パインブリッジ・インベストメンツ株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | パインブリッジ・インベストメンツ株式会社 |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
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パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023 年6月19日
【発行者名】 パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 白勢 菊夫
【本店の所在の場所】 東京都千代田区大手町一丁目3番1号 JAビル
【事務連絡者氏名】 小林 徹也
【電話番号】 03 （5208）5947
【届出の対象とした募集（売出） パインブリッジ・イレブンプラス＜毎月決算型＞
内国投資信託受益証券に係る
ファンドの名称】
【届出の対象とした募集（売出） 1 兆円を上限とします。
内国投資信託受益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当なし
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１．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2022年12月19日付をもって提出した有価証券届出書（以下「原届出書」といいます。）の記載事項の一部
について訂正すべき事項が生じたため、本訂正届出書によりこれを訂正するものです。
２．【訂正内容】
原届出書の記載事項のうち以下の事項を次の内容に訂正します。下線部 が訂正個所を示します。
第一部【証券情報】
（７）【申込期間】
[訂正前]
2022年12月20日（火）から2023年12月19日（火）まで
※前記申込期間は、当該期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
[訂正後]
2022年12月20日（火）から2023年12月19日（火）まで
※前記申込期間は、当該期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
ただし、「第一部 証券情報 （12）その他」に記載の通り、信託終了（繰上償還）が決定した場
合、申込期間は「2023年8月29日（火）まで」となります。
（12）【その他】
[訂正前]
（ 略 ）
④収益分配金の受取方法には、収益分配時に収益分配金を受取る「分配金受取りコース」と収益分配金を
税引後再投資する「分配金再投資コース」の2つの方法がありますので、取得申込時にご選択くださ
い。なお、原則として取得申込手続完了後の申込コースの変更はできません。
※分配金再投資コースを選択した取得申込者は、販売会社との間で「累積投資約款」にしたがい、収益
分配金の再投資に関する契約（以下「累積投資契約」または「別に定める契約」ということがありま
す。）を締結する必要があります。（販売会社によっては、前記契約と同様の権利義務関係を規定す
る名称の異なる契約または規定が用いられることがあります。）
[訂正後]
（ 略 ）
④収益分配金の受取方法には、収益分配時に収益分配金を受取る「分配金受取りコース」と収益分配金を
税引後再投資する「分配金再投資コース」の2つの方法がありますので、取得申込時にご選択くださ
い。なお、原則として取得申込手続完了後の申込コースの変更はできません。
※分配金再投資コースを選択した取得申込者は、販売会社との間で「累積投資約款」にしたがい、収益
分配金の再投資に関する契約（以下「累積投資契約」または「別に定める契約」ということがありま
す。）を締結する必要があります。（販売会社によっては、前記契約と同様の権利義務関係を規定す
る名称の異なる契約または規定が用いられることがあります。）
≪信託終了（繰上償還）の予定について≫
当ファンドは繰上償還を行うための手続きを行っており、2023年8月31日付で繰上償還を行う予定で
す。ただし、異議を申立てた受益者の受益権口数が、基準日（2023年6月21日）の受益権総口数の2分
の1を超えた場合には、繰上償還は行いません。
当ファンドのご購入に際しましては、十分にご留意ください。
第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
（１）【ファンドの目的及び基本的性格】
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③ファンドの特色
≪投資対象となるファンド（指定投資信託証券）≫
[訂正前]
※ 2022年10月末現在 、委託会社が知りうる情報等を基にした指定投資信託証券の概要です。
（ 略 ）
●パインブリッジ・グローバル・エマージング・マーケッツ・コーポレート・ボンド・ファンド
実質的な主要投資対象：新成長国の社債券
管理会社：パインブリッジ・インベストメンツ・アイルランド・リミテッド
投資顧問会社：パインブリッジ・インベストメンツ・ヨーロッパ・リミテッド
パインブリッジ・インベストメンツ・エルエルシー
[訂正後]
※ 2023年4月末現在 、委託会社が知りうる情報等を基にした指定投資信託証券の概要です。
（ 略 ）
●パインブリッジ・グローバル・エマージング・マーケッツSDGコーポレート・ボンド・ファンド
実質的な主要投資対象：新成長国の社債券
管理会社：パインブリッジ・インベストメンツ・アイルランド・リミテッド
投資顧問会社：パインブリッジ・インベストメンツ・ヨーロッパ・リミテッド
パインブリッジ・インベストメンツ・エルエルシー
（２）【ファンドの沿革】
[訂正前]
（ 略 ）
2012年12月20日 投資対象や資産配分比率を固定から機動的変更可能に、為替ヘッジなしから適宜ヘッ
ジに変更。
[訂正後]
（ 略 ）
2012年12月20日 投資対象や資産配分比率を固定から機動的変更可能に、為替ヘッジなしから適宜ヘッ
ジに変更。
2023 年 8月31日 信託の終了（予定）
（３）【ファンドの仕組み】
②委託会社の概況
[訂正前]
・資本金の額 1,000,000,000円（ 2022年10月末日現在 ）
（ 略 ）
・大株主の状況（ 2022年10月末日現在 ）
[訂正後]
・資本金の額 1,000,000,000円（ 2023年4月末日現在 ）
（ 略 ）
・大株主の状況（ 2023年4月末日現在 ）
２【投資方針】
（３）【運用体制】
・委託会社の運用体制
[訂正前]
４．当ファンドの運用担当者に係る事項
・パインブリッジ・インベストメンツ株式会社 ポートフォリオ・マネジメント部
運用担当者：2名、平均運用経験年数： 20年
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（ 略 ）
※前記の運用体制等は 2022年10月末日現在 のものであり、今後変更することがあります。
[訂正後]
４．当ファンドの運用担当者に係る事項
・パインブリッジ・インベストメンツ株式会社 ポートフォリオ・マネジメント部
運用担当者：2名、平均運用経験年数： 21年
（ 略 ）
※前記の運用体制等は 2023年4月末日現在 のものであり、今後変更することがあります。
３【投資リスク】
（２）投資リスクに対する管理体制
（ 略 ）
＜参考情報＞
＜参考情報は以下の内容に更新・訂正されます。＞
４【手数料等及び税金】
（５）【課税上の取扱い】
②法人の受益者に対する課税
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[訂正前]
（ 略 ）
※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」 および未成年者少額投資非課税制度「愛称：ジュニ
アNISA」 をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる
配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損
益通算は出来ません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象とな
ります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
（ 略 ）
前記は 2022年10月末現在 のものですので、税法が改正された場合等においては、税率等の課税上
の取扱いが変更になることがあります。
税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご相談されることをお勧めします。
[訂正後]
（ 略 ）
※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入
した公募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。他の口
座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算は出来ません。販売会社で非課税口座を開設するな
ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
（ 略 ）
前記は 2023年4月末現在 のものですので、税法が改正された場合等においては、税率等の課税上
の取扱いが変更になることがあります。
税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご相談されることをお勧めします。
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５【運用状況】
原届出書「第二部 ファンド情報 第１ファンドの状況 ５運用状況」について、以下の内容に更新・
訂正いたします。
[更新・訂正後]
（１）【投資状況】
（2023年4月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 アイルランド 354,767,273 33.85
親投資信託受益証券 日本 641,048,505 61.16
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 52,300,964 4.99
合計（純資産総額） 1,048,116,742 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
（２）【投資資産】
①【投資有価証券の主要銘柄】
1. 組入銘柄 （ 2023 年4月28日現在 ）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／ 数量
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 比率
地域 （額面）
（円） （円） （円） （円） （％）
親投資
日本 信託受 外国債券マザーファンド 123,092,950 2.4054 296,087,782 2.4078 296,383,205 28.28
益証券
親投資
日本 信託受 日本債券マザーファンド 115,461,774 1.3108 151,347,293 1.3226 152,709,742 14.57
益証券
アイ 投資信 パインブリッジ・グレー
ルラ 託受益 ター・チャイナ・エクイ 3,531.348 35,069.48 123,842,546 34,098.31 120,413,012 11.49
ンド 証券 ティ・ファンド
親投資
ＶＡコモディティマザーファ
日本 信託受 112,239,000 0.8079 90,677,889 0.7783 87,355,613 8.33
ンド
益証券
アイ 投資信 パインブリッジ・グローバ
ルラ 託受益 ル・フォーカス・エクイ 2,055.96 40,830.51 83,945,902 40,766.77 83,814,858 8.00
ンド 証券 ティ・ファンド
アイ 投資信 パインブリッジUSラージ・
ルラ 託受益 キャップ・リサーチ・エンハ 1,006.279 52,729.30 53,060,393 52,226.29 52,554,220 5.01
ンド 証券 ンスト・ファンド
親投資 パインブリッジ・グローバ
日本 信託受 ル・テクノロジー・インフ 29,595,305 1.7608 52,111,413 1.7473 51,711,876 4.93
益証券 ラ・マザーファンド
パインブリッジ・グローバ
アイ 投資信
ル・エマージング・マーケッ
ルラ 託受益 714.277 59,060.81 42,185,784 57,815.00 41,295,928 3.94
ツ・フォーカス・エクイ
ンド 証券
ティ・ファンド
アイ 投資信
パインブリッジ・インド・エ
ルラ 託受益 386.327 83,774.54 32,364,370 84,925.39 32,808,974 3.13
クイティ・ファンド
ンド 証券
親投資
パインブリッジ日本住宅金融
日本 信託受 28,408,580 1.1114 31,573,296 1.1186 31,777,837 3.03
支援機構債マザーファンド
益証券
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アイ 投資信 パインブリッジ・ヨーロッ
ルラ 託受益 パ・リサーチ・エンハンス 458.795 52,408.61 24,044,810 52,050.00 23,880,281 2.28
ンド 証券 ト・エクイティ・ファンド
親投資
パインブリッジ新成長国債券
日本 信託受 3,660,455 2.8949 10,596,652 2.8956 10,599,213 1.01
マザーファンドⅠ
益証券
親投資
パインブリッジ新成長国債券
日本 信託受 5,933,736 1.7684 10,493,219 1.7714 10,511,019 1.00
マザーファンドⅡ
益証券
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
2. 種類別投資比率（ 2023 年4月28日現在）
種類 投資比率（％）
投資信託受益証券 33.85
親投資信託受益証券 61.16
合計 95.01
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価金額の比率です。
②【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
（３）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額（円） 基準価額（円）
5,125,120,309
( 分配付) ( 分配付) 6,941
第14特定期間末
（2013年9月20日）
( 分配落) 5,055,133,022 ( 分配落) 6,851
4,384,454,232
( 分配付) ( 分配付) 6,964
第15特定期間末
（2014年3月20日）
( 分配落) 4,364,333,606 ( 分配落) 6,934
( 分配付) 4,258,303,384 ( 分配付) 7,631
第16特定期間末
（2014年9月22日）
( 分配落) 4,240,716,961 ( 分配落) 7,601
( 分配付) 3,898,184,216 ( 分配付) 8,485
第17特定期間末
（2015年3月20日）
( 分配落) 3,883,133,499 ( 分配落) 8,455
( 分配付) 3,078,238,466 ( 分配付) 7,971
第18特定期間末
（2015年9月24日）
( 分配落) 3,065,895,559 ( 分配落) 7,941
( 分配付) 2,725,712,814 ( 分配付) 7,515
第19特定期間末
（2016年3月22日）
( 分配落) 2,714,538,478 ( 分配落) 7,485
( 分配付) 2,417,641,601 ( 分配付) 7,051
第20特定期間末
（2016年9月20日）
( 分配落) 2,407,054,499 ( 分配落) 7,021
( 分配付) 2,533,310,346 ( 分配付) 8,007
第21特定期間末
（2017年3月21日）
( 分配落) 2,523,438,160 ( 分配落) 7,977
( 分配付) 2,386,922,252 ( 分配付) 8,455
第22特定期間末
（2017年9月20日）
( 分配落) 2,377,950,002 ( 分配落) 8,425
( 分配付) 2,091,005,360 ( 分配付) 8,543
第23特定期間末
（2018年3月20日）
( 分配落) 2,083,378,310 ( 分配落) 8,513
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( 分配付) 1,951,441,915 ( 分配付) 8,704
第24特定期間末
（2018年9月20日）
( 分配落) 1,944,419,237 ( 分配落) 8,674
( 分配付) 1,786,271,116 ( 分配付) 8,400
第25特定期間末
（2019年3月20日）
( 分配落) 1,779,803,630 ( 分配落) 8,370
( 分配付) 1,697,083,147 ( 分配付) 8,325
第26特定期間末
（2019年9月20日）
( 分配落) 1,690,859,085 ( 分配落) 8,295
( 分配付) 1,251,086,052 ( 分配付) 7,130
第27特定期間末
（2020年3月23日）
( 分配落) 1,245,502,680 ( 分配落) 7,100
( 分配付) 1,377,461,452 ( 分配付) 8,378
第28特定期間末
（2020年9月23日）
( 分配落) 1,372,352,529 ( 分配落) 8,348
( 分配付) 1,380,067,706 ( 分配付) 9,756
第29特定期間末
（2021年3月22日）
( 分配落) 1,375,524,429 ( 分配落) 9,726
( 分配付) 1,337,224,378 ( 分配付) 10,507
第30特定期間末
（2021年9月21日）
( 分配落) 1,333,211,011 ( 分配落) 10,477
( 分配付) 1,207,555,816 ( 分配付) 10,564
第31特定期間末
（2022年3月22日）
( 分配落) 1,203,990,209 ( 分配落) 10,534
( 分配付) 1,138,535,983 ( 分配付) 10,793
第32特定期間末
（2022年9月20日）
( 分配落) 1,135,263,462 ( 分配落) 10,763
( 分配付) 1,038,776,587 ( 分配付) 10,350
第33特定期間末
（2023年3月20日）
( 分配落) 1,035,710,303 ( 分配落) 10,320
2022 年 4月末日
1,196,306,872 10,701
5月末日
1,187,862,033 10,714
6月末日
1,161,073,550 10,648
7月末日
1,160,233,504 10,761
8月末日
1,152,007,623 10,790
9月末日
1,094,985,401 10,390
10月末日 1,110,576,368 10,694
11月末日 1,098,031,208 10,659
12月末日 1,050,083,093 10,223
2023 年 1月末日
1,058,641,920 10,443
2月末日
1,062,215,715 10,552
3月末日
1,051,095,407 10,531
4月末日
1,048,116,742 10,552
（注）特定期間末の純資産総額（分配付）および基準価額（分配付）は、当該特定期間末における純資産総額
（分配落）および基準価額（分配落）の金額に、当該特定期間中に支払われた収益分配金の累計額を加算し
た額を表示しております。
②【分配の推移】
期 間
1 万口当たりの分配金
自 2013年 3月22日
第14特定期間 90 円
至 2013年 9月20日
自 2013年 9月21日
第15特定期間 30 円
至 2014年 3月20日
自 2014年 3月21日
第16特定期間 30 円
至 2014年 9月22日
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自 2014年 9月23日
第17特定期間 30 円
至 2015年 3月20日
自 2015年 3月21日
第18特定期間 30 円
至 2015年 9月24日
自 2015年 9月25日
第19特定期間 30 円
至 2016年 3月22日
自 2016年 3月23日
第20特定期間 30 円
至 2016年 9月20日
自 2016年 9月21日
第21特定期間 30 円
至 2017年 3月21日
自 2017年 3月22日
第22特定期間 30 円
至 2017年 9月20日
自 2017年 9月21日
第23特定期間 30 円
至 2018年 3月20日
自 2018年 3月21日
第24特定期間 30 円
至 2018年 9月20日
自 2018年 9月21日
第25特定期間 30 円
至 2019年 3月20日
自 2019年 3月21日
第26特定期間 30 円
至 2019年 9月20日
自 2019年 9月21日
第27特定期間 30 円
至 2020年 3月23日
自 2020年 3月24日
第28特定期間 30 円
至 2020年 9月23日
自 2020年 9月24日
第29特定期間 30 円
至 2021年 3月22日
自 2021年 3月23日
第30特定期間 30 円
至 2021年 9月21日
自 2021年 9月22日
第31特定期間 30 円
至 2022年 3月22日
自 2022年 3月23日
第32特定期間 30 円
至 2022年 9月20日
自 2022年 9月21日
第33特定期間 30 円
至 2023年 3月20日
③【収益率の推移】
期 間
収益率
自 2013年 3月22日
第14特定期間 6.41 ％
至 2013年 9月20日
自 2013年 9月21日
第15特定期間 1.65 ％
至 2014年 3月20日
自 2014年 3月21日
第16特定期間 10.05 ％
至 2014年 9月22日
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自 2014年 9月23日
第17特定期間 11.63 ％
至 2015年 3月20日
自 2015年 3月21日
第18特定期間 △5.72 ％
至 2015年 9月24日
自 2015年 9月25日
第19特定期間 △5.36 ％
至 2016年 3月22日
自 2016年 3月23日
第20特定期間 △5.80 ％
至 2016年 9月20日
自 2016年 9月21日
第21特定期間 14.04 ％
至 2017年 3月21日
自 2017年 3月22日
第22特定期間 5.99 ％
至 2017年 9月20日
自 2017年 9月21日
第23特定期間 1.40 ％
至 2018年 3月20日
自 2018年 3月21日
第24特定期間 2.24 ％
至 2018年 9月20日
自 2018年 9月21日
第25特定期間 △3.16 ％
至 2019年 3月20日
自 2019年 3月21日
第26特定期間 △0.54 ％
至 2019年 9月20日
自 2019年 9月21日
第27特定期間 △14.04 ％
至 2020年 3月23日
自 2020年 3月24日
第28特定期間 18.00 ％
至 2020年 9月23日
自 2020年 9月24日
第29特定期間 16.87 ％
至 2021年 3月22日
自 2021年 3月23日
第30特定期間 8.03 ％
至 2021年 9月21日
自 2021年 9月22日
第31特定期間 0.83 ％
至 2022年 3月22日
自 2022年 3月23日
第32特定期間 2.46 ％
至 2022年 9月20日
自 2022年 9月21日
第33特定期間 △3.84 ％
至 2023年 3月20日
（注）収益率は以下の計算式により算出しております。
収益率＝（当特定期間末分配付基準価額－前特定期間末分配落基準価額）÷前特定期間末分配落基準価額
×100
（４）【設定及び解約の実績】
設定口数 解約口数
自 2013年 3月22日
第14特定期間 27,965,017 1,568,793,379
至 2013年 9月20日
自 2013年 9月21日
第15特定期間 13,206,193 1,098,314,843
至 2014年 3月20日
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
自 2014年 3月21日
第16特定期間 7,892,896 722,524,187
至 2014年 9月22日
自 2014年 9月23日
第17特定期間 6,181,556 993,096,694
至 2015年 3月20日
自 2015年 3月21日
第18特定期間 5,340,637 737,141,435
至 2015年 9月24日
自 2015年 9月25日
第19特定期間 5,148,343 239,476,037
至 2016年 3月22日
自 2016年 3月23日
第20特定期間 4,968,438 202,999,274
至 2016年 9月20日
自 2016年 9月21日
第21特定期間 4,366,730 269,170,668
至 2017年 3月21日
自 2017年 3月22日
第22特定期間 3,497,974 344,550,848
至 2017年 9月20日
自 2017年 9月21日
第23特定期間 3,240,827 378,383,172
至 2018年 3月20日
自 2018年 3月21日
第24特定期間 3,335,340 209,127,612
至 2018年 9月20日
自 2018年 9月21日
第25特定期間 2,898,091 118,187,646
至 2019年 3月20日
自 2019年 3月21日
第26特定期間 2,831,793 90,635,384
至 2019年 9月20日
自 2019年 9月21日
第27特定期間 2,536,576 286,743,550
至 2020年 3月23日
自 2020年 3月24日
第28特定期間 2,687,831 112,940,383
至 2020年 9月23日
自 2020年 9月24日
第29特定期間 2,165,917 231,923,009
至 2021年 3月22日
自 2021年 3月23日
第30特定期間 2,917,674 144,640,315
至 2021年 9月21日
自 2021年 9月22日
第31特定期間 2,729,736 132,326,163
至 2022年 3月22日
自 2022年 3月23日
第32特定期間 4,379,238 92,519,145
至 2022年 9月20日
自 2022年 9月21日
第33特定期間 4,314,856 55,548,463
至 2023年 3月20日
（注）上記はすべて本邦内における設定、解約の実績口数です。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（ご参考）マザーファンドの運用状況
１．外国債券マザーファンド
（１）投資状況
（2023年4月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
アメリカ 3,519,869,568 46.88
国債証券
ドイツ 563,001,843 7.50
フランス 560,928,201 7.47
イタリア 527,986,807 7.03
イギリス 429,370,054 5.72
スペイン 408,301,380 5.44
中国 262,138,788 3.49
ベルギー 184,835,260 2.46
オランダ 124,267,432 1.66
オーストリア 113,602,269 1.51
オーストラリア 111,173,982 1.48
カナダ 107,392,039 1.43
アイルランド 89,077,148 1.19
メキシコ 74,636,786 0.99
ノルウェー 69,592,983 0.93
ポーランド 56,412,271 0.75
シンガポール 52,682,960 0.70
スウェーデン 39,538,228 0.53
フィンランド 36,617,509 0.49
小計 7,331,425,508 97.64
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 176,929,757 2.36
合計（純資産総額） 7,508,355,265 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
1. 組入上位30銘柄 （ 2023 年4月28日現在 ）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／ 利率
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
地域 (％)
（円） （円） （円） （円） (％)
アメ 国債
US TREASURY N/B
2,100,000 12,840.32 269,646,883 12,866.52 270,197,025 2.250 2025/11/15 3.60
リカ 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
1,700,000 12,880.67 218,971,417 12,888.00 219,096,116 2.125 2025/5/15 2.92
リカ 証券
フラ 国債
FRANCE GOVERNMENT
1,300,000 15,190.28 197,473,650 15,088.45 196,149,965 3.500 2026/4/25 2.61
ンス 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
1,500,000 12,883.29 193,249,369 12,893.77 193,406,553 2.000 2025/2/15 2.58
リカ 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
1,600,000 11,900.89 190,414,300 11,956.95 191,311,294 1.625 2029/8/15 2.55
リカ 証券
国債
CHINA GOVERNMENT BOND
中国 9,300,000 1,960.97 182,370,847 1,966.78 182,911,125 3.020 2031/5/27 2.44
証券
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
アメ 国債
US TREASURY N/B
1,400,000 12,802.07 179,229,115 12,824.60 179,544,531 2.000 2025/8/15 2.39
リカ 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
1,200,000 12,884.33 154,612,069 12,941.97 155,303,677 2.875 2028/5/15 2.07
リカ 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
2,000,000 7,607.68 152,153,719 7,678.41 153,568,372 1.250 2050/5/15 2.05
リカ 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
1,300,000 11,711.74 152,252,743 11,756.80 152,838,516 1.500 2030/2/15 2.04
リカ 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
1,200,000 12,412.78 148,953,460 12,467.80 149,613,632 1.500 2026/8/15 1.99
リカ 証券
BUNDESREPUB.
ドイ 国債
1,100,000 13,325.22 146,577,513 13,223.14 145,454,541 0.250 2028/8/15 1.94
ツ 証券
DEUTSCHLAND
アメ 国債
US TREASURY N/B
1,000,000 13,050.42 130,504,298 13,042.04 130,420,467 2.375 2024/8/15 1.74
リカ 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
900,000 14,412.16 129,709,474 14,488.65 130,397,936 4.375 2041/5/15 1.74
リカ 証券
NETHERLANDS
オラ 国債
900,000 13,879.13 124,912,214 13,807.49 124,267,432 0.500 2026/7/15 1.66
ンダ 証券
GOVERNMENT
アメ 国債
US TREASURY N/B
900,000 13,014.80 117,133,214 13,067.71 117,609,479 3.125 2028/11/15 1.57
リカ 証券
BONOS Y OBLIG DEL
スペ 国債
750,000 14,049.14 105,368,580 13,967.29 104,754,695 1.300 2026/10/31 1.40
イン 証券
ESTADO
フラ 国債
FRANCE GOVERNMENT
700,000 14,782.28 103,475,978 14,793.22 103,552,559 1.750 2023/5/25 1.38
ンス 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
750,000 13,113.89 98,354,176 13,101.77 98,263,324 2.500 2024/5/15 1.31
リカ 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
750,000 12,669.52 95,021,411 12,719.29 95,394,722 2.250 2027/2/15 1.27
リカ 証券
BONOS Y OBLIG DEL
スペ 国債
680,000 13,557.29 92,189,613 13,449.18 91,454,455 1.450 2029/4/30 1.22
イン 証券
ESTADO
BUONI POLIENNALI DEL
イタ 国債
540,000 16,782.59 90,626,032 16,501.16 89,106,265 5.750 2033/2/1 1.19
リア 証券
TES
アイ
国債
IRISH GOVERNMENT
ルラ 600,000 14,883.43 89,300,603 14,846.19 89,077,148 3.400 2024/3/18 1.19
証券
ンド
アメ 国債
US TREASURY N/B
700,000 12,655.89 88,591,293 12,711.43 88,980,059 2.625 2029/2/15 1.19
リカ 証券
フラ 国債
FRANCE GOVERNMENT
600,000 13,868.71 83,212,278 13,808.97 82,853,873 0.500 2026/5/25 1.10
ンス 証券
BONOS Y OBLIG DEL
スペ 国債
600,000 13,945.07 83,670,431 13,745.85 82,475,127 2.550 2032/10/31 1.10
イン 証券
ESTADO
ベル 国債
BELGIUM KINGDOM
600,000 13,734.92 82,409,575 13,659.81 81,958,882 0.800 2027/6/22 1.09
ギー 証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
800,000 9,887.89 79,103,167 9,951.29 79,610,345 1.875 2041/2/15 1.06
リカ 証券
国債
CHINA GOVERNMENT BOND
中国 4,000,000 1,979.84 79,193,714 1,980.69 79,227,663 3.250 2026/6/6 1.06
証券
アメ 国債
US TREASURY N/B
700,000 11,245.43 78,718,067 11,311.45 79,180,186 1.375 2031/11/15 1.05
リカ 証券
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
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2. 種類別投資比率 （ 2023 年4月28日現在 ）
種類 投資比率（％）
国債証券 97.64
合計 97.64
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価金額の比率です。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
２．日本債券マザーファンド
（１）投資状況
（2023年4月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 日本 13,352,627,711 77.32
地方債証券 日本 903,571,000 5.23
特殊債券 日本 787,907,761 4.56
社債券 日本 704,532,000 4.08
投資信託受益証券 日本 778,110,000 4.51
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 741,864,051 4.30
合計（純資産総額） 17,268,612,523 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
1. 組入上位30銘柄 （ 2023 年4月28日現在 ）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／ 利率
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
地域 (％)
（円） （円） （円） （円） (％)
投資信 パインブリッジ・ジャパ
日本 託受益 ンＭＢＳファンド（適格 701,000,000 1.11 783,227,300 1.11 778,110,000 － － 4.51
証券 機関投資家向け）
国債証 第１４９回利付国債（５
日本 500,000,000 100.13 500,695,000 100.08 500,420,000 0.005 2026/9/20 2.90
券 年）
国債証 第３５７回利付国債（１
日本 500,000,000 99.66 498,335,000 99.47 497,375,000 0.100 2029/12/20 2.88
券 ０年）
国債証 第３５９回利付国債（１
日本 500,000,000 99.46 497,320,000 99.22 496,130,000 0.100 2030/6/20 2.87
券 ０年）
地方債 平成２７年度第４回京都
日本 400,000,000 101.11 404,452,000 100.99 403,964,000 0.486 2025/10/17 2.34
証券 市公募公債
国債証 第３６３回利付国債（１
日本 400,000,000 98.67 394,684,000 98.48 393,956,000 0.100 2031/6/20 2.28
券 ０年）
国債証 第１５７回利付国債（２
日本 400,000,000 93.44 373,781,000 94.43 377,756,000 0.200 2036/6/20 2.19
券 ０年）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
国債証 第１６９回利付国債（２
日本 400,000,000 92.15 368,628,000 92.06 368,256,000 0.300 2039/6/20 2.13
券 ０年）
国債証 第１８２回利付国債（２
日本 300,000,000 102.04 306,138,000 102.20 306,612,000 1.100 2042/9/20 1.78
券 ０年）
第４９７回関西電力株式
日本 社債券 300,000,000 101.47 304,422,000 101.35 304,059,000 1.002 2025/6/20 1.76
会社社債（一般担保付）
国債証 第１４６回利付国債（５
日本 300,000,000 100.47 301,434,000 100.38 301,149,000 0.100 2025/12/20 1.74
券 年）
第３回 株式会社みずほ
日本 社債券 フィナンシャルグループ 300,000,000 100.26 300,783,000 100.06 300,189,000 0.810 2024/12/18 1.74
無担保社債
地方債 平成２８年度第６回大阪
日本 300,000,000 100.04 300,129,000 99.98 299,964,000 0.130 2026/11/30 1.74
証券 市公募公債
国債証 第３５１回利付国債（１
日本 300,000,000 100.02 300,075,000 99.97 299,922,000 0.100 2028/6/20 1.74
券 ０年）
国債証 第１７３回利付国債（２
日本 300,000,000 92.26 276,804,000 92.23 276,702,000 0.400 2040/6/20 1.60
券 ０年）
国債証 第６７回利付国債（３０
日本 300,000,000 85.58 256,740,000 85.52 256,584,000 0.600 2050/6/20 1.49
券 年）
国債証 第３１回利付国債（３０
日本 200,000,000 120.99 241,994,000 120.72 241,444,000 2.200 2039/9/20 1.40
券 年）
国債証 第１１６回利付国債（２
日本 200,000,000 114.18 228,370,000 113.69 227,396,000 2.200 2030/3/20 1.32
券 ０年）
国債証 第１０３回利付国債（２
日本 200,000,000 111.49 222,984,000 111.24 222,486,000 2.300 2028/6/20 1.29
券 ０年）
国債証 第１５１回利付国債（２
日本 200,000,000 107.75 215,506,000 107.46 214,924,000 1.200 2034/12/20 1.24
券 ０年）
国債証 第８２回 利付国債（２
日本 200,000,000 105.40 210,818,000 105.14 210,284,000 2.100 2025/9/20 1.22
券 ０年）
国債証 第７５回利付国債（３０
日本 200,000,000 101.39 202,790,000 101.50 203,002,000 1.300 2052/6/20 1.18
券 年）
国債証 第３３８回利付国債（１
日本 200,000,000 100.97 201,956,000 100.86 201,736,000 0.400 2025/3/20 1.17
券 ０年）
国債証 第３４３回利付国債（１
日本 200,000,000 100.50 201,000,000 100.40 200,816,000 0.100 2026/6/20 1.16
券 ０年）
第２９回西日本高速道路
特殊債
日本 株式会社社債（一般担保 200,000,000 100.41 200,830,000 100.33 200,668,000 0.310 2026/2/12 1.16
券
付、独立行政法人
国債証 第１４４回利付国債（５
日本 200,000,000 100.41 200,824,000 100.33 200,662,000 0.100 2025/6/20 1.16
券 年）
国債証 第３４７回利付国債（１
日本 200,000,000 100.29 200,590,000 100.30 200,618,000 0.100 2027/6/20 1.16
券 ０年）
国債証 第１４２回利付国債（５
日本 200,000,000 100.34 200,690,000 100.28 200,574,000 0.100 2024/12/20 1.16
券 年）
国債証 第３５０回利付国債（１
日本 200,000,000 100.07 200,148,000 100.02 200,048,000 0.100 2028/3/20 1.16
券 ０年）
特殊債 第１０９回鉄道建設・運
日本 200,000,000 99.76 199,538,000 99.77 199,550,000 0.230 2027/11/26 1.16
券 輸施設整備支援機構債券
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
2. 種類別投資比率 （ 2023 年4月28日現在 ）
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種類 投資比率（％）
国債証券 77.32
地方債証券 5.23
特殊債券 4.56
社債券 4.08
投資信託受益証券 4.51
合計 95.70
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価金額の比率です。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
３．ＶＡコモディティマザーファンド
（１）投資状況
（2023年4月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
ルクセンブルク 427,112,842 51.33
社債券
イギリス 392,475,110 47.16
小計 819,587,952 98.49
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 12,550,491 1.51
合計（純資産総額） 832,138,443 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
1. 組入銘柄 （ 2023 年4月28日現在 ）
投資
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額
国／ 数量 利率
種類 銘柄名 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
地域 （額面） （％）
（円） （円） （円） （円）
（％）
ルクセン
社債券 SG 3,200,000 13,490.79 431,705,453 13,347.27 427,112,842 0 2023/9/29 51.33
ブルク
イギリス 社債券 UBS 3,200,000 12,323.86 394,363,661 12,264.84 392,475,110 0 2023/6/20 47.16
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
（注2）外貨建て資産に属する銘柄の帳簿価額および評価額は、対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算した
ものです。
2. 種類別投資比率 （ 2023 年4月28日現在 ）
種類 投資比率（％）
社債券 98.49
合計 98.49
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価金額の比率です。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
４．パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・マザーファンド
（１）投資状況
（2023年4月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
スペイン 1,176,385,056 4.45
株式
イタリア 1,125,296,452 4.26
オーストラリア 337,679,100 1.28
アメリカ 300,390,841 1.14
ケイマン 207,970,443 0.79
日本 206,100,000 0.78
デンマーク 205,137,912 0.78
オランダ 162,133,408 0.61
イギリス 151,769,353 0.57
ドイツ 144,504,804 0.55
小計 4,017,367,369 15.20
アメリカ 16,904,588,328 63.95
投資証券
日本 1,556,691,800 5.89
オーストラリア 1,086,966,333 4.11
イギリス 1,056,794,717 4.00
シンガポール 727,886,564 2.75
カナダ 610,734,298 2.31
ベルギー 266,566,745 1.01
小計 22,210,228,785 84.02
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 205,604,507 0.78
合計（純資産総額） 26,433,200,661 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
1. 組入上位30銘柄 （ 2023 年4月28日現在 ）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／
種類 銘柄名 業種 数量 単価 金額 単価 金額 比率
地域
（円） （円） （円） （円） （％）
投資
PROLOGIS INC
アメリカ － 146,750 16,298.13 2,391,751,502 16,388.00 2,404,939,499 9.10
証券
投資
EQUINIX INC
アメリカ － 23,250 94,351.06 2,193,662,282 96,552.13 2,244,837,236 8.49
証券
DIGITAL REALTY
投資
アメリカ － 147,000 14,003.05 2,058,448,712 13,647.72 2,006,215,942 7.59
証券 TRUST INC
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AMERICAN TOWER
投資
アメリカ － 59,500 29,488.48 1,754,564,589 27,582.49 1,641,158,345 6.21
証券
CORP
SBA COMMUNICATIONS
投資
アメリカ － 46,000 39,486.53 1,816,380,412 34,451.29 1,584,759,363 6.00
証券
CORP
投資
CROWN CASTLE INC
アメリカ － 74,500 18,440.19 1,373,794,333 16,493.96 1,228,800,474 4.65
証券
CELLNEX TELECOM
電気通信サービ
スペイン 株式 210,000 4,972.66 1,044,259,356 5,601.83 1,176,385,056 4.45
ス
SAU
INFRASTRUTTURE
電気通信サービ
イタリア 株式 500,000 1,434.50 717,253,800 1,849.01 924,509,800 3.50
WIRELESS ITAL ス
FIRST INDUSTRIAL
投資
アメリカ － 115,000 6,812.46 783,433,211 6,926.47 796,544,418 3.01
証券 REALTY TR
REXFORD INDUSTRIAL
投資
アメリカ － 95,000 7,550.48 717,296,038 7,346.30 697,898,509 2.64
証券 REALTY INC
投資
SEGRO PLC
イギリス － 476,200 1,381.43 657,839,823 1,358.97 647,141,942 2.45
証券
オースト 投資
GOODMAN GROUP
－ 375,000 1,655.02 620,635,500 1,714.64 642,991,725 2.43
ラリア 証券
ALEXANDRIA REAL
投資
アメリカ ESTATE EQUITIES － 35,500 20,375.68 723,336,935 16,460.43 584,345,393 2.21
証券
INC
投資
VENTAS INC
アメリカ － 77,750 6,210.40 482,859,024 6,322.88 491,604,558 1.86
証券
AVALONBAY
投資
アメリカ － 20,250 23,073.69 467,242,318 23,828.19 482,520,939 1.83
証券 COMMUNITIES INC
三井不動産ロジス
投資
日本 ティクスパーク投資 － 930 507,000 471,510,000 511,000 475,230,000 1.80
証券
法人
GRANITE REAL
投資
カナダ － 54,000 7,488.67 404,388,188 8,252.28 445,623,141 1.69
証券 ESTATE INVESTME
オースト 投資
DEXUS/AU － 648,000 729.63 472,804,128 685.14 443,974,608 1.68
ラリア 証券
投資
EQUITY RESIDENTIAL
アメリカ － 51,000 8,568.68 437,002,783 8,290.57 422,819,340 1.60
証券
AMERICOLD REALTY
投資
アメリカ － 106,000 3,920.61 415,585,709 3,888.42 412,173,442 1.56
証券 TRUST INC
投資
KILROY REALTY CORP
アメリカ － 93,500 5,367.30 501,843,404 3,924.64 366,954,195 1.39
証券
オースト ソフトウェア・
NEXTDC LTD
株式 330,000 826.62 272,785,986 1,023.27 337,679,100 1.28
ラリア サービス
HEALTHPEAK
投資
アメリカ － 114,500 3,361.33 384,872,345 2,844.89 325,740,741 1.23
証券 PROPERTIES, INC.
投資 アクティビア・プロ
日本 － 690 420,500 290,145,000 396,000 273,240,000 1.03
証券 パティーズ投資法人
WAREHOUSES DE PAUW
投資
ベルギー － 68,000 4,148.08 282,069,494 3,920.09 266,566,745 1.01
証券
SCA
TERRENO REALTY
投資
アメリカ － 32,000 7,858.67 251,477,654 8,200.70 262,422,662 0.99
証券
CORP
TRITAX BIG BOX
投資
イギリス － 1,000,000 253.15 253,151,500 252.48 252,480,900 0.96
証券 REIT PLC
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投資 日本プロロジスリー
日本 － 780 328,596.96 256,305,633 309,500 241,410,000 0.91
証券 ト投資法人
MAPLETREE
シ ン ガ 投資
－ 1,300,000 160.58 208,762,462 176.95 230,035,520 0.87
ポール 証券 LOGISTICS TRUST
IHS HOLDING LTD
ケイマン 株式 資本財 165,300 873.33 144,362,092 1,258.13 207,970,443 0.79
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
（注2）外貨建て資産に属する銘柄の帳簿価額および評価額は、対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算した
ものです。
2. 種類別および業種別投資比率 （ 2023 年4月28日現在 ）
種類 国内／外国 業 種 投資比率（％）
株式 国内 不動産業 0.78
電気通信サービス 7.95
外国
公益事業 3.37
ソフトウェア・サービス 1.28
エクイティ不動産投資信託（REIT） 1.04
資本財 0.79
投資証券 － － 84.02
合計 99.22
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の評価金額の比率です。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
５． パインブリッジ日本住宅金融支援機構債マザーファンド
（１）投資状況
（2023年4月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
特殊債券 日本 5,553,535,637 96.09
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 225,908,689 3.91
合計（純資産総額） 5,779,444,326 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
１．組入上位30銘柄（2023年4月28日現在）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／ 利率
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
地域 （％）
（円） （円） （円） （円） (％)
特殊 第８９回貸付債権担保住宅
日本 580,832,000 101.80 591,286,976 101.91 591,937,507 0.95 2049/10/10 10.24
債券 金融支援機構債券
特殊 第９０回貸付債権担保住宅
日本 382,941,000 101.40 388,302,174 101.50 388,704,262 0.87 2049/11/10 6.73
債券 金融支援機構債券
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
特殊 第８７回貸付債権担保住宅
日本 315,168,000 101.89 321,124,675 102.00 321,490,270 0.96 2049/8/10 5.56
債券 金融支援機構債券
特殊 第１２９回貸付債権担保住
日本 305,204,000 97.74 298,306,389 97.77 298,419,315 0.46 2053/2/10 5.16
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第８６回貸付債権担保住宅
日本 287,084,000 102.07 293,026,638 102.18 293,348,172 1.00 2049/7/10 5.08
債券 金融支援機構債券
特殊 第９５回貸付債権担保住宅
日本 283,605,000 100.84 285,987,282 100.94 286,276,559 0.81 2050/4/10 4.95
債券 金融支援機構債券
特殊 第９１回貸付債権担保住宅
日本 262,218,000 101.17 265,285,950 101.27 265,550,790 0.84 2049/12/10 4.59
債券 金融支援機構債券
特殊 第９７回貸付債権担保住宅
日本 213,944,000 100.94 215,955,073 101.04 216,186,133 0.83 2050/6/10 3.74
債券 金融支援機構債券
特殊 第１２２回貸付債権担保住
日本 220,821,000 97.82 216,007,102 97.84 216,064,515 0.44 2052/7/10 3.74
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１２５回貸付債権担保住
日本 221,097,000 97.62 215,834,891 97.64 215,890,165 0.42 2052/10/10 3.74
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第９２回貸付債権担保住宅
日本 180,640,000 100.62 181,759,968 100.71 181,922,544 0.74 2050/1/10 3.15
債券 金融支援機構債券
特殊 第９８回貸付債権担保住宅
日本 166,305,000 101.26 168,400,443 101.37 168,596,682 0.90 2050/7/10 2.92
債券 金融支援機構債券
特殊 第１５２回貸付債権担保住
日本 171,746,000 96.23 165,271,175 96.24 165,288,350 0.33 2055/1/10 2.86
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１４６回貸付債権担保住
日本 166,240,000 95.50 158,759,200 95.56 158,868,918 0.21 2054/7/10 2.75
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第８５回貸付債権担保住宅
日本 154,716,000 102.20 158,119,752 102.34 158,336,354 1.02 2049/6/10 2.74
債券 金融支援機構債券
特殊 第１３９回貸付債権担保住
日本 157,190,000 97.52 153,291,688 97.57 153,384,430 0.46 2053/12/10 2.65
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１４０回貸付債権担保住
日本 156,884,000 96.96 152,114,726 97.02 152,208,856 0.38 2054/1/10 2.63
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１２８回貸付債権担保住
日本 149,156,000 97.57 145,531,509 97.60 145,583,713 0.42 2053/1/10 2.52
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１０５回貸付債権担保住
日本 122,272,000 100.43 122,797,769 100.44 122,819,778 0.79 2051/2/10 2.13
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１０３回貸付債権担保住
日本 117,652,000 100.94 118,757,928 100.94 118,763,811 0.86 2050/12/10 2.05
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１０２回貸付債権担保住
日本 113,836,000 101.00 114,974,360 101.00 114,982,328 0.86 2050/11/10 1.99
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第９６回貸付債権担保住宅
日本 108,422,000 100.45 108,909,899 100.54 109,013,984 0.74 2050/5/10 1.89
債券 金融支援機構債券
特殊 第９３回貸付債権担保住宅
日本 95,928,000 99.76 95,697,772 99.83 95,773,555 0.60 2050/2/10 1.66
債券 金融支援機構債券
特殊 第１３６回貸付債権担保住
日本 78,199,000 97.43 76,189,285 97.47 76,226,821 0.44 2053/9/10 1.32
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１２１回貸付債権担保住
日本 72,505,000 97.79 70,902,639 97.81 70,917,865 0.43 2052/6/10 1.23
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１１６回貸付債権担保住
日本 71,287,000 98.29 70,067,992 98.30 70,076,546 0.48 2052/1/10 1.21
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１１８回貸付債権担保住
日本 71,232,000 98.20 69,949,824 98.22 69,965,495 0.47 2052/3/10 1.21
債券 宅金融支援機構債券
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
特殊 第１１５回貸付債権担保住
日本 70,768,000 97.89 69,274,795 97.89 69,280,456 0.41 2051/12/10 1.20
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１１４回貸付債権担保住
日本 70,378,000 97.53 68,639,663 97.52 68,634,736 0.34 2051/11/10 1.19
債券 宅金融支援機構債券
特殊 第１０９回貸付債権担保住
日本 67,365,000 97.84 65,909,916 97.83 65,905,874 0.36 2051/6/10 1.14
債券 宅金融支援機構債券
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
２．種類別投資比率（2023年4月28日現在）
種類 投資比率（％）
特殊債券 96.09
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価金額の比率です。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
６．パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅠ
（１）投資状況
（2023年4月28日現在）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
メキシコ 109,397,455 6.83
国債証券
ドミニカ共和国 91,560,899 5.72
アラブ首長国連邦 86,388,197 5.40
トルコ 83,745,406 5.23
コロンビア 83,729,679 5.23
南アフリカ 81,886,257 5.12
インドネシア 77,279,203 4.83
アンゴラ共和国 65,226,131 4.07
エジプト 63,822,757 3.99
サウジアラビア 61,953,789 3.87
カタール 54,785,995 3.42
コスタリカ 53,667,991 3.35
ハンガリー 50,055,299 3.13
パナマ 49,369,742 3.08
コートジボアール 48,512,541 3.03
ポーランド 43,509,894 2.72
オマーン 40,166,570 2.51
セネガル共和国 39,106,835 2.44
ナイジェリア 37,423,879 2.34
ウルグアイ 33,153,245 2.07
セルビア 27,271,446 1.70
ブラジル 26,194,889 1.64
パラグアイ 25,937,677 1.62
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
グアテマラ 25,538,898 1.60
ガボン共和国 24,843,559 1.55
ルーマニア 24,275,907 1.52
チリ 23,239,376 1.45
モロッコ 21,679,030 1.35
アルゼンチン 20,693,342 1.29
エクアドル 11,720,160 0.73
ペルー 10,503,059 0.66
小 計 1,496,639,107 93.50
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 104,081,487 6.50
合計（純資産総額） 1,600,720,594 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
1. 組入上位30銘柄 （ 2023 年4月28日現在 ）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／ 利率
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
地域 （％）
（円） （円） （円） （円） （％）
REPUBLIC OF
ドミニカ共 国債
400,000 12,361.45 49,445,806 12,731.92 50,927,704 5.500 2029/2/22 3.18
和国 証券
DOMINICAN
国債
REPUBLIC OF COLOMBIA
コロンビア 400,000 11,485.85 45,943,431 11,576.70 46,306,829 4.500 2029/3/15 2.89
証券
アンゴラ共 国債
REPUBLIC OF ANGOLA
400,000 10,918.85 43,675,410 11,150.62 44,602,517 8.750 2032/4/14 2.79
和国 証券
UNITED MEXICAN
国債
メキシコ 319,000 13,412.73 42,786,614 13,633.18 43,489,850 6.338 2053/5/4 2.72
証券
STATES
REPUBLIC OF
ドミニカ共 国債
400,000 9,861.50 39,446,009 10,158.29 40,633,195 5.875 2060/1/30 2.54
和国 証券
DOMINICAN
OMAN GOV INTERNTL
国債
オマーン 300,000 13,219.16 39,657,506 13,388.85 40,166,570 5.375 2027/3/8 2.51
証券
BOND
SAUDI INTERNATIONAL
サウジアラ 国債
300,000 12,328.82 36,986,482 12,519.26 37,557,795 3.250 2030/10/22 2.35
ビア 証券
BOND
REPUBLIC OF
インドネシ 国債
300,000 11,081.77 33,245,321 11,265.42 33,796,277 2.150 2031/7/28 2.11
ア 証券
INDONESIA
UNITED MEXICAN
国債
メキシコ 300,000 11,091.58 33,274,750 11,239.66 33,718,982 2.659 2031/5/24 2.11
証券
STATES
国債
REPUBLIC OF HUNGARY
ハンガリー 220,000 15,088.81 33,195,389 15,200.92 33,442,038 7.625 2041/3/29 2.09
証券
UNITED MEXICAN
国債
メキシコ 250,000 12,709.26 31,773,161 12,875.44 32,188,623 4.875 2033/5/19 2.01
証券
STATES
ARAB REPUBLIC OF
国債
エジプト 400,000 8,390.28 33,561,124 7,489.80 29,959,224 7.625 2032/5/29 1.87
証券
EGYPT
国債
STATE OF QATAR
カタール 225,000 12,536.52 28,207,186 12,571.54 28,285,985 4.400 2050/4/16 1.77
証券
国債
REPUBLIC OF TURKEY
トルコ 200,000 13,952.87 27,905,746 13,820.75 27,641,510 9.875 2028/1/15 1.73
証券
国債
REPUBLIC OF POLAND
ポーランド 200,000 13,248.02 26,496,040 13,769.11 27,538,230 5.500 2053/4/4 1.72
証券
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
国債
REPUBLIC OF SERBIA
セルビア 200,000 13,042.49 26,084,986 13,635.72 27,271,446 6.500 2033/9/26 1.70
証券
REPUBLIC OF COSTA
国債
コスタリカ 200,000 13,413.00 26,826,000 13,580.66 27,161,325 6.550 2034/4/3 1.70
証券
RICA
REPUBLIC OF COSTA
国債
コスタリカ 200,000 13,399.58 26,799,174 13,253.33 26,506,666 7.158 2045/3/12 1.66
証券
RICA
国債
STATE OF QATAR
カタール 200,000 13,226.96 26,453,923 13,250.00 26,500,010 3.375 2024/3/14 1.66
証券
FED REPUBLIC OF
国債
ブラジル 200,000 13,258.61 26,517,233 13,097.44 26,194,889 6.000 2033/10/20 1.64
証券
BRAZIL
国債
REPUBLIC OF PARAGUAY
パラグアイ 200,000 12,719.78 25,439,574 12,968.83 25,937,677 4.950 2031/4/28 1.62
証券
アラブ首長 国債
ABU DHABI GOVT INT'L
200,000 12,947.55 25,895,111 12,951.72 25,903,454 2.500 2025/4/16 1.62
国連邦 証券
REPUBLIC OF
インドネシ 国債
200,000 12,676.45 25,352,916 12,910.79 25,821,590 3.850 2030/10/15 1.61
ア 証券
INDONESIA
コートジボ 国債
IVORY COAST
200,000 12,559.53 25,119,062 12,879.65 25,759,318 6.375 2028/3/3 1.61
アール 証券
REPUBLIC OF
国債
グアテマラ 200,000 12,507.62 25,015,245 12,769.44 25,538,898 4.900 2030/6/1 1.60
証券
GUATEMALA
ガボン共和 国債
GABONESE REPUBLIC
200,000 12,490.85 24,981,713 12,421.77 24,843,559 6.950 2025/6/16 1.55
国 証券
SAUDI INTERNATIONAL
サウジアラ 国債
200,000 11,997.45 23,994,918 12,197.99 24,395,994 4.625 2047/10/4 1.52
ビア 証券
BOND
アラブ首長 国債
ABU DHABI GOVT INT'L
200,000 11,918.67 23,837,342 12,044.09 24,088,192 1.625 2028/6/2 1.50
国連邦 証券
REPUBLIC OF SOUTH
国債
南アフリカ 200,000 11,910.74 23,821,488 11,991.22 23,982,444 4.300 2028/10/12 1.50
証券
AFRICA
国債
REPUBLIC OF CHILE
チリ 200,000 11,421.63 22,843,269 11,619.68 23,239,376 2.550 2032/1/27 1.45
証券
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
（注2）外貨建て資産に属する銘柄の帳簿価額および評価額は、対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算した
ものです。
2. 種類別投資比率 （ 2023 年4月28日現在 ）
種類 投資比率（％）
国債証券 93.50
合計 93.50
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価金額の比率です。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
７．パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅡ
（１）投資状況
（2023年4月28日現在）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
資産の種類 国名 時価合計（円） 投資比率（％）
インドネシア 660,276,257 11.22
国債証券
メキシコ 652,296,765 11.08
ブラジル 579,186,190 9.84
南アフリカ 550,332,148 9.35
タイ 501,741,012 8.53
マレーシア 411,388,813 6.99
ポーランド 352,444,543 5.99
コロンビア 318,167,084 5.41
チェコ 302,283,660 5.14
ハンガリー 295,538,184 5.02
ペルー 180,791,254 3.07
チリ 99,148,641 1.68
ドミニカ共和国 85,435,109 1.45
ルーマニア 80,785,356 1.37
中国 60,170,062 1.02
小 計 5,129,985,078 87.17
特殊債券 中国 418,120,030 7.10
現金・預金・その他の資産（負債控除後） 337,232,468 5.73
合計（純資産総額） 5,885,337,576 100.00
（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計の比率です。
（２）投資資産
①投資有価証券の主要銘柄
1. 組入上位30銘柄 （ 2023 年4月28日現在 ）
帳簿価額 帳簿価額 評価額 評価額 投資
国／ 利率
種類 銘柄名 数量 単価 金額 単価 金額 償還期限 比率
地域 （％）
（円） （円） （円） （円） （％）
CHINA
特殊
中国 15,000,000 1,953.15 292,972,632 1,955.47 293,320,770 3.230 2025/1/10 4.98
債券 DEVELOPMENT BANK
MEXICAN BONOS
国債
メキシコ 26,800,000 797.07 213,615,986 810.18 217,129,132 10.000 2036/11/20 3.69
証券 DESARR FIX
REPUBLIC OF
国債
ブラジル 8,000,000 2,440.43 195,235,051 2,556.28 204,502,487 10.000 2029/1/1 3.47
証券
BRAZIL
MEX BONOS DESARR
国債
メキシコ 26,000,000 719.46 187,060,543 733.07 190,598,418 8.500 2029/5/31 3.24
証券 FIX RT
HUNGARY
ハ ン ガ 国債
500,000,000 37.63 188,158,886 37.96 189,844,311 6.000 2023/11/24 3.23
リー 証券 GOVERNMENT BOND
国債
CZECH REPUBLIC
チェコ 30,000,000 633.13 189,939,732 631.24 189,372,183 5.700 2024/5/25 3.22
証券
MALAYSIA
マレーシ 国債
5,700,000 3,041.35 173,357,026 3,043.08 173,455,571 4.181 2024/7/15 2.95
ア 証券
GOVERNMENT
REPUBLIC OF
国債
ブラジル 6,800,000 2,365.77 160,872,840 2,502.86 170,194,760 10.000 2031/1/1 2.89
証券
BRAZIL
INDONESIA
インドネ 国債
15,000,000,000 1.11 166,533,052 1.13 169,762,778 10.500 2030/8/15 2.88
シア 証券
GOVERNMENT
INDONESIA
インドネ 国債
15,750,000,000 1.01 159,679,421 1.01 159,521,859 11.000 2025/9/15 2.71
シア 証券
GOVERNMENT
24/165
EDINET提出書類
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
REPUBLIC OF
国債
ブラジル 5,700,000 2,549.37 145,314,503 2,643.39 150,673,600 10.000 2027/1/1 2.56
証券
BRAZIL
REPUBLIC OF
南アフリ 国債
24,000,000 621.03 149,048,220 614.69 147,526,512 8.875 2035/2/28 2.51
カ 証券 SOUTH AFRICA
INDONESIA
インドネ 国債
14,000,000,000 1.02 143,869,600 1.03 144,874,240 9.000 2029/3/15 2.46
シア 証券
GOVERNMENT
MALAYSIAN
マレーシ 国債
4,600,000 3,047.69 140,193,905 3,058.00 140,668,247 3.899 2027/11/16 2.39
ア 証券
GOVERNMENT
MEXICAN FIXED
国債
メキシコ 19,100,000 738.03 140,964,461 735.99 140,575,106 10.000 2024/12/5 2.39
証券 RATE BONDS
POLAND
ポーラン 国債
4,900,000 2,803.26 137,359,916 2,801.69 137,282,810 2.750 2028/4/25 2.33
ド 証券
GOVERNMENT
THAILAND
国債
タイ 30,000,000 454.13 136,239,509 453.67 136,103,339 4.875 2029/6/22 2.31
証券
GOVERNMENT
CHINA
特殊
中国 6,400,000 1,938.25 124,048,532 1,949.98 124,799,260 3.090 2030/6/18 2.12
債券 DEVELOPMENT BANK
THAILAND
国債
タイ 30,000,000 413.93 124,179,393 412.06 123,618,274 3.850 2025/12/12 2.10
証券
GOVERNMENT
REPUBLIC OF
南アフリ 国債
20,000,000 589.55 117,910,380 581.12 116,224,480 9.000 2040/1/31 1.97
カ 証券 SOUTH AFRICA
国債
CZECH REPUBLIC
チェコ 20,000,000 567.40 113,480,792 564.55 112,911,477 2.500 2028/8/25 1.92
証券
TITULOS DE
コロンビ 国債
3,900,000,000 2.84 111,124,593 2.85 111,219,013 10.000 2024/7/24 1.89
ア 証券 TESORERIA B
THAILAND
国債
タイ 25,000,000 436.63 109,158,230 429.12 107,281,817 3.650 2031/6/20 1.82
証券 GOVERNMENT BOND
HUNGARY
ハ ン ガ 国債
300,000,000 34.88 104,653,024 35.23 105,693,873 5.500 2025/6/24 1.80
リー 証券
GOVERNMENT
MEXICAN BONOS
国債
メキシコ 16,000,000 640.30 102,448,836 649.96 103,994,109 7.750 2042/11/13 1.77
証券 DESARR FIX
BONOS TESORERIA
国債
チリ 620,000,000 16.06 99,596,779 15.99 99,148,641 4.500 2026/3/1 1.68
証券
PESOS
REPUBLIC OF
南アフリ 国債
18,000,000 561.18 101,013,264 550.29 99,053,955 8.750 2048/2/28 1.68
カ 証券 SOUTH AFRICA
MALAYSIAN
マレーシ 国債
3,000,000 3,196.56 95,896,897 3,242.16 97,264,995 4.762 2037/4/7 1.65
ア 証券
GOVERNMENT
INDONESIA
インドネ 国債
10,000,000,000 0.92 92,607,200 0.95 95,354,780 7.000 2033/2/15 1.62
シア 証券
GOVERNMENT
BONOS DE
国債
ペルー 2,800,000 3,264.67 91,410,956 3,296.49 92,301,958 6.150 2032/8/12 1.57
証券
TESORERIA
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額の比率です。
（注2）外貨建て資産に属する銘柄の帳簿価額および評価額は、対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算した
ものです。
2. 種類別投資比率 （ 2023 年4月28日現在 ）
種類 投資比率（％）
国債証券 87.17
特殊債券 7.10
合計 94.27
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（注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価金額の比率です。
②投資不動産物件
該当事項はありません。
③その他投資資産の主要なもの
該当事項はありません。
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≪参考情報≫
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第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
[訂正前]
１）取得申込の受付
申込期間：2022年12月20日（火）から2023年12月19日（火）まで
※申込期間は、前記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
[訂正後]
１）取得申込の受付
申込期間：2022年12月20日（火）から2023年12月19日（火）まで
※申込期間は、前記期間満了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。
ただし、繰上償還が決定した場合、申込期間は「2023年8月29日（火）まで」となります。
３【資産管理等の概要】
（３）【信託期間】
[訂正前]
無期限とします。ただし、後記「(５)その他 １）信託の終了」に該当する場合、信託期間を繰上げ
て償還することがあります。
[訂正後]
無期限とします。ただし、後記「(５)その他 １）信託の終了」に該当する場合、信託期間を繰上げ
て償還することがあります。
※「第一部 証券情報 （12）その他」に記載の通り、信託終了（繰上償還）が決定した場合、信託
期間は「2023年8月31日（木）まで」となります。
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第3【ファンドの経理状況】
原届出書「第二部ファンド情報 第３ファンドの経理状況」について、以下の内容に更新・訂正いたしま
す。
[ 更新・訂正後]
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第
59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第
133号）に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
(3) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第33特定期間（2022年9月21日から2023
年3月20日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
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1 【財務諸表】
パインブリッジ・ イレブンプラス＜毎月決算型＞
(1) 【貸借対照表】
第32特定期間 第33特定期間
注記
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
預金 36,061,323 2,544,015
コール・ローン 11,759,676 37,708,833
投資信託受益証券 475,712,476 342,828,883
親投資信託受益証券 624,287,814 637,931,335
－ 16,800,000
未収入金
1,147,821,289 1,037,813,066
流動資産合計
資産合計 1,147,821,289 1,037,813,066
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 54,000 －
未払収益分配金 527,402 501,786
未払解約金 10,712,625 486,694
未払受託者報酬 65,717 57,940
未払委託者報酬 1,198,067 1,056,292
16 51
未払利息
12,557,827 2,102,763
流動負債合計
負債合計 12,557,827 2,102,763
純資産の部
元本等
元本 1,054,805,644 1,003,572,037
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 80,457,818 32,138,266
122,639,547 114,935,005
（分配準備積立金）
1,135,263,462 1,035,710,303
元本等合計
純資産合計 1,135,263,462 1,035,710,303
負債純資産合計 1,147,821,289 1,037,813,066
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(2) 【損益及び剰余金計算書】
第32特定期間 第33特定期間
自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
注記
区分
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
事項
金額（円） 金額（円）
営業収益
受取利息 53,828 106,284
有価証券売買等損益 △53,408,901 △12,261,305
90,622,048 △23,523,119
為替差損益
37,266,975 △35,678,140
営業収益合計
営業費用
支払利息 9,952 10,439
受託者報酬 418,914 382,842
委託者報酬 7,637,060 6,979,487
61,806 44,087
その他費用
8,127,732 7,416,855
営業費用合計
29,139,243 △43,094,995
営業利益又は営業損失（△）
29,139,243 △43,094,995
経常利益又は経常損失（△）
当期純利益又は当期純損失（△） 29,139,243 △43,094,995
一部解約に伴う当期純利益金額の分配
額又は一部解約に伴う当期純損失金額 599,932 △313,746
の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 61,044,658 80,457,818
剰余金増加額又は欠損金減少額 322,379 237,552
当期追加信託に伴う剰余金増加額又
322,379 237,552
は欠損金減少額
剰余金減少額又は欠損金増加額 6,176,009 2,709,571
当期一部解約に伴う剰余金減少額又
6,176,009 2,709,571
は欠損金増加額
3,272,521 3,066,284
分配金
期末剰余金又は期末欠損金（△） 80,457,818 32,138,266
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準 (1) 投資信託受益証券
及び評価方法 移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しており
ます。
(2) 親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価 にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額で評価してお
ります。
2. デリバティブ等の評 為替予約取引
価基準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、我が国における特定期間末日の対顧
客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3. その他財務諸表作成 外貨建取引等の処理基準
のための基本となる 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成
重要な事項 12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額
をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づ
き、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産
等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対
する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為
替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基
金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨
基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しており
ます。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
第32特定期間 第33特定期間
項目
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 期首元本額 1,142,945,551 円 1,054,805,644 円
期中追加設定元本額 4,379,238 円 4,314,856 円
期中一部解約元本額 92,519,145 円 55,548,463 円
2. 受益権の総数 1,054,805,644 口 1,003,572,037 口
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（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第32特定期間 第33特定期間
項目 自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
1. 投資信託財産の運用の指図に係る権
限の全部又は一部を委託する場合に
438,313 円 444,964 円
おける当該委託に要する費用
2. 分配金の計算過程
[2022 年 9月21日から
[2022 年3月23日から
2022 年4月20日まで
2022 年10月20日まで
の計算期間]
の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 941,151 円 0 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
10,070,405 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 2,611,311 円 3,001,365 円
分配準備積立金額 121,208,109 円 121,200,003 円
当ファンドの分配対象収益額 134,830,976 円 124,201,368 円
当ファンドの期末残存口数 1,126,733,883 口 1,043,359,094 口
1 万口当たり収益分配対象額 1,196.65 円 1,190.39 円
1 万口当たり分配金額 5.00 円 5.00 円
収益分配金金額 563,366 円 521,679 円
[2022 年4月21日から [2022 年10月21日から
2022 年5月20日まで 2022 年11月21日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 0 円 736,742 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 2,646,323 円 3,036,850 円
分配準備積立金額 129,696,759 円 119,310,653 円
当ファンドの分配対象収益額 132,343,082 円 123,084,245 円
当ファンドの期末残存口数 1,110,130,733 口 1,031,833,873 口
1 万口当たり収益分配対象額 1,192.13 円 1,192.86 円
1 万口当たり分配金額 5.00 円 5.00 円
収益分配金金額 555,065 円 515,916 円
[2022 年5月21日から [2022 年11月22日から
2022 年6月20日まで 2022 年12月20日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 689,679 円 0 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 2,663,599 円 3,188,233 円
分配準備積立金額 127,361,719 円 119,295,623 円
当ファンドの分配対象収益額 130,714,997 円 122,483,856 円
当ファンドの期末残存口数 1,094,958,367 口 1,031,062,729 口
1 万口当たり収益分配対象額 1,193.78 円 1,187.93 円
1 万口当たり分配金額 5.00 円 5.00 円
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収益分配金金額 547,479 円 515,531 円
[2022 年12月21日から
[2022 年6月21日から
2023 年 1月20日まで
2022 年7月20日まで
の計算期間]
の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 882,285 円 0 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 2,696,899 円 3,198,515 円
分配準備積立金額 126,015,732 円 116,955,970 円
当ファンドの分配対象収益額 129,594,916 円 120,154,485 円
当ファンドの期末残存口数 1,082,413,699 口 1,015,333,704 口
1 万口当たり収益分配対象額 1,197.27 円 1,183.39 円
1 万口当たり分配金額 5.00 円 5.00 円
収益分配金金額 541,206 円 507,666 円
[2022 年7月21日から [2023 年1月21日から
2022 年8月22日まで 2023 年2月20日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 747,254 円 880,648 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 2,866,605 円 3,208,472 円
分配準備積立金額 125,446,746 円 115,526,235 円
当ファンドの分配対象収益額 129,060,605 円 119,615,355 円
当ファンドの期末残存口数 1,076,006,066 口 1,007,412,042 口
1 万口当たり収益分配対象額 1,199.44 円 1,187.35 円
1 万口当たり分配金額 5.00 円 5.00 円
収益分配金金額 538,003 円 503,706 円
[2022 年8月23日から [2023 年2月21日から
2022 年9月20日まで 2023 年3月20日まで
の計算期間] の計算期間]
費用控除後の配当等収益額 0 円 0 円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有
0 円 0 円
価証券売買等損益額
収益調整金額 2,887,038 円 3,233,275 円
分配準備積立金額 123,166,949 円 115,436,791 円
当ファンドの分配対象収益額 126,053,987 円 118,670,066 円
当ファンドの期末残存口数 1,054,805,644 口 1,003,572,037 口
1 万口当たり収益分配対象額 1,195.04 円 1,182.47 円
1 万口当たり分配金額 5.00 円 5.00 円
収益分配金金額 527,402 円 501,786 円
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第32特定期間 第33特定期間
項目 自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
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1. 金融商品に対する取 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
組方針 り、投資信託約款に規定する運用の
基本方針に従い、有価証券等の金融
商品に対する投資として運用するこ
とを目的としています。
2. 金融商品の内容及び 当ファンドが保有する主な金融資産 同左
当該金融商品に係る は、投資信託受益証券、親投資信託
リスク 受益証券、金銭債権及びデリバティ
ブ取引により生じる正味の債権等で
あり、金融負債は、金銭債務及びデ
リバティブ取引により生じる正味の
債務等であります。
当該金融商品は、価格変動リスク、
金利変動リスク、為替変動リスク等
の市場リスク、信用リスク及び流動
性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリス ・運用業務部において運用実績の分 同左
ク管理体制 析・評価を行い、運用評価委員会
に上程します。
・法務コンプライアンス部において
運用業務の考査および諸法令等の
遵守状況に関する監理を行い、必
要に応じて指導、勧告を行うとと
もに、内部統制委員会に報告しま
す。
・運用評価委員会および内部統制委
員会において、パフォーマンス評
価と法令等の遵守状況の審査が行
われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第32特定期間 第33特定期間
項目
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
時価及びその差額 上しているため、その差額はありま
せん。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
「（デリバティブ取引等に関す 該当事項はありません。
る注記）」に記載しておりま
す。
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定においては、 金融商品の時価の算定においては、
関する事項について 一定の前提条件等を採用しているた 一定の前提条件等を採用しているた
の補足説明 め、異なる前提条件等によった場 め、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもありま 合、当該価額が異なることもありま
す。 す。
また、「（デリバティブ取引等に関
する注記）」におけるデリバティブ
取引に関する契約額等については、
その金額自体がデリバティブ取引に
係る市場リスクを示すものではあり
ません。
4. 金銭債権及び満期の 貸借対照表に計上している金銭債権 同左
ある有価証券の決算 は、その全額が1年以内に償還され
日後の償還予定額 ます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
第32特定期間 第33特定期間
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
種類
最終の計算期間の損益 最終の計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
投資信託受益証券 △40,392,558 △15,335,720
親投資信託受益証券 △918,579 △2,124,658
合計 △41,311,137 △17,460,378
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
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第32特定期間（2022年9月20日現在）
区分 種類
時価 評価損益
契約額等
うち1年超
（円） （円）
（円） （円）
為替予約取引
市場取引以外
売建
の取引
米国ドル 35,762,500 － 35,816,500 △54,000
合計 35,762,500 － 35,816,500 △54,000
( 注)時価の算定方法
1. 特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
ています。
①特定期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値
が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②特定期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法に
よっています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用い
ています。
・特定期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
も近い発表されている 対顧客先物 売買相場の仲値を用いています。
2. 特定期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、特定期間末日の対
顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3. 換算に おいて 円未満の端数は切り捨てています。
第33特定期間（2023年3月20日現在）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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（1口当たり情報に関する注記）
第32特定期間 第33特定期間
項目
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1 口当たり純資産額 1.0763 円 1.0320 円
(1 万口当たり純資産額) (10,763 円) (10,320 円)
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(4) 【附属明細表】
第1 有価証券明細表（2023年3月20日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
米国ドル 投資信託受 パインブリッジ・グレーター・チャイナ・エク
3,531.348 882,053.74
益証券 イティ・ファンド
パインブリッジ・グローバル・フォーカス・エ
2,109.649 611,722.68
クイティ・ファンド
パインブリッジUSラージ・キャップ・リサー
1,006.279 379,795.85
チ・エンハンスト・ファンド
パインブリッジ・グローバル・エマージング・
マーケッツ・フォーカス・エクイティ・ファン 714.277 299,510.91
ド
パインブリッジ・インド・エクイティ・ファン
386.327 233,946.45
ド
パインブリッジ・ヨーロッパ・リサーチ・エン
497.263 176,848.00
ハンスト・エクイティ・ファンド
計 8,245.143 2,583,877.63
(342,828,883)
小計 2,583,877.63
(342,828,883)
日本円 親投資信託
日本債券マザーファンド
115,461,774 152,663,557
受益証券
外国債券マザーファンド 123,922,000 294,847,614
パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅠ 3,892,241 11,006,089
パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅡ 6,501,048 10,914,609
パインブリッジ日本住宅金融支援機構債マザー
28,911,228 32,481,764
ファンド
VA コモディティマザーファンド 114,427,466 87,090,744
パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・
29,595,305 48,926,958
インフラ・マザーファンド
計 422,711,062 637,931,335
小計
637,931,335
合計 980,760,218
(342,828,883)
( 注)1.投資信託受益証券及び親投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
2. 通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
3. 合計欄の記載は邦貨額であり、（ ）内は外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
4. 外貨建有価証券の内訳
組入投資信託
合計金額に
通貨 銘柄数 受益証券
対する比率
時価比率
米国ドル 投資信託受益証券 6 銘柄 100.0 ％ 100.0 ％
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
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第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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（参考）
当ファンドは「パインブリッジ・グレーター・チャイナ・エクイティ・ファンド」、「パインブリッジ・
グローバル・フォーカス・エクイティ・ファンド」、「パインブリッジUSラージ・キャップ・リサーチ・エ
ンハンスト・ファンド」、「パインブリッジ・グローバル・エマージング・マーケッツ・フォーカス・エク
イティ・ファンド」、「パインブリッジ・インド・エクイティ・ファンド」、「パインブリッジ・ヨーロッ
パ・リサーチ・エンハンスト・エクイティ・ファンド」、「日本債券マザーファンド」、「外国債券マザー
ファンド」、「パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅠ」、「パインブリッジ新成長国債券マザー
ファンドⅡ」、「パインブリッジ日本住宅金融支援機構債マザーファンド」、「VAコモディティマザーファ
ンド」および「パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・マザーファンド」の各受益証券を
主要投資対象としております。貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」および「親投資信
託受益証券」は、すべて同投資信託および同マザーファンドの受益証券です。
なお、同投資信託および同マザーファンドの状況は次の通りです。
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「パインブリッジ・グレーター・チャイナ・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、現地において作成された直近入手可能な決算報告書を委託会社において翻訳・抜粋
したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年12月31日現在)
区分
金額（米国ドル）
資産
現金および預金 811,530
未収入金 13,261
投資有価証券 54,326,594
27,270
未収配当金
総資産 55,178,655
負債
未払信託報酬 60,424
未払解約金 61,041
その他未払費用 34,370
5,167
未払源泉税
総負債 161,002
純資産合計 55,017,653
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(2) 有価証券明細表 （2022年12月31日現在）
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「パインブリッジ・グローバル・フォーカス・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、現地において作成された直近入手可能な決算報告書を委託会社において翻訳・抜粋
したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年12月31日現在)
区分
金額（米国ドル）
資産
現金および預金 4,755,757
通貨先渡取引に係る未実現利益 291,561
未収入金 557,585
投資有価証券 488,290,127
349,549
未収配当金
総資産 494,244,579
負債
当座貸越 150
通貨先渡取引に係る未実現損失 11,271
未払信託報酬 399,219
未払解約金 125,734
その他未払費用 91,485
104,865
未払源泉税
総負債 732,724
純資産合計 493,511,855
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(2) 有価証券明細表 （2022年12月31日現在）
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「パインブリッジUSラージ・キャップ・リサーチ・エンハンスト・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、現地において作成された直近入手可能な決算報告書を委託会社において翻訳・抜粋
したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年12月31日現在)
区分
金額（米国ドル）
資産
現金および預金 477,344
通貨先渡取引に係る未実現利益 158,941
未収入金 208,123
投資有価証券 93,308,006
その他資産 137
77,339
未収配当金
総資産 94,229,890
負債
通貨先渡取引に係る未実現損失 6,425
未払信託報酬 80,117
未払解約金 144,031
その他未払費用 33,475
19,400
未払源泉税
総負債 283,448
純資産合計 93,946,442
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(2) 有価証券明細表 （2022年12月31日現在）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「パインブリッジ・グローバル・エマージング・マーケッツ・フォーカス・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、現地において作成された直近入手可能な決算報告書を委託会社において翻訳・抜粋
したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年12月31日現在)
区分
金額（米国ドル）
資産
現金および預金 1,273,506
未収入金 16,591
投資有価証券 55,010,413
未収配当金 95,154
189
未収税還付金
総資産 56,395,853
負債
未払金 21,067
未払信託報酬 24,599
その他未払費用 25,857
9,270
未払源泉税
総負債 80,793
純資産合計 56,315,060
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(2) 有価証券明細表 （2022年12月31日現在）
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「パインブリッジ・インド・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、現地において作成された直近入手可能な決算報告書を委託会社において翻訳・抜粋
したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年12月31日現在)
区分
金額（米国ドル）
資産
現金および預金 51,058,326
通貨先渡取引に係る未実現利益 207
未収入金 5,284,182
投資有価証券 629,075,207
その他資産 507
9,066
未収配当金
総資産 685,427,495
負債
未払金 7,064,699
未払信託報酬 580,875
未払解約金 377,225
その他未払費用 250,606
12,054,342
未払源泉税
総負債 20,327,747
純資産合計 665,099,748
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(2) 有価証券明細表 （2022年12月31日現在）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「パインブリッジ・ヨーロッパ・リサーチ・エンハンスト・エクイティ・ファンド」の状況
以下に記載した情報は、現地において作成された直近入手可能な決算報告書を委託会社において翻訳・抜粋
したものです。
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年12月31日現在)
区分
金額（米国ドル）
資産
現金および預金 93,635
未収入金 28,463
投資有価証券 41,724,044
その他資産 1,267
未収配当金 15,070
122,622
未収税還付金
総資産 41,985,101
負債
未払金 64,572
未払信託報酬 42,346
その他未払費用 16,026
1,558
未払源泉税
総負債 124,502
純資産合計 41,860,599
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(2) 有価証券明細表 （2022年12月31日現在）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「日本債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
注記
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 556,661,086 489,088,533
国債証券 14,501,930,904 13,390,429,296
地方債証券 905,450,000 905,057,000
特殊債券 809,349,137 791,522,231
社債券 1,007,040,000 706,104,000
投資信託受益証券 786,732,300 782,526,300
未収入金 － 199,892,000
未収利息 14,031,114 13,166,815
1,469,851 1,606,020
前払費用
流動資産合計 18,582,664,392 17,279,392,195
資産合計
18,582,664,392 17,279,392,195
負債の部
流動負債
未払解約金 108,000,000 59,200,000
762 669
未払利息
流動負債合計 108,000,762 59,200,669
負債合計
108,000,762 59,200,669
純資産の部
元本等
元本 14,036,094,535 13,024,137,514
剰余金
剰余金又は欠損金（△） 4,438,569,095 4,196,054,012
元本等合計 18,474,663,630 17,220,191,526
純資産合計 18,474,663,630 17,220,191,526
負債純資産合計 18,582,664,392 17,279,392,195
( 注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月30日から翌年3月29日までであります。
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(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 国債証券・地方債証券・特殊債券・社債券
個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の
提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない。）また
は価格情報会社の提供する価額で時価評価しております。
(2) 投資信託受益証券
移動 平均法 に基づき、原則として時価で評価しておりま
す。
時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評
価しております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 期首元本額 14,293,700,473 円 14,036,094,535 円
期中追加設定元本額 1,715,212,601 円 1,379,854,107 円
期中一部解約元本額 1,972,818,539 円 2,391,811,128 円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ・イレブンプラス
122,288,302 円 115,461,774 円
＜毎月決算型＞
年金バランス30ファンド
698,536,787 円 641,869,326 円
（適格機関投資家向け）
年金バランス50ファンド
951,795,499 円 864,006,115 円
（適格機関投資家向け）
年金バランス70ファンド
334,533,499 円 308,670,032 円
（適格機関投資家向け）
年金バランススーパー6ファンド
252,522,475 円 206,685,084 円
（適格機関投資家向け）
グローバルバランス30Gファンド
9,424,525,323 円 8,744,728,009 円
（適格機関投資家向け）
グローバルバランス40Gファンド
2,196,892,324 円 2,088,909,410 円
（適格機関投資家向け）
VA ジャパン バランス ファンド
55,000,326 円 53,807,764 円
（適格機関投資家向け）
合計 14,036,094,535 円 13,024,137,514 円
2. 受益権の総数 14,036,094,535 口 13,024,137,514 口
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
項目
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
1. 金融商品に対する取 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
組方針 り、投資信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の
金融商品に対する投資として運用
することを目的としています。
2. 金融商品の内容及び 当ファンドが保有する主な金融資 同左
当該金融商品に係る 産は、国債証券、地方債証券、特
リスク 殊債券、社債券、投資信託受益証
券、金銭債権及びデリバティブ取
引により生じる正味の債権等であ
り、金融負債は、金銭債務及びデ
リバティブ取引により生じる正味
の債務等であります。
当該金融商品は、価格変動リス
ク、金利変動リスク、為替変動リ
スク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリス ・運用業務部において運用実績の 同左
ク管理体制 分析・評価を行い、運用評価委
員会に上程します。
・法務コンプライアンス部におい
て運用業務の考査および諸法令
等の遵守状況に関する監理を行
い、必要に応じて指導、勧告を
行うとともに、内部統制委員会
に報告します。
・運用評価委員会および内部統制
委員会において、パフォーマン
ス評価と法令等の遵守状況の審
査が行われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
時価及びその差額 計上しているため、その差額はあ
りません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定において 同左
関する事項について は、一定の前提条件等を採用して
の補足説明 いるため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
4. 金銭債権及び満期の 貸借対照表に計上している金銭債 同左
ある有価証券の決算 権は、その全額が1年以内に償還さ
日後の償還予定額 れます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
種類
当計算期間の損益 当計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
国債証券 △182,378,719 △19,691,327
地方債証券 237,000 △156,000
特殊債券 △1,522,159 △2,541,813
社債券 △3,324,000 △4,518,000
投資信託受益証券 △560,800 △4,766,800
合計 △187,548,678 △31,673,940
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監
査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当 事項 はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当 事項 はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（1口当たり情報に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1 口当たり純資産額 1.3162 円 1.3222 円
(1 万口当たり純資産額) (13,162 円) (13,222 円)
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(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表 （2023年3月20日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
日本円 国債証 第139回利付国債（5年） 0.1000% 03/20/2024
100,000,000 100,244,000
券
第140回利付国債（5年） 0.1000% 06/20/2024
100,000,000 100,280,000
第141回利付国債（5年） 0.1000% 09/20/2024
100,000,000 100,307,000
第142回利付国債（5年） 0.1000% 12/20/2024
200,000,000 200,716,000
第143回利付国債（5年） 0.1000% 03/20/2025
100,000,000 100,399,000
第144回利付国債（5年） 0.1000% 06/20/2025
200,000,000 200,878,000
第145回利付国債（5年） 0.1000% 09/20/2025
100,000,000 100,475,000
第146回利付国債（5年） 0.1000% 12/20/2025
300,000,000 301,485,000
第147回利付国債（5年） 0.0050% 03/20/2026
100,000,000 100,240,000
第149回利付国債（5年） 0.0050% 09/20/2026
500,000,000 500,875,000
第8回利付国債（40年） 1.4000% 03/20/2055
50,000,000 51,245,500
第11回利付国債（40年） 0.8000% 03/20/2058
100,000,000 85,207,000
第14回利付国債（40年） 0.7000% 03/20/2061
200,000,000 162,060,000
第329回利付国債（10年） 0.8000% 06/20/2023
100,000,000 100,242,000
第332回利付国債（10年） 0.6000% 12/20/2023
100,000,000 100,557,000
第334回利付国債（10年） 0.6000% 06/20/2024
100,000,000 100,905,000
第338回利付国債（10年） 0.4000% 03/20/2025
200,000,000 201,998,000
第341回利付国債（10年） 0.3000% 12/20/2025
100,100,000 101,147,046
第343回利付国債（10年） 0.1000% 06/20/2026
200,000,000 201,072,000
第347回利付国債（10年） 0.1000% 06/20/2027
200,000,000 200,720,000
第348回利付国債（10年） 0.1000% 09/20/2027
100,000,000 100,291,000
第350回利付国債（10年） 0.1000% 03/20/2028
200,000,000 200,298,000
第351回利付国債（10年） 0.1000% 06/20/2028
300,000,000 300,390,000
第353回利付国債（10年） 0.1000% 12/20/2028
100,000,000 100,085,000
第354回利付国債（10年） 0.1000% 03/20/2029
200,000,000 200,058,000
第357回利付国債（10年） 0.1000% 12/20/2029
500,000,000 499,495,000
第359回利付国債（10年） 0.1000% 06/20/2030
500,000,000 498,385,000
第360回利付国債（10年） 0.1000% 09/20/2030
100,000,000 99,481,000
第361回利付国債（10年） 0.1000% 12/20/2030
100,000,000 99,312,000
第363回利付国債（10年） 0.1000% 06/20/2031
300,000,000 297,084,000
第367回利付国債（10年） 0.2000% 06/20/2032
100,000,000 100,136,000
第26回利付国債（30年） 2.4000% 03/20/2037
100,000,000 122,842,000
第29回利付国債（30年） 2.4000% 09/20/2038
100,000,000 123,423,000
第31回利付国債（30年） 2.2000% 09/20/2039
200,000,000 241,160,000
第32回利付国債（30年） 2.3000% 03/20/2040
100,000,000 122,257,000
第33回利付国債（30年） 2.0000% 09/20/2040
100,000,000 117,339,000
第34回利付国債（30年） 2.2000% 03/20/2041
100,000,000 120,599,000
第37回利付国債（30年） 1.9000% 09/20/2042
100,000,000 115,819,000
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第55回利付国債（30年） 0.8000% 06/20/2047
100,000,000 92,487,000
第58回利付国債（30年） 0.8000% 03/20/2048
200,000,000 183,382,000
第61回利付国債（30年） 0.7000% 12/20/2048
100,000,000 88,596,000
第62回利付国債（30年） 0.5000% 03/20/2049
100,000,000 83,805,000
第64回利付国債（30年） 0.4000% 09/20/2049
200,000,000 161,968,000
第65回利付国債（30年） 0.4000% 12/20/2049
200,000,000 161,708,000
第67回利付国債（30年） 0.6000% 06/20/2050
300,000,000 254,418,000
第69回利付国債（30年） 0.7000% 12/20/2050
200,000,000 173,582,000
第71回利付国債（30年） 0.7000% 06/20/2051
200,000,000 173,062,000
第73回利付国債（30年） 0.7000% 12/20/2051
100,000,000 86,359,000
第75回利付国債（30年） 1.3000% 06/20/2052
400,000,000 402,988,000
第65回利付国債（20年） 1.9000% 12/20/2023
110,000,000 111,684,100
第82回利付国債（20年） 2.1000% 09/20/2025
200,000,000 210,968,000
第97回利付国債（20年） 2.2000% 09/20/2027
100,000,000 109,724,000
第99回利付国債（20年） 2.1000% 12/20/2027
100,000,000 109,710,000
第103回利付国債（20年） 2.3000% 06/20/2028
200,000,000 223,314,000
第108回利付国債（20年） 1.9000% 12/20/2028
100,000,000 110,413,000
第110回利付国債（20年） 2.1000% 03/20/2029
100,000,000 111,984,000
第111回利付国債（20年） 2.2000% 06/20/2029
100,000,000 113,071,000
第114回利付国債（20年） 2.1000% 12/20/2029
100,000,000 113,329,000
第116回利付国債（20年） 2.2000% 03/20/2030
200,000,000 229,012,000
第123回利付国債（20年） 2.1000% 12/20/2030
100,000,000 114,671,000
第127回利付国債（20年） 1.9000% 03/20/2031
100,000,000 113,466,000
第133回利付国債（20年） 1.8000% 12/20/2031
100,000,000 113,463,000
第136回利付国債（20年） 1.6000% 03/20/2032
100,000,000 111,974,000
第137回利付国債（20年） 1.7000% 06/20/2032
100,000,000 112,951,000
第138回利付国債（20年） 1.5000% 06/20/2032
100,000,000 111,146,000
第142回利付国債（20年） 1.8000% 12/20/2032
100,000,000 114,098,000
第148回利付国債（20年） 1.5000% 03/20/2034
300,000,000 333,699,000
第151回利付国債（20年） 1.2000% 12/20/2034
200,000,000 215,654,000
第157回利付国債（20年） 0.2000% 06/20/2036
200,000,000 189,022,000
第169回利付国債（20年） 0.3000% 06/20/2039
400,000,000 367,020,000
第171回利付国債（20年） 0.3000% 12/20/2039
100,000,000 91,068,000
第173回利付国債（20年） 0.4000% 06/20/2040
300,000,000 275,751,000
第176回利付国債（20年） 0.5000% 03/20/2041
200,000,000 185,030,000
第177回利付国債（20年） 0.4000% 06/20/2041
200,000,000 181,062,000
第178回利付国債（20年） 0.5000% 09/20/2041
200,000,000 183,958,000
第179回利付国債（20年） 0.5000% 12/20/2041
100,000,000 91,743,000
第180回利付国債（20年） 0.8000% 03/20/2042
200,000,000 193,306,000
第182回利付国債（20年） 1.1000% 09/20/2042
300,000,000 304,893,000
第17回利付国債（物価連動・10年） 0.1000% 09/10/2023 100,000,000 111,383,650
計 13,360,100,000 13,390,429,296
地方債 第1回東京都公募公債（東京ソーシャルボンド（5年）） 0.0050% 06/19/2026
100,000,000 99,837,000
証券
平成28年度第13回愛知県公募公債（10年） 0.1300% 11/30/2026
100,000,000 100,131,000
平成28年度第6回大阪市公募公債 0.1300% 11/30/2026
300,000,000 300,393,000
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
平成27年度第4回京都市公募公債 0.4860% 10/17/2025
400,000,000 404,696,000
計 900,000,000 905,057,000
特殊債 第54回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 1.4700% 11/10/2046
95,112,000 98,874,630
券
第57回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 1.4400% 02/10/2047
101,976,000 106,073,395
第89回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.9500% 10/10/2049
83,652,000 85,631,206
第19回成田国際空港株式会社社債 0.2750% 02/18/2026
100,000,000 100,345,000
第29回西日本高速道路株式会社社債 0.3100% 02/12/2026
200,000,000 200,886,000
第109回鉄道建設・運輸施設整備支援機構債券 0.2300% 11/26/2027 200,000,000 199,712,000
計 780,740,000 791,522,231
社債券 第1回三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ無担保社債 0.9400% 06/26/2024
100,000,000 100,629,000
第3回株式会社みずほフィナンシャルグループ無担保社債 0.8100% 12/18/2024
300,000,000 300,936,000
第497回関西電力株式会社社債 1.0020% 06/20/2025 300,000,000 304,539,000
計 700,000,000 706,104,000
投資信
託受益 パインブリッジ・ジャパンMBSファンド（適格機関投資家向け） 701,000,000 782,526,300
証券
計 701,000,000 782,526,300
小計 16,575,638,827
合計 16,575,638,827
( 注)投資信託受益証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「外国債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
注記
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
預金 24,551,508 48,902,310
コール・ローン 181,897,644 136,330,952
国債証券 7,677,340,702 7,268,996,521
未収入金 － 64,019,135
未収利息 48,068,627 51,642,270
1,857,993 1,531,070
前払費用
流動資産合計 7,933,716,474 7,571,422,258
資産合計
7,933,716,474 7,571,422,258
負債の部
流動負債
未払解約金 6,000,000 58,000,000
249 186
未払利息
流動負債合計 6,000,249 58,000,186
負債合計 6,000,249 58,000,186
純資産の部
元本等
元本 3,203,107,418 3,157,833,131
剰余金
4,724,608,807 4,355,588,941
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 7,927,716,225 7,513,422,072
純資産合計
7,927,716,225 7,513,422,072
負債純資産合計 7,933,716,474 7,571,422,258
( 注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月30日から翌年3月29日までであります。
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(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等
の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない。）
または価格情報会社の提供する価額で時価評価しており
ます。
2. デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
価方法 為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期
間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算してお
ります。
3. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する
規則」（平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、
取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用
しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売
却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の
外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資
産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国
通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨
基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘
定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用し
ております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
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（貸借対照表に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 期首元本額 3,482,183,166 円 3,203,107,418 円
期中追加設定元本額 324,990,985 円 480,319,095 円
期中一部解約元本額 604,066,733 円 525,593,382 円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ・イレブンプラス
98,553,645 円 123,922,000 円
＜毎月決算型＞
年金バランス30ファンド
90,545,122 円 93,011,215 円
（適格機関投資家向け）
年金バランス50ファンド
158,411,466 円 162,618,080 円
（適格機関投資家向け）
年金バランス70ファンド
53,180,532 円 59,073,558 円
（適格機関投資家向け）
年金バランススーパー6ファンド
225,931,056 円 210,725,005 円
（適格機関投資家向け）
グローバルバランス30Gファンド
1,995,091,799 円 1,931,623,173 円
（適格機関投資家向け）
グローバルバランス40Gファンド
581,393,798 円 576,860,100 円
（適格機関投資家向け）
合計 3,203,107,418 円 3,157,833,131 円
2. 受益権の総数 3,203,107,418 口 3,157,833,131 口
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
項目
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
1. 金融商品に対する取 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
組方針 り、投資信託約款に規定する運用の
基本方針に従い、有価証券等の金融
商品に対する投資として運用するこ
とを目的としています。
2. 金融商品の内容及び 当ファンドが保有する主な金融資産 同左
当該金融商品に係る は、国債証券、金銭債権及びデリバ
リスク ティブ取引により生じる正味の債権
等であり、金融負債は、金銭債務及
びデリバティブ取引により生じる正
味の債務等であります。
当該金融商品は、価格変動リスク、
金利変動リスク、為替変動リスク等
の市場リスク、信用リスク及び流動
性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリス ・運用業務部において運用実績の分 同左
ク管理体制 析・評価を行い、運用評価委員会
に上程します。
・法務コンプライアンス部において
運用業務の考査および諸法令等の
遵守状況に関する監理を行い、必
要に応じて指導、勧告を行うとと
もに、内部統制委員会に報告しま
す。
・運用評価委員会および内部統制委
員会において、パフォーマンス評
価と法令等の遵守状況の審査が行
われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 （2022年9月20日現在） （2023年3月20日現在）
1. 貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
時価及びその差額 上しているため、その差額はありま
せん。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定においては、 同左
関する事項について 一定の前提条件等を採用しているた
の補足説明 め、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもありま
す。
4. 金銭債権及び満期の 貸借対照表に計上している金銭債権 同左
ある有価証券の決算 は、その全額が1年以内に償還され
日後の償還予定額 ます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
種類
当計算期間の損益 当計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
国債証券 △663,975,510 △601,388,481
合計 △663,975,510 △601,388,481
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監
査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1 口当たり純資産額 2.4750 円 2.3793 円
(1 万口当たり純資産額) (24,750 円) (23,793 円)
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(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表 （2023年3月20日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
米国ドル 国債証券 US TREASURY N/B 0.2500% 03/15/2024
800,000.00 768,562.49
US TREASURY N/B 2.5000% 05/15/2024
1,850,000.00 1,813,650.38
US TREASURY N/B 0.2500% 05/15/2024
500,000.00 477,714.84
US TREASURY N/B 2.3750% 08/15/2024
1,000,000.00 975,937.50
US TREASURY N/B 2.2500% 11/15/2024
500,000.00 485,820.31
US TREASURY N/B 2.0000% 02/15/2025
1,500,000.00 1,447,441.41
US TREASURY N/B 2.1250% 05/15/2025
1,700,000.00 1,640,367.19
US TREASURY N/B 2.0000% 08/15/2025
2,000,000.00 1,918,906.24
US TREASURY N/B 2.2500% 11/15/2025
2,100,000.00 2,019,363.27
US TREASURY N/B 1.6250% 05/15/2026
500,000.00 469,238.28
US TREASURY N/B 1.5000% 08/15/2026
1,200,000.00 1,117,359.37
US TREASURY N/B 1.2500% 11/30/2026
600,000.00 550,054.68
US TREASURY N/B 1.5000% 01/31/2027
500,000.00 461,816.40
US TREASURY N/B 2.2500% 02/15/2027
750,000.00 713,232.42
US TREASURY N/B 1.1250% 02/28/2027
550,000.00 500,328.12
US TREASURY N/B 2.3750% 05/15/2027
400,000.00 381,328.12
US TREASURY N/B 2.8750% 05/15/2028
1,200,000.00 1,162,828.12
US TREASURY N/B 3.1250% 11/15/2028
900,000.00 882,000.00
US TREASURY N/B 2.6250% 02/15/2029
700,000.00 666,941.40
US TREASURY N/B 2.3750% 05/15/2029
600,000.00 562,054.68
US TREASURY N/B 1.6250% 08/15/2029
1,600,000.00 1,434,437.50
US TREASURY N/B 1.5000% 02/15/2030
1,300,000.00 1,145,828.12
US TREASURY N/B 0.6250% 08/15/2030
300,000.00 245,519.53
US TREASURY N/B 1.6250% 05/15/2031
500,000.00 436,718.75
US TREASURY N/B 1.2500% 08/15/2031
450,000.00 378,966.79
US TREASURY N/B 1.3750% 11/15/2031
700,000.00 593,468.75
US TREASURY N/B 4.3750% 02/15/2038
400,000.00 442,203.12
US TREASURY N/B 1.1250% 08/15/2040
350,000.00 233,160.15
US TREASURY N/B 1.8750% 02/15/2041
800,000.00 602,218.75
US TREASURY N/B 4.3750% 05/15/2041
900,000.00 987,082.02
US TREASURY N/B 3.6250% 08/15/2043
400,000.00 390,343.75
US TREASURY N/B 3.3750% 11/15/2048
350,000.00 332,035.15
US TREASURY N/B 2.8750% 05/15/2049
300,000.00 260,367.18
US TREASURY N/B 2.2500% 08/15/2049
400,000.00 305,312.50
US TREASURY N/B 1.2500% 05/15/2050
2,000,000.00 1,179,921.88
US TREASURY N/B 1.8750% 02/15/2051
400,000.00 276,812.50
US TREASURY N/B 2.0000% 08/15/2051
850,000.00 604,894.52
計 31,850,000.00 28,864,236.18
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(3,829,706,856)
小計 28,864,236.18
(3,829,706,856)
カナダ・ドル 国債証券 CANADIAN GOVERNMENT 1.2500% 03/01/2025
800,000.00 767,355.20
CANADIAN GOVERNMENT 1.0000% 09/01/2026 350,000.00 327,255.25
計 1,150,000.00 1,094,610.45
(106,067,752)
小計 1,094,610.45
(106,067,752)
メキシコ・ペソ 国債証券 MEXICAN FIXED RATE BONDS 10.0000% 12/05/2024
4,000,000.00 3,968,083.80
MEXICAN FIXED RATE BONDS 5.7500% 03/05/2026 6,700,000.00 6,010,561.02
計 10,700,000.00 9,978,644.82
(70,318,512)
小計 9,978,644.82
(70,318,512)
ユーロ 国債証券 BELGIUM KINGDOM 0.8000% 06/22/2027
600,000.00 559,397.40
BELGIUM KINGDOM 1.0000% 06/22/2031
500,000.00 439,090.50
BELGIUM KINGDOM 2.2500% 06/22/2057
350,000.00 286,204.45
BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 1.3000% 10/31/2026
750,000.00 714,266.98
BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 1.4000% 04/30/2028
400,000.00 373,208.52
BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 1.4500% 04/30/2029
680,000.00 627,796.40
BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 2.5500% 10/31/2032
300,000.00 285,167.70
BONOS Y OBLIG DEL ESTADO 5.1500% 10/31/2044
300,000.00 368,419.50
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 3.2500% 07/04/2042
150,000.00 174,187.20
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 0.2500% 08/15/2028
1,100,000.00 998,175.97
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 0.2500% 02/15/2029
600,000.00 540,288.60
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 1.2500% 08/15/2048
500,000.00 418,486.50
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 0.5000% 02/15/2026
700,000.00 665,498.40
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 0.0000% 08/15/2026
300,000.00 278,698.50
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 0.2500% 02/15/2027
300,000.00 278,987.10
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 4.7500% 07/04/2034
300,000.00 378,103.80
BUNDESREPUB.DEUTSCHLAND 4.0000% 01/04/2037
500,000.00 606,253.00
BUONI POLIENNALI DEL TES 1.2500% 12/01/2026
510,000.00 473,994.00
BUONI POLIENNALI DEL TES 6.5000% 11/01/2027
400,000.00 453,420.00
BUONI POLIENNALI DEL TES 2.0000% 02/01/2028
400,000.00 374,932.80
BUONI POLIENNALI DEL TES 3.0000% 08/01/2029
270,000.00 261,333.00
BUONI POLIENNALI DEL TES 5.2500% 11/01/2029
300,000.00 329,750.70
BUONI POLIENNALI DEL TES 3.5000% 03/01/2030
200,000.00 198,351.20
BUONI POLIENNALI DEL TES 6.0000% 05/01/2031
350,000.00 405,554.10
BUONI POLIENNALI DEL TES 5.7500% 02/01/2033
400,000.00 456,897.60
BUONI POLIENNALI DEL TES 5.0000% 08/01/2034
200,000.00 216,194.00
BUONI POLIENNALI DEL TES 2.7000% 03/01/2047
400,000.00 312,140.00
FRANCE (GOVT OF) 1.2500% 05/25/2034
500,000.00 425,571.50
FRANCE (GOVT OF) 0.5000% 05/25/2040
400,000.00 266,991.20
FRANCE GOVERNMENT 1.7500% 05/25/2023
700,000.00 698,877.20
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FRANCE GOVERNMENT 3.5000% 04/25/2026
1,300,000.00 1,339,360.10
FRANCE GOVERNMENT 0.5000% 05/25/2026
600,000.00 563,968.20
FRANCE GOVERNMENT 4.5000% 04/25/2041
350,000.00 421,033.90
FRANCE GOVERNMENT 1.7500% 05/25/2066
200,000.00 144,438.40
IRISH GOVERNMENT 3.4000% 03/18/2024
600,000.00 604,953.36
NETHERLANDS GOVERNMENT 0.5000% 07/15/2026
900,000.00 846,192.60
REPUBLIC OF AUSTRIA 4.1500% 03/15/2037 300,000.00 342,777.60
計 17,610,000.00 17,128,961.98
(2,426,488,754)
小計 17,128,961.98
(2,426,488,754)
英国ポンド 国債証券 UK TREASURY 4.2500% 12/07/2040
150,000.00 161,265.00
UK TREASURY 4.2500% 12/07/2027
350,000.00 366,441.95
UK TREASURY 4.7500% 12/07/2030
200,000.00 222,108.00
UK TREASURY 4.2500% 06/07/2032
250,000.00 271,795.00
UK TREASURY 3.2500% 01/22/2044
250,000.00 232,452.50
UK TREASURY 1.5000% 07/22/2047
400,000.00 257,716.00
UK TREASURY 3.7500% 07/22/2052
150,000.00 150,936.00
UNITED KINGDOM GILT 4.2500% 03/07/2036
400,000.00 435,348.00
計 2,150,000.00 2,098,062.45
(339,424,543)
小計 2,098,062.45
(339,424,543)
スウェーデン・クローナ 国債証券 SWEDISH GOVERNMENT 0.7500% 05/12/2028
3,300,000.00 3,056,182.53
計 3,300,000.00 3,056,182.53
(38,630,147)
小計 3,056,182.53
(38,630,147)
オーストラリア・ドル 国債証券 AUSTRALIAN GOVERNMENT 0.2500% 11/21/2024
600,000.00 572,176.25
AUSTRALIAN GOVERNMENT 3.2500% 04/21/2025
400,000.00 401,776.53
AUSTRALIAN GOVERNMENT 2.7500% 11/21/2028
300,000.00 293,694.79
AUSTRALIAN GOVERNMENT 1.7500% 06/21/2051 600,000.00 381,775.40
計 1,900,000.00 1,649,422.97
(147,260,482)
小計 1,649,422.97
(147,260,482)
シンガポール・ドル 国債証券
SINGAPORE GOVERNMENT 2.7500% 03/01/2046
500,000.00 507,250.00
計 500,000.00 507,250.00
(50,253,257)
小計 507,250.00
(50,253,257)
オフショア人民元 国債証券 CHINA GOVERNMENT BOND 3.2500% 06/06/2026
4,000,000.00 4,093,790.36
CHINA GOVERNMENT BOND 3.0200% 05/27/2031 9,300,000.00 9,434,385.00
計 13,300,000.00 13,528,175.36
(260,846,218)
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小計 13,528,175.36
(260,846,218)
合計 7,268,996,521
(7,268,996,521)
( 注)1.通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄の記載は邦貨額であり、（ ）内は外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
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3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
米国ドル 国債証券 37 銘柄 100.0 ％ 52.6 ％
カナダ・ドル 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 1.5 ％
メキシコ・ペソ 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 1.0 ％
ユーロ 国債証券 37 銘柄 100.0 ％ 33.4 ％
英国ポンド 国債証券 8 銘柄 100.0 ％ 4.7 ％
スウェーデン・クローナ 国債証券 1 銘柄 100.0 ％ 0.5 ％
オーストラリア・ドル 国債証券 4 銘柄 100.0 ％ 2.0 ％
シンガポール・ドル 国債証券 1 銘柄 100.0 ％ 0.7 ％
オフショア人民元 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 3.6 ％
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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「 パインブリッジ 新成長国債券マザーファンドⅠ」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
注記
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
預金 89,475,185 117,910,279
コール・ローン 52,673,866 16,763,856
国債証券 1,634,351,375 1,418,425,216
未収入金 27,280,513 －
未収利息 20,157,944 17,973,375
4,246,197 2,482,609
前払費用
1,828,185,080 1,573,555,335
流動資産合計
資産合計 1,828,185,080 1,573,555,335
負債の部
流動負債
未払金 59,045,688 －
72 22
未払利息
59,045,760 22
流動負債合計
負債合計 59,045,760 22
純資産の部
元本等
元本 607,274,480 556,477,704
剰余金
1,161,864,840 1,017,077,609
剰余金又は欠損金（△）
1,769,139,320 1,573,555,313
元本等合計
純資産合計 1,769,139,320 1,573,555,313
負債純資産合計 1,828,185,080 1,573,555,335
( 注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月21日から9月20日まで、および9月21日から翌年3月20
日までであります。
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(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準及び 国債証券
評価方法 個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示す
る価額（ただし、売気配相場は使用しない。）または価格情報会
社の提供する価額で時価評価しております。
2. デリバティブ等の評価基 為替予約取引
準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期間末日の
対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3. その他財務諸表作成のた 外貨建取引等の処理基準
めの基本となる重要な事 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
項 （平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外
国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同
第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加
えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日
の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該
外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金
勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等
の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
替差損益とする計理処理を採用しております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 期首元本額 675,345,977 円 607,274,480 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部解約元本額 68,071,497 円 50,796,776 円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ新成長国債券プラス 490,544,768 円 454,037,658 円
パインブリッジ新成長国債インカム
112,314,129 円 98,547,805 円
オープン
パインブリッジ・イレブンプラス
4,415,583 円 3,892,241 円
＜毎月決算型＞
合計 607,274,480 円 556,477,704 円
2. 受益権の総数 607,274,480 口 556,477,704 口
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
項目
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
1. 金融商品に対する取 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
組方針 り、投資信託約款に規定する運用の
基本方針に従い、有価証券等の金融
商品に対する投資として運用するこ
とを目的としています。
2. 金融商品の内容及び 当ファンドが保有する主な金融資産 同左
当該金融商品に係る は、国債証券、金銭債権及びデリバ
リスク ティブ取引により生じる正味の債権
等であり、金融負債は、金銭債務及
びデリバティブ取引により生じる正
味の債務等であります。
当該金融商品は、価格変動リスク、
金利変動リスク、為替変動リスク等
の市場リスク、信用リスク及び流動
性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリス ・運用業務部において運用実績の分 同左
ク管理体制 析・評価を行い、運用評価委員会
に上程します。
・法務コンプライアンス部において
運用業務の考査および諸法令等の
遵守状況に関する監理を行い、必
要に応じて指導、勧告を行うとと
もに、内部統制委員会に報告しま
す。
・運用評価委員会および内部統制委
員会において、パフォーマンス評
価と法令等の遵守状況の審査が行
われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
時価及びその差額 上しているため、その差額はありま
せん。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定においては、 同左
関する事項について 一定の前提条件等を採用しているた
の補足説明 め、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもありま
す。
4. 金銭債権及び満期の 貸借対照表に計上している金銭債権 同左
ある有価証券の決算 は、その全額が1年以内に償還され
日後の償還予定額 ます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
種類
当計算期間の損益 当計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
国債証券 △198,751,500 3,112,085
合計 △198,751,500 3,112,085
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監
査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1 口当たり純資産額 2.9132 円 2.8277 円
(1 万口当たり純資産額) (29,132 円) (28,277 円)
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(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表（ 2023 年3月20日現在 ）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
米国ドル 国債証券 ABU DHABI GOVT INT'L 2.5000% 04/16/2025
200,000.00 193,059.80
ABU DHABI GOVT INT'L 1.6250% 06/02/2028
200,000.00 177,718.20
ABU DHABI GOVT INT'L 3.0000% 09/15/2051
200,000.00 146,934.80
ABU DHABI GOVT INT'L 2.7000% 09/02/2070
200,000.00 126,486.80
ARAB REPUBLIC OF EGYPT 7.6003% 03/01/2029
250,000.00 168,422.50
ARAB REPUBLIC OF EGYPT 7.6250% 05/29/2032
200,000.00 123,963.40
ARAB REPUBLIC OF EGYPT 7.5000% 02/16/2061
200,000.00 108,032.00
FED REPUBLIC OF BRAZIL 2.8750% 06/06/2025
200,000.00 190,126.00
HUNGARY 3.1250% 09/21/2051
200,000.00 120,380.20
IVORY COAST 6.3750% 03/03/2028
200,000.00 187,274.00
IVORY COAST 6.1250% 06/15/2033
200,000.00 165,230.00
KINGDOM OF MOROCCO 3.0000% 12/15/2032
200,000.00 157,567.60
MALAYSIA 3.0430% 04/22/2025
200,000.00 196,054.15
OMAN GOV INTERNTL BOND 5.3750% 03/08/2027
300,000.00 295,664.70
OMAN GOV INTERNTL BOND 6.7500% 10/28/2027
200,000.00 207,982.00
REPUBLIC OF ANGOLA 8.7500% 04/14/2032
400,000.00 325,620.00
REPUBLIC OF CHILE 2.7500% 01/31/2027
200,000.00 187,425.14
REPUBLIC OF CHILE 2.5500% 01/27/2032
200,000.00 170,306.93
REPUBLIC OF COLOMBIA 4.5000% 01/28/2026
200,000.00 188,512.18
REPUBLIC OF COLOMBIA 4.5000% 03/15/2029
400,000.00 342,529.12
REPUBLIC OF COLOMBIA 3.1250% 04/15/2031
200,000.00 145,392.36
REPUBLIC OF COLOMBIA 5.0000% 06/15/2045
200,000.00 130,856.35
REPUBLIC OF DOMINICAN 5.5000% 02/22/2029
400,000.00 368,640.92
REPUBLIC OF DOMINICAN 5.8750% 01/30/2060
400,000.00 294,087.89
REPUBLIC OF ECUADOR 2.5000% 07/31/2035
240,000.00 79,182.40
REPUBLIC OF GUATEMALA 4.9000% 06/01/2030
400,000.00 373,012.65
REPUBLIC OF HUNGARY 7.6250% 03/29/2041
60,000.00 66,527.88
REPUBLIC OF INDONESIA 4.1250% 01/15/2025
200,000.00 198,024.09
REPUBLIC OF INDONESIA 3.8500% 10/15/2030
200,000.00 189,017.49
REPUBLIC OF INDONESIA 2.1500% 07/28/2031
300,000.00 247,858.95
REPUBLIC OF INDONESIA 8.5000% 10/12/2035
100,000.00 129,576.39
REPUBLIC OF NIGERIA 8.2500% 09/28/2051
200,000.00 124,174.60
REPUBLIC OF PANAMA 3.7500% 03/16/2025
200,000.00 194,420.78
REPUBLIC OF PANAMA 6.7000% 01/26/2036
80,000.00 85,419.88
REPUBLIC OF PANAMA 4.5000% 04/01/2056
200,000.00 148,484.39
REPUBLIC OF PANAMA 3.8700% 07/23/2060
200,000.00 130,803.80
REPUBLIC OF PARAGUAY 4.9500% 04/28/2031
200,000.00 189,663.57
REPUBLIC OF PERU 4.1250% 08/25/2027
80,000.00 78,703.61
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REPUBLIC OF POLAND 4.0000% 01/22/2024
120,000.00 118,964.16
REPUBLIC OF SENEGAL 6.2500% 05/23/2033
200,000.00 153,473.60
REPUBLIC OF SERBIA 6.5000% 09/26/2033
200,000.00 194,475.40
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 4.6650% 01/17/2024
120,000.00 118,606.80
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 4.3000% 10/12/2028
200,000.00 177,600.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 5.6500% 09/27/2047
200,000.00 144,300.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 7.3000% 04/20/2052
200,000.00 170,720.00
REPUBLIC OF TURKEY 9.8750% 01/15/2028
200,000.00 208,050.00
REPUBLIC OF TURKEY 11.8750% 01/15/2030
100,000.00 118,074.60
REPUBLIC OF TURKEY 6.8750% 03/17/2036
200,000.00 170,996.80
REPUBLICA ORIENT URUGUAY 7.8750% 01/15/2033
100,000.00 124,299.25
REPUBLICA ORIENT URUGUAY 5.1000% 06/18/2050
120,000.00 120,893.72
ROMANIA 5.2500% 11/25/2027
150,000.00 146,557.50
ROMANIA 7.6250% 01/17/2053
30,000.00 32,089.50
SAUDI INTERNATIONAL BOND 3.2500% 10/22/2030
300,000.00 275,751.00
SAUDI INTERNATIONAL BOND 4.6250% 10/04/2047
200,000.00 178,893.00
STATE OF QATAR 3.3750% 03/14/2024
200,000.00 197,226.00
STATE OF QATAR 3.7500% 04/16/2030
200,000.00 194,155.00
STATE OF QATAR 4.4000% 04/16/2050
225,000.00 210,297.37
TRINIDAD & TOBAGO 4.3750% 01/16/2024
200,000.00 197,050.02
UNITED MEXICAN STATES 2.6590% 05/24/2031
300,000.00 248,078.36
UNITED MEXICAN STATES 4.8750% 05/19/2033
250,000.00 236,883.33
計 12,425,000.00 10,690,572.93
(1,418,425,216)
小計 10,690,572.93
(1,418,425,216)
合計 1,418,425,216
(1,418,425,216)
( 注)1.通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄の記載は邦貨額であり、（ ）内は外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
米国ドル 国債証券 60 銘柄 100.0 ％ 100.0 ％
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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「 パインブリッジ 新成長国債券マザーファンドⅡ」 の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
注記
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
預金 170,326,412 260,974,686
コール・ローン 67,046,823 45,208,177
国債証券 5,515,581,474 4,741,584,087
特殊債券 446,358,924 415,742,567
派生商品評価勘定 － 1,163,973
未収入金 － 105,014,894
未収利息 78,534,475 83,686,821
5,210,816 2,203,355
前払費用
6,283,058,924 5,655,578,560
流動資産合計
資産合計 6,283,058,924 5,655,578,560
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 － 1,002,946
91 61
未払利息
91 1,003,007
流動負債合計
負債合計 91 1,003,007
純資産の部
元本等
元本 3,606,256,180 3,368,108,466
剰余金
2,676,802,653 2,286,467,087
剰余金又は欠損金（△）
6,283,058,833 5,654,575,553
元本等合計
純資産合計 6,283,058,833 5,654,575,553
負債純資産合計 6,283,058,924 5,655,578,560
( 注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月21日から9月20日まで、および9月21日から翌年3月20
日までであります。
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(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準及び 国債証券・特殊債券
評価方法 個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の提示す
る価額（ただし、売気配相場は使用しない。）または価格情報会
社の提供する価額で時価評価しております。
2. デリバティブ等の評価基 為替予約取引
準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期間末日の
対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3. その他財務諸表作成のた 外貨建取引等の処理基準
めの基本となる重要な事 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
項 （平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外
国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同
第61条に基づき、 外国通貨 の売却時において、当該外国通貨に加
えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日
の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該
外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金
勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等
の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
替差損益とする計理処理を採用しております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 期首元本額 3,940,644,313 円 3,606,256,180 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部解約元本額 334,388,133 円 238,147,714 円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ新成長国債券プラス 3,324,907,125 円 3,111,672,980 円
パインブリッジ新成長国債インカム
273,912,115 円 249,934,438 円
オープン
パインブリッジ・イレブンプラス
7,436,940 円 6,501,048 円
＜毎月決算型＞
合計 3,606,256,180 円 3,368,108,466 円
2. 受益権の総数 3,606,256,180 口 3,368,108,466 口
97/165
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
項目
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
1. 金融商品に対する取 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
組方針 り、投資信託約款に規定する運用の
基本方針に従い、有価証券等の金融
商品に対する投資として運用するこ
とを目的としています。
2. 金融商品の内容及び 当ファンドが保有する主な金融資産 同左
当該金融商品に係る は、国債証券、特殊債券、金銭債権
リスク 及びデリバティブ取引により生じる
正味の債権等であり、金融負債は、
金銭債務及びデリバティブ取引によ
り生じる正味の債務等であります。
当該金融商品は、価格変動リスク、
金利変動リスク、為替変動リスク等
の市場リスク、信用リスク及び流動
性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリス ・運用業務部において運用実績の分 同左
ク管理体制 析・評価を行い、運用評価委員会
に上程します。
・法務コンプライアンス部において
運用業務の考査および諸法令等の
遵守状況に関する監理を行い、必
要に応じて指導、勧告を行うとと
もに、内部統制委員会に報告しま
す。
・運用評価委員会および内部統制委
員会において、パフォーマンス評
価と法令等の遵守状況の審査が行
われます。
98/165
EDINET提出書類
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
時価及びその差額 上しているため、その差額はありま
せん。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 「（デリバティブ取引等に関す
る注記）」に記載しておりま
す。
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定においては、 金融商品の時価の算定においては、
関する事項について 一定の前提条件等を採用しているた 一定の前提条件等を採用しているた
の補足説明 め、異なる前提条件等によった場 め、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもありま 合、当該価額が異なることもありま
す。 す。
また、「（デリバティブ取引等に関
する注記）」におけるデリバティブ
取引に関する契約額等については、
その金額自体がデリバティブ取引に
係る市場リスクを示すものではあり
ません。
4. 金銭債権及び満期の 貸借対照表に計上している金銭債権 同左
ある有価証券の決算 は、その全額が1年以内に償還され
日後の償還予定額 ます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
種類
当計算期間の損益 当計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
国債証券 △289,293,587 24,667,304
特殊債券 3,938,624 △5,258,107
合計 △285,354,963 19,409,197
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監
査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
（ 2022 年9月20日 現在）
該当事項はありません。
（2023年3月20日現在）
区分 種類
時価 評価損益
契約額等
うち1年超
（円） （円）
（円）
（円）
為替予約取引
売建
市場取引以外
メキシコ・ペソ 109,143,577 － 107,979,604 1,163,973
の取引
買建
米国ドル 109,143,577 － 108,140,631 △1,002,946
合計 218,287,154 － 216,120,235 161,027
( 注)時価の算定方法
1. 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
ています。
①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値
が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法に
よっています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用い
ています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2. 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対
顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3. 換算において円未満の端数は切り捨てています。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
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（1口当たり情報に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1 口当たり純資産額 1.7423 円 1.6789 円
(1 万口当たり純資産額) (17,423 円) (16,789 円)
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(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表 （2023年3月20日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
メキシコ・ペソ 国債証券 MEX BONOS DESARR FIX RT 8.5000% 05/31/2029
26,000,000.00 25,143,560.00
MEXICAN BONOS DESARR FIX 10.0000% 11/20/2036
26,800,000.00 28,712,984.00
MEXICAN BONOS DESARR FIX 7.7500% 11/13/2042
16,000,000.00 13,770,560.00
MEXICAN FIXED RATE BONDS 10.0000% 12/05/2024 19,100,000.00 18,947,600.14
計 87,900,000.00 86,574,704.14
(610,083,282)
小計 86,574,704.14
(610,083,282)
ブラジル・レアル 国債証券 REPUBLIC OF BRAZIL 0.0000% 01/01/2025
2,000,000.00 1,978,956.40
REPUBLIC OF BRAZIL 0.0000% 01/01/2027
5,700,000.00 5,409,849.30
REPUBLIC OF BRAZIL 0.0000% 01/01/2029
8,000,000.00 7,268,319.28
REPUBLIC OF BRAZIL 0.0000% 01/01/2031 6,800,000.00 5,989,063.75
計 22,500,000.00 20,646,188.73
(518,359,731)
小計 20,646,188.73
(518,359,731)
チリ・ペソ 国債証券
BONOS TESORERIA PESOS 0.0000% 03/01/2026
620,000,000.00 596,967,000.00
計 620,000,000.00 596,967,000.00
(95,413,235)
小計 596,967,000.00
(95,413,235)
コロンビア・ペソ 国債証券 REP OF COLOMBIA(DUAL) 9.8500% 06/28/2027
1,500,000,000.00 1,369,828,725.00
TITULOS DE TESORERIA 5.7500% 11/03/2027
2,400,000,000.00 1,909,077,864.00
TITULOS DE TESORERIA 7.0000% 06/30/2032
3,000,000,000.00 2,141,731,350.00
TITULOS DE TESORERIA B 10.0000% 07/24/2024
3,900,000,000.00 3,864,531,138.00
TITULOS DE TESORERIA B 7.7500% 09/18/2030
2,000,000,000.00 1,580,152,740.00
計 12,800,000,000.00 10,865,321,817.00
(297,449,050)
小計 10,865,321,817.00
(297,449,050)
ペルー・ヌエボ・ソル 国債証券 BONOS DE TESORERIA 5.9400% 02/12/2029
2,600,000.00 2,453,021.11
BONOS DE TESORERIA 6.1500% 08/12/2032 2,800,000.00 2,541,134.37
計 5,400,000.00 4,994,155.48
(174,615,152)
小計 4,994,155.48
(174,615,152)
ドミニカ・ペソ 国債証券
DOMINICAN REPUBLIC 13.6250% 02/03/2033
30,000,000.00 33,645,450.00
計 30,000,000.00 33,645,450.00
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(81,724,798)
小計 33,645,450.00
(81,724,798)
チェコ・コルナ 国債証券 CZECH REPUBLIC 5.7000% 05/25/2024
30,000,000.00 30,120,000.00
CZECH REPUBLIC 2.5000% 08/25/2028 20,000,000.00 17,995,400.00
計 50,000,000.00 48,115,400.00
(284,463,056)
小計 48,115,400.00
(284,463,056)
ハンガリー・フォリント 国債証券 HUNGARY GOVERNMENT 5.5000% 06/24/2025
300,000,000.00 263,601,000.00
HUNGARY GOVERNMENT BOND 6.0000% 11/24/2023 350,000,000.00 331,104,235.00
計 650,000,000.00 594,705,235.00
(212,285,385)
小計 594,705,235.00
(212,285,385)
ポーランド・ズロチ 国債証券 POLAND GOVERNMENT 2.2500% 10/25/2024
3,000,000.00 2,840,025.00
POLAND GOVERNMENT 2.5000% 07/25/2026
1,600,000.00 1,441,968.00
POLAND GOVERNMENT 2.5000% 07/25/2027
2,700,000.00 2,363,310.00
POLAND GOVERNMENT 2.7500% 04/25/2028 4,900,000.00 4,242,331.80
計 12,200,000.00 10,887,634.80
(327,973,666)
小計 10,887,634.80
(327,973,666)
マレーシア・リンギット 国債証券 MALAYSIA GOVERNMENT 4.1810% 07/15/2024
5,700,000.00 5,766,342.87
MALAYSIAN GOVERNMENT 3.8990% 11/16/2027
4,600,000.00 4,663,244.11
MALAYSIAN GOVERNMENT 4.7620% 04/07/2037 3,000,000.00 3,189,800.85
計 13,300,000.00 13,619,387.83
(403,972,834)
小計 13,619,387.83
(403,972,834)
タイ・バーツ 国債証券 THAILAND GOVERNMENT 0.9500% 06/17/2025
18,000,000.00 17,653,877.82
THAILAND GOVERNMENT 3.8500% 12/12/2025
30,000,000.00 31,597,809.90
THAILAND GOVERNMENT 4.8750% 06/22/2029
30,000,000.00 34,666,541.70
THAILAND GOVERNMENT 3.7750% 06/25/2032 15,000,000.00 16,704,276.45
計 93,000,000.00 100,622,505.87
(392,427,772)
小計 100,622,505.87
(392,427,772)
インドネシア・ルピア 国債証券 INDONESIA GOVERNMENT 11.0000% 09/15/2025
15,750,000,000.00 17,356,458,735.00
INDONESIA GOVERNMENT 9.0000% 03/15/2029
14,000,000,000.00 15,638,000,000.00
INDONESIA GOVERNMENT 10.5000% 08/15/2030
15,000,000,000.00 18,101,418,750.00
INDONESIA GOVERNMENT 6.3750% 04/15/2032
10,000,000,000.00 9,734,800,000.00
INDONESIA GOVERNMENT 7.0000% 02/15/2033 10,000,000,000.00 10,066,000,000.00
計 64,750,000,000.00 70,896,677,485.00
(616,801,094)
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小計 70,896,677,485.00
(616,801,094)
南アフリカ・ランド 国債証券 REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 8.0000% 01/31/2030
7,000,000.00 6,312,075.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 7.0000% 02/28/2031
12,000,000.00 9,835,200.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 8.8750% 02/28/2035
24,000,000.00 20,334,000.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 8.5000% 01/31/2037
12,200,000.00 9,683,750.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 9.0000% 01/31/2040
20,000,000.00 16,086,000.00
REPUBLIC OF SOUTH AFRICA 8.7500% 02/28/2048 18,000,000.00 13,780,800.00
計 93,200,000.00 76,031,825.00
(549,710,094)
小計 76,031,825.00
(549,710,094)
オフショア人民元 国債証券 CHINA GOVERNMENT BOND 3.2500% 06/06/2026
5,900,000.00 6,038,340.78
CHINA GOVERNMENT BOND 3.2900% 05/23/2029
3,000,000.00 3,105,300.00
計 8,900,000.00 9,143,640.78
(176,304,938)
特殊債券 CHINA DEVELOPMENT BANK 3.2300% 01/10/2025
15,000,000.00 15,147,750.00
CHINA DEVELOPMENT BANK 3.0900% 06/18/2030
6,400,000.00 6,413,760.00
計 21,400,000.00 21,561,510.00
(415,742,567)
小計 30,705,150.78
(592,047,505)
合計 5,157,326,654
(5,157,326,654)
( 注)1.通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄の記載は邦貨額であり、（ ）内は外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
メキシコ・ペソ 国債証券 4 銘柄 100.0 ％ 11.7 ％
ブラジル・レアル 国債証券 4 銘柄 100.0 ％ 10.1 ％
チリ・ペソ 国債証券 1 銘柄 100.0 ％ 1.9 ％
コロンビア・ペソ 国債証券 5 銘柄 100.0 ％ 5.8 ％
ペルー・ヌエボ・ソル 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 3.4 ％
ドミニカ・ペソ 国債証券 1 銘柄 100.0 ％ 1.6 ％
チェコ・コルナ 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 5.5 ％
ハンガリー・フォリント 国債証券 2 銘柄 100.0 ％ 4.1 ％
ポーランド・ズロチ 国債証券 4 銘柄 100.0 ％ 6.4 ％
マレーシア・リンギット 国債証券 3 銘柄 100.0 ％ 7.8 ％
タイ・バーツ 国債証券 4 銘柄 100.0 ％ 7.6 ％
インドネシア・ルピア 国債証券 5 銘柄 100.0 ％ 11.9 ％
南アフリカ・ランド 国債証券 6 銘柄 100.0 ％ 10.7 ％
オフショア人民元 国債証券 2 銘柄 29.8 ％ 11.5 ％
特殊債券 2 銘柄 70.2 ％
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第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(2)注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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「 パインブリッジ日本住宅金融支援機構債マザーファンド 」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
注記
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン 89,260,520 685,531,361
特殊債券 6,634,304,244 5,618,492,204
1,235,700 1,068,870
未収利息
6,724,800,464 6,305,092,435
流動資産合計
資産合計 6,724,800,464 6,305,092,435
負債の部
流動負債
未払解約金 － 500,000,000
122 939
未払利息
122 500,000,939
流動負債合計
負債合計 122 500,000,939
純資産の部
元本等
元本 5,972,512,145 5,167,124,615
剰余金
752,288,197 637,966,881
剰余金又は欠損金（△）
6,724,800,342 5,805,091,496
元本等合計
純資産合計 6,724,800,342 5,805,091,496
負債純資産合計 6,724,800,464 6,305,092,435
( 注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月16日から9月15日まで、および9月16日から翌年3月15
日までであります。
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(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
有価証券の評価基準及び評価方法 特殊債券
個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等の
提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない。）また
は価格情報会社の提供する価額で時価評価しております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
（貸借対照表に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 期首元本額 6,414,717,503 円 5,972,512,145 円
期中追加設定元本額 －円 －円
期中一部解約元本額 442,205,358 円 805,387,530 円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ・イレブンプラス
30,981,478 円 28,911,228 円
＜毎月決算型＞
パインブリッジ日本住宅金融支援機構
5,115,320,907 円 4,312,003,627 円
債ファンド
パインブリッジ・ジャパンMBSファンド
826,209,760 円 826,209,760 円
（適格機関投資家向け）
合計 5,972,512,145 円 5,167,124,615 円
2. 受益権の総数 5,972,512,145 口 5,167,124,615 口
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
項目
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
1. 金融商品に対する取 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
組方針 り、投資信託約款に規定する運用の
基本方針に従い、有価証券等の金融
商品に対する投資として運用するこ
とを目的としています。
2. 金融商品の内容及び 当ファンドが保有する主な金融資産 同左
当該金融商品に係る は、 特殊債券 、金銭債権及びデリバ
リスク ティブ取引により生じる正味の債権
等であり、金融負債は、金銭債務及
びデリバティブ取引により生じる正
味の債務等であります。
当該金融商品は、価格変動リスク、
金利変動リスク、為替変動リスク等
の市場リスク、信用リスク及び流動
性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリス ・運用業務部において運用実績の分 同左
ク管理体制 析・評価を行い、運用評価委員会
に上程します。
・法務コンプライアンス部において
運用業務の考査および諸法令等の
遵守状況に関する監理を行い、必
要に応じて指導、勧告を行うとと
もに、内部統制委員会に報告しま
す。
・運用評価委員会および内部統制委
員会において、パフォーマンス評
価と法令等の遵守状況の審査が行
われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で計 同左
時価及びその差額 上しているため、その差額はありま
せん。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定においては、 同左
関する事項について 一定の前提条件等を採用しているた
の補足説明 め、異なる前提条件等によった場
合、当該価額が異なることもありま
す。
4. 金銭債権及び満期の 貸借対照表に計上している金銭債権 同左
ある有価証券の決算 は、その全額が1年以内に償還され
日後の償還予定額 ます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
種類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額 含まれた評価差額
特殊債券 △1,065,398 32,913,751
合計 △1,065,398 32,913,751
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監
査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1 口当たり純資産額 1.1260 円 1.1235 円
(1 万口当たり純資産額) (11,260 円) (11,235 円)
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(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表（2023年3月20日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
日本円 特殊債券 第85回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 1.0200% 06/10/2049
155,752,000 160,053,870
第86回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 1.0000% 07/10/2049
289,205,000 296,805,307
第87回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.9600% 08/10/2049
317,112,000 324,871,730
第89回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.9500% 10/10/2049
585,564,000 599,418,444
第90回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.8700% 11/10/2049
385,956,000 393,513,018
第91回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.8400% 12/10/2049
264,006,000 268,610,264
第92回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.7400% 01/10/2050
181,768,000 183,929,221
第93回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.6000% 02/10/2050
96,446,000 96,773,916
第95回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.8100% 04/10/2050
285,495,000 289,580,433
第96回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.7400% 05/10/2050
109,184,000 110,320,605
第97回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.8300% 06/10/2050
215,488,000 218,791,431
第98回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.9000% 07/10/2050
167,427,000 170,541,142
第102回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.8600% 11/10/2050
114,516,000 116,282,981
第103回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.8600% 12/10/2050
118,314,000 120,072,146
第104回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.8500% 01/10/2051
59,245,000 60,074,430
第105回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.7900% 02/10/2051
123,058,000 124,276,274
第108回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.3400% 05/10/2051
65,599,000 64,418,218
第109回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.3600% 06/10/2051
67,803,000 66,718,152
第114回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.3400% 11/10/2051
70,773,000 69,426,189
第115回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4100% 12/10/2051
71,180,000 70,083,116
第116回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4800% 01/10/2052
71,676,000 70,862,477
第118回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4700% 03/10/2052
71,656,000 70,780,363
第121回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4300% 06/10/2052
72,876,000 71,734,761
第122回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4400% 07/10/2052
221,799,000 218,401,039
第125回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4200% 10/10/2052
222,519,000 218,651,619
第128回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4200% 01/10/2053
149,932,000 147,254,214
第129回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4600% 02/10/2053
307,164,000 302,203,301
第136回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4400% 09/10/2053
78,615,000 77,105,592
第139回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.4600% 12/10/2053
158,218,000 155,327,357
第140回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.3800% 01/10/2054
157,560,000 153,805,345
第146回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.2100% 07/10/2054
167,134,000 160,717,725
第152回貸付債権担保住宅金融支援機構債券 0.3300% 01/10/2055 172,538,000 167,087,524
計 5,595,578,000 5,618,492,204
小計 5,618,492,204
合計 5,618,492,204
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
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第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「VAコモディティマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
注記
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
預金 2,986,521 31,919,843
コール・ローン 3,191,657 310,259
社債券 1,098,321,436 840,322,146
派生商品評価勘定 － 175,880
544,933,959 455,227,733
未収入金
1,649,433,573 1,327,955,861
流動資産合計
資産合計 1,649,433,573 1,327,955,861
負債の部
流動負債
未払金 539,563,824 459,736,200
未払解約金 － 20,000,000
4 －
未払利息
539,563,828 479,736,200
流動負債合計
負債合計 539,563,828 479,736,200
純資産の部
元本等
元本 1,255,840,422 1,114,442,430
剰余金
△145,970,677 △266,222,769
剰余金又は欠損金（△）
1,109,869,745 848,219,661
元本等合計
純資産合計 1,109,869,745 848,219,661
負債純資産合計 1,649,433,573 1,327,955,861
( 注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年3月30日から翌年3月29日までであります。
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(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 社債券
個別法に基づき、原則として金融商品取引業者・銀行等
の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない。）
または価格情報会社の提供する価額で時価評価しており
ます。
2. デリバティブ等の評価基準及び評 為替予約取引
価方法 為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期
間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算してお
ります。
3. その他財務諸表作成のための基本 外貨建取引等の処理基準
となる重要な事項 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する
規則」（平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、
取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用
しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売
却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の
外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資
産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国
通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨
基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘
定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用し
ております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
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（貸借対照表に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 期首元本額 1,349,165,389 円 1,255,840,422 円
期中追加設定元本額 261,959,378 円 27,623,330 円
期中一部解約元本額 355,284,345 円 169,021,322 円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ・イレブンプラス
117,836,444 円 114,427,466 円
＜毎月決算型＞
年金バランススーパー6ファンド
119,883,159 円 119,216,069 円
（適格機関投資家向け）
VA コモディティファンド
1,018,120,819 円 880,798,895 円
（適格機関投資家向け）
合計 1,255,840,422 円 1,114,442,430 円
2. 受益権の総数 1,255,840,422 口 1,114,442,430 口
3. 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が 貸借対照表上の純資産額が
元本総額を下回っており、 元本総額を下回っており、
その差額は145,970,677円で その差額は266,222,769円で
あります。 あります。
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
項目
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
1. 金融商品に対する取 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
組方針 り、投資信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の
金融商品に対する投資として運用
することを目的としています。
2. 金融商品の内容及び 当ファンドが保有する主な金融資 同左
当該金融商品に係る 産は、 社債券 、金銭債権及びデリ
リスク バティブ取引により生じる正味の
債権等であり、金融負債は、金銭
債務及びデリバティブ取引により
生じる正味の債務等であります。
当該金融商品は、価格変動リス
ク、金利変動リスク、為替変動リ
スク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリス ・運用業務部において運用実績の 同左
ク管理体制 分析・評価を行い、運用評価委
員会に上程します。
・法務コンプライアンス部におい
て運用業務の考査および諸法令
等の遵守状況に関する監理を行
い、必要に応じて指導、勧告を
行うとともに、内部統制委員会
に報告します。
・運用評価委員会および内部統制
委員会において、パフォーマン
ス評価と法令等の遵守状況の審
査が行われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
時価及びその差額 計上しているため、その差額はあ
りません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
該当事項はありません。 「（デリバティブ取引等に関す
る注記）」に記載しておりま
す。
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定において 金融商品の時価の算定において
関する事項について は、一定の前提条件等を採用して は、一定の前提条件等を採用して
の補足説明 いるため、異なる前提条件等に いるため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なるこ よった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。 ともあります。
また、「（デリバティブ取引等に
関する注記）」におけるデリバ
ティブ取引に関する契約額等につ
いては、その金額自体がデリバ
ティブ取引に係る市場リスクを示
すものではありません。
4. 金銭債権及び満期の 貸借対照表に計上している金銭債 同左
ある有価証券の決算 権は、その全額が1年以内に償還さ
日後の償還予定額 れます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
（2022年9月20日現在） （2023年3月20日現在）
種類
当計算期間の損益 当計算期間の損益
に含まれた評価差額 に含まれた評価差額
社債券 △67,576,579 △36,135,398
合計 △67,576,579 △36,135,398
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監
査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
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（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
（ 2022 年9月20日 現在）
該当事項はありません。
（2023年3月20日現在）
区分 種類
時価 評価損益
契約額等
うち1年超
（円） （円）
（円）
（円）
為替予約取引
市場取引以外
売建
の取引
米国ドル 26,704,000 － 26,528,120 175,880
合計 26,704,000 － 26,528,120 175,880
( 注)時価の算定方法
1. 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
ています。
①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値
が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法に
よっています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用い
ています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2. 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対
顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3. 換算において円未満の端数は切り捨てています。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当 事項はありません。
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（1口当たり情報に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1 口当たり純資産額 0.8838 円 0.7611 円
(1 万口当たり純資産額) (8,838 円) (7,611 円)
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表（2023年3月20日現在）
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
米国ドル 社債券 MC20 UBS 0.0000% 06/20/2023
3,200,000.00 2,880,000.00
N323 SG 0.0000% 09/29/2023
3,500,000.00 3,453,450.00
計 6,700,000.00 6,333,450.00
(840,322,146)
小計 6,333,450.00
(840,322,146)
合計 840,322,146
(840,322,146)
( 注)1.通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄の記載は邦貨額であり、（ ）内は外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入債券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 対する比率
米国ドル 社債券 2 銘柄 100.0 ％ 100.0 ％
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(2)注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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「 パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・マザーファンド 」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外です。
(1) 貸借対照表
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
注記
区分
事項
金額（円） 金額（円）
資産の部
流動資産
預金 234,788,816 71,140,677
コール・ローン 169,062,952 83,931,439
株式 4,505,403,557 3,725,411,692
投資証券 25,740,008,277 21,270,851,564
派生商品評価勘定 45,682 4,500
未収入金 123,026,387 65,664,231
106,614,443 103,574,174
未収配当金
30,878,950,114 25,320,578,277
流動資産合計
資産合計 30,878,950,114 25,320,578,277
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 245,635 －
未払金 － 23,617,106
未払解約金 260,000,000 －
231 114
未払利息
260,245,866 23,617,220
流動負債合計
負債合計 260,245,866 23,617,220
純資産の部
元本等
元本 16,322,701,700 15,301,782,112
剰余金
14,296,002,548 9,995,178,945
剰余金又は欠損金（△）
30,618,704,248 25,296,961,057
元本等合計
純資産合計 30,618,704,248 25,296,961,057
負債純資産合計 30,878,950,114 25,320,578,277
( 注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年12月16日から翌年12月15日までであります。
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(2) 注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
項目
1. 有価証券の評価基準及び 株式・ 投資証券
評価方法 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等の最終相場
を、計算期間末日に最終相場がない場合には、直近の日の最終相
場で、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた
場合は、計算期間末日又は直近の日の気配相場で評価しておりま
す。
時価が市場で取得できない場合は、価格情報会社または金融商品
取引業者・銀行等の提示する価額で評価します。
2. デリバティブ等の評価基 為替予約取引
準及び評価方法 為替予約の評価は、原則として、我が国における計算期間末日の
対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3. その他財務諸表作成のた 外貨建取引等の処理基準
めの基本となる重要な事 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」
項 （平成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外
国通貨の額をもって 記録 する方法を採用しております。但し、同
第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加
えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日
の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該
外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金
勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等
の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為
替差損益とする計理処理を採用しております。
（重要な会計上の見積りに関する注記）
該当事項はありません。
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（貸借対照表に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 期首元本額 18,607,351,131 円 16,322,701,700 円
期中追加設定元本額 297,783,945 円 104,977,738 円
期中一部解約元本額 2,582,433,376 円 1,125,897,326 円
元本の内訳
ファンド名
パインブリッジ・イレブンプラス
29,087,233 円 29,595,305 円
＜毎月決算型＞
パインブリッジ・グローバル・テ
14,735,688,369 円 13,791,737,729 円
クノロジー・インフラ・ファンド
パインブリッジ・グローバル・テ
クノロジー・インフラ・ファンド 1,022,995,530 円 924,450,072 円
（3ヵ月決算型）
パインブリッジ・グローバル・テ
クノロジー・インフラ・ファンド 534,930,568 円 555,999,006 円
＜為替ヘッジあり＞
合計 16,322,701,700 円 15,301,782,112 円
2. 受益権の総数 16,322,701,700 口 15,301,782,112 口
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（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022年3月23日 自 2022年9月21日
項目
至 2022年9月20日 至 2023年3月20日
1. 金融商品に対する取 当ファンドは、証券投資信託であ 同左
組方針 り、投資信託約款に規定する運用
の基本方針に従い、有価証券等の
金融商品に対する投資として運用
することを目的としています。
2. 金融商品の内容及び 当ファンドが保有する主な金融資 同左
当該金融商品に係る 産は、株式、 投資証券 、金銭債権
リスク 及びデリバティブ取引により生じ
る正味の債権等であり、金融負債
は、金銭債務及びデリバティブ取
引により生じる正味の債務等であ
ります。
当該金融商品は、価格変動リス
ク、金利変動リスク、為替変動リ
スク等の市場リスク、信用リスク
及び流動性リスクがあります。
3. 金融商品に係るリス ・運用業務部において運用実績の 同左
ク管理体制 分析・評価を行い、運用評価委
員会に上程します。
・法務コンプライアンス部におい
て運用業務の考査および諸法令
等の遵守状況に関する監理を行
い、必要に応じて指導、勧告を
行うとともに、内部統制委員会
に報告します。
・運用評価委員会および内部統制
委員会において、パフォーマン
ス評価と法令等の遵守状況の審
査が行われます。
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Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1. 貸借対照表計上額、 貸借対照表計上額は期末の時価で 同左
時価及びその差額 計上しているため、その差額はあ
りません。
2. 時価の算定方法 (1) 有価証券 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関 同左
する注記「有価証券の評価基準
及び評価方法」に記載しており
ます。
(2) デリバティブ取引 (2) デリバティブ取引
「（デリバティブ取引等に関す 同左
る注記）」に記載しておりま
す。
(3) 有価証券及びデリバティブ取引 (3) 有価証券及びデリバティブ取引
以外の金融商品 以外の金融商品
有価証券及びデリバティブ取引 同左
以外の金融商品については、短
期間で決済されることから、時
価は帳簿価額と近似しているた
め、当該金融商品の帳簿価額を
時価としております。
3. 金融商品の時価等に 金融商品の時価の算定において 同左
関する事項について は、一定の前提条件等を採用して
の補足説明 いるため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
また、「（デリバティブ取引等に
関する注記）」におけるデリバ
ティブ取引に関する契約額等につ
いては、その金額自体がデリバ
ティブ取引に係る市場リスクを示
すものではありません。
4. 金銭債権及び満期の 貸借対照表に計上している金銭債 同左
ある有価証券の決算 権は、その全額が1年以内に償還さ
日後の償還予定額 れます。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券 ( 単位：円)
(2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
種類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額 含まれた評価差額
株式 △1,246,663,103 69,544,289
投資証券 △6,688,572,290 △1,462,608,947
合計 △7,935,235,393 △1,393,064,658
( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の計算期間の開始日から本報告書における監
査対象ファンドの特定期間末日までの期間に対応する金額であります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
通貨関連
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（2022年9月20日現在）
区分 種類
時価 評価損益
契約額等
うち1年超
（円） （円）
（円） （円）
為替予約取引
売建
米国ドル 100,135,000 － 100,286,200 △151,200
市場取引以外
の取引
英国ポンド 15,248,755 － 15,203,073 45,682
買建
米国ドル 15,248,755 － 15,154,320 △94,435
合計 130,632,510 － 130,643,593 △199,953
（2023年3月20日現在）
区分 種類
時価 評価損益
契約額等
うち1年超
（円） （円）
（円）
（円）
為替予約取引
市場取引以外
売建
の取引
米国ドル 66,315,000 － 66,310,500 4,500
合計 66,315,000 － 66,310,500 4,500
( 注)時価の算定方法
1. 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価し
ています。
①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値
が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しています。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は、以下の方法に
よっています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されてい
る先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用い
ています。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最
も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いています。
2. 計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対
顧客電信売買相場の仲値で評価しています。
3. 換算において円未満の端数は切り捨てています。
（関連当事者との取引に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
項目 (2022 年9月20日現在) (2023 年3月20日現在)
1 口当たり純資産額 1.8758 円 1.6532 円
(1 万口当たり純資産額) (18,758 円) (16,532 円)
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(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表 （2023年3月20日現在）
(1) 株式
通貨 銘柄 株式数 評価額単価 評価額金額 備考
300,000 626.00 187,800,000
日本円 東急不動産ホールディングス
小計 300,000 187,800,000
IHS HOLDING LTD
米国ドル
160,000 7.05 1,128,000.00
DIGITALBRIDGE GROUP INC
67,500 11.10 749,250.00
RADIUS GLOBAL INFRASTRUCTU-A
100,000 14.44 1,444,000.00
NEXTERA ENERGY INC
19,000 75.67 1,437,730.00
小計 346,500 4,758,980.00
(631,421,466)
CTP NV
ユーロ
92,500 12.18 1,126,650.00
CELLNEX TELECOM SAU
210,000 34.10 7,161,000.00
INFRASTRUTTURE WIRELESS ITAL
510,000 11.08 5,653,350.00
ENEL SPA
220,000 5.28 1,163,140.00
RWE AG
23,000 37.85 870,550.00
小計 1,055,500 15,974,690.00
(2,262,974,585)
SSE PLC
英国ポンド 49,000 16.98 832,020.00
小計 49,000 832,020.00
(134,604,195)
ORSTED A/S
デンマーク・クローネ 17,000 557.80 9,482,600.00
小計 17,000 9,482,600.00
(180,453,878)
NEXTDC LTD
オーストラリア・ドル 360,000 10.21 3,675,600.00
小計 360,000 3,675,600.00
(328,157,568)
3,725,411,692
合計
(3,537,611,692)
(2) 株式以外の有価証券
通貨 種類 銘柄 券面総額 評価額 備考
日本円 投資証券 SOSiLA 物流リート投資法人 1,184 154,985,600
アクティビア・プロパティーズ投資法人 690 250,470,000
GLP 投資法人 900 129,150,000
日本プロロジスリート投資法人 700 197,960,000
ラサールロジポート投資法人 850 129,455,000
三井不動産ロジスティクスパーク投資法人 1,000 453,000,000
310 120,280,000
三菱地所物流リート投資法人
計 5,634 1,435,300,600
小計 1,435,300,600
米国ドル 投資証券 ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUITIES INC
36,500 4,411,755.00
AMERICAN TOWER CORP
60,000 12,081,000.00
AMERICOLD REALTY TRUST INC
134,000 3,749,320.00
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AVALONBAY COMMUNITIES INC
20,250 3,270,577.50
CORPORATE OFFICE PROPERTIES
54,750 1,252,132.50
COUSINS PROPERTIES INC
19,250 374,412.50
CROWN CASTLE INC
74,500 9,704,370.00
DIGITAL CORE REIT MANAGEMENT
875,000 406,875.00
DIGITAL REALTY TRUST INC
144,500 14,551,150.00
DOUGLAS EMMETT INC
54,000 615,060.00
EASTGROUP PROPERTIES INC
6,500 1,030,640.00
EQUINIX INC
24,250 16,753,112.50
EQUITY RESIDENTIAL
51,000 2,936,580.00
ESSEX PROPERTY TRUST INC
3,750 776,962.50
FIRST INDUSTRIAL REALTY TR
121,000 6,145,590.00
HEALTHPEAK PROPERTIES, INC.
96,450 2,000,373.00
IRON MOUNTAIN INC
7,500 377,175.00
KILROY REALTY CORP
87,000 2,495,160.00
PROLOGIS INC
154,000 17,868,620.00
REXFORD INDUSTRIAL REALTY INC
93,000 5,344,710.00
SBA COMMUNICATIONS CORP
46,750 11,967,065.00
TERRENO REALTY CORP
32,000 1,944,640.00
VENTAS INC 72,000 3,185,280.00
計 2,267,950 123,242,560.50
(16,351,822,927)
小計 123,242,560.50
(16,351,822,927)
カナダ・ドル 投資証券 ALLIED PROPERTIES REAL ESTAT
61,400 1,509,826.00
GRANITE REAL ESTATE INVESTME
51,750 4,314,915.00
計 113,150 5,824,741.00
(564,417,402)
小計 5,824,741.00
(564,417,402)
ユーロ 投資証券 WAREHOUSES DE PAUW SCA
68,000 1,859,120.00
計 68,000 1,859,120.00
(263,362,939)
小計 1,859,120.00
(263,362,939)
英国ポンド 投資証券 LONDONMETRIC PROPERTY PLC
500,000 856,500.00
SEGRO PLC
476,200 3,512,451.20
TRITAX BIG BOX REIT PLC
1,000,000 1,355,000.00
計 1,976,200 5,723,951.20
(926,020,825)
小計 5,723,951.20
(926,020,825)
オーストラリア・ドル 投資証券
DEXUS/AU
648,000 5,080,320.00
GOODMAN GROUP 375,000 7,117,500.00
計 1,023,000 12,197,820.00
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(1,089,021,369)
小計 12,197,820.00
(1,089,021,369)
シンガポール・ドル 投資証券 CAPITALAND ASCENDAS REIT
692,000 1,937,600.00
KEPPEL DC REIT
791,000 1,613,640.00
MAPLETREE INDUSTRIAL TRUST
299,991 707,978.76
MAPLETREE LOGISTICS TRUST
1,300,000 2,210,000.00
計 3,082,991 6,469,218.76
(640,905,502)
小計 6,469,218.76
(640,905,502)
合計 21,270,851,564
(19,835,550,964)
( 注)1.投資証券における券面総額の数値は証券数を表示しております。
2. 通貨種類毎の小計欄の（ ）内は、邦貨換算額であります。
3. 合計欄の記載は邦貨額であり、（ ）内は外貨建有価証券に係るもので、内書であります。
4. 外貨建有価証券の内訳
組入株式 組入投資証券 合計金額に
通貨 銘柄数
時価比率 時価比率 対する比率
米国ドル 株式 4 銘柄 3.7 ％ － 72.7 ％
投資証券 23 銘柄 － 96.3 ％
カナダ・ドル 投資証券 2 銘柄 － 100.0 ％ 2.4 ％
ユーロ 株式 5 銘柄 89.6 ％ － 10.8 ％
投資証券 1 銘柄 － 10.4 ％
英国ポンド 株式 1 銘柄 12.7 ％ － 4.5 ％
投資証券 3 銘柄 － 87.3 ％
デンマーク・クローネ 株式 1 銘柄 100.0 ％ － 0.8 ％
オーストラリア・ドル 株式 1 銘柄 23.2 ％ － 6.1 ％
投資証券 2 銘柄 － 76.8 ％
シンガポール・ドル 投資証券 4 銘柄 － 100.0 ％ 2.7 ％
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(2)注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
（2023年4月28日現在）
Ⅰ 資産総額
1,049,408,185 円
Ⅱ 負債総額
1,291,443 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
1,048,116,742 円
Ⅳ 発行済数量
993,256,087 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.0552 円
（１万口当たりの純資産額） （10,552 円）
（注）Ⅰの資産には、有価証券の評価損益が含まれています。（以下同じ。）
（ご参考）マザーファンドの現況
１．外国債券マザーファンド
（2023年4月28日現在）
Ⅰ 資産総額
7,548,480,797 円
Ⅱ 負債総額
40,125,532 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
7,508,355,265 円
Ⅳ 発行済数量
3,118,294,918 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.4078 円
（１万口当たりの純資産額） （24,078 円）
２．日本債券マザーファンド
（2023年4月28日現在）
Ⅰ 資産総額
17,282,613,267 円
Ⅱ 負債総額
14,000,744 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
17,268,612,523 円
Ⅳ 発行済数量
13,056,928,210 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.3226 円
（１万口当たりの純資産額） （13,226 円）
３．ＶＡコモディティマザーファンド
（2023年4月28日現在）
Ⅰ 資産総額
833,838,461 円
Ⅱ 負債総額
1,700,018 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
832,138,443 円
Ⅳ 発行済数量
1,069,132,283 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.7783 円
（１万口当たりの純資産額） （7,783 円）
４．パインブリッジ・グローバル・テクノロジー・インフラ・マザーファンド
（2023年4月28日現在）
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Ⅰ 資産総額
26,448,874,094 円
Ⅱ 負債総額
15,673,433 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
26,433,200,661 円
Ⅳ 発行済数量
15,128,066,130 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.7473 円
（１万口当たりの純資産額） （17,473 円）
５．パインブリッジ日本住宅金融支援機構債マザーファンド
（2023年4月28日現在）
Ⅰ 資産総額
5,780,004,633 円
Ⅱ 負債総額
560,307 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
5,779,444,326 円
Ⅳ 発行済数量
5,166,621,967 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.1186 円
（１万口当たりの純資産額） （11,186 円）
６．パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅠ
（2023年4月28日現在）
Ⅰ 資産総額
1,688,983,399 円
Ⅱ 負債総額
88,262,805 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
1,600,720,594 円
Ⅳ 発行済数量
552,803,221 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.8956 円
（１万口当たりの純資産額） （28,956 円）
７．パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅡ
（2023年4月28日現在）
Ⅰ 資産総額
5,886,337,619 円
Ⅱ 負債総額
1,000,043 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）
5,885,337,576 円
Ⅳ 発行済数量
3,322,396,991 口
Ⅴ １口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 1.7714 円
（１万口当たりの純資産額） （17,714 円）
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第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１【委託会社等の概況】
［訂正前］
（ 2022年10月末日現在 ）
・資本金の額の増減（最近5年間）
2018年 3月 5日 500,000,000円増加。
［訂正後］
（ 2023年4月末日現在 ）
・資本金の額の増減（最近5年間） 該当事項はありません。
２【事業の内容及び営業の概況】
［訂正前］
委託会社の運用する証券投資信託は、 2022年10月末日現在 、次の通りです。（ただし、親投資信託を除き
ます。）
種類 本数 純資産総額
単位型株式投資信託 18 43,481 百万円
追加型株式投資信託 54 361,605 百万円
合計 72 405,087 百万円
［訂正後］
委託会社の運用する証券投資信託は、 2023年4月末日現在 、次の通りです。（ただし、親投資信託を除き
ます。）
種類 本数 純資産総額
単位型株式投資信託 16 44,543 百万円
追加型株式投資信託 54 414,356 百万円
合計 70 458,899 百万円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
原届出書「第三部 委託会社等の情報 ３委託会社等の経理状況」について、以下の内容に更新・訂正い
たします。
[ 更新・訂正後]
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
号）並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52
号)に基づき作成しております。
２．記載金額は千円未満を切捨てて表示しております。
３．当社は、第38期事業年度（2022年1月1日から2022年12月31日まで）の財務諸表について、金融商品取引
法第193条の2第１項の規定により、EY新日本有限責任監査法人により監査を受けております。
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1. 財務諸表
(1) 【貸借対照表】
( 単位：千円）
第37期 第38期
（2021年12月31日現在） （2022年12月31日現在）
資産の部
流動資産
現金・預金 672,567 493,611
短期貸付金 500,000 500,000
前払金 1,251 2,799
前払費用 32,176 41,612
未収入金 67,937 220,026
未収委託者報酬 430,027 568,768
未収運用受託報酬
220,856 147,180
立替金 5,260 11,506
900 504
未収収益
1,930,977 1,986,010
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
建物附属設備 *1 0 *1 0
*1 0 *1 0
工具器具備品
0 0
有形固定資産合計
無形固定資産
ソフトウェア - 0
0 0
電話加入権
0 0
無形固定資産合計
投資その他の資産
投資有価証券 2,137 1,553
関係会社株式 164,013 164,013
敷金保証金 109,816 89,770
預託金 74 74
82,368 77,953
繰延税金資産
358,412 333,366
投資その他の資産合計
358,412 333,366
固定資産合計
2,289,390 2,319,376
資産合計
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( 単位:千円）
第37期 第38期
（2021年12月31日現在） （2022年12月31日現在）
負債の部
流動負債
預り金 18,746 22,661
未払金
未払収益分配金 240 240
未払手数料
152,207 217,501
その他未払金 118,591 216,422
未払費用 496,510 414,226
未払役員賞与 73,591 120,786
未払法人税等
19,905 18,054
未払消費税等 28,249 11,631
3,899 3,938
リース債務
911,939 1,025,464
流動負債合計
固定負債
賞与引当金
129,396 134,430
役員賞与引当金 31,676 33,512
退職給付引当金
91,321 93,987
役員退職慰労引当金 5,739 6,519
5,260 1,321
リース債務
263,394 269,772
固定負債合計
1,175,334 1,295,236
負債合計
純資産の部
株主資本
資本金 1,000,000 1,000,000
資本剰余金
58,876 58,876
資本準備金
58,876 58,876
資本剰余金合計
利益剰余金
利益準備金 265,112 265,112
その他利益剰余金
任意積立金 230,000 230,000
△ 440,071 △ 529,402
繰越利益剰余金
△ 34,290
55,041
利益剰余金合計
1,113,918 1,024,586
株主資本合計
評価・換算差額等
△ 446
137
その他有価証券評価差額金
△ 446
137
評価・換算差額等合計
1,114,056 1,024,140
純資産合計
2,289,390 2,319,376
負債・純資産合計
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(2) 【損益計算書】
( 単位：千円）
第37期 第38期
( 自2021年 1月 1日 ( 自2022年 1月 1日
至2021年12月31日) 至2022年12月31日)
営業収益
委託者報酬 2,427,981 2,680,861
運用受託報酬 1,209,026 887,421
159,230 318,013
その他営業収益
3,796,238 3,886,296
営業収益合計
営業費用
支払手数料 970,516 1,080,118
広告宣伝費 15,046 12,201
調査費
調査費 523,716 551,615
委託調査費 838,228 771,255
営業雑経費
通信費 10,698 8,940
印刷費 41,877 39,731
協会費 4,991 5,055
1,363 1,337
図書費
2,406,439 2,470,256
営業費用合計
一般管理費
給料
役員報酬 38,600 38,600
給料・手当 628,614 586,554
賞与 226,778 184,726
役員賞与 62,710 107,024
賞与引当金繰入 73,229 38,790
役員賞与引当金繰入 20,069 11,400
交際費 157 1,299
旅費交通費 1,095 2,807
租税公課 38,352 35,551
不動産賃借料 174,834 171,977
退職給付費用 35,074 33,488
役員退職慰労引当金繰入 780 780
固定資産減価償却費 133 659
業務委託費 161,895 204,848
47,666 47,460
諸経費
1,509,992 1,465,969
一般管理費合計
△ 120,193 △ 49,929
営業利益又は営業損失（△）
営業外収益
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受取利息 5,358 5,858
550 85
雑収入
5,908 5,944
営業外収益合計
営業外費用
為替差損 7,373 7,855
117 76
支払利息
7,491 7,931
営業外費用合計
△ 121,776 △ 51,917
経常利益又は経常損失（△）
特別損失
*1 482 *1 20,480
減損損失
482 20,480
特別損失合計
△ 122,259 △ 72,397
税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）
法人税、住民税及び事業税 11,346 12,519
△ 10,002
4,415
法人税等調整額
1,343 16,934
法人税等合計
△ 123,603 △ 89,331
当期純利益又は当期純損失（△）
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(3) 【株主資本等変動計算書】
第37期（自 2021年1月 1日至 2021年12月31日）
(単位:千円）
株 主 資 本 評価・換算差額等
資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金
純資産
その他有 評価・換
その他利益剰余金 株主資
資本剰 利益剰
合計
資本金 価証券評 算差額等
資本準 利益準
本合計
余金合 余金合
任意積 繰越利益
価差額金 合計
備金 備金
計 計
立金 剰余金
△ 316,468
1,000,000 58,876 58,876 265,112 230,000 178,644 1,237,521 - - 1,237,521
当期首残高
当期変動額
△ 123,603 △ 123,603 △ 123,603 △ 123,603
- - - - - - -
当期純損失 （△）
株主資本以外の
項目の当期間中の - - - - - - - - 137 137 137
変動額（純額）
△ 123,603 △ 123,603 △ 123,603 △ 123,465
- - - - - 137 137
当期変動額合計
△ 440,071
1,000,000 58,876 58,876 265,112 230,000 55,041 1,113,918 137 137 1,114,056
当期末残高
第38期（自 2022年1月 1日至 2022年12月31日）
(単位:千円）
株 主 資 本 評価・換算差額等
資 本 剰 余 金 利 益 剰 余 金
純資産
その他有 評価・換
その他利益剰余金 株主資
資本剰 利益剰
合計
資本金 価証券評 算差額等
資本準 利益準
本合計
余金合 余金合
任意積 繰越利益
価差額金 合計
備金 備金
計 計
立金 剰余金
△ 440,071
1,000,000 58,876 58,876 265,112 230,000 55,041 1,113,918 137 137 1,114,056
当期首残高
当期変動額
△ 89,331 △ 89,331 △ 89,331 △ 89,331
- - - - - - -
当期純損失 （△）
株主資本以外の
△ 584 △ 584 △ 584
項目の当期間中の - - - - - - - -
変動額（純額）
△ 89,331 △ 89,331 △ 89,331 △ 584 △ 584 △ 89,915
- - - - -
当期変動額合計
△ 529,402 △ 34,290 △ 446 △ 446
1,000,000 58,876 58,876 265,112 230,000 1,024,586 1,024,140
当期末残高
重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価方法 (1) 子会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券(時価のあるもの）
期末の市場価格に基づく時価法(評価差額は全部純資産
直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
定）
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2. 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産(リース資産を除く）
建物附属設備及び工具器具備品は定率法によっておりま
す。主な耐用年数は、建物附属設備5～15年、工具器具
備品は5～15年であります。ただし2016年4月1日以後に
取得した建物附属設備については、定額法を採用してお
ります。
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
ソフトウェア（自社利用分）については、定額法によ
り、社内における利用可能期間（5年）で償却しており
ます。
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資
産については、リース期間を耐用年数とし、残存価額を
零とする定額法によっております。
3. 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金
従業員に支給する賞与の支払いに充てるため、賞与支給
見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(2) 役員賞与引当金
役員に支給する賞与の支払いに充てるため、役員賞与支
給見込額の当事業年度負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付の支出に充てるため、内規に基づく当
事業年度末現在の退職給付要支給額を計上しておりま
す。退職給付引当金の算定にあたり、期末自己都合退職
金要支給額を退職給付引当金とする簡便法を採用してお
ります。
(4) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支出に充てるため、内規に基づく当
事業年度末現在の役員退職慰労金要支給額を計上してお
ります。
4. 外貨建資産及び負債の本邦通貨への換算基準 外貨建資産及び負債は、主として当事業年度末現在の直
物為替相場による円換算額を付しております。
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5. 収益及び費用の計上基準 当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報
酬、その他営業収益を稼得しております。これらには成
功報酬が含まれる場合があります。
① 委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資
産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬
を投資信託によって主に年４回、もしくは年２回受取り
ます。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足さ
れるという前提に基づき、投資信託の運用期間にわたり
収益として認識しております。
② 運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約に基づき契約期間の純資
産総額等に対する一定割合として認識され、確定した報
酬を顧客口座によって主に年2回、もしくは年1回受取り
ます。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足さ
れるという前提に基づき、顧客口座の運用期間にわたり
収益として認識しております。
③ その他営業収益
運用受託報酬以外でグループ会社に提供したサービスに
より受領する収益は、グループ会社との契約に定められ
た支払い条件及び算式に基づき、関連する投資対象に応
じて、資金投入時点もしくはサービスを提供する期間に
わたり時間の経過に応じて収益を認識しております。
④ 成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧客口座の特定
のベンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上
回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。
当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定した時点で収
益として認識しております。
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会計方針の変更
1. 収益認識に関する会計基準等の適用 「収益認識基準に関する会計基準」（企業会計基準第29
号 2020年3月31日）等を当事業年度の期首から適用し、
約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受取ると見込まれる金
額で収益を認識することとしております。当該会計方針
の変更による影響はありません。
2. 時価の算定に関する会計基準等の適用 「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号
2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。）等
を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19
項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第
10号 2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱い
に従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針
を、将来にわたって適用しております。また、「金融商
品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの
内訳等に関する事項等の注記を行っております。
未適用の会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年6月17日）
(1) 概要
投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等への
出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
(2) 適用予定日
2023 年12月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
当該適用指針の適用による影響は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
注記事項
（貸借対照表関係）
第37期 第38期
2021 年12月31日現在 2022 年12月31日現在
*1 有形固定資産の減価償却累計額 *1 有形固定資産の減価償却累計額
建物附属設備 141,905千円 建物附属設備 142,883千円
工具器具備品 121,082千円 工具器具備品 115,483千円
リース資産 19,353千円 リース資産 19,353千円
上記減価償却累計額には、有形固定資産の減損損失累 上記減価償却累計額には、有形固定資産の減損損失累
計額が含まれております。 計額が含まれております。
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（損益計算書関係）
第37期 第38期
自 2021年 1月 1日 自 2022年 1月 1日
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日
*1 減損損失 *1 減損損失
（1）減損損失を認識した資産または資産グループの概 （1）減損損失を認識した資産または資産グループの概
要 要
場所 用途 種類 場所 用途 種類
東京都千代田区 事業用資産 工具器具備品 東京都千代田区 事業用資産 建物附属設備、ソ
フトウェア、敷金
保証金
（2）減損損失を認識するに至った経緯 （2）減損損失を認識するに至った経緯
当事業年度に営業赤字を計上しており、事業用資産につ 当事業年度に営業赤字を計上しており、事業用資産につ
いて収益性の低下により投資額の回収が見込めないた いて収益性の低下により投資額の回収が見込めないた
め、減損損失を認識するものであります。 め、減損損失を認識するものであります。
（3）減損損失の金額 （3）減損損失の金額
減損損失の内訳は、工具器具備品482千円であります。 減損損失の内訳は、建物附属設備930千円、ソフトウェ
ア399千円及び敷金保証金19,149千円(簡便法による資産
除去債務相当額)であります。
（4）資産のグルーピングの方法 （4）資産のグルーピングの方法
全社を一つの資産グループとしており、減損損失を計上 全社を一つの資産グループとしており、減損損失を計上
しております。 しております。
（5）回収可能価額の算定方法 （5）回収可能価額の算定方法
事業用資産ついては正味売却価額を使用しております 事業用資産については正味売却価額を使用しております
が、対象資産は売却が困難なため、その帳簿価額を備忘 が、対象資産は売却が困難なため、その帳簿価額を備忘
価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上して 価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上して
おります。 おります。
（株主資本等変動計算書関係）
第37期（自2021年1月1日至2021年12月31日）
1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
42,000 株 42,000 株
普通株式 - -
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません
3. 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません
4. 配当に関する事項
該当事項はありません
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第38期（自2022年1月1日至2022年12月31日）
1. 発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
42,000 株 42,000 株
普通株式 - -
2. 自己株式に関する事項
該当事項はありません
3. 新株予約権等に関する事項
該当事項はありません
4. 配当に関する事項
該当事項はありません
（リース取引関係）
第37期 第38期
自 2021年 1月 1日 自 2022年 1月 1日
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日
ファイナンス・リース取引 ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引 所有権移転外ファイナンス・リース取引
①リース資産の内容 ①リース資産の内容
・有形固定資産 主として、本社における複合機(工具 ・有形固定資産 主として、本社における複合機(工具
器具備品)であります。 器具備品)であります。
②リース資産の減価償却の方法 ②リース資産の減価償却の方法
重要な会計方針「2. 固定資産の減価償却の方法」に記 重要な会計方針「2. 固定資産の減価償却の方法」に記
載のとおりであります。 載のとおりであります。
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの オペレーティング・リース取引のうち解約不能のもの
に係る未経過リース料 に係る未経過リース料
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（金融商品関係）
第37期（自 2021年1月 1日至 2021年12月31日）
1. 金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
又、当社業務に関する所要資金は自己資金で賄っており、銀行借り入れ、社債発行等による資金調達は行わない方針で
すが、子会社への増資がある場合には、所要資金を当社親会社からの借入金により充当することがあります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
預金は銀行の信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬、未収入金につい
ては、顧客の信用リスクに晒されております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により
生じた外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金融
機関に係る銀行のみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、
投資信託又は取引相手毎に残高を管理し、当社が運用している資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少で
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あります。又、未収入金は概ね海外の関連会社との取引により生じたものであり、定期的に決済が行われる事により、
回収が不能となるリスクは僅少であります。
市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての債権債務に関す
る為替の変動リスクについては、個別の案件毎に毎月残高照合等を行い、リスクを管理しております。
流動性リスク（支払期日に支払を実行出来なくなるリスク）の管理
当社は日々資金残高管理を行っております。又、月次で資金繰り予定表を作成・更新するとともに、手元流動性(最低限
必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持する事等により、流動性リスクを管理しております。
2. 金融商品の時価等に関する事項
当事業年度末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
1 ）現金・預金 672,567 672,567 -
2 ）短期貸付金 500,000 500,000 -
3 ）未収入金 67,937 67,937 -
4 ）未収委託者報酬 430,027 430,027 -
5 ）未収運用受託報酬 220,856 220,856 -
6 ）未収収益 900 900 -
7 ）投資有価証券 2,137 2,137 -
資産計 1,894,427 1,894,427 -
1 ）未払手数料 152,207 152,207 -
2 ）その他未払金 118,591 118,591 -
3 ）未払費用 496,510 496,510 -
4 ）リース債務（※1） 9,159 9,159 -
負債計 776,468 776,468 -
（※1）1年内返済予定のリース債務を含めて表示しております。
（注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
1 ）現金・預金、2）短期貸付金、3）未収入金、4）未収委託者報酬 、5）未収運用受託報酬、6）未収収益
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
7 ）投資有価証券（投資信託）
投資信託は公表されている基準価額によっております。
負債
1 ）未払手数料、2）その他未払金、3）未払費用
これらは短期間で決済され、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
4 ）リース債務
時価については、元利金の合計額から利息相当額を差し引いた価額を帳簿価額としており、当該帳簿価額によっておりま
す。
（注2）子会社株式（貸借対照表計上額164,013千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるた
め、上表には含めておりません。また、敷金保証金（貸借対照表計上額109,816千円）も償還予定を合理的に見積ること
ができないことから、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
（注3）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
（単位：千円）
1 年以内 1 年超5年以内 5 年超10年以内 10 年超
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
1 ）現金・預金 672,567 - - -
2 ）短期貸付金 500,000 - - -
3 ）未収入金 67,937 - - -
4 ）未収委託者報酬 430,027 - - -
5 ）未収運用受託報酬 220,856 - - -
6 ）未収収益 900 - - -
合計 1,892,289 - - -
（注4）リース債務の決算日後の返済予定額
（単位：千円）
1 年以内 1 年超5年以内 5 年超10年以内 10 年超
4 ）リース債務 3,899 5,260 - -
合計 3,899 5,260 - -
第38期（自 2022年1月 1日至 2022年12月31日）
1. 金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は資金運用について短期的な預金及びグループ会社への貸付金に限定しております。
又、当社業務に関する所要資金は自己資金で賄っており、銀行借り入れ、社債発行等による資金調達は行わない方針で
すが、子会社への増資がある場合には、所要資金を当社親会社からの借入金により充当することがあります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
預金は銀行の信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬、未収入金につい
ては、顧客の信用リスクに晒されております。未収入金及びその他未払金の一部には、海外の関連会社との取引により
生じた外貨建ての資産・負債を保有しているため、為替相場の変動による市場リスクに晒されております。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金に係る銀行の信用リスクに関しては、口座開設時及びその後も継続的に銀行の信用力を評価し、格付けの高い金融
機関に係る銀行のみで運用し、預金に係る信用リスクを管理しております。未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、
投資信託又は取引相手毎に残高を管理し、当社が運用している資産の中から報酬を徴収するため、信用リスクは僅少で
あります。又、未収入金は概ね海外の関連会社との取引により生じたものであり、定期的に決済が行われる事により、
回収が不能となるリスクは僅少であります。
市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
当社は原則、為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ取引を行っておりません。外貨建ての債権債務に関す
る為替の変動リスクについては、個別の案件毎に毎月残高照合等を行い、リスクを管理しております。
流動性リスク（支払期日に支払を実行出来なくなるリスク）の管理
当社は日々資金残高管理を行っております。又、月次で資金繰り予定表を作成・更新するとともに、手元流動性(最低限
必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持する事等により、流動性リスクを管理しております。
1 金融商品の時価等に関する事項
当事業年度末における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。
（単位：千円）
貸借対照表計上額 時価 差額
1 ）投資有価証券 1,553 1,553 -
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資産計 1,553 1,553 -
（注1）現金・預金、短期貸付金、未収入金、未収委託者報酬 、未収運用受託報酬、未収収益、未払手数料、その他未払
金、未払費用等は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しておりま
す。
（注2）子会社株式（貸借対照表計上額164,013千円）は市場価格のない株式等に該当するため、上表には含めておりませ
ん。
2 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しておりま
す。
レベル1の時価 ： 同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
レベル2の時価 ： レベル 1 のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価 ： 重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルの
うち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
(1) 時価で貸借対照表に計上している金融商品
（単位：千円）
時価
レベル1 レベル2 レベル3 合計
投資有価証券/その他有価証券 - - - -
資産計 - - - -
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日）第26号に従い、経過措置を適用
した投資信託（貸借対照表計上額 投資有価証券1，553千円）は上表には含めておりません。
(2) 時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（有価証券関係）
第37期（2021年12月31日現在）
1. 子会社株式
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額
子会社株式 164,013
上記については、市場価格がありません。したがって、時価を把握することが極めて困難と認められるものであります。
2. その他有価証券で時価のあるもの
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が取得原価を
超えるもの
投資信託受益証券 2,137 2,000 137
第38期（2022年12月31日現在）
1. 子会社株式
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額
子会社株式 164,013
上記については、市場価格のない株式等に該当しております。
2. その他有価証券で時価のあるもの
（単位：千円）
区分 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上額が取得原価を
超えないもの
△ 446
投資信託受益証券 1,553 2,000
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（退職給付関係）
第37期（2021年12月31日現在）
1 ．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出年金制度および非積立型
の退職一時金制度を採用しております。
退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を
支給しており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算してお
ります。
2 ．確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
千円
期首における退職給付引当金 80,768
退職給付費用 10,580
△ 28
退職給付の支払額
91,321
期末における退職給付引当金
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
千円
91,321
非積立型制度の退職給付債務
91,321
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
91,321
退職給付引当金
91,321
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 10,580 千円
3 ．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、24,493千円でありました。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第38期（2022年12月31日現在）
1 ．採用している退職給付制度の概要
当社は、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出年金制度および非積立型
の退職一時金制度を採用しております。
退職一時金制度では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を
支給しており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算してお
ります。
2 ．確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
千円
期首における退職給付引当金 91,321
退職給付費用 10,375
△ 7,710
退職給付の支払額
93,987
期末における退職給付引当金
(2) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金
及び前払年金費用の調整表
千円
93,987
非積立型制度の退職給付債務
93,987
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
93,987
退職給付引当金
93,987
貸借対照表に計上された負債と資産の純額
(3) 退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 10,375 千円
3 ．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、23,112千円でありました。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（税効果会計関係）
第37期
2021 年12月31日現在
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
繰延税金資産 （単位：千円）
税務上の繰越欠損金（注）2 210,050
未払金否認 11,423
未払賞与・賞与引当金否認 119,423
退職給付引当金否認 27,962
役員退職慰労引当金否認 1,757
減損損失 14,975
資産除去債務 20,948
13,465
その他
420,006
繰延税金資産小計
△ 210,050
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）2
△ 127,544
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
△ 337,595
評価性引当額小計（注）1
82,411
繰延税金資産合計
△ 42
繰延税金負債
82,368
繰延税金資産の純額
（注）1 繰延税金資産から控除された額(評価性引当額)に重要な変動が生じている当該変動の主な内容
は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額185,817千円の繰越期限切れによるものです。
（注）2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
（単位：千円）
1 年超2年 2 年超3年 3 年超4年 4 年超5年以
1 年以内 5 年超 合計
以内 以内 以内 内
税務上の繰越欠損金（*1） - - - 100,173 57,567 52,308 210,050
△ 100,173 △ 57,567 △ 52,308 △ 210,050
評価性引当額 - - -
繰延税金資産 - - - - - - -
（*1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第38期
2022 年12月31日現在
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
繰延税金資産 （単位：千円）
税務上の繰越欠損金（注）1 200,164
未払金否認 14,756
未払賞与・賞与引当金否認 112,942
退職給付引当金否認 28,778
役員退職慰労引当金否認 1,996
減損損失 11,645
資産除去債務 26,522
18,042
その他
414,850
繰延税金資産小計
△ 200,164
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注）1
△ 136,732
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
△ 336,897
評価性引当額小計
77,953
繰延税金資産合計
77,953
繰延税金資産の純額
（注）1 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
（単位：千円）
1 年超2年 2 年超3年 3 年超4年 4 年超5年
1 年以内 5 年超 合計
以内 以内 以内 以内
税務上の繰越欠損金（*1） - - 90,288 57,567 - 52,308 200,164
△ 90,288 △ 57,567 △ 52,308 △ 200,164
評価性引当額 - - -
繰延税金資産 - - - - - - -
（*1）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因
となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失であるため、注記を省略しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（収益認識関係）
第38期
自 2022年 1月 1日
至 2022年12月31日
1. 収益の分解情報
当事業年度の収益の構成は次のとおりです。
委託者報酬 2,680,861 千円
運用受託報酬 860,241 千円
その他営業収益 318,013 千円
成功報酬 (注) 27,180 千円
合計 3,886,296 千円
( 注) 成功報酬は、損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
2. 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
［重要な会計方針］５. 収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
3. 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事
業年度において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び
時期に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（セグメント情報等）
第37期
自 2021年 1月 1日
至 2021年12月31日
1. セグメント情報
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
2. 関連情報
（1）製品及びサービス毎の情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 その他営業収益
2,427,981 1,209,026 159,230
外部顧客への営業収益
（2）地域毎の情報
①営業収益
（単位：千円）
日本 米国 欧州 アジア 合計
3,435,207 176,769 169,383 14,878 3,796,238
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ご
との有形固定資産の記載を省略しております。
（3）主要な顧客毎の情報
( 単位:千円）
顧客の名称又は氏名 営業収益
FWD 富士生命保険株式会社 733,568
（注）当社は、単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
3. セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第38期
自 2022年 1月 1日
至 2022年12月31日
1. セグメント情報
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
2. 関連情報
（1）製品及びサービス毎の情報
（単位：千円）
委託者報酬 運用受託報酬 その他営業収益
2,680,861 887,421 318,013
外部顧客への営業収益
（2）地域毎の情報
①営業収益
（単位：千円）
日本 米国 欧州 アジア 合計
3,377,873 361,761 132,985 13,675 3,886,296
（注）営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域毎
の有形固定資産の記載を省略しております。
（3）主要な顧客毎の情報
( 単位:千円）
顧客の名称又は氏名 営業収益
FWD 生命保険株式会社 518,242
（注）当社は、単一セグメントであるため、関連するセグメント名の記載を省略しております。
3. セグメント毎の固定資産の減損損失に関する情報
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者情報）
第37期（自2021年1月1日 至2021年12月31日）
1. 関連当事者との取引
（1）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
関係内容
議決権等の
事業の
所有 被所
属性 会社等の名称 住所 資本金 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
内容
有)割合
兼任等 の関係
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アメリカ、 364,048 持株 経営管理 金銭の貸付 500,000 短期貸付金 500,000
会社を持 ジ・インベスト 会社 *5
ニューヨ サービス
つ会社 メンツ・ホール
ーク州 契約
千円 千円
ディングス US
受取利息 5,338 未収収益 900
LLC
*5
- あり
千円 千円
役務提供 157,955 その他 37,187
に対する 未払金
対価支払
*2
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アメリカ、 2 投資運 一任契約 役務提供 76,864 未収入金 9,335
会社を持 ジ・インベスト 用会社 に対する
ニューヨ サービス
つ会社 メンツ LLC 対価受取
ーク州 契約
*3
千円 千円
役務提供 183,345 未収運用 36,350
に対する 受託報酬
- あり
対価受取
*3
千円 千円
委託調査 353,531 未払費用 53,543
費の支払
*4
千スターリ 千円 千円
ングポンド
同一の親 パインブリッ イギリス、 295 投資運 一任契約 委託調査 208,047 未払費用 28,012
会社を持 ジ・インベスト 用会社 費の支払
ロンドン サービス
つ会社 メンツ・ヨーロ - -
契約 *4
ッパ・リミテッ
ド
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アイルラ 369 投資運 一任契約 役務提供 163,681 未収運用 26,620
会社を持 ジ・インベスト ンド、ダ 用会社 に対する 受託報酬
サービス
つ会社 メンツ・アイル ブリン - あり 対価受取
契約
ランド・リミテ
*3
ッド
千USドル 千円 千円
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
同一の親 パインブリッ ホンコン 28,651 投資運 経営管理 役務提供 132,638 その他 88,197
会社を持 ジ・インベスト 用会社 に対する 未払金
サービス
つ会社 メンツ・アジ 対価支払
契約
ア・リミテッド
*2
- -
千円 千円
委託調査 28,421 未払費用 4,880
費の支払
*4
千USドル 千円 千円
親会社の パインブリッ アメリカ、 53,152 持株 経営管理 役務提供 13,911 その他 2,870
親会社 ジ・インベスト 会社 に対する 未払金
ニューヨ サービス
- -
メンツ LP 対価支払
ーク州 契約
*2
（取引条件及び取引条件の決定方針等）
＊1上記の表における消費税の取り扱いについては、国内取引については損益計算書項目は税抜き、貸借対照表項目について
は税込みで表示しております。尚、海外取引は全て免税取引となっております。
＊2役務提供に対する対価支払は、サービス契約に基づくテクノロジーサービス費用、オペレーショナル・サポート費用等の
当社負担額であります。尚、負担額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意した合
理的な計算根拠に基づいて決定しております。
＊3役務提供に対する対価受取は、サービス契約に基づくオペレーショナル・サポート費用、法務費用等の相手先への配賦額
であります。 尚、配賦額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意した合理的な計
算根拠に基づいて決定しております。
＊4委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
＊5金銭の貸付に係る利息は、市場金利を参考に決定しております。
2. 親会社又は重要な関連当事者に関する注記
（1）親会社情報
パインブリッジ・インベストメンツ・L.P.（金融商品取引所に上場しておりません）
パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・シンガポール・プライベート・リミテッド（金融商品取引所
に上場しておりません）
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当事項ありません。
第38期（自2022年1月1日 至2022年12月31日）
1. 関連当事者との取引
財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社
関係内容
議決権等の
事業の 取引の
属性 会社等の名称 住所 資本金 所有（被所 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
内容 内容
有)割合
兼任等 の関係
千USドル 千円 千円
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パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
同一の親 パインブリッ アメリカ、 366,002 持株 経営管理 金銭の貸付 500,000 短期貸付金 500,000
会社を持 ジ・インベスト 会社
ニューヨ サービス *6
つ会社 メンツ・ホール
ーク州 契約
千円 千円
ディングス US
受取利息 5,855 未収収益 504
LLC
*6
- あり
千円 千円
役務提供 145,507 未収入金 28,558
に対する
対価支払
*2
千USドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ アメリカ、 2 投資運 一任契約 その他営 317,501 未収入金 141,852
会社を持 ジ・インベスト 用会社 サービス 業収益の
ニューヨ
つ会社 メンツ LLC 契約 受取
ーク州
*5
千円 千円
委託調査 411,022 未払費用 34,752
- あり
費の支払
*4
千円 千円
調査費の 112,777 その他 44,567
支払 未払金
*7
千HKドル 千円 千円
同一の親 パインブリッ ホンコン 222,061 投資運 経営管理 役務提供 186,835 その他 59,500
会社を持 ジ・インベスト 用会社 に対する 未払金
サービス
- -
つ会社 メンツ・アジ 対価支払
契約
ア・リミテッド
*2
千タイワン 千円 千円
ドル
同一の親 パインブリッ タイワン、 300,000 投資運 経営管理 役務提供 26,647 その他 26,326
会社を持 ジ・インベスト 用会社 に対する 未払金
タイペイ サービス
つ会社 メンツ・マネー 対価受取
契約
- -
ジメント・タイ
*3
ワン・リミテッ
ド
千シンガポー 千円 千円
ルドル
同一の親 パインブリッ シンガポ 6,000 投資運 経営管理 役務提供 12,985 その他 16,418
会社を持 ジ・インベスト ール 用会社 に対する 未払金
サービス
つ会社 メンツ・シンガ - - 対価支払
契約
ポール・リミテ
*2
ッド
（取引条件及び取引条件の決定方針等）
＊1上記の表における消費税の取り扱いについては、国内取引については損益計算書項目は税抜き、貸借対照表項目について
は税込みで表示しております。尚、海外取引は全て免税取引となっております。
＊2役務提供に対する対価支払は、サービス契約に基づくテクノロジーサービス費用、オペレーショナル・サポート費用等の
当社負担額であります。尚、負担額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意した合
理的な計算根拠に基づいて決定しております。
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＊3役務提供に対する対価受取は、サービス契約に基づくオペレーショナル・サポート費用、法務費用等の相手先への配賦額
であります。 尚、配賦額については、当社と当社の親会社及び兄弟会社等のグループ会社との間で合意した合理的な計
算根拠に基づいて決定しております。
＊4委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
＊5その他営業収益の受取については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
＊6金銭の貸付に係る利息は、市場金利を参考に決定しております。
＊7調査費の支払いについては、業者とのグローバル契約に係る費用の内弊社使用分を支払うものです。
2. 親会社又は重要な関連当事者に関する注記
（1）親会社情報
パインブリッジ・インベストメンツ・L.P.（金融商品取引所に上場しておりません）
パインブリッジ・インベストメンツ・ホールディングス・シンガポール・プライベート・リミテッド（金融商品取引所
に上場しておりません）
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当事項ありません。
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（１株当たり情報）
第37期 第38期
自 2021年 1月 1日 自 2022年 1月 1日
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日
1 株当たり純資産額 26,525 円14銭 1 株当たり純資産額 24,384 円28銭
1 株当たり当期純損失金額 2,942 円92銭 1 株当たり当期純損失金額 2,126 円94銭
なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益について なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益について
は、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存 は、1株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存
在しないため記載しておりません。 在しないため記載しておりません。
( 注) 1株当たり当期純損失金額の算定の基礎は、以下の ( 注) 1株当たり当期純損失金額の算定の基礎は、以下の
とおりであります。 とおりであります。
第37期 第38期
自 2021年 1月 1日 自 2022年 1月 1日
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日
当期純損失 123,603 千円 当期純損失 89,331 千円
普通株主に帰属しない金額 - 普通株主に帰属しない金額 -
普通株主に係る当期純損失 123,603 千円 普通株主に係る当期純損失 89,331 千円
普通株式の期中平均株式数 42,000 株 普通株式の期中平均株式数 42,000 株
（重要な後発事象）
第37期 第38期
自 2021年 1月 1日 自 2022年 1月 1日
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日
該当事項はありません。 該当事項はありません。
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第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
（１）受託会社
[ 訂正前]
資本金の額
名 称 事業の内容
2022 年3月末日現在
銀行法に基づき銀行業を営むと
ともに、金融機関の信託業務の
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 324,279 百万円
兼営等に関する法律に基づき信
託業務を営んでいます。
[ 訂正後]
資本金の額
名 称 事業の内容
2022 年9月末日現在
銀行法に基づき銀行業を営むと
ともに、金融機関の信託業務の
三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 324,279 百万円
兼営等に関する法律に基づき信
託業務を営んでいます。
（ ２）販売会社
[ 訂正前]
資本金の額
名 称 事業の内容
2022 年3月末日現在
株式会社第四北越銀行 32,776 百万円
銀行法に基づき銀行業を営んで
株式会社大垣共立銀行 46,773 百万円
います。
株式会社東邦銀行 23,519 百万円
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 10,000 百万円
楽天証券株式会社 17,495 百万円
金融商品取引法に定める第一種
株式会社ＳＢＩ証券 48,323 百万円 金融商品取引業を営んでいま
す。
とうほう証券株式会社 3,000 百万円
ＯＫＢ証券株式会社 1,500 百万円
[ 訂正後]
資本金の額
名 称 事業の内容
2022 年9月末日現在
株式会社第四北越銀行 32,776 百万円
銀行法に基づき銀行業を営んで
株式会社大垣共立銀行 46,773 百万円
います。
株式会社東邦銀行 23,519 百万円
ＳＭＢＣ日興証券株式会社 10,000 百万円
楽天証券株式会社 19,495 百万円
金融商品取引法に定める第一種
株式会社ＳＢＩ証券 48,323 百万円 金融商品取引業を営んでいま
す。
とうほう証券株式会社 3,000 百万円
ＯＫＢ証券株式会社 1,500 百万円
（ ３）マザーファンドの投資顧問会社
[ 訂正前]
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
＜外国債券マザーファンド＞、＜パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅠ＞および＜パインブリッ
ジ新成長国債券マザーファンドⅡ＞
資本金の額
名 称 事業の内容
2022 年3月末日現在
パインブリッジ・インベストメンツ・ 主として、英国において、投資
200 千英国ポンド
ヨーロッパ・リミテッド 顧問業を営んでいます。
[ 訂正後]
＜外国債券マザーファンド＞、＜パインブリッジ新成長国債券マザーファンドⅠ＞および＜パインブリッ
ジ新成長国債券マザーファンドⅡ＞
資本金の額
名 称 事業の内容
2022 年9月末日現在
パインブリッジ・インベストメンツ・ 主として、英国において、投資
200 千英国ポンド
ヨーロッパ・リミテッド 顧問業を営んでいます。
≪参考情報≫
[ 訂正前]
再信託受託会社の概要 （ 2022年3月末日現在 ）
[ 訂正後]
再信託受託会社の概要 （ 2022年9月末日現在 ）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２３年３月２９日
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘 本 正 彦
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理
状況」に掲げられているパインブリッジ・インベストメンツ株式会社の２０２２年１月１日から２０２２年１２月
３１日までの第３８期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な
会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、パ
インブリッジ・インベストメンツ株式会社の２０２２年１２月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準に
おける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以
外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施
していない。
財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどう
かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門
家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査
手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分
かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の
注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監
査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
かどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取
引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
監査人は、監査役に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを
講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２３年６月７日
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社
取 締 役 会 御 中
EY 新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
状況」に掲げられているパインブリッジ・イレブンプラス＜毎月決算型＞の２０２２年９月２１日から２０２３
年３月２０日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明
細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、
パインブリッジ・イレブンプラス＜毎月決算型＞の２０２３年３月２０日現在の信託財産の状態及び同日をもっ
て終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準
における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が
国における職業倫理に関する規定に従って、パインブリッジ・インベストメンツ株式会社及びファンドから独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる
十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報の
うち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示するこ
とにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他
の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載
内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、ま
た、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実
を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適
正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示す
るために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかど
うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を
開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽
表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を
表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸
表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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パインブリッジ・インベストメンツ株式会社(E12437)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専
門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査
手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十
分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるか
どうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸
表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、
財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入
手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可
能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
かどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる
取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要
な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
パインブリッジ・インベストメンツ株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
( 注)１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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