アムンディ・ジャパン株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】                     有価証券届出書

     【提出先】                     関東財務局長殿

     【提出日】                     2023年5月19日        提出

     【発行者名】                     アムンディ・ジャパン株式会社

     【代表者の役職氏名】                     代表取締役　ローラン・ベルティオ

     【本店の所在の場所】                     東京都港区東新橋一丁目9番2号

     【事務連絡者氏名】                     青木　章人

                           050-4561-2572

     【電話番号】
     【届出の対象とした募集（売出）内国

      投資信託受益証券に係るファンドの                    アムンディ・ターゲット・ジャパン・ファンド
      名称】
     【届出の対象とした募集（売出）内国

                           継続募集額　上限5,000億円
      投資信託受益証券の金額】
     【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】
        アムンディ・ターゲット・ジャパン・ファンド（以下「ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

         アムンディ・ジャパン株式会社を委託会社とし、三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社を受託会社とす
        る契約型の追加型証券投資信託の内国投資信託受益権（以下、「受益権」といいます。）です。
         ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）
        の規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「(11)                                 振替機関に関する事項」に記載の
        振替機関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」
        をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録さ
        れることにより定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権
        を「振替受益権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振
        替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態は
        ありません。
          委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付また
         は信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

        5,000億円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

       ①  発行価格

                        ※
         取得申込受付日の基準価額               とします。
         ※基準価額とは、信託財産に属する資産を時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額

          （以下「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権１口当たりの価額を
          いいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。基準価額は、組入有
          価証券等の値動き等の影響により日々変動します。
       ②  基準価額の入手方法
          ファンドの基準価額については、委託会社が指定する販売会社もしくは委託会社（後述の
         「(12)    その他　⑤       その他」のお問合せ先にご照会ください。）にお問合せください。
          また基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞の朝刊に掲載されます。なお、基
         準価額は１万口当たりで表示されます。
    （５）【申込手数料】

         取得申込受付日の基準価額に販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。本書作
        成日現在の料率上限は、3.3％（税抜3.00％）です。詳しくは販売会社（販売会社については、
        「(12)    その他　⑤       その他」の委託会社へのお問合せ先にご照会ください。）にお問合せくださ
        い。
        ※「分配金再投資コース」で収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありません。
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    （６）【申込単位】
         販売会社が定める申込単位とします。
         なお、販売会社によって取扱う申込コースおよび申込単位が異なる場合がありますので、詳し
        くは販売会社にお問合せください。
    （７）【申込期間】

                             ※
        2023年5月20日から2023年11月21日まで
         ※申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

         申込取扱場所（「販売会社」）については、後記「(12)                               その他　⑤       その他」のお問合せ先に
        ご照会ください。
    （９）【払込期日】

         ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得
        申込みを行います。ファンドの取得申込者は、販売会社が定める期日（詳しくは販売会社にお問
                               ※
        合せください。）までに、取得申込総金額                       を当該販売会社において支払うものとします。
         ファンドの振替受益権にかかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、
        販売会社より、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込
        まれます。
        ※取得申込総金額とは、発行価格に取得申込口数を乗じた額に、申込手数料を加えた金額をいいます。
    （１０）【払込取扱場所】

          払込みは、お申込みの販売会社で取扱います。なお、取扱店等、ご不明な点については販売
         会社にお問合せください。
    （１１）【振替機関に関する事項】

         ファンドの振替受益権の振替機関は下記のとおりです。
                株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

       ①  取得申込みの方法

          ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取
         得申込みを行います。
          ファンドの取得申込みには、収益分配金の受取方法により「分配金受取りコース」と「分配
                   ※
         金再投資コース」           とがあります。「分配金再投資コース」を選択する場合は、販売会社との
         間で別に定める契約を締結していただきます。なお、コースおよび契約の名称は、販売会社に
         より異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
          ※  「分配金再投資コース」とは、収益分配金を税引後無手数料で自動的に再投資するコースのことをいい
            ます。
          また、販売会社により「定時定額購入コース（販売会社により名称が異なる場合がありま
         す。詳しくは販売会社にお問合せください。）」等を取扱う場合があります。ご利用に当たっ
         ては、販売会社で分配金再投資コースをお申込みのうえ、「定時定額購入コース」等に関する
         取り決めを行う必要があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
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          取得申込みの受付けは、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までとします。ただし、
         所定の時間までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了
         し たものを当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからの取得のお申込みは、翌営
         業日の取扱いとなります。申込締切時間は販売会社によって異なる場合があります。詳しくは
         お申込みの販売会社にお問合せください。
       ②  取得申込受付の中止

          委託会社は、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、信託財産の効率的な運用が妨げられ
         ると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品市場における取引の停止、外国為替取
         引の停止その他        やむを得ない事情          があるときは、委託会社の判断によりファンドの取得申込                               の
         受付を中止すること、およびすでに受け付けた取得申込みの受付を取消すことができます。
       ③  日本以外の地域における発行

         該当事項はありません。
       ④  振替受益権について

          ファンドの受益権は、投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）の振替受益権で
         あり、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)                          振替機関に関する事項」に記載の振替機関の振
         替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
          ファンドの収益分配金、償還金、換金代金は、社振法および前記「(11)                                       振替機関に関する事
         項」に記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
         （参考）
        ◆投資信託振替制度とは、
         ・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
         ・ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への記
          載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
       ⑤  その他
         委託会社へのお問合せ先
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
         ①  ファンドの目的
           ファンドは、信託財産の中長期的な成長を目標として積極的な運用を行います。
         ②  ファンドの基本的性格

            ファンドは追加型投信／国内／株式に属します。
            商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類し
           ております。
          商品分類表

                               投資対象資産
          単位型・追加型          投資対象地域
                               （収益の源泉）
                                 株式

            単位型          国内           債券
                      海外          不動産投信
            追加型          内外          その他資産
                               （　　　　）
                                資産複合
          （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

        なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

                一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産
         追加型投信
                とともに運用されるファンドをいいます。
                目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
           国内
                質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が実
           株式
                質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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      属性区分表
          投資対象資産           決算頻度      投資対象地域
        株式            年１回       グローバル
         一般
         大型株                  日本
         中小型株           年２回
                           北米
        債券
         一般           年４回       欧州
         公債
         社債                  アジア
         その他債券           年６回
                    （隔月）
         クレジット属性                  オセアニア
         （　　）
                           中南米
        不動産投信            年12回
                    （毎月）
                           アフリカ
        その他資産
                           中近東
        （　　　　）
                           （中東）
                    日々

        資産複合                   エマージング
        （　　　　）
         資産配分固定型           その他
                    （　　）
         資産配分変更型
      （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
      なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

     株式       目論見書または投資信託約款において、主として株式に投資する旨の記載があるもの

     　　一般       をいい、大型株および中小型株属性にあてはまらないすべてのものをいいます。
            目論見書または投資信託約款において、年２回決算する旨の記載があるものをいいま
      年２回
            す。
            目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産を源泉
       日本
            とする旨の記載があるものをいいます。
    ※　前記は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しております。商品分
      類・属性区分の全体的な定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ
      （http://www.toushin.or.jp/）をご参照ください。
         ③  信託金の限度額

          信託金の限度額は5,000億円です。
          ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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         ④  ファンドの特色
    （２）【ファンドの沿革】
















         2000年8月31日　ファンドの信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
         2010年7月      1日　ファンドの名称を「ＳＧターゲット・ジャパン・ファンド」から「アムン
                   ディ・ターゲット・ジャパン・ファンド」に変更
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    （３）【ファンドの仕組み】
         ファンドの仕組みは、以下のとおりです。
       ファンドの関係法人および関係業務は、以下のとおりです。




    ≪各契約の概要≫









          各契約の種類                          契約の概要
                      委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約の

        募集・販売等に関する契約               実行の請求の受付、収益分配金、償還金および一部解約金の支払等に関
                      する契約
          証券投資信託契約

                      委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償還
      （証券投資信託にかかる信託契約
                      にいたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
          （信託約款））
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                         委託会社の概況
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    ２【投資方針】
    （１）【投資方針】
         ①　運用方針
             わが国の金融商品取引所（本書において、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融
            商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場を
            「取引所」といい、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第
            ３号もしくは同項第５号の取引を行う市場および当該市場を開設するものを「金融商品取
            引所」といいます。以下同じ。）に上場されている株式および金融商品取引所に準ずる市
            場に上場されている株式を主要投資対象とし、信託財産の中長期的な成長を目標として積
            極的な運用を行います。
         ②　投資態度

          （イ）企業の資産価値や収益力等から算出される投資価値と比較した株価の割安度（バ
              リュー）に着目した銘柄選択を行い、さらに株主価値の増大を図る余力があると思わ
              れる銘柄を厳選し投資します。
          （ロ）株式組入比率は原則として高位を保ちます。

          （ハ）非株式（株式以外の資産）への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とし

              ます。
          （ニ）資金動向、市況動向等の急変により上記の運用が困難となった場合、暫定的に上記と

              異なる運用を行う場合があります。
    （２）【投資対象】

         ①  投資の対象とする資産の種類
          この信託において投資の対象とする資産は、次に掲げるものとします。
          1）次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１
            項で定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に掲げるものをいいます。）にかかる
            権利のうち、次に掲げる権利
           (1)有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをいいます。以
            下同じ。）にかかる権利
           (2)有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいま
            す。以下同じ。）にかかる権利
           (3)有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいま
            す。以下同じ。）にかかる権利
           (4)外国金融商品市場において行う取引であって、(1)から(3)までに掲げる取引と類似の取
            引にかかる権利
           (5)有価証券店頭指数等先渡取引（金融商品取引法第28条第８項第４号ロに掲げるものをい
            います。）にかかる権利
           (6)有価証券店頭オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第４号ハおよびニに掲げる
            ものをいいます。）にかかる権利
           (7)有価証券店頭指数等スワップ取引（金融商品取引法第28条第８項第４号ホに掲げるもの
            をいいます。）にかかる権利
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           (8)金融先物取引（証券取引法等の一部を改正する法律の施行に伴う関係法律の整備等に関
            する法律（平成18年法第66号）第１条の規定による廃止前の金融先物取引法（昭和63年
            法 第77号）第２条第１項に規定するものをいいます。）にかかる権利
           (9)金融デリバティブ取引（投資信託及び投資法人に関する法律施行規則等の一部を改正す
            る内閣府令（平成19年内閣府令第61号）第１条の規定による改正前の投資信託及び投資
            法人に関する法律施行規則（平成12年総理府令第129号）第４条各号に規定するものをい
            い、金融先物取引を除きます。）にかかる権利（(1)から(8)までに掲げるものに該当す
            るものを除きます。）
          ハ．金銭債権
          ニ．約束手形
          2）次に掲げる特定資産以外の資産
         　イ．為替手形
         ②  投資対象とする有価証券

            委託会社は、信託金を、主として次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定によ
           り有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図しま
           す。
           1.株券または新株引受権証書
           2.国債証券
           3.地方債証券
           4.特別の法律により法人の発行する債券
           5.社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新
            株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
           6.特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをい
            います。）
           7.特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６
            号で定めるものをいいます。）
           8.協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるも
            のをいいます。）
           9.特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取
            引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
           10.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
           11.新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同
            じ。）および新株予約権証券
           12.外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.から11．までの証券または証書の
            性質を有するもの
           13.投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定める
            ものをいいます。）
           14.投資証券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいい
            ます。）
           15.外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
            す。）
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           16.オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるも
            のをいい、有価証券にかかるものに限ります。）
           17.預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
           18.外国法人が発行する譲渡性預金証書
           19.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信
            託の受益証券に限ります。）
           20.抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
           21.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行
            信託の受益証券に表示されるべきもの
           22.外国の者に対する権利で21.の有価証券の性質を有するもの
            なお、1.の証券または証書、12.ならびに17.の証券または証書のうち1.の証券または証書
           の性質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券および12.ならびに17.の証
           券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するものを以下「公社債」といい、13.
           の証券および14.の証券を以下「投資信託証券」といいます。
         ③  投資対象とする金融商品

           委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品
          取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みま
          す。）により運用することを指図することができます。
          1．預金
          2．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
            す。）
          3．コール・ローン
          4．手形割引市場において売買される手形
          5．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
          6．外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
            前記②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応
          等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を1.から6.までに掲げる
          金融商品により運用することの指図ができます。
         ④  その他

          (a)  信用取引により株券を売り付けることができます。なお、当該売付けの決済について
            は、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことができます。
          (b)  わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３
            号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第
            ８項第３号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取
            引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の取引所における
            これらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引
            は、オプション取引に含めて取扱うものとします（以下同じ。）。
          (c)  わが国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取
            引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことができます。
          (d)  わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取
            引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことができます。
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          (e)  スワップ取引を行うことができます。なお、担保の提供あるいは受入れが必要と認めた
            ときは、担保の提供あるいは受入れを行うものとします。
          (f)  金利先渡取引および為替先渡取引を行うことができます。なお、担保の提供あるいは受
            入れが必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れを行うものとします。
          (g)  信託財産に属する株式および公社債を貸し付けることができます。なお、必要と認めた
            ときは、担保の受入れを行うものとします。
          (h)  信託財産の計算においてする信託財産に属さない公社債を売り付けることができます。
          (i)  公社債の借入れを行うことができます。なお、当該公社債の借入れを行うに当たり担保
            の提供が必要と認めたときは担保の提供を行うものとします。
          (j)  一部解約金の支払資金または再投資にかかる収益分配金の支払資金に不足額が生じたと
           きは、資金借入れをすることができます。
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    （３）【運用体制】
       ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
     ＊委託会社の運用成果のチェック・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、投資政策委








       員会（3名以上）
       ファンドの運用を行うに当たっての社内規程

        ・コンプライアンス・マニュアル
        ・運用担当者服務規程
        ・リスク管理体制に関する規程
        ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
        ・流動性リスク管理規則
        ・運用にかかる各種マニュアル
       関係法人に関する管理体制

       受託会社・・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
       ※上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

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    （４）【分配方針】
        ①  収益分配方針
           毎決算時（年2回。原則として2月20日および8月20日。休業日の場合は翌営業日。）に、原
          則として次のとおり収益分配を行う方針です。
         (a)  分配対象額
         　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます）等の全額とします。
         (b)  分配対象額についての分配方針
          収益分配金額は委託会社が基準価額水準等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少
          額の場合には分配を行わないことがあります。したがって、将来の分配金の支払いおよびそ
          の金額について保証するものではありません。
         (c)留保益の運用方針
          留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一の運
          用を行います。
         (d)  留保益の処理
          分配対象額は、次期以降の収益分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み
          立てること、および繰越欠損金のあるときはその全額を補てんすることができます。
        ②  収益分配金の交付
          「分配金受取りコース」をお申込みの場合、収益分配金は、決算日において振替機関等の振
          替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において
          一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算
          日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録さ
          れている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として決算日から起
          算して５営業日目までにお支払いを開始します。支払いは、委託会社の指定する販売会社に
          おいて行うものとします。なお、「分配金受取りコース」の受益者が、支払い開始日から５
          年間支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は委託
          会社に帰属します。
          「分配金再投資コース」の受益者の場合は、収益分配金は税引後無手数料で再投資されます
          が、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。なお、収益分
          配金の再投資は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の手取額を
          もって、ファンドの買付けを自動的に行います。
         ●収益分配金に関する留意事項
           分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支
          払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収
          益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合がありま
          す。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。ま
          た、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありませ
          ん。
          投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一
          部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準
          価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
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    （５）【投資制限】
         ①  信託約款に基づく投資制限
         （イ）株式への投資割合には、制限を設けません。

         （ロ）委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、わ

            が国の金融商品取引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引
            所に準ずる市場において取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただ
            し、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証券および新株予約
            権証券については、この限りではありません。以上にかかわらず、上場予定または登録
            予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券で目論見書等において上場または登
            録されることが確認できるものについては、委託会社が投資することを指図することが
            できるものとします。
         （ハ）新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において、信託財産の純

            資産総額の20％以内とします。
         （ニ）投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以内とします。

         （ホ）外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以内とします。

         （ヘ）同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内とします。

         （ト）同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総

            額の10％以内とします。
         （チ）同一銘柄の転換社債、ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産

            が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ
            単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商法
            第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新
            株予約権付社債」といいます。）への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以内と
            します。
         （リ）信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲

            内とします。
         （ヌ）スワップ取引にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないも

            のとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこ
            の限りではありません。
         （ル）金利先渡取引および為替先渡取引については、当該取引の決済日が、原則として信託期

            間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なも
            のについてはこの限りではありません。
         （ヲ）デリバティブ取引等にかかる投資制限

            デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定める
            デリバティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めると
            ころにしたがい、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資
            産総額を超えないものとします。
         （ワ）信用リスク集中回避のための投資制限

            一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券
            等エクスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総
            額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該
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            比率を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定
            めるところにしたがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
         （カ）信託財産に属する株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財
            産で保有する株式の時価合計額の50％を超えないものとします。また、公社債の貸付は
            貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の額
            面金額の合計額の50％を超えないものとします。
         （ヨ）信託財産に属さない公社債を売り付ける場合、当該売付けの決済については、公社債

            （信託財産により借り入れた公社債を含みます）の引渡しまたは買戻しにより行うこと
            ができるものとします。ただし、当該売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純
            資産総額の範囲内とします。
         （タ）公社債を借り入れる場合、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総

            額の範囲内とします。
         ②  法令等に基づく投資制限

          　同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
             投資信託委託会社は、同一法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委
            託者指図型投資信託につき、信託財産として有する当該株式にかかる議決権（株主総会
            において議決をすることができる事項の全部につき議決権を行使することができない株
            式についての議決権を除き、会社法第879条第３項の規定により議決権を有するとみなさ
            れる株式についての議決権を含みます。）の総数が、当該株式にかかる議決権の総数の
            50％を超えることとなるときは、投資信託財産をもって当該株式を取得することはでき
            ません。
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    ３【投資リスク】
        (1)  基準価額の変動要因
           ファンドは、主として国内株式など値動きのある有価証券に投資しますので、基準価額は
          変動します。したがって、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準
          価額の下落により、損失を被り投資元本を割り込むことがあります。ファンドの運用による
          損益はすべて投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
         ①価格変動リスク

           株式は、国内および国際的な政治・経済情勢の影響を受け、価格が下落するリスクがあり
          ます。一般に株式市場が下落した場合には、その影響を受けファンドの基準価額が下落する
          要因となります。また、ファンドは結果として中小型株への投資比率が高くなる傾向にあり
          ます。中小型株は、株式市場全体の値動きに比べ値動きが大きくなる傾向があり、株式市場
          全体が下落した場合、その値動き以上に下落するおそれがあります。株価指数先物取引等に
          ついては、買建てを行いその先物指数等が下落した場合や、売建てを行いその先物指数等が
          上昇した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、購入金額を下
          回り、損失を被ることがあります。
         ②信用リスク

           株式の発行会社が倒産した場合または発行会社の倒産が予想される場合もしくは財務状況
          の悪化等により、社債等の利息または償還金の支払の遅延または履行されないことが生じた
          場合または予想される場合には、株価が大幅に下落することがあります（ゼロになる場合も
          あります。）。中小型株は、その発行会社の財務基盤が大型株の発行会社に比べ見劣りする
          場合があり、信用リスクが大型株に比べ高くなることがあります。これらの影響を受け、
          ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、購入金額を下回り、損失を被
          ることがあります。
         ③流動性リスク

           短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、換金資金の手当ての
          ために有価証券を市場で売却した結果、市場に大きなインパクトを与えることがあります。
          中小型株は、その市場規模や取引量が比較的小さいため、市場実勢から期待される価格で売
          買できない場合があります。また、投資対象の取引量の縮小により流動性の低い銘柄の価格
          が著しく低下することがあります。その際、市況動向や流動性の状況によっては、基準価額
          が下落することがあります。こうした影響を受け、購入金額を下回り、損失を被ることがあ
          ります。
         ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

        (2)  その他の留意点

         ①ファンドの繰上償還
           ファンドは、受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることが
          あります。
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         ②換金の中止
           金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情が発生したときは、換金の申
          込受付が中止されることがあります。
         ③流動性リスクに関する留意事項
           ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主た
          る取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市
          場実勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがありま
          す。これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中
          止となる可能性、換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
        ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）

        の適用はありません。
            投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

         投資信託は、金融機関の預金とは異なります。投資信託は、預金保険の対象および保険契

         約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登録金融機関を通じてご購入いただい
         た投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありません。
        (3)リスク管理体制

         委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
         ・運用パフォーマンスの評価・分析

           リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
           マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
         ・運用リスクの管理

           リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
           行い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプラ
           イアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大な
           コンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講
           じます。
         前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行いま

         す。
         流動性リスクについては次の通りモニタリングおよび管理を行います。

         ・委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスク
          のモニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
         ・取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監
          督します。
         ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合がありま

         す。
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
          申込手数料は、取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金
         額とします。詳しくは販売会社にお問合せください。
           料率上限（本書作成日現在）                             役務の内容
                           商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、なら
             3.3％（税抜3.00％）
                           びに購入に関する事務コストの対価として販売会社にお
                           支払いいただきます。
        　ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
        　＜取得申込時にお支払いいただく金額＞
            販売会社については、下記お問合せ先にご照会ください。




    （２）【換金（解約）手数料】


            換金（解約）手数料はありません。
            ただし、換金申込受付日の基準価額から当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た、信託財
               ※
          産留保額     が控除されます。
           ※「信託財産留保額」とは運用の安定性を高めるために換金する受益者が負担する金額で、信託財産に留保

            されます。
    （３）【信託報酬等】
         ①  信託報酬の総額は、信託財産の純資産総額に対し年率1.87％（税抜1.70％）を乗じて得た金
          額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。信託報酬の配分は以下のと
          おりとします。
          〔信託報酬の配分〕
            支払先       料率  （年率）                   役務の内容
                            ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指
                  0.80％（税抜）
           委託会社
                            図、法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
                            購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口
                  0.80％（税抜）
           販売会社
                            座内でのファンドの管理および事務手続き等の対価
                            ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指
                  0.10％（税抜）
           受託会社
                            図の実行等の対価
         ②  信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のときに、信託財産中から支弁します。なお、信
          託報酬の販売会社への配分は、販売会社の行う業務に対する代行手数料であり、委託会社が
          いったん信託財産から収受した後、販売会社に支払います。
          ◆上記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。

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    （４）【その他の手数料等】
         ①  信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、法律顧問・税務顧問
          への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告
          費 用、格付費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連する費
          用等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社
          の立替えた立替金の利息は、投資者の負担とし、信託財産中から支弁することができます。
         ②  委託会社は、前記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを信託財産のために
          行い、支払金額の支弁を信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に
          信託財産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付す
          ることができます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる
          諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率ま
          たは固定金額にて信託財産からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は、
          信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、あらかじめ委託会社が定めた範
          囲内でかかる上限、固定率または固定金額を変更することができます。
         ③  前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は、計算期間
          を通じて毎日、信託財産の純資産総額に応じて計算し、毎計算期末または信託終了のとき当
          該消費税等相当額とともに信託財産中より支弁します。
         ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、
          売買委託手数料に対する消費税等相当額、先物取引・オプション取引等およびコール取引等
          に要する費用ならびに外国における資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担し
          ます。信託財産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負担しますが、売買委託手数
          料等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。
         ※その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額

          等を表示することはできません。
         ※ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはで
          きません。
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    （５）【課税上の取扱い】
          日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2022年9月末現在の内容に基づいて記
         載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載
         内容が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われま
         す。公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、外国税額控除の
         適用となった場合には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
         ①  個人の受益者に対する課税
         〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収さ
                                ※
          れます。なお、原則として、申告分離課税                        または総合課税により確定申告を行う必要があり
          ますが申告不要制度を選択することができます。
                                                        ※
         〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                 が適
          用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用してい
          る場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                        20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）

               税率
         ※　申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、上

           場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、
           償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の
           利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式
           等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失
           の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
         　（注）ファンドは、配当控除が適用される場合があります。
           ＊  公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
            「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募
            株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用
            になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象
            となります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。
            詳しくは、販売会社にお問合せください。
         ②  法人の受益者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過額
         について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。源泉徴
         収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                           15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）

               税率
         （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。

         ③  個別元本について
         1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数
           料は含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
         2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつ
           ど、その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算
           出が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などに
           より把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
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         4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本
                            ※
           から元本払戻金（特別分配金）                  を控除した額が、その後の個別元本となります。
         ※「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④                               収益分配金の課税について」をご参
          照ください。
         ④  収益分配金の課税について
          追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとな
         る「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分が
         あります。
          受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額
         の場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金とな
         り、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部
         分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を
         控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った
         場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その
         後の受益者の個別元本となります。
            ※上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証する




             ものではありません。
          ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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    ５【運用状況】
    以下は2023年2月末日現在の運用状況です。
    また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
    一致しない場合があります。
    （１）【投資状況】

                                                   2023年2月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    株式                       日本
                                            2,664,179,850             97.42
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  70,463,365            2.57
                合計(純資産総額)                           2,734,643,215             100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
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    （２）【投資資産】
    ①【投資有価証券の主要銘柄】（評価額上位30銘柄）

                                                   2023年2月末日現在
                                 帳簿価額             評価額           投資
                                        帳簿価額             評価額
     順
                                  単価            単価           比率
      国／地域     種類      銘柄名       業種    数量
     位
                                         (円)            (円)
                                  (円)            (円)           (％)
      日本    株式    大日本印刷         その他製
     1                        28,200     3,640.00     102,648,000       3,650.00     102,930,000      3.76
                       品
      日本    株式    リコー         電気機器
     2                        95,900     1,066.00     102,229,400       1,058.00     101,462,200      3.71
      日本    株式    ＭＳ＆ＡＤインシュア         保険業
     3                        20,300     4,457.00      90,477,100       4,452.00      90,375,600     3.30
              ランスグループホール
              ディングス
      日本    株式    住友ベークライト         化学
     4                        17,600     4,480.00      78,848,000       4,755.00      83,688,000     3.06
      日本    株式             輸送用機
     5         ＳＵＢＡＲＵ               35,700     2,198.00      78,468,600       2,187.50      78,093,750     2.85
                       器
      日本    株式    京セラ         電気機器
     6                        11,300     6,689.00      75,585,700       6,708.00      75,800,400     2.77
      日本    株式    ミライト・ワン         建設業
     7                        42,500     1,504.00      63,920,000       1,524.00      64,770,000     2.36
      日本    株式    マブチモーター         電気機器
     8                        16,400     3,750.61      61,510,140       3,770.00      61,828,000     2.26
      日本    株式    しずおかフィナンシャ         銀行業
     9                        56,400     1,103.74      62,250,936       1,088.00      61,363,200     2.24
              ルグループ
      日本    株式    ドトール・日レスホー         小売業
     10                         31,600     1,879.02      59,377,291       1,867.00      58,997,200     2.15
              ルディングス
      日本    株式    鹿島建設         建設業
     11                         33,300     1,606.96      53,511,768       1,627.00      54,179,100     1.98
      日本    株式    コクヨ         その他製
     12                         27,700     1,849.00      51,217,300       1,874.00      51,909,800     1.89
                       品
      日本    株式    キョーリン製薬ホール         医薬品
     13                         30,500     1,690.00      51,545,000       1,688.00      51,484,000     1.88
              ディングス
      日本    株式    アマダ         機械
     14                         41,400     1,199.21      49,647,294       1,239.00      51,294,600     1.87
      日本    株式    丸一鋼管         鉄鋼
     15                         17,300     2,823.00      48,837,900       2,956.00      51,138,800     1.87
      日本    株式    テイ・エス　テック         輸送用機
     16                         29,600     1,732.00      51,267,200       1,727.00      51,119,200     1.86
                       器
      日本    株式    東海理化電機製作所         輸送用機
     17                         32,700     1,533.00      50,129,100       1,560.00      51,012,000     1.86
                       器
      日本    株式    ニップン         食料品
     18                         31,500     1,595.97      50,273,055       1,619.00      50,998,500     1.86
      日本    株式    東ソー         化学
     19                         27,400     1,786.00      48,936,400       1,852.00      50,744,800     1.85
      日本    株式    鳥居薬品         医薬品
     20                         14,900     3,255.08      48,500,750       3,140.00      46,786,000     1.71
      日本    株式    グローリー         機械
     21                         16,100     2,671.00      43,003,100       2,770.00      44,597,000     1.63
      日本    株式    美津濃         その他製
     22                         14,100     3,030.00      42,723,000       3,145.00      44,344,500     1.62
                       品
      日本    株式    日本ゼオン         化学
     23                         34,400     1,285.00      44,204,000       1,288.00      44,307,200     1.62
      日本    株式    マクセル         電気機器
     24                         30,500     1,463.80      44,645,900       1,452.00      44,286,000     1.61
      日本    株式    セイノーホールディン         陸運業
     25                         31,500     1,384.00      43,596,000       1,405.00      44,257,500     1.61
              グス
      日本    株式    グンゼ         繊維製品
     26                         9,900     4,365.00      43,213,500       4,460.00      44,154,000     1.61
      日本    株式    エフ・シー・シー         輸送用機
     27                         29,400     1,471.00      43,247,400       1,493.00      43,894,200     1.60
                       器
      日本    株式    三菱瓦斯化学         化学
     28                         22,600     1,940.00      43,844,000       1,929.00      43,595,400     1.59
      日本    株式    アイダエンジニアリン         機械
     29                         53,100      790.00     41,949,000       802.00     42,586,200     1.55
              グ
      日本    株式    Ｔ＆Ｄホールディング         保険業
     30                         20,100     2,165.00      43,516,500       2,061.00      41,426,100     1.51
              ス
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
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    種類別及び業種別投資比率
                                              投資比率
        種類      国内／外国                 業種
                                              （％）
                    建設業                             7.59
    株式            国内
                    食料品                             4.60
                    繊維製品                             2.99
                    パルプ・紙                             0.12
                    化学                             13.70
                    医薬品                             4.20
                    石油・石炭製品                             0.74
                    ゴム製品                             1.27
                    鉄鋼                             1.87
                    金属製品                             1.08
                    機械
                                                 8.79
                    電気機器                             15.29
                    輸送用機器                             8.19
                    精密機器                             1.39
                    その他製品
                                                 10.00
                    陸運業                             2.75
                    倉庫・運輸関連業                             0.74
                    卸売業                             2.82
                    小売業
                                                 2.15
                    銀行業                             2.24
                    保険業                             4.81
        合計                                        97.42
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該業種の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2023年2月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
                 (2013年    8月20日)
      第26期計算期間末                       340,266,837         411,127,578           2.4010         2.9010
                 (2014年    2月20日)
      第27期計算期間末                       378,070,594         378,070,594           2.6754         2.6754
                 (2014年    8月20日)
      第28期計算期間末                       398,978,614         398,978,614           3.0952         3.0952
                 (2015年    2月20日)
      第29期計算期間末                       364,316,233         364,316,233           3.5990         3.5990
                 (2015年    8月20日)
      第30期計算期間末                       390,508,833         390,508,833           3.8866         3.8866
                 (2016年    2月22日)
      第31期計算期間末                       317,418,730         317,418,730           3.2754         3.2754
                 (2016年    8月22日)
      第32期計算期間末                       304,599,306         304,599,306           3.2221         3.2221
                 (2017年    2月20日)
      第33期計算期間末                       372,327,786         372,327,786           4.1340         4.1340
                 (2017年    8月21日)
      第34期計算期間末                      4,807,032,778         4,807,032,778            4.4964         4.4964
                 (2018年    2月20日)
      第35期計算期間末                     13,525,397,615         13,525,397,615             4.8379         4.8379
                 (2018年    8月20日)
      第36期計算期間末                     11,653,856,607         11,653,856,607             4.6385         4.6385
                 (2019年    2月20日)
      第37期計算期間末                      9,465,548,078         9,465,548,078            4.4242         4.4242
                 (2019年    8月20日)
      第38期計算期間末                      6,802,531,649         6,972,622,689            3.9993         4.0993
                 (2020年    2月20日)
      第39期計算期間末                      5,208,594,026         5,329,689,153            4.3012         4.4012
                 (2020年    8月20日)
      第40期計算期間末                      4,166,048,753         4,166,048,753            3.8838         3.8838
                 (2021年    2月22日)
      第41期計算期間末                      3,511,539,580         3,511,539,580            4.4273         4.4273
                 (2021年    8月20日)
      第42期計算期間末                      2,843,243,865         2,843,243,865            4.5098         4.5098
                 (2022年    2月21日)
      第43期計算期間末                      2,554,688,114         2,554,688,114            4.6230         4.6230
                 (2022年    8月22日)
      第44期計算期間末                      2,573,612,377         2,573,612,377            4.9989         4.9989
                 (2023年    2月20日)
      第45期計算期間末                      2,764,037,515         2,764,037,515            5.1589         5.1589
                  2022年    2月末日
                           2,538,763,044              ―      4.6080           ―
                      3月末日
                           2,549,935,720              ―      4.6334           ―
                      4月末日
                           2,514,401,980              ―      4.6222           ―
                      5月末日
                           2,558,764,349              ―      4.7123           ―
                      6月末日
                           2,514,931,522              ―      4.7686           ―
                      7月末日
                           2,554,171,979              ―      4.8939           ―
                      8月末日
                           2,525,233,397              ―      4.9574           ―
                      9月末日
                           2,440,732,178              ―      4.8156           ―
                  　　　10月末日         2,489,613,080              ―      4.9359           ―
                  　　　11月末日         2,509,741,830              ―      4.9940           ―
                  　　　12月末日         2,384,919,783              ―      4.8367           ―
                  2023年    1月末日
                           2,504,861,666              ―      5.0346           ―
                      2月末日
                           2,734,643,215              ―      5.2192           ―
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    ②【分配の推移】
                             期間
                                              1口当たり分配金（円）
                      2013年    2月21日～2013年        8月20日
       第26期計算期間                                                  0.5000
                      2013年    8月21日～2014年        2月20日
       第27期計算期間                                                  0.0000
                      2014年    2月21日～2014年        8月20日
       第28期計算期間                                                  0.0000
                      2014年    8月21日～2015年        2月20日
       第29期計算期間
                                                         0.0000
                      2015年    2月21日～2015年        8月20日
       第30期計算期間                                                  0.0000
                      2015年    8月21日～2016年        2月22日
       第31期計算期間                                                  0.0000
                      2016年    2月23日～2016年        8月22日
       第32期計算期間                                                  0.0000
                      2016年    8月23日～2017年        2月20日
       第33期計算期間
                                                         0.0000
                      2017年    2月21日～2017年        8月21日
       第34期計算期間                                                  0.0000
                      2017年    8月22日～2018年        2月20日
       第35期計算期間                                                  0.0000
                      2018年    2月21日～2018年        8月20日
       第36期計算期間                                                  0.0000
                      2018年    8月21日～2019年        2月20日
       第37期計算期間
                                                         0.0000
                      2019年    2月21日～2019年        8月20日
       第38期計算期間                                                  0.1000
                      2019年    8月21日～2020年        2月20日
       第39期計算期間                                                  0.1000
                      2020年    2月21日～2020年        8月20日
       第40期計算期間                                                  0.0000
                      2020年    8月21日～2021年        2月22日
       第41期計算期間
                                                         0.0000
                      2021年    2月23日～2021年        8月20日
       第42期計算期間                                                  0.0000
                      2021年    8月21日～2022年        2月21日
       第43期計算期間                                                  0.0000
                      2022年    2月22日～2022年        8月22日
       第44期計算期間                                                  0.0000
                      2022年    8月23日～2023年        2月20日
       第45期計算期間                                                  0.0000
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    ③【収益率の推移】
                             期間
                                                 収益率（％）
                      2013年    2月21日～2013年        8月20日
       第26期計算期間                                                   15.8
                      2013年    8月21日～2014年        2月20日
       第27期計算期間                                                   11.4
                      2014年    2月21日～2014年        8月20日
       第28期計算期間                                                   15.7
                      2014年    8月21日～2015年        2月20日
       第29期計算期間
                                                          16.3
                      2015年    2月21日～2015年        8月20日
       第30期計算期間                                                   8.0
                      2015年    8月21日～2016年        2月22日
       第31期計算期間                                                  △15.7
                      2016年    2月23日～2016年        8月22日
       第32期計算期間                                                  △1.6
                      2016年    8月23日～2017年        2月20日
       第33期計算期間
                                                          28.3
                      2017年    2月21日～2017年        8月21日
       第34期計算期間                                                   8.8
                      2017年    8月22日～2018年        2月20日
       第35期計算期間                                                   7.6
                      2018年    2月21日～2018年        8月20日
       第36期計算期間                                                  △4.1
                      2018年    8月21日～2019年        2月20日
       第37期計算期間
                                                         △4.6
                      2019年    2月21日～2019年        8月20日
       第38期計算期間                                                  △7.3
                      2019年    8月21日～2020年        2月20日
       第39期計算期間                                                   10.0
                      2020年    2月21日～2020年        8月20日
       第40期計算期間                                                  △9.7
                      2020年    8月21日～2021年        2月22日
       第41期計算期間
                                                          14.0
                      2021年    2月23日～2021年        8月20日
       第42期計算期間                                                   1.9
                      2021年    8月21日～2022年        2月21日
       第43期計算期間                                                   2.5
                      2022年    2月22日～2022年        8月22日
       第44期計算期間                                                   8.1
                      2022年    8月23日～2023年        2月20日
       第45期計算期間                                                   3.2
    （注）収益率は以下の計算式により算出しております。
        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計算期間の直前の
        計算期間末分配落基準価額）×100
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
                2013年    2月21日～2013年        8月20日
      第26期計算期間                                6,080,334        33,359,165         141,721,482
                2013年    8月21日～2014年        2月20日
      第27期計算期間                               37,475,876        37,884,834         141,312,524
                2014年    2月21日～2014年        8月20日
      第28期計算期間                               12,059,101        24,470,138         128,901,487
                2014年    8月21日～2015年        2月20日
      第29期計算期間
                                     10,618,528        38,292,311         101,227,704
                2015年    2月21日～2015年        8月20日
      第30期計算期間                                6,916,712        7,668,616        100,475,800
                2015年    8月21日～2016年        2月22日
      第31期計算期間                                1,482,670        5,048,609         96,909,861
                2016年    2月23日～2016年        8月22日
      第32期計算期間                                1,699,109        4,074,531         94,534,439
                2016年    8月23日～2017年        2月20日
      第33期計算期間
                                     4,263,942        8,733,940         90,064,441
                2017年    2月21日～2017年        8月21日
      第34期計算期間                               981,832,618         2,815,871       1,069,081,188
                2017年    8月22日～2018年        2月20日
      第35期計算期間                              2,017,010,530         290,346,328        2,795,745,390
                2018年    2月21日～2018年        8月20日
      第36期計算期間                               312,255,362        595,559,398        2,512,441,354
                2018年    8月21日～2019年        2月20日
      第37期計算期間
                                     45,552,889        418,519,075        2,139,475,168
                2019年    2月21日～2019年        8月20日
      第38期計算期間                               17,353,525        455,918,289        1,700,910,404
                2019年    8月21日～2020年        2月20日
      第39期計算期間                               93,944,566        583,903,700        1,210,951,270
                2020年    2月21日～2020年        8月20日
      第40期計算期間                               34,689,133        172,976,309        1,072,664,094
                2020年    8月21日～2021年        2月22日
      第41期計算期間
                                     29,718,942        309,229,017         793,154,019
                2021年    2月23日～2021年        8月20日
      第42期計算期間                                2,330,944       165,024,482         630,460,481
                2021年    8月21日～2022年        2月21日
      第43期計算期間                                1,804,089        79,665,283         552,599,287
                2022年    2月22日～2022年        8月22日
      第44期計算期間                                5,494,308        43,262,432         514,831,163
                2022年    8月23日～2023年        2月20日
      第45期計算期間                               54,197,494        33,247,044         535,781,613
    （注）全て本邦内におけるものです。
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    （参考情報）
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
         (1)　販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱い
           を行います。ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対
           しファンドの取得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行う
           ための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の
           増加の記載または記録が行われます。
            取得申込みの受付けは、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までとさせていただ
           きます（取得申込みの受付時間は、販売会社により異なることがありますので、詳しくは
           販売会社にお問合せください。）。ただし、前記所定の時限までに取得申込みが行われ、
           かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の受付分とさせてい
           ただきます。これを過ぎて行われる取得申込みは翌営業日の取扱いとなります。ファンド
           の取得申込者は、お申込みの販売会社が定める期日（詳しくは販売会社にお問合せくださ
           い。）までに、取得申込総金額をお申込みの販売会社に支払うものとします。取得申込み
           の締切時間および取得申込総金額の支払期日は販売会社により異なる場合があります。詳
           しくは販売会社にお問合せください。
            なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払と引換に、当該口座に当該取得申込者
           にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託によ
           り分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をする
           ため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会
           社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿
           への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権につい
           ては追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託
           を設定した旨の通知を行います。
         (2)　ファンドの価額は、取得申込受付日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の毎営
           業日に計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
         (3)　最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受


                                 ※
           取方法により、「分配金再投資コース」                      と「分配金受取りコース」とがあります。
            各申込コースとも、販売会社によって名称が異なる場合があります。詳細は販売会社
           へお問い合わせください。
           ※  「分配金再投資コース」とは、収益分配金を税引後無手数料で自動的に再投資するコースのことをいい
            ます。
            また、販売会社により「定時定額購入コース（販売会社により名称が異なる場合があり
           ます。詳しくは販売会社へお問合せください。）」等を取扱う場合があります。詳しくは
           販売会社へお問合せください。
         (4)　取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「分配金再投資
           コース」において収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありません。
                                33/82


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         (5)　委託会社は、取得申込総額が多額な場合、投資信託財産の効率的な運用が妨げられると
           委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品市場における取引の停止、外国為替取
           引の停止その他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、ファンドの取得
           申 込の受付を中止すること、およびすでに受付けた取得申込の受付を取消すことができま
           す。
    ２【換金（解約）手続等】

         (1)　換金の請求を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、
           販売会社の営業日において、販売会社が定める解約単位をもって一部解約の実行の請求
           （以下、「解約請求」といいます。）を行うことで換金ができます。
            原則として毎営業日の午後３時までに換金のお申込みができます。前記所定の時間まで
           にお申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当
           日の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからのお申込みは、翌営業日の取扱いと
           なります。申込締切時間は販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売会社にお
           問合せください。
            解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の
           解約請求にかかるこの信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解
           約請求にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にした
           がい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
         (2)　解約請求の申込を受付けた日の基準価額から、当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た額
           を信託財産留保額として控除した価額を解約価額とします。解約価額は販売会社または委
           託会社（前記「１          申込（販売）手続等           （2）」のお問合せ先にご照会ください。）にお問
           合せください。手取額は、受益者の解約請求の申込を受付けた日から起算して、原則とし
           て５営業日目から受益者にお支払いします。なお、換金（解約）手数料はありません。
           ※　解約価額　＝　基準価額　－　信託財産留保額　＝　基準価額　－（基準価額×0.3％）
         (3)　受益者が、換金にかかる解約請求の申込をするときは、販売会社に対し、振替受益権を
           もって行うものとします。
         (4)　委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
         (5)　委託会社の判断により、一定の金額を超える換金申込（解約請求）には制限を設ける場
           合があります。
         (6)　委託会社は、金融商品市場における取引の停止、外国為替取引の停止、その他やむを得
           ない事情があるときは、委託会社の判断により、ファンドの解約請求の受付けを中止する
           ことができるものとします。
         (7)　前記(6)により一部解約の実行が中止された場合には、受益者は当該一部解約の実行の中
           止以前に行った当日の解約請求を撤回できます。受益者がその解約請求を撤回しない場合
           には、当該受益権の一部解約の価額は、当該一部解約の実行の受付けの中止を解除した後
           の最初の基準価額の計算日に解約請求を受付けたものとして前記                                   (2)  の規定に準じて算出
           した価額とします。
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    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】
         ①　基準価額の算定
            基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令
           および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額か
           ら負債総額を控除した金額（以下、「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益
           権総口数で除した受益権1口当たりの価額をいいます。
           ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
            対象                        評価方法

                                   ※
            株式
                    原則として、基準価額計算日                の金融商品取引所の終値で評価します。
        ※外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前日とします。
         ②　基準価額の算出頻度と公表



            基準価額は、委託会社によって毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せる
           ことにより知ることができます。委託会社の照会先は以下のとおりです。
           また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載されます。なお、基準価


           額は便宜上１万口単位で表示されます。
         ③　追加信託金の計算方法

            追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益
           権の口数を乗じて得た額とします。
                                           ※1
            収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                は、原則として、受益者ごと
                         ※2
           の信託時の受益権の価額等               に応じて計算されるものとします。
            ※1「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時の受益権の
              価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配
              のつど調整されるものとします。
            ※2「受益者ごとの信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益権の価額を
              いい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
    （２）【保管】
           該当事項はありません。
    （３）【信託期間】
            ファンドの信託期間は、原則として無期限です。
            ただし信託期間中に「（５）その他　⑥                       信託の終了」に該当する事項が生じた場合に
           は、委託会社は受託会社と合意のうえ、一定の適切な措置を講じた後に、この信託契約を終
           了させることができます。詳細は「（５）その他　⑥                             信託の終了」をご覧ください。
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    （４）【計算期間】
            原則として毎年2月21日から8月20日および8月21日から翌年2月20日までとします。
            ※  各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、翌営業日とします。
    （５）【その他】
         ①　償還金
           償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日
          が休業日の場合は翌営業日）から起算して５営業日目）から販売会社でお支払いを開始しま
          す。
         ②　信託約款の変更
         （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生し
            たときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あ
            らかじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
         （ロ）委託会社は、（イ）の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、
            変更しようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこ
            の信託約款にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にか
            かるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         （ハ）（ロ）の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対し
            て異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は１カ月を下らないものとしま
            す。
         （ニ）（ハ）の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の
            １を超えるときは、信託約款の変更をしません。委託会社は、この信託約款の変更をし
            ないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を
            記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して
            書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         （ホ）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、
            （イ）から（ニ）の規定にしたがいます。
         （ヘ）（ハ）の一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じ受託
            会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求するこ
            とができます。
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         ＜信託約款の変更の内容が重大なものである場合の手続＞
         ③  関係法人との契約の更改等に関する手続




           委託会社と販売会社の間で締結する販売契約において、当該契約書において定められた事
          項に変更の必要があると認められた場合、疑義を生じた場合、または当該契約に定めのない事
          項が生じたときは、その都度、委託会社と販売会社が協議のうえ、決定します。また、有効期
          間は当初１カ年とし、期間満了の３カ月前までに委託会社および販売会社のいずれからも別段
          の意思表示のない時は、自動的に１年間延長されるものとし、自動延長後の取扱いについても
          これと同様とします。
         ④  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

           受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がそ
          の任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に
          受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会
          社を解任した場合、委託会社は、前記「②                        信託約款の変更」の（イ）から（ニ）の規定にし
          たがい、新受託会社を選任します。
         ⑤  運用報告書の作成

           委託会社は、毎決算後および償還時に期中の運用経過、組入有価証券の内容および有価証
          券の売買状況などを記載した交付運用報告書をを作成し、知れている受益者に販売会社より
          交付します。
           運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から
          運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
         ⑥  信託の終了


         （イ）　委託会社は、次の場合においては、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、
            信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約
            しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
             Ａ．信託契約を解約することが受益者に有利であると認めたとき
             Ｂ．やむを得ない事情が発生したとき
             Ｃ．信託契約の一部を解約することにより、受益権口数が10億口を下                                     回ることとなった
               とき
              これらの場合、委託会社は、前述の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨
            を公告し、かつ、その旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対
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            して交付します。ただし、この信託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付し
            たときは、原則として、公告を行いません。
              この公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して
            異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は１カ月を下らないものとしま
            す。
              そして、一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分
            の１を超えるときは、信託契約の解約をしません。
              この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告
            し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただ
            し、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         （ロ）（イ）の一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じ受託
            会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求するこ
            とができます。
         ＜信託の終了の手続＞
         （ハ）委託会社は、次の場合においては、この信託契約を解約し、信託を終了させます。




           Ａ．委託会社が解散したとき、または業務を廃止したとき
           Ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき
           Ｃ．監督官庁から信託契約の解約の命令を受けたとき
             監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じ
             たときは、この信託は、前記「②                   信託約款の変更　（ニ）」に該当する場合を除き、
             委託会社と受託会社との間において存続します。
         （ニ）前記「④         受託会社の辞任および解任に伴う取扱い」において委託会社が新受託会社を選
            任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
         ⑦　その他

         （イ）委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
         （ロ）ファンドについて、法令の定めるところにより、有価証券報告書を計算期間の終了後３
            カ月以内に提出します。
         （ハ）受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本マスタートラスト信
            託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
            は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
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    ４【受益者の権利等】
         (1)  収益分配金請求権
           受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持分に応じて請求することができます。
           収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益
          者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を
          除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込
          代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取
          得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日目までにお支払いを開始い
          たします。なお、「分配金受取りコース」の受益者が支払開始日から５年間その支払いを請求
          しないときは、その権利を失い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
           「分配金再投資コース」をお申込みの場合は、収益分配金は税引後無手数料で自動的に再
          投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。な
          お、収益分配金の再投資は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の
          手取額をもって、ファンドの買付けを自動的に行います。
         (2)  一部解約の実行請求権
           受益者は、一部解約の実行を信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求すること
          ができます。
         (3)  償還金請求権
           受益者は償還金を信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することができま
          す。ただし、受益者が支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失
          い、これに相当する金銭は委託会社に帰属します。
         (4)  帳簿閲覧権
           受益者は委託会社に対し、委託会社の営業時間内において、当該受益者にかかる信託財産
          に関する書類の閲覧を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第45期計算期間(2022年8月23日

       から2023年2月20日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けて
       おります。
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    １【財務諸表】
                    アムンディ・ターゲット・ジャパン・ファンド
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                第44期計算期間末              第45期計算期間末
                                （2022年     8月22日）          （2023年     2月20日）
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              60,714,769              159,445,473
        株式                            2,500,736,900              2,677,776,700
        未収入金                              36,730,738               6,486,776
                                       3,417,850              3,791,350
        未収配当金
        流動資産合計                            2,601,600,257              2,847,500,299
       資産合計                              2,601,600,257              2,847,500,299
     負債の部
       流動負債
        未払金                                  －          52,027,181
        未払解約金                               3,651,852              7,015,071
        未払受託者報酬                               1,384,974              1,355,283
        未払委託者報酬                              22,159,497              21,684,497
        未払利息                                  174              458
                                        791,383             1,380,294
        その他未払費用
        流動負債合計                              27,987,880              83,462,784
       負債合計                                27,987,880              83,462,784
     純資産の部
       元本等
        元本                              514,831,163              535,781,613
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           2,058,781,214              2,228,255,902
          （分配準備積立金）                            167,576,442              241,498,671
                                     2,573,612,377              2,764,037,515
        元本等合計
       純資産合計                              2,573,612,377              2,764,037,515
     負債純資産合計                               2,601,600,257              2,847,500,299
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第44期計算期間              第45期計算期間
                                自　2022年      2月22日         自　2022年      8月23日
                                至　2022年      8月22日         至　2023年      2月20日
     営業収益
       受取配当金                                45,851,000              35,141,650
       有価証券売買等損益                               178,094,130               70,525,839
                                          253              124
       その他収益
       営業収益合計                               223,945,383              105,667,613
     営業費用
       支払利息                                  29,837              29,064
       受託者報酬                                1,384,974              1,355,283
       委託者報酬                                22,159,497              21,684,497
                                        798,116             1,388,041
       その他費用
       営業費用合計                                24,372,424              24,456,885
     営業利益又は営業損失（△）                                199,572,959               81,210,728
     経常利益又は経常損失（△）                                199,572,959               81,210,728
     当期純利益又は当期純損失（△）                                199,572,959               81,210,728
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       6,622,981             △ 3,047,416
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               2,002,088,827              2,058,781,214
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 20,217,207              217,752,805
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      20,217,207              217,752,805
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                156,474,798              132,536,261
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      156,474,798              132,536,261
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               2,058,781,214              2,228,255,902
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないも
                      のについては、それに準ずる価額）、または金融商品取引業者から提示される気
                      配相場に基づいて評価しております。
    ２.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、
                      いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。
    ３.その他財務諸表作成のための基礎                  計算期間の取扱い
      となる事項                ファンドの計算期間は前期末が休日のため、2022年                        8月23日から2023年         2月20日
                      までとなっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第44期計算期間末（2022年             8月22日）
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第45期計算期間末（2023年             2月20日）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                    第44期計算期間末             第45期計算期間末
                  項目
                                   （2022年     8月22日）         （2023年     2月20日）
       投資信託財産に係る元本の状況
    １.
       期首元本額                                 552,599,287円             514,831,163円
       期中追加設定元本額                                  5,494,308円             54,197,494円
       期中一部解約元本額                                 43,262,432円             33,247,044円
    ２.   計算期間末日における受益権の総数                                 514,831,163口             535,781,613口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                     ―円             ―円
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    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第44期計算期間                            第45期計算期間
              自  2022年    2月22日                      自  2022年    8月23日
              至  2022年    8月22日                      至  2023年    2月20日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       計算期間末における分配対象収益額は2,058,781,214                            計算期間末における分配対象収益額は2,228,255,902
       円（１万口当たり39,989円）ですが、分配を行ってお                            円（１万口当たり41,588円）ですが、分配を行ってお
       りません。                            りません。
      A  費用控除後の配当等収益額                   38,581,303円       A  費用控除後の配当等収益額                   26,527,071円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                   47,585,451円       B  費用控除後・繰越欠損金補填後                   57,731,073円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                 1,891,204,772円          C   収益調整金額                 1,986,757,231円
      D  分配準備積立金額                   81,409,688円       D  分配準備積立金額                  157,240,527円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 2,058,781,214円         E  当ファンドの分配対象収益額                 2,228,255,902円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                  514,831,163口        F  当ファンドの期末残存受益権口                  535,781,613口
       数                            数
       1万口当たり分配対象収益額                     39,989円       1万口当たり分配対象収益額                     41,588円
       G                              G 
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       0円   H  1万口当たり分配金額                       0円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円   I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第44期計算期間                   第45期計算期間
                           自  2022年    2月22日              自  2022年    8月23日
            項目
                           至  2022年    8月22日              至  2023年    2月20日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券等の金融商品を
                      投資対象として運用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  保有する主な金融商品は、有価証券であ                   同左
      に係るリスク                り、その内容を貸借対照表、注記表及び
                      附属明細表に記載しております。これら
                      は売買目的で保有しております。
                      当該金融商品には、価格変動リスク、信
                      用リスク及び流動性リスク等がありま
                      す。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  リスクマネジメント部が、当ファンドの                   同左
                      主要投資対象である株式のパフォーマン
                      ス状況及びマーケット動向等のモニタリ
                      ングを行っております。また、価格変動
                      リスク、信用リスク及び流動性リスク等
                      の運用リスクを分析し、定期的にリスク
                      委員会に報告しております。
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    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                           第44期計算期間末                   第45期計算期間末
    　　　　　　　　項目
                           （2022年     8月22日）              （2023年     2月20日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   同左
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                         第44期計算期間末                    第45期計算期間末
                         （2022年     8月22日）               （2023年     2月20日）
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    株式                              98,152,889                    57,388,269
           合計                       98,152,889                    57,388,269
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    第44期計算期間末        （ 2022年    8月22日    ）
    該当事項はありません。
    第45期計算期間末        （ 2023年    2月20日    ）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第44期計算期間                            第45期計算期間
              自  2022年    2月22日                      自  2022年    8月23日
              至  2022年    8月22日                      至  2023年    2月20日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

              第44期計算期間末                            第45期計算期間末
              （2022年     8月22日）                       （2023年     2月20日）
    1口当たり純資産額                       4.9989円    1口当たり純資産額                       5.1589円
    (1万口当たり純資産額)                      (49,989円)     (1万口当たり純資産額)                      (51,589円)
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    （４）【附属明細表】
    第１　有価証券明細表

    　①株式
                                              評価額
       通貨             銘柄             株式数                       備考
                                          単価         金額
            ミライト・ワン                         43,600       1,504.00        65,574,400
    円
            鹿島建設                         34,300       1,607.00        55,120,100
            東亜建設工業                         11,900       2,606.00        31,011,400
            きんでん                         20,600       1,509.00        31,085,400
            大氣社                         11,300       3,515.00        39,719,500
            ニップン                         32,200       1,596.00        51,391,200
            江崎グリコ                         7,800      3,490.00        27,222,000
            フジッコ                         11,000       1,868.00        20,548,000
            理研ビタミン                         13,700       2,034.00        27,865,800
            グンゼ                         10,300       4,365.00        44,959,500
            日本毛織                         39,800        958.00       38,128,400
            ザ・パック                         1,100      2,894.00         3,183,400
            東ソー                         27,400       1,786.00        48,936,400
            堺化学工業                         10,300       1,801.00        18,550,300
            保土谷化学工業                         6,200      3,120.00        19,344,000
            三菱瓦斯化学                         23,200       1,940.00        45,008,000
            住友ベークライト                         17,600       4,480.00        78,848,000
            日本ゼオン                         35,200       1,285.00        45,232,000
            タキロンシーアイ                         35,100        497.00       17,444,700
            リケンテクノス                         31,400        553.00       17,364,200
            日本化薬                         34,800       1,193.00        41,516,400
            三洋化成工業                         9,700      4,280.00        41,516,000
            鳥居薬品                         14,800       3,255.00        48,174,000
            キョーリン製薬ホールディングス                         30,500       1,690.00        51,545,000
            あすか製薬ホールディングス                         14,700       1,183.00        17,390,100
            ニチレキ                         14,900       1,386.00        20,651,400
            ニッタ                         12,400       2,929.00        36,319,600
            丸一鋼管                         18,300       2,823.00        51,660,900
            横河ブリッジホールディングス                         14,400       2,029.00        29,217,600
            芝浦機械                         8,300      2,899.00        24,061,700
            アマダ                         41,700       1,199.00        49,998,300
            アイダエンジニアリング                         57,700        790.00       45,583,000
            牧野フライス製作所                         8,700      4,770.00        41,499,000
            椿本チエイン                         8,900      3,095.00        27,545,500
            グローリー                         17,000       2,671.00        45,407,000
            デンヨー                         17,500       1,583.00        27,702,500
            マブチモーター                         14,500       3,750.00        54,375,000
            電気興業                         9,300      2,166.00        20,143,800
            ＥＩＺＯ                         4,400      3,700.00        16,280,000
            マクセル                         30,400       1,464.00        44,505,600
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            エスペック                         10,800       2,029.00        21,913,200
            コーセル                         12,700       1,085.00        13,779,500
            京セラ                         11,400       6,689.00        76,254,600
            ニチコン                         26,100       1,314.00        34,295,400
            リコー                         99,500       1,066.00        106,067,000
            東海理化電機製作所                         33,900       1,533.00        51,968,700
            ＳＵＢＡＲＵ                         36,100       2,198.00        79,347,800
            エフ・シー・シー                         30,500       1,471.00        44,865,500
            テイ・エス　テック                         30,700       1,732.00        53,172,400
            ニコン                         24,500       1,294.00        31,703,000
            大日本印刷                         28,400       3,640.00        103,376,000
            三菱鉛筆                         23,400       1,480.00        34,632,000
            タカラスタンダード                         29,300       1,404.00        41,137,200
            コクヨ                         28,400       1,849.00        52,511,600
            美津濃                         15,300       3,030.00        46,359,000
            丸全昭和運輸                         10,100       3,030.00        30,603,000
            セイノーホールディングス                         32,400       1,384.00        44,841,600
            上組                         7,600      2,695.00        20,482,000
            ドウシシャ                         13,500       1,769.00        23,881,500
            キヤノンマーケティングジャパン                         2,000      3,090.00         6,180,000
            三愛オブリ                         14,900       1,402.00        20,889,800
            ワキタ                         29,500       1,167.00        34,426,500
            ドトール・日レスホールディングス                         31,000       1,879.00        58,249,000
            しずおかフィナンシャルグループ                         43,600       1,109.00        48,352,400
            ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホー
                                    20,700       4,457.00        92,259,900
            ルディングス
            Ｔ＆Ｄホールディングス                         20,600       2,165.00        44,599,000
         小計
            銘柄数：66                       1,473,800               2,677,776,700
            組入時価比率：96.9%                                          100.0%
      合　計                            1,473,800               2,677,776,700
    （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    　②株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】

                                    2023年2月末日現在
    Ⅰ　資産総額                               2,821,365,166       円
    Ⅱ　負債総額                                 86,721,951     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,734,643,215       円
    Ⅳ　発行済口数                                523,960,892      口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   5.2192   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （52,192    円）
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      １　受益者に対する特典
         該当事項はありません。
      ２　受益証券名義書き換えの事務等
         ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受益権
         を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定
         が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他や
         むを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
         た、ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
         なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記
         名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への
         変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      ３　受益権の譲渡
        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ②  前記の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
         権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に
         記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したもの
         でない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位
         機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の
         記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      ４　受益権の譲渡の対抗要件
         受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に
         対抗することができません。
      ５　受益権の再分割
         委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権
         を均等に再分割できるものとします。
      ６　償還金
         償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還
         日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前
         に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている
         受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
      ７　質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
         振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支
         払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託
         約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      (1)資本金の額

        本書作成日現在
         資本金の額　　　　　　　　　　：12億円
         発行株式総数　　　　　　　　　：9,000,000株
         発行済株式総数　　　　　　　　：2,400,000株
         過去５年間における資本金の額の増減はありません。
      (2)委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。

        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
        決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

          ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および







           運用戦略を決定します。
          ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議
           において、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
          ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
           行います。
          ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタ
           リング結果等について報告を行います。
          ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用
           状況を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
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          ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開
           催し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およ
           び パフォーマンス結果等をフィードバックします。
          ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
          ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。ま
           た投資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容
          委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」
          に定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」
          に定める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っていま
          す。また「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業
          務を行っています。
        ②　営業の概況

           2023年2月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通り
           です。
                                           純　資　産
                 種　　　　類                本　数
                                          （百　万　円）
                                    12           25,577
             単位型株式投資信託
                                   123          2,070,076
             追加型株式投資信託
                                   135          2,095,653
                    合計
                                51/82










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    ３【委託会社等の経理状況】
    (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

    の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
    り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

    (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第42期事業年度（2022年1月1日から2022

    年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                               第  41  期               第  42  期
                            (2021年    12月   31日)            (2022年    12月   31日)
     資産の部
      流動資産
        現金・預金
                                  9,425,410                  8,294,288
        前払費用
                                    60,554                  59,040
        未収入金
                                    32,875                  71,580
        未収委託者報酬
                                  1,471,045                  1,347,441
        未収運用受託報酬
                                  1,084,261                  1,178,005
        未収投資助言報酬
                                     4,793                  5,005
        未収収益                *1                  *1
                                   498,654                  817,505
        未収消費税等
                                    37,877                   7,297
        立替金
                                    75,565                  93,950
        その他                             2,857                  1,653
        流動資産合計                          12,693,892                  11,875,763
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)               *2                  *2
                                    95,402                  471,396
         器具備品(純額)               *2                  *2
                                    38,006                  172,836
         建設仮勘定                           8,771                     -
         有形固定資産合計                          142,179                  644,232
        無形固定資産
         ソフトウエア
                                    21,743                  33,316
         のれん
                                   541,463                  487,317
         商標権                             70                  10
         無形固定資産合計                          563,276                  520,643
        投資その他の資産
         金銭の信託
                                     1,145                   905
         投資有価証券
                                     1,540                    85
         関係会社株式
                                    75,727                     -
         長期差入保証金
                                   334,773                  237,578
         ゴルフ会員権
                                      60                  60
         繰延税金資産                          284,026                  217,588
         投資その他の資産合計                          697,271                  456,216
        固定資産合計                           1,402,726                  1,621,091
     資産合計                             14,096,619                  13,496,854
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                                                   (単位：千円)
                               第  41  期               第  42  期
                            (2021年    12月   31日)            (2022年    12月   31日)
     負債の部
       流動負債
        預り金
                                    98,647                  219,727
        未払償還金
                                     686                  686
        未払手数料
                                   660,016                  596,062
        その他未払金                *1                  *1
                                   253,770                  331,277
        未払費用
                        *1           869,831       *1           185,049
        未払法人税等
                                   235,251                  185,812
        賞与引当金
                                   576,643                  593,379
        役員賞与引当金
                                   194,991                  156,043
        資産除去債務                           110,263                     -
        流動負債合計                          3,000,099                  2,268,036
       固定負債
        退職給付引当金
                                   113,368                  131,781
        賞与引当金
                                    30,312                  39,185
        役員賞与引当金
                                   100,372                  137,054
        資産除去債務                            2,552                 146,388
        固定負債合計                           246,605                  454,409
       負債合計                            3,246,704                  2,722,444
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                  1,200,000                  1,200,000
        資本剰余金
         資本準備金
                                  1,076,268                  1,076,268
         その他資本剰余金                             -                  -
         資本剰余金合計                         1,076,268                  1,076,268
        利益剰余金
         利益準備金
                                   110,093                  110,093
         その他利益剰余金
                                  8,463,148                  8,388,125
           別途積立金
                                  1,600,000                  1,600,000
           繰越利益剰余金                        6,863,148                  6,788,125
         利益剰余金合計                         8,573,240                  8,498,217
        株主資本合計                          10,849,509                  10,774,486
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                             406                  △76
        評価・換算差額等合計                             406                  △76
       純資産合計                           10,849,915                  10,774,410
     負債純資産合計
                                  14,096,619                  13,496,854
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    （２）【損益計算書】
                                                (単位：千円)
                              第  41  期              第  42  期
                       　　(自2021年　1月　1日                 　　(自2022年　1月　1日
                          至2021年     12月   31日)          至2022年     12月   31日)
     営業収益
      委託者報酬                          6,476,427                 6,089,760
      運用受託報酬                          2,165,477                 2,341,981
      投資助言報酬                            12,719                 15,131
                                1,447,553                 1,791,854
      その他営業収益
                                10,102,174                 10,238,726
      営業収益合計
     営業費用
      支払手数料                          3,861,674                 3,449,648
      広告宣伝費                            27,746                 47,161
      調査費                           650,341                 728,968
      委託調査費                           379,007                 350,447
      委託計算費                            15,674                 16,595
      通信費                            18,950                 18,472
      印刷費                            56,469                 38,134
                                  19,210                 19,436
      協会費
                                5,029,070                 4,668,861
      営業費用合計
     一般管理費
      役員報酬                           202,953                 216,331
      給料・手当                          2,056,975                 2,158,899
      賞与                            6,052                 7,939
      役員賞与                            4,209                 11,033
      交際費                            1,660                 4,137
      旅費交通費                            11,048                 40,328
      租税公課                            72,776                 67,664
      不動産賃借料                           215,362                 237,303
      賞与引当金繰入                           566,246                 579,000
      役員賞与引当金繰入                           222,059                 162,843
      退職給付費用                           108,088                 161,009
      固定資産減価償却費                            58,363                 79,914
      商標権償却                             125                  60
      のれん償却                              -               54,146
      福利厚生費                           283,809                 299,037
                                  292,945                 465,233
      諸経費
                                4,102,670                 4,544,878
      一般管理費合計
                                  970,434                1,024,987
     営業利益
     営業外収益
      受取配当金                              -               4,140
      有価証券売却益                             440                 114
      役員賞与引当金戻入額                            37,602                   552
      賞与引当金戻入額                            88,489                  1,667
      受取利息                              5                 4
      為替差益                            3,193                 46,617
                                  26,454                 10,824
      雑収入
                                  156,182                  63,917
      営業外収益合計
     営業外費用
                                    166                9,159
      雑損失
                                    166                9,159
      営業外費用合計
                                1,126,450                 1,079,745
     経常利益
     特別損失
       固定資産除去損
                                     -    *1           43,881
       資産除去債務履行差額                              -               1,414
       特別損失合計                              -               45,295
                                1,126,450                 1,034,451
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                            368,554                 342,822
                                 △16,793                  66,651
     法人税等調整額
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                                  351,761                 409,473
     法人税等合計
                                  774,690                 624,977
     当期純利益
                                56/82




















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    （３）【株主資本等変動計算書】
    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）

                                                    　(単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                          利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                            合計
                          別途積立金
                                   剰余金
     当期首残高                110,093       1,600,000        6,888,458        8,598,551          10,874,819

     当期変動額
                                   △  800,000       △  800,000         △  800,000
      剰余金の配当
      当期純利益                              774,690        774,690           774,690
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
                                    △  25,310       △  25,310
     当期変動額合計                                                 △　25,310
     当期末残高                110,093       1,600,000        6,863,148        8,573,240          10,849,509
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    409         409        10,875,228
     当期変動額
                                          △  800,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                      774,690
      株主資本以外の項目の
                         △  3        △  3          △  3
      当期変動額（純額）
                         △  3        △  3       △  25,313
     当期変動額合計
     当期末残高                    406         406        10,849,915
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    第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）
                                                    　(単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                          利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                            合計
                          別途積立金
                                   剰余金
     当期首残高                110,093       1,600,000        6,863,148        8,573,240          10,849,509

     当期変動額
                                   △  700,000       △  700,000         △  700,000
      剰余金の配当
      当期純利益                              624,977        624,977           624,977
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
                                    △  75,023       △  75,023        △　   75,023
     当期変動額合計
     当期末残高                110,093       1,600,000        6,788,125        8,498,217          10,774,486
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    406         406        10,849,915
     当期変動額
                                          △  700,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                      624,977
      株主資本以外の項目の
                        △482         △482           △482
      当期変動額（純額）
                                           △  75,505
     当期変動額合計                   △482         △482
     当期末残高                    △76         △76        10,774,410
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    注記事項
    （重要な会計方針）

    1．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
      市場価格のない株式等以外のもの
      　時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
    2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
    3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産
    　　　定額法により償却しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、一括償
        却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
      　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　       　3年～18年
        器具備品　　　　2年～15年
      (2)無形固定資産

      　定額法により償却しております。
      　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
    　　　のれんについては合理的に算定した償却期間(10年)                           に基づく定額法を採用しております。
    4．引当金の計上基準

      (1)退職給付引当金
      　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
      退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (2)賞与引当金

      　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)役員賞与引当金

      　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
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    5．収益の計上基準
    　　　当社は、投資運用業の契約に基づき顧客への投資運用業に関するサービスから生じる委託者報酬、運用受託報酬及
      びその他収益等により収益を獲得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
       (1）運用報酬
         ①  委託者報酬
          投資信託の信託約款に基づき委託者報酬を獲得しており、当該報酬は運用期間にわたり日々履行義務が充足さ
         れるため、日々の純資産価額を基礎として報酬率を乗じて算定しております。
         ②  運用受託報酬
          対象顧客との投資一任契約に基づき運用受託報酬を獲得しており、当該報酬は運用期間にわたり日々履行義務
         が充足されるため、各契約書に記載された対象資産を基礎として報酬率を乗じて算定しております。
         ③  その他収益
          関係会社に提供するサービスから収益を獲得しており、当該報酬は関係会社にサービス等を提供する期間にわ
         たり日々履行義務が充足されるため、契約に定められた算式に基づき月次で算定しております。
       (2)　成功報酬

         　成功報酬は、変動対価の額に関する不確実性が事後的に解消される際に、解消される時点までに計上された収
         益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り取引価格に含めております。確定した報酬は、履行義務充
         足時点から短期間で支払いを受けます。
    6．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    （会計方針の変更）

    1．収益認識に関する会計基準の適用
      　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                          2020年3月31日）等を当事業年度の期首から適用し、約束し
       た又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を
       認識することとしております。なお、これによる当期の財務諸表に与える影響はありません。
    2．時価の算定に関する会計基準等の適用

      　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                           2019年7月4日）等を当事業年度の期首から適用し、時価算
       定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                                   2019年7月4日）第44-2項に定める経過
       的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしておりま
       す。なお、これによる当期の財務諸表に与える影響はありません。また、「金融商品関係」注記において、金融商
       品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （貸借対照表関係）
    *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第41期                  第42期
                (2021年12月31日)                  (2022年12月31日)
     未収収益           310,639     千円              620,330     千円
     その他未払金           82,639    千円              115,050     千円
     未払費用           689,155     千円              64,076    千円
    *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第41期                  第42期
                (2021年12月31日)                  (2022年12月31日)
     建物           151,587     千円              16,392    千円
     器具備品           265,644     千円              92,503    千円
    （損益計算書関係）

    *1.固定資産除去損の内訳
                      第41期                 第42期
                  （自   2021年　1月      1日         （自   2022年　1月      1日
                　　　至     2021年    12月31日）         　　　至     2022年    12月31日）
     建物                     -  千円             33,039    千円
     器具備品                     -  千円             10,841    千円
         計                 -  千円             43,881    千円
    （株主資本等変動計算書関係）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400

    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
               株式の     配当金の総額       一株当たり配当額

        決議                             基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)        (円)
      2021年3月26日

              普通株式              333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
                    800,000
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
               株式の     配当金の総額             一株当たり配当額

        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)              (円)
      2022年3月30日

              普通株式            利益剰余金        291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
                    700,000
      定時株主総会
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    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末

       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400

    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
               株式の     配当金の総額       一株当たり配当額

        決議                             基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)        (円)
      2022年3月30日

              普通株式              291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
                    700,000
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
               株式の     配当金の総額             一株当たり配当額

        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)              (円)
      2023年3月27日

              普通株式            利益剰余金        258円33銭        2022年12月31日         2023年3月27日
                    620,000
      定時株主総会
    （リース取引関係）

    　＜借主側＞
    　オペレーティング・リース取引
    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                      第41期                   第42期
                   (2021年12月31日)                   (2022年12月31日)
     1年内                     -  千円              201,349     千円
     1年超                       千円                   千円
                          -                513,619
     合計                     -  千円              714,968     千円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。未払手数料及び未払費用は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されており
      ますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理体制に関
      する規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シード・マネー規則」及び「資本剰余金及
      び営業キャッシュに係る投資規則」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該
      価額が異なることもあります。
    2．金融商品の時価等に関する事項

      第41期（2021年12月31日）
     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2）参照）。
                          貸借対照表計上額               時価           差額
                            （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,425,410           9,425,410               －
       （2）未収委託者報酬                         1,471,045           1,471,045               －
       （3）未収運用受託報酬
                                1,084,261           1,084,261               －
              資産計                 11,980,717           11,980,717               －
       （1）未払手数料                          660,016           660,016              －
       （2）未払費用                          869,831           869,831
              負債計                  1,529,848           1,529,848               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      負債

        (1)未払手数料及び(2)未払費用
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
        関係会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
      難と認められることから、上表には含めておりません。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
      (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                  1年超          5年超

                       1年以内                               10年超
                                 5年以内          10年以内
                      （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
       現金・預金                  9,425,410               -          -         -
       未収委託者報酬                  1,471,045               -          -         -
       未収運用受託報酬                  1,084,261               -          -         -
            合計            11,980,717               -          -         -
      第42期（2022年12月31日）

     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                             （単位：千円）
                   貸借対照表計上額               時価            差額
       長期差入保証金                  237,578            229,227            8,351
           資産計              237,578            229,227            8,351
     （注）以下の金融商品については、現金であること、及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものである
         ことから、記載を省略しております。
         現金・預金
         未収委託者報酬
         未収運用受託報酬
         未収収益
         未払手数料
         未払費用
     3.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
      第42期（2022年12月31日）
        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類して
      おります。
      レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の

               対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るイ
               ンプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
                                                   (単位：千円)
                                      時価
                      レベル１          レベル２         レベル３          合計
       長期差入保証金
                           -       229,227            -       229,227
           資産計                -       229,227            -       229,227
     （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
        長期差入保証金
        長期差入保証金は、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回り等で割り
        引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
    (有価証券関係)

    1．満期保有目的の債券
    第41期(2021年12月31日)
    該当事項はありません。
    第42期(2022年12月31日)

    該当事項はありません。
    2．子会社株式及び関連会社株式

    第41期(2021年12月31日)
    関係会社株式（貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること
    から、記載しておりません。
    第42期(2022年12月31日)

    該当事項はありません。
    3．その他有価証券

    第41期(2021年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
          区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの                             2,100            2,686           586
                      小計
                                  2,100            2,686           586
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えないもの                               -            -          -
                      小計
                                    -            -          -
               合計                    2,100            2,686           586
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
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    第42期(2022年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
          区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                    -            -          -
                      小計               -            -          -
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えないもの
                                  1,100             990         △110
                      小計             1,100             990         △110
               合計                    1,100             990         △110
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）

    該当事項はありません。
    5．事業年度中に売却したその他有価証券

    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）
                   売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     投資信託                   2,440            440             -
    第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）

                   売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     投資信託                   1,114            114             -
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （退職給付関係）
    1.  採用している退職給付制度の概要
    　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
    定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
    ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
    す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
    　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
    算しております。
    2.  簡便法を適用した確定給付制度
     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                    (千円)

                           　第41期                  第42期
                        　（自2021年　1月          1日         （自2022年　1月         1日
                          至  2021年12月31日）               　至2022年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                         152,900                 113,368
        退職給付費用                       71,668                123,909
        退職給付の支払額                      △4,852                    -
        制度への拠出額                     △106,348                 △105,496
     退職給付引当金の期末残高                         113,368                 131,781
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                    (千円)
                              第41期              第42期
                            (2021年12月31日)              (2022年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             790,833              770,786
     年金資産                             692,516              660,903
                                  98,316              109,883
     非積立型制度の退職給付債務                             15,052              21,898
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             113,368              131,781
     退職給付に係る負債                             113,368              131,781

     退職給付に係る資産                                -              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             113,368              131,781
     （3）退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　71,668千円                当事業年度　123,909千円
    3.  確定拠出制度

     確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度36,420千円、当事業年度37,100千円であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第41期                  第42期

                              (2021年12月31日)                 (2022年12月31日)
      繰延税金資産
         未払費用否認額                        49,579    千円             48,029    千円
         繰延資産償却額                          -  千円              5,196    千円
         未払事業税                        11,929    千円             15,219    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                       195,151     千円             193,691     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                        48,523    千円             40,690    千円
         減価償却資産                        5,856    千円               174   千円
         資産除去債務                        34,544    千円             44,824    千円
         その他有価証券評価差額金                          -  千円               34  千円
         未払事業所税                        2,875    千円              2,735    千円
                                13,850    千円              7,298    千円
         その他
      繰延税金資産小計
                                362,307     千円             357,890     千円
                               △  73,058
                                     千円            △110,180      千円
      評価性引当額
      繰延税金資産合計
                                289,249     千円             247,709     千円
      繰延税金負債

                               △  3,540
         繰延資産償却額                            千円                -  千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                               △  1,503               △  30,122
                                     千円                  千円
         固定資産計上額
                                △  179
                                     千円                -  千円
         その他有価証券評価差額金
                               △  5,222               △  30,122
      繰延税金負債合計                              千円                  千円
      繰延税金資産の純額                         284,026     千円             217,588     千円
    2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

    要な項目別の内訳
                                  第41期                第42期
                               (2021年12月31日)                (2022年12月31日)
     法定実効税率                        法定実効税率と税効果会計適                         30.62%
       (調整)                      用後の法人税等の負担率との
       交際費等永久に損金に算入されない項目                      間の差異が法定実効税率の100                          7.10%
       評価性引当金額                      分の5以下であるため注記を省                          0.11%
       過年度法人税等                      略しております。                         △0.21%
       住民税均等割等                                                0.14%
                                                      1.83%
       その他
                                                      39.58%
     税効果会計適用後の法人税などの負担率
    3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）
    　該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　　至2022年12月31日）
    該当事項はありません。
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    （資産除去債務関係）
    資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    1.  資産除去債務の概要
     　当社の事務所等に関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
    2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

     　使用見込期間を各資産ごとに最長37年、最短6年(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合
     う国債の流通利回りを使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
    3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第41期                第42期
                            （自2021年　1月        1日        （自2022年　1月        1日
                           　　至2021年12月31日）                　　至2022年12月31日）
     期首残高                          109,076     千円            112,815     千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                         2,550    千円            143,757     千円
       時の経過による調整額                         1,189    千円             1,233    千円
       資産除去債務の履行による減少額                           -  千円            111,417     千円
     期末残高                          112,815     千円            146,388     千円
    （収益認識関係）

      第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）
      1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

                                                   (単位:千円)

                            運用報酬          成功報酬            合計
         委託者報酬                     6,089,760               -       6,089,760
         運用受託報酬                     2,162,526           179,454          2,341,981
         投資助言報酬                       15,131             -         15,131
         その他営業収益                     1,791,854               -       1,791,854
         合計                     10,059,272            179,454          10,238,726
      2．収益を理解するための基礎となる情報

    　　　注記事項（重要な会計方針）の5.収益の計上基準に記載の通りであります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （セグメント情報等）
    （セグメント情報）

    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）及び第42期（自2022年1月1日　                                    至2022年12月31日）
    　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
    「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
    法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業務を集約
    した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
    を省略しております。
    （関連情報）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          7,435,605              1,340,293              1,326,276             10,102,174
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産
      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
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    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
          日本        ルクセンブルグ             フランス           その他           合計
         6,925,622           1,478,347           1,737,776            96,981         10,238,726
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
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    （関連当事者情報）
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用

                                         運用受託報酬      *1
                                                 178,036        108,344
                                                     報酬
     親 アムンディ                             投資信託、投
                                        情報提供、コンサ
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
     会 アセットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 714,070        310,639
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社 ネジメント                             再委任等
                                         他営業収益)     *1
                                        本店配賦費用など            未払費用

                                                 80,141       689,155
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等の        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類   名称        出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                 720,725        205,907
     兄
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
     弟      ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
     会      ブルグ
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 572,946        123,878
     社
       エー
                                         他営業収益)     *1
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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    2.  親会社に関する注記
    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）

    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
                                         運用受託報酬      *1
                                                 281,318        180,835
                                                    受託報酬
                                        情報提供、コンサ
     親 アムンディ                             投資信託、投
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
                                        ルティング料(その
     会 アセットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の                 未収収益
                                                1,053,550         620,330
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社 ネジメント                             再委任等     他営業収益)     *1
                                        委託調査費等の支
                                                    その他未
                                                 48,822       131,746
                                          払など   *2        払金
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                 867,265        211,919
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
           ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
           ブルグ
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 597,396        112,124
       エー
                                         他営業収益)     *1
     兄
     弟
       アムン
     会
       ディ・
     社
       イン
           フランス     15,713                   投資サービス                 未収運用
       ターミ             投資顧問業       なし     なし
                                         運用受託報酬      *1
                                                 356,203        273,550
           パリ市                         の提供                受託報酬
               (千ユーロ)
       ディ
       エー
       ション
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2.  親会社に関する注記
    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
    （1株当たり情報）

                            第41期                第42期

                        （自2021年      1月　1日          （自2022年　1月        1日
                        　至2021年12月31日）                　至2022年12月31日）
                               4,520.80     円            4,489.34     円
     1株当たり純資産額
                                322.79    円             260.41    円
     1株当たり当期純利益金額
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                            第41期                第42期
                        （自2021年      1月　1日          （自2022年　1月        1日
                          至2021年12月31日）               　至2022年12月31日）
     当期純利益（千円）                            774,690                624,977
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                            774,690                624,977
     期中平均株式数（千株）                             2,400                2,400
    （重要な後発事象）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に
        掲げる行為が禁止されています。
        ①  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
         うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失
         墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
        ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、
         もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
         て内閣府令で定めるものを除きます。)。
        ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
         の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
         取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいい
         ます。以下④、⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を
         保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体とし
         て政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引ま
         たは金融デリバティブ取引を行うこと。
        ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
         方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用
         を行うこと。
        ⑤  上記③、④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
         て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜さ
         せるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

        (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
          2021年12月31日付で、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社より事業の一部（オルタナティブ
         およびETFマーケティング事業）を譲受しました。
          2022年3月30日付で、定款の「目的」に一部業務を追加するため、定款変更を行いました。
          2022年7月4日付で、本店の所在地の変更に伴う定款変更を行いました。
        (2)  訴訟事件その他の重要事項

          訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
         りません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)  受託会社
            名　　　　　称                資　本　金　の　額               事　業　の　内　容

                            （2022年3月末日現在）

                                          銀行法に基づき銀行業を営
                                          むとともに、金融機関の信
        三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                          324,279百万円         託業務の兼営等に関する法
                                          律(兼営法)に基づき信託業
                                          務を営んでいます。
     (2)  販売会社

            名　　　　　称                資　本　金　の　額                事　業　の　内　容

                            （2022年3月末日現在）

        株式会社SBI証券                          48,323百万円
                    ※
                                  5,000百万円
        ひろぎん証券株式会社
        auカブコム証券株式会社                           7,196百万円

        内藤証券株式会社                           3,002百万円

                                          金融商品取引法に定める第
        ＦＦＧ証券株式会社                           3,000百万円
                                          一種金融商品取引業を営ん
                                          でいます。
        楽天証券株式会社                          17,495百万円
        リテラ・クレア証券株式会社                           3,794百万円

        東洋証券株式会社                          13,494百万円

        野村證券株式会社                          10,000百万円

                                          銀行法に基づき銀行業を営
        株式会社荘内銀行                           8,500百万円
                                          んでいます。
       ※「ひろぎん証券株式会社」は、ファンドの一部解約、収益分配金および償還金の取扱いを行います。（募集の取
        扱いはいたしません。）
    ２【関係業務の概要】

    (1)  受託会社
    　ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保管銀
    行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について日本マ
    スタートラスト信託銀行株式会社と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合に
    は、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
         ＜再信託受託会社の概要＞
        ・名称         ：日本マスタートラスト信託銀行株式会社
        ・資本金の額         ：10,000百万円（2022年3月末日現在）
        ・事業の内容         ：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
        ・再信託の目的         ：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社か
                  ら再信託受託会社（日本マスタートラスト信託銀行株式会社）へ委託するた
                  め、原信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
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    (2)  販売会社
      ファンドの販売会社として募集の取扱および販売を行い、信託契約の一部解約に関する事務、一部解
    約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
    ３【資本関係】

    (1)  受託会社
      該当事項はありません。
    (2)  販売会社

      該当事項はありません。
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    第３【その他】
     (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ

        ります。
     (2)目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書(交付目論見書)」及
        び「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
     (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
        始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等及び投資
        信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、投資信託財産は受託会社において
        信託法に基づき分別管理されている旨を記載します。
     (4)届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に
        記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき情報の
        あるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価証券届
        出書の記載にしたがい記載することがあります。
     (5)請求目論見書の巻末に当ファンドの信託約款の全文を記載することがあります。
     (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
     (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
       その他の情報については、委託会社のホームページ（下記、お問合せ先）にて入手・閲覧すること
        ができます。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年２月28日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久　保　直　毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の2022年１月１日から2022年12月31日までの第42期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・ジャパン株式会社の2022年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
    な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年４月26日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ・ターゲット・ジャパン・ファンドの2022年８月23日から2023年２月20日までの計算期間の財務
    諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・ターゲット・ジャパン・ファンドの2023年２月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損
    益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
                                81/82

                                                          EDINET提出書類
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    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査 証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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