株式会社ヤマザキ 四半期報告書 第63期第3四半期(2022/10/01-2022/12/31)
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株式会社ヤマザキ(E01507)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の7第1項
【提出先】 東海財務局長
【提出日】 2023年2月14日
【四半期会計期間】 第63期第3四半期(自 2022年10月1日 至 2022年12月31日)
【会社名】 株式会社ヤマザキ
【英訳名】 YAMAZAKI CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長執行役員 山 﨑 好 和
【本店の所在の場所】 静岡県浜松市東区有玉北町489番地の23
【電話番号】 (053)434-3011(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役上席執行役員総務部長 今 場 浩 和
【最寄りの連絡場所】 静岡県浜松市東区有玉北町489番地の23
【電話番号】 (053)434-3011(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役上席執行役員総務部長 今 場 浩 和
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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第一部 【企業情報】
第1 【企業の概況】
1 【主要な経営指標等の推移】
第62期 第63期
回次 第3四半期 第3四半期 第62期
連結累計期間 連結累計期間
自 2021年4月1日 自 2022年4月1日 自 2021年4月1日
会計期間
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日 至 2022年3月31日
売上高 (千円) 1,753,658 1,906,338 2,633,770
経常損失(△) (千円) △ 162,630 △ 140,408 △ 222,399
親会社株主に帰属する四半期
(千円) △ 80,449 △ 150,791 △ 144,642
(当期)純損失(△)
四半期包括利益又は包括利益 (千円) △ 57,432 △ 31,738 △ 105,589
純資産額 (千円) 1,650,744 1,526,475 1,602,586
総資産額 (千円) 3,986,719 3,697,750 4,143,177
1株当たり四半期(当期)純損失(△) (円) △ 18.13 △ 33.98 △ 32.60
潜在株式調整後
(円) ― ― ―
1株当たり四半期(当期)純利益
自己資本比率 (%) 41.4 41.3 38.7
第62期 第63期
回次 第3四半期 第3四半期
連結会計期間 連結会計期間
自 2021年10月1日 自 2022年10月1日
会計期間
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日
1株当たり四半期純利益又は
(円) 10.22 △ 11.29
1株当たり四半期純損失(△)
(注) 1 当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
2 潜在株式調整後1株当たり四半期(当期)純利益については、1株当たり四半期(当期)純損失であり、また、
潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
2 【事業の内容】
当第3四半期連結累計期間において、当社グループ(当社及び当社の関係会社)において営まれている事業の内容
に重要な変更はありません。
また、主要な関係会社についても異動はありません。
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第2 【事業の状況】
1 【事業等のリスク】
当第3四半期連結累計期間において、当四半期報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、
経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識し
ている主要なリスクの発生又は前事業年度の有価証券報告書に記載した「事業等のリスク」について重要な変更はあ
りません。
なお、重要事象等は存在しておりません。
2 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
当社グループに関する財政状態及び経営成績の分析・検討内容は原則として四半期連結財務諸表に基づいて分析し
たものであります。なお、文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において当社グループが判
断したものであります。
(1) 財政状態及び経営成績の状況
① 経営成績
当第3四半期連結累計期間におけるわが国経済は、新型コロナウイルス感染症による行動制限が緩和され、徐々
に持ち直しの動きが見られたものの、原材料価格やエネルギー価格の高騰及び半導体の供給不足等、先行きの不透
明な状況にあります。
このような状況のもと、当社グループにおきましては、輸送用機器の販売回復により、当第3四半期連結累計期
間における売上高は19億6百万円(前年同期比8.7%増)となりました。利益面につきましては、工作機械事業におけ
る販売が低調だったことに加え、半導体不足により代替品を手配したことによるコストアップ等の発生により、営
業損失は1億5千4百万円(前年同期は営業損失1億7千万円)、経常損失は1億4千万円(前年同期は経常損失1億6千2百
万円)、親会社株主に帰属する四半期純損失は、1億5千万円(前年同期は親会社株主に帰属する四半期純損失8千万
円)となりました。
セグメントの状況は次のとおりであります。
輸送用機器事業につきましては、国内及びベトナムの子会社YAMAZAKI TECHNICAL VIETNAM CO.,LTD.における販
売が好調に推移し、売上高は11億4千2百万円(前年同期比33.6%増)となり、営業利益は4千4百万円(前年同期は営
業損失7百万円)となりました。
工作機械事業につきましては、販売が低調だったことに加え、代替品の手配によるコストアップのため、売上高
は7億8千5百万円(前年同期比17.3%減)となり、営業損失は2億5百万円(前年同期は営業損失1億6千2百万円)となり
ました。
② 財政状態
(資産)
総資産は、36億9千7百万円となり、前連結会計年度末と比較して4億4千5百万円の減少となりました。
流動資産は、17億5千2百万円となり、前連結会計年度末と比較して4億8百万円の減少となりました。これは主
に、仕掛品が増加したものの、受取手形及び売掛金が減少したこと等によるものです。
固定資産は、19億4千5百万円となり、前連結会計年度末と比較して3千6百万円の減少となりました。これは主
に、投資その他の資産が減少したこと等によるものです。
(負債)
流動負債は、15億7千5百円となり、前連結会計年度末と比較して1億5千万円の減少となりました。これは主に、
短期借入金が減少したこと等によるものです。
固定負債は、5億9千5百万円となり、前連結会計年度末と比較して2億1千9百万円の減少となりました。これは主
に、長期借入金が減少したこと等によるものです。
(純資産)
純資産合計は、15億2千6百万円となり、前連結会計年度末と比較して7千6百万円の減少となりました。これは主
に、為替換算調整勘定は増加したものの、配当金の支出、四半期純損失の計上により資本剰余金及び利益剰余金が
減少したことによるものです。
自己資本比率は、前連結会計年度末の38.7%から41.3%となりました。
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(2) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
前事業年度の有価証券報告書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分
析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。
(3)経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが定めている経営方針・経営戦略等及び経営上の目標の達成
状況を判断するための客観的な指標等について重要な変更はありません。
(4)優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第3四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
(5) 研究開発活動
当第3四半期連結累計期間の研究開発費の総額は0百万円であります。
(6) 生産、受注及び販売の実績
当第3四半期連結累計期間の輸送用機器事業においては、新型コロナウイルス感染症の拡大による影響からの回
復が見られ、生産実績、受注高、受注残高、販売実績は著しく増加いたしました。
3 【経営上の重要な契約等】
当第3四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
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第3 【提出会社の状況】
1 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 15,703,000
計 15,703,000
② 【発行済株式】
第3四半期会計期間 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 末現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2022年12月31日 ) (2023年2月14日) 商品取引業協会名
単元株式数は100株でありま
東京証券取引所
普通株式 4,579,000 4,579,000
す。
スタンダード市場
計 4,579,000 4,579,000 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本金増減額 資本金残高 資本準備金 資本準備金
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(株) (株) (千円) (千円) (千円) (千円)
2022年10月1日~
― 4,579,000 ― 972,195 ― 4,437
2022年12月31日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第3四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第3四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記載
することができないことから、直前の基準日(2022年9月30日)に基づく株主名簿による記載をしております。
① 【発行済株式】
2022年12月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
(自己保有株式)
完全議決権株式(自己株式等) ― ―
普通株式
141,700
普通株式
完全議決権株式(その他) 44,364 ―
4,436,400
普通株式
単元未満株式 ― ―
900
発行済株式総数 4,579,000 ― ―
総株主の議決権 ― 44,364 ―
(注) 「完全議決権株式(その他)」の欄には、証券保管振替機構名義の名義書換失念株式が1,000株(議決権10個)含ま
れております。
② 【自己株式等】
2022年12月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名
総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
所有株式数
又は名称
(株) (株) (株)
の割合(%)
(自己保有株式)
浜松市東区有玉北町489-23 141,700 ― 141,700 3.09
株式会社ヤマザキ
計 ― 141,700 ― 141,700 3.09
2 【役員の状況】
前事業年度の有価証券報告書提出日後、当四半期累計期間における役員の異動はありません。
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第4 【経理の状況】
1.四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
2.監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3四半期連結会計期間(2022年10月1日から2022年
12月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2022年4月1日から2022年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、アーク有限責任監査法人による四半期レビューを受けております。
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1 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位:千円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2022年3月31日) (2022年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 756,702 671,212
※1 311,101
受取手形及び売掛金 773,758
※1 245,572
電子記録債権 191,503
製品 39,922 35,982
仕掛品 274,863 346,325
原材料及び貯蔵品 87,563 105,421
36,621 36,482
その他
流動資産合計 2,160,934 1,752,098
固定資産
有形固定資産
機械装置及び運搬具(純額) 255,607 271,132
土地 779,910 779,910
273,249 336,199
その他(純額)
有形固定資産合計 1,308,767 1,387,241
無形固定資産
50,224 44,711
投資その他の資産
投資有価証券 515,698 426,125
その他 123,820 103,841
△ 16,268 △ 16,268
貸倒引当金
投資その他の資産合計 623,251 513,698
固定資産合計 1,982,243 1,945,652
資産合計 4,143,177 3,697,750
負債の部
流動負債
買掛金 146,980 171,124
短期借入金 1,295,098 1,220,004
未払法人税等 19,023 9,987
賞与引当金 59,486 29,825
受注損失引当金 39,678 7,456
165,365 137,107
その他
流動負債合計 1,725,632 1,575,505
固定負債
長期借入金 518,321 304,985
退職給付に係る負債 173,127 154,616
役員退職慰労引当金 29,357 34,789
94,152 101,379
その他
固定負債合計 814,958 595,770
負債合計 2,540,591 2,171,275
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(単位:千円)
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
(2022年3月31日) (2022年12月31日)
純資産の部
株主資本
資本金 972,195 972,195
資本剰余金 753,201 283,859
利益剰余金 △ 113,594 160,582
△ 85,053 △ 85,053
自己株式
株主資本合計 1,526,748 1,331,584
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 150,750 147,229
△ 74,911 47,661
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 75,838 194,891
純資産合計 1,602,586 1,526,475
負債純資産合計 4,143,177 3,697,750
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
売上高 1,753,658 1,906,338
1,431,536 1,562,039
売上原価
売上総利益 322,121 344,298
販売費及び一般管理費 492,342 498,556
営業損失(△) △ 170,221 △ 154,257
営業外収益
受取利息 7,320 8,944
受取配当金 6,144 4,391
4,629 11,862
その他
営業外収益合計 18,094 25,197
営業外費用
支払利息 10,503 9,248
為替差損 - 44
- 2,055
その他
営業外費用合計 10,503 11,348
経常損失(△) △ 162,630 △ 140,408
特別利益
83,662 10,630
投資有価証券売却益
特別利益合計 83,662 10,630
特別損失
7 260
固定資産除却損
特別損失合計 7 260
税金等調整前四半期純損失(△) △ 78,975 △ 130,038
法人税、住民税及び事業税
△ 1,116 17,667
2,590 3,085
法人税等調整額
法人税等合計 1,474 20,752
四半期純損失(△) △ 80,449 △ 150,791
親会社株主に帰属する四半期純損失(△) △ 80,449 △ 150,791
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【四半期連結包括利益計算書】
【第3四半期連結累計期間】
(単位:千円)
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
四半期純損失(△) △ 80,449 △ 150,791
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 8,773 △ 3,520
31,791 122,573
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計 23,017 119,053
四半期包括利益 △ 57,432 △ 31,738
(内訳)
親会社株主に係る四半期包括利益 △ 57,432 △ 31,738
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【注記事項】
(四半期連結貸借対照表関係)
※1 四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権
四半期連結会計期間末日満期手形及び電子記録債権の会計処理については、手形交換日をもって決済処理してお
ります。
なお、当第3四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形及
び電子記録債権が、四半期連結会計期間末残高に含まれております。
前連結会計年度 当第3四半期連結会計期間
( 2022年3月31日 ) ( 2022年12月31日 )
受取手形 ― 2,855千円
電子記録債権 ― 7,697千円
(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第3四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第3四半
期連結累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
至 2021年12月31日 ) 至 2022年12月31日 )
減価償却費 90,101千円 104,364千円
(株主資本等関係)
前第3四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年12月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2021年6月29日
普通株式 66,559 15.00 2021年3月31日 2021年6月30日 資本剰余金
定時株主総会
2.基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が
当四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
当第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日 )
1.配当金支払額
配当金の総額 1株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2022年6月29日
普通株式 44,372 10.00 2022年3月31日 2022年6月30日 資本剰余金
定時株主総会
2.基準日が当連結会計年度の開始の日から当四半期連結会計期間末までに属する配当のうち、配当の効力発生日が
当四半期連結会計期間の末日後となるもの
該当事項はありません。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年12月31日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期連結
調整額
損益計算書
(注)1
計上額(注)2
輸送用機器事業 工作機械事業 計
売上高
外部顧客への売上高 855,059 898,598 1,753,658 ― 1,753,658
セグメント間の内部
― 50,796 50,796 △ 50,796 ―
売上高又は振替高
計 855,059 949,395 1,804,454 △ 50,796 1,753,658
セグメント損失(△) △ 7,039 △ 162,101 △ 169,140 △ 1,081 △ 170,221
(注) 1 セグメント損失(△)の調整額は、未実現利益調整額であります。
2 セグメント損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日 )
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位:千円)
報告セグメント
四半期連結
調整額
損益計算書
(注)1
計上額(注)2
輸送用機器事業 工作機械事業 計
売上高
外部顧客への売上高 1,141,872 764,466 1,906,338 ― 1,906,338
セグメント間の内部
397 20,975 21,372 △ 21,372 ―
売上高又は振替高
計 1,142,270 785,441 1,927,711 △ 21,372 1,906,338
セグメント利益又は損
44,395 △ 205,301 △ 160,905 6,648 △ 154,257
失(△)
(注) 1 セグメント利益又は損失(△)の調整額は、未実現利益調整額であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
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(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第3四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年12月31日 )
(単位:千円)
報告セグメント
輸送用機器事業 工作機械事業 合計
日本 498,274 820,878 1,319,152
ベトナム 356,785 1,257 358,042
その他 ― 76,463 76,463
顧客との契約から生じる収益 855,059 898,598 1,753,658
外部顧客への売上高 855,059 898,598 1,753,658
当第3四半期連結累計期間(自 2022年4月1日 至 2022年12月31日 )
(単位:千円)
報告セグメント
輸送用機器事業 工作機械事業 合計
日本 620,113 730,543 1,350,656
ベトナム 521,759 2,925 524,684
その他 ― 30,998 30,998
顧客との契約から生じる収益 1,141,872 764,466 1,906,338
外部顧客への売上高 1,141,872 764,466 1,906,338
(1株当たり情報)
1株当たり四半期純損失及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第3四半期連結累計期間 当第3四半期連結累計期間
(自 2021年4月1日 (自 2022年4月1日
項目
至 2021年12月31日 ) 至 2022年12月31日 )
1株当たり四半期純損失(△) △18円13銭 △33円98銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純損失(△)(千円) △80,449 △150,791
普通株主に帰属しない金額(千円) ― ―
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純損失
△80,449 △150,791
(△)(千円)
普通株式の期中平均株式数(千株) 4,437 4,437
(注) 潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、1株当たり四半期純損失であり、また、潜在株式が存在
しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
2 【その他】
該当事項はありません。
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四半期報告書
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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四半期報告書
独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年2月14日
株式会社ヤマザキ
取締役会 御中
アーク有限責任監査法人
東京オフィス
指定有限責任社員
公認会計士 木 村 ゆ り か
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 松 本 勇 人
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社ヤマザ
キの2022年4月1日から2023年3月31日までの連結会計年度の第3四半期連結会計期間(2022年10月1日から2022年12
月31日まで)及び第3四半期連結累計期間(2022年4月1日から2022年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、す
なわち、四半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビュー
を行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社ヤマザキ及び連結子会社の2022年12月31日現在の財政状
態及び同日をもって終了する第3四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重
要な点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
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四半期報告書
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要な発見
事項について報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並びに
監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講
じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) 1.上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
2.XBRLデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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