道後観光ゴルフ株式会社 有価証券報告書 第55期(令和3年10月1日－令和4年9月30日)

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                                                    道後観光ゴルフ株式会社(E04667)
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    【表紙】

    【提出書類】                     有価証券報告書

    【根拠条文】                     金融商品取引法第24条第１項

    【提出先】                     四国財務局長

    【提出日】                     令和４年12月26日

    【事業年度】                     第55期(自　令和３年10月１日　至　令和４年９月30日)

    【会社名】                     道後観光ゴルフ株式会社

    【英訳名】                     DOGO KANKO GOLF CO., LTD.

    【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長　　中　西　　　清

    【本店の所在の場所】                     愛媛県松山市下伊台町乙115番地

    【電話番号】                     (089)977-0111(代表)

    【事務連絡者氏名】                     総務部長　　畠　山　　　礎

    【最寄りの連絡場所】                     愛媛県松山市下伊台町乙115番地

    【電話番号】                     (089)977-0111(代表)

    【事務連絡者氏名】                     総務部長　　畠　山　　　礎

    【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません

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    第一部 【企業情報】
    第１ 【企業の概況】

    １ 【主要な経営指標等の推移】

           回次           第51期       第52期       第53期       第54期       第55期

          決算年月           平成30年９月       令和元年９月       令和２年９月       令和３年９月       令和４年９月

    営業収益            (千円)       376,232       400,498       339,331       356,443       391,857

    経常利益又は経常損失
                (千円)        3,159       14,195       △ 6,030      △ 7,276       19,053
    (△)
    当期純利益又は当期純
                (千円)         596      9,504      △ 7,266      △ 7,360       13,427
    損失(△)
    持分法を適用した場合
                (千円)         ―       ―       ―       ―       ―
    の投資利益
    資本金            (千円)       180,000       180,000       180,000       180,000       180,000
    発行済株式総数            (株)       18,000       18,000       18,000       18,000       18,000

    純資産額            (千円)       445,490       454,994       447,728       440,367       453,794

    総資産額            (千円)      2,274,522       2,250,803       2,270,823       2,245,389       2,240,452

    １株当たり純資産額            (円)     24,749.45       25,277.46       24,873.77       24,464.84       25,210.81

    １株当たり配当額            (円)         ―       ―       ―       ―       ―

    １株当たり当期純利益
    又は１株当たり当期純            (円)       33.11       528.01      △ 403.68      △ 408.93       745.96
    損失(△)
    潜在株式調整後
                 (円)         ―       ―       ―       ―       ―
    １株当たり当期純利益
    自己資本比率            (％)       19.58       20.21       19.71       19.61       20.25
    自己資本利益率            (％)        0.13       2.11      △ 1.60      △ 1.65       3.00

    株価収益率            (倍)         ―       ―       ―       ―       ―

    配当性向            (％)         ―       ―       ―       ―       ―

    営業活動による
                (千円)       39,794       49,523       24,871       32,804       69,241
    キャッシュ・フロー
    投資活動による
                (千円)      △ 12,973        9,366      △ 36,384      △ 17,677      △ 33,245
    キャッシュ・フロー
    財務活動による
                (千円)      △ 34,237      △ 55,517       32,580      △ 24,035      △ 45,006
    キャッシュ・フロー
    現金及び現金同等物
                (千円)       21,614       24,986       46,054       37,145       28,135
    の期末残高
    従業員数
                          30       31       28       27       22
    〔外、平均臨時            (人)
                        〔 37 〕     〔 43 〕     〔 46 〕     〔 44 〕     〔 45 〕
    雇用者数〕
     (注)   １　当社は、連結財務諸表を作成していないので、連結会計年度にかかる主要な経営指標等の推移については記
         載しておりません。
       ２　当社は関連会社に対する投資がないので持分法を適用した場合の投資利益については記載しておりません。
       ３　当社は、潜在株式がないので、潜在株式調整後１株当たり当期純利益については記載しておりません。
       ４　当社は非上場・非登録のため株価収益率、株主総利回り、比較指標、最高株価、最低株価は記載しておりま
         せん。
       ５　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を第55期の期首から適用してお
         り、第55期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
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    ２ 【沿革】
       昭和43年３月       資本金200万円をもって道後観光ゴルフ株式会社を設立し、ゴルフ場の建設に着手。

       昭和43年４月       新株式40株を発行し、資本金を240万円とした。
       昭和43年10月       ９ホールコースのゴルフ場を完成し開場。
       昭和44年10月       新株式5,760株を発行し、資本金を6,000万円とした。
       昭和45年６月       新株式9,000株を発行し、資本金を15,000万円とした。
       昭和45年８月       新９ホールコースを完成し、18ホールコースとして営業を開始。
       昭和50年８月       新株式3,000株を発行し、資本金を18,000万円とした。
       昭和61年６月       ナイター設備完成。
    ３ 【事業の内容】

      当社のセグメントは単一セグメントであり、ゴルフ場の経営を内容としております。当社の企業集団は、当社の役
     員及びその近親者が議決権の過半数を所有している関連当事者である有限会社白水園芸で構成されております。
      当社のグループの事業に係わる位置づけは次のとおりであります。
      当社　　　　　　　　ゴルフ場の経営

      有限会社白水園芸　　当社へゴルフ場用地の一部及び設備の一部賃貸、散水用水の供給
      事業の系統図は次のとおりであります。
    ４ 【関係会社の状況】



      該当事項はありません。
    ５ 【従業員の状況】

     (1) 提出会社の状況
                                              令和４年９月30日        現在
       従業員数(人)             平均年齢(歳)            平均勤続年数(年)             平均年間給与(円)
               22
                             48            12.4           3,704,523
             〔45〕
     (注)   １　従業員数は就業人員であります。
       ２　平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
       ３　従業員数欄の〔外書〕は、臨時従業員の年間平均雇用人員であります。
       ４　当社は、ゴルフ場事業の単一セグメントであるためセグメント情報に関連付けた記載を行っておりません。
     (2) 労働組合の状況

       現在、当社では労働組合は結成されておらず、労使関係は円満であり、特記すべき事項はありません。
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    第２ 【事業の状況】
    １  【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】

      ゴルフ業界における経営環境は益々その厳しさを増し、高齢化や若者のゴルフ離れによるゴルフ人口の減少や同業
     者間の競争の激化、景気低迷や新型コロナウイルス感染症による入場者数の伸び悩みなどによる営業収益の減収に対
     して、人件費を中心にコース管理費用及び一般管理費の削減が追いつかず、収支面は圧迫される傾向にあります。
      この事態に対して、従来より経営の合理化、コース整備及び設備投資等の努力をしてきましたが、今後もなお一層
     の努力を重ね入場者を確保し、収支の改善・財務内容の健全化を図ることが今後の会社の課題であります。
    ２  【事業等のリスク】

     (1)  ゴルフ会員権相場下落による預り金返還請求の増加
       景気の低迷、ゴルフ人口の減少等による会員権相場の下落は、預託金返還請求の増加となり、当社の資金繰り状
      況に影響する可能性があります。
     (2) プレー料金の下落
       経営破綻したゴルフ場が営業を継続し、極端に低いプレー料金を打ち出してくること等により、価格競争が激化
      し、売上が減少する可能性があります。
     (3)  新型コロナウイルス感染症について
       新型コロナウイルス感染症（COVID-19)が世界的に流行しており、収束時期は未だ不透明であり、今後の経済活
      動正常化のタイミングを見通すことが困難であることから、今後事態が長期化または更なる感染拡大が進行した場
      合、当社の業績及び財務状況に重要な影響を与える可能性があります。
    ３  【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

      当社はゴルフ場事業しか行っておりませんのでセグメントごとの記載はしておりません。
      当事業年度における当社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下、「経営成績等」という。）の概要
     並びに経営者の視点による当社の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次の通りであります。
     (1)  財政状態の状況
       a.  流動資産
        流動資産は、前事業年度末に比し11,055千円増加し、147,045千円となりました。これは主として現金及び預
       金が増加した為であります。
       b.  固定資産
        固定資産は、前事業年度末に比し15,991千円減少し、2,093,406千円となりました。これは主として、固定資
       産の一部を除却したことと、設備投資額が減価償却費を下回った為であります。
       c.  流動負債
        流動負債は、前事業年度末に比し12,882千円増加し、81,767千円となりました。これは主として前受収益及び
       未払法人税等や設備未払金が増加したためであります。
       d.  固定負債
        固定負債は、前事業年度末に比し31,246千円減少し、1,704,890千円となりました。これは主として、金融機
       関からの借入金を返済したことにより長期借入金が減少した為であります。
       e.  純資産
        純資産は、前事業年度末に比し13,427千円増加し、453,794千円となりました。これは当期純利益が13,427千
       円の利益となった為であります。
     (2)  経営成績の状況

       当事業年度における我が国の経済は、新型コロナウイルス感染症の再拡大防止の為の行動制限などが緩和された
      ことにより、国内の人流が増加し個人消費の持ち直しが見られ、経済活動が徐々に正常化に向かっております。
       しかしながら、ロシア・ウクライナ情勢による資源価格の高騰や欧米各国のインフレ懸念に伴う金利上昇と、そ
      れに伴う円安の進行より輸入資材を中心に急激な価格高騰を招いており、個人消費の低迷を背景に景気の不透明感
      を残しております。
       当社の属するゴルフ業界におきましては、ゴルフ愛好者の高齢化や同業他社との低価格競争による客単価の低下
      など、依然として非常に厳しい経営環境にありますが、新型コロナウイルス感染症が流行する中、ゴルフが屋外で
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      ソーシャルディスタンスを保てる安全なスポーツとして認識されており、国内におけるゴルフ愛好者は増加傾向に
      あります。また、行動制限の緩和に伴う国内人流の増加に伴い、プレー人口及び来場回数は増加傾向にあります。
       このような経営環境の中、当社はゴルフ場における新型コロナウイルス感染症対策ガイドラインを遵守した上で
      営業活動を行って参りました。
       営業活動の強化策としては、一度に大勢の集客を行うのではなく、分散継続型の集客を行う目的でロングランコ
      ンペを開催するとともに、ゴルフ人口増加を目的にビギナーとベテランが同時にプレーを楽しむことができるダブ
      ルス競技を初開催致しました。また、松山市の経済活性化を目的としたプレミアム商品券事業についても参画し、
      より利用しやすい環境整備に努めて参りました。
       営業広告活動では、昨年より注力しておりますSNS広告活動でコアファンを獲得し、ターゲットを絞った早期の
      イベント・ご予約案内を実施して参りました。
       さらに、ゴルフスクール部門に関しましては、入会者が堅調に推移し、収益源の多角化を維持しております。
       設備面におきましては、災害応対や円滑なプレー速度の維持を目的にカートナビゲーションシステムを導入する
      とともに、グリーンコンディションの向上を目的に大型グリーン扇風機などのコース管理機材の導入を積極的に進
      めて参りました。
       財政面では、新型コロナウイルス感染症拡大による景気低迷により、預り金返還請求が増加することを懸念して
      おりましたが、影響は軽微で限定的だと判断しております。
       こうした営業努力により、入場者数では前事業年度に比し1,435名増加の37,245名となり、営業収益においても
      入場者数の大幅な増加により、前事業年度に比し35,414千円（9.9％）増収の391,857千円となりました。営業損益
      でも同様の理由により、前事業年度に比し20,796千円（119.3％）増益の3,371千円の利益となりました。経常損益
      では、落雷事故に伴う保険金収入等を計上したことにより、前事業年度に比し26,329千円（361.8％）増益の
      19,053千円の利益となりました。
       最終的な当期純損益におきましても前事業年度に比し20,788千円（282.4％）増益の13,427千円の利益を計上す
      ることとなりました。
       なお、「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等の適用により、営業収益、営
      業利益、経常利益、税引前当期純利益はそれぞれ8,502千円減少しております。
     (3)  キャッシュ・フローの状況

       当事業年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動によるキャッシュ・フローが増
      加し投資活動によるキャッシュ・フロー及び財務活動によるキャッシュ・フローが減少となり、前事業年度末に比
      し9,010千円（24.2％）減少し、当事業年度末には28,135千円となりました。
       当事業年度における営業活動によるキャッシュ・フローは、前事業年度に比し36,436千円増加の69,241千円とな
      りました。これは主に税引前当期純損益が大幅な増益となった為であります。
       投資活動によるキャッシュ・フローは、前事業年度に比し15,568千円減少の△33,245千円となりました。これは
      主に定期預金の預入による支出が増加した為であります。
       財務活動によるキャッシュ・フローは、前事業年度に比し20,970千円減少の△45,006千円となりました。これは
      主に長期預り金の受入れによる収入が減少した為であります。
       当社の資本の財源及び資金の流動性については、営業活動によるキャッシュ・フローを運転資金の主たる財源と
      し、これに金融機関からの調達資金を加えて、設備投資資金及び預託金の償還資金を賄い、資金の流動性を確保し
      ております。
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     (4)  生産、受注及び販売の状況
      a.  利用者実績
       当事業年度の利用実績は次のとおりであります。
                                     第55期

                項目                 (自　   令和３年10月１日              前年同期比
                                  至　  令和４年９月30日        )
    １日当り標準利用者数(イ)                       (人)                  200          ―
    期中延営業日数(ロ)                       (日)                  360          △1

    期中延標準利用者数(イ)×(ロ)＝(ハ)                       (人)                72,000          △200

    利用者実績数(ニ)                       (人)                37,245          1,435

    利用割合(ニ)÷(ハ)                       (％)                 51.7          2.2

      b.  営業実績

       当事業年度の営業収益実績を科目別に示すと次のとおりであります。
                                     第55期

                項目                 (自　   令和３年10月１日             前年同期比(％)
                                  至　  令和４年９月30日        )
    グリーンフィー                      （千円）                 177,601           10.5
    キャディーフィー                      （千円）                  15,137          △2.2

    カートフィー                      （千円）                  80,403           7.3

    受取使用料                      （千円）                   117         41.8

    会費収入                      （千円）                  33,392           0.6

    コンペティションフィー                      （千円）                  11,730           35.9

    名義変更手数料収入                      （千円）                   447        △93.6

    ゴルフスクール収入                      (千円）                  7,688          232.9

    売店営業収入                      （千円）                  8,788          20.8

    食堂営業収入                      （千円）                  56,551           20.8

              合計            （千円）                 391,857            9.9

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     (5)  重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
       当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められる会計基準に基づき作成されております。
       この財務諸表の作成にあたりまして、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の金額及
      び開示に影響を与える見積りを必要としております。経営者はこれらの見積りについて、過去の実績等を勘案し合
      理的に判断しておりますが、見積特有の不確実性があるため、実際の結果は異なる場合があります。
       財務諸表の作成にあたって用いた会社の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第５　経理の状況　１　財務諸
      表等　(1)財務諸表　注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載しております。
    ４  【経営上の重要な契約等】

      該当事項はありません。
    ５  【研究開発活動】

      該当事項はありません。
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    第３   【設備の状況】
    １ 【設備投資等の概要】

      当社は、コースレイアウトの充実・災害防止・安全面の確保・サービスの向上等を目的として、当事業年度におい
     て前事業年度からの計画を含め8,755千円の設備投資を行いました。
      主な設備投資として、クラブハウス高圧電気設備改修工事やグリーン大型扇風の導入等を実施しました。                                                 なお、
     当事業年度において収容能力、又は業績に影響を与える重要な設備の除却、売却はありません。
    ２  【主要な設備の状況】

                                              令和４年９月30日        現在
                                  帳簿価額(千円)
       事業所名                                              従業員数
               設備の内容
       (所在地)                                               (人)
                        建物     機械装置        土地
                                          その他      合計
                      及び構築物      及び運搬具       (面積㎡)
        本社
                                    1,523,144
              ゴルフ場          331,108       15,563            82,070     1,951,887
     （愛媛県松山市下                                                   22
                                   (617,533.46)
       伊台）
        本社
                                        ―
              クラブハウス他          43,300       1,737            10,827      55,865
     （愛媛県松山市下
                                       (―)
       伊台）
     (注)   １　帳簿価額のうち「その他」は工具器具備品、立木及びリース資産であります。
       ２　上記の他重要な賃借設備は、下記のとおりであります。
                                           リース料又は
            種類          設備内容             数量        賃借料(月額)
                                             (千円)
                  ゴルフコース及び                65,908㎡
          土地                                      1,050
                  クラブハウス用土地                 (公簿)
                                  3,668㎡
           〃        ゴルフコース用土地                               155
                                  (公簿)
          建物        管理棟                296.0㎡                68
    ３  【設備の新設、除却等の計画】

     (1) 重要な設備の新設等
       該当事項はありません。
     (2) 重要な設備の除却等

       該当事項はありません。
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    第４ 【提出会社の状況】
    １  【株式等の状況】

     (1)  【株式の総数等】
      ①  【株式の総数】
                種類                      発行可能株式総数(株)

               普通株式                                      24,000

                計                                     24,000

      ②  【発行済株式】

             事業年度末現在           提出日現在        上場金融商品取引所

       種類        発行数(株)          発行数(株)        名又は登録認可金融                 内容
            ( 令和４年９月30日        ) (令和４年12月26日)          商品取引業協会名
                                   非上場
      普通株式            18,000          18,000             単元株制度を採用しておりません。
                                   非登録
       計           18,000          18,000        ―             ―
     （注）　株式の譲渡制限に関する規定は次の通りであります。
        当社の発行する全部の株式について、会社法第107条第１項第１号に定める内容（いわゆる譲渡制限）を定めて
        おり、当該株式の譲渡又は取得について取締役会の承認を要する旨を定款第７条において定めております。
     (2)  【新株予約権等の状況】
      ①  【ストックオプション制度の内容】
        該当事項はありません。
      ②  【ライツプランの内容】

        該当事項はありません。
      ③  【その他の新株予約権等の状況】

        該当事項はありません。
     (3)  【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

       該当事項はありません。
     (4)  【発行済株式総数、資本金等の推移】

                発行済株式       発行済株式      資本金増減額       資本金残高       資本準備金       資本準備金

        年月日        総数増減数       総数残高                     増減額       残高
                  (株)       (株)      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
    昭和50年８月29日               3,000      18,000       30,000      180,000         ―       ―
     (注)　第三者割当　　3,000株　　道後ゴルフ倶楽部会員に対して２株宛割当を実施。
        発行価格　　 10,000円
        資本組入額　       10,000円
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     (5)  【所有者別状況】
                                              令和４年９月30日        現在
             政府及び
                                     外国法人等
                        金融商品      その他の                  個人
       区分      地方公共      金融機関                                   計
                        取引業者       法人                その他
                                   個人以外       個人
              団体
    株主数
                0      3      1     170       0      0     850     1,024
    (人)
    所有株式数
                0     54      2    1,091        0      0   16,853      18,000
    (株)
    所有株式数の割
               0.00      0.30      0.01      6.06      0.00      0.00     93.62     100.00
    合(％)
     (6)  【大株主の状況】

                                              令和４年９月30日        現在
                                              発行済株式(自己株式を
                                        所有株式数
         氏名又は名称                    住所                 除く。)の総数に対する
                                         (株)
                                              所有株式数の割合(％)
    中　西　　　清                愛媛県松山市                      3,523            19.57
    平　岡　秀　幸                愛媛県松山市                      3,372            18.73
    平　松　俊　夫                愛媛県松山市                      2,456            13.64
    能　田　清　則                愛媛県松山市                      1,301            7.23
    森　　　一　男                愛媛県松山市                      1,160            6.44
    平　松　秀　夫                愛媛県松山市                       589           3.27
    中　西　清　久                愛媛県松山市                       505           2.81
    中　西　清　大                愛媛県松山市                       500           2.78
    有限会社　白水園芸                愛媛県松山市下伊台町乙115番地                       282           1.57
    中　西　雄　二                愛媛県松山市                       150           0.83
           計                  ―             13,838            76.88
     (7)  【議決権の状況】

      ①  【発行済株式】
                                              令和４年９月30日        現在
           区分           株式数(株)         議決権の数(個)                内容
    無議決権株式                    ―          ―              ―

    議決権制限株式(自己株式等)                    ―          ―              ―

    議決権制限株式(その他)                    ―          ―              ―

    完全議決権株式(自己株式等)                    ―          ―              ―

                    普通株式
    完全議決権株式(その他)                               18,000            ―
                          18,000
    発行済株式総数                      18,000        ―              ―
    総株主の議決権                    ―           18,000            ―

      ②  【自己株式等】

    　　　　該当事項はありません。
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    ２  【自己株式の取得等の状況】
                  該当事項はありません。
       【株式の種類等】
       (1)  【株主総会決議による取得の状況】
         該当事項はありません。
       (2)  【取締役会決議による取得の状況】

         該当事項はありません。
       (3)  【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】

         該当事項はありません。
       (4)  【取得自己株式の処理状況及び保有状況】

         該当事項はありません。
    ３ 【配当政策】

      当社は、定款において期末配当を行うこととし、配当の決定については株主総会で決議することとしております
     が、事業の性格上創業以来株主に対する利益還元方法として株主会員を含むゴルフ場利用者へのサービスの向上、設
     備の改善強化を目標としており、配当は実施しておりません。内部保留資金については、経営体質の充実及び将来の
     事業展開に役立てることとしております。
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    ４  【コーポレート・ガバナンスの状況等】
     (1)  【コーポレート・ガバナンスの概要】
      ①　コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
       当社は、株主をはじめとする利害関係者の皆様に対して、経営の健全性、透明性及び効率性を確保することを
      コーポレート・ガバナンスの基本と考えております。コンプライアンスについては、経営陣のみならず、全社員が
      認識し実践することが重要であると考えております。
      ②　コーポレート・ガバナンスに関する施策の実施状況

       当社の取締役会は、定款において取締役の定数を３名以上置くと定めておりますが、令和４年12月26日現在６名
      の取締役で構成され、原則として毎月１回定例取締役会を、また必要に応じて臨時取締役会を開催し、自由な雰囲
      気の中で十分な議論を尽くして経営上の意思決定を行っております。
       監査役は、定款において２名以内を置くと定めており、令和４年12月26日現在１名でありますが、取締役会に出
      席し、取締役の職務執行について厳正な監視を行っております。
       なお、取締役並びに監査役の選任は、議決権の行使することのできる株主の議決権の３分の１以上を有する株主
      が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨、及び累積投票によらない旨を定款で定めております。
       当社は小規模な会社であり、組織として内部監査部門は存在しておりませんが、取締役は現場に密着した職務執
      行が可能となっております。
       取締役、監査役及び会計監査人は随時面談し、相互の意思疎通に努めております。
       また、社長及び各部門の責任者で構成する社内会議を必要に応じ開催し、会社方針の伝達、問題事項の把握及び
      改善策の議論を行うとともに、コンプライアンスの重要性の認識並びに意識向上を図っております。
       取締役の年間報酬は13,860千円、監査役の年間報酬は300千円であります。
     (2)  【役員の状況】

    ①　役員一覧
    　男性７名　女性０名　（役員のうち女性の比率０％）
                                                     所有株式数
       役職名         氏名      生年月日                略歴            任期
                                                      (株)
                            昭和63年12月      道後観光ゴルフ㈱監査役
                            平成５年10月      ㈲番町タクシー代表取締役社長（兼）
                                  松一観光㈲代表取締役社長（兼）
                                  ㈲新和タクシー代表取締役社長（兼）
      代表取締役
              中　西　　清      昭和28年４月18日生                              (注４)     3,523
        社長
                            平成６年12月      道後観光ゴルフ㈱取締役
                            平成10年12月      道後観光ゴルフ㈱専務取締役
                            平成20年９月      道後観光ゴルフ㈱代表取締役社長(現在)
                            平成25年１月      ㈲白水園芸代表取締役社長(兼)
                            令和元年12月      道後観光ゴルフ㈱監査役
      専務取締役       中　西　清　大      平成元年３月29日生                              (注５)      500
                            令和３年12月      道後観光ゴルフ㈱専務取締役（現在）
                            昭和58年９月      温泉青果農業協同組合入組
                            昭和63年12月      道後観光ゴルフ㈱監査役
       取締役      平　岡　秀　幸      昭和33年１月９日生                              (注４)     3,372
                            令和元年12月      道後観光ゴルフ㈱取締役(現在)
       取締役      平　松　秀　夫      昭和６年１月10日生        昭和45年12月      道後観光ゴルフ㈱取締役(現在)                (注４)      589
       取締役      森　　　一　男      昭和29年10月２日生        平成12年12月      道後観光ゴルフ㈱取締役(現在)                (注４)     1,160
       取締役      能　田　清　則      昭和39年６月１日生        平成28年12月      道後観光ゴルフ㈱取締役(現在)                (注４)     1,301
       監査役      平　岡　直　哉      昭和61年11月27日生        令和３年12月      道後観光ゴルフ㈱監査役(現在)                (注６)      ―
                            計                           10,445
     (注１)　取締役の中西　清、中西清大以外は社外取締役であります。
     (注２)　専務取締役中西清大は代表取締役中西　清の次男であります。
     (注３）    監査役平岡直哉は取締役平岡秀幸の次男であります。
     (注４)　任期は令和４年９月期に係る定時株主総会終結の時から令和６年９月期に係る定時株主総会終結の時までで
         あります。
     (注５)　任期は令和３年９月期に係る定時株主総会終結の時から令和５年９月期に係る定時株主総会終結の時までで
         あります。
     (注６)　監査役平岡直哉は、辞任した中西清大の補欠として選任され、任期は令和３年９月期に係る定時株主総会終
         結の時から令和５年９月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
     (3)  【監査の状況】

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    ①　監査役監査の状況
    　当社における監査役監査は、取締役会を含む重要な会議への出席、当社部課長とのヒアリング等による業務監査の実
    施、及び会計監査を行うことにより、取締役の業務執行の妥当性・適法性につき監査を行っております。
    ②　内部監査の状況
    　当社は特に内部監査組織を設けていないが社長室長が業務全般にわたって管理監督を行っており、中間決算、年度決
    算等について監査役との間で情報交換を行っております。
    ③　会計監査の状況
    　イ．監査法人の名称
    　　　愛光監査法人
    　ロ．継続監査期間
    　　　22年
    　　　愛光監査法人の設立前に個人事務所が監査を実施していた期間を含めると継続監査期間は53年になります。
    　ハ．業務を執行した公認会計士
    　　　福澤　秀晃
    　ニ．監査業務に係る補助者の構成
    　　　当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士１名であり、愛光監査法人に所属しております。
    　ホ．監査法人の選定方針と理由
       当社の監査法人の選定方針は、監査法人から監査計画等について説明を受けた上で、監査法人の品質管理体制、
     独立性、専門性及び過年度の監査実績等を総合的に勘案し、当監査法人が適任と判断し選定しております。
    　ヘ．監査役による監査法人の評価
       当社の監査役は、監査法人からの監査計画、監査の実施状況及びその結果について報告を受けた上で、当社の重
     要な決済書類等を閲覧し、計算書類及びその附属明細書等について検討しており、その結果、適切な監査が実施され
     ていることを確認しております。
    ④　監査報酬の内容等
    　イ．監査公認会計士等に対する報酬
            前事業年度                     当事業年度

     監査証明業務に           非監査業務に          監査証明業務に           非監査業務に
     基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)           基づく報酬(千円)
           1,500            ―         1,500            ―
    　ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬

    　　　該当事項はありません。
    　ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬
    　　　該当事項はありません。
    　ニ．監査報酬の決定方針
    　　　当社の監査法人に対する監査報酬の決定方針は、監査計画に基づく監査予定時間により決定しております。
     (4)  【役員の報酬等】
       該当事項はありません。
     (5)  【株式の保有状況】

       該当事項はありません。
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    第５   【経理の状況】
    １　財務諸表の作成方法について

      当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づいて
     作成しております。
    ２　監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度(令和３年10月１日から令和４年９月30日ま
     で)の財務諸表について、愛光監査法人の監査を受けております。
    ３　連結財務諸表について

      当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
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    １  【財務諸表等】
     (1)  【財務諸表】
      ①  【貸借対照表】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (令和３年９月30日)              (令和４年９月30日)
     資産の部
      流動資産
        現金及び預金                                99,145              112,135
        営業未収入金                                25,285              23,286
                                        △ 182             △ 148
         貸倒引当金
         営業未収入金（純額）                               25,103              23,138
        商品
                                        1,358              1,262
        貯蔵品                                2,183              2,803
        前払費用                                2,771              3,057
        短期貸付金                                  516             1,190
                                        4,911              3,458
        その他
        流動資産合計                               135,990              147,045
      固定資産
        有形固定資産
         建物                              374,395              374,685
                                      △ 321,005             △ 325,004
          減価償却累計額
          建物（純額）                             53,389              49,680
         構築物
                                      1,367,648              1,367,778
                                     △ 1,035,472             △ 1,043,049
          減価償却累計額
          構築物（純額）                             332,175              324,728
         機械及び装置
                                       127,154              129,800
                                      △ 110,973             △ 112,836
          減価償却累計額
          機械及び装置（純額）                             16,181              16,963
         車両運搬具
                                        26,236              26,236
                                      △ 25,560             △ 25,898
          減価償却累計額
          車両運搬具（純額）                               675              337
         工具、器具及び備品
                                        77,102              77,914
                                      △ 72,035             △ 73,981
          減価償却累計額
          工具、器具及び備品（純額）                              5,066              3,932
                                    ※2  1,523,144            ※2  1,523,144
         土地
         リース資産                              147,689              149,501
                                      △ 109,990             △ 122,360
          減価償却累計額
          リース資産（純額）                             37,698              27,140
         立木                               61,823              61,823
         有形固定資産合計                             2,030,155              2,007,752
        無形固定資産
         電話加入権                               1,371              1,371
                                        1,862              8,273
         ソフトウエア
         無形固定資産合計                               3,233              9,644
        投資その他の資産
         出資金                               3,010              3,010
                                        73,000              73,000
         差入保証金
         投資その他の資産合計                               76,010              76,010
        固定資産合計                              2,109,398              2,093,406
      資産合計                                2,245,389              2,240,452
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (令和３年９月30日)              (令和４年９月30日)
     負債の部
      流動負債
        営業未払金                                10,636              13,163
                                     ※2  20,660            ※2  12,446
        1年内返済予定の長期借入金
        リース債務                                13,470              10,905
        未払金                                  ―             3,960
        未払費用                                5,049              6,185
        未払法人税等                                1,742              5,991
        未払消費税等                                5,542              7,792
        預り金                                2,740              3,963
                                                   ※1  13,360
        前受収益                                4,974
                                        4,067              3,999
        賞与引当金
        流動負債合計                                68,884              81,767
      固定負債
                                     ※2  67,998            ※2  55,552
        長期借入金
        リース債務                                27,161              17,993
        繰延税金負債                                  610             1,622
        退職給付引当金                                14,244              14,218
        長期預り金                               551,875              551,225
                                      1,074,248              1,064,278
        株主預り金
        固定負債合計                              1,736,137              1,704,890
      負債合計                                1,805,021              1,786,657
     純資産の部
      株主資本
        資本金                               180,000              180,000
        利益剰余金
         利益準備金                               28,405              28,405
         その他利益剰余金
          会員預り金返還積立金                             60,000              60,000
          固定資産圧縮積立金                              1,390              3,697
          別途積立金                             10,000              10,000
                                       160,571              171,692
          繰越利益剰余金
         利益剰余金合計                              260,367              273,794
        株主資本合計                               440,367              453,794
      純資産合計                                 440,367              453,794
     負債純資産合計                                 2,245,389              2,240,452
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      ②  【損益計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 令和２年10月１日              (自 令和３年10月１日
                              　至 令和３年９月30日)              　至 令和４年９月30日)
     営業収益
      ゴルフ営業収入
        グリーンフィー                               160,682              177,601
        キャディーフィー                                15,486              15,137
        カートフィー                                74,922              80,403
        受取使用料                                  82              117
        コンペティションフィー                                8,625              11,730
        名義変更手数料収入                                7,100               447
        会費収入                                33,178              33,392
                                        2,309              7,688
        ゴルフスクール収入
        ゴルフ営業収入合計                               302,386              326,518
      売店営業収入
                                        7,272              8,788
                                        46,784              56,551
      食堂営業収入
                                                   ※1  391,857
      営業収益合計                                 356,443
     営業原価
      ゴルフ営業原価
        給料手当                                20,097              18,002
        賃金手当                                10,700              11,060
        職員賞与                                3,184              3,122
        キャディー手当                                27,080              25,119
        法定福利費                                6,686              5,952
        福利厚生費                                  603              330
        競技会費用                                8,937              9,979
        消耗品費                                  323              518
        修繕費                                  970             2,223
        地代家賃                                15,278              15,278
        コース維持費                                34,424              38,225
        減価償却費                                35,429              25,683
        燃料費                                1,871              2,112
        賞与引当金繰入額                                2,190              2,181
                                         551              505
        退職給付費用
        ゴルフ営業原価合計                               168,329              160,295
      売店営業原価
        商品期首棚卸高                                1,624              1,358
        当期商品仕入高                                5,198              7,064
                                        1,358              1,262
        商品期末棚卸高
        売店営業原価合計                                5,464              7,160
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 令和２年10月１日              (自 令和３年10月１日
                              　至 令和３年９月30日)              　至 令和４年９月30日)
      食堂営業原価
        給料手当                                15,631              16,569
        賃金手当                                11,460              11,060
        職員賞与                                1,890              1,898
        法定福利費                                2,605              2,754
        福利厚生費                                  173              301
        消耗品費                                1,829              1,933
        修繕費                                  271              543
        水道光熱費                                1,235              1,448
        食材仕入費                                15,865              18,483
        賞与引当金繰入額                                  782              909
        退職給付費用                                  279              274
                                         705              819
        雑費
        食堂営業原価合計                                52,730              57,001
      営業原価合計                                 226,524              224,458
     営業総利益                                  129,919              167,399
     一般管理費
      役員報酬                                  9,360              14,160
      給料                                 28,235              25,621
      賃金                                 13,295              15,330
      従業員賞与                                  2,777              3,635
      法定福利費                                  8,322              7,977
      福利厚生費                                   925              793
      広告宣伝費                                  1,356               822
      旅費及び交通費                                    84              144
      通信費                                  1,582              1,590
      事務用品費                                   834              983
      図書印刷費                                  1,804              1,582
      会議費                                   313              269
      交際費                                   388              378
      消耗品費                                  3,697              3,521
      修繕費                                  9,840              9,866
      減価償却費                                  4,921              6,711
      水道光熱費                                 14,781              17,301
      燃料費                                    33              107
      租税公課                                  8,840              9,121
      保険料                                  6,077              6,944
      支払手数料                                 26,054              32,480
      支払負担金                                  1,938              3,160
      賞与引当金繰入額                                  1,095               909
      貸倒引当金繰入額                                    26              ―
      退職給付費用                                   251              299
                                         507              313
      雑費
      一般管理費合計                                 147,344              164,028
     営業利益又は営業損失（△）                                  △ 17,425               3,371
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                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 令和２年10月１日              (自 令和３年10月１日
                              　至 令和３年９月30日)              　至 令和４年９月30日)
     営業外収益
      受取利息                                    21               8
      受取配当金                                   120              120
      受取地代家賃                                  2,250              2,250
      雑収入                                  8,231              13,531
                                          ―              34
      貸倒引当金戻入額
      営業外収益合計                                 10,622              15,945
     営業外費用
      支払利息                                   411              247
                                          62              15
      雑損失
      営業外費用合計                                   473              263
     経常利益又は経常損失（△)                                  △ 7,276              19,053
     特別利益
                                       ※2  799
                                                        ―
      固定資産売却益
      特別利益合計                                   799               ―
     特別損失
                                       ※2  540            ※2  121
      固定資産除却損
      特別損失合計                                   540              121
     税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)                                  △ 7,016              18,931
     法人税、住民税及び事業税
                                         619             4,491
                                        △ 274             1,012
     法人税等調整額
     法人税等合計                                    344             5,503
     当期純利益又は当期純損失（△)                                  △ 7,360              13,427
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      ③  【株主資本等変動計算書】
     前事業年度(自       令和２年10月１日         至  令和３年９月30日)
                                                  (単位：千円)
                               株主資本
                               利益剰余金
                                                    純資産合計
                                                株主資本
                              その他利益剰余金
               資本金
                                           利益剰余金
                                                 合計
                   利益準備金
                        会員預り金     固定資産圧          繰越利益
                                            合計
                                 別途積立金
                        返還積立金     縮積立金          剰余金
    当期首残高           180,000     28,405     60,000     2,016    10,000    167,306     267,728     447,728     447,728
    当期変動額
     固定資産圧縮積立金
                                ―          ―     ―
     の積立
     固定資産圧縮積立金
                              △ 626          626     ―
     の取崩
     当期純損失（△）                                  △ 7,360    △ 7,360    △ 7,360    △ 7,360
    当期変動額合計             ―     ―     ―   △ 626     ―   △ 6,734    △ 7,360    △ 7,360    △ 7,360
    当期末残高           180,000     28,405     60,000     1,390    10,000    160,571     260,367     440,367     440,367
     当事業年度(自       令和３年10月１日         至  令和４年９月30日)

                                                  (単位：千円)
                               株主資本
                               利益剰余金
                                                    純資産合計
                                                株主資本
                              その他利益剰余金
               資本金
                                           利益剰余金
                                                 合計
                   利益準備金
                        会員預り金     固定資産圧          繰越利益
                                            合計
                                 別途積立金
                        返還積立金     縮積立金          剰余金
    当期首残高           180,000     28,405     60,000     1,390    10,000    160,571     260,367     440,367     440,367
    当期変動額
     固定資産圧縮積立金
                              2,457         △ 2,457      ―
     の積立
     固定資産圧縮積立金
                              △ 150          150     ―
     の取崩
     当期純利益                                  13,427     13,427     13,427     13,427
    当期変動額合計             ―     ―     ―   2,307      ―   11,120     13,427     13,427     13,427
    当期末残高           180,000     28,405     60,000     3,697    10,000    171,692     273,794     453,794     453,794
                                20/47









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      ④  【キャッシュ・フロー計算書】
                                                   (単位：千円)
                                 前事業年度              当事業年度
                               (自 令和２年10月１日              (自 令和３年10月１日
                                至 令和３年９月30日)               至 令和４年９月30日)
     営業活動によるキャッシュ・フロー
      税引前当期純利益又は税引前当期純損失(△)                                 △ 7,016              18,931
      減価償却費                                 40,351              32,395
      有形固定資産売却損益（△は益）                                  △ 799               ―
      有形固定資産除却損                                   540              121
      賞与引当金の増減額（△は減少）                                  △ 158              △ 68
      退職給付引当金の増減額（△は減少）                                  1,082               △ 25
      貸倒引当金の増減額（△は減少）                                    26             △ 34
      受取利息及び受取配当金                                  △ 141             △ 129
      支払利息                                   411              247
      売上債権の増減額（△は増加）                                 △ 1,326              1,999
      棚卸資産の増減額（△は増加）                                   132             △ 524
      その他の流動資産の増減額（△は増加）                                  1,125              1,153
      仕入債務の増減額（△は減少）                                 △ 1,303              2,527
      未払費用の増減額（△は減少）                                 △ 1,337              1,135
                                        △ 609             12,234
      その他の流動負債の増減額（△は減少）
      小計                                 30,976              69,964
      利息及び配当金の受取額
                                         128              137
      利息の支払額                                  △ 405             △ 242
      法人税等の支払額                                  △ 186             △ 618
                                        2,291                ―
      法人税等の還付額
      営業活動によるキャッシュ・フロー                                 32,804              69,241
     投資活動によるキャッシュ・フロー
      定期預金の預入による支出                                △ 65,200             △ 86,800
      定期預金の払戻による収入                                 56,000              64,800
      貸付けによる支出                                 △ 5,051              △ 673
      貸付金の回収による収入                                  4,975                ―
      有形固定資産の取得による支出                                 △ 7,950             △ 2,801
      無形固定資産の取得による支出                                  △ 710            △ 7,770
      固定資産の売却による収入                                   800               ―
                                        △ 540               ―
      固定資産の除却による支出
      投資活動によるキャッシュ・フロー                                △ 17,677             △ 33,245
     財務活動によるキャッシュ・フロー
      長期借入金の返済による支出                                △ 20,004             △ 20,660
      長期預り金の受入による収入                                 37,000               7,350
      長期預り金の返済による支出                                △ 18,250              △ 8,000
      株主からの長期預り金受入による収入                                 12,400               5,830
      株主からの長期預り金返済による支出                                △ 21,810             △ 15,800
                                      △ 13,371             △ 13,726
      ファイナンス・リース債務の返済による支出
      財務活動によるキャッシュ・フロー                                △ 24,035             △ 45,006
     現金及び現金同等物の増減額（△は減少）                                  △ 8,908             △ 9,010
     現金及び現金同等物の期首残高                                   46,054              37,145
                                     ※1  37,145            ※1  28,135
     現金及び現金同等物の期末残高
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     【注記事項】
      (重要な会計方針)
    １　棚卸資産の評価基準及び評価方法
      棚卸資産の評価基準及び評価方法は最終仕入原価法による原価基準(収益性の低下による簿価切下げの方法)によっ
     ております。
    ２　固定資産の減価償却の方法
     (1)  有形固定資産(リース資産を除く)
        定率法によっております。
       　ただし、平成10年４月１日以降取得した建物(建物附属設備は除く)並びに平成28年４月１日以降取得した建物
       附属設備及び構築物については、定額法を採用しております。　
     (2)  無形固定資産（リース資産を除く）
        ソフトウエア(自社利用分)については、当社における利用可能期間(５年)に基づく定額法によっております。
     (3)  リース資産
        所有権移転外ファイナンスリース取引に係るリース資産
       　リース期間を耐用年数とし、残存価額をゼロとする定額法によっております。
    ３　引当金の計上基準
     ①　貸倒引当金
       営業未収入金等債権の貸倒れによる損失に備えるため、回収不能見込額を計上しております。
      ａ　一般債権
        貸倒実績率による見積額を計上しております。
      ｂ　貸倒懸念債権
        個別債権の回収可能性を検討し、必要額を計上しております。
     ②　賞与引当金
       従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づき計上しております。
     ③　退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度末において
      発生していると認められる額を計上しております。また、退職給付引当金及び退職給付費用の計算に、退職給付に
      係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
    ４　収益及び費用の計上基準
      約束した財またはサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財またはサービスと交換に受け取ると見込まれる
     金額で収益を認識しております。グリーンフィー、キャディフィー、食堂営業収入等は                                        顧客のゴルフ場利用又は食堂
     利用等を履行義務として識別し、顧客のゴルフ場利用又は食堂利用等した時点で収益を認識しております。名義変更
     手数料収入及び会費収入は、会員のゴルフ場の施設利用機会の提供を履行義務として認識し、当該履行義務は時の経
     過につれて充足されるため、履行義務の充足に係る合理的な期間を見積り、当該進捗度に基づき一定の期間にわたり
     収益を認識しております。
    ５　キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
      手許現金、要求払預金及び取得日から３ヶ月以内に満期日の到来する流動性の高い、容易に換金可能であり、かつ
     価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資からなっております。
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    （重要な会計上の見積り）
     繰延税金資産の回収可能性
     (1)当事業年度の財務諸表に計上した金額
     　前事業年度（       令和３年９月30日        ）
       繰延税金資産　　―          千円（繰延税金負債　610千円）
     　当事業年度（       令和４年９月30日        ）
       繰延税金資産　　―          千円（繰延税金負債　1,622千円）
     (2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
       当社は繰延税金資産については、全額回収可能性がないと判断し、評価性引当額を控除したため計上しておりま
      せん。なお、貸借対照表に計上されている繰延税金負債は将来減算一時差異と相殺できない将来加算一時差異に基
      づくものであります。
       繰延税金資産の回収可能性の判断については、過去の実績等を勘案し合理的な方法により見積りを行っておりま
      す。
       新型コロナウイルス感染症の影響については、今後の広がり方や収束時期等を正確に予測することは困難な状況
      にありますが、ゴルフ場への来場者数は回復傾向にあり、今後も緩やかに回復するものと仮定して会計上の見積り
      を行っております。
       なお、今後の新型コロナウイルス感染症による影響は不確実性が高いため、感染者数の再拡大や長期化により、
      将来の財政状況及び経営成績に影響を与える可能性があります。
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      (会計方針の変更)
    （収益認識に関する会計基準等の適用）
    　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を
    当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に
    受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
    　これによりゴルフ会員権の名義変更手数料収入について、従来は名義変更時に一括して収益を認識する処理によって
    おりましたが、履行義務の充足に係る合理的な期間を見積り、当該進捗度に基づき収益を一定の期間にわたり認識する
    こととしております。
    　収益認識会計基準等の適用については、収益認識会計基準第84項ただし書きに定める経過的な取扱いに従っており、
    当事業年度の期首より前に新たな会計方針を遡及適用した場合の累積的影響額を、当事業年度の期首の利益剰余金に加
    減し、当該期首残高から新たな会計方針を適用しております。ただし、収益認識会計基準第86項に定める方法を適用
    し、当事業年度の期首より前までに従前の取扱いに従ってほとんどすべての収益の額を認識した契約に、新たな会計方
    針を遡及適用しておりません。
    　この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当事業年度の貸借対照表は、流動負債の前受収益が8,502千
    円増加しております。当事業年度の損益計算書は、営業収益、営業利益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ
    8,502千円減少しております。
    　当事業年度のキャッシュ・フロー計算書は、税引前当期純利益が8,502千円減少しております。
    　当事業年度の株主資本等変動計算書の繰越利益剰余金の期首残高に与える影響はありません。
    　１株当たり情報に与える影響は当該箇所に記載しております。
    　なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、「収益認識関係」注記のうち、当事業年度に係
    る比較情報については記載しておりません。
      (表示方法の変更)
    （時価算定に関する会計基準等の適用）
    　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」という。）等
    を当事業年度の期首から適用しております。時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基
    準第10号　2019年７月４日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針
    を将来にわたって適用することとし、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する
    事項等の注記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針
    第19号　2019年７月４日）第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業年度に係るものについては
    記載しておりません。
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      (貸借対照表関係)

    ※１　当事業年度(         令和４年９月30日        )
       前受収益のうち、契約負債の金額は以下のとおりであります。
                             当事業年度

                           ( 令和４年９月30日        )
        契約負債                        8,502   千円
    ※２　前事業年度(         令和３年９月30日        )

       土地の一部847,230千円(帳簿価額)には、伊予銀行350,000千円、愛媛信用金庫240,000千円の根抵当権が設定され
      ております。
      　なお、期末現在における長期借入金（1年以内返済長期借入金を含む）伊予銀行28,643千円及び愛媛信用金庫
      5,000千円は、上記抵当権を使用しております。
       当事業年度(      令和４年９月30日        )

       土地の一部847,230千円(帳簿価額)には、伊予銀行350,000千円、愛媛信用金庫240,000千円の根抵当権が設定され
      ております。
      　なお、期末現在における長期借入金（1年以内返済長期借入金を含む）伊予銀行18,635千円は、上記抵当権を使用
      しております。
      (損益計算書関係)

    ※１　顧客との契約から生じる収益
       営業収益については、顧客との契約から生じる収益及びそれ以外の収益を区分して記載しておりません。顧客と
       の契約から生じる収益の金額は、財務諸表「注記事項（収益認識関係）１.顧客との契約から生じる収益を分解し
       た情報」に記載しております。
    ※２　前事業年度(自　           令和２年10月１日        　至　   令和３年９月30日        )

       固定資産売却益は、機械及び装置（コマツPC40MR-2）の売却益であります。
       固定資産除却損は、男子ロッカールーム改装工事伴う一部設備の除却損であります。
    　　　当事業年度(自　           令和３年10月１日        　至　   令和４年９月30日        )

       固定資産除却損は、落雷被害による設備更新等による一部設備の除却損であります。
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      (株主資本等変動計算書関係)
     前事業年度（自　        令和２年10月１日        　至　   令和３年９月30日        ）
     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
    普通株式(株)                 18,000             ―           ―         18,000
     当事業年度（自　        令和３年10月１日        　至　   令和４年９月30日        ）

     １　発行済株式に関する事項
      株式の種類          当事業年度期首             増加           減少         当事業年度末
    普通株式(株)                 18,000             ―           ―         18,000
      (キャッシュ・フロー計算書関係)

    ※１　現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に記載されている科目の金額との関係
                             前事業年度                 当事業年度
                          (自    令和２年10月１日              (自    令和３年10月１日
                           至   令和３年９月30日        )      至   令和４年９月30日        )
        現金及び預金                        99,145千円                112,135千円
        預入期間が３ヶ月を超える
                              △62,000千円                 △84,000千円
        定期預金
        現金及び現金同等物                        37,145千円                 28,135千円
      (リース取引関係)


        重要性がないため記載を省略しております。
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      (金融商品関係)
        １.金融商品の状況に関する事項
         (1)金融商品に対する取組方針
         当社は、資金運用については短期的な預金運用を主としていますが、関連当事者である有限会社白水園芸に
        その設備投資資金や運転資金を貸し付けております。
         資金調達については、必要な資金の大半は自己資金を充当しておりますが、一部金融機関からの借入により
        調達しております。
         (2)金融商品の内容及びそのリスク並びにその管理体制
         売掛金等に係る信用リスクは、当社の場合少額で影響は軽微であり、また会員の未納年会費に係る信用リス
        クは、会員からの預託金で充当可能であります。有限会社白水園芸への貸付金については、当社の役員は同社
        の役員を兼任しており、同社の状況は常に把握・管理しております。
        ２.金融商品の時価等に関する事項

         貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
       前事業年度(      令和３年９月30日        )

                                      　（単位：千円）
                貸借対照表計上額             時　価           差　額
    (1)長期借入金(1年
    以内返済予定の長期                 88,658           86,841          △1,816
    借入金含む)
       負債計              88,658           86,841          △1,816
     （注１）　「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近
         似するものであることから、記載を省略しております。
     （注２）　時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
                            （単位：千円）

                       令和３年９月30日
         ①差入保証金                       73,000
         ②長期預り金                      551,875
         ②株主預り金                     1,074,248
      ①差入保証金は、ゴルフ場用地の賃借契約に基づく保証金であり、返還される時期が明らかでないことから、合理
     的なキャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため時価の開示対象としておりません。
      ②長期預り金及び株主預り金は、会員からの預り金であり、償還の請求時期が明らかでないことから、合理的な
     キャッシュ・フローを見積もることが極めて困難と認められるため時価の開示対象としておりません。
       当事業年度(      令和４年９月30日        )

                                      　（単位：千円）
                貸借対照表計上額             時　価           差　額
    (1)長期借入金(1年
    以内返済予定の長期                 67,998           66,764          △1,233
    借入金を含む)
    (2)長期預り金                 551,225           450,860          △100,365
    (3)株主預り金                1,064,278            870,497          △193,780
       負債計             1,683,501           1,388,122           △295,379
     （注１）　「現金及び預金」については、現金であること、及び預金は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近
         似するものであることから、記載を省略しております。
     （注２）金銭債権の決算日後の償還予定額

       前事業年度(      令和３年９月30日        )
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                              １年超５年以内        ５年超10年以内
               区分        １年以内(千円)                         10年超（千円）
                                (千円)        (千円)
          現金及び預金                99,145          ―        ―        ―

          長期貸付金　(※)                  ―        ―        ―        ―

          合　計                99,145          ―        ―        ―

     (※)　１年内回収予定の長期貸付金は、長期貸付金に含めて表示しております。
       当事業年度(      令和４年９月30日        )

                              １年超５年以内        ５年超10年以内
               区分        １年以内(千円)                         10年超（千円）
                                (千円)        (千円)
          現金及び預金                112,135           ―        ―        ―

          長期貸付金　(※)                  ―        ―        ―        ―

          合　計                112,135           ―        ―        ―

     (※)　１年内回収予定の長期貸付金は、長期貸付金に含めて表示しております。
     （注３）長期借入金の決算日後の返還予定額

       前事業年度(      令和３年９月30日        )
                １年以内      １年超２年以内       ２年超３年以内       ３年超４年以内       ４年超５年以内         ５年超
         区分
                 (千円)       (千円)       (千円)       （千円）       （千円）       （千円）
      長期借入金            20,660       12,446       14,684        9,868       7,368       23,632

       当事業年度(      令和４年９月30日        )

                １年以内      １年超２年以内       ２年超３年以内       ３年超４年以内       ４年超５年以内         ５年超
         区分
                 (千円)       (千円)       (千円)       （千円）       （千円）       （千円）
      長期借入金            12,446       14,684        9,868       7,368       7,368       16,264

        ３.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

         金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに
        分類しております。
         レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時
         　　　　　　　　価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
         レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価の算
         　　　　　　　　定に係るインプットを用いて算定した時価
         レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
         時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ
        属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
         (1)時価で貸借対照表に計上している金融商品

       当事業年度（令和４年９月30日）
        該当事項はありません。
         (2)時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

       当事業年度（      令和４年９月30日        ）
                                                   (単位：千円)

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                                    時　価
         区分
                   レベル１           レベル２           レベル３            合計
    長期借入金（１年以内

    返済予定の長期借入金                     ―         66,764             ―         66,764
    を含む）
    長期預り金                     ―        450,860             ―        450,860

    株主預り金                     ―        870,497             ―        870,497

         負債計                ―       1,388,122              ―       1,388,122

     (注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

        長期借入金（１年以内返済予定の長期借入金を含む）
         元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率を基に、割引現在価値法により算定してお
        り、レベル２の時価に分類しております。
        長期預り金及び株主預り金
         元本の合計額を当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定して
        おり、レベル２の時価に分類しております。
      (有価証券関係)

        該当事項はありません。
      (デリバティブ取引関係)

        該当事項はありません。
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      (退職給付関係)

    １．採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付制度を採用しております。
      確定給付型の退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、退職給付として、給与と勤務期間に基づいた一
      時金を支給しております。
      なお、当社の退職一時金制度は、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
    ２．簡便法を適用した確定給付制度

     (1)  簡便法を適用した制度の退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                       （千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                               (自    令和２年10月１日            (自    令和３年10月１日
                                至   令和３年９月30日        )    至   令和４年９月30日        )
      退職給付引当金の期首残高                                   13,161              14,244
       退職給付費用                                  1,082              1,078
       退職給付の支払額                                    ―             1,103
      退職給付引当金の期末残高                                   14,244              14,218
     (2)  退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                       （千円）
                                  前事業年度              当事業年度
                                ( 令和３年９月30日        )      ( 令和４年９月30日        )
      非積立型制度の退職給付債務                                   14,244              14,218

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   14,244              14,218
      退職給付引当金                                   14,244              14,218

      貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   14,244              14,218
     (3)退職給付費用

      簡便法で計算した退職給付費用                 前事業年度          1,082千円       当事業年度          1,078千円
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      (税効果会計関係)
    １　繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
     (繰延税金資産)
                             前事業年度                 当事業年度
                           ( 令和３年９月30日        )        ( 令和４年９月30日        )
        賞与引当金                        1,240千円                 1,219千円
        貸倒引当金                          55千円                 45千円
        退職給付引当金                        4,344千円                 4,336千円
        未払費用                         758千円                 811千円
        前受収益                         180千円                2,811千円
        未払事業税                         350千円                 564千円
                                3,761千円                  ―千円
        税務上の繰越欠損金
        小計
                               10,691千円                 9,789千円
        税務上の繰越欠損金に係る評価性
                               △3,761千円                   ―千円
        引当額
        将来減算一時差異等の合計に係る
                               △6,930千円                 △9,789千円
        評価性引当額
        評価性引当額小計                       △10,691千円                 △9,789千円
        繰延税金資産合計
                                 ―千円                 ―千円
     (繰延税金負債)
                             前事業年度                 当事業年度
                           ( 令和３年９月30日        )        ( 令和４年９月30日        )
        固定資産圧縮積立金                         610千円                1,622千円
        繰延税金負債合計                         610千円                1,622千円
    ２　法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

                             前事業年度                 当事業年度
                           ( 令和３年９月30日        )        ( 令和４年９月30日        )
        法定実効税率                          30.5％                 30.5％
        （調整）
        交際費等永久に損金算入されない
                                 △1.7％                  0.6％
        項目
        受取配当金等永久に益金算入され
                                  0.1％                 0.0％
        ない項目
        住民税均等割                         △8.8％                  3.2％
        評価性引当額増減                         △25.0％                 △4.7％
                                  0.0％                △0.6％
        その他
        税効果会計適用後の法人税等の負
                                 △4.9％                 29.0％
        担率
      （賃貸等不動産関係）

        　重要性がないため記載を省略しております。
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      （収益認識関係）

        １.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
         当事業年度（自　令和３年10月１日　至　令和４年９月30日）
                                    (単位：千円）
                                       177,601
                       グリーンフィー
    ゴルフ場運営収入
                                       15,137
                       キャディフィー
                                       80,403
                       カートフィー
                                       33,392
                       年会費
                                         447
                       名義変更手数料
                                       19,536
                       その他
                                        8,788
    売店売上
                                       56,551
    食堂営業収入
                                       391,857
    顧客との契約から生じる収益
                                         ―
    その他の収益
                                       391,857
    外部顧客への売上高
        ２.顧客との契約から生じる収益を理解するため基礎となる情報

         顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は、「注記事項（重要な会計方針）５収益及
        び費用の計上基準」に記載の通りであります。
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      (セグメント情報等)
     【セグメント情報】
      当社はゴルフ場の経営を営む単一セグメントであるため、記載を省略しております。
     【関連情報】

      前事業年度(自　        令和２年10月１日        　至　   令和３年９月30日        )
    １   製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が、損益計算書の売上高の90％を超えるため記載を省略しており
    ます。
    ２   地域ごとの情報
     (1)  売上高
      　当事業年度の売上高は、すべて本邦の外部顧客への売上高のため、記載を省略しております。
     (2)  有形固定資産
      　当事業年度貸借対照表の有形固定資産は、すべて本邦に所在しているため、記載を省略しております。
    ３   主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への売上高のうち、当事業年度損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略し
     ております。
      当事業年度(自　        令和３年10月１日        　至　   令和４年９月30日        )

    １   製品及びサービスごとの情報
    　単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が、損益計算書の売上高の90％を超えるため記載を省略しており
    ます。
    ２   地域ごとの情報
     (1)  売上高
      　当事業年度の売上高は、すべて本邦の外部顧客への売上高のため、記載を省略しております。
     (2)  有形固定資産
      　当事業年度貸借対照表の有形固定資産は、すべて本邦に所在しているため、記載を省略しております。
    ３   主要な顧客ごとの情報

      外部顧客への売上高のうち、当事業年度損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載を省略し
     ております。
     【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】

      該当事項はありません。
     【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】

      該当事項はありません。
     【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】

      該当事項はありません。
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      【関連当事者情報】
    １　関連当事者との取引
    財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る）等
       前事業年度(自　        令和２年10月１日        　至　   令和３年９月30日        )
                          議決権等

         会社等        資本金又         の所有                        期末
                     事業の内容                   取引金額
                              関連当事者
     種類    の名称    所在地   は出資金         (被所有)         取引の内容           科目    残高
                               との関係
                     又は職業                   (千円)
         又は氏名        (千円)         割合                       (千円)
                           (％)
                                   地代の支払      12,600
    役員及び

                                   設備賃借料
                              土地、建
    その近親
                                          818
                                   の支払
                              物及び設
    者が議決
                              備の貸付
    権の過半                      所有なし
    数を所有                          （注１）
                                   保証金の差
         ㈲白水園芸     愛媛県       不動産等
                                             差入保証金     70,000
    している              5,500        被所有
                                   入
         （注３）     松山市       賃貸業
    会 社 等                   （直接）
                                   貸付金の貸
                                          5,051   短期貸付金       516
    (当該会                      （1.3）
                                   付（注２）
    社等の子                           役員の
                                   貸付金の
    会社を含
                               兼任
                                         4,975
                                   回収
    む)
                                             その他流動
                                                    14
                                             資産
                                   利息の受取        16
    取引条件及び取引条件の決定方針等

     （注１）　有限会社白水園芸との賃貸借価額については、物件の時価、取得価格等を考慮して契約を締結しておりま
         す。
     （注２）　同社に対する貸付金利率については、当社の金融機関からの借入可能利率に基づいて決定しております。
     （注３）　当社役員５名が議決権の100％を直接所有しております。
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       当事業年度(自　        令和３年10月１日        　至　   令和４年９月30日        )
                          議決権等

         会社等        資本金又         の所有                        期末
                     事業の内容                   取引金額
                              関連当事者
     種類    の名称    所在地   は出資金         (被所有)         取引の内容           科目    残高
                               との関係
                     又は職業                   (千円)
         又は氏名        (千円)         割合                       (千円)
                           (％)
                                   地代の支払      12,600
    役員及び

                                   設備賃借料
                              土地、建
    その近親
                                          818
                                   の支払
                              物及び設
    者が議決
                              備の貸付
    権の過半                      所有なし
    数を所有                          （注１）
                                   保証金の差
         ㈲白水園芸     愛媛県       不動産等
                                             差入保証金     70,000
    している              5,500        被所有
                                   入
         （注３）     松山市       賃貸業
    会 社 等                   （直接）
                                   貸付金の貸
                                          673  短期貸付金      1,190
    (当該会                      （1.6）
                                   付（注２）
    社等の子                           役員の
                                   貸付金の
    会社を含
                               兼任
                                           -
                                   回収
    む)
                                             その他流動
                                                    6
                                             資産
                                   利息の受取        7
    取引条件及び取引条件の決定方針等

     （注１）　有限会社白水園芸との賃貸借価額については、物件の時価、取得価格等を考慮して契約を締結しておりま
         す。
     （注２）　同社に対する貸付金利率については、当社の金融機関からの借入可能利率に基づいて決定しております。
     （注３）　当社役員５名が議決権の100％を直接所有しております。
    ２　親会社又は重要な関連会社に関する注記

       該当事項はありません。
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      (１株当たり情報)
                           前事業年度                  当事業年度
                        (自　   令和２年10月１日                (自　   令和３年10月１日
                        至　  令和３年９月30日        )        至　  令和４年９月30日        )
    １株当たり純資産額                      24,464.84円                  25,210.81円
    １株当たり当期純利益又は
                           △408.93円                   745.96円
    １株当たり当期純損失(△)
     （注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

        ２．１株当たり当期純利益又は当期純損失の算定上の基礎は、以下の通りであります。
                            前事業年度                 当事業年度

           項　目             (自　   令和２年10月１日              (自　   令和３年10月１日
                         至　  令和３年９月30日        )       至　  令和４年９月30日        )
    当期純利益又は当期純損失(△)（千
                            △7,360                  13,427
    円）
    普通株式に帰属しない金額（千円）                          ―                 ―
    普通株式に係る当期純利益又は当期
                            △7,360                  13,427
    純損失(△)（千円）
    普通株式の期中平均株式数（株）                        18,000                 18,000
      (重要な後発事象)

        該当事項はありません。
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      ⑤ 【附属明細表】
        【有形固定資産等明細表】
                                       当期末減価

                                                   差引当期末
                当期首残高      当期増加額      当期減少額      当期末残高      償却累計額      当期償却額
       資産の種類                                              残高
                 (千円)      (千円)      (千円)      (千円)      又は償却       (千円)
                                                    (千円)
                                       累計額(千円)
    有形固定資産
    　建物               ―      ―      ―   374,685       325,004       3,999      49,680

    　構築物               ―      ―      ―  1,367,778       1,043,049        7,577     324,728

    　機械及び装置               ―      ―      ―   129,800       112,836       4,428      16,963

    　車両運搬具               ―      ―      ―    26,236       25,898       337      337

    　工具、器具及び備品               ―      ―      ―    77,914       73,981      2,323      3,932

    　リース資産               ―      ―      ―   149,501       122,360      12,369      27,140

    　土地               ―      ―      ―  1,523,144          ―      ―   1,523,144

    　立木               ―      ―      ―    61,823         ―      ―    61,823

      有形固定資産計              ―      ―      ―  3,710,883       1,703,131       31,036     2,007,752

    無形固定資産

    　電話加入権               ―      ―      ―    1,371        ―     　―      1,371

    　ソフトウエア               ―      ―      ―    10,680       2,406      1,359      8,273

      無形固定資産計              ―      ―      ―    12,051       2,406      1,359      9,644

     （注）１　有形固定資産の当事業年度における増加額及び減少額がいずれも当事業年度末における有形固定資産の総
         額の５％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しておりま
         す。
       　２　無形固定資産の金額が資産の総額の１％以下であるため、「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減
         少額」の記載を省略しております。
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        【借入金等明細表】
                  当期首残高        当期末残高         平均利率
        区　分                                  返済期限
                   (千円)        (千円)         (％)
    短期借入金                  ―        ―        ―        ―

    １年以内に返済予定の長
                     20,660        12,446         0.67         ―
    期借入金
    １年以内に返済予定の
                     13,470        10,905          ―        ―
    リース債務
                                         令和   5.10.18～
    長期借入金（１年以内に
                     67,998        55,552         0.85
    返済予定のものを除く）                                      令和12.    7.29
                                         令和   5.10.27～
    リース債務（１年以内返
                     27,161        17,993          ―
    済予定のものを除く）                                      令和   10.7.25
    その他有利子負債                  ―        ―        ―        ―
        合　計            129,290         96,897          ―        ―

     （注）１　平均利率については、借入金等期末残高に対する加重平均利率を記載しております。なお、リース債務に
         ついては、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上してい
         るため、「平均利率」を掲載しておりません。
       　２　長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の決算日後５年以内における１年ごとの
         返済予定額の総額
                      １年超２年以内        ２年超３年以内        ３年超４年以内        ４年超５年以内
               区分
                        (千円)        (千円)        (千円)        （千円）
          長期借入金                14,684         9,868        7,368        7,368

          リース債務                 8,150        5,589        2,684        1,061

        【引当金明細表】

                                  当期減少額        当期減少額

                  当期首残高        当期増加額                         当期末残高
        区　分                          (目的使用)         (その他)
                   (千円)        (千円)                         (千円)
                                   (千円)        (千円)
    貸倒引当金                  182        148         ―        182        148
    賞与引当金                 4,067        3,999        4,067          ―       3,999

     (注)　貸倒引当金の当期減少額（その他）は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
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      (2) 【主な資産及び負債の内容】
       ①　現金及び預金
           金融機関                   種類               期末現在高(千円)

    手許有高                         現金                         1,399

     小計                        ―                        1,399

    株式会社伊予銀行                        普通預金                         11,188

    愛媛信用金庫                          〃                        6,541

    株式会社愛媛銀行                          〃                        4,481

    株式会社広島銀行                          〃                         474

    株式会社みずほ銀行                          〃                        1,642

    株式会社阿波銀行                          〃                        1,486

    えひめ中央農業協同組合                          〃                         291

     小計                        ―                       26,106

    株式会社伊予銀行                        当座預金                           20

    愛媛信用金庫                          〃                         608

     小計                        ―                         629

    株式会社伊予銀行                        定期預金                         65,000

    愛媛信用金庫                          〃                        5,000

    株式会社愛媛銀行                          〃                       10,000

    小計                          ―                       80,000

    株式会社伊予銀行                        定期積金                          2,000

    愛媛信用金庫                          〃                        2,000

    　小計                          ―                        4,000

            合計                  ―                       112,135

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       ②　営業未収入金
         (イ)相手先別内訳
                相手先                          金額(千円)

    株式会社いよぎんディーシーカード                                                  5,396

    株式会社ジェイシービー                                                  4,977

    PayPay株式会社                                                   438

    その他                                                 12,474

                合計                                     23,286

         (ロ)営業未収入金の発生及び回収並びに滞留状況

                                                 滞留期間(日)

     当期首残高       当期発生高       当期回収高       当期貸倒償却        当期末残高        回収率(％)
                                                  (Ａ)＋(Ｄ)
      (千円)       (千円)       (千円)       (千円)       (千円)
                                                    ２
                                         (Ｃ)
                                             ×100
                                                   (Ｂ)
                                        (Ａ)＋(Ｂ)
      (Ａ)       (Ｂ)       (Ｃ)              (Ｄ)
                                                    365
       25,285       337,285       339,284          ―     23,286          93.6          26
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       ③　商品
            分類                  細目                金額(千円)

    ゴルフボール他                  ＰｒｏⅤ１他                                 324

    タバコ                  メビウス他                                 28

    その他                                                   910

            合計                  ―                        1,262

       ④　貯蔵品

            分類                  細目                金額(千円)

    農薬                  インターフェイス他                                 313

    肥料                  苦土石灰他                                 358

    食材                  出汁昆布他                                1,641

    その他                                                   489

            合計                  ―                        2,803

       ⑤　営業未払金

                相手先                         金額(千円)

    村上産業株式会社                                                 3,359

    株式会社オトイ                                                 1,814

    久保田食品株式会社                                                  606

    有限会社愛和道後光田石油                                                  509

    株式会社エンタープライズ・カンパニー                                                  467

    その他                                                 6,406

                合計                                     13,163

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       ⑥　長期預り金
                相手先                         金額(千円)

    岸　　小　三　郎                                                 6,000

    黒　川　倫　行                                                 5,000

    三　好　典　史                                                 5,000

    その他                                                535,225

                合計                                    551,225

       ⑦　株主預り金

                相手先                         金額(千円)

    末　光　清　貞                                                  580

    高　橋　圭　子                                                  580

    大　井　淳　道                                                  580

    その他                                               1,062,538

                合計                                   1,064,278

    (3) 【その他】

      該当事項はありません。
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    第６   【提出会社の株式事務の概要】
    事業年度             10月１日から９月30日まで

    定時株主総会             12月中

    基準日             ９月30日

    株券の種類             １株券、２株券、３株券、５株券、10株券、100株券

    剰余金の配当の基準日             該当事項なし

    １単元の株式数             該当事項なし

    株式の名義書換え

    　　取扱場所             道後観光ゴルフ株式会社　本店

    　　株主名簿管理人             該当事項なし

    　　取次所             該当事項なし

    　　名義書換手数料             無料

    　　新券交付手数料             無料

    　　株券喪失登録             １件につき1,000円

    単元未満株式の買取り

    　　取扱場所             該当事項なし

    　　株主名簿管理人             該当事項なし

    　　取次所             該当事項なし

    　　買取手数料             該当事項なし

    公告掲載方法             松山市において発行する愛媛新聞

    株主に対する特典             該当事項なし

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    第７ 【提出会社の参考情報】
    １  【提出会社の親会社等の情報】

      当社には、親会社等はありません。
    ２  【その他の参考情報】

      当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
      有価証券報告書及び             事業年度       自　  令和２年10月１日           令和３年12月27日

    (1)
      その添付書類             ( 第54期   )    至　  令和３年９月30日           四国財務局長に提出
                          自　  令和３年10月１日           令和４年６月28日

    (2)  半期報告書            ( 第55期   中)
                          至　  令和４年３月31日           四国財務局長に提出
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    第二部     【提出会社の保証会社等の情報】
     該当事項はありません。

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                        独立監査人の監査報告書
                                                   令和４年12月23日

    道後観光ゴルフ株式会社
     取締役会　御中
                         愛光監査法人
                          愛媛県松山市

                          代表社員

                                  公認会計士       福　澤　　秀　晃
                          業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「経理の状況」に掲げられて
    いる道後観光ゴルフ株式会社の令和３年10月１日から令和４年９月30日までの第55期事業年度の財務諸表、すなわち、
    貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、キャッシュ・フロー計算書、重要な会計方針、その他の注記及び附
    属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、道後観
    光ゴルフ株式会社の令和４年９月30日現在の財政状態並びに同日をもって終了する事業年度の経営成績及びキャッ
    シュ・フローの状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

     その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営
    者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役の責任は、その他の記載内容の報告プロセ
    スの整備及び運用における取締役の職務執行を監視することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載
    内容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財務
    諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうかを検討すること、また、そのような重
    要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告
    することが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
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    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
       続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
       適切な監査証拠を入手する。
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
       の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
       及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
       き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
       結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
       項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
       て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
       づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
       どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
       会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
    を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                       以　　上
     ※１.　上記の監査報告書の原本は当社(有価証券報告書提出会社)が別途保管しております。
     　２.　XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                47/47

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