米国ＭＬＰファンド（毎月分配型）Ａコース（円ヘッジあり）／Ｂコース（円ヘッジなし） 臨時報告書（内国特定有価証券）
| 提出書類 | 臨時報告書（内国特定有価証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | 米国ＭＬＰファンド（毎月分配型）Ａコース（円ヘッジあり）／Ｂコース（円ヘッジなし） |
| カテゴリ | 臨時報告書（内国特定有価証券） |
EDINET提出書類
ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社(E06458)
臨時報告書（内国特定有価証券）
【表紙】
【提出書類】 臨時報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年12月６日
【ファンド名】 米国ＭＬＰファンド（毎月分配型）Ａコース（円ヘッジあり）
米国ＭＬＰファンド（毎月分配型）Ｂコース（円ヘッジなし）
【発行者名】 ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 代表取締役社長 石谷 洋章
【本店の所在の場所】 東京都千代田区永田町二丁目11番１号 山王パークタワー
【事務連絡者氏名】 出仙 学恭
【連絡場所】 東京都千代田区永田町二丁目11番１号 山王パークタワー
【電話番号】 03(5156)5000
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
1/2
EDINET提出書類
ドイチェ・アセット・マネジメント株式会社(E06458)
臨時報告書（内国特定有価証券）
１【臨時報告書の提出理由】
「米国ＭＬＰファンド（毎月分配型）Ａコース（円ヘッジあり）」（以下「Ａコース」といいます。）及び
「米国ＭＬＰファンド（毎月分配型）Ｂコース（円ヘッジなし）」（以下「Ｂコース」といい、「Ａコース」と
「Ｂコース」を総称して「当ファンド」といいます。）について、財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー
の状況に著しい影響を与える事象が発生しましたので、金融商品取引法第24条の５第４項及び特定有価証券の内
容等の開示に関する内閣府令第29条第２項第12号の規定に従い、本臨時報告書を提出することといたしました。
２【報告内容】
イ 当該事象の発生年月日
2022 年10月26日
ロ 当該事象の内容
当ファンドが主に投資するエネルギー・レボリューション・ファンド（以下、「指定投資信託証券」といいま
す。）において、2022年10月20日以降、MLPへの投資を個別のMLPからMLPを主要投資対象とする上場投資信託
証券（ETF）（以下、「MLP ETF」といいます。）に変更しました。
MLPは一般的に米国における税制の対象となり、申告納税義務があります。このため、指定投資信託証券で
は、将来の相応の税金費用に備え、MLPの各種分配金及び値上り益に関し、一定の引当率を用いて負債（引当
金）を計上しておりました。
MLP ETFへの変更を受け、税務アドバイザーのアドバイスに基づき引き当ての見直しを行い、引当金が減額さ
れることとなり、指定投資信託証券においては2022年10月25日付（現地時間）にて計理処理が行われました。
この結果、同日付の指定投資信託証券の価格が大幅に上昇いたしました。
※1
エネルギー・レボリューション・ファンド（円ヘッジあり） ：5,830円（前営業日比1,594円上昇）
※2
エネルギー・レボリューション・ファンド（円ヘッジなし） ：9,721円（前営業日比2,621円上昇）
※1 Ａコースの指定投資信託証券
※2 Ｂコースの指定投資信託証券
ハ 当該事象の損益に与える影響額
指定投資信託証券の価格の大幅な上昇が反映された2022年10月26日及びその前営業日（2022年10月25日）の各
日に算出された当ファンドの基準価額（１万口当りの純資産総額）は以下の通りです。
Ａコース Ｂコース
2022 年10月25日 4,553 円 7,402 円
2022 年10月26日 6,253 円 10,091 円
以上
2/2
