アスパイア 有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等） 第13期(令和3年7月1日－令和4年6月30日)

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                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
    【表紙】

                         有価証券報告書

     【提出書類】
     【提出先】                    関東財務局長

     【提出日】                    2022年12月23日

     【事業年度】                    第13期（自2021年7月1日　至2022年6月30日）

     【発行者名】                    ハンサード・インターナショナル・リミテッド

                         （Hansard      International        Limited）

     【代表者の役職氏名】                    マネージング・ディレクター

                         グラハム・シェワード

                         （Graham     Sheward,     Managing     Director）

     【主たる事務所の所在の場所】                    ブリテン諸島、マン島IM99、1QL、ダグラス、

                         アソル・ストリート           55
                         （55   Athol   Street,    Douglas,     Isle   of Man  IM99

                         1QL,   British    Isles）

     【代理人の氏名又は名称】                    弁護士　三　浦　　健

                         同　　　田　井　中　克　之

     【代理人の住所又は所在地】                    東京都千代田区丸の内二丁目6番1号

                         丸の内パークビルディング

                         森・濱田松本法律事務所

     【事務連絡者氏名】                    弁護士　三　浦　　健

                         　同　　田　井　中　克　之

     【連絡場所】                    東京都千代田区丸の内二丁目6番1号

                         丸の内パークビルディング
                         森・濱田松本法律事務所

     【電話番号】                    03-6212-8316

     【縦覧に供する場所】                    該当事項はありません。

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    第１【外国組合等の状況】

    １【外国組合等の概況】

    （１）【主要な経営指標等の推移】

     回次               第9期         第10期         第11期         第12期          13期

     決算年月             2018年6月         2019年6月         2020年6月         2021年6月         2022年6月

     投資損益（千円）                487,182         151,160        △24,164        3,846,814          864,765

     経常利益又は経常損

                     282,609        △17,388        △219,048         3,649,663          655,372
     失(△)（千円）
     当期純利益又は当期

                     282,609        △17,388        △219,048         3,649,663          655,372
     純損失(△)（千円）
     出資持分総額（千円)               9,521,437        10,480,645         11,260,735         11,756,688         12,038,956

     契約の総数（件）                 4,043         3,961         3,804         3,630         3,430

     純資産額（千円）               9,264,301        10,206,121         10,767,163         14,912,779         15,850,421

     総資産額（千円）               9,288,624        10,225,450         10,779,367         14,926,420         15,852,194

     1契約当たり純資産

                   2,291,442         2,576,652         2,830,485         4,108,203         4,621,114
     額（円）
     1契約当たり当期純

     利益額又は当期純損                69,900        △4,389        △57,583        1,005,416          191,071
     失額(△)（円）
     分配総額（円）                   0         0         0         0         0

     1契約当たり分配金

                        0         0         0         0         0
     額（円）
     自己資本比率（％）                 99.7         99.8         99.9         99.9         99.9

     自己資本利益率（％)                  3.1        △0.2         △2.0          24.5          4.3

    ( 注 1 ) 　アスパイアは、2010年5月17日から運用を開始しました。なお、アスパイアは、ハン

       サード・インターナショナル・リミテッド（以下「HIL」といいます。）が個人契約者（以
       下「契約加入者」といいます。）と締結するアスパイア－定期積立資本償還契約（Regular
       Contribution         Capital     Redemption       Contract）（以下「本契約」といいます。）に基づ
       き、各契約加入者が取得する契約上の権利及び地位（以下「本持分」といいます。）を全
       契約者について統合した総体をいいます。以下同じです。
    ( 注2)　アスパイアは、各契約加入者ごとの指定する配分に基づきハンサード・ユニットファン

       ドのユニットで表示される外部投資ファンドに投資するため、各契約加入者ごとに1契約当
       たり純資産額が異なります。そのため、本書においては、単純に各時点におけるアスパイ
       アの全体の純資産総額を各当該時点における本契約の総数で除した額を整数単位まで四捨
       五入し、「1契約当たり純資産額」として記載しています。したがって、                                            「1契約当たり純
       資産額」     は、実際に本持分を取得した各契約加入者における運用の実績を反映するもので
       はありませんので、ご留意ください。以下同じです。
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    （２）【外国組合等の目的及び基本的性格】


    ①　外国組合等の目的及び基本的性格

    アスパイアは、HILと契約加入者がマン島の法律に準拠する本契約を締結することによって、本

    契約に基づき各契約加入者が取得することとなる契約上の権利及び地位を全契約者について統
    合した総体であって、日本の法令においては商法（明治32年法律第48号。その後の改正を含み
    ます。）第535条から第542条までの規定が適用される匿名組合契約に類する外国の投資スキー
    ムであり、金融商品取引法第2条第2項第6号が規定する外国の法令に基づく権利であって匿名組
    合契約の権利に類するものに該当します。ただし、アスパイアは、マン島の法令においてはユ
    ニットリンク型資本償還契約という商品に分類され、組合とは分類されていません。したがっ
    て、マン島の法令においては、本持分は有価証券に係る規制の適用を受けていません。
    本契約は、HILと各契約加入者との間で締結されるユニットリンク型の定期積立資本償還契約で

    す。ユニットリンク型の本契約は、各契約加入者に対して、アスパイアを通じて、日本国外で
    提供されている投資ファンド資産を少額からの積立てにより継続的かつ効率的に分散保有する
    ためのプラットフォームを提供することを、その目的としています。契約加入者は、HILが選択
    した多数の外部ファンド（以下「外部投資ファンド」といいます。）それぞれに原則として連
    動するようにHILが設定する多数のハンサード・ユニットファンドの中から、一つ又は複数のハ
    ンサード・ユニットファンドを選択して積立てをすることにより、実質的に契約加入者が選択
    する外部投資ファンドのリターンをアスパイアを通じて実現することができます。これによ
    り、契約加入者は、それぞれの外部投資ファンドへの投資のための個別の購入手続を経ること
    なく少額から効率的に分散投資を行うことができます。また、契約加入者は、本契約の途中
    で、簡易な手続でのスイッチングにより、自らが選択したハンサード・ユニットファンドを変
    更することができるため、外部投資ファンドを柔軟に変更することができます。
    上記のとおり、アスパイアは、定期的に一定額を積み立てることで資産を形成することを望む

    投資希望者、及び投資するエクスポージャー（価格変動リスクにさらされている投資部分を意
    味します。以下同じです。）を分散化することを望み、自己の状況、見通し及びライフステー
    ジの段階の変更に合わせてエクスポージャーを変更する柔軟性を必要とする投資希望者のニー
    ズを満たす商品です。
    契約加入者は、本契約により、最短5年から最長で契約時から76歳の誕生日が到来するまでの間

    の契約期間において、HILの投資プラットフォームにより提供される幅広い投資機会にアクセス
    することができます。そのため、アスパイアは、一般的な資産形成又は退職後のための資産形
    成、教育又は特定の投資目的のために長期的な資産形成を行おうとする投資希望者に適してい
    ます。
    アスパイアは、契約加入者に対し幅広いハンサード・ユニットファンドの選択肢の組み合わせ

    を通じて、一般の個人投資家にとって利用可能な投資手段と比較して、より幅広い種類の投資
    を行う機会及び多様なポートフォリオを構築し又は組み替える柔軟性を提供するものです。
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    ②　外国組合等の特色

    HIL  が各契約加入者から受領する積立金は、本契約で各契約加入者が指定する割合に応じてそれ

    ぞれのハンサード・ユニットファンドに充当され、当該ハンサード・ユニットファンドのユ
    ニットに配分されます。
    HIL  による積立金の受領により契約加入者に配分されるユニットは、当初契約期間中                                                 ( 注)  に契約

    加入者のユニット勘定に配分された場合は当初ユニット、当初契約期間満了後に契約加入者の
    ユニット勘定に配分された場合は累積ユニットとなります。また、HILによる積立金の受領とは
    直接対応せず、一定の期間ごとに契約加入者に配分される、満期ボーナスユニットがありま
    す。当初ユニット、累積ユニット及び満期ボーナスユニットの概要は以下のとおりです。
           ( 注)   「当初契約期間」とは、契約開始日から契約証書に定める当初契約期間終了日

             までの期間をいいます。当初契約期間は、各本契約の契約期間に応じて7か月から
             24か月までの間で定められます。例えば、契約期間が25年である本契約の場合、
             当初契約期間は2年間となります。以下同じです。
          (イ)　当初ユニット

    当初ユニットは、本契約において指定された当初契約期間に受領された全ての積立額が配分さ

    れるハンサード・ユニットファンドのユニットです。
          (ロ)　累積ユニット

    累積ユニットは、当初契約期間終了後行われた全ての積立額が配分されるハンサード・ユニッ

    トファンドのユニットです。
          (ハ)　満期ボーナスユニット

    満期ボーナスユニットは、本契約の                      締結日から       1 年後の応当日        及びその後毎年の応当日に割り当

    てられるハンサード・ユニットファンドのユニットです（ただし、当初ユニットについては、
    満期ボーナスユニットは配分されません。）。契約加入者が積立額（当初の本契約に定める積
    立額をいいます。ただし、それとは違った積立額が入金された場合も同様に取り扱われま
    す。）の支払いを維持する場合、累積ユニット及び契約加入者に従前発行された満期ボーナス
    ユニットの0.75%の12分の1の割合で計算された数の満期ボーナスユニットが月ごとに加算され
    ていきます。ただし、それら加算された満期ボーナスユニットの配分は、年ごとに1度にまとめ
    て行われます。また、配分された満期ボーナスユニットは、満期時においてのみ支払の対象と
    なり、満期前に解約等した場合には支払の対象にはなりません。
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    ハンサード・ユニットファンドを通じた外部投資ファンドに対する投資の仕組みの詳細につい

    ては、後記「2          投資方針　(1)          投資方針　④         運用の形態　(ロ)            ハンサード・ユニットファン
    ドを通じた外部投資ファンドに対する投資の仕組み」をご参照ください。
    （３）【外国組合等の沿革】

    1986   年 12 月 24 日　　   HIL  設立

    2010   年 3 月 30 日　　　海外におけるアスパイア持分の募集開始

    2010   年 3 月 30 日　　　日本における本持分の募集開始

    2010   年 5 月 17 日　　　海外における本持分のアスパイア契約締結開始

    2010   年 5 月 20 日　　　日本における本持分のアスパイア契約締結開始

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    （４）【外国組合等の仕組み】

    ①　外国組合等の仕組み

    以下の図は、本書の提出日現在におけるアスパイアの運営に関わるハンサード・グループ会社の

    関係を示したものです。
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    ②　外国組合等及び外国組合等の関係法人の名称及び運営上の役割並びに関係業務の概要

           名称                  運営上の役割         関係業務の概要

           アスパイア                  外国  組合等       HIL  と各契約加入者との本契約の締結に基づき
           （ Aspire   ）
                                     成立する匿名組合契約出資持分に類する契約上の
                                     地位及び権利の総体をいいます。
           ハンサード・インターナショナ                  営業者         HIL  は、マン島において         1986  年 12 月 24 日に設立
          ル・リミテッド
                                     され、マン島政府保険年金局（現　マン島金融サー
                                     ビス機構）より保険業のライセンスを受け（認可
           （ Hansard    International     Limited   ）
                                     番号  72 ）、マン島内又はマン島外において長期生
                                     命保険業務（      2018  年保険規則セクション          2 に記載
           (注 1)
                                     されているクラス        1 （長期連動型）       (※ 1) 、クラス    2
                                     （長期）    (※ 2) 及びクラス     10 （再保険）（      ※ 3 ））
                                     の提供を行っています。日本においては、投資運用
                                     業の登録を受け（関東財務局長（金商）第                   3143
                                     号）、アスパイアの自己運用等の日本法上の投資
                                     運用業を行います。
                                        (※ 1) クラス   1 に該当する長期連動型事業
                                       とは、生命保険契約、資本償還契約又は個人
                                       年金契約であって、給付の全部又は一部が、
                                       一定の財産の価値若しくは財産からの収益
                                       を参照し決定されるもの又は財産の価格若
                                       しくは指数の変動を参照して決定されるも
                                       のをいいます。
                                        (※ 2) クラス   2 に該当する長期事業とは、生
                                       命保険、年金保険、婚姻保険、出産保険、長期
                                       連動型保険、長期健康保険、トンチン年金及
                                       び資本償還保険契約の締結又は履行であっ
                                       て、有効期間が       5 年以上又は期限の定めのな
                                       い期間と明示され、かつ、その効力発生から                   5
                                       年の有効期間前に解約することができる旨
                                       が明示されておらず、又は一定の事由が発生
                                       した場合に限り当該有効期間満了前に解約
                                       することができる旨が明示されているもの
                                       をいいます。
                                        (※ 3) クラス   10 に該当する     再保険とは、上
                                       記クラス    1 及びクラス     2 に関する契約の再保
                                       険をいいます。
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           ハンサード・デベロップメント・                  事業開発・販売
                                      HDSL   は、以下の業務を行います。
          サービシズ・リミテッド                  支援サービス提供
                           者
           （ Hansard    Development      Services
                                        －　  HIL  の商品のプロモーション及びマー
          Limited   ）（以下「     HDSL   」といいま
                                        ケティングを行う仲介金融機関としての
          す。）
                                        独立財務アドバイザー（           HIL  の指定する第
                                        二種金融商品取引業者および登録金融機
                                        関をいいます。以下同じです。）              の開拓
                                        －　  独立財務アドバイザーを含む仲介金融
                                        機関に対する販売支援サービスの提供
                                      ただし、    HDSL   は HIL  を拘束する権限や        HIL  の既
                                      存顧客や潜在顧客と直接契約を締結する権限は
                                      有していません。
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           ハンサード・アドミニストレー                  顧客管理・契約         HASL   は、インベストメンツ部、オペレーション
          ション・サービシズ・リミテッド                  管理・財務経理等
                                     部、カスタマーサービス部、財務経理部                 、アクチュ
                           業務提供者
           （ Hansard    Administration
                                     アリー部    及び  IT 部に分かれており、それぞれ、以下
           Services    Limited   ） （以下
                                     の業務を行います。
          「 HASL   」といいます。       ）
                                      インベストメンツ部ユニットファンド管理グ
                                     ループ（ハンサード・グローバル・ピーエルシー
                                     に所属）（注      2 ）（以下「ユニットファンド管理
                                     グループ」といいます。）
                                       －　外部投資ファンドの評価基準充足の確認
                                       －　保管会社に対する外部投資ファンドへの
                                          投資指図
                                       －　ハンサード・ユニットファンドの価格の
                                          算定及び報告
                                       －　ハンサード・ユニットファンドのキャピ
                                          タル・インターナショナル・リミテッ
                                          ドにおける自社持分の設定、管理及び
                                          調整
                                      オペレーション部

                                       －　  本契約及び契約加入者の           データベース管
                                          理及びこれらに基づく報告書の作成・
                                          管理
                                       －　契約加入者の        金銭の支払・収受        の管理及
                                          び支払業務の監督
                                      カスタマーサービス部

                                       －　苦情対応サポート
                                       －　契約加入者のスイッチングや解約、払戻
                                          し等各種依頼への対応
                                       －　契約加入者への通知等の送付
                                      財務経理部（ハンサード・グローバル・ピーエ

                                     ルシーに所属）（注         3 ）
                                       －　財務・経理
                                       －　財務諸表作成（アスパイア及びその他の
                                         資本償還契約商品で日本で募集されたも
                                         のを含みます。）
                                      アクチュアリー部

                                       －　  技術的準備金の計算、保険料及び価格設
                                          定業務、資本十分性、流動性十分性、並
                                          びに再保険を含む保険数理事項に関連
                                          する業務
                                      IT 部

                                       －　  IT 管理
                                       －　テクノロジーサポート
                                       －　  IT インフラ
                                       －　  IT セキュリティ
                                       －　分析、開発及びテスト
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           ハンサード・グローバル・ピーエ                  共有サービス及         HGP  は、  2006  年からロンドン証券取引所に上場
          ルシー                  び統括機能
                                     している持株会社としてハンサード・グループ
           （ Hansard    Global   plc ）（以下
                                     各社の株式の全てを保有しており、グループ各
                                     社の従業員のほとんどを雇用し、               HASL   及び
          「 HGP  」といいます。）        (注 1)
                                     HDSL   に出向させ、それぞれの業務にあたらせる
                                     他、以下の業務を行います。
                                       －　リスク管理、コンプライアンス、内部監
                                          査、人事、法務、戦略・企画、総務サービ
                                          スなどに関連する部門の業務
           キャピタル・インターナショナ                  保管会社         CIL  は、以下の業務を行います。
          ル・リミテッド
                                       －　  HASL   の指図を受けた、ハンサード・ユ
           （ Capital   International     Limited   ）
                                          ニットファンドを通じた外部投資ファ
          （以下「    CIL  」といいます。）
                                          ンドに係る取引の実行
                                       －　外部投資ファンドにおけるコーポレート
                                          アクション（投資対象企業の行動で投
                                          資に影響を及ぼすような情報）の
                                          HASL   に対する通知
         （注1）HILの親会社であるHGPはロンドン証券取引所に上場している上場会社であり、

            その財務書類は会計監査人であるケイピーエムジーエルエルシー（KPMG                                            LLC）に
            より監査を受け、一般に公開しています。また、HILの財務書類も会計監査人であ
            るケイピーエムジーエルエルシー（KPMG                         LLC）   ） の監査を受けています。
         （注2）インベストメンツ部のレポートラインはHGPに属していますが、出向先のHASLで

            部としての機能を担っています。
         （注3）財務経理部のレポートラインはHGPに属していますが、出向先のHASLで部として

            の機能を担っています。
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    （５）【外国組合等の機構】

    ①　組織

    アスパイアは、マン島の法令においては匿名組合とは分類されないため、アスパイアの内部に

    組織は存在しません。アスパイアは日本の法令上、匿名組合に類するものであり、HILがその営
    業者に該当します。
    ②　運用体制に関する内部規則

          (イ)　帳簿・報告書の作成、管理（HASLのオペレーション部）

    帳簿、記録、報告書の作成、管理については、HASLに委託しています。HASLのオペレーション

    部は、HILとのサービス契約に従い、データベースを作成・管理し、オンラインベースの報告書
    を作成します。HASLは、本契約の契約加入者によるハンサード・ユニットファンドへの投資に
    ついてのデータベース管理を行うとともに、データベースに関連する法定帳簿、報告書（運用
    報告書、取引明細等）の適切な作成・管理を行います。また、それらの報告書等をオンライン
    上で契約加入者へ開示するとともに、HILの日本支店におけるその他書類（事業報告書や法令上
    必要とされるその他の書類）の作成に必要な情報を適時にHILの日本支店へ提供します。HILの
    日本支店は、提供を受けた情報をもとに、法令上又は自主規制上必要な書類を作成し、監督官
    庁及び自主規制機関に提出します。
          (ロ)　ディスクロージャー（HGPの財務経理部）

    ディスクロージャーに必要な情報の作成は、HGPに委託しており、HGPの財務経理部（実際の業

    務はHASLにおいて行います。）は、HASLのアクチュアリー部又は関連する管理部門から提供さ
    れた情報をとりまとめた上で、有価証券届出書、有価証券報告書及び半期報告書等の正確かつ
    期限内の提出に関しHILの日本支店と連携します。
          (ハ)　運用財産の分別管理（HGPのユニットファンド管理グループ及びHASLのオペレーション部）

    契約加入者から受領した積立金は、まずマン島のHILが保有する口座に入金され、HASLのオペ

    レーション部により、各契約加入者の選択に従い該当するハンサード・ユニットファンドに配
    分されます。かかる資金は、アスパイアの契約条件に従い、ユニットファンド管理グループに
    より、当該ハンサード・ユニットファンドを選択した他の契約加入者の出資金の配分部分と合
    わせて、当該ハンサード・ユニットファンドが連動する外部投資ファンドの必要数の持分を購
    入するために使用されます。外部投資ファンドに投資された資金は、各外部投資ファンドの適
    切な関係者（管理会社、保管会社等）により適切に分別管理されます。
    ただし、外部投資ファンドへの投資はCILがHILのために行うことから、どの契約加入者がどの

    ハンサード・ユニットファンドへの持分をどれだけ有しているかにつき把握するため、各ハン
    サード・ユニットファンドに配分された出資金につき、当該ハンサード・ユニットファンドの
    ビッド価格（後記「2              投資方針　(1)          投資方針　④         運用の形態　(ロ)            ハンサード・ユニット
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    ファンドを通じた外部投資ファンドに対する投資の仕組み」に定義します。以下同じです。）
    で除して求めた数のユニット数を保有しているものとして、オペレーション部が                                                 経営陣の適切
    な 監視および管理の下で、               契約加入者口座に当該保有ユニット数を記録して管理しています。
    当該過程を管理するために設計されたコントロールは、HGPの内部監査部の定期的なチェックの
    対象となります。
    ユニットファンド管理グループは、全てのハンサード・ユニットファンドのユニット価格                                                       ( 注)  を

    管理する責任を負っています。ユニットファンド管理グループは、各ハンサード・ユニット
    ファンドの総投資額を管理し、そのユニット価格を決定し、適宜、外部投資ファンドへの投資
    及び外部投資ファンドからの償還について指示を行います。各本契約の満期時には、オペレー
    ション部は、満期時における各本契約の価値に相当する金額が確実に当該契約加入者に支払わ
    れるよう責任を負います。
           ( 注)　「ユニット価格」とは、ビッド価格及びオファー価格（後記「2                                           投資方針　

             (1)   投資方針　④         運用の形態　(ロ)            ハンサード・ユニットファンドを通じた外
             部投資ファンドに対する投資の仕組み」に定義します。以下同じです。）を総称
             していいます。以下同じです。
          (ニ)　リスク管理（HGPのユニットファンド管理グループ）

    ハンサード・ユニットファンドの選択は契約加入者に委ねられているため、HILは、各契約加入

    者のポートフォリオの価格変動リスクに対する管理は行いません。その他のリスク管理につい
    ては、HASLに委託しています。詳細については、後記「3                                   投資リスク　(2)           投資リスクに対す
    る管理体制」をご参照ください。
          (ホ)　コンピューターシステム管理（HASLのIT部）

    HIL  は、HASLとのサービス契約に基づき、HASLのIT部の技術サポートを受けます。ITインフラ

    （HILの日本支店、契約加入者、独立財務アドバイザーが使用するウェブサイト（「ハンサー
    ド・オンライン」）及び社内のメール、データベース、IP電話等を支えるネットワークのシス
    テムを指します。）のメンテナンスについては、HASLのスタッフ又は委託契約に基づき外部業
    者が取り扱います。HASLのIT部のスタッフには、管理担当、インフラ担当、テスト担当、デー
    タベース（オラクル            ( 注1)  ）開発担当、JAVA           ( 注2)  開発担当、データベース管理担当、システム分
    析担当及びシステムセキュリティ担当等が含まれます。
           ( 注1)　「オラクル」とは、米国オラクル社（Oracle                                Corporation）が開発・販売し

              ている、リレーショナル・データベース管理システム（RDBMS）をいいます。
           ( 注2)　「JAVA」とは、米国サン・マイクロシステムズ社（Sun                                      Microsystems）（米

              国オラクル社と合併済み）が開発したプログラミング言語及び当該プログラミ
              ング言語で記述されたプログラムの開発及び実行を行うことができるソフト
              ウェアを総称していいます。
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          (ヘ)　運用状況管理、顧客管理（HASLのオペレーション部及びカスタマーサービス部）
    HASL   のオペレーション部は、各契約加入者が各ハンサード・ユニットファンドに配分したユ

    ニットの数に関する記録の保管を通じて、データベース上で各契約加入者の運用状況管理を行
    います。日本の契約加入者については、HASLのカスタマーサービス部がHILの日本支店と協力し
    て必要な情報を提供します。また、オペレーション部は管理方法を適切に改善する等により、
    日本の法令の遵守に必要なすべての情報がデータベースに記録されるようにします。
    カスタマーサービス部は、契約加入者がHILに直接問い合わせてきた場合には、カスタマーサー

    ビス機能の一環として、契約加入者からの問い合わせに対応します（日本語での対応が可能な
    場合もあります。）。また、オペレーションのサポート機能の一環として、解約、払戻し、ス
    イッチングその他の要請に対応します（ただし、解約、払戻し等の一定の手続については、契
    約加入者に対し、独立財務アドバイザーが対応します。なお、スイッチングは、契約加入者が
    直接オンラインで行う場合以外は、HILが指定する第二種金融商品取引業者を介してのみ行うこ
    とができます。）。しかし、上記以外の通常の場合、HASLと契約加入者間のコミュニケーショ
    ン（契約加入者からの照会を含みます。）は、独立財務アドバイザーを通じて行われます。
          (ト)　内部監査（HGPグループの内部監査部）

    HGP  グループの内部監査部（以下「内部監査部」といいます。）は、ハンサード・グループの組

    織内の独立した客観的な確認・助言部門であり、英国及びアイルランドの公認内部監査人協会
    （以下「CIIA」といいます。）の国際専門プラクティス・フレームワーク（以下「IPPF」とい
    います。）に従い業務を行います。なお、IPPFには、CIIAの内部監査定義、内部監査の専門プ
    ラクティスに関する国際標準、CIIAの倫理規定、内部監査の専門プラクティスに関するCIIAの
    基本原則が含まれます。
    内部監査規程は、詳細な手順を伴い、リスクベースの5年間の監査サイクルを策定し維持するた

    めに採用されている手法及び内部監査部が実施する年次計画を確認するためのものです。年次
    計画は少なくとも年1回、又は必要に応じてより高い頻度で、HILの監査・リスク委員会により
    承認されます。全ての内部監査業務は内部監査部により行われますが、特定の目的又は監査計
    画一般の目的を達成するため、更なる要員又は特別な技術や技能が必要な場合には、HILの監
    査・リスク委員会の承認を得た上で、外部サービスプロバイダーとの共同作業又は委託（両方
    を含む場合もあります。）が行われることがあります。
    HIL  の監査・リスク委員会              は、監査に関する全ての最終的な監査報告を                           受け   、監査結果が全ての

    関係者に交付されるよう取り計らいます。関連部門の                                 経営陣    との間で合意された是正措置は全
    て、内部監査部により解決までモニタリングされます。是正措置が実施され、意図されたとお
    りに運用されていることを確認するために、フォローアップ・プロセス（追跡調査）が行われ
    ます。
    実施される内部監査は、取締役会が認識している主要なリスクに対する監査・リスク委員会に

    よる管理状況についての保証となります。各レビューの範囲は、グループの戦略的目標、リス
    ク管理、その他の監査を行う者及び規制環境等を考慮したうえで、レビュー対象である主要な
    リスクに影響を与える手続き・機能を特定するための広範な計画過程において明確化されま
    す。このプロセスを通して、内部監査によりハンサード・ユニットファンドの価格設定機能の
    確認も行うことができます。内部監査部は監査サイクル及び年次計画に日本の契約加入者に関
    する事項も組み込み、業務のリスク管理フレームワーク及び内部統制環境が目的に適合してお
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    り、意図されたとおりに運用されていることを保証するために内部監査を行います。業務リス
    クを考慮のうえ、HILの日本支店の業務について定期的（最低でも年一回）に内部監査を行う
    HIL  の日本支店のコンプライアンス・オフィサーの活動状況も監査対象としています。
          (チ)　外部監査の有無


              2022年6月期においては、外部会計監査人としてケイピーエムジーエルエルシー（KPMG
             LLC）を採用しています（ただし、HGPおよびHILの会計監査人であり、アスパイアの会計監査
             人ではありません。）。
    ③　内部管理及び組合等の業務の執行に係る意思決定を監督する組織


    前記「②      運用体制に関する内部規則」をご参照ください。

    ④　人員及び手続並びにこれらの者の相互連携等

    人員については後記「第2                関係法人の状況　1            資産運用会社の概況　(4)                役員の状況」、相互

    連携等については前記「②                 運用体制に関する内部規則」をご参照ください。
    ⑤　組合等による関係法人に対する管理体制等

    前記「②      運用体制に関する内部規則」をご参照ください。

    （６）【外国組合等の出資総額】

    ①　外国組合等の出資総額等

    2022   年6月30日現在、アスパイアの出資持分総額及び契約総数（以下「既存契約」といいま

    す。）は、以下のとおりです。
            アスパイアの出資持分総額（千円）                                       12,038,956

            アスパイアの契約総数（個）                                          3,430

    2022   年6月30日      現在、既存契約の規定に基づき各契約者のユニット勘定に配分されている出資持


    分総額は、       12,038,956       千円です。ただし、各契約者のユニット勘定に配分される総額は、複数
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    の要因により日々異なります。これには、(i)個別の各契約に基づく約定積立額の受領、(ii)満
    期時の支払い、(iii)解約及び払戻しの申込受領後の支払い、(iv)本契約上のスイッチングによ
    る 価額の変更、(v)本契約に基づく手数料等の適用、又は(vi)契約通貨と契約加入者による定期
    積立の支払通貨との間の為替変動などが含まれます。
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    ②　最近     5 年間における出資持分総額及び契約総数の増減

                         アスパイアの出資持分総額（千円）                    アスパイアの契約総数（個）

               事業年度
                          増減額           残高         増減数         残高
                                                 △  83
              2018年6月期             1,216,134           9,521,437                   4,043
                                                 △  82
              2019年6月期              959,208         10,480,645                   3,961
                                                 △  157
              2020年6月期              780,090         11,260,735                   3,804
                                                 △  174
              2021年6月期              495,952         11,756,688                   3,630
                                                 △  200
              2022年6月期              282,268         12,038,956                   3,430
           ( 注)  アスパイアは、          2010   年5月17日      から運用を開始しました。

    （７）【外国組合等に係る法制度の概要】

    ①　準拠法域

    契約加入者とHILとの間の各契約は、マン島の契約法（the                                    Isle   of  Man   contract      law）（以下

    「契約法」といいます。）に準拠します。また、契約加入者とHILとの間の各契約は、マン島
    2001年公正取引法（the               Isle   of  Man   Fair   Trading     (Amendment)        Act   2001）の適用を受け、同
    法により不公正とされる条項は強制執行することができません。
    ②　準拠法の内容

    マン島は、自治権を持った英国王室の属領です。マン島は英国王室の属領であるため、あらゆ

    る事項について独立権を有しますが、外交及び軍事については英国政府が責任を負い、マン島
    が年次拠出金を納付しています。
    マン島は、マン島の首相をトップとする大臣制の立法府（Tynwald）であり、首相がマン島内閣

    （内閣評議会）を任命します。首相は、各総選挙後に議員の中から議会により選任されます。
    イングランド及びウェールズで適用される法がマン島に直接適用されるものではありません

    が、マン島の法制度は、英連邦の多くの国の法制度と同様、イングランドのコモン・ローの原
    則に基づいています。マン島の刑法は19世紀に成文化され、イングランド法に基づいていま
    す。また、契約法は成文化されたものではなく、長年にわたるマン島の裁判上の先例（コモ
    ン・ロー）に基づいて構築されてきました。契約法、不法行為法、家族法及び社会保障に関す
    るマン島の法律は、イングランド法に非常によく似ています。しかし、他の点については、マ
    ン島の法律は島の特別な事情（特に直接課税、会社法及び金融監督）に適合するよう制定され
    てきました。
    マン島の法律の基礎となるのは、2006年マン島会社法（                                  the   Isle   of  Man   Companies       Act

    2006   ）（以下「会社法」といいます。）を含む、マン島議会法（                                     Acts   of  the   Isle   of  Man
    Legislature        and   Orders    ）及び当該法律に基づき制定された命令及び規則です。マン島の高等
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    裁判所判事は、英国において高等裁判所、郡裁判所及び刑事法院の管轄となるあらゆる刑事及
    び民事事項について管轄権を有します。
    マン島は、投資家保護、金融サービス・オンブズマン制度を持ち、国際標準化に精力的に取り

    組んでいる世界有数の国際金融センターとして知られています。ムーディーズ（Moody’s）
    は、マン島について「Aa3」（安定的）のソブリン格付けを付与しています（2022年6月末現
    在）。
    （８）【監督官庁の概要】

    マン島金融サービス機構（以下、本「(8)                          監督官庁の概要」において「本機構」といいま

    す。）は、2015年機能移転（                  マン島金融サービス機構               ）命令によって設立されました。当該命
    令により、本機構が設立されるとともに、マン島金融監督委員会及びマン島政府保険年金局の
    機能が本機構に移転されました。本機構の規制上の目的は、次のとおりです。
                   （注）

          ・　保険契約者          、退職給付制度加入者及び規制対象業務を営む者の顧客の適切な保護水準の確
             保。
          ・　金融犯罪の抑制。
          ・　効果的な規制によるマン島の金融サービス業界、保険業界及び年金業界に対する信頼性の維
             持、ひいてはマン島の経済及び国際的な金融中心地としての発展の支援。
        （注）本機構の規制上、保険契約者には、アスパイアの契約加入者を含みます。以下同じです。

    本機構の主な役割は、2008年金融サービス法及び2008年保険法に規定されており、以下が含ま

    れます。
          ・　マン島内での又はマン島から外部に向けて行われる預金受入業務、投資業務、集団投資ス

             キームに関わる業務、信託業務及び送金業務に関する規制対象業務を営む者を規制し監督す
             ること。
          ・　マン島内での又はマン島から外部に向けて行われる、保険及び退職年金制度に関する規制対
             象業務を営む者を規制し監督すること。
          ・　2008年集団投資スキーム法に定める集団投資スキームを規制し監督すること。
          ・　2000年退職給付制度法に定める退職給付制度を規制し監督すること。
          ・　上記全てに関する規制制度を保持し進展させること。
          ・　規制対象業務を営む者によるマネーローンダリング／テロ資金供与対策（AML／CFT）法制の
             違反に起因する問題発生の疑いを調査すること。
          ・　民間企業の運営、監督あるいはその他の活動に関して責任を負う取締役及び個人を監督する
             こと。
          ・　諮問会議、ワーキンググループ及びその他協議に参加すること。
    本機構はまた、以下に基づく機能も有します。

          ・　2015年制定の（金融機関を除く）特定事業（登録・監督）法に基づき、特定の非金融業者及

             び専門職について、マネーローンダリング及びテロ資金供与対策（AML／CFT）法制の法令の
             遵守状況を監視する機能。
          ・　2017年制定の法人の実質的所有権者法に基づき、対象者の法令遵守状況を評価する機能。
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    本機構の業務は、マン島財務省が立法府の承認を得て任命する7名以上の委員により監督されて

    います。
    本機構は、その機能を果たす際、以下の点を考慮するよう求められます。

          ・　規制目的のバランスをとることの必要性。

          ・　規制、監督及び登録制度が、効果的であり、商業的発展に対応しており、規制を課すことに
             よる負担が、その規制により期待される利益に釣り合っていることの必要性。
          ・　効率的かつ経済的な方法で本機構の資源を利用することの必要性。
          ・　認められた国際標準を実行及び適用することの望ましさ。
          ・　マン島外の政府、規制当局等と協力することの望ましさ。
          ・　マン島の評判を守ることの必要性。
          ・　金融サービス業界、保険業界及び年金業界に関する一般の理解を促進することの必要性。
          ・　許可された者、保険会社及び退職給付制度の業務を管理する者の責任。
          ・　金融サービス業界、保険業界及び年金業界の国際色とそれらが持つ市場、並びにマン島が持
             つ競争力を維持することの望ましさ。
          ・　金融サービス業界、保険業界及び年金業界の発展を促進することの望ましさ。
          ・　マン島の金融システムの安定に係る本機構の決定の影響力。
    （９）【その他】

    ①　契約又は規約の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項

    約定される積立額、積立間隔及び契約期間等の事項に関連して契約加入者が各本契約において

    行った個別の選択を除き、HILと個別の契約加入者との間の各本契約は、同一の標準約款により
    締結されます。本契約の標準約款は、HGPの法務部門及びHASLのアクチュアリー部が承認し、標
    準約款の変更につき署名することについてHILの取締役会により明示的に授権された者（通常は
    CEO又はCFO）が正式に署名した書面により承認することによってのみ、約定ベースで変更する
    ことができます。
    なお、アスパイアの最初の契約が2010年に締結されて以来、標準約款に係る重大な変更は行わ

    れていません。
    ②　訴訟事件その他外国組合等に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

    該当事項はありません。

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    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

         ①　銘柄選定の方針

          (イ)　ハンサード・ユニットファンドの新設、設定、管理、廃止、入替並びに追加設定
              HILが契約加入者に提供するハンサード・ユニットファンドは、契約加入予定者の投資目的
             に合致する投資機会を合理的な範囲で提供するという基準で主に外部投資ファンドを選択し
             ています。契約加入者に対し幅広い投資機会を提供するため、ハンサード・ユニットファン
             ドは外部投資ファンドにつき様々な資産クラス、産業及び地域を網羅しています。各契約加
             入者は、いつでもハンサード・ユニットファンドをスイッチングする権限を有します。
              HILは、契約加入者の投資目的を反映するため、随時、新規のハンサード・ユニットファン
             ドを設定し、契約加入者に対し追加のハンサード・ユニットファンドを提供することを決定
             する場合があります。各契約加入者は当該新規のハンサード・ユニットファンドに参加する
             か否かを単独で決定する裁量権を有します。
              外部投資ファンドが(i)閉鎖された場合、(ii)追加投資の受入れを中止した場合、又は
             (iii)投資機会としてあり続けることを可能とするための十分な資金を誘引若しくは保持する
             ことができない場合、HILは当該外部投資ファンドに連動するハンサード・ユニットファンド
             を廃止することができます。
              通常、HILは、主要事業及び業務分野にわたるハンサード・グループ内の上級管理職により
             構成されており、HILの取締役会から移譲された権限に基づき外部投資ファンド候補を包括的
             かつ徹底的に検討する機関であるHILの投資委員会（以下、「HILの投資委員会」といいま
             す。）が、当該予定されている廃止の事実及び廃止されるハンサード・ユニットファンドの
             目的に可能な限り関連性のある投資目的を有すると考える新規又は既存のハンサード・ユ
             ニットファンドを、当該ハンサード・ユニットファンドのユニットを保有する各契約加入者
             に対し、書面により通知します。当該通知を受領後、契約加入者は、廃止されるハンサー
             ド・ユニットファンドのユニットを他のハンサード・ユニットファンドへスイッチング（ス
             イッチングについては、後記「(ハ)                    スイッチング」をご参照ください。）するか、当該ユ
             ニットをHILの投資委員会が推奨するハンサード・ユニットファンドに移転することを単独の
             裁量により選択することができます。契約加入者が書面通知に定められた期間内（ユニット
             ファンド廃止までの期間に応じて通知期間が変わります。また、外部投資ファンドの運用担
             当者により定められた通知期間に左右されます。）にHILに対して回答を行わない場合は、当
             該ユニットをHILの投資委員会が推奨するハンサード・ユニットファンドのユニットに移転す
             ることを承認したものとみなされます。
          (ロ)　外部投資ファンドの選定

              ハンサード・ユニットファンドを通じた投資を行う外部投資ファンドの選定の最終決定
             は、ファンド選択についての委託を受けた関連会社からの推奨に基づき、HILの投資委員会が
             行います。同投資委員会は、外部投資ファンドの資産がハンサード・ユニットファンドに連
             動する資産として採用できるかどうか評価するために以下に記述する評価基準を満たすかを
             検討します。
              本書の提出日現在のHILの投資委員会のメンバーは、以下のとおりです。

                   氏名                 役職              在職期間

                                 19/424


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                             マネジャー（インベストメン                  2006年9月19日より
             エディ・クラーグ
                             ツ部）                  現職
             ティモシー・ニール・デー                                  2015年4月29日より
                             最高財務責任者
             ビス（議長）                                  現職
                                               2015年11月17日より
             アイリッシュ・シャーリン                チーフ・アクチュアリー
                                               現職
                             インベストメント・プロポジ                  2017年4月27日より
             アダム・ハッセイ
                             ション・エグゼクティブ                  現職
                             シニア・リポーティング・ア                  2018年1月30日より
             トニー・マントン
                             クチュアリー                  現職
              外部投資ファンドの採用において用いられる評価基準は、主に価値評価における信頼性、

             効率的な取引、適切に品質管理された記録の提供などの能力を含む管理事項に関わるもので
             す。HILの投資委員会は、その採否の決定に際して、以下の全部又は一部の要因を考慮しま
             す。
           ・　外部投資ファンドの運用担当者の評判
           ・　外部投資ファンドの規模
           ・　外部投資ファンドの類似ファンド集団（ピアグループ）内での比較運用成績
           ・　外部投資ファンド及びその運用担当者のリスク管理プロファイル
           ・　外部投資ファンドの公的登録
           ・　外部投資ファンドのオンラインによる開示書類の入手の可否
           ・　外部投資ファンドに関する開示書類の品質
           ・　外部投資ファンドの管理サービスの報酬レベル
           ・　外部投資ファンドにおいて提供される法務、会計、管理及び保管サービスの質
           ・　外部投資ファンドの運用担当者の規制上及びコンプライアンス上の経歴（入手可能な範囲
              において）
              HILの投資委員会が、外部投資ファンド候補がHILの取締役会により定められた基準を満た

             していると判断した場合、HASLにおいて管理を担当するユニットファンド管理グループは、
             当該外部投資ファンドについて、契約加入者への日々の運用報告、購入又は解約時の出資金
             及び返戻金の取扱い等における管理をすることが可能であるか否かについて詳細に評価しま
             す。そのように評価を受けた外部投資ファンドは、HILの投資委員会の承認に基づき、本契約
             によって利用可能なハンサード・ユニットファンドの投資対象の一つに連動するものとして
             追加されます。
              契約加入者は、本契約締結時に投資を希望するハンサード・ユニットファンド（当初は最
             大20のハンサード・ユニットファンド）の選択及び契約で定められた積立額にて選択したハ
             ンサード・ユニットファンドに対する配分を決定しなければなりません。各契約加入者の当
             該積立額の配分は、本契約の開始日以降変更することができますが、一定の手数料が課され
             る場合があります（下記「(ハ)                 スイッチング」をご参照ください。）。
          (ハ)　スイッチング

              本契約の締結時には、20本を上限としてハンサード・ユニットファンドを選ぶことができ
             ますが、本契約の開始日以降は、20本を超えていずれのハンサード・ユニットファンドも選
             ぶことができます。したがって、契約加入者は、契約期間中いつでもハンサード・ユニット
             ファンドのユニットの一部を現金化し、他のハンサード・ユニットファンドのユニットに配
             分することにより、ハンサード・ユニットファンドのユニットを一又は複数の他のハンサー
             ド・ユニットファンドに変更（以下「スイッチング」といいます。）することができます。
                                 20/424


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              契約加入者が行うスイッチング取引には、契約の規定に従い計算されるスイッチング手数
             料が課される場合があります。詳細については、後記「4                                手数料等及び税金　(4)             その他の
             手 数料等」をご参照ください。
    ②　投資態度

          (イ)　HILの投資運用機能の限定性

              HILの投資運用は、外部投資ファンドを選択し、連動するハンサード・ユニットファンド
             （連動対象となる外部投資ファンドを有しない預金用に設定された各種通貨ごとのデポジッ
             ト・ファンド       ( 注)  を含みます。）を設定することにとどまり、それを超えて、契約加入者の積
             立金をハンサード・ユニットファンドに割り当てるための決定権は有していません。いかな
             る場合においても、HILが外部投資ファンド又はハンサード・ユニットファンドについての助
             言をすることはありません。
           ( 注 ) 　デポジット・ファンドとは、契約加入者が積立金を現金として保有したい場

             合、他のハンサード・ユニットファンドに投資するまでの一時的な預金として保
             有したい場合等のために設定された                      ハンサード・        ユニットファンドの一種です。
          (ロ)　独立財務アドバイザーの役割

              各契約加入者は、本契約の申込書の中で、各契約加入者が投資を希望する当初のハンサー
             ド・ユニットファンドを指定することが求められており、アスパイアは、独立財務アドバイ
             ザーを通じてのみ取得可能です。
              なお、各契約加入者は約定積立額及び選択したハンサード・ユニットファンドの構成につ

             いて単独の裁量権を有します。HILは契約加入者にいかなる助言（投資助言を含みます。）も
             提供せず、契約加入者に対するハンサード・ユニットファンドの提供は、HILによるハンサー
             ド・ユニットファンドの推奨を意味するものでもありません。したがって、アスパイアに
             よって選択することができるハンサード・ユニットファンドが契約加入者にとって投資に適
             したファンドであることを意味するものではありません。HILは、契約加入者に対し投資助言
             を提供せず、契約加入者の具体的な投資上の選択については、契約加入者に対し随時ハン
             サード・ユニットファンドのラインナップを提供する以外には、いかなる裁量権も有しませ
             ん。
    ③　運用方針

    前記「②      投資態度」をご参照ください。

    ④　運用の形態

    ( イ)　ハンサード・ユニットファンド

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    HIL  は、契約加入者がHILの選定する外部投資ファンドへの投資を実質的に行うための方法とし

    て、各契約加入者が指定する配分に従って積立てを継続することによってHILを通じて間接的に
    保有することとなる外部投資ファンドの持分を示すために、HILにおいて設定する勘定上の仕組
    み であるユニットファンドとしてのハンサード・ユニットファンドを設定し、（デポジット・
    ファンドなどの一部のハンサード・ユニットファンドを除き）外部投資ファンドの運用結果に
    連動させています。
    ハンサード・ユニットファンドのユニット価格は、各ハンサード・ユニットファンドが設定さ

    れた際にHILの投資委員会により合意されたとおり、評価日                                    （後記「（ロ）ハンサード・ユニッ
    トファンドを通じた外部投資ファンドに対する投資の仕組み　（注                                         2 ）」をご参照ください。）
    ごとにユニットファンド管理グループにより計算されます。                                     これらの連動対象となる外部投資
    ファンドは、HILとは独立し、かつ外部投資ファンドが行う投資について単独の裁量権を有する
    運用担当者により運営されています。外部投資ファンドは、それぞれが定める既存の投資目的
    に合わせて投資します。HILのポリシーとして、各ハンサード・ユニットファンドの投資目的
    を、当該ハンサード・ユニットファンドが連動している外部投資ファンドの投資目的におおむ
    ね適合するものとしています。通常、ハンサード・ユニットファンドの名称に、当該外部投資
    ファンドが反映されています。
    HIL  は、外部投資ファンドの資産を運用又は選定することはせず、(i)契約加入者に外部投資

    ファンドと連動し、契約加入者の既定の投資目的に沿うハンサード・ユニットファンドを提供
    すること、及び(ii)本契約に基づき、各ハンサード・ユニットファンドの管理及び契約加入者
    に配分されるユニットの管理に対してのみ責任を負います。
    アスパイアを通じて投資されるハンサード・ユニットファンドの持分は、HILが管理する他の保

    険商品を通じて投資されるハンサード・ユニットファンドの持分から法的に分離されているわ
    けではありません。かかる分離は、各契約加入者に配分されたハンサード・ユニットファンド
    の持分をHILが常時把握できるようにするための、配分された資産の内部的な管理と報告という
    形で実現されます。
    内部の会計と報告が正確に行われるための内部統制と、その結果として契約加入者のポジショ

    ンが正確に保たれるための内部統制は、HASLのアクチュアリー部によって行われています。
    HASLのアクチュアリー部は選任アクチュアリー（アイルランドのソサエティー・オブ・アク
    チュアリー（Society              of  Actuaries）に属するフェロー（Fellow））によって監督されていま
    す。
    ( ロ)　ハンサード・ユニットファンドを通じた外部投資ファンドに対する投資の仕組み

    以下の図は、アスパイアにおけるハンサード・ユニットファンドを通した外部投資ファンドに

    対する投資の仕組みを示したものです。
           ・　契約加入者は、HILに対し、ハンサード・ユニットファンドを選択し、本契約で指定した積

              立額につき、選択した各ハンサード・ユニットファンドに投資する割合を通知します。当
              該ハンサード・ユニットファンドは、本契約に関連づけられ、HILは、当該指定があったハ
              ンサード・ユニットファンドのユニットを、指定された積立金の配分に従って契約加入者
              に割り当てます。
                                 22/424


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           ・　契約加入者から受領した積立金は、HILの運営口座に入金され、当該ハンサード・ユニット
              ファンドの各契約者が指定する割合によるユニットを購入するために保管会社であるCILに
              設定されたハンサード・ユニットファンド投資勘定に配分されます。各契約加入者のユ
              ニッ  ト口座に配分されるハンサード・ユニットファンドのユニット数は、当該ハンサー
              ド・ユニットファンドに配分された積立金（ただし、契約加入者が10年分の積立てを行
              い、その積立額が当初の本契約に定める積立額を維持している場合は、その後の累積ユ
              ニットは契約加入者から受領した各積立額の105%の額で配分されます。）を対応するハン
              サード・ユニットファンドについてつけられたオファー価格                                 ( 注1)  で除して求められます。
              HILは、当該契約加入者の積立金を他の契約加入者の積立金と一緒にプールし、そのプール
              した金額を、随時、外部投資ファンドに投資します。
           ( 注1)　    「オファー価格」とは、積立金の受領時において各契約加入者に配分される

              ユニットを計算する際に用いられる価格として、ハンサード・ユニットファン
              ドの各評価日(注2)にHILが決定する価格をいいます。１ユニット当たりのオ
              ファー価格は、ビッド価格                ( 注3)   に100を乗じてこれを93で除した価格を、0.5%
              以下の範囲で増額して決定されます。
           ( 注2)　「評価日」とは、ユニットファンド管理グループがハンサード・ユニット

              ファンドのユニット価格を計算する日をいいます。ハンサード・ユニットファ
              ンドは、各ハンサード・ユニットファンドが設定された際にHDSLとHILの投資委
              員会の間で合意された価格設定頻度（ほとんどのハンサード・ユニットファン
              ドについては、マン島及び外部投資ファンドの法域の両方が営業日の日ごとで
              すが、一部のハンサード・ユニットファンドについては、週次又は月次ベース
              で計算されることがあります。）でユニット価格を計算しています。
           ( 注3)　「ビッド価格」とは、ある評価日において、ビッド価格の上限と下限の間

              で、ハンサード・ユニットファンドのユニット数の増減に関する見込み、公平
              性及び価格決定の必要性を考慮して決定される価格とされます。ビッド価格の
              下限は、ハンサード・ユニットファンドの投資対象資産の市場取引価格から、
              当該ハンサード・ユニットファンドの資産の換金に要する費用としてHILが適切
              と認める額を控除し、これを当該ハンサード・ユニットファンドのユニット数
              で除して得られる額を、0.5%以下の範囲で減額して決定されます。ビッド価格
              の上限は、ハンサード・ユニットファンドの投資対象資産の市場取引価格に、
              当該ハンサード・ユニットファンドの資産取得に要した費用としてHILが適切と
              認める額を上乗せし、これを当該ハンサード・ユニットファンドのユニット数
              で除して得られる額を、0.5%以下の範囲で増額して決定されます。
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           ＜ハンサード・ユニットファンドを通じた投資の仕組みのイメージ図＞
    （２）【投資対象】








    2022   年 6 月 30 日現在、契約加入者は             HIL  が提供する       155  の外部投資ファンドに関連づけられたハン

    サード・ユニットファンドの中から選択を行うことができます。なお、外部投資ファンド及びハ
    ンサード・ユニットファンドの詳細については、前記「                                 2 投資方針　      (1)  投資方針　①        銘柄選定の
    方針」をご参照ください。各ユニットファンドに対応する外部投資ファンドの概要は以下のとお
    りです。なお、詳細については、本書末尾の別紙をご参照ください。
           ( 注1)　別紙中の「ファンド情報（ユニットファンド）」及び「ファンド情報（外部

              投資ファンド）」の「通貨」には、各ユニットファンド及び各外部投資ファン
              ドを表示する際の通貨を記載し、「ファンド情報（外部投資ファンド）」の
              「AUM」には、各外部投資ファンドの運用資産残高を百万単位で記載していま
              す。また、別紙中の「ファンド情報（ユニットファンド）」の「セクター」に
              ついては、「資産」及び「投資地域」の組合せにより、各ファンドの属するセ
              クターが選定される仕組みになっています。
           ( 注2)　別紙中の「運用実績（ユニットファンド）」の「ファンド」、「セクター」

              及び「四分位」には、それぞれ以下の数値を記載しています。
              「ファンド」とは、各ユニットファンドの運用実績を示します。「期別運用実

              績」には、それぞれ記載された該当計算期間における期首から期末までの成長
              率を記載し、「累積運用実績」には、記載された各期間（それぞれ直近の過去6
              か月、過去1年、過去3年、過去5年及び設立来）（以下、本(注2)及び別紙にお
              いて同じです。）における成長率を記載しています。
              「セクター」とは、各セクターに属する全てのファンドの平均運用実績を示し

              ます。「期別運用実績」には、それぞれ記載された該当計算期間における期首
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              から期末までの成長率を記載し、「累積運用実績」には、記載された各期間
              （それぞれ直近の過去6か月、過去1年、過去3年、過去5年及び設立来）におけ
              る 成長率を記載しています。各ファンドの運用実績は期首及び期末の価格に基
              づいて算出されますが、平均運用実績の算定に際しては、同セクターに属する
              全てのファンドの期首及び期末の価格を、期首及び期末のそれぞれの為替レー
              トを用いてユニットファンドごとの通貨に換算した上で運用実績を算出するこ
              ととしています。そのため、同セクターに属するファンドの平均であっても、
              各ユニットファンドの通貨によって異なる数値となることがあります。
              「四分位」とは、各セクターに属するファンドを比較し、運用成績に応じて4段

              階に区分したものです。「期別運用実績」については当該期間における運用実
              績、「累積運用実績」については記載された各期間における運用実績に応じて
              グループに分け、ユニットファンドについて運用実績が最上位の25%のグループ
              に属するファンドに付与される「1」から最下位の25%のグループに属するファ
              ンドに付与される「4」までの4段階に区分しています。
           ( 注3)　本「(2)          投資対象」では、2022年7月1日以降にユニットファンドに紐付けら

              れた外部投資ファンドに変更が生じている場合には、当該変更後の外部投資
              ファンドに係る情報を記載しています。当該変更後の外部投資ファンドについ
              て2022年6月30日を基準日とする情報を取得することができない場合または外部
              投資ファンドの管理会社がそのファンド情報を開示しない場合、別紙中の
              「ファンドの保有資産（外部投資ファンド）」欄において、外部投資ファンド
              の情報を開示することができない旨を記載しています。
           ( 注4)　別紙中の「リスクおよび報酬（ユニットファンド）」欄に記載のリスクと報

              酬の高低の関係を示すスケールの数値は、CESR（欧州証券規制当局委員会）が
              採用するシンセティック・リスク及びリターン指標（個々のファンドのリスク
              の査定のみならず、複数のファンド間の公正な比較を可能にするための指標）
              に基づき、①ユニットファンドの設定から5年以上経過している場合には、当該
              ユニットファンドの価格の過去5年間のボラティリティ、②ユニットファンドの
              設定から5年を経過していない場合には、外部投資ファンドの価格の過去5年間
              （外部投資ファンドの設定から5年を経過していない場合には、外部投資ファン
              ドの設立来）のボラティリティに基づいて、最もリスクが低く、潜在的な報酬
              が低いカテゴリーに付与される「1」から最もリスクが高く、潜在的な報酬が高
              いカテゴリーに付与される「7」までの7段階の区分を示しています。
           ( 注5)　後記「第3           外国組合等の経理状況　1                財務諸表　(3)          投資有価証券明細表

              等　②     株式以外の投資有価証券等明細表」には、2022年6月30日時点において
              積立金が投資されていた各ユニットファンドの情報を記載しています。他方、
              本「(2)     投資対象」においては、積立金の投資対象となるすべてのユニット
              ファンドが実際に投資されているかどうかにかかわらず記載されています。ま
              た、2022年7月1日以降に廃止されたユニットファンドに係る情報は記載してお
              らず、また、2022年7月1日以降に、ユニットファンドに紐づけられた外部投資
              ファンドに変更が生じている場合には変更後の外部投資ファンドに係る情報を
              記載しています。
       ユニットファンド:           HIL  UK  Sterling     Deposit

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       外部投資ファンド                     -
       外部投資ファンドの国籍                     -
       外部投資ファンドの管理会社                     -
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     預金、マネーマーケット
       外部投資ファンドの投資地域                     -
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     １
       (注)「外部投資ファンドの投資地域」には、各外部投資ファンドの投資方針に基づき投資が可能な地域を記載して

         おりますが、必ずしもすべての地域において実際に投資が行われているとは限りません。

       ユニットファンド:           HIL  US  Dollar    Deposit

       外部投資ファンド                     -
       外部投資ファンドの国籍                     -
       外部投資ファンドの管理会社                     -
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     預金、マネーマーケット
       外部投資ファンドの投資地域                     -
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     3
       ユニットファンド:           HIL  Swiss    Franc    Deposit

       外部投資ファンド                     -
       外部投資ファンドの国籍                     -
       外部投資ファンドの管理会社                     -
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     預金、マネーマーケット
       外部投資ファンドの投資地域                     -
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     5
       ユニットファンド:           HIL  Japanese     Yen  Deposit

       外部投資ファンド                     -
       外部投資ファンドの国籍                     -
       外部投資ファンドの管理会社                     -
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     預金、マネーマーケット
       外部投資ファンドの投資地域                     -
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
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       別紙参照ページ                     7
       ユニットファンド:           HIL  Australian       Dollar    Deposit

       外部投資ファンド                     -
       外部投資ファンドの国籍                     -
       外部投資ファンドの管理会社                     -
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     預金、マネーマーケット
       外部投資ファンドの投資地域                     -
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     9
       ユニットファンド:           HIL  Swedish     Kroner    Deposit

       外部投資ファンド                     -
       外部投資ファンドの国籍                     -
       外部投資ファンドの管理会社                     -
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     預金、マネーマーケット
       外部投資ファンドの投資地域                     -
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     11
       ユニットファンド:           HIL  Euro   Deposit

       外部投資ファンド                     -
       外部投資ファンドの国籍                     -
       外部投資ファンドの管理会社                     -
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     預金、マネーマーケット
       外部投資ファンドの投資地域                     -
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     13
       ユニットファンド:           HIL  Pictet    Physical     Gold   USD

                            PPMF   (CH)   Physical     Gold
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     スイス連邦
                            Pictet    Asset    Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     コモディティ
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
                                 27/424



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                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
                            コモディティ価格に係るリスク                 : 当該ファンドは主と
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
                            して金現物に投資しています。金の価格は基礎的およ
       (1)  投資に関するリスクの特性」に
                            び循環的な要因に影響され、非常に流動的になり得ま
                            す。すなわち、金の価格の下落が回復できない損失に
       記載されていないもの）
                            つながることがあり得ます。
       別紙参照ページ                     15
       ユニットファンド:           HIL  Barings     Europa

                            Barings     Europa
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     アイルランド
                            Baring    International        Fund   Managers     (Ireland)      Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     欧州
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     17
       ユニットファンド:           HIL  UK  Equity    (BlackRock       UK)

                            BlackRock      UK
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     英国
       外部投資ファンドの管理会社                     BlackRock
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     英国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     19
       ユニットファンド:           HIL  Latin    America     Equity    (BlackRock       Latin    America)

                            BlackRock      GF  Latin    American
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     ラテンアメリカ
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     21
       ユニットファンド:           HIL  US  Momentum     (BlackRock       US  Flexible     Equity)

                            BlackRock      GF  US  Flexible     Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
                                 28/424


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                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       外部投資ファンドの投資地域                     アメリカ合衆国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     23
       ユニットファンド:           HIL  BlackRock      World    Mining

                            BlackRock      GF  World    Mining
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     25
       ユニットファンド:           HIL  BlackRock      Global    Equity    Income

                            BlackRock      GF  Global    Equity    Income
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     27
       ユニットファンド:           HIL  BlackRock      World    Gold

                            BlackRock      GF  World    Gold
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     29
       ユニットファンド:           HIL  BlackRock      Asian    Dragon    USD

                            BlackRock      GF  Asian    Dragon
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     日本を除くアジア太平洋
                                 29/424


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                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     31
       ユニットファンド:           HIL  BlackRock      Nutrition      Fund   USD

                            BlackRock      GF  Nutrition
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     33
       ユニットファンド:           HIL  BlackRock      Sustainable       Energy    Fund   USD

                            BlackRock      GF  Sustainable       Energy
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     35
       ユニットファンド:           HIL  BlackRock      China    USD

                            BlackRock      GF  China
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     中華人民共和国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     37
       ユニットファンド:           HIL  BGF  Continental       European     Flexible     Equity

                            BlackRock      GF  Continental       European     Flexible
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     英国を除く欧州
                                 30/424


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                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     39
       ユニットファンド:           HIL  Emirates     World    Opportunities

                            Emirates     World    Opportunities
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     英国
                            Emirates     NBD  Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     中東及び北アフリカ（MENA)
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     41
       ユニットファンド:           HIL  Emirates     Emerging     Market    Equity    USD

                            Emirates     Emerging     Market    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ジャージー
                            Emirates     NBD  Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     43
       ユニットファンド:           HIL  Emirates     MENA   Top  Companies      USD

                            Emirates     MENA   Top  Companies
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ジャージー
                            Emirates     NBD  Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     中東
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     45
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Thailand

                            Fidelity     Thailand
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     タイ王国
                                 31/424


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                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     47
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     China    Consumer     USD

                            Fidelity     China    Consumer
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     中華圏
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     49
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Global    Dividend     USD

                            Fidelity     Global    Dividend
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     51
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Emerging     Markets     USD

                            Fidelity     Emerging     Markets
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     53
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Emerging     Asia   USD

                            Fidelity     Emerging     Asia
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                                 32/424


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                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     アジア太平洋
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     55
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Global    Technology       USD

                            Fidelity     Global    Technology
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     57
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Nordic

                            Fidelity     Nordic
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     北欧
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     59
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Germany

                            Fidelity     Germany
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     ドイツ連邦共和国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     61
                                 33/424


                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Iberia
                            Fidelity     Iberia
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     イベリア
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     63
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     European     Smaller     Companies

                            Fidelity     European     Smaller     Companies
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Fidelity     International        (FIL   Investment       Management
       外部投資ファンドの管理会社
                            (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     欧州
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     65
       ユニットファンド:           HIL  Templeton      Asian    Growth

                            Templeton      Asian    Growth
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     日本を除くアジア太平洋
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     67
       ユニットファンド:           HIL  Templeton      European     Opportunities        USD

                            Templeton      European     Opportunities
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     欧州
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     69
                                 34/424


                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       ユニットファンド:           HIL  Franklin     US  Opportunities        USD

                            Franklin     U.S.   Opportunities
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     アメリカ合衆国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     71
       ユニットファンド:           HIL  Franklin     MENA   USD

                            Franklin     MENA
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     中東及び北アフリカ（MENA)
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     73
       ユニットファンド:           HIL  Templeton      Shariah     Global    Equity    USD

                            Templeton      Shariah     Global    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     75
       ユニットファンド:           HIL  Franklin     India    USD

                            Franklin     India
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     インド
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     77
                                 35/424


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       ユニットファンド:           HIL  Franklin     UK  Equity    Income    GBP
                            FTF  Franklin     UK  Equity    Income
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     英国
                            Franklin     Templeton      Fund   Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     英国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     79
       ユニットファンド:           HIL  FSSA   Asian    Growth    USD

                            FSSA   Asian    Growth
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     アイルランド
                            FSSA   IM  (First    Sentier     Investors)       (IE)
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     日本を除くアジア太平洋
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     81
       ユニットファンド:           HIL  FSSA   China    Growth    USD

                            FSSA   China    Growth
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     アイルランド
                            FSSA   IM  (First    Sentier     Investors)       (IE)
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     中華人民共和国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     83
       ユニットファンド:           HIL  FSSA   Indian    Subcontinent        USD

                            FSSA   Indian    Subcontinent
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     アイルランド
                            FSSA   IM  (First    Sentier     Investors)       (IE)
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     インド
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     85
       ユニットファンド:           HIL  UK  Sterling     Growth    (Fundsmith       Equity)

                                 36/424


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                            Fundsmith      Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     英国
       外部投資ファンドの管理会社                     Fundsmith
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     87
       ユニットファンド:           HIL  Guinness     Global    Equity    Income    USD

                            Guinness     Global    Equity    Income
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     アイルランド
                            Guinness     Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     89
       ユニットファンド:           HIL  Guinness     Global    Innovators       USD

                            Guinness     Global    Innovators
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     アイルランド
                            Guinness     Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     91
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Emerging     Markets     Equity

                            Invesco     Emerging     Markets     Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     93
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Pan  European     Small    Cap  Equity

                            Invesco     Pan  European     Small    Cap  Equity
       外部投資ファンド
                                 37/424


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       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     欧州
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     95
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Nippon    Small/Mid      Cap  Equity

                            Invesco     Nippon    Small/Mid      Cap  Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     日本
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     97
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Asian    Equity

                            Invesco     Asian    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     日本を除くアジア太平洋
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     99
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Global    Healthcare       Innovation

                            Invesco     Global    Health    Care   Innovation
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     101
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Global    Consumer     Trends    USD

                            Invesco     Global    Consumer     Trends
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                                 38/424


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                            Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     103
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Global    Small    Cap  Equity

                            Invesco     Global    Small    Cap  Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     105
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Global    Founders     ＆  Owners    USD

                            Invesco     Global    Founders     ＆Owners
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     107
       ユニットファンド:           HIL  Janus    Henderson      Global    Sustainable       Equity    GBP

                            Janus    Henderson      Global    Sustainable       Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     英国
                            Janus    Henderson      Global    Investors      Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     109
       ユニットファンド:           HIL  JPMorgan     ASEAN

                            JPMorgan     ASEAN
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     香港
                            JPMorgan     Funds    (Asia)    Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
                                 39/424


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                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     日本を除くアジア太平洋
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     111
       ユニットファンド:           HIL  JPMorgan     Philippine

                            JPMorgan     Philippine
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     香港
                            JPMorgan     Funds    (Asia)    Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     フィリピン共和国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     113
       ユニットファンド:           HIL  JPMorgan     Asian    Smaller     Companies

                            JPMorgan     Asian    Smaller     Companies
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     香港
                            JPMorgan     Funds    (Asia)    Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     アジア太平洋
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     115
       ユニットファンド:           HIL  US  Stock    Market    (JP  Morgan    US  Value)

                            JPM  US  Value
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     アメリカ合衆国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     117
       ユニットファンド:           HIL  Pacific     Managed     (JP  Morgan    Pacific     Equity)

                            JPM  Pacific     Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
                                 40/424


                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       外部投資ファンドの投資地域                     アジア太平洋
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     119
       ユニットファンド:           HIL  Japan    Equity    （JP   Morgan    Japan    Equity）

                            JPM  Japan    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     日本
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     121
       ユニットファンド:           HIL  JP  Morgan    Natural     Resources      GBP

                            JPM  Global    Natural     Resources
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     123
       ユニットファンド:           HIL  JP  Morgan    US  Select    Equity    Fund

                            JPM  US  Select    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     アメリカ合衆国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     125
       ユニットファンド:           HIL  JP  Morgan    Japan    Equity    USD

                            JPM  Japan    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     日本
                                 41/424


                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     127
       ユニットファンド:           HIL  JP  Morgan    Latin    America     USD

                            JPM  Latin    America     Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     ラテンアメリカ
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     129
       ユニットファンド:           HIL  JPM  Europe    Dynamic     Technologies        EUR

                            JPM  Europe    Dynamic     Technologies
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     欧州
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     131
       ユニットファンド:           HIL  JP  Morgan    Emerging     Europe    Equity

                            JPM  Emerging     Europe    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     東欧
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     133
       ユニットファンド:           HIL  Jupiter     Global    Ecology     Growth

                            JGF-Jupiter       Global    Ecology     Growth
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Jupiter     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
                                 42/424


                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     135
       ユニットファンド:           HIL  Jupiter     Financial      Innovation       USD

                            JGF-Jupiter       Financial      Innovation
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Jupiter     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     137
       ユニットファンド:           HIL  Jupiter     European     Growth    EUR

                            JGF-Jupiter       European     Growth
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Jupiter     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     欧州
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     139
       ユニットファンド:           HIL  Kotak    India    Midcap    GBP

                            Kotak    India    Midcap
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Kotak    Mahindra     (UK)   Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     インド
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     141
       ユニットファンド:           HIL  Kotak    India    Midcap    USD

                            Kotak    India    Midcap
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Kotak    Mahindra     (UK)   Ltd
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     143
       ユニットファンド:           HIL  M&G  Global    Themes    USD

                            M&G  Global    Themes
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     英国
                            M&G  UK
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     145
       ユニットファンド:           HIL  Intl   Growth    (Ninety     One)   GBP

                            Ninety    One  Global    Strategic      Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     英国
                            Ninety    One  Fund   Managers     UK  Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     147
       ユニットファンド:           HIL  Ninety    One  Global    Franchise      USD

                            Ninety    One  Global    Franchise
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Ninety    One  Luxembourg       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     149
       ユニットファンド:           HIL  Ninety    One  Global    Strategic      Equity    USD

                            Global    Strategic      Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                     ルクセンブルク大公国
                            Ninety    One  Luxembourg       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                     株式
       外部投資ファンドの投資地域                     グローバル
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に                   -
       記載されていないもの）
       別紙参照ページ                     151
       ユニットファンド:           HIL  Ninety    One  Global    Dynamic     USD

                             Ninety    One  Global    Dynamic
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Ninety    One  Luxembourg       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      153
       ユニットファンド:           HIL  Crescent     Global    Equity

                             Oasis    Crescent     Global    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      英国
                             Oasis    Crescent     Wealth    (UK)   Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      155
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Global    Equity    Income    GBP

                             dVAM   Global    Equity    Income    PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      157
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Global    Equity    Focus    Strategy     GBP

                             dVAM   Global    Equity    Focus    Strategy     PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      159
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Global    Equity    Income    USD

                             dVAM   Global    Equity    Income    PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      161
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Global    Equity    Focus    Strategy     USD

                             dVAM   Global    Equity    Focus    Strategy     PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      163
       ユニットファンド:           HIL  Pictet    Water    USD

                             Pictet    Water
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Pictet    Asset    Management       (Europe)     S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      165
       ユニットファンド:           HIL  Pictet    Timber    USD

                             Pictet    Timber
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Pictet    Asset    Management       (Europe)     S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      167
       ユニットファンド:           HIL  Pictet    Premium     Brands    USD

                             Pictet    Premium     Brands
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Pictet    Asset    Management       (Europe)     S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      169
       ユニットファンド:           HIL  Pictet    Global    Megatrend      Selection      USD

                             Pictet    Global    Megatrend      Selection
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Pictet    Asset    Management       (Europe)     S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      171
       ユニットファンド:           HIL  PineBridge       India    Equity    USD

                             PineBridge       India    Equity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             PineBridge       Investments       Ireland     Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      インド
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      173
       ユニットファンド:           HIL  CT  UK  Smaller     Companies      GBP

                             CT  UK  Smaller     Companies
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      英国
                             Threadneedle        Investment       Services     Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      英国
                                 47/424


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                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      175
       ユニットファンド:           HIL  Threadneedle        Global    Select    USD

                             Threadneedle        (Lux)    - Global    Select
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Threadneedle        Management       Luxembourg       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      177
       ユニットファンド:           HIL  Aberdeen     Standard     Select    Emerging     Markets     Bond   USD

                             Aberdeen     Standard     SICAV    I Select    Emerging
       外部投資ファンド
                             Markets     Bond
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Aberdeen     Standard     Investments       Luxembourg       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      179
       ユニットファンド:           HIL  BlackRock      Emerging     Markets     Flexi    Dynamic     Bond

                             BlackRock      SF  Emerging     Markets     Flexi    Dynamic
       外部投資ファンド
                             Bond
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      181
       ユニットファンド:           HIL  Emirates     Global    Sukuk    USD

                             Emirates     Global    Sukuk
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ジャージー
                             Emirates     NBD  Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
                                 48/424


                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       外部投資ファンドの投資地域                      中東及び北アフリカ（MENA）およびグローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      183
       ユニットファンド:           HIL  Emirates     MENA   Fixed    Income    USD

                             Emirates     MENA   Fixed    Income
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ジャージー
                             Emirates     NBD  Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      中東及び北アフリカ（MENA）
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      185
       ユニットファンド:           HIL  UK  Fixed    Interest     (Fidelity      Flexible     Bond)

                             Fidelity     Flexible     Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL   Investment
       外部投資ファンドの管理会社
                             Management       (Luxembourg)SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      187
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Sustainable       Strategic      Bond   USD

                             Fidelity     Sustainable       Strategic      Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL   Investment
       外部投資ファンドの管理会社
                             Management       (Luxembourg)SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      189
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Global    Corporate      Bond   Fund   USD

                             Fidelity     Global    Corporate      Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                                 49/424


                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
                             Fidelity     International        (FIL   Investment
       外部投資ファンドの管理会社
                             Management       (Luxembourg)SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      191
       ユニットファンド:           HIL  Franklin     High   Yield    USD

                             Franklin     High   Yield
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      193
       ユニットファンド:           HIL  Franklin     Global    Sukuk    USD

                             Franklin     Global    Sukuk
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      195
       ユニットファンド:           HIL  Intl   Bond   (Invesco     Bond)

                             Invesco     Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      197
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Sterling     Bond

                             Invesco     Sterling     Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                                 50/424


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                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
                             Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      199
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     Bond

                             Invesco     Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Invesco     Management       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      201
       ユニットファンド:           HIL  Invesco     India    Bond   USD

                             Invesco     India    Bond
       外部投資ファンド
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       外部投資ファンドの投資地域                      インド
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      203
       ユニットファンド:           HIL  M&G  Global    Macro    Bond   Fund   USD

                             M&G  (Lux)    Global    Macro    Bond
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                             M&G  Luxembourg       S.A.
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       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      205
       ユニットファンド:           HIL  M&G  Optimal     Income    USD

                             M&G  (Lux)    Optimal     Income
       外部投資ファンド
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                             M&G  Luxembourg       S.A.
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       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      207
       ユニットファンド:           HIL  European     Fixed    Interest     (Morgan     Stanley     Strategic      Bond)

                             MS  INVF   Euro   Strategic      Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Morgan    Stanley     Investment       Funds
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      209
       ユニットファンド:           HIL  Ninety    One  Latin    American     Corporate      Debt   USD

                             Ninety    One  Global    Strategy     Latin    American
       外部投資ファンド
                             Corporate      Debt
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Ninety    One  Luxembourg       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      ラテンアメリカ
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      211
       ユニットファンド:           HIL  Swedish     Fixed    Interest     (Nordea     Swedish     Bond)

                             Nordea    1 Swedish     Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
       外部投資ファンドの管理会社                      Nordea
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      スウェーデン王国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      213
       ユニットファンド:           HIL  US  Fixed    Interest     (Pimco    Total    Return)

                             Pimco    GIS  Total    Return    Bond
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             PIMCO    Global    Advisors     (Ireland)      Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
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       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      215
       ユニットファンド:           HIL  Pimco    Global    Investment       Grade    Credit    USD

                             Pimco    GIS  Global    Investment       Grade    Credit    Fund
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             PIMCO    Global    Advisors     (Ireland)      Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      217
       ユニットファンド:           HIL  Threadneedle        Emerging     Markets     Debt

                             Threadneedle        (Lux)    Emerging     Market    Debt
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Threadneedle        Management       Luxembourg       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      固定金利債券
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      219
       ユニットファンド:           HIL  Man  AHL  Trend    Alternative       USD

                             Man  AHL  Trend    Alternative
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Man  Investments
       外部投資ファンドの管理会社
                             金融デリバティブ商品、為替等を含む多様な投資商
       外部投資ファンドの主要な投資資産
                             品（ヘッジ目的を含む）
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
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                              モデルおよびデータに係るリスク                  : 当該ファンド
                              の投資運用会社は、第三者が提供するトレーディ
                              ングモデルおよびデータに依拠しています。仮
                              に、かかるモデルまたはデータが不正確であるま
                              たは不完全であると証明された場合、当該ファン
                              ドは潜在的な損失にさらされる可能性がありま
                              す。かかるモデルは、予測できない市場混乱およ
                              び／または政府または規制機関の介入により影響
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
                              され、潜在的な損失に至る可能性があります。
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記
                              金融デリバティブに係るリスク                 :当該ファンドは、
                              その投資目的を達成するために、金融デリバティ
       載されていないもの）
                              ブ商品（一又は複数の裏付資産にその価格が依存
                              する商品）（以下「FDI」といいます。）に投資す
                              ることがあります。FDIの利用は、それが依拠して
                              いる資産の価格変動に対して敏感であるといった
                              追加のリスクを伴います。
                             レバレッジに係るリスク             :当該ファンドによるFDIの
                             利用は、レバレッジの上昇に至り、結果として大規
                             模な損失を生じさせる可能性があります。
       別紙参照ページ                      221
       ユニットファンド:           HIL  US  Dollar    Cautious     Managed     (BlackRock)

                             BlackRock      GF  Global    Allocation
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             BlackRock      (Luxembourg)        S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      223
       ユニットファンド:           HIL  Canaccord      Genuity     Balanced     GBP

                             Canaccord      Genuity     Balanced
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Canaccord      Genuity     Wealth    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      225
       ユニットファンド:           HIL  Canaccord      Genuity     Opportunity       GBP

                             Canaccord      Genuity     Opportunity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
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                             Canaccord      Genuity     Wealth    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      227
       ユニットファンド:           HIL  Canaccord      Genuity     Opportunity       USD

                             Canaccord      Genuity     Opportunity
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Canaccord      Genuity     Wealth    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      229
       ユニットファンド:           HIL  Canaccord      Genuity     Balanced     USD

                             Canaccord      Genuity     Balanced
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Canaccord      Genuity     Wealth    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      231
       ユニットファンド:           HIL  Emirates     Islamic     Global    Balanced

                             Emirates     Islamic     Global    Balanced
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ジャージー
                             Emirates     NBD  Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      233
       ユニットファンド:           HIL  Evelyn    Global    Balanced     GBP

                             Global    Balanced     Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
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       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      235
       ユニットファンド:           HIL  Evelyn    Global    Growth    GBP

                             Global    Growth    Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      237
       ユニットファンド:           HIL  Evelyn    Global    Adventurous       GBP

                             Global    Advesturous       Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      239
       ユニットファンド:          HIL  Evelyn    Global    Balanced     USD

                             Global    Balanced     Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      241
       ユニットファンド:           HIL  Evelyn    Global    Growth    USD

                             Global    Growth    Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
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                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      243
       ユニットファンド:           HIL  Evelyn    Global    Adventurous       USD

                             Global    Adventurous       Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      245
       ユニットファンド:          HIL  Evelyn    Global    Balanced     EUR

                             Global    Balanced     Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      247
       ユニットファンド:          HIL  Evelyn    Global    Growth    EUR

                             Global    Growth    Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      249
       ユニットファンド:           HIL  Evelyn    Global    Adventurous       EUR

                             Global    Adventurous       Portfolio
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Evelyn    Partners
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
                                 57/424


                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      251
       ユニットファンド:           HIL  UK  Sterling     Managed     (Fidelity      MoneyBuilder        Balanced)

                             Fidelity     Moneybuilder        Balanced
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      英国
                             Fidelity     International        (FIL   Investment       Services
       外部投資ファンドの管理会社
                             UK  Ltd)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      英国
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      253
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     World    USD

                             複数のFidelityの運用ファンド（FIDELITY
       外部投資ファンド
                             INTERNATIONAL        A ACC  USD等）
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL)
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      255
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Adventurous       USD

                             複数のFidelityの運用ファンド（FIDELITY
                             INTERNATIONAL        A ACC  USD,   FIDELITY     GLOBAL    BOND   A
       外部投資ファンド
                             ACC  USD等）
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL)
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産(40%～85%)、株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      257
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Growth    USD

                                 58/424



                                                          EDINET提出書類
                                           ハンサード・インターナショナル・リミテッド(E34585)
                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
                             複数のFidelityの運用ファンド（FIDELITY
                             INTERNATIONAL        A ACC  USD,   FIDELITY     GLOBAL    BOND   A
       外部投資ファンド
                             ACC  USD等）
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL)
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      259
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Strategic      USD

                             複数のFidelityの運用ファンド（FIDELITY                       GLOBAL
       外部投資ファンド                      BOND   A ACC  USD,   FIDELITY     INTERNATIONAL        A ACC
                             USD等）
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL)
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      261
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Defensive      USD

                             複数のFidelityの運用ファンド（FIDELITY                       GLOBAL
       外部投資ファンド                      BOND   A ACC  USD,   FIDELITY     INTERNATIONAL        A ACC
                             USD等）
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL)
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      263
       ユニットファンド:           HIL  European     Managed     (Fidelity)

                             Fidelity     European     Multi    Asset    Income
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL   Investment
       外部投資ファンドの管理会社
                             Management       (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      欧州
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      265
       ユニットファンド:           HIL  US  Dollar    Managed     (Templeton       Global    Balanced)

                             Templeton      Global    Balanced
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Franklin     Templeton      International        Services     SARL
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      267
       ユニットファンド:           HIL  GAM  Star   Global    Cautious     GBP

                             GAM  Star   Global    Cautious
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             GAM  Fund   Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      269
       ユニットファンド:           HIL  GAM  Star   Global    Balanced     GBP

                             GAM  Star   Global    Balanced
       外部投資ファンド
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                             GAM  Fund   Management       Ltd
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       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      271
       ユニットファンド:           HIL  GAM  Star   Global    Growth    GBP

                             GAM  Star   Global    Growth
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       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      273
       ユニットファンド:           HIL  GAM  Star   Global    Cautious     USD

                             GAM  Star   Global    Cautious
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       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      275
       ユニットファンド:           HIL  GAM  Star   Global    Balanced     USD

                             GAM  Star   Global    Balanced
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      277
       ユニットファンド:           HIL  GAM  Star   Global    Growth    USD

                             GAM  Star   Global    Growth
       外部投資ファンド
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                             GAM  Fund   Management       Ltd
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      279
       ユニットファンド:           HIL  Guinness     Multi-Asset       Balanced     USD

                             Guinness     Multi    Asset    Balanced
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Guinness     Asset    Management       Ltd
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      281
       ユニットファンド:           HIL  Guinness     Multi-Asset       Growth    USD

                             Guinness     Multi    Asset    Growth
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Guinness     Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      283
       ユニットファンド:           HIL  JP  Morgan    Global    Income    USD

                             JPM  Global    Income
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             JPMorgan     Asset    Management       (Europe)     S.a.r.l.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      285
       ユニットファンド:           HIL  Harmony     USD  Balanced

                             Harmony     Portfolio      US  Dollar    Balanced
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Momentum     Global    Funds    SICAV
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      287
       ユニットファンド:           HIL  Harmony     USD  Growth

                             Harmony     Portfolio      US  Dollar    Growth
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Momentum     Global    Funds    SICAV
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      289
       ユニットファンド:           HIL  Ninety    One  Multi-Asset       Protector      GBP

                             Ninety    One  Multi    Asset    Protector
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      英国
                             Ninety    One  Fund   Managers     UK  Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      291
       ユニットファンド:           HIL  Ninety    One  Global    Strategic      Managed     USD

                             Global    Strategic      Managed
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Ninety    One  Luxembourg       S.A.
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      293
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Cautious     Active    GBP

                             dVAM   Cautious     Active    PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      295
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Balanced     Active    GBP

                             dVAM   Balanced     Active    PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
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       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      297
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Growth    Active    GBP

                             dVAM   Growth    Active    PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      299
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Cautious     Active    USD

                             dVAM   Cautious     Active    PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      301
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Balanced     Active    USD

                             dVAM   Balanced     Active    PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      303
       ユニットファンド:           HIL  dVAM   Growth    Active    USD

                             dVAM   Growth    Active    PCP
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      アイルランド
                             Pacific     Asset    Management
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      混合資産
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
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       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      305
       ユニットファンド:           HIL  Emirates     Islamic     Money    Market

                             Emirates     Islamic     Money    Market
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ジャージー
                             Emirates     NBD  Asset    Management       Ltd
       外部投資ファンドの管理会社
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      マネーマーケット
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      307
       ユニットファンド:           HIL  Fidelity     Global    Property     USD

                             Fidelity     Global    Property
       外部投資ファンド
       外部投資ファンドの国籍                      ルクセンブルク大公国
                             Fidelity     International        (FIL   Investment
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                             Management       (Luxembourg)        SA)
       外部投資ファンドの主要な投資資産                      株式
       外部投資ファンドの投資地域                      グローバル
       投資リスク（後記「3            投資リスク　
       (1)  投資に関するリスクの特性」に記                    -
       載されていないもの）
       別紙参照ページ                      309
    （３）【運用体制】

    HIL  が各契約加入者から受領する積立金は、各契約加入者が指定する割合に従って、ハンサー

    ド・ユニットファンドに投資されます。詳細については、前記「                                      (1)  投資方針　④        運用の形態」を
    ご参照ください。
       （４）【分配方針】

    契約加入者が本契約を通じて行う投資は、資本利得（キャピタル・ゲイン）を目的とする投資で

    す。すなわち、外部投資ファンドを通じて発生し、時間の経過とともに累積する利息、配当、資本利
    得又は他の分配により、各契約加入者に配分されるハンサード・ユニットファンドの各ユニット
    の価格が上昇することで利益を得る性質のものです。ただし、その性質上、ハンサード・ユニット
    ファンドの各ユニットの価格は下落する場合もあります。
    本契約は資本利得を目的とする契約の性質を有するため、契約加入者は本契約の規定上定期的な

    分配を受けず、契約上、以下①から③までに記載する場合においてのみ投資資本の支払を受けま
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    す。契約加入者は、契約の満期時又は以下に概説する方法により自己のユニット勘定から資金を
    解約する又は払戻す条件を満たした場合、ハンサード・ユニットファンドに対する持分が配分さ
    れ ているユニット勘定から支払いを受けることができます。
         ①　満期

    契約が早期終了されていない場合、各契約は当該個別契約に定める満期日（最短で契約日から                                                         5

    年目の日、最長で各契約加入者の                    76 歳の誕生日が到来する日までの範囲で定められた特定の日を
    いいます。）をもって終了し、                  HIL  は契約加入者に対し、契約の規定に従い満期返戻金を支払いま
    す。
    満期返戻金は、契約の満期日の翌評価日における当該契約に配分されたユニットのビッド価格を

    用いて計算します。
    ②　解約

    後記「    6 管理及び運営　③           払戻し手続等　         (イ ) 解約」をご参照ください。

    ③　払戻し


    後記「    6 管理及び運営　③           払戻し手続等　         (ロ ) 払戻し」をご参照ください。

    （５）【投資制限】


    契約加入者から本契約に基づき受領した積立額は、外部投資ファンドへの投資に向けられるハン

    サード・ユニットファンドに対する投資にのみ配分することができます。また、以下の場合を除
    き、各契約加入者については当該契約加入者が指定したハンサード・ユニットファンド以外に配
    分することはできません。
    HIL  は、取扱いを終了するファンドについては、契約加入者が取り扱いを終了するファンドへの

    投資を指定した場合には、ハンサード・ユニットファンド内の他のファンドに切換えるものと
    し、契約加入者が終了するファンドに既に投資していた場合にはハンサード・ユニットファンド
    内の他のファンドにスイッチングします。
    また、ハンサード・ユニットファンドは、借入れを行うことができる通貨に特段の制限はありま

    せん（借入れに使用する通貨は通常はユニットファンドの通貨になりますが、借入れをする際に
    当該ファンドが投資している資産でそのファンド通貨以外の通貨によるものに変更される場合
    は他の通貨での借入れとなる場合があります。）が、これは円滑かつ費用効率の良い取引を進め
    るための一時的な超過投資を行うための借入れ（オーバードラフト）に適用されます。
    外部投資ファンドの投資制限は、                    HIL  とは独立し、かつ外部投資ファンドが行う投資について単

    独の裁量権を有する運用担当者により、外部投資ファンドごとに定められることがあります。
                                 66/424


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       ３【投資リスク】

         （１）    投資に関するリスクの特性

    各契約加入者は、本契約上の投資リスクを負います。契約加入者による投資に関連して起こり得

    る本契約上の投資リスクには、以下のものがあります。
           ・　ハンサード・ユニットファンドのユニット価格が、外部投資ファンドの循環的パフォーマ

              ンス（景気循環に左右されて変動するパフォーマンス）又は投資パフォーマンスにより下
              落するリスク。
           ・　為替変動によりハンサード・ユニットファンドのユニット価格が下落するリスク。
           ・　本契約において、            日本円以外の通貨を積立金として指定した場合、                           各契約加入者の積立金
              額及び各契約加入者との本契約に関する契約総額が                            該当する評価日時点における関連する
              実勢為替レートを用いて算出され、為替レートの変動により有利又は不利に影響を受ける
              リスク。
           ・　電算エラーや天変地異等の不可抗力又は外部ファンドの大きな価格変動の影響若しくはユ
              ニットファンドの大きな現金の流入・流出の影響でユニットファンドの価格決定が一時的
              に停止されたことにより、契約加入者からのハンサード・ユニットファンドに関する指図
              をHILが直ちに実行できないことにより、外部投資ファンドへの適時の投資ができないリス
              ク。
           ・　外部投資ファンドが新規資金の受付及び/又は既存持分償還を停止することでハンサード・
              ユニットファンドに悪影響が及ぶリスク。
           ・　契約加入者が本契約上の約定積立額の全額を適時に支払わないことにより、本契約締結時
              に約定積立額を支払うことで達成できると考えていた投資収益の見込みがオファー価格の
              変動又は運用期間の短縮により低下するリスク。
           ・　契約加入者が契約開始日から2年以内に積立を中止することより、解約返戻金の支払いを受
              けられないリスク。
           ・　契約加入者が選択したハンサード・ユニットファンドが個人の投資目的に合致していない
              リスク。
           ・　特定の外部投資ファンドに連動するハンサード・ユニットファンドに払戻しが集中するこ
              とによりユニットの価格形成に悪影響が及ぶリスク。
           ・　契約加入者が満期日以前に本契約から払戻しを受ける場合に投資収益の見込みが達成でき
              ないリスク。
           ・　マン島には、1991年生命保険（保険契約者の補償）規則に基づく制定法上の保険契約者保
              護の制度があり、当該規則上、保険契約に基づき支払を受ける保険契約者に対してマン島
              の保険会社が責任を負う額のうち90%までに関して補償を行う旨の規定が設けられており
              （以下「補償スキーム」といいます。）、補償スキームへのメンバーシップ（会員資格）
              がマン島金融サービス機構（Isle                   of  Man  Financial      Services     Authority）（以下「マン
              島金融サービス機構」といいます。）による認可の前提条件であるため、マン島の全ての
              生命保険会社が補償を行う義務の対象となっているものの、スキーム・マネジャー（マン
              島政府により任命されます。）が財源の有限性、法令改正、政府方針の変更その他の理由
              で当該補償を履行できないリスク。
           ・　補償スキームは、マン島の他の認可生命保険会社の資金に対する徴収額を資金源としてお
              り、マン島の生命保険会社が支払不能に陥った場合、その時点でのスキーム・マネジャー
              （マン島政府により任命されます。現在のスキーム・マネジャーはマン島金融サービス機
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              構です。）は、支払不能に陥った当該会社が自社の保険契約者に対して責任を負う額の90%
              を支払うことができない場合において、補償スキームによる補償対象となる各会社の保険
              契 約者の資金価額の2%を上限として、90%までの支払を行うための補償費用を徴収する権限
              を有しており、当該徴収がアスパイアの契約加入者に対して行われた場合、当該契約加入
              者の投資対象の価額が徴収された補償費用と同等の割合で減じられるリスク。
           ・　アスパイア又は外部投資ファンドの周辺を取り巻く経済環境の変動、政治的変動、戦争そ
              の他の軍事行動・テロリズム、自然災害、疫病の流行その他の事情により、関係当事者の
              業務の履行の全部又は一部が一時的又は永続的に停止・不能となるリスク。
           ・　アスパイア若しくは外部投資ファンドに適用あるいずれかの法域の法令の成立・改正・施
              行の拡大若しくは縮小、又はいずれかの法域の政府・地方政府・地方自治体・裁判所を含
              む国家機関・国際機関の命令・解釈・判断・指導により、アスパイア又は外部投資ファン
              ドが不測の責任若しくは負債を被るリスク。
           ・　契約成立後にマン島又は日本における税制が変更となり、税負担が増大するリスク。
           ・　外部投資ファンドについて、以下に掲げるリスク。
              －　株式を主要な投資対象とする外部投資ファンド
                ・　株価変動の影響を受けるリスク。
                ・　株式を発行する事業体が取り扱う商品の市況の変動、特に原油等のエネルギー関
                   連、金等の貴金属関連等のコモディティに関連する事業を営む事業体について
                   は、その取り扱うコモディティの価格変動によって株価変動の影響を受けるリス
                   ク。
              －　債券を主要な投資対象とする外部投資ファンド
                 ・　金利変動により債券価格が変動するリスク（一般に金利が上昇した場合には、
                    債券の価格は下落し、ユニット価格が下がる要因となります。）。
                 ・　投資する債券の発行者が経営不安・倒産に陥った場合、またこうした状況に陥
                    ると予想される場合等には、債券の価格が下落したり、その価値がなくなるこ
                    とがあり、ユニット価格が下がる要因となり得るリスク。
              －　株式及び債券（混合資産）を主要な投資対象とする外部投資ファンド
                 ・　上記の「株式を主要な投資対象とする外部投資ファンドのリスク」及び「債券
                    を主要な投資対象とする外部投資ファンドのリスク」と同様のリスク。
              －　外部投資ファンドについて、その投資対象となる有価証券等を実質的に売却または取
                得する際に、その市場規模、取引量、取引規制等の要因により十分な流動性の下での
                取引を行えない場合には、市場実勢から期待できる価格どおりに取引できず、また、
                そもそも取引自体を行うことができないリスク。
              －　外部投資ファンドについて、当該外部投資ファンドに関連する国又は地域、とりわけ
                新興国において、政治不安、社会不安、インフレ、制度変更、外資規制、債務不履行
                等、その国特有の事情による政治・経済の状況の変化によって証券市場や為替市場に
                混乱が生じた場合、その投資対象の価値が変動するリスク。
              －　外部投資ファンドが新規資金の受入れ及び（又は）換金を停止することで関連するハ
                ンサード・ユニットファンドの運営に悪影響が及ぶリスク。
              －　外部投資ファンドの管理会社等が支払い不能に陥った場合、当該外部投資ファンドに
                投資しているハンサード・ユニットファンドの資産が一時的に換金できなくなり、ま
                たは完全に換金不能となり、運用資産を喪失するリスク。
         （２）投資リスクに対する管理体制

    ハンサード・ユニットファンドの選択は契約加入者に委ねられているため、                                              HIL  は、各契約加入

    者のポートフォリオに対するリスク管理は行いません。その他のリスク管理については、                                                     HGP   に
    委託しています。
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    ユニットファンド管理グループは、標準的な手続に従い、                                  HDSL    と協働して、外部投資ファンドに

    ついて継続的なモニタリングを行い、外部投資ファンドが新規資金の受付を停止したり、既存持
    分 償還を停止したりする場合（又は                    HIL  が外部投資ファンドの削除や、外部投資ファンドへの新
    規資金受付の停止をすべきと決定した場合）には、                               CIL  又は外部投資ファンドの管理会社を通じ
    て当該ファンド情報の通知を受領した上で、その通知に基づき、速やかに契約加入者にその旨及
    び適切な選択肢を伝えるものとします。
    継続的なモニタリングとして、具体的には、ユニットファンド管理グループと                                              HDSL    が外部投資

    ファンドの選択に関する基準が満たされているかどうかを定期的に確認するほか、                                                  HDSL    は外部
    投資ファンドのパフォーマンスや運用資産額（                             AUM   ）の増減の状況等についても少なくとも四
    半期ごとにモニタリングを行います。ユニットファンド管理グループが問題ありと判断した場合
    には、   HIL  の投資委員会に諮問し、ユニットファンド管理グループの評価も得て対応するハン
    サード・ユニットファンドの廃止も含めた検討を行います。必要な場合には、契約加入者にハン
    サード・ユニットファンドの変更を求めることがあります。そのような場合には、関連部署（ユ
    ニットファンド管理グループ、                  HDSL    、 HASL    のアクチュアリー部及び               HGP   の法務担当）で話し
    合った後、決定権限を有する                 HIL  の投資委員会に提案を行います。ユニットファンド管理グルー
    プは   HIL  の投資委員会の指示に従うものとします。
    なお、オペレーションリスク                 (注 )の管理は、主に、オペレーションリスクから生じうるリスク及び

    損失を記録、特定及び最小化するために設計された包括的なオペレーションリスク管理システム
    により一次的に          HGP   が行います。
              ( 注)　オペレーションリスクは、損失のリスク、又は、以下から生じるその他の悪影響として定義されま

                 す。
                  ・　不適切な内部処理又は内部処理の失敗
                  ・　人的作為又は不作為
                  ・　システム障害
                  ・　天災地変、破壊行為、テロなどの外部事象
    ４【手数料等及び税金】

    （１）【申込手数料】

    本書の日付現在、本契約において、申込手数料はありません。

    ただし、ハンサード・ユニットファンドのユニットのオファー価格とビッド価格の差額が、事実

    上の申込手数料としての性質を有します。
    契約加入者が払い込んだ積立金があらかじめ指定した配分に従って各ハンサード・ユニット

    ファンドのユニットとして口座に勘定される際には、オファー価格を基準として計算されたユ
    ニット数が口座に配分されますが、口座に配分された各ハンサード・ユニットファンドのユニッ
    トを評価する際には、オファー価格よりも割安なビッド価格を基準として契約総額が計算されま
    す。オファー価格及びビッド価格の詳細については、前記「                                   2 投資方針　      (1)  投資方針　④        運用の形
    態　  (ロ ) ハンサード・ユニットファンドを通じた外部投資ファンドに対する投資の仕組み」をご
    参照ください。
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    （２）【払戻し手数料】

    本書の日付現在、本契約において、払戻し（解約）手数料はありません。

    ただし、（      i）中途解約での解約返戻金の対象となるハンサード・ユニットファンドのユニット

    が累積ユニットに限られているために、当初ユニット及び満期ボーナスユニットについては解約
    返戻金が支払われないこと、並びに                     (ii)  本契約の締結日から            2 年以内に解約した際に解約返戻金が
    支払われないことが、事実上の払戻し（解約）手数料としての性質を有します。
    中途解約での解約返戻金の対象となるのは累積ユニットのみであり、当初ユニット及び満期ボー

    ナスユニットは解約返戻金の対象となりません。当該解約返戻金は、本契約に割り当てられた累
    積ユニットのビッド価格に基づき計算されます。したがって、当初ユニット及び満期ボーナスユ
    ニットの価格が事実上の払戻し（解約）手数料としての性質を有します。
    また、契約加入者は本契約において、                      HIL  による    2 年分の定期積立金の受領の後でのみ解約返戻金

    の権利を得ることができます。したがって、                          2 年分の定期積立が行われた後の解約の場合の解約返
    戻金の額は、当該契約に配分される累積ユニットのビッド価格と同額になり、当初ユニット又は
    満期ボーナスユニットに対しては解約返戻金は支払われません。
    （３）【管理報酬等】

    各本契約には、         HIL  へのハンサード・ユニットファンドの運営の対価として、本契約の規定に従

    い計算される年間管理手数料が課されます。
    HIL  は、各契約加入者に配分されたすべてのユニットについて、当該ユニット価格総額（保有す

    るユニットの価値の総額をいいます。また、小数点以下を切り捨てて記載しています。以下同じで
    す。）の     1%  の合計に相当する年間管理手数料を課しています。ただし、当初契約期間中に契約加
    入者に配分される当初ユニットについて、                         HIL  は本書の日付現在、当初ユニットの価額の                         7%  に相
    当する年間管理手数料を追加して課しています。したがって、当初ユニットに課される年間管理
    手数料は、満期までの契約期間中を通じて当初ユニットの残額の                                       8%  となります。
    当初ユニット及び累積ユニットに関する年間管理手数料は、ユニット価格の計算の都度、ユニッ

    ト価格に反映されます。
    年間管理手数料を控除することに加え、各ハンサード・ユニットファンドのユニット価格には、

    ユニットファンドの管理・運営に関連して発生する追加費用が年率                                         0.25  ％を超えない範囲で反
    映されます。また、ディーリング費用も発生しますが、その金額が運用に与える影響はディーリン
    グの数やユニットファンドの規模により異なります。ディーリング費用がユニット価格に与える
    影響は、年率平均          0.14  ％です。
    （４）【その他の手数料等】


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    本契約に関する各種サービスを                   HIL  が提供する対価として、本書の提出日現在、各本契約につい

    ては   1 か月当たり       15.50   英ポンド（約        2,568   円）   (注 1) （払込済契約        (注 2) については       1 か月当たり       18.00
    英 ポンド（約       2,982   円））の割合で年間サービス料がかかります。サービス料は、本契約の別紙                                             1
    に規定されており、毎年見直されます（通常毎年                             7 月 1 日）   (注 3) 。サービス料が増額された場合、当
    該変更は本契約の別紙              1 の改定として反映されます。
           ( 注1)　英ポンドの円貨換算は、別段の記載のない限り、2022年6月末日現在の三菱

              UFJ銀行が提供する外国為替市場での仲値（1英ポンド＝165.71円）によりま
              す。また、必要に応じて小数点以下を切り捨てて記載しています。以下同じで
              す。
           ( 注2)　    契約者は、本契約の開始日から2年が経過する日（同日を含みます。）までに

              支払期日が到来した全ての定期積立をHILが受領したこと及び本契約に割り当て
              られた残存累積ユニット額が最低累積ユニット額未満でないことを条件に、本
              契約を払込済契約に転換でき、転換以降は定期積立金の支払いを免れることが
              できます     。
          (注 3) 2021  年 7月 1日～  2022  年 6月 30 日の間は、    1か月当たり    14.75  英ポンド（約     2,444  円）（払込済契約については           1か月当たり    17.25  英ポンド

             （約  2,858  円））となっていました。
    サービス料の支払いは、累積ユニットから控除する方法により充当されます。本契約において、当

    初契約期間中には累積ユニットは発生しません。そのため、累積ユニットが当初期間終了時に本
    契約に配分された時点で、当初契約期間中に支払期限が到来したサービス料は一括して、累積ユ
    ニットから控除されます。契約加入者のユニット勘定内の累積ユニットが当該課金日において支
    払われるべき手数料の全部又は一部に満たない場合、不足額は翌課金日に繰り延べられます。
    外部投資ファンドは、それぞれの定款その他の設定証書の記載に従い、外部投資ファンドの設定、

    運用、販売及び買戻しに関する各自の手数料（弁護士費用、監査費用等を含みます。）を課しま
    す。これらの手数料は、契約加入者に配分されたユニットの価格に反映されますが、外部投資ファ
    ンドに対して        HIL  の支配が及ばないため、本契約の期間中通知なく変更される場合があります。
    本契約の規定上、          HIL  は、マン島での運営を行う上で、補償スキームの運用に関連して、ハンサー

    ド・ユニットファンドからの（                   HIL  が適切と考える）控除並びに本契約によって支払われるべ
    き給付金からの控除のどちらかあるいは両方を随時行う権利を有します。補償スキームに関する
    補償費用の徴収の詳細については、前記「                         3 投資リスク　       (1)  投資に関するリスクの特性」をご参
    照ください。
    契約加入者が行うスイッチング取引にかかるスイッチング手数料は、本契約の別紙                                                  1 に規定され

    ています。本書の日付現在、毎年                   1 回目のスイッチング取引にはスイッチング手数料はかかりませ
    ん。当該年の        2 回目以降のスイッチングにつきましては、スイッチング                                 1 件当たり手数料（現在              45
    英ポンド（約        7,456   円））が課されます。適用されるスイッチング手数料の計算にあっては、取引
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    当たりのスイッチング数は、                 (i) 解約したハンサード・ユニットファンドの数、又は                               (ii)  新たに選択
    したハンサード・ユニットファンドの数のいずれかの大きい数とします。スイッチング手数料の
    支 払いは、累積ユニットから控除する方法により充当されます。但し、スイッチングをオンライン
    で行う場合には手数料はかかりません。
    （５）【課税上の取扱い】

    以下の記載は、         HIL  が日本及びマン島における現行法及び慣習に関して受領した一般的な助言に

    基づくもので、個々の契約加入者に対する法務又は税務の助言ではありません。投資者は、契約加
    入者への課税が下記とは異なることがある旨を認識する必要があります。契約加入者は、各人の
    市民権、居住地、通常の居住地又は住所地の国の法律に基づく本契約の申込み、本持分の購入、保
    有、売却又は償還への課税の可能性について、専門家の助言を受けることが望まれます。
         ①　海外（マン島）における課税

    HIL  は、外部投資ファンドの資産及びその投資について蓄積される資本利得又は所得について現

    地税を支払いません。したがって、契約加入者の契約ユニットの価値は、税引き前ベースで累積し
    ます。
    契約加入者が自己のユニット勘定から資金の払戻しを行った際には、マン島において税金は控除

    されません。
    HIL  は、契約加入者の個別の税務に関する事項、個人の事情及びその居住地の法律により本契約

    上のユニットの取得に関する課税上の結論が異なるという点について、いかなる助言も行いませ
    ん。
         ②　日本における課税

    我が国における租税に関する現行法令（以下「現行法令」といいます。）上、本契約は以下の

    (イ)から(ハ)のように取り扱われる可能性が高いと考えられます。
    しかしながら、現行法令上、アスパイアのようなユニットリンク型の定期積立資本償還契約に

    関する取扱いを明確に規定したものがないため、将来、日本の税務当局がユニットリンク型の
    定期積立資本償還契約について本項で記載する取扱いとは異なる解釈をし、その結果本契約の
    契約加入者の課税上の取扱いが、以下の(イ)から(ハ)に述べるものと異なる可能性がありま
    す。課税上の取扱いの詳細については、税務専門家などにご確認されることをお勧めします。
    以上を前提として、本契約にかかる次のそれぞれの場合の課税関係は以下のとおりです。

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          (イ)　契約期間中におけるユニットファンドの運用の成果に対する課税
              契約期間中のユニットファンドの運用の成果は、契約加入者において課税の対象にならな
             いものとして取り扱われることが考えられます。
              なお、税務当局より、契約期間中のユニットファンドの運用の成果につき、匿名組合契約
             に準じて一定の計算期間ごとに利益認識をしたうえで、契約加入者において雑所得として取
             扱われるべきと指摘される可能性も考えられます。この場合、運用の成果は、課税所得の計
             算上、総所得金額を構成し、現行法令上総合課税の対象となります。個人の総合課税の税率
             は超過累進税率となっており、現行法令上の最高税率は55.945%（45.945%の国税と10%の地方
             税）です。匿名組合契約では、匿名組合員の利益配当請求権に基づく利益配当相当額が雑所
             得における総収入金額として取扱われます。本契約が匿名組合契約に準じて取扱われる場合
             には、契約加入者は匿名組合員として、その運用の成果について、雑所得を認識するものと
             考えられます。
          (ロ)　契約期間の満了にかかる満期給付金に対する課税

              契約期間の満了にかかる満期給付金は契約加入者において雑所得として取扱われ、満期給
             付金のうち契約加入者が本契約に基づいて積立金（既に契約期間中に払戻しの基礎となった
             部分を除きます。）として拠出した金額を超える部分について、課税所得の計算上、総所得
             金額を構成し、現行法令上総合課税の対象となります。個人の総合課税の税率は超過累進税
             率となっており、現行法令上の最高税率は55.945%（45.945%の国税と10%の地方税）です。
              なお、(イ)において匿名組合契約に準じて取り扱われている場合には、課税所得の計算
             上、契約期間中における課税関係が考慮されることになると考えられます。
          (ハ)　解約時の解約返戻金および払戻し時の累積ユニットの払戻しに対する課税

              解約時の解約返戻金および払戻し時の累積ユニットの払戻金は契約加入者において雑所得
             として取扱われ、解約返戻金および払戻金のうち契約加入者が本契約に基づいて積立金（既
             に契約期間中に払戻しの基礎となった部分を除きます。）として拠出した金額を超える部分
             について、課税所得の計算上、現行法令上総合課税の対象となります。個人の総合課税の税
             率は超過累進税率となっており、現行法令上の最高税率は55.945%（45.945%の国税と10%の地
             方税）です。
              なお、(イ)において匿名組合契約に準じて取り扱われている場合には、課税所得の計算
             上、契約期間中における課税関係が考慮されることにされることになると考えられます。
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    ５【運用状況】

    （１）【投資状況】

    2022   年 6 月 30 日現在、     HIL  と各契約加入者との間の有効な契約数は、全世界において合計                                      3,430   件で

    す。（内、日本において              3,216   件）当該契約の規定に基づき契約加入者のユニット勘定に配分され
    ている純資産総額は、             15,850,421      千円です。
    HIL  は、各本契約の規定に基づき、契約加入者のハンサード・ユニットファンドの選択をもとに

    ユニットを当該契約加入者に対して配分します。ユニットファンドに課される                                               HIL  への年間管理
    手数料の支払いによって生じる差異を除いて、ハンサード・ユニットファンドのユニット価格の
    パフォーマンスは、外部投資ファンドのパフォーマンスに連動します。
          外部投資ファンドの資産の種類

                                               （2022年6月30日現在）

             投資資産の種類            国・地域の別            時価合計           投資比率（%）
                                      （千円）
           その他             全世界                 15,850,421              100.00

           小計                              15,850,421              100.00

           現金・その他の資産（負債控除後）                                  -            -

           合計（純資産総額）                              15,850,421              100.00

          負債及び純資産

                                           （2022年6月30日現在）

                             金額              対総資産割合
                            （千円）                 （%）
           負債総額                         1,773                0.01

           純資産総額                      15,850,421                  99.99

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    （２）【運用実績】

    各契約加入者のユニット勘定内のユニットのユニット価格は、各ユニットによる投資のパフォー

    マンスに直接影響を受けます。
         ①【純資産等の推移】


    2012   年 7 月から    2022   年 6 月までの期間における各月末および下記会計年度末における                                     HIL  と契約

    加入者との間の契約に基づき契約加入者に配分された金額の合計は、以下のとおりです。
                                                  1契約当たり

                             資産総額          純資産総額
                 期間                                 純資産額
                             （千円）           （千円）
                                                   （円）
                2012年7月末                 328,814           319,119           188,160

                2012年8月末                 367,756           354,784           197,432

                2012年9月末                 423,220           403,764           215,801

               2012年10月末                 474,939           458,818           228,496

               2012年11月末                 537,167           516,894           244,626

               2012年12月末                 630,096           609,473           263,727

                2013年1月末                 741,896           717,289           273,253

                2013年2月末                 809,018           787,728           259,805

                2013年3月末                 900,483           870,411           256,531

                2013年4月末                1,026,403            992,339           267,405

                2013年5月末                1,117,980           1,088,124            277,653

               第4会計年度末

                                1,094,467           1,059,078            257,872
                2013年6月末
                2013年7月末                1,184,160           1,154,718            269,920

                2013年8月末                1,260,996           1,228,009            278,966

                2013年9月末                1,396,141           1,359,265            296,783

               2013年10月末                1,554,362           1,499,852            321,719

               2013年11月末                1,697,623           1,635,018            352,831

               2013年12月末                1,820,838           1,771,850            378,277

                2014年1月末                1,791,073           1,724,958            374,828

                2014年2月末                1,873,879           1,832,768            406,379

                2014年3月末                1,997,558           1,959,890            431,124

                2014年4月末                2,107,187           2,063,440            450,435

                2014年5月末                2,248,970           2,204,934            478,605

               第5会計年度末

                                2,383,879           2,335,181            503,815
                2014年6月末
                2014年7月末                2,578,555           2,529,786            549,834

                                 75/424


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                2014年8月末                2,725,026           2,679,583            585,318
                2014年9月末                2,849,307           2,807,841            617,108

               2014年10月末                3,014,500           2,975,355            657,683

               2014年11月末                3,294,434           3,250,639            722,846

               2014年12月末                3,417,288           3,375,634            753,658

                2015年1月末                3,501,473           3,465,442            779,101

                2015年2月末                3,732,968           3,694,243            836,369

                2015年3月末                3,935,642           3,902,043            887,030

                2015年4月末                4,168,140           4,136,973            943,222

                2015年5月末                4,356,121           4,324,724            990,773

               第6会計年度末

                                4,318,614           4,286,245            983,309
                2015年6月末
                2015年7月末                4,364,486           4,338,201            996,600

                2015年8月末                4,286,980           4,256,033            979,750

                2015年9月末                4,207,220           4,133,695            954,444

               2015年10月末                4,575,740           4,546,753           1,052,002

               2015年11月末                4,682,431           4,654,532           1,080,941

               2015年12月末                4,757,140           4,732,651           1,102,925

                2016年1月末                4,741,496           4,715,515           1,102,529

                2016年2月末                4,605,698           4,574,745           1,071,118

                2016年3月末                5,063,724           5,037,083           1,180,751

                2016年4月末                4,973,022           4,942,469           1,161,022

                2016年5月末                5,153,501           5,129,632           1,210,676

               第7会計年度末

                                5,046,593           5,026,266           1,190,494
                2016年6月末
                2016年7月末                5,337,717           5,313,475           1,261,210

                2016年8月末                5,559,798           5,535,085           1,316,624

                2016年9月末                5,581,437           5,551,590           1,322,437

               2016年10月末                5,827,483           5,801,473           1,385,923

               2016年11月末                6,343,515           6,319,282           1,514,689

               2016年12月末                6,695,140           6,670,961           1,602,056

                2017年1月末                6,750,918           6,729,153           1,621,874

                2017年2月末                6,993,032           6,970,200           1,683,217

                2017年3月末                7,117,338           7,093,087           1,715,793

                2017年4月末                7,296,344           7,268,167           1,758,144

                2017年5月末                7,417,440           7,393,868           1,789,416

               第8会計年度末

                                7,781,349           7,765,557           1,882,103
                2017年6月末
                2017年7月末                7,950,703           7,929,658           1,921,410

                2017年8月末                8,174,613           8,153,197           1,974,140

                                 76/424

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                2017年9月末                8,518,481           8,499,119           2,057,898
               2017年10月末                8,883,632           8,859,257           2,147,699

               2017年11月末                9,010,761           8,985,336           2,181,436

               2017年12月末                9,412,886           9,389,937           2,281,880

                2018年1月末                9,503,381           9,480,433           2,313,994

                2018年2月末                9,635,329           9,612,380           2,356,553

                2018年3月末                9,676,123           9,653,174           2,370,622

                2018年4月末                9,781,501           9,758,552           2,398,268

                2018年5月末                9,831,991           9,809,042           2,420,193

               第9会計年度末

                                9,288,624           9,264,301           2,291,442
                2018年6月末
                2018年7月末                9,411,426           9,387,103           2,322,391

                2018年8月末                9,504,989           9,480,666           2,346,119

                2018年9月末                9,591,450           9,567,127           2,368,101

               2018年10月末                9,672,674           9,648,351           2,398,298

               2018年11月末                9,775,726           9,751,403           2,427,534

               2018年12月末                8,980,963           8,961,610           2,234,258

                2019年1月末                9,060,119           9,040,766           2,255,680

                2019年2月末                9,094,995           9,075,642           2,274,027

                2019年3月末                9,179,226           9,159,873           2,296,859

                2019年4月末                9,238,308           9,218,955           2,318,068

                2019年5月末                9,327,669           9,308,316           2,346,437

               第10会計年度末
                               10,225,450           10,206,121           2,576,652
                2019年6月末
                                                     2,610,252
                2019年7月末               10,335,046           10,315,717
                                                     2,636,043
                2019年8月末               10,418,517           10,399,188
                                                     2,659,454
                2019年9月末               10,465,664           10,446,336
                                                     2,692,297
               2019年10月末                10,527,364           10,508,035
                                                     2,719,465
               2019年11月末                10,587,168           10,567,839
                                                     2,856,703
               2019年12月末                11,075,320           11,061,152
                                                     2,885,183
                2020年1月末               11,153,861           11,139,693
                                                     2,915,667
                2020年2月末               11,233,654           11,219,486
                                                     2,937,771
                2020年3月末               11,280,520           11,266,352
                                                     2,967,617
                2020年4月末               11,365,302           11,351,134
                                                     3,004,021
                2020年5月末               11,480,515           11,466,347
               第11会計年度末

                                                     2,830,485
                               10,779,367           10,767,163
                2020年6月末
                2020年7月末               10,865,104           10,852,900           2,856,778
                2020年8月末               10,934,022           10,921,818           2,883,268
                2020年9月末               10,952,566           10,940,362           2,906,579
                                 77/424


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               2020年10月末                11,015,633           11,003,429           2,935,814
               2020年11月末                11,085,040           11,072,835           2,965,409

               2020年12月末                12,863,932           12,844,886           3,448,292
                2021年1月末               12,911,056           12,892,010           3,469,324
                2021年2月末               12,947,062           12,928,016           3,489,343
                2021年3月末               12,994,551           12,975,505           3,524,037
                2021年4月末               13,030,491           13,011,445           3,552,128
                2021年5月末               13,089,046           13,070,000           3,583,767
               第12会計年度末
                               14,926,420           14,912,779           4,108,203
                2021年6月末
                2021年7月末               14,983,915           14,970,274           4,135,435

                2021年8月末               15,086,923           15,073,282           4,174,268

                2021年9月末               15,077,457           15,063,816           4,197,218

               2021年10月末                15,152,726           15,139,086           4,227,614

               2021年11月末                15,176,539           15,162,899           4,266,432

               2021年12月末                15,262,149           15,260,007           4,307,086

                2022年1月末               15,291,265           15,289,123           4,345,970

                2022年2月末               15,298,719           15,296,577           4,372,950

                2022年3月末               15,308,420           15,306,278           4,395,830

                2022年4月末               15,296,296           15,294,154           4,421,554

                2022年5月末               15,343,079           15,340,937           4,449,228

               第13会計年度末

                               15,852,194           15,850,421           4,621,114
                2022年6月末
         ②【分配の推移】

    本契約の規定上、契約加入者は、定期的な分配を受けず、契約の一部又は全部について解約又

    は払戻しをする場合に限り、契約上の資本の支払を受けます。詳細については、後記「6                                                       管理
    及び運営　③         払戻し手続等　(ロ)             払戻し」をご参照ください。
    ③【自己資本利益率（収益率）の推移】

    本契約の資本的性質に鑑み、満期までの全期間が経過した本契約について支払われるリターンに

    関し提供できる実績はありません。
                      会計年度                  収益率の平均（％）(注)

           第 4会計年度
           （2012年     7月1日    ～  2013年    6月30日）                          36.2
                                 78/424


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           第5会計年度
           （2013年     7月1日    ～  2014年    6月30日）                          32.7
           第6会計年度
           （2014年     7月1日    ～  2015年    6月30日）                          40.6
           第7会計年度
                                                  △  1.9
           （2015年     7月1日    ～  2016年    6月30日）
           第8会計年度
           （2016年     7月1日    ～  2017年    6月30日）                          31.1
           第9会計年度
           （2017年     7月1日    ～  2018年    6月30日）                           9.1
           第10会計年度
                                                    4.1
           （2018年     7月1日    ～  2019年    6月30日）
           第11会計年度
                                                    8.3
           （2019年     7月1日    ～  2020年    6月30日）
           第12会計年度
                                                   30.0
           （2020年     7月1日    ～  2021年    6月30日）
           第13会計年度

                                                   10.4
           （2021年     7月1日    ～  2022年    6月30日）
          ( 注)　収益率は、以下の算式で算出しています。以下同じです。

             収益率（%）＝（a-b）／b×100

             a ＝会計年度末におけるアスパイアの1契約当たり純資産額

             b ＝当該会計年度の直前の会計年度末におけるアスパイアの1契約当たり純資産

             額
             なお、「収益率の平均」は、実際に本持分を取得した各契約加入者における運

             用の実績を反映するものではありませんので、ご留意ください。詳細について
             は、前記「１         外国組合等の概況（１）主要な経営指標等の推移　                               ( 注2  ) 」をご
             参照ください。
    （３）【販売及び払戻しの実績】

    下記会計年度中の本契約の締結及び解約・払戻しの実績、並びに下記会計年度末日現在の本契約

    の本数は、以下のとおりです。
                 会計年度             契約締結数         解約・払戻契約数             存続契約数

           第4会計年度

                               2,695   (92)          137  (34)       4,107   (163)
           （2012年7月1日～2013年6月30日）
           第5会計年度

                               1,077   (33)          549  (22)       4,635   (174)
           （2013年7月1日～2014年6月30日）
           第6会計年度

                                            282  (23)       4,359   (157)
                                 6　(6)
           （2014年7月1日～2015年6月30日）
           第7会計年度

                                            145  (15)       4,222   (150)
                                 8　(8)
           （2015年7月1日～2016年6月30日）
           第8会計年度

                                 34  (34)          130  (12)       4,126   (172)
           （2016年7月1日～2017年6月30日）
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           第9会計年度
                                 72  (72)          155  (21)       4,043   (223)
           （2017年7月1日～2018年6月30日）
           第10会計年度

                                 58  (58)          140  (20)       3,961   (261)
           （2018年7月1日～2019年6月30日）
           第11会計年度

                                  3 (2)          160  (18)       3,804   (245)
           （2019年7月1日～2020年6月30日）
                                  5 (1)
           第12会計年度
                                             179  (11)
                                                     3,630（235）
           （2020年7月1日～2021年6月30日）
           第13会計年度

                                  4 (0)         204  （21)        3,430   (214)
           （2021年7月1日～2022年6月30日）
          ( 注 ) 　契約締結数、解約・払戻契約数及び存続契約数の欄に記載された括弧内の数字

             は、それぞれ本邦外において販売された契約数、解約・払戻された契約数及び存
             続している契約数です。
             第 13 会計年度において本邦で増加した                    4 契約は、新たに販売されたものではなく、

             契約加入者が積立を停止したために契約が停止状態になっていたところ、当該契
             約加入者により未納分の積立がなされ、その依頼によって契約が再び有効になっ
             たものです。
    ６【管理及び運営】

    （１）【資産管理等の概要】

    ①【資産の評価】

    各本契約の契約額は、各契約加入者が投資することを選択した各ハンサード・ユニットファン

    ドの価格を参照して決定されます。当初ユニットと累積ユニットのユニット価格は異なり                                                       ( 注)  、
    満期ボーナスユニットと累積ユニットのユニット価格は同じです。
              ( 注)　初期ユニットには年率8％の管理手数料が課されるのに対し、累積ユニットには年率1％の管理手数

                 料が課されるため、両者のユニット価格は毎年7%ずつ乖離していきます。
    ユニット価格には、ビッド価格とオファー価格があり、各契約者の資産の評価についてはビッ


    ド価格が参照されます。オファー価格は、積立金額が支払われた場合に配分されるハンサー
    ド・ユニットファンドの数を計算するために用いられます。なお、金融資産の時価としては
    ビッド価格を採用しています。
    各契約加入者との本契約に関する契約総額は、本契約の規定に基づき各契約加入者に配分され

    た全てのハンサード・ユニットファンドのユニットについて、各ハンサード・ユニットファン
    ドのユニット数とそれぞれに適用されるビッド価格を乗じた額を合算することにより、算出さ
    れます。オファー価格及びビッド価格の詳細並びにその算出頻度については、前記「2                                                     投資方
    針　(1)     投資方針　④         運用の形態　(ロ)            ハンサード・ユニットファンドを通じた外部投資
    ファンドに対する投資の仕組み」をご参照ください。
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    各ハンサード・ユニットファンドのユニット価格の評価は、HILが設定するハンサード・オンラ

    イン上（https://ho.hftrust.com）で提供されます。各契約加入者はそれぞれに対して発行さ
    れ るIDとパスワードで当該ハンサード・オンラインに個別にアクセスし、ユニット価格を確認
    できます。また、日本における取扱会社で確認することも可能です。
    ②【申込（販売）手続等】

    アスパイアは、HILの指定する第二種金融商品取引業者を通じてのみ取得可能です。

    契約加入希望者は、予定約定積立額及び契約開始時に選択するハンサード・ユニットファンド

    （及び選択したハンサード・ユニットファンド間における約定積立額の配分割合）を記載した
    申込書を提出する必要があります。申込みが受け付けられた場合、契約加入者はHILに対し初回
    の約定積立額を提供し、又はHILに対し初回の約定積立額の収納に関する指図を行います。
    HIL  による申込み受付後、かつ、最初の約定積立額が受領された場合、契約加入者は(i)本契約

    条件、(ii)本契約に適用される料金を定めた別紙1（通常毎年7月1日に改定されます。）、及び
    (iii)本契約に関する基本情報（契約加入者の約定積立額並びに本契約の開始日及び満期日を含
    みます。）を記載した契約証書からなる契約文書を受領します。なお、申込書の内容も本契約
    の一部を構成します。
    なお、本書の日付現在、日本において本契約の申込みは受付けておりません。

    ③【払戻し手続等】

    契約加入者は、(i)本契約の解約、又は(ii)本契約に関連するユニット勘定の払戻しのいずれか

    の方法により、満期日前に自己の契約に基づき支払いを受けることができます。契約加入者
    が、HILの本店若しくは日本支店に直接又は日本における取扱会社を通じて、送金先となる銀行
    の詳細を記載した書面とともに身分証明書類を提出し、全てのユニットが売却された後、指定
    された銀行に当該支払額が送金されます。
    ( イ)　解約

    契約加入者は、HILの本店若しくは日本支店に直接又は日本における取扱会社を通じて必要書類

    を提出することを条件として、本契約の全部を解約することができます（本契約の一部のみを
    解約することはできませんが、払戻しを受けることはできます。詳細については、後記「(ロ)
    払戻し」をご参照ください。）。解約した場合には、契約加入者がHILに対して、2年間以上積
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    立を行った場合に限り、当該契約加入者は本契約の規定に従い解約返戻金                                             ( 注)  を取得することが
    できます。積立期間が2年未満の場合には解約返戻金は支払われません。
    なお、本契約は、解約返戻金の支払いにより終了し、他のいかなる給付金も支払われません。

              ( 注)　解約返戻金の額は、HILが上記必要書類を受領した日より後の最初の評価日において本契約に割り当

                 てられる累積ユニットのビッド価格に相当する額となります。したがって、本契約により割り当て
                 られた当初ユニット及び満期ボーナスユニットの価額は、解約返戻金に含まれず、解約返戻金は支
                 払われません。
                      ＜積立期間に応じた解約返戻金の概要＞

         ①　積立期間が2年未満であって、当初契約期間が経過していない場合
           　解約返戻金は支払われません。
         ②　積立期間が2年未満であって、当初契約期間が経過している場合
           　解約返戻金は支払われません。ただし、2年経過した翌日に解約した場合は当初契約期間後か
           ら解約までに積み立てた累積ユニットのビッド価格に相当する額の解約返戻金が支払われます。
           なお、当初ユニット及び満期ボーナスユニットについては、解約返戻金は支払われません。
         ③　積立期間が2年以上であって、当初契約期間が経過している場合
           　累積ユニットのビッド価格に相当する額の解約返戻金が支払われます。なお、当初ユニット及
           び満期ボーナスユニットについては解約返戻金は支払われません。
    ( ロ)　払戻し

    契約加入者は、一定の条件                ( 注1)  を満たす場合、HILの本店若しくは日本支店に対し直接又は日本

    における取扱会社を通じて書面により請求することで、自己のユニット勘定に配分された累積
    ユニットの払戻しを受けることができます。また、契約加入者がハンサード・オンラインにア
    クセスしてオンラインで払戻しを請求することもできます。払戻しは、HILが払戻請求に応じる
    ために現在の累積ユニットのビッド価格で相応するユニット数を現金化する方法で行われま
    す。払戻請求には本契約又は本契約の別紙1の規定に定める追加手数料                                           ( 注2)  が課されることがあ
    ります。
              ( 注1)　契約加入者は、契約の最初の2年間において支払うべき全ての積立金を支払い、かつ以下の条件を

                 全て満たした場合に限り、払戻請求を行うことができます。
                  ・　払戻請求額が100英ポンド（約16,571円）以上であること
                  ・　払戻請求後の契約加入者の累積ユニットの価値総額が1,000英ポンド（約165,710円）以下と
                    ならないこと
                  ・　HILが今回の払戻請求を受領する前30日以内に直近の払戻しが行われていないこと
              ( 注2)　本書の日付現在、本契約の別紙1に記載されている手数料を除き、追加手数料は0英ポンド（0円）
                 です。
    前記「    4 　手数料及び税金」「             (1)  申込手数料」から「            (4)  その他の手数料等」までに記載の各手

    数料、並びに前記「            1 外国組合等の概況　            (2)  外国組合等の目的及び基本的性格　②                       外国組合等の
    特色　   (ハ ) 満期ボーナスユニット」に記載の満期ボーナスユニットの割当及び前記「                                             2 投資方
    針　  (1)  投資方針　④        運用の形態　       (ロ ) ハンサード・ユニットファンドを通じた外部投資ファンド
    に対する投資の仕組み」に記載の解約返戻金及び満期支払金の概要は、以下のとおりです。
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          ＜外部投資ファンドの成長率に応じた各解約時点の解約返戻金及び満期支払金の概要

          ＞
             ①　　契約加入者が契約期間                25 年、月間拠出額         75,000    円で積立てを行った場合

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                     解約返戻金及び満期支払金（千円）                   （注1）
                                外部投資ファンドの成長率              （注2）

        解約/払戻し
                 積立金（千円）
         時点  （注3）
                             0%           3%           5%
          1 年目            900           0            0           0

          2 年目           1,800            0            0           0

          3 年目           2,700           747            759           766

          5 年目           4,500          2,270            2,380           2,450

          10 年目           9,000          5,710            6,430           6,980

          20 年目          18,000          11,600            15,000           18,000

          25 年目

                     22,500          15,200            21,500           27,500
         （満期）
      ( 注1)　満期前に払戻しが行われることはなく、すべての出資が予定通りに支払われることを前提としています。なお、グ

          ラフ上のSurrender         Valueは解約返戻金と同義です。
      ( 注2)　外部投資ファンドの価格の成長率は、外部投資ファンドの費用を差し引いたもので、外部投資ファンドの管理手数

          料は1.5％を想定して計算していますが、管理手数料がそれと相違する場合は解約返戻金の金額も変わり                                                ます。
      ( 注3)　グラフ上のPolicy            durationは解約／払戻し時点と同義です。

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    ④【存続期間】

    各本契約は、各契約加入者に提供される契約証書に定める開始日に開始し、同書に記載された

    満期日に終了します。各契約加入者は、本契約開始時に各自の契約期間についてHILと合意する
    ため、固定の契約期間はありませんが、本契約の最低期間は5年間であり、本契約の最長期間は
    契約時から76歳の誕生日の到来日までです。
    なお、本契約の平均契約期間は24.2年であり、以下の表は各期間の2022年6月末日現在の存続契

    約件数を示したものです。
                     存続期間

                                           存続契約数
                    ( 契約期間)
           10 年以下                                          69
           10 年超20年以下
                                                      697
           20 年超30年以下
                                                    2,611
           30 年超                                          53

           ( 注 )  本書の日付現在、日本において本契約の申込みは受付けておりません。

    ⑤【事業年度】


    会計上、アスパイアの事業年度は毎年7月1日に開始し翌年6月30日に終了します。アスパイアの

    契約条件に関し、HILは原則として毎年7月1日に契約に適用される料金を再検討します。
    各契約の開始日は本契約の別紙1に定められており、HILと契約加入者との間の原契約の締結時

    期により異なります。したがって、各契約の契約年は契約証書に定められる開始日に開始し、
    その12か月後に終了します。その後は、開始日の毎年の応当日に終了する12か月の期間とし、
    契約の満期日に終了します。
    ⑥【その他】

    ( イ)　出資の増減に関する制限、解散又は償還条件等

    契約加入者は、当初設定した本契約上の積立額を増額する場合、当該追加積立に関し追加の本

    契約を締結する必要がありますが、本書の日付現在、日本において本契約の申込みは受付けて
    おりません。
    本契約の開始日から2年経過後、契約加入者に解約払戻金が発生する契約状態である場合、契約

    加入者は契約が「払込済」であることを選択することができ、この場合、契約加入者が同日ま
    でに行った積立は引き続き投資済であるものとされますが、追加の積立を要しなくなります。
    この場合、契約に関するサービス料は、毎月2.50英ポンド（約414円）が増額されます。契約加
    入者は、HILと合意に達することを条件として、いつでも積立を再開することができます。
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    また、本契約上2年間の積立を行い、契約加入者のユニット勘定に配分された累積ユニットの価

    額が500英ポンド（約82,855円）以上である場合、契約加入者は5年間の期間において最大12か
    月 間積立の停止を選択することができます。これは「積立休日」といわれ、契約加入者に追加
    料金は発生しません。
    ( ロ)　契約又は規約の変更、関係法人との契約の更改等に関する手続、変更した場合の開示方

    法に関する事項その他重要事項
    本契約の条件は、HILがその目的のために明示的に授権した者が正式な署名を伴う書面による承

    認をもってのみ変更することができます。
    （２）【利害関係人との取引制限】

    HIL  の取締役会において、議題として「利益相反」が取り上げられます。取締役会では、各取締役

    と HIL  との間の取引について討議されます。
    マン島の会社法は、直接・間接を問わず、ハンサード・グループとの契約に何らかの形で利益を

    有する取締役は、当該提案が検討されるハンサード・グループの取締役会において、当該利益の
    性質を会議で説明する義務を負うと定めています。
    また、   HIL  の利益相反管理方針（ハンサード・グループにより採用されます。）において、                                                HIL  の

    取締役は、自己の利益とハンサード・グループに対して負う責務が相反する立場になることを禁
    止されています。取締役が、ハンサード・グループとの何らかの契約を締結しようとする場合に
    は、当該取締役が重要事実を取締役会に全て開示した上で当該契約が承認された場合に限り、そ
    の契約締結が認められます。かかる同意を得ていない場合、ハンサード・グループは、関連契約を
    無効なものとして取り扱い、当該取締役に対して当該関連契約から得た利益を返還するように求
    めることができます。
    さらに、     HIL  の利益相反管理方針において、利益相反の防止のために以下の方針が定められてい

    ます。
         ・　取締役が、その業務において情報又は機会を得て、その結果として個人的利益を得た場合、取

           締役は、当該利益についてハンサード・グループに報告しなければなりません。
         ・　取締役は、仮にその情報又は機会が業務上ではなく個人的に得られたものである場合であって
           も、取得した情報又は機会についてハンサード・グループに提供する義務を負っています。
         ・　取締役は、他の会社の取締役に就任しようとする場合、事前にそれぞれの取締役会から承認を
           得なければなりません。
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    （３）【出資者等の権利等】

    ①【出資者等の権利】

    ( イ)　出資者等による総会に関する権利の内容

    該当事項はありません。

    ( ロ)　分配金又は利息の受領権の内容

    該当事項はありません。

    ( ハ)　償還金の受領権の内容

    アスパイアが清算となった場合、各契約加入者はその出資額の割合に応じて償還金を受領する

    権利を有します。なお、アスパイアが                       支払不能に陥った場合              、 HIL  が契約加入者に対して責任を
    負う額を支払うことができない場合において、当該責任額の90％までの補償                                              スキームによる補
    償が行われます。
    ( ニ)　本持分の払戻し請求権の内容

    前記「    (1)   資産管理等の概要　③              払戻し手続等　          ( ロ ) 払戻し」をご参照ください。

    ②【為替管理上の取扱い】

    本契約は、英ポンド、米ドル、日本円及びユーロを含む各種通貨により発行され、本契約の通

    貨は関連する契約証書において定められます。
    本契約上の積立、契約料若しくは給付、又はハンサード・ユニットファンドのユニットは、契

    約通貨とは異なる通貨建ての場合があり、本契約の期間中、様々な局面において通貨換算が必
    要となる場合が有ります。HILは計算に利用する換算レートを、HILに対する請求により契約加
    入者に開示します。
    ③【本邦における代理人】

    森・濱田松本法律事務所

    東京都千代田区丸の内二丁目6番1号　丸の内パークビルディング

    上記代理人は、管理会社から日本国内において、

          ・　   HIL  に対する、法律上の問題について一切の通信、請求、訴状、その他の訴訟関

             係書類を受領する権限
          ・　日本における本持分の募集販売および買戻しの取引に関する一切の紛争、見解の

             相違に関する一切の裁判上、裁判外の行為を行う権限
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    を委任されています。

    なお、関東財務局長に対する本持分の募集、継続開示等に関する届出代理人および金融庁長官

    に対する届出代理人は、
    　弁護士      三浦   健
    弁護士     田井中     克之

      東京都千代田区丸の内二丁目6番1号                       丸の内パークビルディング
    　森・濱田松本法律事務所
    です。
         ④【裁判管轄等】

    日本の契約加入者が取得した本持分の取引に関する訴訟の裁判管轄権は、下記のいずれかの裁

    判所が有することをHILは承認しています。
            マン島高等裁判所　ブリテン諸島、マン島IM1、3AR、ダグラス、バックス・ロー

                       ド、
                       ディームスターズ・ウォーク

    東京地方裁判所　           東京都千代田区霞が関一丁目1番4号

    確定した判決の執行手続は、関連する法域の適用法律に従って行われます。

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    第２【関係法人の状況】

    １【資産運用会社の概況】

    （１）【名称、資本金の額及び事業の内容】

    ① 　名称

    ハンサード・インターナショナル・リミテッド

    ② 　資本金の額

    2022   年6月30日現在、2,605,000英ポンド（約431,675千円）

    ③ 　事業の内容

    HIL  は、マン島において1986年12月24日に設立され、マン島金融サービス機構より保険業のライ

    センスを受け（認可番号72）、マン島内又はマン島外への長期生命保険業務（2018年保険規則
    セクション2に記載されているクラス1（長期連動型）、クラス2（長期）及びクラス10（再保
    険））の提供を行っています。
    （２）【運用体制】


    HIL  は、アスパイアに関して日本の匿名組合における営業者に類似する地位にありますが、外部

    投資ファンドを選定し、これに連動するハンサード・ユニットファンドを設定する行為のみを
    行い、実際の運用行為を行いません。外部投資ファンドの選定及びハンサード・ユニットファ
    ンドの設定に関するHILの運用体制については、前記「第1                                    外国組合等の状況            2 投資方針      (1)
    投資方針」をご参照下さい。各外部投資ファンドは、外部投資ファンドの既定の投資目的及び
    関連する投資戦略に沿って、外部投資ファンドが行う投資に関して単独の裁量権を有する独立
    した投資運用会社によって運用されます。
    （３）【大株主の状況】


                                                   本書の提出日現在

                                           持ち株比率
              名称                住所                       株式数
                                            （%）
          ハンサード・グロー            ブリテン諸島、マン島IM99、1QL、
                                             100        2,605,000     株
          バル・ピーエルシー            ダグラス、アソル・ストリート55
                                 89/424



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    （４）【役員の状況】

    本書の提出日におけるHILの役員は、以下のとおりです。

                  グラハム・シェワード（Graham               Sheward）

           氏名
          役職名       マネージング・ディレクター
                               経歴概要
       20 年以上にわたり国際金融サービスのディレクターとして英国、マン島、ジャージー島、ガーンジー島、アイルラ
       ンド、モーリシャス、シンガポール、南アフリカなど、多地域で、多国籍企業、金融機関、ヘッジファンド、
       ミューチュアル・ファンド、個人富裕層などを顧客とする国際的な金融サービス事業に従事してきた。1999年から
       2002年までナットウェスト・グループ（NatWest                       Group   ）のナットウェスト・エキスパット・サービス（NatWest
       Expatriate     Service    ）でマン島において勤務し、その後、2002年からチューリッヒ・ファイナンシャル・グループ
       （Zurich    Financial     Group   ）のチューリッヒ・バンク・インターナショナル（Zurich                               Bank  International
       Limited    ） マネージング・ディレクター及びチューリッヒ・バンキング・グループ（Zurich                                      Banking    Group   ）の銀
       行リテール業務部門責任者の要職を歴任した後、2009年から2011年までクローズ・ブラザーズ・グループ（Close
       Brothers    Group   ）のクローズ・インターナショナル（Close                     International       ）でオフショア銀行部門のマネージン
       グ・ディレクターを務めた。2012年からモーリシャスのバークレイズ銀行（Barclays                                        Bank  ）のカントリー・ディ
       レクター、2015年から同国でSGGグループ（現IQ-EQ）（SGG                            Group   ）のマネージング・ディレクターを務めた後、
       2019年にマン島に戻り、サンカス・グループ（Sancus                         Group   ）のマネージング・ディレクターを務めた。2021年5
       月にHILの親会社であるハンサード・グローバル（Hansard                           Global   plc  ）のチーフ・エグゼクティブ・オフィサー及
       びHILのマネージング・ディレクターに就任した。
         所有株   式 数      0      在職期間               2021  年 5 月 10 日より現職

                  ティモシー・ニール・デービス（Timothy                   Neil   Davies）

           氏名
          役職名       エグゼクティブ・ディレクター兼CFO
                               経歴概要
       アイルランドのHSBCライフ（ヨーロッパ）リミテッド（HSBC                             Life   (Europe)     Limited）のマネージング・ディレ
       クターを務め、2004年にファイナンス・ディレクターに就任。それ以前は、ダブリン及びボストンのプライス
       ウォーターハウスクーパース（PricewaterhouseCoopers）のシニア・マネジャーとして、保険・金融サービス部
       門で9年間勤務。2015年4月8日付でHILのCFOに就任し、2015年6月23日付でエグゼクティブ・ディレクター兼CFOに
       就任。アイルランド公認会計士のフェロー。
         所有株   式 数      0      在職期間               2015  年 1 月 23 日より現職
                  マーク・アンドレ・ロリン・ポロンスキー（Marc                       Andre   Lorin   Polonsky）

           氏名
          役職名       ノン・エグゼクティブ・ディレクター
                               経歴概要
       人文、文化遺産、芸術・文化における高等教育に焦点を当てた英国の公認慈善団体「ポロンスキー財団
       （Polonsky      Foundation）」の受託者。ホワイト&ケース・エルエルピー（White                                & Case   LLP）（ロンドン及びモ
       スクワ）の元パートナー弁護士。2013年9月25日からHGPの取締役、2015年9月21日にHILのノン・エグゼクティ
       ブ・ディレクターに就任。
         所有株   式 数      0      在職期間               2015  年 9 月 21 日より現職
                  ジョゼ・アントニオ・デ・アルバカーキ・ペドロサ・リベイロ

           氏名
                  （ José   António    De  Albuqerque      Pedorosa     Ribeiro    ）
          役職名       独立ノン・エグゼクティブ・ディレクター
                               経歴概要
        金融サービス業界において30年以上のキャリアを有し、世界各地の複数企業で取締役を務める。1986年、アメリ
        カン・インターナショナル・グループ（American                       International       Group、以下「AIG」といいます。）で生保・年
        金のアクチュアリーとしてキャリアをスタートし、当初16年間は、欧州、米国及び南米地域で、AIGのグループ会
        社やミュンヘン再保険など生保・損保業界の様々な重要ポジション（CEO、主席アクチュアリー、年金ファンド・
        マネジャー、企業福利厚生部門長等）を経験。
        2002  年以降は、ウィリスグループ（Willis                  Group）の南米地域及びカリブ地域のCEOを務め、その後、ロンドンの
        ロイズ（Lloyd's）の国際市場担当役員及び経営陣の一人として中国、日本及びシンガポールにおける取引プラッ
        トフォーム開発の統括責任者を務める。2016年から2019年まで、信用格付会社であるA.M.ベスト（A.M                                                Best）に
        おいてアジア・太平洋地域の業務執行責任者及び取締役を務める。2020年1月2日付で、HILの独立ノン・エグゼク
        ティブ・ディレクターに就任。なお、ＥＵアクチュアリーであり経営学修士。
         所有株   式 数      0      在職期間               2020  年 1 月 2 日より現職
                                 90/424

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                  フィリップ・ブルース・ケイ（Philip                  Bruce   Kay）

           氏名
          役職名       独立ノン・エグゼクティブ・ディレクター
                               経歴概要
       投資銀行及び投資運用に関する長いキャリアを有する。
       CQS  アジアン・マクロ・ファンド（CQS                 Asian   Macro   Fund）およびCQSアジアン・マクロ・マスター・ファンド
       （CQS   Asian   Macro   Master    Fund）のの投資ファンドのディレクター。また、オックスフォード大学ウォルフソ
       ン・カレッジのフェロー。
       それ以前は、クレディ・スイス・ファースト・ボストン（Credit                              Suisse    First   Boston）のマネージング・ディレ
       クター兼シニア・アドバイザーを務め、日本株式部門を統括、また、シュローダー・セキュリティーズ・リミテッ
       ド（Schroder       Securities      Limited）及びスミス・ニュー・コート・ピーエルシー（Smith                             New  Court   PLC）のディ
       レクターを務める。
       2020  年5月1日付でHILの独立ノン・エグゼクティブ・ディレクターに就任。
         所有株   式 数      0      在職期間               2020  年 5 月 1 日より現職
                  デイビッド・ジュアン・ジョージ・ピーチ(David                       Juan   George    Peach)　

           氏名
          役職名       ノン・エグゼクティブ・ディレクター
                               経歴概要
       1994  年から1997年まで在籍したケイピーエムジー・インターナショナル（KPMG                                   International）グループにて監
       査シニアスタッフとしてキャリアを開始し、国際的な投資銀行であるユービーエス・ウォーバーグ（UBS
       Warburg）（ロンドン）にて株式デリバティブ取引に関するプロダクト・コントローラーを務めた後、2000年にイ
       ギリスの航空会社ブリティッシュ・エアウェイズ・シティエクスプレス・リミテッド（British                                                Airways
       CitiExpress      Limited）に移籍し、ファイナンス・マネジャーを務めた。その後、2002年に金融サービスをグロー
       バルに展開するチューリッヒ（Zurich）グループに移籍し、チューリッヒ・バンク・インターナショナル・リミ
       テッド（Zurich        Bank   International       Limited）（マン島）でファイナンス・ディレクターの職務に就いた。2007
       年から2009年までは、英国を含む欧州地域の銀行から成るチューリッヒ・ファイナンシャル・サービシーズ・
       ヨーロピアン・バンキング（Zurich                 Financial     Services     European     Banking）グループのチーフ・フィナンシャ
       ル・オフィサーの要職に就き、英国、アイルランド、マン島、ジャージーにある各銀行のディレクターも兼任し
       た。2009年から約1年間、チューリッヒ・バンク・インターナショナル・リミテッド（Zurich                                                  Bank
       International       Limited）のチーフ・エグゼクティブ・オフィサーに就いた後、2010年から2013年までチューリッ
       ヒ（Zurich）グループ内及び関連会社においてファイナンス・コントローラー（チューリッヒ・インターナショ
       ナル・ライフ・リミテッド（Zurich                 International       Life   Limited））、エグゼクティブ・ディレクター（アライ
       ド・ダンバー・インターナショナル・ファンド・マネージャーズ・リミテッド（Allied                                          Dunbar    International
       Fund   Managers     Limited））、ノン・エグゼクティブ・チェアマン（チューリッヒ・トラスト・リミテッド
       （Zurich     Trust   Limited））、ノン・エグゼクティブ・ディレクター（チューリッヒ・バンク・インターナショ
       ナル・リミテッド（Zurich             Bank   International       Limited））といった種々の役職を歴任し、2013年から2020年4
       月までチューリッヒ・インターナショナル（Zurich                         International）にてチーフ・フィナンシャル・オフィサー
       の要職を務めた。2020年12月に、HGPにノン・エグゼクティブ・ディレクターとして入社し、2021年1月1日付で
       HILのノン・エグゼクティブ・ディレクターに就任。
         所有株   式 数      0      在職期間               2021  年 1 月 1 日より現職
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    （５）【事業の内容及び営業の概況】

    HIL  が運営する本契約と同種の契約による事業は以下の通りです。

                                                2022年6月30日現在

                        バンテージ・プラチナムⅡ資本償還契約（Vantage                           Platinum
           名称
                        II  Capital     Redemption       Contract）
                        バンテージ・プラチナムⅡ資本償還契約は、定期拠出型であ
           基本的性格            り、中長期の積立向けユニットリンク型契約です。また、一時
                        拠出の追加出資金を受領することもできます。
           販売開始年月日            2016  年5月9日
           純資産額            17,357,347      英ポンド（約2,876,286千円）
                        キャピタル・ビルダー2             資本償還契約（Capital             Builder     2


           名称
                        Capital     Redemption       Contract）
                        キャピタル・ビルダー2は一時拠出、アドホック又は定期拠出の
           基本的性格
                        ユニットリンク型契約です。中長期の一時金の積立向けです。
           販売開始年月日            2014  年3月31日
           純資産額            2,894,427     英ポンド（約479,635千円）
                                 92/424











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    ２【その他の関係法人の概況】

    （１）【名称、資本金の額及び事業の内容】


    ①　   ハンサード・デベロップメント・サービシズ・リミテッド

    ( イ)　名称

    ハンサード・デベロップメント・サービシズ・リミテッド                                   （Hansard       Development        Services

    Limited：      以下「    HDSL   」といいます。          ）
    ( ロ)　資本金の額

    2022   年6月30日現在、          25,000    英ポンド（約4.14百万円）

    ( ハ)　事業の内容

    HDSL   の主要な業務は、HILの商品の仲介業者の開拓、HILの商品のプロモーション並びにマーケ

    ティング及び当該仲介業者に対する管理事務業務の提供を含む市場開拓及び関連業務をハン
    サード・グループに提供することです。
    ②　ハンサード・アドミニストレーション・サービシズ・リミテッド


    ( イ)　名称

    ハンサード・アドミニストレーション・サービシズ・リミテッド                                        （Hansard       Administration

    Services      Limited：      以下「    HASL   」といいます。）
    ( ロ)　資本金の額

    2022   年6月30日現在、25,000英ポンド（約4.14百万円）

    ( ハ)　事業の内容

    HASL   はマン島の認可済みの保険マネジャーであり、ハンサード・グループにおいてインフラ及

    び業務継続システムを維持し、グループ会社での多くの管理事務手続を引き受けています。
    HASLは、マン島の金融サービス機構の規制下にあります。
    ③　ハンサード・グローバル・ピーエルシー


    ( イ)　名称

                                 93/424


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    ハンサード・グローバル・ピーエルシー                         （Hansard       Global     plc：   以下「    HGP  」といいます。）

    ( ロ)　資本金の額

    2022   年6月30日現在、68,778,539.5英ポンド（約                           11,397    百万   円）

    ( ハ)　事業の内容

    HGP  は、2006年からロンドン証券取引所に上場しており、HILを含むハンサード・グループ全て

    の会社向けにサービス及び統括機能（リスク管理、コンプライアンス、内部監査、人事、法
    務、戦略・企画、総務サービス等）を提供しています。
    ④　キャピタル・インターナショナル・リミテッド


    ( イ)　名称

    キャピタル・インターナショナル・リミテッド（                              Capital     International          Limited     ： 以下

    「 CIL  」といいます。）
    ( ロ)　資本金の額

    2022   年6月30日現在、296,667英ポンド（約49.16百万円）

    ( ハ)　事業の内容

    CIL  は、保管、取引の把握、決済、清算、法人業務、評価、債権回収などの標準的な受託業務

    を、UCITS型、クローズドエンド型投資信託、複数マネジャー型、ファンドオブヘッジファン
    ズ、単体ヘッジファンド、プライベートエクイティ及び不動産ファンドなどの様々なファンド
    に提供しています。
    CIL  は、マン島金融サービス機構からライセンスを受けており、またロンドン証券取引所の会員

    でもあります。
    （２）【関係業務の概要】


    ① 　ハンサード・デベロップメント・サービシズ・リミテッド

    HDSL   は、HILに対し、(a)HILの商品のプロモーション及びマーケティングを行う仲介金融機関の

    開拓、及び(b)仲介金融機関に対する販売支援サービスの提供を含むサービスを提供する責任を
    負います。HDSLは、HILを拘束し、又はHILの見込み客若しくは既存投資家と直接取引を行う権
    限を有しません。
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    HDSL   は、マン島を本拠に、全世界のHIL関連の独立財務アドバイザーや法人顧客向けのマーケ

    ティング及び販売サービスを管理しています。HILのインターネット上のサービスであるハン
    サー   ド・オンラインを使うことで、連絡を緊密に取ることが可能です。
    HDSL   は、世界の様々な拠点のアカウント・エグゼクティブのネットワークその他リソースを駆

    使して、ハンサード・グループのターゲット市場に所在する財務アドバイザーに対して現地語
    対応その他のサポートを提供しています。これにより、ハンサード・グループの新規市場にお
    ける販売力を拡大し、既存の関係をさらに強化しています。
    HDSL   はHILに様々なサービスを提供していますが、とりわけアスパイアのグローバル展開を含む

    HILの商品設計を行っています。
         ②　ハンサード・アドミニストレーション・サービシズ・リミテッド

            HASL   は、ハンサード・グループのインフラ及び事業継続を担当し、ITインフラの開

          発・維持、オペレーションや投資管理事務等のバックオフィス機能、保険及び勘定の
          数理計算、カスタマーサービス等のフロントオフィス機能を含むHILの管理事務の多
          くを引き受けます。
         ③　ハンサード・グローバル・ピーエルシー

    HGP  は、HILを含むハンサード・グループ会社の親会社です。現在のHGPを親会社とするグループ

    のストラクチャーは、HGPがロンドン証券取引所に上場した2006年に確立しました。
    HGP  はハンサード・グループのほとんどの従業員を雇用した上で、グループ会社（HDSL、HASL）

    に出向させ、それぞれの業務にあたらせています。
    HGP  自らはHILに対してリスク管理、コンプライアンス、内部監査、人事、法務、総務サービス

    といったサービス及び統括機能を提供しています。
         ④　キャピタル・インターナショナル・リミテッド

    CIL  は、保管、取引の把握、決済、清算、法人業務、評価、債権回収などの標準的な受託業務を

    ハンサード・グループに提供しています。
    CIL  は、安全なオンライン評価、取引情報及びデータをエクスポートする機能を提供していま

    す。また、関連する履歴及び取引をひとつの場所に記録しながら、受託及び評価プラット
    フォームを通して、クライアントに対し財務及び取引サービス又は必要に応じてその他の無料
    サービスを提供しています。
    （３）【資本関係】


    ① 　ハンサード・デベロップメント・サービシズ・リミテッド

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    ロンドン証券取引所に上場している公開会社であるHGPの100%子会社です。

         ②　ハンサード・アドミニストレーション・サービシズ・リミテッド

    ロンドン証券取引所に上場している公開会社であるHGPの100%子会社です。

    ③　ハンサード・グローバル・ピーエルシー

    HIL  、HDSL及びHASLの株式をそれぞれ全株保有しています。

    ④　キャピタル・インターナショナル・リミテッド

    該当なし。

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      第３【外国組合等の経理状況】

       １　財務諸表の作成方法について

        本商品の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第
       59号）に基づいて作成しております。
       ２　監査証明について

        本商品は、金融商品取引法第193条の2第１項の規定に基づき、事業年度（2021年7月1日から2022年6月
       30日まで）の財務諸表について、太陽有限責任監査法人による監査を受けております。
                                 97/424


















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    １【財務諸表】
      （１）【貸借対照表】

                                                   （単位：千円）
                                     前事業年度             当事業年度
                                   （2021年6月30日）             （2022年6月30日）
            資産の部
             流動資産
              金融資産                          14,912,779            15,850,421
              未収入金                     ※１　　　　　13,640              　　　　　　1,773
              流動資産合計
                                        14,926,420            15,852,194
            資産合計
                                        14,926,420            15,852,194
            負債の部

             流動負債
              未払金                     ※２　　　　　13,640              　　　　　　1,773
              流動負債合計
                                           13,640             1,773
             負債合計
                                           13,640             1,773
            純資産の部
             出資金                      ※３　　　11,756,688                 　12,038,956
             繰越累計利益又は繰越累計損失（△）                            △493,572            3,156,091
             当期純利益                            3,649,663             655,372
             純資産合計
                                        14,912,779            15,850,421
            負債純資産合計
                                        14,926,420            15,852,194
    　　　　　※１～３については、後記「注記事項」の（貸借対照表関係）を参照ください。

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      （２）【損益計算書】
                                                  （単位：千円）
                                   前事業年度               当事業年度
                               （自2020年7月1日               （自2021年7月1日
                                　至2021年6月30日）               至2022年6月30日）
           投資損益                            3,846,814                864,765
           販売費及び一般管理費
                               ※１　　　　　         157,233      ※１　　　　　         164,762
           営業利益
                                       3,689,580                700,003
           営業外費用
           　為替差損                              39,917               44,630
            営業外費用合計
                                         39,917               44,630
           経常利益
                                       3,649,663                655,372
           当期純利益
                                       3,649,663                655,372
    　　　　※１については、後記の「注記事項」の（損益計算書）を参照ください。

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    【注記事項】
      （重要な会計方針）
               項目
          １．金融資産の評価基準               金融資産（注１）は売買目的有価証券に準じて取扱い、時価法

            及び評価方法            （売却原価は総平均法により算定）を採用しております。
          ２．収益及び費用の計上               投資損益（注２）
            基準             投資損益は金融資産を構成するユニットファンドそれぞれの
                          持分から生ずる収益と損失を合算した金額を計上しておりま
                          す。
                          投資損益は、期首の金融資産の時価に期中に行った取引の価
                          額を計上した後の金額と期末時に資産として計上されている
                          金融資産の時価との差額として計算された金額です。
          ３．外貨建の資産又は負               決算日の直物為替相場により円貨に換算しております。
            債の本邦通貨への換
            算基準
         （注１）「金融資産」は、本商品「アスパイア」が持分を有するユニットファンドで構成されてお
              ります。ユニットファンドは、営業者であるハンサード・インターナショナル・リミテッ
              ド（以下「HIL」といいます。）が契約加入者のために保有する投資対象ファンドの持分の
              価値を示すために、HILにおいて資産保管会社に設定する勘定上の仕組みであり、投資信託
              のような通常の独立したファンドではありません。しかしながら、ユニットファンドは、
              売買運用の目的及び体制は一般的なファンドと同様であり、契約加入者がHILに指図するこ
              とにより、指定のユニット数及びその時点のユニット価格に基づいて任意に売買すること
              が可能です。そのような運用目的及び運用体制を勘案し、それぞれのユニットファンドは
              売買目的有価証券に準じた会計基準を適用しています。
         （注２）     契約加入者が指図したユニットファンドの売買損益とユニットファンドごとに紐付けられ
              ている投資対象ファンドの売買損益は必ずしも一致しません。同様に、契約加入者が保有
              するユニットファンドの評価損益と投資対象ファンドの持分の評価損益も必ずしも一致し
              ないため、ユニットファンドの投資損益は、投資対象ファンドの売買による実現損益と持
              分の評価損益を区分せず表示しております。
      （会計方針の変更）

    （時価の算定に関する会計基準等の適用）

    　　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日。以下「時価算

    定会計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金
    融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号　2019年７月４日）第44-２項に定める経過的
    な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用するこ
    とといたしました。これによる当事業年度の財務諸表に与える影響はありません。
        　　また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の

          注記を行うことといたしました。ただし、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則
          等の一部を改正する内閣府令」（令和２年３月６日内閣府令第９号）附則第３条第２項により、
          経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前事業年度に係るものについては記載しておりませ
          ん。
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        （貸借対照表関係）
         ※１　契約加入者は支払期日までにHILを介して契約で定められた定期積立額を支払います。契約加
             入者が支払期日までに定期積立額を支払わなかったため、回収できなかった金額を未収入金
             として計上しております。
         ※２　契約加入者から支払期日までに契約で定められた定期積立額の入金を受けた上で、HILに対し

             て拠出を行います。契約加入者が支払期日までに定期積立額を支払わなかったため、HILに拠
             出されていない金額を未払金として計上しております。
         ※３　出資の口数に関する事項

                               前事業年度                 当事業年度
                             （2021年6月30日）                 （2022年6月30日）
           発行する出資口数の総数               該当事項はありません。                同左
           発行済み出資口数               該当事項はありません。                同左
           アスパイアは、各契約加入者が個別に指定する配分に基づきハンサード・ユニットファンドのユ
           ニットで表示される外部投資ファンドに投資する商品であり、契約はそれぞれで相違し、その結
           果、各契約加入者の持ち分も契約ごとに変動します。そのため、すべての契約加入者に共通する
           出資口を設定し、契約加入者の持ち分についてその口数による計算を行っていないため、該当事
           項はありません。
        （損益計算書関係）

         ※１　販売費及び一般管理費のうち主な費用及び金額は次の通りであります。
                    前事業年度                        当事業年度
                 （自2020年7月1日                        （自2021年7月1日
                  至2021年6月30日）                        至2022年6月30日）
           　　　契約管理費用　　              52,337千円           　　　契約管理費用　　              54,966千円

           　　　運用管理費用　　104,895                        　　　運用管理費用　　109,796
        （金融商品関係）

        １．金融商品の状況に関する事項

          １）金融商品に対する取組方針
           本商品は、HILと本商品に係る資本償還契約を締結した契約加入者からの出資金を、国外で設立
           された投資対象ファンドと連動するユニットファンドに投資をするための金融商品であり、契
           約加入者のファンド選択に従ってユニットファンドに投資し運用管理することを目的としてい
           ます。
          ２）金融商品の内容及びそのリスク

           本商品に帰属する金融資産は、当該金融資産を構成するユニットファンドに連動する投資対象
           ファンドの市場価格の変動リスクにさらされています。さらに、外貨建金融資産については、
           上記リスクのほか為替変動リスクにさらされています。
          ３）金融商品に係るリスク管理体制

           本商品の業績は、個々の契約加入者又はその代理人の資産運用活動に依拠し、運用成績に関す
           るリスクを各契約加入者が負いますが、リスクの管理は営業者であるHILの取締役会により承認
           された方針に従って行われます。
           なお、HILの投資方針では、各契約加入者もしくはその投資顧問が投資エクスポージャーの運用
           にあたりデリバティプ金融商品を使用しないこととしているため、本商品の資産損失は最大で
           当該金融資産の公正価値に限られます。
           ①　市場リスク（市場価格や為替変動リスク）の管理

              市場リスクは、市場価格の変動により金融商品の公正価値又は将来キャッシュフローが変
              動するリスクを指し、その内訳は価格リスク、金利リスク及び為替リスクに分かれます。
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              HILは、市場リスクについてリスク回避的アプローチを採用しており、契約加入者に幅広い
              通貨による多様なリスク管理目的に添った投資ファンドを提供するとともに、他の目的を
              支 えるために必要と判断される場合を除き、市場リスクを積極的に取らない及び負わない
              方針を定めています。
              また、委託会社において投資対象ファンドのパフォーマンスや運用資産額（AUM）の増減の
              状況等について継続的なモニタリングを行い、その結果は各契約加入者にフィードバック
              されます。
      ２．金融商品の時価等に関する事項

        貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、以下のとおりであります。
           前事業年度（2021年6月30日）　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                          貸借対照表計上額               時価           差額
                金融資産     ※１         14,912,779           14,912,779            -
                未収入金     ※２           13,640           13,640         -
                  資産計            14,926,420           14,926,420            -
                未払金    ※３             13,640           13,640         -
                  負債計              13,640           13,640         -
             （注）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
                【資産】
                ※１　金融資産
                  金融資産の時価は当該金融資産を構成するユニットファンドと連動する外部投資
                  ファンドの取引金融機関等から提示された価格を基に算出されております。
                ※２　未収入金
                  短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
                  帳簿価額によっております。
                【負債】
                ※３　未払金
                  短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該
                  帳簿価額によっております。
           当事業年度（2022年６月30日）　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）　
                          貸借対照表計上額               時価           差額
                 金融資産     ※１        15,850,421           15,850,421            -
                 資産計             15,850,421           15,850,421            -
             （注１）金融商品の時価等の開示に関する適用第４項に従い、短期間で決済されるため時価
                  が帳簿価額に近似するものについては、記載を省略しております。
             （注２）金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
               【資産】
               ※１　金融資産

                 金融資産の時価は当該金融資産を構成するユニットファンドと連動する外部投資

                 ファンドの取引金融機関等から提示された価格を基に算出されております。
      ３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレ
        ベルに分類しております。
            レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成
                      される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                      算定した時価
            レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                      外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
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            レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
         時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
         それぞれ属するレベルのうち、時価の算定に優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
         す。
         (1)  時価で貸借対照表に計上している金融商品

           当事業年度(2022年６月30日)　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                        (単位：千円)
                                         時価
                区分
                          レベル１         レベル２         レベル３          合計
           金融資産
             売買目的有価証券
              その他              -        15,850,421           -      15,850,421
              資産計              -        15,850,421           -      15,850,421
         (2)  時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

           該当事項はありません。
      ４．金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

        前事業年度（2021年6月30日）
                                １年超         ５年超
                      １年以内                           10年超
                               ５年以内         10年以内
                      （千円）                           （千円）
                               （千円）         （千円）
           未収入金              13,640        -         -         -
              合計           13,640        -         -         -
        当事業年度（2022年6月30日）

                                １年超         ５年超
                      １年以内                           10年超
                               ５年以内         10年以内
                      （千円）                           （千円）
                               （千円）         （千円）
           未収入金              1,773        -         -         -
              合計           1,773        -         -         -
       （有価証券関係）

        １．金融資産
         　売買目的有価証券　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                               前事業年度               当事業年度
                             （2021年6月30日）               （2022年6月30日）
           事業年度の損益に含まれた
                                    3,383,151               △20,183
           評価差額
    （３）【投資有価証券明細表等】

       ①【投資株式明細表】
        該当事項はありません。
       ②【株式以外の投資有価証券等明細表】
                                       貸借対照表      貸借対照表
                                                          別紙
                                 ユニット数                    投資
                                                          参照
      種別         ファンド名             地域            計上単価      計上金額
                                 (単位千）                    比率
                                                          ページ
                                         (円）      (千円)
          HIL  UK  Sterling     Deposit                 1,529        19

      その他                    Other                      29,563      0.2%      1
                                103/424


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          HIL  US  Dollar    Deposit                  11,655         8

      その他                    Other                      94,881      0.6%      3
          HIL  Japanese     Yen  Deposit                  733       60

      その他                    Other                      44,702      0.3%      7
          HIL  Australian      Dollar

                                     55       2
      その他                    Other                        126     0.0%      9
          Deposit
          HIL  Euro   Deposit                      105       76

      その他                    Other                       8,085      0.1%      13
          HIL  Pictet    Physical     Gold   USD             4,804        101

      その他                    Global                      487,007       3.1%      15
          HIL  Barings    Europa                    346        5

      その他                    Europe                       1,792      0.0%      17
                          United

          HIL  UK  Equity    (BlackRock      UK)              262       18
      その他                                           4,836      0.0%      19
                          Kingdom
          HIL  Latin   America    Equity
                          Latin
                                   7,624        15
      その他                                          119,519       0.8%      21
          (BlackRock      Latin   America)
                          America
          HIL  US  Momentum     (BlackRock
                          United
                                   2,848        50
      その他                                          144,584       0.9%      23
          US  Flexible     Equity)
                          States
          HIL  BlackRock     World   Mining               39,125         52

      その他                    Global                     2,035,109       12.8%      25
          HIL  BlackRock     Global    Equity

                                     83      166
      その他                    Global                      13,968      0.1%      27
          Income
          HIL  BlackRock     World   Gold               1,639        55

      その他                    Global                      91,073      0.6%      29
                          Asia

          HIL  BlackRock     Asian   Dragon
                                     60      167
      その他                    Pacific    Ex                  10,046      0.1%      31
          USD
                          Japan
          HIL  BlackRock     Nutrition     Fund

                                     71      123
      その他                    Global                       8,883      0.1%      33
          USD
          HIL  BlackRock     Sustainable

                                     293       164
      その他                    Global                      48,281      0.3%      35
          Energy    Fund   USD
          HIL  BlackRock     China   USD                314       139

      その他                    China                      43,810      0.3%      37
          HIL  BGF  Continental      European

                          Europe    Ex
                                     129       295
      その他                                          38,278      0.2%      39
          Flexible     Equity
                          UK
          HIL  Emirates     World
                                     48      158
      その他                    Global                       7,715      0.0%      41
          Opportunities
          HIL  Emirates     MENA   Top
                          Middle    East        5      114
      その他                                            630     0.0%      45
          Companies     USD
          HIL  Fidelity     Thailand                   2,248        17

      その他                    Thailand                      39,118      0.2%      47
          HIL  Fidelity     China   Consumer

                                     26      134
      その他                    China                       3,612      0.0%      49
          USD
          HIL  Fidelity     Global    Dividend
                                      6      160
      その他                    Global                       1,109      0.0%      51
          USD
          HIL  Fidelity     Emerging
                                     416       141
      その他                    Global                      58,941      0.4%      53
          Markets    USD
          HIL  Fidelity     Emerging     Asia    Asia
                                      0      119
      その他                                            26    0.0%      55
          USD                Pacific
                                104/424

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                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
          HIL  Fidelity     Global
                                   1,098        211
      その他                    Global                      232,150       1.5%      57
          Technology      USD
          HIL  Fidelity     Nordic                   6,146        11

      その他                    Nordic                      72,312      0.5%      59
          HIL  Fidelity     Germany                   1,229        11

      その他                    Germany                      14,379      0.1%      61
          HIL  Fidelity     Iberia                     0      649

      その他                    Iberia                        569     0.0%      63
          HIL  Fidelity     European

                                     99      182
      その他                    Europe                      18,228      0.1%      65
          Smaller    Companies
                          Asia
          HIL  Templeton     Asian   Growth                 28      114
      その他                    Pacific    Ex                  3,232      0.0%      67
                          Japan
          HIL  Franklin     US
                          United
                                     859       178
      その他                                          153,299       1.0%      71
          Opportunities       USD
                          States
          HIL  Franklin     MENA   USD                  1      147

      その他                    MENA                        265     0.0%      73
          HIL  Franklin     India   USD                3,264        139

      その他                    India                      456,565       2.9%      77
                          Asia

          HIL  FSSA   Asian   Growth    USD              3,766        24
      その他                    Pacific    Ex                  92,789      0.6%      81
                          Japan
          HIL  FSSA   China   Growth    USD              16,953        124

      その他                    China                     2,109,245       13.3%      83
          HIL  FSSA   Indian    Subcontinent

                                     607        7
      その他                    India                       4,397      0.0%      85
          USD
          HIL  UK  Sterling     Growth
                                   2,232        35
      その他                    Global                      78,757      0.5%      87
          (Fundsmith      Equity)
          HIL  Guinness     Global    Equity
                                      5      138
      その他                    Global                        790     0.0%      89
          Income    USD
          HIL  Guinness     Global
                                     286       198
      その他                    Global                      56,970      0.4%      91
          Innovators      USD
          HIL  Invesco    Emerging     Markets
                                   3,033        14
      その他                    Global                      42,520      0.3%      93
          Equity
          HIL  Invesco    Pan  European
                                     349       15
      その他                    Europe                       5,381      0.0%      95
          Small   Cap  Equity
          HIL  Invesco    Nippon    Small/Mid
                                   20,811         0
      その他                    Japan                       4,358      0.0%      97
          Cap  Equity
                          Asia
          HIL  Invesco    Asian   Equity                3,366        29
      その他                    Pacific    Ex                  98,805      0.6%      99
                          Japan
          HIL  Invesco    Global
                                   6,577        41
      その他                    Global                      272,709       1.7%     101
          Healthcare      Innovation
          HIL  Invesco    Global    Consumer
                                     26      106
      その他                    Global                       2,838      0.0%     103
          Trends    USD
          HIL  Invesco    Global    Small   Cap
                                   1,181        31
      その他                    Global                      37,410      0.2%     105
          Equity
          HIL  Invesco    Global    Founders
                                     97       17                107
      その他                    Global                       1,677      0.0%
          & Owners    USD
                                105/424


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          HIL  Janus   Henderson     Global
                                     283       370                109
      その他                    Global                      105,246       0.7%
          Sustainable      Equity    GBP
                          Asia
          HIL  JPMorgan     ASEAN                  180,782          9               111
      その他                    Pacific    Ex                1,763,165       11.1%
                          Japan
          HIL  JPMorgan     Philippine                  12,343         3               113

      その他                    Philippines                      38,433      0.2%
                          Asia

          HIL  JPMorgan     Asian   Smaller
                                     816       24                115
      その他                    Pacific    Ex                  19,831      0.1%
          Companies
                          Japan
          HIL  US  Stock   Market    (JP
                          United
                                   10,119         34                117
      その他                                          346,920       2.2%
          Morgan    US  Value)
                          States
          HIL  Pacific    Managed    (JP
                          Asia
                                   8,328        12                119
      その他                                          106,893       0.7%
          Morgan    Pacific    Equity)
                          Pacific
          HIL  Japan   Equity    (JP  Morgan
                                            29                121
      その他                    Japan           751           22,284      0.1%
          Japan   Equity)
          HIL  JP  Morgan    Natural

                                     430       257                123
      その他                    Global                      110,918       0.7%
          Resources
          HIL  JP  Morgan    US  Select
                          United
                                     201       207                125
      その他                                          41,696      0.3%
          Equity    Fund
                          States
          HIL  JP  Morgan    Japan   Equity
                                     48      110                127
      その他                    Japan                       5,332      0.0%
          USD
          HIL  JP  Morgan    Latin   America     Latin
                                     42      134                129
      その他                                           5,768      0.0%
          USD                America
          HIL  JPM  Europe    Dynamic
                                   1,024        150                131
      その他                    Europe                      153,693       1.0%
          Technologies       EUR
          HIL  JP  Morgan    Emerging
                          Eastern
                                   9,588         2               133
      その他                                          24,426      0.2%
          Europe    Equity
                          Europe
          HIL  Jupiter    Global    Ecology
                                     20       92                135
      その他                    Global                       1,929      0.0%
          Growth
          HIL  Jupiter    Financial
                                     186       131                137
      その他                    Global                      24,457      0.2%
          Innovation      USD
          HIL  Jupiter    European     Growth
                                      6      144                139
      その他                    Europe                        977     0.0%
          EUR
          HIL  Kotak   India   Midcap    GBP                4      197                141

      その他                    India                        973     0.0%
          HIL  Kotak   India   Midcap    USD               211       157                143

      その他                    India                      33,347      0.2%
          HIL  M&G  Global    Themes    USD                8      180                145

      その他                    Global                       1,589      0.0%
          HIL  Intl   Growth    (Ninety    One)

                                   1,707        51                147
      その他                    Global                      87,835      0.6%
          GBP
          HIL  Ninety    One  Global
                                     256       184                149
      その他                    Global                      47,332      0.3%
          Franchise     USD
          HIL  Ninety    One  Global
                                   2,521        28                151
      その他                    Global                      70,800      0.4%
          Strategic     Equity    USD
          HIL  Ninety    One  Global

                                     11      104                153
      その他                    Global                       1,170      0.0%
          Dynamic    USD
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          HIL  Crescent     Global    Equity                 17      250                155

      その他                    Global                       4,353      0.0%
          HIL  dVAM   Global    Equity

                                      6      197                157
      その他                    Global                       1,235      0.0%
          Income    GBP
          HIL  dVAM   Global    Equity
                                      0      156                161
      その他                    Global                         4    0.0%
          Income    USD
          HIL  dVAM   Global    Equity    Focus
                                      0      106                163
      その他                    Global                         2    0.0%
          Strategy     USD
          HIL  Pictet    Water   USD                  75      168                165

      その他                    Global                      12,667      0.1%
          HIL  Pictet    Timber    USD                  10      151                167

      その他                    Global                       1,536      0.0%
          HIL  Pictet    Premium    Brands

                                     41      150                169
      その他                    Global                       6,262      0.0%
          USD
          HIL  Pictet    Global    Megatrend
                                      3      120                171
      その他                    Global                        419     0.0%
          Selection     USD
          HIL  PineBridge      India   Equity
                                     658       154                173
      その他                    India                      102,002       0.6%
          USD
          HIL  CT  UK  Smaller    Companies      United
                                     12      142                175
      その他                                           1,711      0.0%
          GBP                Kingdom
          HIL  Aberdeen     Standard     Select
                                     22       88                179
      その他                    Global                       2,001      0.0%
          Emerging     Markets    Bond   USD
          HIL  BlackRock     Emerging
                                      2      121                181
      その他                    Global                        273     0.0%
          Markets    Flexi   Dynamic    Bond
          HIL  UK  Fixed   Interest
                                     360       34                187
      その他                    Global                      12,284      0.1%
          (Fidelity     Flexible     Bond)
          HIL  Fidelity     Sustainable
                                     259       119                189
      その他                    Global                      31,070      0.2%
          Strategic     Bond   USD
          HIL  Franklin     High   Yield   USD               4      115                193

      その他                    Global                        507     0.0%
          HIL  Intl   Bond   (Invesco     Bond)              2,805        12                197

      その他                    Global                      36,140      0.2%
          HIL  Invesco    Bond                   2,032        13                201

      その他                    Global                      27,997      0.2%
          HIL  M&G  Global    Macro   Bond

                                     66      106                205
      その他                    Global                       7,024      0.0%
          Fund   USD
          HIL  European     Fixed   Interest
                                     435       13                209
      その他     (Morgan    Stanley    Strategic        Global                       5,942      0.0%
          Bond)
          HIL  Ninety    One  Latin
                          Latin
                                      7      108                211
      その他                                            864     0.0%
          American     Corporate     Debt   USD
                          America
          HIL  Swedish    Fixed   Interest
                                     638        0               213
      その他                    Sweden                        446     0.0%
          (Nordea    Swedish    Bond)
          HIL  US  Fixed   Interest     (Pimco
                          United
                                   3,737        19                215
      その他                                          73,213      0.5%
          Total   Return)
                          States
          HIL  Pimco   Global    Investment
                                     64      111                217
      その他                    Global                       7,224      0.0%
          Grade   Credit    USD
          HIL  Threadneedle       Emerging
                                     194       188                219
      その他                    Global                      36,608      0.2%
          Markets    Debt
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          HIL  Man  AHL  Trend
                                   25,198        143                221
      その他                    Global                     3,616,486       22.8%
          Alternative      USD
          HIL  US  Dollar    Cautious
                                     158       10                223
      その他                    Global                       1,674      0.0%
          Managed    (BlackRock)
          HIL  Canaccord     Genuity
                                     40      152
      その他                                           6,233      0.0%     225
                          Global
          Balanced     GBP
          HIL  Canaccord     Genuity
                                      7      189                227
      その他                    Global                       1,488      0.0%
          Oppotunity      GBP
          HIL  Canaccord     Genuity
                                   8,963        157                229
      その他                    Global                     1,409,056        8.9%
          Opportunity      USD
          HIL  Canaccord     Genuity
                                     163       131                231
      その他                    Global                      21,455      0.1%
          Balanced     USD
          HIL  Evelyn    Global    Balanced
                                     23      122                241
      その他                    Global                       2,834      0.0%
          USD
          HIL  UK  Sterling     Managed
                          United
                                     17       28
      その他     (Fidelity     MoneyBuilder                                  508     0.0%     253
                          Kingdom
          Balanced)
          HIL  Fidelity     World   USD                 196       138                255

      その他                    Global                      27,138      0.2%
          HIL  Fidelity     Adventurous      USD               5      115                257

      その他                    Global                        653     0.0%
          HIL  Fidelity     Growth    USD                 19      121                259

      その他                    Global                       2,355      0.0%
          HIL  Fidelity     Strategic     USD                6      115                261

      その他                    Global                        761     0.0%
          HIL  Fidelity     Defensive     USD               92      121

      その他                    Global                      11,304      0.1%     263
          HIL  European     Managed

                                     340        7               265
      その他                    Europe                       2,709      0.0%
          (Fidelity)
          HIL  US  Dollar    Managed
                                   1,542         8               267
      その他                    Global                      13,710      0.1%
          (Templeton      Global    Balanced)
          HIL  GAM  Star   Global    Balanced
                                      7      178                271
      その他                    Global                       1,284      0.0%
          GBP
          HIL  GAM  Star   Global    Cautious
                                     25       77                275
      その他                    Global                       1,992      0.0%
          USD
          HIL  GAM  Star   Global    Balanced
                                     61      101                277
      その他                    Global                       6,309      0.0%
          USD
          HIL  GAM  Star   Global    Growth
                                     98      147                279
      その他                    Global                      14,570      0.1%
          USD
          HIL  JP  Morgan    Global    Income
                                     205       154                285
      その他                    Global                      31,670      0.2%
          USD
          HIL  Harmony    USD  Balanced                  512       112                287

      その他                    Global                      57,650      0.4%
          HIL  Harmony    USD  Growth                  697       150                289

      その他                    Global                      104,888       0.7%
          HIL  Ninety    One  Global

                                      2      91                293
      その他                    Global                        239     0.0%
          Strategic     Managed    USD
          HIL  dVAM   Growth    Active    USD               12      132                299

      その他                    Global                       1,647      0.0%
                                108/424


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          HIL  Fidelity     Global    Property
                                     44      134                309
      その他                    Global                       5,990      0.0%
          USD
          HIL  Apollo    Wealth    Builder
                                      6       0
      その他                    Global                         0    0.0%     -
          Balanced     USD
          HIL  Broker    Fund   Strategy      C 
                                     143       163
      その他                    Global                      23,512      0.1%     -
          USD
          HIL  Titan   Commodity                     163        0    △  22   △  0.0%

      その他                    Global                                 -
          HIL  Miton   Optimal    Core

                                     13       9
      その他                    Global                        131     0.0%     -
          Diversified      USD
                                  426,393
                 合計                        -    15,850,421       100.0%
    （注）「別紙参照ページ」欄に記載されたページ番号は、本書末尾の別紙の参照ページ番号を示しておりま
        すが、参照先である別紙に記載された各外部投資ファンドはわが国における金融商品取引法に基づく
        監査の対象とはなっていません。なお、「別紙参照ページ」欄に「－」と記載のあるユニットファン
        ドは、2022年6月末時点では投資残高が存在するものの、新たに追加投資が可能なユニットファンドで
        はないため、これらのファンドについては本書末尾の別紙において言及されていません。
         ③【投資不動産明細表】

          該当事項はありません。
         ④【その他投資資産明細表】

          該当事項はありません。
         ⑤【借入金明細表】

          該当事項はありません。
    ２【外国組合等の現況】

       【純資産額計算書】
                                                 2022年6月30日現在
          Ⅰ　資産総額　　　　　　　　　（千円）                                           15,852,194
          Ⅱ　負債総額　　　　　　　　　（千円）                                              1,773
          Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）　　　（千円）                                           15,850,421
          Ⅳ　発行済口数                         該当事項はありません。※
          Ⅴ　一口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                         該当事項はありません。※
        ※　アスパイアは、各契約加入者が個別に指定する配分に基づきハンサード・ユニットファンドのユ
        ニットで表示される外部投資ファンドに投資する商品であり、契約はそれぞれで相違し、その結果、
        各契約加入者の持ち分も契約ごとに変動します。そのため、すべての契約加入者に共通する出資口を
        設定し、契約加入者の持ち分についてその口数による計算を行っていないため、該当事項はありませ
        ん。
                                109/424






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                                             有価証券報告書（外国有価証券投資事業権利等）
      第４【外国有価証券投資事業権利等事務の概要】

       1 契約加入者の名義書換の手続、申込事務取扱所、代理人の名称及び住所並びに手数料
         名義書換の手続に係る申込事務取扱所は以下のとおりです。
         名称：ハンサード・インターナショナル・リミテッド本店
         住所：ブリテン諸島、マン島IM99、1QL、ダグラス、アソル・ストリート55
         名称：ハンサード・インターナショナル・リミテッド日本支店
         住所：東京都中央区日本橋室町四丁目1番21号
         なお、手数料の適用はありません。
       2 契約加入者名簿の閉鎖時期

         該当事項はありません。
       3 契約加入者に対する特典

         該当事項はありません。
       4 外国証券投資事業権利等の譲渡制限の内容

         譲渡制限はありません。ただし、譲渡に際しては譲渡証書をHILに提出する必要があります。
       5 その他投資者に示すことが必要な事項

         アスパイアに関連した契約加入者の全ての権利及び義務は、本契約締結時に各契約加入者に提供され
        る、(i)本契約の条件、(ii)本契約に適用される料金を定めた別紙1、及び(iii)本契約に関する基本情
        報（契約加入者の約定積立額並びに本契約の開始日及び満期日を含みます。）を記載した契約証書から
        なる契約文書に記載されています。
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    第５【外国組合等の概要】
        前記「第１       外国組合等の状況          1 外国組合等の概況」をご参照ください。
    第６【参考情報】

        2021年12月28日　          有価証券報告書（第12期）
        2022年3月30日　　半期報告書（第13期中）　
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                        独立監査人の監査報告書

                                                   2022  年12月15日

    ハンサード・インターナショナル・リミテッド
      取締役会　御中
                          太陽有限責任監査法人

                            東京事務所

                            指定有限責任社員

                                       公認会計士       金　子　勝　彦　　印
                            業務執行社員
                            指定有限責任社員
                                       公認会計士       山　村　幸　也　　印
                            業務執行社員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「外国組合
    等の経理の状況」に掲げられている定期積立資本償還契約にかかる金融商品「アスパイア」の2021年７
    月１日から2022年６月30日までの第13期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、重
    要な会計方針、その他の注記及び投資有価証券明細表等について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
    拠して、定期積立資本償還契約にかかる金融商品「アスパイア」の2022年６月30日現在の財政状態及び
    同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
    る。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監
    査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
    監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人と
    してのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
    査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。また、監査役の責任は、
    その他の記載内容の報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人
    はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その
    他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検
    討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか
    注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、
    その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
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    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を
    作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作
    成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切で
    あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企
    業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    　監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにあ
    る。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重
    要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸
    表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別
    に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性
    があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、
    職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
      応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見
      表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内
      部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
      積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
      査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確
      実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合
      は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財
      務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められ
      ている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状
      況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
      拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財
      務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統
    制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項につい
    て報告を行う。
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    利害関係
    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はな
    い。
                                                        以　上

    （注）※１      上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社（有価証券報告書提出

          会社）が別途保管しております。
       ※２   XBRLデータは監査の対象には含まれておりません。
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