Ｇｌｏｂａｌ　Ｘ　Ｊａｐａｎ株式会社 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              Ｇｌｏｂａｌ　Ｘ　Ｊａｐａｎ株式会社(E35933)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】

    【提出書類】                 有価証券届出書の訂正届出書

    【提出先】                 関東財務局長　殿

    【提出日】                 2023年5月31日         提出

    【発行者名】                 Global     X Japan株式会社

    【代表者の役職氏名】                 代表取締役社長　姜　昇浩

    【本店の所在の場所】                 東京都千代田区永田町二丁目11番1号

    【事務連絡者氏名】                 仁木　大介

                     連絡場所      東京都千代田区永田町二丁目11番1号

    【電話番号】                 03-3528-8555

    【届出の対象とした募集内                 グローバルＸ         S&P500配当貴族ETF

    国投資信託受益証券に係る

    ファンドの名称】

    【届出の対象とした募集内                 (1)   当初設定

    国投資信託受益証券の金

                     　　8億円を上限とします。
    額】
                     (2)   継続申込期間
                     　　5兆円を上限とします。

    【縦覧に供する場所】                 名　称　株式会社東京証券取引所

                     所在地　東京都中央区日本橋兜町2番1号

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    Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】

       2022年12月26日付で提出した有価証券届出書（以下「原有価証券届出書」）の記載事項につき、

      ファンドの目的及び基本的性格における指数の算出方法に関する記載事項に訂正があるため、本訂正
      届出書を提出致します。
    Ⅱ．【訂正の内容】

    ＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部＿は訂正部分を示し、＜更新後＞の記載事項は原有

    価証券届出書の更新後の内容を示します。
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    第一部【証券情報】

    （７）【申込期間】

    ＜訂正前＞
      ①　当初設定　2023年1月11日
      ②　継続申込期間　2023年1月11日から2024年2月16日まで
      　（終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
      　ただし、原則として、次の1.から3.までに該当する場合は、受益権の取得申込みの受付けを停止し

      ます。なお、次の1.または2.                まで  に該当する場合であっても、委託会社の判断により、受益権の取得
      申込みを受付けることがあります。
       1．当ファンドの計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が
       休業日の場合は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       2．ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
       3．前    各号  のほか、委託会社が、運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれのあるやむを得な
       い事情が生じたものと認めたとき
    ＜訂正後＞

      ①　当初設定　2023年1月11日
      ②　継続申込期間　2023年1月11日から2024年2月16日まで
      　（終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
      　ただし、原則として、次の1.から3.までに該当する場合は、受益権の取得申込みの受付けを停止し

      ます。なお、次の1.または2.に該当する場合であっても、委託会社の判断により、受益権の取得申込
      みを受付けることがあります。
       1．当ファンドの計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が
       休業日の場合は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       2．ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
       3．前    1.から前2.まで        のほか、委託会社が、運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれのある
       やむを得ない事情が生じたものと認めたとき
    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

    ＜訂正前＞
      　当ファンドは、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率をS&P                                   500配当貴族指数（以下「対象株価
      指数」という場合があります。）を円換算した値の変動率に一致させることを目的とします。一般社
      団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
      商品分類表

        単位型投信・                   投資対象資産
                  投資対象地域                    独立区分          補足分類
        追加型投信                  （収益の源泉）
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                            株　　式
                   国　　内                    ＭＭＦ
        単位型投信                    債　　券                  インデックス型
                            不動産投信

                   海　　外         （リート）           ＭＲＦ
                            その他資産

        追加型投信                   （　　　）                    特殊型
                   内　　外                    ＥＴＦ
                            資産複合
      （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
      属性区分表

        投資対象資産           決算頻度         投資対象地域          為替ヘッジ        対象インデックス
                          グローバル

       株式
                          （日本含む）
        一般           年１回
        大型株
                          日本
        中小型株           年２回
                                               日経２２５
       債券
                          北米             あり
        一般           年４回
                                      （　　）
                          欧州
        公債
        社債           年６回
                                               ＴＯＰＩＸ
                          アジア
        その他債券           （隔月）
        クレジット属性
                          オセアニア
        （　　　　　）           年12回
       不動産投信            （毎月）
                                                その他
                          中南米
                                             （S&P   500配当貴族
       その他資産
                          アフリカ             なし
                                              指数（円換算ベー
       （　　　）             日々
                                                ス））
       資産複合
                          中近東
       （　　　）            その他
                          （中東）
        資産配分固定型           （　　）
        資産配分変更型
                          エマージング
      （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
     （注1）商品分類の定義

       単位型・      単位型          当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
       追加型                追加設定は一切行なわれないファンド
             追加型          一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
                       従来の信託財産とともに運用されるファンド
       投資対象      国内          目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいま
       地域                す。）において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                       内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             海外          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                       に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             内外          目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
                       実質的に源泉とする旨の記載があるもの
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       投資対象      株式          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
       資産                に株式を源泉とする旨の記載があるもの
             債券          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                       に債券を源泉とする旨の記載があるもの
             不動産投信（リー          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
             ト）          に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
                       を源泉とする旨の記載があるもの
             その他資産          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                       に株式、債券、不動産投信（リート）以外の資産を源泉とする
                       旨の記載があるもの
             資産複合          目論見書等において、株式、債券、不動産投信（リート）およ
                       びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
                       とする旨の記載があるもの
       独立区分      ＭＭＦ（マネー・          「 ＭＭＦ等     の運営に関する規則」に定めるＭＭＦ
             マネージメント・
             ファンド）
             ＭＲＦ（マネー・          「 ＭＭＦ等     の運営に関する規則」に定めるＭＲＦ
             リザーブ・ファン
             ド）
             ＥＴＦ          投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480
                       号）第12条第１号および第2号に規定する証券投資信託ならび
                       に租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定
                       する上場証券投資信託
       補足分類      インデックス型          目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
                       の記載があるもの
             特殊型          目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
                       要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
     （注2）属性区分の定義

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       投資対象     株式    一般       大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
       資産
                大型株       目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
                       るもの
                中小型株       目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
                       あるもの
             債券    一般       公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
                公債       目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
                       （地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                       す。）に主として投資する旨の記載があるもの
                社債       目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
                       る旨の記載があるもの
                その他債券       目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
                       資する旨の記載があるもの
                格付等クレ       目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があ
                ジットによ       るもの
                る属性
             不動産投信          目論見書等において、主として不動産投信（リート）に投資す
                       る旨の記載があるもの
             その他資産          目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信（リー
                       ト）以外に投資する旨の記載があるもの
             資産複合          目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
                       るもの
             資産複合　資産配          目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分固定型          いては固定的とする旨の記載があるもの
             資産複合　資産配          目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分変更型          いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固
                       定的とする旨の記載がないもの
       決算頻度     年1回          目論見書等において、年1回決算する旨の記載があるもの
             年2回          目論見書等において、年2回決算する旨の記載があるもの
             年4回          目論見書等において、年4回決算する旨の記載があるもの
             年6回（隔月）          目論見書等において、年6回決算する旨の記載があるもの
             年12回（毎月）          目論見書等において、年12回（毎月）決算する旨の記載がある
                       もの
             日々          目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
             その他          上記属性にあてはまらないすべてのもの
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       投資対象     グローバル          目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
       地域                源泉とする旨の記載があるもの
             日本          目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                       源泉とする旨の記載があるもの
             北米          目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                       産を源泉とする旨の記載があるもの
             欧州          目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                       産を源泉とする旨の記載があるもの
             アジア          目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
                       ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             オセアニア          目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
                       域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中南米          目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
                       資産を源泉とする旨の記載があるもの
             アフリカ          目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
                       の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中近東（中東）          目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
                       資産を源泉とする旨の記載があるもの
             エマージング          目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
                       地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記載があ
                       るもの
       投資形態     ファミリーファン          目論見書等において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
             ド          にのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資す
                       るもの
             ファンド・オブ・          「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファン
             ファンズ          ド・オブ・ファンズ
       為替ヘッ     あり          目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
       ジ                替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
             なし          目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
                       るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
       対象イン     日経225          目論見書等において、日経225に連動する運用成果をめざす旨
       デックス                の記載があるもの
             ＴＯＰＩＸ          目論見書等において、ＴＯＰＩＸに連動する運用成果をめざす
                       旨の記載があるもの
             その他の指数          目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
                       ざす旨の記載があるもの
       特殊型     ブル・ベア型          目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
                       的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
                       逆連動（一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。）をめざす
                       旨の記載があるもの
             条件付運用型          目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
                       みを用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還
                       価額、収益分配金等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値
                       により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
                       るもの
             ロング・ショート          目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
             型／絶対収益追求          をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
             型          めざす旨の記載があるもの
             その他型          目論見書等において、特殊型のうち上記に掲げる属性のいずれ
                       にも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるも
                       の
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      ※商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ（ア
       ドレス    http://www.toushin.or.jp/）をご参照下さい。
      ＜信託の限度＞

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、3兆円を限度として追加信託することができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、上記の限度を変更することができます。
    ＜ファンドの特色＞

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    ＜訂正後＞
      　当ファンドは、信託財産の1口当たりの純資産額の変動率をS&P                                   500配当貴族指数（以下「対象株価
      指数」という場合があります。）を円換算した値の変動率に一致させることを目的とします。一般社
      団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
      商品分類表

        単位型投信・                   投資対象資産
                  投資対象地域                    独立区分          補足分類
        追加型投信                  （収益の源泉）
                            株　　式

                   国　　内                    ＭＭＦ
        単位型投信                    債　　券                  インデックス型
                            不動産投信

                   海　　外         （リート）
                                      ＭＲＦ
                            その他資産
        追加型投信                   （　　　）                    特殊型
                   内　　外
                                      ＥＴＦ
                            資産複合
      （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
      属性区分表

        投資対象資産           決算頻度         投資対象地域          為替ヘッジ        対象インデックス
                          グローバル

       株式
                          （日本含む）
        一般           年１回
        大型株
                          日本
        中小型株           年２回
                                               日経２２５
       債券
                          北米             あり
        一般           年４回
                                      （　　）
                          欧州
        公債
        社債           年６回
                                               ＴＯＰＩＸ
                          アジア
        その他債券           （隔月）
        クレジット属性
                          オセアニア
        （　　　　　）           年12回
       不動産投信            （毎月）
                                                その他
                          中南米
                                             （S&P   500配当貴族
       その他資産
                          アフリカ             なし
                                              指数（円換算ベー
       （　　　）             日々
                                                ス））
       資産複合
                          中近東
       （　　　）            その他
                          （中東）
        資産配分固定型           （　　）
        資産配分変更型
                          エマージング
      （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
     （注1）商品分類の定義

       単位型・      単位型          当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
       追加型                追加設定は一切行なわれないファンド
             追加型          一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
                       従来の信託財産とともに運用されるファンド
       投資対象      国内          目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいま
       地域                す。）において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
                       内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             海外          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                       に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             内外          目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
                       実質的に源泉とする旨の記載があるもの
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       投資対象      株式          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
       資産                に株式を源泉とする旨の記載があるもの
             債券          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                       に債券を源泉とする旨の記載があるもの
             不動産投信（リー          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
             ト）          に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
                       を源泉とする旨の記載があるもの
             その他資産          目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
                       に株式、債券、不動産投信（リート）以外の資産を源泉とする
                       旨の記載があるもの
             資産複合          目論見書等において、株式、債券、不動産投信（リート）およ
                       びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
                       とする旨の記載があるもの
       独立区分      ＭＭＦ（マネー・          「 ＭＲＦ及びＭＭＦ          の運営に関する規則」に定めるＭＭＦ
             マネージメント・
             ファンド）
             ＭＲＦ（マネー・          「 ＭＲＦ及びＭＭＦ          の運営に関する規則」に定めるＭＲＦ
             リザーブ・ファン
             ド）
             ＥＴＦ          投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令480
                       号）第12条第１号および第2号に規定する証券投資信託ならび
                       に租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第9条の4の2に規定
                       する上場証券投資信託
       補足分類      インデックス型          目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
                       の記載があるもの
             特殊型          目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
                       要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
     （注2）属性区分の定義

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                                              Ｇｌｏｂａｌ　Ｘ　Ｊａｐａｎ株式会社(E35933)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       投資対象     株式    一般       大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
       資産
                大型株       目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
                       るもの
                中小型株       目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
                       あるもの
             債券    一般       公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
                公債       目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
                       （地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
                       す。）に主として投資する旨の記載があるもの
                社債       目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
                       る旨の記載があるもの
                その他債券       目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
                       資する旨の記載があるもの
                格付等クレ       目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があ
                ジットによ       るもの
                る属性
             不動産投信          目論見書等において、主として不動産投信（リート）に投資す
                       る旨の記載があるもの
             その他資産          目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信（リー
                       ト）以外に投資する旨の記載があるもの
             資産複合          目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
                       るもの
             資産複合　資産配          目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分固定型          いては固定的とする旨の記載があるもの
             資産複合　資産配          目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
             分変更型          いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固
                       定的とする旨の記載がないもの
       決算頻度     年1回          目論見書等において、年1回決算する旨の記載があるもの
             年2回          目論見書等において、年2回決算する旨の記載があるもの
             年4回          目論見書等において、年4回決算する旨の記載があるもの
             年6回（隔月）          目論見書等において、年6回決算する旨の記載があるもの
             年12回（毎月）          目論見書等において、年12回（毎月）決算する旨の記載がある
                       もの
             日々          目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
             その他          上記属性にあてはまらないすべてのもの
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       投資対象     グローバル          目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
       地域                源泉とする旨の記載があるもの
             日本          目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
                       源泉とする旨の記載があるもの
             北米          目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
                       産を源泉とする旨の記載があるもの
             欧州          目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
                       産を源泉とする旨の記載があるもの
             アジア          目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
                       ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             オセアニア          目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
                       域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中南米          目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
                       資産を源泉とする旨の記載があるもの
             アフリカ          目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
                       の資産を源泉とする旨の記載があるもの
             中近東（中東）          目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
                       資産を源泉とする旨の記載があるもの
             エマージング          目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
                       地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記載があ
                       るもの
       投資形態     ファミリーファン          目論見書等において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
             ド          にのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資す
                       るもの
             ファンド・オブ・          「投資信託等の運用に関する規則」第2条に規定するファン
             ファンズ          ド・オブ・ファンズ
       為替ヘッ     あり          目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
       ジ                替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
             なし          目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
                       るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
       対象イン     日経225          目論見書等において、日経225に連動する運用成果をめざす旨
       デックス                の記載があるもの
             ＴＯＰＩＸ          目論見書等において、ＴＯＰＩＸに連動する運用成果をめざす
                       旨の記載があるもの
             その他の指数          目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
                       ざす旨の記載があるもの
       特殊型     ブル・ベア型          目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
                       的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
                       逆連動（一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。）をめざす
                       旨の記載があるもの
             条件付運用型          目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
                       みを用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還
                       価額、収益分配金等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値
                       により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
                       るもの
             ロング・ショート          目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
             型／絶対収益追求          をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
             型          めざす旨の記載があるもの
             その他型          目論見書等において、特殊型のうち上記に掲げる属性のいずれ
                       にも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるも
                       の
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      ※商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ（ア
       ドレス    http://www.toushin.or.jp/）をご参照下さい。
      ＜信託の限度＞

      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、3兆円を限度として追加信託することができます。
      ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、上記の限度を変更することができます。
    ＜ファンドの特色＞

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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）【ファンドの沿革】
    ＜訂正前＞
       2023年1月11日             信託契約締結、当初設定、運用開始
       2023年1月13日             受益権を東京証券取引所に上場                 （予定）
    ＜訂正後＞

       2023年1月11日             信託契約締結、当初設定、運用開始
       2023年1月13日             受益権を東京証券取引所に上場
    （３）【ファンドの仕組み】

    ＜訂正前＞
              名　　　　　称                        関係業務の内容

         Global    X Japan株式会社             　当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下「信

                            託契約」といいます。）（※1）の委託者であり、
      委託
                            受益権の募集・発行、信託財産の運用指図、信託財
      会社
                            産の計算等を行ないます。
         三井住友信託銀行株式会社                   　信託契約（※1）の受託者であり、委託会社の指

                            図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計算
         （再信託受託会社：株式会社日
      受託
                            等を行ないます。なお、信託事務の一部につき、株
         本カストディ銀行）
      会社
                            式会社日本カストディ銀行に委託することができま
                            す。
         販売会社                   　受益権の募集等に関する委託会社との契約（※

                            2）に基づき、受益権の募集の取扱い、一部解約請
      取扱
                            求に関する事務、          収益分配金、償還金、            一部解約金
      窓口
                            の支払いに関する事務等を行ないます。
      ※1：「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託

         約款の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社お
         よび受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
      ※2：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、                                収益分配金、償還金、            一部解約金の支払
         いに関する事務の内容等が規定されています。
      ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。
      ＜委託会社等の概況（2022年9月末日現在）＞

      ・資本金の額　25億円
      ・沿革
      2019年    9月  2日      設立登記
      2020年    3月11日        金融商品取引業者登録
                  （金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第3174号）
      ・大株主の状況
              名　称                  住　所             所有      比率
                                             株式数
                         605   3rd   Avenue,     43rd   Floor,    New
       Global    X  Management      Company,
                                            250,000株         50％
                         York,   NY,  U.S.A.
       Inc.
       大和アセットマネジメント株式会
                         東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                    200,000株         40％
       社
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                    50,000株        10％
    ＜訂正後＞

              名　　　　　称                        関係業務の内容

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         Global    X Japan株式会社             　当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下「信
                            託契約」といいます。）（※1）の委託者であり、
      委託
                            受益権の募集・発行、信託財産の運用指図、信託財
      会社
                            産の計算等を行ないます。
         三井住友信託銀行株式会社                   　信託契約（※1）の受託者であり、委託会社の指

                            図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計
         （再信託受託会社：株式会社日
      受託
                            算 、収益分配金、償還金の支払いに関する事務                        等を
         本カストディ銀行）
      会社
                            行ないます。なお、信託事務の一部につき、株式会
                            社日本カストディ銀行に委託することができます。
         販売会社                   　受益権の募集等に関する委託会社との契約（※

                            2）に基づき、受益権の募集の取扱い、一部解約請
      取扱
                            求に関する事務、一部解約金の支払いに関する事務
      窓口
                            等を行ないます。
      ※1：「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託

         約款の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社お
         よび受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
      ※2：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、一部解約金の支払いに関する事務の内容
         等が規定されています。
      ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。
      ＜委託会社等の概況（2022年9月末日現在）＞

      ・資本金の額　25億円
      ・沿革
      2019年    9月  2日      設立登記
      2020年    3月11日        金融商品取引業者登録
                  （金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第3174号）
      ・大株主の状況
              名　称                  住　所             所有      比率
                                             株式数
                         605   3rd   Avenue,     43rd   Floor,    New
       Global    X  Management      Company,
                                            250,000株         50％
                         York,   NY,  U.S.A.
       Inc.
       大和アセットマネジメント株式会
                         東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                    200,000株         40％
       社
       株式会社大和証券グループ本社                 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                    50,000株        10％
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

    ＜訂正前＞
    ①　受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとし

      ます。
    ②　販売会社は、受益権の取得申込者に対し、5万口以上5万口単位をもって、取得の申込みに応じるこ
      とができます。
    ③　受益権の取得申込者が、委託会社が別に定める時限（営業日の15時）までに取得申込みをした場合
      には、当日を取得申込受付日として委託会社は当該取得申込みを受付けます。
    ④　委託会社は、原則として、次の1.から3.に該当する場合は、受益権の取得申込みの受付けを停止し
      ます。なお、次の1.または2.に該当する場合であっても、委託会社の判断により、受益権の取得申込
      みを受付けることがあります。
       1．計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場合
       は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       2.  ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
       3．前    各号  のほか、委託会社が、運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれのあるやむを得な
       い事情が生じたものと認めたとき
    ⑤　お買付価額は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。ただし、当初設定にかかる受益権の
      価額は、1口につき1,000円とします。
    ⑥　販売会社は、当該販売会社が定める手数料ならびに当該手数料にかかる消費税等に相当する金額
      を、受益権の取得申込者から徴収することができるものとします。
    ⑦　委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
      情があるときおよび委託会社が必要と認めるときは、取得申込みの受付けを中止することができるほ
      か、すでに受付けた取得申込みの受付けの取消しを行なうことができます。
    ⑧　取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファ
      ンドの受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に
      かかる口数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支
      払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことがで
      きます。また、別に定める金融商品取引清算機関（金融商品取引法第2条第29項に規定する金融商品
      取引清算機関とし、以下「清算機関」といいます。）の業務方法書（以下「業務方法書」といいま
      す。）に定めるところにより、取得申込みを受付けた販売会社が、当該取得申込みの受付けによって
      生じる金銭の委託会社への支払いの債務の負担を清算機関に申込み、これを当該清算機関が負担する
      場合には、振替機関等における当該清算機関の名義の口座に口数の増加の記載または記録が行なわ
      れ、取得申込者が自己のために開設された当ファンドの受益権の振替を行なうための振替機関等の口
      座における口数の増加の記載または記録は、当該清算機関と販売会社（販売会社による清算機関への
      債務の負担の申込みにおいて、当該販売会社の委託を受けて金融商品取引法第2条第27項に定める有
      価証券等清算取次ぎが行なわれる場合には、当該有価証券等清算取次ぎを行なう金融商品取引業者ま
      たは登録金融機関を含みます。）との間で振替機関等を介して行なわれます。別に定める金融商品取
      引清算機関は、株式会社日本証券クリアリング機構とします。委託会社は、追加信託により分割され
      た受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事
      項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
      た場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行ないます。
      受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法によ
      り、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
    ＜訂正後＞

    ①　受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行なうものとし

      ます。
    ②　販売会社は、受益権の取得申込者に対し、5万口以上5万口単位をもって、取得の申込みに応じるこ
      とができます。
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ③　受益権の取得申込者が、委託会社が別に定める時限（営業日の15時）までに取得申込みをした場合
      には、当日を取得申込受付日として委託会社は当該取得申込みを受付けます。
    ④　委託会社は、原則として、次の1.から3.                        まで  に該当する場合は、受益権の取得申込みの受付けを停
      止します。なお、次の1.または2.に該当する場合であっても、委託会社の判断により、受益権の取得
      申込みを受付けることがあります。
       1．計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場合
       は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       2.  ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
       3．前    1.から前2.まで        のほか、委託会社が、運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれのある
       やむを得ない事情が生じたものと認めたとき
    ⑤　お買付価額は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。ただし、当初設定にかかる受益権の
      価額は、1口につき1,000円とします。
    ⑥　販売会社は、当該販売会社が定める手数料ならびに当該手数料にかかる消費税等に相当する金額
      を、受益権の取得申込者から徴収することができるものとします。
    ⑦　委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
      情があるときおよび委託会社が必要と認めるときは、取得申込みの受付けを中止することができるほ
      か、すでに受付けた取得申込みの受付けの取消しを行なうことができます。
    ⑧　取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファ
      ンドの受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に
      かかる口数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支
      払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことがで
      きます。また、別に定める金融商品取引清算機関（金融商品取引法第2条第29項に規定する金融商品
      取引清算機関とし、以下「清算機関」といいます。）の業務方法書（以下「業務方法書」といいま
      す。）に定めるところにより、取得申込みを受付けた販売会社が、当該取得申込みの受付けによって
      生じる金銭の委託会社への支払いの債務の負担を清算機関に申込み、これを当該清算機関が負担する
      場合には、振替機関等における当該清算機関の名義の口座に口数の増加の記載または記録が行なわ
      れ、取得申込者が自己のために開設された当ファンドの受益権の振替を行なうための振替機関等の口
      座における口数の増加の記載または記録は、当該清算機関と販売会社（販売会社による清算機関への
      債務の負担の申込みにおいて、当該販売会社の委託を受けて金融商品取引法第2条第27項に定める有
      価証券等清算取次ぎが行なわれる場合には、当該有価証券等清算取次ぎを行なう金融商品取引業者ま
      たは登録金融機関を含みます。）との間で振替機関等を介して行なわれます。別に定める金融商品取
      引清算機関は、株式会社日本証券クリアリング機構とします。委託会社は、追加信託により分割され
      た受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定める事
      項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
      た場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行ないます。
      受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法によ
      り、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行ないます。
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    ２【換金（解約）手続等】
    ＜訂正前＞
    ＜一部解約＞

    ①　委託会社の各営業日の15時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務
      手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込み
      は、翌営業日の取扱いとなります。
    ②　なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限を設ける場合がありま
      す。
    ③　受益者は、自己に帰属する受益権について、5万口以上5万口単位をもって、委託会社に一部解約の
      実行を請求することができます。
    ④　委託会社は、原則として次の1.から3.に該当する場合は、受益権の一部解約請求の受付けを停止し
      ます。なお、次の1.または2.に該当する場合であっても、委託会社の判断により受益権の一部解約請
      求を受付けることがあります。
       1．計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場合
       は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       2.  ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
       3．前    各号  のほか、委託会社が、運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれのあるやむを得な
       い事情が生じたものと認めたとき
    ⑤　受益者が一部解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。
    ⑥　委託会社は、前③の一部解約請求を受付けた場合には、受託者に対し、信託財産に属する有価証券
      その他の資産のうち当該一部解約に係る受益権の当該信託財産に対する持分に相当するものについて
      換価を行なうよう指図し（当該一部解約の実行の請求に対し、追加信託金に係る金銭の引き渡しを
      もって応じることができる場合を除きます。）、この信託契約の一部を解約します。なお、前⑤の販
      売会社は、振替機関の定める方法により、振替受益権の抹消にかかる手続きを行なうものとします。
      なお、業務方法書に定めるところにより、当該販売会社が、振替受益権の委託会社への受渡しの債務
      の負担を清算機関に申込み、これを当該清算機関が負担する場合には、当該清算機関が振替受益権の
      抹消にかかる手続きを行ないます。当該抹消にかかる手続きが行われた後に、振替機関は、当該一部
      解約にかかる受益権の口数と同口数の振替受益権を抹消するものとし、社振法の規定にしたがい振替
      機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
    ⑦　解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
    ⑧　解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
    ⑨　解約価額（基準価額）は、販売会社または下記にお問合せ下さい。
        Global    X Japan株式会社
        ・お客様窓口：電話番号　03-5656-5274
        　受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで
        ・ホームページアドレス：              https://globalxetfs.co.jp/
    ⑩　販売会社は、当該販売会社が定める手数料ならびに当該手数料にかかる消費税等に相当する金額
      を、受益権の一部解約請求申込者から徴収することができるものとします。
    ⑪　委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
      情があるときは、一部解約請求の受付けを中止することができるほか、すでに受付けた一部解約請求
      の受付けの取消しを行なうことができます。一部解約の実行の請求の受付けが中止された場合には、
      受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回することができます。ただ
      し、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当
      該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、
      当該計算日の翌営業日の基準価額とします。一部解約金は、販売会社の営業所等において、一部解約
      の実行の請求受付日から起算して、原則として、5営業日目から受益者に支払います。なお、業務方
      法書に定めるところにより、販売会社が、振替受益権の委託会社への受渡しの債務の負担を清算機関
      に申込み、これを当該清算機関が負担する場合には、受託会社は、前⑥に掲げる手続きにかかわら
      ず、受益者に支払うためにその全額を委託会社の指定する預金口座等に払い込みます。受託会社は、
      一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預金口座等に払
      込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受益者に対す
      る支払いにつき、その責に任じません。
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    ⑫　一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益
      者の請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益
      権 の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
      おいて当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
    ＜有価証券との交換の取扱い＞

    　受益者は、信託期間中において、自己に帰属する受益権をもって当該受益権の信託財産に対する持分
    に相当する有価証券との交換を請求することはできません。
    ＜受益権の買取り＞

    ①　販売会社は、受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になった場合で、信託終
      了日の3営業日前までに受益者の請求があるときは、その受益権を買取ります。
    ②　前①の買取価額は、買取請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
    ③　販売会社は、当該販売会社が定める手数料ならびに当該手数料にかかる消費税等に相当する金額
      を、受益権の買取請求申込者から徴収することができるものとします。
    ④　販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
      情があるときは、委託会社との協議に基づいて前①による受益権の買取りを停止することができるほ
      か、すでに受付けた受益権の買取りを取消すことができます。
    ⑤　前④の規定により受益権の買取りが停止された場合には、受益者は買取停止以前に行なった当日の
      買取請求を撤回することができます。ただし、受益者がその買取請求を撤回しない場合には、当該受
      益権の買取価額は、買取停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取請求を受付けたものとし
      て、前②の規定に準じて計算されたものとします。
    ＜訂正後＞

    ＜一部解約＞

    ①　委託会社の各営業日の15時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務
      手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込み
      は、翌営業日の取扱いとなります。
    ②　なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限を設ける場合がありま
      す。
    ③　受益者は、自己に帰属する受益権について、5万口以上5万口単位をもって、委託会社に一部解約の
      実行を請求することができます。
    ④　委託会社は、原則として次の1.から3.                       まで  に該当する場合は、受益権の一部解約請求の受付けを停
      止します。なお、次の1.または2.に該当する場合であっても、委託会社の判断により受益権の一部解
      約請求を受付けることがあります。
       1．計算期間終了日の4営業日前から起算して4営業日以内（ただし、計算期間終了日が休業日の場合
       は、当該計算期間終了日の5営業日前から起算して5営業日以内）
       2.  ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
       3．前    1.から前2.まで        のほか、委託会社が、運用の基本方針に沿った運用に支障を来すおそれのある
       やむを得ない事情が生じたものと認めたとき
    ⑤　受益者が一部解約請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとします。
    ⑥　委託会社は、前③の一部解約請求を受付けた場合には、受託者に対し、信託財産に属する有価証券
      その他の資産のうち当該一部解約に係る受益権の当該信託財産に対する持分に相当するものについて
      換価を行なうよう指図し（当該一部解約の実行の請求に対し、追加信託金に係る金銭の引き渡しを
      もって応じることができる場合を除きます。）、この信託契約の一部を解約します。なお、前⑤の販
      売会社は、振替機関の定める方法により、振替受益権の抹消にかかる手続きを行なうものとします。
      なお、業務方法書に定めるところにより、当該販売会社が、振替受益権の委託会社への受渡しの債務
      の負担を清算機関に申込み、これを当該清算機関が負担する場合には、当該清算機関が振替受益権の
      抹消にかかる手続きを行ないます。当該抹消にかかる手続きが行われた後に、振替機関は、当該一部
      解約にかかる受益権の口数と同口数の振替受益権を抹消するものとし、社振法の規定にしたがい振替
      機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
    ⑦　解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
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    ⑧　解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
    ⑨　解約価額（基準価額）は、販売会社または下記にお問合せ下さい。
        Global    X Japan株式会社
        ・お客様窓口：電話番号　03-5656-5274
        　受付時間：営業日の午前9時から午後5時まで
        ・ホームページアドレス：              https://globalxetfs.co.jp/
    ⑩　販売会社は、当該販売会社が定める手数料ならびに当該手数料にかかる消費税等に相当する金額
      を、受益権の一部解約請求申込者から徴収することができるものとします。
    ⑪　委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
      情があるときは、一部解約請求の受付けを中止することができるほか、すでに受付けた一部解約請求
      の受付けの取消しを行なうことができます。一部解約の実行の請求の受付けが中止された場合には、
      受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約の実行の請求を撤回することができます。ただ
      し、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当
      該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、
      当該計算日の翌営業日の基準価額とします。一部解約金は、販売会社の営業所等において、一部解約
      の実行の請求受付日から起算して、原則として、5営業日目から受益者に支払います。なお、業務方
      法書に定めるところにより、販売会社が、振替受益権の委託会社への受渡しの債務の負担を清算機関
      に申込み、これを当該清算機関が負担する場合には、受託会社は、前⑥に掲げる手続きにかかわら
      ず、受益者に支払うためにその全額を委託会社の指定する預金口座等に払い込みます。受託会社は、
      一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預金口座等に払
      込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受益者に対す
      る支払いにつき、その責に任じません。
    ⑫　一部解約の実行の請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益
      者の請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益
      権の口数と同口数の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座に
      おいて当該口数の減少の記載または記録が行なわれます。
    ＜有価証券との交換の取扱い＞

    　受益者は、信託期間中において、自己に帰属する受益権をもって当該受益権の信託財産に対する持分
    に相当する有価証券との交換を請求することはできません。
    ＜受益権の買取り＞

    ①　販売会社は、受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になった場合で、信託終
      了日の3営業日前までに受益者の請求があるときは、その受益権を買取ります。
    ②　前①の買取価額は、買取請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
    ③　販売会社は、当該販売会社が定める手数料ならびに当該手数料にかかる消費税等に相当する金額
      を、受益権の買取請求申込者から徴収することができるものとします。
    ④　販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得ない事
      情があるときは、委託会社との協議に基づいて前①による受益権の買取りを停止することができるほ
      か、すでに受付けた受益権の買取りを取消すことができます。
    ⑤　前④の規定により受益権の買取りが停止された場合には、受益者は買取停止以前に行なった当日の
      買取請求を撤回することができます。ただし、受益者がその買取請求を撤回しない場合には、当該受
      益権の買取価額は、買取停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取請求を受付けたものとし
      て、前②の規定に準じて計算されたものとします。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    ３【委託会社等の経理状況】

    ※原届出書「第三部           委託会社等の情報          第１   委託会社等の概況          ３  委託会社等の経理状況」につきま
    しては、以下の記載内容に更新・訂正いたします。
    ＜更新・訂正後＞

      １．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令
       第59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引
       業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
        また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
       和52年大蔵省令第38号。以下「中間財務諸表等規則」という。）並びに同規則第38条及び第57条の
       規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令第52号）に基づ
       いて作成しております。
      ２．当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３期事業年度（2021年４月１日

       から2022年３月31日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任                                     あずさ監査法人により受けて
       おります。
      　　また、第4期事業年度に係る中間会計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）の中間財
       務諸表について、有限責任               あずさ監査法人により中間監査を受けております。
      ３．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満を切り捨てて表示しております。

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    （１）【貸借対照表】
                                               （単位：千円）

                             前事業年度                 当事業年度

                           （2021年3月31日）                 （2022年3月31日）
     資産の部

      流動資産
                                 4,323,007                 4,149,115
        現金・預金
                                   19,556                 43,757
        未収委託者報酬
                                   58,290                 91,749
        未収収益
                                   26,272                  5,349
        未収入金
                                   21,314                 16,107
        前払費用
                                     127                1,129
        その他
                                 4,448,568                 4,307,209
      流動資産合計
      固定資産
        有形固定資産
        建物附属設備               ※1            14,465     ※1            12,089
                       ※1            20,080     ※1            15,793
        器具備品
        有形固定資産合計                           34,546                 27,883
        無形固定資産
        ソフトウェア                           46,836                 43,423
                                    8,125                   -
        ソフトウェア仮勘定
                                   54,961                 43,423
        無形固定資産合計
        投資その他の資産
                                   26,339                 27,588
        長期差入保証金
        投資その他の資産合計                           26,339                 27,588
                                  115,847                  98,894
      固定資産合計
                                 4,564,415                 4,406,104
     資産合計
                                26/51










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                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                  当事業年度
                            （2021年3月31日）                  （2022年3月31日）
     負債の部
      流動負債
                       ※2             39,458      ※2            37,283
        未払金
                                    11,075                  15,664
        未払法人税等
                                     3,085                  3,906
        その他
                                    53,619                  56,854
        流動負債合計
      固定負債
                                       －                  －
        固定負債合計
                                    53,619                  56,854
      負債合計
     純資産の部
      株主資本
                                  2,500,000                  2,500,000
        資本金
        資本剰余金
                                  2,500,000                  2,500,000
         資本準備金
                                  2,500,000                  2,500,000
         資本剰余金合計
        利益剰余金
                                  △  489,203                △  650,749
         その他利益剰余金
                                  △  489,203                △  650,749
        　　　繰越利益剰余金
                                  △  489,203                △  650,749
         利益剰余金合計
                                  4,510,796                  4,349,250
        株主資本合計
                                       －                  －
      評価・換算差額等
                                       －                  －
        評価・換算差額等合計
                                  4,510,796                  4,349,250
      純資産合計
                                  4,564,415                  4,406,104
     負債・純資産合計
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    （２）【損益計算書】
                                                  （単位：千円）

                             当事業年度                   当事業年度
                           (自  2020年4月1日                 (自  2021年4月1日
                           至  2021年3月31日）                　至   2022年3月31日）
     営業収益
                                   48,662                  161,043
      委託者報酬
                                   141,126                   318,321
      その他営業収益
                                   189,789                   479,364
     営業収益計
     営業費用
                                   76,715                  127,163
      委託計算費
                                   44,914                   28,214
      広告宣伝費
                                   19,780                   26,987
      調査費
                                    7,732                   9,640
      通信費
                                    5,733                    807
      協会費
                                     721                  4,307
      営業雑経費
                                   155,597                   197,120
     営業費用合計
     一般管理費
                                   87,414                  149,759
      役員報酬
                                   97,376                  138,311
      給与
                                   20,927                   28,437
      福利厚生費
                                    4,294                   9,744
      交際費
                                    1,753                   3,875
      旅費交通費
                                   27,217                   29,865
      租税公課
                                   35,214                   20,368
      業務委託費
                                   35,237                   41,265
      不動産賃借料
                      ※1             16,321      ※1             20,497
      固定資産減価償却費
                                   13,000                   10,387
      支払報酬
                                   29,572                    9,832
      諸経費
                                   368,330                   462,345
     一般管理費合計
     営業損失（△）                            △  334,139                 △  180,101
     営業外収益
                                      46                   41
      受取利息
                                   10,008                   20,356
      その他
                      ※2             10,054      ※2             20,453
      営業外収益計
     営業外費用
                                      36                  107
      為替差損
                                      36                  162
      営業外費用計
     経常損失（△）                            △  324,121                 △  159,810
                                      ‐                   ‐
     特別収益
                                      ‐                  778
     特別損失
     税引前当期純損失（△）                            △  324,121                 △  160,589
                                     957                   956
     法人税、住民税及び事業税
                                     957                   956
     法人税等合計
     当期純損失（△）                            △  325,078                 △  161,546
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                                              Ｇｌｏｂａｌ　Ｘ　Ｊａｐａｎ株式会社(E35933)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自2020年4月1日　至2021年３月31日）
                                29/51




















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    当事業年度（自2021年４月１日　至2022年３月31日）
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    （重要な会計方針）
    １．固定資産の減価償却の方法
    　以下の方法・償却期間によっております。
    　(1)    有形固定資産
        　建物・付属設備　　定額法　　　　10～15年
        　器具備品　　　　　定率法　　　　                     5～15年
    　(2)    無形固定資産
        　ソフトウェア　　　定額法　　　　5年
    ２．収益及び費用の計上基準

    　当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義
    務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
    　当社は投資信託の信託約款や顧客との契約に基づき、証券投資信託の運用や米国ETFに係る販売サ
    ポート業務についての履行義務を負っております。これらの履行義務は当社の日々のサービス提供時に
    充足されるため、一定期間にわたり収益を認識しております。
    （重要な会計上の見積り）

       該当事項はありません。
    （会計方針の変更）

    　（収益認識に関する会計基準等の適用）
    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                              2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」と
    いう。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、
    当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。これに
    よる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
    　なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識関
    係」注記については記載しておりません。
    （貸借対照表関係）

    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                      前事業年度                 当事業年度

                    （2021年3月31日）                 （2022年3月31日）
      建物附属設備                      1,133千円                 2,149千円

      器具備品                      9,855千円                17,163千円
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    ※２　関係会社項目
    関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                        前事業年度               当事業年度

                      （2021年3月31日）               （2022年3月31日）
         未払金                   13,380千円               11,778千円

    （損益計算書関係）

    ※１　減価償却実施額
                      前事業年度                 当事業年度
                    （自   2020年4月1日              （自   2021年4月1日
                   　　至    2021年3月31日）             　　至    2022年3月31日）
     　有形固定資産                       9,747千円                 8,603千円
     　無形固定資産                       6,574千円                11,893千円
    ※２　営業外収益の主要項目

    前事業年度（自　2020年4月1日　至　2021年３月31日）
    　損益計算書の営業外収益のうちその他の項目は、主に東京都からの補助金です。
    当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

      損益計算書の営業外収益のうちその他の項目は、主に東京都からの補助金と大和アセットマネジメン
    トからの返金（BPO業務縮小に伴う解決金7,036千円、退職金の払戻3,270千円）です。
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2020年4月1日　至　2021年３月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                               （単位：千株）
               当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                                                 株  　式   　数
               株　　式　　数            増加株式数           減少株式数
                      500            －           －           500
       普通株式
                      500            －           －           500
       合　　計
    ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
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    当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                               （単位：千株）
               当事業年度期首            当事業年度           当事業年度           当事業年度末
                                                 株  　式   　数
               株　　式　　数            増加株式数           減少株式数
                      500            －           －           500
       普通株式
                      500            －           －           500
       合　　計
    ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
    （金融商品関係）

    １．金融商品の状況に関する事項
      (1)  金融商品に対する取組方針
         当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資
        金運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
      (2)  金融商品の内容及びそのリスク

         預金は、信用格付の極めて高い国内銀行の普通預金として預け入れしております。
         証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が
        信託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限
        が設けられているためリスクは極めて軽微であります。
         また、未払金は、当社業務に係る費用の未払額であり、これらのほとんどが1年以内の支払期
        日であります。
      (3)  金融商品に係るリスク管理体制

       ①市場リスクの管理
        （ⅰ）為替変動リスクの管理
            財務リスク管理規程において個別の案件ごとに為替リスク管理の検討を行うものとしてお
          りますが、現時点において、為替リスクが発生する商品に投資をしていない為、為替リスク
          は発生しておらず、その検討を行っておりません。
        （ⅱ）価格変動リスクの管理
            当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行っ
          ており、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスク管理委員会において報告を行っ
          ております。
       ②信用リスクの管理
         発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスク管理委
        員会において報告を行っております。
    ２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       前事業年度（2021年３月31日）
      （１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
       該当事項はありません。
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     （２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
       現金・預金、未収収益、未収入金及び未払金は短期間（１年以内）で決済されるため時価が帳簿価
     額に近似するものであることから、記載を省略しております。
       当事業年度（2022年３月31日）

      （１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
       該当事項はありません。
     （２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、未収収益、未収入金及び未払金は短期間（１年以内）で決済される
     ため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    （収益認識関係）

      （１）    顧客との契約から生じる収益を分解した情報
        当社は、証券投資信託に関する運用及び米国ETFに係る販売サポート業務を行っております。営
       業収益の内訳は、証券投資信託に関する運用に係る業務が161,043千円、販売サポート業務が
       318,321千円であります。
      （２）    収益を理解するための基礎となる情報

        （重要な会計方針）           の２  ． 収益及び費用の計上基準に記載のとおりであります。
      （３）    顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並

       びに当事業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる
       収益の金額及び時期に関する情報
        重要性が乏しいため記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

    ［セグメント情報］
       当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    ［関連情報］

    前事業年度（自　2020年4月1日　至　2021年３月31日）
      １.サービスごとの情報
        単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略して
        おります。
      ２.地域ごとの情報

      （１）営業収益
                                （単位：千円）
             日本           米国          合計
                48,662          141,126          189,789
                                34/51



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      （２）有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      ３.主要な顧客ごとの情報

                          （単位：千円）
           顧客の名称または氏名                営業収益
         Global    X Management
                              141,126
         Company     LLC
        （注）当社は、資産運用に関する単一セグメントであるため関連するセグメント名の記載を省略
        しております。
    当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

      １.サービスごとの情報
        単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略して
        おります。
      ２.地域ごとの情報

      （１）営業収益
                                （単位：千円）
             日本           米国           合計
               161,043           318,321           479,364
      （２）有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      ３.主要な顧客ごとの情報

                                （単位：千円）

             顧客の名称または氏名                    営業収益

         Global　X　Management
                                    318,321
         Company     LLC
       （注）当社は、資産運用に関する単一セグメントであるため関連するセグメント名の記載を省略し

      ております。
    ［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］

    　　該当事項はありません。
    ［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］

       該当事項はありません。
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    ［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］
       該当事項はありません。
    ［関連当事者との取引］

    前事業年度（自　2020年4月1日　至　2021年３月31日）
    １．親会社及び法人主要株主等
                           議決権等の
                                  関係内容
                  資本金または
                           所有(被所                 取引金額         期末残高
          会社等の              事業の
                   出資金
      属性          住所                        取引内容          科目
                                役員の    事業上
                            有)割合
           名称             内容
                                            （千円）         （千円）
                   （百万円）
                                兼任等    の関係
                            （％）
                                   役員の兼
                                       出向者負担
         大和アセット      東京都
                           （被所有）
     その他の                   資産運           任、出向
                                       金の支払い
         マネジメント      千代田   15,174百万円              あり                 未払金
                                            126,633          13,380
     関係会社                   用業           者の受入
                            直接  40%
         株式会社       区
                                        (注1)
                                   れ
    取引条件及び取引条件の決定方針等

        (注1)    出向者及びBPOに係る人件費相当額を支払っております。
    ２．兄弟会社等

                          議決権等
                                 関係内容
                 資本金または
                          の所有(被                 取引金額         期末残高
         会社等の               事業
                   出資金
      属性         住所                        取引内容          科目
                               役員の    事業上
                          所有)割合
         名称               内容
                                           （千円）         （千円）
                  （百万円）
                               兼任等    の関係
                           （％）
         Global   X
     その他の
                                       販売支援
                       資産運
         Management
     関係会社          米国   515百万ドル             あり   販売支援              未収収益
                             －              141,126          58,290
                       用業
                                       (注1)
     の子会社
         Company   LLC
    取引条件及び取引条件の決定方針等

        (注1)    Global    X Management       Company     LLCが組成する米国上場投資信託の日本における販売会社
         等への支援業務。販売サポート契約(Service                         Agreement)に従い、個別商品毎の販売残高に応じ
         たフィーを受領しております。
    当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

    １．親会社及び法人主要株主等
                             議決権等の
                                    関係内容
                              所有
                   資本金または
                                               取引金額        期末残高
          会社等の                事業                  取引
                    出資金
      属性          住所             （被所有）                       科目
           名称               内容                  内容
                                   役員の    事業上         （千円）        （千円）
                              割合
                   （百万円）
                                   兼任等    の関係
                              （％）
                                      役員の
                                          出向者負担
         大和アセット
     その他の           東京都          資産    （被所有）          兼任
                                          金の支払い
         マネジメント          15,174百万円                あり                 未払金
                                               131,246         11,778
     関係会社          千代田区          運用業             出向者の
                             直接　40%
         株式会社
                                           （注1）
                                      受入れ
    取引条件及び取引条件の決定方針等

        (注1)    出向者及びBPOに係る人件費相当額を支払っております。
                                36/51




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    ２．兄弟会社等
                                   関係内容
                             議決権等
                  資本金または
                            の所有（被                 取引金額        期末残高
                         事業                 取引
                    出資金
      属性    会社等の名称      住所                                   科目
                                  役員の    事業上
                            所有）割合
                         内容                 内容
                                              （千円）        （千円）
                   （百万円）
                                  兼任等    の関係
                             （％）
          Global　X                                販売

     その他の
                         資産運             販売            未収
                                          支援
     関係会社           米国   515百万ドル                あり
          Management                    ―                318,321         91,749
                         用業             支援            収益
     の子会社
                                          (注１）
         Company　LLC
    取引条件及び取引条件の決定方針等
        (注1)    Global    X Management       Company     LLCが組成する米国上場投資信託の日本における販売会社
         等への支援業務。販売サポート契約(Service                         Agreement)に従い、個別商品毎の販売残高に応じ
         たフィーを受領しております。
    ［１株当たり情報］

              前事業年度                         当事業年度
            （自　2020年4月1日                         （自　2021年４月１日
          　　至　2021年３月31日）                         　　至　2022年３月31日）
     1株当たり純資産額                  9,021.59円       1株当たり純資産額                  8,698.50円
     1株当たり当期純損失（△）                 △  650.15円      1株当たり当期純損失（△）                 △  323.09円
    （注1）潜在株式調整後1株当たり純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
    （注２）1株当たり純損失の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                            前事業年度              当事業年度
                        （自2020年4月1日              （自2021年４月１日
                         至  2021年３月31日）             至  2022年３月31日）
     当期純損失（千円）                           △  325,078             △  161,546
     普通株式の期中平均株式数（株）                            500,000              500,000
    ［重要な後発事象］

    　　該当事項はありません。
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    　中間財務諸表
    (1)中間貸借対照表
                                   （単位：千円）
                                当中間会計期間

                                （2022年9月30日）
     資産の部

      流動資産
                                      4,109,792
        現金・預金
                                        97,768
        未収収益
                                        47,726
        未収委託者報酬
                                        13,421
        前払費用
                                         4,879
        その他
                                      4,273,588
      流動資産合計
      固定資産
      　有形固定資産
        器具備品（純額）                  ※1              10,438
                          ※1              11,568
        建物附属設備（純額）
                                        22,007
      　有形固定資産合計
      　無形固定資産
                                        31,899
        ソフトウェア
                                        31,899
      　無形固定資産合計
      　投資その他の資産
                                        29,030
        長期差入保証金
                                        29,030
      　投資その他の資産合計
                                        82,937
      固定資産合計
                                      4,356,525
     資産合計
                                38/51










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                                   （単位：千円）
                                 当中間会計期間

                                （2022年9月30日）
     負債の部

      流動負債
                        ※2                79,335
        未払金
                                        14,221
        未払法人税等
                                        18,360
        賞与引当金
                                        33,450
        役員賞与引当金
                                         5,753
        その他
                                       151,120
        流動負債合計
      固定負債
                                          －
        固定負債合計
                                       151,120
      負債合計
     純資産の部
      株主資本
                                      2,500,000
        資本金
        資本剰余金
                                      2,500,000
         資本準備金
                                      2,500,000
         資本剰余金合計
        利益剰余金
                                      △  794,594
         その他利益剰余金
                                      △  794,594
        　　　繰越利益剰余金
                                      △  794,594
         利益剰余金合計
                                      4,205,405
        株主資本合計
                                          －
      評価・換算差額等
                                          －
        評価・換算差額等合計
                                      4,205,405
      純資産合計
                                      4,356,525
     負債・純資産合計
                                39/51









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    （２）中間損益計算書
                                     （単位：千円）
                                 当中間会計期間

                                (自  2022年4月1日
                                至  2022年9月30日）
     営業収益

                                          113,155
      委託者報酬
                                          194,492
      その他営業収益
                                          307,647
     営業収益合計
     営業費用
                                          106,342
      委託計算費
                                           6,494
      広告宣伝費
                                          31,650
      その他営業費用
                                          144,486
     営業費用合計
                       ※1                  307,732
     一般管理費
     営業損失（△）                                   △  144,571
                       ※2                   1,625
     営業外収益
                                            486
     営業外費用
     経常損失（△）                                   △  143,431
                                            ‐
     特別利益
                                            ‐
     特別損失
     税引前中間純損失（△）                                   △  143,431
                                            413
     法人税等合計
     中間純損失（△）                                   △  143,844
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    （３）中間株主資本等変動計算書
    当中間会計期間（自2022年4月1日　至2022年9月30日）
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    注記事項
    （重要な会計方針）
    １．固定資産の減価償却の方法
    　以下の方法・償却期間によっております。
    　(1)    有形固定資産
        　建物・付属設備　　定額法　　　　10～15年
        　器具備品　　　　　定率法　　　　                     5～15年
    　(2)    無形固定資産
        　ソフトウェア　　　定額法　　　　5年
    ２.  引当金の計上基準

      (1)  賞与引当金
        従業員に対して支給する賞与の支出に備えて、賞与支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
      ております。
    　(2)    役員賞与引当金
        役員に対して支給する賞与の支出に備えて、賞与支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
      ております。
    ３．収益及び費用の計上基準

    　当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義
    務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
      当社は投資信託の信託約款や顧客との契約に基づき、証券投資信託の運用や米国ETFに係る販売サ
    ポート業務についての履行義務を負っております。これらの履行義務は当社の日々のサービス提供時に
    充足されるため、一定期間にわたり収益を認識しております。
    （会計方針の変更）

    （時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                         2021年６月17日。以下
    「時価算定会計基準適用指針」という。）を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用
    指針第27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針
    を将来にわたって適用することといたしました。この変更による当中間財務諸表への影響はありませ
    ん。
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    （中間貸借対照表関係）
    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                          当中間会計期間
                          （2022年9月30日）
      建物附属設備                           2,671千円
      器具備品                          15,865千円
    ※２　関係会社項目

    関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
                          当中間会計期間
                          （2022年9月30日）
                   ※2
      未払金                          67,534千円
    （中間損益計算書関係）

    ※１　減価償却実施額
                           当中間会計期間
                          （自   2022年4月1日
                        　　至    2022年9月30日）
     　有形固定資産                            6,120千円
     　無形固定資産                            14,523千円
    ※２　営業外収益の主要項目

                           当中間会計期間
                          （自   2022年4月1日
                        　　至    2022年9月30日）
     雑収入                            1,515千円
    *申告差額による         国税還付金、還付加算金を計上しております。
    （中間株主資本等変動計算書関係）

    当中間会計期間（自　2022年4月1日　至　2022年9月30日）
    １．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                                              （単位：千株）
               当事業年度期首           当中間会計期間           当中間会計期間           当中間会計期間末
               株　　式　　数            増加株式数           減少株式数          株　　式　　数
                      500           －           －           500
       普通株式
                      500           －           －           500
       合　　計
    ２．配当に関する事項

       該当事項はありません。
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    （金融商品関係）
    当中間会計期間（2022年９月30日）
    金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      （１）時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
       該当事項はありません。
     （２）時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債

       現金・預金、未収委託者報酬、未収収益及び未払金は短期間（１年以内）で決済されるため時価が
     帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
    （収益認識関係）

      顧客との契約から生じる収益を分解した情報
       当社は、証券投資信託に関する運用及び米国ETFに係る販売サポート業務を行っております。営業
      収益の内訳は、証券投資信託に関する運用に係る業務が113,155千円、販売サポート業務が194,492千
      円であります。
    （セグメント情報等）

    ［セグメント情報］
      当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
    ［関連情報］
    当中間会計期間（自　2022年4月1日　至　2022年9月30日）
    １.サービスごとの情報
       単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、記載を省略して
      おります。
    ２.地域ごとの情報

    （１）営業収益
                            （単位：千円）

         日本           米国           合計
          113,155           194,492           307,647
    （２）有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
      め、記載を省略しております。
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    ３.主要な顧客ごとの情報
                                （単位：千円）
             顧客の名称または氏名                    営業収益
         Global　X　Management
                                    194,492
         Company     LLC
    （注）当社は、資産運用に関する単一セグメントであるため関連するセグメント名の記載を省略してお

      ります。
    [報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      該当事項はありません。
    [報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      該当事項はありません。
    [報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      該当事項はありません。
    （１株当たり情報）

                 当中間会計期間
                （自　2022年4月1日
              　　至　2022年9月30日）
     1株当たり純資産額                           8,410.81円
     1株当たり中間純損失（△）                          △  287.68円
    (注１)潜在株式調整後１株当たり中間純損失については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ

    ん。
    (注２)１株当たり中間純損失の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                               当中間会計期間
                             （自　2022年4月1日
                               至　2022年9月30日）
     中間純損失（千円）                                △  143,844
     普通株式の期中平均株式数（株）                                  500,000
    （重要な後発事象）

    　　該当事項はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    ＜訂正前＞
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    (1)  受託会社
      ①　名称　三井住友信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　342,037百万円（2022年3月末日現在）
      ③　事業の内容
       　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
       業務を営んでいます。
    (2)  販売会社

           ①　名称              ②　資本金の額                ③　事業の内容

                          単位：百万円
      大和証券株式会社                          100,000
                       （2022年3月末日現在）
                                    金融商品取引法に定める第一種金
                                    融商品取引業を営んでいます。
      エービーエヌ・アムロ・クリ                           5,505
      アリング証券株式会社
                       （202   1 年12月末日現在）
    ２【関係業務の概要】

    　受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の

    計算等を行ないます。
    　販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、                                         収益分配金・償還金・            一部
    解約金の支払いに関する事務等を行ないます。
    ３【資本関係】

    　該当事項はありません。

    ＜再信託受託会社の概要＞

    　　名称：株式会社日本カストディ銀行
    　　資本金の額：51,000百万円（2022年3月末日現在）
    　　事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
              基づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信
               託受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管すること
               を目的とします。
    ＜訂正後＞

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    (1)  受託会社
      ①　名称　三井住友信託銀行株式会社
      ②　資本金の額　342,037百万円（2022年3月末日現在）
      ③　事業の内容
       　銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
       業務を営んでいます。
    (2)  販売会社

           ①　名称              ②　資本金の額                ③　事業の内容

                          単位：百万円
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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      大和証券株式会社                          100,000
                       （2022年3月末日現在）
                                    金融商品取引法に定める第一種金
                                    融商品取引業を営んでいます。
      エービーエヌ・アムロ・クリ                           5,505
      アリング証券株式会社
                       （202   2 年12月末日現在）
    ２【関係業務の概要】

    　受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の

    計算  、収益分配金、償還金の支払いに関する事務                        等を行ないます。
    　販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、一部解約金の支払いに関す
    る事務等を行ないます。
    ３【資本関係】

    　該当事項はありません。

    ＜再信託受託会社の概要＞

    　　名称：株式会社日本カストディ銀行
    　　資本金の額：51,000百万円（2022年3月末日現在）
    　　事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に
              基づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信
               託受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管すること
               を目的とします。
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                          独立監査人の監査報告書
                                                   2022年５月23日
    Global    X Japan株式会社
      取締役会　御中
                       有限責任     あずさ監査法人

                         東京事務所

                       　指定有限責任社員

                                    公認会計士         間瀬　友未
                        業  務  執  行  社  員
                       　指定有限責任社員

                                    公認会計士         深井　康治
                        業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社
    等の経理状況」に掲げられているGlobal                      X Japan株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの
    第３期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計
    方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

    拠して、Global         X Japan株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
    の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人と
    してのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
    査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監
    査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる

    作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で

    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ

    る。
                                48/51



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                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、

    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対

      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
      内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見

      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監

      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
      確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
      合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
      る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
      められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
      事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準

      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
      財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統

    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　上

    (注)１.　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。




    (注)２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                              Ｇｌｏｂａｌ　Ｘ　Ｊａｐａｎ株式会社(E35933)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                   2022年11月28日
    Global    X Japan株式会社
      取締役会　御中
                       有限責任     あずさ監査法人

                         東京事務所

                       　指定有限責任社員

                                    公認会計士         間瀬　　友未
                       　業   務  執  行  社  員
                       　指定有限責任社員
                                    公認会計士         深井　　康治
                       　業   務  執  行  社  員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社
    等の経理状況」に掲げられているGlobal                      X Japan株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの
    第４期事業年度の中間会計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すな
    わち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注
    記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の

    作成基準に準拠して、Global                X Japan株式会社の2022年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了
    する中間会計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示し
    ているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に
    記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立してお
    り、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明
    の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者及び監査役の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中
    間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び
    運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成すること

    が適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
    に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ

    る。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表
    示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監
    査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正
    又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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                                              Ｇｌｏｂａｌ　Ｘ　Ｊａｐａｎ株式会社(E35933)
                                              訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を
    通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽

      表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の
      判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。な
      お、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又
      は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした
      監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査

      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務
      諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理

      性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し

      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
      る場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不
      確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意
      見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
      に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性があ
      る。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の

      作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成
      及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているか
      どうかを評価する。
      監査人は、監査役に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別し

    た内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　上

    (注)１.　上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。


    (注)２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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