サイバーコム株式会社 四半期報告書 第46期第1四半期(2023/01/01-2023/03/31)
提出書類 | 四半期報告書-第46期第1四半期(2023/01/01-2023/03/31) |
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提出者 | サイバーコム株式会社 |
カテゴリ | 四半期報告書 |
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サイバーコム株式会社(E05703)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】
金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 東北財務局長
【提出日】 2023年5月12日
【四半期会計期間】 第46期第1四半期(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日)
【会社名】 サイバーコム株式会社
【英訳名】 Cyber Com CO.,Ltd.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 新井 世東
【本店の所在の場所】 宮城県仙台市青葉区一番町二丁目7番17号
(上記は登記上の本店所在地であり、本社業務は下記
「最寄りの連絡場所」において行っております。)
【電話番号】 (022)213-1856(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員 管理本部長 兀下 恵子
【最寄りの連絡場所】 神奈川県横浜市中区本町四丁目34番
【電話番号】 (045)681-6001(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役常務執行役員 管理本部長 兀下 恵子
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第45期 第46期
回次 第1四半期 第1四半期 第45期
累計期間 累計期間
自 2022年1月1日 自 2023年1月1日 自 2022年1月1日
会計期間
至 2022年3月31日 至 2023年3月31日 至 2022年12月31日
売上高 (千円) 4,155,412 4,284,170 16,628,138
経常利益 (千円) 453,955 508,306 1,084,013
四半期(当期)純利益 (千円) 314,862 352,073 804,108
持分法を適用した場合の
(千円) - - -
投資利益
資本金 (千円) 399,562 399,562 399,562
発行済株式総数 (株) 8,021,600 8,021,600 8,021,600
純資産額 (千円) 6,199,245 6,863,974 6,688,356
総資産額 (千円) 10,442,535 10,275,919 10,760,353
1株当たり四半期(当期)
(円) 39.25 43.89 100.25
純利益
潜在株式調整後1株当たり
(円) - - -
四半期(当期)純利益
1株当たり配当額 (円) - - 22.00
自己資本比率 (%) 59.4 66.8 62.2
(注)1.当社は連結財務諸表及び四半期連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度及び四半期連結累計
期間に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
2.持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社を有していないため記載しておりません。
3.潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
ません。
2 【事業の内容】
当第1四半期累計期間において、当社が営んでいる事業の内容に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第1四半期累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経
営者が当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識してい
る主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」についての重要な変更はあ
りません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものであります。
(1) 経営成績の状況
当第1四半期累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症にかかる各種規制が段階的に緩和さ
れるなど経済活動が回復に向かうことが期待されるものの、円安の影響や物価の上昇、長期化するロシア・ウクラ
イナ情勢に起因するエネルギー価格の高騰や半導体不足等により依然として先行き不透明な状況が続いておりま
す。
当業界においては、激しい環境変化に対応するためのデジタル化や業務効率化、ビジネスモデルの変革を目的と
した「デジタル・トランスフォーメーション(DX)」を推進する動きを背景に、ICT投資の拡大が期待されており市
場環境は良好な状態が続くと見込まれております。
特に、クラウドサービスを活用したシステム構築、情報システムやネットワークのセキュリティ対策及び信頼性
の確保に対する取り組みに加え、AI(Artificial Intelligence)、IoT(Internet of Things)、車載開発(CASE
(※1))、RPA(Robotic Process Automation)等を活用したソフトウェア開発需要は堅調に推移しております。
このような状況下、当社は3ヵ年の中期計画として「サイバーコムビジョン2023~増収増益の継続~」を掲げてお
り、最終年度となる2023年度は「ビジネス拡大」を基本方針として、多様化するお客様のニーズにお応えできるよ
う取り組んでまいりました。
営業面においては、新規顧客の獲得や需要拡大が見込まれる成長分野に向けた積極的な提案活動を進めると共
に、技術者による現場営業も強化しながら既存顧客を中心としたリピートオーダーの確保と新たなニーズの掘り起
こしも行ってまいりました。
また、技術面においては、多様化するプラットフォーマーに対応した技術者教育を推進するとともに、新たな
SaaSベンダーへの対応力を強化することにより技術領域の拡大に取り組んでまいりました。
以上の結果、当第1四半期累計期間における経営成績は、売上高 42億84百万円 (前年同期比 3.1%増 )となりまし
た。利益面においては、増収により営業利益 5億7百万円 (前年同期比 13.2%増 )、経常利益 5億8百万円 (前年同期
比 12.0%増 )、四半期純利益 3億52百万円 (前年同期比 11.8%増 )となりました。
(※1) CASE:Connected(コネクティッド)、Autonomous/Automated(自動化)、Shared(シェアリング)、
Electric(電動化)といった車載開発における技術内容
当第1四半期累計期間におけるセグメント別の業績は以下のとおりであります。
[ソフトウェア開発事業]
当社の主力事業でありますソフトウェア開発事業は売上高 34億24百万円 (前年同期比 4.1%増 )、営業利益 6億54
百万円 (前年同期比 10.4%増 )となりました。
通信ソフトウェア開発においては、通信基盤開発案件が一巡したことによる反動減があるものの、制御ソフト
ウェア開発においては車載ソフトウェア開発、半導体製造装置開発等の作業規模拡大により好調に推移しておりま
す。また、業務ソフトウェア開発においては、金融系システム、公共系システム、製造系システム、流通系システ
ム等の開発案件が好調に推移いたしました。
[サービス事業]
サービス事業は売上高 8億52百万円 (前年同期比 0.8%減 )、営業利益 1億47百万円 (前年同期比 9.8%増 )となり
ました。
SIサービス(構築・保守・運用・評価検証サービス)においては、第5世代移動通信(5G)の基地局検証案件 が一
巡したことによる反動減があるものの、 仮想化案件、クラウド移行案件やネットワーク構築案件は好調に推移して
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おります。
自社プロダクトである「Cyber Smart」シリーズ製品(Cyber IP-PBX、Cyber CTI、Cyber Phone)につきまして
は、クラウド使用料の増加等により底堅く推移いたしました。
(2) 財政状態の状況
(資産)
当第1四半期会計期間末における資産は、前事業年度末に比べて 4億84百万円減少 ( 4.5%減 )し 102億75百万円 と
なりました。その内訳は、流動資産が 3億25百万円減少 ( 4.6%減 )し 67億56百万円 となり、固定資産が 1億58百万円
減少 ( 4.3%減 )し 35億19百万円 となったことによるものであります。
流動資産減少の主な要因は、現金及び預金の減少 7億55百万円 、有価証券の増加 3億円 によるものであります。
固定資産減少の主な要因は、繰延税金資産の減少1億55百万円によるものであります。
(負債)
当第1四半期会計期間末における負債は、前事業年度末に比べて 6億60百万円減少 ( 16.2%減 )し 34億11百万円 と
なりました。その内訳は、流動負債が 6億84百万円減少 ( 26.3%減 )し 19億21百万円 となり、固定負債が 24百万円増
加 ( 1.7%増 )し 14億90百万円 となったことによるものであります。
流動負債減少の主な要因は、賞与引当金の減少 6億97百万円 によるものであります。
(純資産)
当第1四半期会計期間末における純資産は、前事業年度末に比べて 1億75百万円増加 ( 2.6%増 )し 68億63百万円
となりました。
(3) 事業上及び財務上の対処すべき課題
当第1四半期累計期間において、事業上及び財務上の対処すべき課題に重要な変更及び新たに生じた課題はあり
ません。
(4) 研究開発活動
当第1四半期累計期間における研究開発費用の総額は269千円であります。当社は、これまで蓄積した技術を利用
し、新たな価値・サービスを加えた製品を提供するため研究開発に取り組んでまいりました。
当第1四半期累計期間におきましても、新たなソリューションサービスに向けた研究開発を進めてまいりまし
た。
(5) 経営成績に重要な影響を与える要因
当第1四半期累計期間において、当社の経営成績に重要な影響を与える要因に重要な変更はありません。
3 【経営上の重要な契約等】
当第1四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 32,086,400
計 32,086,400
② 【発行済株式】
第1四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所名
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 又は登録認可金融 内容
( 2023年3月31日 ) (2023年5月12日) 商品取引業協会名
東京証券取引所
単元株式数は100
普通株式 8,021,600 8,021,600
株であります。
スタンダード市場
計 8,021,600 8,021,600 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2023年3月31日 ― 8,021,600 ― 399,562 ― 307,562
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第1四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
2023年3月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式 800
普通株式
完全議決権株式(その他) 80,076 ―
8,007,600
普通株式
単元未満株式 ― ―
13,200
発行済株式総数 8,021,600 ― ―
総株主の議決権 ― 80,076 ―
② 【自己株式等】
2023年3月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(%)
(自己保有株式)
宮城県仙台市青葉区
サイバーコム
800 ― 800 0.0
一番町二丁目7番17号
株式会社
計 ― 800 ― 800 0.0
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63
号)に基づいて作成しております。
2 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1四半期会計期間(2023年1月1日から2023年3月31日
まで)及び第1四半期累計期間(2023年1月1日から2023年3月31日まで)に係る四半期財務諸表について、太陽有限
責任監査法人により四半期レビューを受けております。
3 四半期連結財務諸表について
当社は子会社を有していないため、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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1 【四半期財務諸表】
(1) 【四半期貸借対照表】
(単位:千円)
前事業年度 当第1四半期会計期間
(2022年12月31日) (2023年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 2,005,895 1,250,279
受取手形、売掛金及び契約資産 3,420,980 3,483,773
有価証券 1,500,000 1,800,000
商品 4,720 14,070
仕掛品 50,185 55,225
100,423 152,892
その他
流動資産合計 7,082,205 6,756,241
固定資産
有形固定資産
建物 1,297,447 1,298,503
△ 335,685 △ 348,507
減価償却累計額
建物(純額) 961,761 949,995
土地
1,406,905 1,406,905
その他 166,460 176,269
△ 99,461 △ 104,023
減価償却累計額
その他(純額) 66,999 72,246
有形固定資産合計 2,435,665 2,429,146
無形固定資産
12,139 9,909
1,230,342 1,080,620
投資その他の資産
固定資産合計 3,678,148 3,519,677
資産合計 10,760,353 10,275,919
負債の部
流動負債
買掛金 603,644 659,739
未払費用 361,566 314,302
未払法人税等 150,477 23,934
賞与引当金 1,013,327 316,182
役員賞与引当金 39,775 8,710
工事損失引当金 589 -
436,844 598,780
その他
流動負債合計 2,606,224 1,921,650
固定負債
退職給付引当金 1,420,693 1,443,392
45,079 46,902
役員退職慰労引当金
固定負債合計 1,465,772 1,490,294
負債合計 4,071,997 3,411,944
純資産の部
株主資本
資本金 399,562 399,562
資本剰余金 307,562 307,562
利益剰余金 5,981,698 6,157,316
△ 467 △ 467
自己株式
株主資本合計 6,688,356 6,863,974
純資産合計 6,688,356 6,863,974
負債純資産合計 10,760,353 10,275,919
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(2) 【四半期損益計算書】
【第1四半期累計期間】
(単位:千円)
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 2022年1月1日 (自 2023年1月1日
至 2022年3月31日) 至 2023年3月31日)
売上高 4,155,412 4,284,170
3,284,090 3,332,288
売上原価
売上総利益 871,322 951,881
販売費及び一般管理費 423,128 444,601
営業利益 448,194 507,280
営業外収益
受取利息 1,610 10
受取事務手数料 342 325
3,835 690
その他
営業外収益合計 5,788 1,026
営業外費用
26 -
固定資産除却損
営業外費用合計 26 -
経常利益 453,955 508,306
税引前四半期純利益 453,955 508,306
法人税、住民税及び事業税
822 965
138,271 155,267
法人税等調整額
法人税等合計 139,093 156,233
四半期純利益 314,862 352,073
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【注記事項】
(継続企業の前提に関する事項)
該当事項はありません。
(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)
当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計期
間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 2022年1月1日 (自 2023年1月1日
至 2022年3月31日 ) 至 2023年3月31日 )
減価償却費 22,620 千円 20,494 千円
(株主資本等関係)
前第1四半期累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年3月31日 )
1 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2022年2月10日
普通株式 160,416 20 2021年12月31日 2022年3月22日 利益剰余金
取締役会
2 基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となる
もの
該当事項はありません。
3 株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
当第1四半期累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日 )
1 配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2023年2月10日
普通株式 176,455 22 2022年12月31日 2023年3月27日 利益剰余金
取締役会
2 基準日が当第1四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第1四半期会計期間の末日後となる
もの
該当事項はありません。
3 株主資本の著しい変動
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
前第1四半期累計期間(自 2022年1月1日 至 2022年3月31日 )
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期
調整額
その他 合計 損益計算書
ソフトウェア サービス
(注)1
計 計上額(注)2
開発事業 事業
売上高
一時点で移転される財
2,909,352 698,220 3,607,572 - 3,607,572 - 3,607,572
又はサービス
一定の期間にわたり移
転される財又はサービ 379,680 161,440 541,120 - 547,839 - 547,839
ス
顧客との契約から生じ
3,289,032 859,660 4,148,693 - 4,148,693 - 4,148,693
る収益
その他の収益(注)3
- - - 6,719 6,719 - 6,719
外部顧客への売上高 3,289,032 859,660 4,148,693 6,719 4,155,412 - 4,155,412
計 3,289,032 859,660 4,148,693 6,719 4,155,412 - 4,155,412
セグメント利益 592,806 134,394 727,200 2,673 729,873 △ 281,679 448,194
(注)1.セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに帰属しない全社費用であり、主に一般管理費であります。
2.セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる不動産賃貸収入等であります。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
当第1四半期累計期間(自 2023年1月1日 至 2023年3月31日 )
1 報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期
調整額
その他 合計 損益計算書
ソフトウェア サービス
(注)1
計 計上額(注)2
開発事業 事業
売上高
一時点で移転される財
3,068,658 685,668 3,754,326 - 3,754,326 - 3,754,326
又はサービス
一定の期間にわたり移
転される財又はサービ 356,129 166,994 523,124 - 523,124 - 523,124
ス
顧客との契約から生じ
3,424,787 852,663 4,277,451 4,277,451 - 4,277,451
る収益
その他の収益(注)3
6,719 6,719 6,719
外部顧客への売上高 3,424,787 852,663 4,277,451 6,719 4,284,170 - 4,284,170
計 3,424,787 852,663 4,277,451 6,719 4,284,170 - 4,284,170
セグメント利益 654,511 147,517 802,029 2,716 804,745 △ 297,465 507,280
(注)1.セグメント利益の調整額は、各報告セグメントに帰属しない全社費用であり、主に一般管理費であります。
2.セグメント利益は、四半期損益計算書の営業利益と調整を行っております。
3.その他の収益は、「リース取引に関する会計基準」の範囲に含まれる不動産賃貸収入等であります。
2 報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「注記事項(セグメント情報等)」に記載のとおりでありま
す。
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第1四半期累計期間 当第1四半期累計期間
(自 2022年1月1日 (自 2023年1月1日
項目
至 2022年3月31日 ) 至 2023年3月31日 )
1株当たり四半期純利益金額 39円25銭 43円89銭
(算定上の基礎)
四半期純利益金額(千円) 314,862 352,073
普通株主に帰属しない金額(千円) - -
普通株式に係る四半期純利益金額(千円) 314,862 352,073
普通株式の期中平均株式数(株) 8,020,818 8,020,702
(注)潜在株式調整後1株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
2 【その他】
2023年2月10日開催の取締役会において、2022年12月31日の最終の株主名簿に記録された株主に対し、次のとお
り期末配当を行うことを決議いたしました。
① 配当金の総額 176,455千円
② 1株当たりの金額 22円00銭
③ 支払請求権の効力発生日及び支払開始日 2023年3月27日
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四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年5月8日
サイバーコム株式会社
取締役会 御中
太陽有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 石井 雅也 ㊞
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 横山 雄一 ㊞
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているサイバーコム
株式会社の2023年1月1日から2023年12月31日までの第46期事業年度の第1四半期会計期間(2023年1月1日から
2023年3月31日まで)及び第1四半期累計期間(2023年1月1日から2023年3月31日まで)に係る四半期財務諸表、
すなわち、四半期貸借対照表、四半期損益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、サイバーコム株式会社の2023年3月31日現在の財政状態及び同日を
もって終了する第1四半期累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な点において
認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを
行った。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の
責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、
また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手し
たと判断している。
四半期財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸
表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成
し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切で
あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業
に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
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四半期報告書
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四
半期財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を
通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠し
て実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が
認められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められない
かどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事
項が適切でない場合は、四半期財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監
査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は
継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準
に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表
の表示、構成及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる
事項が認められないかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重
要な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセー
フガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は四半期レビュー報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社(四半期
報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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