トーア再保険株式会社 訂正有価証券報告書 第83期(2021/04/01－2022/03/31)
| 提出書類 | 訂正有価証券報告書-第83期(2021/04/01－2022/03/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | トーア再保険株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券報告書 |
EDINET提出書類
トーア再保険株式会社(E03842)
訂正有価証券報告書
【表紙】
【提出書類】 有価証券報告書の訂正報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の２第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年６月14日
【事業年度】 第83期（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
【会社名】 トーア再保険株式会社
【英訳名】 The Toa Reinsurance Company, Limited
【代表者の役職氏名】 取締役社長 松 永 祐 明
【本店の所在の場所】 東京都千代田区神田駿河台三丁目６番地の５
【電話番号】 03（3253）3171（大代表）
【事務連絡者氏名】 総務部 第１チームリーダー 丸 山 哲 治
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区神田駿河台三丁目６番地の５
【電話番号】 03（3253）3171（大代表）
【事務連絡者氏名】 総務部 第１チームリーダー 丸 山 哲 治
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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訂正有価証券報告書
１ 【有価証券報告書の訂正報告書の提出理由】
2022年６月30日に提出いたしました第83期（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）有価証券報告書の記載事
項の一部に誤りがありましたので、これを訂正するため有価証券報告書の訂正報告書を提出するものであります。
２ 【訂正事項】
第一部 企業情報
第２ 事業の状況
３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析
(1) 経営成績等の状況の概要
① 財政状態および経営成績の状況
（資産運用業務）
ｃ）利回り
イ）運用資産利回り（インカム利回り）
ロ）資産運用利回り（実現利回り）
ｄ）海外投融資
② The Toa Reinsurance Co. of America
（資産運用業務）
ｃ）利回り
イ）運用資産利回り（インカム利回り）
ロ）資産運用利回り（実現利回り）
ｄ）海外投融資
③ The Toa 21st Century Reinsurance Co. Ltd.
（資産運用業務）
ｃ）利回り
イ）運用資産利回り（インカム利回り）
ロ）資産運用利回り（実現利回り）
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容
a) 経営成績の分析
３ 【訂正箇所】
訂正箇所は を付して表示しております。
第一部 【企業情報】
第２ 【事業の状況】
３ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1) 経営成績等の状況の概要
① 財政状態および経営成績の状況
（資産運用業務）
ｃ）利回り
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イ）運用資産利回り（インカム利回り）
（訂正前）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
収入金額 平均運用額 年利回り 収入金額 平均運用額 年利回り
(百万円) (百万円) (％) (百万円) (百万円) (％)
預貯金 9 46,976 0.02 9 30,770 0.03
コールローン 0 37 0.09 0 50 0.10
買入金銭債権 9 6,524 0.14 6 10,347 0.06
金銭の信託 36 8,098 0.45 21 4,695 0.45
有価証券 10,783 427,412 2.52 12,545 486,280 2.58
貸付金 1 514 0.24 1 513 0.23
土地・建物 108 9,526 1.14 109 9,393 1.16
小計 10,948 499,091 2.19 12,693 542,049 2.34
その他 414 ― ― 224 ― ―
合計 11,363 ― ― 12,918 ― ―
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺後の金額であります。
２．収入金額は、連結損益計算書における「利息及び配当金収入」に、「金銭の信託運用益」および「金銭の信
託運用損」のうち利息及び配当金収入相当額を含めた金額であります。
３．平均運用額は原則として各月末残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しております。
ただし、コールローンおよび買入金銭債権については日々の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づい
て算出しております。
また、海外子会社については、期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しており
ます。
（訂正後）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
収入金額 平均運用額 年利回り 収入金額 平均運用額 年利回り
(百万円) (百万円) (％) (百万円) (百万円) (％)
預貯金 9 46,976 0.02 9 30,770 0.03
コールローン 0 37 0.09 0 50 0.10
買入金銭債権 9 6,524 0.14 6 10,347 0.06
金銭の信託 36 8,098 0.45 21 4,695 0.45
有価証券 10,783 427,412 2.52 12,545 484,378 2.59
貸付金 1 514 0.24 1 513 0.23
土地・建物 108 9,526 1.14 109 9,393 1.16
小計 10,948 499,091 2.19 12,693 540,146 2.35
その他 414 ― ― 224 ― ―
合計 11,363 ― ― 12,918 ― ―
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(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺後の金額であります。
２．収入金額は、連結損益計算書における「利息及び配当金収入」に、「金銭の信託運用益」および「金銭の信
託運用損」のうち利息及び配当金収入相当額を含めた金額であります。
３．平均運用額は原則として各月末残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しております。
ただし、コールローンおよび買入金銭債権については日々の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づい
て算出しております。
また、海外子会社については、期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しており
ます。
ロ）資産運用利回り（実現利回り）
（訂正前）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益 平均運用額 資産運用損益 平均運用額
年利回り 年利回り
(実現ベース) (取得原価ベース) (実現ベース) (取得原価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 392 46,976 0.84 728 30,770 2.37
コールローン 0 37 0.09 0 50 0.10
買入金銭債権 9 6,524 0.14 6 10,347 0.06
金銭の信託 448 8,098 5.53 △133 4,695 △2.84
有価証券 18,930 445,300 4.25 17,498 519,611 3.37
貸付金 1 514 0.24 1 513 0.23
土地・建物 108 9,526 1.14 109 9,393 1.16
金融派生商品 △212 ― ― △66 ― ―
その他 379 ― ― △403 ― ―
合計 20,057 516,979 3.88 17,740 575,379 3.08
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺後の金額であります。
２．資産運用損益(実現ベース)は、連結損益計算書における「資産運用収益」および「積立保険料等運用益」の
合計額から「資産運用費用」を控除した金額であります。
３．平均運用額(取得原価ベース)は原則として各月末残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出して
おります。
ただし、コールローンおよび買入金銭債権については日々の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づい
て算出しております。
４．資産運用利回り(実現利回り)にその他有価証券の評価差額等を加味した時価ベースの利回り(時価総合利回
り)は以下のとおりであります。
なお、資産運用損益等(時価ベース)は、資産運用損益(実現ベース)にその他有価証券に係る評価差額(税効
果控除前の金額による)の当期増減額を加減算した金額であります。
また、平均運用額(時価ベース)は、平均運用額(取得原価ベース)にその他有価証券に係る前期末評価差額
(税効果控除前の金額による)および売買目的有価証券に係る前期末評価損益を加減算した金額であります。
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前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益等 平均運用額 資産運用損益等 平均運用額
年利回り 年利回り
(時価ベース) (時価ベース) (時価ベース) (時価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 392 46,976 0.84 728 30,770 2.37
コールローン 0 37 0.09 0 50 0.10
買入金銭債権 9 6,524 0.14 6 10,346 0.06
金銭の信託 448 7,976 5.62 △133 4,695 △2.84
有価証券 39,984 505,681 7.91 31,640 600,186 5.27
貸付金 1 514 0.24 1 513 0.23
土地・建物 108 9,526 1.14 109 9,393 1.16
金融派生商品 △212 ― ― △66 ― ―
その他 379 ― ― △403 ― ―
合計 41,111 577,237 7.12 31,882 655,954 4.86
（訂正後）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益 平均運用額 資産運用損益 平均運用額
年利回り 年利回り
(実現ベース) (取得原価ベース) (実現ベース) (取得原価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 392 46,976 0.84 728 30,770 2.37
コールローン 0 37 0.09 0 50 0.10
買入金銭債権 9 6,524 0.14 6 10,347 0.06
金銭の信託 448 8,098 5.53 △133 4,695 △2.84
有価証券 18,930 445,300 4.25 17,498 514,875 3.40
貸付金 1 514 0.24 1 513 0.23
土地・建物 108 9,526 1.14 109 9,393 1.16
金融派生商品 △212 ― ― △66 ― ―
その他 379 ― ― △403 ― ―
合計 20,057 516,979 3.88 17,740 570,644 3.11
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺後の金額であります。
２．資産運用損益(実現ベース)は、連結損益計算書における「資産運用収益」および「積立保険料等運用益」の
合計額から「資産運用費用」を控除した金額であります。
３．平均運用額(取得原価ベース)は原則として各月末残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出して
おります。
ただし、コールローンおよび買入金銭債権については日々の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づい
て算出しております。
４．資産運用利回り(実現利回り)にその他有価証券の評価差額等を加味した時価ベースの利回り(時価総合利回
り)は以下のとおりであります。
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なお、資産運用損益等(時価ベース)は、資産運用損益(実現ベース)にその他有価証券に係る評価差額(税効
果控除前の金額による)の当期増減額を加減算した金額であります。
また、平均運用額(時価ベース)は、平均運用額(取得原価ベース)にその他有価証券に係る前期末評価差額
(税効果控除前の金額による)および売買目的有価証券に係る前期末評価損益を加減算した金額であります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益等 平均運用額 資産運用損益等 平均運用額
年利回り 年利回り
(時価ベース) (時価ベース) (時価ベース) (時価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 392 46,976 0.84 728 30,770 2.37
コールローン 0 37 0.09 0 50 0.10
買入金銭債権 9 6,524 0.14 6 10,346 0.06
金銭の信託 448 7,976 5.62 △133 4,695 △2.84
有価証券 39,984 505,681 7.91 31,640 595,450 5.31
貸付金 1 514 0.24 1 513 0.23
土地・建物 108 9,526 1.14 109 9,393 1.16
金融派生商品 △212 ― ― △66 ― ―
その他 379 ― ― △403 ― ―
合計 41,111 577,237 7.12 31,882 651,219 4.90
ｄ）海外投融資
（訂正前）
前連結会計年度 当連結会計年度
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
区分
金額(百万円) 構成比(％) 金額(百万円) 構成比(％)
外貨建
外国公社債 272,584 76.03 320,882 78.56
外国株式 16,069 4.48 16,752 4.10
その他 43,398 12.10 47,438 11.62
計 332,053 92.61 385,073 94.28
円貨建
外国公社債 14,763 4.12 12,053 2.95
その他 11,721 3.27 11,307 2.77
計 26,484 7.39 23,360 5.72
合計 358,538 100.00 408,434 100.00
海外投融資利回り
運用資産利回り
2.03％ 2.26 ％
(インカム利回り)
資産運用利回り
3.33％ 3.55 ％
(実現利回り)
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(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺後の金額であります。
２．金銭の信託として運用しているものを含めて表示しております。
３．「海外投融資利回り」のうち「運用資産利回り(インカム利回り)」は、海外投融資に係る資産について、
「ｃ）利回り イ)運用資産利回り(インカム利回り)」と同様の方法により算出したものであります。
４．「海外投融資利回り」のうち「資産運用利回り(実現利回り)」は、海外投融資に係る資産について、「ｃ）
利回り ロ)資産運用利回り(実現利回り)」と同様の方法により算出したものであります。
なお、海外投融資に係る時価総合利回りは前連結会計年度6.29％、当連結会計年度 2.35 ％であります。
５．前連結会計年度の外貨建「その他」の主なものは、外貨建の預貯金26,177百万円と外国投資信託受益証券
16,409百万円とプライベート・エクイティ・ファンド71百万円であり、円貨建「その他」の主なものは、外
国株式型投資信託8,556百万円と外国投資信託受益証券2,988百万円と円貨建の預貯金176百万円でありま
す。
当連結会計年度の外貨建「その他」の主なものは、外国投資信託受益証券26,970百万円と外貨建の預貯金
19,660百万円とプライベート・エクイティ・ファンド45百万円であり、円貨建「その他」の主なものは、外
国投資信託受益証券4,586百万円と円貨建の預貯金3,464百万円と外国株式型投資信託3,256百万円でありま
す。
（訂正後）
前連結会計年度 当連結会計年度
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
区分
金額(百万円) 構成比(％) 金額(百万円) 構成比(％)
外貨建
外国公社債 272,584 76.03 320,882 78.56
外国株式 16,069 4.48 16,752 4.10
その他 43,398 12.10 47,438 11.62
計 332,053 92.61 385,073 94.28
円貨建
外国公社債 14,763 4.12 12,053 2.95
その他 11,721 3.27 11,307 2.77
計 26,484 7.39 23,360 5.72
合計 358,538 100.00 408,434 100.00
海外投融資利回り
運用資産利回り
2.03％ 2.29 ％
(インカム利回り)
資産運用利回り
3.33％ 3.60 ％
(実現利回り)
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺後の金額であります。
２．金銭の信託として運用しているものを含めて表示しております。
３．「海外投融資利回り」のうち「運用資産利回り(インカム利回り)」は、海外投融資に係る資産について、
「ｃ）利回り イ)運用資産利回り(インカム利回り)」と同様の方法により算出したものであります。
４．「海外投融資利回り」のうち「資産運用利回り(実現利回り)」は、海外投融資に係る資産について、「ｃ）
利回り ロ)資産運用利回り(実現利回り)」と同様の方法により算出したものであります。
なお、海外投融資に係る時価総合利回りは前連結会計年度6.29％、当連結会計年度 2.38 ％であります。
５．前連結会計年度の外貨建「その他」の主なものは、外貨建の預貯金26,177百万円と外国投資信託受益証券
16,409百万円とプライベート・エクイティ・ファンド71百万円であり、円貨建「その他」の主なものは、外
国株式型投資信託8,556百万円と外国投資信託受益証券2,988百万円と円貨建の預貯金176百万円でありま
す。
当連結会計年度の外貨建「その他」の主なものは、外国投資信託受益証券26,970百万円と外貨建の預貯金
19,660百万円とプライベート・エクイティ・ファンド45百万円であり、円貨建「その他」の主なものは、外
国投資信託受益証券4,586百万円と円貨建の預貯金3,464百万円と外国株式型投資信託3,256百万円でありま
す。
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② The Toa Reinsurance Co. of America
（資産運用業務）
ｃ）利回り
イ）運用資産利回り（インカム利回り）
（訂正前）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
収入金額 平均運用額 年利回り 収入金額 平均運用額 年利回り
(百万円) (百万円) (％) (百万円) (百万円) (％)
預貯金 2 3,074 0.07 0 3,602 0.02
有価証券 5,090 165,308 3.08 5,540 183,085 3.03
土地・建物 88 268 33.07 89 276 32.57
合計 5,181 168,651 3.07 5,630 186,963 3.01
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．収入金額は、連結損益計算書における「利息及び配当金収入」のうち、当子会社に該当する金額でありま
す。
３．平均運用額は期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しております。
（訂正後）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
収入金額 平均運用額 年利回り 収入金額 平均運用額 年利回り
(百万円) (百万円) (％) (百万円) (百万円) (％)
預貯金 2 3,074 0.07 0 3,602 0.02
有価証券 5,090 165,308 3.08 5,540 181,358 3.05
土地・建物 88 268 33.07 89 276 32.57
合計 5,181 168,651 3.07 5,630 185,237 3.04
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．収入金額は、連結損益計算書における「利息及び配当金収入」のうち、当子会社に該当する金額でありま
す。
３．平均運用額は期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しております。
ロ）資産運用利回り（実現利回り）
（訂正前）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益 平均運用額 資産運用損益 平均運用額
年利回り 年利回り
(実現ベース) (取得原価ベース) (実現ベース) (取得原価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 2 3,074 0.07 0 3,602 0.02
有価証券 10,208 178,068 5.73 10,665 201,621 5.29
土地・建物 88 268 33.07 89 276 32.57
その他 △330 ― ― △202 ― ―
合計 9,968 181,411 5.50 10,553 205,500 5.14
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(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．資産運用損益(実現ベース)は、連結損益計算書における「資産運用収益」から「資産運用費用」を控除した
金額のうち、当子会社に該当する金額であります。
３．平均運用額(取得原価ベース)は期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しており
ます。
４．資産運用利回り(実現利回り)にその他有価証券の評価差額等を加味した時価ベースの利回り(時価総合利回
り)は以下のとおりであります。
なお、資産運用損益等(時価ベース)は、資産運用損益(実現ベース)にその他有価証券に係る評価差額(税効
果控除前の金額による)の当期増減額を加減算した金額であります。
また、平均運用額(時価ベース)は、平均運用額(取得原価ベース)にその他有価証券に係る前期末評価差額
(税効果控除前の金額による)および売買目的有価証券に係る前期末評価損益を加減算した金額であります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益等 平均運用額 資産運用損益等 平均運用額
年利回り 年利回り
(時価ベース) (時価ベース) (時価ベース) (時価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 2 3,074 0.07 0 3,602 0.02
有価証券 14,978 184,198 8.13 4,198 211,676 1.98
土地・建物 88 268 33.07 89 276 32.57
その他 △330 ― ― △202 ― ―
合計 14,738 187,541 7.86 4,086 215,554 1.90
（訂正後）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益 平均運用額 資産運用損益 平均運用額
年利回り 年利回り
(実現ベース) (取得原価ベース) (実現ベース) (取得原価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 2 3,074 0.07 0 3,602 0.02
有価証券 10,208 178,068 5.73 10,665 197,062 5.41
土地・建物 88 268 33.07 89 276 32.57
その他 △330 ― ― △202 ― ―
合計 9,968 181,411 5.50 10,553 200,941 5.25
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．資産運用損益(実現ベース)は、連結損益計算書における「資産運用収益」から「資産運用費用」を控除した
金額のうち、当子会社に該当する金額であります。
３．平均運用額(取得原価ベース)は期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しており
ます。
４．資産運用利回り(実現利回り)にその他有価証券の評価差額等を加味した時価ベースの利回り(時価総合利回
り)は以下のとおりであります。
なお、資産運用損益等(時価ベース)は、資産運用損益(実現ベース)にその他有価証券に係る評価差額(税効
果控除前の金額による)の当期増減額を加減算した金額であります。
また、平均運用額(時価ベース)は、平均運用額(取得原価ベース)にその他有価証券に係る前期末評価差額
(税効果控除前の金額による)および売買目的有価証券に係る前期末評価損益を加減算した金額であります。
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前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益等 平均運用額 資産運用損益等 平均運用額
年利回り 年利回り
(時価ベース) (時価ベース) (時価ベース) (時価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 2 3,074 0.07 0 3,602 0.02
有価証券 14,978 184,198 8.13 4,198 207,117 2.03
土地・建物 88 268 33.07 89 276 32.57
その他 △330 ― ― △202 ― ―
合計 14,738 187,541 7.86 4,086 210,995 1.94
ｄ）海外投融資
（訂正前）
前連結会計年度 当連結会計年度
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
区分
金額(百万円) 構成比(％) 金額(百万円) 構成比(％)
外貨建
外国公社債 175,572 88.30 200,084 87.32
外国株式 15,034 7.56 15,612 6.81
その他 8,228 4.14 13,438 5.87
計 198,835 100.00 229,135 100.00
円貨建
外国公社債 ― ― ― ―
その他 ― ― ― ―
計 ― ― ― ―
合計 198,835 100.00 229,135 100.00
海外投融資利回り
運用資産利回り
3.01 ％
3.07％
(インカム利回り)
資産運用利回り
5.14 ％
5.50％
(実現利回り)
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．「海外投融資利回り」のうち「運用資産利回り(インカム利回り)」は、海外投融資に係る資産について、
「ｃ）利回り イ)運用資産利回り(インカム利回り)」と同様の方法により算出したものであります。
３．「海外投融資利回り」のうち「資産運用利回り(実現利回り)」は、海外投融資に係る資産について、「ｃ）
利回り ロ)資産運用利回り(実現利回り)」と同様の方法により算出したものであります。
なお、海外投融資に係る時価総合利回りは前連結会計年度7.86％、当連結会計年度 1.90 ％であります。
４．前連結会計年度の外貨建「その他」の主なものは、外国投資信託受益証券6,154百万円とプライベート・エ
クイティ・ファンド71百万円であります。当連結会計年度の外貨建「その他」の主なものは、外国投資信託
受益証券7,639百万円とプライベート・エクイティ・ファンド45百万円であります。
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（訂正後）
前連結会計年度 当連結会計年度
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
区分
金額(百万円) 構成比(％) 金額(百万円) 構成比(％)
外貨建
外国公社債 175,572 88.30 200,084 87.32
外国株式 15,034 7.56 15,612 6.81
その他 8,228 4.14 13,438 5.87
計 198,835 100.00 229,135 100.00
円貨建
外国公社債 ― ― ― ―
その他 ― ― ― ―
計 ― ― ― ―
合計 198,835 100.00 229,135 100.00
海外投融資利回り
運用資産利回り
3.04 ％
3.07％
(インカム利回り)
資産運用利回り
5.25 ％
5.50％
(実現利回り)
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．「海外投融資利回り」のうち「運用資産利回り(インカム利回り)」は、海外投融資に係る資産について、
「ｃ）利回り イ)運用資産利回り(インカム利回り)」と同様の方法により算出したものであります。
３．「海外投融資利回り」のうち「資産運用利回り(実現利回り)」は、海外投融資に係る資産について、「ｃ）
利回り ロ)資産運用利回り(実現利回り)」と同様の方法により算出したものであります。
なお、海外投融資に係る時価総合利回りは前連結会計年度7.86％、当連結会計年度 1.94 ％であります。
４．前連結会計年度の外貨建「その他」の主なものは、外国投資信託受益証券6,154百万円とプライベート・エ
クイティ・ファンド71百万円であります。当連結会計年度の外貨建「その他」の主なものは、外国投資信託
受益証券7,639百万円とプライベート・エクイティ・ファンド45百万円であります。
③ The Toa 21st Century Reinsurance Co. Ltd.
（資産運用業務）
ｃ）利回り
イ）運用資産利回り（インカム利回り）
（訂正前）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
収入金額 平均運用額 年利回り 収入金額 平均運用額 年利回り
(百万円) (百万円) (％) (百万円) (百万円) (％)
預貯金 ― 19,232 ― ― 17,735 ―
有価証券 78 30,681 0.26 209 36,117 0.58
合計 78 49,913 0.16 209 53,852 0.39
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．収入金額は、連結損益計算書における「利息及び配当金収入」のうち、当子会社に該当する金額でありま
す。
３．平均運用額は期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しております。
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（訂正後）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
収入金額 平均運用額 年利回り 収入金額 平均運用額 年利回り
(百万円) (百万円) (％) (百万円) (百万円) (％)
預貯金 ― 19,232 ― ― 17,735 ―
有価証券 78 30,681 0.26 209 35,940 0.58
合計 78 49,913 0.16 209 53,676 0.39
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．収入金額は、連結損益計算書における「利息及び配当金収入」のうち、当子会社に該当する金額でありま
す。
３．平均運用額は期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しております。
ロ）資産運用利回り（実現利回り）
（訂正前）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益 平均運用額 資産運用損益 平均運用額
年利回り 年利回り
(実現ベース) (取得原価ベース) (実現ベース) (取得原価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 ― 19,232 ― ― 17,735 ―
有価証券 134 35,809 0.37 93 50,910 0.18
金融派生商品 △212 ― ― △67 ― ―
その他 △179 ― ― △846 ― ―
合計 △258 55,041 △0.47 △820 68,646 △1.20
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．資産運用損益(実現ベース)は、連結損益計算書における「資産運用収益」から「資産運用費用」を控除した
金額のうち、当子会社に該当する金額であります。
３．平均運用額(取得原価ベース)は期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しており
ます。
４．資産運用利回り(実現利回り)にその他有価証券の評価差額等を加味した時価ベースの利回り(時価総合利回
り)は以下のとおりであります。
なお、資産運用損益等(時価ベース)は、資産運用損益(実現ベース)にその他有価証券に係る評価差額(税効
果控除前の金額による)の当期増減額を加減算した金額であります。
また、平均運用額(時価ベース)は、平均運用額(取得原価ベース)にその他有価証券に係る前期末評価差額
(税効果控除前の金額による)および売買目的有価証券に係る前期末評価損益を加減算した金額であります。
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前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益等 平均運用額 資産運用損益等 平均運用額
年利回り 年利回り
(時価ベース) (時価ベース) (時価ベース) (時価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 ― 19,232 ― ― 17,735 ―
有価証券 70 36,685 0.19 △366 51,708 △0.71
金融派生商品 △212 ― ― △67 ― ―
その他 △179 ― ― △846 ― ―
合計 △321 55,918 △0.58 △1,281 69,444 △1.85
（訂正後）
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益 平均運用額 資産運用損益 平均運用額
年利回り 年利回り
(実現ベース) (取得原価ベース) (実現ベース) (取得原価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 ― 19,232 ― ― 17,735 ―
有価証券 134 35,809 0.37 93 50,734 0.19
金融派生商品 △212 ― ― △67 ― ―
その他 △179 ― ― △846 ― ―
合計 △258 55,041 △0.47 △820 68,470 △1.20
(注) １．諸数値はセグメント間の内部取引相殺前の金額であります。
２．資産運用損益(実現ベース)は、連結損益計算書における「資産運用収益」から「資産運用費用」を控除した
金額のうち、当子会社に該当する金額であります。
３．平均運用額(取得原価ベース)は期首と期末の残高(取得原価または償却原価)の平均に基づいて算出しており
ます。
４．資産運用利回り(実現利回り)にその他有価証券の評価差額等を加味した時価ベースの利回り(時価総合利回
り)は以下のとおりであります。
なお、資産運用損益等(時価ベース)は、資産運用損益(実現ベース)にその他有価証券に係る評価差額(税効
果控除前の金額による)の当期増減額を加減算した金額であります。
また、平均運用額(時価ベース)は、平均運用額(取得原価ベース)にその他有価証券に係る前期末評価差額
(税効果控除前の金額による)および売買目的有価証券に係る前期末評価損益を加減算した金額であります。
前連結会計年度 当連結会計年度
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
区分
資産運用損益等 平均運用額 資産運用損益等 平均運用額
年利回り 年利回り
(時価ベース) (時価ベース) (時価ベース) (時価ベース)
(％) (％)
(百万円) (百万円) (百万円) (百万円)
預貯金 ― 19,232 ― ― 17,735 ―
有価証券 70 36,685 0.19 △366 51,532 △0.71
金融派生商品 △212 ― ― △67 ― ―
その他 △179 ― ― △846 ― ―
合計 △321 55,918 △0.58 △1,281 69,267 △1.85
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(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識および分析・検討内容
a) 経営成績の分析
（訂正前）
（前略）
当連結会計年度の資産運用収益は、有価証券売却益が減少したことなどにより、前連結会計年度に比べ21億82
百万円減少し195億44百万円となりました。一方、当連結会計年度の資産運用費用は、有価証券償還損が増加した
ことなどにより、前連結会計年度に比べ1億54百万円増加し20億3百万円となりました。この結果、資産運用収益
から資産運用費用を控除した当連結会計年度の資産運用収支は、前連結会計年度に比べ23億37百万円減少し175億
41百万円となりました。なお、運用資産利回り（インカム利回り）は、 0.15 ポイント増加し 2.34 ％となりまし
た。
（後略）
（訂正後）
（前略）
当連結会計年度の資産運用収益は、有価証券売却益が減少したことなどにより、前連結会計年度に比べ21億82
百万円減少し195億44百万円となりました。一方、当連結会計年度の資産運用費用は、有価証券償還損が増加した
ことなどにより、前連結会計年度に比べ1億54百万円増加し20億3百万円となりました。この結果、資産運用収益
から資産運用費用を控除した当連結会計年度の資産運用収支は、前連結会計年度に比べ23億37百万円減少し175億
41百万円となりました。なお、運用資産利回り（インカム利回り）は、 0.16 ポイント増加し 2.35 ％となりまし
た。
（後略）
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