日興アセットマネジメント株式会社 半期報告書（内国投資信託受益証券）－第15期(2022/09/16－2023/09/15)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）－第15期(2022/09/16－2023/09/15) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 日興アセットマネジメント株式会社 |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券）－第15期(2022/09/16－2023/09/15) |
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2023年6月15日 提出
【計算期間】 第15期中(自 2022年9月16日至 2023年3月15日)
【ファンド名】 日興スリートップ（資産成長型）
【発行者名】 日興アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 ステファニー・ドゥルーズ
【本店の所在の場所】 東京都港区赤坂九丁目７番１号
【事務連絡者氏名】 新屋敷 昇
【連絡場所】 東京都港区赤坂九丁目７番１号
【電話番号】 03-6447-6147
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
【日興スリートップ（資産成長型）】
以下の運用状況は2023年 3月31日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
（１）【投資状況】
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 バミューダ 59,192,947 76.95
投資証券 ルクセンブルク 5,341,748 6.94
親投資信託受益証券 日本 9,951,032 12.94
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 2,434,104 3.16
合計（純資産総額） 76,919,831 100.00
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
純資産総額（百万円） 1口当たり純資産額(円)
期別
分配落ち 分配付き 分配落ち 分配付き
第5計算期間末 (2013年 9月17日) 61 61 1.6791 1.6826
第6計算期間末 (2014年 9月16日) 91 92 1.9274 1.9309
第7計算期間末 (2015年 9月15日) 107 107 1.9593 1.9628
第8計算期間末 (2016年 9月15日) 61 61 1.7502 1.7537
第9計算期間末 (2017年 9月15日) 54 54 2.0813 2.0848
第10計算期間末 (2018年 9月18日) 63 63 2.0922 2.0957
第11計算期間末 (2019年 9月17日) 66 67 2.1374 2.1409
第12計算期間末 (2020年 9月15日) 55 55 2.2160 2.2195
第13計算期間末 (2021年 9月15日) 67 67 2.5091 2.5126
第14計算期間末 (2022年 9月15日) 83 83 2.7351 2.7386
2022年 3月末日 82 ― 2.6333 ―
4月末日 80 ― 2.6141 ―
5月末日 80 ― 2.6119 ―
6月末日 81 ― 2.6450 ―
7月末日 81 ― 2.6573 ―
8月末日 83 ― 2.6878 ―
9月末日 80 ― 2.6257 ―
10月末日 84 ― 2.7661 ―
11月末日 83 ― 2.7236 ―
12月末日 80 ― 2.6385 ―
2/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2023年 1月末日 84 ― 2.6949 ―
2月末日 76 ― 2.7523 ―
3月末日 76 ― 2.7381 ―
②【分配の推移】
期 期間 1口当たりの分配金（円）
第5期 2012年 9月19日～2013年 9月17日 0.0035
第6期 2013年 9月18日～2014年 9月16日 0.0035
第7期 2014年 9月17日～2015年 9月15日 0.0035
第8期 2015年 9月16日～2016年 9月15日 0.0035
第9期 2016年 9月16日～2017年 9月15日 0.0035
第10期 2017年 9月16日～2018年 9月18日 0.0035
第11期 2018年 9月19日～2019年 9月17日 0.0035
第12期 2019年 9月18日～2020年 9月15日 0.0035
第13期 2020年 9月16日～2021年 9月15日 0.0035
第14期 2021年 9月16日～2022年 9月15日 0.0035
当中間期 2022年 9月16日～2023年 3月15日 ―
③【収益率の推移】
期 期間 収益率（％）
第5期 2012年 9月19日～2013年 9月17日 30.75
第6期 2013年 9月18日～2014年 9月16日 15.00
第7期 2014年 9月17日～2015年 9月15日 1.84
第8期 2015年 9月16日～2016年 9月15日 △10.49
第9期 2016年 9月16日～2017年 9月15日 19.12
第10期 2017年 9月16日～2018年 9月18日 0.69
第11期 2018年 9月19日～2019年 9月17日 2.33
第12期 2019年 9月18日～2020年 9月15日 3.84
第13期 2020年 9月16日～2021年 9月15日 13.38
第14期 2021年 9月16日～2022年 9月15日 9.15
当中間期 2022年 9月16日～2023年 3月15日 △0.66
(注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
た数に100を乗じた数です。
（参考）
グローバル高配当株式マザーファンド
以下の運用状況は2023年 3月31日現在です。
3/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
投資状況
資産の種類 国・地域 時価合計（円） 投資比率（％）
株式 日本 176,071,733 6.51
アメリカ 1,301,680,664 48.09
カナダ 101,429,285 3.75
ドイツ 139,348,265 5.15
フランス 149,561,916 5.53
オランダ 91,566,048 3.38
スペイン 47,208,971 1.74
フィンランド 30,475,975 1.13
アイルランド 113,553,647 4.20
イギリス 127,565,819 4.71
スイス 93,250,006 3.45
スウェーデン 46,217,073 1.71
オーストラリア 45,145,842 1.67
シンガポール 83,384,925 3.08
台湾 26,831,159 0.99
小計 2,573,291,328 95.07
投資証券 アメリカ 98,373,971 3.63
コール・ローン等、その他資産（負債控除後） ― 34,987,988 1.29
合計（純資産総額） 2,706,653,287 100.00
4/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
２【設定及び解約の実績】
【日興スリートップ（資産成長型）】
期 期間 設定口数（口） 解約口数（口）
第5期 2012年 9月19日～2013年 9月17日 28,307,247 15,365,605
第6期 2013年 9月18日～2014年 9月16日 68,816,726 57,669,896
第7期 2014年 9月17日～2015年 9月15日 16,229,196 9,217,582
第8期 2015年 9月16日～2016年 9月15日 2,245,212 21,720,384
第9期 2016年 9月16日～2017年 9月15日 3,354,827 12,282,978
第10期 2017年 9月16日～2018年 9月18日 9,168,194 5,217,673
第11期 2018年 9月19日～2019年 9月17日 5,747,656 4,662,991
第12期 2019年 9月18日～2020年 9月15日 1,186,168 7,428,275
第13期 2020年 9月16日～2021年 9月15日 4,344,385 2,603,301
第14期 2021年 9月16日～2022年 9月15日 8,948,670 5,282,283
当中間期 2022年 9月16日～2023年 3月15日 1,053,678 3,507,080
5/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
３【ファンドの経理状況】
（１） 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52
年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関す
る規則」（平成12年総理府令第133号）に基づき作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２） 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当中間計算期間（2022年 9月16日か
ら2023年 3月15日まで）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による中間監査を受
けております。
6/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【日興スリートップ（資産成長型）】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
前計算期間末 当中間計算期間末
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
資産の部
流動資産
7,592,297 3,520,990
コール・ローン
63,082,147 58,365,564
投資信託受益証券
5,979,076 5,189,384
投資証券
11,227,393 9,674,643
親投資信託受益証券
1,605,496
-
未収入金
89,486,409 76,750,581
流動資産合計
89,486,409 76,750,581
資産合計
負債の部
流動負債
106,629
未払収益分配金 -
5,373,027 5,202
未払解約金
13,531 13,376
未払受託者報酬
590,348 583,335
未払委託者報酬
5 1
未払利息
74,884 40,592
その他未払費用
6,158,424 642,506
流動負債合計
6,158,424 642,506
負債合計
純資産の部
元本等
30,465,649 28,012,247
元本
剰余金
52,862,336 48,095,828
中間剰余金又は中間欠損金（△）
21,649,192 19,234,161
（分配準備積立金）
83,327,985 76,108,075
元本等合計
83,327,985 76,108,075
純資産合計
89,486,409 76,750,581
負債純資産合計
7/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2021年 9月16日 自 2022年 9月16日
至 2022年 3月15日 至 2023年 3月15日
営業収益
2,503,200 3,190,875
受取配当金
△ 3,630,873 △ 3,017,020
有価証券売買等損益
173,855
△ 1,127,673
営業収益合計
営業費用
115 516
支払利息
11,638 13,376
受託者報酬
508,117 583,335
委託者報酬
35,330 40,592
その他費用
555,200 637,819
営業費用合計
△ 1,682,873 △ 463,964
営業利益又は営業損失（△）
△ 1,682,873 △ 463,964
経常利益又は経常損失（△）
△ 1,682,873 △ 463,964
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
43,833 10,166
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
40,443,337 52,862,336
期首剰余金又は期首欠損金（△）
10,291,214 1,788,408
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
- -
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
10,291,214 1,788,408
額
2,996,183 6,080,786
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
2,996,183 6,080,786
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
- -
額
- -
分配金
46,011,662 48,095,828
中間剰余金又は中間欠損金（△）
8/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
投資証券
移動平均法に基づき当該投資証券の基準価額で評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき当該親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
（中間貸借対照表に関する注記）
前計算期間末 当中間計算期間末
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
１. 期首元本額 26,799,262円 30,465,649円
期中追加設定元本額 8,948,670円 1,053,678円
期中一部解約元本額 5,282,283円 3,507,080円
２. 受益権の総数 30,465,649口 28,012,247口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
前中間計算期間 当中間計算期間
自 2021年 9月16日 自 2022年 9月16日
至 2022年 3月15日 至 2023年 3月15日
信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委 信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
託するために要する費用 託するために要する費用
184,702円 215,495円
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
前計算期間末 当中間計算期間末
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
中間貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し 中間貸借対照表計上額は中間計算期間末
差額 ているため、その差額はありません。 日の時価で計上しているため、その差額
はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
該当事項はありません。 同左
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
9/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価の算定においては一定の
ての補足説明 前提条件等を採用しているため異なる前
同左
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（１口当たり情報）
前計算期間末 当中間計算期間末
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
1口当たり純資産額 2.7351円 1口当たり純資産額 2.7170円
(1万口当たり純資産額) (27,351円) (1万口当たり純資産額) (27,170円)
当ファンドは、「ＰＩＭＣＯグローバル債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）」「ＰＩＭＣＯグローバル
ハイイールドストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）」「ＰＩＭＣＯエマージング債券ストラテジーファンドＪ
（ＪＰＹ）」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は同
投資信託です。なお、同投資信託の状況は次の通りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
また、当ファンドは、「キャピタル・グループ・グローバル・エクイティ・ファンド（ＬＵＸ）（クラス
Ｃ）」を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は同投資証券です。
なお、同投資証券の財務書類は2022年12月15日提出の有価証券報告書に記載されております。
また、当ファンドは、「グローバル高配当株式マザーファンド」を主要投資対象としており、中間貸借対照
表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託です。なお、同親投資信託の状況は次の通
りです。ただし、当該情報は監査の対象外であります。
（参考）
ＰＩＭＣＯグローバル債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）
ＰＩＭＣＯグローバルハイイールドストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）
ＰＩＭＣＯエマージング債券ストラテジーファンドＪ（ＪＰＹ）
同投資信託はバミューダ籍のオープン・エンド契約型円建外国投資信託であります。同投資信託は、計算期
間（2021年7月1日から2022年6月30日まで）が終了し、現地において一般に公正妥当と認められる会計原則に準
拠した財務書類が作成され、独立の監査人による監査を受けております。
同投資信託の「資産・負債計算書」、「損益計算書」およびそれに続く「純資産変動計算書」などは、委託
会社が同投資信託の投資顧問会社から入手した2022年6月30日現在の財務書類の原文の一部を翻訳したものであ
ります。
資産・負債計算書
2022年6月30日
PIMCOエマージン
グ債券ストラテ
ジーファンド
（金額単位：受益証券1口当たり金額を除き、千米ドル）
10/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
資産：
投資（公正価値）
投資有価証券* ＄ 30,507
金融デリバティブ商品
上場または中央清算 2,921
店頭 1,961
現金 0
取引相手先預け金 883
外貨（公正価値） 191
投資売却に係る未収金 432
TBA投資売却に係る未収金 0
ファンド受益証券売却に係る未収金 0
未収利息および／または未収配当 401
その他資産 0
37,296
負債：
借入および他の金融取引
リバース・レポ契約に係る未払金 ＄ 0
空売りに係る未払金 0
金融デリバティブ商品
上場または中央清算 3,070
店頭 1,325
投資購入に係る未払金 485
遅延引渡投資購入に係る未払金 235
TBA投資購入に係る未払金 0
未払利息 0
取引相手先預かり金 530
保管会社からの当座借越 0
未払税金 131
5,776
純資産 ＄ 31,520
投資有価証券に係る費用 ＄ 38,184
外国通貨保有に係る費用 ＄ 191
売建に係る受取金 ＄ 0
金融デリバティブ商品取得原価またはプレミアム（純額） ＄ 11
* 内レポ契約
＄ 0
純資産： N/A
J（日本円） ＄ 31,520
J（日本円、為替ヘッジあり） N/A
S（日本円） N/A
米ドル N/A
発行済受益証券数： N/A
J（日本円） 2,044
J（日本円、為替ヘッジあり） N/A
S（日本円） N/A
米ドル N/A
発行済受益証券1口当たりの純資産額および買戻価格：
（機能通貨表示） N/A
J（日本円）
（機能通貨表示） ＄ 15.42
（報告通貨表示） ￥ 2,095
J（日本円、為替ヘッジあり）
11/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（機能通貨表示） N/A
（報告通貨表示） N/A
S（日本円）
（機能通貨表示） N/A
（報告通貨表示） N/A
米ドル
（機能通貨表示） N/A
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
資産・負債計算書
2022年6月30日
PIMCOグローバル
PIMCOグローバル ハイイールドス
債券ストラテ トラテジーファ
ジーファンド ンド
（金額単位：受益証券1口当たり金額を除き、千米ドル）
資産：
投資（公正価値）
投資有価証券* ＄ 187,842 ＄ 45,162
親投資信託受益証券 0 0
金融デリバティブ商品
上場または中央清算 736 109
店頭 2,699 77
現金 0 1
取引相手先預け金 3,228 818
外貨（公正価値） 321 6
投資売却に係る未収金 563 844
TBA投資売却に係る未収金 34,039 0
ファンド受益証券売却に係る未収金 260 0
未収利息および／または未収配当 919 657
230,607 47,674
負債：
借入および他の金融取引
リバース・レポ契約に係る未払金 ＄ 0 ＄ 275
空売りに係る未払金 5,532 0
金融デリバティブ商品
上場または中央清算 266 23
店頭 1,999 336
投資購入に係る未払金 811 1,574
親投資信託受益証券購入に係る未払金 0 0
TBA投資購入に係る未払金 51,546 0
未払利息 2 0
取引相手先預かり金 1,170 0
未払運用報酬 5 0
未払投資顧問報酬 40 0
61,371 2,208
純資産 ＄ 169,236 ＄ 45,466
投資有価証券に係る費用 ＄ 203,890 ＄ 53,700
親投資信託受益証券（原価） ＄ 0 ＄ 0
外国通貨保有に係る費用 ＄ 320 ＄ 6
売建に係る受取金 ＄ 5,531 ＄ 0
12/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
金融デリバティブ商品取得原価またはプレミアム（純額） ＄ (97) ＄ 0
* 内レポ契約
＄ 16,918 ＄ 0
純資産：
C（日本円、為替ヘッジあり） ＄ 10,839 N/A
J（豪ドル） N/A N/A
J（ブラジル・レアル） N/A N/A
J（日本円） 35,781 ＄ 45,466
J（メキシコ・ペソ） N/A N/A
J（ニュージーランド・ドル） N/A N/A
J（南アフリカ・ランド） N/A N/A
S（日本円） 122,616 N/A
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
損益計算書
2022年6月30日までの1年間
PIMCOエマージン
グ債券ストラテ
ジーファンド
（金額単位：千米ドル）
投資収益：
受取利息（外国源泉税控除後）* ＄ 1,478
受取配当 0
収益合計 1,478
費用：
支払利息 16
その他費用 0
費用合計 16
投資純利益 1,462
実現純利益（損失）：
投資有価証券（外国源泉税控除後）* (1,166)
上場または中央清算金融デリバティブ商品 515
店頭金融デリバティブ商品 (581)
外国通貨 (224)
実現純利益（損失） (1,456)
未実現評価（損）益の純変動額
投資有価証券（外国源泉税控除後）* (6,233)
上場または中央清算金融デリバティブ商品 78
店頭金融デリバティブ商品 488
外貨建資産および負債 7
未実現評価（損）益の純変動額 (5,660)
純利益（損失） (7,116)
運用による純資産の純増加（減少）額 ＄ (5,654)
* 外国源泉税
＄ 14
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
13/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
損益計算書
2022年6月30日までの1年間
PIMCOグローバル
PIMCOグローバル ハイイールドス
債券ストラテ トラテジーファ
ジーファンド ンド
（金額単位：千米ドル）
投資収益：
受取利息（外国源泉税控除後）* ＄ 1,922 ＄ 2,361
収益合計 1,922 2,361
費用：
(1)
未払投資顧問報酬 ― S（日本円）
331 0
(2)
運用報酬 ― C（日本円、為替ヘッジあり）
19 0
支払利息 3 26
その他費用 1 0
費用合計 354 26
投資純利益 1,568 2,335
実現純利益（損失）：
投資有価証券（外国源泉税控除後）* (2,604) (14)
親投資信託受益証券 0 0
上場または中央清算金融デリバティブ商品 (3,128) 54
店頭金融デリバティブ商品 (1,337) (1,450)
外国通貨 (259) (206)
実現純利益（損失） (7,328) (1,616)
未実現評価（損）益の純変動額
投資有価証券 (17,427) (10,053)
親投資信託受益証券 0 0
上場または中央清算金融デリバティブ商品 (1,974) 174
店頭金融デリバティブ商品 922 (8)
外貨建資産および負債 (125) (6)
未実現評価（損）益の純変動額 (18,604) (9,893)
純利益（損失） (25,932) (11,509)
運用による純資産の純増加（減少）額 ＄ (24,364) ＄ (9,174)
* 外国源泉税
＄ 3 ＄ 1
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(1)
2021年7月26日（設定日）から2022年6月30日までの期間。
(2)
2022年2月18日（設定日）から2022年6月30日までの期間。
純資産変動計算書
2022年6月30日までの1年間
14/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
PIMCOエマージン
グ債券ストラテ
ジーファンド
（金額単位：千米ドル）
純資産の増加（減少）の内訳：
運用：
投資純利益 ＄ 1,462
実現純利益（損失） (1,456)
未実現評価（損）益の純変動額 (5,660)
運用による純増加（減少）額 (5,654)
受益者への分配金：
J（日本円） (5,012)
J（日本円、為替ヘッジあり） N/A
米ドル N/A
分配金合計 (5,012)
ファンド受益証券取引：
ファンド受益証券取引による純増加（減少）額* 1,106
純資産の増加（減少）額合計 (9,560)
純資産：
期首残高 41,080
期末残高 ＄ 31,520
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
* 財務諸表の注記を参照のこと。
純資産変動計算書
2022年6月30日までの1年間
PIMCOグローバル
PIMCOグローバル ハイイールドス
債券ストラテ トラテジーファ
ジーファンド ンド
（金額単位：千米ドル）
純資産の増加（減少）の内訳：
運用：
投資純利益 ＄ 1,568 ＄ 2,335
実現純利益（損失） (7,328) (1,616)
未実現評価（損）益の純変動額 (18,604) (9,893)
運用による純増加（減少）額 (24,364) (9,174)
受益者への分配金：
J（豪ドル） N/A N/A
J（ブラジル・レアル） N/A N/A
J（日本円） (3,703) (3,872)
J（メキシコ・ペソ） N/A N/A
J（ニュージーランド・ドル） N/A N/A
J（南アフリカ・ランド） N/A N/A
15/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
分配金合計 (3,703) (3,872)
ファンド受益証券取引：
ファンド受益証券取引による純増加（減少）額* 152,549 1,174
純資産の増加（減少）額合計 124,482 (11,872)
純資産：
期首残高 44,754 57,338
期末残高 ＄ 169,236 ＄ 45,466
残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
* 財務諸表の注記を参照のこと。
投資明細表
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド
(金額の単位は千*、ただし株式、契約、受益証券およびオンス(もしあれば)の数を除く)
2022年6月30日現在
元本金額（単 評価額（単位：
位：千） 千）
投資有価証券96.8%
アルゼンチン0.2%
ソブリン債0.2%
Argentina Bocon
47.331% due 10/04/2022
ARS 2,391 ＄ 2
Argentina Government International Bond
0.500% due 07/09/2030
＄ 93 20
1.125% due 07/09/2035
111 23
Autonomous City of Buenos Aires Argentina
53.715% due 03/29/2024
2
ARS 445
47
アルゼンチン合計
（取得原価＄184）
アゼルバイジャン0.9%
社債等0.9%
SOCAR Turkey Enerji AS via Steas Funding 1 DAC
7.230% due 03/17/2026
281
＄ 300
281
アゼルバイジャン合計
（取得原価＄298）
ブラジル5.9%
社債等5.5%
Banco BTG Pactual S.A.
8.300% due 08/15/2024
BRL 4,000 706
Banco Daycoval S.A.
4.250% due 12/13/2024
＄ 150 144
Oi S.A.
1.913% due 02/25/2035
BRL 1 56
Swiss Insured Brazil Power Finance Sarl
16/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
9.850% due 07/16/2032
812
4,882
1,718
仕組債0.4%
Vale S.A.
3.202% due 03/30/2170 (a)
127
1,550
1,845
ブラジル合計
（取得原価＄2,683）
英領バージン諸島0.1%
社債等0.1%
Flourish Century Holdings Ltd.
14.298% due 02/04/2049 (c)(d)(f)
22
＄ 200
22
英領バージン諸島合計
（取得原価＄194）
ケイマン諸島2.1%
資産担保証券1.5%
Anchorage Capital CLO 6 Ltd.
2.094% due 07/15/2030
250 247
MidOcean Credit CLO II
2.269% due 01/29/2030
232
235
479
社債等0.6%
Interoceanica IV Finance Ltd.
0.000% due 11/30/2025
24 21
Poinsettia Finance Ltd.
6.625% due 06/17/2031
172
189
193
672
ケイマン諸島合計
（取得原価＄692）
チリ0.0%
ソブリン債0.0%
Bonos de la Tesoreria de la Republica en pesos
5.000% due 03/01/2035
5
CLP 5,000
5
チリ合計
（取得原価＄6）
中国1.2%
ソブリン債1.2%
China Government International Bond
3.280% due 12/03/2027
CNY 1,740 268
3.810% due 09/14/2050
113
700
381
中国合計
（取得原価＄385）
コロンビア6.2%
社債等1.2%
Empresas Publicas de Medellin ESP
17/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
7.625% due 09/10/2024
COP 961,000 215
8.375% due 11/08/2027
168
871,000
383
ソブリン債5.0%
Colombian TES
5.750% due 11/03/2027
1,335,000 254
6.000% due 04/28/2028
419,200 79
6.250% due 11/26/2025
3,018,200 637
6.250% due 11/03/2027
1,230,300 233
6.250% due 07/09/2036
167,000 28
7.000% due 03/26/2031
247,900 45
7.000% due 06/30/2032
45,000 8
7.500% due 08/26/2026
1,174,300 251
9.250% due 05/28/2042
84,500 16
Financiera de Desarrollo Territorial S.A. Findeter
7.875% due 08/12/2024
21
94,000
1,572
1,955
コロンビア合計
（取得原価＄2,542）
チェコ共和国1.3%
ソブリン債1.3%
Czech Republic Government Bond
1.200% due 03/13/2031
CZK 2,700 85
2.000% due 10/13/2033
9,000 289
4.200% due 12/04/2036
43
1,100
417
チェコ共和国合計
（取得原価＄590）
デンマーク1.7%
社債等1.7%
Jyske Realkredit A/S
1.500% due 10/01/2053
DKK 268 30
Nordea Kredit Realkreditaktieselskab
1.000% due 10/01/2050
69 8
1.500% due 10/01/2053
149 17
Nykredit Realkredit A/S
1.000% due 10/01/2050
767 85
1.000% due 10/01/2053
30 3
1.500% due 10/01/2053
2,496 285
Realkredit Danmark A/S
1.000% due 10/01/2050
364 40
1.500% due 10/01/2053
51
446
519
デンマーク合計
（取得原価＄692）
ドミニカ共和国0.9%
ソブリン債0.9%
Dominican Republic International Bond
8.900% due 02/15/2023
291
DOP 16,000
18/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
291
ドミニカ共和国合計
（取得原価＄288）
ハンガリー2.1%
ソブリン債2.1%
Hungary Government Bond
2.000% due 05/23/2029
HUF 56,100 102
3.000% due 08/21/2030
41,500 77
3.000% due 10/27/2038
1,700 2
3.250% due 10/22/2031
24,000 44
4.000% due 04/28/2051
12,700 19
5.500% due 06/24/2025
423
173,200
667
ハンガリー合計
（取得原価＄1,196）
インドネシア0.0%
ソブリン債0.0%
Indonesia Government International Bond
6.500% due 02/15/2031
IDR 6,000 0
8.375% due 03/15/2034
12
164,000
12
インドネシア合計
（取得原価＄12）
アイルランド0.4%
社債等0.1%
Alfa Bank AO Via Alfa Bond Issuance PLC
9.350% due 08/06/2022 (c)
34
RUB 62,400
モーゲージ証券0.3%
European Loan Conduit No.36 DAC
1.000% due 02/17/2030
103
EUR 100
137
アイルランド合計
（取得原価＄1,000）
イスラエル5.0%
社債等0.3%
Leviathan Bond Ltd.
6.125% due 06/30/2025
95
＄ 100
ソブリン債4.7%
Israel Government Bond
0.000% due 10/07/2022
ILS 3,200 911
0.000% due 02/08/2023
1,900 539
0.750% due 07/31/2022
29
100
1,479
1,574
イスラエル合計
（取得原価＄1,621）
チャンネル諸島ジャージー島0.6%
社債等0.6%
Corsair International Ltd.
19/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
4.850% due 01/28/2027
EUR 100 99
5.200% due 01/28/2029
97
100
196
チャンネル諸島ジャージー島
（取得原価＄223）
カザフスタン0.3%
社債等0.3%
Development Bank of Kazakhstan JSC
8.950% due 05/04/2023
97
KZT 52,000
97
カザフスタン合計
（取得原価＄159）
ルクセンブルク0.0%
社債等0.0%
Sberbank of Russia Via SB Capital S.A.
5.250% due 05/23/2023 (b)(c)
14
＄ 200
14
ルクセンブルク合計
（取得原価＄206）
マレーシア2.9%
ソブリン債2.9%
Malaysia Government International Bond
3.447% due 07/15/2036
MYR 500 100
3.733% due 06/15/2028
150 33
3.844% due 04/15/2033
100 21
3.885% due 08/15/2029
300 67
4.065% due 06/15/2050
820 161
4.130% due 07/09/2029
200 45
4.369% due 10/31/2028
1,600 366
4.417% due 09/30/2041
400 87
4.762% due 04/07/2037
46
200
926
マレーシア合計
（取得原価＄1,001）
メキシコ2.1%
社債等0.1%
America Movil SAB de C.V.
8.460% due 12/18/2036
43
MXN 1,000
ソブリン債2.0%
Mexico Government International Bond
7.750% due 05/29/2031
7,600 347
7.750% due 11/13/2042
3,000 130
8.000% due 11/07/2047
2,300 102
8.500% due 11/18/2038
38
800
617
660
メキシコ合計
（取得原価＄793）
オランダ0.5%
バンク・ローン債務0.0%
20/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sigma Holdco BV
6.320% due 07/02/2025
16
PLN 100
ソブリン債0.5%
Republic of Angola Via Avenir II BV
6.609% due 12/07/2023
＄ 45 45
10.447% due 07/01/2023
108
108
153
169
オランダ合計
（取得原価＄176）
ナイジェリア0.7%
バンク・ローン債務0.4%
Bank of Industry Ltd.
7.745% due 12/14/2023
134
133
社債等0.3%
BOI Finance BV
7.500% due 02/16/2027
85
EUR 100
219
ナイジェリア合計
（取得原価＄247）
ペルー4.8%
社債等0.4%
Banco de Credito del Peru S.A.
4.650% due 09/17/2024
129
PEN 530
ソブリン債4.4%
Fondo MIVIVIENDA S.A.
7.000% due 02/14/2024
430 112
Peru Government International Bond
5.400% due 08/12/2034
500 106
5.940% due 02/12/2029
1,800 433
6.150% due 08/12/2032
200 47
6.350% due 08/12/2028
1,000 248
6.900% due 08/12/2037
200 48
6.950% due 08/12/2031
300 75
8.200% due 08/12/2026
303
1,100
1,372
1,501
ペルー合計
（取得原価＄1,820）
フィリピン0.6%
ソブリン債0.6%
Philippines Government International Bond
3.900% due 11/26/2022
178
PHP 10,000
178
フィリピン合計
（取得原価＄210）
ポーランド2.6%
ソブリン債2.6%
21/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Poland Government International Bond
0.250% due 10/25/2026
PLN 800 133
1.750% due 04/25/2032
500 71
2.500% due 07/25/2027
100 18
2.750% due 04/25/2028
2,800 500
2.750% due 10/25/2029
103
600
825
ポーランド合計
（取得原価＄950）
ルーマニア4.2%
ソブリン債4.2%
Romania Government International Bond
3.650% due 07/28/2025
RON 500 92
3.650% due 09/24/2031
800 116
3.700% due 11/25/2024
2,700 511
4.150% due 01/26/2028
700 119
4.400% due 09/25/2023
600 121
4.500% due 06/17/2024
1,200 235
4.750% due 10/11/2034
300 44
4.850% due 07/25/2029
200 34
5.000% due 02/12/2029
52
300
1,324
ルーマニア合計
（取得原価＄1,584）
ロシア0.7%
ソブリン債0.7%
Russia Government International Bond
4.500% due 07/16/2025
RUB 8,500 14
5.700% due 05/17/2028
18,600 30
6.900% due 07/23/2031
20,600 34
7.050% due 01/19/2028
5,300 9
7.650% due 04/10/2030
22,300 37
7.700% due 03/23/2033
15,200 25
7.950% due 10/07/2026
64
39,100
213
ロシア合計
（取得原価＄1,846）
南アフリカ10.5%
社債等2.4%
Development Bank of Southern Africa Ltd.
8.600% due 10/21/2024 (f)
ZAR 3,900 234
Eskom Holdings SOC Ltd.
0.000% due 08/18/2027
2,800 78
0.000% due 12/31/2032
6,900 84
7.850% due 04/02/2026
346
6,000
742
ソブリン債8.1%
South Africa Government International Bond
6.250% due 03/31/2036
7,600 301
8.000% due 01/31/2030
7,400 393
22/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
8.500% due 01/31/2037
3,200 155
8.750% due 01/31/2044
1,200 57
9.000% due 01/31/2040
3,700 182
10.500% due 12/21/2026
1,467
22,700
2,555
3,297
南アフリカ合計
（取得原価＄3,873）
国際機関0.2%
ソブリン債0.2%
Asian Development Bank
4.700% due 03/12/2024
MXN 1,000 45
International Finance Corp.
8.000% due 10/09/2023
7
IDR 100,000
52
国際機関合計
（取得原価＄56）
タイ0.4%
ソブリン債0.4%
Thailand Government Bond
3.300% due 06/17/2038
129
THB 4,740
129
タイ合計
（取得原価＄129）
ウガンダ0.1%
SOVEREIGN ISSUES 0.1%
Republic of Uganda Government Bond
16.250% due 11/08/2035
41
UGX 154,800
41
ウガンダ合計
（取得原価＄48）
ウクライナ0.1%
ソブリン債0.1%
Ukraine Government International Bond
7.750% due 09/01/2023
33
＄ 100
33
ウクライナ合計
（取得原価＄56）
英国0.6%
モーゲージ証券0.6%
Canada Square Funding PLC
1.985% due 10/17/2051
GBP 54 66
Harbour
1.813% due 01/28/2054
118
100
184
英国合計
（取得原価＄199）
米国7.8%
資産担保証券0.3%
OneMain Financial Issuance Trust
4.130% due 05/14/2035
99
＄ 100
23/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
社債等1.0%
Charter Communications Operating LLC
4.908% due 07/23/2025
100 101
Ford Motor Credit Co. LLC
3.550% due 10/07/2022
199
200
300
モーゲージ証券6.1%
Adjustable Rate Mortgage Trust
2.925% due 09/25/2035 (c)
4 3
Asset-Backed Securities Corporation Home Equity
Loan Trust
1.704% due 05/25/2037
4 3
Banc of America Funding Trust
2.072% due 02/20/2047
41 38
Banc of America Mortgage Trust
2.733% due 02/25/2036 (c)
3 3
3.538% due 07/25/2034
14 14
Bear Stearns Alternative-A Trust
1.944% due 02/25/2034
27 25
Bear Stearns Asset-Backed Securities I Trust
2.674% due 08/25/2037
25 23
Chase Mortgage Finance Trust
3.342% due 03/25/2037 (c)
15 15
Citigroup Mortgage Loan Trust
1.684% due 07/25/2045
29 22
1.694% due 01/25/2037
7 7
2.360% due 03/25/2034
3 2
2.585% due 07/25/2046 (c)
9 8
2.829% due 08/25/2035 (c)
9 7
Countrywide Home Loan Mortgage Pass-Through Trust
2.920% due 09/25/2047 (c)
6 6
Credit Suisse Mortgage Capital
1.168% due 11/30/2037
200 182
Credit-Based Asset Servicing ＆ Securitization LLC
1.744% due 07/25/2037
128 90
Credit-Based Asset Servicing ＆ Securitization
Trust
1.684% due 11/25/2036
5 3
Downey Savings ＆ Loan Association Mortgage Loan
Trust
1.802% due 10/19/2036 (c)
120 105
First Horizon Alternative Mortgage Securities
Trust
2.790% due 11/25/2035 (c)
22 16
First Horizon Mortgage Pass-Through Trust
2.998% due 08/25/2037 (c)
52 22
Greenpoint Mortgage Pass-Through Certificates
2.684% due 10/25/2033
4 4
GSAMP Trust
24/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
1.694% due 12/25/2036
17 9
HarborView Mortgage Loan Trust
3.401% due 08/19/2036 (c)
2 2
Home Equity Asset Trust
2.974% due 02/25/2033
85 83
HSI Asset Loan Obligation Trust
1.744% due 12/25/2036
7 2
Impac CMB Trust
2.264% due 03/25/2035
98 92
IndyMac INDX Mortgage Loan Trust
3.016% due 12/25/2034
6 6
JPMorgan Mortgage Trust
2.843% due 04/25/2036 (c)
28 26
Luminent Mortgage Trust
1.984% due 12/25/2036 (c)
8 7
MASTR Alternative Loan Trust
2.024% due 03/25/2036 (c)
44 4
MASTR Asset-Backed Securities Trust
1.674% due 01/25/2037
22 7
Merrill Lynch Mortgage Investors Trust
2.124% due 11/25/2035
26 25
Merrill Lynch Mortgage-Backed Securities Trust
2.731% due 04/25/2037 (c)
20 19
Morgan Stanley Asset-Backed Securities Capital I,
Inc. Trust
1.684% due 05/25/2037
12 10
Morgan Stanley Mortgage Loan Trust
2.535% due 06/25/2036
3 3
Mortgage Equity Conversion Asset Trust
3.280% due 05/25/2042
149 146
New Century Home Equity Loan Trust
1.984% due 05/25/2036
27 26
New Residential Mortgage Loan Trust
2.750% due 11/25/2059
114 109
New York Mortgage Trust
2.164% due 04/25/2035
91 89
Option One Mortgage Loan Trust
1.764% due 03/25/2037
191 174
Residential Asset Securitization Trust
2.024% due 01/25/2046 (c)
56 19
Residential Funding Mortgage Securities I Trust
3.027% due 09/25/2035 (c)
13 9
Securitized Asset-Backed Receivables LLC Trust (c)
1.744% due 12/25/2036
56 16
1.784% due 11/25/2036
31 11
Sequoia Mortgage Trust
2.224% due 01/20/2047 (c)
7 5
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
3.030% due 07/25/2034
120 117
3.032% due 01/25/2035
19 19
Structured Asset Mortgage Investments II Trust
25/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2.095% due 07/19/2035
39 37
2.255% due 10/19/2034
110 105
Structured Asset Securities Corporation Mortgage
Loan Trust
6.000% due 10/25/2036 (c)
77 77
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Trust (c)
2.550% due 01/25/2037
19 17
2.742% due 04/25/2037
12 11
2.856% due 09/25/2036
3 3
3.196% due 12/25/2036
34
37
1,917
仕組債0.4%
JPMorgan Structured Products BV
12.000% due 08/28/2026 (f)
ZMW 3,000 121
米国政府機関債0.0%
Fannie Mae
1.066% due 12/25/2036
＄ 4 4
1.523% due 06/01/2043
9 9
1.524% due 07/01/2044
2
2
15
2,452
米国合計
（取得原価＄2,646）
短期金融商品29.1%
定期預金0.7%
Australia and New Zealand Banking Group Ltd.
1.060% due 07/01/2022
5 5
Bank of Nova Scotia
0.560% due 07/04/2022
CAD 1 0
1.060% due 07/01/2022
＄ 7 7
BNP Paribas Bank
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 5 6
(0.730%) due 07/01/2022
DKK 2 0
Brown Brothers Harriman ＆ Co.
3.850% due 07/01/2022
ZAR 162 10
Citibank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 26 26
DBS Bank Ltd.
1.060% due 07/01/2022
22 22
HSBC Bank PLC
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 2 2
JPMorgan Chase Bank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 53 53
Royal Bank of Canada
1.060% due 07/01/2022
2 2
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 5 6
1.060% due 07/01/2022
＄ 23 23
Sumitomo Mitsui Trust Bank Ltd.
26/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 1 1
1.060% due 07/01/2022
＄ 50 50
The Hongkong and Shanghai Banking Corp. Ltd.
0.650% due 07/01/2022
7
SGD 9
220
アルゼンチン短期国債0.0%
51.282% due 09/30/2022 (d)
10
ARS 3,000
イスラエル短期国債2.7%
1.184% due 03/02/2023 (d)
＄ 849
ILS 3,000
日本短期国債14.5%
(0.146%) due 09/20/2022 (e)
￥ 210,000 1,546
(0.098%) due 07/11/2022 (d)
3,018
410,000
4,564
シンガポール短期国債4.6%
1.161% due 07/08/2022 (d)
1,437
SGD 2,000
米国短期国債(d) 2.5%
0.778% due 07/12/2022
＄ 700 700
0.802% due 07/28/2022
100
100
800
米国財務省キャッシュ・マネジメント・ビル4.1%
2.069% due 10/25/2022 (d)
1,292
1,300
9,172
短期金融商品合計
（取得原価＄9,579）
投資有価証券合計96.8% ＄ 30,507
（取得原価＄38,184）
金融デリバティブ商品(g)(h) 1.5%
487
（取得原価あるいはプレミアム（純額）＄11）
526
その他の資産および負債（純額）1.7%
＄ 31,520
純資産100.0%
投資明細表に対する注記：
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 永久債（記載日は次回の契約上の償還日）である。
(b) 偶発転換社債
(c) 当有価証券は、債務不履行状態にある。
(d) クーポンは最終利回りである。
(e) クーポンは加重平均最終利回りである。
(f) 制限証券：
27/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
市場価額の対
発行体名称 クーポン 満期日 取得日 取得原価 市場価格 純資産比率
Development Bank of
Southern Africa Ltd.
8.600% 10/21/2024 10/07/2021 ＄ 262 ＄ 234 0.74%
Flourish Century Holdings
Ltd. 14.298% 02/04/2049 08/25/2021 194 22 0.07%
JPMorgan Structured
Products BV
79 121 0.39%
12.000% 08/28/2026 06/15/2021
＄ 535 ＄ 377 1.20%
制限証券合計
借入およびその他の金融取引
2022年6月30日に終了した年度中の平均借入残高は＄266で、加重平均金利は5.229%であった。当年度
中にセール・バイバック取引とリバース・レポ契約に係る残高がある場合、平均借入額にはそれらが
含まれる。
(g) 金融デリバティブ商品：上場または中央清算
スワップ契約：
(1)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
インプラ
イド・ク
レジッ
ト・スプ
レッド
（2022年
未実現評
6月30日 想定元
受取固定 市場価 価（損）
(2) (3)
参照債務 金利 満期日 現在） 本 格 益 資産 負債
Boeing Co.
1.000% 12/20/2026 2.445% ＄ 200 ＄ (11) ＄ (10) ＄ 0 ＄ (1)
General Electric
1 (4) 0 (1)
Co. 1.000% 12/20/2023 0.844% 300
＄ (10) ＄ (14) ＄ 0 ＄ (2)
(1)
信用指数に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
市場価
想定元本
指数／トラン 受取固定 未実現評価
(4)
(3)
シェ 金利 満期日 格 （損）益 資産 負債
iTraxx Asia
ex-Japan IG
Series 37
Index Version
1 1.000% 06/20/2027 ＄ 1,000 ＄ (19) ＄ (14) ＄ 0 ＄ (2)
金利スワップ
変動証拠金
28/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
変動金
利 支 未実現評
払／受 変動金利イン 市場価 価（損）
取 デックス 固定金利 満期日 想定元本 格 益 資産 負債
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 6.665% 01/09/2023 ZAR 2,700 ＄ (1) ＄ 6 ＄ 1 ＄ 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 6.375% 01/29/2023 6,000 (3) 12 1 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.250% 09/19/2023 6,900 (3) 27 3 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 5.750% 03/02/2024 20,800 26 26 0 (1)
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.515% 03/07/2024 5,700 (3) 27 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 6.124% 03/08/2024 9,200 8 8 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 8.250% 03/15/2024 1,400 (2) 9 1 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.750% 03/20/2024 8,200 (5) 42 4 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 7.600% 06/19/2024 13,700 6 (73) 0 (7)
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.255% 07/09/2025 1,200 (5) (5) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.105% 12/02/2025 5,400 (26) (22) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 6.855% 02/11/2026 1,100 (2) (7) 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 6.200% 03/08/2026 6,100 20 33 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.757% 04/14/2026 4,500 (19) (20) 0 (1)
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.700% 04/21/2026 2,100 (9) (10) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.680% 06/08/2026 2,100 (9) (10) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 5.601% 06/09/2026 1,700 (8) (8) 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 9.500% 09/16/2026 1,700 (6) 16 2 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 5.324% 12/21/2026 14,700 93 69 4 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 6.555% 02/16/2027 1,100 (4) (4) 0 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 6.956% 03/11/2027 1,400 (4) (4) 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 8.300% 03/15/2027 6,100 (4) 55 5 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.205% 04/22/2027 1,800 3 3 0 0
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.210% 04/22/2027 1,400 3 3 0 0
29/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 8.500% 12/19/2028 13,000 0 (117) 0 (12)
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 8.750% 03/20/2029 14,200 9 (133) 0 (13)
3-Month ZAR-
受取 SAJIBOR 7.720% 06/11/2029 14,000 38 111 4 0
3-Month ZAR-
支払 SAJIBOR 8.000% 06/19/2029 3,100 (6) (26) 0 (3)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.781% 02/04/2024 CZK 10,400 (39) (43) 0 (1)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 0.475% 06/04/2025 3,500 (22) (15) 1 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 0.915% 09/01/2025 200 (1) (1) 0 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 2.000% 09/19/2025 16,500 75 87 3 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.050% 12/23/2025 17,800 (108) (84) 5 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.575% 03/26/2026 8,300 (51) (49) 3 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 0.765% 04/07/2026 2,900 21 15 0 (1)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.872% 08/05/2026 8,600 (49) (38) 4 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 3.530% 12/27/2026 1,400 (4) (3) 1 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 3.770% 02/11/2027 3,800 (12) (11) 2 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.164% 03/14/2027 7,500 17 17 0 (5)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.220% 03/14/2027 8,400 18 18 0 (5)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.310% 03/15/2027 1,700 3 3 0 (1)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.320% 03/15/2027 600 1 1 0 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.490% 03/25/2027 3,800 6 6 0 (2)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.560% 03/25/2027 3,800 6 6 0 (2)
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 4.700% 03/29/2027 1,900 3 3 0 (1)
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 4.876% 04/19/2027 2,900 (3) (2) 2 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 6.221% 06/17/2027 11,100 15 15 8 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 5.606% 06/28/2027 3,200 1 1 2 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 2.000% 06/20/2028 10,400 73 84 1 0
6-Month CZK-
受取 PRIBOR 1.750% 06/19/2029 14,100 118 123 0 (1)
30/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 1.477% 02/04/2030 5,800 (58) (54) 3 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 0.929% 03/13/2030 3,900 (45) (31) 2 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 0.800% 05/11/2030 5,800 (68) (42) 4 0
6-Month CZK-
支払 PRIBOR 2.715% 10/20/2031 3,400 (23) 3 1 0
6-Month EURIBOR
支払 0.700% 04/11/2027 EUR 1,700 (83) (83) 22 0
(5)
6-Month EURIBOR
受取 (0.250%) 09/21/2027 1,700 185 94 0 (22)
(5)
6-Month EURIBOR
受取 0.250% 09/21/2032 500 96 51 0 (9)
6-Month HUF-
支払 BUBOR 2.325% 07/20/2024 HUF 33,000 (12) (12) 0 0
6-Month HUF-
支払 BUBOR 4.790% 01/17/2027 56,900 (21) (19) 2 0
6-Month HUF-
支払 BUBOR 6.280% 03/18/2027 206,700 (47) (39) 7 0
6-Month HUF-
支払 BUBOR 2.680% 06/29/2031 23,400 (19) (13) 1 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 2.500% 09/19/2023 PLN 800 (9) (17) 0 (3)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 1.790% 01/09/2024 3,700 74 97 3 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 1.942% 03/20/2024 700 15 20 0 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 2.250% 03/20/2024 2,300 (47) (69) 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.250% 06/19/2024 2,400 53 24 4 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 0.655% 05/21/2025 1,500 59 51 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.500% 03/16/2026 600 20 29 0 (1)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.460% 05/28/2026 700 (30) (31) 2 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.465% 06/07/2026 300 (12) (13) 1 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.330% 08/23/2026 400 (17) (17) 1 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.930% 10/05/2026 2,000 (79) (75) 5 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 2.375% 10/12/2026 600 (21) (21) 1 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 3.004% 12/09/2026 600 18 18 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.950% 12/13/2026 700 21 21 0 (2)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 4.135% 02/08/2027 1,000 (23) (23) 3 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.097% 02/25/2027 1,000 (51) (47) 2 0
31/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
6-Month PLN-
受取 WIBOR 4.075% 03/07/2027 1,700 40 40 0 (5)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 4.320% 03/09/2027 300 6 6 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 4.350% 03/09/2027 300 6 6 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 4.885% 03/22/2027 300 5 5 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.175% 03/24/2027 600 9 9 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.285% 03/25/2027 700 9 9 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.290% 03/25/2027 600 8 8 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.340% 03/28/2027 400 5 5 0 (1)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.470% 04/08/2027 800 9 9 0 (3)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.550% 04/08/2027 600 7 7 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.575% 04/08/2027 600 7 7 0 (2)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 5.980% 04/13/2027 900 (7) (7) 3 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 5.985% 04/13/2027 900 (7) (7) 3 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 6.010% 04/13/2027 1,000 (7) (7) 3 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.870% 04/22/2027 1,400 12 12 0 (5)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 5.960% 04/25/2027 1,100 9 9 0 (4)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 6.210% 04/26/2027 300 2 2 0 (1)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 6.755% 05/10/2027 1,200 (1) (1) 4 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 6.940% 06/09/2027 1,700 1 1 6 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 7.725% 06/23/2027 1,100 8 7 4 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 0.663% 06/25/2027 500 (28) (7) 1 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 6.725% 06/27/2027 400 1 1 0 (2)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 6.843% 06/28/2027 900 0 0 3 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 7.310% 06/30/2027 500 2 0 0 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 7.310% 06/30/2027 600 (2) (2) 0 (2)
6-Month PLN-
支払 WIBOR 3.250% 06/20/2028 800 (30) (55) 0 (2)
32/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
6-Month PLN-
受取 WIBOR 1.490% 08/29/2029 1,700 108 104 0 (2)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.585% 10/14/2029 100 4 4 0 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.421% 02/25/2030 1,400 (96) (90) 5 0
6-Month PLN-
支払 WIBOR 1.163% 12/03/2030 400 (30) (25) 1 0
6-Month PLN-
受取 WIBOR 1.110% 01/12/2031 900 71 59 0 (3)
6-Month PLN-
受取 WIBOR 2.920% 12/13/2031 500 27 27 0 (3)
7-Day China
Fixing Repo
支払 Rate 2.500% 03/16/2027 CNY 2,800 (2) (3) 2 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.020% 01/02/2023 BRL 6,600 (94) (58) 59 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.030% 01/02/2023 4,000 (57) (35) 36 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.038% 01/02/2023 1,000 (14) (9) 9 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 4.045% 01/02/2023 11,800 155 102 0 (105)
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.070% 01/02/2023 3,500 (48) (30) 31 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.100% 01/02/2023 9,100 (124) (79) 81 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 4.605% 01/02/2023 4,500 54 39 0 (40)
BRL-CDI-
受取 Compounded 4.640% 01/02/2023 6,100 72 52 0 (54)
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.000% 01/02/2023 2,800 (23) (24) 24 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 5.150% 01/02/2023 10,600 77 89 0 (90)
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.250% 01/02/2023 7,000 (48) (58) 59 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.440% 01/02/2023 1,500 (7) (12) 13 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 5.745% 01/02/2023 400 1 3 0 (3)
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.920% 01/02/2023 1,300 (4) (11) 11 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.230% 01/02/2023 3,600 (3) (29) 29 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.375% 01/02/2023 1,800 0 (14) 14 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.410% 01/02/2023 8,100 (71) (68) 70 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.675% 01/02/2023 7,700 13 (61) 61 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.195% 01/02/2023 6,400 51 51 0 (52)
33/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.260% 01/02/2023 6,300 49 49 0 (50)
BRL-CDI-
受取 Compounded 10.415% 01/02/2023 6,800 (187) 45 0 (42)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.030% 01/02/2023 1,600 (51) 10 0 (9)
BRL-CDI-
受取 Compounded 4.720% 01/02/2024 4,000 92 57 0 (60)
BRL-CDI-
支払 Compounded 4.870% 01/02/2024 4,600 (102) (69) 73 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 5.100% 01/02/2024 3,700 79 55 0 (58)
BRL-CDI-
受取 Compounded 5.160% 01/02/2024 8,000 168 119 0 (126)
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.680% 01/02/2024 12,000 (188) (175) 184 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.310% 01/02/2024 900 (14) (13) 14 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.775% 01/02/2024 2,700 (38) (38) 40 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.790% 01/02/2024 1,100 15 16 0 (17)
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.075% 01/02/2024 1,100 (15) (13) 14 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 9.545% 01/02/2024 800 (8) (7) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 9.660% 01/02/2024 1,200 (11) (11) 11 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.665% 01/02/2024 100 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.755% 01/02/2024 300 (2) (2) 2 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.833% 01/02/2024 700 (4) (4) 5 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.898% 01/02/2024 600 (3) (3) 4 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.995% 01/02/2024 200 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.065% 01/02/2024 600 (3) (3) 3 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.148% 01/02/2024 200 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.505% 01/02/2024 1,400 6 6 0 (6)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.530% 01/02/2024 4,700 19 19 0 (21)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.535% 01/02/2024 1,500 6 6 0 (7)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.540% 01/02/2024 1,400 6 6 0 (6)
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.543% 01/02/2024 1,400 6 6 0 (6)
34/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BRL-CDI-
支払 Compounded 12.290% 01/02/2024 900 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.660% 01/02/2025 4,000 (111) (72) 76 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 5.710% 01/02/2025 1,200 (27) (21) 23 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.010% 01/02/2025 700 (14) (12) 13 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.050% 01/02/2025 1,200 24 21 0 (22)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.710% 01/02/2025 3,400 48 58 0 (62)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.745% 01/02/2025 4,700 65 80 0 (85)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.810% 01/02/2025 2,400 32 41 0 (43)
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.160% 01/02/2025 200 3 3 0 (4)
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.480% 01/02/2025 11,100 86 185 0 (196)
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.475% 01/02/2025 2,800 1 (45) 48 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 8.700% 01/02/2025 3,200 (9) 51 0 (54)
BRL-CDI-
支払 Compounded 9.760% 01/02/2025 5,400 84 (82) 87 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.330% 01/02/2025 11,500 231 (172) 180 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.315% 01/02/2025 1,200 (6) (6) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 12.425% 01/02/2025 4,300 (4) (4) 8 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 12.740% 01/02/2025 3,000 1 1 1 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 13.520% 01/02/2025 2,200 98 (30) 30 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.020% 01/04/2027 1,100 38 25 0 (14)
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.140% 01/04/2027 8,900 (286) (200) 214 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.180% 01/04/2027 1,700 54 39 0 (41)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.245% 01/04/2027 700 23 16 0 (17)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.250% 01/04/2027 600 19 14 0 (15)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.450% 01/04/2027 1,500 44 34 0 (36)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.500% 01/04/2027 700 21 21 0 (22)
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.520% 01/04/2027 1,500 42 34 0 (36)
35/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BRL-CDI-
受取 Compounded 6.950% 01/04/2027 800 19 18 0 (19)
BRL-CDI-
支払 Compounded 6.990% 01/04/2027 1,300 (30) (29) 31 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.115% 01/04/2027 1,500 (32) (33) 35 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.305% 01/04/2027 800 (15) (17) 19 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 7.465% 01/04/2027 1,400 (33) (31) 33 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.770% 01/04/2027 2,700 67 60 0 (64)
BRL-CDI-
受取 Compounded 7.800% 01/04/2027 1,800 27 39 0 (41)
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.355% 01/04/2027 900 (20) (20) 21 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.450% 01/04/2027 1,500 (33) (33) 35 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 8.635% 01/04/2027 3,400 24 71 0 (75)
BRL-CDI-
受取 Compounded 8.640% 01/04/2027 800 6 17 0 (18)
BRL-CDI-
支払 Compounded 8.675% 01/04/2027 1,200 (7) (25) 27 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 8.750% 01/04/2027 3,700 65 80 0 (85)
BRL-CDI-
支払 Compounded 9.600% 01/04/2027 1,300 6 (26) 27 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.090% 01/04/2027 600 4 (12) 13 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.206% 01/04/2027 100 (1) (1) 1 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 10.460% 01/04/2027 3,100 (42) 60 0 (63)
BRL-CDI-
受取 Compounded 10.700% 01/04/2027 2,100 (30) 40 0 (43)
BRL-CDI-
支払 Compounded 10.995% 01/04/2027 800 (6) (6) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.020% 01/04/2027 600 (5) (5) 5 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.045% 01/04/2027 700 (5) (5) 6 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.048% 01/04/2027 1,100 (8) (8) 10 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.050% 01/04/2027 800 (6) (6) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.055% 01/04/2027 700 (5) (5) 6 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.065% 01/04/2027 800 (6) (6) 7 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.130% 01/04/2027 300 (2) (2) 3 0
36/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.140% 01/04/2027 400 (3) (3) 3 0
BRL-CDI-
支払 Compounded 11.350% 01/04/2027 600 12 (11) 12 0
BRL-CDI-
受取 Compounded 11.611% 01/04/2027 700 3 3 0 (4)
BRL-CDI-
支払 Compounded 12.250% 01/04/2027 2,500 61 (46) 49 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 2.148% 09/25/2022 COP 2,284,200 (8) 1 0 (2)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.490% 02/15/2023 1,013,000 (2) (2) 0 (8)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 2.510% 07/28/2023 1,735,700 (33) (19) 14 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.560% 02/14/2024 1,309,000 9 9 0 (11)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.900% 07/24/2024 2,799,500 74 63 0 (59)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.885% 01/31/2025 709,000 10 10 0 (11)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.500% 02/15/2025 365,000 4 4 0 (4)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.855% 02/22/2025 547,400 5 5 0 (5)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.450% 03/31/2025 87,000 3 3 0 (8)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 8.020% 04/08/2025 890,700 6 6 0 (9)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.800% 05/05/2025 329,000 12 10 0 (9)
37/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Colombia IBR
Overnight
Interbank
(5)
Reference Rate
受取 9.470% 07/01/2025 164,000 0 0 0 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.180% 09/04/2025 389,900 16 11 0 (11)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 3.240% 10/15/2025 1,228,000 (53) (36) 33 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.060% 11/26/2025 486,000 19 16 0 (16)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.640% 11/26/2025 357,500 (12) (12) 12 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.651% 11/26/2025 187,000 (6) (6) 7 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.820% 11/26/2025 187,900 (6) (7) 7 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 8.610% 11/26/2025 339,700 2 2 0 (2)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 8.720% 11/26/2025 546,200 2 2 0 (3)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 9.270% 11/26/2025 603,000 0 0 0 (1)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.125% 01/15/2026 746,000 34 21 0 (21)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.620% 05/11/2026 1,850,100 (68) (67) 66 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.630% 01/11/2027 1,328,600 29 29 0 (32)
38/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.040% 01/25/2027 142,500 3 3 0 (3)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.130% 01/31/2027 255,000 4 4 0 (5)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.140% 02/01/2027 515,000 9 9 0 (11)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.080% 02/02/2027 190,900 3 3 0 (4)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 7.585% 02/14/2027 580,000 (8) (8) 9 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.200% 03/11/2027 570,000 (5) (5) 6 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.240% 03/15/2027 306,800 (3) (3) 3 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.560% 03/30/2027 66,900 0 0 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.686% 03/30/2027 398,000 (2) (2) 9 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.320% 03/31/2027 158,000 (1) (1) 5 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.890% 04/08/2027 350,200 4 4 0 (5)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.913% 04/08/2027 539,000 6 6 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.940% 04/08/2027 271,300 3 3 0 (4)
39/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.360% 06/02/2027 890,000 (6) (6) 8 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 9.430% 06/16/2027 233,000 (1) (1) 0 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.030% 06/19/2027 200,500 10 7 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 3.680% 11/03/2027 290,000 16 10 0 (10)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.380% 11/03/2027 133,100 4 4 0 (4)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.650% 11/03/2027 677,000 17 17 0 (18)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 6.355% 11/18/2027 133,700 4 4 0 (4)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.090% 04/28/2028 29,400 1 1 0 (1)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.130% 04/28/2028 10,400 0 0 0 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.140% 04/28/2028 31,100 1 1 0 (1)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 4.005% 08/20/2028 846,300 (48) (31) 32 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.380% 01/21/2029 320,000 6 6 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 7.880% 04/08/2029 443,400 6 6 0 (7)
40/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 8.890% 05/12/2029 457,000 0 0 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 5.180% 02/11/2030 141,900 (8) (7) 7 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 5.075% 02/13/2030 61,800 (3) (3) 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 5.080% 02/13/2030 43,100 (2) (2) 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 5.020% 02/14/2030 68,400 (4) (3) 3 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.290% 06/05/2030 223,200 14 9 0 (9)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 4.155% 01/15/2031 77,000 5 3 0 (3)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
受取 5.950% 03/26/2031 330,400 14 14 0 (15)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 6.560% 03/26/2031 88,000 (3) (3) 3 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 6.630% 10/07/2031 147,000 (5) (5) 6 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 6.660% 10/07/2031 72,000 (2) (2) 3 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
支払 6.690% 10/07/2031 72,000 (2) (2) 3 0
41/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Financial
Benchmarks
India Overnight
Mumbai
Interbank
(5)
Outright Rate
支払 5.750% 03/15/2024 INR 390,200 (66) 9 6 0
Financial
Benchmarks
India Overnight
Mumbai
Interbank
Outright Rate
受取 5.750% 03/16/2027 10,400 5 (2) 0 (1)
Financial
Benchmarks
India Overnight
Mumbai
Interbank
Outright Rate
受取 6.250% 03/16/2032 47,300 32 (16) 0 (6)
支払 IBMEXID 4.515% 08/17/2022 MXN 3,900 (1) 0 0 0
支払 IBMEXID 4.700% 08/25/2022 18,400 (5) (2) 0 0
支払 IBMEXID 4.245% 02/15/2023 7,000 (12) (6) 0 0
支払 IBMEXID 4.350% 02/15/2023 36,000 (57) (35) 0 0
支払 IBMEXID 4.300% 02/16/2023 22,800 (37) (22) 0 0
支払 IBMEXID 4.470% 02/27/2023 500 0 0 0 0
支払 IBMEXID 4.520% 02/27/2023 1,100 (2) (1) 0 0
支払 IBMEXID 4.550% 02/27/2023 11,300 (17) (11) 0 0
支払 IBMEXID 4.560% 02/27/2023 500 (1) (1) 0 0
支払 IBMEXID 4.565% 02/27/2023 500 (1) (1) 0 0
受取 IBMEXID 6.590% 03/15/2023 10,300 10 22 0 0
支払 IBMEXID 4.680% 03/16/2023 4,700 (8) (6) 0 0
支払 IBMEXID 7.150% 03/17/2023 5,300 (4) (13) 0 0
受取 IBMEXID 6.360% 03/22/2023 18,400 19 37 1 0
受取 IBMEXID 5.282% 03/29/2023 13,800 21 21 0 0
支払 IBMEXID 5.860% 03/29/2023 13,900 (18) (25) 0 0
受取 IBMEXID 4.920% 04/10/2023 69,200 122 101 0 0
(5)
支払 IBMEXID 9.580% 06/30/2023 23,300 0 0 0 0
支払 IBMEXID 8.810% 10/26/2023 33,700 (15) (141) 1 0
支払 IBMEXID 8.910% 11/15/2023 14,600 (7) (64) 0 0
支払 IBMEXID 8.818% 11/16/2023 3,800 (1) (16) 0 0
支払 IBMEXID 7.270% 11/23/2023 38,500 (59) (59) 2 0
支払 IBMEXID 8.965% 11/23/2023 6,900 (2) (30) 0 0
支払 IBMEXID 7.110% 11/28/2023 10,200 (17) (17) 1 0
受取 IBMEXID 7.790% 02/09/2024 33,900 44 44 0 (2)
受取 IBMEXID 4.540% 02/21/2024 4,400 17 11 0 0
受取 IBMEXID 4.570% 02/21/2024 39,000 150 98 0 (2)
受取 IBMEXID 8.035% 02/22/2024 15,600 18 66 1 0
支払 IBMEXID 5.605% 03/26/2024 4,800 (15) (15) 0 0
受取 IBMEXID 8.940% 05/22/2024 15,000 7 7 0 (1)
支払 IBMEXID 4.695% 06/25/2024 8,700 (38) (25) 1 0
支払 IBMEXID 4.610% 06/27/2024 9,300 (41) (26) 1 0
支払 IBMEXID 6.580% 01/01/2025 9,000 (28) (39) 0 0
支払 IBMEXID 6.620% 01/02/2025 7,900 (24) (34) 0 0
42/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
受取 IBMEXID 6.635% 01/15/2025 12,900 40 56 0 (1)
支払 IBMEXID 8.010% 02/03/2025 800 (1) (4) 0 0
受取 IBMEXID 4.840% 02/19/2025 3,700 20 13 0 0
受取 IBMEXID 4.850% 02/19/2025 5,000 27 18 0 (1)
支払 IBMEXID 6.510% 02/24/2025 7,000 (24) (31) 0 0
支払 IBMEXID 6.415% 02/25/2025 2,400 (8) (10) 0 0
受取 IBMEXID 6.855% 03/20/2025 5,300 15 24 0 0
受取 IBMEXID 4.830% 07/22/2025 7,200 43 27 0 (1)
受取 IBMEXID 4.835% 07/24/2025 1,200 7 4 0 0
支払 IBMEXID 4.917% 08/11/2025 6,800 (40) (26) 1 0
支払 IBMEXID 4.980% 08/12/2025 2,800 (16) (10) 0 0
受取 IBMEXID 5.120% 09/29/2025 55,400 320 142 0 (7)
支払 IBMEXID 4.730% 02/06/2026 9,900 (68) (40) 2 0
受取 IBMEXID 4.950% 02/11/2026 10,600 69 43 0 (2)
受取 IBMEXID 6.210% 03/19/2026 2,500 11 12 0 0
支払 IBMEXID 5.800% 04/06/2026 60,100 (319) (278) 10 0
支払 IBMEXID 9.070% 06/04/2026 1,500 0 0 0 0
受取 IBMEXID 6.670% 06/19/2026 6,100 24 24 0 (1)
受取 IBMEXID 6.720% 06/19/2026 6,000 23 23 0 (1)
受取 IBMEXID 6.398% 07/16/2026 4,300 19 19 0 (1)
受取 IBMEXID 6.415% 07/16/2026 1,800 8 8 0 0
受取 IBMEXID 6.495% 07/17/2026 1,500 6 6 0 0
受取 IBMEXID 6.505% 07/17/2026 1,100 5 5 0 0
受取 IBMEXID 6.370% 08/18/2026 1,900 9 9 0 0
支払 IBMEXID 6.380% 08/19/2026 9,400 (43) (43) 2 0
支払 IBMEXID 7.285% 09/30/2026 800 (2) (2) 0 0
支払 IBMEXID 7.165% 10/02/2026 2,100 (7) (7) 0 0
支払 IBMEXID 7.180% 10/02/2026 5,200 (17) (17) 1 0
支払 IBMEXID 7.250% 10/05/2026 490 (2) (2) 0 0
支払 IBMEXID 7.285% 10/12/2026 900 (3) (3) 0 0
支払 IBMEXID 7.450% 10/16/2026 1,500 (4) (4) 0 0
受取 IBMEXID 7.240% 12/16/2026 2,500 8 8 0 (1)
受取 IBMEXID 7.250% 12/16/2026 3,000 10 10 0 (1)
支払 IBMEXID 7.533% 01/07/2027 2,400 (7) (7) 1 0
受取 IBMEXID 7.510% 02/04/2027 8,000 23 23 0 (2)
受取 IBMEXID 8.431% 05/24/2027 9,900 11 11 0 (2)
支払 IBMEXID 8.975% 06/03/2027 6,300 0 0 1 0
受取 IBMEXID 9.060% 06/18/2027 3,700 (1) (1) 0 (1)
受取 IBMEXID 9.210% 11/08/2028 10,900 (7) 83 0 (2)
受取 IBMEXID 9.090% 11/09/2028 1,200 (1) 9 0 0
受取 IBMEXID 9.100% 11/09/2028 11,600 (4) 88 0 (3)
受取 IBMEXID 8.550% 01/23/2029 2,400 2 17 0 0
受取 IBMEXID 8.540% 01/25/2029 8,000 8 58 0 (2)
受取 IBMEXID 8.430% 01/29/2029 8,400 10 60 0 (2)
支払 IBMEXID 7.675% 06/04/2029 40,700 (130) (215) 9 0
受取 IBMEXID 6.830% 12/27/2029 100 1 1 0 0
受取 IBMEXID 6.618% 01/18/2030 6,600 41 41 0 (1)
受取 IBMEXID 6.600% 02/26/2030 2,200 14 14 0 (1)
支払 IBMEXID 7.210% 02/28/2030 3,700 (18) (25) 1 0
支払 IBMEXID 7.220% 02/28/2030 3,600 (17) (24) 1 0
受取 IBMEXID 7.750% 03/08/2030 2,000 6 14 0 (1)
受取 IBMEXID 5.590% 07/03/2030 4,300 41 24 0 (1)
受取 IBMEXID 5.610% 07/03/2030 11,400 107 64 0 (3)
43/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
支払 IBMEXID 5.445% 12/05/2030 700 (7) (4) 0 0
支払 IBMEXID 5.540% 12/31/2030 8,200 (82) (46) 2 0
受取 IBMEXID 5.445% 01/13/2031 3,400 35 19 0 (1)
支払 IBMEXID 5.520% 01/27/2031 6,100 (61) (34) 2 0
支払 IBMEXID 5.980% 02/12/2031 1,700 (15) (10) 0 0
支払 IBMEXID 5.990% 02/12/2031 4,000 (35) (24) 1 0
支払 IBMEXID 6.040% 02/12/2031 14,400 (124) (84) 3 0
受取 IBMEXID 6.630% 03/31/2031 17,500 121 113 0 (5)
受取 IBMEXID 7.100% 06/13/2031 5,400 30 34 0 (2)
受取 IBMEXID 7.070% 08/27/2031 4,600 26 26 0 (2)
支払 IBMEXID 7.650% 09/24/2031 400 (2) (2) 0 0
支払 IBMEXID 7.525% 09/26/2031 3,600 (15) (15) 1 0
支払 IBMEXID 7.650% 09/29/2031 390 (2) (2) 0 0
支払 IBMEXID 7.600% 10/08/2031 1,400 (6) (6) 1 0
支払 IBMEXID 7.700% 10/10/2031 900 (3) (3) 0 0
支払 IBMEXID 7.690% 10/16/2031 1,600 (6) (6) 1 0
支払 IBMEXID 7.418% 10/27/2031 900 (4) (4) 0 0
受取 IBMEXID 7.784% 11/13/2031 7,400 26 26 0 (3)
受取 IBMEXID 7.800% 11/13/2031 2,000 7 7 0 (1)
受取 IBMEXID 7.643% 11/18/2031 2,700 11 11 0 (1)
支払 IBMEXID 7.875% 02/17/2032 1,500 (5) (5) 1 0
支払 IBMEXID 7.900% 02/19/2032 1,100 (4) (4) 0 0
支払 IBMEXID 7.950% 02/20/2032 2,400 (7) (7) 1 0
支払 IBMEXID 8.050% 02/24/2032 4,000 (11) (11) 1 0
支払 IBMEXID 8.680% 03/30/2032 2,700 (2) (2) 1 0
支払 IBMEXID 7.755% 02/02/2034 1,000 (4) (7) 0 0
支払 IBMEXID 8.280% 11/28/2036 3,500 (10) (28) 1 0
支払 IBMEXID 8.310% 11/28/2036 1,400 (3) (11) 1 0
支払 IBMEXID 8.040% 11/25/2037 9,700 (39) (76) 3 0
支払 IBMEXID 8.540% 02/16/2039 2,300 (4) (19) 1 0
支払 IBMEXID 8.545% 02/16/2039 5,300 (10) (44) 2 0
支払 IBMEXID 7.885% 05/27/2039 9,800 (47) (75) 3 0
支払 IBMEXID 7.625% 07/12/2039 2,900 (18) (22) 1 0
支払 IBMEXID 7.640% 07/13/2039 2,500 (15) (19) 1 0
支払 IBMEXID 7.127% 08/10/2039 4,300 (36) (30) 2 0
受取 IBMEXID 7.210% 10/28/2039 1,100 9 8 0 (1)
受取 IBMEXID 7.253% 10/28/2039 2,100 16 15 0 (1)
受取 IBMEXID 7.180% 10/31/2039 2,500 21 18 0 (1)
受取 IBMEXID 7.200% 10/31/2039 2,200 17 15 0 (1)
受取 IBMEXID 7.065% 12/26/2039 2,400 21 17 0 (1)
受取 IBMEXID 6.463% 05/18/2040 1,600 18 10 0 (1)
受取 IBMEXID 6.500% 05/25/2040 3,500 39 22 0 (1)
受取 IBMEXID 6.545% 05/30/2040 14,000 155 89 0 (5)
受取 IBMEXID 6.540% 05/31/2040 5,100 57 33 0 (2)
受取 IBMEXID 6.430% 06/04/2040 1,900 22 12 0 (1)
受取 IBMEXID 6.380% 06/05/2040 2,600 31 16 0 (1)
受取 IBMEXID 6.260% 06/07/2040 2,600 32 16 0 (1)
KRW-CD-KSDA-
支払 Bloomberg 1.750% 12/15/2026 KRW 1,781,300 (102) (104) 3 0
KRW-CD-KSDA-
受取 Bloomberg 1.750% 12/15/2031 910,300 93 90 0 (3)
44/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 1.183% 03/27/2023 CLP 44,680 (4) (3) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 9.540% 05/13/2023 242,000 0 0 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.110% 12/14/2023 287,600 17 17 0 (16)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.170% 12/14/2023 119,900 7 7 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.785% 01/06/2024 456,300 (23) (23) 20 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.970% 06/28/2024 347,000 3 3 0 (3)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
(5)
支払 Average 8.280% 07/05/2024 246,000 (1) (1) 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.585% 12/04/2024 148,000 20 19 0 (18)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.590% 12/04/2024 150,000 20 19 0 (18)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.635% 12/04/2024 118,000 15 15 0 (15)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.650% 12/04/2024 121,000 16 16 0 (15)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.780% 12/09/2024 122,000 (15) (16) 16 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.510% 01/14/2025 457,300 (69) (65) 44 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.880% 01/14/2025 50,100 (3) (3) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.720% 01/28/2025 174,000 (10) (1) 0 (9)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.393% 02/05/2025 311,000 (48) (43) 30 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.770% 02/08/2025 479,000 27 27 0 (25)
45/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.335% 02/10/2025 120,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.350% 02/10/2025 180,000 7 7 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.315% 02/11/2025 227,000 9 9 0 (9)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.350% 02/11/2025 439,000 ＄ 17 17 0 (17)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.420% 02/24/2025 33,000 (5) (5) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.130% 03/01/2025 70,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.425% 03/01/2025 50,000 (3) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.450% 03/01/2025 40,000 (3) (3) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.940% 03/01/2025 80,000 (4) (4) 4 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.935% 03/10/2025 150,200 25 19 0 (14)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.940% 03/10/2025 75,100 13 10 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.280% 03/21/2025 713,000 (8) (8) 11 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.325% 03/23/2025 116,000 (1) (1) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.810% 03/30/2025 359,000 62 44 0 (34)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.625% 04/04/2025 169,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.628% 04/04/2025 248,000 8 8 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.670% 04/05/2025 163,000 5 5 0 (5)
46/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.690% 05/10/2025 170,700 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 1.085% 05/27/2025 335,300 (63) (33) 30 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.540% 06/13/2025 22,100 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.550% 06/13/2025 22,100 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.550% 06/23/2025 73,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.600% 06/23/2025 71,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
(5)
支払 Average 7.214% 09/21/2025 140,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.290% 11/05/2025 118,500 24 13 0 (11)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.545% 02/05/2026 124,000 (22) (19) 14 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.780% 02/17/2026 108,000 22 14 0 (10)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.785% 02/17/2026 49,000 10 6 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.790% 02/17/2026 189,000 39 25 0 (18)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.640% 03/01/2026 163,000 28 25 0 (19)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.260% 03/01/2026 70,000 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.850% 03/01/2026 110,000 (1) (1) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.290% 03/09/2026 62,400 12 9 0 (7)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.305% 03/10/2026 84,500 16 12 0 (9)
47/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.325% 03/10/2026 56,300 10 8 0 (6)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.020% 04/30/2026 315,000 (61) (41) 35 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 1.950% 05/05/2026 298,700 (59) (38) 33 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.530% 07/06/2026 80,000 12 12 0 (10)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.530% 08/06/2026 108,600 16 16 0 (14)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 4.870% 11/15/2026 54,000 (5) (5) 5 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.045% 12/14/2026 40,600 3 3 0 (3)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.865% 01/14/2027 58,000 (3) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.910% 01/21/2027 111,000 (5) (5) 5 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.550% 01/25/2027 154,800 (10) (10) 9 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.610% 02/08/2027 152,000 (9) (9) 9 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.030% 02/10/2027 110,000 (4) (4) 4 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.055% 02/10/2027 82,000 (3) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.975% 02/11/2027 143,000 (6) (6) 6 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.000% 02/11/2027 280,000 (11) (11) 12 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.270% 03/02/2027 12,500 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.195% 03/04/2027 74,800 (2) (2) 3 0
48/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.120% 03/08/2027 38,500 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.300% 03/11/2027 131,400 3 3 0 (4)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.350% 03/15/2027 79,200 2 2 0 (2)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.635% 03/23/2027 37,000 0 0 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.030% 03/28/2027 42,800 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.480% 04/01/2027 38,000 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.495% 04/01/2027 34,000 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.350% 04/04/2027 53,000 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.333% 04/05/2027 51,000 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.040% 05/10/2027 56,900 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.386% 05/24/2027 163,700 (3) (3) 4 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.360% 05/25/2027 35,500 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.380% 06/03/2027 150,000 (3) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 1.684% 06/04/2027 369,200 (87) (41) 42 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 1.715% 06/04/2027 73,700 (17) (8) 8 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.765% 06/09/2027 207,000 1 1 0 (2)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.110% 06/15/2027 70,000 (1) (1) 1 0
49/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.150% 06/15/2027 163,000 (2) (2) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 7.160% 06/16/2027 480,000 (7) (7) 5 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 7.160% 06/22/2027 100,500 2 2 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.800% 06/23/2027 44,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.900% 06/23/2027 44,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.470% 06/28/2027 149,500 (2) (2) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
(5)
支払 Average 6.800% 07/05/2027 57,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.340% 10/08/2027 29,300 6 4 0 (4)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.947% 11/23/2027 347,000 82 41 0 (41)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.965% 11/24/2027 142,200 34 17 0 (17)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.000% 11/25/2027 60,000 14 7 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 2.020% 11/25/2027 78,000 18 9 0 (9)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.245% 12/10/2027 490,000 (109) (62) 65 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.255% 12/10/2027 96,000 (21) (12) 13 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.195% 04/04/2028 65,000 (2) (2) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.520% 06/14/2028 26,100 4 4 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.470% 06/15/2028 345,400 58 58 0 (61)
50/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.990% 07/06/2028 77,000 12 12 0 (11)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 4.000% 07/06/2028 40,000 6 6 0 (6)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.725% 07/19/2028 30,800 5 5 0 (5)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.731% 07/20/2028 202,000 34 34 0 (31)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.920% 08/06/2028 183,100 29 29 0 (27)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.015% 09/13/2028 272,400 (26) (26) 25 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 4.870% 10/01/2028 40,000 (4) (4) 4 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.180% 10/01/2028 30,000 3 3 0 (2)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.570% 10/01/2028 35,000 2 2 0 (2)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.000% 10/01/2028 65,100 (2) (2) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.250% 10/01/2028 9,300 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.020% 03/02/2029 5,700 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.370% 06/29/2029 91,000 (1) (1) 2 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 3.215% 01/14/2030 250,500 57 43 0 (33)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 3.120% 02/05/2030 40,000 (10) (7) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 1.935% 05/27/2030 172,900 53 17 0 (17)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.080% 06/01/2030 75,000 (22) (8) 8 0
51/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.110% 06/01/2030 25,000 (8) (3) 3 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.240% 09/01/2030 51,000 5 5 0 (4)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.470% 09/01/2030 50,000 4 4 0 (4)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.110% 09/01/2030 4,700 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 2.740% 12/10/2030 190,000 (50) (26) 26 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.100% 11/15/2031 10,500 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 5.120% 11/15/2031 10,500 (1) (1) 1 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.890% 03/17/2032 26,600 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 5.930% 03/17/2032 26,700 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.100% 04/01/2032 19,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.115% 04/01/2032 19,000 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.255% 04/08/2032 57,000 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.260% 04/08/2032 53,000 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
受取 Average 6.299% 04/08/2032 60,000 1 1 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.550% 06/15/2032 40,100 0 0 0 0
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.590% 06/16/2032 118,000 2 2 0 (1)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
支払 Average 6.140% 06/28/2032 14,500 0 0 0 0
52/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Singapore
Overnight Index
受取 Average 1.250% 03/16/2024 SGD 5,100 73 20 0 (32)
Singapore
Overnight Index
支払 Average 2.250% 06/15/2027 830 (13) (11) 2 0
Singapore
Overnight Index
支払 Average 2.750% 06/15/2027 510 1 3 0 (1)
Singapore
Overnight Index
(12) (7) 1 0
支払 Average 2.250% 06/15/2032 360
＄ 844 ＄ 127 ＄ 2,921 ＄ (3,066)
スワッ
プ契約
＄ 815 ＄ 99 ＄ 2,921 ＄ (3,070)
合計
金融デリバティブ商品上場または中央清算要約
以下は、2022年6月30日現在の上場または中央清算金融デリバティブ商品の市場価格と変動証拠金の
要約である。
2022年6月30日現在、上場および中央清算金融デリバティブ商品について＄603の現金が担保として差
し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報については財務諸表に対する注記
を参照。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
市場価格 変動証拠金資産 市場価格 変動証拠金負債
買建オプ スワップ 売建オプ スワップ
ション 先物 契約 合計 ション 先物 契約 合計
上場ま
たは中
央清算
＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,921 ＄ 2,921 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (3,070) ＄ (3,070)
合計
(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用
事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支
払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受け
る、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックス
を構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(3) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(4) クレジット・デフォルト・スワップ契約の価格およびその結果としての価値は、支払／履行リ
スクの現在の状況の指標としての役割を果たし、スワップ契約の想定元本が期末に決済／売却された
53/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
場合のクレジット・デリバティブの予想債務（または利益）の可能性を表す。スワップの想定元本に
対する市場価格の絶対額での増加は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定
さ れているデフォルトやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(5) この金融商品には先渡取引の効力発生日がある。詳細情報については財務諸表に対する注記を
参照。
(h) 金融デリバティブ商品：店頭
外国為替先渡契約：
未実現評価（損）益
取引相手 決済月 引渡通貨 受取通貨 資産 負債
BOA 07/2022 COP 214,200 ＄ 52 ＄ 0 ＄ 0
BOA 07/2022 DKK 125 19 1 0
BOA 07/2022 GBP 391 477 3 0
BOA 07/2022 HUF 6,680 18 1 0
BOA 07/2022 MXN 4,377 213 0 (3)
BOA 07/2022 SGD 1,995 1,461 28 0
BOA 07/2022 ＄ 70 CLP 61,322 0 (5)
BOA 07/2022 56 COP 214,200 0 (5)
BOA 07/2022 425 DKK 2,988 0 (5)
BOA 07/2022 43 HUF 16,534 0 0
BOA 07/2022 219 PEN 886 13 0
BOA 07/2022 ZAR 3,716 ＄ 242 16 0
BOA 08/2022 DKK 2,982 425 5 0
BOA 08/2022 MXN 1,845 85 0 (6)
BOA 08/2022 PEN 260 68 0 0
BOA 08/2022 ＄ 195 PEN 742 0 0
BOA 08/2022 63 TWD 1,870 0 0
BOA 09/2022 EGP 737 ＄ 38 0 0
BOA 09/2022 IDR 5,557,842 376 5 0
BOA 09/2022 TRY 562 31 0 (1)
BOA 09/2022 ＄ 192 PEN 742 2 0
BOA 10/2022 132 ZAR 2,051 0 (8)
BOA 11/2022 ZAR 2,346 ＄ 146 5 0
BOA 12/2022 PEN 822 215 2 0
BOA 01/2023 CNH 4,475 693 26 0
BOA 02/2023 ＄ 693 CNH 4,475 0 (25)
BOA 04/2023 PLN 1,168 EUR 232 0 (2)
BPS 07/2022 BRL 281 ＄ 54 0 0
BPS 07/2022 CLP 23,373 25 0 0
BPS 07/2022 138,565 160 12 0
BPS 07/2022 33,203 38 3 0
BPS 07/2022 EUR 1,080 1,161 31 0
BPS 07/2022 GBP 111 140 5 0
BPS 07/2022 HUF 61,380 161 0 0
BPS 07/2022 JPY 42,200 314 3 0
BPS 07/2022 MXN 4,160 207 1 0
BPS 07/2022 2,068 100 0 (2)
BPS 07/2022 PLN 2,358 527 3 0
BPS 07/2022 RON 188 40 0 0
BPS 07/2022 ＄ 54 BRL 281 0 0
BPS 07/2022 113 CLP 92,433 0 (15)
54/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BPS 07/2022 35 DKK 250 0 0
BPS 07/2022 1,867 EUR 1,775 0 (12)
BPS 07/2022 38 GBP 31 0 0
BPS 07/2022 9 HUF 3,477 0 0
BPS 07/2022 290 MXN 6,064 11 0
BPS 07/2022 770 MYR 3,389 0 (1)
BPS 07/2022 4 PLN 18 0 0
BPS 07/2022 ZAR 231 ＄ 15 1 0
BPS 08/2022 CNH 4,475 672 5 0
BPS 08/2022 COP 664,084 171 13 0
BPS 08/2022 1,241,614 307 12 0
BPS 08/2022 EUR 1,455 1,533 9 0
BPS 08/2022 GBP 471 572 0 0
BPS 08/2022 THB 14 0 0 0
BPS 08/2022 TWD 2,702 92 1 0
BPS 08/2022 ＄ 147 CLP 129,981 0 (9)
BPS 08/2022 516 INR 40,204 0 (9)
BPS 08/2022 1,993 MXN 43,787 163 0
BPS 08/2022 30 TRY 552 3 0
BPS 08/2022 ZAR 1,439 ＄ 89 2 0
BPS 09/2022 CNH 4,475 676 9 0
BPS 09/2022 IDR 13,793,863 933 13 0
BPS 09/2022 MYR 1,293 297 4 0
BPS 09/2022 TRY 160 9 0 0
BPS 09/2022 ＄ 93 CLP 85,769 0 (3)
BPS 09/2022 670 CNH 4,475 0 (3)
BPS 09/2022 437 IDR 6,440,867 0 (8)
BPS 09/2022 204 MXN 4,160 0 (1)
BPS 09/2022 259 TWD 7,207 0 (16)
BPS 10/2022 CNH 4,475 ＄ 674 7 0
BPS 10/2022 COP 784,436 186 1 0
BPS 10/2022 ＄ 674 CNH 4,475 0 (7)
BPS 10/2022 70 COP 271,640 0 (6)
BPS 10/2022 ZAR 52 ＄ 3 0 0
BPS 11/2022 CNH 4,475 684 16 0
BPS 11/2022 ＄ 673 CNH 4,475 0 (5)
BPS 11/2022 ZAR 1,064 ＄ 66 2 0
BPS 12/2022 CNH 4,475 686 18 0
BPS 12/2022 TRY 2,394 184 63 0
BPS 12/2022 ＄ 683 CNH 4,475 0 (15)
BPS 01/2023 684 4,475 0 (16)
BPS 02/2023 ILS 1,891 ＄ 562 13 0
BPS 05/2023 EUR 6 CZK 163 0 0
BPS 05/2023 13 340 0 0
BRC 07/2022 HUF 22,840 ＄ 62 2 0
BRC 07/2022 JPY 410,000 3,366 347 0
BRC 07/2022 MYR 1,823 415 1 0
BRC 07/2022 ＄ 37 HUF 13,814 0 (1)
BRC 07/2022 438 MYR 1,920 0 (2)
BRC 07/2022 555 2,431 0 (3)
BRC 08/2022 TRY 896 ＄ 53 0 0
BRC 08/2022 ＄ 27 IDR 390,677 0 (1)
BRC 08/2022 36 KRW 45,582 0 (1)
55/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BRC 08/2022 190 SGD 263 0 (1)
BRC 09/2022 MYR 208 ＄ 47 0 0
BRC 09/2022 ＄ 32 CLP 29,106 0 (1)
BRC 10/2022 205 COP 797,161 0 (17)
BSS 07/2022 CLP 18,852 ＄ 23 3 0
BSS 07/2022 ＄ 20 CLP 18,852 0 0
BSS 09/2022 78 65,194 0 (10)
CBK 07/2022 BRL 281 ＄ 54 0 0
CBK 07/2022 COP 279,845 73 6 0
CBK 07/2022 EUR 78 84 2 0
CBK 07/2022 MXN 825 41 0 0
CBK 07/2022 ＄ 54 BRL 281 0 0
CBK 07/2022 81 CLP 69,365 0 (7)
CBK 07/2022 67 COP 279,845 0 0
CBK 07/2022 28 PEN 104 0 (1)
CBK 07/2022 VND 1,226,420 ＄ 53 0 0
CBK 08/2022 PEN 1,453 381 0 0
CBK 08/2022 166 43 0 0
CBK 08/2022 435 115 1 0
CBK 08/2022 ＄ 53 BRL 281 0 0
CBK 08/2022 642 PEN 2,410 0 (10)
CBK 08/2022 80 298 0 (2)
CBK 08/2022 154 TRY 2,651 0 0
CBK 08/2022 44 TWD 1,291 0 (1)
CBK 08/2022 ZAR 1,428 ＄ 91 4 0
CBK 09/2022 CLP 27,425 29 0 0
CBK 09/2022 COP 857,192 222 18 0
CBK 09/2022 MXN 182 9 0 0
CBK 09/2022 ＄ 255 MXN 5,281 4 0
CBK 09/2022 62 UYU 2,522 1 0
CBK 10/2022 COP 630,953 ＄ 150 1 0
CBK 10/2022 194,903 47 1 0
CBK 10/2022 ILS 3,200 943 23 0
CBK 10/2022 ＄ 14 COP 54,488 0 (1)
CBK 11/2022 PEN 892 ＄ 225 0 (7)
CBK 11/2022 ＄ 125 PEN 497 4 0
CBK 11/2022 20 PKR 4,700 3 0
CBK 11/2022 28 6,533 3 0
CBK 11/2022 20 4,320 1 0
CBK 12/2022 PEN 6,429 ＄ 1,533 0 (134)
CBK 12/2022 ＄ 118 PEN 460 1 0
CBK 12/2022 107 VND 2,531,570 1 0
CBK 03/2023 ILS 2,975 ＄ 877 13 0
CBK 05/2023 PEN 245 62 0 (1)
DUB 07/2022 DKK 920 136 7 0
DUB 07/2022 MXN 1,316 67 2 0
DUB 07/2022 ＄ 1,643 PLN 7,167 0 (51)
DUB 07/2022 415 RON 1,946 0 (5)
DUB 08/2022 PEN 65 ＄ 17 0 0
DUB 08/2022 ＄ 251 THB 8,708 0 (4)
DUB 08/2022 22 TWD 643 0 0
DUB 12/2022 ZAR 5,131 ＄ 327 18 0
DUB 02/2023 532 32 0 0
56/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
GLM 07/2022 BRL 3,443 664 6 0
GLM 07/2022 CLP 61,263 71 6 0
GLM 07/2022 HUF 7,759 21 0 0
GLM 07/2022 MXN 1,904 93 0 (2)
GLM 07/2022 11,251 551 0 (6)
GLM 07/2022 MYR 1,564 355 0 0
GLM 07/2022 PLN 24 5 0 0
GLM 07/2022 ＄ 686 BRL 3,443 0 (27)
GLM 07/2022 5 CLP 4,082 0 (1)
GLM 07/2022 81 HUF 29,888 0 (3)
GLM 07/2022 171 MXN 3,369 0 (4)
GLM 07/2022 223 MYR 978 0 (1)
GLM 07/2022 144 PEN 533 0 (4)
GLM 07/2022 26 97 0 0
GLM 07/2022 7 PLN 29 0 0
GLM 08/2022 BRL 200 ＄ 38 0 0
GLM 08/2022 COP 785,382 193 6 0
GLM 08/2022 DOP 4,282 75 0 (3)
GLM 08/2022 ＄ 572 BRL 2,986 0 (6)
GLM 08/2022 58 INR 4,533 0 (1)
GLM 08/2022 490 PEN 1,837 0 (9)
GLM 08/2022 65 ZAR 1,013 0 (4)
GLM 08/2022 ZAR 899 ＄ 57 2 0
GLM 09/2022 EGP 1,000 51 0 0
GLM 09/2022 ＄ 876 IDR 12,910,838 0 (15)
GLM 10/2022 46 MXN 937 0 0
GLM 10/2022 ZAR 2,051 ＄ 130 6 0
GLM 11/2022 DOP 6,409 113 0 (1)
GLM 11/2022 ZAR 415 26 1 0
GLM 05/2023 935 56 1 0
HUS 07/2022 CLP 4,716 6 1 0
HUS 07/2022 HUF 53,929 145 4 0
HUS 07/2022 ＄ 5 CLP 4,716 0 0
HUS 07/2022 28 23,373 0 (3)
HUS 07/2022 31 27,246 0 (2)
HUS 07/2022 61 56,134 0 (1)
HUS 07/2022 8 HUF 2,863 0 0
HUS 08/2022 INR 6,130 ＄ 78 1 0
HUS 08/2022 ＄ 225 CLP 188,978 0 (25)
HUS 08/2022 180 CNH 1,209 0 0
HUS 08/2022 69 KRW 86,536 0 (2)
HUS 09/2022 MYR 1,081 ＄ 248 3 0
HUS 10/2022 COP 806,711 194 4 0
HUS 05/2023 ＄ 328 CNH 2,201 1 0
IND 08/2022 379 CLP 331,838 0 (28)
IND 06/2024 102 TWD 2,624 0 (9)
JPM 07/2022 CLP 504,462 ＄ 587 49 0
JPM 07/2022 EGP 1,393 72 0 (1)
JPM 07/2022 ＄ 1,853 CZK 43,424 0 (20)
JPM 07/2022 95 PEN 348 0 (4)
JPM 07/2022 53 VND 1,229,600 0 0
JPM 07/2022 VND 1,229,600 ＄ 53 0 0
JPM 08/2022 IDR 4,806,071 324 3 0
57/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
JPM 08/2022 ILS 101 32 3 0
JPM 08/2022 KRW 45,154 35 0 0
JPM 08/2022 SGD 73 53 0 0
JPM 08/2022 TRY 885 52 0 0
JPM 08/2022 ＄ 79 CNH 531 0 0
JPM 08/2022 691 KRW 880,068 0 (13)
JPM 08/2022 1,751 SGD 2,411 0 (19)
JPM 08/2022 254 TWD 7,497 0 (2)
JPM 09/2022 307 8,534 0 (18)
JPM 10/2022 COP 944,896 ＄ 233 10 0
JPM 11/2022 ＄ 19 PKR 4,199 1 0
JPM 12/2022 91 TRY 1,629 0 (9)
JPM 12/2022 52 VND 1,229,600 0 0
JPM 06/2023 47 1,128,000 1 0
MBC 07/2022 EUR 10 ＄ 11 0 0
MBC 07/2022 ＄ 317 JPY 42,100 0 (7)
MBC 07/2022 56 MXN 1,147 1 0
MBC 08/2022 221 EUR 209 0 (2)
MYI 07/2022 CLP 23,568 ＄ 25 0 0
MYI 07/2022 23,568 27 1 0
MYI 07/2022 COP 65,645 16 0 0
MYI 07/2022 CZK 1,214 51 0 0
MYI 07/2022 DKK 3,090 458 24 0
MYI 07/2022 ＄ 24 CLP 20,006 0 (3)
MYI 07/2022 27 23,568 0 (1)
MYI 07/2022 16 COP 65,645 0 (1)
MYI 07/2022 89 DKK 627 0 (1)
MYI 08/2022 COP 65,645 ＄ 16 1 0
MYI 08/2022 DKK 626 89 1 0
MYI 08/2022 IDR 177,252 12 0 0
MYI 08/2022 THB 1,555 44 0 0
MYI 08/2022 TRY 886 52 0 0
MYI 08/2022 457 28 2 0
MYI 08/2022 ＄ 491 CNY 3,298 0 0
MYI 08/2022 864 INR 67,524 0 (13)
MYI 08/2022 894 KRW 1,139,075 0 (16)
MYI 08/2022 88 PEN 332 0 (1)
MYI 08/2022 617 THB 21,243 0 (15)
MYI 08/2022 76 TWD 2,230 0 (1)
MYI 08/2022 174 ZAR 2,789 0 (5)
MYI 09/2022 CLP 41,328 ＄ 47 4 0
MYI 09/2022 EGP 4,653 239 0 0
MYI 09/2022 KZT 12,733 28 2 0
MYI 09/2022 MYR 410 93 0 0
MYI 09/2022 TRY 820 45 0 (2)
MYI 09/2022 ＄ 417 MYR 1,830 0 (2)
MYI 09/2022 125 TWD 3,484 0 (7)
MYI 10/2022 3 COP 11,619 0 0
MYI 12/2022 TRY 2,123 ＄ 168 61 0
MYI 05/2023 CZK 195 EUR 7 0 0
NGF 08/2022 ＄ 542 CNH 3,602 0 (5)
RBC 08/2022 99 PEN 372 0 (1)
RBC 10/2022 MXN 3,378 ＄ 169 4 0
58/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
RBC 10/2022 ＄ 551 MXN 11,040 0 (14)
RYL 07/2022 CLP 22,909 ＄ 26 2 0
RYL 08/2022 IDR 438,601 30 1 0
RYL 08/2022 PEN 93 24 0 0
SCX 07/2022 ＄ 111 ILS 375 0 (4)
SCX 07/2022 53 VND 1,226,420 0 0
SCX 08/2022 TRY 540 ＄ 32 0 0
SCX 08/2022 ＄ 320 CNH 2,145 0 0
SCX 08/2022 130 872 0 0
SCX 08/2022 789 CNY 5,280 0 (2)
SCX 08/2022 959 IDR 13,993,978 0 (24)
SCX 08/2022 370 NOK 3,675 2 0
SCX 08/2022 59 ZAR 914 0 (4)
SCX 09/2022 COP 683,534 ＄ 170 8 0
SCX 09/2022 MYR 979 224 2 0
SCX 09/2022 ＄ 759 MYR 3,198 0 (34)
SCX 09/2022 ZAR 4,679 ＄ 303 19 0
SCX 10/2022 1,927 129 13 0
SCX 11/2022 COP 616,411 145 0 0
SCX 11/2022 ＄ 18 PKR 3,942 1 0
SCX 11/2022 10 2,170 0 0
SCX 12/2022 51 VND 1,211,346 1 0
SCX 04/2023 KES 1,600 ＄ 12 0 (1)
SOG 07/2022 EUR 607 652 18 0
SOG 07/2022 ＄ 38 DKK 270 0 0
SOG 07/2022 5 HUF 2,082 0 0
SOG 08/2022 NOK 565 ＄ 57 0 0
SOG 08/2022 ZAR 1,545 100 6 0
SOG 03/2023 KES 1,295 10 0 (1)
SOG 05/2023 CZK 339 EUR 13 0 0
SSB 08/2022 TWD 1,423 ＄ 48 0 0
TOR 07/2022 ＄ 46 HUF 16,740 0 (2)
TOR 09/2022 JPY 210,000 ＄ 1,573 18 0
UAG 07/2022 BRL 246 51 4 0
UAG 07/2022 CLP 77,560 85 2 0
UAG 07/2022 MXN 736 37 1 0
UAG 07/2022 ＄ 47 BRL 246 0 0
UAG 07/2022 127 CLP 101,128 0 (19)
UAG 07/2022 1,171 HUF 410,724 0 (92)
UAG 07/2022 79 ZAR 1,264 0 (2)
UAG 08/2022 CLP 263,942 ＄ 302 23 0
UAG 08/2022 KRW 63,640 50 1 0
UAG 08/2022 TRY 1,361 82 3 0
UAG 08/2022 456 29 2 0
UAG 08/2022 TWD 973 33 0 0
UAG 08/2022 ＄ 168 PHP 8,820 0 (8)
UAG 08/2022 ZAR 997 ＄ 64 3 0
UAG 09/2022 CLP 92,344 97 0 0
UAG 09/2022 MXN 303 15 0 0
UAG 09/2022 10,210 512 13 0
UAG 09/2022 TRY 1,519 89 3 0
UAG 09/2022 ＄ 392 CLP 333,972 0 (40)
UAG 09/2022 44 MXN 894 0 0
59/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
UAG 09/2022 658 TRY 11,656 0 0
UAG 10/2022 892 MXN 18,241 0 (4)
UAG 11/2022 179 ZAR 2,787 0 (11)
UAG 11/2022 ZAR 917 ＄ 58 3 0
UAG 11/2022 1,030 63 1 0
UAG 12/2022 ＄ 180 TRY 2,888 0 (33)
UAG 01/2023 108 TWD 2,813 0 (12)
UAG 02/2023 CNH 4,475 ＄ 696 28 0
0 0
UAG 05/2023 EUR 1 CZK 32
＄ 1,386 ＄ (1,082)
外国為替先渡契約合計
買建オプション：
金利スワップション
変動金利
想定元
取引相 変動金利インデック 支払／受 行使レー 取得原 市場価
(1)
手 詳細 ス 取 ト 満期日 本 価 格
Bank of Japan
Uncollateralized
Put - OTC 5-Year
Overnight Call
Interest Rate Swap
CBK Rate 受取 1.000% 04/26/2024 110,000 ＄ 5 ＄ 3
外国為替オプション
取得原 市場価
(1)
取引相手 詳細 行使価格 満期日 想定元本 価 格
Call - OTC Euro versus Czech koruna
MYI CZK 26.330 05/10/2023 41 ＄ 1 ＄ 1
Put - OTC British pound versus U.S.
MYI dollar ＄ 1.170 08/15/2022 493 5 3
Put - OTC Euro versus Czech koruna
MYI CZK 26.330 05/10/2023 41 1 2
Put - OTC Euro versus U.S. dollar
MYI 0.950 07/29/2022 500 1 0
Call - OTC Euro versus Czech koruna
SOG CZK 26.000 05/08/2023 43 1 1
Put - OTC Euro versus Czech koruna
SOG 26.000 05/08/2023 43 1 1
Call - OTC Euro versus Czech koruna
UAG 25.975 05/08/2023 43 1 1
Call - OTC Euro versus Czech koruna
UAG 26.200 05/08/2023 43 1 1
Put - OTC Euro versus Czech koruna
UAG 25.975 05/08/2023 43 2 1
Put - OTC Euro versus Czech koruna
2 1
UAG 26.200 05/08/2023 43
＄ 16 ＄ 12
買建オプ
＄ 21 ＄ 15
ション合計
売建オプション：
クレジット・デフォルト・スワップション
プロテク プレミ
ションの アム
買い/売 （受
(1)
取引相手 詳細 り 行使レート 満期日 想定元本 取） 市場価格
Call - CDX.IG-38 Index
GST 買い 0.700% 08/17/2022 2,800 ＄ (2) ＄ 0
Put - CDX.IG-38 Index
(2) (5)
GST 売り 1.300% 08/17/2022 2,800
＄ (4) ＄ (5)
60/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
外国為替オプション
プレミ
アム
（受
(1)
取引相手 詳細 行使価格 満期日 想定元本 取） 市場価格
Put - OTC British pound versus U.S.
＄ (2) ＄ (1)
MYI dollar ＄ 1.100 08/15/2022 740
売建オプ
＄ (6) ＄ (6)
ション合計
スワップ契約：
(2)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの買い
スワップ契約（公正価
値）
インプ
ライ
ド・ク
レジッ
ト・ス
プレ
プレッ
ミア
ド
ム支
（2022
払額
年6月30
（受 未実現評
日現 想定元
取 引 固定金利 取 価（損）
(3) (4)
相手 参照債務 (支払) 満期日 在） 本 額） 益 資産 負債
Brazil
Government
International
CBK Bond (1.000%) 12/20/2024 1.870% ＄ 1,000 ＄ (3) ＄ 24 ＄ 21 ＄ 0
クロス・カレンシー・スワップ
スワップ契約（公正価
値）
プレミ
受取通 引渡通
アム支
貨の想 貨の想
払額／ 未実現評
定元本 定元本
取 引 （受取 価（損）
(5)
(6) (6)
相手 受取 支払 満期日 額） 益 資産 負債
引渡通貨
の想定元
本に基づ 受取通貨の
く6ヶ月 想定元本に
米 ド ル 基 づ く
LIBOR に 33.000% に
相当する 相当する固
GLM 変動金利 定金利 05/28/2024 ARS 4,507 ＄ 100 ＄ 0 ＄ 86 ＄ 86 ＄ 0
61/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
引渡通貨
の想定元
本に基づ 受取通貨の
く6ヶ月 想定元本に
米 ド ル 基 づ く
LIBOR に 33.250% に
相当する 相当する固
0 17 17 0
GLM 変動金利 定金利 05/30/2024 889 20
＄ 0 ＄ 103 ＄ 103 ＄ 0
金利スワップ
スワップ契約（公正価
値）
プレミ
変動金 アム支 未実現
利 支 払額 評価
取 引 払／受 変動金利イン 固定金 （受取 （損）
相手 取 デックス 利 満期日 想定元本 額） 益 資産 負債
3-Month ILS-
BOA 受取 TELBOR 0.800% 04/24/2028 ILS 3,300 ＄ 0 ＄ 95 ＄ 95 ＄ 0
6-Month
Thailand
Fixing Rate
BOA 支払 2.750% 06/15/2032 THB 2,870 (1) 0 0 (1)
6-Month
Thailand
Fixing Rate
BOA 支払 3.000% 06/15/2032 4,980 1 1 2 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
BOA 受取 5.340% 02/26/2024 COP 650,000 0 10 10 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
BPS 支払 5.240% 04/29/2024 396,000 0 (7) 0 (7)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
BPS 受取 5.960% 01/11/2029 1,234,400 0 43 43 0
3-Month ILS-
BRC 受取 TELBOR 0.513% 08/12/2024 ILS 1,600 0 18 18 0
3-Month ILS-
BRC 支払 TELBOR 1.808% 11/30/2027 3,600 0 (35) 0 (35)
3-Month ILS-
CBK 受取 TELBOR 0.950% 05/23/2024 2,800 0 24 24 0
3-Month ILS-
CBK 受取 TELBOR 0.485% 08/09/2024 1,200 0 14 14 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 受取 4.155% 07/05/2022 COP 3,054,800 0 (5) 0 (5)
62/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 受取 5.340% 02/26/2024 502,400 0 8 8 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 支払 5.255% 04/29/2024 586,000 0 (10) 0 (10)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 支払 4.582% 06/18/2024 601,000 0 (13) 0 (13)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 受取 4.490% 07/05/2024 283,900 0 6 6 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 受取 5.990% 01/14/2029 307,200 0 11 11 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
CBK 支払 5.770% 03/26/2029 378,300 0 (15) 0 (15)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
CBK 支払 Average 3.763% 05/24/2029 CLP 19,300 0 (3) 0 (3)
3-Month ILS-
DUB 受取 TELBOR 0.690% 09/27/2027 ILS 700 0 18 18 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
DUB 支払 5.830% 04/23/2029 COP 51,800 0 (2) 0 (2)
3-Month ILS-
GLM 支払 TELBOR 1.048% 02/27/2024 ILS 4,300 0 (27) 0 (27)
3-Month ILS-
GLM 受取 TELBOR 0.950% 05/23/2024 1,400 0 12 12 0
3-Month ILS-
GLM 受取 TELBOR 0.960% 05/24/2024 5,100 0 44 44 0
3-Month ILS-
GLM 支払 TELBOR 1.898% 12/17/2025 600 0 (3) 0 (3)
3-Month ILS-
GLM 支払 TELBOR 1.715% 12/20/2027 2,500 0 (29) 0 (29)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 支払 5.310% 06/08/2023 COP 190,900 0 (2) 0 (2)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 支払 5.310% 02/12/2024 913,000 0 (14) 0 (14)
63/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 受取 5.338% 02/14/2024 1,097,000 0 17 17 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 受取 4.880% 06/07/2024 1,922,900 0 39 39 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
GLM 支払 5.880% 05/28/2029 330,800 0 (13) 0 (13)
Sinacofi Chile
Interbank Rate
GLM 支払 Average 4.275% 08/24/2028 CLP 76,200 0 (11) 0 (11)
3-Month ILS-
JPM 支払 TELBOR 0.968% 03/26/2024 ILS 4,100 0 (30) 0 (30)
3-Month ILS-
JPM 受取 TELBOR 0.475% 08/09/2024 1,300 0 15 15 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
JPM 受取 4.880% 06/07/2024 COP 442,100 0 9 9 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
JPM 支払 4.607% 06/17/2024 806,000 0 (17) 0 (17)
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
JPM 受取 5.630% 02/07/2026 1,183,000 0 32 32 0
Colombia IBR
Overnight
Interbank
Reference Rate
JPM 受取 6.320% 12/10/2028 566,000 0 18 18 0
3-Month MYR-
(1) 2 1 0
SCX 支払 KLIBOR 3.750% 06/15/2025 MYR 1,440
＄ (1) ＄ 200 ＄ 436 ＄ (237)
＄ (4) ＄ 327 ＄ 560 ＄ (237)
スワップ契約合計
金融デリバティブ商品：店頭要約
以下は、2022年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた（受領した）担保の市場価格
を取引相手別に分類して要約したものである。
2022年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約に従い、金融デリバティブ商
品について＄280の現金が担保として差し入れられている。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
64/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
店頭
ネッ
デリ
ト・
買 売 バ
エク
建 ス 建 ティ
ス
取 外国 オ ワッ オ ス ブの 差入
ポー
引 為替 プ プ 外国為 プ ワッ 純市 （受
ジャー
相 先渡 ショ 契 店頭 替先渡 ショ プ契 店頭合 場価 取）
(7)
手 契約 ン 約 合計 契約 ン 約 計 格 担保
BOA ＄ 107 ＄ 0 ＄ 107 ＄ 214 ＄ (60) ＄ 0 ＄ (1) ＄ (61) ＄ 153 ＄ 0 ＄ 153
BPS 424 0 43 467 (128) 0 (7) (135) 332 (260) 72
BRC 350 0 18 368 (27) 0 (35) (62) 306 (270) 36
BSS 3 0 0 3 (10) 0 0 (10) (7) 0 (7)
CBK 87 3 84 174 (164) 0 (46) (210) (36) 0 (36)
DUB 27 0 18 45 (60) 0 (2) (62) (17) 0 (17)
GLM 28 0 215 243 (87) 0 (99) (186) 57 0 57
GST 0 0 0 0 0 (5) 0 (5) (5) 0 (5)
HUS 14 0 0 14 (33) 0 0 (33) (19) 0 (19)
IND 0 0 0 0 (37) 0 0 (37) (37) 0 (37)
JPM 67 0 74 141 (86) 0 (47) (133) 8 0 8
MBC 1 0 0 1 (9) 0 0 (9) (8) 0 (8)
MYI 96 6 0 102 (68) (1) 0 (69) 33 10 43
NGF 0 0 0 0 (5) 0 0 (5) (5) 0 (5)
RBC 4 0 0 4 (15) 0 0 (15) (11) 0 (11)
RYL 3 0 0 3 0 0 0 0 3 0 3
SCX 46 0 1 47 (69) 0 0 (69) (22) 0 (22)
SOG 24 2 0 26 (1) 0 0 (1) 25 0 25
SSB 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
TOR 18 0 0 18 (2) 0 0 (2) 16 0 16
87 4 0 91 (221) 0 0 (221)
UAG (130) 270 140
店
頭
合
＄ 1,386 ＄ 15 ＄ 560 ＄ 1,961 ＄ (1,082) ＄ (6) ＄ (237) ＄ (1,325)
計
(1) 想定元本は契約数を表す。
(2) ファンドがプロテクションの買い手、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事
由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの売り手からスワップの想定元本に等しい額を受
け取り、参照債務を引き渡すかもしくは参照インデックスを構成する有価証券を引き渡す、または
(ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する
有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で受け取る。
(3) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(4) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(5) 満期日において、受取通貨の想定元本は引渡通貨の想定元本に交換される。
(6) 受け取るまたは引き渡す想定元本は、クロス・カレンシー・スワップの効力発生日に基づき、
65/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
決定され転換される。
(7) ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。
店頭金融デリバティブ商品から発生するエクスポージャーは同一の法人に対し同一のマスター契約の
下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報
については財務諸表に対する注記を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドが保有するデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して
要約したものである。主なリスクおよびその他のリスクについては財務諸表に対する注記を参照。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値（2022年6月30日現在）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替契
商品契約 ト契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品
－ 資産
上場または中央清算
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,921 ＄ 2,921
スワップ契約
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 1,386 ＄ 0 ＄ 1,386
買建オプション 0 0 0 12 3 15
0 21 0 103 436 560
スワップ契約
＄ 0 ＄ 21 ＄ 0 ＄ 1,501 ＄ 439 ＄ 1,961
＄ 0 ＄ 21 ＄ 0 ＄ 1,501 ＄ 3,360 ＄ 4,882
金融デリバティブ商品
－ 負債
上場または中央清算
＄ 0 ＄ (4) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (3,066) ＄ (3,070)
スワップ契約
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,082) ＄ 0 ＄ (1,082)
売建オプション 0 (5) 0 (1) 0 (6)
0 0 0 0 (237) (237)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (5) ＄ 0 ＄ (1,083) ＄ (237) ＄ (1,325)
＄ 0 ＄ (9) ＄ 0 ＄ (1,083) ＄ (3,303) ＄ (4,395)
損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響（2022年6月30日に終了した年度）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジット エクイ 外国為替契
商品契約 契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商
品に係る実現純利益
（損失）
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 83 ＄ 83
0 (18) 0 0 450 432
スワップ契約
＄ 0 ＄ (18) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 533 ＄ 515
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (630) ＄ 0 ＄ (630)
買建オプション 0 0 0 (91) 0 (91)
売建オプション 0 0 0 86 8 94
0 12 0 21 13 46
スワップ契約
66/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
＄ 0 ＄ 12 ＄ 0 ＄ (614) ＄ 21 ＄ (581)
＄ 0 ＄ (6) ＄ 0 ＄ (614) ＄ 554 ＄ (66)
金融デリバティブ商
品に係る未実現評価
（損）益の純変動額
上場または中央清算
＄ 0 ＄ (28) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 106 ＄ 78
スワップ契約
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 357 ＄ 0 ＄ 357
買建オプション 0 0 0 (1) (2) (3)
売建オプション 0 (1) 0 19 0 18
0 (1) 0 (20) 137 116
スワップ契約
＄ 0 ＄ (2) ＄ 0 ＄ 355 ＄ 135 ＄ 488
＄ 0 ＄ (30) ＄ 0 ＄ 355 ＄ 241 ＄ 566
公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2022年6月30日現在の情報に基づいた公
正価値の要約である。
公正価値
（2022/06/30現
カテゴリー レベル1 レベル2 レベル3 在）
投資有価証券（公正価値）
アルゼンチン
ソブリン債 ＄ 0 ＄ 47 ＄ 0 ＄ 47
アゼルバイジャン
社債等 0 281 0 281
ブラジル
社債等 0 1,662 56 1,718
仕組債 0 0 127 127
英領バージン諸島
社債等 0 0 22 22
ケイマン諸島
資産担保証券 0 479 0 479
社債等 0 193 0 193
チリ
ソブリン債 0 5 0 5
中国
ソブリン債 0 381 0 381
コロンビア
社債等 0 383 0 383
ソブリン債 0 1,572 0 1,572
チェコ共和国
ソブリン債 0 417 0 417
デンマーク
社債等 0 519 0 519
ドミニカ共和国
ソブリン債 0 291 0 291
ハンガリー
ソブリン債 0 667 0 667
インドネシア
ソブリン債 0 12 0 12
アイルランド
67/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
社債等 0 34 0 34
モーゲージ証券 0 103 0 103
イスラエル
社債等 0 95 0 95
ソブリン債 0 1,479 0 1,479
チャネル諸島ジャージー
社債等 0 196 0 196
カザフスタン
社債等 0 97 0 97
ルクセンブルク
社債等 0 14 0 14
マレーシア
ソブリン債 0 926 0 926
メキシコ
社債等 0 43 0 43
ソブリン債 0 617 0 617
オランダ
バンク・ローン債務 0 16 0 16
ソブリン債 0 153 0 153
ナイジェリア
バンク・ローン債務 0 134 0 134
社債等 0 85 0 85
ペルー
社債等 0 129 0 129
ソブリン債 0 1,372 0 1,372
フィリピン
ソブリン債 0 178 0 178
ポーランド
ソブリン債 0 825 0 825
ルーマニア
ソブリン債 0 1,324 0 1,324
ロシア
ソブリン債 0 213 0 213
南アフリカ
社債等 0 508 234 742
ソブリン債 0 2,555 0 2,555
国際機関
ソブリン債 0 52 0 52
タイ
ソブリン債 0 129 0 129
ウガンダ
ソブリン債 0 41 0 41
ウクライナ
ソブリン債 0 33 0 33
英国
モーゲージ証券 0 184 0 184
米国
資産担保証券 0 99 0 99
社債等 0 300 0 300
モーゲージ証券 0 1,917 0 1,917
仕組債 0 121 0 121
米国政府機関債 0 15 0 15
短期金融商品 0 9,172 0 9,172
68/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資合計 ＄ 0 ＄ 30,068 ＄ 439 ＄ 30,507
金融デリバティブ商品 － 資産
上場または中央清算 0 2,921 0 2,921
店頭 0 1,961 0 1,961
＄ 0 ＄ 4,882 ＄ 0 ＄ 4,882
金融デリバティブ商品 － 負債
上場または中央清算 0 (3,070) 0 (3,070)
店頭 0 (1,325) 0 (1,325)
＄ 0 ＄ (4,395) ＄ 0 ＄ (4,395)
合計 ＄ 0 ＄ 30,555 ＄ 439 ＄ 30,994
以下は、2022年6月30日に終了した年度においてファンドのために重要な観察不能な情報(レベル3)を
使用した公正価値の購入、発行および振替の要約である(該当する場合)。
レベル3への振 レベル3からの
カテゴリー 購入純額 発行 替 振替
投資有価証券（公正価値）
ブラジル
仕組債 ＄ 25 ＄ 0 ＄ 107 ＄ 0
英領バージン諸島
社債等 194 0 0 0
南アフリカ
社債等 262 0 0 0
＄ 481 ＄ 0 ＄ 107 ＄ 0
以下は公正価値ヒエラルキーのレベル3に分類される資産および負債の公正価値に使用した重要な観
察不能な情報の要約である。
価値情報
2022年6月30 （別途注記
日の期末残 のない限
カテゴリー 高 評価手法 観察不能な情報 り%）
投資有価証券（公正価値）
ブラジル
Discounted cash flow Discount rate
社債等 ＄ 56 34.58
Other Valuation Techniques
(1)
仕組債 127 - -
英領バージン諸島
Proxy Pricing Base Price
社債等 22 11.00
南アフリカ
Other Valuation Techniques
(1)
234
社債等 - -
＄ 439
合計
(1)
その他の評価方法を使用して評価された有価証券がファンドにとって重要とみなされなかったた
め、当該評価方法には財務諸表に対する注記で定義されていないものが含まれる。
投資明細表
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
(金額の単位は千*、ただし株式、契約、受益証券およびオンス(もしあれば)の数を除く)
2022年6月30日現在
69/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
元本金額（単 評価額（単位：
位：千） 千）
投資有価証券111.1%
オーストラリア3.6%
社債等0.0%
Santos Finance Ltd.
3.649% due 04/29/2031
＄ 85
＄ 100
モーゲージ証券2.2%
AFG Trust
1.599% due 03/10/2053
AUD 686 466
Bluestone Sapphire XXV
2.094% due 09/21/2053
439 298
Firstmac Mortgage Funding Trust
2.329% due 12/10/2044
133 92
Firstmac Mortgage Funding Trust No.4
1.831% due 02/19/2053
727 491
La Trobe Financial Capital Markets Trust
1.743% due 01/14/2053
575 390
Liberty PRIME
1.800% due 01/25/2053
612 414
Pepper I-Prime Trust
1.685% due 07/15/2053
476 323
Pepper Residential Securities Trust No.30
1.785% due 01/15/2063
573 389
Pepper Residential Securities Trust No.31
1.688% due 04/23/2063
166 114
RedZed Trust
1.640% due 06/09/2053
357 242
Resimac Premier
1.623% due 02/13/2053
683 463
Securitised Australian Mortgage Trust
1.811% due 02/20/2046
39
58
3,721
ソブリン債1.4%
Australia Government Bond
3.250% due 04/21/2029
3,300 2,233
South Australian Government Financing Authority
1.750% due 05/24/2032
100 55
Treasury Corp. of Victoria
4.250% due 12/20/2032
69
100
2,357
6,163
オーストラリア合計
（取得原価＄6,955）
バミューダ0.1%
社債等0.1%
Bacardi Ltd.
4.700% due 05/15/2028
99
＄ 100
99
バミューダ合計
70/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（取得原価＄98）
カナダ0.4%
ソブリン債0.4%
Province of Ontario
7.500% due 02/07/2024
660
CAD 800
660
カナダ合計
（取得原価＄701）
ケイマン諸島2.7%
資産担保証券1.9%
AMMC CLO 20 Ltd.
1.914% due 04/17/2029
＄ 352 348
Anchorage Capital CLO 9 Ltd.
2.184% due 07/15/2032
500 488
Ares XXXIX CLO Ltd.
2.094% due 04/18/2031
500 488
HERA Commercial Mortgage Ltd.
2.662% due 02/18/2038
200 197
LoanCore Issuer Ltd.
2.329% due 01/17/2037
500 486
Mountain View CLO LLC
2.084% due 01/16/2031
500 490
Nassau Ltd.
2.194% due 10/15/2029
227 225
Vibrant CLO IV Ltd.
2.183% due 07/20/2032
486
500
3,208
社債等0.8%
Mizuho Financial Group Cayman 3 Ltd.
4.600% due 03/27/2024 (a)
800 803
Sands China Ltd.
5.125% due 08/08/2025
300 252
5.400% due 08/08/2028
200 154
Tencent Holdings Ltd.
3.975% due 04/11/2029
190
200
1,399
4,607
ケイマン諸島合計
（取得原価＄4,852）
チリ0.5%
ソブリン債0.5%
Chile Government International Bond
2.450% due 01/31/2031
600 513
2.550% due 01/27/2032
341
400
854
チリ合計
（取得原価＄966）
中国3.9%
ソブリン債3.9%
71/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
China Development Bank
3.400% due 01/08/2028
CNY 4,300 656
4.040% due 04/10/2027
3,500 549
4.040% due 07/06/2028
10,600 1,673
China Government International Bond
2.370% due 01/20/2027
2,600 384
2.850% due 06/04/2027
750 113
3.010% due 05/13/2028
9,300 1,408
3.390% due 03/16/2050
900 135
3.530% due 10/18/2051
700 109
3.720% due 04/12/2051
7,900 1,260
3.810% due 09/14/2050
242
1,500
6,529
中国合計
（取得原価＄6,595）
デンマーク4.1%
社債等4.1%
Jyske Realkredit A/S
1.000% due 10/01/2050
DKK 2,547 281
1.500% due 10/01/2050
125 14
1.500% due 10/01/2053
298 34
2.000% due 10/01/2050
8 1
Nordea Kredit Realkreditaktieselskab
1.000% due 10/01/2050
2,752 305
1.500% due 10/01/2050
1,265 144
1.500% due 10/01/2053
398 45
2.000% due 10/01/2050
17 2
2.500% due 10/01/2047
5 1
Nykredit Realkredit A/S
1.000% due 10/01/2050
3,986 429
1.000% due 10/01/2053
98 11
1.500% due 10/01/2050
389 44
1.500% due 10/01/2053
12,536 1,391
2.000% due 10/01/2050
223 28
3.000% due 10/01/2047
3 1
3.000% due 10/01/2053
21,700 2,851
Realkredit Danmark A/S
1.000% due 10/01/2050
984 108
1.000% due 10/01/2053
198 21
1.500% due 10/01/2053
10,371 1,142
2.500% due 04/01/2036
27 4
2.500% due 04/01/2047
1
8
6,858
デンマーク合計
（取得原価＄8,541）
フランス1.3%
社債等0.6%
BNP Paribas S.A.
2.871% due 04/19/2032
＄ 700 579
5.198% due 01/10/2030
200 200
7.000% due 08/16/2028 (a)(b)
190
200
72/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
969
ソブリン債0.7%
France Government Bond
0.750% due 05/25/2052
EUR 720 478
2.000% due 05/25/2048
827
864
1,305
2,274
フランス合計
（取得原価＄3,114）
ドイツ0.5%
社債等0.5%
Deutsche Bank AG
1.750% due 11/19/2030
100 86
3.035% due 05/28/2032 (h)
＄ 400 317
3.547% due 09/18/2031
300 251
3.961% due 11/26/2025
194
200
848
ドイツ合計
（取得原価＄1,003）
香港0.2%
社債等0.2%
Lenovo Group Ltd.
3.421% due 11/02/2030
200 170
Vanke Real Estate Hong Kong Co. Ltd.
4.150% due 04/18/2023
199
200
369
香港合計
（取得原価＄410）
インドネシア0.1%
ソブリン債0.1%
Indonesia Government International Bond
5.125% due 01/15/2045
192
200
192
インドネシア合計
（取得原価＄251）
アイルランド1.8%
資産担保証券1.7%
Accunia European CLO I DAC
0.950% due 07/15/2030
EUR 90 93
Aurium CLO IV DAC
0.730% due 01/16/2031
300 308
Cairn CLO IV DAC
0.600% due 04/30/2031
200 206
Carlyle Euro CLO DAC
0.890% due 08/15/2032
500 507
Contego CLO IV DAC
0.640% due 01/23/2030
100 103
Harvest CLO XXII DAC
0.850% due 01/15/2032
200 203
Invesco Euro CLO I DAC
73/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
0.650% due 07/15/2031
200 203
Jubilee CLO XI DAC
0.610% due 04/15/2030
200 207
OCP Euro CLO DAC
0.880% due 09/22/2034
500 506
Palmer Square European Loan Funding DAC
0.780% due 04/15/2031
572
554
2,908
社債等0.1%
AerCap Ireland Capital DAC
2.450% due 10/29/2026
174
＄ 200
3,082
アイルランド合計
（取得原価＄3,565）
イスラエル0.3%
ソブリン債0.3%
Israel Government International Bond
2.750% due 07/03/2030
300 279
3.375% due 01/15/2050
162
200
441
イスラエル合計
（取得原価＄540）
イタリア0.2%
社債等0.2%
AMCO - Asset Management Co. SpA
1.500% due 07/17/2023
EUR 100 105
UniCredit SpA
5.459% due 06/30/2035
162
＄ 200
267
ソブリン債0.0%
Italy Buoni Poliennali del Tesoro
2.800% due 03/01/2067
38
EUR 46
305
イタリア合計
（取得原価＄381）
日本1.8%
社債等1.6%
East Japan Railway Co.
0.773% due 09/15/2034
EUR 100 79
1.104% due 09/15/2039
100 73
Mitsubishi UFJ Financial Group, Inc.
2.309% due 07/20/2032
＄ 400 326
3.407% due 03/07/2024
150 149
3.741% due 03/07/2029
200 190
Nippon Life Insurance Co.
5.000% due 10/18/2042
400 401
Nissan Motor Co. Ltd.
2.652% due 03/17/2026
EUR 100 98
3.201% due 09/17/2028
100 93
74/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
4.345% due 09/17/2027
＄ 300 276
4.810% due 09/17/2030
400 356
Nomura Holdings, Inc.
2.172% due 07/14/2028
400 337
Sumitomo Mitsui Financial Group, Inc.
4.436% due 04/02/2024 (a)
300
300
2,678
ソブリン債0.2%
Japan Government International Bond
0.700% due 06/20/2051
343
￥ 53,000
3,021
日本合計
（取得原価＄3,545）
ルクセンブルク0.0%
社債等0.0%
Gazprom PJSC Via Gaz Capital S.A.
3.125% due 11/17/2023
89
EUR 200
89
ルクセンブルク合計
（取得原価＄237）
マレーシア0.0%
ソブリン債0.0%
Malaysia Government International Bond
4.736% due 03/15/2046
MYR 200 44
4.893% due 06/08/2038
23
100
67
マレーシア合計
（取得原価＄78）
多国籍0.2%
社債等0.2%
Delta Air Lines, Inc.
4.750% due 10/20/2028
284
＄ 300
284
多国籍合計
（取得原価＄332）
オランダ0.4%
社債等0.3%
ING Groep NV
4.550% due 10/02/2028
200 195
4.875% due 05/16/2029 (a)(b)
200 164
JT International Financial Services BV
3.875% due 09/28/2028
193
200
552
モーゲージ証券0.1%
Dutch Property Finance BV
0.235% due 07/28/2058
98
EUR 95
650
オランダ合計
（取得原価＄708）
75/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
ノルウェー0.0%
ソブリン債0.0%
Norway Government Bond
1.750% due 03/13/2025
59
NOK 600
59
ノルウェー合計
（取得原価＄74）
ペルー0.2%
ソブリン債0.2%
Peru Government International Bond
5.940% due 02/12/2029
PEN 700 168
6.350% due 08/12/2028
100 25
6.950% due 08/12/2031
100
400
293
ペルー合計
（取得原価＄407）
カタール0.3%
社債等0.2%
Qatar Energy
3.125% due 07/12/2041
236
＄ 300
ソブリン債0.1%
Qatar Government International Bond
4.625% due 06/02/2046
199
200
435
カタール合計
（取得原価＄560）
ルーマニア0.0%
ソブリン債0.0%
Romania Government International Bond
3.875% due 10/29/2035
78
EUR 100
78
ルーマニア合計
（取得原価＄110）
サウジアラビア0.5%
社債等0.2%
Saudi Arabian Oil Co.
2.250% due 11/24/2030
341
＄ 400
ソブリン債0.3%
Saudi Government International Bond
3.625% due 03/04/2028
300 297
4.500% due 10/26/2046
183
200
480
821
サウジアラビア合計
（取得原価＄917）
シンガポール1.1%
社債等0.1%
BOC Aviation Ltd.
3.500% due 01/31/2023
200
200
76/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
ソブリン債1.0%
Singapore Government Bond
1.625% due 07/01/2031
SGD 900 579
2.875% due 07/01/2029
1,005
1,400
1,584
1,784
シンガポール合計
（取得原価＄1,962）
韓国1.5%
ソブリン債1.5%
Korea Treasury Bond
1.250% due 03/10/2026
KRW 936,000 665
2.125% due 06/10/2027
1,070,300 770
2.375% due 12/10/2027
270,000 196
2.625% due 06/10/2028
1,220,400 892
5.500% due 12/10/2029
60
69,400
2,583
韓国合計
（取得原価＄3,073）
スペイン1.1%
ソブリン債1.1%
Spain Government Bond
1.250% due 10/31/2030
EUR 190 184
1.450% due 04/30/2029
780 787
1.450% due 10/31/2071
397 233
3.450% due 07/30/2066
577
530
1,781
スペイン合計
（取得原価＄2,438）
国際機関0.2%
ソブリン債0.2%
European Investment Bank
0.500% due 07/21/2023
AUD 300 200
0.500% due 08/10/2023
133
200
333
国際機関合計
（取得原価＄423）
スイス1.5%
社債等1.5%
Credit Suisse AG
6.500% due 08/08/2023 (a)
＄ 1,300 1,303
Credit Suisse Group AG
4.194% due 04/01/2031
500 443
UBS AG
7.625% due 08/17/2022 (a)
550 552
UBS Group AG
2.859% due 08/15/2023
300
300
2,598
スイス合計
（取得原価＄2,735）
77/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
タイ0.1%
ソブリン債0.1%
Thailand Government Bond
1.585% due 12/17/2035
257
THB 11,200
257
タイ合計
（取得原価＄310）
アラブ首長国連邦0.3%
社債等0.1%
DAE Sukuk (DIFC) Ltd.
3.750% due 02/15/2026
190
＄ 200
ソブリン債0.2%
Abu Dhabi Government International Bond
3.875% due 04/16/2050
356
400
546
アラブ首長国連邦合計
（取得原価＄659）
英国7.3%
社債等2.3%
Barclays Bank PLC
7.625% due 11/21/2022 (a)
＄ 400 404
Barclays PLC
3.650% due 03/16/2025
400 392
7.125% due 06/15/2025 (a)(b)
GBP 200 234
7.750% due 09/15/2023 (a)(b)
＄ 200 197
HSBC Holdings PLC
1.750% due 07/24/2027
GBP 200 218
2.804% due 05/24/2032
＄ 200 164
4.750% due 07/04/2029 (a)(b)
EUR 200 176
5.250% due 09/16/2022 (a)(b)
200 207
6.000% due 09/29/2023 (a)(b)
200 207
6.000% due 05/22/2027 (a)(b)
＄ 200 180
Imperial Brands Finance PLC
3.500% due 07/26/2026
300 281
NatWest Group PLC
4.445% due 05/08/2030
300 283
5.076% due 01/27/2030
200 196
Standard Chartered PLC
1.456% due 01/14/2027
400 353
7.750% due 04/02/2023 (a)(b)
200 198
Weir Group PLC
2.200% due 05/13/2026
264
300
3,954
モーゲージ証券2.0%
Avon Finance No.2 PLC
2.014% due 09/20/2048
GBP 448 542
Canada Square Funding PLC
2.024% due 06/17/2058
91 109
Eurosail PLC
78/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
0.000% due 12/15/2044
EUR 300 307
Finsbury Square PLC
1.565% due 12/16/2071
GBP 486 581
Hawksmoor Mortgages
1.703% due 05/25/2053
162 197
Lanebrook Mortgage Transaction PLC
1.111% due 07/20/2058
98 116
London Wall Mortgage Capital PLC
1.351% due 05/15/2051
177 212
Pierpont BTL PLC
1.592% due 12/22/2053
195 232
Polaris PLC
1.730% due 12/23/2058
94 113
Towd Point Mortgage Funding Auburn 14 PLC
1.883% due 05/20/2045
423 512
Towd Point Mortgage Funding Granite4 PLC
1.605% due 10/20/2051
49 59
Tower Bridge Funding PLC
1.763% due 11/20/2063
94 113
Trinity Square PLC
1.300% due 07/15/2059
161 194
Twin Bridges PLC
1.893% due 03/12/2055
109
92
3,396
ソブリン債3.0%
United Kingdom Gilt
1.250% due 07/22/2027
2,600 3,057
4.250% due 12/07/2040
2,020
1,347
5,077
12,427
英国合計
（取得原価＄14,465）
米国40.6%
資産担保証券1.8%
Credit Acceptance Auto Loan Trust
1.370% due 07/16/2029
＄ 700 690
Lendmark Funding Trust
2.000% due 04/20/2032
700 602
Mariner Finance Issuance Trust
2.100% due 11/20/2036
700 618
Navient Private Education Refi Loan Trust
2.120% due 01/15/2069
60 56
Navient Student Loan Trust
2.774% due 03/25/2066
531 524
SMB Private Education Loan Trust
1.600% due 09/15/2054
535
587
3,025
社債等8.2%
AbbVie, Inc.
79/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
3.200% due 11/21/2029
300 276
AES Corp.
2.450% due 01/15/2031
200 161
Amgen, Inc.
3.350% due 02/22/2032
300 275
Anheuser-Busch InBev Worldwide, Inc.
5.550% due 01/23/2049
100 102
AT&T, Inc.
2.250% due 02/01/2032
50 41
3.550% due 09/15/2055
118 89
Aviation Capital Group LLC
4.125% due 08/01/2025
100 95
5.500% due 12/15/2024
100 99
Bank of America Corp.
2.687% due 04/22/2032
300 252
3.384% due 04/02/2026
400 388
3.419% due 12/20/2028
415 387
4.571% due 04/27/2033
500 487
Black Hills Corp.
2.500% due 06/15/2030
100 84
Boeing Co.
2.750% due 02/01/2026
50 47
3.600% due 05/01/2034
100 80
3.625% due 02/01/2031
50 43
Boston Scientific Corp.
2.650% due 06/01/2030
300 262
British Airways 2018-1 Class A Pass-Through Trust
4.125% due 09/20/2031
76 69
Broadcom, Inc.
2.450% due 02/15/2031
50 40
3.419% due 04/15/2033
100 83
3.469% due 04/15/2034
300 245
4.150% due 04/15/2032
300 271
4.300% due 11/15/2032
48 44
Charter Communications Operating LLC
3.850% due 04/01/2061
24 16
3.900% due 06/01/2052
24 17
3.950% due 06/30/2062
150 101
4.400% due 12/01/2061
150 108
Citigroup, Inc.
2.572% due 06/03/2031 (h)
500 421
2.976% due 11/05/2030
100 87
3.070% due 02/24/2028
600 557
Comcast Corp.
2.937% due 11/01/2056
131 91
Dell International LLC
6.020% due 06/15/2026
100 104
Energy Transfer LP
5.300% due 04/01/2044
50 43
5.400% due 10/01/2047
100 88
6.000% due 06/15/2048
138 130
80/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Essential Utilities, Inc.
3.351% due 04/15/2050
36 27
Evergy Metro, Inc.
2.250% due 06/01/2030
100 86
Goldman Sachs Group, Inc.
0.555% due 04/30/2024
EUR 100 105
1.250% due 02/07/2029
100 90
2.383% due 07/21/2032
＄ 200 162
2.615% due 04/22/2032
100 83
3.615% due 03/15/2028
500 474
3.691% due 06/05/2028
200 190
HCA, Inc.
4.125% due 06/15/2029
100 91
4.500% due 02/15/2027
500 481
Hyundai Capital America
0.800% due 04/03/2023
100 98
JPMorgan Chase & Co.
2.522% due 04/22/2031
250 213
2.580% due 04/22/2032
200 168
2.739% due 10/15/2030
100 87
2.963% due 01/25/2033
300 258
4.080% due 04/26/2026
500 494
4.323% due 04/26/2028
600 591
Las Vegas Sands Corp.
3.900% due 08/08/2029
100 82
Mid-America Apartments LP
3.600% due 06/01/2027
100 96
Mileage Plus Holdings LLC
6.500% due 06/20/2027
200 197
Morgan Stanley
1.512% due 07/20/2027
200 176
2.943% due 01/21/2033
300 257
4.210% due 04/20/2028
500 489
Nissan Motor Acceptance Co. LLC
2.000% due 03/09/2026
300 260
Oracle Corp.
2.950% due 04/01/2030
100 85
3.950% due 03/25/2051 (h)
100 74
4.100% due 03/25/2061 (h)
80 57
Pacific Gas & Electric Co.
3.150% due 01/01/2026
100 92
3.250% due 06/01/2031
200 162
Santander Holdings USA, Inc.
4.500% due 07/17/2025
200 198
Southern California Edison Co.
3.600% due 02/01/2045
50 38
3.650% due 06/01/2051
100 78
Southern California Gas Co.
2.550% due 02/01/2030
400 354
Southern Co.
3.700% due 04/30/2030
100 93
81/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Spirit AeroSystems, Inc.
4.600% due 06/15/2028
23 17
T-Mobile USA, Inc.
3.300% due 02/15/2051
126 92
3.600% due 11/15/2060
326 238
United Airlines 2019-2 Class A Pass-Through Trust
2.900% due 05/01/2028
90 80
United Airlines 2019-2 Class AA Pass-Through
Trust
2.700% due 05/01/2032
91 78
United Airlines 2020-1 Class A Pass-Through Trust
5.875% due 10/15/2027
41 40
VMware, Inc.
2.200% due 08/15/2031
100 79
4.700% due 05/15/2030
100 97
Wells Fargo & Co.
2.393% due 06/02/2028
200 179
2.572% due 02/11/2031
100 86
3.526% due 03/24/2028
300 284
3.584% due 05/22/2028
100 95
Westinghouse Air Brake Technologies Corp.
3.200% due 06/15/2025
300 286
WP Carey, Inc.
4.000% due 02/01/2025
99
100
13,919
モーゲージ証券1.8%
Adjustable Rate Mortgage Trust
2.925% due 09/25/2035 (c)
12 10
Alternative Loan Trust
6.000% due 04/25/2037 (c)
119 62
Banc of America Funding Trust
3.461% due 01/20/2047 (c)
17 16
Bear Stearns Adjustable Rate Mortgage Trust
2.535% due 10/25/2033
8 7
2.744% due 11/25/2034
5 5
2.817% due 02/25/2034
2 2
2.846% due 05/25/2034
20 18
2.995% due 05/25/2034
20 19
3.003% due 05/25/2033
32 31
3.048% due 07/25/2033
10 10
Bear Stearns Alternative-A Trust (c)
2.994% due 01/25/2036
151 148
3.066% due 02/25/2036
30 24
Bear Stearns Structured Products, Inc. Trust
2.999% due 12/26/2046 (c)
14 12
BSREP Commercial Mortgage Trust
2.275% due 08/15/2038
500 481
Citigroup Mortgage Loan Trust, Inc.
2.190% due 09/25/2035
27 27
3.790% due 09/25/2035
17 17
82/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Countrywide Home Loan Mortgage Pass-Through Trust
1.985% due 02/20/2036 (c)
13 10
1.991% due 02/20/2036 (c)
30 29
2.204% due 04/25/2035
5 5
2.264% due 03/25/2035
50 43
2.711% due 11/25/2034
27 26
3.571% due 08/25/2034 (c)
1 1
Credit-Based Asset Servicing & Securitization LLC
1.744% due 07/25/2037
200 141
CS First Boston Mortgage-Backed Pass-Through
Certificates
2.593% due 07/25/2033
1 1
Downey Savings & Loan Association Mortgage Loan
Trust
2.132% due 08/19/2045
4 4
First Horizon Mortgage Pass-Through Trust
3.213% due 08/25/2035 (c)
8 6
Freddie Mac Multifamily Structured Pass-Through
Certificates
3.600% due 01/25/2029
200 201
GMACM Mortgage Loan Trust
3.589% due 11/19/2035 (c)
6 6
Greenpoint Mortgage Pass-Through Certificates
2.684% due 10/25/2033
1 1
GSR Mortgage Loan Trust
2.880% due 03/25/2033
5 4
HarborView Mortgage Loan Trust
3.217% due 07/19/2035 (c)
7 5
IndyMac INDX Mortgage Loan Trust
3.016% due 12/25/2034
9 9
JPMCC Commercial Mortgage Securities Trust
3.723% due 03/15/2050
100 98
JPMDB Commercial Mortgage Securities Trust
3.694% due 03/15/2050
100 98
JPMorgan Chase Commercial Mortgage Securities
Trust
2.812% due 01/16/2037
100 95
JPMorgan Mortgage Trust
2.203% due 11/25/2033
11 11
2.496% due 02/25/2035
7 7
2.947% due 07/25/2035
25 24
Lehman Asset-Backed Securities Mortgage Loan
Trust
1.714% due 06/25/2037
24 17
Long Beach Mortgage Loan Trust
2.184% due 10/25/2034
39 36
Mellon Residential Funding Corporation Mortgage
Pass- Through Trust
1.764% due 12/15/2030
47 45
Merrill Lynch Mortgage Investors Trust
2.277% due 02/25/2033
16 15
83/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Morgan Stanley Bank of America Merrill Lynch
Trust
3.102% due 11/15/2049
100 95
Morgan Stanley Capital I Trust
3.530% due 06/15/2050
100 97
Nomura Asset Acceptance Corporation Alternative
Loan Trust
2.549% due 10/25/2035
20 13
Ready Capital Mortgage Financing LLC
2.574% due 07/25/2036
500 480
Residential Asset Securitization Trust
5.500% due 06/25/2033
45 44
Securitized Asset-Backed Receivables LLC Trust
1.754% due 05/25/2037 (c)
332 264
Sequoia Mortgage Trust
2.602% due 04/20/2035
7 7
Structured Adjustable Rate Mortgage Loan Trust
2.064% due 05/25/2037
29 26
2.513% due 04/25/2034
17 16
2.543% due 02/25/2034
14 14
Structured Asset Mortgage Investments II Trust
2.044% due 05/25/2036
47 38
2.295% due 03/19/2034
8 8
Structured Asset Securities Corporation Mortgage
Loan Trust
2.562% due 04/25/2035
6 6
WaMu Mortgage Pass-Through Certificates Trust
2.244% due 01/25/2045
7 7
2.368% due 03/25/2033
65 63
2.462% due 03/25/2034
44 44
3.220% due 06/25/2033
8
8
3,057
地方債0.2%
Illinois, Electric Agency Revenue Bonds, Series
2009
6.832% due 02/01/2035
229
200
仕組債0.2%
JPMorgan Structured Products BV
6.375% due 04/19/2032
376
IDR 5,922,000
米国政府機関債14.0%
Fannie Mae
2.287% due 02/01/2036
＄ 21 21
4.000% due 12/01/2025
11 12
4.000% due 02/01/2026
25 25
4.000% due 06/01/2048
37 37
4.000% due 09/01/2048
66 66
4.500% due 06/01/2038
49 50
6.000% due 12/01/2037
7 8
84/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Fannie Mae, TBA (d)
3.000% due 08/01/2052
8,800 8,190
3.500% due 08/01/2052
8,200 7,879
4.000% due 08/01/2052
6,900 6,794
Freddie Mac
6.000% due 12/01/2033
81 84
6.000% due 04/15/2036
92 100
Ginnie Mae
3.000% due 04/20/2047
169 162
3.500% due 01/20/2048
187 183
5.000% due 02/15/2039
89
84
23,700
米国財務省証券14.4%
Treasury Inflation Protected Securities
0.750% due 02/15/2045 (e)(k)
333 299
U.S. Treasury Bonds
1.625% due 11/15/2050
1,132 797
1.875% due 02/15/2041
6,150 4,826
1.875% due 11/15/2051
600 450
2.000% due 11/15/2041
300 238
2.250% due 02/15/2052
300 247
2.375% due 02/15/2042
1,800 1,527
2.500% due 02/15/2045
134 114
2.875% due 05/15/2043
1 1
2.875% due 05/15/2052
400 378
3.625% due 08/15/2043
221 228
4.375% due 05/15/2041
237 271
U.S. Treasury Notes
0.375% due 04/30/2025
50 46
2.750% due 08/31/2023
7,000 6,985
2.750% due 02/28/2025
7,945
8,000
24,352
68,658
米国合計
（取得原価＄73,384）
短期金融商品34.2%
レポ契約(i)10.0%
16,918
定期預金0.6%
Australia and New Zealand Banking Group Ltd.
0.250% due 07/01/2022
AUD 36 25
0.250% due 07/01/2022
NZD 148 92
1.060% due 07/01/2022
＄ 3 3
Bank of Nova Scotia
0.560% due 07/04/2022
CAD 190 148
1.060% due 07/01/2022
＄ 5 5
BNP Paribas Bank
(1.200%) due 07/01/2022
CHF 26 27
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 106 111
85/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(0.730%) due 07/01/2022
DKK 4 1
0.370% due 07/04/2022
HKD 7 1
0.520% due 07/01/2022
GBP 3 4
Brown Brothers Harriman & Co.
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 3 0
0.005% due 07/01/2022
SEK 3 0
0.070% due 07/01/2022
NOK 3 0
Citibank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 18 18
DBS Bank Ltd.
1.060% due 07/01/2022
16 16
HSBC Bank PLC
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 37 39
0.520% due 07/01/2022
GBP 43 52
JPMorgan Chase Bank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 37 37
MUFG Bank Ltd.
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 2,627 19
Royal Bank of Canada
1.060% due 07/01/2022
＄ 2 2
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 102 107
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 2,231 16
1.060% due 07/01/2022
＄ 16 16
Sumitomo Mitsui Trust Bank Ltd.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 12 12
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 10,254 75
0.520% due 07/01/2022
GBP 5 6
1.060% due 07/01/2022
＄ 35 35
The Hongkong and Shanghai Banking Corp. Ltd.
0.370% due 07/04/2022
HKD 252 32
0.650% due 07/01/2022
161
SGD 224
1,060
日本短期国債18.3%
(0.184%) due 09/26/2022 (f)
￥ 310,000 2,283
(0.147%) due 09/20/2022 (g)
530,000 3,903
(0.138%) due 08/08/2022 (f)
250,000 1,840
(0.122%) due 08/15/2022 (f)
170,000 1,252
(0.121%) due 08/22/2022 (f)
280,000 2,061
(0.119%) due 08/01/2022 (f)
170,000 1,251
(0.115%) due 07/25/2022 (g)
220,000 1,620
(0.106%) due 08/29/2022 (g)
1,100,000 8,099
(0.098%) due 07/11/2022 (f)
160,000 1,178
(0.094%) due 09/12/2022 (f)
690,000 5,080
(0.082%) due 07/04/2022 (f)
2,355
320,000
30,922
米国短期国債(f)5.3%
0.634% due 07/19/2022
＄ 4,000 3,998
0.652% due 07/05/2022
3,000 3,000
86/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
0.737% due 07/12/2022
1,899
1,900
8,897
57,797
短期金融商品合計
（取得原価＄59,501）
投資有価証券合計111.0% ＄ 187,842
（取得原価＄203,890）
金融デリバティブ商品(j)(l) 0.7%
1,170
（取得原価あるいはプレミアム（純額）＄(97)）
(19,776)
その他の資産および負債（純額）(11.7%)
＄ 169,236
純資産100.0%
投資明細表に対する注記：
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 偶発転換社債
(b) 永久債（記載日は次回の契約上の償還日）である。
(c) 当有価証券は、債務不履行状態にある。
(d) 発行日前取引証券
(e) 当有価証券の元本金額は、インフレの状況にあわせて調整される。
(f) クーポンは最終利回りである。
(g) クーポンは加重平均最終利回りである。
(h) 制限証券：
市場価額の対
発行体名称 クーポン 満期日 取得日 取得原価 市場価格 純資産比率
Citigroup, Inc.
2.572% 06/03/2031 06/09/2022 ＄ 428 ＄ 421 0.25%
Deutsche Bank AG
3.035% 05/28/2032 07/27/2021 414 317 0.19%
Oracle Corp.
3.950% 03/25/2051 07/27/2021 111 74 0.04%
Oracle Corp.
89 57 0.03%
4.100% 03/25/2061 04/15/2021
＄ 1,042 ＄ 869 0.51%
制限証券合計
借入およびその他の金融取引
(i) レポ契約：
レポ契
レポ契
約に係
受入担保 約（公
る未収
取引相 額面金 （公正価 正価
(1)
手 貸付金利 決済日 満期日 額 担保 値） 値） 金
Belgium
Government Bond
2.150%
BPS (0.560%) 06/10/2022 09/08/2022 EUR 4,800 due06/22/2066
U.S. Treasury
Inflation
Protected
Securities0.750%
due 07/15/2028
＄ (5,029) ＄ 5,018 ＄ 5,011
87/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
U.S. Treasury
Notes 3.000% due
(12,137) 11,900 11,901
SAL 1.480% 06/30/2022 07/01/2022 ＄ 11,900 06/30/2024
レポ契
＄ (17,166) ＄ 16,918 ＄ 16,912
約合計
売建有価証券：
売建に係る
取引相手 種別 クーポン 満期日 元本金額 手取金 未払金
Fannie Mae,
BOS TBA 2.000% 08/01/2052 ＄ 5,840 ＄ (5,064) ＄ (5,065)
Fannie Mae,
(467) (467)
BOS TBA 2.500% 08/01/2052 520
売建有価証券合計
＄ (5,531) ＄ (5,532)
(3.3%)
借入およびその他の金融取引要約
以下は、2022年6月30日現在の借入およびその他の金融取引、ならびに差し入れた（受領した）担保
の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
ネッ
ト・エ
セール・
クス
リバー バイバッ 借入およ
ポー
レポ契約 ス・レポ ク取引に びその他
ジャー
に係る未 契約に係 係る未払 売建に係る の金融取 差入（受入）
(2)
取引相手 収金 る未払金 金 未払金 引合計 担保
グローバ
ル／マス
ター・レ
ポ契約
BPS ＄ 5,011 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 5,011 ＄ (5,150) ＄ (139)
SAL 11,901 0 0 0 11,901 (12,137) (236)
マスター
有価証券
先渡取引
契約書
0 0 0 (5,532)
BOS (5,532) 0 (5,532)
借入およ
びその他
の金融取
＄ 16,912 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (5,532)
引合計
(1) 未収利息を含む。
(2) ネット・エクスポージャーはデフォルト発生時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表
す。借入およびその他の金融取引から発生するエクスポージャーは、同一の法人に対し同一のマス
ター契約の下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関す
る詳細情報については財務諸表に対する注記を参照。
2022年6月30日に終了した年度中の平均借入残高は＄423で、加重平均金利は0.034%であった。当年度
中にセール・バイバック取引とリバース・レポ契約に係る残高がある場合、平均借入額にはそれらが
含まれる。
88/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(j) 金融デリバティブ商品：上場または中央清算
先物契約：
変動証拠金
未実現評価
詳細 種類 限月 契約数 （損）益 資産 負債
Australia Government 3-
Year Bond September
Futures 売建 09/2022 104 ＄ (6) ＄ 0 ＄ (35)
Australia Government 10-
Year Bond September
Futures 買建 09/2022 21 (6) 11 0
Canada Government 10-Year
Bond September Futures
買建 09/2022 22 (67) 11 0
Euro-Bobl 5-Year Note
September Futures
買建 09/2022 15 (1) 31 0
Euro-BTP 10-Year Bond
September Futures
買建 09/2022 32 (90) 98 0
Euro-Bund 10-Year Bond
September Futures
売建 09/2022 42 179 0 (158)
Euro-Buxl 30-Year Bond
September Futures
買建 09/2022 4 (57) 29 0
Euro-OAT 10-Year Bond
September Futures
買建 09/2022 1 (2) 3 0
Euro -Schatz 2-Year Note
September Futures
買建 09/2022 63 (23) 42 0
U.S. Treasury 2-Year Note
September Futures
売建 09/2022 4 4 0 (2)
U.S. Treasury 5-Year Note
September Futures
売建 09/2022 6 4 0 (3)
U.S. Treasury 10-Year Note
September Futures
買建 09/2022 29 (17) 20 0
U.S. Treasury 20-Year Bond
September Futures
売建 09/2022 1 1 0 (1)
U.S. Treasury Ultra 10-
Year Note September
Futures 買建 09/2022 17 (20) 16 0
U.S. Treasury Ultra 30-
Year Bond September
Futures 買建 09/2022 5 (18) 5 0
United Kingdom Treasury
10-Year Gilt September
(35) 16 0
Futures 買建 09/2022 7
＄ (154) ＄ 282 ＄ (199)
先物契約合計
スワップ契約：
(1)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
89/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
変動証拠金
インプ
ライ
ド・ク
レジッ
ト・ス
プレッ
ド
（2022
年6月30
未実現評
日現 想定元
受取固 市場価 価（損）
(2) (3)
参照債務 定金利 満期日 在） 本 格 益 資産 負債
AT&T, Inc.
1.000% 06/20/2026 1.142% ＄ 200 ＄ (1) ＄ (5) ＄ 0 ＄ 0
Boeing Co.
1.000% 12/20/2026 2.445% 300 (17) (16) 0 0
British
Telecommunications
(5) (3) 0 (1)
PLC 1.000% 12/20/2028 1.799% EUR 100
＄ (23) ＄ (24) ＄ 0 ＄ (1)
(1)
信用指数に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
想定元本 市場価格
指数／トラン 受取固定 未実現評価
(3) (4)
シェ 金利 満期日 （損）益 資産 負債
CDX.IG-37
Index 1.000% 12/20/2031 ＄ 1,080 ＄ (23) ＄ (19) ＄ 0 ＄ 0
CDX.IG-38
Index 1.000% 06/20/2027 7,800 0 (92) 0 (2)
CDX.IG-38
Index 1.000% 06/20/2032 4,100 (106) (54) 0 (1)
iTraxx Europe
Series 37
(9) (11) 0 (3)
Index 1.000% 06/20/2027 EUR 1,000
＄ (138) ＄ (176) ＄ 0 ＄ (6)
金利スワップ
変動証拠金
変動金
利 支 未実現評
払／受 変動金利インデック 価（損）
取 ス 固定金利 満期日 想定元本 市場価格 益 資産 負債
3-Month Canadian
Bank Bill
支払 0.900% 03/10/2024 CAD 600 ＄ (20) ＄ (20) ＄ 1 ＄ 0
3-Month Canadian
Bank Bill
支払 1.000% 06/16/2026 1,200 (86) (47) 2 0
3-Month Canadian
Bank Bill
支払 1.900% 12/18/2029 3,350 (286) (293) 12 0
3-Month Canadian
Bank Bill
支払 2.200% 12/18/2049 550 (107) (97) 3 0
90/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
3-Month Canadian
Bank Bill
受取 1.750% 06/17/2050 20 (5) (6) 0 0
3-Month FRA New
(5)
Zealand Bank Bill
支払 4.000% 06/14/2024 NZD 10,600 (18) (1) 8 0
3-Month FRA New
Zealand Bank Bill
支払 1.250% 12/15/2024 6,900 (285) (214) 11 0
3-Month FRA New
Zealand Bank Bill
支払 3.750% 06/15/2027 1,000 (8) (2) 3 0
3-Month SEK-STIBOR
受取 0.750% 03/21/2023 SEK 2,000 1 4 0 0
3-Month USD-LIBOR
受取 1.500% 06/21/2024 ＄ 2,400 81 154 0 (2)
3-Month USD-LIBOR
受取 1.665% 01/12/2029 1,900 (146) (146) 13 0
6-Month Australian
Bank Bill
支払 2.131% 01/11/2032 AUD 400 (42) (42) 1 0
6-Month Australian
Bank Bill
支払 2.100% 01/18/2032 1,200 (129) (103) 4 0
6-Month EURIBOR
支払 0.500% 12/15/2026 EUR 460 (24) (40) 6 0
6-Month EURIBOR
支払 0.650% 04/12/2027 1,050 (54) (42) 13 0
6-Month EURIBOR
支払 0.650% 05/11/2027 800 (43) (35) 11 0
(5)
6-Month EURIBOR
支払 (0.250%) 09/21/2027 10,100 (1,099) (415) 133 0
(5)
6-Month EURIBOR
支払 0.250% 09/21/2032 9,170 (1,763) (372) 147 0
(5)
6-Month EURIBOR
支払 0.500% 09/21/2052 800 (284) (4) 21 0
7-Day China Fixing
Repo Rate
支払 2.500% 03/16/2027 CNY 23,100 (12) (31) 4 0
Bank of Japan
受取 Uncollateralised
Overnight Call
Rate 0.143% 02/19/2031 ￥ 30,000 6 6 0 (1)
Bank of Japan
受取 Uncollateralised
Overnight Call
Rate 0.200% 12/15/2041 10,000 9 6 0 0
Bank of Japan
受取 Uncollateralised
Overnight Call
Rate 0.500% 03/15/2042 90,000 45 20 0 (2)
Bank of Japan
受取 Uncollateralised
Overnight Call
Rate 0.800% 06/15/2052 90,000 43 39 0 (3)
支払 IBMEXID 5.970% 05/06/2030 MXN 2,800 (23) (20) 0 0
Secured Overnight
(5)
Financing Rate
受取 1.320% 12/21/2023 ＄ 10,500 202 113 0 (14)
Secured Overnight
(5)
Financing Rate
受取 1.050% 12/15/2024 5,400 205 97 0 (15)
Secured Overnight
Financing Rate
支払 1.000% 06/15/2029 800 (90) (17) 5 0
Secured Overnight
Financing Rate
受取 1.655% 05/04/2032 200 (19) (19) 2 0
Secured Overnight
Financing Rate
受取 2.365% 06/23/2032 1,500 (56) (56) 13 0
91/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Singapore
Overnight Index
支払 Average 3.000% 06/15/2027 SGD 7,700 77 50 0 (23)
Sterling Overnight
支払 Interbank
Average Rate
0.010% 02/07/2023 GBP 3,100 (59) (59) 1 0
Sterling Overnight
(5)
支払 Interbank
Average Rate
0.750% 09/21/2032 900 (158) 6 0 0
Swiss Overnight
Rate Average
(185) (162) 40 0
支払 (0.500%) 09/15/2026 CHF 2,800
＄ (4,332) ＄ (1,748) ＄ 454 ＄ (60)
スワッ
プ契約
＄ (4,493) ＄ (1,948) ＄ 454 ＄ (67)
合計
金融デリバティブ商品：上場または中央清算要約
以下は、2022年6月30日現在の上場または中央清算金融デリバティブ商品の市場価格と変動証拠金の
要約である。
(k) 2022年6月30日現在、合計市場価格＄20の有価証券と＄2,537の現金が上場および中央清算金融
デリバティブ商品の担保として差し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報
については財務諸表に対する注記を参照。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
変動証
拠金資 変動証拠
市場価格 産 市場価格 金負債
買建オプ スワップ 売建オプ スワップ
ション 先物 契約 合計 ション 先物 契約 合計
上場ま
たは中
央清算
＄ 0 ＄ 282 ＄ 454 ＄ 736 ＄ 0 ＄ (199) ＄ (67) ＄ (266)
合計
(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用
事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支
払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受け
る、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックス
を構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(3) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(4) クレジット・デフォルト・スワップ契約の価格およびその結果としての価値は、支払／履行リ
92/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
スクの現在の状況の指標としての役割を果たし、スワップ契約の想定元本が期末に決済／売却された
場合のクレジット・デリバティブの予想債務（または利益）の可能性を表す。スワップの想定元本に
対 する市場価格の絶対額での増加は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定
されているデフォルトやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(5) この金融商品には先渡取引の効力発生日がある。詳細情報については財務諸表に対する注記を
参照。
(l) 金融デリバティブ商品：店頭
外国為替先渡契約：
未実現評価（損）益
取引相手 決済月 引渡通貨 受取通貨 資産 負債
AZD 07/2022 AUD 98 ＄ 68 ＄ 1 ＄ 0
AZD 08/2022 ＄ 68 AUD 98 0 (1)
BOA 07/2022 AUD 139 ＄ 97 1 0
BOA 07/2022 JPY 320,000 2,630 275 0
BOA 07/2022 ＄ 421 AUD 597 0 (11)
BOA 07/2022 5,679 DKK 39,925 0 (66)
BOA 08/2022 CAD 152 ＄ 118 0 0
BOA 08/2022 DKK 39,844 5,679 67 0
BOA 08/2022 EUR 6,174 6,629 155 0
BOA 08/2022 JPY 250,000 1,925 81 0
BOA 08/2022 ＄ 97 AUD 139 0 (1)
BOA 08/2022 1,481 EUR 1,395 0 (19)
BOA 08/2022 809 GBP 648 0 (21)
BOA 08/2022 237 NOK 2,252 0 (8)
BOA 08/2022 748 SEK 7,400 0 (25)
BPS 07/2022 DKK 5,370 ＄ 778 23 0
BPS 07/2022 JPY 52,300 405 20 0
BPS 07/2022 170,000 1,350 97 0
BPS 07/2022 MXN 44 2 0 0
BPS 07/2022 NZD 167 105 1 0
BPS 07/2022 ＄ 188 DKK 1,319 0 (2)
BPS 07/2022 10 MXN 204 0 0
BPS 08/2022 CAD 121 ＄ 94 0 0
BPS 08/2022 THB 3 0 0 0
BPS 08/2022 ＄ 738 CAD 955 2 0
BPS 08/2022 8,245 EUR 7,804 0 (61)
BPS 08/2022 26 IDR 385,508 0 0
BPS 08/2022 177 2,623,154 0 (2)
BPS 09/2022 JPY 317,000 ＄ 2,373 28 0
BPS 09/2022 MXN 204 10 0 0
BRC 07/2022 JPY 160,000 1,313 135 0
BRC 07/2022 ＄ 1,914 JPY 259,593 0 (3)
BRC 08/2022 GBP 48 ＄ 59 1 0
BRC 08/2022 JPY 280,000 2,194 126 0
BRC 08/2022 259,171 1,914 3 0
BRC 08/2022 170,000 1,327 74 0
BRC 08/2022 SGD 220 159 1 0
BRC 08/2022 ＄ 29 IDR 424,160 0 0
BRC 08/2022 163 NOK 1,596 0 (1)
BRC 08/2022 35 SEK 343 0 (1)
93/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BRC 09/2022 JPY 373,000 ＄ 2,792 32 0
CBK 08/2022 IDR 4,197,862 285 5 0
CBK 11/2022 PEN 768 194 0 (6)
CBK 11/2022 ＄ 139 PEN 552 4 0
CBK 12/2022 76 320 7 0
CBK 02/2023 PEN 1,121 ＄ 282 0 (7)
DUB 07/2022 DKK 6,799 1,007 51 0
DUB 07/2022 ＄ 292 PLN 1,275 0 (9)
DUB 08/2022 GBP 1,091 ＄ 1,346 20 0
DUB 08/2022 ＄ 24,446 EUR 23,022 0 (305)
DUB 08/2022 54 THB 1,873 0 (1)
GLM 08/2022 13 PEN 49 0 0
GLM 08/2022 3 THB 90 0 0
GLM 09/2022 87 MYR 382 0 0
GLM 10/2022 105 MXN 2,156 0 0
HUS 08/2022 CNH 2,943 ＄ 438 0 (1)
HUS 08/2022 ＄ 141 IDR 2,062,592 0 (3)
HUS 05/2023 CNH 326 ＄ 49 0 0
JPM 07/2022 ＄ 133 CZK 3,121 0 (1)
JPM 07/2022 121 DKK 836 0 (4)
JPM 07/2022 481 NOK 4,736 0 (2)
JPM 08/2022 CNH 1,294 ＄ 192 0 (1)
JPM 08/2022 EUR 587 615 0 0
JPM 08/2022 JPY 170,000 1,322 67 0
JPM 08/2022 KRW 268,563 211 4 0
JPM 08/2022 SGD 1,763 1,283 16 0
JPM 08/2022 ＄ 319 IDR 4,688,635 0 (6)
JPM 08/2022 34 PEN 131 0 0
MBC 07/2022 MXN 160 ＄ 8 0 0
MBC 07/2022 ＄ 2,743 AUD 3,983 0 (4)
MBC 07/2022 297 NZD 455 0 (14)
MBC 08/2022 AUD 3,983 ＄ 2,743 4 0
MBC 08/2022 ＄ 1,466 CAD 1,878 0 (10)
MBC 08/2022 208 CHF 206 8 0
MBC 08/2022 113 EUR 108 0 0
MBC 08/2022 478 NOK 4,735 1 0
MBC 09/2022 JPY 310,000 ＄ 2,317 21 0
MYI 07/2022 DKK 38,811 5,659 203 0
MYI 07/2022 JPY 1,681 13 1 0
MYI 07/2022 ＄ 1,268 DKK 8,894 0 (18)
MYI 08/2022 CAD 97 ＄ 75 0 0
MYI 08/2022 DKK 8,362 1,191 13 0
MYI 08/2022 EUR 887 938 8 0
MYI 08/2022 GBP 159 196 3 0
MYI 08/2022 JPY 6,373 47 0 0
MYI 08/2022 KRW 1,113,970 873 14 0
MYI 08/2022 SEK 157 15 0 0
MYI 08/2022 ＄ 35 AUD 51 0 0
MYI 08/2022 3,812 CNY 25,589 4 0
MYI 08/2022 253 DKK 1,794 0 0
MYI 08/2022 329 EUR 315 2 0
MYI 08/2022 227 GBP 181 0 (7)
MYI 08/2022 32 IDR 477,155 0 (1)
94/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
MYI 08/2022 255 NOK 2,475 0 (5)
MYI 08/2022 17 NZD 27 0 0
MYI 08/2022 133 THB 4,568 0 (3)
RBC 08/2022 JPY 1,100,000 ＄ 8,699 571 0
RBC 08/2022 ＄ 2,624 CAD 3,396 8 0
RBC 08/2022 150 GBP 121 0 (3)
SCX 07/2022 JPY 50,000 ＄ 401 32 0
SCX 07/2022 ＄ 232 ILS 780 0 (9)
SCX 08/2022 CNH 5,221 ＄ 779 1 0
SCX 08/2022 ＄ 643 CHF 643 30 0
SCX 08/2022 6,288 CNY 42,087 0 (13)
SCX 09/2022 67 CLP 56,107 0 (9)
SCX 09/2022 67 MYR 282 0 (3)
SOG 08/2022 251 NOK 2,457 0 (2)
SSB 08/2022 87 KRW 109,194 0 (3)
SSB 09/2022 400 MYR 1,753 0 (3)
TOR 08/2022 CHF 26 ＄ 26 0 (1)
TOR 09/2022 JPY 530,000 3,969 46 0
UAG 07/2022 AUD 4,292 3,066 114 0
UAG 07/2022 ＄ 113 HUF 39,691 0 (9)
UAG 08/2022 66 CNY 443 0 0
UAG 08/2022 447 KRW 572,982 0 (5)
UAG 09/2022 147 MXN 2,922 0 (4)
0 (1)
UAG 10/2022 234 4,783
＄ 2,381 ＄ (695)
Ｃクラス（日本円、為替ヘッジあり）の外国為替先渡契約残高：
未実現評価（損）益
取引相手 決済月 引渡通貨 受取通貨 資産 負債
BOA 07/2022 EUR 6 ＄ 6 ＄ 0 ＄ 0
BOA 07/2022 GBP 471 595 23 0
BOA 07/2022 ＄ 135 AUD 195 0 (1)
BOA 07/2022 19 DKK 134 0 0
BOA 07/2022 78 JPY 10,499 0 (1)
BOA 08/2022 AUD 195 ＄ 135 1 0
BOA 08/2022 CNY 34 5 0 0
BOA 08/2022 DKK 134 19 0 0
BOA 08/2022 ＄ 37 CNY 249 0 0
BPS 07/2022 CAD 4 ＄ 3 0 0
BPS 07/2022 CHF 58 60 0 0
BPS 07/2022 EUR 113 120 2 0
BPS 07/2022 GBP 4 5 0 0
BPS 07/2022 JPY 126,840 935 2 0
BPS 07/2022 PLN 76 17 0 0
BPS 07/2022 ＄ 2,707 EUR 2,573 0 (17)
BPS 07/2022 576 GBP 475 0 0
BPS 07/2022 2,826 JPY 363,775 0 (148)
BPS 08/2022 EUR 2,523 ＄ 2,659 16 0
BPS 08/2022 GBP 475 577 0 0
BPS 08/2022 ＄ 901 JPY 122,219 0 0
BRC 07/2022 JPY 197,140 ＄ 1,453 2 0
BRC 07/2022 ＄ 32 JPY 4,265 0 0
95/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
BRC 08/2022 SGD 4 ＄ 3 0 0
BRC 08/2022 ＄ 1,453 JPY 196,820 0 (2)
CBK 07/2022 ILS 58 ＄ 17 0 0
CBK 07/2022 MXN 137 7 0 0
CBK 07/2022 ＄ 129 EUR 120 0 (3)
CBK 07/2022 26 JPY 3,506 0 0
GLM 07/2022 0 DKK 0 0 0
GLM 08/2022 DKK 0 ＄ 0 0 0
GLM 09/2022 HKD 11 1 0 0
HUS 07/2022 HUF 2,536 7 1 0
HUS 08/2022 CLP 3,200 4 0 0
HUS 08/2022 IDR 240,252 16 0 0
JPM 07/2022 CZK 304 13 0 0
JPM 07/2022 ＄ 3 AUD 5 0 0
JPM 07/2022 0 CZK 1 0 0
JPM 07/2022 598 JPY 76,330 0 (36)
JPM 08/2022 AUD 5 ＄ 3 0 0
JPM 08/2022 CNY 4,385 655 1 0
JPM 08/2022 IDR 546,141 37 1 0
JPM 08/2022 KRW 74,380 58 1 0
JPM 08/2022 SGD 32 23 0 0
MBC 07/2022 CAD 40 32 1 0
MBC 07/2022 DKK 30 4 0 0
MBC 07/2022 EUR 12 13 0 0
MBC 07/2022 13 14 0 0
MBC 07/2022 JPY 7,338 54 0 0
MBC 07/2022 450,254 3,303 0 (11)
MBC 07/2022 NOK 98 10 1 0
MBC 07/2022 NZD 27 18 1 0
MBC 07/2022 SEK 511 52 3 0
MBC 07/2022 ＄ 69 EUR 65 0 0
MBC 07/2022 12 12 0 0
MBC 07/2022 458 JPY 58,262 0 (29)
MBC 07/2022 54 7,338 0 0
MBC 08/2022 EUR 12 ＄ 13 0 0
MBC 08/2022 ＄ 3,357 JPY 456,866 12 0
MYI 07/2022 DKK 133 ＄ 20 1 0
MYI 07/2022 JPY 75,630 556 0 (1)
MYI 07/2022 ＄ 3 AUD 4 0 0
MYI 07/2022 28 CAD 36 0 0
MYI 07/2022 4 DKK 28 0 0
MYI 07/2022 91 EUR 87 0 0
MYI 07/2022 52 GBP 43 0 0
MYI 07/2022 16 JPY 2,212 0 0
MYI 08/2022 AUD 4 ＄ 3 0 0
MYI 08/2022 CNY 2,724 406 0 0
MYI 08/2022 DKK 28 4 0 0
MYI 08/2022 KRW 96,271 76 1 0
MYI 08/2022 PEN 19 5 0 0
MYI 08/2022 ＄ 291 JPY 39,530 1 0
MYI 09/2022 MYR 171 ＄ 39 0 0
RBC 07/2022 JPY 116,897 860 0 0
RBC 07/2022 ＄ 79 CAD 101 0 0
96/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
RBC 08/2022 CAD 101 ＄ 79 0 0
RBC 08/2022 ＄ 860 JPY 116,701 0 0
SCX 07/2022 JPY 424,387 ＄ 3,120 0 (4)
SCX 07/2022 ＄ 26 AUD 38 0 0
SCX 07/2022 3,832 JPY 492,537 0 (207)
SCX 08/2022 AUD 38 ＄ 26 0 0
SCX 08/2022 ＄ 3,120 JPY 423,690 4 0
SOG 07/2022 EUR 2,630 ＄ 2,827 77 0
SOG 09/2022 HKD 4 1 0 0
TOR 07/2022 CAD 433 339 3 0
TOR 07/2022 JPY 143,793 1,065 6 0
TOR 07/2022 ＄ 7 AUD 10 0 0
TOR 07/2022 238 CAD 306 0 (1)
TOR 07/2022 3,850 JPY 488,712 0 (253)
TOR 08/2022 AUD 10 ＄ 7 0 0
TOR 08/2022 CAD 306 238 1 0
TOR 08/2022 ＄ 1,065 JPY 143,563 0 (6)
UAG 07/2022 AUD 252 ＄ 180 7 0
UAG 08/2022 KRW 13,294 11 0 0
1 0
UAG 09/2022 MXN 480 24
＄ 170 ＄ (720)
＄ 2,551 ＄ (1,415)
外国為替先渡契約合計
買建オプション：
金利スワップション
変動金利
想定元
取引相 変動金利インデッ 支払／受 行使 取得原 市場価
(1)
手 詳細 クス 取 レート 満期日 本 価 格
Put - OTC 30-Year
Interest Rate Swap 6-Month EURIBOR
BPS 受取 0.000% 03/15/2023 300 ＄ 28 ＄ 141
外国為替オプション
想定元本
取引相
(1)
手 詳細 行使価格 満期日 取得原価 市場価格
Call - OTC Singapore dollar
versus Chinese renminbi
＄ 5 ＄ 7
BOA CNH 4.819 09/27/2022 900
買建オ
プショ
＄ 33 ＄ 148
ン合計
売建オプション：
金利スワップション
変動金利 プレミア
想定元
取引相 変動金利イン 支払／受 行使レー ム（受取
(1)
手 詳細 デックス 取 ト 満期日 本 額） 市場価格
97/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
Secured
Put - OTC 10-Year
Overnight
Interest Rate
Financing Rate
BOA Swap 支払 2.800% 08/24/2022 2,000 ＄ (21) ＄ (35)
Put - OTC 10-Year
Interest Rate
6-Month EURIBOR
BPS Swap 支払 (0.175%) 03/15/2023 900 (25) (216)
Call - OTC 2-Year
Interest Rate
6-Month EURIBOR
DUB Swap 受取 0.350% 08/08/2022 200 (1) 0
Put - OTC 2-Year
Interest Rate
6-Month EURIBOR
DUB Swap 支払 0.550% 08/08/2022 200 (1) (4)
Call - OTC 1-Year
Interest Rate 3-Month USD-
GLM Swap LIBOR 受取 0.870% 11/02/2022 12,700 (26) 0
Put - OTC 1-Year
Interest Rate 3-Month USD-
(26) (291)
GLM Swap LIBOR 支払 1.270% 11/02/2022 12,700
＄ (100) ＄ (546)
クレジット・デフォルト・スワップション
プロテク プレミア
想定元本
取引相 ションの 行使レー ム（受取
(1)
手 詳細 買い/売り ト 満期日 額） 市場価格
Put - CDX.IG-38 Index 売り
BOA 1.200% 07/20/2022 400 ＄ 0 ＄ 0
Put - iTraxx Europe Series 37 売り
BOA Index 1.400% 08/17/2022 300 (1) (1)
Put - CDX.IG-37 Index 売り
BPS 1.200% 07/20/2022 600 (1) 0
Put - iTraxx Europe Series 37 売り
(1) (1)
BRC Index 1.600% 08/17/2022 300
＄ (3) ＄ (2)
外国為替オプション
プレミ
アム
想定元本
（受取
(1)
取引相手 詳細 行使価格 満期日 額） 市場価格
Call - OTC Singapore dollar versus
Chinese renminbi
＄ (2) ＄ (2)
BOA CNH 4.960 09/27/2022 900
売建オプ
＄ (105) ＄ (550)
ション合計
スワップ契約：
(2)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
スワップ契約（公正価
値）
98/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
インプライ
ド・クレ
ジット・ス
プレミ
プレッド
アム支 未実現
（2022年6
払額／ 評価
月30日現 想定元
取 引 受取固 （受取 （損）
(3) (4)
相手 参照債務 定金利 満期日 在） 本 額） 益 資産 負債
South Africa
Government
International
JPM Bond 1.000% 12/20/2023 2.075% ＄ 300 ＄ (16) ＄ 12 ＄ 0 ＄ (4)
金利スワップ
スワップ契約（公正価
値）
変動金 プレミア 未実現
利 支 ム支払 評価
取引相 払／受 変動金利イ 想定元 額／（受 （損）
手 取 ンデックス 固定金利 満期日 本 取額） 益 資産 負債
3-Month
＄ (9) ＄ (21) ＄ 0 ＄ (30)
BOA 受取 MYR-KLIBOR 4.000% 06/15/2027 MYR 16,400
スワッ
プ契約
＄ (25) ＄ (9) ＄ 0 ＄ (34)
合計
金融デリバティブ商品：店頭要約
以下は、2022年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた（受領した）担保の市場価格
を取引相手別に分類して要約したものである。
2022年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約に従い、金融デリバティブ商
品について＄391の現金が担保として差し入れられている。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
店頭
ネッ
デリ
ト・
買 バ
エク
建 ス ス ティ
ス
取 外国 オ ワッ 売建 ワッ ブの 差入
ポー
引 為替 プ プ 外国為 オプ プ 純市 （受
ジャー
相 先渡 ショ 契 店頭 替先渡 ショ 契 店頭合 場価 取）
(5)
手 契約 ン 約 合計 契約 ン 約 計 格 担保
AZD ＄ 1 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 1 ＄ (1) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0
BOA 603 7 0 610 (153) (38) (30) (221) 389 (270) 119
BPS 191 141 0 332 (230) (216) 0 (446) (114) 0 (114)
BRC 374 0 0 374 (7) (1) 0 (8) 366 (260) 106
CBK 16 0 0 16 (16) 0 0 (16) 0 0 0
DUB 71 0 0 71 (315) (4) 0 (319) (248) 0 (248)
GLM 0 0 0 0 0 (291) 0 (291) (291) 391 100
HUS 1 0 0 1 (4) 0 0 (4) (3) 0 (3)
99/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
JPM 90 0 0 90 (50) 0 (4) (54) 36 0 36
MBC 52 0 0 52 (68) 0 0 (68) (16) 0 (16)
MYI 251 0 0 251 (35) 0 0 (35) 216 (80) 136
RBC 579 0 0 579 (3) 0 0 (3) 576 (560) 16
SCX 67 0 0 67 (245) 0 0 (245) (178) 0 (178)
SOG 77 0 0 77 (2) 0 0 (2) 75 0 75
SSB 0 0 0 0 (6) 0 0 (6) (6) 0 (6)
TOR 56 0 0 56 (261) 0 0 (261) (205) 0 (205)
122 0 0 122 (19) 0 0 (19)
UAG 103 0 103
店
頭
合
＄ 2,551 ＄ 148 ＄ 0 ＄ 2,699 ＄ (1,415) ＄ (550) ＄ (34) ＄ (1,999)
計
(1) 想定元本は契約件数を表す。
(2) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用
事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支
払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受け
る、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックス
を構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(3) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
ての役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(4) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(5) ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。
店頭金融デリバティブ商品から発生するエクスポージャーは同一の法人に対し同一のマスター契約の
下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報
については財務諸表に対する注記を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドが保有するデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して
要約したものである。主なリスクおよびその他のリスクについては財務諸表に対する注記を参照。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値（2022年6月30日現在）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替契
商品契約 ト契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品 －
資産
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 282 ＄ 282
0 0 0 0 454 454
スワップ契約
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 736 ＄ 736
店頭
100/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,551 ＄ 0 ＄ 2,551
0 0 0 7 141 148
買建オプション
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,558 ＄ 141 ＄ 2,699
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 2,558 ＄ 877 ＄ 3,435
金融デリバティブ商品 －
負債
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (199) ＄ (199)
0 (7) 0 0 (60) (67)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (7) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (259) ＄ (266)
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,415) ＄ 0 ＄ (1,415)
売建オプション 0 (2) 0 (2) (546) (550)
0 (4) 0 0 (30) (34)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (6) ＄ 0 ＄ (1,417) ＄ (576) ＄ (1,999)
＄ 0 ＄ (13) ＄ 0 ＄ (1,417) ＄ (835) ＄ (2,265)
損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響（2022年6月30日に終了した年度）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替契
商品契約 ト契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品に
係る実現純利益（損失）
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (2,004) ＄ (2,004)
0 17 0 0 (1,141) (1,124)
スワップ契約
＄ 0 ＄ 17 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (3,145) ＄ (3,128)
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,506) ＄ 0 ＄ (1,506)
売建オプション 0 11 0 1 158 170
0 1 0 0 (2) (1)
スワップ契約
＄ 0 ＄ 12 ＄ 0 ＄ (1,505) ＄ 156 ＄ (1,337)
＄ 0 ＄ 29 ＄ 0 ＄ (1,505) ＄ (2,989) ＄ (4,465)
金融デリバティブ商品に
係る未実現評価（損）益
の純変動額
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (135) ＄ (135)
0 (202) 0 0 (1,637) (1,839)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (202) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,772) ＄ (1,974)
店頭
外国為替先渡契約 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 1,323 ＄ 0 ＄ 1,323
買建オプション 0 0 0 2 103 105
売建オプション 0 0 0 0 (487) (487)
0 (5) 0 0 (14) (19)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (5) ＄ 0 ＄ 1,325 ＄ (398) ＄ 922
＄ 0 ＄ (207) ＄ 0 ＄ 1,325 ＄ (2,170) ＄ (1,052)
公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2022年6月30日現在の情報に基づいた公
101/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
正価値の要約である。
公正価値
（2022/06/30現
カテゴリー レベル1 レベル2 レベル3 在）
投資有価証券（公正価値）
オーストラリア
社債等 ＄ 0 ＄ 85 ＄ 0 ＄ 85
モーゲージ証券 0 3,721 0 3,721
ソブリン債 0 2,357 0 2,357
バミューダ
社債等 0 99 0 99
カナダ
ソブリン債 0 660 0 660
ケイマン諸島
資産担保証券 0 3,208 0 3,208
社債等 0 1,399 0 1,399
チリ
ソブリン債 0 854 0 854
中国
ソブリン債 0 6,529 0 6,529
デンマーク
社債等 0 6,858 0 6,858
フランス
社債等 0 969 0 969
ソブリン債 0 1,305 0 1,305
ドイツ
社債等 0 848 0 848
香港
社債等 0 369 0 369
インドネシア
ソブリン債 0 192 0 192
アイルランド
資産担保証券 0 2,908 0 2,908
社債等 0 174 0 174
イスラエル
ソブリン債 0 441 0 441
イタリア
社債等 0 267 0 267
ソブリン債 0 38 0 38
日本
社債等 0 2,678 0 2,678
ソブリン債 0 343 0 343
ルクセンブルク
社債等 0 89 0 89
マレーシア
ソブリン債 0 67 0 67
多国籍
社債等 0 284 0 284
オランダ
社債等 0 552 0 552
モーゲージ証券 0 98 0 98
ノルウェー
102/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
ソブリン債 0 59 0 59
ペルー
ソブリン債 0 293 0 293
カタール
社債等 0 236 0 236
ソブリン債 0 199 0 199
ルーマニア
ソブリン債 0 78 0 78
サウジアラビア
社債等 0 341 0 341
ソブリン債 0 480 0 480
シンガポール
社債等 0 200 0 200
ソブリン債 0 1,584 0 1,584
韓国
ソブリン債 0 2,583 0 2,583
スペイン
ソブリン債 0 1,781 0 1,781
国際機関
ソブリン債 0 333 0 333
スイス
社債等 0 2,598 0 2,598
タイ
ソブリン債 0 257 0 257
アラブ首長国連邦
社債等 0 190 0 190
ソブリン債 0 356 0 356
英国
社債等 0 3,954 0 3,954
モーゲージ証券 0 3,396 0 3,396
ソブリン債 0 5,077 0 5,077
米国
資産担保証券 0 3,025 0 3,025
社債等 0 13,919 0 13,919
モーゲージ証券 0 3,057 0 3,057
地方債 0 229 0 229
仕組債 0 376 0 376
米国政府機関債 0 23,700 0 23,700
米国財務省証券 0 24,352 0 24,352
短期金融商品 0 57,797 0 57,797
投資合計 ＄ 0 ＄ 187,842 ＄ 0 ＄ 187,842
売建有価証券（公正価値） ＄ 0 ＄ (5,532) ＄ 0 ＄ (5,532)
金融デリバティブ商品 － 資産
上場または中央清算 241 495 0 736
店頭 0 2,699 0 2,699
＄ 241 ＄ 3,194 ＄ 0 ＄ 3,435
金融デリバティブ商品 － 負債
上場または中央清算 (193) (73) 0 (266)
店頭 0 (1,999) 0 (1,999)
＄ (193) ＄ (2,072) ＄ 0 ＄ (2,265)
合計 ＄ 48 ＄ 183,432 ＄ 0 ＄ 183,480
2022年6月30日に終了した年度において、レベル3で重要な移動はなかった。
103/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資明細表
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
(金額の単位は千*、ただし、株式、契約、受益証券およびオンス(もしあれば)の数を除く)
2022年6月30日現在
元本金額（単 評価額（単位：
位：千） 千）
投資有価証券99.3%
バミューダ0.2%
社債等0.2%
NCL Corp. Ltd.
5.875% due 02/15/2027
＄ 86
＄ 100
86
バミューダ合計
（取得原価＄100）
カナダ4.5%
社債等4.5%
Air Canada
3.875% due 08/15/2026
400 339
Bombardier, Inc.
7.125% due 06/15/2026
500 414
7.500% due 12/01/2024
261 246
Garda World Security Corp.
6.000% due 06/01/2029
500 385
GFL Environmental, Inc.
4.000% due 08/01/2028
200 165
Northriver Midstream Finance LP
5.625% due 02/15/2026
250 227
Parkland Corp.
4.625% due 05/01/2030
285
350
2,061
カナダ合計
（取得原価＄2,460）
ケイマン諸島合計1.1%
バンク・ローン債務0.2%
AAdvantage Loyality IP Ltd.
5.813% due 04/20/2028
96
100
社債等0.9%
Sitka Holdings LLC
6.750% due 07/06/2026
250 242
Transocean Pontus Ltd.
6.125% due 08/01/2025
169
185
411
507
ケイマン諸島合計
（取得原価＄530）
中国0.4%
社債等0.4%
Huarong Universe Investment Holding Ltd.
104/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
1.625% due 12/05/2022
202
EUR 200
202
中国合計
（取得原価＄217）
デンマーク0.2%
社債等0.2%
TDC Net A/S
5.056% due 05/31/2028
98
100
98
デンマーク合計
（取得原価＄107）
フランス5.4%
バンク・ローン債務0.2%
Altice France S.A.
5.411% due 08/14/2026
110
121
社債等5.2%
Accor S.A.
2.375% due 11/29/2028
100 83
Altice France S.A.
2.500% due 01/15/2025
465 426
CGG S.A.
7.750% due 04/01/2027
400 358
Electricite de France S.A. (a)
2.625% due 12/01/2027
200 148
5.375% due 01/29/2025
200 192
Elior Group S.A.
3.750% due 07/15/2026
200 163
Elis S.A.
4.125% due 05/24/2027
100 99
Faurecia SE
2.750% due 02/15/2027
100 82
Iliad Holding SASU
6.500% due 10/15/2026
＄ 325 293
La Financiere Atalian SASU
4.000% due 05/15/2024
EUR 300 244
Loxam SAS
3.250% due 01/14/2025
200 189
5.750% due 07/15/2027
83
100
2,360
2,470
フランス合計
（取得原価＄3,157）
ドイツ3.3%
社債等3.3%
Cheplapharm Arzneimittel GmbH
3.500% due 02/11/2027
300 268
4.375% due 01/15/2028
200 179
Deutsche Bank AG
4.000% due 06/24/2032
200 191
Nidda Healthcare Holding GmbH
105/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
3.500% due 09/30/2024
450 418
Schaeffler AG
3.375% due 10/12/2028
300 255
Techem Verwaltungsgesellschaft 675 mbH
2.000% due 07/15/2025
184
200
1,495
ドイツ合計
（取得原価＄1,826）
アイルランド0.4%
社債等0.4%
Virgin Media Vendor Financing Notes IV DAC
5.000% due 07/15/2028
166
＄ 200
166
アイルランド合計
（取得原価＄200）
イタリア5.2%
社債等5.2%
Atlantia SpA
1.625% due 02/03/2025
EUR 400 382
1.875% due 02/12/2028
300 245
Banca Monte dei Paschi di Siena SpA
5.375% due 01/18/2028
300 187
10.500% due 07/23/2029
200 146
FIS Fabbrica Italiana Sintetici SpA
5.625% due 08/01/2027
100 89
Inter Media & Communication SpA
6.750% due 02/09/2027
200 187
Italmatch Chemicals SpA
4.750% due 09/30/2024
400 380
Nexi SpA
1.625% due 04/30/2026
400 342
UniCredit SpA
4.875% due 02/20/2029
417
400
2,375
イタリア合計
（取得原価＄2,992）
チャンネル諸島ジャージー島0.5%
社債等0.5%
AA Bond Co. Ltd.
4.875% due 07/31/2024
242
GBP 200
242
チャンネル諸島ジャージー島合計
（取得原価＄287）
ルクセンブルク5.2%
バンク・ローン債務0.2%
Intelsat Jackson Holdings S.A.
4.920% due 02/01/2029
109
119
株数
普通株0.4%
Intelsat S.A. (e)
157
5,610
106/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
元本金額（単
位：千）
社債等4.6%
Albion Financing 1 SARL
6.125% due 10/15/2026
＄ 200 172
Altice Financing S.A.
2.250% due 01/15/2025
EUR 150 138
3.000% due 01/15/2028
200 157
Cidron Aida Finco Sarl
5.000% due 04/01/2028
100 87
Cirsa Finance International Sarl
4.500% due 03/15/2027
100 85
Intelsat Jackson Holdings S.A.
6.500% due 03/15/2030
＄ 422 349
Lincoln Financing SARL
3.625% due 04/01/2024
EUR 200 203
Loarre Investments Sarl
6.500% due 05/15/2029
300 293
Matterhorn Telecom S.A.
3.125% due 09/15/2026
300 268
Signa Development Finance SCS
5.500% due 07/23/2026
100 77
Summer BC Holdco B SARL
5.750% due 10/31/2026
274
300
2,103
株数
株式リンク証券0.0%
Intelsat Jackson Holdings S.A.
6
12/31/2049 1
2,375
ルクセンブルク合計
（取得原価＄3,021）
多国籍1.7%
社債等1.7%
Allied Universal Holdco LLC
3.625% due 06/01/2028
100 79
4.875% due 06/01/2028
GBP 100 96
American Airlines, Inc.
5.500% due 04/20/2026
＄ 25 23
5.750% due 04/20/2029
425 364
Clarios Global LP
4.375% due 05/15/2026
EUR 100 92
Delta Air Lines, Inc.
4.750% due 10/20/2028
95
＄ 100
749
多国籍合計
（取得原価＄956）
オランダ2.1%
社債等2.1%
Dufry One BV
2.000% due 02/15/2027
EUR 300 236
107/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
LeasePlan Corp. NV
7.375% due 05/29/2024 (a)(b)
300 307
Teva Pharmaceutical Finance Netherlands II BV
1.875% due 03/31/2027
400 327
WP/AP Telecom Holdings IV BV
3.750% due 01/15/2029
86
100
956
オランダ合計
（取得原価＄1,156）
パナマ0.4%
社債等0.4%
Carnival Corp.
4.000% due 08/01/2028
165
＄ 200
165
パナマ合計
（取得原価＄200）
スペイン3.4%
社債等3.4%
Banco Santander S.A.
4.375% due 01/14/2026 (a)(b)
EUR 200 176
Cellnex Finance Co. S.A.
1.500% due 06/08/2028
300 246
2.000% due 09/15/2032
300 213
Cellnex Telecom S.A.
1.750% due 10/23/2030
100 75
Grifols Escrow Issuer S.A.
3.875% due 10/15/2028
200 173
International Consolidated Airlines Group S.A.
3.750% due 03/25/2029
200 149
Lorca Telecom Bondco S.A.
4.000% due 09/18/2027
400 351
Neinor Homes S.A.
4.500% due 10/15/2026
171
200
1,554
スペイン合計
（取得原価＄1,946）
スウェーデン0.8%
社債等0.8%
Intrum AB
3.125% due 07/15/2024
200 194
3.500% due 07/15/2026
176
200
370
スウェーデン合計
（取得原価＄461）
スイス0.4%
社債等0.4%
Credit Suisse Group AG
7.500% due 12/11/2023 (a)(b)
191
＄ 200
191
スイス合計
（取得原価＄213）
108/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
英国6.8%
社債等6.8%
Arqiva Broadcast Finance PLC
6.750% due 09/30/2023
GBP 125 145
Barclays PLC (a)(b)
7.250% due 03/15/2023
200 239
7.750% due 09/15/2023
＄ 200 197
BCP V Modular Services Finance PLC
6.750% due 11/30/2029
EUR 500 384
Harbour Energy PLC
5.500% due 10/15/2026
＄ 300 270
HSBC Holdings PLC
6.000% due 09/29/2023 (a)(b)
EUR 200 207
INEOS Finance PLC
2.125% due 11/15/2025
200 189
INEOS Quattro Finance 2 PLC
3.375% due 01/15/2026
＄ 300 253
Jaguar Land Rover Automotive PLC
2.200% due 01/15/2024
EUR 200 190
Market Bidco Finco PLC
4.750% due 11/04/2027
100 83
Rolls-Royce PLC
5.750% due 10/15/2027
＄ 250 226
Santander UK Group Holdings PLC
6.750% due 06/24/2024 (a)(b)
GBP 50 59
Vmed O2 UK Financing I PLC
3.250% due 01/31/2031
EUR 100 81
4.000% due 01/31/2029
GBP 100 97
4.250% due 01/31/2031
＄ 200 161
Vodafone Group PLC
6.250% due 10/03/2078
289
300
3,070
英国合計
（取得原価＄3,737）
米国48.8%
バンク・ローン債務3.4%
Banijay Entertainment SAS
4.553% due 03/01/2025
25 23
BK LC Lux SPV Sarl
5.098% due 04/28/2028
198 182
Diamond Sports Group LLC
9.181% due 05/26/2026
54 53
Getty Images, Inc.
6.125% due 02/19/2026
215 208
H-Food Holdings LLC
5.354% due 05/23/2025
485 438
iHeartCommunications, Inc.
4.666% due 05/01/2026
28 26
KKR Apple Bidco LLC
7.416% due 09/21/2029
100 96
LifePoint Health, Inc.
109/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
5.416% due 11/16/2025
385 360
Team Health Holdings, Inc.
4.416% due 02/06/2024
132
148
1,518
株数
普通株0.1%
Clear Channel Outdoor
Holdings, Inc.
5,022 5
iHeartMedia, Inc. Class A
1,198 9
iHeartMedia, Inc. Class B
7
938
21
元本金額（単
位：千）
社債等45.3%
ADT Security Corp.
4.125% due 08/01/2029
＄ 200 163
Advantage Sales & Marketing, Inc.
6.500% due 11/15/2028
300 258
AMC Networks, Inc.
4.250% due 02/15/2029
300 244
5.000% due 04/01/2024
80 78
Armor Holdco, Inc.
8.500% due 11/15/2029
525 435
ASP Unifrax Holdings, Inc.
5.250% due 09/30/2028
100 80
Avantor Funding, Inc.
3.875% due 11/01/2029
350 307
4.625% due 07/15/2028
100 92
Blue Racer Midstream LLC
6.625% due 07/15/2026
150 135
British Airways 2021-1 Class A Pass-Through Trust
2.900% due 03/15/2035
100 88
Burford Capital Global Finance LLC
6.250% due 04/15/2028
200 175
CCO Holdings LLC
4.500% due 06/01/2033
450 356
Cheniere Energy Partners LP
3.250% due 01/31/2032
175 138
Cheniere Energy, Inc.
4.625% due 10/15/2028
200 181
Chesapeake Energy Corp.
6.750% due 04/15/2029
250 242
Cinemark USA, Inc.
5.250% due 07/15/2028 (f)
150 121
Clarivate Science Holdings Corp.
3.875% due 07/01/2028
100 84
Clear Channel Outdoor Holdings, Inc.
7.750% due 04/15/2028
475 347
Clearway Energy Operating LLC
3.750% due 01/15/2032
100 79
Clydesdale Acquisition Holdings, Inc.
110/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
8.750% due 04/15/2030
1,000 865
CommScope, Inc.
4.750% due 09/01/2029
400 324
Community Health Systems, Inc.
6.125% due 04/01/2030
＄ 425 260
Conduent Business Services LLC
6.000% due 11/01/2029
225 190
Coty, Inc.
3.875% due 04/15/2026
EUR 100 93
5.000% due 04/15/2026
＄ 300 275
Crestwood Midstream Partners LP
6.000% due 02/01/2029
100 87
Crocs, Inc.
4.125% due 08/15/2031
300 213
CrownRock LP
5.000% due 05/01/2029
100 90
5.625% due 10/15/2025
100 94
Curo Group Holdings Corp.
7.500% due 08/01/2028
250 158
DaVita, Inc.
3.750% due 02/15/2031
225 162
DCP Midstream Operating LP
3.250% due 02/15/2032
150 118
Diamond Sports Group LLC
5.375% due 08/15/2026
300 75
Directv Financing LLC
5.875% due 08/15/2027
100 86
DISH DBS Corp.
5.250% due 12/01/2026
200 157
5.750% due 12/01/2028
100 74
Endeavor Energy Resources LP
6.625% due 07/15/2025
100 101
Energizer Holdings, Inc.
6.500% due 12/31/2027
300 263
EQM Midstream Partners LP
4.750% due 01/15/2031
100 80
Fortress Transportation & Infrastructure
Investors LLC
6.500% due 10/01/2025
225 213
Freedom Mortgage Corp.
6.625% due 01/15/2027
300 223
Full House Resorts, Inc.
8.250% due 02/15/2028
100 80
Genesis Energy LP
8.000% due 01/15/2027
300 266
Global Infrastructure Solutions, Inc.
7.500% due 04/15/2032
275 212
Graphic Packaging International LLC
3.750% due 02/01/2030
250 212
Harvest Midstream I LP
7.500% due 09/01/2028
175 165
111/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
HAT Holdings I LLC
3.375% due 06/15/2026
225 194
HealthEquity, Inc.
4.500% due 10/01/2029
100 88
Hertz Corp.
5.000% due 12/01/2029
100 77
Hilton Grand Vacations Borrower Escrow LLC
5.000% due 06/01/2029
100 81
Howard Hughes Corp.
4.125% due 02/01/2029
100 77
4.375% due 02/01/2031
60 44
II-VI, Inc.
5.000% due 12/15/2029
100 87
Jane Street Group
4.500% due 11/15/2029
150 134
LABL, Inc.
5.875% due 11/01/2028
100 81
Leeward Renewable Energy Operations LLC
4.250% due 07/01/2029
375 300
LFS Topco LLC
5.875% due 10/15/2026
100 79
Lindblad Expeditions LLC
6.750% due 02/15/2027
100 86
Medline Borrower LP
3.875% due 04/01/2029
275 235
MPH Acquisition Holdings LLC
5.500% due 09/01/2028
200 179
Novelis Corp.
3.250% due 11/15/2026
100 85
Occidental Petroleum Corp.
6.125% due 01/01/2031 (e)(f)
200 203
6.375% due 09/01/2028
250 254
6.625% due 09/01/2030
350 361
Olympus Water U.S. Holding Corp.
3.875% due 10/01/2028
EUR 200 170
5.375% due 10/01/2029
100 75
OneMain Finance Corp.
3.500% due 01/15/2027
＄ 375 301
Option Care Health, Inc.
4.375% due 10/31/2029
100 86
Organon & Co.
2.875% due 04/30/2028
EUR 300 264
5.125% due 04/30/2031
＄ 200 173
Owens & Minor, Inc.
6.625% due 04/01/2030
100 91
Oxford Finance LLC
6.375% due 02/01/2027
100 96
Pactiv Evergreen Group Issuer LLC
4.375% due 10/15/2028
100 85
Park Intermediate Holdings LLC
4.875% due 05/15/2029
100 86
112/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
PennyMac Financial Services, Inc.
4.250% due 02/15/2029
300 221
Performance Food Group, Inc.
6.875% due 05/01/2025
200 199
PGT Innovations, Inc.
4.375% due 10/01/2029
100 79
Post Holdings, Inc.
4.500% due 09/15/2031
100 82
4.625% due 04/15/2030
200 169
5.750% due 03/01/2027
106 103
PRA Group, Inc.
7.375% due 09/01/2025
300 292
Prime Security Services Borrower LLC
3.375% due 08/31/2027
200 165
RHP Hotel Properties LP
4.500% due 02/15/2029
300 255
RLJ Lodging Trust LP
4.000% due 09/15/2029
100 82
Rockcliff Energy II LLC
5.500% due 10/15/2029
400 365
Sabre GLBL, Inc.
7.375% due 09/01/2025
200 186
9.250% due 04/15/2025
100 97
Southwestern Energy Co.
4.750% due 02/01/2032
100 86
5.375% due 02/01/2029
280 260
Spirit AeroSystems, Inc.
5.500% due 01/15/2025
300 278
Stagwell Global LLC
5.625% due 08/15/2029
275 222
Standard Industries, Inc.
4.375% due 07/15/2030
125 99
Staples, Inc.
7.500% due 04/15/2026
300 250
Starwood Property Trust, Inc.
3.750% due 12/31/2024
100 91
Station Casinos LLC
4.625% due 12/01/2031
100 78
Sugarhouse HSP Gaming Prop Mezz LP
5.875% due 05/15/2025
300 276
Targa Resources Partners LP
4.000% due 01/15/2032
25 21
4.875% due 02/01/2031
400 365
Tenet Healthcare Corp.
4.875% due 01/01/2026
400 369
TerraForm Power Operating LLC
5.000% due 01/31/2028
200 182
Thor Industries, Inc.
4.000% due 10/15/2029
300 238
TopBuild Corp.
4.125% due 02/15/2032
100 77
113/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
TransDigm, Inc.
4.625% due 01/15/2029
100 81
6.375% due 06/15/2026
400 375
Travel + Leisure Co.
4.500% due 12/01/2029
250 194
Triumph Group, Inc.
8.875% due 06/01/2024
80 81
U.S. Acute Care Solutions LLC
6.375% due 03/01/2026
125 112
U.S. Renal Care, Inc.
10.625% due 07/15/2027
250 94
Uber Technologies, Inc.
7.500% due 05/15/2025
200 199
United Airlines, Inc.
4.625% due 04/15/2029
100 85
Univision Communications, Inc.
6.625% due 06/01/2027
400 382
Venture Global Calcasieu Pass LLC
3.875% due 08/15/2029
100 88
4.125% due 08/15/2031
100 86
Viavi Solutions, Inc.
3.750% due 10/01/2029
100 84
White Cap Parent LLC
8.250% due 03/15/2026 (c)
300 250
WMG Acquisition Corp.
3.000% due 02/15/2031
200 155
3.750% due 12/01/2029
100 84
Zayo Group Holdings, Inc.
4.000% due 03/01/2027
200 166
ZipRecruiter, Inc.
5.000% due 01/15/2030
84
100
20,598
22,137
米国合計
（取得原価＄26,240）
短期金融商品8.5%
定期預金0.6%
Australia and New Zealand Banking Group Ltd.
1.060% due 07/01/2022
5 5
Bank of Nova Scotia
1.060% due 07/01/2022
8 8
BNP Paribas Bank
(1.200%) due 07/01/2022
CHF 21 22
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 19 19
0.520% due 07/01/2022
GBP 1 1
Citibank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 31 31
DBS Bank Ltd.
1.060% due 07/01/2022
26 26
HSBC Bank PLC
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 7 7
114/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
0.520% due 07/01/2022
GBP 6 8
JPMorgan Chase Bank N.A.
1.060% due 07/01/2022
＄ 62 62
Royal Bank of Canada
1.060% due 07/01/2022
3 3
Sumitomo Mitsui Banking Corp.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 18 19
1.060% due 07/01/2022
＄ 27 27
Sumitomo Mitsui Trust Bank Ltd.
(0.780%) due 07/01/2022
EUR 2 2
(0.360%) due 07/01/2022
￥ 1 0
0.520% due 07/01/2022
GBP 1 1
1.060% due 07/01/2022
58
＄ 58
299
米国短期国債(d)7.9%
0.634% due 07/19/2022
1,700 1,699
0.748% due 07/14/2022
600 600
1.633% due 09/15/2022
800 797
1.692% due 09/29/2022
498
500
3,594
3,893
短期金融商品合計
（取得原価＄3,894）
投資有価証券合計99.3% ＄ 45,162
（取得原価＄53,700）
金融デリバティブ商品 (g)(h) (0.4%)
(173)
取得原価あるいはプレミアム（純額）＄0）
477
その他の資産および負債（純額）1.1%
＄ 45,466
純資産100.0%
投資明細表に対する注記：
* 残高ゼロには、実際の金額を四捨五入した結果千未満となったケースが含まれている。
(a) 永久債（記載日は次回の契約上の償還日）である。
(b) 偶発転換社債
(c) 現物配当証券
(d) クーポンは最終利回りである。
(e) 制限証券：
市場価額の対
発行体名称 クーポン 満期日 取得日 取得原価 市場価格 純資産比率
Intelsat S.A.
N/A N/A 09/06/2019 ＄ 433 ＄ 157 0.34%
Occidental Petroleum Corp.
200 203 0.45%
6.125% 01/01/2031 12/08/2020
＄ 633 ＄ 360 0.79%
制限証券合計
借入れおよびその他の金融取引
リバース・レポ契約：
115/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
リバース・レ
ポ契約に係る
(1) (1)
取引相手 借入金利 決済日 満期日 借入金額 未払金
JML 1.300% 06/17/2022 07/29/2022 ＄ (104) ＄ (104)
(171)
JML 1.430% 06/17/2022 07/29/2022 (171)
リバース・レポ
＄ (275)
契約合計
担保付借入として会計処理される振替
契約の残存期間
翌日物お
よび継続 30日以下 31～90日 90日超 合計
リバース・レポ契約
U.S. Corporate Debt
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (275)
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (275)
リバース・レポ契約合計
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (275)
借入合計
＄ (275)
リバース・レポ契約に係る未払金
借入およびその他の金融取引要約
以下は、2022年6月30日現在の借入およびその他の金融取引、ならびに差し入れた（受領した）担保
の市場価格を取引相手別に分類して要約したものである。
(f) 2022年6月30日現在、以下のマスター契約に基づき、市場価格合計＄324の有価証券が担保とし
て差し入れられている。
セール・
ネット・
レポ契 リバー バイバッ
エクス
約に係 ス・レポ ク取引に 売建に 借入および
ポー
る未収 契約に係 係る未払 係る未 その他の金 差入（受入）
(2)
取引相手 金 る未払金 金 払金 融取引合計 担保 ジャー
グ ロ ー バ
ル ／ マ ス
ター・レポ
契約
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0
JML ＄ (275) ＄ 324 ＄ 49
借入および
その他の金
＄ 0 ＄ (275) ＄ 0 ＄ 0
融取引合計
(1) 2022年6月30日に終了した年度中の平均借入残高は＄203で、加重平均金利は0.162%であった当
年度中にセール・バイバック取引とリバース・レポ契約に係る残高がある場合、平均借入額にはそれ
らが含まれる。
(2) ネット・エクスポージャーはデフォルト発生時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表
す。借入およびその他の金融取引から発生するエクスポージャーは、同一の法人に対し同一のマス
ター契約の下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関す
る詳細情報については財務諸表に対する注記を参照。
(g) 金融デリバティブ商品：上場または中央清算
先物契約：
116/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
変動証拠金
未実現評価（損）
詳細 種類 限月 契約数 益 資産 負債
Euro-Bobl 5-Year
Note September
Futures 買建 09/2022 23 ＄ (1) ＄ 53 ＄ 0
Euro-Bund 10-Year
Bond September
Futures 買建 09/2022 1 (1) 5 0
Euro-Schatz 2-Year
Note September
Futures 買建 09/2022 46 (12) 33 0
U.S. Treasury 2-Year
Note September
Futures 売建 09/2022 4 3 0 (3)
U.S. Treasury 5-Year
Note September
Futures 売建 09/2022 4 3 0 (3)
U.S. Treasury 10-
Year Note September
Futures 売建 09/2022 19 18 0 (15)
U.S. Treasury Ultra
30-Year Bond
September Futures (5) 1 0
買建 09/2022 1
＄ 5 ＄ 92 ＄ (21)
先物契約合計
スワップ契約：
(1)
社債、ソブリン債、米地方債に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの売り
変動証拠金
インプラ
イド・ク
レジッ
ト・スプ
レッド
（2022年
未実現評
6月30日 想定元
受取固定 市場価 価（損）
(3) (4)
参照債務 金利 満期日 現在） 本 格 益 資産 負債
Jaguar Land
Rover
Automotive PLC
5.000% 06/20/2026 9.623% EUR 100 ＄ (14) ＄ (21) ＄ 0 ＄ (2)
(2)
信用指数に係るクレジット・デフォルト・スワップ － プロテクションの買い
変動証拠金
市場価
想定元本
指数／トラン 固定金利 未実現評価
(5)
(4)
シェ （支払) 満期日 格 （損）益 資産 負債
117/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
CDX.HY-38
Index (5.000%) 06/20/2027 ＄ 3,663 ＄ 101 ＄ 297 ＄ 5 ＄ 0
金利スワップ
変動証拠金
変動金
利 支
未実現評
払／受
変動金利インデッ 価（損）
(6)
取 クス 固定金利 満期日 想定元本 市場価格 益 資産 負債
Sterling
Overnight
Interbank
Average Rate
支払 0.500% 09/21/2024 GBP 1,000 ＄ (54) ＄ (8) ＄ 5 ＄ 0
Sterling
Overnight
Interbank
Average Rate
支払 0.500% 09/21/2027 600 (70) (21) 7 0
＄ (124) ＄ (29) ＄ 12 ＄ 0
スワッ
プ契約
＄ (37) ＄ 247 ＄ 17 ＄ (2)
合計
金融デリバティブ商品：上場または中央清算要約
以下は、2022年6月30日現在の上場または中央清算金融デリバティブ商品の市場価格と変動証拠金の
要約である。
2022年6月30日現在、上場および中央清算金融デリバティブ商品について＄558の現金が担保として差
し入れられている。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報については財務諸表に対する注記
を参照。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
市場価格 変動証拠金資産 市場価格 変動証拠金負債
買建オプ スワップ 売建オプ スワップ
ション 先物 契約 合計 ション 先物 契約 合計
上場ま
たは中
央清算
＄ 0 ＄ 92 ＄ 17 ＄ 109 ＄ 0 ＄ (21) ＄ (2) ＄ (23)
合計
(1) ファンドがプロテクションの売り手で、当該スワップ契約の条件に定められているような信用
事由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの買い手にスワップの想定元本に等しい額を支
払い、参照債務の引渡しを受けるかもしくは参照インデックスを構成する有価証券の引渡しを受け
る、または (ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックス
を構成する有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で支払う。
(2) ファンドがプロテクションの買い手、当該スワップ契約の条件に定められているような信用事
由が生じた場合、ファンドは (i) プロテクションの売り手からスワップの想定元本に等しい額を受
け取り、参照債務を引き渡すかもしくは参照インデックスを構成する有価証券を引き渡す、または
(ii) スワップの想定元本から参照債務の回収価値を減じた額もしくは参照インデックスを構成する
有価証券の回収価値を減じた額に等しい純決済額を現金もしくは有価証券の形で受け取る。
(3) インプライド・クレジット・スプレッドは絶対値で表示され、社債、米国地方債、またはソブ
118/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
リン債に係るクレジット・デフォルト・スワップ契約の期末時点における市場価値を決定するために
利用される。インプライド・クレジット・スプレッドは、支払／履行リスクの現在の状況の指標とし
て の役割を果たし、クレジット・デリバティブのデフォルト・リスクの可能性を表す。特定の参照債
務のインプライド・クレジット・スプレッドは、プロテクションの買建／売建のコストを反映するも
ので、これには、契約を締結するために要求される前払金が含まれることがある。クレジット・スプ
レッドの拡大は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定されているデフォル
トやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(4) 当該スワップ契約の条件に定められているような信用事由が生じた場合にファンドがクレジッ
ト・プロテクションの売り手として支払うことが要求される、または買い手として受け取る可能性が
ある最大額を示す。
(5) クレジット・デフォルト・スワップ契約の価格およびその結果としての価値は、支払／履行リ
スクの現在の状況の指標としての役割を果たし、スワップ契約の想定元本が期末に決済／売却された
場合のクレジット・デリバティブの予想債務（または利益）の可能性を表す。スワップの想定元本に
対する市場価格の絶対額での増加は、参照債務の発行体の信用状態の悪化、および契約の条件で規定
されているデフォルトやその他の信用事由発生の可能性やリスクの拡大を表す。
(6) この金融商品には先渡取引の効力発生日がある。詳細情報については財務諸表に対する注記を
参照。
(h) 金融デリバティブ商品：店頭
外国為替先渡契約：
未実現評価（損）益
取引相手 決済月 引渡通貨 受取通貨 資産 負債
BOA 08/2022 GBP 38 ＄ 47 ＄ 1 ＄ 0
BOA 08/2022 ＄ 247 GBP 202 0 (1)
BPS 07/2022 EUR 9,216 ＄ 9,700 65 0
BPS 07/2022 ＄ 710 EUR 662 0 (18)
BPS 08/2022 8,436 8,006 0 (50)
BRC 08/2022 GBP 72 ＄ 89 1 0
CBK 07/2022 EUR 233 249 5 0
CBK 08/2022 GBP 9 11 0 0
DUB 08/2022 ＄ 1,378 GBP 1,117 0 (20)
JPM 08/2022 GBP 8 ＄ 10 0 0
MBC 07/2022 ＄ 263 EUR 251 0 0
MBC 08/2022 EUR 551 ＄ 575 0 (2)
MYI 08/2022 ＄ 104 GBP 83 0 (3)
RBC 08/2022 GBP 187 ＄ 231 4 0
RBC 08/2022 ＄ 202 GBP 166 0 (1)
SCX 08/2022 GBP 22 ＄ 27 1 0
0 (241)
SOG 07/2022 ＄ 8,820 EUR 8,206
＄ 77 ＄ (336)
外国為替先渡契約合計
金融デリバティブ商品：店頭要約
以下は、2022年6月30日現在の店頭金融デリバティブ商品と差し入れた（受領した）担保の市場価格
を取引相手別に分類して要約したものである。
2022年6月30日現在、国際スワップ・デリバティブ協会のマスター契約に従い、金融デリバティブ商
品について＄260の現金が担保として差し入れられている。
金融デリバティブ資産 金融デリバティブ負債
119/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
外 店頭
国 デリ
ネッ
為 バ
ト・エ
替 ティ
クス
取 先 買建 ス 店 外国 売建 ス ブの 差入
ポー
引 渡 オプ ワッ 頭 為替 オプ ワッ 純市 （受
ジャー
相 契 ショ プ契 合 先渡 ショ プ契 店頭 場価 取）
(1)
手 約 ン 約 計 契約 ン 約 合計 格 担保
BOA ＄ 1 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 1 ＄ (1) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0
BPS 65 0 0 65 (68) 0 0 (68) (3) 0 (3)
BRC 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1
CBK 5 0 0 5 0 0 0 0 5 0 5
DUB 0 0 0 0 (20) 0 0 (20) (20) 0 (20)
JPM 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
MBC 0 0 0 0 (2) 0 0 (2) (2) 0 (2)
MYI 0 0 0 0 (3) 0 0 (3) (3) 0 (3)
RBC 4 0 0 4 (1) 0 0 (1) 3 0 3
SCX 1 0 0 1 0 0 0 0 1 0 1
SOG 0 0 0 0 (241) 0 0 (241)
(241) 260 19
店
頭
合
計 ＄ 77 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 77 ＄ (336) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (336)
(1) ネット・エクスポージャーはデフォルト時の取引相手に対する未収金／未払金の純額を表す。
店頭金融デリバティブ商品から発生するエクスポージャーは同一の法人に対し同一のマスター契約の
下で結ばれた取引の間でのみ相殺することができる。マスター・ネッティング契約に関する詳細情報
については財務諸表に対する注記を参照。
金融デリバティブ商品の公正価値
以下は、ファンドが保有するデリバティブ商品の公正価値をリスク・エクスポージャー別に分類して
要約したものである。主なリスクおよびその他のリスクについては財務諸表に対する注記を参照。
資産・負債計算書上の金融デリバティブ商品の公正価値（2022年6月30日現在）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替
商品契約 ト契約 ティ契約 契約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品
－ 資産
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 92 ＄ 92
0 5 0 0 12 17
スワップ契約
＄ 0 ＄ 5 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 104 ＄ 109
店頭
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 77 ＄ 0 ＄ 77
外国為替先渡契約
＄ 0 ＄ 5 ＄ 0 ＄ 77 ＄ 104 ＄ 186
金融デリバティブ商品
－ 負債
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (21) ＄ (21)
0 (2) 0 0 0 (2)
スワップ契約
120/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
＄ 0 ＄ (2) ＄ 0 ＄ 0 ＄ (21) ＄ (23)
店頭
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (336) ＄ 0 ＄ (336)
外国為替先渡契約
＄ 0 ＄ (2) ＄ 0 ＄ (336) ＄ (21) ＄ (359)
損益計算書に対する金融デリバティブ商品の影響（2022年6月30日に終了した年度）：
ヘッジ商品として計上されていないデリバティブ商品
クレジッ エクイ 外国為替契
商品契約 ト契約 ティ契約 約 金利契約 合計
金融デリバティブ商品に
係る実現純利益（損失）
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 64 ＄ 64
0 (36) 0 0 26 (10)
スワップ契約
＄ 0 ＄ (36) ＄ 0 ＄ 0 ＄ 90 ＄ 54
店頭
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (1,450) ＄ 0 ＄ (1,450)
外国為替先渡契約
＄ 0 ＄ (36) ＄ 0 ＄ (1,450) ＄ 90 ＄ (1,396)
金融デリバティブ商品に
係る未実現評価（損）益
の純変動額
上場または中央清算
先物 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (42) ＄ (42)
0 256 0 0 (40) 216
スワップ契約
＄ 0 ＄ 256 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (82) ＄ 174
店頭
＄ 0 ＄ 0 ＄ 0 ＄ (8) ＄ 0 ＄ (8)
外国為替先渡契約
＄ 0 ＄ 256 ＄ 0 ＄ (8) ＄ (82) ＄ 166
公正価値の測定
以下は、ファンドの資産と負債を評価するために使用された2022年6月30日現在の情報に基づいた公
正価値の要約である。
公正価値
（2022/06/30現
カテゴリー レベル1 レベル2 レベル3 在）
投資有価証券（公正価値）
バミューダ
社債等 ＄ 0 ＄ 86 ＄ 0 ＄ 86
カナダ
社債等 0 2,061 0 2,061
ケイマン諸島
バンク・ローン債務 0 96 0 96
社債等 0 411 0 411
中国
社債等 0 202 0 202
デンマーク
社債等 0 98 0 98
フランス
バンク・ローン債務 0 110 0 110
121/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
社債等 0 2,360 0 2,360
ドイツ
社債等 0 1,495 0 1,495
アイルランド
社債等 0 166 0 166
イタリア
社債等 0 2,375 0 2,375
チャンネル諸島ジャージー島
社債等 0 242 0 242
ルクセンブルク
バンク・ローン債務 0 109 0 109
普通株 0 0 157 157
社債等 0 2,103 0 2,103
株式リンク証券 0 0 6 6
多国籍
社債等 0 749 0 749
オランダ
社債等 0 956 0 956
パナマ
社債等 0 165 0 165
スペイン
社債等 0 1,554 0 1,554
スウェーデン
社債等 0 370 0 370
スイス
社債等 0 191 0 191
英国
社債等 0 3,070 0 3,070
米国
バンク・ローン債務 0 1,518 0 1,518
普通株 14 0 7 21
社債等 0 20,598 0 20,598
短期金融商品 0 3,893 0 3,893
投資合計 ＄ 14 ＄ 44,978 ＄ 170 ＄ 45,162
金融デリバティブ商品 － 資産
上場または中央清算 91 18 0 109
店頭 0 77 0 77
＄ 91 ＄ 95 ＄ 0 ＄ 186
金融デリバティブ商品 － 負債
上場または中央清算 0 (23) 0 (23)
店頭 0 (336) 0 (336)
＄ 0 ＄ (359) ＄ 0 ＄ (359)
合計 ＄ 105 ＄ 44,714 ＄ 170 ＄ 44,989
2022年6月30日に終了した年度において、レベル3で重要な移動はなかった。
財務諸表に対する注記
2022年6月30日
重要な会計方針
122/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
以下は、ピムコ・バミューダ・トラストIV（以下「トラスト」という）が米国において一般に公正妥
当と認められる会計原則（以下「米国GAAP」という）に準拠した財務諸表を作成するにあたって、継
続 して従っている重要な会計方針の要約である。各ファンドは米国GAAPの報告規定に該当する投資会
社として扱われている。米国GAAPに従い財務諸表を作成するにあたって、経営陣は、財務報告日現在
の資産および負債の報告金額ならびに偶発資産および負債の開示事項、ならびに報告期間中における
運用による純資産の増加および減少の報告金額に影響を与える見積りおよび仮定を行う必要がある。
実際の結果は、このような見積りとは異なることがある。
(a) 被取得ファンド
受託会社およびマネージャーは、「ファンド・オブ・ファンズ」または「取得ファンド」（他のファ
ンドに投資するファンド）の資産の全部あるいは一部を、それぞれ「被取得ファンド」に振り替える
ことができる。そのように振り替えられた資産は当該被取得ファンドにおいて直接受領されたかのよ
うに保有される。資産がそのように振り替えられた場合、被取得ファンドは、対応する取得ファンド
への受益証券の発行を当該受益証券の1口当たりの発行価格で計上し、当該受益証券の買戻し時に
は、受益証券1口当たり買戻価格で当該受益証券の買戻しを行う。
財務ハイライトに記載の比率には被取得ファンドの費用は含まれていない。ファンドの報酬に関して
は、「注記9 報酬および費用」を適宜参照のこと。
(b) 有価証券取引および投資収益
有価証券取引は、財務報告上、約定日基準で計上される。発行日取引または遅延引渡基準で売買され
た有価証券は、約定日後かかる有価証券の標準決済期間以上の期間が経過した後で決済されることが
ある。有価証券売却に係る実現損益は個別原価法で計上されている。受取配当金は配当落ち日に計上
される。ただし、外国有価証券からの配当で配当落ち日を過ぎたと思われる一部配当金については、
ファンドが配当落ち日の通知を受領次第計上される。受取利息は、ディスカウントの増額およびプレ
ミアムの償却が反映され、決済日から発生基準で計上される。例外は先日付の効力発生日を有する有
価証券で、この場合の受取利息は効力発生日から発生基準で計上される。転換型証券の転換権に係る
プレミアムは償却されない。特定の外国有価証券に係る見積税金負債は発生基準で計上され、損益計
算書において場合に応じて受取利息または投資に係る未実現評価（損）益の純変動額の構成要素とし
て反映される。かかる有価証券売却の結果実現する税金債務は損益計算書において投資に係る実現純
損益の構成要素として反映される。モーゲージ証券およびその他の資産担保証券の元本返済による損
益があれば、損益計算書において受取利息の構成要素として計上される。
継続して適用している手続きに基づき利息の全部または一部の回収が疑わしくなった場合、債務証券
は不良債権に分類することができ、関連する受取利息は、経過利息の計上を停止し、未収利息を償却
することによって減額できる。発行体が利払いを再開した場合または利息の回収可能性が高まった場
合、債務証券は不良債権から正常債権に再分類される。
本報告書に含まれるPIMCOクレジットバイアンドホールドファンド2021-06の財務諸表の期間は、2021
年6月8日（設定日）から2022年6月30日までである。会計方針は2021年6月30日までの期間および2022
年6月30日までの1年間にわたり一貫して適用された。2021年6月30日までの期間中のファンドの活動
にはファンドの運用を開始するために発生した資本拠出、投資および運用費用が含まれる。2021年6
月8日（設定日）から2021年6月30日までの期間、2022年6月30日までの1年間、および2021年6月8日
（設定日）から2022年6月30日までの期間の純資産変動計算書は以下のとおりである。
2021年6月8日か 2021年7月1日か 2021年6月8日か
ら2021年6月30日 ら2022年6月30日 ら2022年6月30日
（金額単位：千米ドル）
まで（未監査） まで（未監査） まで
投資純利益 ＄ 1,009 ＄ 22,847 ＄ 23,856
投資に係る実現純損失 (1,567) (160,430) (161,997)
(11,394) (92,744) (104,138)
投資の未実現評価損の純変動額
123/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
運用による純資産の純増加（減
(11,952) (230,327) (242,279)
少）額
申込 1,096,266 0 1,096,266
0 (28,400) (28,400)
買戻
1,084,314 ＄ (258,727) ＄ 825,587
純資産価額の純変動額 ＄
(c) 現金および外国通貨
各ファンドの財務諸表は、主たる営業の場所において使用されている通貨（以下「機能通貨」とい
う）で表示されている。各ファンドの機能通貨は下記の表に列挙されている。
外国有価証券、保有通貨ならびにその他の資産および負債の市場価格は、各営業日現在の為替レート
に基づき各ファンドの機能通貨に換算される。外貨建ての有価証券の売買または外貨建ての収益もし
くは費用の項目があれば、取引日に有効な為替レートで各ファンドの機能通貨に換算される。ファン
ドでは、為替レートの変動による影響と保有有価証券の市場価格の変動による影響は分けて報告され
ない。かかる変動は、損益計算書において投資に係る実現純損益および未実現評価損益の純変動額に
含まれる。ファンドは、為替市場でその時の実勢レートによるスポット（直物）取引または外国為替
先渡契約により、外貨建て有価証券への投資および外国為替取引を行うことがある。スポットでの外
貨の売却から生じる実現為替損益、有価証券取引の約定日と決済日との間に実現した為替損益、なら
びに配当、受取利息および外国の源泉徴収税の計上額と実際に受領した、または支払った額の機能通
貨換算額との差は、損益計算書における外国為替取引に係る実現純損益に含まれる。報告期間末日現
在に保有する証券投資以外の外貨建て資産および負債に関し、外国為替レートの変動から生じる外国
為替の未実現純損益は、損益計算書における外貨建て資産および負債に係る未実現評価損益の純変動
額に含まれる。
特定のファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）の純資産価額およびトータル・リターン
は、各ファンドの目論見書（以下、「目論見書」という）に詳述されているとおり、純資産価額が報
告される通貨（以下、「報告通貨」という）で表示されている。純資産価額およびトータル・リター
ンの報告通貨による表示目的のため、期首および期末の純資産価額は期首と期末日それぞれの為替
レートで換算され、分配額は分配日の為替レートで換算される。各ファンドの報告通貨は下表のとお
り。
ファンド／クラス 報告通貨 機能通貨
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド (M) 米ドル
米ドル
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド A
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ J (米ドル)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド C
・ J (C-米ドル)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダエマージングカレンシーハイインカムファンド
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ N (米ドル)
日本円 米ドル
・ S (日本円)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポ
レートボンドファンド (M)
米ドル 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポ
レートボンドファンド A
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ J (米ドル)
日本円 米ドル
・ N (米ドル)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポ
レートボンドファンド B
124/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ J (豪ドル)
日本円 米ドル
・ J (ブラジル・レアル)
日本円 米ドル
・ J (インドネシア・ルピア)
日本円 米ドル
・ J (インド・ルピー)
日本円 米ドル
・ J (韓国ウォン)
日本円 米ドル
・ J (メキシコ・ペソ)
日本円 米ドル
・ J (トルコ・リラ)
日本円 米ドル
・ J (南アフリカ・ランド)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラ
クチャーボンドファンド (M)
米ドル 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラ
クチャーボンドファンド A
・ J (日本円) 日本円 米ドル
・ J (米ドル) 日本円 米ドル
・ 米ドル 米ドル 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラ
クチャーボンドファンド B
・ J (豪ドル)
日本円 米ドル
・ J (ブラジル・レアル)
日本円 米ドル
・ J (人民元)
日本円 米ドル
・ J (インドネシア・ルピア)
日本円 米ドル
・ J (インド・ルピー)
日本円 米ドル
・ J (南アフリカ・ランド)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダグローバル債券（除く日本）ファンド
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ J (日本円、為替ヘッジあり)
日本円 米ドル
・ S (日本円)
日本円 米ドル
PIMCOバミューダ米国コアファンド
・ J (日本円、為替ヘッジあり)
日本円 米ドル
・ 米ドル 日本円 米ドル
PIMCOバミューダ米国ハイイールドストラテジーファンド (M)
米ドル 米ドル
PIMCOクレジットバイアンドホールドファンド2021-06
・ J (日本円) 米ドル
日本円
・ 米ドル 米ドル 米ドル
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド
・ J (日本円)
日本円 米ドル
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
・ C (日本円、為替ヘッジあり)
日本円 米ドル
・ J (日本円)
日本円 米ドル
・ S (日本円)
日本円 米ドル
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
・ J (日本円)
日本円 米ドル
PIMCO米国ハイイールドストラテジーファンド A
・ J (日本円)
米ドル 米ドル
PIMCO米国ハイイールドストラテジーファンド B
・ J (豪ドル)
日本円 米ドル
・ J (ブラジル・レアル)
日本円 米ドル
・ J (メキシコ・ペソ)
日本円 米ドル
・ J (ニュージーランド・ドル)
日本円 米ドル
・ J (南アフリカ・ランド)
日本円 米ドル
(d) 複数のクラスによる運用
125/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
トラストが募集するそれぞれのファンドの各クラスは、該当する場合為替ヘッジに関連するクラスに
割り当てられた特定の資産ならびにキャピタル・ゲインおよびキャピタル・ロスを除き、同じファン
ドの他のクラスがファンドに対して有する権利と同じ権利を有する。収益、クラス特有ではない費
用、実現および未実現のキャピタル・ゲインおよびキャピタル・ロスは、該当する場合、それぞれの
ファンドの各クラスの純資産価額に応じて受益証券の各クラスに按分される。クラス特有の費用は現
在、場合に応じて、運用報酬、投資顧問報酬、管理報酬、販売会社報酬などである。
(e) 分配方針
次の表は、各ファンドの予定分配頻度を表示している。各ファンドからの分配は、マネージャーによ
り承認された場合のみ公表されかつ受益者に分配され、また、マネージャーの裁量により承認が保留
されることもある。
毎年分配
PIMCOクレジットバイアンドホールドファンド2021-06
・ J (日本円)
・ 米ドル
毎月分配
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド A
・ J (日本円)
・ J (米ドル)
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド C
・ J (C-米ドル)
PIMCOバミューダエマージングカレンシーハイインカムファンド
・ J (日本円)
・ N (米ドル)
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポレートボンドファンド A
・ J (日本円)
・ J (米ドル)
・ N (米ドル)
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポレートボンドファンド B
・ J (豪ドル)
・ J (ブラジル・レアル)
・ J (インドネシア・ルピア)
・ J (インド・ルピー)
・ J (韓国ウォン)
・ J (メキシコ・ペソ)
・ J (トルコ・リラ)
・ J (南アフリカ・ランド)
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラクチャーボンドファンド A
・ J (日本円)
・ J (米ドル)
・ 米ドル
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラクチャーボンドファンド B
・ J (豪ドル)
・ J (ブラジル・レアル)
・ J (人民元)
・ J (インドネシア・ルピア)
・ J (インド・ルピー)
・ J (南アフリカ・ランド)
PIMCOバミューダグローバル債券（除く日本）ファンド
126/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ J (日本円)
・ J (日本円、為替ヘッジあり)
PIMCOバミューダ米国コア債券ファンド
・ J (日本円、為替ヘッジあり)
・ 米ドル
PIMCOエマージング債券ストラテジーファンド
・ J (日本円)
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
・ J (日本円)
PIMCOグローバルハイイールドストラテジーファンド
・ J (日本円)
PIMCO米国ハイイールドストラテジーファンド A
・ J (日本円)
PIMCO米国ハイイールドストラテジーファンド B
・ J (豪ドル)
・ J (ブラジル・レアル)
・ J (メキシコ・ペソ)
・ J (ニュージーランド・ドル)
・ J (南アフリカ・ランド)
マネージャーは下記ファンド（あるいは、該当する場合はクラス）について分配の公表を予定していない。
ただし、その裁量でいつでも受益者に分配することができる。
PIMCOバミューダキャピタルセキュリティーズファンド (M)
PIMCOバミューダエマージングカレンシーハイインカムファンド
・ S (日本円)
PIMCOバミューダエマージングマーケットハイイールドコーポレートボンドファンド (M)
PIMCOバミューダエマージングマーケッツアンドインフラストラクチャーボンドファンド (M)
PIMCOバミューダグローバル債券（除く日本）ファンド
・ S (日本円)
PIMCOバミューダ米国ハイイールドストラテジーファンド (M)
PIMCOグローバル債券ストラテジーファンド
・ C (日本円、為替ヘッジあり)
・ S (日本円)
分配（もしあれば）は、通常、関連したファンド（あるいは、該当する場合はクラス）の投資純利益
から行われる。また、マネージャーは、分配に使用可能な実現純キャピタル・ゲインの支払いを認め
ることもある。追加分配は、マネージャーが適切と考えた場合に公表されることがある。ファンド
（あるいは、該当する場合はクラス）に関連して支払われた分配は、ファンド（あるいは、該当する
場合はクラス）の純資産価額を減少させる。受益証券保有者はその裁量で、ファンド（あるいは、該
当する場合はクラス）からの分配金をファンド（あるいは、該当する場合はクラス）の受益証券に追
加して再投資するか、あるいは現金で受領することができる。現金による支払いは、ファンドの報告
通貨にて行われる。各ファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）が、ファンド（あるいは、
該当する場合はそのクラス）の妥当な分配水準を維持するため必要と考えた場合は、追加分配を公表
することができる。目論見書により要求されているファンド（あるいは、該当する場合はそのクラ
ス）の分配金を支払うのに十分な純利益および実現純キャピタル・ゲインがない場合、マネージャー
は、そのファンド（あるいは、該当する場合はそのクラス）の資本金の一部を分配金として支払うこ
とができる。分配期日から6年以内に受取が行われなかった分配金については無効となり、当該ファ
ンド（あるいは、該当する場合にはそのクラス）の利益として計上される。
(f) 新しい会計原則および規制上のアップデート
2020年3月、米国財務会計基準審議会（以下、「FASB」という）は、廃止される見込みのロンドン銀
行間取引金利（以下、「LIBOR」という）およびその他の参照金利からの移行に伴う潜在的な会計上
127/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
の負担を軽減するための任意のガイダンスを提供する、会計基準アップデート（以下、「ASU」とい
う）ASU 2020-04を発行した。ASU 2020-04は2020年3月12日から2022年12月31日までの期間中に発生
す る一定の参照金利関連の契約の修正に関して効力が発生する。2021年3月、LIBORの運営機関は米ド
ルLIBORの設定の大半の公表を2023年6月30日まで延長すると発表した。経営陣はLIBORの停止がファ
ンドの投資に与え得る潜在的影響を継続的に評価しており、ASUの採用がファンドの財務諸表に重大
な影響を与える可能性は低いと結論付けた。
（参考）
グローバル高配当株式マザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
資産の部
流動資産
預金 36,960,492 38,882,946
コール・ローン 9,999,933 9,999,929
株式 2,800,606,700 2,518,554,921
投資証券 88,431,399 109,346,416
7,757,924 5,587,149
未収配当金
2,943,756,448 2,682,371,361
流動資産合計
2,943,756,448 2,682,371,361
資産合計
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定 71,749 73,715
未払金 - 8,125,005
未払解約金 24,006,879 20,413,907
7 5
未払利息
24,078,635 28,612,632
流動負債合計
24,078,635 28,612,632
負債合計
純資産の部
元本等
元本 899,326,777 809,246,795
剰余金
2,020,351,036 1,844,511,934
剰余金又は欠損金（△）
2,919,677,813 2,653,758,729
元本等合計
2,919,677,813 2,653,758,729
純資産合計
2,943,756,448 2,682,371,361
負債純資産合計
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
1.有価証券の評価基準及び評価方法 株式及び投資証券は移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価して
おります。
（1）金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等にお
ける計算期間末日の最終相場（外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる
直近の日の最終相場）で評価しております。
（2）金融商品取引所等に上場されていない有価証券
128/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会等発表の店頭売買参考統計
値（平均値）等、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場
は使用しない）又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評
価しております。
（3）時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事
由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的な事由を
もって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時
価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価 為替予約取引
方法
原則として、わが国における計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価して
おります。
3.その他財務諸表作成のための基礎と 外貨建取引等の処理基準
なる事項
「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）第60条及び第
61条にしたがって処理しております。
（貸借対照表に関する注記）
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
１. 期首 2021年 9月16日 2022年 9月16日
期首元本額 1,698,037,293円 899,326,777円
期首からの追加設定元本額 163,594,562円 139,389,295円
期首からの一部解約元本額 962,305,078円 229,469,277円
元本の内訳 ※
日興スリートップ（隔月分配型） 895,868,470円 806,296,579円
日興スリートップ（資産成長型） 3,458,307円 2,950,216円
計 899,326,777円 809,246,795円
２. 受益権の総数 899,326,777口 809,246,795口
※ 当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本額
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表計上額は期末の時価で計上し
同左
ているため、その差額はありません。
時価の算定方法 (1)有価証券 (1)有価証券
売買目的有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記
同左
「有価証券の評価基準及び評価方法」に
記載しております。
(2)デリバティブ取引 (2)デリバティブ取引
「デリバティブ取引等に関する注記」に
同左
記載しております。
(3)上記以外の金融商品 (3)上記以外の金融商品
129/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
短期間で決済されることから、時価は帳
簿価額と近似しているため、当該金融商 同左
品の時価を帳簿価額としております。
金融商品の時価等に関する事項につい 金融商品の時価の算定においては一定の
ての補足説明 前提条件等を採用しているため異なる前
同左
提条件等によった場合、当該価額が異な
ることもあります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
取引の時価等に関する事項
(通貨関連)
（2022年 9月15日現在）
（単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 22,500,000 － 22,571,749 △71,749
米ドル 22,500,000 － 22,571,749 △71,749
合計 22,500,000 － 22,571,749 △71,749
（2023年 3月15日現在）
（単位：円）
区分 種類 契約額等 時価 評価損益
うち1年超
市場取引以外 為替予約取引
の取引
売建 20,413,928 － 20,487,643 △73,715
米ドル 20,413,928 － 20,487,643 △73,715
合計 20,413,928 － 20,487,643 △73,715
（注）1.時価の算定方法
(1)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨について
は、以下のように評価しております。
①同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替
予約は当該仲値で評価しております。
②同中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の
方法によっております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されて
いる先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物売買相場の仲値をもとに計算しております。
・同中間計算期間末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に
最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
(2)本書における開示対象ファンドの中間計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨につい
ては同中間計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づ
いて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
130/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2.換算において円未満の端数は切り捨てております。
3.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（１口当たり情報）
2022年 9月15日現在 2023年 3月15日現在
1口当たり純資産額 3.2465円 1口当たり純資産額 3.2793円
(1万口当たり純資産額) (32,465円) (1万口当たり純資産額) (32,793円)
131/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
2023年3月末 現在 資本金 17,363,045,900円
発行可能株式総数 230,000,000株
発行済株式総数 197,012,500株
●過去５年間における主な資本金の増減 ： 該当事項はありません。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
・「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の設
定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行
なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行なっています。
・委託会社の運用する、 2023年3月末 現在の投資信託などは次の通りです。
純資産額
種 類 ファンド本数
（単位：億円）
投資信託総合計 855 241,418
株式投資信託 799 206,870
単位型 313 9,635
追加型 486 197,234
公社債投資信託 56 34,548
単位型 43 1,080
追加型 13 33,467
（３）【その他】
（１）定款の変更
委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
（２）訴訟事件その他の重要事項
委託会社に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される訴訟事件などは発生していません。
132/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
５【委託会社等の経理状況】
１. 当社の 財務諸表 は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）
並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年８月６日内閣府令
第52号）に基づいて作成しております。
また、当社の 中間財務諸表 は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基
づいて作成しております。
２. 当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、 第63期事業年度 （2021年４月１日から2022
年３月31日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
また、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、 第64期中間会計期間 （2022年４月１日から
2022年９月30日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けておりま
す。
（１）【貸借対照表】
(単位：百万円)
第62期 第63期
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
資産の部
流動資産
現金・預金 24,698 42,427
有価証券 17 170
前払費用 785 932
未収入金 225 96
未収委託者報酬 24,738 25,193
未収収益 ※3 891 ※3 1,048
関係会社短期貸付金 2,403 5,005
立替金 930 1,056
361 998
その他 ※2 ※2
流動資産合計 55,053 76,928
固定資産
有形固定資産
建物 ※1 245 ※1 244
190 153
器具備品 ※1 ※1
有形固定資産合計 436 397
無形固定資産
241 335
ソフトウエア
無形固定資産合計 241 335
投資その他の資産
投資有価証券 22,903 23,969
関係会社株式 25,987 22,366
長期差入保証金 678 652
繰延税金資産 1,845 3,678
投資その他の資産合計 51,414 50,667
固定資産合計 52,092 51,399
資産合計 107,145 128,328
133/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(単位：百万円)
第62期 第63期
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
負債の部
流動負債
預り金 844 651
未払金 9,834 9,693
未払収益分配金 8 7
未払償還金 71 71
未払手数料 8,956 8,783
その他未払金 798 831
未払費用 ※3 4,660 ※3 5,572
未払法人税等 1,090 2,354
未払消費税等 ※4 775 ※4 3,669
賞与引当金 3,034 3,958
役員賞与引当金 55 5
訴訟損失引当金 － 7,847
643 1,330
その他
流動負債合計 20,938 35,083
固定負債
退職給付引当金 1,456 1,395
賞与引当金 156 423
544 390
その他
固定負債合計 2,157 2,209
負債合計 23,095 37,292
純資産の部
株主資本
資本金 17,363 17,363
資本剰余金
5,220 5,220
資本準備金
資本剰余金合計 5,220 5,220
利益剰余金
その他利益剰余金
61,956 68,901
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 61,956 68,901
自己株式 △2,067 △2,067
株主資本合計 82,472 89,417
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 1,461 2,350
115 △731
繰延ヘッジ損益
評価・換算差額等合計 1,577 1,618
純資産合計 84,049 91,035
負債純資産合計 107,145 128,328
（２）【損益計算書】
(単位：百万円)
第62期 第63期
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
営業収益
委託者報酬 78,975 94,938
134/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
3,973 4,743
その他営業収益
営業収益合計 82,948 99,682
営業費用
支払手数料 34,050 42,026
広告宣伝費 953 987
公告費 1 1
調査費 17,813 23,000
調査費 966 1,042
委託調査費 16,825 21,932
図書費 22 25
委託計算費 545 598
営業雑経費 1,053 1,014
通信費 174 143
印刷費 331 308
協会費 51 52
諸会費 11 13
483 494
その他
営業費用計 54,419 67,628
一般管理費
給料 10,383 11,759
役員報酬 243 156
役員賞与引当金繰入額 55 5
給料・手当 6,766 7,229
賞与 159 143
賞与引当金繰入額 3,158 4,225
交際費 14 22
寄付金 30 29
旅費交通費 57 66
租税公課 485 429
不動産賃借料 939 937
退職給付費用 388 394
退職金 10 169
固定資産減価償却費 138 172
福利費 1,084 1,171
4,286 3,888
諸経費
一般管理費計 17,817 19,042
営業利益 10,711 13,010
(単位：百万円)
第62期 第63期
(自 2020年４月１日 (自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日)
営業外収益
受取利息 75 71
受取配当金
※１ 2,555 ※１ 5,257
有価証券償還益 14 －
時効成立分配金・償還金 1 1
為替差益 － 1,548
その他 62 58
営業外収益合計 2,710 6,936
営業外費用
支払利息 122 177
デリバティブ費用 804 49
時効成立後支払分配金・償還金 25 9
135/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
為替差損 59 －
42 39
その他
営業外費用合計 1,054 275
経常利益 12,367 19,672
特別利益
投資有価証券売却益 774 253
子会社有償減資払戻益 － 1,445
0 －
その他
特別利益合計 774 1,699
特別損失
投資有価証券売却損 237 132
投資有価証券評価損 5 －
固定資産処分損 0 0
役員退職一時金 125 －
－ 7,847
訴訟損失引当金繰入額
特別損失合計 369 7,980
税引前当期純利益 12,773 13,391
法人税、住民税及び事業税
3,722 3,435
法人税等還付税額 － ※２ △329
△373 △1,851
法人税等調整額
法人税等合計 3,348 1,255
当期純利益 9,424 12,136
（３）【株主資本等変動計算書】
第62期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 自己株式
剰余金
資本剰余金 利益剰余金
合計
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 17,363 5,220 5,220 55,395 55,395 △905 77,073
当期変動額
剰余金の配当 △2,862 △2,862 △2,862
当期純利益 9,424 9,424 9,424
自己株式の取得 △1,161 △1,161
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － － 6,561 6,561 △1,161 5,399
当期末残高 17,363 5,220 5,220 61,956 61,956 △2,067 82,472
評価・換算差額等
その他 評価・
純資産合計
繰延ヘッジ
有価証券 換算差額
損益
評価差額金 等合計
当期首残高 △60 389 329 77,402
当期変動額
136/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
剰余金の配当 △2,862
当期純利益 9,424
自己株式の取得 △1,161
株主資本以外の項目の
1,521 △273 1,247 1,247
当期変動額（純額）
当期変動額合計 1,521 △273 1,247 6,647
当期末残高 1,461 115 1,577 84,049
第63期（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
(単位：百万円)
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
株主資本
資本金 自己株式
剰余金
資本剰余金 利益剰余金
合計
資本準備金
合計 合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 17,363 5,220 5,220 61,956 61,956 △2,067 82,472
当期変動額
剰余金の配当 △5,191 △5,191 △5,191
当期純利益 12,136 12,136 12,136
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
当期変動額（純額）
当期変動額合計 － － － 6,944 6,944 － 6,944
当期末残高 17,363 5,220 5,220 68,901 68,901 △2,067 89,417
評価・換算差額等
その他 評価・
純資産合計
繰延ヘッジ
有価証券 換算差額
損益
評価差額金 等合計
当期首残高 1,461 115 1,577 84,049
当期変動額
剰余金の配当 △5,191
当期純利益 12,136
自己株式の取得
株主資本以外の項目の
889 △847 41 41
当期変動額（純額）
当期変動額合計 889 △847 41 6,985
当期末残高 2,350 △731 1,618 91,035
[注記事項]
（重要な会計方針）
第63期
項目 （自 2021年４月１日
至 2022年３月31日）
１ 資産の評価基準及び評価方法 (1) 有価証券
① 子会社株式及び関連会社株式
総平均法による原価法
137/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
② その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は、総平均法
により算定)
市場価格のない株式等
総平均法による原価法
(2) デリバティブ
時価法
２ 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法により償却しております。ただし、2016年４月１日以後に取得した建物
附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 ３年～15年
器具備品 ３年～20年
(2) 無形固定資産
定額法により償却しております。ただし、ソフトウエア(自社利用分)について
は、社内における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
３ 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金
従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度
の負担額を計上しております。
(2) 役員賞与引当金
役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき、当事業年度の
負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金
資産の見込額に基づき、計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰
属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間
以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事
業年度から費用処理しております。
(4) 訴訟損失引当金
訴訟による損失に備えるため、損失見込額を計上しております。
４ 収益の計上基準 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行業務の
内容及び当該履行業務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下
のとおりであります。
(1) 投資信託委託業務
当社は、投資信託契約に基づき投資信託商品に関する投信委託サービスを提供
し、商品の運用資産残高（以下「AUM」）に応じて手数料を受領しております。
サービスの提供を通じて得られる投資信託報酬は、各ファンドのAUMに固定料率を
乗じて毎日計算され、日次で収益を認識しております。
(2) 投資顧問業務
当社は、投資顧問契約に基づき機関投資家に投資顧問サービスを提供し、ファ
ンドのAUMに応じて手数料を受領しております。サービスの提供を通じて得られる
投資顧問報酬は、一般的に各ファンドのAUMに投資顧問契約で定められた固定料率
を乗じて毎月計算され、月次で収益を認識しております。
138/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(3) 成功報酬
当社がファンドの運用成果に応じて受領する成功報酬は、投資信託契約または
投資顧問契約のもと、報酬を受領することが確実であり、将来返還する可能性が
無いことが判明した時点で収益を認識しております。
５ ヘッジ会計の方法 (1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券であります。
(3) ヘッジ方針
ヘッジ取引規程等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスクをヘッジしてお
ります。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動によるヘッジ手
段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し有効性を評価しております。
６ その他財務諸表作成のための 消費税等の会計処理
基本となる重要な事項 資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理
しております。
（会計方針の変更）
第63期
（自 2021年４月１日
至 2022年３月31日）
（収益認識に関する会計基準の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日。以下、「収益認識会計基準」と
いう。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財
又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに
従っており、当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の
期首の利益剰余金に加減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。収益認識会計基準等の適
用による、当財務諸表に与える影響はありません。
（時価の算定に関する会計基準の適用）
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」と
いう。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企
業会計基準第10号 2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定
める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、当財務諸表に与える影響はあり
ません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行
うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
2019年７月４日）第７－４項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業年度に係るものについ
ては、記載しておりません。
（未適用の会計基準等）
・ 「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日）
(１) 概要
投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等へ
の出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
(２) 適用予定日
2023年３月期の期首より適用予定であります。
(３) 当該会計基準等の適用による影響
当該適用指針の適用が財務諸表に及ぼす影響は、現時点で評価中であります。
139/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（重要な会計上の見積り）
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 当事業年度の財務諸表に計上した金額
訴訟損失引当金を7,847百万円計上しております。
２ 会計上の見積りの内容に関する理解に資する情報
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出方法
訴訟について将来発生しうる損失の見込額を算出し、訴訟損失引当金として計上しています。
(2) 当事業年度の財務諸表に計上した金額の算出に用いた主要な仮定
原告が主張する損害額に基づき、将来発生することが予想される損失の見積を行っています。
(3) 翌事業年度の財務諸表に与える影響
当社では、現在までに想定しうる最善の仮定に基づき訴訟損失引当金を計上しておりますが、今後の
経過により、翌事業年度において訴訟損失引当金の追加計上または取り崩しを行う可能性があります。
（貸借対照表関係）
第62期 第63期
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額 ※１ 有形固定資産の減価償却累計額
建物 1,349百万円 建物 1,390百万円
器具備品 764百万円 器具備品 823百万円
※２ 信託資産 ※２ 信託資産
流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客 流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客
分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に 分別金信託契約」により、野村信託銀行株式会社に
信託しております。 信託しております。
※３ 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ ※３ 関係会社に対する資産及び負債は次のとおりであ
ります。 ります。
(流動資産) (流動資産)
未収収益 257百万円 未収収益 233百万円
(流動負債) (流動負債)
未払費用 1,247百万円 未払費用 2,314百万円
※４ 消費税等の取扱い ※４ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、 仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、
「未払消費税等」として表示しております。 「未払消費税等」として表示しております。
※５ 保証債務
ティンダルエクイティーズ・オーストラリア・
ピーティーワイ・リミテッド（旧社名「日興ＡＭエ
クイティーズ・オーストラリア・ピーティーワイ・
リミテッド」）が発行する買戻し条件付株式の買戻
請求に関する債務について、ヤラ・キャピタル・マ
ネジメント・リミテッドは最大５百万豪ドルを提供
する義務を負っています。当社はヤラ・キャピタ
ル・マネジメント・リミテッドが負う当該資金提供
義務を保証しております。
（損益計算書関係）
第62期 第63期
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2021年３月31日） 至 2022年３月31日）
※１ 各科目に含まれている関係会社に対するものは、 ※１ 各科目に含まれている関係会社に対するものは、
次のとおりであります。 次のとおりであります。
受取配当金 2,498百万円 受取配当金 5,194百万円
※２ 法人税等還付税額
過年度の取引に関する法人税等の還付金相当額を
計上しています。
（株主資本等変動計算書関係）
第62期（自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数に関する事項
140/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式（株） 197,012,500 － － 197,012,500
２ 自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式（株） 1,454,500 1,405,500 － 2,860,000
（変動事由の概要）
2020年３月25日の取締役会決議による自己株式の取得 594,300株
2020年７月17日の取締役会決議による自己株式の取得 811,200株
３ 新株予約権等に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
新株予約権の 当事業年
新株予約権の内訳 目的となる 度末残高
当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業
株式の種類 (百万円)
期首 増加 減少 年度末
2011年度
普通株式 1,184,700 － 752,400 432,300 －
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 1,346,000 － 330,000 1,016,000 －
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 2,394,000 － 622,000 1,772,000 －
ストックオプション(2)
2017年度
普通株式 2,939,000 － 332,000 2,607,000 －
ストックオプション(1)
合計 7,863,700 － 2,036,400 5,827,300 －
(注) １ 当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
２ 2011年度ストックオプション(1)432,300株、2016年度ストックオプション(1)1,016,000株、2016年度ストッ
クオプション(2)1,088,000株及び2017年度ストックオプション(1)874,000株は、当事業年度末現在、権利行
使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株予約権を行使することができま
せん。また、2016年度ストックオプション(2)684,000株及び2017年度ストックオプション(1)1,733,000株
は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2020年６月12日
普通株式 2,862 14.64 2020年３月31日 2020年７月１日
取締役会
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2021年５月25日
普通株式 利益剰余金 5,191 26.74 2021年３月31日 2021年６月29日
取締役会
第63期（自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 197,012,500 － － 197,012,500
２ 自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当事業年度増加 当事業年度減少 当事業年度末
普通株式(株) 2,860,000 － － 2,860,000
３ 新株予約権等に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
新株予約権の 当事業年
新株予約権の内訳 目的となる 度末残高
当事業年度 当事業年度 当事業年度 当事業
株式の種類 (百万円)
期首 増加 減少 年度末
141/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2011年度
普通株式 432,300 － 432,300 － －
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 1,016,000 － 928,000 88,000 －
ストックオプション(1)
2016年度
普通株式 1,772,000 － 956,000 816,000 －
ストックオプション(2)
2017年度
普通株式 2,607,000 － 1,071,000 1,536,000 －
ストックオプション(1)
合計 5,827,300 － 3,387,300 2,440,000 －
(注) １ 当事業年度の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
２ 2016年度ストックオプション(1)88,000株、2016年度ストックオプション(2)816,000株及び2017年度ストッ
クオプション(1)847,000株は、当事業年度末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が
満たされていないため新株予約権を行使することができません。また、2017年度ストックオプション(1)
689,000株は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2021年５月25日
普通株式 5,191 26.74 2021年３月31日 2021年６月29日
取締役会
(2) 基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 配当の原資 基準日 効力発生日
(百万円) 配当額(円)
2022年５月27日
普通株式 利益剰余金 7,420 38.22 2022年３月31日 2022年６月27日
取締役会
(リース取引関係)
第62期 第63期
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2021年３月31日） 至 2022年３月31日）
オペレーティング・リース取引 オペレーティング・リース取引
解約不能のものに係る未経過リース料 解約不能のものに係る未経過リース料
１年内 911百万円 １年内 911百万円
１年超 5,236百万円 １年超 4,324百万円
合計 6,148百万円 合計 5,236百万円
（金融商品関係）
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
行わない方針であります。
また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
要な会計方針「５ ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
142/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
務 を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
も晒されております。
上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
によりリスクをヘッジしております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
商品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
的でデリバティブ取引を行っております。
③ 流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
クを管理しております。
２ 金融商品の時価等に関する事項
2021年３月31日（当事業年度の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額について
は、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含め
ておりません。
(単位：百万円)
貸借対照表
時価(※1) 差額
計上額(※1)
(1）現金・預金 24,698 24,698 －
(2) 未収委託者報酬
24,738 24,738 －
(3) 未収収益
891 891 －
(4) 関係会社短期貸付金
2,403 2,403 －
(5) 有価証券及び投資有価証券
その他有価証券 22,905 22,905 －
(6) 未払金
(9,834) (9,834) －
(7) 未払費用
(4,660) (4,660) －
(8) デリバティブ取引(※2)
ヘッジ会計が適用されていないもの (188) (188) －
ヘッジ会計が適用されているもの (453) (453) －
デリバティブ取引計 (642) (642) －
(※1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(※2)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
(注) １ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
(1) 現金・預金、(2) 未収委託者報酬 、(3) 未収収益並びに（4）関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
(5) 有価証券及び投資有価証券
投資信託は基準価額によっております。
(6) 未払金及び(7) 未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によって
おります。
(8) デリバティブ取引
（デリバティブ取引関係）注記を参照ください。なお、上記金額は貸借対照表上流動負債のその他
143/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
に含まれております。
２ 非上場株式等（貸借対照表計上額16百万円）は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見
積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)有価証券及び投資
有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
３ 子会社株式（貸借対照表計上額23,094百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額2,892百万円）
は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが
極めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
４ 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
(単位：百万円)
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
現金・預金 － － －
24,698
未収委託者報酬 － － －
24,738
未収収益 － － －
891
有価証券及び投資有価証券
投資信託 17 812 10,348 20
合計 50,346 812 10,348 20
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、
当該投資信託を有価証券及び投資有価証券として保有しております。当社が行っているデリバティブ取引
については、保有する投資信託に係る将来の為替及び価格の変動によるリスクの軽減を目的としているた
め、有価証券及び投資有価証券保有残高の範囲内で行うこととし、投機目的のためのデリバティブ取引は
行わない方針であります。
また、資金運用については短期的な預金等に限定しております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
預金に関しては10数行に分散して預入れしておりますが、これら金融機関の破綻及び債務不履行等によ
る信用リスクに晒されております。営業債権である未収委託者報酬及び未収収益に関しては、それらの源
泉である預り純資産を数行の信託銀行に分散して委託しておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘
定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が破綻又は債務不履行等となった場合でも、これら営業債
権が信用リスクに晒されることは無いと考えております。また、グロ－バルに事業を展開していることか
ら生じている外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されます。有価証券及び投資有価証券は、主
に自己で設定した投資信託へのシ－ドマネ－の投入によるものであります。これら投資信託の投資対象は
株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為替変動リスクに晒されておりま
すが、それらの一部については為替予約、株価指数先物等のデリバティブ取引により、リスクをヘッジし
ております。なお、為替変動リスクに係るヘッジについてはヘッジ会計（繰延ヘッジ）を適用しておりま
す。デリバティブ取引は、取引相手先として高格付を有する金融機関に限定しております。なお、ヘッジ
会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針、ヘッジ有効性評価の方法等については、前述の「重
要な会計方針「５ ヘッジ会計の方法」」をご参照下さい。
営業債務である未払金（未払手数料）、未払費用に関しては、すべてが１年以内の支払期日でありま
す。未払金（未払手数料）については、債権（未収委託者報酬）を資金回収した後に、販売会社へ当該債
務を支払うフローとなっているため、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。また未払費
用のうち運用再委託先への顧問料支払に係るものについてもほとんどのものが、未払金同様のフローのた
め、流動性リスクに晒されることは無いと考えております。それ以外の営業費用及び一般管理費に係る未
払費用に関しては、流動性リスクに晒されており、一部は外貨建て債務があるため、為替の変動リスクに
も晒されております。
上記以外の外貨建ての債権及び債務に関しては、為替変動リスクに晒されておりますが、一部為替予約
によりリスクをヘッジしております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、預金の預入れやデリバティブ取引を行う金融機関の選定に関しては、相手方の財政状態及び
経営成績、又は必要に応じて格付等を考慮した上で決定しております。また既に取引が行われている相
手方に関しても、定期的に継続したモニタリングを行うことで、相手方の財務状況の悪化等による信用
リスクを早期に把握することで、リスクの軽減を図っております。
② 市場リスク（為替や価格等の変動リスク）の管理
当社は、原則、有価証券及び投資有価証券以外の為替変動や価格変動に係るリスクに対して、ヘッジ
取引を行っておりません。外貨建ての営業債権債務について、月次ベ－スで為替変動リスクを測定し、
モニタリングを実施しております。また、有価証券及び投資有価証券に関しては、一部について、為替
変動リスクや価格変動リスクを回避する目的でデリバティブ取引を行っております。毎月末にそれぞれ
144/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
の時価を算出し、評価損益（ヘッジ対象の有価証券及び投資有価証券は、ヘッジ損益考慮後の評価損
益）を把握しております。また、市場の変動等に基づき、今後の一定期間において特定の確率で、金融
商 品に生じ得る損失額の推計値を把握するため、バリュ－・アット・リスクを用いた市場リスク管理を
週次ベ－スで実施しております。さらに、外貨建ての貸付金に関しては、為替変動リスクを回避する目
的でデリバティブ取引を行っております。
③ 流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社は、日々資金残高管理を行っております。また、適時に資金繰予定表を作成・更新するととも
に、手許流動性（最低限必要な運転資金）を状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リス
クを管理しております。
２ 金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、企業会計
基準適用指針第31号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年
７月４日。以下、「時価算定適用指針」という。）第26項に従い経過措置を適用した投資信託及び市場価
格のない株式等は、次表には含めておりません。
また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３つ
のレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
(1) 時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表計上額 (*4)
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
デリバティブ取引 (*1)
株式関連 (*2) △262 － － △262
通貨関連 (*3) － △1,066 － △1,066
デリバティブ取引計 △262 △1,066 － △1,329
（※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については、△で示しております。
（※２）株式関連のデリバティブ取引のうち△262百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれてお
ります。
（※３）通貨関連のデリバティブ取引の△1,066百万円は、貸借対照表上流動負債のその他に含まれており
ます。
（※４）時価算定適用指針に従い、経過措置を適用した投資信託は上記に含めておりません。貸借対照表
における当該投資信託の金額は有価証券に170百万円、投資有価証券に23,952百万円となります。
(2) 時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、未収収益、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１
年以内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
デリバティブ取引
株式関連
株式指数先物取引は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベ
ル１に分類しております。
通貨関連
為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により算
定しており、レベル２の時価に分類しております。
（注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであります。
（単位：百万円）
区分 貸借対照表計上額
非上場株式 16
子会社株式 17,183
関連会社株式 5,183
３ 金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
145/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(単位：百万円)
１年超 ５年超
１年以内 10年超
５年以内 10年以内
現金・預金
42,427
未収委託者報酬
25,193
未収収益
1,048
有価証券及び投資有価証券
投資信託
170 345 8,874 19
合計
68,839 345 8,874 19
（有価証券関係）
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１ 子会社株式及び関連会社株式
(単位：百万円)
貸借対照表計上額
子会社株式 23,094
関連会社株式 2,892
(注) 子会社株式及び関連会社株式は市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時
価を把握することが極めて困難と認められるため、時価を記載しておりません。
２ その他有価証券
(単位：百万円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上
投資信託 16,914 14,476 2,438
額が取得原価を
小計 16,914 14,476 2,438
超えるもの
貸借対照表計上
投資信託 5,990 6,322 △332
額が取得原価を
小計 5,990 6,322 △332
超えないもの
合計 22,905 20,799 2,105
(注) １ 減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減損処理を行
い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額に
ついて減損処理を行っております。当事業年度において、有価証券について５百万円（その他有価証券の投
資信託）減損処理を行っております。
２ 非上場株式等（貸借対照表計上額 16百万円）については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フロー
を見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証
券」には含めておりません。
３ 当事業年度中に売却したその他有価証券
(単位：百万円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
投資信託 5,735 774 237
合計 5,735 774 237
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ 子会社株式及び関連会社株式
(単位：百万円)
貸借対照表計上額
子会社株式 17,183
関連会社株式 5,183
146/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注) 子会社株式及び関連会社株式は市場価格のない株式等であるため、時価を記載しておりません。
２ その他有価証券
(単位：百万円)
種類 貸借対照表計上額 取得原価 差額
貸借対照表計上
投資信託 20,934 17,366 3,568
額が取得原価を
小計 20,934 17,366 3,568
超えるもの
貸借対照表計上
投資信託 3,188 3,369 △180
額が取得原価を
小計 3,188 3,369 △180
超えないもの
合計 24,123 20,735 3,387
(注) １ 減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減損処理を行
い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額に
ついて減損処理を行っております。
２ 非上場株式等（貸借対照表計上額 16百万円）については、市場価格のない株式等であることから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
３ 当事業年度中に売却したその他有価証券
(単位：百万円)
種類 売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
投資信託 3,079 253 △132
合計 3,079 253 △132
（デリバティブ取引関係）
第62期(2021年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）株式関連
契約額等
契約額等 時価 評価損益
種類 のうち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
株価指数先物取引
市場取引 売建 2,670 － △75 △75
買建 － － － －
合計 2,670 － △75 △75
(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
２ 時価の算定方法
金融商品取引所が定める清算指数によっております。
（2）通貨関連
契約額等
契約額等 時価 評価損益
種類 のうち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
市場取引以外
売建
の取引
米ドル 1,713 － △112 △112
合計 1,713 － △112 △112
147/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(注) １ 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
契約額等
ヘッジ会計の デリバティブ取引の 契約額等 時価
主なヘッジ対象 のうち１年超
方法 種類等 （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
売建
原則的処理 米ドル 4,620 － △273
投資有価証券
方法 香港ドル 862 － △57
人民元 1,684 － △117
ユーロ 180 － △5
合計 7,347 － △453
(注) １ 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
第63期(2022年３月31日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）株式関連
契約額等
契約額等 時価 評価損益
種類 のうち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
株価指数先物取引
- △ 262 △ 262
売建 2,306
市場取引
- - - -
買建
△ 262 △ 262
合計 2,306 -
(注) １ 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
２ 時価の算定方法
金融商品取引所が定める清算指数によっております。
（2）通貨関連
契約額等
契約額等 時価 評価損益
種類 のうち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
市場取引以外
売建
の取引
4,708 - △ 293 △ 293
米ドル
△ 293 △ 293
合計 4,708 -
(注) １ 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
契約額等
ヘッジ会計の デリバティブ取引の 契約額等 時価
主なヘッジ対象 のうち１年超
方法 種類等 （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
売建
148/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
原則的処理 投資有価証券 -
米ドル 5,445 △367
方法
-
豪ドル 222 △20
-
香港ドル 1,097 △59
-
人民元 5,185 △324
-
ユーロ 35 △0
-
合計 11,986 △772
(注) １ 時価の算定方法
取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しております。
（持分法損益等）
第62期 第63期
（自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2021年３月31日） 至 2022年３月31日）
関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等 関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等
(単位：百万円) (単位：百万円)
(1) 関連会社に対する投資の金額 3,010 (1) 関連会社に対する投資の金額 5,312
(2) 持分法を適用した場合の投資の金額 12,258 (2) 持分法を適用した場合の投資の金額 15,942
(3) 持分法を適用した場合の投資利益の金額 2,751 (3) 持分法を適用した場合の投資利益の金額 1,964
（退職給付関係）
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
２ 確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（百万円）
退職給付債務の期首残高 1,363
勤務費用 142
利息費用 2
数理計算上の差異の発生額 6
退職給付の支払額 △86
退職給付債務の期末残高 1,429
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
退職給付債務 1,429
未積立退職給付債務 1,429
未認識数理計算上の差異 27
貸借対照表に計上された負債の額 1,456
退職給付引当金 1,456
貸借対照表に計上された負債の額 1,456
（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
勤務費用 142
利息費用 2
数理計算上の差異の費用処理額 2
確定給付制度に係る退職給付費用 147
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
149/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
割引率 0.2％
３ 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、240百万円でありました。
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ 採用している退職給付制度の概要
当社は、確定拠出型企業年金制度及びキャッシュバランスプラン型退職金制度を設けております。
２ 確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（百万円）
1,429
退職給付債務の期首残高
143
勤務費用
2
利息費用
△12
数理計算上の差異の発生額
△211
退職給付の支払額
1,352
退職給付債務の期末残高
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
1,352
退職給付債務
1,352
未積立退職給付債務
43
未認識数理計算上の差異
1,395
貸借対照表に計上された負債の額
1,395
退職給付引当金
1,395
貸借対照表に計上された負債の額
（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
143
勤務費用
2
利息費用
3
数理計算上の差異の費用処理額
150
確定給付制度に係る退職給付費用
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
当事業年度末における主要な数理計算上の計算基礎
割引率 0.3％
３ 確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、244百万円でありました。
（ストックオプション等関係）
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１ ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
(1) ストックオプション(新株予約権)の内容
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 186名 16名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストックオプショ
普通株式 6,101,700株 普通株式 4,437,000株
ンの付与数 (注)
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
150/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2013年10月７日（以下「権利行使可 2018年７月15日（以下「権利行使可能
能初日」といいます。）、当該権利 初日」といいます。）、当該権利行使
行使可能初日から１年経過した日の 可能初日から１年経過した日の翌日、
翌日、及び当該権利行使可能初日か 及び当該権利行使可能初日から２年経
ら２年経過した日の翌日まで原則と 過した日の翌日まで原則として従業員
権利確定条件 して従業員等の地位にあることを要 等の地位にあることを要し、それぞれ
し、それぞれ保有する新株予約権の 保有する新株予約権の３分の１、３分
２分の１、４分の１、４分の１ずつ の１、３分の１ずつ権利確定する。た
権利確定する。ただし、本新株予約 だし、本新株予約権の行使時におい
権の行使時において、当社が株式公 て、当社が株式公開していることを要
開していることを要する。 する。
付与日から、権利行使可能初日から 付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間
２年を経過した日まで ２年を経過した日まで
2013年10月７日から 2018年7月15日から
権利行使期間
2021年10月６日まで 2026年7月31日まで
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 31名 36名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストックオプショ
普通株式 4,409,000株 普通株式 4,422,000株
ンの付与数 (注)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
2019年４月27日（以下「権利行使可 2020年４月27日（以下「権利行使可
能初日」といいます。）、当該権利 能初日」といいます。）、当該権利
行使可能初日から１年経過した日の 行使可能初日から１年経過した日の
翌日、及び当該権利行使可能初日か 翌日、及び当該権利行使可能初日か
ら２年経過した日の翌日まで原則と ら２年経過した日の翌日まで原則と
権利確定条件 して従業員等の地位にあることを要 して従業員等の地位にあることを要
し、それぞれ保有する新株予約権の し、それぞれ保有する新株予約権の
３分の１、３分の１、３分の１ずつ ３分の１、３分の１、３分の１ずつ
権利確定する。ただし、本新株予約 権利確定する。ただし、本新株予約
権の行使時において、当社が株式公 権の行使時において、当社が株式公
開していることを要する。 開していることを要する。
付与日から、権利行使可能初日から 付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間
２年を経過した日まで ２年を経過した日まで
2019年4月27日から 2020年4月27日から
権利行使期間
2027年4月30日まで 2028年4月30日まで
(注) 株式数に換算して記載しております。
(2) ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況
① ストックオプション（新株予約権）の数
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
権利確定前(株)
期首 1,184,700 1,346,000
付与 0 0
失効 752,300 330,000
権利確定 0 0
151/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
権利未確定残 432,300 1,016,000
権利確定後(株)
期首 － －
権利確定 － －
権利行使 － －
失効 － －
権利未行使残 － －
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
権利確定前(株)
期首 2,394,000 2,939,000
付与 0 0
失効 622,000 332,000
権利確定 0 0
権利未確定残 1,772,000 2,607,000
権利確定後(株)
期首 － －
権利確定 － －
権利行使 － －
失効 － －
権利未行使残 － －
(注) 株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
権利行使価格(円)
737(注)３ 558
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)１
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
権利行使価格(円)
553 694
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)１
(注) １ 公正な評価単価に代え、本源的価値（評価額と行使価格との差額）の見積りによっております。
２ ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
当事業年度末における本源的価値の合計額 1,738百万円
３ 株式公開価格が737円（割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
又は併合の内容を適切に反映するように調整される。）を上回る金額に定められた場合には、株式公開日
において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ ストックオプション(新株予約権)の内容、規模及びその変動状況
(1) ストックオプション(新株予約権)の内容
152/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 186名 16名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストックオプショ
普通株式 6,101,700株 普通株式 4,437,000株
ンの付与数 (注)
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
2013年10月７日（以下「権利行使可 2018年７月15日（以下「権利行使可能
能初日」といいます。）、当該権利 初日」といいます。）、当該権利行使
行使可能初日から１年経過した日の 可能初日から１年経過した日の翌日、
翌日、及び当該権利行使可能初日か 及び当該権利行使可能初日から２年経
ら２年経過した日の翌日まで原則と 過した日の翌日まで原則として従業員
権利確定条件 して従業員等の地位にあることを要 等の地位にあることを要し、それぞれ
し、それぞれ保有する新株予約権の 保有する新株予約権の３分の１、３分
２分の１、４分の１、４分の１ずつ の１、３分の１ずつ権利確定する。た
権利確定する。ただし、本新株予約 だし、本新株予約権の行使時におい
権の行使時において、当社が株式公 て、当社が株式公開していることを要
開していることを要する。 する。
付与日から、権利行使可能初日から 付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間
２年を経過した日まで ２年を経過した日まで
2013年10月７日から 2018年7月15日から
権利行使期間
2021年10月６日まで 2026年7月31日まで
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
当社及び関係会社の 当社及び関係会社の
付与対象者の区分及び人数 31名 36名
取締役・従業員 取締役・従業員
株式の種類別のストックオプショ
普通株式 4,409,000株 普通株式 4,422,000株
ンの付与数 (注)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
2019年４月27日（以下「権利行使可 2020年４月27日（以下「権利行使可
能初日」といいます。）、当該権利 能初日」といいます。）、当該権利
行使可能初日から１年経過した日の 行使可能初日から１年経過した日の
翌日、及び当該権利行使可能初日か 翌日、及び当該権利行使可能初日か
ら２年経過した日の翌日まで原則と ら２年経過した日の翌日まで原則と
権利確定条件 して従業員等の地位にあることを要 して従業員等の地位にあることを要
し、それぞれ保有する新株予約権の し、それぞれ保有する新株予約権の
３分の１、３分の１、３分の１ずつ ３分の１、３分の１、３分の１ずつ
権利確定する。ただし、本新株予約 権利確定する。ただし、本新株予約
権の行使時において、当社が株式公 権の行使時において、当社が株式公
開していることを要する。 開していることを要する。
付与日から、権利行使可能初日から 付与日から、権利行使可能初日から
対象勤務期間
２年を経過した日まで ２年を経過した日まで
2019年4月27日から 2020年4月27日から
権利行使期間
2027年4月30日まで 2028年4月30日まで
(注) 株式数に換算して記載しております。
(2) ストックオプション(新株予約権)の規模及びその変動状況
① ストックオプション（新株予約権）の数
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
153/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
権利確定前(株)
期首 432,300 1,016,000
付与 0 0
失効 432,300 928,000
権利確定 0 0
権利未確定残 － 88,000
権利確定後(株)
期首 － －
権利確定 － －
権利行使 － －
失効 － －
権利未行使残 － －
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
権利確定前(株)
期首 1,772,000 2,607,000
付与 0 0
失効 956,000 1,071,000
権利確定 0 0
権利未確定残 816,000 1,536,000
権利確定後(株)
期首 － －
権利確定 － －
権利行使 － －
失効 － －
権利未行使残 － －
(注) 株式数に換算して記載しております。
② 単価情報
2011年度ストックオプション(1) 2016年度ストックオプション(1)
付与日 2011年10月７日 2016年７月15日
権利行使価格(円)
737(注)３ 558
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)１
2016年度ストックオプション(2) 2017年度ストックオプション(1)
付与日 2017年４月27日 2018年４月27日
権利行使価格(円)
553 694
付与日における公正な評価単価
0 0
(円) (注)１
(注) １ 公正な評価単価に代え、本源的価値（評価額と行使価格との差額）の見積りによっております。
２ ストックオプションの単位当たりの本源的価値による算定を行った場合の本源的価値の合計額
当事業年度末における本源的価値の合計額 1,222百万円
154/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
３ 株式公開価格が737円（割当日後、株式の分割又は併合が行われたときは、当該金額は、当該株式の分割
又は併合の内容を適切に反映するように調整される。）を上回る金額に定められた場合には、株式公開日
において、権利行使価格は株式公開価格と同一の金額に調整されます。
(税効果会計関係)
第62期 第63期
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
１ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の １ 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の
内訳 内訳
(単位：百万円) (単位：百万円)
繰延税金資産 繰延税金資産
賞与引当金 929 賞与引当金 1,341
投資有価証券評価損 97 投資有価証券評価損 97
関係会社株式評価損 1,430 関係会社株式評価損 52
退職給付引当金 446 退職給付引当金 427
固定資産減価償却費 90 固定資産減価償却費 87
978 繰延ヘッジ損益 322
その他
訴訟損失引当金 2,403
繰延税金資産小計
3,972
1,039
その他
評価性引当金 △1,430
繰延税金資産小計
5,772
繰延税金資産合計 2,541
評価性引当金(注) △52
繰延税金資産合計
5,719
繰延税金負債
繰延ヘッジ利益 51
繰延税金負債
645
その他有価証券評価差額金
その他有価証券評価差額金 1,092
繰延税金負債合計 696
948
その他
繰延税金資産の純額 1,845
繰延税金負債合計 2,041
繰延税金資産の純額 3,678
(注)関係会社株式評価損に係る繰延税金資産から控除した
評価性引当金が、在外子会社の減資により1,377百万円
減少しております。
２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率 ２ 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率
との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因と
なった主要な項目別の内訳 なった主要な項目別の内訳
法定実効税率 30.6% 法定実効税率 30.6%
（調整） （調整）
交際費等永久に損金に算入されない項目 0.3% 交際費等永久に損金に算入されない項目 0.1%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △5.7% 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 △10.9%
その他 1.0% 評価性引当金の減少 △10.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率 26.2% その他 △0.1%
税効果会計適用後の法人税等の負担率 9.4%
（関連当事者情報）
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日)
１ 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア) 財務諸表提出会社の親会社
重要な該当事項はありません。
155/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(イ) 財務諸表提出会社の子会社
議決権等 関連
会社等の 資本金
事業 の所有 当事者 取引金額 期末残高
種類 名称又は 所在地 又は 取引の内容 科目
の内容 (被所有) との (百万円) (百万円)
氏名 出資金
割合(％) 関係
資金の貸付
1,825
関係会社
(米国ドル
短期
（USD
－
貨建)
貸付金
16,500 千)
(注1)
貸付金利息
7
63
Nikko Asset
(米国ドル
未収収益 （USD
シンガ アセット
（USD
直接
Management 貨建)
342,369
子会社 ポール マネジメント －
71 千)
596千)
(注1)
(SGD千）
International
100.00
国 業
資金の貸付 関係会社
Limited
(円貨建) 短期
－ 577
(注1) 貸付金
貸付金利息
(円貨建) 未収収益
12 3
（注1）
Nikko AM
1,783
131,079
アセット
直接
Americas
(USD 千)
子会社 米国 マネジメント － 配当の受取 （USD －
－
Holding Co.,
100.00
(注 2) 業
17,000 千)
Inc.
Nikko Asset
217
ルクセ アセット
直接
Management 2,828
増資の引受
子会社 ンブル マネジメント － －
（EUR
－
(EUR 千)
(注3)
Luxembourg
100.00
グ 業
1,750 千)
S.A.
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
１ 融資枠5,000百万円（若しくは5,000百万円相当額の外国通貨）、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、
金利は市場金利を勘案して決定しております。
２ Nikko AM Americas Holding Co., Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
３ Nikko Asset Management Luxembourg S.A.の行った70,000株の新株発行増資を、1株につき25ユーロで当社が
引き受けたものであります。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
下のとおりであります。なお、下記数値は2020年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
場で円貨に換算したものであります。
資産合計 30,151百万円
負債合計 5,919百万円
純資産合計 24,231百万円
営業収益 19,946百万円
税引前当期純利益 7,020百万円
当期純利益 5,194百万円
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日)
１ 関連当事者との取引
(1) 財務諸表提出会社と関連当事者の取引
(ア) 財務諸表提出会社の親会社
重要な該当事項はありません。
(イ) 財務諸表提出会社の子会社
議決権等 関連
会社等の 資本金
事業 の所有 当事者 取引金額 期末残高
種類 名称又は 所在地 又は 取引の内容 科目
の内容 (被所有) との (百万円) (百万円)
氏名 出資金
割合(％) 関係
156/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
資金の貸付
2,019
関係会社
(米国ドル
短期
（USD
－
貨建)
貸付金
16,500 千)
(注1)
貸付金利息
10
44
(米国ドル
未収収益
（USD
（USD
貨建)
86 千)
397千)
(注1)
資金の返済 関係会社
(円貨建) 短期
577 －
(注1) 貸付金
Nikko Asset
貸付金利息
シンガ アセット
直接
Management
232,369
(円貨建) 未収収益
3 －
子会社 ポール マネジメント －
(SGD千）
International
100.00
(注1)
国 業
Limited
資金の貸付
2,788 2,985
関係会社
(シンガポール
短期
(SGD (SGD
ドル貨建)
貸付金
33,000千） 33,000千）
(注1)
貸付金利息
23 23
(シンガポール
未収収益
(SGD (SGD
ドル貨建)
266千） 266千）
(注1)
9,149
減資
(SGD －
－
（注2）
110,000千)
Nikko AM
3,788
131,079
アセット
直接
Americas
(USD 千)
子会社 米国 マネジメント － 配当の受取 －
(USD
－
Holding Co.,
100.00
(注 3) 業
34,000千)
Inc.
(注) 取引条件及び取引条件の決定方針等
１ 融資枠5,300百万円（若しくは5,300百万円相当額の外国通貨）、返済期間1年間のリボルビング・ローンで、
金利は市場金利を勘案して決定しております。
２ Nikko Asset Management International Limitedの行った110,000千株の減資により、当社は資金の払戻を受
けております。
３ Nikko AM Americas Holding Co., Inc.の資本金は、資本金及び資本剰余金の合計額を記載しております。
２ 親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
三井住友トラスト・ホールディングス株式会社（東京証券取引所等に上場）
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当事業年度において、重要な関連会社は融通(ロントン)基金管理有限公司であり、その要約財務情報は以
下のとおりであります。なお、下記数値は2021年12月31日に終了した年度の財務諸表を当日の直物為替相
場で円貨に換算したものであります。
資産合計 34,450百万円
負債合計 6,257百万円
純資産合計 28,192百万円
営業収益 18,176百万円
税引前当期純利益 5,587百万円
当期純利益 3,956百万円
（セグメント情報等）
セグメント情報
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
関連情報
157/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
２ 地域ごとの情報
（１）営業収益
国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
す。
（２）有形固定資産
国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 製品及びサービスごとの情報
当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
２ 地域ごとの情報
（１）営業収益
国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しておりま
す。
（２）有形固定資産
国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
第62期(自 2020年４月１日 至 2021年３月31日）
該当事項はありません。
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
該当事項はありません。
(収益認識関係)
158/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第63期(自 2021年４月１日 至 2022年３月31日）
１ 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
２ 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針) ４ 収益の計
上基準」に記載のとおりです。
３ 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年
度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時期
に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
（１株当たり情報）
第62期 第63期
項目 （自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2021年３月31日） 至 2022年３月31日）
１株当たり純資産額 432円90銭 468円88銭
１株当たり当期純利益金額 48円45銭 62円50銭
(注)１ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、新株予約権の残高はありますが、当社
株式が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないた
め記載しておりません。
２ １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第62期 第63期
項目 （自 2020年４月１日 （自 2021年４月１日
至 2021年３月31日) 至 2022年３月31日）
当期純利益（百万円） 9,424 12,136
普通株主に帰属しない金額（百万円） － －
普通株式に係る当期純利益（百万円） 9,424 12,136
普通株式の期中平均株式数（千株） 194,509 194,152
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株 2011年度ストックオプション 2016年度ストックオプション
当たり当期純利益金額の算定に含まれなかった潜 (1) 432,300株、2016年度ス （1） 88,000株、2016年度ス
在株式の概要 トックオプション（1） トックオプション（2）
1,016,000株、2016年度ストッ 816,000株、2017年度ストック
クオプション（2） オプション（1）1,536,000株
1,772,000株、2017年度ストッ
クオプション（1）2,607,000
株
３ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第62期 第63期
項目
(2021年３月31日) (2022年３月31日)
純資産の部の合計額（百万円） 84,049 91,035
純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） － －
普通株式に係る期末の純資産額（百万円） 84,049 91,035
１株当たり純資産額の算定に用いられた期末の普
194,152 194,152
通株式の数（千株）
159/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
中間財務諸表等
（１）中間貸借対照表
(単位：百万円)
第64期中間会計期間
(2022年９月30日)
資産の部
流動資産
現金・預金 33,164
有価証券 481
未収委託者報酬 16,607
未収収益
1,063
関係会社短期貸付金
3,335
※２
その他
3,967
流動資産合計
58,620
固定資産
有形固定資産 ※１
404
無形固定資産
353
投資その他の資産
投資有価証券 23,904
関係会社株式 22,366
長期差入保証金 416
4,029
繰延税金資産
投資その他の資産合計 50,718
固定資産合計 51,476
資産合計 110,097
(単位：百万円)
第64期中間会計期間
(2022年９月30日)
負債の部
流動負債
未払金 7,815
未払費用 3,556
未払法人税等 3,271
未払消費税等 ※３ 345
賞与引当金 1,924
役員賞与引当金 110
1,258
その他
流動負債合計 18,282
固定負債
退職給付引当金 1,445
賞与引当金 321
役員賞与引当金 16
160/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
119
その他
固定負債合計 1,903
負債合計 20,186
純資産の部
株主資本
資本金 17,363
資本剰余金
5,220
資本準備金
資本剰余金合計 5,220
利益剰余金
その他利益剰余金
68,572
繰越利益剰余金
利益剰余金合計 68,572
自己株式 △2,067
株主資本合計 89,088
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 2,064
△1,242
繰延ヘッジ損益
評価・換算差額等合計 822
純資産合計 89,911
負債純資産合計 110,097
（２）中間損益計算書
(単位：百万円)
第64期中間会計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
営業収益
委託者報酬 38,118
1,728
その他営業収益
営業収益合計
39,846
※１ 34,563
営業費用及び一般管理費
営業利益 5,283
営業外収益 ※２ 1,046
営業外費用 ※３ 516
経常利益
5,813
特別利益 ※４ 4,602
※５ 137
特別損失
税引前中間純利益 10,277
法人税等 ※６ 3,185
中間純利益 7,091
（３）中間株主資本等変動計算書
第64期中間会計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
(単位：百万円)
株主資本
161/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
資本剰余金 利益剰余金
その他利益 株主資本
資本金 自己株式
資本
剰余金 合計
資本 利益剰余金
剰余金
準備金 合計
繰越利益
合計
剰余金
当期首残高 17,363 5,220 5,220 68,901 68,901 △2,067 89,417
当中間期変動額
剰余金の配当 △7,420 △7,420 △7,420
中間純利益 7,091 7,091 7,091
株主資本以外の項目の
当中間期変動額
（純額）
当中間期変動額合計 － － － △328 △328 － △328
当中間期末残高 17,363 5,220 5,220 68,572 68,572 △2,067 89,088
評価・換算差額等
純資産合計
その他
繰延ヘッジ 評価・換算
有価証券
損益 差額等合計
評価差額金
当期首残高 2,350 △731 1,618 91,035
当中間期変動額
剰余金の配当 △7,420
中間純利益 7,091
株主資本以外の項目の
当中間期変動額 △285 △510 △795 △795
（純額）
当中間期変動額合計 △285 △510 △795 △1,124
当中間期末残高 2,064 △1,242 822 89,911
注記事項
（重要な会計方針）
第64期中間会計期間
項目 (自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
１ 資産の評価基準及び評価方法 (1) 有価証券
①子会社株式及び関連会社株式
総平均法による原価法
②その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却
原価は、総平均法により算定)
市場価格のない株式等
総平均法による原価法
(2) デリバティブ
時価法
２ 固定資産の減価償却の方法 (1) 有形固定資産
定率法により償却しております。ただし、2016年４月１日以降
に取得した建物附属設備及び構築物については、定額法を採用し
ております。
(2) 無形固定資産
定額法により償却しております。なお、ソフトウエア(自社利
用分)については、社内における利用可能期間(５年)に基づく定
額法によっております。
162/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
３ 引当金の計上基準 (1) 賞与引当金
従業員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づ
き当中間会計期間負担額を計上しております。
(2) 役員賞与引当金
役員に支給する賞与の支払に充てるため、支払見込額に基づき
当中間会計期間負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給
付債務及び年金資産の見込額に基づき当中間会計期間末において
発生していると認められる額を計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期
間末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準に
よっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平
均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按
分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
す。
４ 収益の計上基準 当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業におけ
る主な履行業務の内容及び当該履行業務を充足する通常の時点
（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
(1) 投資信託委託業務
当社は、投資信託契約に基づき投資信託商品に関する投信委託
サービスを提供し、商品の運用資産残高（以下「AUM」）に応じ
て手数料を受領しております。サービスの提供を通じて得られる
投資信託報酬は、各ファンドのAUMに固定料率を乗じて毎日計算
され、日次で収益を認識しております。
(2) 投資顧問業務
当社は、投資顧問契約に基づき機関投資家に投資顧問サービス
を提供し、ファンドのAUMに応じて手数料を受領しております。
サービスの提供を通じて得られる投資顧問報酬は、一般的に各
ファンドのAUMに投資顧問契約で定められた固定料率を乗じて毎
月計算され、月次で収益を認識しております。
(3) 成功報酬
当社がファンドの運用成果に応じて受領する成功報酬は、投資
信託契約または投資顧問契約のもと、報酬を受領することが確実
であり、将来返還する可能性が無いことが判明した時点で収益を
認識しております。
５ ヘッジ会計の方法 (1) ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理によっております。
(2) ヘッジ手段とヘッジ対象
ヘッジ手段は為替予約、ヘッジ対象は投資有価証券でありま
す。
(3) ヘッジ方針
ヘッジ取引細則等に基づき、ヘッジ対象に係る為替変動リスク
をヘッジしております。
(4) ヘッジ有効性評価の方法
ヘッジ開始時から有効性判定時点までの期間における相場変動
によるヘッジ手段及びヘッジ対象資産に係る損益の累計を比較し
有効性を評価しております。
６ その他中間財務諸表作成のための基 (1) 資産に係る控除対象外消費税等の会計処理
本となる重要な事項
資産に係る控除対象外消費税及び地方消費税は当中間会計期間
の費用として処理しております。
163/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
(2) 税金費用の計算方法
税金費用については、当中間会計期間を含む事業年度の税引前
当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積
り、税引前中間純利益に、当該見積実効税率を乗じて計算してお
ります。
(会計方針の変更)
第64期中間会計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下
「時価算定会計基準適用指針」という。）を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指
針第27-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を、将
来にわたって適用することとしております。なお、当中間財務諸表に与える影響は軽微であります。
（表示方法の変更）
第64期中間会計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
（損益計算書）
その他有価証券の為替リスクヘッジに係るヘッジ損益について、ヘッジ対象の損益認識時に繰延ヘッジ
損益を純損益に計上するに当たり、前中間会計期間において、「営業外費用」に含めていましたが、金額
的重要性が高まったことから、ヘッジの効果をより明瞭に表示するため当中間会計期間よりヘッジ対象の
損益区分と同一区分である特別利益あるいは特別損失として表示することとしております。
（中間貸借対照表関係）
第64期中間会計期間
(2022年９月30日)
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
2,264百万円
※２ 信託資産
流動資産のその他のうち２百万円は、「直販顧客分別金信託契約」により、野村
信託銀行株式会社に信託しております。
※３ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は相殺のうえ、「未払消費税等」として表示して
おります。
※４ 保証債務
ティンダルエクイティーズ・オーストラリア・ピーティーワイ・リミテッド（旧
社名「日興ＡＭエクイティーズ・オーストラリア・ピーティーワイ・リミテッ
ド」）が発行する買戻し条件付株式の買戻請求に関する債務について、ヤラ・
キャピタル・マネジメント・リミテッドは最大470百万円（５百万豪ドル）を提供
する義務を負っています。当社はヤラ・キャピタル・マネジメント・リミテッド
が負う当該資金提供義務を保証しております。
（中間損益計算書関係）
第64期中間会計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
164/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
※１ 減価償却実施額
有形固定資産 50百万円
無形固定資産 37百万円
※２ 営業外収益のうち主要なもの
受取利息 40百万円
受取配当金 131百万円
デリバティブ収益 685百万円
※３ 営業外費用のうち主要なもの
支払利息 156百万円
為替差損 351百万円
※４ 特別利益のうち主要なもの
投資有価証券売却益 120百万円
訴訟損失引当金戻入額 4,481百万円
※５ 特別損失のうち主要なもの
投資有価証券売却損 137百万円
※６ 中間会計期間における税金費用につきましては、簡便法により計算しているた
め、法人税等調整額は「法人税等」に含めて表示しております。
（中間株主資本等変動計算書関係）
第64期中間会計期間（自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
１ 発行済株式の種類及び総数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当中間会計期間増加 当中間会計期間減少 当中間会計期間末
普通株式（株） 197,012,500 － － 197,012,500
２ 自己株式の種類及び株式数に関する事項
株式の種類 当事業年度期首 当中間会計期間増加 当中間会計期間減少 当中間会計期間末
普通株式（株） 2,860,000 － － 2,860,000
３ 新株予約権等に関する事項
新株予約権の目的となる株式の数(株)
当中間会
新株予約権の
計期間末
当中間 当中間
新株予約権の内訳 目的となる
当事業 当中間
残高
会計期間 会計期間
株式の種類
年度期首 会計期間末
(百万円)
増加 減少
2016年度
普通株式 88,000 － 88,000 － －
ストックオプション（１）
2016年度
普通株式 816,000 － 599,000 217,000 －
ストックオプション（２）
2017年度
1,536,000
普通株式 － 667,000 869,000 －
ストックオプション（１）
合計 2,440,000 － 1,354,000 1,086,000 －
(注)１ 当中間会計期間の減少は、新株予約権の失効等によるものであります。
２ 2016年度ストックオプション(2)217,000株及び2017年度ストックオプション(1)869,000株は、当中間
会計期間末現在、権利行使期間の初日が到来しておりますが、他の条件が満たされていないため新株
予約権を行使することができません。
４ 配当に関する事項
(1) 配当金支払額
配当金の
１株当たり
決議 株式の種類 総額 基準日 効力発生日
配当額(円)
(百万円)
165/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2022年５月27日
普通株式 7,420 38.22 2022年３月31日 2022年6月27日
取締役会
(2) 基準日が当中間会計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当中間会計期間末後となるもの
該当事項はありません。
(リース取引関係)
第64期中間会計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
オペレーティング・リース取引
解約不能のものに係る未経過リース料
１年内 910百万円
１年超 3,870百万円
合計 4,780百万円
（金融商品関係）
第64期中間会計期間(2022年９月30日)
金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであり
ます。なお、市場価格のない株式等は、次表には含めておりません。
また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３
つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
（１）時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
中間貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
有価証券
その他有価証券
投資信託 4,796 19,572 － 24,369
資産計 4,796 19,572 － 24,369
デリバティブ取引 (※１、２)
株式関連 666 － － 666
通貨関連 － △626 － △626
デリバティブ取引計 666 △626 － 39
（※１）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務と
なる項目については、△で示しております。
（※２）株式関連のデリバティブ取引のうち666百万円は、中間貸借対照表上流動資産のその他に含まれて
おります。また通貨関連のデリバティブ取引のうち626百万円は、流動負債のその他に含まれてお
ります。
（２）時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
166/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
現金・預金、未収委託者報酬、未収収益、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間
（１年以内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略してお
り ます。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
資 産
有価証券
上場投資信託は、取引所の価格を時価としており、市場の活発性に基づき、レベル１の時価に分
類しております。市場における取引価格が存在しない投資信託については、解約又は買取請求に
関して市場参加者からリスクの対価を求められるほどの重要な制限が無い場合には基準価額等を
時価としており、レベル２の時価に分類しております。
デリバティブ取引
株式関連
株式指数先物取引は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレ
ベル１に分類しております。
通貨関連
為替予約の時価は、金利や為替レート等の観察可能なインプットを用いて割引現在価値法により
算定しており、レベル２の時価に分類しております。
（注２）市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであります。
（単位：百万円）
区分 中間貸借対照表計上額
非上場株式 16
子会社株式 17,183
関連会社株式 5,183
（有価証券関係）
第64期中間会計期間(2022年９月30日)
１ 子会社株式及び関連会社株式
(注)子会社株式及び関連会社株式は市場価格がない株式等であり、（金融商品関係）金融商品の時価等及
び時価のレベルごとの内訳等に関する事項（注２）に記載のとおりであります。
２ その他有価証券
（単位：百万円）
種類 中間貸借対照表計上額 取得原価 差額
中間貸借対照表計
投資信託 17,633 13,768 3,865
上額が取得原価を
小計 17,633 13,768 3,865
超えるもの
中間貸借対照表計
投資信託 6,735 7,625 △889
上額が取得原価を
小計 6,735 7,625 △889
超えないもの
合計 24,369 21,393 2,976
(注)１ 減損処理にあたっては、中間期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合にはすべて減
損処理を行い、30％～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要
と認められた額について減損処理を行っております。当中間会計期間については、該当ございませ
ん。
２ 非上場株式（中間貸借対照表計上額16百万円）については、市場価格がない株式等であることから、
上表の「その他有価証券」には含めておりません。
（デリバティブ取引関係）
167/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
第64期中間会計期間(2022年９月30日)
１ ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
（1）株式関連
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
種類 うち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
株価指数先物取引
市場取引
売建 7,428 - 666 666
合計 7,428 - 666 666
(注)１ 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
（2）通貨関連
契約額等の
契約額等 時価 評価損益
種類 うち１年超
（百万円） （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
市場取引 売建
以外の取引
シンガポール
3,222 － △98 △98
ドル
合計 3,222 － △98 △98
(注)１ 上記取引については時価評価を行い、評価損益は損益計算書に計上しております。
２ ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
契約額等の
ヘッジ会計 デリバティブ取引の 契約額等 時価
主なヘッジ対象 うち１年超
の方法 種類等 （百万円） （百万円）
（百万円）
為替予約取引
売建
米ドル 6,241 － △357
原則的
豪ドル 投資有価証券 193 － △0
処理方法
ユーロ 319 － △8
香港ドル 976 － △68
人民元 6,254 － △94
合計 13,984 △528
－
（持分法損益等）
第64期中間会計期間
(自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
関連会社に持分法を適用した場合の投資損益等
（1）関連会社に対する投資の金額 5,327百万円
（2）持分法を適用した場合の投資の金額 17,684百万円
（3）持分法を適用した場合の投資利益の金額 1,341百万円
（収益認識関係）
第64期中間会計期間(2022年９月30日)
１ 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
168/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
２ 顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「重要な会計方針 ４．収益の計上
基準」に記載のとおりです。
３ 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中
間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益
の金額及び時期に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
（ストックオプション等関係）
第64期中間会計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日)
該当事項はありません。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
第64期中間会計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
当社はアセットマネジメント業の単一セグメントであるため、記載しておりません。
［関連情報］
第64期中間会計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
１ 製品及びサービスごとの情報
当社の製品及びサービスはアセットマネジメント業として単一であるため、記載しておりません。
２ 地域ごとの情報
（１）営業収益
国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略してお
ります。
（２）有形固定資産
国外に所在している有形固定資産が無いため、該当事項はありません。
３ 主要な顧客ごとの情報
営業収益の10％以上を占める単一の外部顧客が無いため、記載しておりません。
報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報
第64期中間会計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
該当事項はありません。
報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報
第64期中間会計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
該当事項はありません。
報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報
第64期中間会計期間(自 2022年４月１日 至 2022年９月30日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
第64期中間会計期間
項目 (自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
169/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
１株当たり純資産額 463円09銭
１株当たり中間純利益金額 36円52銭
(注)１ 潜在株式調整後１株当たり中間純利益金額については、新株予約権等の残高はありますが、当社株式
が非上場であるため、期中平均株価が把握できませんので、希薄化効果を算定できないため記載して
おりません。
２ １株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第64期中間会計期間
項目 (自 2022年４月１日
至 2022年９月30日)
中間純利益（百万円） 7,091
普通株主に帰属しない金額（百万円） －
普通株式に係る中間純利益（百万円） 7,091
普通株式の期中平均株式数（千株） 194,152
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり 2016年度ストックオプション(2)217,000株、
中間純利益金額の算定に含まれなかった潜在株式の概要 2017年度ストックオプション(1)869,000株
３ １株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第64期中間会計期間
項目
(2022年９月30日)
中間貸借対照表の純資産の部の合計額（百万円） 89,911
純資産の部の合計額から控除する金額（百万円） －
普通株式に係る中間会計期間末の純資産額（百万円） 89,911
１株当たり純資産額の算定に用いられた中間会計期間末
194,152
の普通株式の数（千株）
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
170/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 監 査 報 告 書
2022年６月13日
日興アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 貞 廣 篤 典
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 三 上 和 彦
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
げられている日興アセットマネジメント株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの第63期事業年度の財務諸表、
すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、日興アセッ
トマネジメント株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な
点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における当
監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に
関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報
である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施していな
い。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示す
ることにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要
と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評価
し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場
合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がない
かどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。
虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与
えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家として
の判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を立案
し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実施に
際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
171/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連
する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、継続
企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。
継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起す
ること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表
明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象
や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどうかと
ともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適
正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
2.ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
172/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2022年12月５日
日興アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 秋 宗 勝 彦
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 三 上 和 彦
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に掲
げられている日興アセットマネジメント株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの第64期事業年度の中間会計期
間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株
主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、日興アセットマネジメント株式会社の2022年９月30日現在の財政状態及び同日をもって終了する中間会計期間（2022年
４月１日から2022年９月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしてい
る。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応する
中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表明
の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略さ
れ、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する
内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記事
項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
173/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に
注 意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対し
て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基
づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠してい
るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎とな
る取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
174/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独 立 監 査 人 の 中 間 監 査 報 告 書
2023年４月26日
日興アセットマネジメント株式会社
取 締 役 会 御 中
ＰｗＣあらた有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 辻村 和之
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 榊原 康太
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲げ
られている日興スリートップ（資産成長型）の2022年９月16日から2023年３月15日までの中間計算期間の中間財務諸表、す
なわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て、日興スリートップ（資産成長型）の2023年３月15日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間
（2022年９月16日から2023年３月15日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の基
準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
おける職業倫理に関する規定に従って、日興アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人
としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成し
有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報
を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかどう
かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者の
判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中間財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計する
と、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専門
家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応す
る中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意見表
明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略
され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続
等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注記
事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
175/176
EDINET提出書類
日興アセットマネジメント株式会社(E12430)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論
付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事
項 に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に
対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠
に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
いるかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎と
なる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
利害関係
日興アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)1.上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
2.ＸＢＲＬデータは中間監査の対象には含まれていません。
176/176
