Ａｐｐｉｅｒ Ｇｒｏｕｐ株式会社 内部統制報告書 第5期(2022/01/01－2022/12/31)
| 提出書類 | 内部統制報告書-第5期(2022/01/01－2022/12/31) |
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| 提出日 | |
| 提出者 | Ａｐｐｉｅｒ Ｇｒｏｕｐ株式会社 |
| カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
Ａｐｐｉｅｒ Ｇｒｏｕｐ株式会社(E36372)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の４第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年３月30日
【会社名】 Appier Group株式会社
【英訳名】 Appier Group, Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役CEO 游 直翰
【最高財務責任者の役職氏名】 Senior Vice President of Finance 橘 浩二
【本店の所在の場所】 東京都港区愛宕二丁目５番１号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町２番１号)
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Ａｐｐｉｅｒ Ｇｒｏｕｐ株式会社(E36372)
内部統制報告書
１ 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
当社代表取締役CEO游直翰及びSenior Vice President of Finance橘浩二は、当社及び連結子会社の財務報告に係る
内部統制を整備及び運用する責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評価及び監
査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について（意見書）」に示されてい
る内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合理的
な範囲で達成しようとするものであります。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全
には防止または発見することが出来ない可能性があります。
２ 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2022年12月31日を基準日として行われており、評価に
当たっては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースでの財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制（全社的な内部統制）の評価を
行った上で、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価にお
いては、選定された業務プロセスを分析した上で、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、
当該統制上の要点について整備及び運用状況を評価することによって、内部統制の有効性に関する評価を行いまし
た。
財務報告に係る内部統制の評価の範囲は、当社及び連結子会社について、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性
の観点から必要な範囲を決定いたしました。財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性は、金額的及び質的影響の重要
性を考慮して決定しており、当社及び連結子会社を対象として行った全社的な内部統制の評価結果を踏まえ、業務プ
ロセスに係る内部統制の評価範囲を合理的に決定いたしました。
決算・財務報告プロセスについては、全社的な観点での評価が適切であると判断いたしました。
決算・財務報告プロセス以外の業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、各事業の前連結会計年度の売
上収益及び当連結会計年度の事業計画の売上収益を金額が高い事業から合算していき、連結売上収益の概ね２/３に達
している事業を「重要な事業」として選定いたしました。選定した重要な事業においては、企業の事業目的に大きく
関わる勘定科目に影響を与える販売プロセス及び売上原価プロセスを評価の対象といたしました。
上記の業務プロセスに加え、連結ベースでの財務報告に重要な影響を及ぼす業務プロセスも評価範囲に含めており
ます。
３ 【評価結果に関する事項】
上記評価の結果、当事業年度末日時点において、当社の財務報告に係る内部統制は有効であると判断いたしまし
た。
４ 【付記事項】
該当事項はありません。
５ 【特記事項】
該当事項はありません。
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