746,796             632,133,159,757
     Ⅱ .純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      14 ､29 ､30
                                        126,136,412,467             104,927,774,765
     Ⅲ .デリバティブ負債                      15 ､29 ､30
                                        436,817,499,460             487,877,283,957
     Ⅳ .純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ                      16 ､29 ､30
                                       1,105,834,252,159             1,066,942,539,288
      れた金融負債
     Ⅴ .借入金                     17 ､28 ､29 ､30
                                       3,920,805,881,299             3,317,287,999,230
     Ⅵ .引当金                       19
                                         4,879,476,934             6,273,601,568
     Ⅶ .繰延税金負債
                                         1,109,027,218                 -
     Ⅷ .その他の金融負債                     20 ､28 ､29 ､30
                                        345,550,308,900             433,377,715,270
     Ⅸ .その他の非金融負債                      21 ､28
                                        21,533,173,731             17,800,950,561
     負債合計                                   6,631,503,778,963             6,066,621,024,396
     資本
     Ⅰ .資本金                       1
                                        18,499,072,840             18,499,072,840
     Ⅱ .資本剰余金
                                        434,431,930,108             434,431,930,108
     Ⅲ .その他の包括利益累計額                       6
                                        15,645,093,020             12,729,023,348
     Ⅳ .利益剰余金
                                        331,997,411,148             223,698,098,853
     資本合計                                   800,573,507,116             689,358,125,149
     負債及び資本合計                                   7,432,077,286,080             6,755,979,149,545
                      別添注記は本要約四半期財務諸表の一部です。
                               1695/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         要約四半期包括利益計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
              科　　目                注記       第 52( 当 )期第  1四半期      第 51( 前 )期第  1四半期
     Ⅰ .営業収益
                                        9,553,318,834,902            5,698,662,332,880
     1. 受取手数料                         28          240,817,034,104            338,384,669,131
                               28          398,824,696,504            276,588,600,436
     2. 受取利息
      (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包括
        利益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る                                 183,041,840,619            126,370,961,894
        受取利息
      (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に係
                                         215,782,855,885            150,217,638,542
        る受取利息
                               6､28         1,718,683,151,371             39,312,963,642
     3. 受取配当金
                               23         5,363,322,916,165            4,396,467,540,897
     4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益
     5. 為替取引利益                                  1,752,182,306,034            549,361,646,833
                               28          66,477,865,181            86,319,336,197
     6. その他の営業収益
     7. 信用損失引当金戻入額                         24          13,010,865,543            12,227,575,744
     Ⅱ .営業費用
                                        (7,586,893,293,277)            (5,373,639,662,250)
                               28          (36,767,016,519)            (40,574,612,063)
     1. 支払手数料
                               28          (348,165,772,377)            (117,425,655,967)
     2. 支払利息
                              23 ､28        (5,148,025,225,925)            (4,383,587,836,589)
     3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失
                                        (1,787,001,243,425)            (582,345,946,970)
     4. 為替取引損失
                              25 ､28 ､31        (230,491,172,128)            (241,699,666,981)
     5. 販売費及び管理費
     6. その他の営業費用                         28           (1,218,897,471)            (7,431,861,604)
                              24 ､28         (35,223,965,432)             (574,082,076)
     7. 信用損失引当金繰入額
     Ⅲ .営業利益
                                        1,966,425,541,625            325,022,670,630
     Ⅳ .営業外収益
                               28           4,785,254,466            5,047,560,642
     Ⅴ .営業外費用
                               28           (3,706,496,307)            (5,884,728,301)
     Ⅵ .税引前利益
                                        1,967,504,299,784            324,185,502,971
                                         (97,847,623,700)            (65,350,882,208)
     Ⅶ .法人所得税費用
                               22         1,869,656,676,084            258,834,620,763
     Ⅷ .四半期純利益
     Ⅸ .その他の包括利益
                               6          27,719,293,466            37,886,878,791
                                          31,985,932,835           (15,388,503,970)
     1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目
      (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負
                                          32,105,039,080           (15,433,479,927)
        債性金融商品の公正価値の変動
      (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負
                                          (119,106,245)            44,975,957
        債性金融商品の信用リスクの変動
     2. 純損益に振り替えられることのない項目                                   (4,266,639,369)           53,275,382,761
      (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                          (5,362,074,519)           51,937,765,722
        資本性金融商品の公正価値の変動
      (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                            3,289,766               -
        資本性金融商品の処分損益
                                           551,910,239           1,114,417,844
      (3) 確定給付負債の再測定要素
      (4) 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
                                           540,235,145            223,199,195
        た金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ .四半期包括利益
                                        1,897,375,969,550            296,721,499,554
                      別添注記は本要約四半期財務諸表の一部です。
                               1696/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         要約四半期包括利益計算書
                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
              科　　目                注記       第 52( 当 )期第  1四半期      第 51( 前 )期第  1四半期
     Ⅰ .営業収益
                                        1,005,009,141,432            599,499,277,419
     1. 受取手数料                         28          25,333,951,988            35,598,067,193
                               28          41,956,358,072            29,097,120,766
     2. 受取利息
      (1) 償却原価で測定する金融資産及びその他の包括
        利益を通じて公正価値で測定する金融資産に係る                                  19,256,001,633            13,294,225,191
        受取利息
      (2) 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産に係
                                          22,700,356,439            15,802,895,575
        る受取利息
     3. 受取配当金                        6､28          180,805,467,524            4,135,723,775
                               23          564,221,570,781            462,508,385,302
     4. 金融資産    (負債  )評価及び処分利益
     5. 為替取引利益                                   184,329,578,595            57,792,845,247
                               28           6,993,471,417            9,080,794,168
     6. その他の営業収益
                               24           1,368,743,055            1,286,340,968
     7. 信用損失引当金戻入額
     Ⅱ .営業費用
                                         (798,141,174,453)            (565,306,892,469)
                               28          (3,867,890,138)            (4,268,449,189)
     1. 支払手数料
     2. 支払利息                         28          (36,627,039,254)            (12,353,179,008)
                              23 ､28         (541,572,253,767)            (461,153,440,409)
     3. 金融資産    (負債  )評価及び処分損失
     4. 為替取引損失                                  (187,992,530,808)            (61,262,793,621)
                              25 ､28 ､31         (24,247,671,308)            (25,426,804,966)
     5. 販売費及び管理費
     6. その他の営業費用                         28           (128,228,014)            (781,831,841)
                              24 ､28          (3,705,561,163)             (60,393,434)
     7. 信用損失引当金繰入額
     Ⅲ .営業利益
                                         206,867,966,979            34,192,384,950
     Ⅳ .営業外収益
                               28            503,408,770            531,003,380
     Ⅴ .営業外費用
                               28           (389,923,411)            (619,073,417)
     Ⅵ .税引前利益
                                         206,981,452,337            34,104,314,913
     Ⅶ .法人所得税費用                                   (10,293,570,013)            (6,874,912,808)
                               22          196,687,882,324            27,229,402,104
     Ⅷ .四半期純利益
     Ⅸ .その他の包括利益
                               6           2,916,069,673            3,985,699,649
                                          3,364,920,134           (1,618,870,618)
     1. 純損益に振り替えられる可能性のある項目
      (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負
                                          3,377,450,111           (1,623,602,088)
        債性金融商品の公正価値の変動
      (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する負
                                           (12,529,977)             4,731,471
        債性金融商品の信用リスクの変動
                                          (448,850,462)           5,604,570,266
     2. 純損益に振り替えられることのない項目
      (1) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資
                                          (564,090,239)           5,463,852,954
        本性金融商品の公正価値の変動
      (2) その他の包括利益を通じて公正価値で測定する資
                                            346,083              -
        本性金融商品の処分損益
                                           58,060,957           117,236,757
      (3) 確定給付負債の再測定要素
      (4) 純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
                                           56,832,737            23,480,555
        た金融負債の信用リスクの変動
     Ⅹ .四半期包括利益
                                         199,603,951,997            31,215,101,753
                      別添注記は本要約四半期財務諸表の一部です。
                               1697/1817



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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         要約四半期持分変動計算書
                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
                                      その他の
            科目            資本金      資本剰余金                利益剰余金        資本合計
                                     包括利益累計額
     2022.1.1(   前期首   )           175,816,700,000       3,829,613,528,677         154,166,710,390       2,162,791,099,241        6,322,388,038,308
     四半期包括利益合計        :
                            -        -        -  258,834,620,763        258,834,620,763
     1. 四半期純利益
                            -        -    1,114,417,844            -   1,114,417,844
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値
      で測定する負債性金融商品の公正価                     -        -   (15,433,479,927)             -  (15,433,479,927)
      値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値
      で測定する負債性金融商品の信用リ                     -        -     44,975,957           -    44,975,957
      スクの変動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値
                            -        -                -
      で測定する資本性金融商品の公正価                                51,937,765,722               51,937,765,722
                            -        -                -
      値の変動
     6. 純損益を通じて公正価値で測定する
                            -        -    223,199,195            -   223,199,195
      負債性金融商品の信用リスクの変動
            小計                -        -   37,886,878,791       258,834,620,763        296,721,499,554
     所有者との取引等       :
                            -        -        -  (450,090,752,000)       (450,090,752,000)
     1. 配当金
     2022.3.31(    前四半期末     )         175,816,700,000       3,829,613,528,677         192,053,589,181       1,971,534,968,004        6,169,018,785,862
     2023.1.1(   当期首   )           175,846,700,000       4,129,581,084,677         120,998,320,796       2,126,407,783,778        6,552,833,889,251
     四半期包括利益合計        :
     1. 四半期純利益                     -        -        - 1,869,656,676,084        1,869,656,676,084
                            -        -    551,910,239            -   551,910,239
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価値
      で測定する負債性金融商品の公正価                     -        -   32,105,039,080             -  32,105,039,080
      値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価値
      で測定する負債性金融商品の信用リ                     -        -    (119,106,245)            -   (119,106,245)
      スクの変動
     5. その他の包括利益を通じて公正価値
      で測定する資本性金融商品の公正価                     -        -   (5,362,074,519)             -  (5,362,074,519)
      値の変動
     6. その他の包括利益を通じて公正価値
      で測定する資本性金融商品の処分損                     -        -     3,289,766           -    3,289,766
      益
     7. 純損益を通じて公正価値で測定する
                            -        -    540,235,145            -   540,235,145
      負債性金融商品の信用リスクの変動
     小計                       -        -   27,719,293,466      1,869,656,676,084        1,897,375,969,550
     所有者との取引等       :
                            -        -        -  (840,195,532,600)       (840,195,532,600)
     1. 配当金
     2023.3.31(    当四半期末     )         175,846,700,000       4,129,581,084,677         148,717,614,262       3,155,868,927,262        7,610,014,326,201
                      別添注記は本要約四半期財務諸表の一部です。
                               1698/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                         要約四半期持分変動計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
                                      その他の
           科目           資本金       資本剰余金                利益剰余金        資本合計
                                    包括利益累計額
     2022.1.1(   前期首   )           18,495,916,840       402,875,343,217         16,218,337,933       227,525,623,640        665,115,221,630
     四半期包括利益合計        :
                           -        -        -  27,229,402,104        27,229,402,104
     1. 四半期純利益
                           -        -    117,236,757           -    117,236,757
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価
                           -        -   (1,623,602,088)            -   (1,623,602,088)
      値で測定する負債性金融商品の公
      正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価
                           -        -     4,731,471           -     4,731,471
      値で測定する負債性金融商品の信
      用リスクの変動
     5. その他の包括利益を通じて公正価
                           -        -    5,463,852,954            -   5,463,852,954
      値で測定する資本性金融商品の公
      正価値の変動
     6. 純損益を通じて公正価値で測定す
                           -        -                -
      る負債性金融商品の信用リスクの
      変動
           小計               -        -     23,480,555           -    23,480,555
     所有者との取引等       :         -              -    3,985,699,649       27,229,402,104        31,215,101,753
     1. 配当金
     2022.3.31(    前四半期末     )              -        -        -  (47,349,547,110)        (47,349,547,110)
     2023.1.1(   当期首   )           18,495,916,840       402,875,343,217         20,204,037,582       207,405,478,634        648,980,776,273
     四半期包括利益合計        :         18,499,072,840       434,431,930,108         12,729,023,348       223,698,098,853        689,358,125,149
     1. 四半期純利益
                           -        -        -  196,687,882,324        196,687,882,324
     2. 確定給付負債の再測定要素
     3. その他の包括利益を通じて公正価
      値で測定する負債性金融商品の公                     -        -     58,060,957           -    58,060,957
      正価値の変動
     4. その他の包括利益を通じて公正価
      値で測定する負債性金融商品の信                     -        -    3,377,450,111            -   3,377,450,111
      用リスクの変動
     5. その他の包括利益を通じて公正価
      値で測定する資本性金融商品の公                     -        -    (12,529,977)           -    (12,529,977)
      正価値の変動
     6. その他の包括利益を通じて公正価
      値で測定する資本性金融商品の処                     -        -    (564,090,239)            -   (564,090,239)
      分損益
     7. 純損益を通じて公正価値で測定す
                           -        -      346,083          -     346,083
      る負債性金融商品の信用リスクの
      変動
     小計                      -        -     56,832,737           -    56,832,737
     所有者との取引等       :               -        -    2,916,069,673      196,687,882,324        199,603,951,997
     1. 配当金
     2023.3.31(    当四半期末     )              -        -        -  (88,388,570,030)        (88,388,570,030)
                      18,499,072,840       434,431,930,108         15,645,093,020       331,997,411,148        800,573,507,116
                      別添注記は本要約四半期財務諸表の一部です。
                               1699/1817


                                                          EDINET提出書類
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                       要約四半期キャッシュ・フロー計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                  (単位  :ウォン  )
                科目                 第 52( 当 )期第  1四半期         第 51( 前 )期第  1四半期
     Ⅰ .営業活動によるキャッシュ・フロー                               (4,090,784,102,568)                (12,047,585,902)
                                     1,869,656,676,084                258,834,620,763
     1. 四半期純利益
                                     (2,059,461,672,857)                (117,073,483,955)
     2. 損益調整事項
                                     (3,940,250,474,277)                (292,453,091,655)
     3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
                                      371,284,950,363               248,373,040,487
     4. 利息の受取
                                     (305,826,472,616)               (88,865,238,893)
     5. 利息の支払
                                       5,059,275,740               1,772,076,961
     6. 配当金の受取
                                      (31,246,385,005)               (22,635,509,610)
     7. 法人税支払額
     Ⅱ .投資活動によるキャッシュ・フロー                                927,841,222,887               686,368,846,142
                                     (1,194,512,105,426)               (1,073,988,888,098)
     1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
      の取得に伴う支出
                                     2,370,806,257,093               1,780,735,931,197
     2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
      の処分に伴う収入
                                      (13,899,707,166)               (75,626,762,188)
     3. 関連会社の取得に伴う支出
                                      22,471,602,128               85,878,748,916
     4. 関連会社の処分に伴う収入
                                     (265,019,419,878)               (32,349,876,576)
     5. 子会社の取得に伴う支出
                                      17,822,900,100               1,022,007,252
     6. 子会社の処分に伴う収入
                                      (3,444,977,165)               (2,265,351,213)
     7. 有形固定資産の取得に伴う支出
                                        67,150,000               65,950,000
     8. 有形固定資産の処分に伴う収入
                                      (3,150,823,510)               (7,457,991,251)
     9. 無形資産の取得に伴う支出
                                        36,000,000              2,274,000,000
     10. 無形資産の処分に伴う収入
                                      (6,468,379,666)                (278,534,493)
     11. 貸付金の増減
                                       3,697,927,577                39,700,776
     12. 保証金の増減
                                       (565,201,200)               8,319,911,820
     13. 前払金の増減
     Ⅲ .財務活動によるキャッシュ・フロー                               2,909,537,422,138               (1,131,667,711,105)
                                     3,257,290,661,737               (1,074,004,854,705)
     1. 借入金の増減
                                      499,944,400,000               249,212,600,000
     2. 社債の発行に伴う収入
                                           -         (300,000,000,000)
     3. 社債の償還に伴う支出
                                      (7,502,106,999)               (6,875,456,400)
     4. リース負債の支払
                                     (840,195,532,600)                     -
     5. 配当金の支払
     Ⅳ .現金及び現金同等物の為替レート変動効果                                 1,208,854,453               (678,978,630)
     Ⅴ .現金及び現金同等物の純増減            (= Ⅰ +Ⅱ +Ⅲ +Ⅳ )              (252,196,603,090)               (458,025,429,495)
     Ⅵ .期首の現金及び現金同等物                               1,064,945,270,948               1,182,973,602,851
     Ⅶ .四半期末の現金及び現金同等物                                812,748,667,858               724,948,173,356
                      別添注記は本要約四半期財務諸表の一部です。
                               1700/1817



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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
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                       要約四半期キャッシュ・フロー計算書

                 第 52( 当 )期第  1 四半期    2023  年 1 月 1 日から   2023  年 3 月 31 日まで
                 第 51( 前 )期第  1 四半期    2022  年 1 月 1 日から   2022  年 3 月 31 日まで
    韓国投資証券株式會社                                                   (単位  :円 )
                科目                 第 52( 当 )期第  1四半期         第 51( 前 )期第  1四半期
     Ⅰ .営業活動によるキャッシュ・フロー
                                     (430,350,487,590)                (1,267,406,037)
     1. 四半期純利益                               196,687,882,324               27,229,402,104
                                     (216,655,367,985)               (12,316,130,512)
     2. 損益調整事項
                                     (414,514,349,894)               (30,766,065,242)
     3. 営業活動に伴う資産・負債の増減
                                      39,059,176,778               26,128,843,859
     4. 利息の受取
                                      (32,172,944,919)               (9,348,623,132)
     5. 利息の支払
     6. 配当金の受取                                 532,235,808               186,422,496
                                      (3,287,119,703)               (2,381,255,611)
     7. 法人税支払額
     Ⅱ .投資活動によるキャッシュ・フロー
                                      97,608,896,648               72,206,002,614
     1. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                     (125,662,673,491)               (112,983,631,028)
      の取得に伴う支出
     2. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産
                                      249,408,818,246               187,333,419,962
      の処分に伴う収入
     3. 関連会社の取得に伴う支出                                (1,462,249,194)               (7,955,935,382)
                                       2,364,012,544               9,034,444,386
     4. 関連会社の処分に伴う収入
                                      (27,880,042,971)               (3,403,207,016)
     5. 子会社の取得に伴う支出
     6. 子会社の処分に伴う収入                                1,874,969,091                107,515,163
                                       (362,411,598)               (238,314,948)
     7. 有形固定資産の取得に伴う支出
     8. 有形固定資産の処分に伴う収入                                  7,064,180               6,937,940
                                       (331,466,633)               (784,580,680)
     9. 無形資産の取得に伴う支出
                                        3,787,200              239,224,800
     10. 無形資産の処分に伴う収入
     11. 貸付金の増減                                (680,473,541)               (29,301,829)
                                       389,021,981                4,176,522
     12. 保証金の増減
     13. 前払金の増減                                 (59,459,166)               875,254,723
     Ⅲ .財務活動によるキャッシュ・フロー
                                      306,083,336,809               (119,051,443,208)
                                      342,666,977,615               (112,985,310,715)
     1. 借入金の増減
     2. 社債の発行に伴う収入                                52,594,150,880               26,217,165,520
                                           -         (31,560,000,000)
     3. 社債の償還に伴う支出
                                       (789,221,656)               (723,298,013)
     4. リース負債の支払
     5. 配当金の支払                               (88,388,570,030)                     -
     Ⅳ .現金及び現金同等物の為替レート変動効果
                                       127,171,488               (71,428,552)
     Ⅴ .現金及び現金同等物の純増減            (= I+ II + III + IV)
                                      (26,531,082,645)               (48,184,275,183)
     Ⅵ .期首の現金及び現金同等物
                                      112,032,242,504               124,448,823,020
     Ⅶ .四半期末の現金及び現金同等物
                                      85,501,159,859               76,264,547,837
                      別添注記は本要約四半期財務諸表の一部です。
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    注記

                     第 52( 当 )期第  1 四半期　    2023  年 3 月 31 日現在
                     第 51( 前 )期第  1 四半期　    2022  年 3 月 31 日現在
    韓国投資証券株式會社
    1. 当社の概要

    韓国投資証券株式會社           (以下「当社」という。         )は 1974  年 8 月 8 日、資本金     500  百万ウォンで設立され、当四半期末現在、

    「資本市場と金融投資業に関する法律」による投資仲介業、トレーディング、金融商品の引受を含む金融投資業及び
    これに伴う事業を営んでおり、国内営業店                    66 ヶ所、海外現地法人          7 ヶ所及び海外事務所          2 ヶ所を設置・運用していま
    す。
    当社は   2005  年 6 月 1 日を合併期日として東遠証券㈱を吸収合併しており、数回の増資及び減資を行い、当四半期末現

    在の払込資本金は         175,847    百万ウォンです。
    当四半期末現在、韓国投資金融持株㈱が当社の持分を                           100%  保有しています。

    2. 財務諸表の作成基準

    (1)  会計基準の適用

    当社の要約四半期財務諸表は、韓国採択国際会計基準に準拠して作成される要約期中財務諸表です。同財務諸表

    は企業会計基準書第          1034  号「期中財務報告」に従って作成されたもので、年次財務諸表で要求される情報に比べて
    少ない情報が盛り込まれています。選別的注記には、直前年次報告期間末後に発生した当社の財務状態や経営成
    果の変動を理解する上で重要な取引や事象に関する説明が含まれています。
    当社の要約四半期財務諸表は企業会計基準書第                        1027  号「個別財務諸表」による個別財務諸表で、支配会社、関連

    会社の投資家又は共同支配企業の参加者が、投資資産を被投資家の報告された成果及び純資産に基づかず、直
    接的な持分投資に基づいた会計処理により表示した財務諸表です。（訳注：別添の要約四半期財務諸表は、韓国語
    の財務諸表を日本語訳したものです。同財務諸表の解釈において何らかの相違が生じた場合、規制当局への報告
    目的で使用される韓国語版が優先されるものとします。）
    (2)  見積りと判断

    韓国採択国際会計基準では、期中財務諸表の作成にあたって会計方針の適用や期中報告期間末現在の資産、負

    債及び収益、費用の報告金額に影響を及ぼす事項に対して経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定の使用
    を要求しています。期中報告期間末現在における経営陣の最善の判断に基づいた見積り及び仮定が実際の環境と
    異なる場合、実際の結果はこれらの見積りと異なる場合があります。
    要約四半期財務諸表の作成時に使われた当社の会計方針の適用と見積額に対する経営陣の判断は、                                                  2022  年 12 月

    31 日をもって終了する会計年度の年次財務諸表と同じ会計方針と見積の根拠を使用しました。
    3. 重要な会計方針

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    この四半期財務諸表に適用された会計方針は、直前年次財務諸表に適用された会計方針と同様です。                                                 2023  年 1 月 1

    日から施行される新しい会計基準が制定又は公表されましたが、まだ施行日が到来しておらず、適用していない制
    定・改正基準書及び解釈指針は次の通りです。
    (1)  企業会計基準書第         1001  号「財務諸表の表示」の改正              ‐ 「会計方針」の開示

    同改正事項は、当社の会計方針をより効果的に開示するための要求事項と指針を提供します。基準書第                                                   1001  号は

    当社の重要な会計方針を開示することを要求します。改正事項は「有意的な」会計方針を「重要な」会計方針に変更
    し、重要な会計方針の情報に関する説明を追加しました。当社が会計方針の開示に関する決定を行う時により有用
    な会計方針情報を提供できるようにしました。当社は同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想していま
    す。
    (2)  企業会計基準書第         1008  号「会計方針、会計上の見積りの変更及び誤謬」                       ‐ 「会計上の見積り」の定義

    同改正事項は、会計上の見積りの変更、会計方針の変更と会計上の誤謬の訂正を明確に区分しました。また、改正

    基準書は、企業が会計上の見積りを開発するために測定技法とインプットを使用する方法を明確にしました。当社は
    同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。
    (3)  企業会計基準書第         1012  号「法人税」      ‐ 単一の取引から生じた資産及び負債に係る繰延税金

    同改正事項は、企業会計基準書第                 1012  号による当初認識の例外の適用範囲を縮小して、同額の将来減算一時差異

    と将来加算一時差異を生じさせる取引に適用しないようにしました。当社は同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響
    はないと予想しています。
    (4)  企業会計基準書第         1117  号「保険契約」

    同改正事項は、認識と測定、表示と開示を含めて保険契約に対する包括的な新しい会計基準を提供します。

    企業会計基準書第         1117  号は  2005  年に発表された企業会計基準書第                 1104  号に置き換わるものです。同基準書は保険
    契約を発行した企業の類型を問わず、全てのタイプの保険契約                              (例：生命保険、損害保険、元受保険契約及び再保険
    契約  )に適用されるもので、特定の保証と裁量権のある有配当性を有する投資契約にも適用されます。適用範囲から
    除外される契約は非常に少ないとみられます。
    同基準書の全般的な目的は、保険者により有用で一貫した保険契約に関する会計モデルを提供することです。各国

    の会計方針に基づいた企業会計基準書第                    1104  号の要求事項とは違って、同基準書では保険契約に関する包括的な
    モデルを提示します。同基準書は一般モデルに基づいたものであり、次の事項が追加されます。
    -　直接有配当性を伴う契約に対する特殊な適用                       (変動手数料アプローチ           )

    -　主に保証期間が短期の契約に対する簡便法                      (保険料配分アプローチ           )
    当社は同改正が財務諸表に及ぼす重要な影響はないと予想しています。

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    4. 現金及び預け金

    (1)  当四半期末及び前期末現在、現金及び預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     現金及び現金同等物                                812,748,668               1,064,945,271
     一般商品預け金        (預金  )                      11,000,000                 7,500,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )                 256,400,000                171,700,000
     上場デリバティブ取引預け金                               1,396,140,566                1,717,795,738
     長期性預金                               2,690,950,000                3,018,460,000
     特定預金                                   34,500                34,500
     その他預け金                               1,531,710,388                1,889,969,069
               合　計                     6,698,984,122                7,870,404,578
    (2)  当四半期末及び前期末現在、使用が制限されている預け金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     一般商品預け金        (預金  )(*1)                      11,000,000                 7,500,000
     投資家預託金別途預け金            (預金  )(*1)                 256,400,000                171,700,000
     上場デリバティブ取引預け金                               1,396,140,566                1,717,795,738
     長期性預金      (質権設定     )(*2)                     988,440,850               1,042,183,000
     特定預金     (*3)                              34,500                34,500
     その他預け金       (*4)                         1,531,710,389                1,889,969,069
               合　計                     4,183,726,305                4,829,182,307
    (*1)  「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に
    応じるために、一般商品及び集団投資証券投資などに対して証券先物委員会が定めるところに従って一定金額を韓
    国証券金融㈱に預金の形態で別途預けています。
    (*2)  当四半期末現在、長期性預金のうち                 5,000,000    千ウォンは支払決済業務に関連した担保で、                      983,440,850      千ウォン
    は店頭デリバティブ取引に関連した担保であり、取引相手である銀行により質権設定されています。
    (*3)  特定預金は当座開設保証金で、使用が制限されています。
    (*4)  その他預け金は外貨で入金された預り金と証拠金に対する預け金です。
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    5. 純損益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     資本性証券                                 2,561,924,642              2,595,521,944
     負債性証券                                 27,801,126,940              23,380,596,190
     投資家預託金別途預け金            (信託  )(*)                  4,096,386,906              3,792,142,329
     出資金                                 1,019,806,314               898,942,448
     集団投資証券                                 1,956,056,683               509,002,209
     デリバティブ証券                                  198,587,971              166,785,623
     貸付債権                                  630,075,613              688,186,613
               合　計                      38,263,965,069              32,031,177,356
    (*)  「資本市場と金融投資業に関する法律」及び金融投資業規程により投資家預託金の返還など投資家の要求に応
    えるために、証券先物委員会が定めるところにより、一定金額を韓国証券金融㈱に信託の形態で別途預けているた
    め、使用が制限されています。但し、「資本市場と金融投資業に関する法律」施行令第                                         72 条第  3 項により、当該信託財
    産のうち    125,000,000      千ウォンに対する受益権は支払決済業務に関連して決済代行銀行である中小企業銀行に担保
    として提供されています。
    (2)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、資本性証券の内訳は次の通

    りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     ウォン建株式                             2,332,211,221                  2,307,435,689
     外貨建株式                               71,014,780                  70,231,340
     ハイブリッド資本性証券                              158,698,641                  217,854,915
            合　計                      2,561,924,642                  2,595,521,944
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    (3)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、負債性証券の内訳は次の通

    りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     国債・地方債                             4,080,200,400                  3,728,944,314
     特殊債                             6,854,260,179                  5,422,542,641
     社債                             8,779,228,476                  8,904,539,926
     コマーシャルペーパー証券                             3,036,223,673                  3,005,422,871
     電子短期社債                             3,113,145,647                  1,204,930,250
     外貨建債券                             1,621,474,865                   815,135,043
     外貨建電子短期社債                               25,582,520                   1,015,346
     転換社債                               94,088,951                  104,551,550
     償還優先株式                              196,922,229                  193,514,249
            合　計                      27,801,126,940                  23,380,596,190
    (4)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち投資家預託金別途預け金                                                    (信

    託 )の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     一般預り分                             3,505,719,479                  3,275,427,449
     上場デリバティブ取引預り分                              590,667,427                  516,714,880
            合　計                      4,096,386,906                  3,792,142,329
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    (5)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうちデリバティブ証券の内訳は次

    の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     株価連動証券                              153,173,424                  127,200,699
     株価及びデリバティブ連動社債                               6,455,211                  5,444,685
     その他デリバティブ社債                               38,518,163                  34,340,383
     上場指数証券                                698,617                      -
     信用リスク調整額                                (257,444)                  (200,144)
            合　計                       198,587,971                  166,785,623
    (6)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産のうち、貸付債権の内訳は次の通り

    です。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     貸付債権                              630,075,613                  688,186,613
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    6. その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     資本性証券
      株式  (*)                           681,626,059                  689,183,882
            小　計                       681,626,059                  689,183,882
     負債性証券
      国債・公債                             129,617,125                   19,764,642
      特殊債                             630,450,211                 1,338,624,192
      社債                            1,226,023,215                  1,774,458,655
            小　計                      1,986,090,551                  3,132,847,489
            合　計                      2,667,716,610                  3,822,031,371
    (*)  資本性金融商品に対する投資のうち、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された項目です。
    (2)  当四半期末及び前期末現在、その他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券の内訳

    は次の通りです。
                                                    (単位：千ウォン      )
        銘柄名        第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期             指定事由
     中小企業銀行                  26,411,500            25,679,300      営業目的の戦略的提携による持分取得
     ウリィ金融持株会社                 308,526,400            312,312,000       営業目的の戦略的提携による持分取得
     高麗亜鉛                  87,850,133            89,597,604      営業目的の戦略的提携による持分取得
     韓国証券金融㈱                  81,015,521            83,236,683         証券業関係機関の普通株
     ㈱韓国取引所                 158,484,714            159,183,638          証券業関係機関の普通株
     韓国預託決済院                  16,366,421            16,223,021         証券業関係機関の普通株
     韓国資金仲介㈱                  2,971,370            2,951,636        証券業関係機関の普通株
        合　計              681,626,059            689,183,882
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    (3)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券の処

    分内訳はありません。処分時には関連するその他の包括利益累計額及び処分損益は利益剰余金に組み替えられ、
    純損益に組み替えられることはありません。
    (4)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定するよう指定された資本性証券から

    発生した受取配当金の内訳は次の通りです。
                                                    (単位：千ウォン      )
                  区　分                  第 52( 当 )期第  1 四半期      第 51( 前 )期第  1 四半期
     報告期間末現在保有中の資産から認識した受取配当金                                      35,240,696            28,771,001
    (5)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益累計額に計上されたその他の包括利益を通じて公正価値で

    測定する金融資産の評価損益の変動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分          四半期末
     資本性証券                200,483,147            (7,557,823)               -      192,925,324
     負債性証券                (42,658,650)           14,166,493           29,512,445            1,020,288
         小計            157,824,497            6,608,670          29,512,445          193,945,612
     税効果                (41,823,492)            (1,586,865)           (7,791,285)          (51,201,642)
         合計            116,001,005            5,021,805          21,721,160          142,743,970
    ＜第  51( 前 )第 1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
         区分           期首           評価           処分          四半期末
     資本性証券                208,598,905            71,638,297                -      280,237,202
     負債性証券                  (63,997)         (21,668,158)             380,600         (21,351,555)
         小計            208,534,908            49,970,139            380,600         258,885,647
     税効果                (57,347,100)           (13,741,787)            (104,666)          (71,193,553)
         合計            151,187,808            36,228,352            275,934         187,692,094
                               1709/1817







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    (6)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の損失引当金の変

    動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         672,696            -         -    672,696
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                (162,743)            -         -    (162,743)
     四半期末損失引当金                         509,953            -         -    509,953
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         564,992            -         -    564,992
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                 62,035           -         -     62,035
     四半期末損失引当金                         627,027            -         -    627,027
                               1710/1817








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    (7)  当四半期及び前四半期においてその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性証券の総帳簿価額の変

    動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      3,132,847,489              -        -    3,132,847,489
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -         -
     買入                      1,194,512,105              -        -    1,194,512,105
     売却                      (2,385,670,517)              -        -    (2,385,670,517)
     評価                        43,678,937            -        -     43,678,937
     その他   (*)                      722,537           -        -      722,537
     四半期末帳簿価額                      1,986,090,551              -        -    1,986,090,551
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
                                    全期間の予想信用損失
                           12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                         予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                      4,303,606,744              -        -    4,303,606,744
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -          -
      全期間の予想信用損失への振替                           -        -        -          -
      信用減損した金融資産への振替                           -        -        -          -
     買入                      1,073,988,888              -        -    1,073,988,888
     売却                      (1,781,901,867)              -        -    (1,781,901,867)
     評価                       (21,287,559)             -        -     (21,287,559)
     その他   (*)                     2,227,322            -        -      2,227,322
     四半期末帳簿価額                      3,576,633,528              -        -    3,576,633,528
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    7. 関連会社及び子会社投資

    (1)  当四半期末及び前期末現在、関連会社及び子会社に対する投資現況は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                                        主要
                            持分比率
     区分         会社名          所在地国         決算月    取得原価      純資産価額       帳簿価額
                             (%)
                                                       事業内容
                               1712/1817

















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       韓国投資信託運用㈱                大韓民国     100.00    12 月   318,259,600      201,389,817      318,259,600     集団投資業
       韓国投資バリュー資産運用㈱                大韓民国     100.00    12 月   649,950,000      689,493,489      649,950,000     集団投資業
       Korea  Investment    & Securities    Asia,
                        香港    100.00    12 月   541,983,329      636,526,785      541,983,329     金融投資業
       Ltd.
       Korea  Investment    & Securities    Europe,
                        英国    100.00    12 月    5,963,719      3,703,321      2,194,933    金融投資業
       Ltd.
       Korea  Investment    & Securities
                      シンガポール      100.00    12 月    8,693,967      11,178,711       7,676,928    金融投資業
       Singapore    Pte.  Ltd.
       KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                       ベトナム     99.81    12 月   187,204,453      272,138,928      187,204,453     金融投資業
       PT Korea  Investment    & Sekuritas
                       インドネシア      100.00    12 月    90,086,908      79,574,604      90,086,908     金融投資業
       Indonesia
       Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                        米国    100.00    12 月   292,601,564      324,727,298      292,601,564     金融投資業
       SF Credit   Partners,    LLC
                        米国     75.15    12 月    37,863,918      35,720,255      37,863,918     金融投資業
                                                       集団投資機
       KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                      ケイマン諸島      91.66    12 月   132,243,293      237,431,884      132,243,293
                                                        構
       韓国投資フィラデルフィア一般私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      69.69    12 月    47,657,651      45,408,287      47,657,651
       動産投資信託     2号                                           構
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      92.50    12 月    24,667,570      29,764,543      24,667,570
       投資信託    76 号                                             構
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募特                                              集団投資機
                       大韓民国      99.79    12 月    48,427,234      47,219,112      48,427,234
     子
       別資産投資信託      (適格  )                                         構
     会社
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託                                              集団投資機
                       大韓民国      99.68    12 月    29,980,158        126,380      4,628,201
       第 22-2  号                                               構
       韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                       大韓民国      83.67    12 月   210,000,000      210,338,244      210,000,000      投資組合
                                                       集団投資機
       現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号   大韓民国      99.82    12 月    67,459,092      66,205,385      67,459,092
                                                        構
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投                                               集団投資機
                       大韓民国      53.87    12 月    10,125,089       5,397,788      5,156,303
       資信託   1号                                              構
       韓国投資グローバルインフラ一般私募                                               集団投資機
                       大韓民国      96.87    12 月    22,032,091      24,108,586      22,032,091
       投資信託    1号                                             構
       リンデマン・パートナーズ・グローバル                                               集団投資機
                       大韓民国      66.04    12 月    49,251,729        615,307         1
       一般私募特別資産投資信託第            11 号                                     構
       イージスグローバル一般私募不動産投                                               集団投資機
                       大韓民国      99.33    12 月    30,158,812      35,167,819      30,158,812
       資信託   281-1  号                                            構
       ファインスノーマン一般私募投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      99.61    12 月    51,125,919      53,600,800      51,125,919
       第 1号                                                構
       マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専
                                                       集団投資機
                       大韓民国      88.54    12 月    25,568,441      26,286,389      25,568,441
                                                        構
       門投資型私募投資信託第          1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配                                               集団投資機
                       大韓民国      75.92    12 月    10,612,985      13,498,800      10,612,985
       当インカム証券子投資信託                                                 構
       韓国投資東京レジデンス一般私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      39.51    12 月    39,869,307      34,352,200      39,869,307
       動産投資信託     (*3)                                            構
                               1713/1817




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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                                                       集団投資機
       Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                       大韓民国      90.66    12 月    20,000,000      20,200,964      20,000,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                       大韓民国      87.91    12 月    11,618,493      14,266,967      11,618,493
                                                        構
       HDC  クレジット・オポチューニティー一般                                              集団投資機
                       大韓民国      90.91    12 月    60,848,159      59,301,776      60,848,159
       私募投資信託     3号                                           構
       韓国投資成長企業新技術事業投資組                                               集団投資機
                       大韓民国      43.00    12 月    35,690,000      39,203,748      35,690,000
       合 1号 (*3)                                               構
       韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信                                     集団投資機
                       大韓民国      81.53    12 月    20,025,103      18,807,453      20,025,103
       託                                                 構
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      96.62    12 月    20,217,405      19,129,228      20,217,405
       (債券  )                                               構
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1
                                                       集団投資機
                       大韓民国      39.96    12 月    64,352,009      65,069,788      64,352,009
                                                        構
       号
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募                                               集団投資機
                       大韓民国      23.35    12 月    33,600,819      33,174,372      33,600,819
       不動産投資信託      (*3)                                           構
                                                       集団投資機
       韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券       大韓民国      75.19    12 月    5,000,000      4,640,157      5,000,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券  (*3)     大韓民国      58.47    12 月    5,000,000      3,817,343      5,000,000
                                                        構
       パインストリートグローバル私募投資信                                               集団投資機
                       大韓民国      91.86    12 月    40,915,271      42,959,453      40,915,271
       託 11 号 (AOP)(   再間接型    )(*3)                                        構
       韓国投資東京神田オフィス一般私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      16.76    12 月    30,000,000      29,045,671      30,000,000
       動産投資信託     (*3)                                            構
                                                       集団投資機
       Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund(*3)
                       大韓民国      86.65    12 月    10,830,339       9,733,952      10,830,339
                                                        構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      34.74    12 月    2,000,000      2,081,973      2,000,000
       2030  証券投資信託     (C-F)(*3)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      66.61    12 月    2,000,000      2,139,978      2,000,000
       2035  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      63.86    12 月    2,000,000      2,067,446      2,000,000
       2040  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      65.35    12 月    2,000,000      2,060,669      2,000,000
       2045  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      61.57    12 月    2,000,000      2,053,590      2,000,000
       2050  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      64.70    12 月    2,000,000      2,048,530      2,000,000
       2055  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      63.26    12 月    2,000,000      2,043,128      2,000,000
       2060  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦ                                               集団投資機
                       大韓民国      65.58    12 月    2,000,000      2,088,564      2,000,000
       フォーカス証券投資信託         (C-F)                                        構
                                                       集団投資機
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)   大韓民国      86.92    12 月    2,500,000      2,538,863      2,500,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)   大韓民国      81.77    12 月    2,500,000      2,572,435      2,500,000
                                                        構
       ユジンチャンピオン・インカム一般私募                                               集団投資機
                       大韓民国     100.00    12 月   160,000,000      159,005,374      160,000,000
       証券投資信託     7号 (債券  )                                        構
                       大韓民国     100.00    12 月   140,000,000      105,436,672      140,000,000

                               1714/1817

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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       教保証券チャンピオン・インカム・ソ                                               集団投資機
       リューション    3Y 一般私募投資信託                                            構
       パインストリート      US インフラ一般私募特                                        集団投資機
                       大韓民国      99.80    12 月    65,403,618      65,095,582      65,403,618
       別資産投資信託      7号                                          構
                                                       資産流動化
       キスエスビー第一次他         218 個の資産流
                       大韓民国      -    -        -      -      -
       動化構造化企業      (*2)
                                                       構造化企業
                  子会社小計                   3,676,288,045      3,794,558,408      3,591,929,749
                               1715/1817


















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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司       (*1)     中国    100.00    12 月    3,322,800      3,106,954      3,322,800    金融投資業
       上海パンジョン韓投株式投資パート                                               集団投資機
                        中国     39.60    12 月    31,667,080      33,455,911      31,667,080
       ナーシップ企業      (有限パートナーシップ        )                                   構
       韓国投資有望サービス産業投資組合                大韓民国      22.22    12 月    3,140,000      4,261,401      3,140,000     投資組合
       韓国投資成長企業一般私募混合資産                                               集団投資機
                       大韓民国      30.00    12 月    10,685,934       8,833,904      10,685,934
       投資信託    1号                                             構
       韓国投資成長企業一般私募混合資産                                               集団投資機
                       大韓民国      39.10    12 月    12,347,381      11,756,210      12,347,381
       投資信託    3号                                             構
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナー                                           集団投資機
                        中国     50.00    12 月    22,360,973      11,247,747      11,098,520
       シップ企業    (有限パートナーシップ        )                                     構
                                                       集団投資機
       韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド        大韓民国      24.65    12 月    12,558,000      23,758,797      12,558,000
                                                        構
       2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                       大韓民国      20.00    12 月    5,766,840      9,941,748      5,766,840     投資組合
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合                                             投資合資会
                       大韓民国      20.00    12 月    7,556,000      7,289,933      7,556,000
       資会社                                                 社
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資                                              集団投資機
                       大韓民国      50.00    12 月    18,800,000      21,645,752      18,800,000
       信託  20 号                                               構
       韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事
                       大韓民国      22.06    12 月    3,000,000      3,988,862      3,000,000     投資組合
       業投資組合
       現代ユーファースト専門投資型私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      48.81    12 月    28,569,402      28,431,810      28,569,402
       動産投資信託     23-1  号                                          構
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投
                                                       集団投資機
                       大韓民国      50.00    12 月    48,967,285      49,096,876      48,967,285
                                                        構
       資信託   9号
     関連
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産                                               集団投資機
     会社
                       大韓民国      33.33    12 月    16,498,727      17,380,415      16,498,727
       投資信託    2号                                             構
       ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資
                                                       集団投資機
                       大韓民国      54.48    12 月    4,982,553      4,869,192      4,982,553
       産投資信託     11 号 (*1)
                                                        構
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産                                           集団投資機
                       大韓民国      28.67    12 月    17,479,802      17,176,932      17,479,802
       信託  1号 (専門  )                                            構
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産                                           集団投資機
                       大韓民国      39.96    12 月    16,824,648      16,517,326      16,824,648
       信託  2号 (専門  )                                            構
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      35.27    12 月    34,404,026      21,256,002      21,265,719
       投資信託    58 号                                             構
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資                                           集団投資機
                       大韓民国      30.30    12 月    24,050,417      24,033,968      24,050,417
       産投資信託     2号 (専門  )                                         構
       韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号
                       大韓民国      32.97    12 月    3,000,000      2,828,547      3,000,000     投資組合
       新技術事業投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募                                               集団投資機
                       大韓民国      44.44    12 月    56,075,372      54,144,719      54,718,027
       投資信託第     5-3 号                                            構
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託                                              集団投資機
                       大韓民国      27.03    12 月    23,798,788      22,510,889      22,569,784
       第 22-1  号                                               構
                                                       集団投資機
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号    大韓民国      49.50    12 月    5,815,453      1,499,436         1
                                                        構
       タイガー代替専門投資型私募特別資                                               集団投資機
                       大韓民国      39.35    12 月    49,508,590      50,535,181      49,508,590
       産投資信託     8号                                            構
       タイガー代替投資専門投資型私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      32.59    12 月      4,421      6,157      4,421
       動産投資信託     12 号                                           構
       タイガー代替投資専門投資型私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      32.59    12 月      5,693      5,880      5,693
       動産投資信託     6号                                           構
                               1716/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専
                       大韓民国      23.54    12 月    2,183,564      2,138,792      2,183,564     投資組合
       門私募投資合資会社
       IBKC-EQP    革新技術投資組合            大韓民国      40.00    12 月    12,377,885      11,156,548      12,377,885     投資組合
       キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資                                               集団投資機
                       大韓民国      27.05    12 月      569      571      569
       信託第   2号                                              構
       タイガー代替専門投資型私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      36.26    12 月    50,000,000      52,817,026      50,000,000
       投資信託    14 号                                             構
       INMARK   フランス一般私募不動産投資                                            集団投資機
                       大韓民国      35.83    12 月    55,000,000      57,075,232      55,000,000
       信託第   18 号                                              構
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社
                       大韓民国      51.92    12 月    26,061,725      24,577,001      26,061,725     投資組合
       (*4)
       韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号
                       大韓民国      20.62    12 月    3,000,000      2,838,042      3,000,000     投資組合
       新技術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      23.51    12 月    27,668,700      26,895,741      27,668,700
       投資信託    18-2  号                                            構
       エーウォンギャラクシー・コスダックベン                                               集団投資機
                       大韓民国      49.50    12 月    4,249,442      4,614,088      4,249,442
       チャー専門投資型私募投資信託                                                 構
       現代ロジスコア北天安物流センター専                                               集団投資機
                       大韓民国      29.41    12 月    1,125,275      1,117,762      1,125,275
       門投資型私募投資信託         1号                                        構
                                                       集団投資機
       ブレーン一般私募投資信託           37 号     大韓民国      47.07    12 月    3,000,000      3,109,493      3,000,000
                                                        構
       タイガー代替グリーンアルファ専門投                                               集団投資機
                       大韓民国      28.23    12 月    29,782,730      30,320,473      29,782,730
       資型私募特別資産投資信託           35 号                                     構
       ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1                                  集団投資機
                       大韓民国      38.42    12 月    24,690,104      26,695,220      24,690,104
       号                                                 構
       メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2                                   集団投資機
                       大韓民国      35.23    12 月    48,917,756      48,180,869      48,917,756
       号                                                 構
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom
                                                       集団投資機
       Open  Top メザニン一般私募投資信託          2  大韓民国      34.22    12 月    18,210,879      17,679,099      18,210,879
                                                        構
       号
       KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資                                        集団投資機
                       大韓民国      57.69    12 月    17,178,616      17,336,173      17,178,616
       産投資信託第     1号 (*4)                                          構
       マスターン欧州一般私募不動産投資信                                               集団投資機
                       大韓民国      44.99    12 月    49,663,384      51,245,356      49,663,384
       託第  30 号                                               構
                                                       集団投資機
       韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド   (*5)    大韓民国      16.85    12 月    5,000,738      5,868,042      5,000,738
                                                        構
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom
                                                       集団投資機
       Open  Top メザニン一般私募投資信託          3  大韓民国      61.67    12 月    9,429,711      10,984,618       9,429,711
                                                        構
       号 (*4)
       ジェイアール一般私募不動産投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      24.20    12 月    30,000,000      33,073,598      30,000,000
       第 28 号                                               構
       マルチアセット・ニューディールインフラ                                               集団投資機
                       大韓民国      21.43    12 月     495,000      520,351      495,000
       専門投資型私募投資信託第           1号                                      構
       タイガー代替一般私募特別資産投資                                               集団投資機
                       大韓民国      19.75    12 月    9,527,975      9,521,385      9,527,975
       信託  49 号 (*5)                                              構
       マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募
                                                       集団投資機
                       大韓民国      78.10    12 月    48,049,806      48,243,061      48,049,806
                                                        構
       投資信託第     1号 (*4)
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資                                            集団投資機
                       大韓民国      20.00    12 月    8,785,655      8,739,352      8,785,655
       信託第   2号                                              構
                               1717/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資                                        集団投資機
                       大韓民国      60.57    12 月    51,791,769      52,582,956      51,791,769
       産投資信託     (*4)                                             構
                                                       集団投資機
       アルファ   CFS  一般私募投資信託           大韓民国      24.39    12 月    49,981,735      48,993,636      49,981,735
                                                        構
                                                       集団投資機
       ライフ韓中私募信託第         1号       大韓民国      26.44    12 月    1,000,000      1,784,002      1,000,000
                                                        構
                               1718/1817


















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別                                           集団投資機
                       大韓民国      60.61    12 月    10,000,000      11,100,554      10,000,000
       資産投資信託     1号 (専門  )(*4)                                        構
       ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託                                       集団投資機
                       大韓民国      37.63    12 月     349,623      813,486      349,623
       1号                                                 構
       Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                                                       集団投資機
                       大韓民国      15.18    12 月    9,866,857      13,013,024       9,866,857
                                                        構
       (*5)
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      16.62    12 月    5,000,000      4,879,352      5,000,000
       C-F(  債券混合    -再間接   )(*5)                                         構
                                                       集団投資機
       KIM  Investment    Funds
                       大韓民国      29.94    12 月    6,543,520      10,574,630       6,543,520
                                                        構
                                                       集団投資機
       BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社          大韓民国      20.83    12 月    2,500,000      2,441,194      2,500,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド     大韓民国      26.67    12 月    4,000,000      3,909,897      4,000,000
                                                        構
       エーアールエーコリア一般私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      50.17    12 月    50,000,000      50,122,568      50,000,000
       投資信託    (*4)                                              構
       韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型                                           集団投資機
                       大韓民国      17.05    12 月    3,400,000      3,687,935      3,400,000
       私募特別資産投資信託第          1号                                       構
       韓国投資エコグリーン私募投資合資会                                               集団投資機
                       大韓民国      29.00    12 月    20,185,160      19,966,223      20,185,160
       社                                                 構
       メテウス一般私募不動産投資信託第                                               集団投資機
                       大韓民国      22.99    12 月    2,000,000      2,036,199      2,000,000
       10 号                                                構
       ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般                                           集団投資機
                       大韓民国      50.00    12 月    40,405,000      42,353,657      40,405,000
       私募投資信託第      2号                                          構
       エムプラス一般私募不動産投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      50.69    12 月    18,500,000      15,330,304      18,500,000
       第 26 号 (*4)                                               構
       KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付                                   集団投資機
                       大韓民国      43.30    12 月    40,224,401      40,138,967      40,224,401
       私募特別資産投資信託                                                 構
       韓国投資ノーブルフード新技術事業投                                               集団投資機
                       大韓民国      7.75    12 月    1,000,000       980,332      1,000,000
       資組合   1号 (*5)                                             構
       ハナ代替投資一般私募不動産投資信                                               集団投資機
                       大韓民国      36.42    12 月    2,950,000      2,911,699      2,950,000
       託 189 号 [再間接   ]( 専門  )                                         構
       ハナ振替投資第      189 号専門投資型私                                        集団投資機
                       大韓民国      0.61    12 月     50,000      49,391      50,000
       募不動産投資有限会社         (*5)                                        構
       新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9                                 集団投資機
                       大韓民国      42.11    12 月    35,341,111      35,631,369      35,341,111
       号                                                 構
       KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募                                            集団投資機
                       大韓民国      64.21    12 月    34,694,255      35,175,298      34,694,255
       特別資産投資信託第        2号 (一般  )(*4)                                      構
       マスターン    欧州一般私募不動産投資信
                                                       集団投資機
                       大韓民国      73.04    12 月    25,811,499      26,167,829      25,811,499
       託第  44 号 (*4)                                             構
       ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット                                               集団投資機
                       大韓民国      55.54    12 月    8,868,610      8,737,216      8,868,610
       私募貸付ファンド      1号 (再間接型    )(*4)                                      構
       ㈱カカオバンク                大韓民国      27.17    12 月   3,413,365,870      1,582,930,467      3,413,365,870       銀行業
                                                       集団投資機
       ネクストレイド㈱      (*5)          大韓民国      6.64    12 月    9,700,000      9,491,815      9,700,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       ㈱グランクルセ                      20.00    12 月    1,000,000      1,000,000      1,000,000
                                                        構
       韓国投資グリーンテック新技術組合                                               集団投資機
                       大韓民国      8.93    12 月    1,830,357      1,808,672      1,830,357
       (*5)                                                 構
                               1719/1817


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       韓国投資ネクストウェーブ新技術事業                                               集団投資機
                       大韓民国      50.00    12 月    2,000,000      1,912,412      2,000,000
       投資組合    1号                                             構
       マスターン専門投資型私募不動産投資                                               集団投資機
                       大韓民国      78.40    6月    36,300,000      29,146,435      36,300,000
       信託第   31 号 (イシアポリス）     (*4)                                       構
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別                                              集団投資機
                       大韓民国      76.54    12 月    44,046,824      47,390,852      44,046,824
       資産投資信託     (*4)                                            構
       エイアイパートナーズ・ミッドストリーム                                               集団投資機
                       大韓民国      75.27    12 月    41,331,834      39,676,228      41,331,834
       専門投資型私募特別資産信託            1号 (*4)                                    構
       サムスン   SRA  専門投資型私募不動産                                          集団投資機
                       大韓民国      66.85    12 月    83,564,000      73,689,340      83,564,000
       投資信託    52 号 (*4)                                            構
       NH-Amundi    グローバルインフラ専門投                                           集団投資機
                       大韓民国      70.47    12 月    45,721,005      47,937,115      45,721,005
       資型私募特別資産投資信託           21 号 (*4)                                     構
       NH-Amundi     BCP  VIII 専門投資型私募
                                                       集団投資機
                       大韓民国      73.75    12 月    15,877,366      18,602,053      15,877,366
                                                        構
       投資信託    1号 (*4)
                 関連会社小計                   5,064,790,495      3,231,295,549      5,031,987,934
                   合　計                  8,741,078,540      7,025,853,957      8,623,917,683
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類して評価し
    ました。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業で、所有持分比率は過半数未満ですが、当社が当該企業に対する実質的な力
    と変動利益に晒されているため支配力を有していると判断しました。
    (*3)  持分比率は      50%  未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有してお
    り、変動利益に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため子会社
    に分類しました。
    (*4)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    (*5)  持分比率は      20%  未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として参加し、又は役員の選任を通じて重
    要な影響力を有しているため、関連会社投資に分類しました。
                               1720/1817










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    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                        主要
                            持分比率
     区分         会社名          所在地国         決算月    取得原価      純資産価額       帳簿価額
                             (%)
                                                       事業内容
       韓国投資信託運用㈱                大韓民国     100.00    12 月   318,259,600      186,430,720      318,259,600     集団投資業
       韓国投資バリュー資産運用㈱                大韓民国     100.00    12 月   649,950,000      2,308,652,300       649,950,000     集団投資業
       Korea  Investment    & Securities    Asia,
                        香港    100.00    12 月   541,983,329      613,501,337      541,983,329     金融投資業
       Ltd.
       Korea  Investment    & Securities    Europe,
                        英国    100.00    12 月    5,963,719      3,564,621      2,194,933    金融投資業
       Ltd.
       Korea  Investment    & Securities
                      シンガポール      100.00    12 月    8,693,967      10,743,963       7,676,928    金融投資業
       Singapore    Pte.  Ltd.
       KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                       ベトナム     99.81    12 月   187,204,453      258,692,152      187,204,453     金融投資業
       PT Korea  Investment    & Sekuritas
                       インドネシア      100.00    12 月    90,086,908      73,682,693      90,086,908     金融投資業
       Indonesia
       Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                        米国    100.00    12 月   292,601,564      314,641,958      292,601,564     金融投資業
                                                       集団投資機
       KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                      ケイマン諸島      88.47    12 月   132,243,293      227,678,774      132,243,293
                                                        構
       韓国投資ベルギーコアオフィス一般私                                               集団投資機
                       大韓民国      98.99    12 月     601,572      682,838      601,572
       募不動産投資信託       (派生型   )                                       構
       韓国投資フィラデルフィア一般私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      69.69    12 月    47,657,651      45,535,762      47,657,651
       動産投資信託     2号                                           構
       マスターン一般私募不動産投資信託第                                               集団投資機
     子
                       大韓民国      78.40    6月    36,300,000      28,848,077      36,300,000
       31 号 (イシアポリス）                                               構
     会社
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      92.50    12 月    24,667,570      28,922,766      24,667,570
       投資信託    76 号                                             構
       KB 英国太陽光エネルギー一般私募特                                              集団投資機
                       大韓民国      99.80    12 月    48,427,234      48,735,176      48,427,234
       別資産投資信託      (適格  )                                         構
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託                                              集団投資機
                       大韓民国      99.62    12 月    25,351,958       -4,378,633          1
       第 22-2  号                                               構
       KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別                                              集団投資機
                       大韓民国      76.54    12 月    47,238,551      49,849,681      47,238,551
       資産投資信託     (専門  )                                          構
       韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                       大韓民国      90.00    12 月   210,000,000      207,079,115      210,000,000      投資組合
                                                       集団投資機
       現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号   大韓民国      99.82    12 月    67,459,092      66,268,619      67,459,092
                                                        構
       韓国バリューダイヤモンド一般私募投                                               集団投資機
                       大韓民国      53.58    12 月    10,125,089       5,156,444      5,156,303
       資信託   1号                                              構
       韓国投資グローバルインフラ一般私募                                               集団投資機
                       大韓民国      96.87    12 月    22,249,904      24,237,484      22,249,904
       投資信託    1号                                             構
       リンデマン・パートナーズ・グローバル                                               集団投資機
                       大韓民国      66.04    12 月    49,251,729       1,951,719         1
       一般私募特別資産投資信託第            11 号                                     構
       エイアイパートナーズミッドストリーム一                                               集団投資機
                       大韓民国      75.27    12 月    40,767,920      39,720,432      40,767,920
       般私募特別資産投資信託          1号                                       構
                               1721/1817



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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       イージスグローバル一般私募不動産投                                               集団投資機
                       大韓民国      99.33    12 月    30,717,918      35,275,140      30,717,918
       資信託   281-1  号                                            構
       サムスン   SRA  一般私募不動産投資信                                          集団投資機
                       大韓民国      66.85    12 月    83,564,000      74,842,909      83,564,000
       託 52 号                                               構
       ファインスノーマン一般私募投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      99.61    12 月    51,125,919      53,071,657      51,125,919
       第 1号                                                構
       マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専
                                                       集団投資機
                       大韓民国      88.54    12 月    27,226,568      27,925,736      27,226,568
                                                        構
       門投資型私募投資信託第          1号
       韓国バリュー・グローバル・リサーチ配                                               集団投資機
                       大韓民国      78.36    12 月    10,612,985      12,400,353      10,612,985
       当インカム証券子投資信託                                                 構
       韓国投資東京レジデンス一般私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      39.51    12 月    39,869,307      34,101,818      39,869,307
       動産投資信託     (*3)                                            構
       NH-Amundi    グローバルインフラ一般私                                           集団投資機
                       大韓民国      70.47    12 月    47,873,936      50,581,340      47,873,936
       募特別資産投資信託        21 号                                        構
                                                       集団投資機
       Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                       大韓民国      90.30    12 月    20,000,000      19,284,306      20,000,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                       大韓民国      84.44    12 月    11,618,493      13,007,650      11,618,493
                                                        構
       NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信
                                                       集団投資機
                       大韓民国      73.75    12 月    14,625,946      17,352,877      14,625,946
                                                        構
       託 1号
       HDC  クレジット・オポチューニティー一般                                              集団投資機
                       大韓民国      90.91    12 月    60,878,664      59,645,635      60,878,664
       私募投資信託     3号                                           構
       韓国投資成長企業新技術事業投資組                                               集団投資機
                       大韓民国      43.00    12 月    35,690,000      33,824,809      35,690,000
       合 1号 (*3)                                               構
       韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信                                     集団投資機
                       大韓民国      72.30    12 月    20,025,103      17,208,580      20,025,103
       託                                                 構
       韓国投資アジアプラス証券子投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      96.57    12 月    50,482,291      18,813,905      20,217,405
       (債券  )                                               構
       アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1
                                                       集団投資機
                       大韓民国      39.96    12 月    65,638,391      68,587,960      65,638,391
                                                        構
       号 (*3) 
       韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募                                               集団投資機
                       大韓民国      23.35    12 月    33,600,819      33,028,549      33,600,819
       不動産投資信託      (*3)                                           構
                                                       集団投資機
       韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券       大韓民国      83.34    12 月    5,000,000      4,443,667      5,000,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券  (*3)     大韓民国      85.90    12 月    5,000,000      3,345,598      5,000,000
                                                        構
       パインストリートグローバル私募投資信                                               集団投資機
                       大韓民国      91.86    12 月    47,102,399      44,117,296      47,102,399
       託 11 号 (AOP)(   再間接型    )(*3)                                        構
       韓国投資東京神田オフィス一般私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      16.76    12 月    30,000,000      30,266,857      30,000,000
       動産投資信託     (*3)                                            構
                                                       集団投資機
       Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund(*3)
                       大韓民国      39.96    12 月    10,830,339       4,256,631      10,830,339
                                                        構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      66.54    12 月    2,000,000      1,950,427      2,000,000
       2030  証券投資信託     (C-F)                                          構
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       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      66.65    12 月    2,000,000      1,936,418      2,000,000
       2035  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      66.53    12 月    2,000,000      1,922,400      2,000,000
       2040  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      66.58    12 月    2,000,000      1,910,519      2,000,000
       2045  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      63.13    12 月    2,000,000      1,898,467      2,000,000
       2050  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス                                               集団投資機
                       大韓民国      66.66    12 月    2,000,000      1,889,854      2,000,000
       2055  証券投資信託     (C-F)                                          構
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                       大韓民国      66.66    12 月    2,000,000      1,882,983      2,000,000
       2060  証券投資信託     (C-F)                                          構
       韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦ                                               集団投資機
                       大韓民国      66.66    12 月    2,000,000      1,967,833      2,000,000
       フォーカス証券投資信託         (C-F)                                        構
                                                       集団投資機
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)   大韓民国      92.39    12 月    2,500,000      2,374,922      2,500,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)   大韓民国      90.88    12 月    2,500,000      2,460,165      2,500,000
                                                        構
       ユジンチャンピオン・インカム一般私募                                               集団投資機
                       大韓民国     100.00    12 月    80,000,000      81,854,192      80,000,000
       証券投資信託     7号 (債券  )                                        構
       キスエスビー第一次他         221 個の資産流                                      資産流動化
                       大韓民国      -    -        -      -      -
       動化構造化企業      (*2)                                         構造化企業
                  子会社小計                   3,659,568,181      5,297,629,451      3,544,944,999
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       チンウ  (北京  )投資諮問有限公司       (*1)     中国    100.00    12 月    3,322,800      2,994,324      3,322,800    金融投資業
       上海パンジョン韓投株式投資パート                                               集団投資機
                        中国     39.60    12 月    31,667,080      33,236,353      31,667,080
       ナーシップ企業      (有限パートナーシップ        )                                   構
       韓国投資有望サービス産業投資組合                大韓民国      22.22    12 月    3,520,000      4,584,997      3,520,000     投資組合
       韓国投資成長企業一般私募混合資産                                               集団投資機
                       大韓民国      30.00    12 月    10,685,934       8,839,885      10,685,934
       投資信託    1号                                             構
       韓国投資成長企業一般私募混合資産                                               集団投資機
                       大韓民国      39.10    12 月    12,347,381      11,783,782      12,347,381
       投資信託    3号                                             構
       京城  (成都  )持分投資ファンドパートナー                                           集団投資機
                        中国     50.00    12 月    22,360,973      11,098,520      11,098,520
       シップ企業    (有限パートナーシップ        )                                     構
                                                       集団投資機
       韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド        大韓民国      24.65    12 月    13,678,000      22,364,391      13,678,000
                                                        構
       2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                       大韓民国      20.00    12 月    6,566,840      10,260,132       6,566,840     投資組合
       IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合                                             投資合資会
                       大韓民国      20.00    12 月    7,556,000      7,210,045      7,556,000
       資会社                                                 社
       JB 日本オフィス一般私募不動産投資                                              集団投資機
                       大韓民国      45.47    12 月    18,800,000      19,417,074      18,800,000
       信託  20 号                                               構
       韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事
                       大韓民国      22.06    12 月    3,000,000      4,807,422      3,000,000     投資組合
       業投資組合
       現代ユーファースト専門投資型私募不                                               集団投資機
     関連
                       大韓民国      48.81    12 月    28,569,402      28,072,183      28,569,402
       動産投資信託     23-1  号                                          構
     会社
       AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投
                                                       集団投資機
                       大韓民国      50.00    12 月    48,967,285      48,496,216      48,967,285
                                                        構
       資信託   9号
       ハンファ日本太陽光一般私募特別資産                                               集団投資機
                       大韓民国      33.33    12 月    18,886,329      19,777,193      18,886,329
       投資信託    2号                                             構
       ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資
                                                       集団投資機
                       大韓民国      54.48    12 月    4,982,553      4,877,929      4,982,553
       産投資信託     11 号 (*1)
                                                        構
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産                                           集団投資機
                       大韓民国      28.67    12 月    17,479,802      17,196,185      17,479,802
       信託  1号 (専門  )                                            構
       NH-Amundi    航空機一般私募特別資産                                           集団投資機
                       大韓民国      40.21    12 月    16,840,665      16,663,556      16,840,665
       信託  2号 (専門  )                                            構
       ハナ代替投資専門投資型私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      35.27    12 月    34,404,026      21,265,720      21,265,719
       投資信託    58 号                                             構
       NH-Amundi    北米発電一般私募特別資                                           集団投資機
                       大韓民国      30.30    12 月    25,784,964      25,686,895      25,784,964
       産投資信託     2号 (専門  )                                         構
       韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号
                       大韓民国      32.97    12 月    3,000,000      2,828,534      3,000,000     投資組合
       新技術事業投資組合
       三千里ミッドストリーム専門投資型私募                                               集団投資機
                       大韓民国      44.44    12 月    56,075,372      54,000,957      54,718,027
       投資信託第     5-3 号                                            構
       KTB  航空機専門投資型私募投資信託                                              集団投資機
                       大韓民国      27.03    12 月    20,225,751      19,638,205      18,996,748
       第 22-1  号                                               構
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                                                       集団投資機
       JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号    大韓民国      49.50    12 月    8,526,186      2,286,834         1
                                                        構
       タイガー代替専門投資型私募特別資                                               集団投資機
                       大韓民国      39.35    12 月    49,508,590      51,709,217      49,508,590
       産投資信託     8号                                            構
       タイガー代替投資専門投資型私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      32.59    12 月      4,421      5,483      4,421
       動産投資信託     12 号                                           構
       タイガー代替投資専門投資型私募不                                               集団投資機
                       大韓民国      32.59    12 月      5,693      5,078      5,693
       動産投資信託     6号                                           構
       TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専
                       大韓民国      23.54    12 月    2,410,546      2,376,433      2,410,546     投資組合
       門私募投資合資会社
       IBKC-EQP    革新技術投資組合            大韓民国      40.00    12 月    12,377,885      11,255,648      12,377,885     投資組合
       キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資                                               集団投資機
                       大韓民国      27.05    12 月      569      559      569
       信託第   2号                                              構
       タイガー代替専門投資型私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      36.26    12 月    50,000,000      52,388,270      50,000,000
       投資信託    14 号                                             構
       INMARK   フランス一般私募不動産投資                                            集団投資機
                       大韓民国      35.83    12 月    55,000,000      56,467,373      55,000,000
       信託第   18 号                                              構
       ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社
                       大韓民国      51.92    12 月    26,061,725      24,636,998      26,061,725     投資組合
       (*4)
       韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組
                       大韓民国      31.95    12 月     289,926      312,620      289,926    投資組合
       合 2号
                               1725/1817













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                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号
                       大韓民国      20.62    12 月    3,000,000      2,853,292      3,000,000     投資組合
       新技術事業投資組合
       タイガー代替専門投資型私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      23.51    12 月    27,668,700      26,587,332      27,668,700
       投資信託    18-2  号                                            構
       エーウォンギャラクシー・コスダックベン                                               集団投資機
                       大韓民国      49.50    12 月    5,000,000      5,186,328      5,000,000
       チャー専門投資型私募投資信託                                                 構
       現代ロジスコア北天安物流センター専                                               集団投資機
                       大韓民国      29.41    12 月    1,125,275      1,118,948      1,125,275
       門投資型私募投資信託         1号                                        構
                                                       集団投資機
       ブレーン一般私募投資信託           37 号     大韓民国      46.94    12 月    3,000,000      2,951,818      3,000,000
                                                        構
       タイガー代替グリーンアルファ専門投                                               集団投資機
                       大韓民国      28.05    12 月    29,782,730      29,959,590      29,782,730
       資型私募特別資産投資信託           35 号                                     構
       ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1                                  集団投資機
                       大韓民国      35.61    12 月    24,690,104      22,870,114      24,690,104
       号                                                 構
       メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2                                   集団投資機
                       大韓民国      35.23    12 月    48,917,756      48,026,063      48,917,756
       号                                                 構
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom
                                                       集団投資機
       Open  Top メザニン一般私募投資信託          2  大韓民国      34.11    12 月    17,537,546      16,060,035      17,537,546
                                                        構
       号
       KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資                                        集団投資機
                       大韓民国      57.69    12 月    17,184,929      17,367,035      17,184,929
       産投資信託第     1号 (*4)                                          構
       マスターン欧州一般私募不動産投資信                                               集団投資機
                       大韓民国      44.99    12 月    49,663,384      52,114,960      49,663,384
       託第  30 号                                               構
                                                       集団投資機
       韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド   (*5)    大韓民国      17.24    12 月    5,000,738      5,650,493      5,000,738
                                                        構
       ブレーン成長企業       Buffered    Bottom
                                                       集団投資機
       Open  Top メザニン一般私募投資信託          3  大韓民国      61.47    12 月    12,203,752      13,937,649      12,203,752
                                                        構
       号 (*4)
       ジェイアール一般私募不動産投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      24.20    12 月    30,000,000      32,549,786      30,000,000
       第 28 号                                               構
       マルチアセット・ニューディールインフラ                                               集団投資機
                       大韓民国      21.43    12 月     495,000      516,553      495,000
       専門投資型私募投資信託第           1号                                      構
       タイガー代替一般私募特別資産投資                                               集団投資機
                       大韓民国      20.00    12 月    9,645,811      9,727,570      9,645,811
       信託  49 号                                               構
       マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募
                                                       集団投資機
                       大韓民国      78.10    12 月    48,049,806      48,137,757      48,049,806
                                                        構
       投資信託第     1号 (*4)
       KIAMCO   パワーサービス一般私募投資                                            集団投資機
                       大韓民国      20.00    12 月    8,785,655      8,744,348      8,785,655
       信託第   2号                                              構
       KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資                                        集団投資機
                       大韓民国      60.57    12 月    51,791,769      52,276,931      51,791,769
       産投資信託     (*4)                                             構
                                                       集団投資機
       アルファ   CFS  一般私募投資信託           大韓民国      24.39    12 月    50,102,811      50,249,265      50,102,811
                                                        構
                                                       集団投資機
       ライフ韓中私募信託第         1号       大韓民国      26.32    12 月    1,000,000      1,656,621      1,000,000
                                                        構
                               1726/1817




                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別                                           集団投資機
                       大韓民国      60.61    12 月    10,000,000      10,964,836      10,000,000
       資産投資信託     1号 (専門  )(*4)                                        構
       ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託                                       集団投資機
                       大韓民国      37.63    12 月     349,623      793,150      349,623
       1号                                                 構
       Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                                                       集団投資機
                       大韓民国      16.92    12 月    9,866,857      10,902,973       9,866,857
                                                        構
       (*5)
       韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      16.34    12 月    5,000,000      4,622,825      5,000,000
       C-F(  債券混合    -再間接   )(*5)                                         構
                                                       集団投資機
       KIM  Investment    Funds
                       大韓民国      28.04    12 月    6,543,520      14,681,641       6,543,520
                                                        構
       スマートリテール      1号私募投資合資会                                         集団投資機
                       大韓民国      29.63    12 月    2,400,000      2,301,983      2,400,000
       社                                                 構
                                                       集団投資機
       BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社          大韓民国      20.83    12 月    2,500,000      2,453,421      2,500,000
                                                        構
                                                       集団投資機
       韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド     大韓民国      26.67    12 月    4,000,000      3,926,025      4,000,000
                                                        構
       エーアールエーコリア一般私募不動産                                               集団投資機
                       大韓民国      50.17    12 月    50,000,000      50,631,135      50,000,000
       投資信託    (*4)                                              構
       韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型                                           集団投資機
                       大韓民国      16.67    12 月    3,400,000      3,622,422      3,400,000
       私募特別資産投資信託第          1号 (*5)                                      構
       韓国投資エコグリーン私募投資合資会                                               集団投資機
                       大韓民国      29.00    12 月    20,185,160      19,926,849      20,185,160
       社                                                 構
       メテウス一般私募不動産投資信託第                                               集団投資機
                       大韓民国      23.40    12 月    2,000,000      2,074,235      2,000,000
       10 号                                                構
       パインストリート      US インフラ一般私募特                                        集団投資機
                       大韓民国      99.80    12 月    60,226,340      60,160,109      60,226,340
       別資産投資信託      7号 (*4)                                          構
       ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般                                           集団投資機
                       大韓民国      50.00    12 月    40,405,000      41,863,241      40,405,000
       私募投資信託第      2号                                          構
       エムプラス一般私募不動産投資信託                                               集団投資機
                       大韓民国      50.69    12 月    18,500,000      15,483,264      18,500,000
       第 26 号 (*4)                                               構
       KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付                                   集団投資機
                       大韓民国      43.30    12 月    40,224,401      40,188,709      40,224,401
       私募特別資産投資信託                                                 構
       韓国投資ノーブルフード新技術事業投                                               集団投資機
                       大韓民国      7.75    12 月    1,000,000       984,201      1,000,000
       資組合   1号 (*5)                                             構
       ハナ代替投資一般私募不動産投資信                                               集団投資機
                       大韓民国      36.42    12 月    2,950,000      2,921,212      2,950,000
       託 189 号 [再間接   ]( 専門  )                                         構
       ハナ振替投資第      189 号専門投資型私                                        集団投資機
                       大韓民国      0.61    12 月     50,000      49,661      50,000
       募不動産投資有限会社         (*5)                                        構
       新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9                                 集団投資機
                       大韓民国      42.11    12 月    35,430,744      35,573,160      35,430,744
       号                                                 構
       KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募                                            集団投資機
                       大韓民国      64.21    12 月    35,592,144      36,007,331      35,592,144
       特別資産投資信託第        2号 (一般  )(*4)                                      構
       マスターン    欧州一般私募不動産投資信                                           集団投資機
                       大韓民国      73.04    12 月    25,811,499      26,093,104      25,811,499
                                                        構
       託第  44 号 (*4)
       ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット                                               集団投資機
                       大韓民国      55.54    12 月    7,526,495      7,373,635      7,526,495
       私募貸付ファンド      1号 (再間接型    )(*4)                                      構
       ㈱カカオバンク                大韓民国      27.17    12 月   3,413,365,870      1,552,867,369      3,413,365,870       銀行業
                                                       集団投資機
       ネクストレイド     (*5)           大韓民国      6.64    12 月    9,700,000      9,454,971      9,700,000
                                                        構
                               1727/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
       韓国投資グリーンテック新技術組合                                               集団投資機
                       大韓民国      8.93    12 月    1,830,357      1,815,607      1,830,357
       (*5)                                                 構
       韓国投資イーストブリッジ・グローバル・
                                                       集団投資機
       グリーンエネルギー第        1号私募投資合       大韓民国      20.30    12 月   100,000,000       99,971,351      100,000,000
                                                        構
       資会社
       新韓グローバル      Tea メーカー買収金融                                        集団投資機
                       大韓民国      25.01    12 月    9,809,239      9,788,643      9,809,239
       一般私募投資信託       (H)                                          構
                 関連会社小計                   4,976,219,713      3,112,584,562      4,940,706,420
                   合　計                  8,635,787,894      8,410,214,013      8,485,651,419
    (*1)  持分比率が      50%  を超過しましたが、財務諸表に及ぼす影響が重要でないため、関連会社投資に分類して評価し
    ました。
    (*2)  資産流動化のための構造化企業で、所有持分比率は過半数未満ですが、当社が当該企業に対する実質的な力
    と変動利益に晒されているため支配力を有していると判断しました。
    (*3)  持分比率は      50%  未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として関連活動を指示できる力を有してお
    り、変動利益に大いに晒されているほか、利益に影響を与えられるように力を使用する能力を有しているため子会社
    に分類しました。
    (*4)  持分比率が      50%  を超過しましたが、事実上の支配力により財務及び営業政策を決定できる能力を有していないた
    め、関連会社投資に分類しました。
    (*5)  持分比率は      20%  未満ですが、当社又は当社の子会社が業務執行社員として参加し、又は役員の選任を通じて重
    要な影響力を有しているため、関連会社投資に分類しました。
                               1728/1817












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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (2)  当四半期末及び前期末現在、関連会社及び子会社投資の要約財務情報は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                                 四半期      四半期
     区分         会社名           資産総額      負債総額      総資本     営業収益
                                                 純損益     包括利益
                               1729/1817


















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
        韓国投資信託運用㈱                  744,350,523      542,960,706      201,389,817      40,734,290      14,790,611      14,959,097
        韓国投資バリュー資産運用㈱                 2,974,947,279      2,285,453,790      689,493,489      57,650,650      45,849,201      45,841,189
        Korea  Investment    & Securities    Asia,
                          811,487,672      174,960,887      636,526,785      38,089,593      5,239,833     23,025,448
        Ltd.
        Korea  Investment    & Securities    Europe,
                           4,131,652       428,331     3,703,321      265,609      35,253     138,700
        Ltd.
        Korea  Investment    & Securities
                          13,941,133       2,762,422     11,178,711       653,057      183,525      434,748
        Singapore    Pte.  Ltd.
        KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                          474,206,552      201,539,991      272,666,561      25,978,912      4,664,093     13,472,848
        PT Korea  Investment    & Sekuritas
                          111,198,450       31,623,846      79,574,604      2,869,780      (148,691)     5,093,870
        Indonesia
        Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                          327,094,069       2,366,771     324,727,298       5,244,315      1,001,068     10,085,340
        SF Credit   Partners,    LLC
                          48,541,425       1,760,117     46,781,308       200,210     (3,990,657)      (3,636,691)
        KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                          290,903,661       31,866,671     259,036,990      10,033,411      (5,485,683)      1,817,224
        韓国投資フィラデルフィア一般私募不動
                          68,779,480       3,618,588     65,160,892      1,960,014      (182,926)      (182,926)
        産投資信託     2号
        ハナ代替投資専門投資型私募不動産
                          32,306,304       128,508     32,177,796       926,297      910,027      910,027
        投資信託    76 号
        KB 英国太陽光エネルギー一般私募特
                          48,120,170       801,440     47,318,730      5,724,186      1,084,882      1,084,882
        別資産投資信託      (適格  )
      子
        KTB  航空機専門投資型私募投資信託
     会社
                           1,462,591      1,335,800      126,791     1,970,086      (105,863)      (105,863)
        第 22-2  号
      (*)
        韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                          427,627,062      176,483,377      251,143,685       1,480,913     (4,112,033)      3,389,113
        現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号     66,333,719        9,292    66,324,427      14,562,526       967,752      967,752
        韓国バリューダイヤモンド一般私募投資
                          12,105,837       2,086,490     10,019,347      2,466,330      450,798      450,798
        信託  1号
        韓国投資グローバルインフラ一般私募
                          24,889,818        2,582    24,887,236      1,483,816      323,516      323,516
        投資信託    1号
        リンデマン・パートナーズ・グローバル一
                           1,062,536       130,787      931,749     2,171,194     (2,023,705)      (2,023,705)
        般私募特別資産投資信託第           11 号
        イージスグローバル一般私募不動産投
                          37,519,147       2,112,410     35,406,737      4,248,394      1,305,189      1,305,189
        資信託   281-1  号
        ファインスノーマン一般私募投資信託第
                          53,828,067        19,914    53,808,153       556,507      531,190      531,190
        1号
        マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専
                          30,315,742       627,028     29,688,714      1,551,211      615,798      615,798
        門投資型私募投資信託第          1号
        韓国バリュー・グローバル・リサーチ配
                          17,797,258        17,331    17,779,927      1,456,984      1,456,668      1,456,668
        当インカム証券子投資信託
        韓国投資東京レジデンス一般私募不動
                          87,067,409       115,186     86,952,223      2,057,032      633,768      633,768
        産投資信託
        Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                          22,628,534       345,963     22,282,571       260,003     (478,278)     1,008,051
        Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                          16,247,120        18,080    16,229,040       357,717      272,835    10,759,277
                               1730/1817




                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        HDC  クレジット・オポチューニティー一般
                          65,235,849        3,895    65,231,954      6,523,779      556,257      556,257
        私募投資信託     3号
        韓国投資成長企業新技術事業投資組
                          91,668,034       496,528     91,171,506      13,016,139      12,509,161      12,509,161
        合 1号
        韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信
                          23,107,068        38,945    23,068,123      2,395,016      2,233,679      2,233,679
        託
        韓国投資アジアプラス証券子投資信託
                          19,798,988          1  19,798,987       399,822      336,915      336,915
        (債券  )
        アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1
                          163,208,922        388,962    162,819,960       8,711,356       29,151      29,151
        号
        韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募
                          147,993,075       5,896,182     142,096,893      18,037,906       624,606      624,606
        不動産投資信託
        韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券         6,175,543        4,445    6,171,098      377,541      370,286      370,286
        韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券         7,935,622        7,133    7,928,489      490,148      479,346      479,346
        パインストリートグローバル私募投資信
                          47,328,433       562,209     46,766,224      9,899,630      7,493,057      7,493,057
        託 11 号 (AOP)(   再間接型    )
        韓国投資東京神田オフィス一般私募不
                          183,633,423       10,327,588     173,305,835       9,139,683     (1,240,622)      (1,240,622)
        動産投資信託
        Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                          11,326,350        92,384    11,233,966       362,178     (209,721)      576,518
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2030
                           6,071,944       78,742     5,993,202      264,372      234,133      234,133
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2035
                           3,229,608       16,863     3,212,745      243,380      212,367      212,367
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2040
                           3,283,421       45,719     3,237,702      253,733      221,457      221,457
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2045
                           3,159,014        5,608    3,153,406      261,362      228,295      228,295
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2050
                           3,407,501       72,138     3,335,363      284,159      249,895      249,895
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2055
                           3,172,265        6,042    3,166,223      276,887      242,263      242,263
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2060
                           3,241,045       11,164     3,229,881      283,348      245,134      245,134
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォー
                           3,195,282       10,729     3,184,553      215,663      183,331      183,331
        カス証券投資信託       (C-F)
        韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)      2,921,002         -  2,921,002      185,801      185,653      185,653
        韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)      3,145,761         -  3,145,761      129,914      129,884      129,884
        ユジンチャンピオンインカム一般私募証
                          612,718,391      451,851,500      160,866,891      10,062,823      (1,433,899)      (1,433,899)
        券投資信託     7号 (債券  )
        教保証券チャンピオン・インカム・ソ
                          445,222,811      339,709,114      105,513,697       2,732,405     (34,586,110)      (34,586,110)
        リューション    3Y 一般私募投資信託
        パインストリート      US インフラ一般私募特
                          65,774,112       548,162     65,225,950      23,736,215      1,112,110      1,112,110
        別資産投資信託      7号
                               1731/1817




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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        チンウ  (北京  )投資諮問有限公司              3,259,992       153,038     3,106,954         -   (14,057)     112,630
        上海パンジョン韓投株式投資パートナー
                          84,866,366       381,743     84,484,623      1,581,881     (2,509,365)      554,439
        シップ企業    (有限パートナーシップ        )
        韓国投資有望サービス産業投資組合                  21,595,472       2,419,167     19,176,305      2,290,436      1,583,922      1,583,922
        韓国投資成長企業一般私募混合資産
                          29,471,693        25,345    29,446,348        4,678     (19,935)      (19,935)
        投資信託    1号
        韓国投資成長企業一般私募混合資産
                          30,069,252         241   30,069,011        9,233      8,993      8,993
        投資信託    3号
        京城  (成都  )持分投資ファンドパートナー
                          29,493,874       6,998,381     22,495,493        5,926    (776,958)      298,453
        シップ企業    (有限パートナーシップ        )
        韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド          96,632,397       238,806     96,393,591      11,698,092      10,202,062      10,202,062
        2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                          49,874,087       165,349     49,708,738      3,652,709      3,470,195      3,470,195
        IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合
                          36,632,866       183,200     36,449,666      1,323,670      1,134,914      1,134,914
        資会社
        JB 日本オフィス一般私募不動産投資信
                          43,295,025        3,522    43,291,503      1,622,543      1,358,006      1,358,006
        託 20 号
        韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事
                          18,082,842          -  18,082,842         -  (3,710,803)      (3,710,803)
        業投資組合
        現代ユーファースト専門投資型私募不
                          59,947,992       1,695,563     58,252,429       478,046      736,819      736,819
        動産投資信託     23-1  号
        AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資
                          102,680,905       4,490,882     98,190,023      2,438,978      3,002,362      3,002,362
        信託  9号
        ハンファ日本太陽光一般私募特別資産
     関連
                          52,212,101        70,998    52,141,103       517,755     1,056,506      1,056,506
        投資信託    2号
     会社
        ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資
                           8,939,047        1,036    8,938,011      179,360      166,776      166,776
        産投資信託     11 号
        NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信
                          59,909,198        4,489    59,904,709       663,626      592,856      592,856
        託 1号 (専門  )
        NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信
                          41,400,749        67,809    41,332,940       648,738      588,379      588,379
        託 2号 (専門  )
        ハナ代替投資専門投資型私募不動産
                          60,526,828       262,292     60,264,536        110    (27,550)      (27,550)
        投資信託    58 号
        NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産
                          79,336,000        17,335    79,318,665      5,845,432      1,554,224      1,554,224
        投資信託    2号 (専門  )
        韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新
                           8,625,801       45,874     8,579,927        40      40      40
        技術事業投資組合
        三千里ミッドストリーム専門投資型私募
                          121,884,264        58,646    121,825,618       243,839      323,464      323,464
        投資信託第     5-3 号
        KTB  航空機専門投資型私募投資信託
                          87,278,631       3,987,304     83,291,327      7,987,619      1,389,862      1,389,862
        第 22-1  号
        JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号      3,080,394       51,533     3,028,861       18,823     (176,542)      (176,542)
        タイガー代替専門投資型私募特別資産
                          135,664,307       7,225,143     128,439,164       5,856,634      3,824,096      3,824,096
        投資信託    8号
        タイガー代替投資専門投資型私募不動
                           278,904      260,011      18,893      1,551      1,551      1,551
        産投資信託     12 号
        タイガー代替投資専門投資型私募不動
                           322,056      304,014      18,042      1,768      2,460      2,460
        産投資信託     6号
                               1732/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                           9,086,964        1,375    9,085,589      195,106      146,309      146,309
        私募投資合資会社
        IBKC-EQP    革新技術投資組合              28,139,480       248,109     27,891,371         84   (247,751)      (247,751)
        キウムインフラコア       Debt  一般私募投資
                            2,111        -    2,111       47      46      46
        信託第   2号
        タイガー代替専門投資型私募不動産投
                          164,398,232       18,721,220     145,677,012       3,049,427      3,966,652      3,966,652
        資信託   14 号
        INMARK   フランス一般私募不動産投資
                          179,906,772       20,614,989     159,291,783       2,793,002      1,696,479      1,696,479
        信託第   18 号
        ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社               47,815,678       475,548     47,340,130         4   (115,566)      (115,566)
        韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号
                          13,764,506          -  13,764,506         -   (73,958)      (73,958)
        新技術事業投資組合
        タイガー代替専門投資型私募不動産投
                          127,861,740       13,480,259     114,381,481       5,581,960      4,978,967      4,978,967
        資信託   18-2  号
        エーウォンギャラクシー・コスダックベン
                           9,321,404        946   9,320,458      472,331      444,077      444,077
        チャー専門投資型私募投資信託
        現代ロジスコア北天安物流センター専
                           3,802,884        2,493    3,800,391        763     (4,032)      (4,032)
        門投資型私募投資信託         1号
        ブレーン一般私募投資信託          37 号       6,606,098         15   6,606,083      342,670      335,435      335,435
        タイガー代替グリーンアルファ専門投資
                          112,999,429       5,586,093     107,413,336       1,598,944      2,031,865      2,031,865
        型私募特別資産投資信託          35 号
        ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号    69,799,331       317,304     69,482,027      8,201,522      7,053,431      7,053,431
        メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2
                          150,188,155       13,430,214     136,757,941        74,002     439,404      439,404
        号
        ブレーン成長企業       Buffered    Bottom
        Open  Top メザニン一般私募投資信託          2    51,661,691        1,092    51,660,599        4,536    2,711,751      2,711,751
        号
        KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産
                          30,060,659        11,293    30,049,366      1,820,245      412,464      412,464
        投資信託第     1号
        マスターン欧州一般私募不動産投資信
                          118,400,318       4,492,604     113,907,714      12,351,432      (1,932,950)      (1,932,950)
        託第  30 号
        韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド         34,882,950        59,158    34,823,792      3,726,604      1,303,477      1,303,477
        ブレーン成長企業       Buffered    Bottom
        Open  Top メザニン一般私募投資信託          3    17,811,632         388   17,811,244      2,047,991      2,007,603      2,007,603
        号
        ジェイアール一般私募不動産投資信託
                          153,381,778       16,714,808     136,666,970       2,270,728      2,164,500      2,164,500
        第 28 号
        マルチアセット・ニューディールインフラ
                           2,429,558        1,254    2,428,304       19,512      17,723      17,723
        専門投資型私募投資信託第           1号
        タイガー代替一般私募特別資産投資信
                          48,255,376        50,384    48,204,992      1,165,350      1,196,324      1,196,324
        託 49 号
        マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募
                          61,783,128        12,162    61,770,966      1,088,093      1,162,834      1,162,834
        投資信託第     1号
        KIAMCO   パワーサービス一般私募投資
                          43,858,706       161,994     43,696,712       18,786     (24,980)      (24,980)
        信託第   2号
        KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産
                          91,255,791       4,448,052     86,807,739      1,227,826      1,605,208      1,605,208
        投資信託
        アルファ   CFS  一般私募投資信託             212,957,754       12,085,141     200,872,613       7,552,407      3,984,040      3,984,040
                               1733/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        ライフ韓中私募信託第         1号         6,746,625         -  6,746,625      484,009      484,009      484,009
        NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別
                          18,376,369        60,455    18,315,914       244,161      223,936      223,936
        資産投資信託     1号 (専門  )
        ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1
                           2,178,283       16,482     2,161,801       2,003     54,217      54,217
        号
        Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                          85,811,855        80,345    85,731,510      1,015,944      842,126     5,943,480
        韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託
                          29,356,514          -  29,356,514        551   1,590,950      1,590,950
        C-F(  債券混合    -再間接   )
        KIM  Investment    Funds
                          35,572,657       253,772     35,318,885       205,399     3,395,398      4,501,963
        BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社            11,721,834        4,102    11,717,732         -   (58,688)      (58,688)
        韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド       14,662,115          -  14,662,115         -   (60,477)      (60,477)
        エーアールエーコリア一般私募不動産
                          100,668,722        754,635     99,914,087      1,315,649      1,628,528      1,628,528
        投資信託    )
        韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型
                          21,631,236         278   21,630,958        1,190     620,039      620,039
        私募特別資産投資信託第          1号
        韓国投資エコグリーン私募投資合資会
                          69,098,453       249,407     68,849,046       385,457      135,772      135,772
        社
        メテウス一般私募不動産投資信託第              10
                           8,863,477        6,011    8,857,466      235,993      226,971      226,971
        号
        ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私
                          87,543,389       2,836,076     84,707,313      1,520,317      2,262,311      2,262,311
        募投資信託第     2号
        エムプラス一般私募不動産投資信託第
                          117,123,746       86,877,579      30,246,167      1,502,325      (301,729)      (301,729)
        26 号
        KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私
                          95,722,533       3,022,841     92,699,692      1,655,004      1,485,122      1,485,122
        募特別資産投資信託
        韓国投資ノーブルフード新技術事業投
                          12,646,287          -  12,646,287         -   (49,912)      (49,912)
        資組合   1号
        ハナ代替投資一般私募不動産投資信
                           8,006,756       11,922     7,994,834       30,041     (26,120)      (26,120)
        託 189 号 [再間接   ]( 専門  )
        ハナ振替投資第      189 号専門投資型私募
                           8,113,325       13,192     8,100,133        55    (44,216)      (44,216)
        不動産投資有限会社
        新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9
                          84,665,292        40,791    84,624,501      2,037,404      1,469,145      1,469,145
        号
        KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募
                          55,243,840       458,313     54,785,527      1,005,358      1,004,109      1,004,109
        特別資産投資信託第        2号 (一般  )
        マスターン    欧州一般私募不動産投資信
                          36,099,690       271,879     35,827,811       135,794      102,310      102,310
        託第  44 号
        ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私
                          15,988,975       258,492     15,730,483       27,733      38,649      38,649
        募貸付ファンド      1号 (再間接型    )
        ㈱カカオバンク                46,846,255,017      41,020,056,220      5,826,198,797      560,472,444      101,855,172      147,640,691
        ネクストレイド㈱                  143,180,498        216,152    142,964,346          -   554,935      554,935
        ㈱グランクルセ                  5,000,000         -  5,000,000         -      -      -
        韓国投資グリーンテック新技術組合                  20,257,126          -  20,257,126        348    (77,674)      (77,674)
        韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投
                           3,824,983        159   3,824,824        849    (175,176)      (175,176)
        資組合   1号
        マスターン専門投資型私募不動産投資
                          145,114,331      107,938,575      37,175,756       12,780     380,550      380,550
        信託第   31 号 (イシアポリス     )
        KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別
                          64,894,089       2,977,349     61,916,740       947,466     1,221,772      1,221,772
        資産投資信託
                               1734/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
        エイアイパートナーズミッドストリーム専
                          53,351,464       638,761     52,712,703      1,124,829      1,389,318      1,389,318
        門投資型私募特別資産投資信託             1号
        サムスン   SRA  専門投資型私募不動産投
                          138,167,152       27,938,255     110,228,897      12,646,509      (141,576)      (141,576)
        資信託   52 号
        NH-Amundi    グローバルインフラ専門投資
                          69,455,967       1,430,963     68,025,004      4,463,201      4,430,090      4,430,090
        型私募特別資産投資信託          21 号
        NH-Amundi     BCP  VIII 専門投資型私募投
                          25,452,052       227,823     25,224,229       151,997      27,878      27,878
        資信託   1号
    (*)  資産流動化構造化企業など実質的な営業活動を遂行しない子会社は除外しました。
                               1735/1817

















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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                                 四半期      四半期
     区分         会社名           資産総額      負債総額      総資本     営業収益
                                                 純損益     包括利益
        韓国投資信託運用㈱                  328,181,345      141,750,625      186,430,720      37,799,119      9,064,149      9,105,870
        韓国投資バリュー資産運用㈱                 2,929,108,211       620,455,911     2,308,652,300       5,808,300      1,870,935      1,880,709
        Korea  Investment    & Securities    Asia,
                          810,030,656      196,529,319      613,501,337      29,012,144      1,668,147     13,878,530
        Ltd.
        Korea  Investment    & Securities    Europe,
                           4,067,114       502,493     3,564,621      248,726      (88,680)      (10,895)
        Ltd.
        Korea  Investment    & Securities
                          12,192,999       1,449,036     10,743,963       613,822      25,749     232,344
        Singapore    Pte.  Ltd.
        KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                          470,440,661      211,246,947      259,193,714      30,588,408      6,236,181     10,500,022
        PT Korea  Investment    & Sekuritas
                          85,842,475      11,361,774      74,480,701      2,591,913      (12,127)     549,366
        Indonesia
        Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                          316,289,563       1,647,605     314,641,958      1,385,088      805,693     7,146,366
        KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                          306,531,832       49,176,289     257,355,543      14,668,103      (374,955)      (374,955)
        韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募
                           689,995        189    689,806      202,091      32,286      32,286
        不動産投資信託      (派生型   )
        韓国投資フィラデルフィア一般私募不動
                          66,849,446       1,505,628     65,343,818      1,221,209       43,935      43,935
        産投資信託     2号
        マスターン一般私募不動産投資信託第
                          144,758,531      107,963,325      36,795,206      1,839,014      327,764      327,764
        31 号 (イシアポリス）
        ハナ代替投資専門投資型私募不動産
                          31,380,047       112,278     31,267,769       576,908      560,679      560,679
      子
        投資信託    76 号
     会社
        KB 英国太陽光エネルギー一般私募特
                          48,914,796        82,380    48,832,416      5,236,239      916,939      916,939
     (*1)
        別資産投資信託      (適格  )
        KTB  航空機専門投資型私募投資信託第
                           632,316      5,027,861     (4,395,545)      535,902      180,098      180,098
        22-2  号
        KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別
                          66,862,566       1,733,336     65,129,230      1,463,137      1,040,047      1,040,047
        資産投資信託     (専門  )
        韓国投資    SEA-CHINA     Fund
                          400,792,442      170,704,537      230,087,905      17,106,801      (211,918)     3,479,824
        現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号     66,397,533        9,758    66,387,775      7,528,770      1,040,803      1,040,803
        韓国バリューダイヤモンド一般私募投資
                          10,230,775       606,980     9,623,795      1,859,602      (91,744)      (91,744)
        信託  1号
        韓国投資グローバルインフラ一般私募
                          25,043,660        23,362    25,020,298       943,693      824,353      824,353
        投資信託    1号
        リンデマン・パートナーズ・グローバル一
                           3,069,781       114,326     2,955,455      1,429,289      464,292      464,292
        般私募特別資産投資信託第           11 号
        エイアイパートナーズミッドストリーム一
                          106,892,896       54,121,465      52,771,431      3,273,399      1,150,973      1,150,973
        般私募特別資産投資信託          1号
        イージスグローバル一般私募不動産投
                          36,246,210       731,422     35,514,788      1,506,560      1,038,040      1,038,040
        資信託   281-1  号
        サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託
                          133,913,204       21,958,731     111,954,473      5,558,188      3,856,690      3,856,690
        52 号
        ファインスノーマン一般私募投資信託第
                          53,297,114        20,151    53,276,963       596,798      530,734      530,734
        1号
                               1736/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専
                          31,549,562        9,316    31,540,246      2,269,566      426,311      426,311
        門投資型私募投資信託第          1号
        韓国バリュー・グローバル・リサーチ配
                          15,830,718        5,289    15,825,429       200,319      200,319      200,319
        当インカム証券子投資信託
        韓国投資東京レジデンス一般私募不動
                          86,351,458        33,003    86,318,455      1,581,222     (1,726,127)      (1,726,127)
        産投資信託
        NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募
                          71,851,361        74,076    71,777,285      3,561,460      960,137      960,137
        特別資産投資信託       21 号
        Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                          21,790,382       434,297     21,356,085      2,582,664      2,426,890      2,748,516
        Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                          15,419,435        15,139    15,404,296       460,116      (85,745)     524,243
        NH-Amundi     BCP  VIII 一般私募投資信託
                          23,580,898        50,547    23,530,351      1,172,710      (172,526)      (172,526)
        1号
        HDC  クレジット・オポチューニティー一般
                          65,617,905        7,707    65,610,198       928,096      877,627      877,627
        私募投資信託     3号
        韓国投資成長企業新技術事業投資組
                          78,662,346          -  78,662,346        904    (590,134)      (590,134)
        合 1号
        韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信
                          23,802,465          -  23,802,465       431,702     (703,241)      (703,241)
        託
        韓国投資アジアプラス証券子投資信託
                          19,482,686          1  19,482,685        687    (710,886)      (710,886)
        (債券  )
        アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1
                          171,912,628        271,087    171,641,541      6,095,725      1,765,652      1,765,652
        号
        韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募
                          141,507,808        35,522    141,472,286      9,271,967      (382,378)      (382,378)
        不動産投資信託
        韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券         5,353,863       21,960     5,331,903       1,118      1,118      1,118
        韓国投資    TDF  アラソ  2060  証券         6,948,538         -  6,948,538       1,118      1,118      1,118
        パインストリートグローバル私募投資信
                          48,078,420        51,753    48,026,667         -      -      -
        託 11 号 (AOP)(   再間接型    )
        韓国投資東京神田オフィス一般私募不
                          181,850,280       1,258,036     180,592,244          -      -      -
        動産投資信託
        Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                          10,909,529       258,435     10,651,094         -      -      -
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2030
                           2,931,636        615   2,931,021         -      -      -
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2035
                           2,905,491         19   2,905,472         -      -      -
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2040
                           2,889,641         21   2,889,620         -      -      -
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2045
                           2,869,471         23   2,869,448         -      -      -
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2050
                           3,007,299        105   3,007,194         -      -      -
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2055
                           2,834,997         26   2,834,971         -      -      -
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2060
                           2,824,700         26   2,824,674         -      -      -
        証券投資信託     (C-F)
        韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得ＥＴＦフォー
                           2,951,960         14   2,951,946         -      -      -
        カス証券投資信託       (C-F)
                               1737/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)      2,570,532         -  2,570,532         -      -      -
        韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)      2,707,134         -  2,707,134         -      -      -
        ユジンチャンピオン・インカム一般私募
                          277,511,423      195,657,231      81,854,192         -      -      -
        証券投資信託     7号 (債券  )
        チンウ  (北京  )投資諮問有限公司              3,083,622       89,298     2,994,324         -    (6,881)     109,382
        上海パンジョン韓投株式投資パートナー
                          84,161,611       231,427     83,930,184        516   (8,857,014)      (7,346,187)
        シップ企業    (有限パートナーシップ        )
        韓国投資有望サービス産業投資組合                  23,317,607       2,685,121     20,632,486      6,547,800      5,782,543      5,782,543
        韓国投資成長企業一般私募混合資産
                          29,491,885        25,602    29,466,283       327,243      277,853      277,853
        投資信託    1号
        韓国投資成長企業一般私募混合資産
                          30,142,573        1,760    30,140,813       64,281     (180,053)      (180,053)
        投資信託    3号
        京城  (成都  )持分投資ファンドパートナー
                          28,911,416       6,714,376     22,197,040      5,119,376     (4,437,358)      (3,149,516)
        シップ企業    (有限パートナーシップ        )
        韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド          91,825,266       1,089,737     90,735,529      21,622,380      17,437,338      17,437,338
        2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                          51,974,515       673,857     51,300,658      7,544,739      6,700,900      6,700,900
        IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合
                          36,434,888       384,665     36,050,223       589,869      383,012      383,012
        資会社
        JB 日本オフィス一般私募不動産投資信
                          42,703,364        3,522    42,699,842      2,960,669      617,543      617,543
        託 20 号
        韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事
                          21,793,645          -  21,793,645      16,922,501      16,921,412      16,921,412
        業投資組合
        現代ユーファースト専門投資型私募不
                          57,564,394        48,784    57,515,610       472,101      371,521      371,521
        動産投資信託     23-1  号
        AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資
     関連
                          97,559,464       570,716     96,988,748      1,967,782      (744,069)      (744,069)
        信託  9号
     会社
        ハンファ日本太陽光一般私募特別資産
                          59,359,686        28,267    59,331,419       582,375      739,939      739,939
        投資信託    2号
        ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資
                           8,955,087        1,039    8,954,048      169,207      155,772      155,772
        産投資信託     11 号
        NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信
                          59,975,448        3,595    59,971,853       618,628      639,178      639,178
        託 1号 (専門  )
        NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信
                          41,443,276        2,485    41,440,791       606,837      615,811      615,811
        託 2号 (専門  )
        ハナ代替投資専門投資型私募不動産
                          60,471,813       179,726     60,292,087         5    65,940      65,940
        投資信託    58 号
        NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産
                          84,791,640        17,924    84,773,716       844,153     1,116,826      1,116,826
        投資信託    2号 (専門  )
        韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新
                           8,625,760       45,874     8,579,886        12      12      12
        技術事業投資組合
        三千里ミッドストリーム専門投資型私募
                          121,583,987        81,833    121,502,154       197,871      711,777      711,777
        投資信託第     5-3 号
        KTB  航空機専門投資型私募投資信託第
                          90,366,230      17,703,966      72,662,264      2,197,985      2,117,008      2,117,008
        22-1  号
        JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号      4,670,868       51,464     4,619,404       3,174      7,608      7,608
        タイガー代替専門投資型私募特別資産
                          134,541,689       3,118,620     131,423,069      2,846,550      2,982,547      2,982,547
        投資信託    8号
                               1738/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        タイガー代替投資専門投資型私募不動
                           308,308      291,484      16,824    3,118,695      4,252,356      4,252,356
        産投資信託     12 号
        タイガー代替投資専門投資型私募不動
                           349,598      334,016      15,582    2,518,967      3,513,870      3,513,870
        産投資信託     6号
        TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門
                          10,118,457        23,370    10,095,087       49,315     (37,875)      (37,875)
        私募投資合資会社
        IBKC-EQP    革新技術投資組合              28,391,451       252,330     28,139,121       324,852      324,852      324,852
        キウムインフラコア       Debt  一般私募投資
                            2,066        -    2,066       4      4      4
        信託第   2号
        タイガー代替専門投資型私募不動産投
                          157,910,484       13,416,045     144,494,439      2,908,160      4,494,531      4,494,531
        資信託   14 号
        INMARK   フランス一般私募不動産投資
                          176,240,408       18,645,104     157,595,304      2,811,771      726,360      726,360
        信託第   18 号
        ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社               47,815,674       359,979     47,455,695        230    (115,388)      (115,388)
        韓国投資    -ビーエム新技術事業投資組
                           978,501         -   978,501        -   (660,933)      (660,933)
        合 2号
        韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号
                          13,838,465          -  13,838,465         -   (71,427)      (71,427)
        新技術事業投資組合
        タイガー代替専門投資型私募不動産投
                          122,928,026       9,858,139     113,069,887      3,777,648      4,601,656      4,601,656
        資信託   18-2  号
        エーウォンギャラクシー・コスダックベン
                          10,477,450        1,068    10,476,382       12,180     (183,009)      (183,009)
        チャー専門投資型私募投資信託
        現代ロジスコア北天安物流センター専
                           3,821,775       17,352     3,804,423        374     (7,438)      (7,438)
        門投資型私募投資信託         1号
        ブレーン一般私募投資信託           37 号       6,288,165         17   6,288,148       43,477     (161,107)      (161,107)
        タイガー代替グリーンアルファ専門投資
                          106,954,749        150,278    106,804,471      1,246,954      1,240,779      1,240,779
        型私募特別資産投資信託          35 号
        ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号    65,479,544       1,248,004     64,231,540      2,183,360     (1,183,616)      (1,183,616)
        メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2
                          145,959,252       9,640,715     136,318,537      1,887,619      3,060,900      3,060,900
        号
        ブレーン成長企業       Buffered    Bottom
        Open  Top メザニン一般私募投資信託          2    47,089,959        1,006    47,088,953        2,197    (902,627)      (902,627)
        号
        KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産
                          30,114,547        11,686    30,102,861       935,831      567,185      567,185
        投資信託第     1号
        マスターン欧州一般私募不動産投資信
                          116,066,738        226,075    115,840,663       572,498      635,528      635,528
        託第  30 号
        韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド         32,831,733        47,706    32,784,027       148,685     (1,505,123)      (1,505,123)
        ブレーン成長企業       Buffered    Bottom
        Open  Top メザニン一般私募投資信託          3    22,673,590         415   22,673,175        2,728     725,594      725,594
        号
        ジェイアール一般私募不動産投資信託
                          147,313,886       12,811,415     134,502,471      10,394,056      4,050,279      4,050,279
        第 28 号
        マルチアセット・ニューディールインフラ
                           2,411,866        1,285    2,410,581       24,181      22,452      22,452
        専門投資型私募投資信託第           1号
        タイガー代替一般私募特別資産投資信
                          48,652,772        14,923    48,637,849       715,596      965,828      965,828
        託 49 号
                               1739/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募
                          61,647,432        11,299    61,636,133       653,396      711,569      711,569
        投資信託第     1号
        KIAMCO   パワーサービス一般私募投資
                          43,840,191       118,499     43,721,692       12,429     (31,339)      (31,339)
        信託第   2号
        KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産
                          87,216,784       914,253     86,302,531       745,768      587,644      587,644
        投資信託
        アルファ   CFS  一般私募投資信託             207,161,522       1,140,861     206,020,661      2,183,977      2,547,579      2,547,579
        ライフ韓中私募信託第         1号         6,294,666         -  6,294,666         -      -      -
        NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別
                          18,132,233        40,254    18,091,979       244,150      225,550      225,550
        資産投資信託     1号 (専門  )
        ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1
                           2,126,455       18,694     2,107,761      914,291      837,615      837,615
        号
        Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                          64,636,165       192,453     64,443,712       576,307      453,123      704,429
        韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託
                          28,288,015        3,409    28,284,606        188    (622,325)      (622,325)
        C-F(  債券混合    -再間接   )
        KIM  Investment    Funds
                          52,739,273       377,591     52,361,682      1,087,546      4,104,095      3,623,609
        スマートリテール      1号私募投資合資会社            7,912,860       143,667     7,769,193         -      -      -
        BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社            11,776,420          -  11,776,420         -   (59,397)      (59,397)
        韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド       14,819,109        96,517    14,722,592         -   (16,541)      (16,541)
        エーアールエーコリア一般私募不動産
                          100,952,030        24,167    100,927,863       530,770     (2,978,321)      (2,978,321)
        投資信託    )
        韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型
                          21,734,312         275   21,734,037        965    106,451      106,451
        私募特別資産投資信託第          1号
        韓国投資エコグリーン私募投資合資会
                          68,970,513       257,239     68,713,274         -      -      -
        社
        メテウス一般私募不動産投資信託第              10
                           8,868,721        6,211    8,862,510         -      -      -
        号
        パインストリート      US インフラ一般私募特
                          63,650,772       3,370,102     60,280,670         -      -      -
        別資産投資信託      7号
        ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私
                          84,151,260       424,778     83,726,482         -      -      -
        募投資信託第     2号
        エムプラス一般私募不動産投資信託第
                          117,362,060       86,814,109      30,547,951         -      -      -
        26 号
        KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私
                          93,716,347       901,777     92,814,570         -      -      -
        募特別資産投資信託
        韓国投資ノーブルフード新技術事業投
                          12,696,199          -  12,696,199         -      -      -
        資組合   1号
        ハナ代替投資一般私募不動産投資信
                           8,045,615       24,661     8,020,954         -      -      -
        託 189 号 [再間接   ]( 専門  )
        ハナ振替投資第      189 号専門投資型私募
                           8,170,586       26,237     8,144,349         -      -      -
        不動産投資有限会社
        新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9
                          84,528,180        41,925    84,486,255         -      -      -
        号
        KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募
                          56,105,034        23,616    56,081,418         -      -      -
        特別資産投資信託第        2号 (一般  )
        マスターン    欧州一般私募不動産投資信
                          35,766,736        41,235    35,725,501         -      -      -
        託第  44 号
        ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私
                          13,282,597        7,105    13,275,492         -      -      -
        募貸付ファンド      1号 (再間接型    )
                               1740/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
        ㈱カカオバンク                39,516,078,914      33,800,969,156      5,715,109,758          -      -      -
        ネクストレイド                  142,549,494        140,083    142,409,411          -      -      -
        韓国投資グリーンテック新技術組合                  20,334,800          -  20,334,800         -      -      -
        韓投イーストブリッジ・グローバル・グ
        リーンエネルギー第        1号私募投資合資会          492,360,683         1,781   492,358,902          -      -      -
        社
        新韓グローバル      Tea メーカー買収金融一
                          39,167,550        27,652    39,139,898         -      -      -
        般私募投資信託      (H)
    (*)  資産流動化構造化企業など実質的な営業活動を遂行しない子会社は除外しました。
                               1741/1817

















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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    8. 償却原価で測定する金融資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定する金融資産の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     償却原価で測定する貸付債権                             6,964,068,295                  6,051,240,811
     償却原価で測定する負債性証券                               55,957,160                  75,927,777
     償却原価で測定するその他の金融                             4,193,881,321                  2,477,960,128
     資産
            合　計                      11,213,906,776                   8,605,128,716
    (2)  当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定する貸付債権の内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     信用供与金                    3,826,486,238                    -        3,826,486,238
     貸出金                    3,114,077,309               (54,677,016)             3,059,400,293
     貸付金                      55,217,430             (13,030,716)              42,186,714
     立替金                      10,002,121             (10,002,121)                   -
     私募債                      36,252,000               (256,950)             35,995,050
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               7,053,620,215               (89,551,920)             6,964,068,295
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             貸付債権             損失引当金              帳簿価額
     信用供与金                    3,262,837,822                    -        3,262,837,822
     貸出金                    2,764,961,697               (32,139,001)             2,732,822,696
     貸付金                      47,654,051              (2,257,433)             45,396,618
     立替金                      8,759,034             (8,759,034)                  -
     私募債                      10,442,000               (258,325)             10,183,675
     その他                      11,585,117             (11,585,117)                   -
          合　計               6,106,239,721               (54,998,910)             6,051,240,811
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    (3)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する貸付債権の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        20,162,759             -    34,836,151        54,998,910
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -         -        -
     引当金の繰入       (戻入  )               19,312,214             -    15,240,796        34,553,010
     四半期末損失引当金                        39,474,973             -    50,076,947        89,551,920
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                        12,434,336             -    36,583,791        49,018,127
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -         -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -         -        -
      信用減損した金融資産への振替                         (14,483)            -      14,483          -
     引当金の繰入       (戻入  )               4,048,251             -    (5,866,443)        (1,818,192)
     四半期末損失引当金                        16,468,104             -    30,731,831        47,199,935
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    (4)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する貸付債権の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       6,024,047,137               -    82,192,583      6,106,239,720
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -         -        -        -
     実行及び償還                        935,275,366              -    12,105,129       947,380,495
     四半期末帳簿価額                       6,959,322,503               -    94,297,712      7,053,620,215
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       5,765,826,350               -    75,856,296      5,841,682,646
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -         -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -         -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                         (14,483)            -      14,483          -
     実行及び償還                        414,919,396              -    (3,642,208)       411,277,188
     四半期末帳簿価額                       6,180,731,263               -    72,228,571      6,252,959,834
    (5)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する貸付債権の処分によって発生した損益はありません。

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    (6)  当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定する負債性証券の内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             償却原価            損失引当金              帳簿価額
     社債                      56,000,000              (42,840)             55,957,160
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
          区　分             償却原価            損失引当金              帳簿価額
     国債・公債                      19,966,177               (600)            19,965,577
     社債                      56,000,000              (37,800)             55,962,200
          合 計
                          75,966,177              (38,400)             75,927,777
                               1745/1817














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    (7)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する負債性証券の損失引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          38,400           -        -      38,400
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                 4,440          -        -      4,440
     四半期末損失引当金                          42,840           -        -      42,840
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                           予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                          91,788           -        -      91,788
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                           -        -        -         -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -         -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -         -
     引当金の繰入       (戻入  )                (45,450)           -        -     (45,450)
     四半期末損失引当金                          46,338           -        -      46,338
                               1746/1817









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    (8)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する負債性証券の総帳簿価額の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        75,966,177             -        -    75,966,177
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     償還                        (20,000,000)             -        -   (20,000,000)
     その他   (*)                       33,823           -        -     33,823
     四半期末帳簿価額                        56,000,000             -        -    56,000,000
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                        80,162,533             -        -    80,162,533
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     買入                             -        -        -        -
     償還                        (3,500,000)             -        -    (3,500,000)
     その他   (*)                       49,327           -        -     49,327
     四半期末帳簿価額                        76,711,860             -        -    76,711,860
    (*)  その他の変動額は実効金利の償却などによる金額です。
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    (9)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定する負債性証券の処分によって発生した損益はありません。

    (10)  当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定するその他の金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     未収金                             2,202,320,334                  2,204,235,906
     未収収益                             1,963,113,483                   256,444,559
     保証金                               44,106,951                  47,811,845
     その他                               55,407,355                  42,233,225
     現在価値割引差金                              (21,800,836)                  (24,165,706)
     損失引当金                              (49,265,966)                  (48,599,700)
            合　計                      4,193,881,321                  2,477,960,129
    (11)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定するその他の金融資産の損失引当金の変動内訳は次の通り

    です。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首損失引当金                         2,586,122            -    46,013,578        48,599,700
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )                481,340            -     185,174        666,514
     その他変動額       (除却など    )                 -        -       (248)        (248)
     四半期末損失引当金                         3,067,462            -    46,198,504        49,265,966
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    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首損失引当金                        13,836,640             -    35,774,532        49,611,172
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     引当金の繰入       (戻入  )              (10,607,288)             -     385,935       (10,221,353)
     その他変動額       (除却など    )                 -        -     (26,082)        (26,082)
     四半期末損失引当金                         3,229,352            -    36,134,385        39,363,737
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    (12)  当四半期及び前四半期において償却原価で測定するその他の金融資産の総帳簿価額の変動内訳は次の通り

    です。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月の
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                    非減損         減損
     期首帳簿価額                       2,480,546,250              -    46,013,578       2,526,559,828
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     四半期   中の増減                   1,716,402,533              -     185,174      1,716,587,707
     その他変動額       (除却など    )                 -        -       (248)        (248)
     四半期末帳簿価額                       4,196,948,783              -    46,198,504       4,243,147,287
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                     全期間の予想信用損失
                            12 ヶ月
             区　分                                        合　計
                          予想信用損失
                                     非減損         減損
     期首帳簿価額                       1,646,620,640              -    35,774,532       1,682,395,172
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                          -        -        -        -
      全期間の予想信用損失への振替                            -        -        -        -
      信用減損した金融資産への振替                            -        -        -        -
     四半期   中の増減                   1,678,554,241              -     385,935      1,678,940,176
     その他変動額       (除却など    )                 -        -     (26,082)        (26,082)
     四半期末帳簿価額                       3,325,174,881              -    36,134,385       3,361,309,266
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    9. 有形固定資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、有形固定資産の純帳簿価額は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                     第 52( 当 )期第  1 四半期                  第 51( 前 )期
        区　分
                取得価額      減価償却累計額         帳簿価額       取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地            189,025,958            -  189,025,958       189,025,958            -   189,025,958
     建物            124,789,557        (71,661,878)       53,127,679       124,789,557        (70,881,203)        53,908,354
     車両運搬具              351,422       (100,387)       251,035       221,399       (100,056)        121,343
     器具備品            127,915,256        (98,068,878)       29,846,378       126,763,128        (96,549,460)        30,213,668
     その他の有形固定             66,408,140       (52,403,322)       14,004,818       68,519,945       (53,852,556)        14,667,389
     資産
     リース使用権資産             96,159,613       (49,785,852)       46,373,761       99,568,152       (49,510,236)        50,057,916
        合　計         604,649,946       (272,020,317)       332,629,629       608,888,139       (270,893,511)        337,994,628
    (2)  当四半期及び前四半期における有形固定資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分        期首残高         取得       処分      減価償却        その他      四半期末残高
     土地            189,025,958            -       -       -        -   189,025,958
     建物             53,908,354            -       -    (780,675)           -   53,127,679
     車両運搬具              121,343        192,258       (48,472)       (14,094)          -     251,035
     器具備品             30,213,668        2,602,114        (1,525)     (2,967,879)           -   29,846,378
     その他の有形固定             14,667,389         650,606         (31)    (1,313,146)           -   14,004,818
     資産
     リース使用権資産             50,057,916        9,040,981       (5,569,876)       (7,155,260)           -   46,373,761
        合　計         337,994,628        12,485,959       (5,619,904)       (12,231,054)            -   332,629,629
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分        期首残高        取得       処分      減価償却       その他   (*)   四半期末残高
     土地            185,388,518            -       -       -    (124,031)      185,264,487
     建物            55,459,285            -       -    (764,353)        330,055      55,024,987
     車両運搬具              170,143        79,765       (43,704)       (15,665)          -    190,539
     器具備品            30,551,496         881,142        (52,119)      (2,748,517)           -   28,632,002
     その他の有形固定            12,426,763        1,304,445        (118,634)       (1,197,256)           -   12,415,318
     資産
     リース使用権資産            48,462,369       15,176,897        (4,587,893)       (8,389,709)           -   50,661,664
        合　計        332,458,574        17,442,249        (4,802,350)       (13,115,500)         206,024      332,188,997
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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    10.  無形資産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、無形資産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                  第 52( 当 )期第  1 四半期                    第 51( 前 )期
      区　分
                   償却     減損損失                   償却     減損損失
            取得価額                  帳簿価額      取得価額                  帳簿価額
                  累計額      累計額                  累計額      累計額
     開発費       101,137,130      (55,280,610)           -  45,856,520      95,649,437      (51,899,091)           -  43,750,346
     ソフトウェア         16,875      (16,868)         -      7    16,875      (16,868)         -      7
     会員権       25,160,482          -  (4,711,931)      20,448,551      24,981,105          -  (4,711,931)      20,269,174
     その他       20,996,997          -      -  20,996,997      20,996,997          -      -  20,996,997
      合　計     147,311,484      (55,297,478)       (4,711,931)      87,302,075      141,644,414      (51,915,959)       (4,711,931)      85,016,524
    (2)  当四半期及び前四半期における無形資産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分        期首残高          取得         処分       無形資産償却費          四半期末残高
     開発費             43,750,346          5,487,693             -     (3,381,519)         45,856,520
     ソフトウェア                 7         -         -         -         7
     会員権             20,269,174          216,169         (36,792)            -     20,448,551
     その他             20,996,997             -         -         -     20,996,997
        合　計          85,016,524          5,703,862          (36,792)        (3,381,519)         87,302,075
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                    (単位：千ウォン      )
        区　分        期首残高          取得         処分       無形資産償却費          四半期末残高
     開発費             27,459,418         12,590,672             -     (2,518,751)         37,531,339
     ソフトウェア                 7         -         -         -         7
     会員権             18,685,015          2,220,354          (636,196)            -     20,269,173
     その他             20,996,997             -         -         -     20,996,997
        合　計          67,141,437         14,811,026          (636,196)        (2,518,751)         78,797,516
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    11.  投資不動産

    (1)  当四半期末及び前期末現在、投資不動産の内訳は次の通りです。

                                                    (単位：千ウォン      )
                   第 52( 当 )期第  1 四半期                    第 51( 前 )期
       区　分
              取得価額      減価償却累計額         帳簿価額        取得価額      減価償却累計額         帳簿価額
     土地          10,522,481            -    10,522,481        10,522,481            -    10,522,481
     建物           6,972,047        (4,771,480)        2,200,567        6,972,047        (4,727,910)        2,244,137
       合　計        17,494,528        (4,771,480)        12,723,048        17,494,528        (4,727,910)        12,766,618
    (2)  当四半期及び前四半期における投資不動産の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却         振替       四半期末残高
     土地            10,522,481              -         -         -    10,522,481
     建物             2,244,137             -      (43,570)            -     2,200,567
       合　計          12,766,618              -      (43,570)            -    12,723,048
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
       区　分        期首残高          処分         償却        振替  (*)     四半期末残高
     土地            14,159,920              -         -      124,031        14,283,951
     建物             3,988,812             -      (59,841)         (330,055)         3,598,916
       合　計          18,148,732              -      (59,841)         (206,024)        17,882,867
    (*)  賃貸面積の変動による投資不動産と有形固定資産間の振替です。
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    12.  その他の非金融資産

    当四半期末及び前期末現在、その他の非金融資産の構成内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     前払金                               45,912,389                  20,316,851
     前払費用                               98,994,423                  122,144,977
     その他   (炭素排出権      )                     34,546,165                  25,006,015
            合　計                       179,452,977                  167,467,843
    13.  預り金

    当四半期末及び前期末現在、預り金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     委託者預り金                             4,308,073,253                  4,191,176,857
     上場デリバティブ取引預り金                             1,687,574,827                  1,589,841,064
     申込者預り金                               20,913,284                    24,284
     貯蓄者預り金                               14,296,948                  14,819,737
     条件付預り金                                 10,130                  10,130
     集団投資証券預り金                              324,143,246                  209,843,121
     外国株式投資専用預り金                               2,741,070                  3,128,977
     その他顧客預り金                                 20,501                  26,170
            合　計                      6,357,773,259                  6,008,870,340
    14.  純損益を通じて公正価値で測定する金融負債

    当社は売却有価証券を純損益を通じて公正価値で測定する金融負債に分類しており、当四半期末及び前期末現

    在、売却有価証券の内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     資本性証券                             1,038,285,668                   981,034,071
     負債性証券                              160,729,660                   16,378,237
            合　計                      1,199,015,328                   997,412,308
    15.  デリバティブ

    当社は資産と負債から発生する利子率、為替レートの変動及びデリバティブ証券の価値変動によるリスクをヘッジす

    るためにデリバティブ取引を行っています。収益を創出する目的で決められた取引限度内でデリバティブを売買してい
    ます。
    当四半期末及び前期末現在、デリバティブ資産                      (負債  )の内訳は次の通りです。

                               1754/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                                                   (単位：千ウォン       )
                     第 52( 当 )期第  1 四半期                   第 51( 前 )期
        区　分
               約定金額    (*1)     資産        負債      約定金額    (*1)     資産       負債
     利率関連
      先物  (*2)        3,678,805,057             -        -  3,923,452,302             -       -
      スワップ         10,546,602,104         271,373,788        509,760,336       9,027,480,684        315,263,995       556,636,304
        小計       14,225,407,161         271,373,788        509,760,336      12,950,932,986        315,263,995       556,636,304
     通貨関連
      先渡         34,645,102,228         500,725,702        456,932,087      28,255,659,024        668,497,531       706,125,245
      先物  (*2)        610,991,110            -        -   478,018,566            -       -
      スワップ          5,913,447,110        301,854,543        182,903,339       6,333,851,427        360,611,817       209,104,582
        小計       41,169,540,448         802,580,245        639,835,426      35,067,529,017        1,029,109,348        915,229,827
     株式及び株価指数関連
      先物  (*2)        2,406,300,995             -        -  2,915,246,221             -       -
      スワップ          8,718,662,028        227,705,876       1,971,535,400        8,493,742,397        252,987,999       1,991,278,321
      オプション         27,559,421,279         607,092,631        726,048,569      20,628,036,225        369,347,615       697,814,181
        小計       38,684,384,302         834,798,507       2,697,583,969       32,037,024,843        622,335,614       2,689,092,502
     債券関連
      先渡          1,130,000,000         29,107,281        17,870,903       840,000,000        35,075,962       26,348,768
      スワップ          8,266,243,517        583,596,231        275,623,480       4,636,453,434        648,252,078       441,175,791
        小計        9,396,243,517        612,703,512        293,494,383       5,476,453,434        683,328,040       467,524,559
     信用関連
       スワップ        2,776,225,329         20,370,174        12,069,265      2,290,499,428        16,936,709        9,673,101
     商品関連
      先物  (*2)         78,619,076            -        -    61,730,906           -       -
     その他関連
      スワップ           226,659,450        39,552,600        2,988,368       149,698,218        41,371,278        2,772,652
     信用リスク調整額                -   (25,152,819)        (3,474,148)            -   (13,782,233)        (3,312,177)
        合 計     106,557,079,283         2,556,226,007        4,152,257,599       88,033,868,832        2,694,562,751       4,637,616,768
    (*1)  約定金額は、ウォン貨対外貨取引に対しては外貨基準契約金額を、外貨対外貨取引に対しては買入外貨契約
    金額を基準として、報告期間末現在の基準レートを適用して換算した金額です。
    (*2)  先物取引は毎日精算されて預け金に反映されます。
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    16.  純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債

    当社は売却株価連動証券、売却株価連動デリバティブ社債、売却その他デリバティブ証券、売却その他デリバティブ

    社債、売却信用デリバティブ社債及び売却上場指数証券を純損益を通じて公正価値で測定する項目に指定していま
    す。
    売却株価連動証券などは特定株価指数や株価、その他に利率、為替レート、信用、実物などの価格の変動に連動し

    て収益率が決まる金融商品で、負債性金融商品とデリバティブが結合された複合金融商品に該当します。当社は当
    該複合金融商品に組み込まれたデリバティブを分離して会計処理せず、純損益を通じて公正価値で測定するよう指
    定された金融負債に指定して全体契約を評価しています。
    (1)  当四半期末及び前期末現在、純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の内訳は次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     売却株価連動証券                             3,865,097,281                  3,474,078,530
     売却株価連動デリバティブ社債                             2,965,364,642                  3,152,556,641
     売却その他デリバティブ証券                              124,177,970                  119,865,132
     売却その他デリバティブ社債                             2,562,924,445                  2,393,798,236
     売却上場指数証券                              110,907,598                  102,053,289
     売却信用デリバティブ社債                              854,349,400                  854,710,400
     売却デリバティブ証券          Day1  損益                  60,715,687                  74,235,081
     信用リスク調整額                              (31,804,588)                  (29,257,962)
            合　計                      10,511,732,435                  10,142,039,347
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    (2)  当四半期及び前四半期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債の信用リスク調整

    額変動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                   (単位：千ウォン       )
                                            金  額
                区　分
     期首信用リスク調整額                                                 29,257,962
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                        734,365
      信用リスク変動分        -純損益                                        1,812,261
     四半期末信用リスク調整額                                                 31,804,588
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                                            金  額
                区　分
     期首信用リスク調整額                                                 37,549,747
     信用リスク総変動分
      信用リスク変動分        -その他の包括利益                                        307,861
      信用リスク変動分        -純損益                                       (4,310,695)
     四半期末信用リスク調整額                                                 33,546,913
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    (3)  当四半期及び前四半期において純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融負債のその他の包括利

    益として認識した信用リスク調整額変動内訳は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                           金　額
     期首                                                  (189,035)
     その他の包括損利として認識した信用リスクの増減                                                  734,365
     税効果                                                  (194,129)
     四半期末                                                  351,201
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
                   区　分                           金　額
     期首                                                  (409,662)
     その他の包括損利として認識した信用リスクの増減                                                  307,861
     税効果                                                   (84,662)
     四半期末                                                  (186,463)
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    17.  借入金

    (1)  当四半期末及び前期末現在、借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     コールマネー                             1,570,000,000                   840,000,000
     証金借入金                             1,153,899,344                  1,001,342,779
     コマーシャルペーパー                             4,652,000,000                  4,872,000,000
     電子短期社債                              895,000,000                  375,000,000
     その他借入金                              174,152,712                  174,152,711
     買戻条件付売却                             13,680,212,822                  10,793,303,373
     社債                             2,976,613,575                  2,454,110,276
     発行手形                             12,168,139,430                  11,023,246,747
            合 計                    37,270,017,883                  31,533,155,886
    (2)  当四半期末及び前期末現在、コールマネーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)       第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期
     国民銀行等                 3.55  ～ 4.30             1,570,000,000              840,000,000
    (3)  当四半期末及び前期末現在、銀行借入金の内訳はありません。

    (4)  当四半期末及び前期末現在、証金借入金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                                          第 52( 当 )期
       借入金の種類               満期日           年利率   (%)               第 51( 前 )期
                                          第 1 四半期
     割引手形証金借入金                 2023.04.03             3.63         150,000,000         100,000,000
     担保金融支援貸付              2023.04.01     ～ 2024.02.10        2.26  ～ 5.05      1,000,000,000          900,000,000
     流通金融借入金              2023.04.01     ～ 2023.06.29          3.77          3,899,344         1,342,779
                     合　計                      1,153,899,344         1,001,342,779
    (5)  当四半期末及び前期末現在、コマーシャルペーパーの内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
        借入先            満期日           年利率   (%)     第 52( 当 )期第  1 四半期      第 51( 前 )期
     現代車証券㈱など           2023.04.14     ～ 2024.03.25        2.63  ～ 6.89          4,652,000,000        4,872,000,000
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    (6)  当四半期末及び前期末現在、電子短期社債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         借入先             年利率   (%)       第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期
     SK 証券株式会社等                3.71  ～ 3.81              895,000,000              375,000,000
    (7)  当四半期末及び前期末現在、社債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分            発行日       満期日      年利率   (%)   第 52( 当 )期第  1 四半期     第 51( 前 )期
     第 19 回無記名式利付無保証社債                2021.02.26       2024.02.26       1.308          280,000,000       280,000,000
     第 20 回無記名式利付無保証社債                2021.06.04       2024.06.04       1.628          150,000,000       150,000,000
     第 21-1  回無記名式利付無保証社債               2021.10.15       2024.10.15       2.353          220,000,000       220,000,000
     第 21-2  回無記名式利付無保証社債               2021.10.15       2024.10.15       2.574          80,000,000       80,000,000
     第 22 回無記名式利付無保証社債                2022.02.28       2025.02.28       3.152          250,000,000       250,000,000
     第 23 回無記名式利付無保証社債                2022.06.10       2025.06.10       4.091          250,000,000       250,000,000
     第 18 回無保証劣後債                2020.07.09       2026.07.09        3.3         470,000,000       470,000,000
     第 24 回無保証劣後債                2023.03.30       2033.03.30       5.281          500,000,000            -
                  社債割引発行差金                             (2,401,744)       (2,675,504)
     無保証外貨建債       1           2021.07.19       2024.07.19       1.493          391,140,000       380,190,000
     無保証外貨建債       2           2021.07.19       2026.07.19        2.13         391,140,000       380,190,000
                  社債割引発行差金                             (3,264,681)       (3,594,220)
                     合計                        2,976,613,575       2,454,110,276
    (8)  当四半期末及び前期末現在、発行手形の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         満期日             年利率   (%)       第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期
        随時～   365  日         3.65  ～ 5.10            12,168,139,430              11,023,246,747
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    (9)  当四半期及び前四半期における借入金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2023  年 1 月 1 日                    29,079,045,610           2,454,110,276          31,533,155,886
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         3,257,290,662            499,944,400          3,757,235,062
      借入金の償還                               -           -           -
              小計                3,257,290,662            499,944,400          3,757,235,062
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                          1,909,046,403                 -     1,909,046,403
     社債割引発行差金の償却                                -        658,899           658,899
     為替レートの変動効果                           48,021,633           21,900,000           69,921,633
     2023  年 3 月 31 日                   34,293,404,308           2,976,613,575          37,270,017,883
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                借入金           社債          合　計
     2022  年 1 月 1 日                    28,454,272,291           2,403,896,582          30,858,168,873
     財務活動によるキャッシュ・フローの変動
      借入金の借入                         2,310,581,461            249,212,600          2,559,794,061
      借入金の償還                        (3,384,586,316)            (300,000,000)          (3,684,586,316)
              小計                (1,074,004,855)            (50,787,400)         (1,124,792,255)
     営業活動によるキャッシュ・フローの変動                          (141,385,345)                -     (141,385,345)
     社債割引発行差金の償却                                -        701,422           701,422
     為替レートの変動効果                           45,626,214           15,101,670           60,727,884
     2022  年 3 月 31 日                   27,284,508,305           2,368,912,274          29,653,420,579
                               1761/1817








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    18.  退職給付負債

    (1)  当四半期末及び前期末現在、確定給付負債は確定給付型退職年金制度及び退職慰労金に関連する負債で、そ

    の構成内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期
     確定給付債務の現在価値                                  52,258,823               72,582,541
     社外積立資産の公正価値                                  (62,557,318)               (83,708,911)
     財政状態計算書上の純確定給付負債                  (資産  )             (10,298,495)               (11,126,370)
    (2)  当四半期及び前四半期において確定給付負債に関連して包括損利計算書に反映された金額は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
               区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期第  1 四半期
                当期勤務原価                       1,814,178               2,125,612
       確定給付型         純利息原価                       (241,600)               (15,865)
                     小計                  1,572,578               2,109,747
       確定拠出型         退職給付                       4,713,788               3,278,649
               合 計                      6,286,366               5,388,396
    19.  引当金

    (1)  当四半期末及び前期末現在、引当金の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     訴訟引当金                               1,335,359                  1,335,359
     復旧引当金                               5,415,630                  5,819,642
     小　計                               6,750,989                  7,155,001
     オフバランス項目に対する引当金
     未使用約定引当金                               1,272,399                  1,591,016
     支払保証引当金                               38,359,473                  50,888,979
            小　計                       39,631,872                  52,479,995
            合　計                       46,382,861                  59,634,996
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    (2)  当四半期及び前四半期においてオフバランス項目に対する引当金の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                   予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首引当金               16,200,969        -  34,688,010     50,888,979      1,591,016        -     - 1,591,016
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -    -      -     -      -     -     -     -
      全期間の予想信用損失への振替                  -    -      -     -      -     -     -     -
      信用減損した金融資産への振替               (2,955,000)        -   2,955,000        -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )        6,268,504        -  (18,798,010)     (12,529,506)       (318,617)       -     -  (318,617)
     四半期末引当金               19,514,473        -  18,845,000     38,359,473      1,272,399        -     - 1,272,399
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                   予想信用損失                     予想信用損失
                          非減損      減損               非減損     減損
     期首引当金               13,971,053         -     - 13,971,053      1,380,292        -     - 1,380,292
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -     -      -     -     -     -
      全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -     -      -     -     -     -
      信用減損した金融資産への振替               (2,000,000)         -  2,000,000        -      -     -     -     -
     引当金の繰入     (戻入  )         (116,499)        -     -  (116,499)      485,964       -       485,964
     四半期末引当金               11,854,554         -  2,000,000     13,854,554      1,866,256        -     - 1,866,256
                               1763/1817









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    (3)  当四半期及び前四半期においてオフバランス項目残高の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                   予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              4,778,317,390         - 34,688,010     4,813,005,400       451,124,348         -    - 451,124,348
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -    -     -      -      -     -    -     -
      全期間の予想信用損失への振
                        -    -     -      -      -     -    -     -
     替
      信用減損した金融資産への振替               (2,955,000)        -  2,955,000         -      -     -    -     -
     四半期中の増減               267,846,450        - (18,798,010)      249,048,440      (79,980,319)         -    - (79,980,319)
     四半期末残高              5,043,208,840         - 18,845,000     5,062,053,840       371,144,029         -    - 371,144,029
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                           金融保証                   未使用限度貸付等
          区　分               全期間予想信用損失                     全期間予想信用損失
                    12 ヶ月                    12 ヶ月
                                    合計                    合計
                   予想信用損失                     予想信用損失
                         非減損     減損                非減損     減損
     期首残高              3,825,343,144         -     - 3,825,343,144       435,404,782         -    - 435,404,782
     振替
      12 ヶ月の予想信用損失への振替                 -     -     -      -      -     -    -     -
      全期間の予想信用損失への振替                  -     -     -      -      -     -    -     -
     信用減損した金融資産への振替               (2,000,000)        - 2,000,000         -      -     -    -     -
     四半期中の増減               339,795,040         -     -  339,795,040      39,112,909        -    - 39,112,909
     四半期末残高              4,163,138,184         - 2,000,000    4,165,138,184       474,517,691         -    - 474,517,691
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    (4)  当四半期及び前四半期における復旧引当金の変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期           第 51( 前 )期第  1 四半期
     期首残高                               5,819,642                  6,102,696
     追加設定                                102,982                   97,251
     使用戻入額                                (340,374)                  (277,759)
     再見積設定      (戻入  )額                       (171,531)                   195,470
     償却割引額                                 4,911                  2,917
     四半期末残高                               5,415,630                  6,120,575
    20.  その他の金融負債

    当四半期末及び前期末現在、その他の金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     未払金                             1,280,241,100                  1,883,572,521
     未払費用                              373,415,555                  365,037,941
     その他の預り金                             1,344,951,366                  1,572,366,061
     賃貸保証金                                790,085                  782,703
     金融保証契約負債                              236,407,851                  245,135,357
     リース負債                               48,892,797                  52,665,448
            合　計                      3,284,698,754                  4,119,560,031
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    21.  その他の非金融負債

    当四半期末及び前期末現在、その他の非金融負債の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期              第 51( 前 )期
     未払金                                   -              29,628,843
     未払費用                               12,026,049                  19,972,764
     諸税預り金                               84,025,380                  45,730,060
     前受収益                              108,636,534                   73,878,890
            合　計                       204,687,963                  169,210,557
    22.  貸倒準備金

    (1)  当四半期末及び前期末現在、貸倒準備金積立予定金額は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期            第 51( 前 )期
     貸倒準備金積立済額                                 87,723,474                92,145,964
     貸倒準備金積立        (戻入  )予定金額                       961,322               (4,422,490)
     貸倒準備金残高                                 88,684,796                87,723,474
    (2)  当四半期及び前四半期の貸倒準備金戻入額                      (繰入額   )及び貸倒準備金反映後調整利益                (損失  )などは次の通りで

    す。
                                                   (単位：千ウォン       )
              区　分               第 52( 当 )期第  1 四半期          第 51( 前 )期第  1 四半期
     四半期純利益                               1,869,656,676                 258,834,621
     貸倒準備金繰入額                                 (961,322)                (3,063,143)
     貸倒準備金反映後調整利益              (*)                 1,868,695,354                 255,771,478
    (*)  上記の貸倒準備金反映後調整利益は韓国採択国際会計基準による数値ではなく、税効果を考慮する前の貸倒
    準備金の繰入額を四半期純利益に反映した場合を仮定して算出された情報です。
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    23.  金融資産     (負債  )評価及び処分損益

    当四半期及び前四半期における金融資産                    (負債  )評価及び処分損益の内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

              区　分                 利益           損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                           773,520,571           (94,678,418)           678,842,153
     デリバティブ                           4,483,731,787           (4,181,447,510)            302,284,277
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する
                                 8,089,179          (22,953,440)           (14,864,261)
     金融資産    (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                            19,468,847          (196,960,300)           (177,491,453)
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
                                78,512,532          (651,985,557)           (573,473,025)
     た金融負債
              合 計
                               5,363,322,916           (5,148,025,225)            215,297,691
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値測定項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項目に認
    識するため除外しました           (注記  6 参照  )。
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

              区　分                 利益           損失          純損益
     純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                           146,654,567           (515,790,935)           (369,136,368)
     デリバティブ                          3,657,856,974           (3,763,648,967)            (105,791,993)
     その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                  117,043          (4,448,176)           (4,331,133)
     融資産   (*)
     純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                            70,019,864           (15,605,238)           54,414,626
     純損益を通じて公正価値で測定するよう指定され
                                521,819,093           (84,094,520)           437,724,573
     た金融負債
              合 計
                               4,396,467,541           (4,383,587,836)            12,879,705
    (*)  その他の包括利益を通じて公正価値で測定する項目に指定した資本性金融商品の評価及び売買損益は資本項
    目に認識するため除外しました               (注記  6 参照  )。
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    24.  信用損失引当金繰入額及び戻入額

    当四半期及び前四半期において認識した予想信用損失による損失引当金繰入額及び戻入額は次の通りです。

                区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期       第 51( 前 )期第  1 四半期
     信用損失引当金繰入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                           -            (62,035)
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                 (35,223,965)                 (26,083)
      オフバランス勘定に対する引当金                                      -           (485,964)
                小 計
                                      (35,223,965)                (574,082)
     信用損失引当金戻入額
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                        162,743                  -
      融資産
      償却原価で測定する金融資産                                      -          12,111,077
      オフバランス勘定に対する引当金                                 12,848,123                116,499
                小 計
                                       13,010,866               12,227,576
                合 計
                                      (22,213,099)               11,653,494
    25.  販売費及び管理費

    当四半期及び前四半期における販売費及び管理費の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
            区　分              第 52( 当 )期第  1 四半期            第 51( 前 )期第  1 四半期
     給与                             125,431,997                   151,648,594
     退職給付                              6,286,366                   5,388,396
     福利厚生費                              16,423,688                   13,797,129
     電算運用費                              11,038,180                    9,900,757
     賃借料                               562,944                   513,638
     支払手数料                              6,477,741                   8,574,755
     接待費                              3,050,345                   2,648,535
     広告宣伝費                              6,159,129                   7,526,901
     投資不動産減価償却費                               43,570                   59,842
     有形固定資産減価償却費                              12,230,732                   11,661,841
     研修費                               506,128                   414,774
     無形資産償却費                              3,381,519                   2,518,751
     租税公課                              16,792,145                   10,072,478
     その他                              22,106,688                   16,973,276
            合 計                    230,491,172                   241,699,667
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    26.  担保提供資産

    当四半期末及び前期末現在、担保として提供された有価証券の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
             第 52( 当 )期第  1四半期              第 51( 前 )期
     区分                                           担保提供理由
          帳簿価額    (*1)     担保価額    (*2)     帳簿価額    (*1)     担保価額    (*2)
            626,016,110         490,569,034         622,307,960         493,625,850     店頭デリバティブ取引担保
     株式
           4,756,634,426         3,498,534,226         4,774,571,289         3,632,274,331      貸借取引担保
           14,954,724,048         12,615,457,389         11,803,785,726         9,258,215,564      買戻条件付売却取引担保          (*3)
           4,231,104,373         3,703,944,814         4,443,603,179         3,761,720,968      貸借取引担保
     債券
           1,714,687,304         1,642,939,000         1,459,804,125         1,382,308,999      ㈱韓国取引所証拠金など
           4,260,022,312         4,074,115,812         4,167,776,429         3,992,878,710      デリバティブ取引担保
      CP       49,980,400         49,980,400        148,989,425         148,989,425     貸借取引担保
     合計      30,593,168,973         26,075,540,675         27,420,838,133         22,670,013,847
    (*1)  純損益を通じて公正価値で測定する金融資産及び借入有価証券が含まれています。
    (*2)  上記の担保価額は株式及び債券の市場価格に一定率を乗じて算定された代用価格により評価された金額です。
    代用価格がない場合には額面価額で評価しました。
    (*3)  買戻条件付売却取引は、当社が一定期間の経過後に売却価額に利回りなど相当金額を加えた価額で買い戻す
    ことを条件として顧客に証券を売却する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず関連資産は引き続き認識
    し、売却金額は負債として認識します。
                               1769/1817











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    27.  偶発状況及び主な約定事項

    (1)  当四半期末及び前期末現在、当社は諸金融機関と次のような約定を締結しています。

                                                   (単位：千ウォン       )
                                             限度
         約定事項              金融機関
                                  第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期
     日中貸付              中小企業銀行他金融機関           5 社         540,000,000              540,000,000
     一般資金貸付              中小企業銀行他       7 行             1,520,190,000              1,518,365,000
     運営資金借入金       (自体  )    韓国証券金融㈱                     250,000,000              250,000,000
     運営資金借入金       (信託  )    韓国証券金融㈱                 信託金の範囲内             信託金の範囲内
     割引手形借入      (自体  )     韓国証券金融㈱                     200,000,000              200,000,000
     割引手形              韓国証券金融㈱                申込証拠金の範囲内             申込証拠金の範囲内
     担保金融支援貸付              韓国証券金融㈱                    1,100,000,000              1,100,000,000
    (2)  当四半期末現在、当社が被告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                        24 件で訴訟価額は        73,783,306

    千ウォンであり、当社が原告として係属中の訴訟事件は損害賠償請求訴訟など計                                       14 件で訴訟価額は        156,801,832      千
    ウォンです。被告として係属中の訴訟事件に関連して、当社は当四半期末現在                                      1,335,359    千ウォンを訴訟引当金に、
    7,737,785    千ウォンを事故立替金及び貸倒引当金に計上しています。訴訟により当社に及ぼす最終影響を予測できな
    いが、財務諸表に重要な影響はないと判断しています。
    (3) 　当四半期末現在、当社はコマーシャルペーパー                       (ABCP)    の発行日及び以後借換え発行日に当該発行手形の一部

    又は全部が市場売出ができず代金払込が行われない場合、原資産に対する保証機関の一定の信用格付け維持条
    件などを満たすとき、同コマーシャルペーパーを当社が買い入れる流動性供与約定を締結しています。上記のコマー
    シャルペーパー証券の買入保証約定により、当四半期末現在、当社が保有しているコマーシャルペーパー証券はあ
    りません    (前期末；    49,642,850     千ウォン    )。
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    (4)  当四半期末及び前期末現在、当社が提供している支払保証などは次の通りです。

                                        (ウォン貨単位      :千ウォン、外貨単位        :千単位   )
        区　分            提供を受ける者              通貨     第 52( 当 )期第  1 四半期       第 51( 前 )期
     限度貸付など              ㈱デーコンプラス他              KRW           371,144,029          451,124,348
     私募債引受確約            キスアイビー第十六次㈱他                KRW          3,913,971,440          3,630,787,500
     貸付債権買入確約              トル河南第一次㈱他               KRW          1,052,905,000          1,089,705,000
                   合 計                      5,338,020,469          5,171,616,848
     金融保証契約           KIS  Vietnam    Securities     Corporation        USD             73,000          73,000
                   合 計                         73,000          73,000
    (5)  当四半期末及び前期末現在、借入又は貸付した有価証券の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分         種類      第 52( 当 )期第  1 四半期        第 51( 前 )期         評価基準
              株式              1,937,569,436            1,950,035,034           公正  価値
      借入有価証券        外貨建株式              277,419,937            230,025,141          公正価値
              国債・地方債              5,232,956,488            4,694,323,419           公正価値
              株式  (*)            1,374,270,535            1,324,872,275           公正価値
      貸付有価証券        外貨建株式              132,460,403            132,382,193          公正価値
              国債・地方債              119,843,400                 -     公正価値
    (*)  当四半期末現在、貸付有価証券には当社が純損益を通じて公正価値で測定する金融資産として保有している株
    式のうち貸し付けた金額            80,017,805     千ウォンが含まれています。有価証券貸付取引は一定の期間後に同種同額の有
    価証券を返還することを約定してその所有権を移転する取引で、金融資産譲渡の除去条件を充足できず、当社の資
    産として引き続き認識しています。
    (6)  当四半期末現在、当社はソウル保証保険㈱から                       213,935,000      千ウォンの身元保証の提供を受けています。

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    (7)  当社は    PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の持分   (全体持分の      75%)  を買収する契約を締結し、残余持分

    (全体持分の      25%)  に関する約定を締結しました。同約定により、                      PT  Korea   Investment      & Sekuritas     Indonesia    の現地株
    主 (全体持分の      25%)  は最低合弁期間        (各株主ごとに      2020  年又は   2023  年 )まで保有株式を売却しない条件で合弁期間終
    了時点で一株当たり行使価格              IDR  3,025,861    で当社に買収を請求できる権利があり、当社はこれに対応して買収する
    義務があります。当初約定株式数                50,000   株のうち、当四半期末現在、残余プットオプション契約による未行使約定株
    式数は   7,500  株です。
    (8)  当四半期末及び前期末現在、当社の預り有価証券の内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
         区　分          第 52( 当 )期第  1 四半期         第 51( 前 )期          評価基準
     委託者有価証券                   148,525,188,038              132,616,491,447             公正価値
     貯蓄者有価証券                     183,100,894              169,347,230           公正価値
     受益者有価証券                   51,227,561,797              51,771,672,575           基準価格     (*)
     その他有価証券                    4,730,221,452              6,521,253,087           公正価値
          合 計            204,666,072,181              191,078,764,339
    (*)  金融投資協会が公表する価格で、公正価値に該当します。
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    28.  関連当事者との取引

    (1)  当四半期末現在、関連当事者の現況は次の通りです。

          区　分                          関連当事者
     最上位支配会社              韓国投資金融持株㈱
                   韓国投資信託運用㈱
                   韓国投資バリュー資産運用㈱
                   韓国投資リアルアセット運用㈱
                   Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                   Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                   Korea  Investment    & Securities    America,    Inc.
                   Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                   KIS  Vietnam   Securities    Corporation
                   Korea  Investment&     Securities    US,  Inc.
                   PT Korea  Investment    & Sekuritas    Indonesia
                   PT KISI  Asset  management
                   SF Credit   Partners,    LLC
                   KIARA   Asia  Pacific   Hedge   Fund
                   韓国投資フィラデルフィア一般私募不動産投資信託                    2号
                   ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  76 号
                   KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                    (適格  )
                   KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-2  号
                   韓国投資    SEA-CHINA     Fund
     子会社
                   現代  Aviation   一般私募投資信託       19 号
                   韓国バリューダイヤモンド一般私募投資信託                 1号
                   韓国投資グローバルインフラ一般私募投資信託                  1号
                   リンデマン・パートナーズ・グローバル一般私募特別資産投資信託第                          11 号
                   イージスグローバル一般私募不動産投資信託                  281-1  号
                   ファインスノーマン一般私募投資信託第               1号
                   マルチアセット豪州       Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信託第               1号
                   韓国バリュー・グローバル・リサーチ配当インカム証券子投資信託
                   韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託
                   Reksa   Dana  KISI  Equity   fund
                   Reksa   Dana  KISI  Fixed  income   fund
                   KIM  Vietnam   Fund  Management
                   HDC  クレジット・オポチューニティー一般私募投資信託                   3号
                   韓国投資成長企業新技術事業投資組合               1号
                   韓国バリュー持続成長         ESG  証券投資信託
                   韓国投資アジアプラス証券子投資信託               (債券  )
                   アルファ   US Notus  一般私募投資信託       1号
                   韓国投資ロンドンコアオフィス一般私募不動産投資信託
                   韓国投資    TDF  アラソ  2055  証券
                               1773/1817


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                   韓国投資    TDF  アラソ   2060  証券
                   パインストリートグローバル私募投資信託                11 号 (AOP)(   再間接型    )
                   韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託
                   Reksa   Dana  KISI  Balanced    Fund
                   韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2030  証券投資信託     (C-F)
                   韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2035  証券投資信託     (C-F)
                   韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2040  証券投資信託     (C-F)
                   韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2045  証券投資信託     (C-F)
                   韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2050  証券投資信託     (C-F)
                   韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2055  証券投資信託     (C-F)
                   韓国投資ＴＤＦアラソＥＴＦフォーカス             2060  証券投資信託     (C-F)
                   韓国投資ＴＩＦアラソ平生所得           ETF  フォーカス証券投資信託         (C-F)
                   韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ成長型             (C-F)
                   韓国投資ＭｙＳｕｐｅｒアラソ安定型             (C-F)
                   ユジンチャンピオン・インカム一般私募証券投資信託                    7号 (債券  )
                   教保証券チャンピオン・インカム・ソリューション                  3Y 一般私募投資信託
                   パシンストリート      US インフラ一般私募特別資産投資信託              7号
                   キスエスビー第一次他         218 個の資産流動化構造化企業
                               1774/1817













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                   チンウ  (北京  )投資諮問有限公司
                   上海パンジョン韓投株式投資パートナーシップ企業                   (有限パートナーシップ        )
                   韓国投資有望サービス産業投資組合
                   韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  1号
                   韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                  3号
                   京城  (成都  )持分投資ファンドパートナーシップ企業               (有限パートナーシップ        )
                   韓国投資    Industry4.0    ベンチャーファンド
                   2017  KIF-  韓国投資知能情報投資組合
                   IBK-KIP   成長ディディムドル私募投資合資会社
                   JB 日本オフィス一般私募不動産投資信託               20 号
                   韓国投資    -エムフォード第      1号新技術事業投資組合
                   現代ユーファースト専門投資型私募不動産投資信託                    23-1  号
                   AIP  EURO   GREEN   一般私募不動産投資信託          9号
                   ハンファ日本太陽光一般私募特別資産投資信託                   2号
                   ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託              11 号
                   NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            1号 (専門  )
                   NH-Amundi    航空機一般私募特別資産信託            2号 (専門  )
                   ハナ代替投資専門投資型私募不動産投資信託                  58 号
                   NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託               2号 (専門  )
                   韓国投資    -スクエアベンチャーズ第         1号新技術事業投資組合
                   三千里ミッドストリーム専門投資型私募投資信託第                   5-3 号
                   KTB  航空機専門投資型私募投資信託第              22-1  号
                   JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託       1号
                   タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                   8号
                   タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    12 号
                   タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                    6号
                   TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
                   IBKC-EQP    革新技術投資組合
                   キウムインフラコアＤｅｂｔ一般私募投資信託第                 2号
                   タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                  14 号
                   INMARK   フランス一般私募不動産投資信託第              18 号
                   ペトラ  7のアルファ私募投資合資会社
                   韓国投資    -ブリックインベストメント第          1号新技術事業投資組合
                   タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託                  18-2  号
                   AⅠ ギャラクシー・コスダック・ベンチャー専門投資型私募投資信託
                   現代ロジスコア北天安物流センター専門投資型私募投資信託                        1号
                   ブレーン一般私募投資信託           37 号
                   タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資信託                         35 号
                   ライフ  ESG  向上一般私募投資信託第          1号
                   メリッツ一般私募不動産投資信託             28-2  号
                   ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          2号
                   KIAMCO   豪州  Voyage   貸付私募特別資産投資信託第            1号
                   マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30 号
                   韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド
                               1775/1817


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     関連会社              ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          3号
                   ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号
                   マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第                          1号
                   タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号
                   マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信託第        1号
                   KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第              2号
                   KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
                   アルファ   CFS  一般私募投資信託
                   ライフ韓中私募信託第         1号
                   NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託                1号 (専門  )
                   ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号
                   Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                   韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債券混合    -再間接   )
                   KIM  Investment    Funds
                   BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社
                   韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド
                   エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
                   韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投資信託第                    1号
                   韓国投資エコグリーン私募投資合資会社
                   メテウス一般私募不動産投資信託第              10 号
                   ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投資信託第                2号
                   エムプラス一般私募不動産投資信託第               26 号
                   KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特別資産投資信託
                   韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                 1号
                   ハナ代替投資一般私募不動産投資信託               189 号 [再間接   ]( 専門  )
                   ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産投資有限会社
                   新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号
                   KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募特別資産投資信託第                    2号 (一般  )
                   マスターン    欧州一般私募不動産投資信託第             44 号
                   ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド                     1号 (再間接型    )
                   ㈱カカオバンク
                   ネクストレイド㈱
                   韓国投資グリーンテック新技術組合
                   ㈱グランクルセ
                   韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合                  1号
                   マスターン専門投資型私募不動産投資信託第                  31 号 (イシアポリス     )
                   KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                   (専門  )
                   エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託                         1号
                   サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号
                   NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                  21 号
                   NH-Amundi     BCP  VIII 専門投資型私募投資信託          1号
                   マスターン欧州一般私募不動産投資信託第                 30 号
                   韓国投資    TDF  アラソ  2050  ファンド
                               1776/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                   ブレーン成長企業       Buffered    Bottom   Open  Top メザニン一般私募投資信託          3号
                   ジェイアール一般私募不動産投資信託第                28 号
                   マルチアセット・ニューディールインフラ専門投資型私募投資信託第                          1号
                   タイガー代替一般私募特別資産投資信託                49 号
                   マルチアセット     EQT  Anticimex    一般私募投資信託第        1号
                   KIAMCO   パワーサービス一般私募投資信託第              2号
                   KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託
                   アルファ   CFS  一般私募投資信託
                   ライフ韓中私募信託第         1号
                   NH-Amundi    環境インフラ一般私募特別資産投資信託                1号 (専門  )
                   ハナ代替投資米国       LA 不動産投資信託      1号
                   Reksa   Dana  KISI  Money   market   fund
                   韓国投資ＯＣＩＯアラソ証券子投資信託               C-F(  債券混合    -再間接   )
                   KIM  Investment    Funds
                   BNW  キウム   NEX  私募投資合資会社
                   韓投バルン同行シェルパ第          1号ファンド
                   エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託
                   韓国投資    PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投資信託第                    1号
                   韓国投資エコグリーン私募投資合資会社
                   メテウス一般私募不動産投資信託第              10 号
                   ダオル   KTB  ネクストワン買収金融一般私募投資信託第                2号
                   エムプラス一般私募不動産投資信託第               26 号
                   KIAMCO   ニュージーランド      Voyage   貸付私募特別資産投資信託
                   韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合                 1号
                   ハナ代替投資一般私募不動産投資信託               189 号 [再間接   ]( 専門  )
                   ハナ代替投資第      189 号専門投資型私募不動産投資有限会社
                   新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第           9号
                   KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募特別資産投資信託第                    2号 (一般  )
                   マスターン    欧州一般私募不動産投資信託第             44 号
                   ボゴ・ハミルトン・レーン北米クレジット私募貸付ファンド                     1号 (再間接型    )
                   ㈱カカオバンク
                   ネクストレイド㈱
                   韓国投資グリーンテック新技術組合
                   ㈱グランクルセ
                   韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合                  1号
                   マスターン専門投資型私募不動産投資信託第                  31 号 (イシアポリス     )
                   KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                   (専門  )
                   エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資信託                         1号
                   サムスン   SRA  一般私募不動産投資信託          52 号
                   NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託                  21 号
                   NH-Amundi     BCP  VIII 専門投資型私募投資信託          1号
                               1777/1817



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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                   韓国投資パートナーズ㈱
                   ㈱韓国投資貯蓄銀行
                   韓国投資キャピタル㈱
                   KIARA   CAPITAL    II PTE.  LTD.
     共同支配企業
                   KIARA   ADVISORS     PTE.  LTD.
                   韓国投資不動産信託㈱
                   韓国投資プライベートエクイティ㈱
                   韓国投資アクセラレーター㈱
                   韓国投資グローバル製薬産業育成私募投資専門会社
                   韓国投資核心力量レバレッジファンド
                   韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会社
     その他
                   韓国投資    Re-up  ファンド
                   韓国投資    Re-up  IIファンド
                   韓国投資製造革新第        1号など
                               1778/1817















                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    (2)  当四半期及び前四半期において関連当事者との取引による主な収益及び費用の内訳は次の通りです。

                                       第 52( 当 )期第  1四半期      第 51( 前 )期第  1四半期

      区　分             会社名              取引内訳
                                        収益     費用     収益      費用
                              賃貸料収益          274,524       -  264,915         -
                              営業外収益    (*1)       79,897      -   62,588         -
     最上位
         韓国投資金融持株㈱                     受取手数料            880     -    880        -
     支配会社
                              無形資産処分利益             -    -  1,638,333         -
                              支払利息             -  144,685       -       -
                              受取手数料            880     -    880        -
         韓国投資信託運用㈱                     営業外収益    (*1)       25,532      -   18,068         -
                              支払手数料             -   18,099       -     51,483
                              受取配当金        1,665,000,000         -  5,000,000         -
         韓国投資バリュー資産運用㈱                     営業外収益    (*1)       3,955      -   2,825        -
                              支払手数料             -   17,757       -     27,264
         Korea  Investment    & Securities    America,   Inc.
                              支払手数料             -  396,379       -    302,050
         Korea  Investment    & Securities    Singapore   Pte.  Ltd.
                              支払手数料             -  432,860       -    509,209
         Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                              支払手数料             -  927,146       -    1,080,397
         Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                              支払手数料             -  239,837       -    232,590
                              その他受取利息          287,752       -  695,760         -
         KIS Vietnam   Securities    Corporation
                              外貨換算利益          1,095,000       -     -       -
                              支払保証料           36,882      -     -       -
         KB 英国太陽光エネルギー一般私募特別資産投資信託                 (適
                              分配金受取          2,593,393       -  3,058,388         -
         格 )
         韓国投資ベルギーコアオフィス一般私募不動産投資信託                   (派
                              処分利益          587,784       -     -       -
         生型  )(*2)
         現代  Aviation   一般私募投資信託      19 号         分配金受取          1,029,249       -  839,494         -
                              分配金受取          505,298       -  322,932         -
         マルチアセット豪州      Fuel  Co 買収金融専門投資型私募投資信
     子会社
         託第  1号
                              処分利益           21,149
                              分配金受取          204,718       -   44,464         -
         韓国投資グローバルインフラ専門投資型私募投資信託                  1号  処分利益           19,763      -     -       -
                              処分損失             -    -     -      222
         イージスグローバル一般私募不動産投資信託               281-1  号   処分利益           83,161      -     -       -
                              デリバティブ利益          1,257,024       -     -       -
         東京レジデンス専門投資型私募不動産投資信託
                              デリバティブ損失             -    -     -    1,571,393
         韓国バリュークラシック一般私募投資信託              1号 (*2)      分配金受取             -    -  3,591,170         -
                              分配金受取          2,237,718       -  344,940         -
         アルファ   US Notus  一般私募投資信託      1号
                              処分利益           13,309      -   21,964         -
         韓国投資成長企業新技術事業投資組合              1号       受取手数料             -    -  493,151         -
                              分配金受取          1,352,429       -     -       -
         パインストリート     US インフラ一般私募特別資産投資信託            7号
                              処分損失             -    656      -       -
                              分配金受取          1,546,446       -     -       -
         パインストリートグローバル私募投資信託              11 号 (AOP)(  再間接
         型 )
                              処分利益          307,391       -     -       -
         韓国投資東京神田オフィス一般私募不動産投資信託                     分配金受取          1,013,260       -     -       -
                              処分損失             -    715      -       -
         HDC  クレジット   ・オポチュニティ     一般私募投資信託      3号
                              分配金受取          819,757       -     -       -
                               1779/1817


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                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
                              受取手数料         12,965,431        -  33,071,251          -
                              受取利息          933,787       -  1,702,186         -
                              貸付金利息          6,088,201       -     -       -
                              金利  SWAP  評価損失         -  304,993       -    519,335
                              支払保証引当金戻入
                                        7,556,314       -     -       -
         キスエスビー第一次他        218 個の資産流動化構造化企業
                              額
                              支払保証引当金繰入
                                           -    -     -    1,335,720
                              額
                              貸付債権及び受取債
                                           -   51,197       -       -
                              権評価損失
                              貸倒償却費             -    -     -    125,699
         KIM Investment    Funds
                              処分利益             -    -  546,410         -
         グローバルダイナスティー海外資源開発私募投資専門会社
                              処分利益             -    -   8,262        -
         (*2)
                              受取手数料             -    -   10,874         -
         韓国投資   -ピーエム新技術事業投資組合          1号 (*2)
                              分配金受取             -    -  569,955         -
                              受取手数料           39,155      -   5,402        -
                              分配金受取             -    -  222,360         -
         韓国投資   -ピーエム新技術事業投資組合          2号 (*2)
                              受取手数料           1,861      -     -       -
                              処分損失             -   20,428       -       -
         韓国投資   -ブリックインベストメント第        1号新技術事業投資組合        受取手数料           21,526      -   21,526         -
         韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合               1号     受取手数料           47,599      -     -       -
                              分配金受取             -    -  32,637,864          -
         韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                1号    処分利益             -    -  243,671         -
                              処分損失             -    -     -    129,618
         韓国投資有望サービス産業投資組合                     分配金受取          295,578       -     -       -
                              分配金受取          1,241,113       -  274,833         -
         KB ドイツ風力エネルギー一般私募特別資産投資信託                 (専門  )
                              処分利益          202,241       -     -       -
     関係会社
         JB 日本オフィス専門投資型私募不動産投資信託               20 号    分配金受取          339,816       -  343,551         -
                              分配金受取          318,768       -  434,796         -
         ハンファ日本太陽光専門投資型私募特別資産投資信託                   2号
                              処分利益           42,578      -   3,185        -
                              分配金受取          348,456       -     -       -
         NH-Amundi    北米発電一般私募特別資産投資信託             2号 (専門  )
                              処分利益           40,861      -     -       -
         ユジン  Aviation   専門投資型私募特別資産投資信託            11 号   分配金受取           99,591      -   87,056         -
         NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別資産投資信託              1号  分配金受取          189,247       -  416,566         -
                              分配金受取          263,044       -     -       -
         NH-Amundi    航空機専門投資型私募特別資産投資信託              2号
                              処分損失             -    310      -      256
         KTB 航空機専門投資型私募投資信託第            22-1 号      分配金受取          1,075,987       -  496,032         -
         AIP EURO  GREEN  専門投資型私募不動産投資信託           9号
                              分配金受取          900,578       -  1,018,607         -
                              分配金受取             -    -  525,000         -
         NH-Amundi    海外先順位ローン専門投資型私募投資信託               4号
         (*2)
                              処分損失             -    -     -     18,437
         エイアイパートナーズミッドストリーム一般私募特別資産投資
                              分配金受取          1,653,841       -  1,505,673         -
         信託  1号
         JB 豪州  NDIS  一般私募投資信託      1号          処分損失             -  2,010,733        -       -
         ハノン私募投資合資会社        (*2)            分配金受取             -    -  428,700         -
                               1780/1817



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                                                      有価証券届出書（通常方式）
                              分配金受取             -    -  8,551,548         -
         AIP EURO  GREEN  一般私募不動産投資信託         3号 (*2)
                              処分利益             -    -  1,633,382         -
                              分配金受取          3,644,137       -     -       -
         NH-Amundi    グローバルインフラ一般私募特別資産投資信託
         21 号
                              処分損失             -   30,964       -       -
         タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               14 号    分配金受取          1,009,403       -  941,173         -
         タイガー代替専門投資型私募特別資産投資信託                8号    分配金受取          2,678,650       -  1,863,408         -
         サムスン   SRA 一般私募不動産投資信託         52 号       分配金受取          1,058,923       -  1,212,026         -
         タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 6号   分配金受取             -    -  782,150         -
         タイガー代替投資専門投資型私募不動産投資信託                 12 号   分配金受取             -    -  977,687         -
         タイガー代替専門投資型私募不動産投資信託               18-2 号    分配金受取          862,349       -  697,434         -
         韓国投資信託運用グローバルフレックス証券投資信託                  (*2)  処分損失             -    -     -    1,225,197
                              分配金受取             -    -  520,627
         韓国投資成長企業一般私募混合資産投資信託                3号
                              処分損失             -    -     -     47,166
         韓国投資スマートリアルアセット一般私募投資信託                 1号 (*2)   分配金受取             -    -  242,963         -
         2017  KIF- 韓国投資知能情報投資組合
                              分配金受取          207,714       -     -       -
         イージスネオバリュー一般私募不動産信託第               4号 (*2)    分配金受取             -    -  203,425         -
         メリッツ一般私募不動産投資信託           28-2 号        分配金受取             -    -  599,702         -
         ジェイアール一般私募不動産投資信託第              28 号      分配金受取             -    -  338,802         -
                              分配金受取          262,500       -  275,769         -
         KIAMCO   豪州  Voyage  貸付私募特別資産投資信託第          1号
                              処分利益            10     -    491        -
         タイガー代替グリーンアルファ専門投資型私募特別資産投資
                              分配金受取          401,682       -  374,301         -
         信託  35 号
         スマートリテール      1号私募投資合資会社       (*2)        処分損失             -  118,895       -       -
         エーアールエーコリア一般私募不動産投資信託                     分配金受取          1,325,529       -     -       -
         韓国投資   PIS スマートシティ専門投資型私募特別資産投資信
                              分配金受取          151,850       -     -       -
         託第  1号
                              分配金受取          206,400       -   95,900         -
         タイガー代替一般私募特別資産投資信託              49 号      処分利益           1,837      -     -       -
                              処分損失             -    237      -       -
         マルチアセット     EQT  Anticimex   一般私募投資信託第       1号
                              分配金受取          802,867       -  494,060         -
                              分配金受取          243,904       -  490,000         -
         アルファ   CFS 一般私募投資信託
                              処分利益            165     -     -       -
         KIAMCO   米国  Medline   貸付私募特別資産投資信託              分配金受取          526,994       -     -       -
         メテウス一般私募不動産投資信託第            10 号        分配金受取           53,335      -     -       -
         ダオル   KTB ネクスト買収金融一般私募投資信託第             2号
                              分配金受取          640,740       -     -       -
         KIAMCO   ニュージーランド     Voyage  貸付私募特別資産投資信
                              分配金受取          692,800       -     -       -
         託
                              分配金受取          1,049,428       -     -       -
         新韓  AIM 構造化一般私募投資信託第          9号
                              処分損失             -    833      -       -
         KIAMCO   豪州坑がんセンター貸付私募特別資産投資信託第
                              処分利益            988     -     -       -
         2号 (一般  )
         韓国投資グリーンテック新技術組合                     受取手数料           83,044      -     -       -
         AⅠギャラクシー・コスダック・ベンチャー専門投資型私募投資
                              処分利益           41,521      -     -       -
         信託
                              分配金受取           29,426      -     -       -
         TNF2019   ベアリング創業ベンチャー専門私募投資合資会社
                              処分利益           8,423      -     -       -
                               1781/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
         ブレーン成長企業      Buffered   Bottom   Open  Top メザニン専門    3
                              分配金受取          1,223,765       -     -       -
         号 (*2)
         NH-Amundi    BCP  VIII 専門投資型私募投資信託         1号
                              処分利益           22,803      -     -       -
         韓国投資ネクストウェーブ新技術事業投資組合                1号     受取手数料           78,904      -     -       -
                              受取利息            214     -    467        -
                              受取手数料           3,696      -   3,256        -
                              受取配当金         10,362,698        -     -       -
         ㈱カカオバンク
                              支払手数料             -  417,628       -    1,529,750
                              支払手数料             -  261,505       -    572,900
                              本社広告費             -  412,500       -    412,500
         韓国投資キャピタル㈱                     営業外収益    (*1)       6,232      -   4,143        -
         韓国投資パートナーズ㈱                     営業外収益    (*1)       3,737      -   2,201        -
                              受取手数料           29,677      -   2,200        -
                              営業外収益    (*1)       11,860      -   7,975        -
         ㈱韓国投資貯蓄銀行                     資産管理手数料             -    -   22,788         -
     共同
                              預託金利用料             -   1,119      -      478
     支配企業
                              支払手数料             -    -     -     36,000
         韓国投資不動産信託                     営業外収益    (*1)        959     -    597        -
         韓国投資プライベートエクイティ㈱                     営業外収益    (*1)        775     -    530        -
         韓国投資アクセラレーター㈱                     営業外収益    (*1)        62     -     -       -
         韓国投資リアルアセット運用㈱                     営業外収益    (*1)        910     -     -       -
         韓国投資革新成長スケールアップ私募投資合資会社                  (*3)   処分損失             -    -     -     21,245
         韓国投資グローバル製薬産業育成私募投資専門会社                  (*3)   処分損失             -    -     -    1,418,720
         韓国投資   Re-up  ファンド  (*3)             分配金受取             -    -  304,089         -
         韓国投資   Re-up  ファンド  (*3)             処分損失             -    -     -    102,807
     その他
         韓国投資   Re-up  IIファンド  (*3)
                              分配金受取           95,978           -       -
         韓国投資核心力量レバレッジファンド            (*3)        処分損失             -   56,333       -       -
         韓国投資製造革新第       1号 (*3)            分配金受取          235,000       -     -       -
                    合 計
                                       1,743,124,613      5,865,809    111,617,606       11,270,436
    (*1)  最上位支配会社、子会社及び共同支配企業から受け取ったシステム管理費及び商標権精算費用などが含まれ
    ています。
    (*2)  当四半期又は前四半期において関連当事者から除外されて、取引金額は関連当事者から除外される前まで金
    額を含めました。
    (*3)  当四半期において韓国投資核心力量レバレッジファンドから                            440,000    千ウォンが償還されて、韓国投資                Re-up   II ファ
    ンドに   8,000,000    千ウォンを出資しました。
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    (3)  当四半期及び前期末現在、関連当事者との取引による主要資産及び負債の内訳は次の通りです。

                                                      (単位：千ウォン     )
                                      第 52( 当 )期第  1四半期        第 51( 前 )期
       区分            会社名            取引内訳
                                      資産      負債      資産      負債
                             未払金            -      -      -  29,628,843
                             その他未収金     (*)     1,598,832         -      -      -
     最上位支配会社       韓国投資金融持株㈱                  賃貸保証金            -   507,453        -   494,975
                             社債            -  500,000,000         -      -
                             未払費用            -   144,685        -      -
                             顧客預り金            -   7,148,166         -   7,728,834
           韓国投資信託運用㈱
                             未払費用            -    18,099        -    19,313
                             未払費用            -    17,757        -    18,480
           韓国投資バリュー資産運用㈱
                             未収配当金        1,665,000,000          -      -      -
           Korea  Investment    & Securities    US, Inc.
                             未払費用            -   157,396        -    15,796
           Korea  Investment    & Securities    Singapore    Pte.  Ltd.
                             未払費用            -   183,353        -    44,038
                             預入金         85,754,916         -  185,626,940         -
                             その他未収金          3,339,175         -      -      -
           Korea  Investment    & Securities    Asia,  Ltd.
                             その他支払金            -   3,881,204         -   788,914
                             未払費用            -   306,871        -   136,471
           Korea  Investment    & Securities    Europe,   Ltd.
                             未払費用            -   139,486        -    47,155
                             貸付金         39,114,000         -  38,019,000         -
                             貸倒引当金          (29,635)        -    (26,149)        -
     子会社
           KIS Vietnam   Securities    Corporation
                             未収利息          436,287        -   148,535        -
                             その他未収金          1,732,944         -   1,732,944         -
                             金融保証契約負債            -    49,906        -    83,420
           韓国投資東京レジデンス一般私募不動産投資信託                  デリバティブ負債            -   4,416,559         -   5,673,583
                             金融保証契約負債            -  147,447,500         -  152,410,817
                             支払保証引当金            -  30,240,630         -  37,796,943
                             前受収益            -   2,071,503         -   1,643,546
                             その他未収金         163,138,305         -  167,454,733         -
                             貸倒引当金         (2,230,556)         -   (2,045,776)         -
           キスエスビー第一次他        218 個の資産流動化構造化企
           業
                             貸付債権         324,345,059         -  298,243,892         -
                             その他未収収益          1,302,339         -   3,207,060         -
                             その他貸付金         13,773,186         -  11,500,002         -
                             金利  SWAP  負債         -   1,075,015         -   1,380,008
                             貸付金貸倒引当金         (6,914,440)         -   (2,513,170)         -
           韓国投資ノーブルフード新技術事業投資組合               1号  前受手数料            -      -      -    47,599
           韓国投資グリーンテック新技術組合                  前受手数料            -   253,745        -   336,789
     関係会社
                             普通預金          583,092        -   653,344        -
           ㈱カカオバンク
                             未収配当金         10,362,698         -      -      -
                             未収収益            -      -    29,788        -
     共同支配企業       ㈱韓国投資貯蓄銀行                  未収手数料          17,417        -      -      -
                             顧客預り金            -   1,019,622         -   1,105,773
                   合 計
                                     2,301,323,619      699,078,950      702,031,143      239,401,297
    (*) 連結納税による韓国投資金融持株㈱に対する未払金計上額です。
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    (4)  関連当事者の退職年金運用に関連して認識した手数料金額は当四半期及び前四半期にそれぞれ                                               92,799   千ウォ
    ンと  73,833   千ウォンであり、未収手数料金額は当四半期末及び前期末現在それぞれ                                   98,989   千ウォンと     308,074    千ウォ
    ン です。
    (5)  当四半期及び前四半期における主要経営陣に対する報奨金額は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                   第 52( 当 )期第  1四半期                   第 51( 前 )期第  1四半期
      区　分
                              合 計                       合 計
            短期従業員給付         退職給付               短期従業員給付         退職給付
     登記取締役          4,454,908        1,313,917        5,768,825        7,881,532         801,120       8,682,652
    (6)  当四半期末及び前期末現在、関連当事者の資金調達などのために提供している支払保証の内訳は次の通りで

    す。
                                          (ウォン外単位     :千ウォン、外貨単位        :千単位   )
      区　分           会社名             約定内容         第 52( 当 )期第  1四半期        第 51( 前 )期
                           貸付債権買入確約       (*)         658,605,000           966,805,000
          キスエスビー第一次他
                            私募債引受確約      (*)        2,344,896,500           2,174,356,500
          218 個の資産流動化構造化企業
     子会社
                              合 計
                                          3,003,501,500           3,141,161,500
          KIS  Vietnam   Securities    Corporation                        USD  73,000         USD  73,000
                            金融保証契約
    (*)  当社は上記の支払保証などについて当四半期末及び前期末現在、支払保証引当金                                           30,240,630     千ウォンと
    37,796,943     千ウォンを認識しています。
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    (7)  当四半期及び前四半期における関連当事者との譲受渡取引内訳は次の通りです。
                                                   (単位：千ウォン       )
        区　分          会社名         取引内容         第 52( 当 )期第  1 四半期      第 51( 前 )期第  1 四半期
     子会社          韓国投資信託運用           貸付債権譲渡                    -        14,000,000
     共同支配企業          韓国投資貯蓄銀行            私募債譲渡               10,000,000             5,000,000
    29.  金融商品のカテゴリー別の帳簿価額

    当四半期末及び前期末現在、金融商品のカテゴリー別の帳簿価額は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             純損益を通じて公        その他の包括利益
                     純損益を通じて公
                            正価値で測定する        を通じて公正価値        償却原価で測定す
                                                      合 計
           区　分          正価値で測定する
                            よう指定された金融        で測定する金融資        る金融資産    (負債  )
                     金融資産    (負債  )
                               負債        産
     金融資産
      現金及び預入金                      -        -        -   6,698,984,122        6,698,984,122
      純損益を通じて公正価値で測定する
                      38,263,965,069             -        -        -  38,263,965,069
      金融資産
      デリバティブ資産                 2,556,226,007             -        -        -   2,556,226,007
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -  11,213,906,776        11,213,906,776
      その他の包括利益を通じて公正価値
                            -        -   2,667,716,610             -   2,667,716,610
      で測定する金融資産
           合 計
                      40,820,191,076             -   2,667,716,610       17,912,890,898        61,400,798,584
     金融負債
      預り金                      -        -        -   6,357,773,259        6,357,773,259
      純損益を通じて公正価値で測定する
                       1,199,015,328             -        -        -   1,199,015,328
      金融負債
      デリバティブ負債                 4,152,257,599             -        -        -   4,152,257,599
      純損益を通じて公正価値で測定する
                            -  10,511,732,435             -        -  10,511,732,435
      よう指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  37,270,017,883        37,270,017,883
      その他の金融負債                      -        -        -   3,284,698,754        3,284,698,754
           合 計
                       5,351,272,927       10,511,732,435             -  46,912,489,896        62,775,495,258
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    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                             純損益を通じて公        その他の包括利益
                     純損益を通じて公
                            正価値で測定する        を通じて公正価値        償却原価で測定す
                                                      合 計
           区　分          正価値で測定する
                            よう指定された金融        で測定する金融資        る金融資産    (負債  )
                     金融資産    (負債  )
                               負債        産
     金融資産
      現金及び預け金                      -        -        -   7,870,404,578        7,870,404,578
      純損益を通じて公正価値で測定する
                      32,031,177,356             -        -        -  32,031,177,356
      金融資産
      デリバティブ資産                 2,694,562,751             -        -        -   2,694,562,751
      償却原価で測定する金融資産                      -        -        -   8,605,128,716        8,605,128,716
      その他の包括利益を通じて公正価値
                            -        -   3,822,031,371             -   3,822,031,371
      で測定する金融資産
           合 計
                      34,725,740,107             -   3,822,031,371       16,475,533,294        55,023,304,772
     金融負債
      預り金                      -        -        -   6,008,870,340        6,008,870,340
      純損益を通じて公正価値で測定する
                       997,412,308            -        -        -    997,412,308
      金融負債
      デリバティブ負債                 4,637,616,768             -        -        -   4,637,616,768
      純損益を通じて公正価値で測定する
                            -  10,142,039,347             -        -  10,142,039,347
      よう指定された金融負債
      借入金                      -        -        -  31,533,155,886        31,533,155,886
      その他の金融負債                      -        -        -   4,119,560,031        4,119,560,031
           合 計
                       5,635,029,076       10,142,039,347             -  41,661,586,257        57,438,654,680
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    30.  金融商品の公正価値

    (1)  金融商品の勘定別の公正価値

    当四半期末及び前期末現在、金融商品の勘定別の公正価値は次の通りです。

                                                     (単位：千ウォン      )
                             第 52( 当 )期第  1四半期              第 51( 前 )期
             区　分
                           帳簿価額         公正価値         帳簿価額         公正価値
     金融資産
      現金及び預け金      (*)               6,698,984,122         6,698,984,122         7,870,404,578         7,870,404,578
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                     38,263,965,069         38,263,965,069         32,031,177,356         32,031,177,356
      デリバティブ資産                      2,556,226,007         2,556,226,007         2,694,562,751         2,694,562,751
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                           2,667,716,610         2,667,716,610         8,605,128,716         8,527,227,091
      る金融資産
      償却原価で測定する金融資産                     11,213,906,776         11,151,306,369         3,822,031,371         3,822,031,371
             合 計
                           61,400,798,584         61,338,198,177         55,023,304,772         54,945,403,147
     金融負債
      預り金  (*)                   6,357,773,259         6,357,773,259         6,008,870,340         6,008,870,340
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,199,015,328         1,199,015,328         997,412,308         997,412,308
      デリバティブ負債                      4,152,257,599         4,152,257,599         4,637,616,768         4,637,616,768
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,511,732,435         10,511,732,435         10,142,039,347         10,142,039,347
      れた金融負債
      借入金                     37,270,017,883         37,218,654,919         31,533,155,886         31,431,558,054
      その他の金融負債       (*)               3,284,698,754         3,284,698,754         4,119,560,031         4,119,560,031
             合 計
                           62,775,495,258         62,724,132,294         57,438,654,680         57,337,056,848
    (*)  満期が発行日から         1 年以内である現金及び預け金、預り金及びその他の金融負債は市場利子率の変動による公
    正価値と帳簿価額との差額が大きくないと判断されるため、帳簿価額を公正価値と開示しました。
    公正価値とは、合理的な判断力と取引の意思をもっている独立した当事者間の取引において資産が交換又は負債

    が決済できる金額をいいます。当社は報告期間末ごとに金融資産と金融負債の種類別の公正価値と帳簿価額を比
    較する形式で開示します。金融商品の公正価値の最善の見積りは活発な市場で公表される価格です。
                               1787/1817








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    当社は金融商品の公正価値を見積る際に用いた評価技法が適切で、財政状態計算書に記録された公正価値が合

    理的であることを確信しますが、他の評価技法を用いるか又は他の仮定を適用する場合、財政状態計算書上の金融
    商品の公正価値が変わる可能性もあります。また、公正価値を見積る際に多様な評価技法が使用され、多様な見積
    もりが行われたため、他の金融機関の金融商品の公正価値金額と合理的に比較することが困難である可能性もあり
    ます。
    1) 金融商品の公正価値を測定する際に用いた評価技法及び仮定

    当社は、債券、一部の非上場株式などの公正価値を外部評価機関を通じて提供されており、外部評価機関が金融商
    品別に公正価値を測定する際に用いる評価技法及び仮定などは次の通りです。また、このような評価技法に重要な
    変更はありません。
    ① 社債及び特殊債などの債券

    信用格付けと取引資料を利用する縮約モデルを用いており、縮約モデルの中でも                                       Jarrow-Lando-Turnbull           モデルを用
    いて算出された利回りで将来キャッシュ・フローを割り引いて公正価値を算定します。
    ② 受益証券

    運用資産の公正価値を適用した運用会社の告示基準価額及び外部評価機関が金融商品別に公正価値を測定する
    際に用いる純資産価値法などで評価します。
    ③ 非上場株式など

    インカム・アプローチ、マーケット・アプローチ、コスト・アプローチ                              などによる評価結果を総合して株式価値を算定しまし
    た。
    ④ デリバティブ      (デリバティブ証券を含む           )

    デリバティブの公正価値測定方法は次のように分類できます。活発な取引市場で取引きされるデリバティブの場合、
    公表価格を公正価値とみて、オプション、金利又は通貨スワップなど比較的単純なデリバティブの場合、公正価値を
    市場で観察可能な資料を用いて評価モデルによる評価額で測定します。独立した専門評価機関から入手した評価金
    額を用いる場合、二以上の独立した専門評価機関から入手した評価金額の平均値を利用します。より複雑なデリバ
    ティブの公正価値は市場で観察可能でない資料を用いた評価モデルによる評価額で算定しており、このような評価モ
    デルは定期的な点検を通じてその正確性を検証します。
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    2) 活発な市場の公表価格の使用の有無
    当社は純損益を通じて公正価値で測定する金融資産の株式、国債・公債、                                    ELW  などデリバティブの一部は活発な市
    場で公表された価格を直接参照して公正価値を算定しました。その他に、純損益を通じて公正価値で測定する金融
    商品及びその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融商品は評価技法を適用して算定した公正価値で測定
    しました。
    (2)  取引日の損益調整

    当社が観察可能な市場データに基づかなかったインプットを用いて金融商品の公正価値を測定する場合、同評価技
    法により算定された公正価値と取引価格が異なるとき、取引価格を金融商品の公正価値として認識します。この際、
    評価技法により算定された公正価値と取引価格の差額は直ちに損益に認識せず、金融商品の取引期間にわたって
    繰り延べて認識し、評価技法の要素が市場で観察可能になったとき、繰り延べられている残高全額を直ちに損益に
    認識します。
    これに関連して当四半期及び前四半期において繰り延べられている総差額及びその変動内訳は次の通りです。

                                                   (単位：千ウォン       )
                 区　分                第 52( 当 )期第  1 四半期       第 51( 前 )期第  1 四半期
     (1) 期首取引日の損益調整額                                 74,235,081              93,211,034
     (2) 当期における新規発生取引日の損益調整額                                  8,775,954              25,846,293
     (3) 当期損益に認識した取引日の損益調整額                                 (22,295,348)              (20,062,048)
     (4) 四半期末取引日の損益調整額               ((1)+(2)+(3))                  60,715,687              98,995,279
    (3)  公正価値ヒエラルキー

    公正価値で測定され又は公正価値が公表される金融商品は、公正価値ヒエラルキーにより区分し、定義されたレベ

    ルは次の通りです。
     レベル   1   同一の資産又は負債に関する活発な市場における（調整されていない）公表                                    価格

           直接  (例 :価格  )又は間接     (例 :価格から導き出されて           )を問わず、資産又は負債に             関 する  観 察可能であ
     レベル   2
           る、レベル１に含められる公表              価 格以外のインプッ        ト
           観察可能な市場資料に基づかなかった、                    資産又は負債に関するインプット                (観察  可能でないインプッ
     レベル   3
           ト )
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    1) 当四半期末及び前期末現在、公正価値で測定する金融商品の公正価値ヒエラルキー区分は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      38,263,965,069         7,763,357,624        27,884,699,442         2,615,908,003
      デリバティブ資産                      2,556,226,007         279,959,108        1,528,190,610         748,076,289
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            2,667,716,610         612,158,469        1,796,720,068         258,838,073
      る金融資産
             合 計
                           43,487,907,686         8,655,475,201        31,209,610,120         3,622,822,365
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                      1,199,015,328         1,199,015,328             -         -
      デリバティブ負債                      4,152,257,599         534,613,425        1,315,670,629         2,301,973,545
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,511,732,435          110,907,598        2,982,201,767         7,418,623,070
      れた金融負債
             合 計
                           15,863,005,362         1,844,536,351         4,297,872,396         9,720,596,615
    ＜第  51( 前 )期＞

                                            レベル分類
             区　分              帳簿価額
                                    レベル   1      レベル   2      レベル   3
     金融資産
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                      32,031,177,356         7,140,487,146        22,376,043,986         2,514,646,224
      デリバティブ資産                      2,694,562,751         158,599,375        1,772,503,036         763,460,340
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定す
                            3,822,031,371         966,469,648        2,593,966,699         261,595,024
      る金融資産
             合 計
                           38,547,771,478         8,265,556,169        26,742,513,721         3,539,701,588
     金融負債
      純損益を通じて公正価値で測定する金融負債                       997,412,308         997,412,308             -         -
      デリバティブ負債                      4,637,616,768         572,168,983        1,858,415,178         2,207,032,607
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定さ
                           10,142,039,347          102,053,289        3,173,551,650         6,866,434,408
      れた金融負債
             合 計
                           15,777,068,423         1,671,634,580         5,031,966,828         9,073,467,015
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    2) 当四半期末及び前期末現在、償却原価で測定する資産及び負債のうち公正価値を開示する資産及び負債の公正

    価値ヒエラルキー区分は次の通りです。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                          レベル分類
          区　分            帳簿価額
                                 レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)            6,698,984,122           812,748,668              -     5,886,235,454
      償却原価で測定する金融資産
                       11,213,906,775               -      54,516,016        11,096,790,352
      (*2)
          合 計
                       17,912,890,897           812,748,668          54,516,016        16,983,025,806
     金融負債
      預り金  (*1)                6,357,773,259               -     6,357,773,259               -
      借入金   (*2)               37,270,017,883               -     37,218,654,919               -
      その他の金融負債       (*1)           3,284,698,754               -          -     3,284,698,754
          合 計
                       46,912,489,896               -     43,576,428,178          3,284,698,754
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    ＜第  51( 前 )期＞

                                          レベル分類
          区　分            帳簿価額
                                 レベル   1       レベル   2       レベル   3
     金融資産
      現金及び預け金      (*1)            7,870,404,578          1,064,945,271               -     6,805,459,307
      償却原価で測定する金融資産
                        8,605,128,716               -      73,675,767         8,453,551,324
      (*2)
          合 計
                       16,475,533,294          1,064,945,271           73,675,767        15,259,010,631
     金融負債
      預り金  (*1)                6,008,870,340               -     6,008,870,340               -
      借入金   (*2)               31,533,155,886               -     31,431,558,054               -
      その他の金融負債       (*1)           4,119,560,031               -          -     4,119,560,031
          合 計
                       41,661,586,257               -     37,440,428,394          4,119,560,031
    (*1)  帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
    (*2)  償却原価で測定する公募債、貸付債権及び借入金のうち、公募債は公正価値を別途算定して、それ以外の項目
    は帳簿価額を公正価値の合理的な近似値と見なして、帳簿価額を公正価値として開示しました。
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    (4)  反復的な公正価値測定値のレベル                 3 の変動内訳

    当四半期及び前四半期において公正価値レベル                       3 に該当する金融商品の変動内訳は次の通りです。

    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                       その他の包括利益を通じ          純損益を通じて公正価値
                  純損益を通じて公正価値
          区　分                     純デリバティブ        て公正価値で測定する金          で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                          融資産          金融負債
     期首金額                  2,514,646,224          (1,443,572,267)           261,595,024         (6,866,434,408)
     総損益
      純損益認識額                  14,461,092          171,812,206              -      (526,515,600)
      その他の包括利益認識額                      -          -       (2,756,951)           734,365
     買入及び発行                   253,483,775              -          -      (545,066,943)
     売却及び決済                  (166,683,088)          (282,137,195)               -      518,659,516
     四半期末金額                  2,615,908,003          (1,553,897,256)           258,838,073         (7,418,623,070)
    ＜第  51( 前 )期第  1 四半期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                       その他の包括利益を通じ          純損益を通じて公正価値
                  純損益を通じて公正価値
          区　分                     純デリバティブ        て公正価値で測定する金          で測定するよう指定された
                   で測定する金融資産
                                          融資産          金融負債
     期首金額                  2,208,170,543           (553,061,745)           222,426,649         (7,713,231,604)
     総損益
      純損益認識額                  (40,595,661)          (256,604,081)               -      468,105,188
      その他の包括利益認識額                      -          -       (1,455,953)           307,861
     買入及び発行                  1,251,078,491           23,992,180              -      (959,121,528)
     売却及び決済                  (906,766,311)           (81,731,919)              -      650,880,838
     四半期末金額                  2,511,887,062           (867,405,565)           220,970,696         (7,553,059,245)
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    (5)  価値評価技法及びインプット

    当四半期末及び前期末現在、当社は公正価値ヒエラルキーでレベル                                 2 とレベル    3 に分類される反復的な公正価値測

    定値、開示される公正価値について、次の価値評価技法とインプットを用いています。
    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞

                                              レベル   3インプット
         区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                          DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    モ
                27,884,699,442        2                        該当事項なし
                             デル、   FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
     で測定する金融資産
                                          金利スプレッド、        金利  (信用  )スプレッド
                            FDM  モデル   /DCF  モデル、
                2,615,908,003       3
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル、      信用スプレッド、         3.288%   ～ 5.654%
                              純資産価値法
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                1,528,190,610       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、        金利  (信用  )スプレッド
                 748,076,289      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
                1,796,720,068       2                        該当事項なし
     その他の包括利益を通じ
                               二項モデル
     て公正価値で測定する金
                                                    成長率   1% 、
     融資産
                 258,838,073      3       DCF  モデル         割引率、成長率
                                                  割引率   10.42%   ～ 13.9%
       金融資産合計         34,832,432,485
                              DCF  モデル、
                1,315,670,629       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、        金利  (信用  )スプレッド
                2,301,973,545       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
                2,982,201,767       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性      /   変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、      金利スプレッド、        金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                7,418,623,070       3
                               FDM  モデル         信用スプレッド、          0.0 ～ 25.0%
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         14,018,469,011
     ＜開示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募
                 54,516,016      2       DCF  モデル               該当事項なし
     債権
     償却原価で測定する貸付
                                                  割引率   0.02%  ～ 10.17%
                2,199,458,004       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計         2,253,974,020
     借入金   (公募債   )      2,925,250,611       2       DCF  モデル               該当事項なし
       金融負債合計         2,925,250,611
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                              レベル   3インプット
         区　分        公正価値      レベル        価値評価技法
                                          インプットの種類            範囲
     ＜反復的な公正価値測定値＞
                          DCF  モデル、   Monte   Carlo  Simulation    、
                22,376,043,986       2                        該当事項なし
                               FDM  モデル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、
     で測定する金融資産
                                          金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                            FDM  モデル   /DCF  モデル、
                 2,514,646,224       3
                           Black-Derman-Toy(BDT)         モデル      信用スプレッド         3.775%   ～ 6.951%/
                              純資産価値法
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                              DCF  モデル、
                 1,772,503,036       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ資産
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                 763,460,340      3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                           DCF  モデル、資産負債モデル、
     その他の包括利益を通じ
                 2,593,966,699       2                        該当事項なし
                               二項モデル
     て
     公正価値で測定する金融
                                                    成長率   1% 、
                 261,595,024      3       DCF  モデル          割引率、成長率
     資産
                                                  割引率   11.26%   ～ 12.4%
       金融資産合計         30,282,215,309
                              DCF  モデル、
                 1,858,415,178       2                        該当事項なし
                            組込フォワードレート算出法
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     デリバティブ負債
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
                 2,207,032,607       3
                            FDM  モデル、   DCF  モデル       信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
                          Monte   Carlo  Simulation    モデル、   FDM  モ
                 3,173,551,650       2                        該当事項なし
                                デル
     純損益を通じて公正価値
                                          株価指数変動性         変動性   1～ 100%/
     で測定するよう指定された
                           Monte   Carlo  Simulation    モデル、       金利スプレッド        金利  (信用  )スプレッド
     金融負債
                 6,866,434,408       3
                               FDM  モデル          信用スプレッド         0.0%  ～ 25.0%/
                                         原資産間    -相関係数     相関係数    -100  ～ 100%
       金融負債合計         14,105,433,843
     ＜開示される公正価値＞
     償却原価で測定する公募
                  73,675,767      2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
     債
     償却原価で測定する貸付
                                                  割引率   0.27  ～ 10.95%
                 2,050,295,128       3       DCF  モデル           割引率
     債権
       金融資産合計          2,123,970,895
     借入金   (公募債   )      2,352,512,443       2       DCF  モデル           割引率        該当事項なし
       金融負債合計          2,352,512,443
                               1794/1817




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    (6)  レベル   3 に分類された公正価値測定値の価値評価過程

    公正価値測定は自己の評価モデルを用いる方法と外部評価機関に依頼して契約別の単位当たり価格を受けた後、

    公正価値を計算する方法を併行しています。
    自己の評価モデルは運用部署のモデル設計及びリスク管理部署のモデルの適正性検証を通じて確定し、公正価値

    評価のためのインプットはリスク管理システムで算出しています。設計、検証されたモデル及び算出されたインプット
    を基にバックオフィスでモデルによる評価を行って、その結果を会計に反映しています。会計に反映された評価結果を
    リスク管理部署及び運用部署の評価値と比較して有意義な差の有無を検証しています。
    外部評価機関を通じた公正価値の算出は二以上の独立した外部民間評価機関から契約条件、取引当事者の信用

    格付けなどを反映して算出した契約単位当たり価格を入手して平均値を適用して評価を行っています。
    (7)  レベル   3 に分類された反復的な公正価値測定値の感応度分析

    金融商品の感応度分析は統計的技法を用いた観察不能なインプットの変動による金融商品の価値変動に基づいて

    有利な変動と不利な変動に区分して行われます。なお、公正価値が二つ以上のインプットにより影響を受ける場合に
    は、最も有利な金額又は最も不利な金額を基に算出されます。
    当四半期末及び前期末現在、各金融商品別のインプットの変動による損益効果に対する感応度分析結果は下記の

    通りです。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産と純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された金融
    負債のうち、互いにヘッジ効果がある銘柄及び分析結果が重要ではない純損益を通じて公正価値で測定する金融資
    産は除きました。
                               1795/1817










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    ＜第  52( 当 )期第  1 四半期＞
                                                     (単位：千ウォン      )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                             純損益         資本        純損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                  79,148,289        79,148,289        (79,148,289)        (79,148,289)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)       11,530,534        11,530,534        (11,390,681)        (11,390,681)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金                            -     21,866,457            -    (15,371,414)
      融資産   (*2)
              合 計               90,678,823        112,545,280         (90,538,970)        (105,910,384)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                  79,182,940        79,182,940        (79,184,799)        (79,184,799)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             185,479,151        185,479,151        (185,479,151)        (185,479,151)
      金融負債    (*1)
              合 計
                             264,662,091        264,662,091        (264,663,950)        (264,663,950)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
    ＜第  51( 前 )期＞

                                                     (単位：千ウォン      )
                                有利な変動                 不利な変動
              区　分
                             純損益         資本        純損益         資本
     金融資産
      デリバティブ資産      (*1)                  48,193,440        48,193,440        (48,193,440)        (48,193,440)
      純損益を通じて公正価値で測定する金融資産                 (*2)       12,505,460        12,505,460        (12,440,359)        (12,440,359)
      その他の包括利益を通じて公正価値で測定する金
                                 -     23,804,770            -    (16,430,946)
      融資産   (*2)
              合 計
                              60,698,900        84,503,670        (60,633,799)        (77,064,745)
     金融負債
      デリバティブ負債      (*1)                  48,207,777        48,207,777        (48,314,168)        (48,314,168)
      純損益を通じて公正価値で測定するよう指定された
                             230,127,434        230,127,434        (230,127,434)        (230,127,434)
      金融負債    (*1)
              合 計
                             278,335,211        278,335,211        (278,441,602)        (278,441,602)
    (*1)  重要な観察不能なインプットである原資産の変動性を                          10%  増加又は減少させることによって公正価値の変動を算
    出しています。
    (*2)  重要な観察不能なインプットである成長率                    (-1 ～ 1%) と割引率    (-1 ～ 1%) を増加又は減少させることによって公正価値
    の変動を算出しています。
                               1796/1817



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    ４【K-IFRSと日本国の会計原則及び会計慣行の主な相違】
     韓国の会計基準（韓国採択国際会計基準）は取引の認識および測定において日本の会計基準と類似点を有
    する。しかし、一部の会計処理については両国の会計基準に差異があるので、その差異を下に要約してい
    る。
     また、韓国の会計基準が求める財務諸表の形式および内容は日本の会計基準が要求するものと差異があ
    る。この書類に含まれる財務情報は韓国の会計基準に準拠して作成されたものである。当社は韓国の会計基
    準が日本の会計基準と異なることによる影響を計量化していない。また、財務諸表や注記上の数値に影響を
    与える可能性のある日韓の会計基準における表示事項の差異については、確認をしていない。
     なお、以下に記述した韓国と日本の会計基準の差異は、両国の会計基準間に存在する全ての差異を記述し
    たものではない。
    (1)  収益認識基準

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、受取利息および支払利息は実効金利法を適用して連結包括利益計算書に認識する。
    実効金利法は金融資産または金融負債の償却原価を計算し、関連期間にわたって受取利息または支払利息を
    配分する方法である。
     実効金利の計算の際、当該金融商品のすべての契約条件を考慮して将来キャッシュ・フローを見積るが、
    将来の信用リスクによる損失は考慮しない。また、契約当事者の間で支払うか、あるいは受け取る手数料と
    取引コストおよびその他割増額と割引額等を反映する。金融商品に対するキャッシュ・フローまたは期待存
    続期間を信頼性をもって見積ることができない例外的な場合には、全契約期間にわたって契約上のキャッ
    シュ・フローを使用して実効金利を求める。
     金融資産または類似する金融資産の集合が減損すれば、その後の受取利息は減損を測定する目的で将来
    キャッシュ・フローの割引に使用した金利を使用して認識される。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、金融資産等に対する受取利息は発生主義によって認識する。金融資産の取扱時に発
    生する手数料は、期間を基準として発生する手数料を除いて、取引を実施した時点で取扱手数料として計上
    する。ただし、債務者から契約上の利払日を相当期間経過しても利息の支払いを受けていない債権および破
    産更生債権等については、すでに計上されている未収利息を当期の損失として処理するとともに、それ以後
    の期間に係る利息を計上することはできず、現金主義によって受取利息を認識することになる。未収利息を
    不計上とする延滞期間は、延滞の継続により未収利息の回収可能性が損なわれたと判断される期間であり、
    通常、債務者の状況等に応じて６ヶ月から１年程度である。破産更生債権等とは、経営破綻または実質的に
    経営破綻に陥っている債務者に対する債権である。経営破綻に陥っている債務者とは、法的、形式的な経営
    破綻の事実が発生している債務者であり、例えば、破産、清算、会社整理、会社更生、民事再生、手形交換
    所における取引停止処分等の事由が生じている債務者である。実質的に経営破綻に陥っている債務者とは、
    法的、形式的な経営破綻の事実は発生していないものの、深刻な経営難の状態にあり、再建の見通しがない
    状態にあると認められる債務者である。
    (2)  貸倒引当金

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、償却原価またはその他の包括利益を通じて公正価値で測定する負債性金融商品、
    リース債権、貸付約定、金融保証契約に対して予想信用損失モデル（                                     expected     credit    loss   impairment
    model   ）により減損を認識する。
     償却原価で測定する金融資産の予想信用損失は、当該資産の契約上受け取ることとされたキャッシュ・フ
    ローと受け取ると予想されるキャッシュ・フローの現在価値の差異により測定する。そのために、個別的に
    重要な金融資産に対して予想回収キャッシュ・フローを算出している（個別評価における貸倒引当金）。
     個別的に重要ではない金融資産の場合、同金融資産は類似の信用リスクの特性を有している金融資産のグ
    ループに含めて集合的に予想信用損失を測定する（集合評価における貸倒引当金）。
     個別評価における貸倒引当金は評価対象債権から回収されると期待されるキャッシュ・フローの現在価値
    に対する経営者の最善の見積に基づく。
     個別評価対象の金融資産は当該資産の帳簿価額と割り引いた将来予想キャッシュ・フローの現在価値の差
    異で個別評価し、個別評価の結果、減損されていないと判断された資産および集合評価対象の金融資産は類
    似の信用リスクの特性を持った資産グループ別に分類して集合評価により貸倒引当金を測定する。会社は集
    合評価を行う際に予想デフォルト率、期間別回収金額および過去の発生損失金額を利用して算出したデフォ
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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    ルト時の損失率、リスク・エクスポージャー金額に、損失発現期間、現在の経済および信用状況に対する経
    営者の判断を反映した統計モデルを使用する。集合評価時に利用される統計モデルの主な要素等は定期的に
    実 際のデータと比較して適正であるかどうか検討される。
     事業年度末に韓国の会計基準により認識すべき金額で損失引当金を調整するための予想信用損失額（また
    は戻入額）は減損損失（戻入）で当期損益として認識する。
     韓国の会計基準では金融資産の当初認識後の信用リスクの増加程度によって下表のように３段階に区分し
    て 12 ヶ月予想信用損失や全期間の予想信用損失に該当する金額で損失引当金を測定するように定めている。
              区分                       損失引当金

                          12 ヶ月予想信用損失：事業年度末以降                  12 ヶ月以内に
           当初認識後、信用リスクが著
     第１段階                     発生する可能性のある金融商品の債務不履行事象に
           しく増加していない場合
                          よる予想信用損失
           当初認識後、信用リスクが著
                          全期間予想信用損失：予想存続期間に発生する可能
     第２段階
           しく増加した場合
                          性のあるすべての債務不履行事象による予想信用損
                          失
     第３段階      信用減損の場合
    (*1)   債務証券に限って、事業年度末において信用リスクが低い場合には、信用リスクが著しく増加していな

    いものとみなす。
     韓国の会計基準では、当初認識時点に信用が減損された金融資産は当初認識後の全期間の予想信用損失の

    累積変動分のみを損失引当金として計上する。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、債務者の財政状態および経営成績等に応じて、債権を一般債権（経営状態に重大な
    問題が生じていない債務者に対する債権）、貸倒懸念債権（経営破綻の状態には至っていないが、債務の弁
    済に重大な問題が生じているかまたは生じる可能性の高い債務者に対する債権）、破産更生債権等（経営破
    綻または実質的に経営破綻に陥っている債務者に対する債権）に分類し、一般債権については、債権全体ま
    たは同種・同類の債権ごとに、債権の状況に応じて求めた過去の貸倒実績率等の合理的な基準により貸倒引
    当金を計上し、貸倒懸念債権については債権の状況に応じて、財務内容評価法またはキャッシュ・フロー見
    積法により貸倒引当金を計上し、破産更生債権等については、財務内容評価法により貸倒引当金を計上す
    る。財務内容評価法とは、担保または保証が付されている債権について、債権額から担保の処分見込額およ
    び保証による回収見込額を減額し、その残額について債務者の財政状態および経営成績を考慮して貸倒引当
    金を見積もる方法である。キャッシュ・フロー見積法とは、債権の元本の回収および利息の受取りに係る
    キャッシュ・フローを合理的に見積もることができる債権について、債権の発生または取得当初における将
    来キャッシュ・フローと債権の帳簿価額との差額が一定率となるような割引率を算出し、債権の元本および
    利息について、元本の回収および利息の受取りが見込まれるときから当期末までの期間にわたり、債権の発
    生または取得当初の割引率で割り引いた現在価値の総額と債権の帳簿価額との差額を貸倒引当金として見積
    もる方法である。
    (3)  有価証券

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、金融資産をその条件および取得目的によって純損益を通じて公正価値で測定する金
    融資産、償却原価で測定する金融資産またはその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産に分類
    している。
     韓国の会計基準では、純損益を通じて公正価値で測定する金融資産を除いたすべての金融資産は、当初認
    識時点の公正価値に取引コストを加算して認識している。純損益を通じて公正価値で測定する金融資産は当
    初、公正価値で認識し、取引コストは連結包括利益計算書で費用処理している。純損益を通じて公正価値で
    測定する金融資産およびその他の包括利益を通じて公正価値で測定する金融資産は当初認識後に公正価値で
    測定しており、償却原価で測定する金融資産は実効金利法を使用して償却原価で測定している。
     韓国の会計基準では、金融資産のキャッシュ・フローに対する契約上の権利が消滅するか、あるいは金融
    資産の所有によるリスクとリターンの大部分を移転する場合、金融資産の認識を中止している。
     金融資産の所有によるリスクとリターンの大部分を移転する場合、当該金融資産の認識を中止して譲渡に
    より発生するか、あるいは保有することになった権利および義務をそれぞれ資産および負債として認識し、
    金融資産の所有によるリスクとリターンの大部分を引き続き保有する場合、当該金融資産を継続して認識す
    る。
                               1798/1817


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     連結財務諸表において関連会社やジョイント・ベンチャーに対する投資を会計処理するために持分法を用
    いる。企業は企業会計基準書第                1027  号「個別財務諸表」により個別財務諸表を作成する時に持分法の使用を
    選 択することができる。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、有価証券は「売買目的有価証券」、「満期保有目的の債券」、「子会社株式および
    関連会社株式」、「その他有価証券」に区分する。
     有価証券の取得価額は購入代価に手数料等の付随費用を加算して算定され、通常、移動平均法を適用して
    期末取得原価が算定される。
     時価変動により利益を得ることを目的として保有する「売買目的有価証券」は、時価をもって貸借対照表
    価額とし、評価差額は当期の損益として処理する。「満期保有目的の債券」は、原則として取得原価により
    評価されるが、取得価額と債券価額の差額がある場合は、差額が金利の調整であると認められる場合には償
    却原価法を適用する。償却原価法とは取得原価と額面価額との差額を償還日に至るまで毎期一定の方法で貸
    借対照表価額に加減する方法である。「子会社株式または関連会社株式」は原則として取得原価で評価す
    る。「その他有価証券」のうち市場価格のある有価証券は、時価評価して評価差額は原則として純資産の部
    に計上する。
     「満期保有目的の債券」、「子会社株式または関連会社株式」、「その他有価証券」のうち市場価格のあ
    るものは、時価が著しく下落したときに、回復する見込みがあると認められる場合を除いて、時価をもって
    貸借対照表価額とし、評価差額は当期の損失として計上する（減損処理）。
     市場価格のない株式は原則として取得原価により評価されるが、発行会社の財政状態の悪化により、実質
    価額が著しく低下した時は、相当の減額を行い、その評価差額は当期の損失として処理する。
    (4)  有形固定資産

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、有形資産は取得原価から減価償却累計額と減損累計額を直接差し引いた金額で表示
    される。取得原価は資産の取得に直接的に関連した支出を含む。取得後費用は資産から発生する将来の経済
    的便益が会社に流入する可能性が高く、その費用を信頼性をもって測定できる場合に限って資産の帳簿価額
    に含め、または別途の資産として認識される。
     事業年度終了日ごとに資産の残存価値と経済的耐用年数を検討し、必要な場合に調整が行われる。資産の
    帳簿価額が推定回収可能価額を超過する場合、資産の帳簿価額は回収可能価額に直ちに減少させられる。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、有形固定資産は購入対価または製造原価に取得付随費用を加算した取得原価に基づ
    いて計上される。
     ただし、事業用土地については、土地の再評価に関する法律に基づき、一定の要件を充たした会社は再評
    価を選択適用することが可能であった時期が存在する                           ( 平成  14 年４月１日以降は新しく再評価することは認め
    られていない。        ) 。また、多くの場合、有形固定資産の耐用年数を延長させるか、または、資産の経済的価値
    を実質的に高める支出は資本的支出として取り扱われるが、原状を回復させるか、または正常な機能維持の
    ための支出は修繕費として処理される。なお、有形固定資産の取得のために調達された借入金の支払利息
    は、一部の例外を除き、当該資産の取得原価に含められない。
     土地以外の償却対象の有形固定資産は、経済耐用年数（税法基準が用いられる場合も少なくない）に基づ
    き規則的に減価償却費を計上し、貸借対照表価額を算定していく。減価償却方法は、定額法、定率法を基本
    とし、特定の資産について生産高比例法が認められている。なお、災害・事故等により、固定資産の実体の
    全部または一部を滅失した場合には、臨時損失として当該部分の簿価を切り下げることになる。
     固定資産は、「固定資産の減損に係る会計基準」にしたがって、その収益性の低下により投資額の回収が
    見込めなくなった場合に、一定の条件の下で回収可能性を反映させるように帳簿価額が減額される。
    (5)  無形資産（開発費）

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、研究開発費のうち、研究段階から発生した支出は発生期間に研究費の科目を使用
    し、販売費および一般管理費として費用処理する。開発段階で発生した支出は次の要件を充たす場合、開発
    費の科目で資産処理し、それ以外の開発費は研究開発費として費用処理する。
     ・無形資産を使用または販売するためその資産を完成させる技術的実現可能性を提示することができるこ
      と
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     ・無形資産を完成しそれを使用するかまたは販売しようとする企業の意図があること
     ・完成した無形資産を使用するかまたは販売できる企業の能力を提示することができること
     ・無形資産がどのように将来に経済的便益を創出するかを疎明することができること
     ・無形資産の開発を完了し、それを販売または使用するのに必要な技術的、金銭的資源を十分確保してい
      るとの事実を示すことができること
     ・開発段階で発生した無形資産関連支出を信頼性をもって区分して測定することができること
     ソフトウェアの制作にかかった費用もこの資産計上要件を充たす場合、開発費として資産計上する。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、ソフトウェア制作費に占める研究開発費も含めて、研究開発費はすべて発生時に費
    用として処理しなければならない。処理方法には一般管理費として処理する方法と当期製造費用として処理
    する方法がある。
     ソフトウェアの制作にかかった研究開発費は、市場販売目的のソフトウェアの場合は、最初に製品化され
    た製品マスターの完成までの費用および製品マスターまたは購入したソフトウェアに対する著しい改良に要
    した費用は研究開発費とし、すべて発生時に費用処理する。これに対して最初に製品化された製品マスター
    の完成後の費用は、研究開発費およびその他の要費用化部分を除き資産計上する。自社利用ソフトウェアの
    場合は、研究開発活動に該当する部分は研究開発費とする。研究開発部分に該当しない部分で、将来の収益
    獲得または費用削減が不確実な場合これを発生時の費用とする。完成品を購入した場合のように、将来の収
    益獲得または費用削減が確実な場合においては、資産として計上する。
    (6)  金融派生商品

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、金融派生商品は当初認識時には公正価値で測定し、当初認識後には毎事業年度終了
    日の公正価値で測定する。ヘッジ指定されヘッジの有効性がある金融派生商品を除外したすべての金融派生
    商品は売買目的金融商品に分類して公正価値で測定し、公正価値の変動による評価損益は当期損益で認識す
    る。ヘッジ指定され、キャッシュ･フロー・ヘッジ会計の適用要件を満たす金融派生商品の公正価値変動分の
    うち、ヘッジの有効性がある部分は資本で処理し、ヘッジが非有効的な部分は当期損益で認識する。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、デリバティブ（金融派生商品）取引により生じる正味の債権および債務は、原則と
    して時価をもって貸借対照表価額とし、評価差額は、ヘッジに係るものを除いて、当期の損益として処理さ
    れる。デリバティブ取引がヘッジ会計の適用要件を充たす場合には、原則として、ヘッジ手段に係る損益ま
    たは評価差額をヘッジ対象に係る損益が認識されるまで純資産の部において繰り延べるヘッジ会計が適用さ
    れる。
    (7)  従業員給付

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、企業は確定拠出制度および確定給付制度を共に運営する。
     ①確定拠出制度：確定拠出制度は、企業が固定した金額の拠出金を別途基金に支払う退職年金制度であ
    る。当該基金が現在または過去期間の従業員役務に関連して支給しなければならない給与全額を支給するた
    めに充分な資産を保有しない場合にも、企業は追加拠出金を納付する法的義務またはみなし義務を負担しな
    い。
     ②確定給付制度：確定給付制度は確定拠出制度を除いたすべての退職年金制度である。一般的に確定給付
    制度は年齢、勤続年数または給与水準等の要素により従業員の退職時に支給を受ける退職年金給与の金額を
    確定している。確定給付制度に関連して連結財政状態計算書に計上された負債は事業年度終了日現在、確定
    給付債務の現在価値に社外積立資産の公正価値を減算して未認識過去勤務費用を調整した金額である。確定
    給付債務は毎年、独立した保険計理人により予測単位積立方式によって算定される。確定給付債務の現在価
    値は給与が支給される通貨で表示され、関連する確定給付負債の支払時点と満期が類似する優良社債の金利
    で予想将来現金流出額を割り引いて算定している。
     (b)  日本基準
     日本の多くの企業は、退職一時金や退職年金といった退職給付制度を採用している。日本の会計基準にお
    ける退職給付債務は、退職以後に従業員に支給されると見込まれる退職給付総額のうち、期末までに発生し
    ていると認められる額を期末時点の現在価値に割引いた額として計算される。                                        未認識数理計算上の差異およ
    び未認識過去勤務費用は、個別財務諸表では認識されない一方、連結財務諸表においては税効果を調整の上
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    で貸借対照表の純資産の部（その他の包括利益累計額）で認識され、積立状況を示す額がそのまま負債（退
    職給付に係る負債）または資産（退職給付に係る資産）として計上されている。
     なお、原則として従業員             300  人未満の企業では、退職給付債務について高い信頼性での数理計算が困難な場
    合や退職給付の重要性が乏しい場合があるため、貸借対照表日時点で全従業員が一度に退職する場合に支払
    うべき退職金       ( 期末自己都合要支給額            ) を退職給付債務とする方法等の退職給付債務計算の簡便法が認められ
    ている。
    (8)  繰延税金

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、法人税計算における税務調整等で発生する一時差異に対する税効果を、繰延税金資
    産または繰延税金負債の科目で計上する。また、資本に直接調整される会計処理によって発生する一時差異
    の法人税効果は資本に直接加減する。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、貸借対照表に計上されている資産および負債の金額と課税所得計算上の資産および
    負債の差額を一時差異（資産の評価替えによる評価差額が直接純資産に計上され、かつ課税所得の計算に含
    まれていない場合を含む。）として認識し、繰越欠損金等も含めた一時差異等に係る税金の額を、回収また
    は支払いが見込まれない部分を除いて、繰延税金資産または繰延税金負債として貸借対照表に計上する。
     繰延税金資産と繰延税金負債の差額を期首と期末で比較した増減額は、法人税計算で算定された当期に納
    付すべき法人税等の調整額として損益計算書に計上する。資産の評価替えにより生じた評価差額が直接純資
    産の部に計上される場合は、その評価差額に係る繰延税金資産または繰延税金負債の金額を当該評価差額か
    ら控除して計算する。
    (9)  外貨資産および負債の換算

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、事業年度終了日現在の為替レートによって貨幣性外貨資産と負債を換算しており、
    これによる外貨換算損益は期間損益として処理する。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、外貨建金銭債権債務については、原則として決算時の為替相場により換算し、換算
    差額は当期の損益として処理する。為替予約等のデリバティブ取引については、原則として時価評価され
    る。なお、ヘッジ会計の要件を充たしている場合には、当分の間、振当処理も認められる。
    (10)   リース会計

     (a)  韓国基準
     韓国の会計基準では、貸手の場合、原資産の所有によるリスクおよび補償の大部分（                                           substantially        all  ）
    を移転するリースはファイナンス・リースに分類される。原資産の所有によるリスクおよび補償の大部分を
    移転しないリースはオペレーティング・リースに分類される。以下の条件のうち、いずれか一つに該当する
    場合には一般的にファイナンス・リースに分類される。
     ・リース期間の終了時、またはその前に原資産の所有権がリースの借手に移転される場合
     ・リースの借手が選択権を行使することができる日の公正価値より十分低いと予想される価格で原資産を
      買収することができる選択権を有しており、その選択権を行使することがリース約定日現在、相当に確
      かである場合
     ・原資産の所有権が移転されない場合でもリース期間が原資産の経済的耐用年数の相当部分を占める場合
     ・リース約定日現在、リース料の現在価値が少なくとも原資産の公正価値の大部分を占める場合
     ・原資産が特殊であるため、当該リースの借手のみが主な変更なしに使用できる場合
     韓国の会計基準では、借手の場合、単一モデルでリース要素を含む契約のリース開始日に使用権資産と
    リース負債を認識する。
     (b)  日本基準
     日本の会計基準では、ファイナンス・リース取引をリース契約に基づき、リース期間の中途において当該
    契約を解除できないリース取引で、借手がリース物件から経済的利益を実質的に享受することができ、か
    つ、当該リース物件の使用に伴って生じるコストを実質的に負担することとなるリース取引として定めてお
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    り、これには所有権移転ファイナンス・リース取引と所有権移転外ファイナンス・リース取引がある。ファ
    イナンス・リース取引は、通常の売買取引に係る方法に準じて会計処理を行う。オペレーティング・リース
    取 引とは、ファイナンス・リース取引以外のリース取引をいい、通常の賃貸借取引に係る方法に準じて会計
    処理を行う。
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    第７【外国為替相場の推移】
     韓国ウォンと日本円との間の外国為替相場は、日本国内において時事に関する事項を掲載する２以上の日

    刊新聞紙に最近５年間の事業年度および最近６箇月間において掲載されているため、記載を省略する。
    第８【本邦における提出会社の株式事務等の概要】

     該当事項なし

    第９【提出会社の参考情報】

    １【提出会社の親会社等の情報】

     該当事項なし

    ２【その他の参考情報】

     該当事項なし

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    第三部【提出会社の保証会社等の情報】
    第１【保証会社情報】

    １【保証の対象となっている社債】

     該当事項なし

    ２【継続開示会社たる保証会社に関する事項】

     日本において継続開示義務を負う、株式会社三井住友銀行保証韓国投資証券株式會社第１回円貨社債

    （ 2023  ）の保証人である株式会社三井住友銀行に関する事項は以下のとおりである。
    (1)  【保証会社が提出した書類】

    ①【有価証券報告書及びその添付書類】

       事業年度　第       19 期　（自　      2021  年４月１日　至　         2022  年３月   31 日）

       2022  年６月   22 日　関東財務局長に提出
    ②【四半期報告書又は半期報告書】

       事業年度（第       20 期中）（自　       2022  年４月１日　至　         2022  年９月   30 日）

       2022  年 11 月 29 日　関東財務局長に提出
    ③【臨時報告書】

       ①の有価証券報告書提出後、本届出書提出日（                        2023  年６月   20 日）までに、企業内容等の開示に関する内

       閣府令第     19 条第２項第９号の規定に基づく臨時報告書を                       2022  年 12 月 15 日に関東財務局長に提出
       ①の有価証券報告書提出後、本届出書提出日（                        2023  年６月   20 日）までに、企業内容等の開示に関する内

       閣府令第     19 条第２項第９号の規定に基づく臨時報告書を                       2023  年３月   23 日に関東財務局長に提出
    ④【訂正報告書】

       該当事項なし

    (2)  【上記書類を縦覧に供している場所】

     該当事項なし

    ３【継続開示会社に該当しない保証会社に関する事項】

     該当事項なし

    第２【保証会社以外の会社の情報】

     該当事項なし

    第３【指数等の情報】

     該当事項なし

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    第四部【特別情報】

    第１【最近の財務書類】

     該当事項なし

    第２【有価証券の様式】

     該当事項なし

    第３【保証会社及び連動子会社の最近の財務諸表又は財務書類】

     該当事項なし

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                       独  立監査人の監査報告              書

                  （韓   国 語で   発 行された監査報告書の日本語                  訳 ）
    韓 国 投資証券株式會社

    株主及び取締役          会  御中
    監査意見

      我 々 は、韓    国 投資証券株式會社及び子               会 社（以下、「連結グループ」）の連結財務諸表

    を監査しました。           当 該連結財務諸表は、            2022   年 12 月 31 現在の連結財政          状態計算表       、同日を
    もって終了する報告期間の連結包括利益計算書、連結持分変動計算書及び連結キャッ
    シュ   ・ フロ   ー 計算書並びに重要な            会 計方針の要約を含む連結財務諸表の注記で構成されて
    います。
      我 々 の意見としては、連結グループの連結財務諸表が、韓                                 国 採 択 国 際 会計基準     に準   拠 し

    て、連結グループの            2022   年 12 月 31 日及び    2021   年 12 月 31 日現在の連結財政           状 態並びに同日を
    もって終了する報告期間の連結                   経営   成績及び連結キャッシュ               ・ フロ   ーの状況     を、すべての
    重要な点において適正に表示しているものと認めます。
    監査意見の根        拠

      我 々 は大韓民     国 の監査基準に        従 い監査を行いました。              当 該基準による我          々 の責任は、本

    監査報告書の「連結財務諸表監査に                      対 する監査人の責任」に記載されています。我                           々 は連
    結財務諸表監査に           関 する大韓民       国 の倫理的要求事項に            従 って連結グル        ー プから    独 立した立
    場を保ち、このような要求事項に伴うその他の倫理的責任を果たしました。我                                                々 は、監査
    意見の根     拠 となる十分かつ適切な監査証                  拠 を入手したと判          断 しています。
    連結財務諸表に          対 する   経営   陣と統治責任者の責任

      経営   陣は、韓     国 採択   国 際会計基準に        従 いこの連結財務諸表を作成し適正に表示する責任

    があり、不正又は誤謬による重要な                      虚偽   表示のない連結財務諸表を作成するために必要と
    判 断 した   内 部統制についても責任があります。
      経営   陣は連結財務諸表の作成にあたり、連結グル                           ー プの   継続   企業としての存          続 能力を評

    価 し、該    当 する場合、       継続   企業に    関 する事項を開示する責任があります。また、                           経営   陣に
    清 算又は事業停止の意            図 がない限り、又は           清 算もしくは事業停止以外に現                  実 的な代替策が
    ない場合を除いて、            会 計の   継続   企業の前提の使用についても責任を負います。
      統治責任者は、連結グル               ー プの財務報告手          続 の監視に     対 する責任があります。

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    連結財務諸表監査に            対 する監査人の責任
      我 々 の目的は、連結グル            ー プの連結財務諸表に全体として不正又は誤謬による重要な                                   虚

    偽 表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、我                                 々 の意見を含めた監査報告書を                  発
    行することにあります。合理的な保証とは高い水準の保証を意味しますが、監査基準に
    従 って遂行された監査が常に重要な                    虚偽   表示を    発 見できることを保証するものではありま
    せん。    虚偽   表示は不正又は誤謬によって生じる可能性があり、                               虚偽   表示が連結財務諸表を
    根 拠 とする利用者の          経済   的意思決定に個別に又は集合的に影響を及ぼすことが合理的に予
    想される場合に、重要性があると判                      断 されます。
      大韓民    国 の監査基準による監査の一部として、我                         々 は監査の過程を通じて              専 門家として

    の判   断 を行い、     専 門家としての        懐 疑心を保持しています。また、我                    々 は、
    ・　不正又は誤謬による連結財務諸表の重要な                             虚偽   表示のリスクを識別し、評                価 し、この

       ようなリスクに          対応   する監査手       続 を立案し、遂行します。また、監査意見の根                           拠 とな
       る十分かつ適切な監査証               拠 を入手します。不正は共謀、                  偽 造、意    図 的な欠落、       虚偽   の
       陳述又は     内 部統制の無       効 化が伴う可能性があるため、不正による重要な                             虚偽   表示を    発
       見できないリスクは、誤謬による重要な                         虚偽   表示を    発 見できないリスクよりさらに高
       くなります。
    ・　状況に応じた適切な監査手続を立案するために監査に関連する内部統制を理解しま
       す。しかし、これは連結グループの内部統制の有効性に対する意見を表明することを
       目的としていません。
    ・　連結財務諸表を作成するために経営陣が適用した会計方針の適切性、経営陣が算定し
       た会計上の見積りと関連する開示の妥当性を評価します。
    ・　経営陣が使用した会計の継続企業の前提の適切性、また、入手した監査証拠を根                                                    拠 と
       して   継続   企業としての存          続 能力に重要な疑義をもたらす事象又は                       状 況に   関 連した重要
       な不確    実 性の存在の有無について結論を下します。重要な不確                                 実 性が存在するとの結
       論に至った場合、我            々 は連結財務諸表の注記事項について監査報告書で注意を喚起
       し、このような開示が不適切な場合には意見を                             変 更するよう求められています。我                    々
       の結論は監査報告書日までに入手された監査証                             拠 に基づくものの、           将来   の事象又は       状
       況により連結グループの               継続   企業としての存          続 が困難になることがあります。
    ・　開示を含む連結財務諸表の全般的な表示と構成、                                 内 容を評    価 し、連結財務諸表が連結
       財務諸表の基礎となる取引と事象を適正に表示しているかどうかを評                                          価 します。
    ・　連結財務諸表に            対 する意見を表明するために、連結グル                       ー プ 内 の事業体又は事業活動
       の財務情報に        関 する、十分かつ適切な監査証                  拠 を入手します。我           々 には、連結財務諸
       表監査の指示、監督及び               実 施について責任があります。我                   々 は 単独   で監査意見に        対 し
       て責任を負います。
      我 々 は諸   々 の事項のうち、計           画 された監査の範          囲 、時期、そして監査の              実 施過程で識別

    した   内 部統制上の重要な不備を含む監査上の重要な                           発 見事項について統治責任者に報告し
    ます。
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    その他事項
      2021   年 12 月 31 日現在及び同日をもって終了する報告期間の連結グル                                 ー プの連結財務諸表

    は、ケーピーエムジーサムジョン                    会 計法人が大韓民          国 の監査基準に        従 って監査し、        2022   年
    ３月８日付監査報告書で無限定適正意見を表明しました。
      ア ー ンスト   ・ アンド   ・ ヤング   ・ ハン  ・ ヨン



              代表理事　
    2023   年 ３ 月 ７ 日

     この監査報告書は監査報告書日（                 2023  年３月７日）現在において有               効 なものです。       従 って、監査報告書日

     からこの報告書を         閲覧  する時点までに、連結財務諸表に重要な影響を及ぼす事象や                               状 況が  発 生する可能性
     があり、それによりこの監査報告書が修正される場合もあります
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                        独立監査人の        監査報告書

                        韓国語で発行された原本の翻訳文
    韓国投資証券株式會社                                                2022  年 3 月 8 日

    株主及び取締役会          御中

    監査意見

    私たちは、     韓国投資証券株式會社及びその子会社                    （以下、“連結グループ”）の連結財務諸表の監査を行った。

    同連結財務諸表は、          2021  月 12 月 31 日及び    2020  年 12 月 31 日現在の連結財政状態計算書並びに同日をもって終

    了する両事業年度の連結包括利益計算書、連結持分変動計算書及び連結キャッシュ・フロー計算書そして重

    要な会計方針及びその他の説明的情報を含む連結財務諸表の注記で構成されている。

    私たちは添付の連結財務諸表が連結グループの                         2021  年 12 月 31 日及び    2020  年 12 月 31 日現在における連結財政

    状態並びに同日をもって終了する両事業年度の連結経営成績及び連結キャッシュ・フローの状況を韓国採択国

    際会計基準に準拠して、すべての重要な点において適正に表示しているものと認める。

    監査意見の根拠

    私たちは韓国の会計監査基準により監査を行った。同基準に基づく私たちの責任は本監査報告書の連結財務

    諸表監査に対する監査人の責任の区分で詳述している。私たちは連結財務諸表監査に関連する韓国の倫理

    的な要求により連結グループから独立の立場であり、そのような要求によるその他の倫理的な責任を履行済み

    である。私たちは意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと考えている。

    強調事項

    監査意見には影響を及ぼさない事項で、利用者は以下の事項に注意する必要がある。

    COVID-19     の影響による不確実性

    連結財務諸表に        対する注記      2.(3)  で 説明している通り、連結グループが金融商品の公正価値評価及び金融商品

    の減損テストを行う際に使用した仮定及びこれに基づいた推定は                                 COVID-19     の今後の     継続期間、深刻性等によ

    り変動する可能性がある。

    COVID-19     の今後の     継続期間、深刻性等に対する予測は非常に不確実であり、このような不確実性により発生

    する可能性のある究極的な影響は連結グループの財務状態及び                                 経営成績等、連結財務諸表に反映された見

    積と異なる可能性がある。また、私たちの意見は同事項の影響を受けない。

    連結財務諸表に対する経営者と統治責任者の責任

                               1809/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    経営者は韓国採択国際会計基準に準拠して同連結財務諸表を作成し、適正に表示する責任があり、不正や誤
    謬による重要な虚偽表示のない連結財務諸表の作成に必要と判断した内部統制に対しても責任がある。

    経営者は連結財務諸表の作成の時、連結グループの継続企業としての存続能力を評価し、該当する場合は継

    続企業に関連する事項を開示する責任がある。また、経営者が企業を清算したり、営業を中断する意図がない

    限り、会計の継続企業の前提の使用に対しても責任がある。

    統治責任者は連結グループの財務報告手続の監視に対する責任がある。

    連結財務諸表監査に対する監査人の責任

    私たちの目的は、連結グループの連結財務諸表に不正や誤謬による重要な虚偽表示がないかについて合理的

    な保証を得て私たちの意見が含まれた監査報告書を発行することにある。合理的な保証とは絶対的ではない高

    い水準の保証をいうが、監査基準に従って実施された監査が常に重要な虚偽表示を発見することを保証するも

    のではない。虚偽表示は不正や誤謬により発生する可能性があり、虚偽表示が連結財務諸表を根拠とする利

    用者の経済的な意思決定に個別的、または集合的に影響を及ぼすことが合理的に予想される場合には、同虚

    偽表示は重要であるとみなされる。

    監査基準による監査の一部として、私たちは監査の全過程において専門家の立場で判断を下し、懐疑心を維持

    している。

    また、私たちは、

    ・　 不正や誤謬により連結財務諸表が重要に正しく表示されないリスクを識別、評価し、そのようなリスクに対応

      する監査手続を立案、実施する。また、監査意見の根拠として十分かつ適切な監査証拠を入手する。不正は

      共謀、文書の偽造、意図的な除外、虚偽の陳述または内部統制を無効化する可能性があるため、不正によ

      り重要な虚偽表示を発見できないリスクは誤謬によるリスクより高くなる。

    ・　 状況に適した監査手続を立案するために監査に関連する内部統制を理解している。しかし、これは内部統制

      の有効性に対する意見を表明することを目的とはしない。

    ・　 連結財務諸表の作成のために経営者が採用した会計方針の適切性及び経営者が導出した会計上の見積に

      関連する開示の合理性を評価する。

    ・　 経営者が使用した会計の継続企業の前提の適切性、入手した監査証拠に基づいて継続企業としての存続

      能力に対して重要な疑問をもたらすような事象や状況に関連する重要な不確実性が存在するかどうかにつ

      いて結論を出す。重要な不確実性が存在すると結論を出した場合、私たちは連結財務諸表に関連する開示

      に対して監査報告書に注意を傾け、これらの開示が不適切な場合は意見を変更するように求められている。

      私たちの結論は監査報告書日まで入手した監査証拠に基づくもので、将来の事象や状況が連結グループの

      継続企業としての存続を中断させることがありえる。

    ・　 開示を含めた連結財務諸表の全般的な表示、構造及び内容を評価し、連結財務諸表の基礎となる取引や事

      象を財務諸表が公正な方式で表示しているかどうかについて評価する。

                               1810/1817


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    ・　 連結財務諸表に対する意見を表明するために企業の財務情報またはグループ内の事業活動に関連する十
      分かつ適切な監査証拠を入手する。私たちはグループ監査の指揮、監督及び実施に対する責任を負い、監

      査 意見に対して全的に責任を負う。

    私たちは様々な事項のうち、計画された監査範囲及び時期、監査過程で識別された重要な内部統制の未整備

    点等、重要な監査の発見事項に対して統治責任者とのコミュニケーションを行う。

             ソウル特別市江南区テヘラン路                152  （駅三洞、江南ファイナンスセンター                  27 階）



                 ケーピーエムジーサムジョン              会計法人　代表理事　           金教台

     この監査報告書は監査報告書日（                 2022  年 3 月 8 日）現在において有効なものです。従って、監査報告書日から

     この報告書を閲覧する時点までに、連結グループの連結財務諸表に重要な影響を及ぼす事象や状況が発

     生する可能性があり、それによりこの監査報告書が修正される場合もあります。

                               1811/1817











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                       独  立監査人の監査報告              書

                  （韓   国 語で   発 行された監査報告書の日本語                  訳 ）
    韓 国 投資証券株式會社

    株主及び取締役          会  御中
    監査意見

      我 々 は、韓    国 投資証券株式會社（以下、「                  会 社」）の財務諸表を監査しました。                      当 該財

    務諸表は、       2022   年 12 月 31 現在の財政       状態計算表       、同日をもって終了する報告期間の包括利
    益計算書、持分変動計算書及びキャッシュ                          ・ フロ   ー 計算書並びに重要な            会 計方針の要約を
    含む財務諸表の注記で構成されています。
      我 々 の意見としては、           会 社の財務諸表が、韓            国 採 択 国 際会計基準に準          拠 して、    会 社の

    2022   年 12 月 31 日現在の財政        状 態並びに同日をもって終了する報告期間の                          経営   成績及び
    キャッシュ       ・ フロ   ーの状況     をすべての重要な点において適正に表示しているものと認めま
    す。
    監査意見の根        拠

      我 々 は大韓民     国 の監査基準に        従 い監査を行いました。              当 該基準による我          々 の責任は、本

    監査報告書の「財務諸表監査に                   対 する監査人の責任」に記載されています。我                           々 は財務諸
    表監査に     関 する大韓民       国 の倫理的要求事項に            従 って   会 社から    独 立した立場を保ち、このよ
    うな要求事項に伴うその他の倫理的責任を果たしました。我                                     々 は、監査意見の根           拠 となる
    十分かつ適切な監査証              拠 を入手したと判断しています。
    財務諸表に       対 する   経営   陣と統治責任者の責任

      経営   陣は、韓     国 採 択 国 際会計基準に        従 いこの財務諸表を作成し適正に表示する責任があ

    り、不正又は誤謬による重要な                   虚偽   表示のない財務諸表を作成するために必要と判                             断 した
    内 部統制についても責任があります。
      経営   陣は財務諸表の作成にあたり、                   会 社の   継続   企業としての存          続 能力を評     価 し、該    当 す

    る場合、     継続   企業に    関 する事項を開示する責任があります。また、                           経営   陣に   清 算又は事業
    停止の意     図 がない限り、又は           清 算もしくは事業停止以外に現                  実 的な代替策がない場合を除
    いて、    会 計の   継続   企業の前提の使用についても責任を負います。
      統治責任者は、          会 社の財務報告手          続 の監視に     対 する責任があります。

                               1812/1817




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    財務諸表監査に          対 する監査人の責任
      我 々 の目的は、       会 社の財務諸表に全体として不正又は誤謬による重要な                                 虚偽   表示がない

    かどうかについて合理的な保証を得て、我                          々 の意見を含めた監査報告書を                  発 行することに
    あります。合理的な保証とは高い水準の保証を意味しますが、監査基準に                                             従 って遂行され
    た監査が常に重要な            虚偽   表示を    発 見できることを保証するものではありません。                             虚偽   表示
    は不正又は誤謬によって生じる可能性があり、                             虚偽   表示が財務諸表を根            拠 とする利用者の
    経済   的意思決定に個別に又は集合的に影響を及ぼすことが合理的に予想される場合に、重
    要性があると判          断 されます。
      大韓民    国 の監査基準による監査の一部として、我                         々 は監査の過程を通じて              専 門家として

    の判   断 を行い、     専 門家としての        懐 疑心を保持しています。また、我                    々 は、
    ・　不正又は誤謬による財務諸表の重要な                          虚偽   表示のリスクを識別し、評                価 し、このよう

       なリスクに       対応   する監査手       続 を立案し、遂行します。また、監査意見の根                           拠 となる十
       分かつ適切な監査証            拠 を入手します。不正は共謀、                  偽 造、意    図 的な欠落、       虚偽   の陳述
       又は   内 部統制の無       効 化が伴う可能性があるため、不正による重要な                             虚偽   表示を    発 見で
       きないリスクは、誤謬による重要な                      虚偽   表示を    発 見できないリスクよりさらに高くな
       ります。
    ・　   状 況に   応 じた適切な監査手           続 を立案するために監査に               関 連する    内 部統制を理解しま
       す。しかし、これは            会 社の   内 部統制の有       効 性に   対 する意見を表明することを目的とし
       ていません。
    ・　   経営   陣が適用した        会 計方針の適切性、           経営   陣が算定した        会 計上の見積りと          関 連する開
       示の妥    当 性を評    価 します。
    ・　   経営   陣が使用した        会 計の   継続   企業の前提の適切性、また、入手した監査証                           拠 を根   拠 と
       して   継続   企業としての存          続 能力に重要な疑義をもたらす事象又は                       状 況に   関 連した重要
       な不確    実 性の存在の有無について結論を下します。重要な不確                                 実 性が存在するとの結
       論に至った場合、我            々 は財務諸表の注記事項について監査報告書で注意を喚起し、こ
       のような開示が不適切な場合には意見を                         変 更するよう求められています。我                    々 の結論
       は監査報告書日までに入手された監査証                         拠 に基づくものの、           将来   の事象又は       状 況によ
       り 会社   の 継続   企業としての存          続 が困難になることがあります。
    ・　開示を含む財務諸表の全般的な表示と構成、                              内 容を評    価 し、財務諸表が財務諸表の基
       礎となる取引と事象を適正に表示しているかどうかを評                                  価 します。
      我 々 は諸   々 の事項のうち、計           画 された監査の範          囲 、時期、そして監査の              実 施過程で識別

    した   内 部統制上の重要な不備を含む監査上の重要な                           発 見事項について統治責任者に報告し
    ます。
                               1813/1817





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    その他事項
      2021   年 12 月 31 日現在及び同日をもって終了する報告期間の                           会 社の財務諸表は、ケーピー

    エムジーサムジョン            会 計法人が大韓民          国 の監査基準に        従 って監査し、        2022   年３月８日付監
    査報告書で無限定適正意見を表明しました。
      ア ー ンスト   ・ アンド   ・ ヤング   ・ ハン  ・ ヨン



              代表理事　
    2023   年 ３ 月 ７ 日

     この監査報告書は監査報告書日（                 2023  年３月７日）現在において有               効 なものです。       従 って、監査報告書日

     からこの報告書を         閲覧  する時点までに、         会 社の財務諸表に重要な影響を及ぼす事象や                      状 況が  発 生する可能
     性があり、それによりこの監査報告書が修正される場合もあります
                               1814/1817













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                        独立監査人の        監査報告書

                        韓国語で発行された原本の翻訳文
    韓国投資証券株式會社                                                2022  年 3 月 8 日

    株主及び取締役会          御中

    監査意見

    私たちは、     韓国投資証券株式會社            （以下、“会社”）の財務諸表の監査を行った。同財務諸表は、                               2021  月 12 月 31

    日及び    2020  年 12 月 31 日現在の財政状態計算書並びに同日をもって終了する両事業年度の包括利益計算書、

    持分変動計算書及びキャッシュ・フロー計算書そして重要な会計方針及びその他の説明的情報を含む財務諸

    表の注記で構成されている。

    私たちは     添付  の財務諸表が会社の           2021  年 12 月 31 日及び    2020  年 12 月 31 日現在における財政状態並びに同日を

    もって終了する両事業年度の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を韓国採択国際会計基準に準拠して、す

    べての重要な点において適正に表示しているものと認める。

    監査意見の根拠

    私たちは韓国の会計監査基準により監査を行った。同基準に基づく私たちの責任は本監査報告書の財務諸表

    監査に対する監査人の責任の区分で詳述している。私たちは財務諸表監査に関連する韓国の倫理的な要求に

    より会社から独立の立場であり、そのような要求によるその他の倫理的な責任を履行済みである。私たちは意

    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと考えている。

    強調事項

    監査意見には影響を及ぼさない事項で、利用者は以下の事項に注意する必要がある。

    COVID-19     の影響による不確実性

    財務諸表に      対する注記      2.(3)  で 説明している通り、会社が金融商品の公正価値評価及び金融商品の減損テスト

    を行う際に使用した仮定及びこれに基づいた推定は                          COVID-19     の今後の     継続期間、深刻性等により変動する可

    能性がある。       COVID-19     の今後の     継続期間、深刻性等に対する予測は非常に不確実であり、このような不確実

    性により発生する可能性のある究極的な影響は会社の財務状態及び                                   経営成績等、財務諸表に反映された見積

    と異なる可能性がある。また、私たちの意見は同事項の影響を受けない。

    財務諸表に対する経営者と統治責任者の責任

    経営者は韓国採択国際会計基準に準拠して同財務諸表を作成し、適正に表示する責任があり、不正や誤謬に

    よる重要な虚偽表示のない財務諸表の作成に必要と判断した内部統制に対しても責任がある。

                               1815/1817


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                                                      有価証券届出書（通常方式）
    経営者は財務諸表の作成の時、会社の継続企業としての存続能力を評価し、該当する場合は継続企業に関連
    する事項を開示する責任がある。また、経営者が企業を清算したり、営業を中断する意図がない限り、会計の継

    続 企業の前提の使用に対しても責任がある。

    統治責任者は会社の財務報告手続の監視に対する責任がある。

    財務諸表監査に対する監査人の責任

    私たちの目的は、会社の財務諸表に不正や誤謬による重要な虚偽表示がないかについて合理的な保証を得て

    私たちの意見が含まれた監査報告書を発行することにある。合理的な保証とは絶対的ではない高い水準の保

    証をいうが、監査基準に従って実施された監査が常に重要な虚偽表示を発見することを保証するものではな

    い。虚偽表示は不正や誤謬により発生する可能性があり、虚偽表示が財務諸表を根拠とする利用者の経済的

    な意思決定に個別的、または集合的に影響を及ぼすことが合理的に予想される場合には、同虚偽表示は重要

    であるとみなされる。

    監査基準による監査の一部として、私たちは監査の全過程において専門家の立場で判断を下し、懐疑心を維持

    している。

    また、私たちは、

    ・　 不正や誤謬により財務諸表が重要に正しく表示されないリスクを識別、評価し、そのようなリスクに対応する

      監査手続を立案、実施する。また、監査意見の根拠として十分かつ適切な監査証拠を入手する。不正は共

      謀、文書の偽造、意図的な除外、虚偽の陳述または内部統制を無効化する可能性があるため、不正により

      重要な虚偽表示を発見できないリスクは誤謬によるリスクより高くなる。

    ・　 状況に適した監査手続を立案するために監査に関連する内部統制を理解している。しかし、これは内部統制

      の有効性に対する意見を表明することを目的とはしない。

    ・　 財務諸表の作成のために経営者が採用した会計方針の適切性及び経営者が導出した会計上の見積に関連

      する開示の合理性を評価する。

    ・　 経営者が使用した会計の継続企業の前提の適切性、入手した監査証拠に基づいて継続企業としての存続

      能力に対して重要な疑問をもたらすような事象や状況に関連する重要な不確実性が存在するかどうかにつ

      いて結論を出す。重要な不確実性が存在すると結論を出した場合、私たちは財務諸表に関連する開示に対

      して監査報告書に注意を傾け、これらの開示が不適切な場合は意見を変更するように求められている。私た

      ちの結論は監査報告書日まで入手した監査証拠に基づくもので、将来の事象や状況が会社の継続企業とし

      ての存続を中断させることがありえる。

    ・　 開示を含めた財務諸表の全般的な表示、構造及び内容を評価し、財務諸表の基礎となる取引や事象を財務

      諸表が公正な方式で表示しているかどうかについて評価する。

    私たちは様々な事項のうち、計画された監査範囲及び時期、監査過程で識別された重要な内部統制の未整備

                               1816/1817


                                                          EDINET提出書類
                                                     韓国投資証券株式會社(E38771)
                                                      有価証券届出書（通常方式）
    点等、重要な監査の発見事項に対して統治責任者とのコミュニケーションを行う。
             ソウル特別市江南区テヘラン路                152  （駅三洞、江南ファイナンスセンター                  27 階）







                 ケーピーエムジーサムジョン会計法人　代表理事　                          金教台

     この監査報告書は監査報告書日（                 2022  年 3 月 8 日）現在において有効なものです。従って、監査報告書日から

     この報告書を閲覧する時点までに、会社の財務諸表に重要な影響を及ぼす事象や状況が発生する可能性

     があり、それによりこの監査報告書が修正される場合もあります。

                               1817/1817

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