大和アセットマネジメント株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 大和アセットマネジメント株式会社 |
| カテゴリ | 有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書
【提出先】 関東財務局長 殿
【提出日】 2023年3月8日 提出
【発行者名】 大和アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 小松 幹太
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【届出の対象とした募集内国投資信託受 ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用）
益証券に係るファンドの名称】
【届出の対象とした募集内国投資信託受 10兆円を上限とします。
益証券の金額】
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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第一部【証券情報】
(1) 【ファンドの名称】
ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用）
(2) 【内国投資信託受益証券の形態等】
追加型証券投資信託（契約型）の受益権です。
信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適
用を受け、受益権の帰属は、後述の「 (11) 振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振替
機関の下位の口座管理機関（社振法第 2 条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、振
替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会社
は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
益証券の再発行の請求を行なわないものとします。
(3) 【発行（売出）価額の総額】
10 兆円を上限とします。
(4) 【発行（売出）価格】
1 万口当たり取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号（コールセンター） 0120-106212 （営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
(5) 【申込手数料】
取得申込時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。なお、申込手数料を徴収
している販売会社はありません。
取得申込時の申込手数料については、販売会社にお問合わせ下さい。
申込手数料には、消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいます。）が課されます。
｢分配金再投資コース｣の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
(6) 【申込単位】
販売会社にお問合わせ下さい。
(7) 【申込期間】
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2023 年 3 月 9 日から 2023 年 9 月 8 日まで（継続申込期間）
（終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
(8) 【申込取扱場所】
下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号（コールセンター） 0120-106212 （営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
(9) 【払込期日】
受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日（くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。）まで
に、取得申込代金（取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額の合
計額をいいます。以下同じ。）を販売会社において支払うものとします。
販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行なわれ
る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みます。
(10) 【払込取扱場所】
受益権の取得申込者は、取得申込代金を、申込取扱場所において支払うものとします。申込取扱場所
については、前 (8) をご参照下さい。
(11) 【振替機関に関する事項】
振替機関は下記のとおりです。
株式会社 証券保管振替機構
(12) 【その他】
該当事項はありません。
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第二部【ファンド情報】
第１【ファンドの状況】
１【ファンドの性格】
(1) 【ファンドの目的及び基本的性格】
当ファンドは、世界各国の株式、債券、通貨等にデリバティブ取引等も活用しながら投資し、絶対収
益の獲得をめざして運用を行ないます。
一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。
※ 属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお
ります。
（注 1 ）商品分類の定義
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単位型・ 単位型 当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その後の
追加型 追加設定は一切行なわれないファンド
追加型 一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行なわれ
従来の信託財産とともに運用されるファンド
投資対象 国内 目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいま
地域 す。）において、組入資産による主たる投資収益が実質的に国
内の資産を源泉とする旨の記載があるもの
海外 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
に海外の資産を源泉とする旨の記載があるもの
内外 目論見書等において、国内および海外の資産による投資収益を
実質的に源泉とする旨の記載があるもの
投資対象 株式 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
資産 に株式を源泉とする旨の記載があるもの
債券 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
に債券を源泉とする旨の記載があるもの
不動産投信（リー 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
ト） に不動産投資信託の受益証券および不動産投資法人の投資証券
を源泉とする旨の記載があるもの
その他資産 目論見書等において、組入資産による主たる投資収益が実質的
に株式、債券、不動産投信（リート）以外の資産を源泉とする
旨の記載があるもの
資産複合 目論見書等において、株式、債券、不動産投信（リート）およ
びその他資産のうち複数の資産による投資収益を実質的に源泉
とする旨の記載があるもの
独立区分 ＭＭＦ（マネー・ 「ＭＭＦ等の運営に関する規則」に定めるＭＭＦ
マネージメント・
ファンド）
ＭＲＦ（マネー・ 「ＭＭＦ等の運営に関する規則」に定めるＭＲＦ
リザーブ・ファン
ド）
ＥＴＦ 投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成 12 年政令 480
号）第 12 条第１号および第 2 号に規定する証券投資信託ならび
に租税特別措置法（昭和 32 年法律第 26 号）第 9 条の 4 の 2 に規定
する上場証券投資信託
補足分類 インデックス型 目論見書等において、各種指数に連動する運用成果をめざす旨
の記載があるもの
特殊型 目論見書等において、投資者に対して注意を喚起することが必
要と思われる特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるもの
（注 2 ）属性区分の定義
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投資対象 株式 一般 大型株、中小型株属性にあてはまらないすべてのもの
資産
大型株 目論見書等において、主として大型株に投資する旨の記載があ
るもの
中小型株 目論見書等において、主として中小型株に投資する旨の記載が
あるもの
債券 一般 公債、社債、その他債券属性にあてはまらないすべてのもの
公債 目論見書等において、日本国または各国の政府の発行する国債
（地方債、政府保証債、政府機関債、国際機関債を含みま
す。）に主として投資する旨の記載があるもの
社債 目論見書等において、企業等が発行する社債に主として投資す
る旨の記載があるもの
その他債券 目論見書等において、公債または社債以外の債券に主として投
資する旨の記載があるもの
格付等クレ 目論見書等において、特にクレジットに対して明確な記載があ
ジットによ るもの
る属性
不動産投信 目論見書等において、主として不動産投信（リート）に投資す
る旨の記載があるもの
その他資産 目論見書等において、主として株式、債券、不動産投信（リー
ト）以外に投資する旨の記載があるもの
資産複合 目論見書等において、複数資産を投資対象とする旨の記載があ
るもの
資産複合 資産配 目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
分固定型 いては固定的とする旨の記載があるもの
資産複合 資産配 目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につ
分変更型 いては、機動的な変更を行なう旨の記載があるものもしくは固
定的とする旨の記載がないもの
決算頻度 年 1 回 目論見書等において、年 1 回決算する旨の記載があるもの
年 2 回 目論見書等において、年 2 回決算する旨の記載があるもの
年 4 回 目論見書等において、年 4 回決算する旨の記載があるもの
年 6 回（隔月） 目論見書等において、年 6 回決算する旨の記載があるもの
年 12 回（毎月） 目論見書等において、年 12 回（毎月）決算する旨の記載がある
もの
日々 目論見書等において、日々決算する旨の記載があるもの
その他 上記属性にあてはまらないすべてのもの
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投資対象 グローバル 目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を
地域 源泉とする旨の記載があるもの
日本 目論見書等において、組入資産による投資収益が日本の資産を
源泉とする旨の記載があるもの
北米 目論見書等において、組入資産による投資収益が北米地域の資
産を源泉とする旨の記載があるもの
欧州 目論見書等において、組入資産による投資収益が欧州地域の資
産を源泉とする旨の記載があるもの
アジア 目論見書等において、組入資産による投資収益が日本を除くア
ジア地域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
オセアニア 目論見書等において、組入資産による投資収益がオセアニア地
域の資産を源泉とする旨の記載があるもの
中南米 目論見書等において、組入資産による投資収益が中南米地域の
資産を源泉とする旨の記載があるもの
アフリカ 目論見書等において、組入資産による投資収益がアフリカ地域
の資産を源泉とする旨の記載があるもの
中近東（中東） 目論見書等において、組入資産による投資収益が中近東地域の
資産を源泉とする旨の記載があるもの
エマージング 目論見書等において、組入資産による投資収益がエマージング
地域（新興成長国（地域））の資産を源泉とする旨の記載があ
るもの
投資形態 ファミリーファン 目論見書等において、親投資信託（ファンド・オブ・ファンズ
ド にのみ投資されるものを除きます。）を投資対象として投資す
るもの
ファンド・オブ・ 「投資信託等の運用に関する規則」第 2 条に規定するファン
ファンズ ド・オブ・ファンズ
為替ヘッ あり 目論見書等において、為替のフルヘッジまたは一部の資産に為
ジ 替のヘッジを行なう旨の記載があるもの
なし 目論見書等において、為替のヘッジを行なわない旨の記載があ
るものまたは為替のヘッジを行なう旨の記載がないもの
対象イン 日経 225 目論見書等において、日経 225 に連動する運用成果をめざす旨
デックス の記載があるもの
ＴＯＰＩＸ 目論見書等において、ＴＯＰＩＸに連動する運用成果をめざす
旨の記載があるもの
その他の指数 目論見書等において、上記以外の指数に連動する運用成果をめ
ざす旨の記載があるもの
特殊型 ブル・ベア型 目論見書等において、派生商品をヘッジ目的以外に用い、積極
的に投資を行なうとともに各種指数・資産等への連動もしくは
逆連動（一定倍の連動もしくは逆連動を含みます。）をめざす
旨の記載があるもの
条件付運用型 目論見書等において、仕組債への投資またはその他特殊な仕組
みを用いることにより、目標とする投資成果（基準価額、償還
価額、収益分配金等）や信託終了日等が、明示的な指標等の値
により定められる一定の条件によって決定される旨の記載があ
るもの
ロング・ショート 目論見書等において、ロング・ショート戦略により収益の追求
型／絶対収益追求 をめざす旨もしくは特定の市場に左右されにくい収益の追求を
型 めざす旨の記載があるもの
その他型 目論見書等において、特殊型のうち上記に掲げる属性のいずれ
にも該当しない特殊な仕組みあるいは運用手法の記載があるも
の
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※ 商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ（ア
ドレス http://www.toushin.or.jp/ ）をご参照下さい。
＜信託金の限度額＞
・委託会社は、受託会社と合意のうえ、 5,000 億円を限度として信託金を追加することができます。
・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
＜ファンドの特色＞
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＜投資対象ファンドの概要＞
1 ． JP モルガン・ファンズ－ ダイバーシファイド・リスク ・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク
（ I クラス）（円ヘッジ）
（以下「 ダイバーシファイド・リスク ・ファンド（円ヘッジ・クラス）」という場合があります。）
形態／表示通貨 ルクセンブルク籍の外国投資証券／円建
運用の基本方針 金融市場の行動パターンを利用し、主としてデリバティブ取引を活用すること
でベンチマーク（ ICE BofA SOFR 米ドル O/N 物レート・インデックス（トータ
ルリターン、円ヘッジ） (ICE BofA SOFR Overnight Rate Index Total Return
in USD Hedged to JPY) ） を上回るトータル・リターンの提供をめざします。
主要投資対象 世界各国の株式、債券、デリバティブ取引（通貨に係るものを含む）等
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運用方針 1 ．金融市場の行動パターンを利用し、主としてデリバティブ取引を活用する
ことでベンチマークを上回る投資成果をめざします。
2 ．相関の低い値動きパターンに幅広く着目し、株式、債券、通貨など様々な
資産へ実質的に投資を行ないます。投資にあたっては、複数の投資戦略を選
定し、デリバティブ取引のほか、株式、債券等への直接投資も行ないます。
3 ．市場環境等に応じて、デリバティブ取引等を通じたロング・ポジションと
ショート・ポジションの比率を変更します。
4 ．デリバティブ取引等を行なうことにより、ロング・ポジションとショー
ト・ポジションの差額が外国投資法人の純資産総額を上回ることがありま
す。
5 ． ESG 手法を用いた運用を行ないます。
6 ．外国投資法人は様々な通貨建ての資産に投資することがあり、米ドル以外
の通貨建て資産については当該通貨売り米ドル買いの為替取引を行なうこと
があります。また、ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・ク
ラス）においては、原則としてダイバーシファイド・リスク・ファンド（円
ヘッジ・クラス）の純資産総額とほぼ同程度の米ドル売り円買い等の為替取
引を行ない、円に対する米ドルの為替変動リスクの低減をめざします。
設定日 2021 年 4 月 23 日
信託期間 無期限
決算日 毎年 6 月 30 日
収益分配 原則として分配を行ないません。
管理報酬等 運用報酬 : 年率 0.60 ％
管理報酬 : 年率上限 0.16 ％
ただし、この他に有価証券の売買にかかる費用・税金、臨時で発生する費用、
その他の税金等が実費でかかります。
申込手数料 なし
信託財産留保額 なし
投資顧問会社 JP モルガン・アセット・マネジメント（ UK ）リミテッド
＊ 2022 年 12 月末時点において実際に運用を行なっている運用会社であり、今後
変更される場合があります。また、同社は運用の一部を J.P. モルガン・インベ
ストメント・マネージメント・インクおよびＪＰモルガン・アセット・マネジ
メント（アジア・パシフィック）リミテッドに委託する場合がありますが、今
後当該委託先が変更される場合があります。
※上記は目論見書作成時点での情報に基づくものであり、今後、記載内容が変更となる場合、投資対象
ファンドが変更となる場合等があります。
2 ． JP モルガン・インベストメント・ファンズ－グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－
JPM グローバル・マクロ・オポチュニティーズ（ I クラス）（円ヘッジ）
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（以下「マクロ・オポチュニティーズ・ファンド（円ヘッジ・クラス）」という場合があります。）
形態／表示通貨 ルクセンブルク籍の外国投資証券／円建
運用の基本方針 主として、世界の有価証券に投資し、またデリバティブ取引も利用して、ベン
チマーク（ ICE BofA ESTR ユーロ O/N 物レート・インデックス（トータルリ
ターン、円ヘッジ）（ ICE BofA ESTR Overnight Rate Index Total Return in
EUR Hedged to JPY ））を上回る投資成果をめざします。
主要投資対象 世界各国の株式、債券、デリバティブ取引（通貨に係るものを含む）等
運用方針 1 ．主として、世界各国の株式、債券、通貨等にデリバティブ取引も活用しな
がら投資し、ベンチマークを上回る投資成果をめざします。
2 ．グローバルなマクロ環境に関する複数の投資テーマを選定し、当該テーマ
に沿った投資戦略を組み合わせた運用を行ないます。また、伝統資産・非伝
統資産を活用して、世界動向や変化を生かす機動的なポートフォリオの構築
を行ないます。
3 ．デリバティブ取引等を行なうことにより、ロング・ポジションとショー
ト・ポジションの差額が外国投資法人の純資産総額を上回ることがありま
す。
4 ． ESG 手法を用いた運用を行ないます。
5 ．外国投資法人は様々な通貨建ての資産に投資することがあり、ユーロ以外
の通貨建て資産については当該通貨売りユーロ買いの為替取引を行なうこと
があります。また、マクロ・オポチュニティーズ・ファンド（円ヘッジ・ク
ラス）においては、原則としてマクロ・オポチュニティーズ・ファンド（円
ヘッジ・クラス）の純資産総額とほぼ同程度のユーロ売り円買い等の為替取
引を行ない、円に対するユーロの為替変動リスクの低減をめざします。
設定日 2016 年 6 月 21 日
信託期間 無期限
決算日 毎年 12 月 31 日
収益分配 原則として分配を行ないません。
管理報酬等 運用報酬 : 年率 0.60 ％
管理手数料 : 年率上限 0.11 ％
ただし、この他に有価証券の売買にかかる費用・税金、臨時で発生する費用、
その他の税金等が実費でかかります。
申込手数料 なし
信託財産留保額 なし
投資顧問会社 JP モルガン・アセット・マネジメント（ UK ）リミテッド
＊ 2022 年 12 月末時点において実際に運用を行なっている運用会社であり、今後
変更される場合があります。
※上記は目論見書作成時点での情報に基づくものであり、今後、記載内容が変更となる場合、投資対象
ファンドが変更となる場合等があります。
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(2) 【ファンドの沿革】
2016 年 9 月 26 日 信託契約締結、当初自己設定、運用開始
2021 年 4 月 23 日 「システマティック・アルファ・ファンド－ JPM システマティッ
ク・アルファ（ I クラス）（円ヘッジ）」の「ダイバーシファイ
ド・リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I ク
ラス）（円ヘッジ）」への統合による投資対象の変更
(3) 【ファンドの仕組み】
受益者 お申込者
収益分配金（注）、償還金など ↑↓ お申込金（ ※3 ）
受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社
との契約（ ※1 ）に基づき、次の業務を行ないま
す。
① 受益権の募集の取扱い
お取扱窓口 販売会社
② 一部解約請求に関する事務
③ 収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
に関する事務 など
↑↓ ※1 収益分配金、償還金など ↑↓ お申込金（ ※3 ）
当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下｢信託
契約｣といいます｡）（ ※2 ）の委託者であり、次の
業務を行ないます。
大和アセットマネジ
① 受益権の募集・発行
委託会社
メント株式会社
② 信託財産の運用指図
③ 信託財産の計算
④ 運用報告書の作成 など
↓ 運用指図 ↑↓ ※2 損益 ↑↓ 信託金（ ※3 ）
信託契約 (※2) の受託者であり、次の業務を行ない
みずほ信託銀行株式
ます。なお、信託事務の一部につき株式会社日本
会社
カストディ銀行に委託することができます。ま
た、外国における資産の保管は、その業務を行な
受託会社
うに充分な能力を有すると認められる外国の金融
再信託受託会社：
機関が行なう場合があります。
株式会社日本カスト
① 委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
ディ銀行
② 信託財産の計算 など
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損益 ↑↓ 投資
投資対象 投資対象ファンドの投資証券 など
（注）「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。
※1 ：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
に関する事務の内容等が規定されています。
※2 ：｢投資信託及び投資法人に関する法律｣に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款
の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社および受託
会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
※3 ：販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行な
われる日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払込みま
す。
◎ 委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会
社には、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
＜委託会社の概況（ 2022 年 12 月末日現在）＞
・資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
・沿革
1959 年 12 月 12 日 大和証券投資信託委託株式会社として設立
1960 年 2 月 17 日 「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
1960 年 4 月 1 日 営業開始
1985 年 11 月 8 日 投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
1995 年 5 月 31 日 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問
業の登録を受ける。
1995 年 9 月 14 日 「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任
契約にかかる業務の認可を受ける。
2007 年 9 月 30 日 「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第 29 条の登録を受けたものとみ
なされる。
（金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第 352 号）
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2020 年 4 月 1 日 大和アセットマネジメント株式会社に商号変更
・大株主の状況
名 称 住 所 所有 比率
株式数
株 ％
株式会社大和証券グループ本社 東京都千代田区丸の内一丁目 9 番 1 号 2,608,525 100.00
２【投資方針】
(1) 【投資方針】
① 主要投資対象
次の有価証券を主要投資対象とします。
1 ．ルクセンブルク籍の外国証券投資法人「 JP モルガン・ファンズ」が発行する「ダイバーシファイ
ド・リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I クラス）（円ヘッジ）」
（以下「ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・クラス）」といいます。）の投資証券
（円建）
2 ．ルクセンブルク籍の外国証券投資法人「 JP モルガン・インベストメント・ファンズ」が発行する
「グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－ JPM グローバル・マクロ・オポチュニ
ティーズ（ I クラス）（円ヘッジ）」（以下「マクロ・オポチュニティーズ・ファンド（円ヘッ
ジ・クラス）」といいます。）の投資証券（円建）
② 投資態度
イ．主として、ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・クラス）の投資証券およびマク
ロ・オポチュニティーズ・ファンド（円ヘッジ・クラス）の投資証券への投資を通じて、絶対収益
の獲得をめざします。
ロ．当ファンドは、ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・クラス）に信託財産の純資
産総額の 3 分の 2 程度、マクロ・オポチュニティーズ・ファンド（円ヘッジ・クラス）に信託財産の
純資産総額の 3 分の 1 程度を投資するファンド・オブ・ファンズです。
ハ．ダイバーシファイド・リスク・ファンド（円ヘッジ・クラス）では、原則として純資産総額とほ
ぼ同程度の米ドル売り／円買い等の為替取引、マクロ・オポチュニティーズ・ファンド（円ヘッ
ジ・クラス）では、原則として純資産総額とほぼ同程度のユーロ売り／円買い等の為替取引を行な
うことにより、円に対する米ドルおよびユーロの為替変動リスクの低減をめざします。
ニ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行なわれないこ
とがあります。
＜投資先ファンドについて＞
投資先ファンドの選定の方針は次のとおりです。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
「 JP モルガン・ファンズ」が発行する「ダイバーシファイド・
投資先ファンドの名称 リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I クラ
ス）（円ヘッジ）」
金融市場の行動パターンを利用し、主としてデリバティブ取引
を活用することでベンチマーク（ ICE BofA SOFR 米ドル O/N 物
選定の方針
レート・インデックス（トータルリターン、円ヘッジ））を上
回る投資成果をめざすファンドである。
「 JP モルガン・インベストメント・ファンズ」が発行する「グ
投資先ファンドの名称 ローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－ JPM グロー
バル・マクロ・オポチュニティーズ（ I クラス）（円ヘッジ）」
主として、世界の有価証券に投資し、またデリバティブ取引も
利用して、ベンチマーク（ ICE BofA ESTR ユーロ O/N 物レート・
選定の方針
インデックス（トータルリターン、円ヘッジ））を上回る投資
成果をめざすファンドである。
くわしくは「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご
参照下さい。
(2) 【投資対象】
① 当ファンドにおいて投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲
げるものとします。
1 ．次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第 3 条に掲げるものをいいま
す。以下同じ。）
イ．有価証券
ロ．約束手形
ハ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第 22 条第 1 項第 6 号に掲げるもの
2 ．次に掲げる特定資産以外の資産
イ．為替手形
② 委託会社は、信託金を、主として、次の 1 ．および 2 ．に掲げる外国投資証券（以下「組入外国投資
証券」といいます。）、ならびに次の 3 ．から 5 ．までに掲げる有価証券（金融商品取引法第 2 条第 2 項
の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図する
ことができます。
1 ．ルクセンブルク籍の外国証券投資法人「 JP モルガン・ファンズ」が発行する「ダイバーシファイ
ド・リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I クラス）（円ヘッジ）」の投資証券
（円建）
2 ．ルクセンブルク籍の外国証券投資法人「 JP モルガン・インベストメント・ファンズ」が発行する
「グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－ JPM グローバル・マクロ・オポチュニ
ティーズ（ I クラス）（円ヘッジ）」の投資証券（円建）
3 ．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
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4 ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前 3 ．の証券の性質を有するもの
5 ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号で定める受益証券発行信託の受益証
券に限ります。）
なお、前 1 ．および前 2 ．に掲げる外国投資証券を「投資信託証券」といいます。
③ 委託会社は、信託金を、前 ② に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第 2
条第 2 項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用するこ
とを指図することができます。
1 ．預金
2 ．指定金銭信託（金融商品取引法第 2 条第 1 項第 14 号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
3 ．コール・ローン
4 ．手形割引市場において売買される手形
＜投資先ファンドについて＞
ファンドの純資産総額の 10 ％を超えて投資する可能性がある投資先ファンドの内容は次のとおりで
す。
「 JP モルガン・ファンズ」が発行する「ダイバーシファイド・
投資先ファンドの名称 リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I クラ
ス）（円ヘッジ）」
金融市場の行動パターンを利用し、主としてデリバティブ取引
を活用することでベンチマーク（ ICE BofA SOFR 米ドル O/N 物
運用の基本方針
レート・インデックス（トータルリターン、円ヘッジ））を上
回るトータル・リターンの提供をめざします。
世界各国の株式、債券、デリバティブ取引（通貨に係るものを
主要な投資対象
含む）等
投資顧問会社： JP モルガン・アセット・マネジメント（ UK ）リ
委託会社等の名称
ミテッド
「 JP モルガン・インベストメント・ファンズ」が発行する「グ
投資先ファンドの名称 ローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－ JPM グロー
バル・マクロ・オポチュニティーズ（ I クラス）（円ヘッジ）」
主として、世界の有価証券に投資し、またデリバティブ取引も
利用して、ベンチマーク（ ICE BofA ESTR ユーロ O/N 物レート・
運用の基本方針
インデックス（トータルリターン、円ヘッジ））を上回る投資
成果をめざします。
世界各国の株式、債券、デリバティブ取引（通貨に係るものを
主要な投資対象
含む）等
投資顧問会社： JP モルガン・アセット・マネジメント（ UK ）リ
委託会社等の名称
ミテッド
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くわしくは「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び基本的性格 ＜ファンドの特色＞」をご
参照下さい。
(3) 【運用体制】
① 運用体制
ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
② 運用方針の決定にかかる過程
運用方針は次の過程を経て決定しております。
イ．基本計画書の策定
ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を商品担当役員の決裁により決定します。
ロ．基本的な運用方針の決定
CIO が議長となり、原則として月 1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ハ．運用計画書の作成・承認
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
③ 職務権限
ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
よって、次のように定められています。
イ． CIO （ Chief Investment Officer ）（ 1 名）
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運用最高責任者として、次の職務を遂行します。
・基本的な運用方針の決定
・その他ファンドの運用に関する重要事項の決定
ロ． Deputy-CIO （ 0 ～ 5 名程度）
CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
ハ．インベストメント・オフィサー（ 0 ～ 5 名程度）
CIO および Deputy-CIO を補佐し、その指揮を受け、職務を遂行します。
ニ．運用部長（各運用部に 1 名）
ファンドマネージャーが策定する運用計画を決定します。
ホ．運用チームリーダー
ファンドの基本的な運用方針を策定します。
ヘ．ファンドマネージャー
ファンドの運用計画を策定して、これに沿ってポートフォリオを構築します。
④ リスクマネジメント会議、 FD 諮問委員会および資産運用高度化委員会
次のとおり各会議体等において必要な報告・審議等を行なっています。これら会議体等の事務局と
なる部署の人員は 35 ～ 45 名程度です。
イ．リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
告を行ない、必要事項を審議・決定します。
ロ． FD 諮問委員会
取締役会の諮問委員会として、ファンド組成・運用に関わる会議体等に対する牽制に資する事項
について、取締役会に意見を述べます。
ハ．資産運用高度化委員会
資産運用高度化への取組みについて報告・検討し、必要事項を審議・決定します。
⑤ 受託会社に対する管理体制
受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行なっています。また、受託
会社より内部統制の整備および運用状況の報告書を受け取っています。
※ 上記の運用体制は 2022 年 12 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
(4) 【分配方針】
① 分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等とします。
② 原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中から基準価額の水準等を勘案
して分配金額を決定します。ただし、配当等収益が少額の場合には、分配を行なわないことがありま
す。
③ 留保益は、前 (1) に基づいて運用します。
(5) 【投資制限】
① 株式（信託約款）
株式への直接投資は、行ないません。
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② 投資信託証券（信託約款）
投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
③ 外貨建資産（信託約款）
外貨建資産への直接投資は、行ないません。
④ 信用リスク集中回避（信託約款）
一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
ポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則と
して、それぞれ 100 分の 10 、合計で 100 分の 20 を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場
合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行な
うこととします。
⑤ 資金の借入れ（信託約款）
イ．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払
資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目
的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コー
ル市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価
証券等の運用は行なわないものとします。
ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信
託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、も
しくは償還金の入金日までの期間が 5 営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有
価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借
入指図を行なう日における信託財産の純資産総額の 10 ％を超えないこととします。
ハ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営
業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
ニ．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
３【投資リスク】
(1) 価額変動リスク
当ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、株式、公社債など値動きのある証券（外国証券には
為替リスクもあります。）および通貨に投資するとともに、デリバティブ取引を活用しますので、基準
価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証されているものではなく、これを割込むことが
あります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰
属します。
投資信託は預貯金とは異なります。
投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
ますよう、よろしくお願い申上げます。
基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。
① デリバティブ取引の利用に伴うリスク
当ファンドでは、デリバティブ取引を利用して純資産規模を上回る買建て、売建てを行なう場合が
あることから、価格変動リスクが現物有価証券に投資する場合と比べて大きくなる可能性がありま
す。
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また、デリバティブ取引の相手方の債務不履行により損失が発生することがあり、この場合基準価
額が下落する要因となります。
② 有価証券（指数）先物取引の利用に伴うリスク
先物の価格は、対象証券または指数の値動き、先物市場の需給等を反映して変動します。先物を買
建てている場合の先物価格の下落、または先物を売建てている場合の先物価格の上昇により損失が発
生し、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
③ 株価の変動（価格変動リスク・信用リスク）
株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
または長期的に大きく下落することがあります（発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
資資金が回収できなくなることもあります。）。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
当ファンドの基準価額は、株価変動の影響を大きく受けます。
新興国の証券市場は、先進国の証券市場に比べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低い
ことにより本来想定される投資価値とは乖離した価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動
性が大きくなる傾向が考えられます。
④ 公社債の価格変動（価格変動リスク・信用リスク）
公社債の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します（値
動きの幅は、残存期間、発行体、公社債の種類等により異なります。）。また、公社債の価格は、発
行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が財政難、経営不安等により、利息および償還
金をあらかじめ決定された条件で支払うことができなくなった場合（債務不履行）、またはできなく
なることが予想される場合には、大きく下落します（利息および償還金が支払われないこともありま
す。）。新興国の公社債は、先進国の公社債と比較して価格変動が大きく、債務不履行が生じるリス
クがより高いものになると考えられます。組入公社債の価格が下落した場合には、基準価額が下落す
る要因となり、投資元本を割込むことがあります。
⑤ 商品先物取引による運用に伴うリスク
商品先物の取引価格は、さまざまな要因（商品の需給関係の変化、天候、農業生産、貿易動向、為
替レート、金利の変動、政治的・経済的事由および政策、疾病、伝染病、技術発展等）に基づき変動
します（個々の品目により具体的な変動要因は異なります。）。当ファンドの基準価額は、商品先物
市場の変動の影響を受け、投資元本を下回ることがあります。
⑥ 外国為替予約取引の利用に伴うリスク
外国為替予約とは、将来あらかじめ定めた条件（時期、金額、為替レート等）で通貨の売買を行な
う契約のことをいいます。買建てた通貨が売建てた通貨に対して下落した場合には損失が発生し、基
準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
⑦ 外国証券への投資に伴うリスク
イ．為替リスク
投資対象ファンドは米ドルまたはユーロでの運用を基本としているため、米ドル・ユーロ売り／
円買い等の為替取引によって為替変動リスクの低減をめざしますが、投資対象ファンドは運用者の
判断によって米ドル・ユーロ以外の通貨（円を含みます）を組入れることもあります。このため、
当該米ドル・ユーロ以外の通貨が米ドル・ユーロに対して下落した場合、基準価額が下落する要因
となります。
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なお、米ドル・ユーロ売り／円買いの為替ヘッジを行なう際、日本円の金利が米ドル・ユーロの
金利より低いときには、金利差相当分がコストとなり、需給要因等によっては、さらにコストが拡
大することもあります。
新興国通貨の為替レートは短期間で大幅に変動することがあり、先進国通貨と比較して、相対的
に高い為替変動リスクがあります。
ロ．カントリー・リスク
投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取
引に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用
が困難となることがあります。新興国・地域への投資には、先進国と比べて大きなカントリー・リ
スクが伴います。
新興国・地域の経済状況は、先進国経済に比較して脆弱である可能性があります。そのため、当
該国のインフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、また、政治不安や社会不安あるいは他国との外
交関係の悪化などが市場に及ぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想されます。さ
らに、政府当局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入されたり、あるいは政策の
変更等により証券市場が著しい悪影響を被る可能性もあります。
新興国・地域においては、先進国と比較して、証券の決済、保管等にかかる制度やインフラスト
ラクチャーが未発達であったり、証券の売買を行なう当該国の仲介業者等の固有の事由等により、
決済の遅延、不能等が発生する可能性も想定されます。そのような場合、ファンドの基準価額に悪
影響が生じる可能性があります。
実質的な投資対象である証券が上場または取引されている新興国・地域の税制は先進国と異なる
場合があります。また、税制が変更されたり、あるいは新たな税制が適用されることにより、基準
価額が影響を受ける可能性があります。
⑧ その他
イ．解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
ロ．ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
により損失が発生することがあります（信用リスク）。この場合、基準価額が下落する要因となり
ます。
(2) 換金性等が制限される場合
通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
① 金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国
における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデ
ター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の
受渡しに関する障害等）が発生した場合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、
すでに受付けたお買付けの申込みを取消すことがあります。
② ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日のご換
金の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合に
は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取
扱います。
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(3) その他の留意点
当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第 37 条の 6 の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
適用はありません。
当ファンドは、投資信託協会の商品分類（補足分類）において、「特殊型（絶対収益追求型）」に分
類されます。
ここで「絶対収益」とは、必ず収益を得るという意味ではなく、特定の市場に左右されにくい収益、
という意味です。
※ 流動性リスクに関する事項
・ 当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢
から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止とな
る可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
(4) リスク管理体制
運用リスク管理体制（※）は、以下のとおりとなっています。
※ 流動性リスクに対する管理体制
・ 委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行ないます。
・ 取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督し
ます。
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４【手数料等及び税金】
(1) 【申込手数料】
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取得申込時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。なお、申込手数料を徴収
している販売会社はありません。
取得申込時の申込手数料については、販売会社にお問合わせ下さい。
申込手数料には、消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいます。）が課されます。
｢分配金再投資コース｣の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
(2) 【換金（解約）手数料】
① 換金手数料
ありません。
② 信託財産留保額
ありません。
(3) 【信託報酬等】
① 信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年率 0.462 ％（税抜 0.42 ％）
を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎日計上され日々の基準価額に反映されます。信託報酬は、
毎計算期間の最初の 6 か月終了日（ 6 か月終了日が休業日の場合には、翌営業日とします。）および毎
計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
② 信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。
③ 信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、次のとおりです。
委託会社 販売会社 受託会社
年率 0.30 ％ 年率 0.10 ％ 年率 0.02 ％
（税抜） （税抜） （税抜）
※ 上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。
④ 前 ③ の販売会社への配分は、販売会社の行なう業務に対する代行手数料であり、委託会社が一旦信
託財産から収受した後、販売会社に支払われます。
⑤ 当ファンドの信託報酬等のほかに、投資対象ファンドに関しても信託報酬等がかかります。当ファ
ンドの信託報酬に投資対象ファンドの信託報酬等を加えた、投資者が実質的に負担する信託報酬率
は、年率 1.206 ％（税込）程度以内です。
（注）投資対象ファンドの信託報酬等については、「１ ファンドの性格 (1) ファンドの目的及び
基本的性格 ＜ファンドの特色＞」の「投資対象ファンドの概要」をご参照下さい。
※ 当ファンドの運用管理費用（ 0.462 ％）に投資対象とする投資証券の管理報酬を投資比率に応じて
配分した率（ 0.76 ％ ×2/3 程度＋ 0.71 ％ ×1/3 程度）を加えたものです。
信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。
委託会社：ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告
書の作成等の対価
販売会社：運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
受託会社：運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価
(4) 【その他の手数料等】
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① 信託財産において資金借入れを行なった場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
② 信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および
信託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担
とし、信託財産中から支弁します。
③ 信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金
が生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用（データ処理費用、郵送料等）は、受益者
の負担とし、当該益金から支弁します。
④ 信託財産で有価証券の売買を行なう際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消
費税等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁
します。
（ ※ ）「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を示す
ことができません。
手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。
＜投資対象ファンドより支弁する手数料等＞
各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先
物取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。
(5) 【課税上の取扱い】
課税上は株式投資信託として取扱われます。
① 個人の投資者に対する課税
イ．収益分配金に対する課税
収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、 20 ％（所
得税 15 ％および地方税 5 ％）の税率による源泉徴収が行なわれ、申告不要制度が適用されます。
なお、確定申告を行ない、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用はありません。）を選
択することもできます。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 ％の税率を乗じた復興
特別所得税が課され、税率は 20.315 ％（所得税 15 ％、復興特別所得税 0.315 ％および地方税 5 ％）
となります。
ロ．解約金および償還金に対する課税
一部解約時および償還時の差益（解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料（税込）
を含む）を控除した利益）については、譲渡所得とみなされ、 20 ％（所得税 15 ％および地方税
5 ％）の税率により、申告分離課税が適用されます。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額
に 2.1 ％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は 20.315 ％（所得税 15 ％、復興特別所得
税 0.315 ％および地方税 5 ％）となります。
ハ．損益通算について
一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等（特定公社債、公募
公社債投資信託を含みます。）の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を
選択した上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後
3 年間、上場株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。
一部解約時および償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が
可能となります。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
なお、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。
② 法人の投資者に対する課税
法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時
および償還時の個別元本超過額については配当所得として課税され、 15 ％（所得税 15 ％）の税率で
源泉徴収（ ※ ）され法人の受取額となります。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち
所得税法上課税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）には課税されま
せん。ただし、 2037 年 12 月 31 日まで基準所得税額に 2.1 ％の税率を乗じた復興特別所得税が課さ
れ、税率は 15.315 ％（所得税 15 ％および復興特別所得税 0.315 ％）となります。なお、益金不算入
制度の適用はありません。
※ 源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。
＜注 1 ＞個別元本について
① 投資者ごとの信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に
相当する金額は含まれません。）が当該投資者の元本（個別元本）にあたります。
② 投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を
行なうつど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
③ 投資者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当
該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
④ 個別元本について、詳しくは販売会社にお問合せ下さい。
＜注 2 ＞収益分配金の課税について
① 追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
「元本払戻金（特別分配金）」（投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
ます。
② 投資者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元
本と同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が
普通分配金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回ってい
る場合には、その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該
元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
（ ※ ）外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
（ ※ ）上記は、 2022 年 12 月末日現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変
更になることがあります。
（ ※ ）課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
５【運用状況】
(1) 【投資状況】 (2022 年 12 月 30 日現在 )
投資状況
投資資産の種類 時価 (円 ) 投資比率 (％ )
1,519,137,423 99.07
投資証券
内 ルクセンブルグ 1,519,137,423 99.07
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 14,291,800 0.93
純資産総額
1,533,429,223 100.00
( 注 1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
( 注 2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2022 年 12 月 30 日現在 )
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口数 簿価単価 評価単価 投資
銘柄名 地域 種類 または 簿価 時価 比率
額面金額 ( 円 ) ( 円 ) (%)
JPMORGAN FUNDS DIVERSIFIED RISK
11,616.92 11,570.00
ルクセンブ
88,323.58 66.64
1 投資証券
FUND JPY HEDGED SHARE CLASS ルグ
1,026,048,613 1,021,903,763
JPM GLOBAL MACRO OPPORTUNITIES I
11,340.90 11,238.00
ルクセンブ
44,245.74 32.43
2 投資証券
(ACC) - JPY (HEDGED) FUND ルグ
501,786,852 497,233,660
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
投資証券 99.07%
合計 99.07%
( 注 ) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
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③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円 ) (円 ) (分配落 )( 円 ) (分配付 )( 円 )
第 1 計算期間末
211,149,105 211,149,105 1.0097 1.0097
(2017 年 6 月 15 日 )
第 2 計算期間末
610,575,146 610,575,146 1.0001 1.0001
(2018 年 6 月 15 日 )
第 3 計算期間末
797,910,123 797,910,123 0.9546 0.9546
(2019 年 6 月 17 日 )
第 4 計算期間末
928,532,332 928,532,332 0.8551 0.8551
(2020 年 6 月 15 日 )
第 5 計算期間末
1,128,187,190 1,128,187,190 0.9045 0.9045
(2021 年 6 月 15 日 )
2021 年 12 月末日 1,367,418,803 － 0.9380 －
2022 年 1 月末日 1,370,800,702 － 0.9384 －
2 月末日 1,368,503,943 － 0.9389 －
3 月末日 1,366,215,704 － 0.9282 －
4 月末日 1,402,271,548 － 0.9376 －
5 月末日 1,438,975,702 － 0.9435 －
第 6 計算期間末
1,483,168,752 1,483,168,752 0.9533 0.9533
(2022 年 6 月 15 日 )
6 月末日 1,466,566,218 － 0.9352 －
7 月末日 1,465,480,663 － 0.9395 －
8 月末日 1,416,055,141 － 0.9244 －
9 月末日 1,450,290,276 － 0.9351 －
10 月末日 1,460,038,154 － 0.9532 －
11 月末日 1,498,770,312 － 0.9507 －
12 月末日 1,533,429,223 － 0.9451 －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金 (円 )
第 1 計算期間 0.0000
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第 2 計算期間 0.0000
第 3 計算期間 0.0000
第 4 計算期間 0.0000
第 5 計算期間 0.0000
第 6 計算期間 0.0000
2022 年 6 月 16 日～
－
2022 年 12 月 15 日
③ 【収益率の推移】
収益率 (％ )
第 1 計算期間 1.0
第 2 計算期間 △ 1.0
第 3 計算期間 △ 4.5
第 4 計算期間 △ 10.4
第 5 計算期間 5.8
第 6 計算期間 5.4
2022 年 6 月 16 日～
△ 1.1
2022 年 12 月 15 日
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
第 1 計算期間 209,644,145 100,523,530
第 2 計算期間 474,555,383 73,136,270
第 3 計算期間 405,204,008 179,883,732
第 4 計算期間 433,719,052 183,646,793
第 5 計算期間 394,612,587 233,308,013
第 6 計算期間 521,470,169 212,857,198
2022 年 6 月 16 日～
278,844,463 221,146,680
2022 年 12 月 15 日
( 注 ) 当初設定数量は 100,000,000 口です。
（参考情報）運用実績
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第２【管理及び運営】
１【申込（販売）手続等】
当ファンドには、収益分配金を税金を差引いた後無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コー
ス」と、収益の分配が行なわれるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」がありま
す。
｢分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたが
い契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を 1 円単位または 1 口単位として販売会社が定める単
位をもって、取得の申込みに応じることができます。
ただし、販売会社は、次のイ．からホ．までに掲げる日を取得申込受付日とする受益権の取得申込みの
受付けを行ないません。
イ．復活祭に該当する日（イースター・デイ）の翌日と同じ日付の日
ロ．毎年 12 月 24 日、 12 月 25 日および 12 月 26 日
ハ．イ．、ロ．のほか、投資対象とする外国証券投資法人の投資証券のいずれかの取引受付中止日と同
じ日付の日
ニ．イ．からハ．に掲げる日（土曜日および日曜日を除きます。）の前営業日
ホ．イ．からニ．のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める日
（当ファンドの運営および受益者に与える影響が軽微であるとして委託会社が定める日に限り除きま
す。）
お買付価額（ 1 万口当たり）は、お買付申込受付日の翌営業日の基準価額です。
お買付時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には、消費税等が
課されます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりませ
ん。
継続申込期間においては、委託会社の各営業日の午後 3 時までに受付けた取得の申込み（当該申込みに
かかる販売会社所定の事務手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎ
て行なわれる申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国にお
ける非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大
な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する
障害等）が発生し、委託会社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受
付けを中止することができるほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンド
の受益権の振替を行なうための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口
数の増加の記載または記録が行なわれます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換え
に、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行なうことができます。委託会社
は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をす
るため社振法に定める事項の振替機関への通知を行なうものとします。振替機関等は、委託会社から振替
機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録
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を行ないます。受託会社は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託によ
り生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかか
る 信託を設定した旨の通知を行ないます。
２【換金（解約）手続等】
委託会社の各営業日の午後 3 時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務
手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行なわれる申込みは、翌
営業日の取扱いとなります。
なお、信託財産の資金管理を円滑に行なうために大口の解約請求には制限があります。
＜一部解約＞
受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を 1 口単位として販売会社が定める単位をもっ
て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
ただし、販売会社は、次のイ．からホ．までに掲げる日を一部解約請求受付日とする一部解約の実行
の請求の受付けを行ないません。
イ．復活祭に該当する日（イースター・デイ）の翌日と同じ日付の日
ロ．毎年 12 月 24 日、 12 月 25 日および 12 月 26 日
ハ．イ．、ロ．のほか、投資対象とする外国証券投資法人の投資証券のいずれかの取引受付中止日と
同じ日付の日
ニ．イ．からハ．に掲げる日（土曜日および日曜日を除きます。）の前営業日
ホ．イ．からニ．のほか、一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託会社が定める
日
受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行なうものとし
ます。
解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌営業日の基準価額とします。
解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
解約価額（基準価額）は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号（コールセンター） 0120-106212 （営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情
（投資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災
害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならび
に資金の受渡しに関する障害等）が発生した場合には、一部解約請求の受付けを中止することができま
す。
一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行なった当日の一部解約
請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約請求を撤回しない場合には、当該受益
権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約請求を受付け
たものとして、当該計算日の翌営業日の基準価額とします。
一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約請求受付日から起算して 6 営業日
目から受益者に支払います。
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受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預
金口座等に払込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受
益 者に対する支払いにつき、その責に任じません。
一部解約請求を行なう受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にか
かる信託契約の一部解約を委託会社が行なうのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数
の抹消の申請を行なうものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少
の記載または記録が行なわれます。
３【資産管理等の概要】
(1) 【資産の評価】
基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した 1 万口当たりの価額をい
います。
純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時
価（注）により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
（注）当ファンドの主要な投資対象資産の評価方法の概要
・組入外国投資証券：原則として計算時において知り得る直近の日の基準価額で評価します。
基準価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
基準価額は、販売会社または下記にお問合わせ下さい。
大和アセットマネジメント株式会社
電話番号（コールセンター） 0120-106212 （営業日の 9:00 ～ 17:00 ）
ホームページ https://www.daiwa-am.co.jp/
(2) 【保管】
該当事項はありません。
(3) 【信託期間】
無期限とします。ただし、 (5)① により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
(4) 【計算期間】
毎年 6 月 16 日から翌年 6 月 15 日までとします。ただし、第 1 計算期間は、 2016 年 9 月 26 日から 2017 年 6 月
15 日までとします。
上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休
業日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始される
ものとします。
(5) 【その他】
① 信託の終了
1 ．委託会社は、受益権の口数が 30 億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが
受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意
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のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、
あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
2 ．委託会社は、当ファンドが主要投資対象とする組入外国投資証券のいずれかが存続しないことと
なる場合には、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合におい
て、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
3 ．委託会社は、前 1 ．の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行な
います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項
を定め、当該決議の日の 2 週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもっ
てこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
4 ．前 3 ．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本 4 ．において同
じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約
にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
5 ．前 3 ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の 3 分の 2 以上にあたる多数を
もって行ないます。
6 ．前 3 ．から前 5 ．までの規定は、前 2 ．の規定に基づいて信託契約を解約するとき、あるいは、委
託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当該提案につき、信託契約にかかるす
べての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、
信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であって、前 3 ．から前 5 ．まで
の手続きを行なうことが困難な場合も同じとします。
7 ．委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契
約を解約し、信託を終了させます。
8 ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
は、委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する
委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、 ② の書面決議で否決された
場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
9 ．受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
② 信託約款の変更等
1 ．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、
受託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合（投資
信託及び投資法人に関する法律第 16 条第 2 号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいま
す。以下同じ。）を行なうことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨お
よびその内容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本 ② の 1 ．から 7 ．までに定める以外の方法
によって変更することができないものとします。
2 ．委託会社は、前 1 ．の事項（前 1 ．の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場合
に限り、前 1 ．の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当
する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行な
います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容お
よびその理由などの事項を定め、当該決議の日の 2 週間前までに、信託約款にかかる知れている受
益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
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3 ．前 2 ．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本 3 ．において同
じ。） は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款
にかかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につい
て賛成するものとみなします。
4 ．前 2 ．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の 3 分の 2 以上にあたる多数を
もって行ないます。
5 ．書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
6 ．前 2 ．から前 5 ．までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合にお
いて、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
思表示をしたときには適用しません。
7 ．前 1 ．から前 6 ．までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合
にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決さ
れた場合は、当該他のファンドとの併合を行なうことはできません。
8 ．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前 1 ．から前 7 ．ま
での規定にしたがいます。
③ 反対受益者の受益権買取請求の不適用
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第 18 条第 1 項に定める反対受益者による受益権
買取請求の規定の適用を受けません。
④ 運用報告書
1 ．委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事
項を記載した交付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律第 14 条第 4 項に定める運用報告
書）を計算期間の末日および償還時に作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して交付し
ます。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
2 ．委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律第 14 条第 1 項に定める
運用報告書）を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
・委託会社のホームページ
アドレス https://www.daiwa-am.co.jp/
3 ．前 2 ．の規定にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、
これを交付します。
⑤ 公告
1 ．委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行ない、次のアドレスに掲載しま
す。
https://www.daiwa-am.co.jp/
2 ．前 1 ．の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
公告は、日本経済新聞に掲載します。
⑥ 関係法人との契約の更改
委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了
の 1 か月（または 3 か月）前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
は、自動的に 1 年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
４【受益者の権利等】
信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割さ
れた受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
＜収益分配金および償還金にかかる請求権＞
受益者は、収益分配金（分配金額は、委託会社が決定します。）および償還金（信託終了時における信
託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利を有
します。
収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者 ( 当該収益
分配金にかかる決算日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義
で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。 ) に、原則として決算日
から起算して 5 営業日までに支払います。
上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則として
毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替口座
簿に記載または記録されます。
償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者 ( 信託終了
日以前において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に設
定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権について
は原則として取得申込者とします。 ) に、原則として信託終了日から起算して 5 営業日までに支払います。
収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行なうものとします。
受益者が、収益分配金については支払開始日から 5 年間その支払いを請求しないときならびに信託終了
による償還金については支払開始日から 10 年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会
社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
＜換金請求権＞
受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「２ 換金（解
約）手続等」をご参照下さい。
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第３ 【ファンドの経理状況】
(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵
省令第 59 号）並びに同規則第 2 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成 12 年総
理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、第 6 期計算期間（ 2021 年 6 月 16 日か
ら 2022 年 6 月 15 日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
1 【財務諸表】
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【財務諸表】
ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用）
(1)【貸借対照表】
（単位：円）
第5期 第6期
2021年6月15日現在 2022年6月15日現在
資産の部
流動資産
16,879,873 27,180,630
コール・ローン
1,113,803,537 1,459,225,854
投資証券
1,130,683,410 1,486,406,484
流動資産合計
1,130,683,410 1,486,406,484
資産合計
負債の部
流動負債
116,748 151,440
未払受託者報酬
2,335,769 3,029,569
未払委託者報酬
43,703 56,723
その他未払費用
2,496,220 3,237,732
流動負債合計
2,496,220 3,237,732
負債合計
純資産の部
元本等
1,247,236,837 1,555,849,808
元本
※１ ※１
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
△ 119,049,647 △ 72,681,056
※２ ※２
1,105,174 21,609,319
（分配準備積立金）
1,128,187,190 1,483,168,752
元本等合計
1,128,187,190 1,483,168,752
純資産合計
1,130,683,410 1,486,406,484
負債純資産合計
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(2)【損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第5期 第6期
自 2020年6月16日 自 2021年6月16日
至 2021年6月15日 至 2022年6月15日
営業収益
133 161
受取利息
64,022,968 76,722,317
有価証券売買等損益
64,023,101 76,722,478
営業収益合計
営業費用
8,862 8,258
支払利息
225,272 285,297
受託者報酬
4,507,184 5,707,421
委託者報酬
84,710 106,842
その他費用
4,826,028 6,107,818
営業費用合計
59,197,073 70,614,660
営業利益
59,197,073 70,614,660
経常利益
59,197,073 70,614,660
当期純利益
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額 2,791,824 4,243,620
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 157,399,931 △ 119,049,647
33,648,346 19,941,546
剰余金増加額又は欠損金減少額
当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
33,648,346 19,941,546
額
51,703,311 39,943,995
剰余金減少額又は欠損金増加額
当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
51,703,311 39,943,995
額
－ －
分配金
※１ ※１
△ 119,049,647 △ 72,681,056
期末剰余金又は期末欠損金（△）
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第 6 期
区 分 自 2021 年 6 月 16 日
至 2022 年 6 月 15 日
有価証券の評価基準及び評価 投資証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の１口当たり
純資産額に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
（貸借対照表に関する注記）
第 5 期 第 6 期
区 分
2021 年 6 月 15 日現在 2022 年 6 月 15 日現在
1. ※ 1 期首元本額 1,085,932,263 円 1,247,236,837 円
期中追加設定元本額 394,612,587 円 521,470,169 円
期中一部解約元本額 233,308,013 円 212,857,198 円
2. 計算期間末日における受益 1,247,236,837 口 1,555,849,808 口
権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 貸借対照表上の純資産額が元 貸借対照表上の純資産額が元
本総額を下回っており、その 本総額を下回っており、その
差額は 119,049,647 円でありま 差額は 72,681,056 円でありま
す。 す。
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第 5 期 第 6 期
区 分 自 2020 年 6 月 16 日 自 2021 年 6 月 16 日
至 2021 年 6 月 15 日 至 2022 年 6 月 15 日
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※ 1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴 計算期間末における解約に伴
う当期純利益金額分配後の配 う当期純利益金額分配後の配
当等収益から費用を控除した 当等収益から費用を控除した
額（ 0 円）、解約に伴う当期 額（ 0 円）、解約に伴う当期
純利益金額分配後の有価証券 純利益金額分配後の有価証券
売買等損益から費用を控除 売買等損益から費用を控除
し、繰越欠損金を補填した額 し、繰越欠損金を補填した額
（ 0 円）、投資信託約款に規 （ 20,659,488 円）、投資信託
定される収益調整金 約款に規定される収益調整金
（ 13,812,043 円）及び分配準 （ 17,656,920 円）及び分配準
備積立金（ 1,105,174 円）よ 備積立金（ 949,831 円）より
り分配対象額は 14,917,217 円 分配対象額は 39,266,239 円
（ 1 万口当たり 119.60 円）で （ 1 万口当たり 252.38 円）で
あり、分配を行っておりませ あり、分配を行っておりませ
ん。 ん。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第 6 期
区 分 自 2021 年 6 月 16 日
至 2022 年 6 月 15 日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第 2 条第 4
項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用
の基本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及
び金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しておりま
す。なお、当ファンドは、投資証券を通じて有価証券、デリバ
ティブ取引に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替
変動、金利変動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、
リスクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用して
についての補足説明 いるため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なるこ
ともあります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
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第 6 期
区 分
2022 年 6 月 15 日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額
計上額との差額 と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第 5 期 第 6 期
2021 年 6 月 15 日現在 2022 年 6 月 15 日現在
種 類
当計算期間の損益に 当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円） 含まれた評価差額（円）
投資証券 60,903,826 74,250,621
合計 60,903,826 74,250,621
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第 5 期 第 6 期
2021 年 6 月 15 日現在 2022 年 6 月 15 日現在
該当事項はありません。 該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第 6 期
自 2021 年 6 月 16 日
至 2022 年 6 月 15 日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
第 5 期 第 6 期
2021 年 6 月 15 日現在 2022 年 6 月 15 日現在
1 口当たり純資産額 0.9045 円 0.9533 円
（ 1 万口当たり純資産額） (9,045 円 ) (9,533 円 )
(4) 【附属明細表】
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第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
JPMORGAN FUNDS DIVERSIFIED RISK
84,473.068 983,350,984
投資証券
FUND JPY HEDGED SHARE CLASS
JPM GLOBAL MACRO OPPORTUNITIES I
42,016.146 475,874,870
(ACC) - JPY (HEDGED) FUND
投資証券 合計 1,459,225,854
合計 1,459,225,854
投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは、「ダイバーシファイド・リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I クラ
ス）（円ヘッジ）」の投資証券（円建）及び「グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－
JPM グローバル・マクロ・オポチュニティーズ（ I クラス）（円ヘッジ）」の投資証券（円建）を主要投
資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの投資証券
であります。
なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
「ダイバーシファイド・リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I クラス）（円ヘッジ）」
の状況
同ファンドは、計算期間終了後、一般に公正妥当と認められる会計原則に準拠した財務諸表が作成され、
会計監査人による監査を受ける予定であります。
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「グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－ JPM グローバル・マクロ・オポチュニティーズ
（ I クラス）（円ヘッジ）」の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳
したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
純資産計算書
2020 年 12 月 31 日現在
ユーロ
資産
取得原価 3,977,674,244
評価利益／ (損失 ) 510,057,309
投資有価証券－時価 4,487,731,553
TBA 取引投資－時価 -
現金預金およびブローカー預託金 241,009,975
定期預金 -
申込みに係る未収金 16,117,278
売却済投資有価証券未収金 223,150
売却済 TBA 取引未収金 -
未収配当金 196,823
未収利息 5,442,479
未収還付税額 194,748
未収報酬免除額 131,994
買建オプション取引 -適正価格 80,464,044
金融先物取引評価利益 835,775
為替先渡取引評価利益 41,054,059
スワップ取引 -適正価格 -
その他資産 15,425
資 産 合 計
4,873,417,303
負債
TBA 取引に係るショート・ポジション－時価 -
当座借越 -
ブローカーへの預託金 944
解約に係る未払金 3,679,643
購入済投資有価証券未払金 -
購入済 TBA 取引に係る未払金 -
未払利息 5,929
未払販売報酬 348,586
未払運用および顧問報酬 3,459,561
未払ファンドサービス報酬 401,237
未払実績報酬 -
売建オプション取引 -適正価格 1,568,903
金融先物取引評価損失 480,012
為替先渡取引評価損失 19,981,291
スワップ取引 -適正価格 -
その他負債 4,946,833
負 債 合 計
34,872,939
純 資 産 額 合 計
4,838,544,364
その他負債は主に取締役報酬、監査および税務関連報酬および
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費用、登録、発行、発送、印刷、法務ならびにマーケッティング費用から構成されている。
損益および純資産変動計算書
2020 年 12 月 31 日をもって終了する会計年度
ユーロ
4,187,847,700
期首現在純資産額
収益
23,113,462
受取配当金、源泉課税控除後
受取利息、源泉課税控除後 (11,540,961)
スワップ取引にかかる受取利息 -
355,030
証券貸付取引収益
1,867
受取銀行利息
11,929,398
収益合計
費用
37,382,266
運用および顧問報酬
4,238,384
ファンドサービス報酬
実績報酬 -
1,608,224
保管、支払代行、事務および所在地代行報酬
3,822,944
販売報酬
390,841
登録および名義書換代行報酬
1,473,458
年次税
2,135,360
銀行その他支払利息
スワップ取引にかかる支払利息 -
1,173,530
その他の費用
控除：報酬免除額 (2,072,725)
50,152,282
費用合計
投資純利益 (損失 ) (38,222,884)
実現純利益 (損失 )：
4,623,243,056
売却済投資証券
TBA 証券 -
54,905,943
オプション取引
金融先物取引 (163,158,553)
154,788,264
為替先渡取引
スワップ取引 -
25,204,674
為替取引
4,694,983,384
当期実現純利益 (損失 )
評価額純増減：
300,943,771
投資有価証券
TBA 証券 -
29,332,336
オプション取引
374,075
金融先物取引
12,753,211
為替先渡取引
スワップ取引 -
為替取引 (4,561,278,564)
当期評価損益純増減 (4,217,875,171)
438,885,329
運用の結果による純資産増減
1,666,354,570
設定
解約 (1,454,490,999)
211,863,571
資本の増減による純資産増減
支払配当金 (52,236)
4,838,544,364
当期末純資産額
その他の費用は主に取締役報酬、監査および
税務関連報酬および費用、登録、発行、発送、印刷、法務ならびにマーケッティング費用から構成されている。
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投資有価証券明細表
2020 年 12 月 31 日現在
純資産
株数／
投資対象 通貨 時価（ユーロ） に占める
額面金額
割合 (％ )
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
ブラジル
Brazil Letras do Tesouro Nacional 0% 01/07/2023 120,287,113 2.49
BRL 901,000
120,287,113 2.49
コロンビア
Colombia Government Bond 6% 28/04/2028
COP 81,174,300,000 20,758,496 0.43
Colombia Government Bond 7.25% 18/10/2034 36,459,390 0.75
COP 136,400,000,00
57,217,886 1.18
インド
India Government Bond 7.32% 28/01/2024
INR 2,770,300,000 33,550,102 0.69
India Government Bond 7.27% 08/04/2026
INR 4,973,350,000 60,752,401 1.26
19,148,040 0.4
India Government Bond 7.17% 08/01/2028
INR 1,580,000,000
113,450,543 2.35
メキシコ
Mexico Government Bond 4.5% 22/04/2029 40,380,524 0.83
USD 42,170,000
40,380,524 0.83
ルーマニア
Romania Government Bond, Reg. S 2.75% 26/02/2026
EUR 19,359,000 21,433,510 0.44
22,097,300 0.46
Romania Government Bond, Reg. S 3.624% 26/05/2030
EUR 18,491,000
43,530,810 0.9
南アフリカ
South Africa Government Bond 8% 31/01/2030 23,346,555 0.48
ZAR 439,519,237
23,346,555 0.48
債券合計 398,213,431 8.23
株式
ケイマン諸島
84,194,824 1.74
Alibaba Group Holding Ltd., ADR
USD 437,943
84,194,824 1.74
中国
Ping An Insurance Group Co. of China Ltd. ‘H ’ 79,450,672 1.64
HKD 7,958,500
79,450,672 1.64
デンマーク
Novo Nordisk A/S ‘B ’
DKK 742,167 42,755,137 0.89
91,133,513 1.88
Orsted A/S, Reg. S
DKK 542,915
133,888,650 2.77
フランス
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE
EUR 160,587 82,084,045 1.69
Schneider Electric SE 49,220,557 1.02
EUR 413,966
131,304,602 2.71
ドイツ
40,308,607 0.83
RWE AG
EUR 1,166,337
40,308,607 0.83
香港
AIA Group Ltd. 57,122,657 1.18
HKD 5,708,400
57,122,657 1.18
インド
HDFC Bank Ltd.
INR 3,762,482 60,458,940 1.25
53,057,275 1.1
Kotak Mahindra Bank Ltd.
INR 2,381,777
113,516,215 2.35
48/135
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
インドネシア
Bank Central Asia Tbk. PT 41,901,843 0.87
IDR 21,414,800
41,901,843 0.87
アイルランド
Aon plc ‘A ’
USD 289,325 49,052,066 1.02
36,897,270 0.76
Medtronic plc
USD 390,804
85,949,336 1.78
イタリア
Enel SpA 94,800,120 1.96
EUR 11,445,834
94,800,120 1.96
ポルトガル
42,428,719 0.88
EDP -Energias de Portugal SA
EUR 8,195,619
42,428,719 0.88
ロシア
63,446,981 1.31
Sberbank of Russia PJSC, ADR
USD 5,354,816
63,446,981 1.31
スペイン
Iberdrola SA 67,943,908 1.40
EUR 5,804,691
67,943,908 1.40
スウェーデン
46,657,730 0.96
Volvo AB ‘B ’
SEK 2,397,622
46,657,730 0.96
英国
AstraZeneca plc
GBP 482,366 39,341,302 0.82
Atlassian Corp. plc ‘A’ 30,080,787 0.62
USD 158,207
69,422,089 1.44
米国
Abbott Laboratories
USD 363,409 32,065,675 0.66
Adobe, Inc.
USD 70,617 28,738,554 0.59
Alphabet, Inc. ‘A ’
USD 67,590 96,239,207 1.99
Amazon.com, Inc.
USD 37,034 98,715,229 2.04
Analog Devices, Inc.
USD 529,300 63,014,371 1.3
Becton Dickinson and Co.
USD 170,338 34,416,346 0.71
Burlington Stores, Inc.
USD 187,002 40,051,935 0.83
Eli Lilly and Co.
USD 277,938 37,815,689 0.78
Estee Lauder Cos., Inc. (The) ‘A ’
USD 215,411 46,296,318 0.96
First Republic Bank
USD 543,830 63,862,152 1.32
Lululemon Athletica, Inc.
USD 133,335 38,093,619 0.79
Mastercard, Inc. ‘A ’
USD 202,386 59,098,944 1.22
Microchip Technology, Inc.
USD 524,490 58,062,216 1.2
Microsoft Corp.
USD 492,474 88,902,529 1.84
NIKE, Inc. ‘B ’
USD 559,726 64,583,771 1.33
NVIDIA Corp.
USD 90,519 38,471,719 0.8
PayPal Holdings, Inc.
USD 429,405 80,798,236 1.67
PNC Financial Services Group, Inc.
(The) USD 326,700 39,062,131 0.81
Rockwell Automation, Inc.
USD 151,601 30,724,490 0.63
S&P Global, Inc.
USD 141,239 37,503,840 0.77
salesforce.com, Inc.
USD 331,785 59,808,051 1.24
ServiceNow, Inc.
USD 69,279 30,844,215 0.64
Signature Bank
USD 289,259 31,591,363 0.65
Stanley Black & Decker, Inc.
USD 313,080 45,393,718 0.94
Texas Instruments, Inc.
USD 491,711 65,125,840 1.35
Thermo Fisher Scientific, Inc.
USD 96,255 36,269,592 0.75
TJX Cos., Inc. (The)
USD 1,013,622 56,594,599 1.17
Visa, Inc. ‘A’
USD 395,788 70,677,582 1.46
Walt Disney Co. (The) 82,819,558 1.71
USD 557,113
1,555,641,489 32.15
株式合計 2,707,978,442 55.97
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計 3,106,191,873 64.2
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
日本
Japan Treasury Bill 0% 18/01/2021
JPY 16,208,800,000 128,204,627 2.65
Japan Treasury Bill 0% 01/02/2021
JPY 10,800,500,000 85,431,335 1.77
Japan Treasury Bill 0% 15/02/2021
JPY 14,000,000,000 110,743,570 2.29
Japan Treasury Bill 0% 15/03/2021
JPY 17,871,700,000 141,380,122 2.92
Japan Treasury Bill 0% 22/03/2021 233,373,429 4.82
JPY 29,500,000,000
699,133,083 14.45
債券合計 699,133,083 14.45
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計 699,133,083 14.45
その他の譲渡性有価証券および短期金融市場商品
株式
中国
0 0
China Hongxing Sports*
SGD 7,500,000
0 0
株式合計 0 0
他の譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計 0 0
UCITS と認められたユニットまたはその他の集団投資事業
集団投資スキーム -UCITS
ルクセンブルク
437,416,190 9.04
JPMorgan EUR Liquidity LVNAV Fund -JPM EUR Liquidity LVNAV X (flex dist.) †
EUR 44,107
437,416,190 9.04
集団投資スキーム -UCITS 合計
437,416,190 9.04
ETF
アイルランド
Invesco Physical Gold ETC
USD 818,544 122,363,972 2.53
122,626,435 2.53
iShares Physical Gold ETC
USD 4,068,558
244,990,407 5.06
ETF 合計 244,990,407 5.06
UCITS と認められたユニットまたはその他の集団投資事業合計
682,406,597 14.1
4,487,731,553 92.75
投資有価証券合計
現金 241,009,031 4.98
その他の資産／（負債） 109,803,780 2.27
4,838,544,364 100.00
純資産合計
＊有価証券は取締役会の指示により適正価格で評価されている。
† 利害関係人のファンド
為替先渡取引明細表
純資産に
評価損益
買建通貨 買建額 売建通貨 売建額 決済日 カウンターパーティー
占める割合
（ユーロ）
(％ )
547
AUD 74,369 EUR 46,302 19/01/2021 Barclays -
BNP Paribas 1,253
AUD 267,176 EUR 167,054 19/01/2021 -
Goldman Sachs 795
AUD 85,180 EUR 52,864 19/01/2021 -
37
AUD 3,762 EUR 2,333 19/01/2021 HSBC -
3,176
AUD 239,333 EUR 147,592 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 86,536
AUD 10,865,367 EUR 6,758,087 19/01/2021 -
902
AUD 53,621 EUR 32,876 19/01/2021 Toronto-Dominion -
2,037,296 0.04
AUD 256,248,793 EUR 159,366,799 27/01/2021 Barclays
1,883,579 0.04
BRL 340,131,546 USD 63,184,523 04/01/2021 Citibank
22,346
BRL 15,430,321 USD 2,942,640 02/02/2021 Citibank -
BNP Paribas 607
CHF 201,150 EUR 185,604 19/01/2021 -
224
CHF 138,483 EUR 127,975 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 519
CHF 139,485 EUR 128,607 19/01/2021 -
176
CHF 153,228 EUR 141,672 19/01/2021 Toronto-Dominion -
BNP Paribas 4
CNH 33,907 EUR 4,241 19/01/2021 -
6
CNH 14,182 EUR 1,769 19/01/2021 Citibank -
56
CZK 2,626,764 EUR 100,032 19/01/2021 Barclays -
61,603
CZK 945,000,725 EUR 35,946,067 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 352
CZK 7,024,522 EUR 267,306 19/01/2021 -
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
7
CZK 390,848 EUR 14,886 19/01/2021 HSBC -
Standard Chartered 19
CZK 174,257 EUR 6,620 19/01/2021 -
529
EUR 136,732 CHF 147,129 19/01/2021 RBC -
22
EUR 26,163 CZK 685,864 05/01/2021 HSBC -
12
EUR 5,241 CZK 137,230 19/01/2021 Citibank -
2,031,958 0.04
EUR 222,805,860 HKD 2,101,313,705 27/01/2021 HSBC
50
EUR 7,934 HUF 2,868,243 19/01/2021 Barclays -
BNP Paribas 776
EUR 35,391 HUF 12,592,509 19/01/2021 -
338
EUR 14,786 HUF 5,255,918 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 1,079
EUR 42,893 HUF 15,211,502 19/01/2021 -
43
EUR 14,830 JPY 1,870,000 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 4,228
EUR 3,054,706 JPY 385,750,076 19/01/2021 -
1,621
EUR 381,201 JPY 47,999,976 19/01/2021 HSBC -
State Street 557
EUR 881,789 JPY 111,436,670 19/01/2021 -
958,056 0.02
EUR 314,324,596 JPY 39,630,733,457 27/01/2021 HSBC
State Street 142,455
EUR 40,403,366 JPY 5,091,703,261 27/01/2021 -
17
EUR 1,563 PLN 7,050 19/01/2021 RBC -
EUR 1,281 SGD 2,076 19/01/2021 Citibank - -
9,150
EUR 63,012,511 USD 77,301,341 04/01/2021 Citibank -
3
EUR 2,902 USD 3,556 04/01/2021 RBC -
44
EUR 5,261 USD 6,404 19/01/2021 Barclays -
BNP Paribas 72
EUR 52,904 USD 64,844 19/01/2021 -
18,189
EUR 1,850,662 USD 2,249,135 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 14,243
EUR 3,827,453 USD 4,680,244 19/01/2021 -
Merrill Lynch 5,882
EUR 750,500 USD 913,928 19/01/2021 -
59
EUR 51,683 USD 63,362 19/01/2021 RBC -
State Street 266
EUR 116,986 USD 143,259 19/01/2021 -
1,868,782 0.04
EUR 336,265,395 USD 410,509,851 27/01/2021 Barclays
22,598,658 0.47
EUR 2,434,472,134 USD 2,960,848,829 27/01/2021 Citibank
Goldman Sachs 16,195
EUR 12,169,675 USD 14,919,778 27/01/2021 -
Merrill Lynch 36,449
EUR 19,043,247 USD 23,333,005 27/01/2021 -
Standard Chartered 250,493 0.01
EUR 28,998,877 USD 35,291,909 27/01/2021
State Street 68,967
EUR 11,973,374 USD 14,614,013 27/01/2021 -
BNP Paribas 4,821
GBP 286,025 EUR 313,531 19/01/2021 -
4,157
GBP 419,199 EUR 462,421 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 796
GBP 1,102,376 EUR 1,226,174 19/01/2021 -
11,965
GBP 835,919 EUR 918,433 19/01/2021 HSBC -
Merrill Lynch 693
GBP 150,089 EUR 166,360 19/01/2021 -
5,097
GBP 1,190,529 EUR 1,319,989 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 14,919
GBP 1,742,836 EUR 1,924,898 19/01/2021 -
State Street 14,745
GBP 1,351,236 EUR 1,489,211 19/01/2021 -
1,471,532 0.03
GBP 160,546,413 EUR 177,220,311 19/01/2021 Toronto-Dominion
BNP Paribas 13
HUF 1,973,520 EUR 5,412 19/01/2021 -
Goldman Sachs 10
HUF 854,994 EUR 2,340 19/01/2021 -
1,561
JPY 260,010,519 EUR 2,054,579 19/01/2021 RBC -
Standard Chartered 7,656
JPY 263,470,011 EUR 2,075,842 19/01/2021 -
Merrill Lynch 960
KRW 53,940,916,868 USD 49,438,095 27/01/2021 -
Standard Chartered 351,237 0.01
KRW 96,320,854,440 USD 87,851,207 27/01/2021
Goldman Sachs 260,990 0.01
MXN 2,634,784,886 EUR 107,504,000 27/01/2021
Merrill Lynch 26,265
MXN 251,376,096 EUR 10,255,235 27/01/2021 -
1
PLN 4,838 EUR 1,059 19/01/2021 RBC -
232,470
SEK 116,171,783 EUR 11,359,783 19/01/2021 Barclays -
BNP Paribas 1,674
SEK 892,792 EUR 87,414 19/01/2021 -
11
SEK 619,869 EUR 61,843 19/01/2021 HSBC -
Merrill Lynch 926
SEK 1,090,170 EUR 107,857 19/01/2021 -
Standard Chartered 262
SEK 108,655 EUR 10,581 19/01/2021 -
27
SEK 16,313 EUR 1,601 19/01/2021 Toronto-Dominion -
5
SGD 7,410 EUR 4,566 19/01/2021 Citibank -
Goldman Sachs 72
SGD 124,220 EUR 76,558 19/01/2021 -
73
SGD 136,811 EUR 84,324 19/01/2021 HSBC -
Merrill Lynch 3,724
SGD 17,257,784 EUR 10,642,367 19/01/2021 -
516
SGD 332,707 EUR 204,726 19/01/2021 RBC -
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Standard Chartered 7
SGD 3,254 EUR 2,000 19/01/2021 -
1,566,194 0.03
USD 77,299,689 BRL 391,453,354 04/01/2021 Citibank
3,829,184 0.08
USD 155,564,148 BRL 783,701,063 27/01/2021 Citibank
BNP Paribas 12,269
USD 9,337,662 EUR 7,595,553 19/01/2021 -
Standard Chartered 266,807 0.01
USD 57,177,707 KRW 62,026,605,380 27/01/2021
833,187 0.02
BNP Paribas
USD 78,026,717 RUB 5,718,140,265 27/01/2021
為替先渡取引評価益合計 - 資産 41,054,059 0.85
BRL 42,100,736 USD 8,271,162 04/01/2021 Citibank
(133,882) -
BRL 9,221,071 USD 1,806,530 04/01/2021 HSBC (25,205) -
BRL 448,960,097 USD 88,467,280 02/02/2021 Citibank (1,669,714) (0.04)
CHF 24,381,631 EUR 22,654,497 19/01/2021 Barclays (83,602) -
Merrill Lynch
CHF 393,703 EUR 365,177 19/01/2021 (713) -
CHF 319,357 EUR 296,235 19/01/2021 RBC (596) -
Standard Chartered
CHF 1,629 EUR 1,509 19/01/2021 (1) -
Merrill Lynch
CNH 2,482,105 EUR 312,168 19/01/2021 (1,413) -
CZK 5,229,452 EUR 200,136 19/01/2021 Barclays (876) -
Goldman Sachs
CZK 2,852,886 EUR 108,937 19/01/2021 (233) -
CZK 6,610,261 EUR 252,816 19/01/2021 HSBC (943) -
BNP Paribas
EUR 129,390 AUD 207,196 05/01/2021 (1,161) -
BNP Paribas
EUR 41,988 AUD 67,570 19/01/2021 (578) -
EUR 12,640 AUD 20,374 19/01/2021 HSBC (195) -
Merrill Lynch
EUR 56,131 AUD 90,755 19/01/2021 (1,040) -
EUR 40,206 AUD 64,732 19/01/2021 RBC (572) -
Standard Chartered
EUR 11,514 AUD 18,569 19/01/2021 (183) -
BNP Paribas
EUR 29,315 CHF 31,818 05/01/2021 (137) -
BNP Paribas
EUR 10,946 CHF 11,838 19/01/2021 (13) -
EUR 22,473 CHF 24,359 19/01/2021 Citibank (77) -
EUR 191,230 CHF 207,292 19/01/2021 HSBC (668) -
EUR 20,158 CHF 21,838 19/01/2021 RBC (59) -
Goldman Sachs
EUR 2,569 CNH 20,574 19/01/2021 (7) -
EUR 100,055 CZK 2,626,764 04/01/2021 Barclays (63) -
EUR 14,889 CZK 390,848 04/01/2021 HSBC (8) -
EUR 316,416 CZK 8,321,092 19/01/2021 Citibank (646) -
Goldman Sachs
EUR 125,055,179 DKK 930,713,040 27/01/2021 (23,796) -
Standard Chartered
EUR 116,771 GBP 105,899 04/01/2021 (1,124) -
BNP Paribas
EUR 53,707 GBP 48,524 05/01/2021 (314) -
Standard Chartered
EUR 1,495,340 GBP 1,359,693 19/01/2021 (18,030) -
State Street
EUR 1,536 GBP 1,388 19/01/2021 (9) -
EUR 186,782,367 GBP 169,201,552 27/01/2021 Barclays (1,517,288) (0.03)
Goldman Sachs
EUR 2,341 HUF 854,994 05/01/2021 (10) -
State Street
EUR 1,536 JPY 194,334 19/01/2021 (1) -
EUR 233,188,540 JPY 29,507,768,801 27/01/2021 Barclays (134,101) -
EUR 103,133 SEK 1,043,800 19/01/2021 Barclays (1,023) -
BNP Paribas
EUR 15,412 SEK 157,018 19/01/2021 (256) -
Goldman Sachs
EUR 19,756 SEK 201,737 19/01/2021 (374) -
Merrill Lynch
EUR 111,872 SEK 1,131,037 19/01/2021 (989) -
Merrill Lynch
EUR 42,077,008 SEK 430,410,172 27/01/2021 (865,801) (0.02)
Standard Chartered
EUR 2,000 SGD 3,254 04/01/2021 (7) -
Merrill Lynch
EUR 1,828 SGD 2,974 05/01/2021 (7) -
EUR 151,222 SGD 245,892 19/01/2021 Citibank (465) -
EUR 6,482 SGD 10,532 19/01/2021 HSBC (15) -
Merrill Lynch
EUR 1,667 SGD 2,704 19/01/2021 (2) -
EUR 91,708 SGD 149,670 19/01/2021 RBC (621) -
BNP Paribas
EUR 5,017,313 USD 6,167,910 05/01/2021 (9,754) -
EUR 136,180,026 ZAR 2,503,195,133 27/01/2021 HSBC (2,551,431) (0.05)
GBP 901,715 EUR 1,003,859 19/01/2021 Barclays (230) -
BNP Paribas
HUF 2,382,128 EUR 6,570 19/01/2021 (22) -
HUF 2,323,613 EUR 6,548 19/01/2021 Citibank (161) -
Goldman Sachs
HUF 372,865,252 EUR 1,053,909 19/01/2021 (28,961) -
Standard Chartered
HUF 6,990,185 EUR 19,403 19/01/2021 (188) -
Goldman Sachs
JPY 319,666,141 EUR 2,527,932 19/01/2021 (40) -
JPY 78,002,077 EUR 617,977 19/01/2021 HSBC (1,143) -
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Merrill Lynch
JPY 799,999,995 EUR 6,332,681 19/01/2021 (6,351) -
JPY 571,872,828 EUR 4,528,795 19/01/2021 RBC (6,475) -
JPY 46,411,630,030 EUR 368,149,631 19/01/2021 Toronto-Dominion (1,130,530) (0.02)
PLN 4,323 EUR 965 19/01/2021 Barclays (17) -
PLN 4,726 EUR 1,064 19/01/2021 Citibank (28) -
PLN 5,760 EUR 1,278 19/01/2021 HSBC (16) -
PLN 5,203 EUR 1,172 19/01/2021 RBC (31) -
PLN 838,189 EUR 188,780 19/01/2021 Toronto-Dominion (5,035) -
SGD 11,085 EUR 6,854 19/01/2021 HSBC (16) -
USD 86,097,033 AUD 114,915,557 27/01/2021 Citibank (2,248,506) (0.05)
Standard Chartered
USD 115,349,718 AUD 152,322,502 27/01/2021 (1,981,215) (0.04)
USD 69,773,411 COP 239,239,771,068 27/01/2021 Citibank (242,162) (0.01)
BNP Paribas
USD 33,320 EUR 27,191 04/01/2021 (34) -
USD 9,695,726 EUR 8,062,235 04/01/2021 Citibank (159,871) -
Deutsche Bank
USD 3,590,218 EUR 2,997,000 04/01/2021 (70,843) -
USD 59,977,923 EUR 50,276,994 04/01/2021 HSBC (1,392,839) (0.03)
BNP Paribas
USD 3,100,533 EUR 2,557,536 19/01/2021 (31,390) -
USD 561,829,877 EUR 462,083,832 19/01/2021 Citibank (4,335,212) (0.09)
Goldman Sachs
USD 3,827,213 EUR 3,132,954 19/01/2021 (14,747) -
USD 97,250 EUR 80,027 19/01/2021 HSBC (793) -
Merrill Lynch
USD 387,484 EUR 318,468 19/01/2021 (2,768) -
USD 810,660 EUR 663,788 19/01/2021 RBC (3,306) -
Standard Chartered
USD 3,190,032 EUR 2,599,729 19/01/2021 (664) -
State Street
USD 4,643,647 EUR 3,792,421 19/01/2021 (9,028) -
State Street
USD 14,627,277 EUR 12,059,553 27/01/2021 (144,341) -
USD 88,059,365 EUR 71,763,815 02/02/2021 Citibank (42,065) -
USD 3,395,427 EUR 2,768,392 02/02/2021 HSBC (2,917) -
USD 48,888,792 IDR 693,839,520,000 27/01/2021 Citibank (723,875) (0.02)
BNP Paribas (347,468) (0.01)
USD 48,704,472 INR 3,597,020,088 27/01/2021
為替先渡取引評価損合計 - 負債
(19,981,291) (0.41)
21,072,768 0.44
為替先渡取引評価純利益 - 資産
金融先物取引
グローバル 純資産に
評価損益
銘柄 取引数 通貨
エクスポージャー 占める割合
（ユーロ）
（ユーロ） (％ )
FTSE 100 Index, 19/03/2021 312,008 0.01
(324) GBP (23,157,153)
523,767 0.01
S&P 500 Emini Index, 19/03/2021
(5,528) USD (838,448,722)
835,775 0.02
金融先物取引評価益合計
E-mini Industrial Select Sector Index, 19/03/2021 658 47,413,713
USD
(96,533) -
Euro-BTP, 08/03/2021 1,678 255,072,780
EUR - -
Euro-Bund, 08/03/2021
(1,243) EUR (220,806,520) - -
EURO STOXX 50 Index, 19/03/2021
(7,279) EUR (258,404,500) - -
Russell 2000 Emini Index, 19/03/2021 298 23,809,592
USD (193,090) (0.01)
STOXX 600 Banks Index, 19/03/2021 8,196 44,340,360
EUR - -
STOXX 600 Basic Resources Index, 19/03/2021 2,510 61,934,250
EUR - -
STOXX 600 Insurance Index, 19/03/2021 3,914 54,580,730
EUR - -
STOXX Europe 600 Automobiles & Parts Index, 19/03/2021 1,748 46,190,900
EUR - -
US 10 Year Note, 22/03/2021 7,441 836,689,130
USD (47,350) -
XAP Consumer Staples Index, 19/03/2021
(1,675) USD (91,863,296) - -
(143,039) -
XAU Utilities Index, 19/03/2021
(650) USD (33,094,936)
金融先物取引評価損合計 (480,012) (0.01)
355,763 0.01
金融先物取引純評価損益
買建オプション取引
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
純資産
グローバル
に
カウンター 時価
エクスポー
数量 銘柄 通貨
占める
ジャー
パーティー （ユーロ）
割合
（ユーロ）
(％ )
Airbus SE, Call, 100.000, 17/12/2021 Goldman Sachs
3,361 EUR 33,610,000 2,893,821 0.06
American Airlines Group, Inc., Call, 37.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
9,747 USD 12,797,369 651,421 0.01
Boeing Co. (The), Call, 300.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
1,089 USD 19,182,440 1,513,314 0.03
Carnival Corp., Call, 40.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
7,611 USD 13,482,677 1,160,005 0.02
DAX Index, Call, 13,800.000, 19/03/2021 Goldman Sachs
8,929 EUR 616,101,000 22,862,704 0.47
Foreign Exchange USD/EUR, Put, 1.213, 18/01/2021
359,495,000 EUR HSBC 74,674,704 733,626 0.02
MGM Resorts International, Call, 40.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
7,569 USD 19,192,479 2,051,194 0.04
Natwest Group plc, Call, 160.000, 17/12/2021 Goldman Sachs
10,137 GBP 17,945,216 2,920,081 0.06
Norwegian Cruise Line Holdings Ltd., Call, 75.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
6,555 USD 13,663,687 539,599 0.01
Renault SA, Call, 40.000, 17/12/2021 Goldman Sachs
5,201 EUR 18,694,995 2,189,621 0.05
Russell 2000 Emini Index, Call, 1,900.000, 19/03/2021 Goldman Sachs
1,439 USD 222,275,495 16,085,453 0.33
S&P 500 Index, Put, 3,700.000, 08/01/2021 Goldman Sachs
3,129 USD 941,205,546 7,484,975 0.15
Signature Bank, Call, 100.000, 17/09/2021 Goldman Sachs
2,926 USD 31,875,449 9,276,852 0.19
Simon Property Group, Inc., Call, 135.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
2,364 USD 16,137,967 727,346 0.02
Societe Generale SA, Call, 20.000, 17/12/2021 Goldman Sachs
10,784 EUR 18,313,389 1,337,216 0.03
STOXX Europe 600 Utilities Index, Call, 370.000, 19/03/2021 Goldman Sachs
6,699 EUR 123,931,500 6,632,010 0.14
United Airlines Holdings, Inc., Call, 90.000, 21/01/2022 Goldman Sachs
3,720 USD 13,503,352 566,971 0.01
Wells Fargo & Co., Call, 40.000, 21/01/2022 Goldman Sachs 837,835 0.02
7,114 USD 17,205,925
80,464,044 1.66
買建オプション取引時価合計 - 資産
売建オプション取引
グローバル
純資産に
カウンター 時価
数量 証券名 通貨 エクスポージャー
占める割合
パーティー （ユーロ）
(％ )
（ユーロ）
S&P 500 Index, Put, 3,450.000, 08/01/2021 Goldman Sachs 1,316,836,580 (1,568,903) (0.03)
(4,695) USD
(1,568,903) (0.03)
売建オプション取引時価合計 -負債
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(1) 当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号）並びに同規則第 38 条の 3 及び第 57 条の 2 の規定により、「投資信託財産の計算に関
する規則」（平成 12 年総理府令第 133 号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第 193 条の 2 第 1 項の規定に基づき、当中間計算期間（ 2022 年 6 月 16 日
から 2022 年 12 月 15 日まで）の中間財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けて
おります。
【中間財務諸表】
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用）
(1)【中間貸借対照表】
（単位：円）
当中間計算期間末
2022年12月15日現在
資産の部
流動資産
9,924,061
コール・ローン
1,515,440,761
投資証券
1,525,364,822
流動資産合計
1,525,364,822
資産合計
負債の部
流動負債
398,972
未払解約金
160,666
未払受託者報酬
3,214,070
未払委託者報酬
60,180
その他未払費用
3,833,888
流動負債合計
3,833,888
負債合計
純資産の部
元本等
1,613,547,591
元本
※１
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△）
△ 92,016,657
※２
18,742,961
（分配準備積立金）
1,521,530,934
元本等合計
1,521,530,934
純資産合計
1,525,364,822
負債純資産合計
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(2)【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
当中間計算期間
自 2022年6月16日
至 2022年12月15日
営業収益
93
受取利息
△ 13,285,093
有価証券売買等損益
△ 13,285,000
営業収益合計
営業費用
8,069
支払利息
160,666
受託者報酬
3,214,070
委託者報酬
60,180
その他費用
3,442,985
営業費用合計
△ 16,727,985
営業利益又は営業損失（△）
△ 16,727,985
経常利益又は経常損失（△）
△ 16,727,985
中間純利益又は中間純損失（△）
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解約
△ 3,344,085
に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） △ 72,681,056
10,591,769
剰余金増加額又は欠損金減少額
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
10,591,769
額
16,543,470
剰余金減少額又は欠損金増加額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
16,543,470
額
△ 92,016,657
中間剰余金又は中間欠損金（△）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
(3) 【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2022 年 6 月 16 日
至 2022 年 12 月 15 日
有価証券の評価基準及び評価 投資証券
方法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、投資法人が発行する投資証券の１口当たり
純資産額に基づいて評価しております。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
（中間貸借対照表に関する注記）
当中間計算期間末
区 分
2022 年 12 月 15 日現在
1. ※ 1 期首元本額 1,555,849,808 円
期中追加設定元本額 278,844,463 円
期中一部解約元本額 221,146,680 円
2. 中間計算期間末日における 1,613,547,591 口
受益権の総数
3. ※ 2 元本の欠損 中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その
差額は 92,016,657 円であります。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
当中間計算期間
区 分 自 2022 年 6 月 16 日
至 2022 年 12 月 15 日
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
金融商品の時価等に関する事項
当中間計算期間末
区 分
2022 年 12 月 15 日現在
1. 金融商品の時価及び中間貸借対 金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計
照表計上額との差額 上額と時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1) 有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しい
ことから、当該帳簿価額を時価としております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
当中間計算期間末
2022 年 12 月 15 日現在
該当事項はありません。
（ 1 口当たり情報）
当中間計算期間末
2022 年 12 月 15 日現在
1 口当たり純資産額 0.9430 円
（ 1 万口当たり純資産額） (9,430 円 )
（参考）
当ファンドは、「ダイバーシファイド・リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I クラ
ス）（円ヘッジ）」の投資証券（円建）及び「グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－
JPM グローバル・マクロ・オポチュニティーズ（ I クラス）（円ヘッジ）」の投資証券（円建）を主要投
資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」は、すべて同ファンドの投資
証券であります。
なお、同ファンドの状況は次のとおりであります。
「ダイバーシファイド・リスク・ファンド－ JPM ダイバーシファイド・リスク（ I クラス）（円ヘッジ）」
の状況
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳
したものであります。
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以下に記載した情報は監査の対象外であります。
純資産計算書
2021 年 6 月 30 日現在
( 米ドル )
資産
取得原価 745,942,421
未実現利益／ ( 損失 ) 34,140,565
投資有価証券－時価 780,082,986
現金預金およびブローカー預託金 82,404,332
申込みに係る未収金 72,380
売却済投資有価証券未収金 60,000
未収配当金 281,654
未収利息 3,856,380
未収還付税額 5,508
未収報酬免除額 46,702
金融先物取引未実現利益 304,833
先渡為替取引未実現利益 10,827,821
スワップ取引 - 適正価格 24,960,986
その他資産 3,393
資産合計 902,906,975
負債
当座借越 494
ブローカーへの預託金 12,403,839
解約に係る未払金 77,522
購入済投資有価証券購入未払金 4,794,687
未払利息 1,570
未払販売報酬 1,209
未払運用および顧問報酬 41,593
未払ファンドサービス報酬 67,839
金融先物取引未実現損失 914,807
先渡為替取引未実現損失 25,165,849
スワップ取引 - 適正価格 43,702,723
その他負債 85,969
負債合計 87,258,101
純資産合計 815,648,874
損益および純資産変動計算書
2021 年 6 月 30 日をもって終了する年度
( 米ドル )
141,796,226
期首現在純資産
収益
4,318,851
受取配当金、源泉課税控除後
8,234,671
受取利息、源泉課税控除後
1,090,603
スワップ取引にかかる受取利息
296,652
受取銀行利息
13,940,777
収益合計
費用
141,820
運用および顧問報酬
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
570,599
ファンドサービス報酬
613,445
保管、支払代行、事務および所在地代行報酬
15,849
販売費用
48,783
登録および名義書換代行報酬
62,742
年次税
108,446
銀行その他支払利息
681,683
スワップ取引に係る利息
122,328
その他の費用
控除：手数料免除額 (554,830)
1,810,865
費用合計
12,129,912
投資純利益 / （損失）
実現純利益 ( 損失 ) ：
40,867,409
売却済投資証券
10,304,344
金融先物取引
38,433,335
先渡為替取引
スワップ取引 (94,219,907)
518,898
為替取引
当期実現純利益 ( 損失 ) (4,095,921)
未実現増価 ( 減価 ) 純増減：
34,723,733
投資証券
金融先物取引 (661,011)
先渡為替取引 (11,783,782)
4,619,965
スワップ取引
為替取引 (11,517,163)
15,381,742
当期未実現損益純増減
23,415,733
運用の結果による純資産の増減
756,879,307
設定
解約 (106,434,100)
650,445,207
資本の増減による純資産増減
支払配当金 (8,292)
815,648,874
当期末現在純資産
投資有価証券明細表
2021 年 6 月 30 日現在
評価額 純資産比
投資対象 通貨 株数 /額面
（ USD ） （％）
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
カナダ
1,509,353 0.18
Cenovus Energy, Inc. 3% 15/08/2022
USD 1,479,000
1,509,353 0.18
フランス
France Treasury Bill BTF, Reg. S 0% 04/11/2021 4,492,302 0.55
EUR 3,774,000
7,111,865 0.87
France Treasury Bill BTF, Reg. S 0% 15/12/2021
EUR 5,970,000
11,604,167 1.42
ドイツ
Bundesschatzanweisungen, Reg. S 0% 10/09/2021 5,587,487 0.69
EUR 4,700,000
4,838,839 0.59
Landwirtschaftliche Rentenbank 1.75% 24/09/2021
USD 4,821,000
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
10,426,326 1.28
オランダ
815,028 0.10
Sigma Holdco BV, 144A 7.875% 15/05/2026
USD 800,000
815,028 0.10
多国籍企業
Asian Development Bank 0.625% 07/04/2022 9,993,504 1.23
USD 9,956,000
European Investment Bank 2.75% 15/09/2021 4,030,412 0.49
EUR 3,371,000
European Investment Bank 2.875% 15/12/2021 9,969,349 1.22
USD 9,845,000
European Investment Bank 2.25% 15/03/2022 3,706,837 0.46
USD 3,652,000
European Investment Bank 2.625% 20/05/2022 4,660,116 0.57
USD 4,560,000
European Stability Mechanism, Reg. S 0% 17/01/2022 4,083,359 0.50
EUR 3,428,000
Inter-American Development Bank 1.75% 14/04/2022 4,492,431 0.55
USD 4,435,000
International Bank for Reconstruction & Development 1.625%
4,492,966 0.55
USD 4,453,000
10/02/2022
45,428,974 5.57
米国
AmeriGas Partners LP 5.625% 20/05/2024 1,282,608 0.16
USD 1,171,000
AmeriGas Partners LP 5.5% 20/05/2025 201,382 0.02
USD 183,000
Ashland LLC 4.75% 15/08/2022 45,635 0.01
USD 44,000
CF Industries, Inc. 3.45% 01/06/2023 4,102,670 0.50
USD 3,926,000
CF Industries, Inc. 5.15% 15/03/2034 223,351 0.03
USD 184,000
Continental Resources, Inc. 4.5% 15/04/2023 307,013 0.04
USD 293,000
Continental Resources, Inc. 4.375% 15/01/2028 3,892,979 0.48
USD 3,520,000
Encompass Health Corp. 5.125% 15/03/2023 57,369 0.01
USD 57,000
Encompass Health Corp. 4.5% 01/02/2028 311,678 0.04
USD 300,000
Energy Transfer LP 4.25% 15/03/2023 74,506 0.01
USD 75,000
EQT Corp. 3% 01/10/2022 196,320 0.02
USD 192,000
Freeport-McMoRan, Inc. 3.875% 15/03/2023 1,195,424 0.15
USD 1,148,000
Freeport-McMoRan, Inc. 4.625% 01/08/2030 2,137,665 0.26
USD 1,952,000
Molina Healthcare, Inc. 5.375% 15/11/2022 1,129,122 0.14
USD 1,076,000
Murphy Oil USA, Inc. 5.625% 01/05/2027 753,686 0.09
USD 710,000
Nordstrom, Inc. 4% 15/03/2027 1,807,288 0.22
USD 1,739,000
NRG Energy, Inc. 7.25% 15/05/2026 305,531 0.04
USD 294,000
NRG Energy, Inc. 6.625% 15/01/2027 207,250 0.02
USD 200,000
NRG Energy, Inc. 5.75% 15/01/2028 320,408 0.04
USD 300,000
Owens & Minor, Inc. 4.375% 15/12/2024 916,508 0.11
USD 869,000
PBF Logistics LP 6.875% 15/05/2023 3,973,601 0.49
USD 4,029,000
PulteGroup, Inc. 5.5% 01/03/2026 553,578 0.07
USD 473,000
Radian Group, Inc. 6.625% 15/03/2025 1,000,948 0.12
USD 885,000
Range Resources Corp. 5% 15/08/2022 492,720 0.06
USD 482,000
Scotts Miracle-Gro Co. (The) 5.25% 15/12/2026 1,111,551 0.14
USD 1,065,000
Southwestern Energy Co. 6.45% 23/01/2025 346,735 0.04
USD 314,000
Teleflex, Inc. 4.625% 15/11/2027 1,147,778 0.14
USD 1,074,000
Under Armour, Inc. 3.25% 15/06/2026 1,818,851 0.22
USD 1,751,000
United States Cellular Corp. 6.7% 15/12/2033 982,920 0.12
USD 800,000
US Treasury Bill 0% 24/02/2022 5,596,835 0.69
USD 5,598,600
Yum! Brands, Inc. 3.75% 01/11/2021 443,165 0.05
USD 441,000
Yum! Brands, Inc. 3.875% 01/11/2023 211,892 0.03
USD 200,000
3,545,423 0.43
Yum! Brands, Inc. 4.625% 31/01/2032
USD 3,388,000
40,694,390 4.99
110,478,238 13.54
債券合計
株式
オーストラリア
Ansell Ltd. 1,176,948 0.14
AUD 36,056
BlueScope Steel Ltd. 1,068,797 0.13
AUD 64,852
Coles Group Ltd. 1,095,926 0.14
AUD 85,442
CSR Ltd. 1,053,126 0.13
AUD 243,467
Fortescue Metals Group Ltd. 1,110,709 0.14
AUD 63,384
Harvey Norman Holdings Ltd. 939,529 0.12
AUD 228,710
Healius Ltd. 1,068,136 0.13
AUD 308,471
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
IGO Ltd. 1,085,993 0.13
AUD 189,822
JB Hi-Fi Ltd. 1,004,941 0.12
AUD 26,509
Reliance Worldwide Corp. Ltd. 1,065,090 0.13
AUD 269,617
Rio Tinto Ltd. 1,109,978 0.14
AUD 11,683
Santos Ltd. 1,003,960 0.12
AUD 188,592
Sonic Healthcare Ltd. 973,594 0.12
AUD 33,787
St Barbara Ltd. 927,083 0.11
AUD 725,756
Super Retail Group Ltd. 1,166,978 0.14
AUD 120,428
Technology One Ltd. 1,046,554 0.13
AUD 149,901
1,007,752 0.12
Woodside Petroleum Ltd.
AUD 60,487
17,905,094 2.19
バミューダ諸島
1,440,126 0.18
Signet Jewelers Ltd.
USD 18,423
1,440,126 0.18
カナダ
ARC Resources Ltd. 1,252,446 0.15
CAD 145,150
B2Gold Corp. 956,785 0.12
CAD 226,979
Canadian Imperial Bank of Commerce 1,058,510 0.13
CAD 9,312
Canadian Western Bank 1,061,516 0.13
CAD 37,819
Canfor Corp. 1,080,274 0.13
CAD 48,458
CGI, Inc. 1,148,586 0.14
CAD 12,523
Cogeco Communications, Inc. 1,111,224 0.14
CAD 11,475
Descartes Systems Group, Inc. (The) 1,193,693 0.15
CAD 17,157
Finning International, Inc. 1,149,446 0.14
CAD 43,965
Interfor Corp. 1,120,319 0.14
CAD 46,239
Magna International, Inc. 1,092,706 0.13
CAD 11,767
Masonite International Corp. 1,052,399 0.13
USD 9,450
Northland Power, Inc. 1,211,849 0.15
CAD 35,739
Parex Resources, Inc. 1,104,239 0.13
CAD 64,288
Pretium Resources, Inc. 976,639 0.12
CAD 103,981
Quebecor, Inc. ‘ B’ 1,047,106 0.13
CAD 39,471
Stantec, Inc. 1,117,369 0.14
CAD 25,061
Superior Plus Corp. 1,094,669 0.13
CAD 88,544
Torex Gold Resources, Inc. 908,011 0.11
CAD 79,389
TransAlta Renewables, Inc. 1,212,763 0.15
CAD 72,605
West Fraser Timber Co. Ltd. 879,811 0.11
CAD 12,532
1,099,620 0.13
Whitecap Resources, Inc.
CAD 217,491
23,929,980 2.93
ドイツ
992,009 0.12
Amdocs Ltd.
USD 12,815
992,009 0.12
アイルランド
Accenture plc ‘ A’ 1,130,328 0.14
USD 3,821
ICON plc 971,755 0.12
USD 4,579
Jazz Pharmaceuticals plc 1,064,915 0.13
USD 6,033
1,076,482 0.13
Pentair plc
USD 16,031
4,243,480 0.52
イスラエル
1,023,662 0.13
Check Point Software Technologies Ltd.
USD 8,830
1,023,662 0.13
日本
Adastria Co. Ltd. 1,200,629 0.15
JPY 65,400
Ajinomoto Co., Inc. 1,228,656 0.15
JPY 47,200
Amada Co. Ltd. 996,763 0.12
JPY 98,200
ASKUL Corp. 918,024 0.11
JPY 58,600
Brother Industries Ltd. 1,176,005 0.14
JPY 58,700
CKD Corp. 1,004,192 0.12
JPY 47,500
Cosmo Energy Holdings Co. Ltd. 1,144,098 0.14
JPY 49,700
DCM Holdings Co. Ltd. 928,576 0.11
JPY 97,100
Ebara Corp. 1,082,278 0.13
JPY 21,900
ENEOS Holdings, Inc. 1,199,082 0.15
JPY 285,300
63/135
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Fuji Corp. 1,061,649 0.13
JPY 46,200
Fuji Oil Holdings, Inc. 958,428 0.12
JPY 40,100
FUJIFILM Holdings Corp. 1,198,271 0.15
JPY 16,100
Fujikura Ltd. 1,200,423 0.15
JPY 257,500
Fukuoka Financial Group, Inc. 1,067,123 0.13
JPY 60,900
GungHo Online Entertainment, Inc. 1,149,646 0.14
JPY 57,540
H.U. Group Holdings, Inc. 1,113,208 0.14
JPY 43,000
Hitachi Transport System Ltd. 1,360,457 0.17
JPY 32,700
Hitachi Zosen Corp. 1,045,514 0.13
JPY 161,400
House Foods Group, Inc. 1,016,002 0.12
JPY 33,100
Hoya Corp. 904,938 0.11
JPY 6,800
Iida Group Holdings Co. Ltd. 1,072,688 0.13
JPY 41,500
ITOCHU Corp. 1,049,783 0.13
JPY 36,300
Izumi Co. Ltd. 1,055,520 0.13
JPY 27,900
JSR Corp. 1,129,248 0.14
JPY 37,200
KDDI Corp. 1,042,599 0.13
JPY 33,300
Kewpie Corp. 1,070,709 0.13
JPY 47,500
Kikkoman Corp. 1,146,446 0.14
JPY 17,300
Kintetsu World Express, Inc. 1,085,016 0.13
JPY 51,400
Komeri Co. Ltd. 875,811 0.11
JPY 37,000
K’ s Holdings Corp. 945,262 0.12
JPY 81,900
Kurita Water Industries Ltd. 1,124,695 0.14
JPY 23,400
Kyowa Kirin Co. Ltd. 881,665 0.11
JPY 24,800
Lawson, Inc. 1,271,154 0.16
JPY 27,400
Lixil Corp. 1,062,352 0.13
JPY 40,900
M3, Inc. 1,282,310 0.16
JPY 17,500
Mitsui Chemicals, Inc. 1,049,821 0.13
JPY 30,300
Mixi, Inc. 1,150,518 0.14
JPY 43,500
Nabtesco Corp. 917,727 0.11
JPY 24,200
NEC Networks & System Integration Corp. 923,858 0.11
JPY 58,300
Nextage Co. Ltd. 1,036,635 0.13
JPY 61,000
Nihon Unisys Ltd. 1,188,913 0.15
JPY 39,400
Nintendo Co. Ltd. 1,051,271 0.13
JPY 1,800
Nippon Electric Glass Co. Ltd. 1,146,218 0.14
JPY 48,600
Nippon Express Co. Ltd. 1,047,743 0.13
JPY 13,700
Nippon Telegraph & Telephone Corp. 1,103,553 0.13
JPY 42,200
Nishimatsuya Chain Co. Ltd. 1,116,186 0.14
JPY 81,900
Nitto Denko Corp. 1,063,531 0.13
JPY 14,200
Nomura Real Estate Holdings, Inc. 1,074,768 0.13
JPY 42,200
Nomura Research Institute Ltd. 1,026,641 0.13
JPY 30,900
Rinnai Corp. 934,969 0.11
JPY 9,800
Sanwa Holdings Corp. 1,099,628 0.13
JPY 89,200
SCREEN Holdings Co. Ltd. 1,130,875 0.14
JPY 11,400
SCSK Corp. 969,635 0.12
JPY 16,200
Secom Co. Ltd. 1,083,993 0.13
JPY 14,200
Seiko Epson Corp. 1,049,157 0.13
JPY 59,400
Shimadzu Corp. 1,214,548 0.15
JPY 31,300
Shimamura Co. Ltd. 914,931 0.11
JPY 9,500
Shimano, Inc. 951,521 0.12
JPY 4,000
Shionogi & Co. Ltd. 1,141,050 0.14
JPY 21,800
Sony Group Corp. 908,482 0.11
JPY 9,300
Sumitomo Chemical Co. Ltd. 1,055,056 0.13
JPY 198,100
Sumitomo Dainippon Pharma Co. Ltd. 1,193,566 0.15
JPY 56,700
Sumitomo Rubber Industries Ltd. 1,006,566 0.12
JPY 72,700
Takeuchi Manufacturing Co. Ltd. 1,037,444 0.13
JPY 41,500
TechnoPro Holdings, Inc. 1,124,982 0.14
JPY 47,400
Teijin Ltd. 1,144,105 0.14
JPY 74,800
Tokai Carbon Co. Ltd. 985,476 0.12
JPY 71,200
Tosoh Corp. 920,424 0.11
JPY 53,200
Toyo Suisan Kaisha Ltd. 1,008,054 0.12
JPY 26,100
Toyo Tire Corp. 1,142,902 0.14
JPY 53,900
Trend Micro, Inc. 1,163,042 0.14
JPY 22,100
64/135
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Ulvac, Inc. 1,154,627 0.14
JPY 22,700
Unicharm Corp. 961,581 0.12
JPY 23,800
USS Co. Ltd. 920,498 0.11
JPY 52,600
Yamato Holdings Co. Ltd. 1,178,150 0.14
JPY 41,300
Yokohama Rubber Co. Ltd. (The) 1,136,992 0.14
JPY 52,900
Zeon Corp. 1,057,078 0.13
JPY 76,100
1,187,917 0.15
ZOZO, Inc.
JPY 34,900
84,723,852 10.39
ルクセンブルク
987,060 0.12
Trinseo SA
USD 16,648
987,060 0.12
マーシャル諸島
1,131,277 0.14
DHT Holdings, Inc.
USD 172,846
1,131,277 0.14
プエルトリコ
1,023,082 0.13
Popular, Inc.
USD 13,632
1,023,082 0.13
スイス
Adecco Group AG 137,842 0.02
CHF 2,020
1,091,611 0.13
TE Connectivity Ltd.
USD 8,133
1,229,453 0.15
英国
1,183,207 0.14
Liberty Global plc ‘ A’
USD 43,333
1,183,207 0.14
米国
1-800-Flowers.com, Inc. ‘ A’ 964,340 0.12
USD 29,249
A O Smith Corp. 1,157,461 0.14
USD 16,203
Abbott Laboratories 973,952 0.12
USD 8,415
Abercrombie & Fitch Co. ‘ A’ 1,257,188 0.15
USD 27,348
ABM Industries, Inc. 994,136 0.12
USD 22,594
Acadia Healthcare Co., Inc. 1,080,593 0.13
USD 17,155
Activision Blizzard, Inc. 1,120,187 0.14
USD 11,742
Adobe, Inc. 1,282,293 0.16
USD 2,175
Advanced Energy Industries, Inc. 1,191,564 0.15
USD 10,648
AGCO Corp. 1,048,862 0.13
USD 8,200
Agilent Technologies, Inc. 824,098 0.10
USD 5,589
Albertsons Cos., Inc. ‘ A’ 1,115,519 0.14
USD 55,623
Allison Transmission Holdings, Inc. 1,044,672 0.13
USD 26,434
Alphabet, Inc. ‘ A’ 1,157,748 0.14
USD 475
Alphabet, Inc. ‘ C ’ 1,163,199 0.14
USD 464
American Woodmark Corp. 1,082,051 0.13
USD 13,058
AmerisourceBergen Corp. 1,090,954 0.13
USD 9,548
Antero Resources Corp. 1,277,494 0.16
USD 85,394
Applied Materials, Inc. 1,058,785 0.13
USD 7,527
ArcBest Corp. 849,153 0.10
USD 14,508
Archrock, Inc. 1,028,310 0.13
USD 114,895
Arrow Electronics, Inc. 1,055,458 0.13
USD 9,243
Artisan Partners Asset Management, Inc. ‘ A’ 1,034,034 0.13
USD 20,357
Astec Industries, Inc. 1,014,171 0.12
USD 16,271
Atkore, Inc. 1,023,243 0.13
USD 14,472
Automatic Data Processing, Inc. 1,125,489 0.14
USD 5,684
AutoNation, Inc. 1,021,028 0.13
USD 10,847
B Riley Financial, Inc. 1,178,850 0.14
USD 15,966
Badger Meter, Inc. 1,068,407 0.13
USD 10,860
Best Buy Co., Inc. 1,017,846 0.13
USD 8,784
Big Lots, Inc. 1,095,141 0.13
USD 16,583
Boise Cascade Co. 990,276 0.12
USD 17,118
Brady Corp. ‘ A’ 1,090,035 0.13
USD 19,406
Broadcom, Inc. 1,137,294 0.14
USD 2,399
Brunswick Corp. 818,705 0.10
USD 8,335
Buckle, Inc. (The) 1,201,214 0.15
USD 25,225
65/135
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Cactus, Inc. ‘ A’ 1,035,647 0.13
USD 27,680
Cadence Design Systems, Inc. 992,831 0.12
USD 7,229
Campbell Soup Co. 976,774 0.12
USD 21,306
Cardinal Health, Inc. 1,122,842 0.14
USD 19,791
Carter ’ s, Inc. 1,040,562 0.13
USD 10,105
Celanese Corp. 992,342 0.12
USD 6,673
Century Communities, Inc. 977,882 0.12
USD 14,628
Cerner Corp. 1,031,140 0.13
USD 13,191
CF Industries Holdings, Inc. 1,007,520 0.12
USD 20,270
Chemed Corp. 986,551 0.12
USD 2,056
Chemours Co. (The) 1,051,548 0.13
USD 29,980
Cirrus Logic, Inc. 1,227,097 0.15
USD 14,291
Cognizant Technology Solutions Corp. ‘ A’ 913,499 0.11
USD 13,267
Commercial Metals Co. 1,065,482 0.13
USD 34,678
CommVault Systems, Inc. 1,147,086 0.14
USD 14,678
Corcept Therapeutics, Inc. 1,135,760 0.14
USD 51,299
Cowen, Inc. ‘ A’ 990,543 0.12
USD 24,622
CSG Systems International, Inc. 1,000,036 0.12
USD 21,129
CSX Corp. 904,633 0.11
USD 28,461
Cummins, Inc. 1,030,989 0.13
USD 4,273
CVS Health Corp. 824,116 0.10
USD 9,910
Danaher Corp. 1,240,846 0.15
USD 4,627
DaVita, Inc. 1,017,480 0.12
USD 8,473
Deckers Outdoor Corp. 1,075,307 0.13
USD 2,826
Dell Technologies, Inc. ‘ C ’ 1,105,008 0.14
USD 10,970
Deluxe Corp. 1,141,922 0.14
USD 24,160
DENTSPLY SIRONA, Inc. 1,050,832 0.13
USD 16,753
Dick ’ s Sporting Goods, Inc. 1,177,368 0.14
USD 11,645
Dillard ’ s, Inc. ‘ A’ 1,263,673 0.16
USD 7,140
DMC Global, Inc. 1,318,351 0.16
USD 23,034
Dolby Laboratories, Inc. ‘ A’ 1,202,531 0.15
USD 12,148
Dow, Inc. 999,286 0.12
USD 15,794
Eastman Chemical Co. 1,007,159 0.12
USD 8,647
Electronic Arts, Inc. 1,113,470 0.14
USD 7,737
EMCOR Group, Inc. 1,082,550 0.13
USD 8,869
Ensign Group, Inc. (The) 1,161,324 0.14
USD 13,525
EQT Corp. 1,139,469 0.14
USD 52,090
Estee Lauder Cos., Inc. (The) ‘ A’ 1,240,495 0.15
USD 3,912
Ethan Allen Interiors, Inc. 1,058,629 0.13
USD 38,956
EW Scripps Co. (The) ‘ A’ 1,107,057 0.14
USD 55,339
ExlService Holdings, Inc. 1,170,328 0.14
USD 10,953
Flowers Foods, Inc. 1,016,311 0.12
USD 41,953
Foot Locker, Inc. 1,129,800 0.14
USD 18,491
Fox Corp. ‘ A’ 1,024,601 0.13
USD 27,964
Franklin Electric Co., Inc. 909,706 0.11
USD 11,355
Gartner, Inc. 1,106,173 0.14
USD 4,567
General Mills, Inc. 1,012,540 0.12
USD 16,614
Gentex Corp. 1,050,091 0.13
USD 31,539
Greif, Inc. ‘ A’ 1,100,242 0.14
USD 18,391
Group 1 Automotive, Inc. 1,013,056 0.12
USD 6,699
Hain Celestial Group, Inc. (The) 1,199,791 0.15
USD 29,879
Helmerich & Payne, Inc. 1,543,851 0.19
USD 46,997
Herc Holdings, Inc. 1,104,754 0.14
USD 10,108
Hershey Co. (The) 1,106,780 0.14
USD 6,390
Hillenbrand, Inc. 1,072,369 0.13
USD 24,559
Hill-Rom Holdings, Inc. 1,152,448 0.14
USD 10,143
Hilltop Holdings, Inc. 1,084,342 0.13
USD 29,708
HNI Corp. 1,067,452 0.13
USD 24,452
Hologic, Inc. 1,228,381 0.15
USD 18,289
Hostess Brands, Inc. 1,099,251 0.13
USD 68,044
HP, Inc. 1,115,065 0.14
USD 37,262
Hubbell, Inc. 1,080,506 0.13
USD 5,836
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EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Humana, Inc. 1,143,861 0.14
USD 2,590
Insight Enterprises, Inc. 988,228 0.12
USD 9,866
Intel Corp. 905,031 0.11
USD 16,279
International Paper Co. 1,053,994 0.13
USD 17,374
Interpublic Group of Cos., Inc. (The) 1,043,114 0.13
USD 32,792
Intuit, Inc. 1,199,030 0.15
USD 2,450
ITT, Inc. 1,079,829 0.13
USD 11,878
J M Smucker Co. (The) 1,060,630 0.13
USD 8,089
Jack Henry & Associates, Inc. 1,091,245 0.13
USD 6,603
Jefferies Financial Group, Inc. 1,263,963 0.16
USD 37,781
Johnson & Johnson 1,101,386 0.14
USD 6,717
KLA Corp. 1,021,949 0.13
USD 3,174
Knowles Corp. 1,087,208 0.13
USD 54,965
Kontoor Brands, Inc. 726,594 0.09
USD 13,194
Korn Ferry 1,210,570 0.15
USD 16,831
Kroger Co. (The) 1,126,113 0.14
USD 28,975
Kulicke & Soffa Industries, Inc. 1,303,242 0.16
USD 21,699
La-Z-Boy, Inc. 893,193 0.11
USD 23,988
LHC Group, Inc. 1,164,207 0.14
USD 5,736
Louisiana-Pacific Corp. 1,004,964 0.12
USD 17,173
Lowe ’ s Cos., Inc. 887,470 0.11
USD 4,564
Lumen Technologies, Inc. 1,014,430 0.12
USD 74,399
ManpowerGroup, Inc. 1,041,569 0.13
USD 8,822
MarineMax, Inc. 953,845 0.12
USD 19,520
Maximus, Inc. 1,042,324 0.13
USD 11,898
McKesson Corp. 1,101,556 0.14
USD 5,753
MDU Resources Group, Inc. 1,020,192 0.13
USD 32,830
Medifast, Inc. 988,644 0.12
USD 3,521
Medpace Holdings, Inc. 1,163,404 0.14
USD 6,611
Merit Medical Systems, Inc. 1,194,730 0.15
USD 18,656
Meritage Homes Corp. 979,324 0.12
USD 10,420
Microchip Technology, Inc. 1,115,441 0.14
USD 7,351
Microsoft Corp. 1,153,235 0.14
USD 4,268
Minerals Technologies, Inc. 1,029,597 0.13
USD 13,162
MKS Instruments, Inc. 1,082,935 0.13
USD 6,137
ModivCare, Inc. 1,325,193 0.16
USD 7,730
Moelis & Co. ‘ A’ 1,060,362 0.13
USD 18,611
Molina Healthcare, Inc. 1,133,966 0.14
USD 4,454
Mr Cooper Group, Inc. 1,111,756 0.14
USD 33,341
MSC Industrial Direct Co., Inc. ‘ A’ 907,925 0.11
USD 10,128
Mueller Water Products, Inc. ‘ A’ 1,113,313 0.14
USD 77,394
MYR Group, Inc. 1,147,481 0.14
USD 12,816
National Fuel Gas Co. 1,084,667 0.13
USD 20,795
Neenah, Inc. 1,050,985 0.13
USD 21,275
NetApp, Inc. 1,169,497 0.14
USD 14,174
NETGEAR, Inc. 1,070,325 0.13
USD 27,986
NetScout Systems, Inc. 976,582 0.12
USD 34,254
Nexstar Media Group, Inc. ‘ A’ 1,087,415 0.13
USD 7,502
NextGen Healthcare, Inc. 1,088,307 0.13
USD 65,719
Norfolk Southern Corp. 884,450 0.11
USD 3,350
Nu Skin Enterprises, Inc. ‘ A’ 1,041,262 0.13
USD 18,467
NVR, Inc. 1,107,780 0.14
USD 222
Old Dominion Freight Line, Inc. 1,075,723 0.13
USD 4,222
Omnicom Group, Inc. 1,071,247 0.13
USD 13,579
OneMain Holdings, Inc. 1,126,966 0.14
USD 18,800
Onto Innovation, Inc. 1,167,130 0.14
USD 16,021
Oracle Corp. 1,140,895 0.14
USD 14,672
Oshkosh Corp. 1,056,845 0.13
USD 8,615
Ovintiv, Inc. 1,163,300 0.14
USD 36,410
Owens Corning 1,032,196 0.13
USD 10,639
Parker-Hannifin Corp. 930,524 0.11
USD 3,051
PDC Energy, Inc. 1,112,006 0.14
USD 24,072
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EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Perficient, Inc. 1,247,684 0.15
USD 15,642
PerkinElmer, Inc. 905,833 0.11
USD 5,863
PetMed Express, Inc. 1,100,177 0.14
USD 32,593
Prestige Consumer Healthcare, Inc. 1,180,241 0.14
USD 22,597
Primoris Services Corp. 1,004,615 0.12
USD 34,624
Procter & Gamble Co. (The) 1,048,753 0.13
USD 7,787
Progress Software Corp. 1,176,542 0.14
USD 25,447
Public Service Enterprise Group, Inc. 1,141,627 0.14
USD 19,208
PulteGroup, Inc. 1,029,133 0.13
USD 18,749
Qorvo, Inc. 1,237,162 0.15
USD 6,374
Qualys, Inc. 895,292 0.11
USD 8,828
Quanta Services, Inc. 1,078,206 0.13
USD 11,933
Quest Diagnostics, Inc. 1,150,493 0.14
USD 8,703
Quidel Corp. 974,856 0.12
USD 7,625
QuinStreet, Inc. 998,006 0.12
USD 53,029
Rambus, Inc. 1,354,732 0.17
USD 57,331
Realogy Holdings Corp. 1,123,101 0.14
USD 62,866
Regal Beloit Corp. 1,058,788 0.13
USD 7,942
Reliance Steel & Aluminum Co. 990,060 0.12
USD 6,580
Renewable Energy Group, Inc. 972,156 0.12
USD 15,828
Resolute Forest Products, Inc. 921,472 0.11
USD 77,663
Robert Half International, Inc. 1,088,316 0.13
USD 12,382
Rush Enterprises, Inc. ‘ A’ 1,018,189 0.13
USD 23,734
Ryder System, Inc. 999,593 0.12
USD 13,458
Schneider National, Inc. ‘ B’ 1,003,993 0.12
USD 45,740
Select Medical Holdings Corp. 1,085,374 0.13
USD 26,097
Shenandoah Telecommunications Co. 1,047,459 0.13
USD 21,727
Shutterstock, Inc. 1,006,549 0.12
USD 10,067
Sinclair Broadcast Group, Inc. ‘ A’ 1,086,977 0.13
USD 33,074
Skyworks Solutions, Inc. 1,208,091 0.15
USD 6,391
Snap-on, Inc. 976,202 0.12
USD 4,398
Sonoco Products Co. 1,101,725 0.14
USD 16,606
SpartanNash Co. 1,063,851 0.13
USD 55,265
Sprouts Farmers Market, Inc. 1,006,389 0.12
USD 40,466
SPS Commerce, Inc. 952,698 0.12
USD 9,442
Stamps.com, Inc. 1,104,598 0.14
USD 5,282
Stewart Information Services Corp. 1,044,787 0.13
USD 18,622
Synopsys, Inc. 1,181,692 0.15
USD 4,298
Target Corp. 1,290,266 0.16
USD 5,333
Terex Corp. 993,321 0.12
USD 21,218
Texas Instruments, Inc. 1,089,537 0.13
USD 5,676
Thermo Fisher Scientific, Inc. 1,265,421 0.16
USD 2,504
Timken Co. (The) 834,188 0.10
USD 10,554
TimkenSteel Corp. 1,053,993 0.13
USD 75,151
Tivity Health, Inc. 1,061,549 0.13
USD 40,649
TopBuild Corp. 1,148,885 0.14
USD 5,789
Tri Pointe Homes, Inc. 987,499 0.12
USD 46,188
TTEC Holdings, Inc. 1,094,186 0.13
USD 10,731
TTM Technologies, Inc. 949,210 0.12
USD 66,448
UniFirst Corp. 1,222,771 0.15
USD 5,051
Union Pacific Corp. 892,388 0.11
USD 4,070
UnitedHealth Group, Inc. 1,087,804 0.13
USD 2,734
USANA Health Sciences, Inc. 1,087,358 0.13
USD 10,597
Verizon Communications, Inc. 1,094,816 0.13
USD 19,573
Virtus Investment Partners, Inc. 1,016,813 0.12
USD 3,740
Visa, Inc. ‘ A’ 1,114,119 0.14
USD 4,737
Vista Outdoor, Inc. 1,198,300 0.15
USD 25,912
Vontier Corp. 1,070,461 0.13
USD 32,801
Wabash National Corp. 952,375 0.12
USD 59,338
Walmart, Inc. 1,117,801 0.14
USD 7,876
Watts Water Technologies, Inc. ‘ A’ 1,155,414 0.14
USD 7,986
West Pharmaceutical Services, Inc. 839,615 0.10
USD 2,340
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Western Union Co. (The) 788,712 0.10
USD 34,389
Williams-Sonoma, Inc. 965,166 0.12
USD 5,932
Winnebago Industries, Inc. 789,735 0.10
USD 11,718
World Fuel Services Corp. 1,006,352 0.12
USD 31,892
Worthington Industries, Inc. 1,001,825 0.12
USD 16,603
1,158,188 0.14
Zumiez, Inc.
USD 24,144
244,347,850 29.96
英領ヴァージン諸島
966,219 0.12
Nomad Foods Ltd.
USD 34,136
966,219 0.12
385,126,351 47.22
株式合計
Pノート
米国
1,049,633 0.13
Nelnet, Inc. ‘ A’ 0%
USD 13,772
1,049,633 0.13
1,049,633 0.13
Pノート合計
496,654,222 60.89
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
オーストラリア
FMG Resources August 2006 Pty. Ltd., 144A 5.125% 15/05/2024 4,326,210 0.53
USD 3,969,000
2,663,752 0.33
Mineral Resources Ltd., 144A 8.125% 01/05/2027
USD 2,417,000
6,989,962 0.86
バミューダ諸島
1,729,423 0.21
Weatherford International Ltd., 144A 8.75% 01/09/2024
USD 1,651,000
1,729,423 0.21
カナダ
ATS Automation Tooling Systems, Inc., 144A 4.125% 15/12/2028 4,174,958 0.51
USD 4,079,000
Masonite International Corp., 144A 5.75% 15/09/2026 103,819 0.01
USD 100,000
Masonite International Corp., 144A 5.375% 01/02/2028 2,664,463 0.33
USD 2,500,000
MDC Partners, Inc., STEP, 144A 7.5% 01/05/2024 4,282,080 0.52
USD 4,224,000
Open Text Corp., 144A 5.875% 01/06/2026 827,304 0.10
USD 800,000
Open Text Corp., 144A 3.875% 15/02/2028 625,416 0.08
USD 618,000
Parkland Corp., 144A 5.875% 15/07/2027 718,015 0.09
USD 672,000
Ritchie Bros Auctioneers, Inc., 144A 5.375% 15/01/2025 515,855 0.06
USD 500,000
1,139,060 0.14
Videotron Ltd. 5% 15/07/2022
USD 1,092,000
15,050,970 1.84
ケイマン諸島
4,073,559 0.50
Seagate HDD Cayman 4.75% 01/06/2023
USD 3,811,000
4,073,559 0.50
アイルランド
James Hardie International Finance DAC, 144A 5% 15/01/2028 1,656,419 0.20
USD 1,565,000
4,311,850 0.53
Jazz Securities DAC, 144A 4.375% 15/01/2029
USD 4,156,000
5,968,269 0.73
ルクセンブルク
Telenet Finance Luxembourg Notes Sarl,144A 5.5% 01/03/2028 421,500 0.05
USD 400,000
1,509,440 0.19
Trinseo Materials Operating SCA, 144A 5.375% 01/09/2025
USD 1,470,000
1,930,940 0.24
オランダ
1,473,187 0.18
Alcoa Nederland Holding BV, 144A 6.125% 15/05/2028
USD 1,350,000
1,473,187 0.18
多国籍企業
209,040 0.03
Herbalife Nutrition Ltd., 144A 7.875% 01/09/2025
USD 192,000
209,040 0.03
スウェーデン
594,180 0.07
Telefonaktiebolaget LM Ericsson 4.125% 15/05/2022
USD 577,000
69/135
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
594,180 0.07
米国
AdaptHealth LLC, 144A 6.125% 01/08/2028 66,016 0.01
USD 62,000
Advanced Micro Devices, Inc. 7.5% 15/08/2022 771,177 0.10
USD 717,000
Alliance Resource Operating Partners LP, 144A 7.5%
163,642 0.02
USD 167,000
01/05/2025
Allison Transmission, Inc., 144A 4.75% 01/10/2027 821,956 0.10
USD 791,000
AMC Networks, Inc. 5% 01/04/2024 94,449 0.01
USD 93,000
AMC Networks, Inc. 4.75% 01/08/2025 512,405 0.06
USD 500,000
Amkor Technology, Inc., 144A 6.625% 15/09/2027 4,112,895 0.50
USD 3,810,000
AMN Healthcare, Inc., 144A 4% 15/04/2029 1,716,697 0.21
USD 1,702,000
ASGN, Inc., 144A 4.625% 15/05/2028 4,100,894 0.50
USD 3,905,000
Avient Corp., 144A 5.75% 15/05/2025 793,105 0.10
USD 751,000
Bed Bath & Beyond, Inc. 3.749% 01/08/2024 1,663,270 0.20
USD 1,606,000
Berry Petroleum Co. LLC, 144A 7% 15/02/2026 660,046 0.08
USD 649,000
Black Knight InfoServ LLC, 144A 3.625% 01/09/2028 1,440,549 0.18
USD 1,446,000
Boise Cascade Co., 144A 4.875% 01/07/2030 1,453,878 0.18
USD 1,369,000
Builders FirstSource, Inc., 144A 6.75% 01/06/2027 3,866,508 0.47
USD 3,600,000
Builders FirstSource, Inc., 144A 5% 01/03/2030 271,020 0.03
USD 259,000
BWX Technologies, Inc., 144A 4.125% 30/06/2028 1,446,665 0.18
USD 1,418,000
Cable One, Inc., 144A 4% 15/11/2030 1,715,656 0.21
USD 1,705,000
California Resources Corp., 144A 7.125% 01/02/2026 4,237,683 0.52
USD 4,007,000
Central Garden & Pet Co. 5.125% 01/02/2028 4,112,463 0.50
USD 3,881,000
Community Health Systems, Inc., 144A 8% 15/03/2026 842,715 0.10
USD 783,000
Compass Group Diversified Holdings LLC, 144A 5.25%
4,279,375 0.53
USD 4,100,000
15/04/2029
CONSOL Energy, Inc., 144A 11% 15/11/2025 594,750 0.07
USD 600,000
Credit Acceptance Corp., 144A 5.125% 31/12/2024 623,580 0.08
USD 600,000
Credit Acceptance Corp. 6.625% 15/03/2026 848,269 0.10
USD 805,000
CVR Energy, Inc., 144A 5.25% 15/02/2025 1,571,038 0.19
USD 1,564,000
DaVita, Inc., 144A 4.625% 01/06/2030 1,670,765 0.21
USD 1,634,000
Diebold Nixdorf, Inc., 144A 9.375% 15/07/2025 1,521,167 0.19
USD 1,373,000
DISH DBS Corp. 5.875% 15/07/2022 3,748,830 0.46
USD 3,596,000
DISH DBS Corp. 5.875% 15/11/2024 450,996 0.06
USD 421,000
Donnelley Financial Solutions, Inc. 8.25% 15/10/2024 727,300 0.09
USD 700,000
Element Solutions, Inc., 144A 3.875% 01/09/2028 1,751,369 0.22
USD 1,723,000
Emergent BioSolutions, Inc., 144A 3.875% 15/08/2028 4,405,455 0.54
USD 4,500,000
EnerSys, 144A 5% 30/04/2023 1,204,159 0.15
USD 1,151,000
Enova International, Inc., 144A 8.5% 01/09/2024 102,874 0.01
USD 100,000
Entegris, Inc., 144A 4.375% 15/04/2028 3,101,695 0.38
USD 2,966,000
ESH Hospitality, Inc., REIT, 144A 5.25% 01/05/2025 870,525 0.11
USD 854,000
Fair Isaac Corp., 144A 5.25% 15/05/2026 789,600 0.10
USD 700,000
Fair Isaac Corp., 144A 4% 15/06/2028 589,474 0.07
USD 570,000
Fortress Transportation and Infrastructure Investors LLC,
1,731,605 0.21
USD 1,667,000
144A 6.5% 01/10/2025
Gap, Inc. (The), 144A 8.625% 15/05/2025 1,465,139 0.18
USD 1,334,000
Gartner, Inc., 144A 4.5% 01/07/2028 3,354,184 0.41
USD 3,172,000
GrafTech Finance, Inc., 144A 4.625% 15/12/2028 4,095,097 0.50
USD 3,977,000
Graham Holdings Co., 144A 5.75% 01/06/2026 834,444 0.10
USD 800,000
GrubHub Holdings, Inc., 144A 5.5% 01/07/2027 1,491,392 0.18
USD 1,417,000
Hill-Rom Holdings, Inc., 144A 4.375% 15/09/2027 797,503 0.10
USD 768,000
Hologic, Inc., 144A 4.625% 01/02/2028 1,458,394 0.18
USD 1,389,000
Horizon Therapeutics USA, Inc., 144A 5.5% 01/08/2027 4,098,258 0.50
USD 3,859,000
Houghton Mifflin Harcourt Publishers, Inc., 144A 9%
1,716,663 0.21
USD 1,610,000
15/02/2025
Icahn Enterprises LP 6.25% 15/05/2026 4,307,851 0.53
USD 4,058,000
J2 Global, Inc., 144A 4.625% 15/10/2030 4,195,991 0.51
USD 4,059,000
Kaiser Aluminum Corp., 144A 4.625% 01/03/2028 826,032 0.10
USD 800,000
Kennedy-Wilson, Inc. 4.75% 01/03/2029 4,114,414 0.50
USD 3,989,000
KFC Holding Co., 144A 4.75% 01/06/2027 209,500 0.03
USD 200,000
Korn Ferry, 144A 4.625% 15/12/2027 4,103,885 0.50
USD 3,945,000
L Brands, Inc., 144A 9.375% 01/07/2025 3,629,641 0.45
USD 2,816,000
70/135
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
L Brands, Inc., 144A 6.625% 01/10/2030 514,485 0.06
USD 444,000
Louisiana-Pacific Corp., 144A 3.625% 15/03/2029 4,144,785 0.51
USD 4,119,000
LPL Holdings, Inc., 144A 4.625% 15/11/2027 4,043,508 0.50
USD 3,891,000
LPL Holdings, Inc., 144A 4% 15/03/2029 275,120 0.03
USD 273,000
Macy ’ s, Inc., 144A 8.375% 15/06/2025 1,783,668 0.22
USD 1,616,000
Magellan Health, Inc. 4.9% 22/09/2024 578,392 0.07
USD 519,000
Magnolia Oil & Gas Operating LLC, 144A 6% 01/08/2026 878,348 0.11
USD 850,000
Manitowoc Co., Inc. (The), 144A 9% 01/04/2026 884,360 0.11
USD 816,000
Matador Resources Co. 5.875% 15/09/2026 51,557 0.01
USD 50,000
Match Group Holdings II LLC, 144A 5% 15/12/2027 1,414,239 0.17
USD 1,341,000
ModivCare, Inc., 144A 5.875% 15/11/2025 1,746,687 0.21
USD 1,637,000
MSCI, Inc., 144A 5.375% 15/05/2027 909,907 0.11
USD 854,000
NESCO Holdings II, Inc., 144A 5.5% 15/04/2029 1,666,000 0.20
USD 1,600,000
Netflix, Inc. 5.5% 15/02/2022 308,309 0.04
USD 300,000
Netflix, Inc. 5.75% 01/03/2024 918,614 0.11
USD 817,000
Netflix, Inc. 4.875% 15/04/2028 116,375 0.01
USD 100,000
Netflix, Inc. 5.875% 15/11/2028 105,676 0.01
USD 86,000
News Corp., 144A 3.875% 15/05/2029 4,293,768 0.53
USD 4,246,000
NMI Holdings, Inc., 144A 7.375% 01/06/2025 4,041,695 0.50
USD 3,527,000
Nuance Communications, Inc. 5.625% 15/12/2026 796,676 0.10
USD 761,000
Patterson-UTI Energy, Inc. 3.95% 01/02/2028 2,930,829 0.36
USD 2,898,000
PDC Energy, Inc. 6.125% 15/09/2024 1,447,697 0.18
USD 1,416,000
PGT Innovations, Inc., 144A 6.75% 01/08/2026 686,748 0.08
USD 650,000
PRA Group, Inc., 144A 7.375% 01/09/2025 1,019,209 0.13
USD 947,000
Prime Healthcare Services, Inc., 144A 7.25% 01/11/2025 4,289,349 0.53
USD 3,976,000
PTC, Inc., 144A 3.625% 15/02/2025 1,488,158 0.18
USD 1,442,000
Qorvo, Inc. 4.375% 15/10/2029 4,189,140 0.51
USD 3,846,000
Rent-A-Center, Inc., 144A 6.375% 15/02/2029 4,090,002 0.50
USD 3,802,000
RR Donnelley & Sons Co. 8.25% 01/07/2027 1,021,876 0.13
USD 905,000
Schweitzer-Mauduit International, Inc., 144A 6.875%
1,440,330 0.18
USD 1,356,000
01/10/2026
Scotts Miracle-Gro Co. (The) 4.5% 15/10/2029 322,721 0.04
USD 309,000
Sinclair Television Group, Inc., 144A 5.125% 15/02/2027 4,203,029 0.52
USD 4,179,000
Sirius XM Radio, Inc., 144A 3.875% 01/08/2022 401,220 0.05
USD 400,000
Sirius XM Radio, Inc., 144A 5.375% 15/07/2026 542,012 0.07
USD 524,000
Sirius XM Radio, Inc., 144A 5% 01/08/2027 529,767 0.07
USD 504,000
Sotheby ’ s, 144A 7.375% 15/10/2027 1,581,474 0.19
USD 1,461,000
Spirit AeroSystems, Inc., 144A 7.5% 15/04/2025 1,724,390 0.21
USD 1,611,000
Talos Production, Inc. 12% 15/01/2026 1,889,653 0.23
USD 1,777,000
TEGNA, Inc., 144A 4.75% 15/03/2026 1,743,319 0.21
USD 1,635,000
TEGNA, Inc. 4.625% 15/03/2028 2,435,869 0.30
USD 2,345,000
Terex Corp., 144A 5% 15/05/2029 4,174,170 0.51
USD 4,004,000
T-Mobile USA, Inc. 4% 15/04/2022 576,647 0.07
USD 565,000
TripAdvisor, Inc., 144A 7% 15/07/2025 4,082,411 0.50
USD 3,774,000
Triumph Group, Inc., 144A 8.875% 01/06/2024 93,555 0.01
USD 84,000
TTM Technologies, Inc., 144A 4% 01/03/2029 4,126,835 0.51
USD 4,132,000
Twitter, Inc., 144A 3.875% 15/12/2027 1,487,451 0.18
USD 1,400,000
United Wholesale Mortgage LLC, 144A 5.5% 15/11/2025 966,317 0.12
USD 931,000
Urban One, Inc., 144A 7.375% 01/02/2028 1,171,010 0.14
USD 1,083,000
US Treasury Bill 0% 27/01/2022 6,861,490 0.84
USD 6,863,300
US Treasury Bill 0% 24/03/2022 6,861,836 0.84
USD 6,864,000
US Treasury Bill 0% 21/04/2022 7,245,279 0.89
USD 7,248,100
Vail Resorts, Inc., 144A 6.25% 15/05/2025 1,175,098 0.14
USD 1,094,000
Valvoline, Inc., 144A 4.25% 15/02/2030 802,213 0.10
USD 776,000
Valvoline, Inc., 144A 3.625% 15/06/2031 3,399,227 0.42
USD 3,395,000
VeriSign, Inc. 4.75% 15/07/2027 544,000 0.07
USD 512,000
Warrior Met Coal, Inc., 144A 8% 01/11/2024 1,397,344 0.17
USD 1,375,000
William Carter Co. (The), 144A 5.5% 15/05/2025 279,056 0.03
USD 263,000
William Carter Co. (The), 144A 5.625% 15/03/2027 1,011,872 0.12
USD 964,000
Xerox Holdings Corp., 144A 5% 15/08/2025 4,119,679 0.51
USD 3,898,000
318,423 0.04
Yum! Brands, Inc., 144A 7.75% 01/04/2025
USD 292,000
224,287,777 27.50
71/135
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
262,307,307 32.16
債券合計
262,307,307 32.16
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計
UCITS と認められたユニットまたはその他の集団投資事業
集団投資スキーム - UCITS
ルクセンブルク
JPMorgan USD Liquidity LVNAV Fund - JPM USD Liquidity LVNAV
21,121,457 2.59
USD 21,121,457
X (dist.) †
21,121,457 2.59
集団投資スキーム - UCITS 合計 21,121,457 2.59
21,121,457 2.59
UCITS と認められたユニットまたはその他の集団投資事業合計
780,082,986 95.64
投資有価証券合計
69,999,999 8.58
現金
その他の資産 /（負債） (34,434,111) (4.22)
815,648,874 100.00
純資産
† 利害関係人のファンド
為替先渡取引
評価益（損） 純資産比
買建 売建
買建額 売建額 決済日 取引相手
通貨 通貨
（米ドル） （％）
213,204 0.03
BRL 75,282,385 USD 14,827,189 15/07/2021 Citibank
1,553
EUR 2,434,712 USD 2,890,080 12/07/2021 HSBC -
Toronto-Dominion Bank 633
JPY 41,493,152 USD 374,270 12/07/2021 -
Toronto-Dominion Bank 5,534
JPY 211,544,906 USD 1,905,887 15/07/2021 -
State Street 3,291
NOK 8,868,028 USD 1,030,941 15/07/2021 -
Goldman Sachs 40,073 0.01
RUB 1,092,075,960 USD 14,912,226 15/07/2021
2,662
SEK 7,183,022 USD 840,832 15/07/2021 RBC -
8,009
USD 874,063 AUD 1,154,186 15/07/2021 Barclays -
1,841,438 0.23
USD 59,338,829 AUD 76,626,544 15/07/2021 RBC
Merrill Lynch 533,436 0.07
USD 23,177,229 CAD 28,014,254 15/07/2021
3,177
USD 139,494 CAD 168,648 15/07/2021 RBC -
11
USD 1,739 CHF 1,596 12/07/2021 Barclays -
27
USD 1,245 CHF 1,125 12/07/2021 RBC -
Toronto-Dominion Bank 27
USD 2,921 CHF 2,673 12/07/2021 -
Goldman Sachs 7,332
USD 1,115,520 CHF 1,023,403 15/07/2021 -
453
USD 1,249,386 CHF 1,153,381 15/07/2021 RBC -
State Street 3,377,318 0.41
USD 126,803,579 CHF 113,983,256 15/07/2021
393,052 0.05
USD 14,744,131 CZK 308,366,416 15/07/2021 HSBC
96
USD 61,169 EUR 51,433 02/07/2021 HSBC -
13,132
USD 1,473,500 EUR 1,229,608 12/07/2021 Barclays -
BNP Paribas 19,203
USD 781,239 EUR 641,623 12/07/2021 -
Goldman Sachs 405
USD 83,563 EUR 70,018 12/07/2021 -
299
USD 14,059 EUR 11,586 12/07/2021 RBC -
State Street 3,618
USD 158,240 EUR 130,189 12/07/2021 -
797,656 0.10
USD 34,077,880 EUR 28,019,689 15/07/2021 Barclays
BNP Paribas 1,899
USD 595,771 EUR 500,000 15/07/2021 -
1,688
USD 1,196,654 EUR 1,005,412 16/08/2021 RBC -
12,637
USD 6,302,140 GBP 4,544,184 12/07/2021 Barclays -
63,819 0.01
USD 3,391,014 GBP 2,403,908 12/07/2021 HSBC
Toronto-Dominion Bank 97,408 0.01
USD 5,104,110 GBP 3,617,356 12/07/2021
BNP Paribas 5,520
USD 897,388 GBP 644,372 15/07/2021 -
Goldman Sachs 17,318
USD 838,066 GBP 592,987 15/07/2021 -
46,460 0.01
USD 14,827,098 ILS 48,163,960 15/07/2021 HSBC
4,092
USD 602,041 JPY 66,179,276 12/07/2021 Barclays -
State Street 5,273
USD 474,769 JPY 51,962,500 12/07/2021 -
Toronto-Dominion Bank 4,697
USD 855,122 JPY 94,122,529 12/07/2021 -
72/135
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
19,149
USD 2,485,417 JPY 272,952,309 15/07/2021 Barclays -
90,525 0.01
USD 7,738,317 JPY 846,413,174 15/07/2021 HSBC
State Street 2,238,292 0.27
USD 202,705,995 JPY 22,186,601,421 15/07/2021
Goldman Sachs 239,923 0.03
USD 14,787,770 KRW 16,431,282,330 15/07/2021
BNP Paribas 550,224 0.07
USD 14,771,288 PLN 54,148,426 15/07/2021
2,243
USD 89,204 SEK 740,561 12/07/2021 Barclays -
BNP Paribas 369
USD 14,045 SEK 116,467 12/07/2021 -
Goldman Sachs 36
USD 6,629 SEK 56,150 12/07/2021 -
61
USD 2,056 SEK 16,988 12/07/2021 HSBC -
Merrill Lynch 558
USD 26,290 SEK 219,132 12/07/2021 -
State Street 1,253
USD 43,433 SEK 359,203 12/07/2021 -
Toronto-Dominion Bank 184
USD 6,104 SEK 50,420 12/07/2021 -
158,554 0.02
J.P. Morgan
USD 14,883,122 TWD 410,614,915 15/07/2021
10,827,821 1.33
為替先渡取引評価益合計
State Street
AUD 1,076,352 EUR 685,404 15/07/2021
(6,435) -
AUD 587,000 USD 453,994 15/07/2021 RBC (13,533) -
Toronto-Dominion Bank
AUD 71,013 USD 54,964 15/07/2021 (1,678) -
CAD 1,351,614 USD 1,121,248 15/07/2021 Barclays (28,745) -
Goldman Sachs
CAD 1021761 USD 826414 15/07/2021 (529) -
Merrill Lynch
CAD 106,143,376 USD 87,816,343 15/07/2021 (2,021,140) (0.25)
CAD 1,305,387 USD 1,080,001 15/07/2021 RBC (24,863) -
CHF 1,160 USD 1,263 12/07/2021 Barclays (7) -
Standard Chartered
CHF 159,050 USD 176,975 12/07/2021 (4,763) -
Standard Chartered
CHF 308,951 USD 343,795 15/07/2021 (9,249) -
Standard Chartered
CHF 590,337 USD 640,178 16/08/2021 (383) -
Goldman Sachs
EUR 50,270 USD 59,966 01/07/2021 (274) -
EUR 592,157 USD 706,355 12/07/2021 Barclays (3,068) -
BNP Paribas
EUR 784,129 USD 937,752 12/07/2021 (6,466) -
EUR 1,994,247 USD 2,388,741 12/07/2021 HSBC (20,235) -
Merrill Lynch
EUR 44,763 USD 54,370 12/07/2021 (1,207) -
EUR 25,339 USD 30,799 12/07/2021 RBC (705) -
Standard Chartered
EUR 109,392 USD 130,281 12/07/2021 (359) -
Toronto-Dominion Bank
EUR 74,514,443 USD 90,690,127 12/07/2021 (2,191,608) (0.27)
EUR 23,520,883 USD 28,626,142 15/07/2021 Barclays (689,350) (0.09)
BNP Paribas
EUR 4,002,323 USD 4,869,245 15/07/2021 (115,509) (0.02)
Goldman Sachs
EUR 1,104,055 USD 1,347,195 15/07/2021 (35,861) (0.01)
EUR 1,296,037 USD 1,542,237 16/08/2021 RBC (1,855) -
BNP Paribas
GBP 426,230,200 USD 602,331,656 12/07/2021 (12,395,917) (1.52)
GBP 2,383,325 USD 3,368,744 12/07/2021 RBC (70,037) (0.01)
Goldman Sachs
GBP 19,796,290 USD 27,977,978 15/07/2021 (578,150) (0.07)
GBP 1,150,140 USD 1,626,746 15/07/2021 RBC (34,850) (0.01)
State Street
GBP 87,220 USD 123,818 15/07/2021 (3,098) -
INR 1,083,105,946 USD 14,811,908 15/07/2021 Barclays (259,310) (0.03)
Merrill Lynch
JPY 5,727,289,972 USD 52,329,748 12/07/2021 (582,005) (0.07)
Toronto-Dominion Bank
JPY 31,503,238 USD 287,750 12/07/2021 (3,109) -
JPY 280,651,798 USD 2,553,613 15/07/2021 Barclays (17,776) -
State Street
JPY 395,868,231 USD 3,594,924 15/07/2021 (18,044) -
Toronto-Dominion Bank
JPY 128,717,788 USD 1,173,864 15/07/2021 (10,831) -
Merrill Lynch
MXN 295193310 USD 14,874,410 15/07/2021 (24,908) -
NOK 7,396,319 USD 888,895 15/07/2021 Barclays (26,301) -
Merrill Lynch
NOK 687,721,265 USD 82,789,817 15/07/2021 (2,584,493) (0.32)
NZD 8,807,374 USD 6,344,885 15/07/2021 RBC (196,448) (0.03)
Goldman Sachs
SEK 56,150 USD 6,628 01/07/2021 (36) -
BNP Paribas
SEK 44,160,345 USD 5,330,749 12/07/2021 (145,204) (0.02)
SEK 314,308 USD 37,051 12/07/2021 Citibank (143) -
State Street
SEK 687,586,550 USD 82,988,047 15/07/2021 (2,245,579) (0.28)
USD 398,179 AUD 530,598 16/08/2021 Citibank (15) -
BNP Paribas
USD 856,353 CAD 1,059,836 15/07/2021 (307) -
State Street
USD 1,080,883 EUR 911,121 12/07/2021 (1,227) -
USD 6,924,483 GBP 5,014,197 12/07/2021 HSBC (15,556) -
USD 1,667,928 JPY 184,943,181 15/07/2021 Barclays (3,132) -
USD 4,095,285 JPY 453,351,326 15/07/2021 RBC (985) -
73/135
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Toronto-Dominion Bank
USD 2,433,016 JPY 270,053,859 15/07/2021 (7,064) -
USD 59,827 SEK 516,424 12/07/2021 Barclays (814) -
USD 20,592 SEK 176,313 12/07/2021 HSBC (112) -
USD 55,034 SEK 470,993 12/07/2021 RBC (272) -
(762,304) (0.09)
ZAR 204,388,542 USD 15,099,142 15/07/2021 Citibank
為替先渡取引評価損合計 (25,165,849) (3.09)
(14,338,028) (1.76)
為替先渡取引純評価損益
先物取引
評価益
ｴｸｽﾎﾟｰｼﾞｬｰ
純資産比
（損）
銘柄 取引数 通貨
（％）
（米ドル）
（米ドル）
Australia 10 Year Bond, 15/09/2021 119 12,606,325 10,108
AUD -
Canada 10 Year Bond, 21/09/2021 75 8,815,452 11,821
CAD -
Hang Seng China Enterprises Index, 29/07/2021 33,156
(50) HKD (3,402,869) -
MSCI Singapore Index, 29/07/2021 41 1,084,173 15,861
SGD -
Russell 2000 Emini Index, 17/09/2021 49,010 0.01
(169) USD (19,424,860)
S&P 500 Emini Index, 17/09/2021 50 10,701,562 988
USD -
S&P Midcap 400 Emini Index, 17/09/2021 25 6,722,375 348
USD -
S&P/TSX 60 Index, 16/09/2021 57 11,093,060 12
CAD -
US 10 Year Note, 21/09/2021 768 101,730,000 149,998 0.02
USD
33,531 0.01
US Long Bond, 21/09/2021 58 9,318,969
USD
304,833 0.04
先物取引評価益合計
0
CAC 40 10 Euro Index, 16/07/2021 149 11,578,010
EUR (36,270) -
DAX Index, 17/09/2021 20 9,236,940
EUR (77,360) (0.01)
Euro-Bobl, 08/09/2021
(349) EUR (55,574,395) (55,331) (0.01)
Euro-Bund, 08/09/2021
(294) EUR (60,207,785) (137,895) (0.02)
Euro-Buxl 30 Year Bond, 08/09/2021
(33) EUR (7,951,784) (120,867) (0.01)
Euro-Schatz, 08/09/2021
(3,677) EUR (489,608,386) (32,746) -
EURO STOXX 50 Index, 17/09/2021 233 11,273,564
EUR (62,942) (0.01)
FTSE 100 Index, 17/09/2021 102 9,887,339
GBP (24,311) -
FTSE/MIB Index, 17/09/2021 63 9,393,011
EUR (49,453) (0.01)
Hang Seng Index, 29/07/2021 46 8,478,878
HKD (63,969) (0.01)
IBEX 35 Index, 16/07/2021 89 9,318,367
EUR (62,774) (0.01)
Long Gilt, 28/09/2021
(16) GBP (2,836,839) (6,201) -
MSCI EAFE Index, 17/09/2021 86 9,923,110
USD (41,418) (0.01)
MSCI Emerging Markets Index, 17/09/2021 88 6,012,380
USD (35,860) -
NASDAQ 100 Emini Index, 17/09/2021 28 8,139,740
USD (15,540) -
OMXS30 Index, 16/07/2021 341 9,086,144
SEK (46,679) (0.01)
SPI 200 Index, 16/09/2021 81 10,974,465
AUD (2,795) -
TOPIX Index, 09/09/2021 35 6,143,957
JPY (35,009) -
US 2 Year Note, 30/09/2021
(279) USD (61,466,098) (3,301) -
US 5 Year Note, 30/09/2021 100 12,341,797 (4,086) -
USD
先物取引評価損合計 (914,807) (0.11)
(609,974) (0.07)
先物取引純評価損益
商品指数スワップ取引
評価益 純資産
評価額
（損） 比
想定元本 通貨 取引相手 銘柄 満期日
（米ドル）
（米ドル） （％）
Receive BCOM
Index Excess
Merrill Lynch Return 353,998 353,998 0.04
8,917,720 USD 26/07/2021
Pay Spread of
0.10% on Notional
74/135
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Receive BCOM
Index Excess
Societe Generale Return 82,572 82,572 0.01
9,374,300 USD 22/09/2021
Pay Spread of
0.08% on Notional
Receive BCOM
Index Excess
Societe Generale Return 7,442 7,442
3,770,740 USD 06/08/2021 -
Pay Spread of
0.08% on Notional
Receive S&P GSCI
Roll Weight
Select Excess
Goldman Sachs 2,609,976 2,609,976 0.32
220,905,818 USD 22/09/2021
Return Index
Pay Spread of
0.05% on Notional
Receive S&P GSCI
Roll Weight
Select Excess
742,721 742,721 0.09
Goldman Sachs
34,244,489 USD 26/07/2021
Return Index
Pay Spread of
0.05% on Notional
3,796,709 3,796,709 0.46
商品指数スワップ取引評価益合計
Receive BCOM
Index Excess
Societe Generale Return
2,222,978 USD 02/09/2021
(32,636) (32,636) -
Pay Spread of
0.08% on Notional
Receive Spread of
0.00% on Notional
Goldman Sachs
220,170,370 USD 22/09/2021 (2,444,367) (2,444,367) (0.30)
Pay S&P GSCI
EqualWgtSelctER
Receive Spread of
0.00% on Notional
Goldman Sachs
34,974,821 USD 26/07/2021 (1,120,630) (1,120,630) (0.14)
Pay S&P GSCI
EqualWgtSelctER
(3,597,633) (3,597,633) (0.44)
商品指数スワップ取引評価損合計
199,076 199,076 0.02
商品指数スワップ取引純評価損益
金利スワップ取引
評価益
評価額 純資
（損）
産比
想定元本 通貨 取引相手 銘柄 満期日
（米ド
（米ド
ル） （％）
ル）
Pay fixed 0.563% Receive floating LIBOR 6 month 3,687,140 3,687,140 0.45
75,711,136 GBP Citigroup 12/11/2030
Pay fixed 0.044% Receive floating CIBOR 6 month 3,236,657 3,236,657 0.40
611,690,390 DKK Citigroup 16/11/2030
Pay fixed (0.189)% Receive floating EURIBOR 6 month 2,609,804 2,609,804 0.32
81,659,388 EUR Citigroup 16/11/2030
Pay floating LIBOR 3 month Receive fixed 1.712% 1,588,251 1,588,251 0.19
55,656,524 USD Citigroup 15/04/2031
Pay floating BBR 6 month Receive fixed 1.778% 1,433,571 1,433,571 0.18
72,135,616 AUD Citigroup 05/03/2031
Pay floating BBR 3 month Receive fixed 1.967% 658,430 658,430 0.08
60,206,257 NZD Citigroup 08/03/2031
75/135
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Pay fixed 0.273% Receive floating CIBOR 6 month 504,612 504,612 0.06
249,749,750 DKK Citigroup 08/03/2031
Pay floating BBR 6 month Receive fixed 1.678% 492,384 492,384 0.06
51,777,000 AUD Citigroup 07/05/2031
Pay fixed (0.003)% Receive floating EURIBOR 6 month 367,629 367,629 0.05
32,940,432 EUR Citigroup 08/03/2031
Pay floating BA 3 month Receive fixed 1.878% 355,311 355,311 0.04
56,661,662 CAD Citigroup 04/03/2031
Pay fixed (0.321)% Receive floating LIBOR 6 month 250,508 250,508 0.03
7,012,003 CHF Citigroup 13/12/2030
Pay floating BA 3 month Receive fixed 1.9% 227,746 227,746 0.03
44,447,677 CAD Citigroup 07/05/2031
Pay fixed 0.364% Receive floating CIBOR 6 month 200,346 200,346 0.02
235,776,234 DKK Citigroup 11/05/2031
Pay fixed 0.091% Receive floating EURIBOR 6 month 81,035 81,035 0.01
31,603,000 EUR Citigroup 11/05/2031
Pay floating LIBOR 3 month Receive fixed 1.514% 79,049 79,049 0.01
9,561,610 USD Citigroup 11/05/2031
Pay floating BBR 3 month Receive fixed 1.87% 66,157 66,157 0.01
56,549,557 NZD Citigroup 11/05/2031
Pay floating STIBOR 3 month Receive fixed 0.774% 52,227 52,227 0.01
543,263,865 SEK Citigroup 11/05/2031
14,481 14,481
Pay fixed 0.01% Receive floating LIBOR 6 month -
14,006,126 CHF Citigroup 11/05/2031
15,905,338 15,905,338 1.95
金利スワップ取引評価益合計
Pay floating BBR 3 month Receive fixed 0.796%
146,646,291 NZD Citigroup 16/11/2030
(9,344,861) (9,344,861) (1.14)
Pay floating BA 3 month Receive fixed 1.228%
135,518,732 CAD Citigroup 12/11/2030 (5,671,014) (5,671,014) (0.69)
Pay floating BBR 6 month Receive fixed 0.874%
118,886,005 AUD Citigroup 13/11/2030 (5,049,911) (5,049,911) (0.62)
Pay fixed 0.145% Receive floating LIBOR 6 month
5,414,865,110 JPY Citigroup 15/04/2031 (323,332) (323,332) (0.04)
Pay fixed 0.995% Receive floating LIBOR 6 month
29,575,734 GBP Citigroup 07/05/2031 (137,251) (137,251) (0.02)
Pay fixed 0.122% Receive floating LIBOR 6 month
1,416,401,275 JPY Citigroup 11/05/2031 (50,740) (50,740) (0.01)
Pay fixed 0.951% Receive floating LIBOR 6 month
28,286,073 GBP Citigroup 04/03/2031 (48,061) (48,061) (0.01)
(7,095) (7,095) -
Pay fixed (0.002)% Receive floating LIBOR 6 month
34,462,318 CHF Citigroup 08/03/2031
金利スワップ取引評価損合計 (20,632,265) (20,632,265) (2.53)
(4,726,927) (4,726,927) (0.58)
金利スワップ取引純評価損益
トータル・リターン・スワップ取引
評価益 純資
ｴｸｽﾎﾟｰｼﾞｬｰ
取引相
（損） 産比
取引内容 通貨 満期日
手
（米ドル）
（米ドル） （％）
Receive Performance of the underlying equity basket of 10
Securities 10,316,345 845,993 0.10
CHF 13/12/2021 Barclays
Pay 1 D LIBOR -0.80%
Receive CHF-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket of 2 CHF 23/01/2023 UBS (392,956)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 1
Security 249,750 22,490
CHF 23/01/2023 UBS -
Pay CHF-1M-LIBOR-BBA +0.15%
Receive 1 D EIBOR -0.55%
Pay Performance of the underlying equity basket of 8 EUR 13/12/2021 Barclays (2,105,678)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 51
Securities 44,826,923 1,491,190 0.18
EUR 13/12/2021 Barclays
Pay 1 D EIBOR -0.55%
Receive 1 D LIBOR +0.06%
GBP 13/12/2021 Barclays (361,858)
Pay Performance of the underlying equity basket of 1 Security
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Receive Performance of the underlying equity basket of 27
Securities 27,408,749 142,837 0.02
GBP 13/12/2021 Barclays
Pay 1 D LIBOR +0.06%
Receive GBP-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket of 25 GBP 23/01/2023 UBS (19,801,014)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 6
Securities 1,240,185 476,591 0.06
GBP 23/01/2023 UBS
Pay GBP-1M-LIBOR-BBA +0.18%
Receive 1 D LIBOR -0.08%
Pay Performance of the underlying equity basket of 4 JPY 01/11/2021 Barclays (753,336)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 28
Securities 3,384,824 122,090 0.02
JPY 01/11/2021 Barclays
Pay 1 D LIBOR -0.08%
Receive JPY-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket of 77 JPY 23/01/2023 UBS (63,355,907)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 7
2,157,748 0.26
Securities 924,257
JPY 23/01/2023 UBS
Pay PY-1M-LIBOR-BBA +0.18%
5,258,939 0.64
トータル・リターン・スワップ取引評価益合計
Bank
Receive 1M BBR -0.35%
of
Pay Performance of the underlying equity basket of 5 AUD 17/01/2022 (2,931,736)
America
Securities Merrill
Lynch
Bank
Receive Performance of the underlying equity basket of 1
of
Security 136,967
AUD 23/05/2022 (584,334) (0.07)
America
Pay 1M BBR +0.35%
Merrill
Lynch
Receive 1 D BBSW +0.01%
Pay Performance of the underlying equity basket of 14 AUD 01/11/2021 Barclays (7,171,483)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 3
Securities 440,459
AUD 01/11/2021 Barclays (458,275) (0.06)
Pay 1 D BBSW +0.01%
Receive AUD-1M-BBSW-REUTR
Pay Performance of the underlying equity basket of 12 AUD 23/01/2023 UBS (7,050,269)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 1
Security 91,992
AUD 23/01/2023 UBS (15,211) -
Pay AUD-1M-BBSW-REUTR +0.18%
Bank
Receive 1M BA +0.00%
of
Pay Performance of the underlying equity basket of 9 CAD 31/01/2022 (4,159,174) (119,797) (0.01)
America
Securities Merrill
Lynch
Receive CAD-1M-CDOR-BANKS
Pay Performance of the underlying equity basket of 19 CAD 01/06/2026 UBS (14,469,013)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 3
Securities 239,002
CAD 01/06/2026 UBS (33,131) -
Pay CAD-1M-CDOR-BANKS +0.18%
Bank
Receive 1M LIBOR +0.00%
of
Pay Performance of the underlying equity basket of 8 CHF 29/04/2022 (6,823,277)
America
Securities Merrill
Lynch
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Bank
Receive Performance of the underlying equity basket of 3
of
Securities 652,587
CHF 29/04/2022 (224,129) (0.03)
America
Pay 1M LIBOR +0.15%
Merrill
Lynch
Bank
Receive 1M EURIBOR +0.00%
of
Pay Performance of the underlying equity basket of 55 EUR 29/04/2022 (37,991,724)
America
Securities Merrill
Lynch
Bank
Receive Performance of the underlying equity basket of 16
of
Securities 3,081,679
EUR 30/11/2021 (597,623) (0.07)
America
Pay 1M EURIBOR +0.15%
Merrill
Lynch
Receive EUR-1M-LIBOR-BBA
Pay Performance of the underlying equity basket of 21 EUR 23/01/2023 UBS (7,615,364)
Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 21
Securities 9,472,979
EUR 23/01/2023 UBS (37,460) -
Pay EUR-1M-LIBOR-BBA +0.15%
Bank
of
Receive Performance of the underlying equity basket of 4 Securities
GBP 29/04/2022 803,637 (7,873) -
America
Pay 1M LIBOR +0.00%
Merrill
Lynch
Bank
of
Receive 1M LIBOR +0.00%
JPY 15/03/2022 (3,070,222) (231,762) (0.03)
America
Pay Performance of the underlying equity basket of 12 Securities
Merrill
Lynch
Bank
of
Receive 1M LIBOR +0.00%
USD 18/01/2022 (22,659,057)
America
Pay Performance of the underlying equity basket of 66 Securities
Merrill
Lynch
Bank
of
Receive Performance of the underlying equity basket of 16 Securities
1,581,549
USD 15/06/2022 (3,337,262) (0.41)
America
Pay 1M LIBOR +0.15%
Merrill
Lynch
Receive 1 D LIBOR +0.10%
USD 28/03/2022 Barclays (134,348,829)
Pay Performance of the underlying equity basket of 212 Securities
Receive Performance of the underlying equity basket of 50 Securities
6,054,001
USD 28/03/2022 Barclays (12,546,765) (1.54)
Pay 1 D LIBOR +0.10%
Receive Performance of the underlying equity basket of 19 Securities
1,982,980
USD 23/01/2023 UBS (1,279,203) (0.16)
Pay USD-1M-LIBOR-BBA +0.18%
Receive USD-1M-LIBOR-BBA
USD 23/01/2023 UBS (65,577,327)
Pay Performance of the underlying equity basket of 139 Securities
トータル・リターン・スワップ取引評価損合計 (19,472,825) (2.38)
(14,213,886) (1.74)
トータル・リターン・スワップ取引純評価損益
「グローバル・マクロ・オポチュニティーズ・ファンド－ JPM グローバル・マクロ・オポチュニティーズ
（ I クラス）（円ヘッジ）」の状況
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
以下に記載した同ファンドの情報は、会計監査人により監査を受けた財務諸表を委託会社で抜粋・翻訳
したものであります。
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
純資産計算書
2021 年 12 月 31 日現在
ユーロ
資産
取得原価 5,496,744,470
未実現利益／ ( 損失 ) 566,392,288
投資有価証券－時価
6,063,136,758
現金預金およびブローカー預託金 208,550,414
証券発行未収金 11,790,997
未収配当金 456,561
未収利息 1,826,312
未収還付税額 1,242,303
未収報酬免除額 124,171
買建オプション契約公正価値 11,468,575
金融先物契約未実現利益 691,561
先渡為替契約未実現利益 70,128,515
その他資産 2,523
資 産 合 計
6,369,418,690
負債
当座借越 961
ブローカー未払金 1,097,769
証券買戻未払金 3,637,184
未払販売報酬 455,832
未払運用および顧問報酬 4,477,645
未払ファンド・サービス報酬 473,726
売建オプション契約公正価値 4,009,111
金融先物契約未実現損失 911,959
先渡為替契約未実現損失 88,291,149
その他負 1,594,880
負 債 合 計
104,950,216
純 資 産 額 合 計
6,264,468,474
＊その他負債は主に取締役報酬、監査および税務関連報酬、登録、発行、発送、印刷、法務ならびにマーケッ
ティング費用から構成されている。
損益および純資産変動計算書
2021 年 12 月 31 日をもって終了する会計年度
ユーロ
期首現在純資産額
4,838,544,364
収益
受取配当金、源泉課税控除後 36,117,396
受取利息、源泉徴収税控除後 (23,228,225)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
証券貸付取引収益 181,883
受取銀行利息 884
収益合計
13,071,938
費用
運用および顧問報酬 48,525,094
ファンド・サービス報酬 5,128,752
保管、支払代行、事務および所在地代行報酬 1,578,948
販売報酬 4,775,624
登録および名義書換代行報酬 427,904
税金 1,988,404
銀行その他支払利息 2,109,295
その他の費 1,373,117
控除：報酬免除額 (1,751,217)
費用合計
64,155,921
投資純利益 ( 損失 )
(51,083,983)
実現純利益 ( 損失 ) ：
売却投資証券 682,523,465
オプション契約 (71,520,712)
金融先物契約 (181,762,950)
先渡為替契約 (58,710,982)
通貨取引 (3,150,197)
当期実現純利益 ( 損失 )
367,378,624
未実現増価 ( 減価 ) 純増減：
投資有価証券 56,334,979
オプション契約 (52,228,416)
金融先物契約 (576,161)
先渡為替契約 (39,235,402)
通貨取引 18,636,992
当期未実現増価 ( 減価 ) 純増減
(17,068,008)
事業活動による純資産増減
299,226,633
設定
2,513,787,808
解約 (1,387,030,931)
資本の増減による純資産増減
1,126,756,877
支払配当金
(59,400)
期末現在純資産額
6,264,468,474
＊その他の費用は主に取締役報酬、監査および税務関連報酬、登録、発行、発送、印刷、法務ならびにマー
ケッティング費用から構成されている。
投資有価証券明細表
2021 年 12 月 31 日現在
純資産に
占める
投資対象 通貨 株数／額面金額 時価（ユーロ） 割合 ( ％ )
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
フランス
France Treasury Bill BTF, Reg. S 0% EUR 299,795,384 300,180,621 4.79
02/03/2022
France Treasury Bill BTF, Reg. S 0% EUR 301,127,697 301,565,838 4.81
09/03/2022
France Treasury Bill BTF, Reg. S 0% EUR 304,267,250 304,764,727 4.87
16/03/2022
906,511,186 14.47
ドイツ
Germany Treasury Bill, Reg. S 0% EUR 37,134,538 37,194,325 0.59
23/03/2022
Germany Treasury Bill, Reg. S 0% EUR 297,834,774 298,436,400 4.77
21/04/2022
335,630,725 5.36
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
インド
India Government Bond 7.27% 08/04/2026 INR 4,973,350,000 62,017,584 0.99
62,017,584 0.99
ルーマニア
Romania Government Bond, Reg. S 2.75% EUR 19,359,000 20,840,680 0.33
26/02/2026
Romania Government Bond, Reg. S 3.624% EUR 18,491,000 20,088,141 0.32
26/05/2030
40,928,821 0.65
債券合計
1,345,088,316 21.47
株式
デンマーク
Orsted A/S, Reg. S DKK 762,300 85,646,573 1.37
85,646,573 1.37
フランス
LVMH Moet Hennessy Louis Vuitton SE EUR 139,693 101,521,888 1.62
101,521,888 1.62
香港
AIA Group Ltd. HKD 8,834,200 78,515,010 1.25
78,515,010 1.25
インド
Axis Bank Ltd. INR 6,120,470 49,267,386 0.79
HDFC Bank Ltd. INR 4,513,043 79,117,450 1.26
128,384,836 2.05
インドネシア
Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk. PT IDR 168,279,400 42,696,159 0.68
42,696,159 0.68
アイルランド
Allegion plc USD 542,839 62,876,931 1.00
62,876,931 1.00
イタリア
UniCredit SpA EUR 4,610,539 62,482,025 1.00
62,482,025 1.00
日本
Keyence Corp. JPY 93,900 52,028,868 0.83
52,028,868 0.83
ロシア
Sberbank of Russia PJSC, ADR USD 3,332,168 47,072,404 0.75
47,072,404 0.75
スウェーデン
Volvo AB ‘B’ SEK 3,641,871 74,175,989 1.19
74,175,989 1.19
イギリス
AstraZeneca plc GBP 1,013,906 104,803,245 1.67
Atlassian Corp. plc ‘A’ USD 173,469 58,819,783 0.94
163,623,028 2.61
アメリカ
Adobe, Inc. USD 176,731 88,411,462 1.41
Alphabet, Inc. ‘A’ USD 49,829 127,930,881 2.04
Amazon.com, Inc. USD 41,445 123,001,645 1.96
Arthur J Gallagher & Co. USD 211,112 31,407,745 0.50
Burlington Stores, Inc. USD 201,405 51,834,651 0.83
DR Horton, Inc. USD 466,963 44,165,502 0.71
East West Bancorp, Inc. USD 546,223 38,140,945 0.61
Eli Lilly & Co. USD 292,023 71,521,670 1.14
Estee Lauder Cos., Inc. (The) ‘A’ USD 268,285 87,064,088 1.39
Huntington Bancshares, Inc. USD 2,942,831 40,119,610 0.64
Lennar Corp. ‘A’ USD 408,603 41,430,137 0.66
Lululemon Athletica, Inc. USD 228,607 80,115,634 1.28
Mastercard, Inc. ‘A’ USD 283,350 90,329,399 1.44
Microsoft Corp. USD 470,688 139,986,926 2.24
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Netflix, Inc. USD 170,564 91,496,331 1.46
NIKE, Inc. ‘B’ USD 693,981 102,012,848 1.63
NVIDIA Corp. USD 119,373 31,288,085 0.50
PayPal Holdings, Inc. USD 517,973 87,235,974 1.39
salesforce.com, Inc. USD 370,765 83,317,374 1.33
ServiceNow, Inc. USD 161,278 93,204,947 1.49
Signature Bank USD 253,472 72,043,270 1.15
Thermo Fisher Scientific, Inc. USD 237,596 139,656,092 2.23
TJX Cos., Inc. (The) USD 769,291 51,285,842 0.82
Walt Disney Co. (The) USD 690,339 94,704,207 1.51
1,901,705,265 30.36
株式合計
2,800,728,976 44.71
証券取引所に上場を承認されている譲渡性有価証券および短期金融
4,145,817,292 66.18
市場商品合計
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場商品
債券
日本
Japan Treasury Bill 0% 06/01/2022 JPY 37,241,750,000 285,274,351 4.55
Japan Treasury Bill 0% 21/02/2022 JPY 27,985,900,000 214,404,477 3.42
Japan Treasury Bill 0% 28/02/2022 JPY 35,674,100,000 273,311,243 4.36
Japan Treasury Bill 0% 07/03/2022 JPY 38,412,300,000 294,296,220 4.70
Japan Treasury Bill 0% 28/03/2022 JPY 39,035,700,000 299,093,216 4.78
1,366,379,507 21.81
債券合計
1,366,379,507 21.81
その他の規制市場で取引される譲渡性有価証券および短期金融市場
1,366,379,507 21.81
商品合計
他の譲渡性有価証券および短期金融市場商品
株式
バミューダ
*
SGD 7,500,000 0 0.00
China Hongxing Sports
0 0.00
株式合計
0 0.00
他の譲渡性有価証券および短期金融市場商品合計
0 0.00
UCITS と認められたユニットまたは他の集団投資事業
集団投資スキーム - UCITS
ルクセンブルク
JPMorgan EUR Liquidity LVNAV Fund -
550,939,959 8.80
JPM EUR Liquidity LVNAV X (flex dist.) EUR 55,888
X†
550,939,959 8.80
集団投資スキーム - UCITS 合計
550,939,959 8.80
UCITS と認められたユニットまたは他の集団投資事業合計
550,939,959 8.80
投資有価証券合計
6,063,136,758 96.79
現金
207,451,684 3.31
その他の資産／（負債）
(6,119,968) (0.10)
純資産合計
6,264,468,474 100.00
＊有価証券は取締役会の指示により公正価値で評価されている。
†利害関係人のファンド
先渡為替契約明細表
純資産に
未実現損益
占める割合
買建通貨 買建額 売建通貨 売建額 満期日 カウンターパーティー （ユーロ）
(％ )
AUD 80,956 EUR 51,701 19/01/2022 BNP Paribas 109 －
AUD 662,535 EUR 419,763 19/01/2022 Goldman Sachs 4,249 －
AUD 2,449 EUR 1,567 19/01/2022 HSBC 1 －
AUD 151,861 EUR 96,016 19/01/2022 RBC 1,172 －
AUD 10,794,812 EUR 6,798,609 19/01/2022 Standard Chartered 109,903 －
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
AUD 95,279,414 USD 68,002,509 24/01/2022 Merrill Lynch 1,050,026 0.02
BRL 1,371,266,225 USD 243,237,540 03/01/2022 Citibank 2,589,109 0.04
BRL 9,566,954 USD 1,699,330 03/01/2022 HSBC 16,012 －
BRL 176,447,506 USD 30,980,705 24/01/2022 HSBC 475,784 0.01
BRL 332,700,904 USD 58,433,461 24/01/2022 Standard Chartered 881,485 0.01
BRL 1,349,988,414 USD 232,946,976 02/02/2022 Citibank 6,733,280 0.11
CHF 254,334 EUR 244,096 19/01/2022 Barclays 1,283 －
CHF 41,218 EUR 39,608 19/01/2022 HSBC 158 －
CHF 364,143 EUR 349,737 19/01/2022 RBC 1,583 －
CHF 36,747,121 EUR 35,314,313 19/01/2022 Standard Chartered 138,890 －
CHF 699,087 EUR 670,937 19/01/2022 State Street 3,535 －
CNH 7,996,674 EUR 1,106,020 19/01/2022 HSBC 1,332 －
CNH 1,758,999,160 USD 272,761,257 22/02/2022 BNP Paribas 2,650,503 0.04
CZK 7,993,935 EUR 318,148 19/01/2022 Barclays 2,861 －
CZK 514,228 EUR 20,544 19/01/2022 BNP Paribas 105 －
CZK 707,208 EUR 28,052 19/01/2022 Citibank 347 －
CZK 1,124,752,251 EUR 44,323,330 19/01/2022 HSBC 842,852 0.01
EUR 982 AUD 1,531 19/01/2022 RBC 3 －
EUR 14,011 CHF 14,500 04/01/2022 BNP Paribas 22 －
EUR 10,409 CNH 75,123 19/01/2022 HSBC 6 －
EUR 39,401 HUF 14,502,780 19/01/2022 Barclays 232 －
EUR 73,289 HUF 26,895,521 19/01/2022 BNP Paribas 651 －
EUR 18,816 JPY 2,420,000 19/01/2022 BNP Paribas 282 －
EUR 42,842 JPY 5,500,000 19/01/2022 RBC 720 －
EUR 154,472 JPY 20,000,000 19/01/2022 Standard Chartered 1,301 －
EUR 4,348,793 JPY 556,602,677 19/01/2022 State Street 86,008 －
EUR 167,672,101 JPY 21,543,685,281 24/01/2022 BNP Paribas 2,688,307 0.04
EUR 41,629,521 JPY 5,335,996,248 24/01/2022 State Street 765,904 0.01
EUR 113,677 SEK 1,168,270 19/01/2022 BNP Paribas 174 －
EUR 9,079 SEK 92,911 19/01/2022 RBC 52 －
EUR 140,834 SEK 1,446,397 19/01/2022 Standard Chartered 308 －
EUR 13,591,053 SEK 137,169,646 24/01/2022 HSBC 265,142 －
EUR 1,396,000 USD 1,578,427 03/01/2022 Citibank 4,555 －
EUR 205,117,506 USD 231,245,476 03/01/2022 Deutsche Bank 1,265,637 0.02
EUR 4,417,195 USD 4,988,600 03/01/2022 HSBC 19,550 －
EUR 13,721 USD 15,496 03/01/2022 State Street 61 －
EUR 387,994 USD 439,176 04/01/2022 Merrill Lynch 844 －
EUR 8,128 USD 9,200 05/01/2022 Merrill Lynch 18 －
EUR 4,292,224 USD 4,841,020 19/01/2022 HSBC 25,992 －
EUR 75,672 USD 85,490 19/01/2022 RBC 333 －
EUR 4,602,851 USD 5,190,209 19/01/2022 Standard Chartered 28,891 －
EUR 314,520,129 USD 355,824,909 24/01/2022 BNP Paribas 976,156 0.02
EUR 25,658,936 USD 29,039,014 24/01/2022 Goldman Sachs 70,487 －
EUR 5,506,319 USD 6,193,606 24/01/2022 HSBC 48,669 －
EUR 15,537,818 USD 17,598,460 24/01/2022 RBC 30,498 －
EUR 60,136,104 USD 68,000,000 24/01/2022 Standard Chartered 216,212 －
EUR 29,194,833 USD 33,000,000 24/01/2022 State Street 116,062 －
EUR 2,679,051 USD 3,030,341 02/02/2022 HSBC 9,293 －
GBP 307,831 EUR 361,108 19/01/2022 Barclays 5,516 －
GBP 897,787 EUR 1,050,140 19/01/2022 BNP Paribas 19,118 －
GBP 383,779 EUR 454,745 19/01/2022 HSBC 2,334 －
GBP 4,108,119 EUR 4,835,257 19/01/2022 RBC 57,483 －
GBP 892,847 EUR 1,045,313 19/01/2022 Standard Chartered 18,061 －
GBP 224,481,630 EUR 262,667,311 19/01/2022 State Street 4,688,704 0.08
GBP 2,218,087 EUR 2,586,943 24/01/2022 RBC 54,472 －
HUF 54,425,886 EUR 146,549 19/01/2022 Barclays 442 －
HUF 6,217,988 EUR 16,762 19/01/2022 Citibank 31 －
HUF 5,859,403 EUR 15,801 19/01/2022 Standard Chartered 24 －
INR 4,074,191,076 USD 53,546,614 24/01/2022 Goldman Sachs 946,810 0.02
INR 5,601,476,632 USD 74,373,549 24/01/2022 Standard Chartered 637,333 0.01
PLN 5,833 EUR 1,258 19/01/2022 Citibank 12 －
PLN 874,031 EUR 188,076 19/01/2022 HSBC 2,244 －
SEK 11,204 EUR 1,087 19/01/2022 Barclays 2 －
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
SEK 1,511,153 EUR 146,387 19/01/2022 HSBC 430 －
SGD 52,627 EUR 34,267 03/01/2022 HSBC 131 －
SGD 2,000 EUR 1,292 19/01/2022 Goldman Sachs 14 －
SGD 31,024,066 EUR 20,020,177 19/01/2022 HSBC 248,501 －
SGD 10,700 EUR 6,927 19/01/2022 Merrill Lynch 63 －
SGD 247,972 EUR 160,894 19/01/2022 RBC 1,111 －
USD 523,186,155 AUD 716,781,733 24/01/2022 BNP Paribas 2,328,565 0.04
USD 92,788,382 BRL 509,148,410 24/01/2022 Goldman Sachs 1,616,005 0.03
USD 107,641,299 DKK 698,428,957 24/01/2022 Goldman Sachs 928,797 0.02
USD 3,061,987 EUR 2,693,998 19/01/2022 RBC 4,431 －
USD 18,726,160 EUR 16,320,317 24/01/2022 Goldman Sachs 180,705 －
USD 269,170,903 EUR 236,468,876 24/01/2022 State Street 717,764 0.01
USD 99,548,953 HKD 775,597,841 24/01/2022 HSBC 81,110 －
USD 1,642,523,991 JPY 187,221,257,459 24/01/2022 HSBC 13,590,923 0.22
USD 82,257,796 RUB 6,017,486,782 24/01/2022 Goldman Sachs 2,039,014 0.03
USD 84,820,944 SEK 740,286,496 24/01/2022 Citibank 2,823,896 0.05
USD 230,632,870 ZAR 3,560,095,105 24/01/2022 Barclays 7,500,531 0.12
USD 175,227,330 ZAR 2,689,672,304 24/01/2022 Citibank 6,532,776 0.11
USD 59,983,626 ZAR 954,309,491 24/01/2022 Goldman Sachs 389,916 0.01
USD 9,951,293 ZAR 157,992,698 24/01/2022 HSBC 82,687 －
ZAR 1,706,149,404 USD 104,806,555 24/01/2022 Goldman Sachs 1,447,995 0.02
ZAR 2,688,102,201 USD 166,519,964 24/01/2022 Toronto-Dominion Bank 1,053,615 0.02
先渡為替契約未実現利益合計 - 資産
70,128,515 1.12
AUD 335,085,540 USD 245,932,759 24/01/2022 BNP Paribas
(2,278,574) (0.04)
AUD 95,629,923 USD 69,784,502 24/01/2022 Citibank (295,920) (0.01)
AUD 191,476,200 USD 140,076,616 24/01/2022 Goldman Sachs (900,685) (0.02)
CHF 14,500 EUR 14,012 19/01/2022 BNP Paribas (22) －
EUR 2,215 AUD 3,518 19/01/2022 BNP Paribas (36) －
EUR 35,834 AUD 56,698 19/01/2022 Merrill Lynch (452) －
EUR 42,144 AUD 66,856 19/01/2022 Standard Chartered (643) －
EUR 2,649,077 AUD 4,189,344 24/01/2022 Merrill Lynch (31,808) －
EUR 96,284 CHF 99,871 03/01/2022 RBC (62) －
EUR 1,624 CHF 1,691 19/01/2022 Goldman Sachs (8) －
EUR 1,569 CHF 1,632 19/01/2022 RBC (6) －
EUR 429,643 CHF 447,295 19/01/2022 Standard Chartered (1,902) －
EUR 15,781 CZK 393,526 03/01/2022 Citibank (49) －
EUR 11,221 CZK 279,703 04/01/2022 BNP Paribas (30) －
EUR 334,896 CZK 8,470,779 19/01/2022 Barclays (5,261) －
EUR 68,924 CZK 1,742,471 19/01/2022 HSBC (1,048) －
EUR 147,739 GBP 124,382 04/01/2022 RBC (450) －
EUR 2,587 GBP 2,202 19/01/2022 RBC (36) －
EUR 1,590,842 GBP 1,352,923 19/01/2022 Standard Chartered (20,480) －
EUR 1,563,381 GBP 1,335,935 19/01/2022 State Street (27,708) －
EUR 18,075,291 GBP 15,420,975 24/01/2022 State Street (288,826) (0.01)
EUR 146,797 HUF 54,425,886 03/01/2022 Barclays (462) －
EUR 5,814 HUF 2,151,325 03/01/2022 Standard Chartered (7) －
EUR 1,857 PLN 8,645 19/01/2022 HSBC (26) －
EUR 1,418 SEK 14,650 19/01/2022 HSBC (5) －
EUR 1,110 SGD 1,700 04/01/2022 HSBC (1) －
EUR 85,278 SGD 131,639 19/01/2022 Citibank (724) －
EUR 2,006 SGD 3,097 19/01/2022 Goldman Sachs (18) －
EUR 1,926,527 SGD 2,972,056 19/01/2022 HSBC (15,180) －
EUR 1,939,154 USD 2,200,652 03/01/2022 HSBC (807) －
EUR 2,694,925 USD 3,061,987 03/01/2022 RBC (4,336) －
EUR 4,495,400,163 USD 5,154,688,808 24/01/2022 Citibank (46,782,154) (0.75)
GBP 184,049 EUR 219,472 19/01/2022 HSBC (271) －
HUF 1,531,564,403 EUR 4,172,826 19/01/2022 Citibank (36,443) －
HUF 10,910,214 EUR 29,562 19/01/2022 HSBC (97) －
HUF 26,781,471 EUR 72,569 19/01/2022 Merrill Lynch (238) －
JPY 352,515,124 EUR 2,722,715 19/01/2022 BNP Paribas (22,951) －
JPY 51,577,207,657 EUR 401,116,839 19/01/2022 Goldman Sachs (6,108,783) (0.10)
JPY 370,000,000 EUR 2,884,675 19/01/2022 HSBC (51,001) －
JPY 10,872,080 EUR 84,851 19/01/2022 Merrill Lynch (1,586) －
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
JPY 2,111,835 EUR 16,468 19/01/2022 RBC (294) －
JPY 208,968,375 EUR 1,613,716 19/01/2022 State Street (13,315) －
JPY 18,376,823,148 EUR 141,434,941 24/01/2022 Barclays (703,308) (0.01)
JPY 11,587,100,000 USD 102,125,302 24/01/2022 Barclays (1,255,028) (0.02)
JPY 39,109,819,415 USD 343,680,584 24/01/2022 HSBC (3,335,613) (0.05)
RUB 1,439,088,317 USD 19,373,833 24/01/2022 HSBC (224,861) －
SEK 92,911 EUR 9,081 03/01/2022 RBC (52) －
SEK 223,410,645 EUR 21,741,192 19/01/2022 Goldman Sachs (35,624) －
SEK 15,000 EUR 1,463 19/01/2022 Standard Chartered (6) －
SEK 83,049,132 EUR 8,230,706 24/01/2022 BNP Paribas (162,555) －
SEK 38,909,359 EUR 3,834,010 24/01/2022 Standard Chartered (54,000) －
USD 348,020,913 AUD 488,235,924 24/01/2022 Citibank (5,769,391) (0.09)
USD 234,702,748 BRL 1,350,936,479 03/01/2022 Citibank (6,895,535) (0.11)
USD 5,287,265 BRL 29,896,700 03/01/2022 HSBC (70,432) －
USD 1,388,188 BRL 7,978,068 02/02/2022 Citibank (29,630) －
USD 1,615,000 BRL 9,329,936 02/02/2022 HSBC (42,064) －
USD 244,960,012 EUR 217,952,649 03/01/2022 HSBC (2,010,884) (0.03)
USD 7,443,557 EUR 6,569,031 19/01/2022 BNP Paribas (9,269) －
USD 630,401 EUR 557,135 19/01/2022 Merrill Lynch (1,584) －
USD 2,305,852 EUR 2,039,911 19/01/2022 RBC (7,839) －
USD 880,787,076 EUR 777,416,355 19/01/2022 Standard Chartered (1,207,725) (0.02)
USD 7,008,927 EUR 6,201,564 19/01/2022 State Street (24,827) －
USD 115,497,706 EUR 101,952,613 24/01/2022 Barclays (178,935) －
USD 30,845,278 EUR 27,249,608 24/01/2022 BNP Paribas (69,523) －
USD 22,687,905 EUR 20,062,346 24/01/2022 Goldman Sachs (70,334) －
USD 40,668,483 EUR 36,045,076 24/01/2022 HSBC (209,031) －
USD 75,714,421 EUR 66,992,612 24/01/2022 Merrill Lynch (274,966) (0.01)
USD 52,081,963 EUR 46,166,242 24/01/2022 RBC (272,924) －
USD 14,652,129 EUR 12,959,347 24/01/2022 Standard Chartered (48,259) －
USD 67,000,000 EUR 59,292,421 24/01/2022 State Street (253,704) －
USD 231,245,476 EUR 205,000,548 02/02/2022 Deutsche Bank (1,271,206) (0.02)
USD 1,733,636 EUR 1,532,981 02/02/2022 HSBC (5,632) －
USD 100,053,317 GBP 74,637,134 24/01/2022 Standard Chartered (717,403) (0.01)
USD 22,937,533 IDR 329,272,877,760 24/01/2022 BNP Paribas (145,024) －
USD 20,892,022 IDR 300,218,359,627 24/01/2022 Standard Chartered (151,207) －
USD 343,866,584 INR 25,782,841,408 24/01/2022 BNP Paribas (1,580,804) (0.03)
USD 271,715,236 TWD 7,539,554,356 22/02/2022 Goldman Sachs (1,092,558) (0.02)
USD 109,349,232 ZAR 1,764,367,716 24/01/2022 Citibank (645,836) (0.01)
USD 44,996,362 ZAR 726,293,394 24/01/2022 Goldman Sachs (280,586) (0.01)
ZAR 414,871,451 EUR 23,123,571 24/01/2022 Citibank (314,715) (0.01)
ZAR 1,645,898,842 USD 104,932,639 24/01/2022 Goldman Sachs (1,975,570) (0.03)
先渡為替契約未実現損失合計 - 負債
(88,291,149) (1.41)
先渡為替契約未実現純損失 - 負債
(18,162,634) (0.29)
金融先物契約
グローバルエクス
未実現損益 純資産に
ポージャー
証券名 契約数 通貨 （ユーロ） 占める割合 (％ )
（ユーロ）
S&P 500 Emini Index, 18/03/2022 (2,723) USD (572,157,556) 615,107 0.01
XAV Health Care Index, 18/03/2022 627 USD 79,042,418 76,454 －
金融先物契約未実現利益合計
691,561 0.01
Australia 3 Year Bond, 15/03/2022 9,705 AUD 709,181,792
(593,749) (0.01)
EURO STOXX 50 Index, 18/03/2022 (5,748) EUR (246,445,500) － －
MSCI Emerging Markets Index, 18/03/2022 (2,556) USD (139,068,323) (123,927) －
STOXX 600 Utilities Index, 18/03/2022 8,757 EUR 176,716,260 － －
US 5 Year Note, 31/03/2022 (4,249) USD (453,063,737) (190,201) －
US 10 Year Note, 22/03/2022 (593) USD (68,174,281) (4,082) －
金融先物契約未実現損失合計
(911,959) (0.01)
金融先物契約未実現純損失
(220,398) －
買建オプション契約
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
グローバルエク 純資産に
時価
カウンターパー スポージャー 占める割合
数量 証券名 通貨 （ユーロ）
ティー （ユーロ） (％ )
2,696 Advanced Micro Devices, Inc., Put, USD Goldman Sachs 34,114,887 325,598 －
130.000, 21/01/2022
1,089 Boeing Co. (The), Call, 300.000, USD Goldman Sachs 790,427 2,400 －
21/01/2022
1,228 Compass Group plc, Call, 1,700.000, GBP Goldman Sachs 4,274,103 720,547 0.01
18/03/2022
21,162 Ford Motor Co., Put, 18.000, USD Goldman Sachs 38,650,619 195,879 －
21/01/2022
487,103,000 Foreign Exchange AUD/USD, Call, AUD Citibank 517,063,926 2,909,430 0.05
0.720, 07/01/2022
2,453 Heineken NV, Call, 95.000, EUR Goldman Sachs 10,864,160 1,508,595 0.02
18/03/2022
4,170 Las Vegas Sands Corp., Call, USD Goldman Sachs 262,242 3,676 －
72.500, 21/01/2022
1,730 Marriott International, Inc., Call, USD Goldman Sachs 7,448,190 366,777 0.01
170.000, 21/01/2022
1,365 Nvidia Corp., Put, 275.000, USD Goldman Sachs 35,688,421 553,518 0.01
21/01/2022
3,237 Planet Fitness, Inc., Call, 95.000, USD Goldman Sachs 4,537,858 442,299 0.01
21/01/2022
1,891 S&P 500 Index, Put, 4,625.000, USD Goldman Sachs 769,071,142 312,561 －
05/01/2022
1,820 Safran SA, Call, 140.000, EUR Goldman Sachs 1,802,659 41,860 －
18/03/2022
4,304 Standard Chartered plc, Call, GBP Goldman Sachs 9,378,304 384,584 0.01
520.000, 20/05/2022
206 Tesla, Inc., Put, 1,150.000, USD Goldman Sachs 19,143,223 1,996,659 0.03
21/01/2022
2,450 Vinci SA, Call, 100.000, 18/03/2022 EUR Goldman Sachs 6,214,285 360,150 0.01
7,158 Wells Fargo & Co., Call, 52.500, USD Goldman Sachs 14,586,877 1,344,042 0.02
17/06/2022
買建オプション契約時価合計
11,468,575 0.18
売建オプション契約
グローバルエク
純資産に
時価
カウンターパー スポージャー
占める割合 (％ )
数量 証券名 通貨 （ユーロ）
ティー （ユーロ）
(0.06)
(1,891) S&P 500 Index, Call, 4,775.000, USD Goldman Sachs 794,013,989 (4,009,111)
05/01/2022
売建オプション契約時価合計
(0.06)
(4,009,111)
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２【ファンドの現況】
【純資産額計算書】
2022 年 12 月 30 日
Ⅰ 資産総額 1,533,724,307 円
Ⅱ 負債総額 295,084 円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 1,533,429,223 円
Ⅳ 発行済数量 1,622,533,780 口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9451 円
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
(1) 名義書換えの手続き等
該当事項はありません。
(2) 受益者に対する特典
ありません。
(3) 譲渡制限の内容
譲渡制限はありません。
(4) 受益証券の再発行
受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
の再発行の請求を行なわないものとします。
(5) 受益権の譲渡
① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
② 上記 ① の申請のある場合には、上記 ① の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権
の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
は記録するものとします。ただし、上記 ① の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行なわれ
るよう通知するものとします。
③ 上記 ① の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され
ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
や振替停止期間を設けることができます。
(6) 受益権の譲渡の対抗要件
受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
ることができません。
(7) 受益権の再分割
委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
に再分割できるものとします。
受益権の再分割を行なうにあたり、各受益者が保有する受益権口数に 1 口未満の端数が生じることと
なる場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行ないます。ま
た、各受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が
計算する受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数
を当該差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
(8) 償還金
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
において一部解約が行なわれた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
受 益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則
として取得申込者とします。）に支払います。
(9) 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部【委託会社等の情報】
第１【委託会社等の概況】
１ 【委託会社等の概況】
ａ . 資本金の額
2022 年 12 月末日現在
資本金の額 151 億 7,427 万 2,500 円
発行可能株式総数 799 万 9,980 株
発行済株式総数 260 万 8,525 株
過去 5 年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
ｂ . 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
され、その任期は選任後 1 年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
のときまでです。
取締役会は、 4 名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
たがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決
定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
す。
② 投資運用の意思決定機構
投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
イ．商品会議
ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
す。
ロ . 商品担当役員
商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
書を決定します。
ハ．運用会議
CIO が議長となり、原則として月 1 回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ニ．運用部長・ファンドマネージャー
ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
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ホ．リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
告を行ない、必要事項を審議・決定します。
２ 【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託
の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
2022 年 12 月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお
りです。
基本的性格 本数（本） 純資産額の合計額（百万円）
単位型株式投資信託 85 292,873
追加型株式投資信託 773 20,246,853
株式投資信託 合計 858 20,539,726
単位型公社債投資信託 80 156,936
追加型公社債投資信託 14 1,410,738
公社債投資信託 合計 94 1,567,674
総合計 952 22,107,399
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
３【委託会社等の経理状況】
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
52 年大蔵省令第 38 号。以下「中間財務諸表等規則」という。）並びに同規則第 38 条及び第 57 条の規定
により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作
成しております。
２．当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、第 63 期事業年度（ 2021 年４月１日か
ら 2022 年３月 31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けており
ます。
また、第 64 期事業年度に係る中間会計期間（ 2022 年４月１日から 2022 年９月 30 日まで）の中間財務
諸表について、有限責任 あずさ監査法人により中間監査を受けております。
３．財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、百万円未満の端数を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金
4,860 3,168
有価証券
333 486
前払費用
237 332
未収委託者報酬
13,150 13,811
未収収益
49 52
関係会社短期貸付金
18,700 24,900
その他 207 45
流動資産計
37,539 42,799
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
224 203
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建物
6 4
器具備品
218 198
無形固定資産
1,937 1,770
ソフトウェア
1,882 1,738
ソフトウェア仮勘定
54 31
投資その他の資産
16,121 16,617
投資有価証券
10,159 10,755
関係会社株式
3,705 3,705
出資金
183 177
長期差入保証金
1,068 1,067
繰延税金資産
973 885
その他 30 26
固定資産計
18,283 18,591
資産合計
55,822 61,390
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
預り金
68 65
未払金
8,405 9,856
未払収益分配金
13 26
未払償還金
39 12
未払手数料
4,734 4,917
その他未払金
※ 2 3,617 ※ 2 4,900
未払費用
3,777 4,246
未払法人税等
804 980
未払消費税等
631 1,016
賞与引当金
950 866
88 2
その他
流動負債計
14,725 17, 033
固定負債
退職給付引当金
2,452 2,399
役員退職慰労引当金
74 13
3 1
その他
固定負債計
2,530 2,415
負債合計
17,256 19,449
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
純資産の部
株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
資本準備金 11,495 11,495
資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 10,574 13,925
利益剰余金合計
10,948 14,299
株主資本合計
37,618 40,969
評価・換算差額等
947 971
その他有価証券評価差額金
評価・換算差額等合計
947 971
純資産合計
38,566 41,941
負債・純資産合計 61,390
55,822
(2) 【損益計算書】
（単位 :百万円）
前 事業年度 当事業年度
（自 202 0 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 202 1 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
営業収益
委託者報酬
65,487 74,402
その他営業収益 419 545
74,948
営業収益計
65,906
営業費用
支払手数料
27,965 31,234
広告宣伝費
624 650
調査費
8,245 9,104
調査費
1,134 1,252
委託調査費
7,110 7,851
委託計算費
1,501 1,729
営業雑経費
1,870 2,051
通信費
240 189
印刷費
478 468
協会費
51 46
諸会費
14 15
1,084 1 , 331
その他営業雑経費
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
営業費用計
40,207 44,768
一般管理費
給料
5,991
5,948
役員報酬
351
306
給料・手当
4,293 4,281
賞与
395 493
賞与引当金繰入額
950 866
福利厚生費
893 867
交際費
32 46
旅費交通費
37 48
租税公課
472 527
不動産賃借料
1,302 1,300
退職給付費用
449 408
役員退職慰労引当金繰入額
28 10
固定資産減価償却費
661 606
1,763 1,864
諸経費
一般管理費計
11,631 11,628
営業利益
14,067 18,551
（単位 :百万円）
当事業年度
前事業年度
（自 2020 年４月１日
（自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日）
至 2022 年３月 31 日）
営業外収益
投資有価証券売却益
578 327
有価証券償還益
42 40
68 264
その他
営業外収益計
689 631
営業外費用
投資有価証券売却損
69 59
有価証券償還損
47 0
24 34
その他
営業外費用計
141 93
経常利益
14,616 19,089
特別損失
システム刷新関連費用
547 -
関係会社整理損失
267 -
投資有価証券評価損 45 331
特別損失計
860 331
税引前当期純利益
13,756 18,757
法人税、住民税及び事業税
4,476 5,950
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
△ 109 69
法人税等調整額
法人税等合計
4,366 6,019
当期純利益
9,389 12,738
(3) 【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
( １ ) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( ２ ) その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
( １ ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 10 ～ 18 年
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
器具備品 ４～ 20 年
( ２ ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( １ ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( ２ ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与 及
び上席参事 についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( ３ ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
４． 収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っておりま
す。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け取りま
す。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の運用期間に
わたり収益を認識しております。
５．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(2) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただ
し、「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通
算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目に
ついては、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱
い」（実務対応報告第 39 号 2020 年３月 31 日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基
準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 28 号 2018 年２月 16 日）第 44 項の定めを適用せず、繰延
税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税
並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計
処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第 42 号 2021 年８月 12 日）を適用する予定でありま
す。
（重要な会計上の見積り）
該当事項はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（会計方針の変更に関する注記）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 2020 年３月 31 日。以下「収益認識会計基準」
という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第 89-3 項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識
関係」注記については記載しておりません。
（未適用の会計基準等）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 31 号 2021 年６月 17 日）
(1) 概要
投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組
合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
(2) 適用予定日
2023 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響については、現時
点で評価中であります。
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
建物 35 百万円
37 百万円
器具備品 259 百万円 283 百万円
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
未払金 3,473 百万円 4,694 百万円
３ 保証債務
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,727 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,900 百万円に対して保証を行ってお
ります。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の
１株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円）
配当額（円）
決議
2020 年６月 23 日 2020 年 2020 年
普通株式 10,564 4,050
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 24 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2021 年６月 22 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 9,388 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 3,599 円
④ 基準日 2021 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2021 年６月 23 日
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
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剰余金の配当
１株当たり
株式の種類 の総額（百万 基準日 効力発生日
配当額（円）
決議
円）
2021 年６月 22 日 2021 年 2021 年
普通株式 9 , 388 3 , 599
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 23 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2022 年６月 23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 12,737 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,883 円
④ 基準日 2022 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2022 年６月 24 日
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
行っているものであります。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが 1 年以内の
支払期日であります。
（３） 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
（ⅰ）為替変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
（ⅱ）価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
貸借対照表計上額、時価並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、 2019
年７月４日公表の企業会計基準適用指針第 31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下、
「 2019 年適用指針」という。）第 26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等は、
次表には含めておりません。
また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３
つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
（１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券（※１） 85 － － 85
資産合計 85 － － 85
（※ 1 ） 2019 年適用指針第 26 項に従い経過措置を適用し、有価証券 333 百万円、投資有価証券 9,406 百万円
は上記の表に含めておりません。
（２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間（１年以
内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
（１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券（※１） 66 － － 66
資産合計 66 － － 66
（※１） 2019 年適用指針第 26 項に従い経過措置を適用し、有価証券 486 百万円、投資有価証券 10,022 百万
円は上記の表に含めておりません。
（２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１年以内）で
決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
投資有価証券
株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル１に分類
しております。なお、 2019 年適用指針第 26 項に従い経過措置を適用している有価証券は、公表され
ている基準価額によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関す
る事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
（注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ
ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
（単位：百万円）
区分 前事業年度 当事業年度
非上場株式等 666 666
子会社株式 1,677 1,677
関連会社株式 2,027 2,027
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,677 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額 2,027 百万
円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,677 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額 2,027 百万
円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
２．その他有価証券
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 85 55 30
（２）その他 7,179 5,697 1,481
小計 7,265 5,752 1,512
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 2,561 2,721 △ 160
小計 2,561 2,721 △ 160
合計 9,826 8,474 1,352
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（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 66 55 11
（２）その他 6,755 4,917 1,838
小計 6,822 4,972 1,850
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 3,753 4,208 △454
小計 3,753 4,208 △454
合計 10,575 9,180 1,395
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 5,353 578 69
合計 5,353 578 69
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 1,719 327 59
合計 1,719 327 59
４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 関係会社株式について 267 百万円、証券投資信託について 45 百万円の減損処理
を行っております。
当事業年度において、証券投資信託について 331 百万円の減損処理を行っております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
２．確定給付制度
( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
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前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
退職給付債務の期首残
2,574 百万円 2,452 百万円
高
勤務費用
155 152
退職給付の支払額
△ 378 △ 303
その他
101 98
退職給付債務の期末残
2,452 2,399
高
( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2021 年４月１日
（自 2020 年４月１日
至 2022 年３月 31 日）
至 2021 年３月 31 日）
非積立型制度の退職給付債
2,452 百万円 2,399 百万円
務
貸借対照表に計上された負債
2,452 2,399
と資産の純額
退職給付引当金 2,452 2,399
貸借対照表に計上された負債
2,452 2,399
と資産の純額
( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
勤務費用 155 百万円 152 百万円
その他 108 67
確定給付制度に係る退職給付費用 263 219
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 186 百万円、当事業年度 189 百万円であります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
繰延税金資産
750
退職給付引当金
734
243
賞与引当金 227
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170
未払事業税
213
128
投資有価証券評価損
144
155
システム関連費用 111
94
出資金評価損
94
298
その他
437
1,841
繰延税金資産小計 1,963
評価性引当額 △ 254
△ 356
1,586
繰延税金資産合計
1,607
繰延税金負債
連結法人間取引（譲渡 △ 159
△ 159
益）
△ 453
その他有価証券評価差額
△ 562
金
△ 612
繰延税金負債合計 △ 722
繰延税金資産の純額 973 885
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
（収益認識関係）
（１） 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、証券投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、証券投資
信託に関する運用に係る業務が 74,402 百万円、その他 545 百万円であります。
（２） 収益を理解するための基礎となる情報
（重要な会計方針） の４． 収益及び費用の計上基準 に記載のとおりであります。
（３） 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び
に当事業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益
の金額及び時期に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
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［ 関連情報 ］
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記
載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（ア） 財務諸表提出会社の親会社
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等
関係内容
資本金また 事業 の所有 取引金額 期末残高
会社等の 取引の内
属性 住所 は出資金 の内 (被所有 ) (百万 科目 (百万
名称 容
役員の 事業上
(百万円 ) 容 割合 円 ) 円 )
兼任等 の関係
（％）
関係会
資金の貸
東京 証券
19,300 社短期 18,700
㈱大和証
付
被所有
親会 都千 持株 経営管
貸付金
券グルー 247,397 あり
社 代田 会社 理
100.0
利息の受
プ本社
区 業 0 － －
取（注）
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取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は１年以内
としております。なお、担保は受け入れておりません。
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
議決権等
関係内容
資本金また 事業 の所有 取引金額 期末残高
会社等の 取引の内
属性 住所 は出資金 の内 (被所有 ) (百万 科目 (百万
名称 容
役員の 事業上
(百万円 ) 容 割合 円 ) 円 )
兼任等 の関係
（％）
関係会
資金の貸 社短期
19,000
東京 証券 24,900
㈱大和証 付 貸付金
被所有
親会 都千 持株 経営管
券グルー 247,397 あり
社 代田 会社 理
100.0
プ本社 受取利
利息の受
区 業
0 息関係 0
取（注）
会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は１年以内
としております。なお、担保は受け入れておりません。
（イ） 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等の
資本金又
会社等の 事業の 所有 (被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
名称 内容 有 )割合 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円）
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
所有
－
1,727 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
Management
直接 100.0 （注）
業
(Singapore)Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に応
じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
議決権等の
資本金又
会社等の 事業の 所有 (被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
名称 内容 有 )割合 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円）
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
所有
－
1,900 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
Management
直接 100.0 （注）
業
(Singapore)Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（ウ） 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等
資本金又は
会社等の 取引金額 期末残高
事業の内 関連当事者
の所有 (被
出資金
属性 所在地 取引の内容 科目
容 との関係
名称 所有 )割合 (百万円 ) (百万円 )
(百万円 )
（％）
証券投資信
証券投資信
託の代行手 未払手数
同一の 託受益証券 14,917 3,321
東京都
数料（注 料
親会社 大和証券 金融商品 の募集販売
100,000 - 2）
千代田
をもつ ㈱ 取引業
区 不動産の
会社 本社ビルの 長期差入
527
賃借料 1,054
管理 保証金
（注 4）
㈱大和総
同一の
ソフトウェ
研ビジネ
東京都
親会社 情報サー ソフトウェ
アの購入
ス・イノ 3,000 - 883 未払費用 179
をもつ ビス業 アの開発
江東区
ベーショ
（注 3）
会社
ン
同一の
不動産の賃
東京都
親会社 大和プロ 不動産管 本社ビルの
借料 － －
100 - 527
をもつ パティ㈱ 理業 管理
中央区
（注 4）
会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
おります。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信
託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を
決定しております。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
議決権等
資本金又は
会社等の 取引金額 期末残高
事業の内 関連当事者
の所有 (被
出資金
属性 所在地 取引の内容 科目
容 との関係
名称 所有 )割合 (百万円 ) (百万円 )
(百万円 )
（％）
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
証券投資信
証券投資信
託の代行手 未払手数
同一の 託受益証券 15,348 3,028
東京都
数料（注 料
親会社 大和証券 金融商品 の募集販売
100,000 - 2）
千代田
をもつ ㈱ 取引業
区 不動産の
会社 本社ビルの 長期差入
1,062
賃借料 1,054
管理 保証金
（注 3）
ソフト
同一の
ソフト
ウェアの
東京都
親会社 ㈱大和総 情報サー
ウェアの
3,898 - 購入・保 1,065 未払費用 91
をもつ 研 ビス業
江東区 開発・保
守
会社
守
（注 4）
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれて
おります。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信
託報酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払
います。委託者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。
( 注４ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を
決定しております。
２ . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
１株当たり純資産額 14,784.79 円 １株当たり純資産額 16,078.50 円
１株当たり当期純利益 3,599.54 円 １株当たり当期純利益 4,883.43 円
( 注１ ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注２ ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
当期純利益（百万円） 9,389 12,738
普通株式の期中平均株式数（株） 2,608,525 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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中間財務諸表
( １ ) 中間貸借対照表
（単位 : 百万円）
当中間会計期間
（ 2022 年９月 30 日）
資産の部
流動資産
現金・預金 3,876
有価証券 498
未収委託者報酬 12,633
関係会社短期貸付金 16,600
557
その他
流動資産合計 34,165
固定資産
※１
有形固定資産 196
無形固定資産
ソフトウエア 1,443
141
その他
無形固定資産合計 1,584
投資その他の資産
投資有価証券 7,533
関係会社株式 3,482
繰延税金資産 887
1,267
その他
投資その他の資産合計 13,170
固定資産合計 14,950
資産合計 49,116
（単位 : 百万円）
当中間会計期間
（ 2022 年９月 30 日）
負債の部
流動負債
未払金 5,646
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未払費用 4,193
未払法人税等 1,623
賞与引当金 486
その他 ※２ 655
流動負債合計
12,605
固定負債
退職給付引当金 2,344
役員退職慰労引当金 33
その他 1
固定負債合計
2,379
負債合計
14,984
純資産の部
株主資本
資本金 15,174
資本剰余金
資本準備金 11,495
資本剰余金合計
11,495
利益剰余金
利益準備金 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 6,692
利益剰余金合計
7,067
株主資本合計
33,737
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 394
評価・換算差額等合計
394
純資産合計
34,131
負債・純資産合計
49,116
( ２ ) 中間損益計算書
（単位 : 百万円）
当中間会計期間
（自 2022 年４月１日
至 2022 年９月 30 日）
営業収益
委託者報酬 35,926
281
その他営業収益
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営業収益合計 36,208
営業費用
支払手数料 15,088
6,970
その他営業費用
営業費用合計 22,059
※１ 5,766
一般管理費
営業利益 8,382
営業外収益 ※２ 579
※３ 274
営業外費用
経常利益 8,686
特別利益
－
※４ 460
特別損失
税引前中間純利益 8,226
法人税、住民税及び事業税
2,472
248
法人税等調整額
中間純利益 5,505
( ３ ) 中間株主資本等変動計算書
当中間会計期間（自 2022 年４月１日 至 2022 年９月 30 日 ）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益
資本金 剰余金 株主資本合計
利益剰余金
資本準備金 利益準備金
合計
繰越利益
剰余金
当期首残高 15,174 11,495 374 13,925 14,299 40,969
当中間期変動額
剰余金の配当 - - - △ 12,737 △ 12,737 △ 12,737
中間純利益 - - - 5,505 5,505 5,505
株主資本以外の
項目の当中間期 - - - - - -
変動額（純額）
当中間期変動額合計 - - - △ 7,232 △ 7,232 △ 7,232
当中間期末残高 15,174 11,495 374 6,692 7,067 33,737
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評価・換算差額等
その他有価
純資産合計
評価・換算
証券評価
差額等合計
差額金
当期首残高 971 971 41,941
当中間期変動額
剰余金の配当 - - △ 12,737
中間純利益 - - 5,505
株主資本以外の
項目の当中間期 △ 576 △ 576 △ 576
変動額（純額）
当中間期変動額合計 △ 576 △ 576 △ 7,809
当中間期末残高 394 394 34,131
注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
（１）子会社及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
（２）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
中間決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原
価は移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
（１）有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 10 ～ 18 年
器具備品 ４～ 20 年
（２）無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期
間（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
（１）賞与引当金
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役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額の当中間会計期間負担額を計上し
ております。
（２）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上し
ております。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及
び実績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員・
参与及び上席参事についても、当社の退職金規程に基づく当中間会計期間末要支給額を計上してお
ります。
（３）役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当中間会計期間末要
支給額を計上しております。
４．収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っており
ます。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
取ります。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の
運用期間にわたり収益を認識しております。
（会計方針の変更）
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 31 号 2021 年６月 17 日。
以下「時価算定会計基準適用指針」という。）を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会
計基準適用指針第 27- ２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める
新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。この変更による当中間財務諸表
への影響はありません。
（追加情報）
（連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用）
当社は、当中間会計期間から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行しております。これ
に伴い、法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示については「グループ通算
制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第 42 号 2021 年８月 12
日。以下「実務対応報告第 42 号」という。）に従っております。また、実務対応報告第 42 号第 32
項 ( １ ) に基づき、実務対応報告第 42 号の適用に伴う会計方針の変更による影響はないものとみな
しております。
（中間貸借対照表関係）
※１ 減価償却累計額
当中間会計期間
（ 2022 年９月 30 日現在）
有形固定資産 326 百万円
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※２ 消費税等の取扱い
仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債の「その
他」に含めて表示しております。
３ 保証債務
当中間会計期間（ 2022 年９月 30 日現在）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 2,122 百万円 に対して保証を行ってお
ります。
（中間損益計算書関係）
※１ 減価償却実施額
当中間会計期間
（自 2022 年４月 １日
至 2022 年９月 30 日）
有形固定資産 11 百万円
無形固定資産 302 百万円
※２ 営業外収益の主要項目
当中間会計期間
（自 2022 年４月 １日
至 2022 年９月 30 日）
投資有価証券売却益 268 百万円
有価証券償還益 149 百万円
為替差益 114 百万円
※３ 営業外費用の主要項目
当中間会計期間
（自 2022 年４月 １日
至 2022 年９月 30 日）
投資有価証券売却損 244 百万円
※４ 特別損失 の項目
当中間会計期間
（自 2022 年４月 １日
至 2022 年９月 30 日）
投資有価証券評価損 237 百万円
222 百万円
関係会 社整理損失
（中間株主資本等変動計算書関係 )
当中間会計期間（自 2022 年４月１日 至 2022 年９月 30 日）
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１．発行済株式の種類及び総数に関する事項 （単位：千株）
当事業年度期首 当中間会計期間 当中間会計期間 当中間会計期間末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決議 株式の種類 配当額 基準日 効力発生日
（百万円）
（円）
2022 年６月 23 日
4,883
普通株式 12,737 2022 年３月 31 日 2022 年６月 24 日
定時株主総会
（金融商品関係）
当中間会計期間（ 2022 年９月 30 日）
金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりで
あります。また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じ
て、以下３つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
（１）時価をもって中間貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
中間貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
有価証券及び投資有価証券 57 7,306 － 7,364
資産合計 57 7,306 － 7,364
（２）時価をもって中間貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
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現金・預金、未収委託者報酬、短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１年以内）で決済され
るため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
有価証券及び投資有価証券
株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル１に分類
しております。当社が保有している 証券 投資信託は基準価額を用いて評価しており、当該基準価額
は活発な市場における相場価格とは認められないため、その時価をレベル２に分類しております。
保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
（注２）市場価格のない株式等の中間貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価
のレベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
（単位：百万円）
区分 当中間会計期間
非上場株式等 666
子会社株式 1,454
関連会社株式 2,027
（有価証券関係）
当中間会計期間（ 2022 年９月 30 日）
１．子会社株式及び関連会社株式
子会社株式（中間貸借対照表計上額 1,454 百万円）及び関連会社株式（中間貸借対照表計上
額 2,027 百万円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
２．その他有価証券
中間貸借対照表 取得原価 差額
計上額（百万円） （百万円） （百万円）
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
57 55
（１）株式 2
（２）その他 4,614 3,570 1,043
4,671 3,625
小計 1,046
中間貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 2,692 3,171 △ 478
小計 2,692 3,171 △ 478
合計 7,364 6,797 567
（注）非上場株式（中間貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上
表の「その他有価証券」には含めておりません。
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（収益認識関係）
（１） 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、 証券 投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、 証券 投資
信託に関する運用に係る業務が 35,926 百万円、その他 281 百万円であります。
（２） 収益を理解するための基礎となる情報
（重要な会計方針） の４． 収益及び費用の計上基準 に記載のとおりであります。
（３） 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び
に当中間会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込ま
れる収益の金額及び時期に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当中間会計期間（自 2022 年４月１日 至 2022 年９月 30 日）
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［関連情報］
当中間会計期間（自 2022 年４月１日 至 2022 年９月 30 日）
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が中間損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略し
ております。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍 証券 投資信託又は本邦顧客からの営業収益が中間損益計算書の営 業収益の 90 ％を超えるた
め、記載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるた
め、記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はあり
ません。
［報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報］
当中間会計期間（自 2022 年４月１日 至 2022 年９月 30 日）
該当事項はありません。
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［報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報］
当中間会計期間（自 2022 年４月１日 至 2022 年９月 30 日）
該当事項はありません。
［報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報］
当中間会計期間（自 2022 年４月１日 至 2022 年９月 30 日）
該当事項はありません。
（ １ 株当たり情報）
当中間会計期間
（自 2022 年４月１日
至 2022 年９月 30 日）
１株当たり純資産額 13,084.78 円
１ 株当たり中間純利益 2,110.46 円
（注１） 潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため
記載しておりません。
（注２） １株当たり中間純利益の算定上の基礎は、以下の通りであります。
当中間会計期間
（自 2022 年４月１日
至 2022 年９月 30 日）
中間純利益 ( 百万円 ) 5,505
普通株式に係る中間純利益 ( 百万円 ) 5,505
普通株主に帰属しない金額 ( 百万円 ) －
普通株式の期中平均株式数 ( 株 ) 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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４【利害関係人との取引制限】
委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行
為が禁止されています。
① 自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと
( 投資者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。 ) 。
② 運用財産相互間において取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと ( 投資者の保護に欠け、若
しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で
定めるものを除きます。 ) 。
③ 通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な
関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下 ④⑤ において同
じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品
取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行なうこと。
④ 委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行なう投資運用業に関して運用の方針、運
用財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行なうことを内容とした運用を行なうこと。
⑤ 上記 ③④ に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものと
して内閣府令で定める行為。
５ 【その他】
ａ . 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2022 年 4 月 1 日付で、定款について次の変更を致しました。
・監査役の人数の変更（ 4 名以内から 5 名以内に変更）
ｂ . 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２【その他の関係法人の概況】
１【名称、資本金の額及び事業の内容】
① 名 称 ② 資本金の額 ③ 事業の内容 ④ 備考
(2022 年 03 月末日現在 )
受託会社 みずほ信託銀行株式会 247,369 百万円 （注 6 ）
社
再信託受託会 株式会社日本カスト 51,000 百万円 （注 6 ）
社 ディ銀行
販売会社 大和証券株式会社 100,000 百万円 （注 1 ）
（注 1 ）金融商品取引法に定める第一種金融商品取引業を営んでいます。
（注 2 ）主として中小企業向け融資業を営んでいます。
（注 3 ）銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
（注 4 ）全国の信用金庫の中央金融機関として、信用金庫の余裕資金の効率運用と信用金庫間の資金の需
給調整、信用金庫業界の信用力の維持向上および業務機能の補完を図っています。
（注 5 ）協同組合による金融事業に関する法律に基づき金融事業を営んでいます。
（注 6 ）銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託
業務を営んでいます。
（注 7 ）信用金庫法に基づく金融業を営んでいます。
（注 8 ）保険業法に基づき損害保険業を営んでいます。
（注 9 ）保険業法に基づき生命保険業を営んでいます。
（注 10 ）全国の農業協同組合、漁業協同組合、森林組合などの協同組織の全国金融機関として、余裕資金
の効率運用と資金の需給調整、当該協同組織の信用力の維持向上及び業務機能の補完を図っていま
す。
（注 11 ）労働金庫連合会は、労働金庫法に基づき設立された労働金庫の系統中央金融機関です。
（注 12 ）農業協同組合法に基づき信用事業等を営んでいます。
２【関係業務の概要】
受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の
計算等を行ないます。なお、外国における資産の保管は、その業務を行なうに充分な能力を有すると認
められる外国の金融機関が行なう場合があります。
再信託受託会社は、受託会社と再信託契約を締結し、信託事務の一部（信託財産の管理等）を行ない
ます。
販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部
解約金の支払いに関する事務等を行ないます。
３【資本関係】
該当事項はありません。
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第３【その他】
(1) 目論見書の表紙から本文の前までの記載等について
・金融商品取引法（昭和 23 年法律第 25 号）第 13 条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあり
ます。
・目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見
書）」という名称を用いることがあります。
・委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。
・詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。
① 委託会社のホームページアドレス、電話番号及び受付時間等
② 請求目論見書の入手方法及び投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
・使用開始日を記載することがあります。
・届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。
① 届出をした日及び当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
② 届出をした日、届出が効力を生じている旨及び効力発生日
・次の事項を記載することがあります。
① 投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
② 請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨及び当該請求を行った場合にはその旨
の記録をしておくべきである旨
③ 「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
・委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。
・ファンドの形態等を記載することがあります。
・図案を採用することがあります。
・ファンドの管理番号等を記載することがあります。
・委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレス（当該アド
レスをコード化した図形等も含みます。）を掲載することがあります。
・ UD FONT マークおよび説明文を記載することがあります。
・「当ファンドは、ダイワファンドラップ アクティブ・シリーズを構成するファンドの 1 つです。くわ
しくは販売会社にお問合わせ下さい。」との趣旨を示す記載をすることがあります。
(2) 当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。
(3) 交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。
(4) 請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2022 年５月 23 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の 2021 年４月１日から 2022 年
３月 31 日までの第 63 期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の 2022 年３月 31 日現在の財政状態及び同日をもって終
了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、 監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
監査報告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな
る作業も実施していない。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の
見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した
監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
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以 上
(注 )１ . 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注 )２ . XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2022 年 8 月 5 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 竹内 知明
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専
用）の 2021 年 6 月 16 日から 2022 年 6 月 15 日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及
び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用）の 2022 年 6 月 15 日現
在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適
正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
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か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
どうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
は、その事実を報告することが求められている。
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注 )１． 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは監査の対象には含まれていません。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2022 年 11 月 28 日
大和アセットマネジメント 株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の 2022 年４月１日から 2023 年
３月 31 日までの第 64 期事業年度の中間会計期間（ 2022 年４月１日から 2022 年９月 30 日まで）に係る中
間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要な会計
方針及びその他の注記について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の 2022 年９月 30 日現在の財政状態及び同
日をもって終了する中間会計期間（ 2022 年４月１日から 2022 年９月 30 日まで）の経営成績に関する有
用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
なる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実
施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
求められているその他の事項について報告を行う。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注 ) 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
2023 年 2 月 17 日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 竹内 知明
業務執行社員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専
用）の 2022 年 6 月 16 日から 2022 年 12 月 15 日までの中間計算期間の中間財務諸表、すなわち、中間貸借
対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠して、ダイワ／ＪＰＭオルタナティブ戦略オープン（ダイワ投資一任専用）の 2022
年 12 月 15 日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（ 2022 年 6 月 16 日から 2022
年 12 月 15 日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマ
ネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を
果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。 これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ
とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
る。
133/135
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有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚
偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監
査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合
理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手
した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続でき
なくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表
の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
いるかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別
した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められてい
るその他の事項について報告を行う。
利害関係
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
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EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
以 上
(注 )１． 上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
(注 )２． XBRL データは中間監査の対象には含まれていません。
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