アムンディ・ジャパン株式会社 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
    【提出書類】                       有価証券届出書

    【提出先】                       関東財務局長殿

    【提出日】                       2023年2月21日        提出

    【発行者名】                       アムンディ・ジャパン株式会社

    【代表者の役職氏名】                       代表取締役　ローラン・ベルティオ

    【本店の所在の場所】                       東京都港区東新橋一丁目9番2号

    【事務連絡者氏名】                       青木　章人

    【電話番号】                       050-4561-2572

    【届出の対象とした募集（売出）内国                       りそな・ＴＯＰＩＸオープン

      投資信託受益証券に係るファンドの
      名称】
    【届出の対象とした募集（売出）内国                       継続募集額：3,000億円を上限とします。
      投資信託受益証券の金額】
    【縦覧に供する場所】                       該当事項はありません。

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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】
       りそな・ＴＯＰＩＸオープン（以下「ファンド」といいます。）
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の内国投資信託受益権（以下、「受益権」といいます。）です。
       ファンドの受益権は、「社債、株式等の振替に関する法律」（以下「社振法」といいます。）の
      規定の適用を受けており、受益権の帰属は、後述の「                             (11)   振替機関に関する事項            」に記載の振替機
      関および当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、
      振替機関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることに
      より定まります（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益
      権」といいます。）。委託会社は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示
      する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信
      用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

       3,000億円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

      ①  発行価格
                      ※
       取得申込受付日の基準価額               とします。
       ただし、「自動けいぞく投資約款」（別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約を含むもの
      とします。この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。以下同じ。）にしたがった契約
      （以下「別に定める契約」といいます。）によって収益分配金を再投資する場合の発行価格は、原
      則として各計算期間終了日の基準価額とします。
        ※基準価額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して
         得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額（以下、「純資産総額」といいます。）を、計算日にお
         ける受益権総口数で除した金額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることが
         あります。基準価額は、組入有価証券等の値動き等の影響により日々変動します。
      ②  基準価額の照会方法
       ファンドの基準価額については、委託会社が指定する販売会社または委託会社（「                                             (12)その他
      ④  その他」のお問合せ先にご照会ください。）にお問合せください。また、原則として計算日の翌
      日付の日本経済新聞の朝刊に掲載されます。なお、基準価額は1万口当たりで表示されます。
    （５）【申込手数料】

       取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とします。本書作
      成日現在の料率上限は2.2％（税抜2.0％）です。
       ※「自動けいぞく投資コース」で収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありません。「自動けいぞく投
      資コース」とは、収益分配金を税引後無手数料で自動的に再投資するコースのことをいいます。
        詳しくは販売会社（販売会社については、「                        (12)その他      　④   その他」のお問合せ先にご照会く
       ださい。）にお問合せください。
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    （６）【申込単位】
        「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の２つのコースがあります（コース名称は販売会
       社により異なる場合があります。）。各申込コースの申込単位は販売会社が定めるものとします。
        なお、販売会社によって取扱う申込コース、申込単位および名称が異なる場合がありますので、
       詳しくは販売会社（販売会社については「                       (12)その他      　④   その他」のお問合せ先にご照会くださ
       い。）にお問合せください。
    （７）【申込期間】

                                ※
       2023年2月22日から2023年8月21日までとします                          。
       ※申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
    （８）【申込取扱場所】

         申込取扱場所（「販売会社」）については、後記「                           (12)その他      　④   その他」のお問合せ先にご
        照会ください。
        ＊販売会社によっては、一部の支店等で取扱いを行っていない場合があります。詳しくは、販売会社にお問合せ
         ください。
    （９）【払込期日】

        ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取得申
       込みを行います。ファンドの取得申込者は、販売会社が定める期日（詳しくは販売会社にお問合せ
                           ※
       ください。）までに、取得申込総金額                     を当該販売会社において支払うものとします。
        ファンドの振替受益権にかかる各取得申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販
       売会社より、委託会社の指定する口座を経由して受託会社の指定するファンド口座に払い込まれま
       す。
        ※取得申込総金額とは、発行価格に取得申込口数を乗じた額に、申込手数料を加えた金額をいいます。
    （１０）【払込取扱場所】

        払込みはお申込みの販売会社で取扱います。なお、取扱店等、ご不明な点については販売会社に
       お問合せください。
    （１１）【振替機関に関する事項】

        ファンドの振替受益権の振替機関は下記の通りです。
        株式会社証券保管振替機構
    （１２）【その他】

      ①  取得申込みの方法等
       1)ファンドの取得申込みに際しては、販売会社所定の方法に基づきお手続きください。
       2)分配金の受取方法の違いにより、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」があります。
         ただし、販売会社によってはどちらか一方のみの取扱いとなる場合があります。
       ◇「自動けいぞく投資コース」とは、分配金を税引き後無手数料で自動的に再投資するコースの
         ことをいいます。ただし、販売会社等によっては、自動的に分配金の再投資を行わず、収益の
         分配が行われたときに分配金を受け取る「定期引出」を選択することもできます。
        ◇「一般コース」とは、収益分配時に分配金を受取るコースのことをいいます。
          「自動けいぞく投資コース」を選択される場合は、販売会社との間で別に定める契約を締結
          していただきます。
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       3)毎月のあらかじめ指定する日にあらかじめ指定した金額をもって、ファンドの取得申込みを行
         う「投資信託定時定額購入プラン（販売会社によって名称が異なる場合があります。詳しくは
         販売会社へお問合せください。）」等を取扱う場合があります。
                         ※
       4)原則として各営業日の午後3時                  までに取得申込みができます。
         販売会社により異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
         ※上記所定の時間までにお申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを
          当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからのお申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
     ②  日本以外の地域における発行
       該当事項はありません。
     ③  振替受益権について
       ファンドの受益権は、投資信託振替制度（以下「振替制度」といいます。）の振替受益権であ
       り、社振法の規定の適用を受け、上記「                      (11)   振替機関に関する事項            」に記載の振替機関の振替業
       にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
       ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「                                  (11)   振替機関に関する事項            」に記
       載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
      （参考）

        ◆投資信託振替制度とは、
    　　　　・ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理します。
         ・ファンドの設定、換金、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいます。）への記載・
          記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
      ④  その他

       委託会社へのお問合せ先
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】
      ①  ファンドの目的
                       ※
        東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）                 の動きに連動する投資成果を目標として運用を行います。
        ※東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）とは、株式会社ＪＰＸ総研が算出する株価指数であり、日本の株
         式市場を広範に網羅するとともに、投資対象としての機能性を有するマーケット・ベンチマー
         クで、浮動株ベースの時価総額加重方式により算出されます。具体的には1968年1月4日の時価
         総額を100として、その後の時価総額を指数化したものです。新規上場銘柄や有償増資などに
         対しては、修正を加えることで指数の連続性を維持しています                                  。ファンドはＴＯＰＩＸの動き
         に連動する投資成果をめざしたファンドですが、インデックスとの価格乖離が生じることがあ
         ります。
        ※ＴＯＰＩＸの指数値およびＴＯＰＩＸにかかる標章または商標は、株式会社ＪＰＸ総研または
         株式会社ＪＰＸ総研の関連会社（以下「ＪＰＸ」といいます。）の知的財産であり、指数の算
         出、指数値の公表、利用などＴＯＰＩＸに関するすべての権利・ノウハウおよびＴＯＰＩＸに
         かかる標章または商標に関するすべての権利はＪＰＸが有します。
        ※ＪＰＸは、ＴＯＰＩＸの指数値の算出もしくは公表の方法の変更、ＴＯＰＩＸの指数値の算出
         もしくは公表の停止またはＴＯＰＩＸにかかる標章もしくは商標の変更もしくは使用の停止を
         行うことができます。
        ※ＪＰＸは、ＴＯＰＩＸの指数値およびＴＯＰＩＸにかかる標章または商標の使用に関して得ら
         れる結果ならびに特定日のＴＯＰＩＸの指数値について、何ら保証、言及をするものではあり
         ません。
        ※ＪＰＸは、ＴＯＰＩＸの指数値およびそこに含まれるデータの正確性、完全性を保証するもの
         ではありません。また、ＪＰＸは、ＴＯＰＩＸの指数値の算出または公表の誤謬、遅延または
         中断に対し、責任を負いません。
        ※「りそな・ＴＯＰＩＸオープン」は、ＴＯＰＩＸの指数値に連動した投資成果を目標として運
         用しますが、「りそな・ＴＯＰＩＸオープン」の基準価額とＴＯＰＩＸの指数値が著しく乖離
         することがあります。
        ※「りそな・ＴＯＰＩＸオープン」は、ＪＰＸにより提供、保証または販売されるものではあり
         ません。
        ※ＪＰＸは、「りそな・ＴＯＰＩＸオープン」の購入者または公衆に対し、「りそな・ＴＯＰＩ
         Ｘオープン」の説明または投資のアドバイスをする義務を負いません。
        ※ＪＰＸは、当社または「りそな・ＴＯＰＩＸオープン」の購入者のニーズを、ＴＯＰＩＸの指
         数値を算出する銘柄構成および計算に考慮するものではありません。
        ※以上の項目に限らず、ＪＰＸは「りそな・ＴＯＰＩＸオープン」の設定、販売及び販売促進活
         動に起因するいかなる損害に対しても責任を有しません。
      ②  ファンドの基本的性格
        ファンドは、追加型投信／国内／株式／インデックス型に属します。
        商品分類については一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき分類しており
        ます。
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      商品分類表
                              投資対象資産
        単位型・追加型           投資対象地域                         補足分類
                              （収益の源泉）
                                 株式

          単位型           国内           債券         インデックス型
                     海外          不動産投信
          追加型           内外          その他資産             特殊型
                              （　　　　）
                                資産複合
       （注）ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
       なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっております。

                 一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行われ従来の信
       追加型投信
                 託財産とともに運用されるファンドをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
       国内
                 が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益
       株式
                 が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                 目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動する運用成果を
       インデックス型
                 目指す旨の記載があるものをいいます。
       属性区分表

                                                対象
        投資対象資産           決算頻度        投資対象地域           投資形態
                                              インデックス
                                             日経225
       株式           年１回        グローバル          ファミリー
        一般                           ファンド
        大型株                 日本
        中小型株          年２回
                                             TOPIX
                         北米
       債券
        一般          年４回       欧州
        公債
        社債                 アジア                    その他
                                             （　　）
        その他債券          年６回                  ファンド・
                  （隔月）
        クレジット属性                 オセアニア          オブ・ファンズ
        （　　）
                         中南米
       不動産投信           年12回
                  （毎月）
                         アフリカ
             ※
       その他資産
                         中近東（中東）
       （投資信託証券
       （株式））
                  日々
       資産複合                  エマージング
       （　　　　）
        資産配分固定型          その他
                  （　　）
        資産配分変更型
       （注）ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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    なお、ファンドが該当する各分類（表の網掛け部分）の定義は以下のとおりとなっています。
      その他資産          目論見書または投資信託約款において、組入れている資産が主として投資信託証
      （投資信託証券          券であり、実質的に株式を投資対象とする旨の記載があるものをいいます。
       （株式））
               目論見書または投資信託約款において、年１回決算する旨の記載があるものを
      年１回
               いいます。
               目論見書または投資信託約款において、組入資産による投資収益が日本の資産
      日本
               を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
      ファミリー          目論見書または投資信託約款において、親投資信託（ファンド・オブ・ファン
      ファンド          ズにのみ投資されるものを除く。）を投資対象として投資するものをいいます。
               目論見書または投資信託約款において、投資対象インデックスをTOPIX                                      とする
      TOPIX
               ものをいいます。
    ※ファンドは、ファミリーファンド方式で運用されます。このため、組入れている資産を示す属性区分

      上の投資対象資産（その他資産（投資信託証券（株式）））と収益の源泉となる資産を示す商品分類
      上の投資対象資産（株式）とが異なります。
    ＊商品分類表および属性区分表に記載された当該ファンドにかかる定義（上記網掛け部分）以外の定義
      については、一般社団法人投資信託協会のホームページ（http://www.toushin.or.jp/）をご参照く
      ださい。
      ③  信託金の限度額

        信託金の限度額は、3,000億円です。ただし、委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を
        変更することができます。
      ④  ファンドの特色

        「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」（以下「マザーファンド」といいます。）
        を主要投資対象とします。
        1)東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の動きに連動する投資成果をめざします。
         ＴＯＰＩＸが上昇する場合には基準価額も連動して同程度の比率で上昇し、同指数が下落する
         場合には基準価額も連動して同程度の比率で下落することを目標とします。
        2)東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）                 構成銘柄     を実質的な主要投資対象とします。
         主としてマザーファンドを通じて、東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）構成銘柄に投資します。な
         お、わが国の株式等に直接投資することもあります。運用にあたっては「BARRA日本株式モデ
         ル」を活用し、ポートフォリオの構築および管理を行います。
        3)株価指数先物取引等を併用し運用の効率化をはかります。
         株価指数先物取引等を活用する方が有利と認められるときは、当該先物取引等を活用すること
         があります。
        4)株式の組入比率は原則として高位に保ちます。
         マザーファンドを通じて投資する現物株式と株価指数先物取引等の実質投資割合は原則100％
         程度とします。
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    （２）【ファンドの沿革】
      2004年11月19日　　信託契約の締結、ファンドの設定、ファンドの運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

                   ※
      ファミリーファンド方式              により運用を行います。
      〔イメージ図〕
      ※ファミリーファンド方式とは、複数のファンドを合同運用する仕組みで、投資者からご投資いた



        だいた資金をまとめてベビーファンドとし、その資金を主としてマザーファンドに投資して実質
        的な運用を行います。
      ファンドの関係法人および関係業務は、以下の通りです。

    ◆資金動向および市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。











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    ≪各契約の概要≫

         各契約の種類                           契約の概要
                      委託会社と販売会社の間で締結する、募集の取扱い、販売、一部解約の実
                      行の請求の受付け、収益分配金、償還金および一部解約金の支払い等に関
       募集・販売等に関する契約
                      する契約
         証券投資信託契約
                      委託会社と受託会社の間で締結する、当該証券投資信託の設定から償還に
     （証券投資信託にかかる信託契約
                      いたるまでの運営にかかる取り決め事項に関する契約
         （信託約款））
                            委託会社の概況

    ２【投資方針】









    （１）【投資方針】
     ①  運用方針
       東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の動きに連動する投資成果を目標として運用を行います。
     ②  投資態度
      1)主として「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」に投資し、東証株価指数（ＴＯＰ
                 ※
        ＩＸ）と連動する           投資成果を目標として運用を行います。なお、わが国の株式等に直接投資す
        ることもあります。
        ※ＴＯＰＩＸが上昇する場合には基準価額も連動して同程度の比率で上昇し、同指数が下落する

         場合には基準価額も連動して同程度の比率で下落することを目標としますが、基準価額と同指
         数値が著しく乖離することがあります（詳しくは、「                             ３  投資リスク       (1)基準価額の変動要因
         4)  インデックスとの価格乖離リスク」をご参照ください。）。
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      2)運用の効率化をはかるため、株価指数先物取引等を活用する方が有利と認められるときは、当該
        先物取引等を活用することがあります。このため株式の実質投資総額と株価指数先物取引等の買
        建玉の実質投資総額の合計額が信託財産の純資産総額を超えることがあります。
      3)株式の組入比率は原則として高位に保ちます。マザーファンドを通じて投資する現物株式と株価
        指数先物取引等の実質投資割合は原則として100％程度とします。
      4)株式以外の資産（他の投資信託受益証券を通じて投資する場合は、他の投資信託の信託財産に属
        する株式以外の資産のうち、この投資信託の信託財産に属するとみなした部分を含みます。）へ
        の投資は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
      5)ただし、資金動向、市況動向、残存信託期間等の事情によっては、前記のような運用ができない
        場合があります。
      6)組入対象銘柄は、マザーファンドにおける組入銘柄を含め、主として東証株価指数（ＴＯＰＩ
        Ｘ）の構成銘柄としますが、東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の構成銘柄であっても投資を行わない
        場合があります。
     ③  運用の形態
       「ファミリーファンド方式」で運用を行います。ファンドは、「りそな・日本株式インデックス・
      マザーファンド」に投資し、実質的な運用はマザーファンドで行います。
    （２）【投資対象】

     ①  主な投資対象
       「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」を主要投資対象とします。なお、株式等に直
      接投資することもあります。
     ②  投資の対象とする資産の種類
       投資の対象とする資産（本邦通貨表示のものに限ります。）の種類は、次に掲げるものとします。
       1)次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項で定め
        るものをいいます。以下同じ。）
        1．有価証券
        2．デリバティブ取引（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいいます。）にかかる権
          利のうち、次に掲げる権利
          (1)  有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるものをいいます。以
             下同じ。）にかかる権利
          (2)  有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいま
             す。以下同じ。）にかかる権利
          (3)  有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいま
             す。以下同じ。）にかかる権利
          (4)  外国金融商品市場において行う取引であって、(1)から(3)までに掲げる取引と類似の取
             引にかかる権利
          (5)  金融先物取引（証券取引法等の一部を改正する法律の施行に伴う関係法律の整備等に関
             する法律（平成18年法第66号）第１条の規定による廃止前の金融先物取引法（昭和63年
             法第77号）第２条第１項に規定するものをいいます。）のうち取引所金融先物取引等に
             かかる権利
          (6)  スワップ取引
        3．金銭債権
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        4.  約束手形
       2)次に掲げる特定資産以外の資産
        1．為替手形
     ③  有価証券の指図範囲等
       委託会社は、信託金を「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」および次の有価証券
      （金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
      す。）に投資することを指図します。
       1.株券または新株引受権証書
       2.国債証券
       3.地方債証券
       4.特別の法律により法人の発行する債券（金融商品取引法第２条第１項第３号で定めるものをいい
        ます。）
       5.社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株引受
        権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
       6.特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいいま
        す。）
       7.コマーシャル・ペーパー
       8.新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）および
        新株予約権証券
       9.外国または外国の者の発行する本邦通貨表示の証券または証書で、前記1.から8.の証券または証
        書の性質を有するもの
       10.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の受
        益証券に限ります。）
       11.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
         受益証券に表示されるべきもの
       12.外国の者に対する権利で前記11.の有価証券の性質を有するもの
       なお、前記1.の証券または証書ならびに9.の証券または証書のうち1.の証券または証書の性質を有
       するものを以下「株式」といい、2.から6.までの証券ならびに9.の証券のうち2.から6.までの証券
       の性質を有するものを以下「公社債」といいます。
     ④  金融商品の指図範囲等
       委託会社は、信託金を、前記③に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第
      ２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。後記⑤において同
      じ。）により運用することを指図できます。
       1.預金
       2.指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
       3.コール・ローン
       4.手形割引市場において売買される手形
       5.貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
       6.外国の者に対する権利で前記5.の権利の性質を有するもの
     ⑤  前記③にかかわらず、ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運
      用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を前記④の1.から6.までに掲げる金融商品により運
      用することの指図ができます。
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    （３）【運用体制】
      ①  投資戦略の決定および運用の実行
       CIO（最高運用責任者）に承認された運用計画に基づき、運用本部に所属するファンド・マネー
      ジャーが、ポートフォリオを構築します。
      ②  運用結果の評価
       月次で開催するインベストメント・レビュー委員会において、運用評価の結果が運用関係者に
      フィードバックされます。
       ファンドの運用体制は以下のとおりとなっております。
       ＊委託会社の運用成果のチェック・・・インベストメント・レビュー委員会（8名以上）、投資政策








         委員会（3名以上）
        ファンドの運用を行うに当たっての社内規程

        ・コンプライアンス・マニュアル
        ・運用担当者服務規程
        ・リスク管理体制に関する規程
        ・デリバティブ取引に関するリスク管理規則
        ・流動性リスク管理規則
        ・運用にかかる各種マニュアル
        関係法人に関する管理体制

        受託会社・・・年１回以上、ミーティングまたは内部統制報告書に基づくレビューを実施
      上記は本書作成日現在の運用体制です。運用体制は変更されることがあります。

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    （４）【分配方針】
    ①  収益分配方針
      毎決算時（毎年1回、原則として11月19日。休業日の場合は翌営業日とします。）に、原則として次
      の通り収益分配を行う方針です。
      (a)分配対象額の範囲
       経費控除後の繰越分も含めた利子・配当等収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額と
       します。
      (b)分配対象額についての分配方針
       分配金額は委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が
       少額の場合には分配を行わないこともあります。したがって、将来の分配金の支払いおよびその
       金額について保証するものではありません。
      (c)留保益の運用方針
       収益分配に充てず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき運用を行いま
       す。
     ②  収益分配金の交付

      「一般コース」をお申込みの場合、収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載
      または記録されている受益者（当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受
      益権にかかる受益者を除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で
      取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則とし
      て取得申込者とします。）に、原則として決算日から起算して５営業日目までにお支払いを開始し
      ます。支払いは、委託会社の指定する販売会社において行うものとします。なお、「一般コース」
      の受益者が、支払い開始日から５年間支払いの請求を行わない場合はその権利を失い、受託会社か
      ら交付を受けた金銭は委託会社に帰属します。
      「自動けいぞく投資コース」の受益者の場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投資されます
      が、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。なお、収益分配金の
      再投資は、毎計算期間終了日の基準価額にて、その翌営業日に収益分配金の手取額をもって、ファ
      ンドの買付けを自動的に行います。
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    （５）【投資制限】
     ①  信託約款に基づく投資制限
     （イ）株式への投資制限
         株式への実質投資割合には制限を設けません。
     （ロ）新株引受権証券等への投資制限
       1)委託会社は、取得時において信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総
         額とマザーファンドの信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のう
         ち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えるこ
         ととなる投資の指図を行いません。
       2)前記1)において、信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時
         価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じ
         て得た額をいいます。
     （ハ）外貨建資産への投資制限
         外貨建資産への投資は行いません。
     （ニ）投資する株式等の範囲
       1)委託会社が投資の指図をする株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、わが国の金融商
         品取引所（本書において、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融
         商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場を「取引所」といい、取引所の
         うち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を
         行う市場および当該市場を開設するものを「金融商品取引所」といいます。以下同じ。）に上
         場されている株式の発行会社の発行するもの、および金融商品取引所に準ずる市場において取
         引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当
         により取得する株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありま
         せん。
       2)前記1)にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証券
         で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投
         資することを指図できるものとします。
     （ホ）同一銘柄の株式への投資制限
         同一銘柄の株式への実質投資割合については、制限を設けません。
     （ヘ）同一銘柄の新株引受権証券等への投資制限
       1)委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額と
         マザーファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のう
         ち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えるこ
         ととなる投資の指図を行いません。
       2)前記1)において、信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時
         価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じ
         て得た額をいいます。
     （ト）同一銘柄の転換社債等への投資制限
       1)委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第
         236条第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予
         約権がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前
         の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型
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         新株予約権付社債」といいます。）の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換
         社債および転換社債型新株予約権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との
         合 計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図を行いません。
       2)前記1)において、信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時
         価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じ
         て得た額をいいます。
     （チ）信用取引の指図範囲
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券の売付の指図をする
         ことができます。なお、売付の決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことを
         指図できます。
       2)前記1)の信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うこと
         ができるものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         1.信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         2.株式分割により取得する株券
         3.有償増資により取得する株券
         4.売出しにより取得する株券
         5.信託財産に属する転換社債の転換請求および転換社債型新株予約権付社債の新株予約権の行
          使により取得可能な株券
         6.信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または信
          託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前記5.に定めるも
          のを除きます。）の行使により取得可能な株券
     （リ）先物取引等の運用指図
       1)委託会社は、わが国の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８
         項第３号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第
         ８項第３号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第
         28条第８項第３号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるこれらの取引
         と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権取引は、オプション取引
         に含めるものとします。
       2)委託会社は、わが国の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外
         国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
     （ヌ）スワップ取引の運用指図
       1)委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、および価格変動リスクを回
         避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換
         する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことを指図できます。
       2)スワップ取引の指図にあたっては、取引の契約期限が、原則としてファンドの信託期間を超え
         ないものとします。ただし、その取引が信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限
         りではありません。
       3)スワップ取引の指図にあたっては、信託財産におけるスワップ取引の想定元本の総額とマザー
         ファンドの信託財産におけるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなし
         た額との合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）が、信
         託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由により、純
         資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えること
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         となった場合には、委託会社はすみやかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解
         約を指図します。
       4)前記3)においてマザーファンドの信託財産におけるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託
         財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産におけるスワップ取引の想定元本
         の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの
         時価総額の割合を乗じた額をいいます。
       5)スワップ取引の評価は、取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額を用いま
         す。
       6)委託会社は、スワップ取引を行うにあたって必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れ
         を指図します。
     （ル）デリバティブ取引等に係る投資制限
         デリバティブ取引等（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８号に定めるデリバ
         ティブ取引をいいます。）について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたが
         い、委託会社が定める合理的な方法により算出した額が、投資信託財産の純資産総額を超えな
         いものとします。
     （ヲ）信用リスク集中回避のための投資制限
        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
        スポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの投資信託財産の純資産総額に対す
        る比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超えるこ
        ととなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい
        当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
     （ワ）有価証券の貸付の指図および範囲
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次
         の範囲内で貸付の指図ができます。
         1.株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時
          価合計額の50%を超えないものとします。
         2.公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有す
          る公社債の額面金額の合計額の50%を超えないものとします。
       2)前記1)に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に
         相当する契約の一部の解約を指図します。
       3)委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行いま
         す。
     （カ）資金の借入れ
       1)委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性をはかるため、一部解約に伴う支
         払資金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みま
         す。）を目的として、資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすること
         ができます。なお、その借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
       2)一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始
         日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金
         支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内であ
         る場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合
         計額を限度とします。ただし、資金の借入額は、借入れ指図を行う日における信託財産の純資
         産総額の10％を超えないこととします。
       3)借入金の利息は信託財産の中から支払います。
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     ②  法令等に基づく主な投資制限

       同一法人の発行する株式の投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律）
         委託会社は、同一法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信
         託につき、投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権（株主総会において議決をする
         ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除
         き、会社法第879条第３項の規定により議決権を有するとみなされる株式についての議決権を含
         みます。）の総数が、当該株式にかかる議決権の総数の50％を超えることとなるときは、投資
         信託財産をもって当該株式を取得することはできません。
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    （参考）「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」の投資方針の概要
    (1)  運用方針
       東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）（配当込み）の動きに連動する投資成果を目標に運用を行います。
    (2)  投資態度

     ①  主として東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の構成銘柄に投資し、東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）（配当込
       み）と連動する投資成果を目標として運用を行います。
     ②  運用の効率化をはかるため、株価指数先物取引等を活用することがあります。このため株式の投資
       総額と株価指数先物取引等の買建玉の投資総額の合計額が信託財産の純資産総額を超えることがあ
       ります。
     ③  株式以外の資産への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
     ④  ただし、資金動向、市況動向、残存信託期間等の事情によっては、前記のような運用が出来ない場
       合があります。なお、国内において行われる有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証
       券オプション取引、金利の先物取引および金利のオプション取引ならびに外国の市場におけるわが
       国の有価証券先物取引、有価証券指数等先物取引、有価証券オプション取引、金利の先物取引およ
       び金利のオプション取引と類似の取引を行うことができます。また、信託財産に属する資産の効率
       的な運用ならびに価格変動リスクを回避するため、異なった受取金利または異なった受取金利とそ
       の元本を一定の条件のもとに交換する取引（スワップ取引）を行うことができます。
    (3)  主な投資対象

       わが国の金融商品取引所上場株式を主要投資対象とします。
    (4)  主な投資制限

     ①  株式の投資割合には制限を設けません。
     ②  外貨建資産への投資は行いません。
     ③  新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時において信託財産の純資産総額の
       20%以下とします。
     ④  同一銘柄の株式への投資割合については、制限を設けません。
     ⑤  同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以
       下とします。
     ⑥  同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条第1項第3号の財産が当該新株
       予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権がそれぞれ単独で存在し得ないこ
       とをあらかじめ明確にしているもの（以下会社法施行前の旧商法第341条ノ3第1項第7号および第8
       号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社債」といいます。）への投資
       割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
     ⑦  デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、委託会
       社が定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。
     ⑧  前記の規定にかかわらず、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクス
       ポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純
       資産総額に対する比率は、原則として、それぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率
       を超えることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにし
       たがい当該比率以内になるよう調整を行うこととします。
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    ３【投資リスク】
      (1)  基準価額の変動要因
        ファンドは、マザーファンドへの投資を通じて、主として国内株式など値動きのある有価証券に

        実質的に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投資元本が保証されているもの
        ではありません。
        ファンドの基準価額の下落により、損失を被り投資元本を割り込むことがあります。
        ファンドの運用による損益はすべて投資者に帰属します。なお、投資信託は預貯金とは異なりま
        す。
       1）価格変動リスク
        株式は、国内および国際的な政治・経済情勢等の影響を受け、価格が下落するリスクがありま
        す。一般に株式市場が下落した場合には、その影響を受け、ファンドの基準価額が下落する要因
        となります。また、株価指数先物取引等については、買建てを行いその先物指数等が下落した場
        合や、売建てを行いその先物指数等が上昇した場合、ファンドの基準価額が下落する要因となり
        ます。したがって、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       2）信用リスク
        株式の発行会社が倒産した場合または発行会社の倒産が予想される場合もしくは財務状況の悪化
        等により社債等の利息または償還金の支払いが遅延または履行されないことが生じた場合または
        予想される場合には、株価が下落することがあります（ゼロになる場合もあります。）。これら
        の影響を受け、ファンドの基準価額が下落する要因となります。したがって、購入金額を下回
        り、損失を被ることがあります。
       3）流動性リスク
        短期間での大量の換金があった場合または大口の換金を受けた場合、換金資金の手当てのために
        有価証券を市場で売却した結果、市場にインパクトを与えることがあります。市場規模や取引量
        が比較的小さな市場に投資する場合、市場実勢から期待される価格で売買できない場合がありま
        す。また、投資対象の市場環境の悪化により流動性の低い銘柄の価格が著しく低下することがあ
        ります。その際、市況動向や流動性の状況によっては、基準価額が下落することがあります。こ
        うした影響を受け、購入金額を下回り、損失を被ることがあります。
       4）インデックスとの価格乖離リスク
        ファンドは、東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）に連動する投資成果をめざして運用を行いますが、次
        の理由により基準価額が東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）と乖離する場合があります。
          1.東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の構成銘柄を全て組み入れない場合があること
          2.株式配当金の受取り、信託報酬およびファンドの監査費用等の控除による影響
          3.運用の効率化を図るため株価指数先物取引等も活用することから、現物と先物の動きが連
           動していない場合の影響
          4.株式または株価指数先物取引等の流動性が低下した場合における売買執行上の影響
          5.追加設定、換金に伴う株式の買付、売却価格と終値の差による影響
          6.株式売買委託手数料および先物売買手数料等を負担することによる影響
        ◆基準価額の変動要因（投資リスク）は上記に限定されるものではありません。

      (2)  投資信託と預金および預金等保護制度との関係について

        ・投資信託は、金融機関の預金とは異なります。
        ・投資信託は、預金保険の対象および保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。また、
         登録金融機関を通じてご購入いただいた投資信託は、投資者保護基金の保護の対象ではありま
         せん。
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      (3)  その他の留意点

        1）ファミリーファンド方式の留意点
         ファンドが主要投資対象とするマザーファンドを他のファンド（ベビーファンド）が投資対象
         としている場合、当該他のファンドにおいて追加設定または換金等に伴う資金変動等があり、
         その結果として当該マザーファンドにおいて有価証券の売買等が行われた場合等には、ファン
         ドの基準価額が影響を受けることがあります。
        2）  収益分配金に関する留意事項
         分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分配金が支払
         われると、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益
         （経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。
         その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配
         金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。投資者
         のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払い戻
         しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値
         上がりが小さかった場合も同様です。
        3）ファンドの繰上償還
         ファンドの受益権の残存口数が10億口を下回った場合等には、信託を終了させることがありま
         す。
        4）換金の中止
         金融商品市場（本書において、金融商品取引法第２条第17項に規定する取引所金融商品市場お
         よび金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場を「金融商品市場等」
         といい、金融商品市場等のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号も
         しくは同項第５号の取引を行う市場を「金融商品市場」といいます。以下同じ。）における取
         引の停止、その他やむを得ない事情が発生したときは、換金の申込受付が中止されることがあ
         ります。
        5）流動性リスクに関する留意事項
         ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取
         引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢
         から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これ
         により、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可
         能性、換金代金のお支払が遅延する可能性があります。
        6）ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定（いわゆるクーリング・オ
         フ）の適用はありません。
       (4)  リスク管理体制

         委託会社では、以下のように2段階でリスクのモニタリングおよび管理を行います。
        ・運用パフォーマンスの評価・分析
         リスクマネジメント部が運用リスク全般の状況をモニタリングするとともに、運用パフォーマ
         ンスの分析および評価を行い、定期的にリスク委員会に報告します。
       ・運用リスクの管理
         リスクマネジメント部が法令諸規則および運用ガイドライン等の遵守状況のモニタリングを行
         い、運用状況を検証および管理し、定期的にリスク委員会に報告します。また、コンプライア
         ンス部は運用に関連する社内規程、関連法規の遵守にかかる管理を行っており、重大なコンプ
         ライアンス事案については、コンプライアンス委員会で審議が行われ必要な方策を講じます。
        前述のリスク管理過程について、グループ監査および内部監査部門が事後チェックを行います。

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         流動性リスクについては次の通りモニタリングおよび管理を行います。
        ・委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクの
         モニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。
        ・取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督
         します。
        ファンドのリスク管理体制等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】
        取得申込受付日の基準価額に、販売会社が独自に定める料率を乗じて得た金額とし、取得申込時
        にご負担いただくものとします。
         料率上限（本書作成日現在）                              役務の内容
                          商品や関連する投資環境の説明および情報提供等、ならび
           2.2％（税抜2.0％）
                          に購入に関する事務コストの対価として販売会社にお支払
                          いいただきます。
        「自動けいぞく投資コース」で収益分配金を再投資する際は、無手数料となります。
        詳しくは販売会社にお問合せください（販売会社については、下記お問合せ先にご照会くださ
        い。）。
        ＜取得申込時にお支払いいただく金額＞
    （２）【換金（解約）手数料】






       換金（解約）手数料はありません。
    （３）【信託報酬等】

       1)委託会社（販売会社が受取る報酬を含みます。）および受託会社の信託報酬の総額は、信託財
         産の純資産総額に対し年率0.66％（税抜0.60％）を乗じて得た金額とし、ファンドの計算期間
         を通じて毎日、費用計上されます。
        [信託報酬の配分]
           支払先        料率(年率)                    役務の内容
                            ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、
                  0.20％（税抜）
           委託会社
                            法定書面等の作成、基準価額の算出等の対価
                            購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口
                  0.30％（税抜）
           販売会社
                            座内でのファンドの管理および事務手続き等の対価
                            ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指
                  0.10％（税抜）
           受託会社
                            図の実行等の対価
       2)信託報酬は、毎計算期間の最初の6カ月終了日および毎計算期間末または信託終了のときに、信
         託財産中から支弁します。
       3)信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬の支払いのときに信託財産の中から支
         払います。
       ◆  上記の運用管理費用（信託報酬）は、本書作成日現在のものです。
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    （４）【その他の手数料等】
      ①  信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用（監査費用、法律顧問・税務顧問への
       報酬、目論見書・運用報告書等の印刷費用、有価証券届出書関連費用、郵送費用、公告費用、格
       付費用、特定資産の価格等の調査に要する諸費用、受益権の管理事務に関連する費用等およびこ
       れらの諸費用にかかる消費税等に相当する金額を含みます。）および受託会社の立替えた立替金
       の利息は、投資者の負担とし、信託財産中から支弁することができます。
      ②  委託会社は、前記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを信託財産のために行
       い、支払金額の支弁を信託財産から受けることができます。この場合、委託会社は、現に信託財
       産のために支払った金額の支弁を受ける際に、あらかじめ受領する金額に上限を付することがで
       きます。また、委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、かかる諸費用の金額を
       あらかじめ合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて信
       託財産からその支弁を受けることができます。
       この場合、委託会社は信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中にあらかじめ定め
       た範囲内でかかる上限、固定率または固定金額を変更することができます。
      ③  前記②において諸費用の上限、固定率または固定金額を定める場合、委託会社は、信託財産の規
       模等を考慮して、信託の設定時または期中に、あらかじめ委託会社が定めた範囲内でかかる上
       限、固定率または固定金額を変更することができます。
      ④  組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料は、信託財産が負担します。この他に、売買
       委託手数料に対する消費税等相当額、先物取引・オプション取引等およびコール取引等に要する
       費用ならびに外国における資産の保管等に要する費用についても信託財産が負担します。信託財
       産の証券取引等に伴う手数料や税金は信託財産が負担しますが、売買委託手数料等は国や市場に
       よって異なります。また、売買金額によっても異なります。
      ⑤  信託財産において資金借入れを行った場合、借入金の利息は、信託財産の中から支払います。
      ※  その他の手数料等の合計額は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を
       表示することはできません。
      ◆  ファンドの費用の合計額については保有期間等に応じて異なりますので、表示することはできま
       せん。
    （５）【課税上の取扱い】

        日本の居住者である受益者に対する課税上の取扱いは、2022年9月末現在の内容に基づいて記載
       しており、税法が改正された場合等には、以下の内容および本書における税制に関する記載内容が
       変更になることがあります。ファンドは、課税上、株式投資信託として取り扱われます。公募株式
       投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。また、外国税額控除の適用となった場合
       には、分配時の税金が以下の内容と異なる場合があります。
      ①  個人の受益者に対する課税

        〇収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は配当所得として下記の税率により源泉徴収され
         ます。
                          ※
         なお、原則として申告分離課税                  または総合課税により確定申告を行う必要がありますが申告
         不要制度を選択することができます。
                                                        ※
        〇換金時および償還時における差益は譲渡所得等となり、下記の税率による申告分離課税                                                 が適
         用され、確定申告が必要となります。ただし、特定口座（源泉徴収選択口座）を利用している
         場合は、下記の税率により源泉徴収が行われ、原則として、確定申告は不要となります。
                       20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％、地方税5％）
              税率
        ※　申告分離課税を選択した場合において、上場株式等の譲渡損失の金額がある場合には、上
           場株式等の配当所得（収益分配金を含みます。）と当該上場株式等の譲渡損失（解約損、
           償還損を含みます。）の損益通算（特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）の
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           利子所得等および譲渡所得等も対象となります。）をすることができます（当該上場株式
           等の配当所得の金額を限度とします。）。なお、損益通算してもなお控除しきれない損失
           の 金額については、翌年以降3年間にわたり繰越控除が可能です。
       （注）ファンドは、配当控除が適用される場合があります。
        ＊　公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度の適用対象です。少額投資非課税制度
           「愛称：NISA（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株
           式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が5年間非課税となります。ご利用にな
           れるのは、販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となり
           ます。なお、他の口座で生じた配当所得や譲渡所得との損益通算はできません。詳しく
           は、販売会社にお問合せください。
      ②  法人の受益者に対する課税

           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金時および償還時の個別元本超過
          額について、下記の税率により源泉徴収されます（地方税の源泉徴収はありません。）。
           源泉徴収された税金は、所有期間に応じて税額控除が適用されます。
                       15.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％）
              税率
       （注）ファンドは、益金不算入制度は適用されません。
      ③  個別元本について

        1)  追加型の株式投資信託について、受益者ごとの取得申込時のファンドの価額等（申込手数料は
          含まれません。）が受益者の元本（個別元本）に当たります。
        2)  受益者が同一ファンドを複数回取得した場合の個別元本は、受益者が追加信託を行うつど、
          その受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
        3)  同一ファンドを複数の販売会社で取得する場合については販売会社ごとに、個別元本の算出
          が行われます。ただし、個別元本は、複数支店等で同一ファンドを取得する場合などにより
          把握方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問合せください。
        4)  受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本か
                         ※
          ら元本払戻金（特別分配金）                 を控除した額が、その後の個別元本となります。
          ※「元本払戻金（特別分配金）」については、後記「④                               収益分配金の課税について」をご参
           照ください。
      ④  収益分配金の課税について

         追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
        「元本払戻金（特別分配金）」（受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があり
        ます。
         受益者が収益分配金を受け取る際、収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本と同額の
        場合または受益者の個別元本を上回っている場合には、収益分配金の全額が普通分配金となり、
        収益分配金落ち後の基準価額が受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
        が元本払戻金（特別分配金）となり、収益分配金から前記元本払戻金（特別分配金）を控除した
        額が普通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金（特別分配金）を受け取った場合、収益
        分配金発生時にその個別元本から元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の受益者の
        個別元本となります。
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          ※　上図は収益分配金のイメージ図であり、収益分配金の支払いおよびその水準を保証するものではありま




             せん。
          ◇　課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ５【運用状況】
    以下は2022年11月末日現在の運用状況です。
    また、投資比率は、小数点以下第3位を切捨てで表示しているため、当該比率の合計と合計欄の比率が
    一致しない場合があります。
    （１）【投資状況】

                                                  2022年11月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                       日本                 1,404,042,395             99.98
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                    276,916           0.01
                合計(純資産総額)                           1,404,319,311             100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                  2022年11月末日現在
                                  帳簿価額             評価額           投資
                                        帳簿価額             評価額
     順
                                   単価            単価          比率
      国／地域     種類        銘柄名          数量
     位
                                         (円)            (円)
                                   (円)            (円)          (％)
      日本    親投資信託     りそな・日本株式インデックス・
     1                       569,683,679        2.4497   1,395,578,708         2.4646   1,404,042,395      99.98
          受益証券     マザーファンド
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
    種類別投資比率

               種類                国内／外国            投資比率（％）
    親投資信託受益証券                             国内                   99.98
               合計                                    99.98
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該種類の評価額比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】
    ①【純資産の推移】

    2022年11月末日及び同日前１年以内における各月末ならびに下記の計算期間末の純資産の推移は次の通りです。
                              純資産総額（円）               1口当たり純資産額（円）
              期間
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第9期計算期間末           (2013年11月19日)          1,949,202,816         1,949,202,816            1.2226         1.2226
      第10期計算期間末
                 (2014年11月19日)          1,863,372,846         1,863,372,846            1.3984         1.3984
      第11期計算期間末            (2015年11月19日)          2,460,031,662         2,460,031,662            1.6222         1.6222
      第12期計算期間末            (2016年11月21日)          2,248,137,751         2,248,137,751            1.4836         1.4836
      第13期計算期間末            (2017年11月20日)          2,160,362,581         2,160,362,581            1.8352         1.8352
      第14期計算期間末
                 (2018年11月19日)          2,496,744,050         2,496,744,050            1.7332         1.7332
      第15期計算期間末            (2019年11月19日)          2,254,328,048         2,254,328,048            1.8283         1.8283
      第16期計算期間末            (2020年11月19日)          2,204,570,969         2,204,570,969            1.8922         1.8922
      第17期計算期間末            (2021年11月19日)          2,923,798,473         2,923,798,473            2.2757         2.2757
      第18期計算期間末            (2022年11月21日)          1,440,735,493         1,440,735,493            2.2256         2.2256
                  2021年11月末日         2,976,187,555              ―      2.1459           ―
                  　　　12月末日         2,995,713,418              ―      2.2190           ―
                  2022年    1月末日
                           3,079,266,161              ―      2.1106           ―
                      2月末日
                           2,940,210,060              ―      2.1009           ―
                      3月末日
                           2,961,551,680              ―      2.1902           ―
                      4月末日
                           3,091,189,672              ―      2.1364           ―
                      5月末日
                           2,994,999,677              ―      2.1515           ―
                      6月末日
                           2,926,052,407              ―      2.1061           ―
                      7月末日
                           1,456,942,129              ―      2.1719           ―
                      8月末日
                           1,412,914,120              ―      2.1972           ―
                      9月末日
                           1,496,668,251              ―      2.0753           ―
                  　　　10月末日         1,465,118,609              ―      2.1780           ―
                  　　　11月末日         1,404,319,311              ―      2.2394           ―
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    ②【分配の推移】
                             期間
                                              1口当たり分配金（円）
       第9期計算期間               2012年11月20日～2013年11月19日                                  0.0000
       第10期計算期間                2013年11月20日～2014年11月19日                                  0.0000
       第11期計算期間                2014年11月20日～2015年11月19日                                  0.0000
       第12期計算期間                2015年11月20日～2016年11月21日
                                                         0.0000
       第13期計算期間                2016年11月22日～2017年11月20日                                  0.0000
       第14期計算期間                2017年11月21日～2018年11月19日                                  0.0000
       第15期計算期間                2018年11月20日～2019年11月19日                                  0.0000
       第16期計算期間                2019年11月20日～2020年11月19日
                                                         0.0000
       第17期計算期間                2020年11月20日～2021年11月19日                                  0.0000
       第18期計算期間                2021年11月20日～2022年11月21日                                  0.0000
    ③【収益率の推移】

                             期間                    収益率（％）
       第9期計算期間               2012年11月20日～2013年11月19日                                   64.4
       第10期計算期間                2013年11月20日～2014年11月19日                                   14.4
       第11期計算期間                2014年11月20日～2015年11月19日                                   16.0
       第12期計算期間                2015年11月20日～2016年11月21日                                   △8.5
       第13期計算期間                2016年11月22日～2017年11月20日                                   23.7
       第14期計算期間                2017年11月21日～2018年11月19日                                   △5.6
       第15期計算期間                2018年11月20日～2019年11月19日                                    5.5
       第16期計算期間                2019年11月20日～2020年11月19日                                    3.5
       第17期計算期間                2020年11月20日～2021年11月19日                                   20.3
       第18期計算期間                2021年11月20日～2022年11月21日                                   △2.2
    （注）収益率は以下の計算式により算出しております。
        （当該計算期間末分配付基準価額－当該計算期間の直前の計算期間末分配落基準価額）÷（当該計算期間の直前の
        計算期間末分配落基準価額）×100
        なお、小数点以下第2位を四捨五入し、小数点以下第1位まで表示しております。
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    （４）【設定及び解約の実績】
                       期間             設定口数        解約口数        発行済口数
      第9期計算期間          2012年11月20日～2013年11月19日                   2,223,325,748        2,442,598,587         1,594,257,678
      第10期計算期間           2013年11月20日～2014年11月19日                   1,205,699,524        1,467,413,052         1,332,544,150
      第11期計算期間           2014年11月20日～2015年11月19日                   2,038,464,926        1,854,554,427         1,516,454,649
      第12期計算期間           2015年11月20日～2016年11月21日
                                   1,149,299,836        1,150,460,463         1,515,294,022
      第13期計算期間           2016年11月22日～2017年11月20日                   1,298,447,166        1,636,543,538         1,177,197,650
      第14期計算期間           2017年11月21日～2018年11月19日                   1,346,909,397        1,083,528,341         1,440,578,706
      第15期計算期間           2018年11月20日～2019年11月19日                   1,079,415,797        1,286,965,102         1,233,029,401
      第16期計算期間           2019年11月20日～2020年11月19日
                                   1,401,322,096        1,469,266,352         1,165,085,145
      第17期計算期間           2020年11月20日～2021年11月19日                   2,064,393,716        1,944,689,513         1,284,789,348
      第18期計算期間           2021年11月20日～2022年11月21日                   1,555,770,192        2,193,222,151          647,337,389
    （注）全て本邦内におけるものです。
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    （参考）
    りそな・日本株式インデックス・マザーファンド

    投資状況

                                                  2022年11月末日現在
    信託財産の構成
             資産の種類                国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）
    株式                       日本                 1,338,420,010             95.32
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                  65,645,303            4.67
                合計(純資産総額)                           1,404,065,313             100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価合計比率をいいます。
    その他の資産の投資状況

         種類       建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）
    株価指数先物取引            買建   日本                      65,670,000                4.67
    （注１）    投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しており
         ます。
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    投資資産
    投資有価証券の主要銘柄（評価額上位30銘柄）
                                                  2022年11月末日現在
                                   帳簿価額            評価額           投資
                                        帳簿価額            評価額
     順
                                   単価           単価           比率
      国／地域     種類      銘柄名       業種     数量
     位
                                         (円)            (円)
                                   (円)           (円)           (％)
      日本    株式     トヨタ自動車         輸送用機
     1                          25,500     2,003.64    51,092,820       2,010.50      51,267,750     3.65
                        器
      日本    株式     ソニーグループ         電気機器
     2                          3,300    11,191.57     36,932,181       11,255.00      37,141,500     2.64
      日本    株式     キーエンス         電気機器
     3                           500    49,734.27     24,867,135       57,140.00      28,570,000     2.03
      日本    株式     日本電信電話         情報・通
     4                          6,000     3,882.39    23,294,340       3,820.00      22,920,000     1.63
                        信業
      日本    株式     三菱ＵＦＪフィナン         銀行業
     5                          29,800      710.78    21,181,244        755.10     22,501,980     1.60
               シャル・グループ
      日本    株式     第一三共         医薬品
     6                          4,100     3,429.17    14,059,597       4,518.00      18,523,800     1.31
      日本    株式     日立製作所         電気機器
     7                          2,400     6,540.07    15,696,168       7,299.00      17,517,600     1.24
      日本    株式     任天堂         その他製
     8                          2,900     5,868.16    17,017,664       5,894.00      17,092,600     1.21
                        品
      日本    株式     武田薬品工業         医薬品
     9                          4,100     3,696.11    15,154,051       4,050.00      16,605,000     1.18
      日本    株式     ソフトバンクグループ         情報・通
     10                          2,700     5,049.74    13,634,298       5,952.00      16,070,400     1.14
                        信業
      日本    株式     三井住友フィナンシャ         銀行業
     11                          3,400     3,924.87    13,344,558       4,673.00      15,888,200     1.13
               ルグループ
      日本    株式     リクルートホールディ         サービス
     12                          3,600     4,520.38    16,273,368       4,329.00      15,584,400     1.10
               ングス         業
      日本    株式              情報・通
     13          ＫＤＤＩ                3,600     4,458.31    16,049,916       4,111.00      14,799,600     1.05
                        信業
      日本    株式     三井物産         卸売業
     14                          3,600     3,076.23    11,074,428       3,983.00      14,338,800     1.02
      日本    株式     三菱商事         卸売業
     15                          3,100     4,240.01    13,144,031       4,605.00      14,275,500     1.01
      日本    株式              精密機器
     16          ＨＯＹＡ                1,000    12,889.65     12,889,650       14,060.00      14,060,000     1.00
      日本    株式     信越化学工業         化学
     17                           800    17,259.59     13,807,672       17,570.00      14,056,000     1.00
      日本    株式     東京エレクトロン         電気機器
     18                           300    51,763.22     15,528,966       45,090.00      13,527,000     0.96
      日本    株式     ダイキン工業         機械
     19                           600    20,400.35     12,240,210       22,405.00      13,443,000     0.95
      日本    株式     東京海上ホールディン         保険業
     20                          4,600     2,296.89    10,565,694       2,827.00      13,004,200     0.92
               グス
      日本    株式     伊藤忠商事         卸売業
     21                          3,000     3,576.39    10,729,170       4,287.00      12,861,000     0.91
      日本    株式     本田技研工業         輸送用機
     22                          3,800     3,224.46    12,252,948       3,356.00      12,752,800     0.90
                        器
      日本    株式              機械
     23          ＳＭＣ                 200    65,790.00     13,158,000       61,760.00      12,352,000     0.87
      日本    株式     みずほフィナンシャル         銀行業
     24                          6,700     1,527.88    10,236,796       1,717.00      11,503,900     0.81
               グループ
      日本    株式     ソフトバンク         情報・通
     25                          7,400     1,476.32    10,924,768       1,497.50      11,081,500     0.78
                        信業
      日本    株式     村田製作所         電気機器
     26                          1,400     7,945.81    11,124,134       7,464.00      10,449,600     0.74
      日本    株式     ファナック         電気機器
     27                           500    19,980.00     9,990,000      20,365.00      10,182,500     0.72
      日本    株式     オリエンタルランド         サービス
     28                           500    17,935.00     8,967,500      19,720.00      9,860,000    0.70
                        業
      日本    株式     セブン＆アイ・ホール         小売業
     29                          1,700     5,371.22     9,131,074       5,579.00      9,484,300    0.67
               ディングス
      日本    株式     日本電産         電気機器
     30                          1,100     8,183.49     9,001,839       8,534.00      9,387,400    0.66
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価額比率をいいます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    種類別及び業種別投資比率
                                              投資比率
        種類      国内／外国                 業種
                                              （％）
                    水産・農林業                             0.10
    株式            国内
                    鉱業                             0.30
                    建設業                             1.86
                    食料品                             3.31
                    繊維製品                             0.43
                    パルプ・紙                             0.17
                    化学                             5.83
                    医薬品                             5.50
                    石油・石炭製品                             0.47
                    ゴム製品                             0.71
                    ガラス・土石製品                             0.67
                    鉄鋼                             0.76
                    非鉄金属                             0.66
                    金属製品                             0.53
                    機械                             4.91
                    電気機器                             16.59
                    輸送用機器
                                                 7.39
                    精密機器                             2.62
                    その他製品                             2.20
                    電気・ガス業                             1.15
                    陸運業                             3.04
                    海運業                             0.54
                    空運業                             0.50
                    倉庫・運輸関連業                             0.13
                    情報・通信業
                                                 8.41
                    卸売業                             5.64
                    小売業                             4.29
                    銀行業                             5.31
                    証券、商品先物取引業                             0.69
                    保険業                             2.23
                    その他金融業                             1.07
                    不動産業                             2.01
                    サービス業                             5.15
        合計                                        95.32
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該業種の評価額比率をいいます。
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    投資不動産物件
    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

                                            帳簿価額       評価額     投資比率
                                買建／
      種類       取引所           資産名           数量    通貨
                                売建
                                             （円）       （円）     （％）
          大阪取引所          東証株価指数先物            買建      円
                                     1        20,180,550       19,900,000      1.41
    株価指数先物
    取引
          大阪取引所          ミニＴＯＰＩＸ先物            買建      円
                                     23        46,259,780       45,770,000      3.25
    （注１）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の評価額比率をいいます。
    （注２）評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しており
         ます。
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    （参考情報）
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】
     (1)  販売会社は、申込期間中の販売会社の営業日において、ファンドの募集・販売の取扱いを行いま
       す。ファンドの取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、販売会社に対しファンドの取
       得申込みと同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行うための振替機関等の口
       座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行わ
       れます。取得申込みの受付は、原則として毎営業日の午後3時までとします。ただし、前記所定の
       時間までに取得申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを
       当日の受付分とさせていただきます。これを過ぎて行われる取得申込みは翌営業日の取扱いとな
       ります。取得申込者は、販売会社が定める期日までに、取得申込総金額をお申込みの販売会社に
       支払うものとします。申込締切時間および取得申込総金額の支払期日は、販売会社により異なる
       場合があります。詳しくはお申込みの販売会社にお問合せください。
       なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にか
       かる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託により分割され
       た受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定め
       る事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知
       があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行
       います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定め
       る方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
     (2)  ファンドの価額は、取得申込受付日の基準価額とします。
       基準価額は、委託会社の毎営業日計算され、販売会社または委託会社に問合せることにより知る
       ことができます。
     (3)  最低申込口数および申込単位は、販売会社が定める単位とします。また、収益分配金の受取方法


       により、収益分配時に収益分配金を受け取る「一般コース」と収益分配金を自動的に再投資する
       「自動けいぞく投資コース」があります。各申込コースの申込単位は販売会社が定めるものとし
       ます。ただし、販売会社によって取扱う申込コース、申込単位および名称が異なる場合がありま
       すので、詳しくは販売会社（販売会社については上記のお問合せ先にご照会ください。）へお問
       合せください。
     (4)  取得申込時には申込手数料をご負担いただくものとします。ただし、「自動けいぞく投資コー

       ス」において収益分配金を再投資する場合には、申込手数料はありません。
     (5)  委託会社は、金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、委託会

       社の判断により、ファンドの取得申込みの受付を中止すること、および既に受付けた取得申込み
       の受付を取消すことができるものとします。
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    ２【換金（解約）手続等】
     (1)  換金（解約）を行う受益者（販売会社を含みます。）は、自己に帰属する受益権につき、販売会
       社の営業日において、販売会社が個別に定める口数および解約単位をもって一部解約の実行の請
       求（以下「解約請求」といいます。）を行うことで換金（解約）ができます。
       解約請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の解約請求
       にかかるこの信託契約の一部解約の実行を委託会社が行うのと引換えに、当該解約請求にかかる
       受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の
       口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
       解約請求のお申込みの受付は原則として毎営業日の午後3時までとします。前記所定の時間までに
       解約請求の申込みが行われ、かつ、それにかかる販売会社所定の事務手続が完了したものを当日
       の受付分とさせていただきます。これを過ぎてからの解約請求の申込みは、翌営業日の取扱いと
       なります。解約請求の申込締切時間は、販売会社により異なる場合があります。詳しくはお申込
       みの販売会社にお問合せください。
     (2)  受益者が換金にかかる解約請求の申込みをするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行
       うものとします。
     (3)  委託会社は、解約請求を受付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
     (4)  解約価額は、解約請求の申込みを受付けた日の基準価額とします。なお、解約代金は受益者の解
       約請求を受付けた日から起算して、原則として、5営業日目から受益者に支払います。なお、換金
       （解約）手数料はありません。
        解約価額は、販売会社または委託会社（前記「                         １  申込（販売）手続等           (2)」をご参照ください）
        に問合せることにより知ることができます。
     (5)  委託会社は、金融商品市場における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、解約請
       求の受付を中止することができるものとします。
     (6)  解約請求の受付が中止された場合には、受益者はその受付中止以前に行った当日の解約請求を撤
       回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受益権の解約価額は、
       その受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に解約請求を受付けたものとして前記(4)の
       規定に準じて計算された価額とします。
     (7)  委託会社の判断により、一定の金額を超える解約請求には制限を設ける場合があります。
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    ３【資産管理等の概要】
    （１）【資産の評価】
      ①  基準価額の計算方法
       基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券は除きます。）を法令および一
       般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を
       控除した金額（以下、「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した
       金額をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。基
       準価額は、組入有価証券等の値動き等の影響により日々変動します。
        ファンドの主な投資対象の評価方法は以下の通りです。
            対象                         評価方法
            株式       原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の終値で評価します。
        株価指数先物取引           原則として、基準価額計算日に取引所が発表する清算値段で評価します。
        投資信託受益証券
                   原則として、投資信託受益証券の基準価額で評価します。
         （親投資信託）
      ②  基準価額の計算頻度、照会方法

        基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に計算され、販売会社または委託会社に問合せるこ
       とにより知ることができます。お問合せ先につきましては、「                                  １  申込（販売）手続等           (2)」をご
       参照ください。また基準価額は原則として、計算日の翌日の日本経済新聞に掲載されます。な
       お、基準価額は１万口当たりで表示されます。
      ③  追加信託金等の計算方法



        追加信託金は、追加信託を行う日の前営業日の基準価額に、当日の追加信託される受益権の口数
       を乗じて得た額とします。
                                       ※1
        収益分配金、償還金および一部解約金にかかる収益調整金                                 は、原則として、受益者毎の信託時
                 ※2
       の受益権の価額等           に応じて計算されるものとします。
       ※1「収益調整金」とは、所得税法施行令第27条の規定によるものとし、受益者ごとの信託時の受
         益権の価額と元本との差額をいい、原則として、追加信託のつど当該口数により加重平均さ
         れ、収益分配のつど調整されるものとします。
       ※2「受益者毎の信託時の受益権の価額等」とは、原則として、受益者ごとの信託時の受益権の価
         額をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均され、収益分配のつど調整されるものとし
         ます。
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    （２）【保管】
    　　該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

       ファンドの信託期間は、無期限とします。ただし、下記「                                (5)その他      ⑥  信託の終了」により信託
      を終了させることがあります。
    （４）【計算期間】

     ①  ファンドの計算期間は、原則として毎年11月20日から翌年11月19日までとします。
     ②  計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業日のとき、計算期間終了日は
      該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。ただし、最終計算
      期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

     ①  償還金
      償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日
      の場合は翌営業日）から起算して５営業日目）から販売会社で支払います。
     ②  信託約款の変更
     （イ）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したとき
         は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変
         更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
     （ロ）委託会社は、（イ）の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更し
         ようとする旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款に
         かかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかるすべての受益者
         に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
     （ハ）（ロ）の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議
         を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一月を下らないものとします。
     （ニ）（ハ）の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を超
         えるときは、信託約款の変更をしません。委託会社は、この信託約款の変更をしないこととし
         たときは、変更しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知ら
         れたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原
         則として、公告を行いません。
     （ホ）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、（イ）から
         （ニ）の規定にしたがいます。
     （ヘ）（ハ）の一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じ受託会社に
         対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができま
         す。
        ＜信託約款の変更の内容が重大なものである場合の手続＞
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     ③  関係法人との契約の更改等に関する手続
      委託会社と販売会社の間で締結する販売契約において、当該契約書において定められた事項に変更
      の必要があると認められた場合、疑義を生じた場合、または当該契約に定めのない事項が生じたと
      きは、その都度、委託会社と販売会社が協議のうえ、決定します。また、有効期間は当初１カ年と
      し、期間満了の３カ月前までに委託会社および販売会社のいずれからも別段の意思表示のない時
      は、自動的に１年間延長されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
     ④  受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
      受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。受託会社がその任務に
      背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解
      任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場
      合、委託会社は、前記「②               信託約款の変更」の（イ）から（ニ）の規定にしたがい、新受託会社を
      選任します。
     ⑤  運用報告書
      委託会社は、毎年11月の決算時および償還時に交付運用報告書を作成し、知れている受益者に販売
      会社よりお届けいたします。
      運用報告書（全体版）は、委託会社のホームページに掲載されます。ただし、受益者から運用報告
      書（全体版）の交付請求があった場合には、交付します。
     ⑥  信託の終了


     （イ）委託会社は、次の場合においては、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終
       了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を
       監督官庁に届け出ます。
       Ａ．信託契約を解約することが受益者に有利であると認めたとき
       Ｂ．やむを得ない事情が発生したとき
       Ｃ．信託契約の一部を解約することにより、受益権口数が10億口を下回ることとなったとき
       これらの場合、委託会社は、前述の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、
       かつ、その旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。た
       だし、この信託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告
       を行いません。
       この公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べ
       るべき旨を付記します。なお、一定の期間は１カ月を下らないものとします。そして、一定の期
       間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の２分の１を超えるときは、信託契
       約の解約をしません。
       この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告し、かつ、
       これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に
       対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
     （ロ）（イ）の一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者は、販売会社を通じ受託会社に
       対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求することができます。
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        ＜信託の終了の手続＞
     （ハ）委託会社は、次の場合においては、この信託契約を解約し、信託を終了させます。




       Ａ．委託会社が解散したとき、または業務を廃止したとき
       Ｂ．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき
       Ｃ．監督官庁から信託契約の解約の命令を受けたとき
       監督官庁がこの信託契約に関する委託会社の業務を他の委託会社に引き継ぐことを命じたとき
       は、この信託は、前記「②               信託約款の変更　（ニ）」に該当する場合を除き、委託会社と受託会
       社との間において存続します。
     （ニ）前記「④         受託会社の辞任および解任に伴う取扱い」において委託会社が新受託会社を選任でき
       ないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
     ⑦  その他
     （イ）委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
     （ロ）ファンドの有価証券報告書を計算期間終了後３カ月以内に、半期報告書を計算期間の最初の６
         カ月経過後３カ月以内に提出します。
     （ハ）受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部について株式会社日本カストディ銀行と
        再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類
        に基づいて所定の事務を行います。
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    ４【受益者の権利等】
      (1)  収益分配金請求権
         受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持分に応じて請求することができます。ただ
         し、受益者が支払開始日から5年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、これに相
         当する金銭は委託会社に帰属します。
         収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
         （当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除
         きます。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代
         金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得
         申込者とします。）に、原則として決算日から起算して5営業日目までにお支払いを開始しま
         す。「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税引き後無手数料で再投資さ
         れますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      (2)  一部解約の実行請求権
         受益者は、一部解約の実行を信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することがで
         きます。
      (3)  償還金請求権
         受益者は償還金を信託約款の規定および本書の記載にしたがって請求することができます。た
         だし、受益者が支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、これ
         に相当する金銭は委託会社に帰属します。
      (4)  帳簿閲覧権
         受益者は委託会社に対し、委託会社の営業時間内において、当該受益者にかかる信託財産に関
         する書類の閲覧を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    １.  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

       省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づき作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２.  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第18期計算期間(2021年11月20日

       から2022年11月21日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受け
       ております。
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    １【財務諸表】
                       【りそな・ＴＯＰＩＸオープン】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                第17期計算期間末              第18期計算期間末
                                （2021年11月19日）              （2022年11月21日）
     資産の部
       流動資産
        金銭信託                                  －           4,420,330
        コール・ローン                              16,890,876               9,639,517
        親投資信託受益証券                            2,923,171,103              1,440,044,642
                                      14,689,000               4,943,000
        未収入金
        流動資産合計                            2,954,750,979              1,459,047,489
       資産合計                              2,954,750,979              1,459,047,489
     負債の部
       流動負債
        未払解約金                              20,802,676              11,479,928
        未払受託者報酬                               1,558,471              1,014,500
        未払委託者報酬                               7,792,307              5,072,440
        未払利息                                  43              28
                                        799,009              745,100
        その他未払費用
        流動負債合計                              30,952,506              18,311,996
       負債合計                                30,952,506              18,311,996
     純資産の部
       元本等
        元本                            1,284,789,348               647,337,389
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                           1,639,009,125               793,398,104
          （分配準備積立金）                            253,962,941               66,987,747
                                     2,923,798,473              1,440,735,493
        元本等合計
       純資産合計                              2,923,798,473              1,440,735,493
     負債純資産合計                               2,954,750,979              1,459,047,489
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                 第17期計算期間              第18期計算期間
                                自  2020年11月20日             自  2021年11月20日
                                至  2021年11月19日             至  2022年11月21日
     営業収益
                                      501,549,219              △ 73,903,461
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                               501,549,219              △ 73,903,461
     営業費用
       支払利息                                  16,939              14,467
       受託者報酬                                2,926,646              2,647,989
       委託者報酬                                14,633,099              13,239,795
                                       1,115,198              1,076,974
       その他費用
       営業費用合計                                18,691,882              16,979,225
     営業利益又は営業損失（△）                                482,857,337              △ 90,882,686
     経常利益又は経常損失（△）                                482,857,337              △ 90,882,686
     当期純利益又は当期純損失（△）                                482,857,337              △ 90,882,686
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      271,039,615             △ 126,055,745
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                               1,039,485,824              1,639,009,125
     剰余金増加額又は欠損金減少額                               2,339,318,913              1,766,260,913
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                     2,339,318,913              1,766,260,913
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                               1,951,613,334              2,647,044,993
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                     1,951,613,334              2,647,044,993
       額
                                          －              －
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                               1,639,009,125               793,398,104
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価
                      額で評価しております。
    ２.その他財務諸表作成のための基礎                  計算期間の取扱い
      となる事項                ファンドの計算期間は当期末が休日のため、2021年11月20日から2022年11月21日
                      までとなっております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    第17期計算期間末（2021年11月19日）
    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    第18期計算期間末（2022年11月21日）

    当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼ
    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                    第17期計算期間末             第18期計算期間末
                  項目
                                   （2021年11月19日）             （2022年11月21日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       期首元本額                                1,165,085,145円             1,284,789,348円
       期中追加設定元本額                                2,064,393,716円             1,555,770,192円
       期中一部解約元本額                                1,944,689,513円             2,193,222,151円
    ２.   計算期間末日における受益権の総数                                1,284,789,348口              647,337,389口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                     ―円             ―円
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

               第17期計算期間                            第18期計算期間
              自  2020年11月20日                          自  2021年11月20日
              至  2021年11月19日                          至  2022年11月21日
       分配金の計算過程                            分配金の計算過程
       計算期間末における分配対象収益額は1,709,792,960円                            計算期間末における分配対象収益額は905,834,399円
       （１万口当たり13,307円）ですが、分配を行っており                            （１万口当たり13,993円）ですが、分配を行っており
       ません。                            ません。
       なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配                            なお、分配金の計算過程においては、親投資信託の配
       当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に                            当等収益額及び収益調整金相当額を充当する方法に
       よっております。                            よっております。
      A  費用控除後の配当等収益額                   50,585,723円       A  費用控除後の配当等収益額                   24,137,998円
      B  費用控除後・繰越欠損金補填後                  161,231,999円        B  費用控除後・繰越欠損金補填後                   11,035,061円
       の有価証券売買等損益額                            の有価証券売買等損益額
       C   収益調整金額                 1,455,830,019円          C   収益調整金額                  838,846,652円
      D  分配準備積立金額                   42,145,219円       D  分配準備積立金額                   31,814,688円
      E  当ファンドの分配対象収益額                 1,709,792,960円         E  当ファンドの分配対象収益額                  905,834,399円
       （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）                            （Ａ+Ｂ+Ｃ+Ｄ）
      F  当ファンドの期末残存受益権口                 1,284,789,348口         F  当ファンドの期末残存受益権口                  647,337,389口
       数                            数
       G   1万口当たり分配対象収益額                     13,307円      G   1万口当たり分配対象収益額                     13,993円
       (Ｅ／Ｆ×10,000)                            (Ｅ／Ｆ×10,000)
      H  1万口当たり分配金額                       0円   H  1万口当たり分配金額                       0円
      I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円   I  分配金額（Ｆ×Ｈ／10,000）                       0円
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    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                            第17期計算期間                   第18期計算期間
                           自  2020年11月20日                 自  2021年11月20日
            項目
                           至  2021年11月19日                 至  2022年11月21日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンド及び主要投資対象である親投                   同左
      に係るリスク                資信託受益証券が保有する主な金融商品
                      は、有価証券であり、その内容を当ファ
                      ンド及び親投資信託受益証券の貸借対照
                      表、注記表及び附属明細表に記載してお
                      ります。これらは売買目的で保有してお
                      ります。
                      当該金融商品には、価格変動リスク、信
                      用リスク及び流動性リスク等がありま
                      す。
                      親投資信託受益証券の利用しているデリ
                      バティブ取引は株価指数先物取引であ
                      り、運用対象とする資産の価格変動リス
                      クの低減及び信託財産に属する資産の効
                      率的な運用に資する事を目的に行ってお
                      ります。一般的な株価指数先物取引に係
                      る主要なリスクとして、株価指数の変動
                      による価格変動リスクがあります。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  リスクマネジメント部が、当ファンドの                   同左
                      主要投資対象である親投資信託受益証券
                      のパフォーマンス状況及びマーケット動
                      向等のモニタリングを行っております。
                      また、価格変動リスク、信用リスク及び
                      流動性リスク等の運用リスクを分析し、
                      定期的にリスク委員会に報告しておりま
                      す。
                      デリバティブ取引については、組織的な
                      管理体制により、日々ポジション並びに
                      評価金額及び評価損益の管理を行ってお
                      ります。
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    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
                           第17期計算期間末                   第18期計算期間末
    　　　　　　　　項目
                           （2021年11月19日）                   （2022年11月21日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      該当事項はありません。                   同左
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  金融商品の時価には、市場価格に基づく                   金融商品の時価の算定においては一定の
      ついての補足説明                価額のほか、市場価格がない場合には合                   前提条件等を採用しているため、異なる
                      理的に算定された価額が含まれておりま                   前提条件等によった場合、当該価額が異
                      す。当該価額の算定においては一定の前                   なることもあります。
                      提条件等を採用しているため、異なる前                   また、デリバティブ取引に関する契約額
                      提条件等によった場合、当該価額が異な                   等は、あくまでもデリバティブ取引にお
                      ることもあります。                   ける名目的な契約額であり、当該金額自
                      また、デリバティブ取引に関する契約額                   体がデリバティブ取引のリスクの大きさ
                      等は、あくまでもデリバティブ取引にお                   を示すものではありません。
                      ける名目的な契約額であり、当該金額自
                      体がデリバティブ取引のリスクの大きさ
                      を示すものではありません。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                         第17期計算期間末                    第18期計算期間末
                         （2021年11月19日）                    （2022年11月21日）
           種類
                     当計算期間の損益に含まれた評価差額                    当計算期間の損益に含まれた評価差額
                            （円）                    （円）
    親投資信託受益証券                             273,182,806                     35,692,408
           合計                       273,182,806                     35,692,408
                                 48/126







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    （デリバティブ取引等に関する注記）
    第17期計算期間末（2021年11月19日）
    該当事項はありません。
    第18期計算期間末（2022年11月21日）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

               第17期計算期間                            第18期計算期間
              自  2020年11月20日                          自  2021年11月20日
              至  2021年11月19日                          至  2022年11月21日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

              第17期計算期間末                            第18期計算期間末
              （2021年11月19日）                            （2022年11月21日）
    1口当たり純資産額                       2.2757円    1口当たり純資産額                       2.2256円
    (1万口当たり純資産額)                      (22,757円)     (1万口当たり純資産額)                      (22,256円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①株式
    該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

       種類        通貨             銘柄             口数         評価額       備考
    親投資信託受益       円         りそな・日本株式インデックス・マ                    588,013,329          1,440,044,642
    証券                ザーファンド
                   小計
                     銘柄数：1                    588,013,329          1,440,044,642
                     組入時価比率：100.0%                                 100.0%
                        合計                           1,440,044,642

    （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    （参考）
    当ファンドは、「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」の受益証券を主要投資対象として
    おり、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
    なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
    「りそな・日本株式インデックス・マザーファンド」の状況

    なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
    貸借対照表

                                （2021年11月19日）               （2022年11月21日）
                                  金額（円）               金額（円）
     資産の部
      流動資産
        金銭信託                                    -           5,004,781
        コール・ローン                               71,623,599               10,914,043
        株式                              2,840,672,950               1,412,172,200
        派生商品評価勘定                                 465,250              1,454,290
        前払金                                 163,000                  -
        未収配当金                               21,858,802               15,366,240
        差入委託証拠金                                3,021,000               1,428,000
        流動資産合計                              2,937,804,601               1,446,339,554
      資産合計                               2,937,804,601               1,446,339,554
     負債の部
      流動負債
        派生商品評価勘定                                    -             50,190
        前受金                                    -           1,311,000
        未払解約金                               14,689,000                4,943,000
        未払利息                                   186                31
        流動負債合計                               14,689,186                6,304,221
      負債合計                                 14,689,186                6,304,221
     純資産の部
      元本等
        元本                              1,175,758,629                588,013,329
        剰余金
         剰余金又は欠損金（△）                            1,747,356,786                852,022,004
        元本等合計                              2,923,115,415               1,440,035,333
      純資産合計                               2,923,115,415               1,440,035,333
     負債純資産合計                                 2,937,804,601               1,446,339,554
                                 50/126




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    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものについては、それ
                      に準ずる価額）、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評
                      価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評                  先物取引
      価方法                個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、
                      原則として計算期間末日（本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます）に知
                      りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっておりま
                      す。
    ３.収益及び費用の計上基準                  受取配当金
                      原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、
                      いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

    （2021年11月19日）
    本報告書開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （2022年11月21日）

    本報告書開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本報告書開示対象ファンド
    の当計算期間の翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                  項目                 （2021年11月19日）             （2022年11月21日）
    １.   投資信託財産に係る元本の状況
       本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信                                1,449,396,854円             1,175,758,629円
       託の元本額
       同期中における追加設定元本額                                1,359,465,497円             1,015,861,672円
       同期中における一部解約元本額                                1,633,103,722円             1,603,606,972円
       同期末における元本の内訳
       りそな・ＴＯＰＩＸオープン                                1,175,758,629円              588,013,329円
       合計                                1,175,758,629円              588,013,329円
    ２.   本報告書開示対象ファンドの期末における受益権の総数                                1,175,758,629口              588,013,329口
    ３.   元本の欠損
       純資産額が元本総額を下回る場合におけるその差額                                     ―円             ―円
                                 51/126







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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品に関する注記）
    Ⅰ.金融商品の状況に関する事項
                           自  2020年11月20日                 自  2021年11月20日
            項目
                           至  2021年11月19日                 至  2022年11月21日
    １.金融商品に対する取組方針                  信託約款に規定する「運用の基本方針」                   同左
                      の定めに従い、有価証券及びデリバティ
                      ブ取引等の金融商品を投資対象として運
                      用を行っております。
    ２.金融商品の内容及び当該金融商品                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      に係るリスク                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）I.金融商品の状況に関する事項」に
                      記載しております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  同上                   同左
    Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

    　　　　　　　　項目                      （2021年11月19日）                   （2022年11月21日）
    １.貸借対照表計上額、時価及びこれ                  貸借対照表計上額は、期末の時価で計上                   同左
      らの差額                しているためその差額はありません。
    ２.金融商品の時価の算定方法並びに                  （１）有価証券及びデリバティブ取引以                   （１）有価証券及びデリバティブ取引以
      有価証券及びデリバティブ取引に                   外の金融商品                   外の金融商品
      関する事項                短期間で決済されることから、時価は帳                   同左
                      簿価額と近似しているため、当該金融商
                      品の帳簿価額を時価としております。
                      （２）有価証券                   （２）有価証券
                      時価の算定方法は、「（重要な会計方針                   同左
                      に係る事項に関する注記）」に記載して
                      おります。また、有価証券に関する注記
                      事項については、「（有価証券に関する
                      注記）」に記載しております。
                      （３）デリバティブ取引                   （３）デリバティブ取引
                      デリバティブ取引に関する注記事項につ                   同左
                      いては、「（デリバティブ取引等に関す
                      る注記）」に記載しております。
    ３.金融商品の時価等に関する事項に                  当ファンドに投資する投資信託受益証券                   同左
      ついての補足説明                の「（３）注記表（金融商品に関する注
                      記）Ⅱ．金融商品の時価等に関する事
                      項」に記載しております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                         （2021年11月19日）                    （2022年11月21日）
           種類
                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）                    当期間の損益に含まれた評価差額（円）
    株式                             181,917,321                     78,171,680
           合計                       181,917,321                     78,171,680
    (注)当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間（2021年5月20日か
      ら2021年11月19日及び2022年5月20日から2022年11月21日まで）を指しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （デリバティブ取引等に関する注記）
    (株式関連)
     （2021年11月19日）
       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
      市場取引
            株価指数先物取引
             買建             81,452,000              ―      81,920,000           468,000
              ミニＴＯＰＩＸ
                          20,382,000              ―      20,480,000            98,000
              先物
              東証株価指数先
                          61,070,000              ―      61,440,000           370,000
              物
            合計              81,452,000              ―      81,920,000           468,000
     （2022年11月21日）

       区分        種類       契約額等（円）                    時価（円）         評価損益（円）

                                 うち1年超
      市場取引
            株価指数先物取引
             買建             38,015,000              ―      39,470,000          1,455,000
              東証株価指数先
                          38,015,000              ―      39,470,000          1,455,000
              物
             売建              9,818,250             ―      9,867,500          △49,250
              ミニＴＯＰＩＸ
                          9,818,250             ―      9,867,500          △49,250
              先物
            合計              47,833,250              ―      49,337,500          1,405,750
    （注）時価の算定方法
     １.先物取引の時価については、以下のように評価しております。
       原則として計算期間末日（本報告書における開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ）に知りうる直近の
       日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合
       には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
     ２.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
     ３.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
     ４.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
    （関連当事者との取引に関する注記）

              自  2020年11月20日                          自  2021年11月20日
              至  2021年11月19日                          至  2022年11月21日
    該当事項はありません。                            同左
    （１口当たり情報に関する注記）

              （2021年11月19日）                            （2022年11月21日）
    1口当たり純資産額                       2.4862円    1口当たり純資産額                       2.4490円
    (1万口当たり純資産額)                      (24,862円)     (1万口当たり純資産額)                      (24,490円)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    附属明細表
    第１　有価証券明細表
    　①株式
                                              評価額
       通貨             銘柄             株式数                       備考
                                          単価         金額
            日本水産                         1,000       517.00         517,000
    円
            マルハニチロ                          200     2,440.00          488,000
            サカタのタネ
                                      100     4,715.00          471,500
            ＩＮＰＥＸ                         2,500      1,506.00         3,765,000
            石油資源開発                          100     4,105.00          410,500
            ショーボンドホールディングス                          100     6,070.00          607,000
            ミライト・ワン
                                      400     1,517.00          606,800
            安藤・間                          400      860.00         344,000
            東急建設                          200      648.00         129,600
            コムシスホールディングス                          200     2,489.00          497,800
            ビーアールホールディングス
                                      100      335.00         33,500
            オリエンタル白石                          600      276.00         165,600
            大成建設                          500     4,020.00         2,010,000
            大林組                         1,500      1,007.00         1,510,500
            清水建設
                                     1,600       728.00        1,164,800
            飛島建設                          200     1,018.00          203,600
            長谷工コーポレーション                          500     1,505.00          752,500
            鹿島建設                         1,100      1,523.00         1,675,300
            西松建設
                                      100     3,795.00          379,500
            三井住友建設                          700      417.00         291,900
            ナカノフドー建設                          800      319.00         255,200
            奥村組                          100     2,890.00          289,000
            東鉄工業
                                      100     2,554.00          255,400
            戸田建設                          700      705.00         493,500
            熊谷組                          100     2,497.00          249,700
            矢作建設工業                          300      734.00         220,200
            若築建設                          100     2,749.00          274,900
            東洋建設                          400      832.00         332,800
            五洋建設                          700      649.00         454,300
            世紀東急工業                          200      792.00         158,400
            住友林業                          300     2,332.00          699,600
            日本基礎技術                          500      530.00         265,000
            巴コーポレーション                          100      382.00         38,200
            大和ハウス工業                         1,300      3,160.00         4,108,000
            ライト工業                          100     1,957.00          195,700
            積水ハウス                         1,500      2,501.50         3,752,250
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            ユアテック                          100      716.00         71,600
            中電工                          100     2,057.00          205,700
            関電工                          300      880.00         264,000
            きんでん                          400     1,475.00          590,000
            住友電設                          100     2,475.00          247,500
            日本電設工業                          100     1,653.00          165,300
            エクシオグループ                          200     2,107.00          421,400
            九電工                          100     3,290.00          329,000
            三機工業                          200     1,536.00          307,200
            日揮ホールディングス                          500     1,865.00          932,500
            中外炉工業                          100     1,568.00          156,800
            高砂熱学工業                          200     1,783.00          356,600
            明星工業                          200      715.00         143,000
            大氣社                          100     3,500.00          350,000
            ダイダン                          100     2,158.00          215,800
            インフロニア・ホールディングス                          300     1,045.00          313,500
            日清製粉グループ本社                          600     1,617.00          970,200
            昭和産業                          100     2,435.00          243,500
            フィード・ワン                          100      676.00         67,600
            森永製菓                          100     3,705.00          370,500
            江崎グリコ                          100     3,585.00          358,500
            不二家                          100     2,676.00          267,600
            山崎製パン                          400     1,564.00          625,600
            寿スピリッツ                          100     7,750.00          775,000
            カルビー                          300     2,877.00          863,100
            森永乳業                          100     4,420.00          442,000
            ヤクルト本社                          300     8,300.00         2,490,000
            明治ホールディングス                          300     6,680.00         2,004,000
            プリマハム                          100     2,058.00          205,800
            日本ハム                          200     3,715.00          743,000
            丸大食品                          100     1,426.00          142,600
            Ｓ　Ｆｏｏｄｓ                          100     2,903.00          290,300
            伊藤ハム米久ホールディングス                          400      679.00         271,600
            サッポロホールディングス                          200     3,515.00          703,000
            アサヒグループホールディングス                         1,100      4,304.00         4,734,400
            キリンホールディングス                         2,200      2,184.00         4,804,800
            宝ホールディングス                          500     1,052.00          526,000
            コカ・コーラ　ボトラーズジャパンホール
                                      400     1,458.00          583,200
            ディングス
            サントリー食品インターナショナル                          300     4,635.00         1,390,500
            伊藤園                          200     5,500.00         1,100,000
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            キーコーヒー                          100     2,060.00          206,000
            不二製油グループ本社                          100     2,088.00          208,800
            キッコーマン                          300     7,700.00         2,310,000
            味の素                         1,200      4,221.00         5,065,200
            キユーピー                          300     2,487.00          746,100
            ハウス食品グループ本社                          200     2,740.00          548,000
            カゴメ                          200     3,040.00          608,000
            ニチレイ                          200     2,779.00          555,800
            東洋水産                          200     5,610.00         1,122,000
            日清食品ホールディングス                          200     10,470.00         2,094,000
            ロック・フィールド                          200     1,501.00          300,200
            日本たばこ産業                         3,300      2,795.00         9,223,500
            ケンコーマヨネーズ                          100     1,636.00          163,600
            わらべや日洋ホールディングス                          100     1,784.00          178,400
            ファーマフーズ                          100     1,332.00          133,200
            ユーグレナ                          500      871.00         435,500
            東洋紡                          200     1,031.00          206,200
            ユニチカ                          400      257.00         102,800
            シキボウ                          300      862.00         258,600
            帝国繊維                          100     1,644.00          164,400
            帝人                          300     1,292.00          387,600
            東レ                         3,300       737.60        2,434,080
            日本フエルト                          600      401.00         240,600
            イチカワ                          200     1,302.00          260,400
            日東製網                          200     1,346.00          269,200
            アツギ                          500      373.00         186,500
            ホギメディカル                          100     3,485.00          348,500
            ＴＳＩホールディングス                          200      471.00         94,200
            ナイガイ                          700      262.00         183,400
            ゴールドウイン                          100     9,500.00          950,000
            デサント                          100     3,430.00          343,000
            特種東海製紙                          100     2,864.00          286,400
            王子ホールディングス                         2,300       529.00        1,216,700
            日本製紙                          400      961.00         384,400
            北越コーポレーション                          300      794.00         238,200
            大王製紙                          100     1,092.00          109,200
            レンゴー                          400      890.00         356,000
            北の達人コーポレーション                          200      303.00         60,600
            クラレ                          800     1,076.00          860,800
            旭化成                         2,900      1,015.50         2,944,950
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            共和レザー                          300      499.00         149,700
            昭和電工                          400     2,179.00          871,600
            住友化学                         3,900       492.00        1,918,800
            日産化学                          200     6,570.00         1,314,000
            石原産業                          300     1,062.00          318,600
            日本曹達                          100     4,265.00          426,500
            東ソー                          700     1,610.00         1,127,000
            トクヤマ                          200     1,839.00          367,800
            セントラル硝子                          100     3,755.00          375,500
            東亞合成                          300     1,146.00          343,800
            デンカ                          200     3,320.00          664,000
            信越化学工業                          900     17,450.00         15,705,000
            堺化学工業                          100     1,895.00          189,500
            エア・ウォーター                          300     1,601.00          480,300
            日本酸素ホールディングス                          400     2,287.00          914,800
            日本触媒                          100     5,450.00          545,000
            カネカ                          100     3,440.00          344,000
            三菱瓦斯化学                          400     1,942.00          776,800
            三井化学                          400     3,095.00         1,238,000
            ＪＳＲ                          500     2,749.00         1,374,500
            東京応化工業                          100     6,770.00          677,000
            大阪有機化学工業                          100     2,139.00          213,900
            三菱ケミカルグループ                         3,200       719.00        2,300,800
            ＫＨネオケム                          100     2,839.00          283,900
            ダイセル                          800      983.00         786,400
            住友ベークライト                          100     4,230.00          423,000
            積水化学工業                          900     1,924.00         1,731,600
            日本ゼオン                          400     1,358.00          543,200
            アイカ工業                          100     3,270.00          327,000
            ＵＢＥ                          300     2,007.00          602,100
            タキロンシーアイ                          200      515.00         103,000
            ニチバン                          100     1,771.00          177,100
            積水化成品工業                          200      392.00         78,400
            タイガースポリマー                          100      400.00         40,000
            ダイキョーニシカワ                          200      608.00         121,600
            日本化薬                          300     1,196.00          358,800
            カーリットホールディングス                          300      693.00         207,900
            扶桑化学工業                          100     3,625.00          362,500
            トリケミカル研究所                          100     2,420.00          242,000
            ＡＤＥＫＡ                          200     2,219.00          443,800
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            日油                          200     5,620.00         1,124,000
            新日本理化                          100      265.00         26,500
            花王                         1,200      5,530.00         6,636,000
            日本ペイントホールディングス                         2,000      1,093.00         2,186,000
            関西ペイント                          500     1,878.00          939,000
            日本特殊塗料                          200      863.00         172,600
            ＤＩＣ                          200     2,470.00          494,000
            サカタインクス                          200     1,087.00          217,400
            東洋インキＳＣホールディングス                          200     1,860.00          372,000
            富士フイルムホールディングス                         1,000      7,335.00         7,335,000
            資生堂                         1,000      5,784.00         5,784,000
            ライオン                          600     1,475.00          885,000
            高砂香料工業                          100     2,875.00          287,500
            ミルボン                          100     5,650.00          565,000
            ファンケル                          200     2,649.00          529,800
            コーセー                          100     14,590.00         1,459,000
            ポーラ・オルビスホールディングス                          100     1,779.00          177,900
            アジュバンホールディングス                          200      927.00         185,400
            長谷川香料                          100     2,943.00          294,300
            星光ＰＭＣ                          100      529.00         52,900
            小林製薬                          200     8,640.00         1,728,000
            日本高純度化学                          100     2,462.00          246,200
            タカラバイオ                          200     1,811.00          362,200
            ＪＣＵ                          100     3,260.00          326,000
            デクセリアルズ                          100     3,285.00          328,500
            クミアイ化学工業                          400      930.00         372,000
            有沢製作所                          100     1,282.00          128,200
            日東電工                          400     8,640.00         3,456,000
            レック                          100      818.00         81,800
            藤森工業                          100     3,220.00          322,000
            エフピコ                          100     3,795.00          379,500
            信越ポリマー                          100     1,273.00          127,300
            ニフコ                          200     3,620.00          724,000
            バルカー                          100     2,722.00          272,200
            ユニ・チャーム                         1,000      5,088.00         5,088,000
            協和キリン                          600     3,270.00         1,962,000
            武田薬品工業                         4,400      3,958.00        17,415,200
            アステラス製薬                         4,900      2,104.50        10,312,050
            住友ファーマ                          400     1,073.00          429,200
            塩野義製薬                          600     6,978.00         4,186,800
                                 58/126


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            日本新薬                          100     8,520.00          852,000
            中外製薬                         1,500      3,512.00         5,268,000
            科研製薬                          100     3,945.00          394,500
            エーザイ                          600     8,943.00         5,365,800
            ロート製薬                          300     4,325.00         1,297,500
            小野薬品工業                          900     3,505.00         3,154,500
            久光製薬                          100     3,830.00          383,000
            参天製薬                         1,000      1,122.00         1,122,000
            扶桑薬品工業                          100     2,109.00          210,900
            ツムラ                          200     2,987.00          597,400
            日医工                          400       58.00         23,200
            キッセイ薬品工業                          100     2,513.00          251,300
            栄研化学                          100     1,944.00          194,400
            ＪＣＲファーマ                          100     1,955.00          195,500
            東和薬品                          100     2,094.00          209,400
            第一三共                         4,300      4,615.00        19,844,500
            キョーリン製薬ホールディングス                          100     1,842.00          184,200
            大幸薬品                          100      538.00         53,800
            ダイト                          100     2,578.00          257,800
            大塚ホールディングス                         1,100      4,652.00         5,117,200
            大正製薬ホールディングス                          100     5,500.00          550,000
            ペプチドリーム                          300     1,808.00          542,400
            あすか製薬ホールディングス                          200     1,203.00          240,600
            サワイグループホールディングス                          100     4,210.00          421,000
            日本コークス工業                          800       83.00         66,400
            ユシロ化学工業                          100      793.00         79,300
            ビーピー・カストロール                          100      944.00         94,400
            富士石油                          300      272.00         81,600
            出光興産                          600     3,150.00         1,890,000
            ＥＮＥＯＳホールディングス                         8,500       463.50        3,939,750
            コスモエネルギーホールディングス                          200     3,860.00          772,000
            横浜ゴム                          300     2,137.00          641,100
            ＴＯＹＯ　ＴＩＲＥ                          300     1,533.00          459,900
            ブリヂストン                         1,600      5,283.00         8,452,800
            住友ゴム工業                          500     1,153.00          576,500
            藤倉コンポジット                          100      875.00         87,500
            住友理工                          500      610.00         305,000
            バンドー化学                          100     1,012.00          101,200
            日東紡績                          100     2,133.00          213,300
            ＡＧＣ                          500     4,550.00         2,275,000
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            日本板硝子                          400      550.00         220,000
            日本電気硝子                          200     2,591.00          518,200
            オハラ                          100     1,295.00          129,500
            住友大阪セメント                          100     3,200.00          320,000
            太平洋セメント                          300     2,102.00          630,600
            日本コンクリート工業                          800      233.00         186,400
            アジアパイルホールディングス                          600      512.00         307,200
            東海カーボン                          500     1,058.00          529,000
            ＴＯＴＯ                          300     4,705.00         1,411,500
            日本碍子                          600     1,754.00         1,052,400
            日本特殊陶業                          400     2,654.00         1,061,600
            ダントーホールディングス                          100      258.00         25,800
            ニチアス                          200     2,419.00          483,800
            ニチハ                          100     2,908.00          290,800
            日本製鉄                         2,300      2,228.00         5,124,400
            神戸製鋼所                         1,000       611.00         611,000
            ＪＦＥホールディングス                         1,200      1,494.00         1,792,800
            東京製鐵                          300     1,381.00          414,300
            共英製鋼                          200     1,327.00          265,400
            大和工業                          100     4,795.00          479,500
            淀川製鋼所                          100     2,560.00          256,000
            丸一鋼管                          100     2,884.00          288,400
            大同特殊鋼                          100     4,355.00          435,500
            日本冶金工業                          100     4,070.00          407,000
            日立金属                          400     2,171.00          868,400
            日本金属                          100      950.00         95,000
            新日本電工                          800      450.00         360,000
            三菱製鋼                          100      997.00         99,700
            シンニッタン                          700      219.00         153,300
            大紀アルミニウム工業所                          200     1,346.00          269,200
            日本軽金属ホールディングス                          300     1,548.00          464,400
            三井金属鉱業                          200     3,140.00          628,000
            三菱マテリアル                          300     2,142.00          642,600
            住友金属鉱山                          600     4,542.00         2,725,200
            ＤＯＷＡホールディングス                          100     4,455.00          445,500
            古河機械金属                          100     1,265.00          126,500
            ＵＡＣＪ                          100     2,213.00          221,300
            古河電気工業                          100     2,535.00          253,500
            住友電気工業                         1,800      1,611.50         2,900,700
            フジクラ                          700     1,123.00          786,100
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            タツタ電線                          200      434.00         86,800
            リョービ                          200     1,232.00          246,400
            アサヒホールディングス                          200     2,009.00          401,800
            トーカロ                          200     1,228.00          245,600
            ＳＵＭＣＯ                          900     2,061.00         1,854,900
            東洋製罐グループホールディングス                          300     1,580.00          474,000
            横河ブリッジホールディングス                          200     1,893.00          378,600
            三和ホールディングス                          400     1,267.00          506,800
            文化シヤッター                          300     1,130.00          339,000
            三協立山                          100      570.00         57,000
            ＬＩＸＩＬ                          800     2,118.00         1,694,400
            日本フイルコン                          500      479.00         239,500
            リンナイ                          100     10,170.00         1,017,000
            岡部                          500      713.00         356,500
            東プレ                          200     1,245.00          249,000
            モリテック　スチール                          400      244.00         97,600
            日本発條                          500      907.00         453,500
            日本製鋼所                          100     3,015.00          301,500
            三浦工業                          200     3,335.00          667,000
            タクマ                          300     1,289.00          386,700
            ツガミ                          100     1,118.00          111,800
            オークマ                          100     5,150.00          515,000
            芝浦機械                          100     2,620.00          262,000
            アマダ                          600     1,109.00          665,400
            ＦＵＪＩ                          100     2,095.00          209,500
            牧野フライス製作所                          100     4,495.00          449,500
            オーエスジー                          100     1,984.00          198,400
            ダイジェット工業                          100      839.00         83,900
            旭ダイヤモンド工業                          200      721.00         144,200
            ＤＭＧ森精機                          200     1,843.00          368,600
            ディスコ                          100     40,500.00         4,050,000
            日進工具                          100     1,097.00          109,700
            パンチ工業                          400      424.00         169,600
            オプトラン                          100     2,624.00          262,400
            フリュー                          100     1,149.00          114,900
            ナブテスコ                          300     3,330.00          999,000
            三井海洋開発                          100     1,576.00          157,600
            ＳＭＣ                          200     64,240.00         12,848,000
            サトーホールディングス                          200     1,939.00          387,800
            技研製作所                          100     3,345.00          334,500
                                 61/126


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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            日本エアーテック                          100     1,159.00          115,900
            小松製作所                         2,300      3,098.00         7,125,400
            住友重機械工業                          300     2,860.00          858,000
            日立建機                          200     3,095.00          619,000
            ＴＯＷＡ                          100     2,027.00          202,700
            クボタ                         2,700      2,055.00         5,548,500
            新東工業                          100      676.00         67,600
            小森コーポレーション                          300      828.00         248,400
            荏原製作所                          200     5,030.00         1,006,000
            ダイキン工業                          600     22,580.00         13,548,000
            栗田工業                          300     6,060.00         1,818,000
            ダイフク                          300     7,070.00         2,121,000
            フジテック                          100     3,055.00          305,500
            キトー                          100     2,718.00          271,800
            平和                          200     2,389.00          477,800
            理想科学工業                          100     2,274.00          227,400
            ＳＡＮＫＹＯ                          100     4,775.00          477,500
            オーイズミ                          600      415.00         249,000
            竹内製作所                          100     3,050.00          305,000
            アマノ                          100     2,498.00          249,800
            ＪＵＫＩ                          400      663.00         265,200
            サンデン                          500      221.00         110,500
            マックス                          100     2,018.00          201,800
            グローリー                          200     2,202.00          440,400
            セガサミーホールディングス                          400     1,802.00          720,800
            ツバキ・ナカシマ                          100     1,032.00          103,200
            ホシザキ                          300     4,605.00         1,381,500
            日本精工                         1,000       769.00         769,000
            ジェイテクト                          500     1,012.00          506,000
            不二越                          100     4,045.00          404,500
            ＴＨＫ                          200     2,689.00          537,800
            前澤工業                          100      617.00         61,700
            マキタ                          600     3,050.00         1,830,000
            三井Ｅ＆Ｓホールディングス                          500      422.00         211,000
            日立造船                          200      873.00         174,600
            三菱重工業                          900     5,196.00         4,676,400
            ＩＨＩ                          300     3,400.00         1,020,000
            日清紡ホールディングス                          300     1,009.00          302,700
            イビデン                          300     5,570.00         1,671,000
            コニカミノルタ                         1,200       557.00         668,400
                                 62/126


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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            ブラザー工業                          600     2,197.00         1,318,200
            ミネベアミツミ                          900     2,214.00         1,992,600
            日立製作所                         2,500      7,297.00        18,242,500
            東芝                         1,000      4,882.00         4,882,000
            三菱電機                         5,400      1,392.00         7,516,800
            富士電機                          300     5,870.00         1,761,000
            安川電機                          600     4,405.00         2,643,000
            明電舎                          200     2,033.00          406,600
            東芝テック                          100     3,695.00          369,500
            マブチモーター                          100     4,155.00          415,500
            日本電産                         1,200      8,680.00        10,416,000
            ダブル・スコープ                          100     1,800.00          180,000
            ダイヘン                          100     4,130.00          413,000
            ヤーマン                          100     1,308.00          130,800
            ＪＶＣケンウッド                         1,000       382.00         382,000
            日新電機                          300     1,397.00          419,100
            オムロン                          500     7,060.00         3,530,000
            日東工業                          100     2,255.00          225,500
            ＩＤＥＣ                          100     3,155.00          315,500
            ジーエス・ユアサ　コーポレーション                          200     2,156.00          431,200
            日本電気                          700     4,865.00         3,405,500
            富士通                          500     18,530.00         9,265,000
            沖電気工業                          500      742.00         371,000
            アイホン                          100     1,853.00          185,300
            ルネサスエレクトロニクス                         3,100      1,384.50         4,291,950
            セイコーエプソン                          600     2,150.00         1,290,000
            ワコム                          400      652.00         260,800
            アルバック                          100     6,000.00          600,000
            アクセル                          100     1,443.00          144,300
            日本信号                          300     1,036.00          310,800
            エレコム                          200     1,494.00          298,800
            パナソニック　ホールディングス                         5,800      1,261.50         7,316,700
            シャープ                          500      978.00         489,000
            アンリツ                          200     1,511.00          302,200
            富士通ゼネラル                          100     3,215.00          321,500
            ソニーグループ                         3,500      11,255.00         39,392,500
            ＴＤＫ                          800     4,945.00         3,956,000
            タムラ製作所                          400      806.00         322,400
            アルプスアルパイン                          300     1,331.00          399,300
            メイコー                          100     3,155.00          315,500
                                 63/126


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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            フォスター電機                          200      971.00         194,200
            ティアック                         1,200       118.00         141,600
            ホシデン                          200     1,796.00          359,200
            ヒロセ電機                          100     18,440.00         1,844,000
            日本航空電子工業                          100     2,424.00          242,400
            マクセル                          200     1,395.00          279,000
            横河電機                          500     2,498.00         1,249,000
            アズビル                          300     4,075.00         1,222,500
            日本光電工業                          200     3,230.00          646,000
            堀場製作所                          100     6,450.00          645,000
            アドバンテスト                          400     9,120.00         3,648,000
            キーエンス                          500     58,760.00         29,380,000
            シスメックス                          400     8,454.00         3,381,600
            メガチップス                          100     2,541.00          254,100
            ＯＢＡＲＡ　ＧＲＯＵＰ                          100     3,595.00          359,500
            コーセル                          300      861.00         258,300
            イリソ電子工業                          100     5,080.00          508,000
            オプテックスグループ                          100     2,077.00          207,700
            レーザーテック                          200     25,135.00         5,027,000
            スタンレー電気                          300     2,880.00          864,000
            ウシオ電機                          100     1,776.00          177,600
            岡谷電機産業                          500      267.00         133,500
            日本セラミック                          100     2,632.00          263,200
            古河電池                          100     1,087.00          108,700
            日本電子                          100     5,020.00          502,000
            カシオ計算機                          200     1,360.00          272,000
            ファナック                          500     20,515.00         10,257,500
            ローム                          200     10,790.00         2,158,000
            浜松ホトニクス                          400     7,190.00         2,876,000
            三井ハイテック                          100     8,230.00          823,000
            新光電気工業                          200     4,005.00          801,000
            京セラ                          800     7,019.00         5,615,200
            太陽誘電                          200     4,395.00          879,000
            村田製作所                         1,500      7,640.00        11,460,000
            ニチコン                          200     1,429.00          285,800
            ＫＯＡ                          100     2,251.00          225,100
            市光工業                          400      440.00         176,000
            小糸製作所                          600     2,230.00         1,338,000
            ミツバ                          200      522.00         104,400
            ＳＣＲＥＥＮホールディングス                          100     8,970.00          897,000
                                 64/126


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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            キヤノン電子                          200     1,588.00          317,600
            キヤノン                         2,700      3,180.00         8,586,000
            リコー                         1,100      1,057.00         1,162,700
            ＭＵＴＯＨホールディングス                          100     1,766.00          176,600
            東京エレクトロン                          400     44,750.00         17,900,000
            トヨタ紡織                          300     1,975.00          592,500
            ユニプレス                          200      883.00         176,600
            豊田自動織機                          400     7,690.00         3,076,000
            モリタホールディングス                          100     1,232.00          123,200
            三櫻工業                          100      656.00         65,600
            デンソー                         1,000      7,604.00         7,604,000
            東海理化電機製作所                          300     1,599.00          479,700
            川崎重工業                          400     2,860.00         1,144,000
            近畿車輛                          100     1,072.00          107,200
            日産自動車                         6,600       497.70        3,284,820
            いすゞ自動車                         1,500      1,796.00         2,694,000
            トヨタ自動車                         27,100       2,003.00        54,281,300
            日野自動車                          800      632.00         505,600
            三菱自動車工業                         2,000       591.00        1,182,000
            武蔵精密工業                          200     1,792.00          358,400
            新明和工業                          300     1,019.00          305,700
            極東開発工業                          200     1,359.00          271,800
            フタバ産業                          300      361.00         108,300
            ＫＹＢ                          100     3,530.00          353,000
            プレス工業                          200      427.00         85,400
            アイシン                          400     3,820.00         1,528,000
            マツダ                         1,700      1,105.00         1,878,500
            本田技研工業                         4,000      3,348.00        13,392,000
            スズキ                          900     5,048.00         4,543,200
            ＳＵＢＡＲＵ                         1,600      2,310.00         3,696,000
            ヤマハ発動機                          700     3,395.00         2,376,500
            エクセディ                          200     1,672.00          334,400
            豊田合成                          100     2,335.00          233,500
            愛三工業                          200      709.00         141,800
            エフ・シー・シー                          200     1,429.00          285,800
            シマノ                          200     23,040.00         4,608,000
            テイ・エス　テック                          300     1,689.00          506,700
            テルモ                         1,500      3,949.00         5,923,500
            日本エム・ディ・エム                          100     1,032.00          103,200
            島津製作所                          600     4,190.00         2,514,000
                                 65/126


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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            長野計器                          100     1,166.00          116,600
            ブイ・テクノロジー                          100     2,859.00          285,900
            インターアクション                          100     1,538.00          153,800
            オーバル                          100      538.00         53,800
            東京精密                          100     4,420.00          442,000
            マニー                          200     2,228.00          445,600
            ニコン                          800     1,321.00         1,056,800
            トプコン                          400     1,614.00          645,600
            オリンパス                         3,100      2,733.00         8,472,300
            ＨＯＹＡ                         1,100      14,300.00         15,730,000
            ノーリツ鋼機                          100     2,570.00          257,000
            Ａ＆Ｄホロンホールディングス                          300     1,024.00          307,200
            朝日インテック                          600     2,503.00         1,501,800
            シチズン時計                          500      592.00         296,000
            メニコン                          100     2,830.00          283,000
            ニプロ                          400     1,027.00          410,800
            ＫＹＯＲＩＴＳＵ                         1,600       129.00         206,400
            パラマウントベッドホールディングス                          100     2,586.00          258,600
            前田工繊                          100     3,400.00          340,000
            永大産業                         1,000       224.00         224,000
            バンダイナムコホールディングス                          500     8,855.00         4,427,500
            ＳＨＯＥＩ                          100     5,800.00          580,000
            パイロットコーポレーション                          100     4,945.00          494,500
            萩原工業                          100     1,045.00          104,500
            フジシールインターナショナル                          200     1,816.00          363,200
            凸版印刷                          700     2,109.00         1,476,300
            大日本印刷                          600     2,802.00         1,681,200
            ＮＩＳＳＨＡ                          100     1,752.00          175,200
            光村印刷                          100     1,161.00          116,100
            アシックス                          400     3,085.00         1,234,000
            小松ウオール工業                          100     1,860.00          186,000
            ヤマハ                          300     5,340.00         1,602,000
            ピジョン                          400     2,037.00          814,800
            任天堂                         3,100      5,887.00        18,249,700
            三菱鉛筆                          100     1,416.00          141,600
            タカラスタンダード                          200     1,288.00          257,600
            コクヨ                          100     1,813.00          181,300
            オカムラ                          300     1,460.00          438,000
            東京電力ホールディングス                         4,500       464.00        2,088,000
            中部電力                         1,800      1,263.00         2,273,400
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            関西電力                         1,800      1,157.00         2,082,600
            中国電力                          900      719.00         647,100
            東北電力                         1,300       629.00         817,700
            四国電力                          500      721.00         360,500
            九州電力                         1,100       728.00         800,800
            北海道電力                          500      446.00         223,000
            沖縄電力                          200     1,022.00          204,400
            電源開発                          400     2,073.00          829,200
            エフオン                          100      586.00         58,600
            イーレックス                          100     2,437.00          243,700
            レノバ                          100     2,733.00          273,300
            東京瓦斯                         1,000      2,491.00         2,491,000
            大阪瓦斯                         1,100      2,084.00         2,292,400
            東邦瓦斯                          200     2,669.00          533,800
            西部ガスホールディングス                          100     1,650.00          165,000
            静岡ガス                          200      987.00         197,400
            ＳＢＳホールディングス                          100     2,976.00          297,600
            東武鉄道                          500     3,215.00         1,607,500
            相鉄ホールディングス                          200     2,147.00          429,400
            東急                         1,300      1,654.00         2,150,200
            京浜急行電鉄                          400     1,407.00          562,800
            小田急電鉄                          800     1,750.00         1,400,000
            京王電鉄                          300     4,935.00         1,480,500
            京成電鉄                          300     3,685.00         1,105,500
            富士急行                          100     4,860.00          486,000
            東日本旅客鉄道                          800     7,750.00         6,200,000
            西日本旅客鉄道                          600     5,652.00         3,391,200
            東海旅客鉄道                          400     16,365.00         6,546,000
            西武ホールディングス                          700     1,313.00          919,100
            鴻池運輸                          100     1,536.00          153,600
            西日本鉄道                          100     2,740.00          274,000
            近鉄グループホールディングス                          500     4,670.00         2,335,000
            阪急阪神ホールディングス                          600     4,160.00         2,496,000
            南海電気鉄道                          200     2,902.00          580,400
            京阪ホールディングス                          200     3,445.00          689,000
            名古屋鉄道                          500     2,191.00         1,095,500
            ヤマトホールディングス                          700     2,288.00         1,601,600
            山九                          100     4,885.00          488,500
            丸全昭和運輸                          100     3,200.00          320,000
            センコーグループホールディングス                          500     1,004.00          502,000
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            ニッコンホールディングス                          200     2,427.00          485,400
            セイノーホールディングス                          500     1,184.00          592,000
            エスライン                          300      813.00         243,900
            日立物流                          100     8,900.00          890,000
            ＡＺ－ＣＯＭ丸和ホールディングス                          100     1,481.00          148,100
            Ｃ＆Ｆロジホールディングス                          100     1,222.00          122,200
            九州旅客鉄道                          400     2,889.00         1,155,600
            ＳＧホールディングス                          900     2,044.00         1,839,600
            ＮＩＰＰＯＮ　ＥＸＰＲＥＳＳホールディ
                                      200     7,850.00         1,570,000
            ングス
            日本郵船                         1,300      2,743.00         3,565,900
            商船三井                          800     3,080.00         2,464,000
            川崎汽船                          500     2,522.00         1,261,000
            飯野海運                          300      863.00         258,900
            日本航空                         1,200      2,637.00         3,164,400
            ＡＮＡホールディングス                         1,300      2,863.00         3,721,900
            日新                          100     2,026.00          202,600
            三菱倉庫                          100     3,220.00          322,000
            三井倉庫ホールディングス                          100     3,555.00          355,500
            住友倉庫                          100     2,006.00          200,600
            澁澤倉庫                          100     2,055.00          205,500
            上組                          300     2,762.00          828,600
            ＮＥＣネッツエスアイ                          100     1,692.00          169,200
            システナ                          200      434.00         86,800
            日鉄ソリューションズ                          100     3,490.00          349,000
            キューブシステム                          100     1,020.00          102,000
            コア                          200     1,452.00          290,400
            ラクーンホールディングス                          100     1,325.00          132,500
            ＴＩＳ                          500     3,995.00         1,997,500
            コーエーテクモホールディングス                          400     2,415.00          966,000
            ボルテージ                          300      326.00         97,800
            ファインデックス                          100      588.00         58,800
            ＫＬａｂ                          100      502.00         50,200
            ネクソン                         1,200      2,781.00         3,337,200
            アイスタイル                          500      503.00         251,500
            エニグモ                          100      602.00         60,200
            ｅｎｉｓｈ                          300      514.00         154,200
            コロプラ                          400      690.00         276,000
            オルトプラス                          200      290.00         58,000
            ブロードリーフ                          700      500.00         350,000
            デジタルハーツホールディングス                          100     1,918.00          191,800
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            メディアドゥ                          100     1,935.00          193,500
            ブイキューブ                          100      804.00         80,400
            ティーガイア                          100     1,669.00          166,900
            テクマトリックス                          200     1,661.00          332,200
            ガンホー・オンライン・エンターテイメン
                                      200     2,141.00          428,200
            ト
            ＧＭＯペイメントゲートウェイ
                                      100     12,690.00         1,269,000
            ザッパラス                          100      364.00         36,400
            インターネットイニシアティブ                          200     2,375.00          475,000
            ｅＢＡＳＥ                          100      615.00         61,500
            コムチュア                          100     2,532.00          253,200
            メディカル・データ・ビジョン                          100     1,025.00          102,500
            ｇｕｍｉ                          100      783.00         78,300
            ラクス                          200     1,912.00          382,400
            チェンジ                          200     2,000.00          400,000
            オロ                          100     1,683.00          168,300
            マネーフォワード                          100     5,020.00          502,000
            野村総合研究所                         1,000      3,355.00         3,355,000
            ソースネクスト                          200      260.00         52,000
            インフォコム                          100     2,045.00          204,500
            ラクスル                          100     3,045.00          304,500
            メルカリ                          300     2,872.00          861,600
            ＪＭＤＣ                          100     5,250.00          525,000
            フジ・メディア・ホールディングス                          500     1,050.00          525,000
            オービック                          200     21,800.00         4,360,000
            ジャストシステム                          100     3,315.00          331,500
            Ｚホールディングス                         6,400       359.50        2,300,800
            トレンドマイクロ                          300     7,160.00         2,148,000
            日本オラクル                          100     8,580.00          858,000
            フューチャー                          200     1,647.00          329,400
            ＣＡＣ　Ｈｏｌｄｉｎｇｓ                          200     1,504.00          300,800
            オービックビジネスコンサルタント                          100     4,275.00          427,500
            伊藤忠テクノソリューションズ                          300     3,285.00          985,500
            大塚商会                          300     4,675.00         1,402,500
            サイボウズ                          100     2,126.00          212,600
            電通国際情報サービス                          100     4,700.00          470,000
            デジタルガレージ                          100     4,105.00          410,500
            ＥＭシステムズ                          100      961.00         96,100
            ＣＩＪ                          100      930.00         93,000
            日本エンタープライズ                          700      144.00         100,800
            ＷＯＷＯＷ                          200     1,262.00          252,400
                                 69/126

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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            ネットワンシステムズ                          200     3,575.00          715,000
            マーベラス                          400      684.00         273,600
            エイベックス                          200     1,545.00          309,000
            ＢＩＰＲＯＧＹ                          200     3,185.00          637,000
            ＴＢＳホールディングス                          300     1,523.00          456,900
            日本テレビホールディングス                          500     1,059.00          529,500
            テレビ朝日ホールディングス                          300     1,345.00          403,500
            スカパーＪＳＡＴホールディングス                          700      496.00         347,200
            テレビ東京ホールディングス                          100     1,829.00          182,900
            ビジョン                          100     1,408.00          140,800
            コネクシオ                          200     1,169.00          233,800
            日本通信                         1,100       226.00         248,600
            日本電信電話                         6,400      3,843.00        24,595,200
            ＫＤＤＩ                         3,900      4,098.00        15,982,200
            ソフトバンク                         7,900      1,477.00        11,668,300
            光通信                          100     20,010.00         2,001,000
            エムティーアイ                          300      509.00         152,700
            ＧＭＯインターネットグループ                          200     2,571.00          514,200
            ＫＡＤＯＫＡＷＡ                          300     2,538.00          761,400
            学研ホールディングス                          200      972.00         194,400
            昭文社ホールディングス                          500      291.00         145,500
            東宝                          300     5,300.00         1,590,000
            エヌ・ティ・ティ・データ                         1,600      2,092.00         3,347,200
            ＤＴＳ                          100     3,435.00          343,500
            スクウェア・エニックス・ホールディング
                                      300     6,370.00         1,911,000
            ス
            カプコン                          500     4,400.00         2,200,000
            ジャステック                          200     1,267.00          253,400
            ＳＣＳＫ                          400     2,156.00          862,400
            ＴＫＣ                          100     3,700.00          370,000
            富士ソフト                          100     8,250.00          825,000
            ＮＳＤ                          100     2,545.00          254,500
            コナミグループ                          200     6,770.00         1,354,000
            ＪＢＣＣホールディングス                          100     1,864.00          186,400
            ミロク情報サービス                          100     1,435.00          143,500
            ソフトバンクグループ                         2,900      6,077.00        17,623,300
            エレマテック                          100     1,521.00          152,100
            あらた                          100     4,010.00          401,000
            双日                          600     2,417.00         1,450,200
            アルフレッサ　ホールディングス                          600     1,667.00         1,000,200
            横浜冷凍                          300      970.00         291,000
                                 70/126

                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            神栄                          100      808.00         80,800
            アルコニックス                          200     1,322.00          264,400
            神戸物産                          400     3,470.00         1,388,000
            あい　ホールディングス                          100     2,190.00          219,000
            ダイワボウホールディングス                          300     2,216.00          664,800
            マクニカホールディングス                          100     3,430.00          343,000
            バイタルケーエスケー・ホールディングス                          100      795.00         79,500
            ＴＯＫＡＩホールディングス                          300      889.00         266,700
            シップヘルスケアホールディングス                          200     2,784.00          556,800
            コメダホールディングス                          100     2,424.00          242,400
            フルサト・マルカホールディングス                          100     3,575.00          357,500
            エコートレーディング                          400      583.00         233,200
            伯東                          100     3,685.00          368,500
            中山福                          500      329.00         164,500
            ナガイレーベン                          100     2,048.00          204,800
            三菱食品                          100     3,305.00          330,500
            第一興商                          100     4,010.00          401,000
            メディパルホールディングス                          500     1,792.00          896,000
            ＳＰＫ                          200     1,403.00          280,600
            アズワン                          100     6,320.00          632,000
            ハピネット                          100     1,833.00          183,300
            日本ライフライン                          400      954.00         381,600
            ＩＤＯＭ                          200      735.00         147,000
            伊藤忠商事                         3,200      4,210.00        13,472,000
            丸紅                         4,000      1,494.50         5,978,000
            長瀬産業                          300     2,013.00          603,900
            豊田通商                          500     5,120.00         2,560,000
            兼松                          200     1,520.00          304,000
            三井物産                         3,800      3,843.00        14,603,400
            山善                          200     1,040.00          208,000
            住友商事                         3,200      2,197.00         7,030,400
            三菱商事                         3,300      4,445.00        14,668,500
            キヤノンマーケティングジャパン                          100     3,180.00          318,000
            ユアサ商事                          100     3,630.00          363,000
            トルク                          700      230.00         161,000
            阪和興業                          100     3,650.00          365,000
            正栄食品工業                          100     4,345.00          434,500
            岩谷産業                          100     5,650.00          565,000
            アステナホールディングス                          500      424.00         212,000
            三愛オブリ                          100     1,227.00          122,700
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            稲畑産業                          200     2,389.00          477,800
            ワキタ                          100     1,198.00          119,800
            東邦ホールディングス                          200     2,068.00          413,600
            サンゲツ                          100     2,022.00          202,200
            伊藤忠エネクス                          400     1,028.00          411,200
            サンリオ                          100     4,345.00          434,500
            リョーサン                          100     2,909.00          290,900
            新光商事                          100     1,132.00          113,200
            モスフードサービス                          100     3,145.00          314,500
            加賀電子                          100     4,280.00          428,000
            ＰＡＬＴＡＣ                          100     4,400.00          440,000
            トラスコ中山                          100     2,058.00          205,800
            オートバックスセブン                          200     1,435.00          287,000
            加藤産業                          100     3,520.00          352,000
            イエローハット                          100     1,714.00          171,400
            因幡電機産業                          200     2,717.00          543,400
            ミスミグループ本社                          800     3,480.00         2,784,000
            スズケン                          200     3,695.00          739,000
            ローソン                          100     5,020.00          502,000
            サンエー                          100     4,255.00          425,500
            エービーシー・マート                          100     7,050.00          705,000
            アスクル                          200     1,636.00          327,200
            くら寿司                          100     3,445.00          344,500
            エディオン                          100     1,252.00          125,200
            サーラコーポレーション                          100      746.00         74,600
            ワッツ                          100      685.00         68,500
            クオールホールディングス                          200     1,163.00          232,600
            ビックカメラ                          500     1,192.00          596,000
            ＤＣＭホールディングス                          200     1,201.00          240,200
            ペッパーフードサービス                          500      214.00         107,000
            ＭｏｎｏｔａＲＯ                          700     2,404.00         1,682,800
            きちりホールディングス                          500      495.00         247,500
            Ｊ．フロント　リテイリング                          400     1,123.00          449,200
            マツキヨココカラ＆カンパニー                          300     5,790.00         1,737,000
            ブロンコビリー                          100     2,534.00          253,400
            ＺＯＺＯ                          300     3,125.00          937,500
            三越伊勢丹ホールディングス                          700     1,233.00          863,100
            ウエルシアホールディングス                          200     3,130.00          626,000
            オイシックス・ラ・大地                          100     1,936.00          193,600
            ネクステージ                          100     2,927.00          292,700
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            ジョイフル本田                          300     1,905.00          571,500
            すかいらーくホールディングス                          700     1,622.00         1,135,400
            あさひ                          100     1,328.00          132,800
            日本調剤                          100     1,230.00          123,000
            コスモス薬品                          100     14,710.00         1,471,000
            セブン＆アイ・ホールディングス                         1,800      5,578.00        10,040,400
            クリエイト・レストランツ・ホールディン
                                      100      955.00         95,500
            グス
            ツルハホールディングス                          100     9,410.00          941,000
            フェリシモ                          200     1,002.00          200,400
            トリドールホールディングス                          200     2,753.00          550,600
            ＴＯＫＹＯ　ＢＡＳＥ                          100      314.00         31,400
            クスリのアオキホールディングス                          100     7,710.00          771,000
            ＦＯＯＤ　＆　ＬＩＦＥ　ＣＯＭＰＡＮＩ
                                      300     2,590.00          777,000
            Ｅ
            ジャパンクラフトホールディングス                          200      662.00         132,400
            良品計画                          500     1,451.00          725,500
            コジマ                          300      615.00         184,500
            コーナン商事                          100     3,305.00          330,500
            ワタミ                          100     1,053.00          105,300
            パン・パシフィック・インターナショナル
                                     1,100      2,417.00         2,658,700
            ホールディングス
            西松屋チェーン                          100     1,378.00          137,800
            ゼンショーホールディングス                          300     3,565.00         1,069,500
            ハイデイ日高                          200     1,959.00          391,800
            ＹＵ－ＷＡ　Ｃｒｅａｔｉｏｎ　Ｈｏｌｄ
                                      700      208.00         145,600
            ｉｎｇｓ
            コロワイド                          200     1,841.00          368,200
            スギホールディングス                          100     6,320.00          632,000
            スクロール                          200      719.00         143,800
            ヨンドシーホールディングス                          100     1,744.00          174,400
            木曽路                          100     2,155.00          215,500
            タカキュー                         2,000        81.00        162,000
            上新電機                          100     1,925.00          192,500
            日本瓦斯                          200     2,151.00          430,200
            ロイヤルホールディングス                          200     2,400.00          480,000
            東天紅                          200      805.00         161,000
            ライフコーポレーション                          100     2,460.00          246,000
            リンガーハット
                                      100     2,235.00          223,500
            ＭｒＭａｘＨＤ                          400      670.00         268,000
            テンアライド                          900      258.00         232,200
            ＡＯＫＩホールディングス                          400      670.00         268,000
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            青山商事                          300      977.00         293,100
            しまむら                          100     12,330.00         1,233,000
            高島屋                          400     1,702.00          680,800
            エイチ・ツー・オー　リテイリング                          200     1,196.00          239,200
            丸井グループ                          400     2,311.00          924,400
            アクシアル　リテイリング                          100     3,455.00          345,500
            井筒屋                          700      390.00         273,000
            イオン                         1,800      2,787.50         5,017,500
            イズミ                          100     3,110.00          311,000
            平和堂                          200     1,988.00          397,600
            ヤオコー                          100     6,800.00          680,000
            ゼビオホールディングス                          100      967.00         96,700
            ケーズホールディングス                          400     1,120.00          448,000
            アインホールディングス                          100     7,050.00          705,000
            ヤマダホールディングス                         1,600       468.00         748,800
            アークランズ                          200     1,492.00          298,400
            ニトリホールディングス                          200     15,545.00         3,109,000
            愛眼                         1,200       175.00         210,000
            吉野家ホールディングス                          200     2,359.00          471,800
            プレナス                          100     2,638.00          263,800
            アークス                          200     2,104.00          420,800
            ファーストリテイリング                          100     82,160.00         8,216,000
            サンドラッグ                          200     3,720.00          744,000
            いよぎんホールディングス                          700      654.00         457,800
            しずおかフィナンシャルグループ                         1,200       941.00        1,129,200
            ちゅうぎんフィナンシャルグループ                          400      913.00         365,200
            島根銀行                          500      418.00         209,000
            じもとホールディングス                          200      399.00         79,800
            めぶきフィナンシャルグループ                         2,400       297.00         712,800
            九州フィナンシャルグループ                         1,000       380.00         380,000
            ゆうちょ銀行                         1,100      1,026.00         1,128,600
            コンコルディア・フィナンシャルグループ                         2,900       466.00        1,351,400
            西日本フィナンシャルホールディングス                          600      828.00         496,800
            第四北越フィナンシャルグループ                          100     2,542.00          254,200
            ひろぎんホールディングス                          800      614.00         491,200
            十六フィナンシャルグループ                          100     2,460.00          246,000
            新生銀行                          100     2,183.00          218,300
            あおぞら銀行                          300     2,573.00          771,900
            三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         31,700        719.70       22,814,490
            りそなホールディングス                         5,900       629.40        3,713,460
                                 74/126


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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            三井住友トラスト・ホールディングス                          900     4,251.00         3,825,900
            三井住友フィナンシャルグループ                         3,600      4,579.00        16,484,400
            千葉銀行                         1,300       810.00        1,053,000
            群馬銀行                          900      423.00         380,700
            武蔵野銀行                          100     1,772.00          177,200
            ふくおかフィナンシャルグループ                          400     2,530.00         1,012,000
            スルガ銀行                          500      416.00         208,000
            八十二銀行                         1,100       498.00         547,800
            大垣共立銀行                          200     1,748.00          349,600
            福井銀行                          100     1,387.00          138,700
            南都銀行                          200     2,149.00          429,800
            百五銀行                         1,000       329.00         329,000
            京都銀行                          200     5,600.00         1,120,000
            ほくほくフィナンシャルグループ                          600      878.00         526,800
            山陰合同銀行                          600      696.00         417,600
            阿波銀行                          100     1,926.00          192,600
            大分銀行                          100     1,856.00          185,600
            宮崎銀行                          100     2,212.00          221,200
            セブン銀行                         1,800       258.00         464,400
            みずほフィナンシャルグループ                         7,100      1,630.00        11,573,000
            山口フィナンシャルグループ                          600      776.00         465,600
            北洋銀行                         1,200       229.00         274,800
            愛媛銀行                          200      822.00         164,400
            トモニホールディングス                          900      325.00         292,500
            ＦＰＧ                          200     1,076.00          215,200
            ＳＢＩホールディングス                          700     2,619.00         1,833,300
            ジャフコ　グループ                          200     2,288.00          457,600
            大和証券グループ本社                         3,500       598.00        2,093,000
            野村ホールディングス                         9,100       490.00        4,459,000
            岡三証券グループ                          500      373.00         186,500
            丸三証券                          300      410.00         123,000
            東海東京フィナンシャル・ホールディング
                                      600      350.00         210,000
            ス
            いちよし証券                          200      613.00         122,600
            マネックスグループ                          700      447.00         312,900
            極東証券                          300      613.00         183,900
            かんぽ生命保険                          600     2,197.00         1,318,200
            ＳＯＭＰＯホールディングス                          800     5,631.00         4,504,800
            ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホー
                                     1,100      3,963.00         4,359,300
            ルディングス
            第一生命ホールディングス                         2,500      2,369.00         5,922,500
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            東京海上ホールディングス                         5,000      2,791.00        13,955,000
            Ｔ＆Ｄホールディングス                         1,300      1,520.00         1,976,000
            全国保証                          100     5,060.00          506,000
            アルヒ                          100     1,060.00          106,000
            クレディセゾン                          300     1,712.00          513,600
            東京センチュリー                          100     4,830.00          483,000
            日本証券金融                          400      994.00         397,600
            アイフル                         1,500       396.00         594,000
            リコーリース                          100     3,605.00          360,500
            イオンフィナンシャルサービス                          300     1,445.00          433,500
            アコム                          900      316.00         284,400
            ジャックス                          100     3,740.00          374,000
            オリエントコーポレーション                          300     1,190.00          357,000
            オリックス                         3,400      2,162.00         7,350,800
            三菱ＨＣキャピタル                         1,900       636.00        1,208,400
            日本取引所グループ                         1,300      1,957.00         2,544,100
            大東建託                          200     15,340.00         3,068,000
            いちご                          600      317.00         190,200
            日本駐車場開発                         1,200       251.00         301,200
            ヒューリック                         1,100      1,143.00         1,257,300
            野村不動産ホールディングス                          300     3,225.00          967,500
            三重交通グループホールディングス                          100      496.00         49,600
            フージャースホールディングス                          200      757.00         151,400
            オープンハウスグループ                          200     5,870.00         1,174,000
            東急不動産ホールディングス                         1,600       723.00        1,156,800
            飯田グループホールディングス                          500     2,209.00         1,104,500
            パーク２４                          300     2,005.00          601,500
            三井不動産                         2,100      2,671.00         5,609,100
            三菱地所                         3,000      1,908.00         5,724,000
            平和不動産                          100     4,030.00          403,000
            東京建物                          500     1,924.00          962,000
            京阪神ビルディング                          200     1,317.00          263,400
            住友不動産                          900     3,659.00         3,293,100
            レオパレス２１                         1,000       303.00         303,000
            スターツコーポレーション                          100     2,881.00          288,100
            イオンモール                          300     1,693.00          507,900
            カチタス                          100     3,280.00          328,000
            トーセイ                          100     1,481.00          148,100
            サンフロンティア不動産                          300     1,138.00          341,400
            ＦＪネクストホールディングス                          200      959.00         191,800
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            日本空港ビルデング                          200     6,180.00         1,236,000
            ＭＩＸＩ                          200     2,450.00          490,000
            日本Ｍ＆Ａセンターホールディングス                          900     1,854.00         1,668,600
            ＵＴグループ                          100     2,827.00          282,700
            夢真ビーネックスグループ                          200     1,903.00          380,600
            リンクアンドモチベーション                          100      736.00         73,600
            エス・エム・エス                          200     3,710.00          742,000
            パーソルホールディングス                          600     3,015.00         1,809,000
            エスクリ                          400      345.00         138,000
            アイ・ケイ・ケイホールディングス                          100      625.00         62,500
            綜合警備保障                          200     3,730.00          746,000
            カカクコム                          300     2,295.00          688,500
            アイロムグループ                          100     2,204.00          220,400
            ルネサンス                          300      908.00         272,400
            ディップ                          100     3,935.00          393,500
            新日本科学                          100     2,552.00          255,200
            ベネフィット・ワン                          300     2,105.00          631,500
            エムスリー                         1,000      4,416.00         4,416,000
            ツカダ・グローバルホールディング                          100      382.00         38,200
            アウトソーシング                          500     1,023.00          511,500
            ディー・エヌ・エー                          200     1,898.00          379,600
            博報堂ＤＹホールディングス                          700     1,331.00          931,700
            ファンコミュニケーションズ                          700      441.00         308,700
            ティア                          600      426.00         255,600
            アドウェイズ                          100      564.00         56,400
            バリューコマース                          100     2,111.00          211,100
            インフォマート                          900      444.00         399,600
            ＪＰホールディングス                          600      272.00         163,200
            プレステージ・インターナショナル                          300      722.00         216,600
            ドリームインキュベータ                          100     2,789.00          278,900
            電通グループ                          500     4,435.00         2,217,500
            Ｈ．Ｕ．グループホールディングス                          100     2,790.00          279,000
            オリエンタルランド                          500     19,640.00         9,820,000
            ダスキン                          100     2,968.00          296,800
            明光ネットワークジャパン                          500      615.00         307,500
            ラウンドワン                          300      567.00         170,100
            リゾートトラスト                          300     2,335.00          700,500
            ビー・エム・エル                          100     3,480.00          348,000
            りらいあコミュニケーションズ                          300     1,017.00          305,100
            ユー・エス・エス                          600     2,160.00         1,296,000
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            サイバーエージェント                         1,200      1,227.00         1,472,400
            楽天グループ                         2,300       657.00        1,511,100
            クリーク・アンド・リバー社                          100     2,047.00          204,700
            エン・ジャパン                          100     2,328.00          232,800
            テクノプロ・ホールディングス                          400     3,830.00         1,532,000
            アイ・アールジャパンホールディングス                          100     1,834.00          183,400
            リブセンス                          800      299.00         239,200
            ジャパンマテリアル                          100     2,507.00          250,700
            ベクトル                          100     1,191.00          119,100
            アサンテ                          100     1,594.00          159,400
            Ｍ＆Ａキャピタルパートナーズ                          100     4,915.00          491,500
            メドピア                          100     1,717.00          171,700
            リクルートホールディングス                         3,800      4,430.00        16,834,000
            エラン                          300     1,011.00          303,300
            日本郵政                         6,400      1,058.00         6,771,200
            ベルシステム２４ホールディングス                          200     1,308.00          261,600
            エアトリ                          100     2,573.00          257,300
            ソラスト                          300      815.00         244,500
            ベイカレント・コンサルティング                          400     4,360.00         1,744,000
            ジャパンエレベーターサービスホールディ
                                      200     1,677.00          335,400
            ングス
            カーブスホールディングス                          400      900.00         360,000
            リログループ                          300     2,277.00          683,100
            ＴＲＥホールディングス                          200     1,537.00          307,400
            エイチ・アイ・エス                          200     1,966.00          393,200
            共立メンテナンス                          100     5,620.00          562,000
            カナモト                          100     2,237.00          223,700
            アゴーラ　ホスピタリティー　グループ                         9,100        23.00        209,300
            トランス・コスモス                          100     3,330.00          333,000
            乃村工藝社                          500     1,028.00          514,000
            トーカイ                          100     1,876.00          187,600
            セコム                          500     8,259.00         4,129,500
            セントラル警備保障                          100     2,407.00          240,700
            メイテック                          200     2,505.00          501,000
            船井総研ホールディングス                          200     2,773.00          554,600
            ベネッセホールディングス                          200     1,990.00          398,000
            イオンディライト                          100     2,965.00          296,500
            ダイセキ                          100     4,690.00          469,000
         小計
            銘柄数：990                        602,300              1,412,172,200
            組入時価比率：98.1%                                          100.0%
      合　計                             602,300              1,412,172,200
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    （注）組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
    ②株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    第２   デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    「注記表（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しております。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】

                                   2022年11月末日現在
    Ⅰ　資産総額                               1,407,316,989       円
    Ⅱ　負債総額                                 2,997,678     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               1,404,319,311       円
    Ⅳ　発行済口数                                627,093,223      口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   2.2394   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （22,394    円）
    （参考）

    りそな・日本株式インデックス・マザーファンド

                                   2022年11月末日現在

    Ⅰ　資産総額                               1,470,505,643       円
    Ⅱ　負債総額                                 66,440,330     円
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               1,404,065,313       円
    Ⅳ　発行済口数                                569,683,679      口
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   2.4646   円
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （24,646    円）
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
     １　受益者に対する特典

        該当事項はありません。
     ２　受益証券名義書換えの事務等
        ファンドの受益権は、振替制度における振替受益権であるため、委託会社はこの信託の受益権を
       取扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取消された場合または当該指定が効力を
       失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事
       情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、ファンドの振替
       受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名
       式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の
       請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
     ３　受益権の譲渡
       ①  受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
         記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②  上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
         益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
         に記載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したも
         のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
         位機関を含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
         の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
       ③  上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
         されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
         る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
         きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     ４　受益権の譲渡の対抗要件
       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対
       抗することができません。
     ５　受益権の再分割
       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を
       均等に再分割できるものとします。
     ６　償還金
       償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設
       定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権
       については原則として取得申込者とします。）に支払います。
     ７　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
       い、一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、信託約款
       の規定によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
       (1)  資本金の額
         本書作成日現在                資本金の額                   12億円
                         発行株式総数                9,000,000株
                         発行済株式総数                2,400,000株
         直近5年間における資本金の額の増減はありません。
       (2)  委託会社の概況

        ①委託会社の意思決定機構
        当社業務執行の最高機関としてある取締役会は3名以上の取締役で構成されます。
        取締役会はその決議をもって、取締役中より代表取締役を選任します。
        取締役会は、法令または定款に定める事項の他、業務執行に関する重要事項を決定します。その
        決議は、取締役会の過半数が出席し、その出席取締役の過半数をもって行います。
        ②投資運用の意思決定機構

       ・アムンディで開催される投資に関する様々なコミッティーで、株式・債券見通し、および運用







         戦略を決定します。
       ・決定した戦略を取り込み、弊社が開催する資産配分決定会議、プロダクト別運用戦略会議にお
         いて、資産配分、プロダクト別の投資戦略を協議し、決定します。
       ・決定事項にしたがい、ファンドマネジャーは資産配分やポートフォリオの構築・見直しを行い
         ます。
       ・月次で開催されるリスク委員会で、パフォーマンス分析および運用ガイドラインのモニタリン
         グ結果等について報告を行います。
       ・インベストメント・レビュー委員会（月次開催）では、プロダクトごとのより詳細な運用状況
         を報告し、改善施策の検討や運用方針の確認を行います。
       ・さらにリスクマネジメント部と運用部の間においては、ポートフォリオレビュー会議を開催
         し、運用ガイドライン項目の確認、日々のモニタリング結果、ポートフォリオ分析およびパ
         フォーマンス結果等をフィードバックします。
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       ・必要に応じて開催する投資政策委員会では、運用プロダクトの質について検証します。
       ・資産配分戦略、ならびにプロダクト別運用戦略にかかる諸会議を定期的に開催します。また投
         資環境急変時には臨時会合を召集します。
        上記の意思決定機構等は本書作成日現在のものであり、今後変更となる場合があります。

    ２【事業の内容及び営業の概況】

       ①  事業の内容
         委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に
         定める投資信託委託会社であり、証券投資信託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
         める金融商品取引業者としてその投資運用業務および投資助言・代理業務を行っています。ま
         た「金融商品取引法」に定める第一種金融商品取引業務および第二種金融商品取引業務を行っ
         ています。
       ②  営業の概況

         2022年11月末日現在、委託会社の運用する投資信託の本数、純資産額の合計額は以下の通りで
         す。
                                          純　資　産
                種　　　　類                本　数
                                         (百　万　円)
                                    12           26,307
             単位型株式投資信託
                                    124         2,092,819
             追加型株式投資信託
                                    136         2,119,126
                  合計
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【委託会社等の経理状況】
    (1)委託会社であるアムンディ・ジャパン株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び

    作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣
    府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用
    語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条により、「金融商品取引
    業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づいて作成しております。
    (2)財務諸表及び中間財務諸表の金額については、千円未満の端数を四捨五入して記載しております。

    (3)当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第41期事業年度(2021年1月1日から2021年12月31日まで)の

    財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
    　また、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第42期事業年度に係る中間会計期間(2022年1月1日から2022年

    6月30日まで)の中間財務諸表について、PwCあらた有限責任監査法人により中間監査を受けております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                               第  40  期               第  41  期
                            (2020年    12月   31日)            (2021年    12月   31日)
     資産の部
      流動資産
        現金・預金
                                  9,567,392                  9,425,410
        前払費用
                                    63,107                  60,554
        未収入金
                                     6,730                  32,875
        未収委託者報酬
                                  1,708,135                  1,471,045
        未収運用受託報酬
                                  1,058,258                  1,084,261
        未収投資助言報酬
                                     4,299                  4,793
        未収収益                *1                  *1
                                   546,769                  498,654
        未収消費税等
                                    26,272                  37,877
        立替金
                                    65,332                  75,565
        その他                              495                 2,857
        流動資産合計                          13,046,788                  12,693,892
      固定資産
        有形固定資産
         建物(純額)               *2                  *2
                                   115,186                   95,402
         器具備品(純額)               *2                  *2
                                    59,440                  38,006
         建設仮勘定                             -                8,771
         有形固定資産合計                          174,626                  142,179
        無形固定資産
         ソフトウエア
                                    21,377                  21,743
         のれん
                                       -               541,463
         商標権                            195                   70
         無形固定資産合計                           21,572                  563,276
        投資その他の資産
         金銭の信託
                                     1,080                  1,145
         投資有価証券
                                     3,610                  1,540
         関係会社株式
                                    75,727                  75,727
         長期差入保証金
                                   229,967                  334,773
         ゴルフ会員権
                                      60                  60
         繰延税金資産                          267,232                  284,026
         投資その他の資産合計                          577,676                  697,271
        固定資産合計                            773,873                 1,402,726
     資産合計                             13,820,661                  14,096,619
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                    (単位：千円)
                               第  40  期                第  41  期
                             (2020年    12月   31日)            (2021年    12月   31日)
     負債の部
       流動負債
        預り金
                                     95,256                   98,647
        未払償還金
                                      686                   686
        未払手数料
                                    872,428                   660,016
        その他未払金                 *1                   *1
                                    137,444                   253,770
        未払費用
                                    529,070                   869,831
        未払法人税等
                                    103,911                   235,251
        賞与引当金
                                    621,741                   576,643
        役員賞与引当金
                                    242,398                   194,991
        資産除去債務                               -                110,263
        流動負債合計                           2,602,936                   3,000,099
       固定負債
        退職給付引当金
                                    152,900                   113,368
        賞与引当金
                                     29,777                   30,312
        役員賞与引当金
                                     50,744                  100,372
        資産除去債務                            109,076                    2,552
        固定負債合計                            342,497                   246,605
       負債合計                            2,945,433                   3,246,704
     純資産の部
       株主資本
        資本金
                                   1,200,000                   1,200,000
        資本剰余金
          資本準備金
                                   1,076,268                   1,076,268
          その他資本剰余金                             -                   -
          資本剰余金合計                         1,076,268                   1,076,268
        利益剰余金
          利益準備金
                                    110,093                   110,093
          その他利益剰余金
                                   8,488,458                   8,463,148
           別途積立金
                                   1,600,000                   1,600,000
           繰越利益剰余金                        6,888,458                   6,863,148
          利益剰余金合計                         8,598,551                   8,573,240
        株主資本合計                          10,874,819                   10,849,509
       評価・換算差額等
        その他有価証券評価差額金                              409                   406
        評価・換算差額等合計                              409                   406
       純資産合計                            10,875,228                   10,849,915
     負債純資産合計
                                   13,820,661                   14,096,619
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    （２）【損益計算書】
                                                 (単位：千円)
                             第  40  期              第  41  期
                        　　(自2020年　1月　1日                  　　(自2021年　1月　1日
                          至2020年     12月   31日)          至2021年     12月   31日)
     営業収益
      委託者報酬                          7,769,022                  6,476,427
      運用受託報酬                          2,030,479                  2,165,477
      投資助言報酬                            4,796                 12,719
                                 1,436,608                  1,447,553
      その他営業収益
                                11,240,905                  10,102,174
      営業収益合計
     営業費用
      支払手数料                          4,562,241                  3,861,674
      広告宣伝費                            38,412                  27,746
      調査費                           634,187                  650,341
      委託調査費                           447,431                  379,007
      委託計算費                            16,572                  15,674
      通信費                            22,093                  18,950
      印刷費                            76,518                  56,469
                                  22,421                  19,210
      協会費
                                 5,819,875                  5,029,070
      営業費用合計
     一般管理費
      役員報酬                           202,852                  202,953
      給料・手当                          2,267,417                  2,056,975
      賞与                             961                6,052
      役員賞与                            6,621                  4,209
      役員退職金                            8,975                    -
      交際費                            3,424                  1,660
      旅費交通費                            17,456                  11,048
      租税公課                            70,926                  72,776
      不動産賃借料                           196,250                  215,362
      賞与引当金繰入                           565,563                  566,246
      役員賞与引当金繰入                           116,318                  222,059
      退職給付費用                           220,031                  108,088
      固定資産減価償却費                            55,465                  58,363
      商標権償却                             320                  125
      福利厚生費                           298,625                  283,809
                                  237,551                  292,945
      諸経費
                                 4,268,756                  4,102,670
      一般管理費合計
                                 1,152,274                   970,434
     営業利益
     営業外収益
      有価証券利息                               4                  -
      有価証券売却益                            2,857                   440
      役員賞与引当金戻入額                            38,270                  37,602
      賞与引当金戻入額                            32,830                  88,489
      受取利息                              43                  5
      為替差益                               -               3,193
                                   5,691                 26,454
      雑収入
                                  79,696                 156,182
      営業外収益合計
     営業外費用
      有価証券売却損                            1,606                    -
      関係会社株式評価損                            4,626                    -
      支払利息                            4,093                    -
      為替差損                            41,265                    -
                                    750                  166
      雑損失
                                  52,340                   166
      営業外費用合計
                                 1,179,629                  1,126,450
     経常利益
                                 1,179,629                  1,126,450
     税引前当期純利益
     法人税、住民税及び事業税                             338,346                  368,554
                                  41,835                 △16,793
     法人税等調整額
                                 87/126

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                                  380,181                  351,761
     法人税等合計
                                  799,448                  774,690
     当期純利益
                                 88/126




















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    （３）【株主資本等変動計算書】
      第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                                  (単位:千円)

                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268           1,542,567          2,618,835
     当期変動額
      剰余金の配当
      合併による増加                                      8,462,963          8,462,963
      自己株式の処分                                     △10,005,529          △10,005,529
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                                      △1,542,567          △1,542,567
     当期末残高                 1,200,000           1,076,268                     1,076,268
                                    株主資本

                            利益剰余金
                          その他利益剰余金
                                                      株主資本
                                              自己株式
                                      利益剰余金
                                                       合計
                  利益準備金
                               繰越利益
                                        合計
                        別途積立金
                                剰余金
     当期首残高              110,093     1,600,000       8,129,098       9,839,191               13,658,026

     当期変動額
      剰余金の配当                         △2,400,000       △2,400,000               △2,400,000
      合併による増加                          2,278,310       2,278,310       △11,923,928        △1,182,655
      自己株式の処分                         △1,918,399       △1,918,399         11,923,928
      当期純利益                           799,448       799,448               799,448
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                          △1,240,640       △1,240,640               △2,783,207
     当期末残高              110,093     1,600,000       6,888,458       8,598,551               10,874,819
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                   6,555         6,555         13,664,581
     当期変動額
      剰余金の配当                                    △2,400,000
      合併による増加                                    △1,182,655
      自己株式の処分
      当期純利益                                      799,448
      株主資本以外の項目の
                       △6,146         △6,146           △6,146
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                  △6,146         △6,146         △2,789,353
     当期末残高                    409         409        10,875,228
                                 89/126



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    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）
                                                     (単位:千円)
                                    株主資本
                                         資本剰余金
                    資本金
                              資本準備金          その他資本剰余金           資本剰余金合計
     当期首残高                 1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
     当期変動額
      剰余金の配当
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計
     当期末残高
                      1,200,000           1,076,268               -      1,076,268
                                    株主資本

                              利益剰余金
                           その他利益剰余金
                                                    株主資本
                                         利益剰余金
                                                     合計
                  利益準備金
                                 繰越利益
                                          合計
                         別途積立金
                                 剰余金
     当期首残高               110,093      1,600,000       6,888,458          8,598,551          10,874,819

     当期変動額
      剰余金の配当                           △800,000          △800,000           △800,000
      当期純利益                            774,690          774,690           774,690
      株主資本以外の項目の
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                             △25,310          △25,310           △25,310
     当期末残高               110,093      1,600,000       6,863,148          8,573,240          10,849,509
                       評価・換算差額等

                                        純資産合計
                   その他有価証券         評価・換算差額等
                    評価差額金            合計
     当期首残高                    409         409        10,875,228
     当期変動額
      剰余金の配当                                     △800,000
      当期純利益                                      774,690
      株主資本以外の項目の
                         △3         △3           △3
      当期変動額（純額）
     当期変動額合計                    △3         △3         △25,313
     当期末残高                    406         406        10,849,915
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    注記事項
    （重要な会計方針）

    1．有価証券の評価基準及び評価方法
      (1)関係会社株式
      　移動平均法による原価法を採用しております。
      (2)その他有価証券

      時価のあるもの
      　決算日の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算
      定)を採用しております。
      時価のないもの
      　移動平均法による原価法を採用しております。
    2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

      　時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
    3．固定資産の減価償却の方法

      (1)有形固定資産(リース資産を除く)
      　定額法により償却しております。
      　なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物　　　       　6年～18年
        器具備品　　　　2年～15年
      (2)無形固定資産

      　定額法により償却しております。
      　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
    　　　のれんについては合理的に算定した償却期間(10年)                           に基づく定額法を採用しております。
    4．引当金の計上基準

      (1)退職給付引当金
      　従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務（直近の年金財政計算上の数理債務をもって
      退職給付債務とする簡便法）及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
      (2)賞与引当金

      　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)役員賞与引当金

      　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当事業年度に帰属する額を計上しております。な
      お、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数年間に分割
      支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
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    5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
      外貨建の金銭債権債務は、期末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
    6．その他財務諸表作成のための基礎となる事項

      消費税等の会計処理
       消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    （未適用の会計基準等）

      (1)「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　平成30年3月30日）
        「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　平成30年3月30日）
       (1)概要

       　収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の5つのステップを適用し認識されます。
       　ステップ1：顧客との契約を識別する。
       　ステップ2：契約における履行義務を識別する。
       　ステップ3：取引価格を算定する。
        ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
        ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
       (2)適用予定日

      　　2022年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
      (2)  「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）

        「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年７月４日）
        「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）
        「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号　2020年３月31日）
       (1)概要

       　国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定
        に関する会計基準の適用指針」（以下「時価算定会計基準等」という。）が開発され、時価の算定方法に関するガ
        イダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
    　　　・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
        また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事
        項が定められました。
       (2)適用予定日

      　　2022年12月期の期首より適用予定であります。
       (3)当該会計基準等の適用による影響

       　影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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    （貸借対照表関係）
    *1区分掲記されたもの以外で各勘定科目に含まれる関係会社に対するものは以下のとおりであります。
                   第40期                  第41期
                (2020年12月31日)                  (2021年12月31日)
     未収収益           327,547     千円              310,639     千円
     その他未払金           41,315    千円              82,639    千円
     未払費用              -  千円              689,155     千円
    *2有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであります。

                   第40期                  第41期
                (2020年12月31日)                  (2021年12月31日)
     建物           129,253     千円              151,587     千円
     器具備品           240,634     千円              265,644     千円
    （損益計算書関係）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
    （株主資本等変動計算書関係）

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）
    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
    2.  自己株式に関する事項

              当事業年度期首                            当事業年度末

      株式の種類                  増加（千株）         減少（千株）
                (千株)                            (千株)
      普通株式           -        2,400         2,400          -
    (注)普通株式の自己株式数の増加2,400千株は、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社との合併により                                                   株式を承
      継したものであります。自己株式数の減少2,400千株は、自己株式の処分によるものであります。
    3．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
              株式の     配当金の総額       一株当たり配当額
        決議                             基準日        効力発生日
               種類      (千円)        (円)
      2020年7月1日

              普通株式      2,400,000       1,000円00銭        2020年6月30日         2020年7月1日
       取締役会
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    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており
    ます。
              株式の     配当金の総額             一株当たり配当額
        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類      (千円)               (円)
      2021年3月26日

              普通株式      800,000      利益剰余金        333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
      定時株主総会
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                 当事業年度期首             増加          減少         当事業年度末
       株式の種類
                   (千株)          （千株）          （千株）            (千株)
        普通株式            2,400            -          -          2,400
    2．配当に関する事項

    (1)配当金支払額
              株式の     配当金の総額       一株当たり配当額
        決議                             基準日        効力発生日
               種類      (千円)        (円)
      2021年3月26日

              普通株式      800,000       333円33銭        2020年12月31日         2021年3月26日
      定時株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるものを決議することを予定しており

    ます。
              株式の     配当金の総額             一株当たり配当額
        決議                  配当の原資                 基準日        効力発生日
               種類
                    (千円)               (円)
      2022年3月30日

              普通株式      700,000      利益剰余金        291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
      定時株主総会
    （金融商品関係）

    1．金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
      　当社は、資金の調達については、銀行等金融機関から借入はありません。
      　また、当社は、投資信託の運用を業として行っており、自社が運用する投資信託の商品性維持等を目的として、当
      該投資信託を投資有価証券として、あるいは特定金銭信託を通じ保有しております。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

      　未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未収収益は、相手先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関し
      ては、相手先ごとの残高管理を行うとともに、延滞債権が発生した場合には管理部門役職者が顧客と直接交渉する体
      制としております。未払手数料及び未払費用は、支払期日に支払いを実行できなくなる流動性リスクに晒されており
      ますが、手許流動性を維持することにより管理しております。
      　当社は、事業活動において存在するリスクを的確に把握し、リスク管理を適切に実行すべく、リスク管理体制に関
      する規程を設けております。有価証券を含む投資商品の投資については「シード・マネー規則」及び「資本剰余金及
      び営業キャッシュに係る投資規則」の規程に基づき決定され、担当部署において管理しております。
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      (3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
      　金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれて
      おります。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当
      該価額が異なることもあります。
    2．金融商品の時価等に関する事項

     　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     　なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません((注2）参照）。
     　第40期(2020年12月31日)
                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,567,392           9,567,392               －
       （2）未収委託者報酬                         1,708,135           1,708,135               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,058,258           1,058,258               －
       （4）未収収益                          546,769           546,769              －
              資産計                 12,880,553           12,880,553               －
       （1）未払手数料                          872,428           872,428              －
              負債計                   872,428           872,428              －
      第41期(2021年12月31日)

                           貸借対照表計上額               時価           差額
                             （千円）            （千円）           （千円）
       （1）現金・預金                         9,425,410           9,425,410               －
       （2）未収委託者報酬                         1,471,045           1,471,045               －
       （3）未収運用受託報酬                         1,084,261           1,084,261               －
              資産計                 11,980,717           11,980,717               －
       （1）未払手数料                          660,016           660,016              －
       （2）未払費用                          869,831           869,831
              負債計                  1,529,848           1,529,848               －
     (注1）金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
      資産
        (1)現金・預金、(2)未収委託者報酬、(3)未収運用受託報酬及び(4)未収収益
        　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
      負債

        (1)未払手数料及び(2)未払費用
         短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
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      (注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
        下記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりませ
      ん。
        関係会社株式は、当社の100％子会社であるワイアイシーエム（デラウエア）社の株式です。
                                               （単位：千円）
                        第40期(2020年12月31日)                第41期(2021年12月31日)
               区分
                          貸借対照表計上額                 貸借対照表計上額
             関係会社株式                75,727                75,727
      (注3）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
     第40期(2020年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）          （千円）
      現金・預金                  9,567,392              -            -         -
      未収委託者報酬                  1,708,135              -            -         -
      未収運用受託報酬                  1,058,258              -            -         -
      未収収益                   546,769             -            -         -
           合計             12,880,553              -            -         -
     第41期(2021年12月31日)

                                 1年超           5年超
                      1年以内                                10年超
                                5年以内           10年以内
                      （千円）          （千円）           （千円）          （千円）
      現金・預金                  9,425,410              -            -         -
      未収委託者報酬                  1,471,045              -            -         -
      未収運用受託報酬                  1,084,261              -            -         -
           合計             11,980,717              -            -         -
    (有価証券関係)

    1．満期保有目的の債券
    第40期(2020年12月31日)
    該当事項はありません。
    第41期(2021年12月31日)

    該当事項はありません。
    2．子会社株式及び関連会社株式

    　関係会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円、前事業年度の貸借対照表計上額　75,727千円）は市場価
    格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
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    3．その他有価証券
    第40期(2020年12月31日)
                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   4,100            4,690           590
                      小計             4,100            4,690           590
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                     -            -          -
                      小計               -            -          -
               合計                    4,100            4,690           590
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    第41期(2021年12月31日)

                              取得原価         貸借対照表計上額              差額
           区分           種類
                              （千円）           （千円）           （千円）
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えるもの
                   (3)  その他(注)
                                   2,100            2,686           586
                      小計             2,100            2,686           586
                   (1)  株式
                                     -            -          -
                   (2)  債券
                                     -            -          -
     貸借対照表計上額が取得原
     価を超えないもの
                   (3)  その他(注)
                                     -            -          -
                      小計               -            -          -
               合計                    2,100            2,686           586
    （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    4．事業年度中に売却した満期保有目的の債券

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
    5．事業年度中に売却したその他有価証券

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）
                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
      金銭の信託                  10,000            1,000              -
      投資信託                  105,468            1,857            1,606
    第41期（自2021年1月1日　至2021年12月31日）

                    売却額          売却益の合計額            売却損の合計額
         種類
                    （千円）            （千円）            （千円）
      投資信託                   2,440            440             -
                                 97/126



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    （退職給付関係）
    1.  採用している退職給付制度の概要
    　当社は、従業員の退職給付に充てるため、積立型、非積立型の確定給付制度及び確定拠出制度を採用しております。確
    定給付企業年金制度（積立型制度であります。また、複数事業主制度でありますが、年金資産の額は合理的に算定してい
    ます。）では、給与と勤務期間に基づいた一時金又は年金を支給しております。退職一時金制度（非積立型制度でありま
    す。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一時金を支給しております。
    　なお、当社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計
    算しております。
    2.  簡便法を適用した確定給付制度

     （1）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                    (千円)

                           　第40期                  第41期
                        （自2020年      1月  1日          （自2021年      1月  1日
                       　　至2020年12月31日）                 　　至2021年12月31日）
     退職給付引当金の期首残高                          83,903                152,900
        退職給付費用                      182,351                 71,668
        退職給付の支払額                          -              △4,852
        制度への拠出額
                             △113,355                 △106,348
     退職給付引当金の期末残高                         152,900                 113,368
     （2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     (千円)
                               第40期              第41期
                            (2020年12月31日)              (2021年12月31日)
      積立型制度の退職給付債務                             810,879              790,833
      年金資産                             670,965              692,516
                                  139,914               98,316
      非積立型制度の退職給付債務                             12,986              15,052
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             152,900              113,368
      退職給付に係る負債                             152,900              113,368

      退職給付に係る資産                                -              -
      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                             152,900              113,368
     （3）退職給付費用

         簡便法で計算した退職給付費用                前事業年度　182,351千円                当事業年度　71,668千円
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    3.  確定拠出制度
     確定拠出制度への要拠出額　　前事業年度37,680千円、当事業年度36,420千円であります。
    （税効果会計関係）
    1.  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第40期                 第41期

                               (2020年12月31日)                 (2021年12月31日)
       繰延税金資産
         未払費用否認額                             千円                 千円
                                  70,819                 49,579
         未払事業税                         4,393    千円             11,929    千円
         賞与引当金等損金算入限度超過額                        202,056     千円            195,151     千円
         退職給付引当金損金算入限度超過額                         19,909    千円             48,523    千円
         減価償却資産                         3,848    千円             5,856    千円
         資産除去債務                         19,554    千円             34,544    千円
         未払事業所税                         2,858    千円             2,875    千円
                                  12,281    千円             13,850    千円
         その他
       繰延税金資産小計
                                 335,719     千円            362,307     千円
                                △  59,859               △  73,058
                                      千円                 千円
       評価性引当額
       繰延税金資産合計
                                 275,860     千円            289,249     千円
       繰延税金負債

                                 △  4,718               △  3,540
         繰延資産償却額                             千円                 千円
         資産除去債務会計基準適用に伴う有形
                                 △  3,730               △  1,503
                                      千円                 千円
         固定資産計上額
                                  △  181               △  179
                                      千円                 千円
         その他有価証券評価差額金
                                 △  8,629               △  5,222
       繰延税金負債合計                               千円                 千円
       繰延税金資産の純額                           267,232     千円            284,026     千円
    2.  法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主

    要な項目別の内訳
                                                  第41期

                                    第40期
                                              (2021年12月31日)
                                 (2020年12月31日)
     法定実効税率                                  30.62%    法定実行税率と税効果会計適
                                            用後の法人税等の負担率との
       (調整)
                                            間の差異が法定実行税率の100
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                 4.22%
                                            分の5以下であるため注記を省
       評価性引当金額                                △1.30%
                                            略しております。
       過年度法人税等                                △0.59%
       住民税均等割等                                 0.19%
                                       △0.91%
       その他
                                       32.23%
     税効果会計適用後の法人税などの負担率
    3.  法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

    第40期（自2020年1月1日　　至2020年12月31日）
    　該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）

    該当事項はありません。
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    （企業結合等関係）
    第40期（自2020年1月1日　　至2020年12月31日）
     当社は、2019年11月21日付け吸収合併契約に基づき、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を2020年1月1日付
    けで吸収合併致しました。
    1．取引の概要
    (1)  結合当事企業の名称及び当該事業の内容
     　結合当事企業の名称　　             アムンディ・ジャパンホールディング株式会社
    　　事業の内容　　　　　　              有価証券の保有及び運用等に付帯関連する一切の業務
    (2)  企業結合日
     　2020年1月1日
    (3)  企業結合の法的形式
       アムンディ・ジャパン株式会社を吸収合併存続会社、アムンディ・ジャパンホールディング株式会社を吸収合併消
      滅会社とする吸収合併
    (4)  結合後企業の名称
    　　アムンディ・ジャパン株式会社
    (5)  その他取引の概要に関する事項
      アムンディ・ジャパンホールディング株式会社はその傘下に、当社とアムンディ・ジャパン証券株式会社を擁してい
      ましたが、2016年4月に当社がアムンディ・ジャパン証券株式会社と合併し、正式に持株会社としての役割を終えたた
      めであります。
    2．実施予定の会計処理の概要

     「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号                         平成25年9月13日公表分）及び「企業結合会計基準及び事業分離
     等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号                             平成25年9月13日公表分）に基づき、共通支配下の取引
     として処理する予定です。
    第41期（自2021年1月1日　　至2021年12月31日）

     当社は、グローバルにおける2021年6月21日付け包括的売買契約及び日本における2021年11月30日付け事業売買契約に基
    づき、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社におけるマーケティング事業の一部を2021年12月31日付で取得致しました。
    1．企業結合の概要
     (1)  取得事業の内容
        ソシエテ・ジェネラル証券株式会社における、機関投資家に対するオルタナティブ及びETFマーケティング事業
     (2)  企業結合を行った理由
    　　　アムンディ・グループによる、ソシエテ・ジェネラル・グループからのリクソー関連事業の買収に伴い、我が国に
       おいても、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社からリクソーに係るオルタナティブおよびETFマーケティング事業を
       当社が承継するためであります。
     (3)  企業結合日
      　2021年12月31日
      (4)   企業結合の法的形式
    　　　事業譲受
    2.  取得事業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

      取得した事業の取得の対価             現金：    541,463千円
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    3.  主要な取得関連費用の内容及び金額
      弁護士に対する報酬　　　             8,506   千円
    4．発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間

     (1)  発生したのれんの金額
      　541,463千円
     (2)  発生原因
        主としてソシエテ・ジェネラル証券株式会社がオルタナティブおよびETFマーケティング事業を展開する地域にお
       ける収益拡大などのシナジー効果によって期待される超過収益力によるものであります。
      (3)   償却方法及び償却期間
    　　　10年間にわたる均等償却
    5.  企業結合が事業年度の開始の日に完了したと仮定した場合の当事業年度の損益計算書に及ぼす影響の概算額及びその

      算定方法
    　　　当事業年度における概算額の算定が困難であるため、記載しておりません。
    （資産除去債務関係）

    資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの
    1.  資産除去債務の概要
     　当社は、本社オフィスに関して、建物所有者との間で貸室賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復す
     る義務を有しているため、契約上の義務に関して資産除去債務を計上しております。
    2.  当該資産除去債務の金額の算定方法

     　使用見込期間を17年間(建物の減価償却期間)と見積り、割引率は当該減価償却期間に見合う国債の流通利回りを使用
     して、資産除去債務の金額を計算しております。
    3.  事業年度における当該資産除去債務の総額の増減

                               第40期                第41期
                            （自2020年      1月  1日         （自2021年      1月  1日
                           　　至2020年12月31日）                　　至2021年12月31日）
     期首残高                           62,686    千円            109,076     千円
       見積りの変更による増加額                        45,217    千円               -  千円
       有形固定資産の取得に伴う増加額                           -  千円             2,550    千円
       時の経過による調整額                         1,173    千円             1,189    千円
     期末残高                          109,076     千円            112,815     千円
    4.  前事業年度における当該資産除去債務の金額の見積りの変更

      前事業年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について原状回
      復費用の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。この見積りの変更による増加
      額2,550千円を変更前の資産除去債務残高に加算しております。
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    （セグメント情報等）
    （セグメント情報）

    第40期（自2020年1月1日　至2020年12月31日）及び第41期（自2021年1月1日　                                    至2021年12月31日）
    　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うとともに
    「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品取引
    法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業務を集約
    した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませんので、記載
    を省略しております。
    （関連情報）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          8,642,123              1,238,224              1,360,558             11,240,905
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
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    3.  主要な顧客ごとの情報
      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しておりま
    す。
    2.  地域ごとの情報

     （1)営業収益
                                                    （単位：千円）
            日本           ルクセンブルグ                その他              合計
          7,435,605              1,340,293              1,326,276             10,102,174
      (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
     （2)有形固定資産

      　本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域ごとの有形
      固定資産の記載を省略しております。
    3.  主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    (報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報)

     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)
     該当事項はありません。
    (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)
     該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （関連当事者情報）
    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容

                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用

                                         運用受託報酬      *1
                                                354,531        290,679
                                                     報酬
       アムン
     親                              投資信託、投
                                        情報提供、コンサ
                         (被所有)直接
       ディ　ア    フランス    1,086,263
     会               投資顧問業            なし   資顧問契約の
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                690,397        327,547
      セットマネ     パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社                               再委任等
                                        の他営業収益)      *1
       ジメント
                                        委託調査費等の支
                                                     その他
                                                146,561        41,315
                                                     未払金
                                          払など   *2
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    　*2委託調査費等の支払については、ファンドの運用資産の割合に応じた一定の比率により決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                587,894        144,020
                                                    受託報酬
      ディ・ルク
           ルクセン     17,786
       センブル             投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
           ブルグ
     兄
               (千ユーロ)
      グ・エス・
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                590,948        126,295
     弟
       エー
                                        の他営業収益)      *1
     会
       アムン
     社
                                         ITサービスの提
      ディ・アイ     フランス     4,064    ITエンジニ               ITサービスの
                          なし     なし                     未払費用
                                                243,853        249,239
      ティサービ     パリ市          ア業               委託等
                                           供*1
               (千ユーロ)
       シイズ
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    2.  親会社に関する注記

    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
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    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    1.  関連当事者との取引
    (1)財務諸表提出会社の親会社及び法人主要株主等
                                  関係内容

                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
                                         運用受託報酬      *1
                                                178,036        108,344
                                                     報酬
       アムン
                                        情報提供、コンサ
     親  ディ　ア                            投資信託、投
                         (被所有)直接
           フランス    1,143,616
                                         ルティング料(そ
     会  セットマ             投資顧問業            なし   資顧問契約の                 未収収益
                                                714,070        310,639
           パリ市
                          100％
               (千ユーロ)
     社  ネジメン                             再委任等     の他営業収益)      *1
        ト
                                        本店配賦費用など            未払費用
                                                 80,141        689,155
    (注)

    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    (2)兄弟会社等

                                  関係内容
                                                取引金額        期末残高
     種  会社等        資本金又は     事業の内容     議決権等の所有
           所在地                              取引の内容           科目
                               役員の
     類  の名称         出資金    又は職業     (被所有)割合
                                                (千円)        (千円)
                                   事業上の関係
                               兼任等
                                                    未収運用
       アムン
                                         運用受託報酬      *1
                                                720,725        205,907
     兄
                                                    受託報酬
       ディ・ル     ルクセ
     弟           17,786
       クセンブ    ン　　　         投資顧問業       なし     なし    運用再委託
                                        情報提供、コンサ
     会
               (千ユーロ)
       ルグ・エ     ブルグ
                                         ルティング料(そ
                                                    未収収益
                                                572,946        123,878
     社
       ス・エー
                                        の他営業収益)      *1
    (注)
    1.取引条件及び取引条件の決定方針等
    　*1各報酬等について、当該各契約に基づいて決定しております。
    2.上記の金額には消費税等は含まれておりません。
    2.  親会社に関する注記

    親会社情報
    アムンディ　アセットマネジメント（非上場）
    アムンディ（ユーロネクスト　パリに上場）
    クレディ・アグリコル・エス・エー（ユーロネクスト　パリに上場）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （1株当たり情報）
                             第40期                第41期

                          （自2020年      1月  1日        （自2021年      1月  1日
                          　至2020年12月31日）                　至2021年12月31日）
                                4,531.35     円            4,520.80     円
      1株当たり純資産額
                                 333.10    円             322.79    円
      1株当たり当期純利益金額
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。

                             第40期                第41期
                          （自2020年      1月  1日        （自2021年      1月  1日
                           至2020年12月31日）               　至2021年12月31日）
      当期純利益（千円）                            799,448                774,690
      普通株主に帰属しない金額（千円）                               －                －
      普通株式に係る当期純利益（千円）                            799,448                774,690
      期中平均株式数（千株）                             2,400                2,400
    （重要な後発事象）

    第40期（自2020年1月1日　             至2020年12月31日）
    該当事項はありません。
    第41期（自2021年1月1日　             至2021年12月31日）
    該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （１）中間貸借対照表
                                            (単位：千円)
                                        当中間会計期間末
                                        (2022年6月30日)
          資産の部
           流動資産
             現金・預金                                 8,031,326
             前払費用                                  135,970
             未収消費税等                                   3,338
             未収入金                                   41,043
             未収委託者報酬                                 1,263,692
             未収運用受託報酬                                  925,777
             未収投資助言報酬                                   5,115
             未収収益                                  941,108
             差入保証金                                  181,603
             立替金                                  161,184
                                                2,038
             その他
             流動資産合計                                 11,692,194
           固定資産
             有形固定資産                      *1
              建物(純額)                                 487,605
                                               263,378
              器具備品(純額)
              有形固定資産合計                                 750,983
             無形固定資産                      *1
              ソフトウエア                                 21,714
              のれん                                 514,390
                                                 40
              商標権
              無形固定資産合計                                 536,144
             投資その他の資産
              金銭の信託                                   912
              投資有価証券                                  1,214
              長期差入保証金                                 223,269
              ゴルフ会員権                                   60
                                               184,088
              繰延税金資産
              投資その他の資産合計                                 409,544
             固定資産合計                                 1,696,672
          資産合計                                   13,388,865
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                             (単位：千円)
                                        当中間会計期間末
                                         (2022年6月30日)
           負債の部
            流動負債
             預り金                                  240,221
             未払償還金                                    686
             未払手数料                                  604,466
             その他未払金                                  191,185
             未払費用                                  743,653
             未払法人税等                                  215,541
             賞与引当金                                  316,534
             役員賞与引当金                                  101,504
                                                77,615
             資産除去債務
             流動負債合計                                 2,491,405
            固定負債
             退職給付引当金                                  129,463
             賞与引当金                                   39,352
             役員賞与引当金                                  137,996
                                                139,961
             資産除去債務
             固定負債合計                                  446,772
            負債合計                                   2,938,176
           純資産の部
            株主資本
             資本金                                 1,200,000
             資本剰余金
                                               1,076,268
               資本準備金
               資本剰余金合計                                1,076,268
             利益剰余金
               利益準備金                                 110,093
               その他利益剰余金
                  別途積立金                             1,600,000
                                               6,464,310
                  繰越利益剰余金
               利益剰余金合計                                8,174,402
             株主資本合計                                 10,450,671
            評価・換算差額等
                                                  18
             その他有価証券評価差額金
             評価・換算差額等合計                                     18
            純資産合計                                  10,450,689
           負債純資産合計                                   13,388,865
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （２）中間損益計算書
                                        (単位：千円)
                                    当中間会計期間
                                   (自  2022年    1月  1日
                                   至  2022年    6月30日)
          営業収益
           委託者報酬                              3,023,603
           運用受託報酬                              1,195,931
           投資助言報酬                                7,303
                                          824,956
           その他営業収益
                                         5,051,793
          営業収益合計
          営業費用                               2,309,858
                                         2,242,751
          一般管理費                    *1
                                          499,184
          営業利益
          営業外収益                    *2             91,086
                                           2,676
          営業外費用                    *3
                                          587,594
          経常利益
                                           4,028
          特別損失                    *4
                                          583,565
          税引前中間純利益
          法人税、住民税及び事業税                                182,294
                                          100,109
          法人税等調整額
                                          282,403
          法人税等合計
                                          301,162
          中間純利益
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    （３）中間株主資本等変動計算書
     （自　2022年       1月  1日　　至　2022年         6月30日）
                                    (単位：千円)
                             株主資本
                                資本剰余金
                     資本金
                           資本準備金       資本剰余金合計
       当期首残高              1,200,000        1,076,268         1,076,268
       当中間期変動額
        剰余金の配当
        中間純利益
        株主資本以外の項目
        の当中間期変動額
        （純額）
       当中間期変動額合計
       当中間期末残高              1,200,000        1,076,268         1,076,268
                                  株主資本

                              利益剰余金
                            その他利益剰余金
                                                株主資本
                                       利益剰余金
                                                 合計
                   利益準備金
                                 繰越利益
                                         合計
                          別途積立金
                                 剰余金
       当期首残高              110,093     1,600,000       6,863,148       8,573,240        10,849,509

       当中間期変動額
                                 △  700,000      △  700,000       △  700,000
        剰余金の配当
        中間純利益                          301,162       301,162        301,162
        株主資本以外の項目
        の当中間期変動額
        （純額）
                                 △  398,838      △  398,838       △  398,838
       当中間期変動額合計
       当中間期末残高              110,093     1,600,000       6,464,310       8,174,402        10,450,671
                       評価・換算差額等

                                     純資産合計
                   その他有価証券        評価・換算差額等
                    評価差額金          合計
       当期首残高                  406         406    10,849,915
       当中間期変動額
                                     △  700,000
        剰余金の配当
        中間純利益                              301,162
        株主資本以外の項目
                       △  388       △  388      △  388
        の当中間期変動額
        （純額）
                       △  388       △  388
       当中間期変動額合計                               △399,226
       当中間期末残高                   18         18   10,450,689
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    注記事項
    （重要な会計方針）
      1．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
         市場価格のない株式等以外のもの
         　当中間会計期間末の市場価格等に基づく時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動
         平均法により算定)を採用しております。
      2．金銭の信託の評価基準及び評価方法

        時価法を採用しております。（評価差額は全部純資産直入法により処理しております。）
      3．固定資産の減価償却の方法

       (1)　有形固定資産
          定額法により償却しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、一
          括償却資産として3年間で均等償却する方法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物　　　　　3年～18年
          器具備品　　　2年～15年
       (2)　無形固定資産

         　定額法により償却しております。
         　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法を採用しております。
         　のれんについては合理的に算定した償却期間(10年)                         に基づく定額法を採用しております。
      4．引当金の計上基準

       (1)　退職給付引当金
         　従業員の退職給付に備えるため、当中間会計期間末における退職給付債務(直近の年金財政計算上の数理債務
         をもって退職給付債務とする簡便法)及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
       (2)　賞与引当金

         　従業員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しており
         ます。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は
         数年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
       (3)　役員賞与引当金

         　役員に対する賞与の支給に備えるため、賞与支給見込額のうち当中間会計期間に帰属する額を計上しておりま
         す。なお、ある条件を満たした者に対して、一定金額を繰延支給する制度が導入されております。当該賞与は数
         年間に分割支給されるため、1年を超えて支払われる部分については固定負債に計上しております。
      5．収益の計上基準

        　当社は、投資運用業の契約に基づき顧客への投資運用業に関するサービスから生じる委託者報酬、運用受託報酬
       及びその他収益等により収益を獲得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
       (1）運用報酬
         ①  委託者報酬
          投資信託の信託約款に基づき委託者報酬を獲得しており、当該報酬は運用期間にわたり日々履行義務が充足さ
         れるため、日々の純資産価額を基礎として報酬率を乗じて算定しております。
         ②  運用受託報酬
          対象顧客との投資一任契約に基づき運用受託報酬を獲得しており、当該報酬は運用期間にわたり日々履行義務
         が充足されるため、各契約書に記載された対象資産を基礎として報酬率を乗じて算定しております。
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         ③  その他収益
          関係会社に提供するサービスから収益を獲得しており、当該報酬は関係会社にサービス等を提供する期間にわ
         たり日々履行義務が充足されるため、契約に定められた算式に基づき月次で算定しております。
       (2)　成功報酬

         　成功報酬は、変動対価の額に関する不確実性が事後的に解消される際に、解消される時点までに計上された収
         益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り取引価格に含めております。確定した報酬は、履行義務充
         足時点から短期間で支払いを受けます。
      6．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建の金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理し
       ております。
      7．その他中間財務諸表作成のための重要な事項

        消費税等の会計処理
        消費税等の会計処理は税抜方式によっております。
    （会計方針の変更）

      1．収益認識に関する会計基準の適用
        「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                         2020年3月31日）等を当事業年度の期首から適用し、約束し
       た又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を
       認識することとしております。なお、これによる当期の中間財務諸表に与える影響はありません。
      2．時価の算定に関する会計基準等の適用

        「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                          2019年7月4日）等を当事業年度の期首から適用し、時価
       算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                                    2019年7月4日）第44-2項に定める経
       過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしており
       ます。なお、これによる当期の中間財務諸表に与える影響はありません。また、「金融商品関係」注記において、
       金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注記を行うこととしました。
    （中間貸借対照表関係）

      当中間会計期間末（2022年             6月30日)
       *1  固定資産の減価償却累計額

         有形固定資産             432,971千円
         無形固定資産             147,118千円
    （中間損益計算書関係）

      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
       *1  減価償却実施額

         有形固定資産               29,312千円
         無形固定資産               31,812千円
       *2  営業外収益のうち主要なもの
         雑収入                9,551千円
         為替差益               75,176千円
       *3  営業外費用のうち主要なもの
         雑損失                2,676千円
       *4  特別損失のうち主要なもの
         資産除去債務履行差額                4,028千円
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                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （中間株主資本等変動計算書関係）
      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      1.  発行済株式の種類及び総数に関する事項

                当事業年度期首                           当中間会計期間末
        株式の種類                  増加（千株）         減少（千株）
                   (千株)                            (千株)
         普通株式          2,400          -         -        2,400
      2.  新株予約権等に関する事項

        該当事項はありません。
      3.  配当に関する事項

        配当金支払額
                 株式の     配当金の総額       一株当たり配当額
          決議                              基準日        効力発生日
                 種類      (千円)         (円)
        2022年3月30日

                普通株式      700,000        291円67銭        2021年12月31日         2022年3月30日
        定時株主総会
    （金融商品関係）

      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      1.  金融商品の時価等に関する事項

        中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
                                                （単位：千円）
                    中間貸借対照表計上額                時価            差額
       長期差入保証金                    223,269            217,341             5,928
           資産計               223,269            217,341             5,928
      （注）以下の金融商品については、現金であること、及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであ
         ることから、記載を省略しております。
         現金・預金
         未収委託者報酬
         未収運用受託報酬
         未収収益
         未払手数料
         未払費用
      2.  金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに分類して

      おります。
      レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の

               対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算定に係るイ
               ンプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
        時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

                                                   (単位：千円)

                                      時価
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                                                   合計
                      レベル１          レベル２         レベル３
        長期差入保証金                   -       217,341            -       217,341
            資産計               -       217,341            -       217,341
    （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       長期差入保証金
       長期差入保証金は、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回り等で割り引
       いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
    （有価証券関係）

      当中間会計期間末（2022年             6月30日）
      1．満期保有目的の債券

         該当事項はありません。
      2．子会社株式及び関連会社株式

         該当事項はありません。
      3．その他有価証券

                                              (単位：千円)
                                    中間貸借対照表
           区分         種類        取得原価                   差額
                                      計上額
                  (1)  株式
                                  -         -         -
        中間貸借対照表
                  (2)  債券
                                  -         -         -
        計上額が取得原
                  (3)  その他(注)
                                1,000         1,127          127
        価を超えるもの
                     小計           1,000         1,127          127
                  (1)  株式
                                  -         -         -
        中間貸借対照表
                  (2)  債券
                                  -         -         -
        計上額が取得原
        価を超えないも
                  (3)  その他(注)
                                1,100         1,000         △100
        の
                     小計           1,100         1,000         △100
                合計                2,100         2,126          26
        （注）投資信託受益証券及び金銭の信託であります。
    （デリバティブ取引関係）

      当中間会計期間末（2022年             6月30日）
      　該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （資産除去債務関係）
      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      (1）資産除去債務のうち中間貸借対照表に計上しているもの

        当中間会計期間における当該資産除去債務の総額の増減
          期首残高                    112,815千円
          有形固定資産の取得に伴う増加額                    137,311千円
          見積の変更による減少額                     28,597千円
          時の経過による調整額                      673千円
                               4,625千円
          資産除去債務の履行による減少額
                              217,576千円
          当中間会計期間末残高
      (2）当中間会計期間における当該資産除去債務の金額の見積りの変更

        当事業年度において、当社の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務として計上していた資産除去債務について原
        状回復費用の新たな情報の入手に伴い、原状回復費用に関して見積りの変更を行いました。この見積りの変更によ
        る減少額28,597千円を変更前の資産除去債務残高より減算しております。
    （収益認識関係）

      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      1．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

                                                  (単位:千円)
                           運用報酬          成功報酬            合計
        委託者報酬                     3,023,603               -       3,023,603
        運用受託報酬                     1,037,719           158,212          1,195,931
        投資助言報酬                       7,303             -         7,303
        その他営業収益                      824,956              -        824,956
        合計                     4,893,581           158,212          5,051,793
      2．収益を理解するための基礎となる情報

    　　　注記事項（重要な会計方針）の5.収益の計上基準に記載の通りであります。
    （セグメント情報等）

     （セグメント情報）
      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      　当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社であり証券投資信託の設定を行うととも

      に「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っております。また「金融商品
      取引法」に定める投資助言・代理業を行っております。当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの付帯業
      務を集約した単一セグメントを報告セグメントとしております。従いまして、開示対象となるセグメントはありませ
      んので、記載を省略しております。
     （関連情報）

      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      1.　製品及びサービスごとの情報
        　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が中間損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略
        しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      2.　地域ごとの情報
        (1)  営業収益
                                                    （単位：千円）
             日本        ルクセンブルグ            フランス           その他          合計
            3,458,236           786,659          570,502          236,397         5,051,793
           (注)営業収益は顧客の所在地を基準とし、国ごとに分類しております。
        (2)  有形固定資産

          　本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90%を超えるため、地域
          ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
      3.　主要な顧客ごとの情報

         外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略し
         ております。
     （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      　該当事項はありません。
     （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      　投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
      　該当事項はありません。
    （1株当たり情報）

      当中間会計期間（自　2022年              1月  1日　　至　2022年         6月30日）
       1株当たり純資産額                   4,354円45銭

       1株当たり中間純利益                    125円48銭
     　なお、潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

     　1株当たり中間純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
       中間純利益                   301,162千円

       普通株主に帰属しない金額                      -千円
       普通株式に係る中間純利益                   301,162千円
       期中平均株式数                    2,400千株
    （重要な後発事象）

    　　該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ４【利害関係人との取引制限】
        委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲
       げる行為が禁止されています。
       ①  自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行う
        こと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜さ
        せるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       ②  運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。)。
       ③  通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の
        親法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。
        以下④、⑤において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有して
        いることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定
        める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または金融デリ
        バティブ取引を行うこと。
       ④  委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
       ⑤  上記③、④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

       (1)  定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
         2021年12月31日付で、ソシエテ・ジェネラル証券株式会社より事業の一部（オルタナティブお
         よびETFマーケティング事業）を譲受しました。
         2022年3月30日付で、定款の「目的」に一部業務を追加するため、定款変更を行いました。
         2022年7月4日付で、本店の所在地の変更に伴う定款変更を行いました。
       (2)  訴訟事件その他の重要事項

         訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はあり
         ません。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
       (1)   受託会社
          名　　　　　称               資　本　金　の　額                  事　業　の　内　容
                        （2022年3月末日現在）
                                      銀行法に基づき銀行業を営むとと
                                      もに、金融機関の信託業務の兼営
       株式会社りそな銀行                       279,928百万円
                                      等に関する法律（兼営法）に基づ
                                      き信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

         　　名　　　　　称                資　本　金　の　額                  事　業　の　内　容
                        （2022年3月末日現在）
                                      銀行法に基づき銀行業を営むとと
                                      もに、金融機関の信託業務の兼営
       株式会社りそな銀行                       279,928百万円
                                      等に関する法律（兼営法）に基づ
                                      き信託業務を営んでいます。
                                      銀行法に基づき銀行業を営んでいま
       株式会社埼玉りそな銀行                       70,000百万円
                                      す。
       株式会社関西みらい銀行                       38,971百万円
    ２【関係業務の概要】

     (1)  受託会社
        ファンドの受託会社として、信託財産の保管・管理・計算、外国証券を保管・管理する外国の保
      管銀行への指図・連絡等を行います。受託会社は、ファンドにかかる信託事務の処理の一部につい
      て株式会社日本カストディ銀行と再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合
      には、再信託にかかる契約書類に基づいて所定の事務を行います。
        ＜再信託受託会社の概要＞
        ・名称：株式会社日本カストディ銀行
        ・資本金の額　　：51,000百万円（2022年3月末日現在）
        ・事業の内容　　：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
        ・再信託の目的　：原信託契約にかかる信託業務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社か
                  ら再信託受託会社（株式会社日本カストディ銀行）へ委託するため、原信託
                  財産の全てを再信託受託会社へ移管することを目的とします。
     (2)  販売会社

        ファンドの販売会社として、募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付け、収益分配
      金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
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    ３【資本関係】
     (1)  受託会社
       該当事項はありません。
     (2)  販売会社
       該当事項はありません。
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    第３【その他】
      (1)目論見書の表紙等に金融商品取引法第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することがあ
        ります。
      (2)目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書(交付目論見書)」お
        よび「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いることがあります。
      (3)交付目論見書の表紙等に委託会社の名称、金融商品取引業者の登録番号、交付目論見書の使用開
        始日、その他ロゴ・マーク、図案、ファンドの愛称、ファンドの商品分類、属性区分等および投
        資信託財産の合計純資産総額を記載することがあります。また、信託財産は受託会社において信
        託法に基づき分別管理されている旨を記載します。
      (4)届出書本文「第一部　証券情報」、「第二部　ファンド情報」に記載の内容について、投資者の
        理解を助けるため、当該内容を説明した図表等を付加して目論見書の当該内容に関連する箇所に
        記載することがあります。また、ファンドの特色やリスク等について投資者に開示すべき情報の
        あるファンドは、交付目論見書に「追加的記載事項」と明記して当該情報の内容等を有価証券届
        出書の記載にしたがい記載することがあります。
      (5)請求目論見書の巻末に当ファンドの信託約款の全文を記載することがあります。
      (6)交付目論見書の運用実績のデータは適宜更新することがあります。
      (7)目論見書は電子媒体等として使用される他、インターネット等に掲載されることがあります。
       その他の情報については、委託会社のホームページ（下記、お問合せ先）にて入手・閲覧するこ
       とができます。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2022年３月１日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久　保　直　毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているアムンディ・ジャパン株式会社の2021年１月１日から2021年12月31日までの第41期事業年度の財務諸表、
    すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、アムン
    ディ・ジャパン株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
    な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
      立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
      監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
      施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
      関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
      継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付
      ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項
      付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
      が、  将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
      かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事
      象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                    独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                     2023年２月１日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久保　直毅
                           業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているりそな・ＴＯＰＩＸオープンの2021年11月20日から2022年11月21日までの計算期間の財務諸表、すなわち、
    貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、りそな・
    ＴＯＰＩＸオープンの2022年11月21日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての
    重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書                に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査 証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     アムンディ・ジャパン株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記
    載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                 独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                     2022年８月31日
    アムンディ・ジャパン株式会社

      取　締　役　会　御　中
                           ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                               東京事務所
                           指定有限責任社員
                                     公認会計士　久　保　直　毅
                           業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられている       アムンディ・ジャパン株式会社              の2022年１月１日から2022年12              月31日までの第42期事業年度の中間会計期
    間（2022年１月１日から2022年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間
    株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
    て、アムンディ・ジャパン株式会社の2022年６月30日現在の財政状態及び同日をもって終了                                          する中間会計期間（2022年１
    月１日から2022年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監査の
    基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が
    国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者             及び監査役     の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な
    情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切であるかど
    うかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関する事項を
    開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役   の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における                         取締役   の職務の執行を監視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投資者
    の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立場から中
    間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集
    計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業的専
    門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応
      する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監査の意
      見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部
      が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分
      析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関
      連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連する注
      記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
      論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注
      記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務
                                125/126


                                                          EDINET提出書類
                                                 アムンディ・ジャパン株式会社(E09666)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手した
      監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
      ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基
      礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、     監査役   に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の重要
    な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
    （注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．  XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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