アムンディ・ジャパン株式会社 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第9期(2022/07/16－2023/01/16)

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
      【提出書類】                有価証券報告書

      【提出先】                関東財務局長殿

      【提出日】                2023年4月14日        提出

                      第9期計算期間　（自　2022年7月16日　至　2023年1月16日）

      【計算期間】
                      アムンディ・次世代医療テクノロジー・ファンド（年２回決算型）

      【ファンド名】
      【発行者名】                アムンディ・ジャパン株式会社

      【代表者の役職氏名】                代表取締役　ローラン・ベルティオ

      【本店の所在の場所】                東京都港区東新橋一丁目9番2号

      【事務連絡者氏名】                青木　章人

      【連絡場所】                東京都港区東新橋一丁目9番2号

                      050-4561-2572

      【電話番号】
      【縦覧に供する場所】                該当事項はありません。

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    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
        ①  ファンドの目的
           主に先進国の医療テクノロジー関連企業の株式に実質的に投資し、投資信託財産の中長期
          的な成長をめざして運用を行います。
        ②  ファンドの基本的性格
           ファンドは追加型投信／内外／株式に属します。
           商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類し
          ております。
        商品分類表

                                 投資対象資産
         単位型・追加型          投資対象地域
                                （収益の源泉）
                     国内
                                   株式
           単位型                        債券
                     海外            不動産投信
                           その他資産（ハイブリッド証券）
           追加型
                                  資産複合
                     内外
        （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
        なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

         追加型投信        一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の投資
                 信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
         内外        目論見書または投資信託約款において、国内および海外の資産による投資
                 収益を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
         株式        目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
                 実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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        属性区分表
                            投資対象
          投資対象資産          決算頻度                  投資形態          為替ヘッジ
                             地域
         株式           年１回
         一般                 グローバル
                          （日本を含む）
         大型株
         中小型株          年２回       日本
                                             ＜為替ヘッジあり＞

         債券                 北米
         一般          年４回                ファミリー          あり
         公債                 欧州          ファンド
         社債
         その他債券          年６回       アジア
                   （隔月）
         クレジット属性
         （　　　）
                          オセアニア
         不動産投信
                                             ＜為替ヘッジなし＞
                   年12回       中南米
                   （毎月）                          なし
         その他資産                           ファンド・オブ
         （投資信託証券                 アフリカ          ・ファンズ
                 ＊
         (株式　一般)）
                          中近東（中東）
                   日々
         資産複合
         （　　　　）
                          エマージング
         資産配分固定型          その他
                   （　
         資産配分変更型
                   　）
      （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
        ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載
        しております。
      なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。

        その他資産（投資信託証券               目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主
        (株式　一般)）               として投資信託証券であり、実質的に株式に投資する旨の記載
                       があるもののうち、大型株、中小型株の属性にあてはまらない
                       すべてのものをいいます。
        年2回               目論見書または投資信託約款において、年2回決算する旨の記載
                       があるものをいいます。
        グローバル               目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収
        （日本を含む）               益が世界（日本を含む）の資産を源泉とする旨の記載があるも
                       のをいいます。
        ファミリーファンド               目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファン
                       ド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く）を投資対象
                       として投資するものをいいます。
        為替ヘッジなし               目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを行なわ
                       ない旨の記載があるものまたは為替のヘッジを行う旨の記載が
                       ないものをいいます。
       ＊ファンドは、ファミリーファンド方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性
        区分上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式　一般）））と収益の源泉となる資産
        を示す商品分類上の投資対象資産（株式）とが異なります。
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       ※商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部分）以外の
        定義については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）を
        ご参照ください。
        ③  信託金の限度額

          ファンドの信託金の限度額は、5,000億円です。
          ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
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        ④  ファンドの特色
       ◆資金動向および市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。











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    （２）【ファンドの沿革】
           2018年7月31日　ファンドの投資信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

                        ※1
          ファミリーファンド方式               で運用を行います。
         ※1　ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からご



            投資いただいた資金をまとめてベビーファンドとし、その資金を主としてマザーファン
            ドに投資して実質的な運用を行います。
         ※2　マザーファンドにかかる運用指図の権限は、CPRアセットマネジメントに委託します。
    ＊CPRアセットマネジメントは、フランス・パリを本拠とする、世界トップクラスの資産運用会社アム

      ンディ傘下の子会社で、アムンディのテーマ株運用の中核的な運用会社です。
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    ファンドの関係法人および関係業務は、以下のとおりです。
                           ファンドの関係法人
    ≪各契約の概要≫












           各契約の種類                           契約の概要
                         委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約
                         の実行の請求の受付け、収益分配金、償還金および一部解約金の支払
        募集・販売等に関する契約
                         い等に関する契約
           投資信託契約
                         委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償
      （証券投資信託にかかる投資信託契約
                         還にいたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
          （投資信託約款））
                         委託会社と投資顧問会社との間において締結しており、委託会社が投
        運用指図の権限の委託契約                 資顧問会社へマザーファンドの運用の指図権限を委託するにあたり、
                         委託する業務の内容等を規定しています。
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    委託会社の概況
    ２【投資方針】









    （１）【投資方針】
       ①  運用方針
         この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を図ることを目的として運用を行います。
       ②  投資態度
       （イ）マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として先進国の医療テクノロジー関連企業の
          株式に投資を行うことにより、投資信託財産の中長期的な成長を目指します。このほか、日
          本を含む世界各国の株式に直接投資することがあります。
       （ロ）    マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
       （ハ）    実質組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
       （ニ）資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
    （２）【投資対象】

       ①  投資の対象とする資産の種類
         1．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項
          で定めるものをいいます。以下同じ。）
          イ．有価証券
          ロ．デリバティブ取引（金融商品取引法第2条第20項に掲げるものをいい、投資信託約款に
             定めるものに限ります。）にかかる権利
      　　　　ハ．金銭債権
      　　　　ニ．約束手形
         ２．次に掲げる特定資産以外の資産
            為替手形
       ②  運用の指図範囲等
          委託会社は、信託金を、主としてアムンディ・ジャパン株式会社を委託会社とし、株式会社
          りそな銀行を受託者として締結された親投資信託である「アムンディ・次世代医療テクノロ
          ジー・マザーファンド」の受益証券ならびに次に掲げる有価証券（金融商品取引法第2条第2
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          項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資すること
          を指図します。
      　　　1．株券または新株引受権証書
      　　　2．国債証券
      　　　3．地方債証券
      　　　4．特別の法律により法人の発行する債券
      　　　5．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新
           株引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
      　　　6．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第2条第1項第4号で定め
           るものをいいます。）
      　　　7．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第2条第1項第6号で
           定めるものをいいます。）
      　　　8．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものを
           いいます。）
      　　　9．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券（単位未満優先出資証券を含みま
           す。）または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引法第2条第1項第8号で定める
           ものをいいます。）
      　　　10．コマーシャル・ペーパー
      　　　11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）
            および新株予約権証券
      　　　12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、1．から11．の証券または証書の性質
            を有するもの
      　　　13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもの
            をいいます。）
      　　　14．投資証券、新投資口予約権証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第2
            条第1項第11号で定めるものをいいます。）
      　　　15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいま
            す。）
      　　　16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものを
            いい、有価証券にかかるものに限ります。）
      　　　17．預託証書（金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。）
      　　　18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
      　　　19.      指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の
            受益証券に限ります。）
       　　20.     抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
       　　21.     貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券
            発行信託の受益証券に表示されるべきもの
      　　　22．外国の者に対する権利で21．の有価証券の性質を有するもの
      　　　　なお、1.の証券または証書、12．ならびに17．の証券または証書のうち1．の証券または証
         書の性質を有するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券、14.の証券のうち投資法
         人債券および12.ならびに17.の証券または証書のうち2.から6.までの証券の性質を有するもの
         を以下「公社債」といい、13.の証券および14.の証券（ただし、新投資口予約権証券および投
         資法人債券を除きます。）を以下「投資信託証券」といいます。
       ③　金融商品の指図範囲
         委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引
         法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により
         運用することを指図することができます。
      　　　1．預金
      　　　2．指定金銭信託（金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。）
      　　　3．コール・ローン
      　　　4．手形割引市場において売買される手形
      　　　5.     貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
      　　　6.     外国の者に対する権利で5.の権利の性質を有するもの
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       ④  前記②にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社
         が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記③の1.から6.までに掲げる金融商
         品 により運用することの指図ができます。
     《 マザーファンド概要》

     アムンディ・次世代医療テクノロジー・マザーファンド
    １．基本方針

      この投資信託は、投資信託財産の中長期的な成長を図ることを目的として運用を行います。
    ２．運用方針

     （１）投資対象
        主に、先進国の医療テクノロジー関連企業の株式に投資します。
     （２）投資態度
         ①主として先進国の医療テクノロジー関連企業の株式に投資を行うことにより、投資信託財産
          の中長期的な成長を目指します。
         ②個別銘柄選択を重視した運用を行います。
         ③株式の組入比率は、原則として高位を維持します。
         ④組入外貨建資産については、原則として為替ヘッジを行いません。
         ⑤運用にあたっては、CPRアセットマネジメントに運用の指図に関する権限を委託します。
         ⑥資金動向、市況動向等に急激な変化が生じた場合、純資産総額が運用に支障をきたす水準と
          なった場合等のやむを得ない事情が発生したときは、上記のような運用ができない場合があ
          ります。
     （３）投資制限

         ①株式への投資割合には制限を設けません。
         ②外貨建資産への投資割合には制限を設けません。
         ③同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         ④同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総
          額の10％以下とします。
         ⑤同一銘柄の転換社債への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
         ⑥投資信託証券（上場投資信託証券を除きます。）への投資割合は、投資信託財産の純資産総
          額の5％以下とします。
         ⑦デリバティブ取引はヘッジ目的に限定しません。
         ⑧デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第8号に定めるデリ
          バティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにし
          たがい、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額を
          超えないものとします。
         ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エ
          クスポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対す
          る比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えるこ
          ととなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以下
          となるよう調整を行うこととします。
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        ＊マザーファンドの運用プロセスは本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。









    ◆資金動向、市況動向等によっては、前記のような運用ができない場合があります。

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    （３）【運用体制】
       ①投資戦略の決定および運用の実行
        CPRアセットマネジメントをマザーファンドの投資顧問会社とし、委託会社は運用指図の権限を
        委託します。
       ②運用結果の評価
        月次で開催するインベストメント・レビュー委員会において、運用評価の結果が運用関係者に
        フィードバックされます。
        ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。

       ＊　委託会社の運用成果のチェック・・委託会社のインベストメント・レビュー委員会








         　　　　　　　　　　　　　　　（8名以上）、投資政策委員会（3名以上）
       ファンドの運用を行うに当たっての社内規程

        ・コンプライアンス・マニュアル
        ・運用担当者服務規程
        ・リスク管理体制に関する規程
        ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
        ・流動性リスク管理規則
        ・運用にかかる各種マニュアル
       関係法人に関する管理体制

       受託会社・・・・年1回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
       投資顧問会社・・定期的に運用報告を受け取り、必要に応じてレビューミーティング
      ファンドの運用体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    （４）【分配方針】
        ①  収益分配方針
          毎決算時（原則として毎年1月および7月の各15日。休業日の場合は翌営業日。）に、原則と
          して次のとおり収益分配を行う方針です。
          (a)  分配対象額は、経費控除後の繰越分を含めた配当等収益と売買益（評価益を含みま
             す。）等の全額とします。
          (b)  分配金額は、委託会社が基準価額水準および市況動向等を勘案して決定します。ただ
             し、分配対象額が少額の場合には分配を行わないこともあります。
          (c)  留保益の運用については特に制限を設けず、委託会社の判断に基づき、元本部分と同一
             の運用を行います。
        ②  収益の分配

          1)  投資信託財産から生じる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
           (ⅰ)   配当金、利子およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額（以下「配当等収
             益」といいます。）は、諸経費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相
             当する金額を控除した後その残金を受益者に分配することができます。なお、次期以
             降の分配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができま
             す。
           (ⅱ)   売買損益に評価損益を加減して得た利益金額（以下「売買益」といいます）は、諸経
             費、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠
             損金のあるときは、その全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配すること
             ができます。なお、次期以降の分配に充てるため、分配準備積立金として積立てるこ
             とができます。
          2)  毎計算期末において、投資信託財産につき生じた損失は、次期に繰越します。
        ③  収益分配金の支払

          1)  収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日から、毎計算期間
            の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収益分
            配金にかかる計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
            きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申
            込代金支払前のため指定販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原
            則として取得申込者とします。）に支払います。
          2)  上記1)の規定にかかわらず、別に定める契約（自動けいぞく投資契約）に基づいて収益分
            配金を再投資する受益者に対しては、受託会社が委託会社の指定する預金口座等に払込む
            ことにより、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が販売会社に交付され
            ます。この場合、販売会社は受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の
            取得申込みに応じるものとします。再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載ま
            たは記録されます。
          3)  上記1)に規定する収益分配金の支払は、販売会社の営業所等において行うものとします。
          4)  受益者が、収益分配金について上記1)に規定する支払開始日から5年間その支払を請求し
            ないときは、その権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属しま
            す。
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    （５）【投資制限】
       投資信託約款に基づく投資制限
       ①株式への実質投資割合には制限を設けません。
       ②外貨建資産への実質投資割合には制限を設けません。
       ③同一銘柄の株式への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ④同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総
       額の10％以下とします。
       ⑤同一銘柄の転換社債への実質投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
       ⑥投資信託証券（マザーファンド受益証券および上場投資信託証券を除きます。）への実質投資割
       合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下とします。
       ⑦デリバティブ取引はヘッジ目的に限定しません。
       ⑧デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第8号に定めるデリバ
       ティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、
       委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額を超えないものと
       します。
       ⑨一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
       ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対する比率は、
       原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合に
       は、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以下となるよう調整を行うこ
       ととします。
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    ３【投資リスク】
       (1)基準価額の変動要因
         ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主として株式など値動きのある有価証券（外
        貨建資産には為替変動リスクがあります）に実質的に投資しますので、基準価額は変動します。
        したがって、投資元本が保証されているものではありません。ファンドの基準価額の下落によ
        り、損失を被り投資元本を割込むことがあります。ファンドの運用による損益はすべて投資者に
        帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なります。
       ①価格変動リスク

        株式の価格は、国内外の政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等の影響を受け、短期的
        または長期的に大きく下落することがあります。実質的に組入れられた株式の価格が下落した場
        合には、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       ②特定の業種への集中投資リスク

        ファンドは、特定業種の投資比率が高くなるため、市場動向にかかわらず、ファンドの基準価額
        の変動が大きくなる可能性があります。
       ③為替変動リスク

        ファンドが実質的に投資する外貨建資産については原則として為替ヘッジを行いませんので、為
        替変動の影響を大きく受けます。円高となった場合、投資する外貨建資産の円貨建価値が下落
        し、ファンドの基準価額が下落する要因となり、損失を被り投資元本を割込むことがあります。
       ④信用リスク

        ファンドが実質的に投資する株式について、発行体（企業）の経営・財務状況の変化およびそれ
        らに関する外部評価の変化を含む信用状況等の悪化は価格下落の要因のひとつであり、ファンド
        の基準価額の下落要因となります。その結果、ファンドの基準価額が下落し、損失を被り投資元
        本を割込むことがあります。
       ⑤流動性リスク

        短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、市場で売買可能な株式数が
        少ない株式では、売却価格が著しく低下することがあり、その影響を受けファンドの基準価額の
        下落要因となります。
       ⑥カントリーリスク

        海外市場に投資する場合、投資対象国・地域の社会情勢または国際情勢の変化により、市場が不
        安定になることがあります。規制や混乱により期待される価格で売買できない場合には、ファン
        ドの基準価額が下落する要因となります。
      　　◆基準価額の変動要因（投資リスク）は前記に限定されるものではありません。

      (2)その他の留意点

       ①ファンドの繰上償還
        ファンドの投資信託財産の純資産総額が30億円を下回った場合等には、信託を終了させることが
        あります。
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       ②ファミリーファンド方式の留意点
        ファンドが主要投資対象とするマザーファンドを他のファンド（ベビーファンド）が投資対象
        としている場合、当該他のファンドにおいて追加設定または一部解約等に伴う資金変動等があ
        り、その結果として当該マザーファンドにおいて有価証券の売買等が行われた場合等には、
        ファンドの基準価額が影響を受けることがあります。
       ③収益分配金に関する留意事項
        分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払わ
        れると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益（経費
        控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。その場
        合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準
        は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。投資者のファンド
        の購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場
        合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかっ
        た場合も同様です。
       ④追加設定・一部解約によるファンドの資金流出入に関する留意点
        ファンドの追加設定（ファンドへの資金流入）および一部解約（ファンドからの資金流出）によ
        る資金の流出入に伴い、基準価額が影響を受ける場合があります。大量の追加設定があった場
        合、原則的に迅速に株式組入を行いますが、買付け予定銘柄によっては流動性などの観点から買
        付け終了までに時間がかかることがあります。同様に大量の解約があった場合にも解約資金を手
        当するため保有証券を大量に売却しなければならないことがあります。その場合には、市況動向
        や取引量等の状況によって、基準価額が大きく変動する可能性があります。
       ⑤流動性リスクに関する留意事項
        ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引
        市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から
        期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これによ
        り、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能性、
        換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
       ⑥規制の変更に関する留意点
        ・ファンドの運用に関連する国または地域の法令、税制および会計基準等は今後変更される可能
         性があります。
        ・将来規制が変更された場合、ファンドは重大な不利益を被る可能性があります。
       ⑦換金の中止
         金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止その他やむを得
         ない事情が発生したときは、換金請求の受付が中止されることがあります。
        投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

         ○投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
         ○投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、登
          録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありませ
          ん。
      (3)投資信託についての一般的な留意事項

        投資信託は、その商品の性格から次の特徴をご理解のうえご購入くださいますようお願い申し上
        げます。
       ・投資信託の設定・運用は投資信託委託会社が行います（第一種金融商品取引業者・登録金融機関
        は販売の窓口となります）。
       ・投資信託は値動きのある証券（外貨建資産には為替変動リスクによる影響があります）に投資す
        るため、投資元本および分配金が保証された商品ではありません。
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       ・投資した資産の価値の減少を含むリスクは、投資信託をご購入のお客さまが負うことになりま
        す。
       ・投資信託のご購入時にはお申込手数料、保有期間中には信託報酬およびその他費用等がかかりま
        す。
       ・投資信託のお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オフ）
        の適用はありません。
      (4)リスク管理体制

        委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
        ・運用パフォーマンスの評価・分析
          リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォー
          マンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
        ・運用リスクの管理
          リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを
          行い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプラ
          イアンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大な
          コンプライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講
          じます。
        前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

        流動性リスクについては次の通りモニタリングおよび管理を行います。

       ・委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
        ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
       ・取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督し
        ます。
        （ご参考）

         マザーファンドの投資顧問会社であるＣＰＲアセットマネジメントのリスク管理体制は下記の
         通りです。
         ＣＰＲアセットマネジメントのリスクモニターおよびリスク管理は次の3段階で行っていま
         す。
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         ・運用上のリスク管理
          ファンドの運用を担当するチームは、親会社であるアムンディの中間管理部・業務部ととも
          に、多数のツールを活用し、市場データやポートフォリオ分析、実際のポートフォリオのポ
          ジション流動性、パフォーマンスのモニタリング、リスク試算等を行います。モニタリング
          だけでなく、ポートフォリオ対規約規制、顧客の指定規約や社内規程の遵守状況の確認を行
          います。
         ・専門部署によるリスク管理

          リスク・パフォーマンス管理チームは、社内規制のモニタリングとして、市場リスク、発行
          体信用リスクおよび運用監査の3項目のチェックを行います。ファンド・マネージャーとは
          別のレポートラインを持ち、投資決定での独立性が確保されます。
          また、コンプライアンス・チームは社内外の法令遵守等についてのチェックを行います。
         ・外部監査等

          クレディ・アグリコル・エス・エー（アムンディの母体）およびアムンディの独立した監査
          チームが、適切な業務遂行とリスク管理システムの適切性の調査を随時行います。
       ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
          申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗
         じて得た金額とします。
          料率上限（本書作成日現在）                             役務の内容
                           商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、なら
            3.3％（税抜3.0％）
                           びに購入に関する事務コストの対価として販売会社にお
                           支払いいただきます。
         ただし、収益分配金再投資の際は、無手数料となります。
         申込手数料については、販売会社によって異なりますので、お申込みの販売会社にお問合せく
         ださい。
    （２）【換金（解約）手数料】




         換金（解約）手数料はありません。
    （３）【信託報酬等】

       ①  信託報酬の総額は、投資信託財産の純資産総額に対し年率1.793％（税抜1.63％）を乗じて得
         た金額とし、ファンドの計算期間を通じて毎日、費用計上されます。
         信託報酬の配分は次のとおりとします。
         [信託報酬の配分]
           支払先       料率  （年率）                   役務の内容
                            ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、
                  0.80％（税抜）
           委託会社
                            法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
                            購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座
                  0.80％（税抜）
           販売会社
                            内でのファンドの管理および事務手続き等の対価
                            ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図
                  0.03％（税抜）
           受託会社
                            の実行等の対価
       ②  信託報酬は、毎計算期間末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁します。
         委託会社がマザーファンドの投資顧問会社に支払う報酬額は、投資信託財産の日々の純資産総
         額に年率0.80％を上限として乗じて得た金額とし、毎計算期間末または信託終了のとき、委託
         会社の報酬から支払うものとします。
        ◆前記の信託報酬等は、本書作成日現在のものです。

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    （４）【その他の手数料等】
       ①  投資信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、法律顧問・税務顧
         問への報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告
         費用、格付費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連する費用
         等およびこれらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社の立
         替えた立替金の利息（以下「諸経費」といいます。）は、投資者の負担とし、投資信託財産中
         から支弁することができます。
       ②  委託会社は、前記①の諸費用の支払いを投資信託財産のために行い、支払金額の支弁を投資信
         託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に投資信託財産のために支払っ
         た金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付することができます。また、
         委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる諸費用の金額をあらかじめ合
         理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて投資信託財産
         からその支弁を受けることができます。この場合、委託会社は投資信託財産の規模等を考慮し
         て、信託の設定時または期中にあらかじめ定めた範囲内でかかる上限、固定率または固定金額
         を変更することができます。
       ③  前記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる費用の額は委託会社が定
         める期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に応じて計算し、委託会社の定める時期ま
         たは信託終了のとき当該消費税等相当額とともに投資信託財産中より支弁します。
       ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、投資信託財産が負担します。このほか
         に、売買委託手数料に対する消費税等相当額、およびコール・ローンの取引等に要する費用な
         らびに外国における資産の保管等に要する費用についても投資信託財産が負担します。投資信
         託財産の金融商品取引等に伴う手数料や税金は投資信託財産が負担しますが、売買委託手数料
         等は国や市場によって異なります。また、売買金額によっても異なります。当該諸費用は運用
         状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができません。
       ◆その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等

         を表示することはできません。
       ◆ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはでき
         ません。
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    （５）【課税上の取扱い】
         日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2022年9月末現在の内容に基づいて記
        載しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内
        容が変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。公
        募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、外国税額控除の適用と
        なった場合には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
        ①  個人の受益者に対する課税
         〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収さ
          れます。
                           ※
          なお、原則として申告分離課税                  または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告
          不要制度を選択することができます。
                                                        ※
         〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                 が適
          用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用してい
          る場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                       20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
               税率
          ※　申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、
             上場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約
             損、償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みま
             す。）の利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当
             該上場株式等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除し
             きれない損失の金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
          （注）ファンドは、配当控除は適用されません。
          ＊　公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
             「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募
             株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利
             用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対
             象となります。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできませ
             ん。詳しくは、販売会社にお問合せください。
        ②  法人の受益者に対する課税
            収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超
           過額について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありませ
           ん。）。源泉徴収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                       15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
               税率
          （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
        ③  個別元本について
         1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料
           は含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
         2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつ
           ど、その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算
           出が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などに
           より把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
         4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本
                            ※
           から元本払戻金（特別分配金）                  を控除した額が、その後の個別元本となります。
           ※「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④                               収益分配金の課税について」をご
            参照ください。
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        ④  収益分配金の課税について
          追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとな
         る「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分が
         あります。
          受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額
         の場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金とな
         り、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部
         分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を
         控除した額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った
         場合、収益分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その
         後の受益者の個別元本となります。
           ※　上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するものではあり




              ません。
            ◇  課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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    ５【運用状況】
    以下は2023年1月末日現在の運用状況です。
    また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
    一致しない場合があります。
    （１）【投資状況】

                                                   2023年1月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                       日本                45,106,711,848              98.48
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  695,528,100             1.51
                合計(純資産総額)                           45,802,239,948             100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                   2023年1月末日現在

                                   帳簿価額            評価額          投資
                                         帳簿価額           評価額
     順
                                    単価           単価          比率
      国／地域     種類         銘柄名          数量
     位
                                          (円)           (円)
                                    (円)           (円)          (％)
      日本    親投資信託     アムンディ・次世代医療テクノロ
     1                        29,431,496,704        1.5288   44,996,789,736        1.5326   45,106,711,848       98.48
          受益証券     ジー・マザーファンド
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                             国内                   98.48
               合計                                    98.48
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2023年1月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第1期計算期間末           (2019年    1月15日)
                           34,521,815,648         34,521,815,648             0.8967         0.8967
      第2期計算期間末           (2019年    7月16日)
                           41,751,633,701         43,822,651,364             1.0080         1.0580
      第3期計算期間末           (2020年    1月15日)
                           38,607,759,179         40,821,246,462             1.0465         1.1065
      第4期計算期間末
                 (2020年    7月15日)
                           42,840,641,436         43,482,069,812             1.0018         1.0168
      第5期計算期間末           (2021年    1月15日)
                           48,257,966,254         50,443,483,618             1.1040         1.1540
      第6期計算期間末           (2021年    7月15日)
                           50,766,044,292         52,892,786,085             1.1935         1.2435
      第7期計算期間末           (2022年    1月17日)
                           49,618,213,662         51,802,700,595             1.1357         1.1857
      第8期計算期間末           (2022年    7月15日)
                           45,839,498,827         48,055,486,064             1.0343         1.0843
      第9期計算期間末           (2023年    1月16日)
                           45,395,913,433         46,293,397,996             1.0116         1.0316
                  2022年    1月末日
                           47,885,387,389               ―      1.0743           ―
                      2月末日
                           49,558,593,433               ―      1.1107           ―
                      3月末日
                           53,098,595,197               ―      1.1913           ―
                      4月末日
                           50,370,955,897               ―      1.1392           ―
                      5月末日
                           48,966,105,240               ―      1.1030           ―
                      6月末日
                           47,726,799,733               ―      1.0814           ―
                      7月末日
                           49,185,455,035               ―      1.0836           ―
                      8月末日
                           46,777,520,549               ―      1.0321           ―
                      9月末日
                           45,736,905,520               ―      1.0113           ―
                  　　　10月末日         49,909,398,810               ―      1.1042           ―
                  　　　11月末日         47,641,278,857               ―      1.0608           ―
                  　　　12月末日         46,302,768,016               ―      1.0346           ―
                  2023年    1月末日
                           45,802,239,948               ―      1.0133           ―
    ②【分配の推移】

                             期間                 1口当たり分配金（円）
       第1期計算期間               2018年    7月31日～2019年        1月15日                       0.0000
       第2期計算期間               2019年    1月16日～2019年        7月16日                       0.0500
       第3期計算期間               2019年    7月17日～2020年        1月15日                       0.0600
       第4期計算期間               2020年    1月16日～2020年        7月15日
                                                         0.0150
       第5期計算期間               2020年    7月16日～2021年        1月15日                       0.0500
       第6期計算期間               2021年    1月16日～2021年        7月15日                       0.0500
       第7期計算期間               2021年    7月16日～2022年        1月17日                       0.0500
       第8期計算期間               2022年    1月18日～2022年        7月15日                       0.0500
       第9期計算期間               2022年    7月16日～2023年        1月16日                       0.0200
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    ③【収益率の推移】
                             期間
                                                 収益率（％）
       第1期計算期間               2018年    7月31日～2019年        1月15日                       △10.3
       第2期計算期間               2019年    1月16日～2019年        7月16日                        18.0
       第3期計算期間               2019年    7月17日～2020年        1月15日                        9.8
       第4期計算期間               2020年    1月16日～2020年        7月15日                       △2.8
       第5期計算期間               2020年    7月16日～2021年        1月15日                        15.2
       第6期計算期間               2021年    1月16日～2021年        7月15日                        12.6
       第7期計算期間               2021年    7月16日～2022年        1月17日                       △0.7
       第8期計算期間               2022年    1月18日～2022年        7月15日                       △4.5
       第9期計算期間               2022年    7月16日～2023年        1月16日                       △0.3
    （注）収益率は以下の計算式により算出しております。
        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計算期間の直前の
        計算期間末分配落基準価額）×100
        ただし、第1期計算期間については「当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額」に代えて設定時の基準価
        額（10,000円）を用いております。
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
    （４）【設定及び解約の実績】

                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第1期計算期間          2018年    7月31日～2019年        1月15日       39,431,957,645          934,788,253        38,497,169,392
      第2期計算期間          2019年    1月16日～2019年        7月16日        8,914,906,219        5,991,722,342         41,420,353,269
      第3期計算期間          2019年    7月17日～2020年        1月15日        6,063,367,278        10,592,265,827         36,891,454,720
      第4期計算期間          2020年    1月16日～2020年        7月15日       12,141,385,484         6,270,948,454         42,761,891,750
      第5期計算期間          2020年    7月16日～2021年        1月15日       11,297,300,378        10,348,844,843         43,710,347,285
      第6期計算期間          2021年    1月16日～2021年        7月15日        6,740,715,432        7,916,226,847         42,534,835,870
      第7期計算期間          2021年    7月16日～2022年        1月17日        6,706,860,233        5,551,957,435         43,689,738,668
      第8期計算期間          2022年    1月18日～2022年        7月15日        4,037,840,983        3,407,834,903         44,319,744,748
      第9期計算期間          2022年    7月16日～2023年        1月16日        3,747,685,475        3,193,202,057         44,874,228,166
    （注１）全て本邦内におけるものです。
    （注２）第1期計算期間の設定口数には、当初募集期間の設定口数を含みます。
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    （参考）
    アムンディ・次世代医療テクノロジー・マザーファンド

    投資状況

                                                   2023年1月末日現在

    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    株式                       日本                 3,006,189,700              6.66
                           アメリカ                27,696,325,744              61.40
                           ドイツ                 1,878,781,017              4.16
                           フランス                 1,961,397,365              4.34
                           オランダ                  690,636,489             1.53
                           ベルギー                  306,750,788             0.68
                           アイルランド
                                            3,171,903,213              7.03
                           イギリス                 2,312,645,485              5.12
                           スイス                 1,520,262,935              3.37
                           デンマーク                 1,143,995,225              2.53
                           オーストラリア                  217,351,960             0.48
                           小計                43,906,239,921              97.33
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                 1,201,766,985              2.66
                合計(純資産総額)                           45,108,006,906             100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    その他の資産の投資状況

    市場取引
         種類       建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）
    通貨先物取引            売建   アメリカ                      125,634,455                 0.27
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しており
         ます。
    市場取引以外の取引

                買建／
         種類               国／地域             評価額（円）             投資比率（％）
                売建
    為替予約取引           買建    日本                       3,675,024                0.00
                売建    日本
                                          3,676,710                0.00
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
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    投資資産
    投資有価証券の主要銘柄（評価額上位30銘柄）

                                                   2023年1月末日現在

                                  帳簿価額             評価額           投資
                                        帳簿価額             評価額
     順
                                   単価            単価           比率
      国／地域     種類      銘柄名       業種     数量
     位
                                         (円)            (円)
                                   (円)            (円)           (％)
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     1         ABBOTT   LABORATORIES             277,206     13,795.89    3,824,305,645        14,326.91    3,971,505,607       8.80
                      機器・サー
                      ビス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     2         BOSTON   SCIENTIFIC             565,807     4,790.85    2,710,701,219        5,976.83    3,381,732,648       7.49
                      機器・サー
                      ビス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     3         STRYKER                94,024     26,493.00    2,490,978,419        32,557.48    3,061,184,857       6.78
                      機器・サー
                      ビス
      アメリカ    株式    INTUITIVE    SURGICAL    ヘルスケア
     4                         94,371     27,279.53    2,574,397,305        31,603.74    2,982,477,312       6.61
                      機器・サー
              INC
                      ビス
      アイルラ    株式            ヘルスケア
     5         MEDTRONIC    PLC           251,207     11,420.03    2,868,793,763        10,774.21    2,706,557,625       6.00
      ンド                機器・サー
                      ビス
      アメリカ    株式    EDWARDS         ヘルスケア
     6                        173,109     12,750.83    2,207,283,967        9,923.54    1,717,855,505       3.80
                      機器・サー
              LIFESCIENCES      CORP
                      ビス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     7         DEXCOM   INC             115,989     10,881.82    1,262,171,579        13,763.28    1,596,389,119       3.53
                      機器・サー
                      ビス
      アメリカ    株式    IDEXX   LABORATORIES      ヘルスケア
     8                         20,140     47,783.33     962,356,322       63,010.48    1,269,031,198       2.81
                      機器・サー
              INC
                      ビス
      イギリス    株式            ヘルスケア
     9         SMITH   & NEPHEW            659,494     1,817.51    1,198,638,853        1,803.80    1,189,598,542       2.63
                      機器・サー
                      ビス
      日本    株式    オリンパス         精密機器
     10                         431,400     2,826.96    1,219,552,692        2,428.50    1,047,654,900       2.32
      フランス    株式            耐久消費
     11         ESSILORLUXOTTICA                42,061     21,961.61     923,727,631       23,555.58     990,771,418      2.19
                      財・アパレ
                      ル
      ドイツ    株式    SIEMENS         ヘルスケア
     12                         137,111     6,436.73     882,546,926       7,008.63     960,961,036      2.13
                      機器・サー
              HEALTHINEERS      AG
                      ビス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     13         BECTON   DICKINSON             28,772     30,558.68     879,234,439       32,634.46     938,958,715      2.08
                      機器・サー
                      ビス
      スイス    株式            ヘルスケア
     14         ALCON   INC             93,931     9,562.45     898,211,186       9,733.13     914,243,573      2.02
                      機器・サー
                      ビス
      日本    株式            精密機器
     15         ＨＯＹＡ                60,600     12,812.45     776,434,470       14,200.00     860,520,000      1.90
      アメリカ    株式    SILK  ROAD  MEDICAL    ヘルスケア
     16                         104,001     4,829.99     502,324,767       7,071.47     735,440,367      1.63
                      機器・サー
              INC
                      ビス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     17         HOLOGIC   INC             68,356     9,054.61     618,937,468       10,718.11     732,647,161      1.62
                      機器・サー
                      ビス
      デンマー    株式            ヘルスケア
     18         COLOPLAST    A/S            42,850     15,482.23     663,413,860       15,688.33     672,245,026      1.49
      ク                機器・サー
                      ビス
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      ドイツ    株式            医薬品・バ
     19         GERRESHEIMER      AG          69,304     8,269.93     573,139,589       9,590.69     664,673,180      1.47
                      イオテクノ
                      ロジー・ラ
                      イフサイエ
                      ンス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     20         PENUMBRA    INC            20,363     20,973.05     427,074,268       32,617.49     664,190,152      1.47
                      機器・サー
                      ビス
      日本    株式    テルモ         精密機器
     21                         174,400     4,331.48     755,410,112       3,763.00     656,267,200      1.45
      オランダ    株式            医薬品・バ
     22         QIAGEN   N.V.             101,528     6,004.22     609,597,402       6,369.54     646,687,205      1.43
                      イオテクノ
                      ロジー・ラ
                      イフサイエ
                      ンス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     23         AXONICS   INC             78,485     8,228.74     645,832,887       7,971.71     625,660,209      1.38
                      機器・サー
                      ビス
      スイス    株式            ヘルスケア
     24         SONOVA   HOLDING   AG          18,135     47,138.02     854,847,996       33,417.11     606,019,362      1.34
                      機器・サー
                      ビス
      イギリス    株式            ヘルスケア
     25         CONVATEC    GROUP   PLC        1,574,263       346.73    545,844,996        377.04    593,574,698      1.31
                      機器・サー
                      ビス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     26         DANAHER   CORP             17,126     32,395.70     554,808,776       34,280.99     587,096,278      1.30
                      機器・サー
                      ビス
      アメリカ    株式    INSPIRE   MEDICAL     ヘルスケア
     27                         17,021     25,739.12     438,105,588       32,721.87     556,959,051      1.23
                      機器・サー
              SYSTEMS   INC
                      ビス
      フランス    株式    SARTORIUS    STEDIM    医薬品・バ
     28                         11,968     47,150.80     564,300,832       46,191.02     552,814,223      1.22
                      イオテクノ
              BIOTECH
                      ロジー・ラ
                      イフサイエ
                      ンス
      アメリカ    株式            ヘルスケア
     29         RESMED   INC             18,270     28,959.12     529,083,144       29,056.97     530,870,909      1.17
                      機器・サー
                      ビス
      アメリカ    株式    THERMO   FISHER      医薬品・バ
     30                         7,096    68,631.13     487,006,528       73,622.91     522,428,214      1.15
                      イオテクノ
              SCIENTIFIC     INC
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                      ンス
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
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    種類別及び業種別投資比率
                                              投資比率
        種類      国内／外国                 業種
                                              （％）
    株式            国内    電気機器                             0.97
                    精密機器                             5.68
                外国    耐久消費財・アパレル                             2.19
                    ヘルスケア機器・サービス                             82.38
                    医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                             6.09
        合計                                        97.33
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該業種の評価額比率をいいます。
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    市場取引
                                       帳簿価額            評価額     投資比率
                       買建／
     種類   地域    取引所      資産名        数量   通貨    帳簿価額            評価額
                       売建
                                       （円）            （円）     （％）
    通貨先   アメリ   シカゴ商業           売建      米ドル
                JPN  YEN  CURR        10      938,348.8     122,426,367       962,937.5     125,634,455       0.27
    物取引   カ   取引所
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しており
         ます。
    市場取引以外の取引

                            買建／             帳簿価額        評価額      投資比率
       種類            通貨               数量
                             売建             （円）        （円）      （％）
     為替予約取引             米ドル          買建      28,171.51        3,676,988        3,675,024       0.00
                  ユーロ          売建      25,974.77        3,676,988        3,676,710       0.00
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）為替予約取引の時価については、原則としてわが国の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
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    ＜参考情報＞
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    第２【管理及び運営】
        お取扱いのファンド、購入・換金のお申込みの方法ならびに単位および分配金のお取扱い等につ
       いて、販売会社によって異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
    １【申込（販売）手続等】

       (1)  販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行い
         ます。ただし、取得申込日がユーロネクストの休業日、フランスの祝休日、ニューヨーク証券
         取引所の休業日、米国証券業金融市場協会が定める休業日、その他委託会社が指定する日のい
         ずれかに該当する場合の取得申込みの受付は行いません（以下「申込受付不可日」といいま
         す。）。申込受付不可日に関しては販売会社（販売会社については(2)のお問合せ先にご照会
         ください。）へお問合せください。
         ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得
         申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等の口
         座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行
         われます。
         取得申込みの受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までとします。ただし、前記
         所定の時間までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了し
         たものを当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからの取得のお申込みは、翌営業
         日の取扱いとなります。ファンドの取得申込者は、取得申込総金額を販売会社が定める期日ま
         でにお申込みの販売会社に支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期
         日は販売会社により異なる場合があります。詳しくはお申込みの販売会社にお問合せくださ
         い。
         なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者に
         かかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割
         された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法
         に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関
         への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載また
         は記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振
         替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行いま
         す。
        (2)ファンドの価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。基準価額は、委託会社の
         毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知ることができます。
       (3)  最低申込口数および申込単位は販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取方法


         により、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」とがあります。各申込コースとも販売
         会社によって名称が異なる場合があります。詳細は販売会社（販売会社については前記(2)の
         お問合せ先にご照会ください。）へお問合せください。
         また、販売会社により「定時定額購入コース」等を取扱う場合があります。詳しくは販売会社
         へお問合せください。
       (4)  取得申込時には、販売会社が独自に定める申込手数料率を乗じて得た額をご負担いただくもの
         とします。
         詳しくは販売会社にお問合せください。
       (5)  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止そ
         の他やむを得ない事情があるときは、ファンドの取得申込みの受付を中止すること、および既
         に受付けた取得申込みの受付を取消すことがあります。
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    ２【換金（解約）手続等】
       (1)  換金を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会社の営
         業日において、販売会社が定める換金単位をもって投資信託契約の一部解約の実行の請求（以
         下、「解約請求」といいます。）を行うことで換金ができます。
         ただし、ユーロネクストの休業日、フランスの祝休日、ニューヨーク証券取引所の休業日、米
         国証券業金融市場協会が定める休業日、その他委託会社が指定する日のいずれかに該当する場
         合には、解約請求の申込みの受付は行いません。
         解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約請
         求にかかるこの投資信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求
         にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振
         替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。解約請求の申込みの
         受付は、原則として販売会社の毎営業日の午後３時までとします。ただし、前記所定の時間ま
         でに解約請求の申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したも
         のを当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからの解約請求の申込みは、翌営業日
         の取扱いとなります。解約請求の申込締切時間は販売会社により異なる場合があります。詳し
         くは販売会社にお問合せください。
       (2)  解約価額は、解約請求の申込みを受付けた日の翌営業日の基準価額とします。解約価額は販売
         会社または委託会社（前記「                 １  申込（販売）手続等            (2)」のお問合せ先にご照会くださ
         い。）にお問合せください。なお換金代金は、受益者の解約請求を受け付けた日から起算し
         て、原則として、5営業日目から受益者に支払います。なお、換金（解約）手数料はありませ
         ん。
       (3)  受益者が、換金にかかる解約請求の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権をもっ
         て行うものとします。
       (4)  委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この投資信託契約の一部を解約します。
       (5)  委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止そ
         の他やむを得ない事情があるときは、解約請求の受付を中止すること、および既に受付けた解
         約請求の受付を取消すことができるものとします。
       (6)  前記(5)により投資信託契約の一部解約の実行が中止された場合には、受益者は当該一部解約
         の実行の中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。受益者がその一部解
         約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、当該一部解約の実行の中止
         を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受付けたものとして前記                                           (2)  の規定に
         準じて算出した価額とします。
        　※買取請求による換金のお取扱いについては販売会社によって異なりますので、詳しくはお申
         込みの販売会社にお問合せください。
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    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】
         ①　基準価額の算定
           基準価額とは、投資信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券
          を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却
          原価法により評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（「純資産総
          額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した受益権１口当たりの価額をいい
          ます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されます。
           ファンドの主な投資対象の評価方法は以下のとおりです。
              対象                        評価方法
                                  ※
              株式
                    原則として、基準価額計算日              の金融商品取引所の終値で評価します。
            外貨建資産        原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行います。
             予約為替        原則として、基準価額計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価します。
           投資信託受益証券
                    原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
           （親投資信託）
           ※　外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日の前日とします。
         ②　基準価額の算出頻度と公表




           基準価額は、委託会社の毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せることによ
          り知ることができます。また、基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載さ
          れます。なお、基準価額は1万口単位で表示されます。ファンドの基準価額について委託会社
          の照会先は次のとおりです。
         ③　追加信託金の計算方法


          追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益権の口
          数を乗じて得た額とします。
                                         ※1
          収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                 は、原則として、受益者ごとの
                       ※2
          信託時の受益権の価額等               に応じて計算されるものとします。
          ※1「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時
            の受益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重
            平均され、収益分配のつど調整されるものとします。
          ※2「受益者ごとの信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益
            権の価額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整され
            るものとします。
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    （２）【保管】
           該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

          2018年7月31日から2028年7月14                 日までとします。
          ただし信託期間中に「            (５)   その他    　①   信託の終了（ファンドの繰上償還）」に該当する事
          項が生じた場合には、委託会社は受託会社と合意のうえ、一定の適切な措置を講じた後に、
          この投資信託契約を終了させることができます。詳細は「                                 (５)   その他    　①   信託の終了
          （ファンドの繰上償還）」をご覧ください。
          なお委託会社は、信託期間満了前に、信託期間の延長が受益者に有利であると認めたとき
          は、受託会社と協議のうえ、信託期間を延長することができます。
    （４）【計算期間】

         ①  ファンドの計算期間は、原則として毎年1月16日から7月15日まで、および7月16日から翌年
           1月15日までとすることを原則とします。ただし、第1計算期間は投資信託契約締結日から
           2019年1月15日までとします。
         ②  前記①にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が
           休業日のとき、各計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間
           が開始されるものとします。
           ただし、最終計算期間の終了日は、投資信託約款に定める信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

         ①  信託の終了（ファンドの繰上償還）
         （イ）委託会社は、次の場合、受託会社と合意のうえ、この投資信託契約を解約し、信託を終
             了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ解約しようとす
             る旨を監督官庁に届け出ます。
              Ａ　ファンドの投資信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなったとき
              Ｂ　投資信託契約を解約することが受益者のために有利であると認めるとき
              Ｃ　やむを得ない事情が発生したとき
         （ロ）委託会社は、前記（イ）にしたがい、信託を終了させる場合、以下の手続により行いま
             す。
            1)  委託会社は、あらかじめ解約しようとする旨について、書面による決議（以下「書面
              決議」といいます。）を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日な
              らびに投資信託契約の解約の理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前まで
              に、この投資信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項
              を記載した書面決議の通知を発します。
            2）前記1)の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの
              信託の受益権が属するときの当該受益権に係る受益者としての受託会社を除きます。
              以下2）において同じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使する
              ことができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れて
              いる受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
            3）前記1)の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当
              たる多数をもって行います。
            4）前記1)から前記3)までの規定は、以下に掲げる場合には適用しません。
             1．投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、
               前記1）から3）までの規定による投資信託契約の解除の手続きを行うことが困難な
               場合
                                35/91


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             2．委託会社が投資信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につ
               き、この投資信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意
               の 意思表示をした場合
         ＜信託の終了の手続＞

         （ハ）ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することによ



             り公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれ
             がないものとして、書面決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
         （ニ）委託会社は、監督官庁よりこの投資信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に
             したがい、投資信託契約を解約し信託を終了させます。
         （ホ）委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止した
             ときは、この投資信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの投
             資信託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたと
             きは、この投資信託は、後記「②                   投資信託約款の変更等」（ロ）の書面決議が否決さ
             れた場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において、存続します。
         （ヘ）受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した場合および解任された場合にお
             いて、委託会社が新受託会社を選任できないとき、委託会社はこの投資信託契約を解約
             し、信託を終了させます。
         ②  投資信託約款の変更等

         （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生し
             たときは、受託会社と合意のうえ、この投資信託約款を変更することまたはこの信託と
             他の信託との併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託
             者指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じ。）を行うことができるものとし、あ
             らかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。な
             お、投資信託約款は「②              投資信託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更す
             ることができないものとします。
         （ロ）委託会社は、前記（イ）の事項（（イ）の変更事項にあっては、その内容が重大なもの
             に該当する場合に限り、併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が
             軽微な場合を除き、以下、合わせて「重大な約款の変更等」といいます。）について、
             書面決議を行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約
             款の変更等の内容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、
             この投資信託約款にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載
             した書面決議の通知を発します。
         （ハ）（ロ）の書面決議において、受益者（委託会社およびこの信託の投資信託財産にこの信
             託の受益権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以
             下（ハ）において同じ）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使すること
             ができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受
             益者は書面決議について賛成するものとみなします。
         （ニ）（ロ）の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上に当た
             る多数をもって行います。
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         （ホ）書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
         （ヘ）（ロ）から（ホ）の規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合に
             おいて、当該提案につき、この投資信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁
             的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
         （ト）前記（イ）から前記（ヘ）にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決
             された場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併
             合の書面決議が否決された場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできませ
             ん。
         ＜投資信託約款の変更等の内容が重大なものである場合の手続＞

         （チ）ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することによ



             り公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれ
             がないものとして、書面決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
         ③  運用報告書の作成

            委託会社は、毎年1月、7月の計算期間末ごとおよび償還時に、交付運用報告書を作成
           し、知れている受益者に販売会社より交付します。
            運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者か
           ら運用報告書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
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         ④  公告
            委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
         ⑤  関係法人との契約の更新に関する手続き

            委託会社と販売会社との間で締結する「募集・販売等に関する契約」は、契約終了の一
           定期間前までに委託会社、販売会社のいずれからも別段の意思表示のないときは、自動的
           に１年間更新されるものとします。投資顧問会社との運用指図の権限の委託に関わる「投
           資顧問契約」にかかる契約の有効期間は、契約締結の日から、信託期間満了日または前記
           ①の信託の終了する日までとします。
         ⑥  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い

            受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社が
           その任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判
           所に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が
           受託会社を解任した場合、委託会社は、前記「②                           投資信託約款の変更等」の規定にしたが
           い、新受託会社を選任します。
         ⑦  反対受益者の受益権買取請求の不適用

            ファンドは、受益者からの解約請求に対して、投資信託契約の一部を解約することによ
           り公正な価額をもって支払いに応じることができるため、受益者の保護に欠けるおそれがな
           いものとして、ファンドの重大な約款の変更等またはファンドの繰上償還を行う場合の書面
           決議において反対した受益者からの買取請求は受付けません。
         ⑧  その他

         （イ）ファンドについて、法令の定めるところにより、有価証券報告書を1月、7月の各計算期
             間末から3ヵ月以内に提出します。
         （ロ）受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ
             銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託に
             かかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
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    ４【受益者の権利等】
        受益者の有する主な権利は次のとおりです。
         ①  収益分配金に対する請求権
          1）受益者は、委託会社が決定した収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
          2）収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受
            益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる
            受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受
            益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
            ついては原則として取得申込者とします）に毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の
            指定する日からお支払いします。収益分配金の支払は、販売会社の本支店営業所等にお
            いて行うものとします。
          3）受益者は、収益分配金を支払開始日から5年間支払請求しないと権利を失います。
         ②  償還金に対する請求権

          1）受益者は、償還金を持分に応じて請求する権利を有します。
          2）償還金は、信託期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日の翌
            営業日）から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
            る受益者（信託終了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
            す。また、当該信託終了日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため指定販
            売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とし
            ます）に支払います。償還金の支払は、販売会社の本支店営業所等において行うものと
            します。
          3）受益者は、償還金を支払開始日から10年間その支払を請求しないと権利を失い、受託会
            社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
         ③  途中換金（買取）請求権

          1）受益者は、販売会社が定める単位で途中換金の実行を請求すること、または買取を請求
            することにより換金する権利を有します。
           2）換金代金は、換金請求受付日から起算して、原則として5営業日目から受益者にお支払い
            します。
            ＊買取の取扱については販売会社によって異なりますので、詳しくはお申込みの販売会
             社の本支店営業所等にお問合せください。
         ④  帳簿書類の閲覧権

            受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資信託財産に関する帳簿書
           類の閲覧および謄写の請求をすることができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドの計算期間は6ヵ月であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    ３.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第9期計算期間(2022年7月16日か

       ら2023年1月16日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
       ります。
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    １【財務諸表】
              アムンディ・次世代医療テクノロジー・ファンド（年２回決算型）
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                 第8期計算期間末              第9期計算期間末
                                （2022年     7月15日）          （2023年     1月16日）
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                  －         1,960,190,483
        コール・ローン                            2,884,339,043                    －
                                    45,631,918,623              44,796,789,736
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                            48,516,257,666              46,756,980,219
       資産合計                             48,516,257,666              46,756,980,219
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                            2,215,987,237               897,484,563
        未払解約金                              24,189,305              23,959,849
        未払受託者報酬                               7,957,284              8,015,529
        未払委託者報酬                              424,388,476              427,494,660
        未払利息                                 7,902                －
                                       4,228,635              4,112,185
        その他未払費用
        流動負債合計                            2,676,758,839              1,361,066,786
       負債合計                              2,676,758,839              1,361,066,786
     純資産の部
       元本等
        元本
                                    44,319,744,748              44,874,228,166
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           1,519,754,079               521,685,267
          （分配準備積立金）                           1,189,586,160               210,844,420
                                    45,839,498,827              45,395,913,433
        元本等合計
       純資産合計                             45,839,498,827              45,395,913,433
     負債純資産合計                               48,516,257,666              46,756,980,219
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第8期計算期間              第9期計算期間
                                自　2022年      1月18日         自　2022年      7月16日
                                至　2022年      7月15日         至　2023年      1月16日
     営業収益
                                    △ 1,812,019,329               364,871,113
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                             △ 1,812,019,329               364,871,113
     営業費用
       支払利息                                 508,992              464,295
       受託者報酬                                7,957,284              8,015,529
       委託者報酬                               424,388,476              427,494,660
                                       4,277,729              4,266,305
       その他費用
       営業費用合計                               437,132,481              440,240,789
     営業利益又は営業損失（△）                              △ 2,249,151,810               △ 75,369,676
     経常利益又は経常損失（△）                              △ 2,249,151,810               △ 75,369,676
     当期純利益又は当期純損失（△）                              △ 2,249,151,810               △ 75,369,676
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                     △ 66,860,645              108,141,207
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               5,928,474,994              1,519,754,079
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                449,057,094              195,225,297
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      449,057,094              195,225,297
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                459,499,607              112,298,663
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      459,499,607              112,298,663
       額
                                     2,215,987,237               897,484,563
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               1,519,754,079               521,685,267
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
                      額で評価しております。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎                  計算期間の取扱い
      となる事項                ファンドの計算期間は当期末が休日のため、2022年                        7月16日から2023年         1月16日
                      までとなっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第8期計算期間末（2022年            7月15日）
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第9期計算期間末（2023年            1月16日）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                    第8期計算期間末             第9期計算期間末
                  項目
                                   （2022年     7月15日）         （2023年     1月16日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                               43,689,738,668円             44,319,744,748円
       期中追加設定元本額                                4,037,840,983円             3,747,685,475円
       期中一部解約元本額                                3,407,834,903円             3,193,202,057円
    ２.   計算期間末日における受益権の総数                               44,319,744,748口             44,874,228,166口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                     ―円             ―円
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    （損益及び剰余金計算書に関する注記）
               第8期計算期間                            第9期計算期間
              自  2022年    1月18日                      自  2022年    7月16日
              至  2022年    7月15日                      至  2023年    1月16日
     1.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委                          1.  信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委
       託するために要する費用                            託するために要する費用
       当ファンドの投資対象である親投資信託の運用指図に                            同左
       係る権限を委託するために要する費用として、
       信託約款第39条に規定する計算期間を通じて毎日、投
       資信託財産の純資産総額に年10,000分の80以内の率を
       乗じて得た額を支払っております。
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
     2.                            2.
       計算期間末における分配対象収益額6,029,787,005円                            計算期間末における分配対象収益額3,863,295,638円
       （１万口当たり1,360円）のうち2,215,987,237円（１                            （１万口当たり860円）のうち897,484,563円（１万口
       万口当たり500円）を分配金額としております。                            当たり200円）を分配金額としております。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
      A  費用控除後の配当等収益額                       0円   A  費用控除後の配当等収益額                       0円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円   B  費用控除後・繰越欠損金補填後                       0円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                 2,624,213,608円          C   収益調整金額                 2,754,966,655円
      D  分配準備積立金額                 3,405,573,397円         D  分配準備積立金額                 1,108,328,983円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 6,029,787,005円         E  当ファンドの分配対象収益額                 3,863,295,638円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 44,319,744,748口         F  当ファンドの期末残存受益権口                 44,874,228,166口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     1,360円      G   1万口当たり分配対象収益額                      860円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                      500円    H  1万口当たり分配金額                      200円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                 2,215,987,237円         I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                  897,484,563円
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第8期計算期間                   第9期計算期間
                           自  2022年    1月18日              自  2022年    7月16日
            項目
                           至  2022年    7月15日              至  2023年    1月16日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンド及び主要投資対象である親投                   同左
      に係るリスク                資信託受益証券が保有する主な金融商品
                      は、有価証券であり、その内容を当ファ
                      ンド及び親投資信託受益証券の貸借対照
                      表、注記表及び附属明細表に記載してお
                      ります。これらは売買目的で保有してお
                      ります。
                      当該金融商品には、価格変動リスク、為
                      替変動リスク、信用リスク及び流動性リ
                      スク等があります。
                      親投資信託受益証券の利用しているデリ
                      バティブ取引は、通貨先物取引及び為替
                      予約取引であります。通貨先物取引は、
                      運用対象とする資産の価格変動リスクの
                      低減及び信託財産に属する資産の効率的
                      な運用に資する事を目的に行っておりま
                      す。為替予約取引は、外貨建資産の購入
                      代金、売却代金、配当金等の受取または
                      支払にかかる円貨額を確定させるために
                      行っております。
                      通貨先物取引に係る主要なリスクは、為
                      替相場の変動による価格変動リスクがあ
                      ります。
                      また、一般的な為替予約取引に係る主要
                      なリスクとして、為替相場の変動による
                      価格変動リスク及び取引相手の信用状況
                      の変化により損失が発生する信用リスク
                      があります。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  リスクマネジメント部が、当ファンドの                   同左
                      主要投資対象である親投資信託受益証券
                      のパフォーマンス状況及びマーケット動
                      向等のモニタリングを行っております。
                      また、価格変動リスク、為替変動リス
                      ク、信用リスク及び流動性リスク等の運
                      用リスクを分析し、定期的にリスク委員
                      会に報告しております。
                      デリバティブ取引については、組織的な
                      管理体制により、日々ポジション並びに
                      評価金額及び評価損益の管理を行ってお
                      ります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                            第8期計算期間末                   第9期計算期間末
            項目
                           （2022年     7月15日）              （2023年     1月16日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   同左
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
      ついての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
                      また、デリバティブ取引に関する契約額
                      等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                      ける名目的な契約額であり、当該金額自
                      体がデリバティブ取引のリスクの大きさ
                      を示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                          第8期計算期間末                    第9期計算期間末
                         （2022年     7月15日）                （2023年     1月16日）
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    親投資信託受益証券                           △1,771,149,923                      322,300,141
           合計                     △1,771,149,923                      322,300,141
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    第8期計算期間末（2022年            7月15日）
    該当事項はありません。
    第9期計算期間末（2023年            1月16日）

    該当事項はありません。
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    （関連当事者との取引に関する注記）
               第8期計算期間                            第9期計算期間
              自  2022年    1月18日                      自  2022年    7月16日
              至  2022年    7月15日                      至  2023年    1月16日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

              第8期計算期間末                            第9期計算期間末
              （2022年     7月15日）                       （2023年     1月16日）
    1口当たり純資産額                       1.0343円    1口当たり純資産額                       1.0116円
    (1万口当たり純資産額)                      (10,343円)     (1万口当たり純資産額)                      (10,116円)
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    （４）【附属明細表】
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

       種類       通貨             銘柄              口数         評価額       備考
    親投資信託受益       円       アムンディ・次世代医療テクノロジー・                     29,300,012,909           44,796,789,736
    証券              マザーファンド
                 小計
                   銘柄数：1                     29,300,012,909           44,796,789,736
                   組入時価比率：98.7%                                   100.0%
                       合計                           44,796,789,736
    （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    （参考）
    当ファンドは、「アムンディ・次世代医療テクノロジー・マザーファンド」の受益証券を主要投資対象

    としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券で
    す。
    なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
    「アムンディ・次世代医療テクノロジー・マザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                （2022年     7月15日）           （2023年     1月16日）
                                  金額（円）               金額（円）
     資産の部
       流動資産
        預金                              977,377,318              1,041,376,654
        金銭信託                                   -          325,278,858
        コール・ローン                              338,733,812                    -
        株式                             44,207,312,336               43,840,968,767
        派生商品評価勘定                                   -              140
        未収入金                              175,509,263                2,394,730
        未収配当金                               58,423,627               52,758,565
        差入委託証拠金                               55,291,173               106,821,519
        流動資産合計                             45,812,647,529               45,369,599,233
       資産合計                              45,812,647,529               45,369,599,233
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               35,900,359                5,917,339
        未払金                              143,951,160               567,440,254
        未払利息                                  928                -
        その他未払費用                                 5,940               2,960
        流動負債合計                              179,858,387               573,360,553
       負債合計                                179,858,387               573,360,553
     純資産の部
       元本等
        元本                             30,070,457,083               29,300,012,909
        剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                           15,562,332,059               15,496,225,771
        元本等合計                             45,632,789,142               44,796,238,680
       純資産合計                              45,632,789,142               44,796,238,680
     負債純資産合計                                45,812,647,529               45,369,599,233
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものについては、それ
                      に準ずる価額）、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評
                      価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  （１）先物取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます。以下
                      同じ）に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場に
                      よっております。
                      （２）為替予約取引
                      個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値
                      が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には
                      発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、
                      いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。
    ４.その他財務諸表作成のための基礎                  外貨建取引等の処理基準
      となる事項                「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    （2022年     7月15日）
    本報告書開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （2023年     1月16日）

    本報告書開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                   （2022年     7月15日）         （2023年     1月16日）
                  項目
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信                               31,396,814,230円             30,070,457,083円
       託の元本額
       同期中における追加設定元本額                                     ―円         254,647,324円
       同期中における一部解約元本額                                1,326,357,147円             1,025,091,498円
       同期末における元本の内訳
       アムンディ・次世代医療テクノロジー・ファンド（年２                               30,070,457,083円             29,300,012,909円
       回決算型）
       合計                               30,070,457,083円             29,300,012,909円
    ２.   本報告書開示対象ファンドの期末における受益権の総数                               30,070,457,083口             29,300,012,909口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                     ―円             ―円
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           自  2022年    1月18日              自  2022年    7月16日
            項目
                           至  2022年    7月15日              至  2023年    1月16日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      に係るリスク                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）I.金融商品の状況に関する事項」に
                      記載しております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  同上                   同左
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

                           （2022年     7月15日）              （2023年     1月16日）
            項目
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      デリバティブ取引に関する注記事項につ                   同左
                      いては、「（デリバティブ取引等に関す
                      る注記）」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      ついての補足説明                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）Ⅱ．金融商品の時価等に関する事
                      項」に記載しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                         （2022年     7月15日）                （2023年     1月16日）
           種類
                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）
    株式
                               △11,427,717,190                      2,863,733,701
           合計                    △11,427,717,190                      2,863,733,701
    (注)当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間（2021年                                                   7月16日か
      ら2022年     7月15日及び2022年         7月16日から2023年         1月16日まで）を指しております。
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    （デリバティブ取引等に関する注記）
    (通貨関連)
     （2022年     7月15日）
       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
      市場取引      通貨先物取引
             買建             915,598,969                   879,698,610         △35,900,359
                                        -
              JPN  YEN  CURR
                         915,598,969                   879,698,610         △35,900,359
                                        -
            合計             915,598,969                   879,698,610         △35,900,359
                                        -
     （2023年     1月16日）

       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
      市場取引      通貨先物取引
             売建             120,036,930                   125,953,230          △5,916,300
                                        -
              JPN  YEN  CURR
                         120,036,930                   125,953,230          △5,916,300
                                        -
            合計             120,036,930                   125,953,230          △5,916,300
                                        -
    （注）時価の算定方法
     １．先物取引の時価については、以下のように評価しております。
        原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）に知りうる直近の日の主た
        る取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、計
        算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
     ２．先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
     ３．契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は計算期間末日の対顧客電信売
        買相場の仲値で行っており、換算において円未満の端数は切り捨てております。
     ４．契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
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     （2022年     7月15日）
    市場取引以外の取引
    該当事項はありません。

     （2023年     1月16日）

       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
     市場取引以外の       為替予約取引
       取引
             買建             2,394,729                   2,393,690           △1,039
                                        -
              米ドル            2,394,729                   2,393,690           △1,039
                                        -
             売建             2,394,729                   2,394,589             140
                                        -
              ユーロ
                          2,394,729                   2,394,589             140
                                        -
            合計
                          4,789,458                   4,788,279            △899
                                        -
    (注)時価の算定方法
       １.原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）に対顧客先物売買相場
         の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
         ①計算期間末日において為替予約の受渡日（以下「当該日」という）の対顧客先物売買相場の仲値が発表されて
          いる場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
         ②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によって評価
          しております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のう
          ち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表され
          ている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
       ２.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売
         買相場の仲値により評価しております。
       ３.上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基
         づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
       ４.換算において円未満の端数は切捨てております。
    （関連当事者との取引に関する注記）

              自  2022年    1月18日                      自  2022年    7月16日
              至  2022年    7月15日                      至  2023年    1月16日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

              （2022年     7月15日）                       （2023年     1月16日）
    1口当たり純資産額                       1.5175円    1口当たり純資産額                       1.5289円
    (1万口当たり純資産額)                      (15,175円)     (1万口当たり純資産額)                      (15,289円)
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    附属明細表
    第１　有価証券明細表

    　①株式
                                              評価額
       通貨             銘柄             株式数                       備考
                                          単価         金額
    円       シスメックス                         51,600       8,210.00        423,636,000
            テルモ                        174,400       3,539.00        617,201,600
            オリンパス                        431,400       2,320.50       1,001,063,700
            ＨＯＹＡ                         60,600      13,110.00        794,466,000
         小計
            銘柄数：4                        718,000              2,836,367,300
            組入時価比率：6.3%                                           6.5%
    米ドル       ABBOTT    LABORATORIES                     277,206        113.51      31,465,653.06
            ALIGN   TECHNOLOGY      INC                4,398       239.76      1,054,464.48
            ATRICURE     INC                    65,016        43.13      2,804,140.08
            AXONICS    INC                     78,485        64.88      5,092,106.80
            BAXTER    INTL.                     35,421        44.84      1,588,277.64
            BECTON    DICKINSON                     28,772        255.85      7,361,316.20
            BOSTON    SCIENTIFIC                     565,807         46.53     26,326,999.71
            DANAHER    CORP                     17,126        273.62      4,686,016.12
            DEXCOM    INC                     115,989        108.47      12,581,326.83
            EDWARDS    LIFESCIENCES       CORP             173,109         78.31     13,556,165.79
            HOLOGIC    INC                     68,356        79.95      5,465,062.20
            IDEXX   LABORATORIES       INC               20,140        479.08      9,648,671.20
            INARI   MEDICAL    INC                 68,458        67.05      4,590,108.90
            INSPIRE    MEDICAL    SYSTEMS    INC            17,021        256.93      4,373,205.53
            INSULET    CORP                     9,359       305.89      2,862,824.51
            INTUITIVE     SURGICAL     INC               94,371        258.90      24,432,651.90
            LIVANOVA     PLC                    56,133        57.67      3,237,190.11
            MASIMO    CORP                     16,715        156.75      2,620,076.25
            MEDTRONIC     PLC                   251,207         80.59     20,244,772.13
            MERIT   MEDICAL    SYSTEMS    INC             51,508        70.35      3,623,587.80
            OUTSET    MEDICAL    INC                116,272         26.88      3,125,391.36
            PENUMBRA     INC                    20,363        237.78      4,841,914.14
            RESMED    INC                     18,270        218.10      3,984,687.00
            SI-BONE    INC                    200,052         16.11      3,222,837.72
            SILK   ROAD   MEDICAL    INC               104,001         57.79      6,010,217.79
            STERIS    PLC                     17,550        202.03      3,545,626.50
            STRYKER                         94,024        259.82      24,429,315.68
            TANDEM    DIABETES     CARE   INC              41,906        41.25      1,728,622.50
            WEST   PHARMACEUTICAL        SERVICES               2,138       250.70       535,996.60
            CATALENT     INC                    34,191        49.08      1,678,094.28
            QIAGEN    N.V.                     101,528         50.56      5,133,255.68
            THERMO    FISHER    SCIENTIFIC      INC            7,096       583.84      4,142,928.64
         小計
            銘柄数：32                       2,771,988               249,993,505.13
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                                                (31,979,169,176)
            組入時価比率：71.4%                                          72.9%
    ユーロ       ESSILORLUXOTTICA                         42,061        173.85      7,312,304.85
            BIOMERIEUX                         31,226        101.85      3,180,368.10
            CARL   ZEISS   MEDITEC    AG  - BR             4,019       134.10       538,947.90
            FAGRON                        157,595         13.97      2,201,602.15
            ONWARD    MEDICAL                     56,448         5.99      338,123.52
            SIEMENS    HEALTHINEERS       AG             137,111         49.82      6,830,870.02
            SYNLAB    AG                     141,293         10.77      1,521,725.61
            GERRESHEIMER       AG                  69,304        71.00      4,920,584.00
            SARTORIUS     STEDIM    BIOTECH                11,968        318.80      3,815,398.40
         小計
            銘柄数：9                        651,025              30,659,924.55
                                                 (4,250,691,939)
            組入時価比率：9.5%                                           9.7%
    英ポンド       CONVATEC     GROUP   PLC               1,574,263          2.47     3,901,023.71
            SMITH   & NEPHEW                    659,494         11.53      7,603,965.82
            OXFORD    NANOPORE     TECHNOLO-W/I                324,568         2.89      938,001.52
         小計
            銘柄数：3                       2,558,325               12,442,991.05
                                                 (1,948,572,398)
            組入時価比率：4.3%                                           4.4%
    スイスフラン       ALCON   INC                      93,931        68.24      6,409,851.44
            SONOVA    HOLDING    AG                 18,135        234.50      4,252,657.50
         小計
            銘柄数：2                        112,066              10,662,508.94
                                                 (1,473,558,735)
            組入時価比率：3.3%                                           3.4%
    デンマークク       AMBU   A/S-B                      49,278        103.25      5,087,953.50
    ローネ
            COLOPLAST     A/S                    42,850        851.60      36,491,060.00
            GN  STORE   NORD                    114,614        171.85      19,696,415.90
         小計
            銘柄数：3                        206,742              61,275,429.40
                                                 (1,142,174,004)
            組入時価比率：2.5%                                           2.6%
    オーストラリ       COCHLEAR     LIMITED                    11,325        207.80      2,353,335.00
    アドル
         小計
            銘柄数：1                         11,325              2,353,335.00
                                                  (210,435,215)
            組入時価比率：0.5%                                           0.5%
      合　計                            7,029,471               43,840,968,767
                                                (41,004,601,467)
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    　②株式以外の有価証券
    該当事項はありません。
    （有価証券明細表注記）

    １．通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。
    ２.  合計欄における(　)内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。
    ３.  組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
    「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】

                                    2023年1月末日現在
    Ⅰ　資産総額                              45,890,808,847       円
    Ⅱ　負債総額                                 88,568,899     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              45,802,239,948       円
    Ⅳ　発行済口数                              45,200,895,688       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.0133   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （10,133    円）
    （参考）

    アムンディ・次世代医療テクノロジー・マザーファンド

                                    2023年1月末日現在
    Ⅰ　資産総額                              45,241,000,075       円
    Ⅱ　負債総額                                132,993,169      円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              45,108,006,906       円
    Ⅳ　発行済口数                              29,431,496,704       口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.5326   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （15,326    円）
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
       １　受益者に対する特典
          該当事項はありません。
       ２　受益証券名義書き換えの事務等
          ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受益
          権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該
          指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合そ
          の他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しませ
          ん。また、ファンドの振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
          なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無
          記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券
          への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
       ３　受益権の譲渡
        ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
          が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
          す。
        ②  前記①の申請のある場合には、前記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する
          受益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
          座簿に記載または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設
          したものでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機
          関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の
          口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ③  前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
          録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
          異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
          したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
       ４　受益権の譲渡の対抗要件
          受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社
          に対抗することができません。
       ５　受益権の再分割
          委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の定めるところにしたがい、一定日現在の受益
          権を均等に再分割できるものとします。
       ６　償還金
          償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償
          還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日
          以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録され
          ている受益権については原則として取得申込者とします。）に支払います。
       ７　質権口記載または記録の受益権の取り扱いについて
          振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の
          支払い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、
          投資信託約款の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
       (1)  資本金の額
         本書作成日現在               資本金の額                   12億円
                        発行株式総数                9,000,000株
                        発行済株式総数                2,400,000株
         直近5年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)  委託会社の概況

        ①  委託会社の意思決定機構
        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
        決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②  投資運用の意思決定機構

       ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運用







         戦略を決定します。
       ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議にお
         いて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
       ・決定事項にしたがい、ファンド・マネージャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを
         行います。
       ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリン
         グ結果等について報告を行います。
       ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用状況
         を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
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       ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
         し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
         フォーマンス結果等をフィードバックします。
       ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
       ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また投
         資環境急変時には臨時会合を召集します。
       前記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

        ①  事業の内容
         委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に
         定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
         める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。ま
         た「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っ
         ています。
        ②  営業の概況
         2023年1月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下のとおり
         です。
                                           純　資　産
                 種　　　　類                本　数
                                          (百　万　円)
            単位型株式投資信託
                                   12
                                                 25,590
            追加型株式投資信託
                                  125
                                               2,111,484
                    合計
                                  137
                                               2,137,074
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    ３【委託会社等の経理状況】
    (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等

    の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定によ
    り、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    (2)財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

    (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第42期事業年度（2022年1月1日から2022

    年12月31日まで）の財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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    （１）【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                               第  41  期               第  42  期
                            (2021年    12月   31日)            (2022年    12月   31日)
     資産の部
      流動資産
        現金・預金
                                  9,425,410                  8,294,288
        前払費用
                                    60,554                  59,040
        未収入金
                                    32,875                  71,580
        未収委託者報酬
                                  1,471,045                  1,347,441
        未収運用受託報酬
                                  1,084,261                  1,178,005
        未収投資助言報酬
                                     4,793                  5,005
        未収収益                *1                  *1
                                   498,654                  817,505
        未収消費税等
                                    37,877                   7,297
        立替金
                                    75,565                  93,950
        その他                             2,857                  1,653
        流動資産合計                          12,693,892                  11,875,763
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)               *2                  *2
                                    95,402                  471,396
         器具備品(純額)               *2                  *2
                                    38,006                  172,836
         建設仮勘定                           8,771                     -
         有形固定資産合計                          142,179                  644,232
        無形固定資産
         ソフトウエア
                                    21,743                  33,316
         のれん
                                   541,463                  487,317
         商標権                             70                  10
         無形固定資産合計                          563,276                  520,643
        投資その他の資産
         金銭の信託
                                     1,145                   905
         投資有価証券
                                     1,540                    85
         関係会社株式
                                    75,727                     -
         長期差入保証金
                                   334,773                  237,578
         ゴルフ会員権
                                      60                  60
         繰延税金資産                          284,026                  217,588
         投資その他の資産合計                          697,271                  456,216
        固定資産合計                           1,402,726                  1,621,091
     資産合計                             14,096,619                  13,496,854
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                                                   (単位：千円)
                               第  41  期               第  42  期
                            (2021年    12月   31日)            (2022年    12月   31日)
     負債の部
       流動負債
        預り金
                                    98,647                  219,727
        未払償還金
                                     686                  686
        未払手数料
                                   660,016                  596,062
        その他未払金                *1                  *1
                                   253,770                  331,277
        未払費用
                        *1           869,831       *1           185,049
        未払法人税等
                                   235,251                  185,812
        賞与引当金
                                   576,643                  593,379
        役員賞与引当金
                                   194,991                  156,043
        資産除去債務                           110,263                     -
        流動負債合計                          3,000,099                  2,268,036
       固定負債
        退職給付引当金
                                   113,368                  131,781
        賞与引当金
                                    30,312                  39,185
        役員賞与引当金
                                   100,372                  137,054
        資産除去債務                            2,552                 146,388
        固定負債合計                           246,605                  454,409
       負債合計                            3,246,704                  2,722,444
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                  1,200,000                  1,200,000
        資本剰余金
         資本準備金
                                  1,076,268                  1,076,268
         その他資本剰余金                             -                  -
         資本剰余金合計                         1,076,268                  1,076,268
        利益剰余金
         利益準備金
                                   110,093                  110,093
         その他利益剰余金
                                  8,463,148                  8,388,125
           別途積立金
                                  1,600,000                  1,600,000
           繰越利益剰余金                        6,863,148                  6,788,125
         利益剰余金合計                         8,573,240                  8,498,217
        株主資本合計                          10,849,509                  10,774,486
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                             406                  △76
        評価・換算差額等合計                             406                  △76
       純資産合計                           10,849,915                  10,774,410
     負債純資産合計
                                  14,096,619                  13,496,854
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    （２）【損益計算書】
                                                (単位：千円)
                              第  41  期              第  42  期
                       　　(自2021年　1月　1日                 　　(自2022年　1月　1日
                          至2021年     12月   31日)          至2022年     12月   31日)
     営業収益
      委託者報酬                          6,476,427                 6,089,760
      運用受託報酬                          2,165,477                 2,341,981
      投資助言報酬                            12,719                 15,131
                                1,447,553                 1,791,854
      その他営業収益
                                10,102,174                 10,238,726
      営業収益合計
     営業費用
      支払手数料                          3,861,674                 3,449,648
      広告宣伝費                            27,746                 47,161
      調査費                           650,341                 728,968
      委託調査費                           379,007                 350,447
      委託計算費                            15,674                 16,595
      通信費                            18,950                 18,472
      印刷費                            56,469                 38,134
                                  19,210                 19,436
      協会費
                                5,029,070                 4,668,861
      営業費用合計
     一般管理費
      役員報酬                           202,953                 216,331
      給料・手当                          2,056,975                 2,158,899
      賞与                            6,052                 7,939
      役員賞与                            4,209                 11,033
      交際費                            1,660                 4,137
      旅費交通費                            11,048                 40,328
      租税公課                            72,776                 67,664
      不動産賃借料                           215,362                 237,303
      賞与引当金繰入                           566,246                 579,000
      役員賞与引当金繰入                           222,059                 162,843
      退職給付費用                           108,088                 161,009
      固定資産減価償却費                            58,363                 79,914
      商標権償却                             125                  60
      のれん償却                              -               54,146
      福利厚生費                           283,809                 299,037
                                  292,945                 465,233
      諸経費
                                4,102,670                 4,544,878
      一般管理費合計
                                  970,434                1,024,987
     営業利益
     営業外収益
      受取配当金                              -               4,140
      有価証券売却益                             440                 114
      役員賞与引当金戻入額                            37,602                   552
      賞与引当金戻入額                            88,489                  1,667
      受取利息                              5                 4
      為替差益                            3,193                 46,617
                                  26,454                 10,824
      雑収入
                                  156,182                  63,917
      営業外収益合計
     営業外費用
                                    166                9,159
      雑損失
                                    166                9,159
      営業外費用合計
                                1,126,450                 1,079,745
     経常利益
     特別損失
       固定資産除去損
                                     -    *1           43,881
       資産除去債務履行差額                              -               1,414
       特別損失合計                              -               45,295
                                1,126,450                 1,034,451
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                            368,554                 342,822
                                 △16,793                  66,651
     法人税等調整額
                                64/91

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                                  351,761                 409,473
     法人税等合計
                                  774,690                 624,977
     当期純利益
                                65/91




















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    （３）【株主資本等変動計算書】
    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）

                                                    　(単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                          利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                            合計
                          別途積立金
                                   剰余金
     当期首残高                110,093       1,600,000        6,888,458        8,598,551          10,874,819

     当期変動額
                                   △  800,000       △  800,000         △  800,000
      剰余金の配当
      当期純利益                              774,690        774,690           774,690
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
                                    △  25,310       △  25,310
     当期変動額合計                                                 △　25,310
     当期末残高                110,093       1,600,000        6,863,148        8,573,240          10,849,509
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    409         409        10,875,228
     当期変動額
                                          △  800,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                      774,690
      株主資本以外の項目の
                         △  3        △  3          △  3
      当期変動額（純額）
                         △  3        △  3       △  25,313
     当期変動額合計
     当期末残高                    406         406        10,849,915
                                66/91





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    第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）
                                                    　(単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                             その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                          利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                   繰越利益
                                            合計
                          別途積立金
                                   剰余金
     当期首残高                110,093       1,600,000        6,863,148        8,573,240          10,849,509

     当期変動額
                                   △  700,000       △  700,000         △  700,000
      剰余金の配当
      当期純利益                              624,977        624,977           624,977
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
                                    △  75,023       △  75,023        △　   75,023
     当期変動額合計
     当期末残高                110,093       1,600,000        6,788,125        8,498,217          10,774,486
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    406         406        10,849,915
     当期変動額
                                          △  700,000
      剰余金の配当
      当期純利益                                      624,977
      株主資本以外の項目の
                        △482         △482           △482
      当期変動額（純額）
                                           △  75,505
     当期変動額合計                   △482         △482
     当期末残高                    △76         △76        10,774,410
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    注記事項
    （重要な会計方針）

    1．有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
      市場価格のない株式等以外のもの
      　時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)を採用しております。
    2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
    3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産
    　　　定額法により償却しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、一括償
        却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
      　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　       　3年～18年
        器具備品　　　　2年～15年
      (2)無形固定資産

      　定額法により償却しております。
      　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
    　　　のれんについては合理的に算定した償却期間(10年)                           に基づく定額法を採用しております。
    4．引当金の計上基準

      (1)退職給付引当金
      　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
      退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (2)賞与引当金

      　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)役員賞与引当金

      　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
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    5．収益の計上基準
    　　　当社は、投資運用業の契約に基づき顧客への投資運用業に関するサービスから生じる委託者報酬、運用受託報酬及
      びその他収益等により収益を獲得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
       (1）運用報酬
         ①  委託者報酬
          投資信託の信託約款に基づき委託者報酬を獲得しており、当該報酬は運用期間にわたり日々履行義務が充足さ
         れるため、日々の純資産価額を基礎として報酬率を乗じて算定しております。
         ②  運用受託報酬
          対象顧客との投資一任契約に基づき運用受託報酬を獲得しており、当該報酬は運用期間にわたり日々履行義務
         が充足されるため、各契約書に記載された対象資産を基礎として報酬率を乗じて算定しております。
         ③  その他収益
          関係会社に提供するサービスから収益を獲得しており、当該報酬は関係会社にサービス等を提供する期間にわ
         たり日々履行義務が充足されるため、契約に定められた算式に基づき月次で算定しております。
       (2)　成功報酬

         　成功報酬は、変動対価の額に関する不確実性が事後的に解消される際に、解消される時点までに計上された収
         益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り取引価格に含めております。確定した報酬は、履行義務充
         足時点から短期間で支払いを受けます。
    6．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    （会計方針の変更）

    1．収益認識に関する会計基準の適用
      　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                          2020年3月31日）等を当事業年度の期首から適用し、約束し
       た又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を
       認識することとしております。なお、これによる当期の財務諸表に与える影響はありません。
    2．時価の算定に関する会計基準等の適用

      　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                           2019年7月4日）等を当事業年度の期首から適用し、時価算
       定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                                   2019年7月4日）第44-2項に定める経過
       的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしておりま
       す。なお、これによる当期の財務諸表に与える影響はありません。また、「金融商品関係」注記において、金融商
       品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。
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    （貸借対照表関係）
    *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第41期                  第42期
                (2021年12月31日)                  (2022年12月31日)
     未収収益           310,639     千円              620,330     千円
     その他未払金           82,639    千円              115,050     千円
     未払費用           689,155     千円              64,076    千円
    *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第41期                  第42期
                (2021年12月31日)                  (2022年12月31日)
     建物           151,587     千円              16,392    千円
     器具備品           265,644     千円              92,503    千円
    （損益計算書関係）

    *1.固定資産除去損の内訳
                      第41期                 第42期
                  （自   2021年　1月      1日         （自   2022年　1月      1日
                　　　至     2021年    12月31日）         　　　至     2022年    12月31日）
     建物                     -  千円             33,039    千円
     器具備品                     -  千円             10,841    千円
         計                 -  千円             43,881    千円
    （株主資本等変動計算書関係）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400

    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
               株式の     配当金の総額       一株当たり配当額

        決議                             基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)        (円)
      2021年3月26日

              普通株式              333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
                    800,000
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
               株式の     配当金の総額             一株当たり配当額

        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)              (円)
      2022年3月30日

              普通株式            利益剰余金        291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
                    700,000
      定時株主総会
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    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末

       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400

    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
               株式の     配当金の総額       一株当たり配当額

        決議                             基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)        (円)
      2022年3月30日

              普通株式              291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
                    700,000
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
               株式の     配当金の総額             一株当たり配当額

        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                     (千円)              (円)
      2023年3月27日

              普通株式            利益剰余金        258円33銭        2022年12月31日         2023年3月27日
                    620,000
      定時株主総会
    （リース取引関係）

    　＜借主側＞
    　オペレーティング・リース取引
    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                      第41期                   第42期
                   (2021年12月31日)                   (2022年12月31日)
     1年内                     -  千円              201,349     千円
     1年超                       千円                   千円
                          -                513,619
     合計                     -  千円              714,968     千円
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    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。未払手数料及び未払費用は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されており
      ますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理体制に関
      する規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シード・マネー規則」及び「資本剰余金及
      び営業キャッシュに係る投資規則」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

      　金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該
      価額が異なることもあります。
    2．金融商品の時価等に関する事項

      第41期（2021年12月31日）
     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2）参照）。
                          貸借対照表計上額               時価           差額
                            （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,425,410           9,425,410               －
       （2）未収委託者報酬                         1,471,045           1,471,045               －
       （3）未収運用受託報酬
                                1,084,261           1,084,261               －
              資産計                 11,980,717           11,980,717               －
       （1）未払手数料                          660,016           660,016              －
       （2）未払費用                          869,831           869,831
              負債計                  1,529,848           1,529,848               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      負債

        (1)未払手数料及び(2)未払費用
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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     (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
        関係会社株式（前事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困
      難と認められることから、上表には含めておりません。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
      (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                  1年超          5年超

                       1年以内                               10年超
                                 5年以内          10年以内
                      （千円）          （千円）          （千円）          （千円）
       現金・預金                  9,425,410               -          -         -
       未収委託者報酬                  1,471,045               -          -         -
       未収運用受託報酬                  1,084,261               -          -         -
            合計            11,980,717               -          -         -
      第42期（2022年12月31日）

     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                             （単位：千円）
                   貸借対照表計上額               時価            差額
       長期差入保証金                  237,578            229,227            8,351
           資産計              237,578            229,227            8,351
     （注）以下の金融商品については、現金であること、及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものである
         ことから、記載を省略しております。
         現金・預金
         未収委託者報酬
         未収運用受託報酬
         未収収益
         未払手数料
         未払費用
     3.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
      第42期（2022年12月31日）
        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類して
      おります。
      レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の

               対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るイ
               ンプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
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        時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
                                                   (単位：千円)
                                      時価
                      レベル１          レベル２         レベル３          合計
       長期差入保証金
                           -       229,227            -       229,227
           資産計                -       229,227            -       229,227
     （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
        長期差入保証金
        長期差入保証金は、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回り等で割り
        引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
    (有価証券関係)

    1．満期保有目的の債券
    第41期(2021年12月31日)
    該当事項はありません。
    第42期(2022年12月31日)

    該当事項はありません。
    2．子会社株式及び関連会社株式

    第41期(2021年12月31日)
    関係会社株式（貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められること
    から、記載しておりません。
    第42期(2022年12月31日)

    該当事項はありません。
    3．その他有価証券

    第41期(2021年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
          区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの                             2,100            2,686           586
                      小計
                                  2,100            2,686           586
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えないもの                               -            -          -
                      小計
                                    -            -          -
               合計                    2,100            2,686           586
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
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    第42期(2022年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
          区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えるもの
                                    -            -          -
                      小計               -            -          -
                   (1)  株式
                                    -            -          -
                   (2)  債券
                                    -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
                   (3)  その他(注)
     価を超えないもの
                                  1,100             990         △110
                      小計             1,100             990         △110
               合計                    1,100             990         △110
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）

    該当事項はありません。
    5．事業年度中に売却したその他有価証券

    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）
                   売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     投資信託                   2,440            440             -
    第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）

                   売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                   （千円）            （千円）            （千円）
     投資信託                   1,114            114             -
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    （退職給付関係）
    1.  採用している退職給付制度の概要
    　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
    定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
    ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
    す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
    　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
    算しております。
    2.  簡便法を適用した確定給付制度
     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                    (千円)

                           　第41期                  第42期
                        　（自2021年　1月          1日         （自2022年　1月         1日
                          至  2021年12月31日）               　至2022年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                         152,900                 113,368
        退職給付費用                       71,668                123,909
        退職給付の支払額                      △4,852                    -
        制度への拠出額                     △106,348                 △105,496
     退職給付引当金の期末残高                         113,368                 131,781
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                    (千円)
                              第41期              第42期
                            (2021年12月31日)              (2022年12月31日)
     積立型制度の退職給付債務                             790,833              770,786
     年金資産                             692,516              660,903
                                  98,316              109,883
     非積立型制度の退職給付債務                             15,052              21,898
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             113,368              131,781
     退職給付に係る負債                             113,368              131,781

     退職給付に係る資産                                -              -
     貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             113,368              131,781
     （3）退職給付費用

        簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　71,668千円                当事業年度　123,909千円
    3.  確定拠出制度

     確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度36,420千円、当事業年度37,100千円であります。
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    （税効果会計関係）
    1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                 第41期                  第42期

                              (2021年12月31日)                 (2022年12月31日)
      繰延税金資産
         未払費用否認額                        49,579    千円             48,029    千円
         繰延資産償却額                          -  千円              5,196    千円
         未払事業税                        11,929    千円             15,219    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                       195,151     千円             193,691     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                        48,523    千円             40,690    千円
         減価償却資産                        5,856    千円               174   千円
         資産除去債務                        34,544    千円             44,824    千円
         その他有価証券評価差額金                          -  千円               34  千円
         未払事業所税                        2,875    千円              2,735    千円
                                13,850    千円              7,298    千円
         その他
      繰延税金資産小計
                                362,307     千円             357,890     千円
                               △  73,058
                                     千円            △110,180      千円
      評価性引当額
      繰延税金資産合計
                                289,249     千円             247,709     千円
      繰延税金負債

                               △  3,540
         繰延資産償却額                            千円                -  千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                               △  1,503               △  30,122
                                     千円                  千円
         固定資産計上額
                                △  179
                                     千円                -  千円
         その他有価証券評価差額金
                               △  5,222               △  30,122
      繰延税金負債合計                              千円                  千円
      繰延税金資産の純額                         284,026     千円             217,588     千円
    2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

    要な項目別の内訳
                                  第41期                第42期
                               (2021年12月31日)                (2022年12月31日)
     法定実効税率                        法定実効税率と税効果会計適                         30.62%
       (調整)                      用後の法人税等の負担率との
       交際費等永久に損金に算入されない項目                      間の差異が法定実効税率の100                          7.10%
       評価性引当金額                      分の5以下であるため注記を省                          0.11%
       過年度法人税等                      略しております。                         △0.21%
       住民税均等割等                                                0.14%
                                                      1.83%
       その他
                                                      39.58%
     税効果会計適用後の法人税などの負担率
    3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）
    　該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　　至2022年12月31日）
    該当事項はありません。
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    （資産除去債務関係）
    資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    1.  資産除去債務の概要
     　当社の事務所等に関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
    2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

     　使用見込期間を各資産ごとに最長37年、最短6年(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合
     う国債の流通利回りを使用して、資産除去債務の金額を計算しております。
    3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第41期                第42期
                            （自2021年　1月        1日        （自2022年　1月        1日
                           　　至2021年12月31日）                　　至2022年12月31日）
     期首残高                          109,076     千円            112,815     千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                         2,550    千円            143,757     千円
       時の経過による調整額                         1,189    千円             1,233    千円
       資産除去債務の履行による減少額                           -  千円            111,417     千円
     期末残高                          112,815     千円            146,388     千円
    （収益認識関係）

      第42期（自2022年1月1日　至2022年12月31日）
      1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

                                                   (単位:千円)

                            運用報酬          成功報酬            合計
         委託者報酬                     6,089,760               -       6,089,760
         運用受託報酬                     2,162,526           179,454          2,341,981
         投資助言報酬                       15,131             -         15,131
         その他営業収益                     1,791,854               -       1,791,854
         合計                     10,059,272            179,454          10,238,726
      2．収益を理解するための基礎となる情報

    　　　注記事項（重要な会計方針）の5.収益の計上基準に記載の通りであります。
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    （セグメント情報等）
    （セグメント情報）

    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）及び第42期（自2022年1月1日　                                    至2022年12月31日）
    　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
    「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
    法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業務を集約
    した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
    を省略しております。
    （関連情報）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          7,435,605              1,340,293              1,326,276             10,102,174
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産
      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
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    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
          日本        ルクセンブルグ             フランス           その他           合計
         6,925,622           1,478,347           1,737,776            96,981         10,238,726
       (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
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    （関連当事者情報）
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用

                                         運用受託報酬      *1
                                                 178,036        108,344
                                                     報酬
     親 アムンディ                             投資信託、投
                                        情報提供、コンサ
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
     会 アセットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 714,070        310,639
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社 ネジメント                             再委任等
                                         他営業収益)     *1
                                        本店配賦費用など            未払費用

                                                 80,141       689,155
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等の        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類   名称        出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                 720,725        205,907
     兄
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
     弟      ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
     会      ブルグ
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 572,946        123,878
     社
       エー
                                         他営業収益)     *1
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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    2.  親会社に関する注記
    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）

    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
                                         運用受託報酬      *1
                                                 281,318        180,835
                                                    受託報酬
                                        情報提供、コンサ
     親 アムンディ                             投資信託、投
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
                                        ルティング料(その
     会 アセットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の                 未収収益
                                                1,053,550         620,330
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社 ネジメント                             再委任等     他営業収益)     *1
                                        委託調査費等の支
                                                    その他未
                                                 48,822       131,746
                                          払など   *2        払金
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                 867,265        211,919
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
           ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
           ブルグ
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                        ルティング料(その
                                                    未収収益
                                                 597,396        112,124
       エー
                                         他営業収益)     *1
     兄
     弟
       アムン
     会
       ディ・
     社
       イン
           フランス     15,713                   投資サービス                 未収運用
       ターミ             投資顧問業       なし     なし
                                         運用受託報酬      *1
                                                 356,203        273,550
           パリ市                         の提供                受託報酬
               (千ユーロ)
       ディ
       エー
       ション
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
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    2.  親会社に関する注記
    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
    （1株当たり情報）

                            第41期                第42期

                        （自2021年      1月　1日          （自2022年　1月        1日
                        　至2021年12月31日）                　至2022年12月31日）
                               4,520.80     円            4,489.34     円
     1株当たり純資産額
                                322.79    円             260.41    円
     1株当たり当期純利益金額
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                            第41期                第42期
                        （自2021年      1月　1日          （自2022年　1月        1日
                          至2021年12月31日）               　至2022年12月31日）
     当期純利益（千円）                            774,690                624,977
     普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
     普通株式に係る当期純利益（千円）                            774,690                624,977
     期中平均株式数（千株）                             2,400                2,400
    （重要な後発事象）

    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
    第42期（自2022年1月1日　             至2022年12月31日）
    該当事項はありません。
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    ４【利害関係人との取引制限】
         委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に
        掲げる行為が禁止されています。
        (1)  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行
          うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
          失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (2)  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠
          け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないも
          のとして内閣府令で定めるものを除きます)。
        (3)  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社
          の親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商
          品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者を
          いいます。以下(4)、(5)において同じ）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過
          半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の
          団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ）と有価証券の売買その他
          の取引または金融デリバティブ取引を行うこと。
        (4)  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の
          方針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運
          用を行うこと。
        (5)  上記(3)、(4)に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為で
          あって、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を
          失墜させるおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

        (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
          2021年12月31日付で、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社より事業の一部（オルタナティブ
          およびETFマーケティング事業）を譲受しました。
          2022年3月30日付で、定款の「目的」に一部業務を追加するため、定款変更を行いました。
          2022年7月4日付で、本店の所在地の変更に伴う定款変更を行いました。
        (2)  訴訟事件その他の重要事項

          訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあ
          りません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
      (1)  受託会社
                          資本金の額

           名　　　　称                                事　業　の　内　容
                       （2022年3月末日現在）
       株式会社りそな銀行                     279,928百万円         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、

                                     「金融機関の信託業務の兼営等に関する
                                     法律（兼営法）」に基づき信託業務を営
                                     んでいます。
      (2)  販売会社

                          資本金の額

           名　　　　称                                事　業　の　内　容
                       （2022年3月末日現在）
       株式会社SBI証券                      48,323百万円

       三菱UFJモルガン・スタン                      40,500百万円
       レー証券株式会社
                                     金融商品取引法に定める第一種金融商品
       楽天証券株式会社                      17,495百万円
                                     取引業を営んでいます。
       フィデリティ証券株式会社                      11,757百万円
       auカブコム証券株式会社                       7,196百万円
       東海東京証券株式会社                       6,000百万円
       株式会社りそな銀行                     279,928百万円         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、
                                     金融機関の信託業務の兼営等に関する法
                                     律(兼営法)に基づき信託業務を営んでい
       三菱UFJ信託銀行株式会社                     324,279百万円
                                     ます。
       株式会社埼玉りそな銀行                      70,000百万円
       株式会社関西みらい銀行                      38,971百万円
                                     銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
       株式会社みなと銀行                      39,984百万円
       株式会社三菱UFJ銀行                    1,711,958百万円
      (3)  投資顧問会社

        ・名称         ＣＰＲアセットマネジメント
        ・資本金の額         53,445,705ユーロ（2021年12月末日現在）
        ・事業の内容         フランス籍の会社であり、内外の有価証券にかかる投資顧問業務及び
                 その業務に付帯する一切の業務を営んでいます。
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    ２【関係業務の概要】
       (1)  受託会社
         ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外
         国の保管銀行への指図・連絡等を行います。
         受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ銀行と
         再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書
         類に基づいて所定の事務を行います。
         ＜再信託受託会社の概要＞
         ・名称　　　　　：株式会社日本カストディ銀行
         ・資本金の額　　：51,000百万円（2022年3月末日現在）
         ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関
                    する法律に基づき信託業務を営んでいます。
         ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社
                    から再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原
                    信託財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
       (2)  販売会社

         ファンドの販売会社として、募集の取扱および販売を行い、投資信託契約の一部解約の実行の
         請求の受付、一部解約金および収益分配金ならびに償還金の支払に関する事務等を行います。
       (3)  投資顧問会社

         委託会社よりマザーファンドの運用の指図に関する権限を委託され、投資信託財産の運用を行
         います。
    ３【資本関係】

        (1)  受託会社
          該当事項はありません。
        (2)  販売会社

          該当事項はありません。
       (3)  投資顧問会社

          該当事項はありません。
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    第３【参考情報】
         当計算期間において提出された、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第１項各号に掲げる

       書類は以下のとおりです。
         2022年10月14日           有価証券報告書

         2022年10月14日           有価証券届出書
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年２月28日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久　保　直　毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の2022年１月１日から2022年12月31日までの第42期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・ジャパン株式会社の2022年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
    な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年３月29日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているアムンディ・次世代医療テクノロジー・ファンド（年2回決算型）の2022年７月16日から2023年１月16日ま
    での計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行っ
    た。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・次世代医療テクノロジー・ファンド（年2回決算型）の2023年１月16日現在の信託財産の状態及び同日をもって終
    了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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