ウェルネット株式会社 四半期報告書 第41期第2四半期(2022/10/01－2022/12/31)
| 提出書類 | 四半期報告書-第41期第2四半期(2022/10/01－2022/12/31) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ウェルネット株式会社 |
| カテゴリ | 四半期報告書 |
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ウェルネット株式会社(E05458)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 北海道財務局長
【提出日】 2023年２月13日
【四半期会計期間】 第41期第２四半期（自 2022年10月１日 至 2022年12月31日）
【会社名】 ウェルネット株式会社
【英訳名】 WELLNET CORPORATION
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 宮澤 一洋
【本店の所在の場所】 北海道札幌市中央区大通東十丁目11番地４
【電話番号】 ０１１（３５０）７７７０
【事務連絡者氏名】 執行役員管理部長 五十嵐 達哉
【最寄りの連絡場所】 北海道札幌市中央区大通東十丁目11番地４
【電話番号】 ０１１（３５０）７７７０
【事務連絡者氏名】 執行役員管理部長 五十嵐 達哉
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
証券会員制法人札幌証券取引所
（札幌市中央区南一条西５丁目14番地の１）
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第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
第40期 第41期
回次 第２四半期 第２四半期 第40期
累計期間 累計期間
自2021年７月１日 自2022年７月１日 自2021年７月１日
会計期間
至2021年12月31日 至2022年12月31日 至2022年６月30日
4,452,604 4,920,399 8,950,177
売上高 （千円）
386,683 561,831 754,589
経常利益 （千円）
282,115 444,623 532,227
四半期（当期）純利益 （千円）
持分法を適用した場合の投資利益 （千円） － － －
667,782 667,782 667,782
資本金 （千円）
19,400,000 19,400,000 19,400,000
発行済株式総数 （株）
7,149,233 7,623,666 7,410,803
純資産額 （千円）
26,705,665 28,872,720 23,642,636
総資産額 （千円）
１株当たり四半期（当期）純利益金
14.98 23.58 28.25
（円）
額
潜在株式調整後１株当たり四半期
14.93 23.37 28.15
（円）
（当期）純利益金額
14.13
１株当たり配当額 （円） － －
26.6 26.2 31.1
自己資本比率 （％）
6,077,127 5,403,551 3,283,288
営業活動によるキャッシュ・フロー （千円）
444,523
投資活動によるキャッシュ・フロー （千円） △ 220,129 △ 267,190
財務活動によるキャッシュ・フロー （千円） △ 315,388 △ 285,987 △ 390,766
現金及び現金同等物の四半期末（期
15,965,548 18,611,356 13,049,269
（千円）
末）残高
第40期 第41期
回次 第２四半期 第２四半期
会計期間 会計期間
自2021年10月１日 自2022年10月１日
会計期間
至2021年12月31日 至2022年12月31日
9.21 12.02
１株当たり四半期純利益金額 （円）
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成していないため、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移については
記載していません。
２．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
２【事業の内容】
当第２四半期累計期間において、当社が営む事業の内容について、重要な変更はありません。
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第２【事業の状況】
１【事業等のリスク】
当第２四半期累計期間において、新たな事業等のリスク発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事
業等のリスクについての重要な変更はありません。
２【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当第２四半期会計期間の末日現在において判断したものであります。
（１）経営成績に関する説明
① 経営成績に関する分析
当第２四半期累計期間（2022年７月１日から2022年12月31日まで）におけるわが国経済は、ウクライナ情勢を巡
る地政学リスクの継続、資源価格及び光熱費等の物価高騰のなか、新型コロナウイルス感染症の影響による落ち込
みから緩やかな回復傾向が見られており、政府より2023年５月に季節性インフルエンザと同等の「５類」へ引き下
げる方針も示されたことから、今後の経済活動の回復にも明るい兆しが見え始めております。
このような状況のなか、当社の主要事業ドメイン市場においても、航空、バス、鉄道など交通関連事業において
は回復傾向が見えてまいりました。また、様々な業種業態において、ＤＸ（デジタルトランスフォーメーション）
が積極推進されており、非対面・非接触サービスも増加し、ＩＴが果たすべき社会的役割も増してきております。
当社においても、「ペーパーレス化」「キャッシュレス化」をキーワードに、重点施策「電子決済時代への対
応」「交通業界向けＩＴ化プロジェクト／MaaS事業」などを推進、その文脈上にある生活密着フィンテック・プ
ラットフォームを見据えた施策を行っており、会員管理のＤＸ化を促進するサービス「ekaiin.com（e会員ドット
コム）」）も順調に利用が拡大するなど「決済＋αプラットフォーム」に注力してまいりました。
2022年11月18日に発表した「ＱＲコードを活用したデジタル乗車券の開発着手について」のとおり、関西を中心
に岡山、静岡を含めた61の鉄道・バス事業者で構成される「スルッとKANSAI協議会」が2024年春にサービス開始予
定のＱＲコードを活用したデジタル乗車券関連サービスのシステムパートナーとして当社が選定されました。2022
年11月の札幌本社での調印式をうけ、新たに「大阪イノベーションラボ」を開設し、協働開発作業を本格化させ、
広域的なＱＲコード乗車券による非接触化とキャッシュレス化を推進することで利便性の高いサービスの実現を目
指しております。当社は本プロジェクトへの参画を通じて当該協議会加盟事業者様との関係性を強化するととも
に、関連する知見を蓄積し、交通事業者向けシンクライアントサービスを大きく拡充させてまいります。
これらの結果、当第２四半期累計期間の経営成績は、売上高4,920百万円（前年同期比10.5％増）、営業利益562
百万円（前年同期比46.2％増）、経常利益561百万円（前年同期比45.3％増）、当第２四半期純利益444百万円（前
年同期比57.6％増）となり、前年同期に比べて増収増益となりました。
② 当社を取り巻く環境変化と対応戦略
当社が事業ドメインとするオンライン決済市場については今後も一定の伸長を見込んでおりますが、電子決済拡
大による決済自体のコモディティ化が進むとみており、決済＋αの具体的な形として、事業者側のＤＸ化を支援す
るクラウドサービスの拡充に尽力しております。
Ａ．ペーパーレス化・キャッシュレス化における“スマホ決済”「支払秘書」
決済を銀行口座と連携するスマホで行う「支払秘書」は、８電力会社に導入済、また公金支払いでも提携銀行
が多い地域を中心に「支払秘書」で支払える案件が増加しているほか、当社が提供するクラウドサービスである
下記Ｂ項記載の“バスもり！””アルタイルトリプルスター”及び、ekaiin.comとのシームレスな連携を中心と
した展開を行うとともに、組み込み型電子マネーの開発を進めております。
請求の電子化と様々な費用の決済を「支払秘書」とクレジットカードで行える会員管理サービス「ekaiin.com
（e会員ドットコム）」においては従来の用途に加え、公益社団法人の講習会受付業務と商品販売、令和４年度
札幌市飲食店の未来応援クラウドファンディングの支援金募集、日本作曲家協会創立65周年記念事業「全国歌謡
選手権大会」の募集など幅広い分野に採用が広がってまいりました。今後も提供分野拡大と共に実績分野の水平
展開に力を入れてまいります。
一方、提携銀行は三井住友銀行、ゆうちょ銀行など36行と提携いたしましたが、一連の不正使用発生によるセ
キュリティ対策を完了後の再開作業を進めており、2023年１月31日現在、利用可能銀行数は24行まで回復、新規
を含め継続的な増加努力を行ってまいります。
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Ｂ．バスＩＴ化プロジェクトを積極推進
2016年８月に開始したスマホ電子チケットアプリ“バスもり！”は、１回券、回数券、定期券、フリーパス、
企画券など電子化券種を拡大し、バス・鉄道の取り扱い路線は510を超えております。コロナ禍で非対面で購入
できるスマホ定期やスマホ回数券は拡大しております。また、2017年から開発してきたオールインワンの交通事
業者向けクラウドサービス「アルタイルトリプルスター」は、乗物やイベントの在庫・時刻表管理、チケット予
約・購入・発券・認証、そして売上情報の集計と精算処理に至るまでの一連の業務の自動化を実現できるトータ
ルクラウドサービスです。特に複数事業者が共同提供するMaaSにおいて、多大な労力を要する精算業務に関する
十分な知識と経験を当社が持っていることは大きなアドバンテージです。
MaaS領域においては、次のとおり導入実績が拡大してまいりました。
2020年１月 函館市「DohNa!!（ドーナ！！）」
2021年10月 「仙台MaaS」
2022年１月 北海道オホーツクエリア「OkhoNavi（オホナビ）」
2022年２月 「JAL MaaS」
2022年５月 北海道「ぐるっと北海道・公共交通利用促進キャンペーン」
2022年６月 「熊本都市圏パークアンドライド社会実験定期券及び回数券」
2022年９月 「仙台MaaS」における仙台市交通局の地下鉄一日乗車券（ＱＲ付き電子チケット）
当社が展開するサービスは、クラウドの本筋であるシステムコストの変動費化を実現しているため、いわゆる
実証実験期間終了後も継続して使われている持続可能なスキームであることが大きな特徴です。
Ｃ．ウェルネットの“主力商材”「マルチペイメントサービス」の現況
非対面決済において「マルチペイメントサービス」は引き続き伸長するポテンシャルがあると見込んでおりま
す。当社は、30年以上にわたり様々な事業者に決済サービスを採用いただいておりますが、今後も事業者・コン
シューマ双方の利便性向上に資する決済ゲートウェイの拡充を目指します。当社は決済＋αのサービス開発を推
進してまいりますが、その際決済基盤を持っている当社は大きなアドバンテージを持っていると考えておりま
す。
2022年９月には当社が新たに開発したスマホバーコード決済「ｓｔａｎｐ」がファミリーマートの全国の店舗
で採用され、利用者が当社の「マルチペイメントサービス」を利用する際に、スマートフォンに表示されるバー
コードを店頭レジで直接読み取ることにより、マルチコピー機を介さずにリアルタイムに支払いが完了できるよ
うになりました。今後、ファミリーマート以外のコンビニでの採用に向け、積極的に営業活動を進めてまいりま
す。
Ｄ．地域貢献活動・SDGs
当社のビジネスである「ＩＴ利活用・ＤＸ化」そのものが、環境に優しいビジネスモデルへの転換を支援する
ものであり、ビジネス拡充自体が地球環境保全に資するものと認識しております。
地域社会への貢献として、北海道の工業高等専門学校に通う経済面で苦労する学生向けに設立した“ウェル
ネット奨学金”により多くの学生を支援しております。2021年度までの累計で610名に対して約72百万円の奨学
金を支給しており、支援を受けた学生から多数の感謝のお手紙をいただき、従業員のモチベーション向上にもつ
ながっております。新型コロナウイルス感染症により2021年度も多くの学生が影響を受けましたが、この支援の
効果もあり北海道の４高専においては昨年に引き続き経済的な困窮を理由に退学した学生０を達成したとのご報
告をいただきました。この活動は今後も継続してまいります。
さらに、地元のスポーツ振興に寄与することを目的とし、北海道・札幌市などと連携して2030年の札幌オリン
ピック・パラリンピック招致を目指す北海道オール・オリンピアンズが推進する「スクラム札幌」構想へ参画、
男子1000メートルの日本記録を持ち、オリンピック出場が期待されるスピードスケートの山田将矢選手とスポン
サー契約を締結、支援しております。今後はekaiin.comをスポーツ選手の支援にも積極活用し、当社のサービス
によるスポーツ支援を拡大する方針であります。
また、2021年に竣工し、運用開始した札幌本社新社屋は、働く環境や従業員の健康に配慮したオフィス設計を
行っており、2022年９月に「WELL認証」最高ランク「プラチナ」を取得いたしました。「WELL認証」は2014年に
米国で始まったビルやオフィスなどの空間を人間の健康の視点で評価・認証する先進的な取り組みであります。
この取り組みは、人的資本である従業員への投資であり、ひいては生産性向上、働き方改革、SDGs達成への寄与
など企業価値向上につながると考えております。現在のところ、日本国内で「プラチナ」ランクを取得した企業
は建築関連の企業がほとんどであり、フィンテック系企業として初、北海道内で初の取得です。
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Ｅ．収益予想と株主還元
収益予想につきましては、2022年９月６日付の「業績予想及び配当予想の公表に関するお知らせ」で公表いた
しました業績予想に記載のとおりであります。なお、株主様への配慮として、配当性向については50％以上とす
る予定です。
（２）財政状態に関する説明
① 資産、負債、及び純資産の状況
当第２四半期会計期間末における総資産は28,872百万円となりました。流動資産は22,673百万円であり、主な内
訳は現金及び預金18,611百万円であります。現金及び預金には回収代行業務に係る収納代行預り金が15,090百万円
含まれておりますが、これは翌月の所定期日には事業者に送金されるものであり、一時的に当社が保管するもので
あります。固定資産は6,198百万円であり、内訳は有形固定資産3,882百万円、無形固定資産487百万円、投資その
他の資産1,828百万円であります。
一方、負債合計は21,249百万円となりました。主な内訳は収納代行預り金15,090百万円であります。
純資産合計は7,623百万円となりました。主な内訳は株主資本7,547百万円であります。
（参考）現金及び預金の純額（回収代行業務に関する預り金を相殺した、正味の現預金残高）
前事業年度末 当第２四半期会計期間末
（2022年6月30日） （2022年12月31日）
(A)現金及び預金（百万円） 13,129 18,611
(B)収納代行預り金（百万円） 10,170 15,090
(A)-(B)現金及び預金純額（百万円） 2,958 3,520
② キャッシュ・フローの状況
当第２四半期累計期間における現金及び現金同等物（以下、資金という）の残高は18,611百万円となりました。
各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は以下のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により獲得した資金は5,403百万円となりました。主な増加要因は収納代行預り金の増加4,920百万円で
ありますが、収納代行預り金は翌月の所定期日には事業者に送金されるものであり、一時的に当社が保管するもの
であります。収納代行預り金の増加分を除いたその他の営業活動により獲得した資金は483百万円であり、主な増
加要因は税引前四半期純利益650百万円の計上によるものであります。
（参考）収納代行預り金の増減を調整した営業活動によるキャッシュ・フロー
当第２四半期累計期間
（自 2022年７月１日
至 2022年12月31日）
(A)営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円） 5,403
(B)収納代行預り金の増減（△は減少）（百万円） 4,920
(A)-(B)調整後の営業活動によるキャッシュ・フロー（百万円） 483
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により増加した資金は444百万円となりました。主な増加要因は有形固定資産の売却による収入251百万
円、投資有価証券の償還による収入200百万円であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により減少した資金は285百万円となりました。主な減少要因は配当金の支払額266百万円であります。
（３）研究開発活動
当第２四半期累計期間における研究開発費の総額は７百万円であります。
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（４）業績予想などの将来予測情報に関する説明
2023年６月期の業績予想につきましては、2022年９月６日付の「業績予想及び配当予想の公表に関するお知ら
せ」で公表いたしました業績予想から変更ありません。
３【経営上の重要な契約等】
当第２四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第３【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
(1)【株式の総数等】
①【株式の総数】
種類 発行可能株式総数（株）
普通株式 54,624,000
計 54,624,000
②【発行済株式】
第２四半期会計期間末 上場金融商品取引所名又
提出日現在発行数（株）
種類 現在発行数（株） は登録認可金融商品取引 内容
（2023年２月13日）
（2022年12月31日） 業協会名
東京証券取引所
単元株式数
19,400,000 19,400,000
普通株式 （プライム市場）
100株
札幌証券取引所
19,400,000 19,400,000
計 － －
(2)【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3)【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4)【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
（千円） （千円）
（株） （株） （千円） （千円）
2022年10月１日～
－ 19,400,000 － 667,782 － 3,509,216
2022年12月31日
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(5)【大株主の状況】
2022年12月31日現在
発行済株式（自己株式
所有株式数 を除く。）の総数に対
氏名又は名称 住所
（株） する所有株式数の割合
(％)
日本マスタートラスト信託銀行
1,970,600 10.44
東京都港区浜松町２丁目11番３号
株式会社（信託口）
東京都千代田区丸の内１丁目１－２ 918,600 4.86
株式会社三井住友銀行
東京都渋谷区渋谷３丁目29－22 613,600 3.25
東京中小企業投資育成株式会社
521,063 2.76
宮澤 一洋 札幌市中央区
東京都豊島区西池袋１丁目４－10 479,000 2.53
光通信株式会社
433,000 2.29
古屋 雅章 東京都台東区
389,600 2.06
杉山 公敏 静岡市葵区
343,800 1.82
渡辺 佳昭 東京都中央区
343,679 1.82
株式会社ＳＢＩ証券 東京都港区六本木１丁目６番１号
東京都千代田区丸の内１丁目６番６
340,200 1.80
日本生命保険相互会社
号 日本生命証券管理部内
6,353,142 33.65
計 －
（注）１．上記のほか、「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産として株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）
が、191,600株保有しております。なお、当該株式は財務諸表においては、自己株式として処理しており
ます。
２．上記日本マスタートラスト信託銀行株式会社の所有株式数のうち信託業務に係る株式数は1,970,600株
であります。なお、それらの内訳は、年金信託設定分54,000株、投資信託設定分913,800株、その他信託
設定分1,002,800株となっております。
３．上記のほか、自己株式が525,475株あります。
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(6)【議決権の状況】
①【発行済株式】
2022年12月31日現在
区分 株式数（株） 議決権の数（個） 内容
無議決権株式 － － －
議決権制限株式（自己株式等） － － －
議決権制限株式（その他） － － －
525,400
完全議決権株式（自己株式等） 普通株式 － －
18,865,300 188,653
完全議決権株式（その他） 普通株式 －
9,300
単元未満株式 普通株式 － －
19,400,000
発行済株式総数 － －
188,653
総株主の議決権 － －
（注）１．「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産（所有者名義「株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）」
191,600株（議決権の数1,916個）は、財務諸表においては自己株式として処理しておりますが、当該株
式は、従業員の議決権行使状況を反映した信託管理人の指図に従い議決権行使されるため、「完全議決
権株式（その他）」の欄に含めております。
２．「単元未満株式」の欄の普通株式には当社所有の自己株式75株が含まれております。
３．2022年10月27日付の取締役会決議により、譲渡制限付株式報酬として、2022年11月11日付で自己株式
22,510株を処分しております。
②【自己株式等】
2022年12月31日現在
発行済株式総数に
所有者の氏名 自己名義所有 他人名義所有 所有株式数の
所有者の住所
対する所有株式数
又は名称 株式数（株） 株式数（株） 合計（株）
の割合（％）
札幌市中央区大通
ウェルネット
525,400 525,400 2.70
－
東十丁目11番地４
株式会社
525,400 525,400 2.70
計 － －
（注）「株式給付信託（J-ESOP）」の信託財産（所有者名義「株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）」
191,600株（議決権の数1,916個）は、財務諸表においては自己株式として処理しておりますが、当該株式
は、従業員の議決権行使状況を反映した信託管理人の指図に従い議決権行使されるため、「①発行済株
式」の「完全議決権株式（その他）」の欄に含めております。
２【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４【経理の状況】
１．四半期財務諸表の作成方法について
当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令
第63号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期会計期間（2022年10月１日から2022年12
月31日まで）及び第２四半期累計期間（2022年７月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期財務諸表につい
て、EY新日本有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
３．四半期連結財務諸表について
当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。
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１【四半期財務諸表】
（１）【四半期貸借対照表】
（単位：千円）
前事業年度 当第２四半期会計期間
(2022年６月30日) (2022年12月31日)
資産の部
流動資産
13,129,291 18,611,356
現金及び預金
537,865 688,886
売掛金及び契約資産
2,925 3,159
商品
465
仕掛品 -
391 961
貯蔵品
2,637,730 2,637,082
預け金
555,613 732,477
その他
16,864,282 22,673,923
流動資産合計
固定資産
4,207,103 3,882,997
有形固定資産
565,450 487,041
無形固定資産
2,005,800 1,828,757
投資その他の資産
6,778,354 6,198,796
固定資産合計
23,642,636 28,872,720
資産合計
負債の部
流動負債
432,119 496,655
買掛金
2,857,433 2,964,743
預り金
100,000 100,000
１年内返済予定の長期借入金
※ 10,170,572 ※ 15,090,887
収納代行預り金
157,745 227,552
未払法人税等
16,934
賞与引当金 -
49 729
ポイント引当金
487,884 347,042
その他
14,205,805 19,244,544
流動負債合計
固定負債
1,800,000 1,775,000
長期借入金
70,740 73,193
株式給付引当金
10,882 10,898
資産除去債務
119,007 119,007
長期未払金
25,397 26,409
その他
2,026,027 2,004,509
固定負債合計
16,231,833 21,249,053
負債合計
純資産の部
株主資本
667,782 667,782
資本金
3,509,216 3,509,216
資本剰余金
3,906,621 4,073,460
利益剰余金
△ 729,679 △ 703,349
自己株式
7,353,940 7,547,109
株主資本合計
評価・換算差額等
1,307 4,635
その他有価証券評価差額金
1,307 4,635
評価・換算差額等合計
55,555 71,921
新株予約権
7,410,803 7,623,666
純資産合計
23,642,636 28,872,720
負債純資産合計
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（２）【四半期損益計算書】
【第２四半期累計期間】
（単位：千円）
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
(自 2021年７月１日 (自 2022年７月１日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
4,452,604 4,920,399
売上高
3,721,377 3,939,107
売上原価
731,227 981,292
売上総利益
※ 346,146 ※ 418,490
販売費及び一般管理費
385,080 562,802
営業利益
営業外収益
522 526
受取利息
1,508
為替差益 -
499
投資事業組合運用益 -
1,164 1,164
未払配当金除斥益
1,568 625
受取賃貸料
3,705
助成金収入 -
1,420 1,237
その他
8,881 5,062
営業外収益合計
営業外費用
2,003 1,903
支払利息
5,274
為替差損 -
2,570
新株予約権発行費 -
1,560
-
投資事業組合運用損
7,278 6,033
営業外費用合計
386,683 561,831
経常利益
特別利益
17,299 756
新株予約権戻入益
88,399
-
補助金収入
17,299 89,155
特別利益合計
403,983 650,987
税引前四半期純利益
法人税、住民税及び事業税 110,674 206,856
11,193
△ 492
法人税等調整額
121,867 206,363
法人税等合計
282,115 444,623
四半期純利益
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（３）【四半期キャッシュ・フロー計算書】
（単位：千円）
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
(自 2021年７月１日 (自 2022年７月１日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
営業活動によるキャッシュ・フロー
403,983 650,987
税引前四半期純利益
新株予約権戻入益 △ 17,299 △ 756
223,045 199,680
減価償却費
受取利息及び受取配当金 △ 522 △ 526
2,003 1,903
支払利息
1,560
投資事業組合運用損益（△は益） △ 499
売上債権の増減額（△は増加） △ 186,250 △ 151,021
6,951
棚卸資産の増減額（△は増加） △ 338
64,327 64,535
仕入債務の増減額（△は減少）
648
預け金の増減額（△は増加） △ 206,200
55,836 107,309
預り金の増減額（△は減少）
5,475,978 4,920,314
収納代行預り金の増減額（△は減少）
304,594
△ 258,456
その他
6,125,949 5,535,838
小計
利息及び配当金の受取額 8,017 8,022
利息の支払額 △ 1,038 △ 986
△ 55,799 △ 139,322
法人税等の支払額
6,077,127 5,403,551
営業活動によるキャッシュ・フロー
投資活動によるキャッシュ・フロー
80,021
定期預金の払戻による収入 -
有形固定資産の取得による支出 △ 144,396 △ 3,239
無形固定資産の取得による支出 △ 84,732 △ 52,634
251,561
有形固定資産の売却による収入 -
200,000
投資有価証券の償還による収入 -
9,000 5,000
出資金の分配による収入
- △ 36,187
敷金及び保証金の差入による支出
444,523
投資活動によるキャッシュ・フロー △ 220,129
財務活動によるキャッシュ・フロー
5,400
新株予約権の発行による収入 -
長期借入金の返済による支出 △ 25,000 △ 25,000
△ 290,388 △ 266,387
配当金の支払額
財務活動によるキャッシュ・フロー △ 315,388 △ 285,987
5,541,609 5,562,087
現金及び現金同等物の増減額（△は減少）
10,423,938 13,049,269
現金及び現金同等物の期首残高
※ 15,965,548 ※ 18,611,356
現金及び現金同等物の四半期末残高
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【注記事項】
（会計方針の変更）
（時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用）
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価
算定会計基準適用指針」という。）を第１四半期会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第
27-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわ
たって適用することといたしました。
これによる四半期財務諸表に与える影響はありません。
（追加情報）
（株式給付信託）
当社は、従業員への福利厚生と、業績向上による株価上昇に対する従業員の士気高揚、及びそれによる従業
員と株主様の利益共有を目的として、「株式給付信託（J-ESOP）」（以下、「本制度」）を導入しておりま
す。
(1) 当該従業員株式所有制度の概要
当社では、現行退職金制度とは別に、従業員のインセンティブプランの一環として、会社への貢献を従業
員に還元する報酬制度ＥＳＯＰ（Employee Stock Ownership Plan）を導入しております。本制度は、予め当
社が定めた株式給付規程に基づき、当社の従業員が退職した場合に当該退職者に対し当社株式または当社株
式の時価相当の金銭を給付する仕組みです。
当社は、従業員の業績への貢献度、勤続に対してポイントを付与し、従業員退職時に累積ポイントに相当
する当社株式を給付します。当該株式は、予め信託設定した金銭により将来分も含め取得し、信託財産とし
て分別管理します。また、信託銀行は制度加入者である当社従業員（信託管理人）の指図に基づき議決権を
行使します。
本制度の導入により、従業員の勤労意欲や株価への関心が高まるほか、優秀な人材の確保にも寄与するこ
とが期待されます。
(2) 「従業員等に信託を通じて自社の株式を交付する取引に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第30号
平成27年３月26日）を適用しておりますが、従来採用していた方法により会計処理を行っております。
(3) 信託が保有する自社の株式に関する事項
① 信託における帳簿価額は前事業年度88,703千円、当第２四半期会計期間88,703千円であります。信託が
保有する自社の株式は株主資本において自己株式として計上しております。
② 期末株式数は前事業年度191,600株、当第２四半期会計期間191,600株であり、期中平均株式数は、前事
業年度191,600株、当第２四半期会計期間191,600株であります。期末株式数及び期中平均株式数は、１株
当たり情報の算出上、控除する自己株式に含めておりません。
（新型コロナウィルス感染症の影響に関する会計上の見積り）
新型コロナウイルス感染症拡大の影響に関する会計上の見積りにおいて、前事業年度の有価証券報告書の
（追加情報）に記載いたしました仮定に重要な変更はありません。
（四半期貸借対照表関係）
※ 収納代行預り金
前事業年度（2022年６月30日）
収納代行預り金は回収代行業務に係る預り金であり、それに見合う金額が預金に含まれています。
当第２四半期会計期間（2022年12月31日）
収納代行預り金は回収代行業務に係る預り金であり、それに見合う金額が預金に含まれています。
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（四半期損益計算書関係）
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
（自 2021年７月１日 （自 2022年７月１日
至 2021年12月31日） 至 2022年12月31日）
給与手当及び賞与 103,394 千円 118,946 千円
（四半期キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
（自 2021年７月１日 （自 2022年７月１日
至 2021年12月31日） 至 2022年12月31日）
現金及び預金勘定 16,045,568千円 18,611,356千円
預入期間が３か月を超える定期預金 △80,020 -
現金及び現金同等物 15,965,548 18,611,356
現金及び現金同等物には、収納代行預り金に見合う金額（前第２四半期累計期間13,825,576千円、当第２
四半期累計期間15,090,887千円）が含まれています。
（株主資本等関係）
Ⅰ 前第２四半期累計期間（自 2021年７月１日 至 2021年12月31日）
１．配当に関する事項
配当金支払額
配当金の １株当たり
株式の 配当の
（決議） 総額 配当額 基準日 効力発生日
種類 原資
（千円） （円）
2021年８月17日 2021年 2021年
普通株式 291,178 15.47 利益剰余金
取 締 役 会 ６月30日 ９月24日
（注）配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP)制度に基づく株式会社日本カストディ銀行（旧 資産管
理サービス信託銀行株式会社）（信託Ｅ口）に対する配当金2,964千円を含んでおります。
２．株主資本の著しい変動に関する事項
該当事項はありません。
Ⅱ 当第２四半期累計期間（自 2022年７月１日 至 2022年12月31日）
１．配当に関する事項
配当金支払額
配当金の １株当たり
株式の 配当の
（決議） 総額 配当額 基準日 効力発生日
種類 原資
（千円） （円）
2022年８月12日 2022年 2022年
普通株式 266,378 14.13 利益剰余金
取 締 役 会 ６月30日 ９月22日
（注）配当金の総額には、株式給付信託（J-ESOP)制度に基づく株式会社日本カストディ銀行（信託Ｅ口）
に対する配当金2,707千円を含んでおります。
２．株主資本の著しい変動に関する事項
該当事項はありません。
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（セグメント情報等）
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期累計期間（自 2021年７月１日 至 2021年12月31日）
当社は、決済・認証事業を主要な事業内容とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。
Ⅱ 当第２四半期累計期間（自 2022年７月１日 至 2022年12月31日）
当社は、決済・認証事業を主要な事業内容とする単一セグメントであるため、記載を省略しております。
（収益認識関係）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第２四半期累計期間（自 2021年７月１日 至 2021年12月31日）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
（単位：千円）
決済・認証事業
一時点で認識する収益 4,412,115
一定期間にわたり認識する収益 40,488
顧客との契約から生じる収益 4,452,604
その他の収益 －
外部顧客への売上高 4,452,604
（注）当社は、決済・認証事業を主要な事業内容とする単一セグメントであるため、顧客との契約から生じ
る収益を分解した情報についてセグメントに関連付けて記すことはしておりません。
当第２四半期累計期間（自 2022年７月１日 至 2022年12月31日）
顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のとおりであります。
（単位：千円）
決済・認証事業
一時点で認識する収益 4,917,699
一定期間にわたり認識する収益 2,700
顧客との契約から生じる収益 4,920,399
その他の収益 －
外部顧客への売上高 4,920,399
（注）当社は、決済・認証事業を主要な事業内容とする単一セグメントであるため、顧客との契約から生じ
る収益を分解した情報についてセグメントに関連付けて記すことはしておりません。
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（１株当たり情報）
１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基礎、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額及び算定上の基
礎は、以下のとおりであります。
前第２四半期累計期間 当第２四半期累計期間
（自 2021年７月１日 （自 2022年７月１日
至 2021年12月31日） 至 2022年12月31日）
(1）１株当たり四半期純利益金額 14円98銭 23円58銭
（算定上の基礎）
四半期純利益金額（千円） 282,115 444,623
普通株主に帰属しない金額（千円） － －
普通株式に係る四半期純利益金額（千円） 282,115 444,623
普通株式の期中平均株式数（株） 18,830,417 18,858,254
(2）潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額 14円93銭 23円37銭
（算定上の基礎）
普通株式増加数（株） 62,971 163,307
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当た 業績目標連動型第2回新株 税制適格型第１回新株予
り四半期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式 予約権 約権
で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要 （新株予約権の数11,861 （新株予約権の数599個）
個） （新株予約権の目的とな
（新株予約権の目的とな る株式の数59,900株）
る株式の数1,186,100株）
税制適格型第１回新株予
約権
（新株予約権の数620個）
（新株予約権の目的とな
る株式の数62,000株）
（注）「普通株式の期中平均株式数」の算出に当たって、株式給付信託が所有する当社株式数は、自己保有株式で
はないため、自己株式数に含めておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
２【その他】
該当事項はありません。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年２月10日
ウェルネット株式会社
取締役会 御中
EY新日本有限責任監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士
皆 川 裕 史
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士
中 村 崇
業 務 執 行 社 員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられているウェルネット株
式会社の2022年７月１日から2023年６月30日までの第41期事業年度の第２四半期会計期間（2022年10月１日から2022年12
月31日まで）及び第２四半期累計期間（2022年７月１日から2022年12月31日まで）に係る四半期財務諸表、すなわち、四
半期貸借対照表、四半期損益計算書、四半期キャッシュ・フロー計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められ
る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、ウェルネット株式会社の2022年12月31日現在の財政状態並びに同日をもって終
了する第２四半期累計期間の経営成績及びキャッシュ・フローの状況を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての
重要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任」に
記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人
としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠を入手したと判断してい
る。
四半期財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠して四半期財務諸表を
作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期財務諸表を作成し適正に
表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する
事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
四半期財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半期
財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レビュー手
続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して実施される年
度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認めら
れると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期財務諸表において、我が国において一般に公正妥当と認められ
る四半期財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められないかどうか結論付け
る。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書において四半期財務諸表
の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期財務諸表の注記事項が適切でない場合は、四半期
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財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められている。監査人の結論は、四半期レビュー報告書
日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性があ
る。
・四半期財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期財務諸表の作成基準に準拠
していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期財務諸表の表示、構成
及び内容、並びに四半期財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと信じさせる事項が認められない
かどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見事
項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに監
査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じて
いる場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注）１．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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