株式会社アンビスホールディングス 内部統制報告書 第6期(令和3年10月1日-令和4年9月30日)
提出書類 | 内部統制報告書-第6期(令和3年10月1日-令和4年9月30日) |
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提出者 | 株式会社アンビスホールディングス |
カテゴリ | 内部統制報告書 |
EDINET提出書類
株式会社アンビスホールディングス(E35140)
内部統制報告書
【表紙】
【提出書類】 内部統制報告書
【根拠条文】 金融商品取引法第24条の4の4第1項
【提出先】 関東財務局長
【提出日】 2022年12月28日
【会社名】 株式会社アンビスホールディングス
【英訳名】 Amvis Holdings, Inc.
【代表者の役職氏名】 代表取締役 CEO 柴原 慶一
【最高財務責任者の役職氏名】 取締役 CFO 中川 徹哉
【本店の所在の場所】 東京都中央区八重洲二丁目7番2号
【縦覧に供する場所】 株式会社東京証券取引所
(東京都中央区日本橋兜町2番1号)
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株式会社アンビスホールディングス(E35140)
内部統制報告書
1 【財務報告に係る内部統制の基本的枠組みに関する事項】
代表取締役CEO 柴原慶一及び取締役CFO 中川徹哉は、当社及び連結子会社(以下、「当社グループ」)の財務報
告に係る内部統制の整備及び運用に責任を有しており、企業会計審議会の公表した「財務報告に係る内部統制の評
価及び監査の基準並びに財務報告に係る内部統制の評価及び監査に関する実施基準の設定について(意見書)」に
示されている内部統制の基本的枠組みに準拠して財務報告に係る内部統制を整備及び運用しております。
なお、内部統制は、内部統制の各基本的要素が有機的に結びつき、一体となって機能することで、その目的を合
理的な範囲で達成しようとするものです。このため、財務報告に係る内部統制により財務報告の虚偽の記載を完全
には防止又は発見することができない可能性があります。
2 【評価の範囲、基準日及び評価手続に関する事項】
財務報告に係る内部統制の評価は、当事業年度の末日である2022年9月30日を基準日として行い、評価に当たっ
ては、一般に公正妥当と認められる財務報告に係る内部統制の評価の基準に準拠しております。
本評価においては、連結ベースで財務報告全体に重要な影響を及ぼす内部統制(全社的な内部統制)の評価を行
い、その結果を踏まえて、評価対象とする業務プロセスを選定しております。当該業務プロセスの評価において
は、財務報告の信頼性に重要な影響を及ぼす統制上の要点を識別し、その整備及び運用状況を評価することによっ
て、内部統制の有効性に関する評価を行いました。
財務報告に係る内部統制の評価範囲は、当社グループについて、財務報告の信頼性に及ぼす影響の重要性の観点
から決定し、また、影響の重要性は金額的及び質的影響を考慮しており、全体として、評価範囲の決定は合理的に
行っております。なお、連結子会社1社については、金額的及び質的重要性の観点から僅少であると判断し、全社
的な内部統制の評価範囲には含めておりません。
業務プロセスに係る内部統制の評価範囲については、前連結会計年度の連結売上高の概ね3分の2に達している
事業を「重要な事業拠点」としました。選定した重要な事業拠点においては、当社の事業目的に大きく関わる勘定
科目として売上高、売掛金及び人件費に至る業務プロセスを評価の対象としました。さらに、選定した重要な事業
拠点にかかわらず、それ以外の事業拠点も含めた範囲について、見積りや予測を伴う重要な勘定科目に係る業務プ
ロセスやその他重要な業務プロセスを財務報告への影響を勘案して重要性の大きい業務プロセスとして評価対象に
追加しております。
3 【評価結果に関する事項】
上記の評価手続を実施した結果、当事業年度末日時点において、当社グループの財務報告に係る内部統制は有効
であると判断いたしました。
4 【付記事項】
該当事項はありません。
5 【特記事項】
該当事項はありません。
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