ニホンフラッシュ株式会社 四半期報告書 第59期第3四半期(2022/10/01－2022/12/31)
| 提出書類 | 四半期報告書-第59期第3四半期(2022/10/01－2022/12/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ニホンフラッシュ株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 四国財務局長
【提出日】 2023年２月13日
【四半期会計期間】 第59期第３四半期（自 2022年10月１日 至 2022年12月31日）
【会社名】 ニホンフラッシュ株式会社
【英訳名】 ＮＩＨＯＮ ＦＬＵＳＨ ＣＯ.,ＬＴＤ.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 髙橋 栄二
【本店の所在の場所】 徳島県小松島市横須町５番26号
【電話番号】 0885－32－3431（代表）
【事務連絡者氏名】 総務部長 石本 恭之
【最寄りの連絡場所】 徳島県小松島市横須町５番26号
【電話番号】 0885－32－3431（代表）
【事務連絡者氏名】 総務部長 石本 恭之
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第58期 第59期
回次 第３四半期 第３四半期 第58期
連結累計期間 連結累計期間
自2021年４月１日 自2022年４月１日 自2021年４月１日
会計期間
至2021年12月31日 至2022年12月31日 至2022年３月31日
23,627,588 20,244,068 33,094,489
売上高 （千円）
4,290,274 2,073,643 5,401,355
経常利益 （千円）
親会社株主に帰属する四半期（当
3,001,449 1,471,668 3,841,472
（千円）
期）純利益
4,727,100 4,378,512 6,611,293
四半期包括利益又は包括利益 （千円）
28,791,541 34,183,157 30,656,575
純資産額 （千円）
40,391,419 46,986,971 42,354,208
総資産額 （千円）
119.79 58.73 153.31
１株当たり四半期（当期）純利益 （円）
潜在株式調整後１株当たり四半期
（円） － － －
（当期）純利益
68.7 70.0 69.6
自己資本比率 （％）
第58期 第59期
回次 第３四半期 第３四半期
連結会計期間 連結会計期間
自2021年10月１日 自2022年10月１日
会計期間
至2021年12月31日 至2022年12月31日
59.89 30.72
１株当たり四半期純利益 （円）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載して
おりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な
変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。
また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第３四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1）財政状態及び経営成績の状況
当第３四半期連結累計期間におけるわが国経済は、オミクロン株を含む新型コロナウイルス感染症への対策によ
り、経済活動や個人消費活動の正常化が進められ、景気は緩やかな持ち直しの動きが続きました。しかしながら、
欧米のインフレや中国のゼロコロナ政策によるロックダウン、また、ロシアによるウクライナ侵攻などによる資
源、原材料の価格高騰など大きな課題に直面しました。
国内の住宅市場においては、新設住宅着工戸数は、持家が前年比でマイナスとなっているものの、貸家や分譲住
宅が前年比でプラスとなり、全体としては前年比で横ばいの状況でありました。
このような状況の中、製造面において、資材価格や燃料費などは、高止まりの状況が続きましたが、全社的に原
価低減を掲げ、取り組んでまいりました。また、受注残の消化も順調に進み、日本セグメントの売上高は、前年同
期比13.6％増の71億48百万円となりました。
一方、中国の当第３四半期（１月～９月）は、春節による長期休暇や中国各地での長期のロックダウン（2022年
３月下旬～６月上旬）以後もゼロコロナ政策は継続され、人流・物流ともに停滞し、工場の稼働に大きく影響を受
け続けました。また、工場の稼働停止や物流の寸断の状況の中で、苦戦を強いられました。このような状況の中、
中国セグメントの売上高は、前年同期比24.4％減の130億95百万円となりました。
しかし、当社グループの江西工場では、新たに第３工場で金属ドア（玄関ドア）の製造・販売の体制を整えてお
ります。建物、機械装置等の設備投資関係及び防火認定等の試作は完了し、現在は、ルート販売などの体制を整え
ております。新製品の金属ドアだけでなく、従前の内装システム部材の製造・販売においても移動制限の完全撤
廃、景況の回復時のタイミングに向け供給体制の整備を着実に進めております。
以上の結果、当社グループにおける当第３四半期連結累計期間の売上高は、前年同期比14.3％減の202億44百万
円、営業利益は、前年同期比54.3％減の17億26百万円、経常利益は、前年同期比51.7％減の20億73百万円、親会社
株主に帰属する四半期純利益は、前年同期比51.0％減の14億71百万円となりました。
セグメントごとの経営成績は、次のとおりであります。
日本においては、売上高は、前年同期比13.6％増の71億48百万円、セグメント利益（営業利益）は、前年同期比
3.4％減の９億49百万円となりました。
中国においては、売上高は、前年同期比24.4％減の130億95百万円、セグメント利益（営業利益）は、前年同期比
72.2％減の７億76百万円となりました。
当第３四半期連結会計期間末における資産総額は469億86百万円となり、前連結会計年度末より46億32百万円増
加しております。これは主に現金及び預金の増加３億93百万円、受取手形及び売掛金の増加27億93百万円、有形固
定資産の増加11億29百万円によるものです。
負債総額は128億３百万円となり、前連結会計年度末より11億６百万円増加しております。これは主に短期借入
金の増加６億40百万円、その他の流動負債の増加６億83百万円によるものです。
純資産は341億83百万円となり、前連結会計年度末より35億26百万円増加しております。これは主に利益剰余金
の増加６億19百万円、為替換算調整勘定の増加27億90百万円によるものです。
以上の結果、自己資本比率は前連結会計年度末より0.4ポイント増加して70.0％となりました。
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(2）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
(3）研究開発活動
当第３四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発活動の金額は91百万円であります。
なお、当第３四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
(4）生産、受注及び販売の実績
①生産実績
当第３四半期連結累計期間の生産実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
セグメントの名称 生産高（千円） 前年同四半期比（％）
日本 6,256,809 114.4
中国 5,957,954 65.9
合計 12,214,763 84.2
（注）金額は販売価格によっております。
②受注状況
当第３四半期連結累計期間における受注状況をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
セグメントの名称 受注高（千円） 前年同四半期比（％） 受注残高（千円） 前年同四半期比（％）
日本 6,936,326 89.2 8,506,973 95.0
中国 10,317,856 60.7 14,364,778 93.7
合計 17,254,182 69.6 22,871,751 94.2
（注）金額は販売価格によっております。
③販売実績
当第３四半期連結累計期間の販売実績をセグメントごとに示すと次のとおりであります。
セグメントの名称 販売高（千円） 前年同四半期比（％）
日本 7,148,212 113.6
中国 13,095,856 75.6
合計 20,244,068 85.7
（注）セグメント間の取引については相殺消去しております。
３【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 89,600,000
計 89,600,000
②【発行済株式】
第３四半期会計期間末現 上場金融商品取引所名
提出日現在発行数（株）
種類 在発行数（株） 又は登録認可金融商品 内容
（2023年２月13日）
（2022年12月31日） 取引業協会名
東京証券取引所 単元株式数
25,060,000 25,060,000
普通株式
（プライム市場） 100株
25,060,000 25,060,000
計 － －
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2022年10月１日
－ 25,060,000 － 1,117,501 － 942,501
～2022年12月31日
（５）【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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（６）【議決権の状況】
①【発行済株式】
2022年12月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
3,200
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 － －
24,922,800 249,228
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
134,000
単元未満株式 普通株式 － －
25,060,000
発行済株式総数 － －
249,228
総株主の議決権 － －
②【自己株式等】
2022年12月31日現在
発行済株式総数に
自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の氏名又は名称 所有者の住所 対する所有株式数
株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
の割合（％）
徳島県小松島市
3,200 3,200 0.01
ニホンフラッシュ株式会社 －
横須町５番26号
3,200 3,200 0.01
計 － －
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府
令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間（2022年10月１日から2022
年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表について、太陽有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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１【四半期連結財務諸表】
（１）【四半期連結貸借対照表】
（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年12月31日)
資産の部
流動資産
7,725,778 8,119,481
現金及び預金
※２ 23,729,556
20,936,007
受取手形及び売掛金
※２ 450,295
382,077
電子記録債権
1,840,550 1,624,558
商品及び製品
469,192 523,428
仕掛品
962,065 1,084,701
原材料及び貯蔵品
135,479 269,771
未収入金
156,328 294,349
その他
△ 185,645 △ 213,692
貸倒引当金
32,421,834 35,882,450
流動資産合計
固定資産
有形固定資産
2,712,732 3,612,466
建物及び構築物（純額）
2,201,612 2,262,243
機械装置及び運搬具（純額）
1,019,213 1,019,213
土地
722,401 902,667
建設仮勘定
143,148 131,929
その他（純額）
6,799,109 7,928,521
有形固定資産合計
無形固定資産
754,162 828,610
その他
754,162 828,610
無形固定資産合計
投資その他の資産
1,555,196 1,527,237
投資有価証券
351,096 346,734
出資金
8,133 8,133
会員権
2,500 6,812
繰延税金資産
462,175 458,472
その他
2,379,102 2,347,389
投資その他の資産合計
9,932,373 11,104,521
固定資産合計
42,354,208 46,986,971
資産合計
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（単位：千円）
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年12月31日)
負債の部
流動負債
5,436,214 4,944,574
支払手形及び買掛金
※２ 1,684,055
1,371,115
電子記録債務
1,451,188 2,091,999
短期借入金
2,047,187 2,117,866
未払金
394,680 413,420
未払法人税等
104,101 55,984
賞与引当金
365,006 1,048,151
その他
11,169,494 12,356,051
流動負債合計
固定負債
69,479
長期借入金 －
46,011 36,325
繰延税金負債
257,905 256,800
長期未払金
154,743 154,637
退職給付に係る負債
528,139 447,763
固定負債合計
11,697,633 12,803,814
負債合計
純資産の部
株主資本
1,117,501 1,117,501
資本金
1,825,186 1,825,186
資本剰余金
23,416,260 24,035,999
利益剰余金
△ 1,201 △ 1,201
自己株式
26,357,747 26,977,485
株主資本合計
その他の包括利益累計額
513,979 484,571
その他有価証券評価差額金
2,624,814 5,414,939
為替換算調整勘定
△ 5,383 △ 2,416
退職給付に係る調整累計額
3,133,410 5,897,095
その他の包括利益累計額合計
1,165,417 1,308,576
非支配株主持分
30,656,575 34,183,157
純資産合計
42,354,208 46,986,971
負債純資産合計
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（２）【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
23,627,588 20,244,068
売上高
16,641,824 15,063,112
売上原価
6,985,763 5,180,955
売上総利益
3,205,511 3,454,731
販売費及び一般管理費
3,780,251 1,726,224
営業利益
営業外収益
70,320 96,796
受取利息
133,840 70,170
受取配当金
132,233 23,405
為替差益
25,303
受取補填金 －
148,755 155,156
企業発展助成金収入
43,025 65,665
その他
553,479 411,193
営業外収益合計
営業外費用
37,588 41,910
支払利息
17,268
手形売却損 －
5,868 4,595
その他
43,457 63,774
営業外費用合計
4,290,274 2,073,643
経常利益
特別損失
3,202
固定資産売却損 －
49,225
－
固定資産除却損
49,225 3,202
特別損失合計
4,241,048 2,070,440
税金等調整前四半期純利益
1,115,113 604,170
法人税等
3,125,935 1,466,269
四半期純利益
非支配株主に帰属する四半期純利益又は非支配株主
124,485
△ 5,398
に帰属する四半期純損失（△）
3,001,449 1,471,668
親会社株主に帰属する四半期純利益
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
（単位：千円）
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
3,125,935 1,466,269
四半期純利益
その他の包括利益
89
その他有価証券評価差額金 △ 29,408
1,598,550 2,938,683
為替換算調整勘定
2,525 2,967
退職給付に係る調整額
1,601,165 2,912,242
その他の包括利益合計
4,727,100 4,378,512
四半期包括利益
（内訳）
4,523,058 4,235,352
親会社株主に係る四半期包括利益
204,042 143,159
非支配株主に係る四半期包括利益
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【注記事項】
（四半期連結財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理）
（税金費用の計算）
税金費用については、当第３四半期連結会計期間を含む連結会計年度の税引前当期純利益に対する税効果会計
適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。
（四半期連結貸借対照表関係）
１ 受取手形割引高及び受取手形裏書譲渡高
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2022年３月31日） （2022年12月31日）
受取手形割引高 1,064,264 千円 348,327 千円
受取手形裏書譲渡高 63,245 千円 －千円
※２ 四半期連結会計期間末日満期手形等
四半期連結会計期間末日満期手形等の会計処理については、当四半期連結会計期間末日が金融機関の休日でした
が、満期日に決済が行われたものとして処理しております。当四半期連結会計期間末日満期手形等の金額は、次のと
おりであります。
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
（2022年３月31日） （2022年12月31日）
受取手形 －千円 6,445千円
電子記録債権 －千円 17,611千円
電子記録債務 －千円 398,419千円
（四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係）
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期
連結累計期間に係る減価償却費（無形固定資産に係る償却費を含む。）は、次のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年12月31日） 至 2022年12月31日）
減価償却費 450,971千円 481,637千円
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（株主資本等関係）
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決 議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円)
配当額(円)
2021年５月20日
普通株式 350,795 14 2021年３月31日 2021年６月７日 利益剰余金
取締役会
2021年11月12日
普通株式 400,908 16 2021年９月30日 2021年11月18日 利益剰余金
取締役会
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日）
１．配当金支払額
１株当たり
配当金の総額
決 議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円)
配当額(円)
2022年５月20日
普通株式 400,908 16 2022年３月31日 2022年６月６日 利益剰余金
取締役会
2022年11月14日
普通株式 451,021 18 2022年９月30日 2022年11月28日 利益剰余金
取締役会
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ニホンフラッシュ株式会社(E00640)
四半期報告書
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間（自2021年４月１日 至2021年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント 四半期連結
調整額 損益計算書
（注１） 計上額
日本 中国 計
（注２）
売上高
6,294,805 17,332,782 23,627,588 23,627,588
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部
306,805 32,335 339,141
△ 339,141 －
売上高又は振替高
6,601,610 17,365,118 23,966,729 23,627,588
計 △ 339,141
983,141 2,797,109 3,780,251 3,780,251
セグメント利益 －
（注）１．調整額はセグメント間取引消去によるものであります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年12月31日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
（単位：千円）
報告セグメント 四半期連結
調整額 損益計算書
（注１） 計上額
日本 中国 計
（注２）
売上高
7,148,212 13,095,856 20,244,068 20,244,068
外部顧客への売上高 －
セグメント間の内部
221,511 32,443 253,955
△ 253,955 －
売上高又は振替高
7,369,723 13,128,300 20,498,023 20,244,068
計 △ 253,955
949,754 776,469 1,726,224 1,726,224
セグメント利益 －
（注）１．調整額はセグメント間取引消去によるものであります。
２．セグメント利益は、四半期連結損益計算書の営業利益と一致しております。
２．報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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四半期報告書
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第３四半期連結累計期間（自2021年４月１日 至2021年12月31日）
財又はサービスの種類に分解した顧客との契約から生じる収益は以下のとおりであります。
（単位：千円）
報告セグメント
日本 中国 計
室内ドア・造作材 5,381,084 11,865,462 17,246,546
キッチン・収納・その他建築材料 168,114 1,194,900 1,363,015
製品の据付 745,606 2,332,447 3,078,054
工事施工 － 1,939,972 1,939,972
顧客との契約から生じる収益 6,294,805 17,332,782 23,627,588
その他の収益 － － －
外部顧客への売上高 6,294,805 17,332,782 23,627,588
当第３四半期連結累計期間（自2022年４月１日 至2022年12月31日）
財又はサービスの種類に分解した顧客との契約から生じる収益は以下のとおりであります。
（単位：千円）
報告セグメント
日本 中国 計
室内ドア・造作材 6,205,193 8,659,172 14,864,366
キッチン・収納・その他建築材料 126,918 1,180,979 1,307,898
製品の据付 816,100 1,823,916 2,640,016
工事施工 － 1,431,787 1,431,787
顧客との契約から生じる収益 7,148,212 13,095,856 20,244,068
その他の収益 － － －
外部顧客への売上高 7,148,212 13,095,856 20,244,068
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四半期報告書
（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
（自 2021年４月１日 （自 2022年４月１日
至 2021年12月31日） 至 2022年12月31日）
１株当たり四半期純利益 119円79銭 58円73銭
（算定上の基礎）
親会社株主に帰属する四半期純利益（千円） 3,001,449 1,471,668
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純
3,001,449 1,471,668
利益（千円）
普通株式の期中平均株式数（千株） 25,056 25,056
（注）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【その他】
2022年11月14日開催の取締役会において、当期の中間配当に関し、次のとおり決議いたしました。
(イ)配当金の総額・・・・・・・・・・・・・・・451,021千円
(ロ)１株当たりの金額・・・・・・・・・・・・・18円00銭
(ハ)支払請求の効力発生日及び支払開始日・・・・2022年11月28日
（注）2022年９月30日現在の株主名簿に記載又は記録された株主に対し、支払いを行いました。
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四半期報告書
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年２月10日
ニホンフラッシュ株式会社
取締役会 御中
太陽有限責任監査法人
中国・四国 事務所
指定有限責任社員
公認会計士
柴田 直子 印
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士
岡本 伸吾 印
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているニホンフラッ
シュ株式会社の2022年４月１日から2023年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間（2022年10月１日から
2022年12月31日まで）及び第３四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期連結財務諸
表、すなわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レ
ビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認め
られる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、ニホンフラッシュ株式会社及び連結子会社の2022年12月31日現在の財
政状態及び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての
重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立し
ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入
手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結財
務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸表を
作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが適
切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて継続
企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー
手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施され
る年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認め
られると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と
認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかど
うか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人
の 結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成
基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結財務
諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさ
せる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監査
人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で監査
人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
（注） １．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社（四半期報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれておりません。
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