株式会社一蔵 四半期報告書 第33期第3四半期(2022/10/01－2022/12/31)
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株式会社一蔵(E31997)
四半期報告書
【表紙】
【提出書類】 四半期報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2023年２月13日
【四半期会計期間】 第33期第３四半期(自 2022年10月１日 至 2022年12月31日)
【会社名】 株式会社一蔵
【英訳名】 ICHIKURA CO., LTD.
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 河端 義彦
【本店の所在の場所】 埼玉県さいたま市北区大成町四丁目699番地１
【電話番号】 048－660－2211(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役財務経理本部長 数見 康浩
【最寄りの連絡場所】 東京都千代田区神田須田町二丁目５番 東京神田須田町ビル７階
【電話番号】 03－5297－5151(代表)
【事務連絡者氏名】 取締役財務経理本部長 数見 康浩
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
（東京都中央区日本橋兜町２番１号）
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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
第32期 第33期
第３四半期 第３四半期
回次 第32期
連結累計期間 連結累計期間
自 2021年４月１日 自 2022年４月１日 自 2021年４月１日
会計期間
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日 至 2022年３月31日
売上高 (千円) 13,052,237 14,312,139 18,567,414
経常利益 (千円) 171,741 412,543 625,215
親会社株主に帰属する四半期
(千円) 130,796 376,249 617,047
(当期）純利益
四半期包括利益又は包括利益 (千円) 162,083 565,497 655,122
純資産額 (千円) 2,911,455 3,892,783 3,404,476
総資産額 (千円) 18,218,836 18,688,094 18,196,352
１株当たり四半期（当期）
(円) 23.72 68.24 111.91
純利益
潜在株式調整後１株当たり
(円) － － －
四半期(当期)純利益
自己資本比率 (％) 16.0 20.8 18.7
第32期 第33期
第３四半期 第３四半期
回次
連結会計期間 連結会計期間
自 2021年10月１日 自 2022年10月１日
会計期間
至 2021年12月31日 至 2022年12月31日
１株当たり四半期純利益 （円） 111.77 122.49
(注) １．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載し
ておりません。
２．潜在株式調整後１株当たり四半期(当期)純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
ん。
２ 【事業の内容】
当第３四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要
な変更はありません。
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第２ 【事業の状況】
１ 【事業等のリスク】
当第３四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載
した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
(1) 業績の状況
当第３四半期連結累計期間（2022年４月１日から2022年12月31日まで）におけるわが国経済は、新型コロナウイ
ルス第７波・第８波による感染の再拡大はあったものの、個人消費は持ち直し、経済活動の正常化の動きが見られ
ました。一方で、円安の進行や原油・原材料価格の高騰などを背景とした急激な物価上昇により、国内景気の下振
れリスクが存在しており、依然として先行き不透明な状況が続いております。
このような状況のもと、当社グループにおきましては、お客様、従業員の安心・安全を第一に、引続き新型コロ
ナウイルス感染予防対策を徹底し、店舗・教室、式場の運営に臨んでまいりました。
(和装事業)
和装事業におきましては、３年ぶりに緊急事態宣言やまん延防止等重点措置などの各種制限もなく、催事等も
計画通りに開催することができ、受注も堅調に推移いたしました。11月には、"きものが持つ多様性″をテーマに
第２回目となるきものコンテスト「Universal Kimono Award 2022」を開催するなど、きものが本来持っている価
値や新たな魅力、可能性を発信してまいりました。また、受注獲得に向けた催事関連費用、教室生徒獲得に向け
た募集費用などを積極的に投下し、お客様の獲得に努めてまいりました。この結果、当第３四半期連結累計期間
の 売上高は10,733,543千円 （前年同四半期比8.2％増） 、 セグメント利益は712,500千円 （前年同四半期比42.7％
増） となりました。
当第３四半期連結会計期間での納品が進んだことから、当第３四半期連結会計期間末の受注残高は、4,896,410
千円（前年同四半期末比6.5％減）となっております。
(ウエディング事業)
ウエディング事業におきましては、国内では３年ぶりの緊急事態宣言やまん延防止等重点措置などの各種制限
のない状況の中、来館客数も回復し、結婚式の受注、施行ともに好調に推移いたしました。一方、中国上海の子
会社では、新型コロナウイルス感染症拡大に伴い、2022年３月28日から約２ヵ月間にわたり上海市政府による
ロックダウンが行われた影響で、2022年４月から６月にかけては結婚式の受注、施行が行えない状況となりまし
た。この結果、 当第３四半期連結累計期間の 売上高は3,578,595千円 （前年同四半期比14.2％増） 、 セグメント利
益は230,594千円 （前年同四半期比140.8％増） となりました。
当第３四半期連結会計期間の施行が好調であったことから、当第３四半期連結会計期間末の受注残組数は、
1,212組（前年同四半期末比2.3％減）となっております。
(全社)
上記の結果、当第３四半期連結累計期間の業績は、 売上高14,312,139千円 （前年同四半期比9.7％増） 、 営業利
益418,690千円 （前年同四半期比425.4％増） 、 経常利益412,543千円 （前年同四半期比140.2％増） 、 親会社株主
に帰属する四半期純利益376,249千円 （前年同四半期比187.7％増） となりました。
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(2) 財政状態の分析
当第３四半期連結会計期間末における総資産は 18,688,094千円 （前連結会計年度比2.7％増） となりました。
流動資産の残高は 9,580,973千円 （前連結会計年度比4.1％減） となりました。これは主に 商品が91,898千円 、 レ
ンタル商品が83,362千円 、 原材料及び貯蔵品が105,740千円増加 した一方で、 現金及び預金が399,780千円 、 売掛金
が336,897千円減少 したことによります。
固定資産の残高は 9,107,120千円 （前連結会計年度比10.9％増） となりました。これは主に 建物及び構築物（純
額）が871,471千円増加 したことによります。
負債につきましては 14,795,310千円 （前連結会計年度比0.0％増） となりました。
流動負債の残高は 12,327,163千円 （前連結会計年度比3.2％減） となりました。これは主に 未払金が181,693千
円 、 前受金が176,627千円増加 した一方で、 短期借入金が780,000千円減少 したことによります。
固定負債の残高は 2,468,146千円 （前連結会計年度比19.8％増） となりました。これは主に 長期借入金が343,426
千円増加 したことによります。
純資産につきましては 3,892,783千円 （前連結会計年度比14.3％増） となりました。これは主に 親会社株主に帰属
する四半期純利益376,249千円 を計上したこと、 配当金77,191千円 を支払ったことによります。
(3) 経営方針・経営戦略等
当第３四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書に記載した当社グループが定めている経営方
針・経営戦略等について重要な変更はありません。
(4) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第３四半期連結累計期間において、当社グループが優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要
な変更はありません。
(5) 研究開発活動
該当事項はありません。
３ 【経営上の重要な契約等】
当第３四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定または締結等はありません。
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第３ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
種類 発行可能株式総数(株)
普通株式 14,500,000
計 14,500,000
② 【発行済株式】
第３四半期会計期間末 提出日現在 上場金融商品取引所
種類 現在発行数(株) 発行数(株) 名又は登録認可金融 内容
( 2022年12月31日 ) (2023年２月13日) 商品取引業協会名
完全議決権株式であ
り、権利内容に何ら限
定のない当社における
東京証券取引所
普通株式 5,516,335 5,516,335 標準となる株式であり
スタンダード市場
ます。なお、単元株式
数は100株でありま
す。
計 5,516,335 5,516,335 ― ―
(2) 【新株予約権等の状況】
① 【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
② 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
(3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
(4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
発行済株式 発行済株式 資本準備金 資本準備金
資本金増減額 資本金残高
年月日 総数増減数 総数残高 増減額 残高
(千円) (千円)
(株) (株) (千円) (千円)
2022年10月１日～
－ 5,516,335 － 50,000 － 1,008,916
2022年12月31日
(5) 【大株主の状況】
当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。
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(6) 【議決権の状況】
当第３四半期会計期間末日現在の「議決権の状況」については、株主名簿の記載内容が確認できないため、記
載することができないことから、直前の基準日（2022年９月30日）に基づく株主名簿による記載をしておりま
す。
① 【発行済株式】
2022年12月31日 現在
区分 株式数(株) 議決権の数(個) 内容
無議決権株式 ― ― ―
議決権制限株式(自己株式等) ― ― ―
議決権制限株式(その他) ― ― ―
権利内容に何ら限定のない当社
における標準となる株式であり
普通株式 2,600
完全議決権株式(自己株式等) ―
ます。なお、単元株式数は100株
であります。
普通株式
完全議決権株式(その他) 55,092 同上
5,509,200
普通株式
単元未満株式 ― 同上
4,535
発行済株式総数 5,516,335 ― ―
総株主の議決権 ― 55,092 ―
② 【自己株式等】
2022年12月31日 現在
発行済株式
自己名義 他人名義 所有株式数
所有者の氏名 総数に対する
所有者の住所 所有株式数 所有株式数 の合計
又は名称 所有株式数
(株) (株) (株)
の割合(％)
埼玉県さいたま市北区
株式会社一蔵 2,600 － 2,600 0.05
大成町四丁目699番地１
計 ― 2,600 － 2,600 0.05
２ 【役員の状況】
該当事項はありません。
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第４ 【経理の状況】
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令
第64号)に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期連結会計期間(2022年10月１日から2022年
12月31日まで)及び第３四半期連結累計期間(2022年４月１日から2022年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表につ
いて、監査法人アヴァンティアによる四半期レビューを受けております。
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１ 【四半期連結財務諸表】
(1) 【四半期連結貸借対照表】
(単位：千円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金 4,676,553 4,276,772
売掛金 997,300 660,402
商品 1,929,705 2,021,603
レンタル商品 1,321,078 1,404,441
仕掛品 530,760 615,770
原材料及び貯蔵品 93,382 199,122
438,294 402,859
その他
流動資産合計 9,987,075 9,580,973
固定資産
有形固定資産
建物及び構築物（純額） 4,738,966 5,610,437
土地 1,320,750 1,320,750
建設仮勘定 383,793 366,745
220,990 256,516
その他（純額）
有形固定資産合計 6,664,501 7,554,450
無形固定資産
ソフトウエア 36,394 48,996
52,966 78,503
その他
無形固定資産合計 89,361 127,499
投資その他の資産
投資有価証券 58,566 57,527
出資金 10 30
敷金及び保証金 1,278,143 1,251,438
繰延税金資産 92,887 94,152
25,808 22,023
その他
投資その他の資産合計 1,455,415 1,425,170
固定資産合計 8,209,277 9,107,120
資産合計 18,196,352 18,688,094
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(単位：千円)
前連結会計年度 当第３四半期連結会計期間
(2022年３月31日) (2022年12月31日)
負債の部
流動負債
買掛金 845,449 984,091
短期借入金 4,190,000 3,410,000
１年内返済予定の長期借入金 451,764 495,562
未払金 474,759 656,452
未払費用 316,469 334,944
未払法人税等 41,075 32,063
前受金 6,020,325 6,196,953
預り金 44,659 39,125
賞与引当金 1,650 －
344,914 177,970
その他
流動負債合計 12,731,068 12,327,163
固定負債
長期借入金 768,929 1,112,355
資産除去債務 345,978 359,361
繰延税金負債 1,015 986
退職給付に係る負債 588,731 613,152
役員退職慰労引当金 15,607 －
340,545 382,290
その他
固定負債合計 2,060,807 2,468,146
負債合計 14,791,875 14,795,310
純資産の部
株主資本
資本金 50,000 50,000
資本剰余金 1,978,533 1,978,533
利益剰余金 1,370,505 1,669,563
△ 17 △ 17
自己株式
株主資本合計 3,399,020 3,698,079
その他の包括利益累計額
その他有価証券評価差額金 33,506 32,467
△ 28,049 162,237
為替換算調整勘定
その他の包括利益累計額合計 5,456 194,704
純資産合計 3,404,476 3,892,783
負債純資産合計 18,196,352 18,688,094
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(2) 【四半期連結損益計算書及び四半期連結包括利益計算書】
【四半期連結損益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
売上高 13,052,237 14,312,139
4,946,051 5,340,463
売上原価
売上総利益 8,106,185 8,971,676
販売費及び一般管理費 8,026,492 8,552,985
営業利益 79,693 418,690
営業外収益
受取利息及び配当金 9,480 4,742
受取手数料 3,976 3,405
助成金収入 50,204 2,868
為替差益 36,254 －
10,906 16,938
その他
営業外収益合計 110,823 27,955
営業外費用
支払利息 15,747 16,967
為替差損 － 12,321
3,028 4,813
その他
営業外費用合計 18,775 34,102
経常利益 171,741 412,543
特別利益
－ 45
固定資産売却益
特別利益合計 － 45
特別損失
固定資産除却損 2,718 5,569
※ 42,970
－
減損損失
特別損失合計 45,689 5,569
税金等調整前四半期純利益 126,051 407,019
法人税、住民税及び事業税
31,071 32,063
△ 35,816 △ 1,293
法人税等調整額
法人税等合計 △ 4,745 30,769
四半期純利益 130,796 376,249
非支配株主に帰属する四半期純利益 － －
親会社株主に帰属する四半期純利益 130,796 376,249
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【四半期連結包括利益計算書】
【第３四半期連結累計期間】
(単位：千円)
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年12月31日) 至 2022年12月31日)
四半期純利益 130,796 376,249
その他の包括利益
その他有価証券評価差額金 △ 5,012 △ 1,039
36,298 190,286
為替換算調整勘定
その他の包括利益合計 31,286 189,247
四半期包括利益 162,083 565,497
（内訳）
親会社株主に係る四半期包括利益 162,083 565,497
非支配株主に係る四半期包括利益 － －
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【注記事項】
(会計方針の変更等)
当第３四半期連結累計期間
(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 )
(会計方針の変更)
(時価の算定に関する会計基準の適用指針の適用)
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日。以下「時価算
定会計基準適用指針」という。）を第１四半期連結会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第27
－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準適用指針が定める新たな会計方針を将来にわたって
適用することとしております。これによる四半期連結財務諸表への影響はありません。
(四半期連結損益計算書関係)
※ 減損損失
前第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日 ）
当第３四半期連結累計期間において、当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しており
ます。
(1) 減損損失を認識した資産のグループの概要
場所 用途 種類
建物及び構築物
東京都 本社事務所
有形固定資産その他（工具、器具及び備品）
(2) 減損損失の認識に至った経緯
東京本社の移転を決定したことにより、将来の使用見込みがなくなった資産について、帳簿価額を回収可
能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上いたしました。
(3) 減損損失の金額
種類 減損損失 （千円）
建物及び構築物 40,710
有形固定資産その他（工具、器具及び備品） 2,260
計 42,970
(4) 資産グルーピングの方法
当社は原則として、事業用資産については店舗及び式場を基準としてグルーピングを行っております。
なお、処分予定資産については、個別にグルーピングを行っております。
(5) 減損損失の回収可能価額の算定方法
東京本社の移転決定に伴い、使用見込みがなくなったことから、当資産グループの回収可能価額は正味売
却価額又は使用価値により測定しておりますが、売却や転用が困難な資産については、 移転までの 帳簿価額
の全額を減損損失として計上しております。
当第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 ）
該当事項はありません。
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(四半期連結キャッシュ・フロー計算書関係)
当第３四半期連結累計期間に係る四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期
連結累計期間に係る減価償却費（のれんを除く無形固定資産に係る償却費を含む。）及びのれんの償却額は、次のと
おりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年12月31日 ) 至 2022年12月31日 )
減価償却費 377,437 千円 378,116 千円
のれんの償却額 6,194 －
(株主資本等関係)
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年12月31日 )
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
(決議) 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2021年６月24日
普通株式 38,595 7.00 2021年３月31日 2021年６月25日 利益剰余金
定時株主総会
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 )
配当金支払額
配当金の総額 １株当たり
決議 株式の種類 基準日 効力発生日 配当の原資
(千円) 配当額(円)
2022年６月23日
普通株式 77,191 14.00 2022年３月31日 2022年６月24日 利益剰余金
定時株主総会
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株式会社一蔵(E31997)
四半期報告書
(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第３四半期連結累計期間(自 2021年４月１日 至 2021年12月31日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
四半期連結損益
調整額
計算書計上額
(注)１
ウエディング
(注)２
和装事業 計
事業
売上高
外部顧客への売上高 9,918,041 3,134,196 13,052,237 － 13,052,237
セグメント間の内部売上高
－ － － － －
又は振替高
計 9,918,041 3,134,196 13,052,237 － 13,052,237
セグメント利益 499,263 95,750 595,013 △ 515,320 79,693
(注) １．セグメント利益の調整額 △515,320千円 は本社管理費であります。
２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整しております。
２．報告セグメントごとの減損損失又はのれん等に関する情報
報告セグメントに配分されていない全社資産のうち、東京本社移転の意思決定に伴い、東京本社事務所資産につい
て減損損失を認識しております。当該減損損失の金額は当第３四半期連結累計期間において42,970千円であります。
Ⅱ 当第３四半期連結累計期間(自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 )
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
(単位：千円)
報告セグメント
四半期連結損益
調整額
計算書計上額
(注)１
ウエディング
(注)２
和装事業 計
事業
売上高
外部顧客への売上高 10,733,543 3,578,595 14,312,139 － 14,312,139
セグメント間の内部売上高
－ － － － －
又は振替高
計 10,733,543 3,578,595 14,312,139 － 14,312,139
セグメント利益 712,500 230,594 943,094 △ 524,403 418,690
(注) １．セグメント利益の調整額 △524,403千円 は本社管理費であります。
２．セグメント利益は四半期連結損益計算書の営業利益と調整しております。
２．報告セグメントごとの減損損失又はのれん等に関する情報
該当事項はありません。
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四半期報告書
(収益認識関係)
顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前第３四半期連結累計期間（自 2021年４月１日 至 2021年12月31日 ）
(単位：千円)
報告セグメント
合計
和装事業 ウエディング事業 計
和装販売 5,302,510 － 5,302,510 5,302,510
和装加工 951,397 － 951,397 951,397
和装レンタル 1,298,701 － 1,298,701 1,298,701
和装写真 1,941,382 － 1,941,382 1,941,382
ウエディング － 2,832,564 2,832,564 2,832,564
ウエディング写真 － 301,631 301,631 301,631
その他 424,048 － 424,048 424,048
顧客との契約から生じる収益 9,918,041 3,134,196 13,052,237 13,052,237
外部顧客への売上高 9,918,041 3,134,196 13,052,237 13,052,237
当第３四半期連結累計期間（自 2022年４月１日 至 2022年12月31日 ）
(単位：千円)
報告セグメント
合計
和装事業 ウエディング事業 計
和装販売 5,880,175 － 5,880,175 5,880,175
和装加工 1,074,246 － 1,074,246 1,074,246
和装レンタル 1,313,944 － 1,313,944 1,313,944
和装写真 2,033,873 － 2,033,873 2,033,873
ウエディング － 3,050,064 3,050,064 3,050,064
ウエディング写真 － 528,530 528,530 528,530
その他 431,303 － 431,303 431,303
顧客との契約から生じる収益 10,733,543 3,578,595 14,312,139 14,312,139
外部顧客への売上高 10,733,543 3,578,595 14,312,139 14,312,139
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(１株当たり情報)
１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
前第３四半期連結累計期間 当第３四半期連結累計期間
(自 2021年４月１日 (自 2022年４月１日
至 2021年12月31日 ) 至 2022年12月31日 )
１株当たり四半期純利益 23円72銭 68円24銭
(算定上の基礎)
親会社株主に帰属する四半期純利益(千円) 130,796 376,249
普通株主に帰属しない金額(千円) － －
普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益
130,796 376,249
(千円)
普通株式の期中平均株式数(株) 5,513,688 5,513,657
(注) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(重要な後発事象)
該当事項はありません。
２ 【その他】
該当事項はありません。
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。
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独立監査人の四半期レビュー報告書
2023年２月13日
株式会社一蔵
取締役会 御中
監査法人アヴァンティア
東京都千代田区
指定社員
公認会計士 相 馬 裕 晃
業務執行社員
指定社員
公認会計士 戸 城 秀 樹
業務執行社員
監査人の結論
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、「経理の状況」に掲げられている株式会社一蔵の
2022年４月１日から2023年３月31日までの連結会計年度の第３四半期連結会計期間(2022年10月１日から2022年12月31日
まで)及び第３四半期連結累計期間(2022年４月１日から2022年12月31日まで)に係る四半期連結財務諸表、すなわち、四
半期連結貸借対照表、四半期連結損益計算書、四半期連結包括利益計算書及び注記について四半期レビューを行った。
当監査法人が実施した四半期レビューにおいて、上記の四半期連結財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認
められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、株式会社一蔵及び連結子会社の2022年12月31日現在の財政状態及
び同日をもって終了する第３四半期連結累計期間の経営成績を適正に表示していないと信じさせる事項が全ての重要な
点において認められなかった。
監査人の結論の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に準拠して四半期レビューを行っ
た。四半期レビューの基準における当監査法人の責任は、「四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社及び連結子会社から独立
しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、結論の表明の基礎となる証拠
を入手したと判断している。
四半期連結財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して四半期連結
財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない四半期連結財務諸
表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
四半期連結財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき四半期連結財務諸表を作成することが
適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に基づいて
継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
る。
四半期連結財務諸表の四半期レビューにおける監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した四半期レビューに基づいて、四半期レビュー報告書において独立の立場から四半
期連結財務諸表に対する結論を表明することにある。
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四半期報告書
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期レビューの基準に従って、四半期レビューの過程を通
じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 主として経営者、財務及び会計に関する事項に責任を有する者等に対する質問、分析的手続その他の四半期レ
ビュー手続を実施する。四半期レビュー手続は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して
実施される年度の財務諸表の監査に比べて限定された手続である。
・ 継続企業の前提に関する事項について、重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められると判断した場合には、入手した証拠に基づき、四半期連結財務諸表において、我が国において一般に公正妥
当と認められる四半期連結財務諸表の作成基準に準拠して、適正に表示されていないと信じさせる事項が認められな
いかどうか結論付ける。また、継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、四半期レビュー報告書
において四半期連結財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する四半期連結財務諸表の
注記事項が適切でない場合は、四半期連結財務諸表に対して限定付結論又は否定的結論を表明することが求められて
いる。監査人の結論は、四半期レビュー報告書日までに入手した証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、
企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・ 四半期連結財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる四半期連結財務諸表の作
成基準に準拠していないと信じさせる事項が認められないかどうかとともに、関連する注記事項を含めた四半期連結
財務諸表の表示、構成及び内容、並びに四半期連結財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示していないと
信じさせる事項が認められないかどうかを評価する。
・ 四半期連結財務諸表に対する結論を表明するために、会社及び連結子会社の財務情報に関する証拠を入手する。監
査人は、四半期連結財務諸表の四半期レビューに関する指示、監督及び実施に関して責任がある。監査人は、単独で
監査人の結論に対して責任を負う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した四半期レビューの範囲とその実施時期、四半期レビュー上の重要
な発見事項について報告を行う。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、
並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガー
ドを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社及び連結子会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
い。
以 上
(注) １．上記の四半期レビュー報告書の原本は当社(四半期報告書提出会社)が別途保管しております。
２．ＸＢＲＬデータは四半期レビューの対象には含まれていません。
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