インベスコ　世界インカム資産ファンド（毎月決算型） 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第13期(令和4年3月19日－令和4年9月20日)

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                     有価証券報告書

      【提出先】                     関東財務局長

      【提出日】                     2022年12月15日

      【計算期間】                     第13特定期間(自        2022年３月19日　至          2022年９月20日)

      【ファンド名】                     インベスコ　世界インカム資産ファンド（毎月決算型）

      【発行者名】                     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                     代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                     東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                     塚本　直樹

      【連絡場所】                     東京都港区六本木六丁目10番１号六本木ヒルズ森タワー14階

      【電話番号】                     （03）6447－3087

      【縦覧に供する場所】                     該当事項はありません。

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    第一部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的
      ファンドの目的               日本を含む世界の様々な債券、株式等を実質的な主要投資対
                       ※
                     象  とし、安定した収益の確保と投資信託財産の着実な成長を
                     図ることを目標として運用を行います。
                      ※ ファンドは、投資信託証券を主要投資対象とするファンド・オブ・ファ
                       ンズです。「実質的な主要投資対象」とは、投資信託証券を通じて投資
                       する主要な投資対象をいいます。                 ファンドは、「        インベスコ　世界イン
                       カム資産     　マザーファンド」および「インベスコ　マネープール・ファ
                       ンド（適格機関投資家私募投信）」を投資対象とし、「インベスコ　世
                       界インカム資産　マザーファンド」の組入比率は原則として高位を保ち
                       ます。
      ②信託金の限度額

      信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、金5,000億円を限度とし
                     て信託金を追加することができます。
                     委託会社は、受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更するこ
                     とができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                商品分類項目                          商品分類の定義
      単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追
                     単位型投信
      型の別                             加設定が行われ従来の信託財産とともに運用
                     追加型投信
                                   されるファンド
      投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、国内およ
                                   び海外の資産による投資収益を実質的に源泉
                       海外
                                   とする旨の記載があるもの
                       内外
      投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、複数の資
                                   産による投資収益を実質的に源泉とする旨の
                不動産投信          その他資産
                                   記載があるもの
                 資産複合
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                  属性区分項目                          属性区分の定義
      投資対象                  株式             目論見書または信託約款において、その
      資産                               他資産（投資信託証券）を投資対象とす
                 ( 一般)           ( 大型株)
                                     る旨の記載があるもの
                ( 中小型株)
                                     ※ファンドが投資対象とする投資信託証
                        債券
                                      券は、複数資産（株式・債券）を実質
                 ( 一般)           ( 公債)
                                      的な投資対象とし、組入比率について
                 ( 社債)         ( その他債券)
                                      は、機動的な変更を行う旨の記載があ
              ( クレジット属性)
                                      るものもしくは固定的とする旨の記載
                     不動産投信
                                      がないものです
              その他資産（投資信託証券（資産複合
               （株式・債券）資産配分変更型））
                       資産複合
              ( 資産配分固定型)           ( 資産配分変更型)
      決算頻度           年1回             年2回        目論見書または信託約款において、年12
                                     回（毎月）決算する旨の記載があるもの
                 年4回          年6回（隔月）
              年12回（毎月）                日々
                その他
      投資対象                               目論見書または信託約款において、組入
               グローバル              日本
      地域                               資産による投資収益が世界の資産および
                 北米             欧州
                                     エマージング地域（新興成長国（地
                アジア           オセアニア         域））の資産を源泉とする旨の記載があ
                                     るもの
                中南米            アフリカ
                                     ※なお、ファンドにおいては「世界の資
              中近東（中東）             エマージング
                                      産」の中に「日本」を含みます
      投資形態                               一般社団法人投資信託協会の「投資信託
                   ファミリーファンド
                                     等の運用に関する規則」第２条に規定す
                 ファンド・オブ・ファンズ
                                     るファンド・オブ・ファンズをいいます
      為替                               目論見書または信託約款において、為替
                    為替ヘッジあり
          ※
                                     のヘッジを行わない旨の記載があるもの
      ヘッジ
                                     または為替のヘッジを行う旨の記載がな
                    為替ヘッジなし
                                     いもの
      ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しており
       ます。
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、      一般社団法人投資信託協会              のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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      ④ファンドの特色
              主として、日本を含む世界の様々な債券、株式等に投資します。

              債券、株式の銘柄選択にあたっては、高いインカムに着目します。債券、株式

              等の資産配分は、自由度の高い運用手法を用いて積極的に変更を行います。
              実質外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッジを行いません。

              原則として、毎月18日（同日が休業日の場合は翌営業日）の決算日に分配を行

              います。委託会社の判断により分配を行わない場合があります。
              ＊上記はイメージ図であり、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証す


               るものではありません。
      ⑤ファンドの仕組み

                            ファンドの仕組み
       ファンドは、投資信託証券への投資を通じて、実質的に投資を行うファンド・オブ・ファン

       ズです。
      ＊ファンドが投資対象とする投資信託証券およびマザーファンドが投資対象とする投資信託証券は、委託会社の判断により今後




       変更となることがあります。
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      ⑥ファンドのポイント
                           ファンドのポイント
      ※１  キャッシュとは、現金や短期金融商品などをいいます。




      ※２  2022年９月末現在
      ⑦ファンドの運用プロセス

                             運用プロセス
      ■ トップダウンとボトムアップを融合し、ポートフォリオを構築します。
      ■ リスク管理とパフォーマンスの要因を、多面的にモニタリングします。
      ＊上記はファンドの実質的な投資対象であるインベスコ　世界インカム資産　マザーファンドが投資する投資信託証券におけ








       る運用プロセスです。
       ◆ファンドの運用プロセス等は、2022年９月末現在のものであり、今後変更となる場合が

        あります。
      資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

      き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
      記の運用ができない場合があります。
      ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれま
        す。
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    ＜投資対象とする投資信託証券の概要＞
    　投資対象とする投資信託証券は、委託会社の判断により変更することがあります。

                   インベスコ　世界インカム資産　マザーファンド
       形態            証券投資信託（親投資信託）
                                      ※
       主要投資対象
                   主として別に定める投資信託証券                     に投資します。
                  ※別に定める投資信託証券については、後記「（参考）マザーファンドが投資対
                    象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
                                   ※
       主な投資態度
                   ・別に定める投資信託証券                 への投資を通じて、主として、日本を含
                    む世界の様々な債券、株式等に実質的に投資します。
                   ・投資信託証券への投資割合は、原則として、高位に保ちます。
                   ・実質外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッジを行
                    いません。
                   ・投資対象とする投資信託証券は、委託者の判断により変更すること
                    があります。
                   ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準
                    ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用
                    を行うに適さないものとなったときは、上記の運用ができない場合
                    があります。
                   ※別に定める投資信託証券については、後記「（参考）マザーファンドが投資対
                    象とする投資信託証券の概要」をご覧ください。
       主な投資制限            ・投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
                   ・株式への直接投資は行いません。
                   ・外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
                   ・デリバティブ取引の直接利用は行いません。
       信託報酬等            ありません。
       申込手数料            ありません。
       信託財産留保額            ありません。
       委託会社            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
       決算日            毎年３月18日および９月18日（同日が休業日の場合は翌営業日）
              インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）

       形態            証券投資信託
       主要投資対象            主として、円貨建ての短期公社債および短期金融商品に投資します。
       主な投資態度            ・残存期間の短い公社債やコマーシャル・ペーパー等の短期公社債お
                    よび短期金融商品への投資により、利息等収益の確保を図り、あわ
                    せてコール・ローン等で運用を行うことにより流動性の確保を図り
                    ます。
       主な投資制限            ・株式への投資は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                   ・株式への投資は、転換社債の転換および転換社債型新株予約権付社
                    債の新株予約権の行使により取得した株券、社債権者割当または株
                    主割当により取得した株券および優先株券に限ります。
                   ・投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の5％以下
                    とします。
                   ・同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％
                    以下とします。
                   ・外貨建て資産への投資は行いません。
                   ・デリバティブ取引は利用しません。
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       信託報酬等            信託報酬：純資産総額に対して年率0.55％（税抜き0.50％）以内の率
                   信託報酬の内訳：委託会社年率0.2222％以内、販売会社年率0.2222％以
                             内、受託会社年率0.0556％以内（いずれも税抜き）
                   ＊この他、監査費用および売買手数料等の各種費用がかかります。
       申込手数料            ありません。
       信託財産留保額            ありません。
       委託会社            インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
       決算日            毎年11月20日（同日が休業日の場合は翌営業日）
    （参考）マザーファンドが投資対象とする投資信託証券の概要

       ファンド名            インベスコ　グローバル・インカム・ファンド

       シェアクラス            クラスC-QD投資信託証券（米ドルヘッジ）
       形態            ルクセンブルグ籍外国投資法人
       主要投資対象            日本を含む世界の様々な債券、株式等に投資します。
       運用の基本方針            ・主として、日本を含む世界の様々な債券、株式等に投資することに
                    より、配当収益の確保および元本の中長期的な成長を目指します。
                   ・各資産への配分比率を機動的に変更します。
                   ・効率的な運用、ヘッジおよび投資目的のため、デリバティブ取引を
                    行うことがあります。
                   ・デリバティブ取引にあたっては、買い建て（ロング）および売り建
                    て（ショート）ポジションを構築することがあります。
       運用管理費用            当ファンドの平均純資産総額の年率0.80％に相当する額とします。
                              ※
       その他の費用
                   管理事務代行報酬            （当ファンドの平均純資産総額の年率0.30％を超
                   えない額）、監査費用、売買手数料、保管費用等の各種費用がかかり
                   ます。
                   ※管理事務代行会社、登録・名義書換事務代行会社等への報酬をいいます。
       申込手数料            ありません。
       解約手数料            ありません。
       管理会社            インベスコ・マネジメント・エス・エイ
       投資顧問会社            インベスコ・アセット・マネジメント・リミテッド
       決算日            毎年２月末日
       分配方針            分配は２月、５月、８月および11月の最終営業日に行われ、翌月の21
                   日（ファンド営業日でない場合は翌営業日）に支払われます。
       ◆ファンドが投資対象とする投資信託証券およびマザーファンドが投資対象とする投資信託

        証券は、委託会社の判断により今後変更となることがあります。
     (2)  【ファンドの沿革】

      2016年４月１日               信託契約締結、ファンド設定、運用開始
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     (3)  【ファンドの仕組み】
      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
      委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
      インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
      メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                          （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                          の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                          産に関する帳簿書類の作成などを行います。
      受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
      三井住友信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
      ＜再信託受託会社＞                    なお、株式会社日本カストディ銀行に信託事務の一部
      株式会社日本カストディ銀行                    を委託することがあります。
      販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                          書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                          書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                          金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                          務などを行います。
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

      受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
      証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                          総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                          定されています。
      販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
      受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
      契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
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      ②委託会社等の概況
      名称（商号等）             インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
                   （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
      資本金             4,000百万円（2022年９月30日現在）
      沿革             1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資
                         顧問株式会社）設立
                   1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会
                         社）設立
                   1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が
                         合併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                   1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                   2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
      大株主の状況                                      （2022年９月30日現在）
                       名称            住所          所有株式数        所有比率
                             Perpetual      Park,
                    インベスコ・
                             Perpetual      Park   Drive,
                    ファー・イー
                             Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                    スト・リミ
                             Oxfordshire,        RG9   1HH,
                    テッド
                             United    Kingdom
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    ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】

      基本方針               この投資信託は、安定した収益の確保と投資信託財産の着実な
                     成長を図ることを目標として運用を行います。
      主な投資態度               ・マザーファンド受益証券を通じて、別に定める投資信託証券
                       （以下、「マザーファンドが投資する投資信託証券」という
                       ことがあります。）へ投資し、主として、日本を含む世界の
                       様々な債券、株式等に実質的に投資します。
                     ・マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維
                       持します。
                     ・別に定める投資信託証券（以下、「ファンドが投資する投資
                       信託証券」ということがあります。ただし、マザーファンド
                       受益証券は除きます。）を通じて、短期公社債および短期金
                       融商品に投資します。
                     ・実質外貨建資産については、原則として、対円での為替ヘッ
                       ジを行いません。
                     ・ファンドが投資する投資信託証券およびマザーファンドが投
                       資する投資信託証券は、委託者の判断により変更することが
                       あります。
                     ・資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれ
                       に準ずる事態が生じたとき、あるいは投資信託財産の規模が
                       上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上記の運
                       用ができない場合があります。
     (2)  【投資対象】

      投資対象とする資産の               ａ．有価証券
      種類（特定資産（投資               ｂ．約束手形
      信託及び投資法人に関               ｃ．金銭債権
      する法律第２条第１項
      で定めるもの））
      投資対象とする資産の               ａ．為替手形
      種類（特定資産以外の
      資産）
      投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主としてマザーファンドの受益証券お
      券               よび別に定める投資信託証券（ファンドが投資する投資信託証
                     券）の受益権のほか、次の有価証券（金融商品取引法第２条第
                     ２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利
                     を除きます。）に投資することを指図することができます。
                     ａ．コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
                     ｂ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、前ａ．
                        の証券の性質を有するもの
                     ｃ．国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する
                        債券および社債券（新株引受権証券と社債券とが一体と
                        なった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社
                        債等を除きます。）
                     ｄ．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第
                        14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限ります。）
                     ＊前記   ｃ．   の証券を「公社債」といい、公社債にかかる運用の指図は買
                       い現先取引（売戻し条件付の買い入れ）および債券貸借取引（現金担保
                       付き債券借入れ）に限り行うことができるものとします。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
      品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                     権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                     ます。
                     ａ．預金
                     ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                        する受益証券発行信託を除きます。）
                     ｃ．コール・ローン
                     ｄ．手形割引市場において売買される手形
                     ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                       約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認め
                       るときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用すること
                       ができます。
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     (3)  【運用体制】
       ファンドの運用体制の概要
      内部管理および意思決               ・コンプライアンス部（５名程度）は、ファンドのガイドライ






      定を監督する組織                ンの遵守状況のモニタリングを行い、その結果異常がある場
                       合、リスク管理委員会に報告します。
                     ・プロダクト・マネジメント本部（20名程度）は、投資対象と
                       なる投資信託証券のパフォーマンス状況などを、運用リスク
                       管理委員会に報告し、定性・定量面におけるモニタリングを
                       継続的に実施します。
                     ・運用リスク管理委員会（５名程度）は、プロダクト・マネジ
                       メント本部からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検
                       証、審議して、その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                     ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
      運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                     規程を定めています。
      ファンドの関係法人に               受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
      対する管理体制               「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなどを
                     行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2022年９月30日現在のものであり、委託会社の組

        織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

      ファンドの決算日               毎月18日（同日が休業日の場合は翌営業日）。
      分配方針               ・分配対象額の範囲は、経費控除後の繰り越し分を含む配当等
                       収益および売買益（評価益を含みます。）等の全額としま
                       す。
                     ・分配金額は、委託会社が、基準価額水準、市況動向、残存信
                       託期間等を勘案して決定します。ただし、委託会社の判断に
                       より分配を行わない場合があります。
                     ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判
                       断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
      分配金の支払い               ａ．「分配金再投資コース」
                        分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                     ｂ．「分配金受取りコース」
                        分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「分配金再投資コース」の分配金の再投資により増加した受益権
                        は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ＊当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドは、2016年４月１日から４月11日までの期間に主に
        投資を行っていたインベスコ　グローバル・インカム・オープン（適格機関投資家私募投信）から支
        払われた31,474,256円の分配金を2016年４月12日に計上しました。かかる分配金は当ファンドの運用
        者として行ったポートフォリオマネジメントの結果に由来するものではなく、したがって、当ファン
        ドの将来的な分配金の予測材料とするべきではありません。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

        せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
      投資信託証券への投資               投資信託証券（マザーファンド受益証券を含みます。）への投
      制限（運用の基本方               資割合には、制限を設けません。
      針）
      株式への投資制限（運               株式への直接投資は行いません。
      用の基本方針）
                                      ※
      外貨建資産への投資制
                     外貨建資産への実質投資割合                  には、制限を設けません。
      限（運用の基本方針）
                     ※　実質投資割合とは、ファンドに属する資産の時価総額と、投資対象す
                        る投資信託証券に属する資産のうちファンドに属するとみなした額
                        （ファンドに属する投資信託証券の受益証券の時価総額に、投資信託
                        証券の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額
                        をいいます。）との合計額のファンドの純資産総額に対する割合をい
                        います。以下同じです。
      デリバティブ取引の利               デリバティブ取引の直接利用は行いません。
      用（運用の基本方針）
      信用リスク集中回避の               一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
      ための投資制限（第19               等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
      条）               ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する実
                     質比率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を
                     超えないものとし、当該実質比率を超えることとなった場合に
                     は、委託会社は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当
                     該実質比率以内となるよう調整を行うものとします。
      公社債の借り入れの指               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借り入
      図（第20条）                れの指図をすることができます。
                     ・当該公社債の借り入れを行うにあたり担保の提供が必要と認
                       めたときは、担保の提供の指図を行います。
                     ・借り入れにかかる品借料は、投資信託財産中から支弁しま
                       す。
      特別の場合の外貨建有               わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
      価証券への投資制限               には、外貨建有価証券への投資が制約されることがあります。
      （第21条）
      外国為替予約取引の指               投資信託財産に属する実質外貨建資産の為替ヘッジのため、外
      図（第22条）               国為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
      資金の借り入れ（第28               ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
      条）                め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払
                       資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）
                       を目的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手
                       当てを目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合
                       を含みます。）の指図をすることができます。
                     ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                     ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
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      ②法令に基づく投資制限
      デリバティブ取引にか               委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
      かる投資制限（金融商               市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
      品取引業等に関する内               り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
      閣府令第130条第１項第               めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
      ８号）               を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
      同一の法人の発行する               委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
      株式の投資制限（投資               運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
      信託及び投資法人に関               財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
      する法律第９条）               式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
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    ３【投資リスク】

      　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは実質的に国内外の株

      式、債券など値動きのある有価証券等に投資しますので、以下のような要
      因により基準価額が変動し、損失を被ることがあります。したがって、ご
      投資家の皆さまの             投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下
      落により、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
        委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
      失は、すべて受益者に帰属します。
        投資信託は預貯金とは異なります。
      　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
      ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
      ん。
      　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
      理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

      価格変動リスク               《株価の下落は、基準価額の下落要因です。》
      （株式）               株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績や財務状況、市場の
                     需給などを反映し、下落することがあります。
      価格変動リスク               《債券の価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
      （債券）               債券の価格は、金利動向（一般的に金利が上昇した場合、価格
                     は下落します。）、政治・経済情勢、発行体の財務状況や業績
                     の悪化などを反映し、下落することがあります。
                     ハイ・イールド債（投資適格未満債）は、投資適格の債券と比
                     べ、「価格変動リスク」「信用リスク」「流動性リスク」が高
                     い傾向にあります。
      価格変動リスク               《デリバティブの価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
      （デリバティブ）               デリバティブ（金融派生商品）の価格は、対象となる指標（金
                     利、通貨、クレジットなど）の動向などを反映し、下落するこ
                     とがあります。また対象となる指標と異なる動きをする場合も
                     あります。
      信用リスク               《発行体や取引先の債務不履行等の発生は、基準価額の下落要
                     因です。》
                     ファンドが投資する有価証券の発行体が債務不履行や倒産に
                     陥った場合、または懸念される場合、当該有価証券の価格が大
                     きく下落したり、投資資金を回収できなくなることがありま
                     す。また、投資する金融商品やデリバティブ取引等の取引先に
                     債務不履行等が発生した場合に、損失が生じることがありま
                     す。
      カントリー・リスク               《投資対象国・地域の政治・経済等の不安定化は、基準価額の
                     下落要因です。》
                     投資対象国・地域において、政治・経済情勢の急激な変化や新
                     たな取引規制が導入される場合などには、ファンドが投資する
                     有価証券等の価格が下落したり、新たな投資や投資資金の回収
                     ができなくなる可能性があります。
                     新興国・地域への投資は、先進国への投資に比べ、「カント
                     リー・リスク」「価格変動リスク」「信用リスク」「流動性リ
                     スク」が高い傾向にあります。
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      為替変動リスク               《為替の変動（円高）は、基準価額の下落要因です。》
                     ファンドは為替ヘッジを行わないため為替変動の影響を受ける
                     ことになり、円高方向に変動した場合には外貨建資産の円での
                     資産価値が下落します。
      流動性リスク               《流動性の低い有価証券等は、不利な条件での売買となる可能
                     性があります。》
                     市場規模が小さい、または取引量が少ない有価証券等について
                     は、市場実勢から期待される価格で売買できない場合や、希望
                     する数量の一部またはすべての売買ができない可能性がありま
                     す。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

     (2)  その他の留意点

      　投資信託に関する留意点
      換金に関する留意点               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
                     場合や市場環境の急激な変化等が生じた場合は、当初期待され
                     た価格や数量で有価証券等を売却できないことや取引に時間を
                     要することがあるため、基準価額に影響を及ぼす可能性があり
                     ます。また、これらの要因等により有価証券等の売却・換金が
                     困難となった場合や、資金の受け渡しに関する障害が発生した
                     場合は、ファンドの換金のお申し込みの受付中止（既にお申し
                     込みを受け付けた場合を含みます。）や換金資金のお支払いの
                     遅延となる可能性があります。
      ファミリーファンド方               マザーファンド受益証券に投資する他のベビーファンドの追加
      式に関する留意点               設定・解約等に伴う資金変動などが生じ、マザーファンドにお
                     いて組入有価証券等の売買が行われた場合などには、組入有価
                     証券等の価格の変化や売買手数料などの負担がマザーファンド
                     の 基準価額に影響を及ぼすことがあります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規











       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」
       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクおよびファンドの流動性
                      リスクの管理を行います。
                      IRMCは、上記のリスクを把握し、運用等の適切性・妥当性を検
                      証、審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為
       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
      コンプライアンス部               ファンドの信託約款や法令等で規定されているガイドラインの
                     遵守状況などをモニタリングし、その結果異常があればRMCに報
                     告し、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是正を指
                     示し、是正状況を確認します。
      プロダクト・マネジメ               投資対象となる投資信託証券のパフォーマンス状況、ファンド
      ント本部               の流動性管理の状況などをIRMCに報告し、定性・定量面におけ
                     るモニタリングを継続的に実施します。また、ファンドの流動
                     性に関する緊急時対応策の有効性を検証し、その結果をIRMCに
                     報告します。
      パフォーマンス分析部               ファンドの流動性リスクに係るモニタリングや是正措置の策定
                     などの実務を統括し、その結果をIRMCに報告します。
    （参考）投資対象ファンドにおける投資リスク管理体制

      システムによる管理               売買管理システムにより、投資ガイドラインや投資制限等の違
                     反となる取引を事前に回避し、違反の可能性がある場合には、
                     運用部門に警告を発します。
      専門部門による管理               運用部門と独立した各専門部門により、以下の管理を行いま
                     す。
                     ・ファンドのパフォーマンスやポートフォリオ・リスク等の計
                      測・分析は、各専門部門で行われ、これらの計測・分析の結果
                      は運用部門に提供され、適宜、運用状況の確認ができる体制と
                      しています。
                     ・コンプライアンス部門では、投資ガイドラインおよび法令等
                      の規定についての遵守状況をモニタリングし、必要に応じて運
                      用部門に是正指示や是正状況の確認を行います。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社の組織変更な

        どにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンドの基本的な投資リ
        スク管理体制が変更されるものではありません。
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    ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

                               ※１                 ※２
      購入時手数料
                     ・購入時手数料            は、購入口数、購入金額                 または購入代
                        ※３
                       金   などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額
                       に、販売会社が定める3.30％（税抜き3.00％）以内の手数料
                       率を乗じて得た額とします。
                     ・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および
                       情報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価とし
                       て、販売会社にお支払いいただきます。
                     詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                     ※１  購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に

                        相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
                        す。
                     ※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
                        口数」により計算される金額をいいます。
                     ※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
                        される金額をいいます。
      分配金の再投資にかか               「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、
      る手数料               無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

      換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありません。
      信託財産留保額               ありません。
       ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性
        を確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差
        し引かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
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     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
      信託報酬        日々の投資信託財産の純資産総額に年率0.858％（税抜き0.78％）を乗じて
      の額        得た額とします。信託報酬は日々計上され、ファンドの基準価額に反映され
              ます。
              なお、投資対象となる投資信託証券においても信託報酬等が別途かかります
              ので、受益者が負担する実質的な信託報酬率は、投資信託財産の純資産総額
                                       ※
              に対して合計で年率1.658％（税込み）程度                           となります。
              ※この値はあくまでも目安であり、実際の投資信託証券の投資比率によって、実質的な
               信託報酬率は変動します。
              （参考）投資対象となる投資信託証券の信託報酬率等

               投資信託証券の名称                        信託報酬率等
              インベスコ　世界イ            信託報酬はありません。
              ンカム資産　マザー            投資対象とする投資信託証券において次の費用がかかりま
              ファンド            す。
                           [ インベスコ　グローバル・インカム・ファンド　クラスC-
                           QD投資信託証券（米ドルヘッジ）                  ]
                           ＜運用管理費用＞
                           平均純資産総額の年率0.80％に相当する額
              インベスコ　マネー            ＜信託報酬＞
              プール・ファンド            純資産総額に対して年率0.55％（税抜き0.50％）以内の率
                           ＊上記の信託報酬率等の他、監査費用や売買委託手数料等の各
              （適格機関投資家私
                            種費用がかかります。
              募投信）
      信託報酬       信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。

      の配分
                         委託会社         販売会社         受託会社          合計
                 配分
                （年率）
                         0.05  ％       0.70  ％       0.03  ％       0.78  ％
              信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                 配分先                     役務の内容
                        ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法定書面等
                委託会社
                        の作成、基準価額の算出等
                        購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファ
                販売会社
                        ンドの管理および事務手続き等
                受託会社       ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行等
      支払方法        毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中から支弁す

              るものとします。
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     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
      ①信託事務の諸経費
      該当する費用               ・資産を外国で保管する場合の費用
                     ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                     ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                     ・投資信託財産に関する租税
                     ・信託事務の処理等に要する諸費用
      計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                     額または計算方法を記載できません。
      支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
      ②その他諸費用

      該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
                     ・法律顧問および税務顧問への報酬
                     ・受益権の管理事務等に関連する費用
                     ・有価証券届出書、有価証券報告書および臨時報告書の作成お
                       よび届出または提出にかかる費用
                     ・目論見書の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・ファンドの受益者に対してする公告にかかる費用、ならびに
                       信託約款の変更または信託契約の解約にかかる事項を記載し
                       た書面の作成、印刷および交付にかかる費用
                     ・運用報告書の作成、印刷および交付にかかる費用
      計算方法等
                                 その他諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                     ・委託会社は、その他諸費用の支払いを投資信託財産のために
                       行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受けることがで
                       きます。
                     ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もった結果とし
                       て、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税抜き
                       0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその他諸
                       費用の合計額とみなし、ファンドより受領することができま
                       す。
                     ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
      支払方法               毎日計上し、毎計算期末または信託終了のときに投資信託財産
                     中から、消費税等相当額とともに、委託会社に支払われます。
     （参考）投資対象となる投資信託証券のその他の費用

           投資信託証券の名称                             その他の費用
       インベスコ　世界インカム資産　                     投資対象とする投資信託証券において、管理事務代行報酬
       マザーファンド                     （平均純資産総額の年率0.30％を超えない額）、監査費
                            用、売買手数料、保管費用等の各種費用がかかります。
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      ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること
        ができません。
      （ 参考）

      各費用をご負担いただく時期
       ＜照会先＞



       上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
       せください。
                              ◇照会先◇
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     (5)【課税上の取扱い】
        ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
       ◇少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について

        少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購
        入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の
        口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するな
        ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い
       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                     2037年12月31日まで                        15.315％
                     2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
                          ※
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                    を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

         追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
        戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
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       普通分配金
                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
      ◆上記は、2022年９月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、



        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

    (1)  【投資状況】(2022年９月30日現在)

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
      親投資信託受益証券                        日本              53,425,461             99.93
      投資信託受益証券                        日本                49,695           0.09
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                             △14,226           △0.02
      合　計(純資産総額)                                     53,460,930            100.00
    　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
    ( 参考)インベスコ　世界インカム資産　マザーファンド

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
      投資証券                    ルクセンブルグ                 52,297,210             97.88
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)
                                            1,128,522             2.11
      合　計(純資産総額)                                     53,425,732            100.00
    (2)  【投資資産】(2022年９月30日現在)

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                       帳簿価額単価         評価額単価        投資
       国/                          数量
            種類          銘柄名                 帳簿価額金額         評価額金額        比率
      地域                          ( 口数)
                                          ( 円)        ( 円)      ( ％)
                 インベスコ
         親投資信託                                  1.8373        1.7801
      日本           世界インカム資産               30,012,618                         99.93
         受益証券                                55,143,688        53,425,461
                 マザーファンド
                 インベスコ
         投資信託                                  0.9938        0.9938
      日本           マネープール・                 50,006                       0.09
         受益証券                                  49,695        49,695
                 ファンド
    　種類別投資比率

               種　類              投資比率(％)
           親投資信託受益証券                        99.93
           投資信託受益証券                        0.09
               合　計                   100.02
    ( 参考)インベスコ　世界インカム資産　マザーファンド

                                        帳簿価額単価         評価額単価        投資
        国/                           数量
             種類          銘柄名                 帳簿価額金額         評価額金額        比率
       地域                           ( 口数)
                                          ( 円)       ( 円)      ( ％)
      ルクセン           インベスコ　グローバル・                         1,668.82        1,598.99
            投資証券                      32,706.362                       97.88
      ブルグ           インカム・ファンド                        54,581,079        52,297,210
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    　種類別投資比率
              種　類              投資比率(％)
              投資証券                     97.88
              合　計                    97.88
      ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
    (3)  【運用実績】

      ①【純資産の推移】
                                純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                                ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                                ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
       第１特定期間末           (2016年９月20日)                  39       39     0.9773        0.9873
       第２特定期間末           (2017年３月21日)                  45       45     1.0704        1.0804
       第３特定期間末           (2017年９月19日)                  46       46     1.0431        1.0531
       第４特定期間末           (2018年３月19日)                  44       44     0.9501        0.9601
       第５特定期間末           (2018年９月18日)                  48       48     0.9472        0.9572
       第６特定期間末           (2019年３月18日)                  51       51     0.9222        0.9272
       第７特定期間末           (2019年９月18日)                  51       51     0.9092        0.9122
       第８特定期間末           (2020年３月18日)                  42       42     0.7410        0.7440
       第９特定期間末           (2020年９月18日)                  49       49     0.8468        0.8498
       第10特定期間末           (2021年３月18日)                  35       35     0.9637        0.9667
       第11特定期間末           (2021年９月21日)                  38       38     0.9956        0.9986
       第12特定期間末           (2022年３月18日)                  41       41     1.0218        1.0248
       第13特定期間末           (2022年９月20日)                  53       53     1.1296        1.1326
                  2021年９月末日                  39       －     1.0170           －
                  2021年10月末日                  40       －     1.0516           －
                  2021年11月末日                  40       －     1.0354           －
                  2021年12月末日                  41       －     1.0730           －
                  2022年１月末日                  41       －     1.0426           －
                  2022年２月末日                  40       －     1.0080           －
                  2022年３月末日                  43       －     1.0795           －
                  2022年４月末日                  44       －     1.0932           －
                  2022年５月末日                  44       －     1.0928           －
                  2022年６月末日                  45       －     1.0855           －
                  2022年７月末日                  50       －     1.0958           －
                  2022年８月末日                  53       －     1.1282           －
                  2022年９月末日                  53       －     1.0936           －
      ②【分配の推移】

                                              １口当たりの分配金(円)
        第１特定期間         (2016年４月１日～2016年９月20日)                                       0.0100
        第２特定期間         (2016年９月21日～2017年３月21日)                                       0.0600
        第３特定期間         (2017年３月22日～2017年９月19日)                                       0.0600
        第４特定期間         (2017年９月20日～2018年３月19日)                                       0.0600
        第５特定期間         (2018年３月20日～2018年９月18日)                                       0.0600
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        第６特定期間         (2018年９月19日～2019年３月18日)                                       0.0400
        第７特定期間         (2019年３月19日～2019年９月18日)                                       0.0220
        第８特定期間         (2019年９月19日～2020年３月18日)                                       0.0180
        第９特定期間         (2020年３月19日～2020年９月18日)                                       0.0180
        第10特定期間         (2020年９月19日～2021年３月18日)                                       0.0180
        第11特定期間         (2021年３月19日～2021年９月21日)                                       0.0180
        第12特定期間         (2021年９月22日～2022年３月18日)                                       0.0180
        第13特定期間         (2022年３月19日～2022年９月20日)                                       0.0180
      ③【収益率の推移】

                                          収益率(％)
      第１特定期間                                                  △1.27
      第２特定期間                                                   15.67
      第３特定期間                                                    3.05
      第４特定期間                                                  △3.16
      第５特定期間                                                    6.01
      第６特定期間                                                    1.58
      第７特定期間                                                    0.98
      第８特定期間                                                  △16.52
      第９特定期間                                                   16.71
      第10特定期間                                                   15.93
      第11特定期間                                                    5.18
      第12特定期間                                                    4.44
      第13特定期間                                                   12.31
      ( 注１)収益率は、各特定期間末の基準価額（分配落の額）から前特定期間末の基準価額(分配落の額。以下
         「前特定期末基準価額」といいます。)を控除した額に特定期間中の分配金累計額を加算し、前特定
         期末基準価額で除して得た数に100を乗じて得た数を記載しております。
      ( 注２)第１特定期間については、前特定期末基準価額の代わりに当初設定元本(１口当たり１円)を使用して
         おります。
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    (4)  【設定及び解約の実績】
                                設定数量(口)                 解約数量(口)
      第１特定期間                                40,001,945                      －
      第２特定期間                                2,093,921                   3,389
      第３特定期間                                2,282,552                     56
      第４特定期間                                2,355,225                  104,817
      第５特定期間                                4,235,294                  62,656
      第６特定期間                                4,895,958                  53,374
      第７特定期間                                1,287,649                  493,709
      第８特定期間                                 951,509                 405,883
      第９特定期間                                1,299,554                  29,670
      第10特定期間                                 807,170               22,139,384
      第11特定期間                                1,563,850                  234,677
      第12特定期間                                2,610,813                  443,046
      第13特定期間                                7,735,083                  597,838
     ( 注１)設定数量には当初設定数量を含みます。
     ( 注２)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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    ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】
      購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
                     「分配金再投資コース」をお申し込みいただく投資者は、積立
                     投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する契約を含みま
                     す。）をお申し込みの販売会社との間で結んでいただきます。
                     なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                     度の適用はありません。
      購入申込不可日               ロンドン証券取引所の休業日またはロンドン、ルクセンブルグ
                     の銀行休業日のいずれかに該当する日には、購入のお申し込み
                     の受け付けを行いません。
      購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                     ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                      「分配金再投資コース」と、分配金を受け取る「分配金受取りコース」
                      の２コースがあります。
                     ＊「分配金再投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位
                      とします。
      購入申込締切時間               ・原則として、毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが
                       行われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、
                       当日の申込受付分とします。
                     ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                     ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       受益権の購入申し込みの受け付けを中止すること、および既
                       に受け付けた購入申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
      購入価額               購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
                     ただし、「分配金再投資コース」において分配金を再投資する
                     場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価額と
                     します。
      購入時手数料               購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
                     受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.30％（税
                     抜き3.00％）以内の手数料率を乗じて得た額とします。
                     詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
      購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
                     ・「分配金再投資コース」
                       販売会社の定める購入単位に従った投資者ご指定の金額を、
                       購入代金としてお申し込みの販売会社にお支払いいただきま
                       す。
                       なお、購入時手数料は購入代金から差し引かれます。
                     ・「分配金受取りコース」
                       購入金額に購入時手数料を加算した金額を、購入代金として
                       お申し込みの販売会社にお支払いいただきます。
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      購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
      る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                     ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                     ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                     ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
    ２【換金（解約）手続等】

      換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                     い。
      換金申込不可日               ロンドン証券取引所の休業日またはロンドン、ルクセンブルグ
                     の銀行休業日のいずれかに該当する日には、換金のお申し込み
                     の受け付けを行いません。
      換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
      換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                     われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                     の申込受付分とします。
                     当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                     て取り扱います。
      換金価額               換金の申込       受付日の翌営業日の基準価額                 とします。
      換金手数料               ありません。
      信託財産留保額               ありません。
      換金代金の支払い               原則として、換金の申込               受付日    から起算して６営業日目から、
                     販売会社でお支払いいたします。
      換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口の換金申込
      けの中止等                には一定の制限を設ける場合があります。
                     ・ 取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、                                  その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       換金のお申し込みの受け付けを中止すること、                            および既に受
                       け付けた換金のお申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
                     ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者
                       は当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを
                       撤回できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤
                       回しない場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け
                       中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し
                       込みを受け付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計
                       算された価額とします。
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      換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
      取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                     ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
      償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                     日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                           ※
                     る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                     ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                      ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                      のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                      原則として、購入申込者とします。
       ＜照会先＞

       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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    ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

      基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産（借入公社
                    債を除きます。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に
                    従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額から負債総額を
                    控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）を、計算日に
                    おける受益権口数で除した金額をいいます。
                    基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円
                    換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相
                    場の仲値によって計算します。
      基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





      と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「世界インカム」の銘柄名で掲
                    載されるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                    なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                    ることがあります。
                                 ◇基準価額の照会先◇
      主な投資資産の評価



      方法                 投資資産                   評価方法
                     親投資信託          親投資信託受益証券の基準価額で評価します。
                     受益証券
                     投資信託証券          投資信託証券の基準価額で評価します。
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     (2)  【保管】
      受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                     する事項はありません。
                     ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                      されることにより定まります。
     (3)  【信託期間】

      ファンドの信託期間               2016   年４月１日から2026年３月18日までとします。
                     なお、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30億口を
                     下回ることとなった場合などは、信託期間の途中で償還するこ
                     とがあります。
     (4)  【計算期間】

      ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎月19日から翌月18日まで
                     とします。
                     なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                     ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                     日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                     す。
     (5)  【その他】

      繰上償還              ・委託会社は、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が30
                      億口を下回ることとなった場合、信託期間中においてファンド
                      の信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める
                      とき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
                      合意のうえ、ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させる
                      ことができます。
                    ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                      け出ます。
                    ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                    ＊上記の手続き        は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合に




                      おいて、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁
                      的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                    ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
                      が生じている場合であって、上記の手続きを行うことが困難な場合には
                      適用しません。
                    ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたと
                      きは、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
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      信託約款の変更等              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                      むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                      ンドの信託約款を変更することまたはファンドと他のファンド
                           ※
                      との併合      を行うことができます。
                      ※投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者
                       指図型投資信託の併合」をいいます。以下同じです。
                    ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                      を監督官庁に届け出ます。なお、ファンドの信託約款は当「信
                      託約款の変更等」に定める以外の方法によって変更することが
                      できないものとします。
                    ・その内容が重大なものおよび併合（以下「重大な信託約款の変
                      更等」といいます。）は、以下の手続きで行います。
                    ＊上記の手続き        は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をし





                      た場合において、ファンドの信託契約にかかるすべての受益者が書面ま
                      たは電磁的記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。
                    ＊ファンドにおいて併合の書面決議が可決された場合にあっても、当該併
                      合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が
                      否決された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできませ
                      ん。
                    ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよ
                      うとするときは、上記の手続きに従います。
      反対受益者の受益権              当ファンドは、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、ま
      買取請求の不適用              たは「信託約款の変更等」に規定する重大な信託約款の変更等を
                    行う場合、投資信託及び投資法人に関する法律第18条第１項に定
                    める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
                    ん。
      関係会社との契約の              委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売等
      更新等に関する手続              に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いずれか
      きについて              らも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長されま
                    す。自動延長後の取り扱いも同様です。
      運用報告書              ・委託会社は、         年２回（３月と９月の決算時）                   および償還時に交
                      付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４
                      項に定める運用報告書）を作成し                    、販売会社を通じて、知れて
                      いる受益者に対して交付します。
                    ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                      関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                      会社のホームページに掲載します。
                    ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                      請求があった場合には、これを交付します。
      公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
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    ４【受益者の権利等】
      分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                     ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                     ・ 「 分配金再投資コース            」 に基づいて分配金を再投資する受益
                       者 に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、
                       分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者に対
                       し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込みに
                       応じます。
                     ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                     ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                     ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
      受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
      （解約）請求権
      受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                     ンドの受益権を保有します。
      帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                     信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                     ます。
                                 41/128










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    第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年

      大蔵省令第59号）並びに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」
      （平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
      　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     ( 2)  当ファンドの計算期間は６カ月未満であるため、財務諸表は６カ月毎に作成しております。

     (3)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当特定期間(2022年３月19

      日から2022年９月20日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監査を
      受けております。
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     １【財務諸表】

     インベスコ　世界インカム資産ファンド（毎月決算型）
     (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                (2022年３月18日現在)              (2022年９月20日現在)
      資産の部
       流動資産
                                         49,720              49,695
         投資信託受益証券
                                       41,395,787              53,864,926
         親投資信託受益証券
                                          9,414              1,031
         未収入金
                                       41,454,921              53,915,652
         流動資産合計
                                       41,454,921              53,915,652
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                         121,244              142,656
         未払収益分配金
                                          9,414              12,049
         未払解約金
                                          1,020              1,599
         未払受託者報酬
                                         25,523              39,976
         未払委託者報酬
                                          3,384              5,309
         その他未払費用
                                         160,585              201,589
         流動負債合計
                                         160,585              201,589
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                       40,414,779              47,552,024
         元本
         剰余金
                                         879,557             6,162,039
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                       19,706,750              20,287,361
          （分配準備積立金）
                                       41,294,336              53,714,063
         元本等合計
                                       41,294,336              53,714,063
       純資産合計
                                       41,454,921              53,915,652
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    前期              当期
                                 自  2021年９月22日             自  2022年３月19日
                                 至  2022年３月18日             至  2022年９月20日
      営業収益
                                        1,852,791              5,728,104
       有価証券売買等損益
                                        1,852,791              5,728,104
       営業収益合計
      営業費用
                                          6,563              7,994
       受託者報酬
                                         164,041              199,802
       委託者報酬
                                         21,759              26,532
       その他費用
                                         192,363              234,328
       営業費用合計
                                        1,660,428              5,493,776
      営業利益又は営業損失（△）
                                        1,660,428              5,493,776
      経常利益又は経常損失（△）
                                        1,660,428              5,493,776
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                         10,096               3,027
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                        △ 169,167              879,557
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                         118,081              641,218
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           869               －
       少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                         117,212              641,218
       少額
                                         11,523              59,348
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                         11,523              59,348
       加額
                                         708,166              790,137
      分配金
                                         879,557             6,162,039
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    (3)  【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           (1)投資信託受益証券
      基準及び評価方           　移動平均法に基づき、投資信託受益証券の基準価額で評価しておりま
      法           す。
                (2)親投資信託受益証券

                 　移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しており
                 ます。
     2.その他財務諸表           特定期間末日の取扱い

      作成のための基          　2022年９月18日及び19日が休日のため、信託約款第31条第２項によ
      礎となる事項          り、当特定期間末日を2022年９月20日としております。このため、当特
                定期間は186日となっております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

                 前期                           当期
             自  2021年９月22日                         自  2022年３月19日
             至  2022年３月18日                         至  2022年９月20日
     　当特定期間の財務諸表の作成にあたって                           　同左
     行った会計上の見積りが翌特定期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクは識別してい
     ないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                 前期                           当期
            (2022年３月18日現在)                           (2022年９月20日現在)
     1.期首元本額                   38,247,012円        1.期首元本額                   40,414,779円
     　期中追加設定元本額                    2,610,813円        　期中追加設定元本額                    7,735,083円
     　期中解約元本額                     443,046円      　期中解約元本額                     597,838円
     2.特定期間末日における受益権の総数                           2.特定期間末日における受益権の総数

                        40,414,779口                           47,552,024口
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    (損益及び剰余金計算書に関する注記)
                 前期                           当期
             自  2021年９月22日                         自  2022年３月19日
             至  2022年３月18日                         至  2022年９月20日
     分配金の計算過程                           分配金の計算過程
     (2021年９月22日から2021年10月18日までの計                           (2022年３月19日から2022年４月18日までの計
     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     れる収益調整金(646,713円)及び分配準備積立                           れる収益調整金(1,213,820円)及び分配準備積
     金(19,461,682円)より分配対象収益は                           立金(19,694,967円)より分配対象収益は
     20,108,395円(１万口当たり5,238.13円)であ                           20,908,787円(１万口当たり5,150.86円)であ
     り、うち115,165円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち121,778円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2021年10月19日から2021年11月18日までの計                           (2022年４月19日から2022年５月18日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                           　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除した額(0
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           円)、信託約款に規定される収益調整金
     れる収益調整金(732,672円)及び分配準備積立                           (1,308,940円)及び分配準備積立金
     金(19,441,415円)より分配対象収益は                           (19,552,248円)より分配対象収益は
     20,174,087円(１万口当たり5,208.12円)であ                           20,861,188円(１万口当たり5,120.86円)であ
     り、うち116,207円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち122,212円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2021年11月19日から2021年12月20日までの計                           (2022年５月19日から2022年６月20日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(165,237円)、解約に伴う当期純損失金額分                           額(410,291円)、解約に伴う当期純利益金額分
     配後の有価証券売買等損益から費用を控除し                           配後の有価証券売買等損益から費用を控除し
     た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金                           た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金
     (748,883円)及び分配準備積立金(19,441,071                           (1,488,638円)及び分配準備積立金
     円)より分配対象収益は20,355,191円(１万口                           (19,552,125円)より分配対象収益は
     当たり5,220.64円)であり、うち116,969円(１                           21,451,054円(１万口当たり5,191.25円)であ
     万口当たり30円)を分配金額としております。                           り、うち123,964円(１万口当たり30円)を分配
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           金額としております。
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     充当する方法によっております。                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
                                充当する方法によっております。
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     (2021年12月21日から2022年１月18日までの計                           (2022年６月21日から2022年７月19日までの計
     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純利益                           　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     れる収益調整金(1,029,467円)及び分配準備積                           れる収益調整金(3,926,822円)及び分配準備積
     立金(19,518,440円)より分配対象収益は                           立金(19,957,653円)より分配対象収益は
     20,547,907円(１万口当たり5,190.65円)であ                           23,884,475円(１万口当たり5,161.27円)であ
     り、うち118,758円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち138,828円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2022年１月19日から2022年２月18日までの計                           (2022年７月20日から2022年８月18日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の                           額(0円)、解約に伴う当期純利益金額分配後の
     有価証券売買等損益から費用を控除した額(0                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     円)、信託約款に規定される収益調整金                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     (1,101,736円)及び分配準備積立金                           れる収益調整金(4,166,014円)及び分配準備積
     (19,510,473円)より分配対象収益は                           立金(19,899,499円)より分配対象収益は
     20,612,209円(１万口当たり5,160.65円)であ                           24,065,513円(１万口当たり5,131.27円)であ
     り、うち119,823円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち140,699円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
     (2022年２月19日から2022年３月18日までの計                           (2022年８月19日から2022年９月20日までの計

     算期間)                           算期間)
     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純利益
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(200,846円)、解約に伴う当期純損失金額分                           額(443,014円)、解約に伴う当期純利益金額分
     配後の有価証券売買等損益から費用を控除し                           配後の有価証券売買等損益から費用を控除し
     た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金                           た額(0円)、信託約款に規定される収益調整金
     (1,231,628円)及び分配準備積立金                           (4,419,629円)及び分配準備積立金
     (19,505,904円)より分配対象収益は                           (19,844,347円)より分配対象収益は
     20,938,378円(１万口当たり5,180.85円)であ                           24,706,990円(１万口当たり5,195.77円)であ
     り、うち121,244円(１万口当たり30円)を分配                           り、うち142,656円(１万口当たり30円)を分配
     金額としております。                           金額としております。
     　なお、分配金の計算過程においては、親投                           　なお、分配金の計算過程においては、親投
     資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を                           資信託の配当等収益及び収益調整金相当額を
     充当する方法によっております。                           充当する方法によっております。
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    (金融商品に関する注記)
     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券を主要投資

      及び金融商品に          対象としております。
      係るリスク          　投資する投資信託受益証券は、インベスコ　マネープール・ファンド
                （適格機関投資家私募投信）、親投資信託受益証券は、インベスコ　世
                界インカム資産　マザーファンドです。
                　投資信託受益証券は、債券の価格変動リスク、信用リスク等にさらさ
                れております。
                　親投資信託受益証券は、株式の価格変動リスク、債券の価格変動リス
                ク、デリバティブの価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リス
                ク、為替変動リスク、流動性リスク等にさらされております。
                　また、親投資信託受益証券は、為替予約取引を利用しております。当
                該デリバティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を
                確定することに限定しているため、親投資信託受益証券に対して重大な
                影響をおよぼすものではありません。また、親投資信託受益証券が利用
                している為替予約取引の相手方は社内ルールに従った金融機関に限定し
                ているため、相手方の契約不履行に係る信用リスクはほとんどないと認
                識しております。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項
                        前期                       当期
        項　目
                   (2022年３月18日現在)                       (2022年９月20日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
       上額、時価        計上しているため、その差額はあり
       及びこれら        ません。
       の差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価の算定においては                       　同左

       価等に関す        一定の前提条件等を採用しているた
       る事項の補        め、異なる前提条件等によった場
       足事項        合、当該価額が異なることもありま
               す。
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                           前期                     当期
                      (2022年３月18日現在)                     (2022年９月20日現在)
         種　　類
                      最終計算期間の損益に                     最終計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
      投資信託受益証券                              △5                     △5
     親投資信託受益証券                           △355,784                       70,300
         合　　計                        △355,789                       70,295
    (デリバティブ取引等に関する注記)

                 前期                           当期
            (2022年３月18日現在)                           (2022年９月20日現在)
      該当事項はありません。                           同左
    (関連当事者との取引に関する注記)

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                 前期                           当期
             自  2021年９月22日                         自  2022年３月19日
             至  2022年３月18日                         至  2022年９月20日
      該当事項はありません。                           同左
    (１口当たり情報に関する注記)

                 前期                           当期
            (2022年３月18日現在)                           (2022年９月20日現在)
         １口当たり純資産額　1.0218円                           １口当たり純資産額　1.1296円
        (１万口当たり純資産額　10,218円)                           (１万口当たり純資産額　11,296円)
    (4)  【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

    (投資信託受益証券)
                                              (2022年９月20日現在)
        種類              銘柄               口数          評価額(円)          備考
     投資信託        インベスコ　マネープール・
     受益証券        ファンド（適格機関投資家私募                          50,006             49,695
             投信）
             合計                          50,006             49,695
    (親投資信託受益証券)

                                              (2022年９月20日現在)
        種類              銘柄              券面総額           評価額(円)          備考
     親投資信託        インベスコ　世界インカム資
                                     29,291,928             53,864,926
     受益証券        産　マザーファンド
             合計                       29,291,928             53,864,926
    ( 注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　該当事項はありません。
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    参考情報
      当ファンドは、「インベスコ　世界インカム資産　マザーファンド」受益証券及び「インベス
    コ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券を主要投資対象としており、
    貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」は、「インベスコ　マネープール・ファ
    ンド（適格機関投資家私募投信）」、「親投資信託受益証券」は、すべて「インベスコ　世界イン
    カム資産　マザーファンド」の受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
    「インベスコ　世界インカム資産　マザーファンド」の状況

    　なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
    貸借対照表

                                                     (単位：円)
                             (2022年３月18日現在)                (2022年９月20日現在)
                        注記
            区　分
                        番号
                                 金　　額                金　　額
     資産の部
     　流動資産
     　　預金                                     －                40
     　　コール・ローン                                1,279,931                2,155,358
     　　投資証券                                40,126,314                51,711,919
     　　流動資産合計                                41,406,245                53,867,317
     　資産合計                                41,406,245                53,867,317
     負債の部
     　流動負債
        未払解約金                                9,414                1,031
     　　未払利息                                     3                5
     　　流動負債合計                                   9,417                1,036
     　負債合計                                   9,417                1,036
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                                25,413,339                29,291,928
     　　剰余金
     　　　剰余金又は欠損金(△)                                15,983,489                24,574,353
     　　元本等合計                                41,396,828                53,866,281
     　純資産合計                                41,396,828                53,866,281
     負債純資産合計                                41,406,245                53,867,317
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    注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1.有価証券の評価           投資証券
       基準及び評価方          　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
       法          　時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金融
                 商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するもの
                 をいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それ
                 に準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基づい
                 て評価しております。
     2.デリバティブ等           為替予約取引

       の評価基準及び          　為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場
       評価方法          の仲値によって計算しております。
     3.その他財務諸表           外貨建取引等の処理基準

       作成のための基          　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12
       礎となる事項          年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもっ
                 て記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通
                 貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金
                 勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外
                 国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算
                 し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の
                 邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差
                 額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

             自  2021年９月22日                         自  2022年３月19日
             至  2022年３月18日                         至  2022年９月20日
     　本書における開示対象ファンドの当特定期                           　同左
     間の財務諸表の作成にあたって行った会計上
     の見積りが翌特定期間の財務諸表に重要な影
     響を及ぼすリスクは識別していないため、注
     記を省略しております。
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    ( 貸借対照表に関する注記)
                          (2022年３月18日現在)
     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額
                                                   24,587,814円
     　同期中における追加設定元本額                                               1,655,837円
     　同期中における解約元本額                                                830,312円
     　同特定期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                              (金　　額)
     　インベスコ　世界インカム資産ファンド（毎月決算型）                                              25,413,339円
     　合計                                              25,413,339円
     2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数
                                                   25,413,339口
                          (2022年９月20日現在)

     1.本書における開示対象ファンドの期首における
     　当該親投資信託の元本額
                                                   25,413,339円
     　同期中における追加設定元本額                                               4,810,933円
     　同期中における解約元本額                                                932,344円
     　同特定期間末日における元本の内訳

     　(保有ファンド名)                                              (金　　額)
     　インベスコ　世界インカム資産ファンド（毎月決算型）                                              29,291,928円
     　合計                                              29,291,928円
     2.本書における開示対象ファンドの特定期間末日における

     　当該親投資信託の受益権の総数
                                                   29,291,928口
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    (金融商品に関する注記)
     Ⅰ  金融商品の状況に関する事項
     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、投資証券を主要投資対象としております。

      及び金融商品に          　投資する主な投資証券は、インベスコ　グローバル・インカム・ファ
      係るリスク          ンド　クラスC-QD投資信託証券（米ドルヘッジ）です。
                　投資証券は、株式の価格変動リスク、債券の価格変動リスク、デリバ
                ティブの価格変動リスク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動
                リスク、流動性リスク等にさらされております。
                　また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
                ティブ取引は、外国通貨の取得又は売却取引について円貨額を確定する
                ことに限定しているため、当ファンドに対して重大な影響をおよぼすも
                のではありません。また、当ファンドが利用している為替予約取引の相
                手方は社内ルールに従った金融機関に限定しているため、相手方の契約
                不履行に係る信用リスクはほとんどないと認識しております。
     3.金融商品に係る           　当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に

      リスク管理体制          記載しております。
     Ⅱ  金融商品の時価等に関する事項

        項　目            (2022年３月18日現在)                      (2022年９月20日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は本書における                       　同左
       上額、時価        開示対象ファンドの特定期間末日の
       及びこれら        時価で計上しているため、その差額
       の差額        はありません。
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　当ファンドに投資する証券投資信                       　同左

       価等に関す        託の「(金融商品に関する注記)」に
       る事項の補        記載しております。
       足事項
    ( 有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
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                      (2022年３月18日現在)                     (2022年９月20日現在)
         種　　類
                      当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
         投資証券                       △1,701,546                     △3,854,735
         合　　計                       △1,701,546                     △3,854,735
    ( 注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの特定期

       間末日までの期間に対応する金額であります。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

            (2022年３月18日現在)                           (2022年９月20日現在)
      該当事項はありません。                           同左
    (関連当事者との取引に関する注記)

             自  2021年９月22日                         自  2022年３月19日
             至  2022年３月18日                         至  2022年９月20日
      該当事項はありません。                           同左
    (１口当たり情報に関する注記)

            (2022年３月18日現在)                           (2022年９月20日現在)
         １口当たり純資産額　1.6289円                           １口当たり純資産額　1.8389円
        (１万口当たり純資産額　16,289円)                           (１万口当たり純資産額　18,389円)
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    附属明細表
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券(投資証券)

                                              (2022年９月20日現在)
                                              評価額
     種類     通貨          銘柄            口数                         備考
                                         単価         金額
     投資   アメリカ      インベスコ　グロー
        ドル      バル・インカム・
     証券
               ファンド　クラスC-                    31,270       11.54        360,915.13
               QD投資信託証券（米
               ドルヘッジ）
               アメリカドル小計                    31,270               360,915.13
                                                (51,711,919)
        合計                                         51,711,919
                                                (51,711,919)
    ( 注)1.小計欄の（　）内は、邦貨換算額であります。

    　　2.合計金額欄の（　）内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
    　　3.通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
    　　4.外貨建有価証券の内訳
                                   組入投資証券              合計金額に
            通貨             銘柄数
                                    時価比率            対する比率
      アメリカドル              投資証券        １銘柄          100.00    ％           100.00    ％
    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　該当事項はありません。
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      インベスコ　世界インカム資産　マザーファンドは、「インベスコ　グローバル・インカム・
    ファンド」投資証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「投資証券」
    は、同ファンドの投資証券です。
      なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
    「インベスコ　グローバル・インカム・ファンド」投資証券の状況

      「インベスコ　グローバル・インカム・ファンド」投資証券は、ルクセンブルグ籍外国投資法人
    が発行するクラスC-QD投資信託証券（米ドルヘッジ）です。同投資信託は、現地の法律に基づいて
    財務諸表が作成され、公認会計士により財務書類の監査を受けております。
      以下に掲載している2022年２月28日現在の純資産額計算書、損益計算書及び純資産額変動計算書

    及び投資有価証券明細表は、現地FINANCIAL                          STATEMENTSから抜粋しております。
    (1)純資産額計算書

                                             （2022年２月28日現在）
                                                 （単位：ユーロ）
      資産
        投資有価証券、時価                                          1,667,831,343
      流動資産
        ブローカーに対する債権                                             3,800,286
        受益証券発行未収金                                             3,190,653
        その他の未収金                                            12,734,248
        銀行預金                                             7,598,828
        差入委託証拠金                                            21,584,168
        為替先物予約に係る未実現利益                                             2,066,500
        先物契約に係る未実現利益                                              950,836
        クレジット・デフォルト・スワップに係る未実現利
                                                     1,120,149
        益
       資産合計                                            1,720,877,011
     流動負債

        当座借越                                             2,120,925
        ブローカーに対する債務                                              987,056
        受益証券買戻未払金                                             9,179,070
        その他の未払金                                             1,089,944
        為替先物予約に係る未実現損失                                            12,764,975
                                                     8,654,170
        先物契約に係る未実現損失
       負債合計                                              34,796,140
     純資産額                                             1,686,080,871
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    (2)損益計算書及び純資産額変動計算書
                                      （2022年２月28日に終了した年度）
                                                 （単位：ユーロ）
     収益
       受取配当金                                              13,356,838
       受取利息（債券）                                              46,069,547
       マーケットディスカウントの増価／（マーケットプレ
                                                     4,028,118
       ミアムの償却）
       スワップに係る純受取利息                                              1,749,474
       証券貸付利息                                                116,298
       その他収益                                                 1,681
                                                     65,321,956
     費用
       運用及び投資顧問会社報酬                                              25,733,850
       サービス代行報酬                                              5,145,480
       保管報酬                                                234,615
       税金                                                901,651
       事務代行費用                                                110,922
       当座借越利息                                                135,972
       スワップに係る純支払利息                                                51,135
       その他運営費用                                                25,394
       その他支払利息                                                25,459
                                                     32,364,478
                                                     32,957,478

     当期投資純利益／（損失）
     支払及び未払分配金                                              (27,507,832)

     受益証券発行／（買戻）による純収益／（支払）金                                              (52,181,152)
     投資有価証券、デリバティブ及び外国通貨の処分に係る
                                                     77,811,404
     実現純利益／（損失）
     為替先物予約に係る未実現評価益／損の純変動額                                              (3,200,214)
     先物契約に係る未実現評価益／損の純変動額                                              (11,448,192)
     クレジット・デフォルト・スワップに係る
                                                    (6,095,873)
     未実現評価益／損の純変動額
     金利スワップに係る未実現評価益／損の純変動額                                                (31,577)
     オプション／スワプションに係る未実現評価益／損の純
                                                     (838,065)
     変動額
     投資有価証券に係る未実現評価益／損の純変動額                                              (18,940,248)
     外国通貨及びその他取引に係る未実現評価益／損の純変
                                                      854,568
     動額
     期首純資産額                                             1,694,700,574
     期末純資産額
                                                   1,686,080,871
                                 58/128








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    (3)投資有価証券明細表
                                             （2022年２月28日現在）
                                            時価       純資産に占め
                銘柄                額面／株数
                                          （ユーロ）         る割合（%）
     公的な証券取引所に上場を認められているまたは他の規制市場で取引されている譲渡性のあ
     る有価証券
     株式
     バミューダ
       Petra    Diamonds     Ltd
                                  1,467,523          1,680,564            0.10
     カナダ
       Canadian     Pacific     Railway     Ltd
                                   191,804         11,992,832             0.71
     ケイマン諸島
       JD.com    Inc
                                    17,428          555,802           0.03
       Tencent     Holdings     Ltd
                                   381,300         18,355,718             1.09
                                            18,911,520             1.12
     中国
       Ping   An  Insurance      Group    Co  of  China
                                  1,257,000          8,671,725            0.52
       Ltd  - H Shares
     フィンランド
       Nordea    Bank   Abp
                                  1,008,000          9,766,002            0.58
     フランス
       BNP  Paribas     SA
                                   188,300         9,732,286            0.58
       Verallia     SA  144A
                                  1,441,865          33,566,617             1.99
                                            43,298,903             2.57
     ドイツ
       Volkswagen       AG  (Preferred)
                                    51,239         8,987,833            0.53
     香港
       AIA  Group    Ltd
                                  2,777,800          25,820,916             1.53
       Link   REIT
                                  2,988,900          21,541,788             1.28
                                            47,362,704             2.81
     アイルランド
       Accenture      Plc
                                    37,089        10,530,616             0.63
     イタリア
       UniCredit      SpA
                                   809,900         8,983,411            0.53
     オランダ
       ING  Groep    NV
                                   863,000         8,787,066            0.52
     ロシア
       Sberbank     of  Russia    PJSC   ADR
                                   412,652          447,677           0.03
     韓国
       Samsung     Electronics       Co  Ltd
                                   230,477         11,322,207             0.67
       (Preferred)
     スウェーデン
       Lundin    Energy    AB
                                   556,399         18,109,441             1.07
     スイス
       Nestle    SA
                                   140,980         16,199,435             0.96
       Novartis     AG
                                   208,727         16,268,045             0.97
       Zurich    Insurance      Group    AG
                                    55,495        22,442,125             1.33
                                            54,909,605             3.26
     台湾
       Taiwan    Semiconductor        Manufacturing
                                  1,101,000          21,162,573             1.26
       Co  Ltd
     イギリス
       3i  Group    Plc
                                  2,890,840          45,136,940             2.68
       Berkeley     Group    Holdings     Plc
                                   162,858         7,412,283            0.44
       Diageo    Plc
                                   251,736         11,137,563             0.66
       Melrose     Industries       Plc
                                  7,039,335          12,232,872             0.72
       NatWest     Group    Plc
                                  4,155,000          11,233,284             0.67
       RELX   Plc
                                   679,518         18,493,069             1.10
       Rolls-Royce       Holdings     Plc
                                  8,604,805          10,507,465             0.62
       Standard     Chartered      Plc
                                  3,573,760          23,012,384             1.36
                                           139,165,860             8.25
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     アメリカ
       Alphabet     Inc
                                    6,629       15,624,244             0.93
       Amazon.com       Inc
                                    5,584       15,101,064             0.89
       American     Express     Co
                                    36,136         6,152,703            0.36
       American     Tower    Corp
                                   186,193         38,578,131             2.29
       Broadcom     Inc
                                    51,988        26,880,742             1.59
       Coca-Cola      Co/The
                                   596,891         33,326,713             1.98
       Danaher     Corp
                                    33,525         8,315,303            0.49
       Herc   Holdings     Inc
                                   107,298         15,114,001             0.90
       Home   Depot    Inc/The
                                    45,050        12,617,226             0.75
       Installed      Building     Products     Inc
                                   102,575         8,367,576            0.50
       Intercontinental          Exchange     Inc
                                    73,889         8,409,805            0.50
       JPMorgan     Chase    & Co
                                   126,099         16,511,764             0.98
       KKR  & Co  Inc
                                   329,258         17,531,991             1.04
       Microsoft      Corp
                                   152,883         40,589,828             2.41
       PepsiCo     Inc
                                   125,871         18,835,296             1.12
       Progressive       Corp/The
                                   235,861         22,457,402             1.33
       Texas    Instruments       Inc
                                    67,995        10,198,098             0.60
       TJX  Cos  Inc/The
                                   240,950         14,364,167             0.85
       Union    Pacific     Corp
                                   107,525         23,470,614             1.39
                                           352,446,668             20.90
       株式合計                                    776,537,207             46.06
     債券
     アンゴラ
       Angolan     Government       International
                                  3,400,000          2,769,354            0.16
       Bond   9.125%    USD  26/11/2049
     アルゼンチン
       Argentine      Republic     Government
       International        Bond   0.125%    EUR            8,390,500          2,587,337            0.15
       09/07/2030
       Argentine      Republic     Government
       International        Bond   0.5%   EUR               54,564          18,277          0.00
       09/07/2029
       Argentine      Republic     Government
       International        Bond   0.75%    EUR             3,395,000            956,066           0.06
       09/07/2035
       Argentine      Republic     Government
                                    32,579           9,804          0.00
       International        Bond   1%  USD  09/07/2029
       Argentine      Republic     Government
       International        Bond   1.125%    USD           12,927,800           3,477,529            0.21
       09/07/2035
       Argentine      Republic     Government
                                  6,000,000          2,006,783            0.12
       International        Bond   2%  USD  09/01/2038
       Provincia      de  Buenos    Aires/Government
                                  5,180,000          2,058,233            0.12
       Bonds    3.9%   USD  01/09/2037
       Transportadora         de  Gas  del  Sur  SA
                                  1,204,000            962,960           0.06
       6.75%    USD  02/05/2025
                                            12,076,989             0.72
     アゼルバイジャン
       Republic     of  Azerbaijan       International
                                  2,240,000          1,902,719            0.11
       Bond   3.5%   USD  01/09/2032
     ベナン
       Benin    Government       International        Bond
                                   200,000          178,182           0.01
       4.875%    EUR  19/01/2032
       Benin    Government       International        Bond
                                  1,000,000          1,045,300            0.06
       5.75%    EUR  26/03/2026
                                             1,223,482            0.07
     ブラジル
       Brazil    Notas    do  Tesouro     Nacional
                                  25,000,000           4,272,066            0.25
       Serie    F 0%  BRL  01/01/2025
                                 60/128


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       Brazil    Notas    do  Tesouro     Nacional
                                  40,300,000           6,966,126            0.41
       Serie    F 10%  BRL  01/01/2023
       Brazil    Notas    do  Tesouro     Nacional
                                  14,100,000           2,379,094            0.14
       Serie    F 10%  BRL  01/01/2027
       Brazil    Notas    do  Tesouro     Nacional
                                  15,000,000           2,472,555            0.15
       Serie    F 10%  BRL  01/01/2029
       Brazil    Notas    do  Tesouro     Nacional
                                  17,500,000           2,840,219            0.17
       Serie    F 10%  BRL  01/01/2031
       Brazilian      Government       International
                                  4,323,000          3,598,771            0.21
       Bond   3.875%    USD  12/06/2030
       Itau   Unibanco     Holding     SA/Cayman
                                  1,200,000          1,003,665            0.06
       Island    FRN  3.875%    USD  15/04/2031
                                            23,532,496             1.39
     カメルーン
       Republic     of  Cameroon     International
                                  1,500,000          1,313,558            0.08
       Bond   5.95%    EUR  07/07/2032
     カナダ
       Canadian     Government       Bond   0.25%    CAD
                                  37,000,000          25,765,908             1.53
       01/11/2022
       Clarios     Global    LP  144A   6.75%    USD
                                   275,000          254,754           0.02
       15/05/2025
                                            26,020,662             1.55
     ケイマン諸島
       QNB  Finance     Ltd  1.625%    USD
                                  2,000,000          1,732,465            0.10
       22/09/2025
       QNB  Finance     Ltd  2.625%    USD
                                  1,050,000            942,016           0.06
       12/05/2025
       QNB  Finance     Ltd  11.5%    TRY  30/01/2025
                                  6,270,000            260,279           0.02
       Sharjah     Sukuk    Program     Ltd  2.942%    USD
                                  2,000,000          1,770,575            0.10
       10/06/2027
                                             4,705,335            0.28
     チリ
       Chile    Government       International        Bond
                                   375,000          337,566           0.02
       2.25%    USD  30/10/2022
       Chile    Government       International        Bond
                                   425,000          388,330           0.02
       3.125%    USD  21/01/2026
       VTR  Comunicaciones         SpA  4.375%    USD
                                  1,410,000          1,199,904            0.07
       15/04/2029
       VTR  Comunicaciones         SpA  5.125%    USD
                                   917,000          807,399           0.05
       15/01/2028
                                             2,733,199            0.16
     コロンビア
       Colombia     Government       International
                                  1,765,000          1,515,450            0.09
       Bond   3.875%    USD  25/04/2027
       Colombia     Government       International
                                   400,000          362,215           0.02
       Bond   4.5%   USD  28/01/2026
       Colombian      TES  7%  COP  30/06/2032
                                6,764,800,000             1,304,299            0.08
       Colombian      TES  7.25%    COP  18/10/2034
                                9,000,000,000             1,716,921            0.10
                                             4,898,885            0.29
     コスタリカ
       Costa    Rica   Government       International
                                  3,000,000          2,625,164            0.16
       Bond   7.158%    USD  12/03/2045
     クロアチア
       Croatia     Government       International
                                   517,000          474,273           0.03
       Bond   1.5%   EUR  17/06/2031
     キプロス
       MHP  SE  7.75%    USD  10/05/2024
                                  1,200,000            516,991           0.03
     デンマーク
       DKT  Finance     ApS  7%  EUR  17/06/2023
                                  2,500,000          2,509,350            0.15
       DKT  Finance     ApS  144A   9.375%    USD
                                  1,330,000          1,190,531            0.07
       17/06/2023
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                                             3,699,881            0.22
     ドミニカ共和国
       Dominican      Republic     International
                                  2,200,000          1,694,305            0.10
       Bond   5.875%    USD  30/01/2060
       Dominican      Republic     International
                                  2,770,000          2,582,195            0.15
       Bond   5.95%    USD  25/01/2027
                                             4,276,500            0.25
     エジプト
       Egypt    Government       International        Bond
                                  4,000,000          3,025,692            0.18
       7.3%   USD  30/09/2033
       Egypt    Government       International        Bond
                                  3,960,000          2,875,390            0.17
       8.7%   USD  01/03/2049
                                             5,901,082            0.35
     フランス
       Afflelou     SAS  FRN  8%  EUR  19/05/2027
                                  2,000,000          1,997,000            0.12
       Afflelou     SAS  4.25%    EUR  19/05/2026
                                  2,033,000          1,952,168            0.11
       Altice    France    SA/France      4.25%    EUR
                                  3,017,000          2,776,998            0.16
       15/10/2029
       BNP  Paribas     SA  FRN  7.375%    USD
                                   200,000          195,670           0.01
       Perpetual
       CNP  Assurances       FRN  2.5%   EUR
                                  2,100,000          2,036,055            0.12
       30/06/2051
       Credit    Agricole     Assurances       SA  2%  EUR
                                  1,200,000          1,126,866            0.07
       17/07/2030
       Faurecia     SE  3.75%    EUR  15/06/2028
                                  2,386,000          2,363,238            0.14
       Iliad    Holding     SASU   5.125%    EUR
                                  1,561,000          1,555,896            0.10
       15/10/2026
       Iliad    Holding     SASU   5.625%    EUR
                                  1,298,000          1,278,621            0.08
       15/10/2028
       Loxam    SAS  4.5%   EUR  15/04/2027
                                  1,167,000          1,101,531            0.06
       Loxam    SAS  6%  EUR  15/04/2025
                                   105,808          105,244           0.01
       Midco    GB  SASU   7.75%    EUR  01/11/2027
                                  1,966,000          2,001,083            0.12
       Mobilux     Finance     SAS  4.25%    EUR
                                  1,994,000          1,888,298            0.11
       15/07/2028
       Picard    Groupe    SAS  3.875%    EUR
                                  2,547,000          2,471,481            0.15
       01/07/2026
       Societe     Generale     SA  FRN  8%  USD
                                   200,000          196,177           0.01
       Perpetual
       Societe     Generale     SA  FRN  7.375%    USD
                                  5,650,000          5,256,515            0.31
       Perpetual
       Tereos    Finance     Groupe    I SA  7.5%   EUR
                                  5,975,000          6,212,028            0.37
       30/10/2025
       TotalEnergies        SE  FRN  1.625%    EUR
                                  2,368,000          2,184,954            0.13
       Perpetual
                                            36,699,823             2.18
     ガボン
       Gabon    Government       International        Bond
                                  2,200,000          1,775,906            0.11
       6.625%    USD  06/02/2031
     ジョージア
       Georgian     Railway     JSC  4%  USD
                                  1,000,000            853,839           0.05
       17/06/2028
     ドイツ
       Allianz     SE  FRN  2.625%    EUR  Perpetual
                                  2,000,000          1,786,630            0.11
       Bayer    AG  FRN  3.125%    EUR  12/11/2079
                                  1,900,000          1,805,665            0.11
       Commerzbank       AG  144A   8.125%    USD
                                   200,000          191,079           0.01
       19/09/2023
       Commerzbank       AG  FRN  6.5%   EUR
                                  2,200,000          2,301,706            0.14
       Perpetual
       Commerzbank       AG  FRN  6.125%    EUR
                                  3,000,000          3,078,900            0.18
       Perpetual
       Deutsche     Bank   AG  FRN  5.625%    EUR
                                  2,500,000          2,751,125            0.16
       19/05/2031
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       Deutsche     Bank   AG  FRN  7.125%    GBP
                                   300,000          363,288           0.02
       Perpetual
       Deutsche     Bank   AG  FRN  6%  USD
                                  2,000,000          1,759,021            0.10
       Perpetual
       Deutsche     Bank   AG/New    York   NY  FRN
                                  15,000,000          13,433,406             0.80
       4.875%    USD  01/12/2032
       Fresenius      SE  & Co  KGaA   1.625%    EUR
                                  1,267,000          1,292,752            0.08
       08/10/2027
       Gruenenthal       GmbH   3.625%    EUR
                                   812,000          789,970           0.05
       15/11/2026
       TUI  Cruises     GmbH   6.5%   EUR  15/05/2026
                                   894,000          871,565           0.05
                                            30,425,107             1.81
     ガーナ
       Ghana    Government       International        Bond
                                  1,501,000            902,710           0.05
       8.75%    USD  11/03/2061
     ギリシャ
       Hellenic     Republic     Government       Bond
                                  6,000,000          5,574,480            0.33
       144A   1.75%    EUR  18/06/2032
       National     Bank   of  Greece    SA  FRN  8.25%
                                  3,930,000          4,144,264            0.25
       EUR  18/07/2029
       Piraeus     Financial      Holdings     SA  FRN
                                  2,633,000          2,374,373            0.14
       8.75%    EUR  Perpetual
                                            12,093,117             0.72
     グアテマラ
       Guatemala      Government       Bond   4.9%   USD
                                  2,125,000          1,921,271            0.11
       01/06/2030
     インド
       Indian    Railway     Finance     Corp   Ltd
                                  2,474,000          2,139,085            0.13
       3.249%    USD  13/02/2030
     インドネシア
       Indonesia      Government       International
                                   865,000          856,255           0.05
       Bond   1.45%    EUR  18/09/2026
       Indonesia      Government       International
                                  3,060,000          2,487,974            0.15
       Bond   1.85%    USD  12/03/2031
       Indonesia      Government       International
                                  1,440,000          1,329,069            0.08
       Bond   3.4%   USD  18/09/2029
       Indonesia      Treasury     Bond   7.5%   IDR
                               20,000,000,000             1,301,359            0.07
       15/05/2038
       Indonesia      Treasury     Bond   8.375%    IDR
                               63,053,000,000             4,406,236            0.26
       15/03/2034
       Indonesia      Treasury     Bond   8.375%    IDR
                               38,000,000,000             2,684,190            0.16
       15/04/2039
                                            13,065,083             0.77
     イラク
       Iraq   International        Bond   6.752%    USD
                                  2,000,000          1,772,414            0.10
       09/03/2023
     アイルランド
       Alfa   Bank   AO  Via  Alfa   Bond   Issuance
                                 110,000,000             913,748           0.05
       Plc  9.35%    RUB  06/08/2022
       Aragvi    Finance     International        DAC
                                   800,000          644,677           0.04
       8.45%    USD  29/04/2026
       Bank   of  Ireland     Group    Plc  FRN  7.5%
                                  3,031,000          3,303,790            0.20
       EUR  Perpetual
       Permanent      TSB  Group    Holdings     Plc  FRN
                                  9,310,000          9,290,728            0.55
       2.125%    EUR  26/09/2024
       Zurich    Finance     Ireland     Designated
                                  3,140,000          2,541,682            0.15
       Activity     Co  FRN  3%  USD  19/04/2051
                                            16,694,625             0.99
     イタリア
     Autostrade       per  l’Italia      SpA  1.625%
                                  2,679,000          2,543,978            0.15
     EUR  25/01/2028
                                 63/128


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     Banco    BPM  SpA  FRN  5%  EUR  14/09/2030
                                  6,000,000          6,203,568            0.37
     Banco    BPM  SpA  FRN  6.5%   EUR  Perpetual
                                  3,800,000          3,847,975            0.23
     Cedacri     Mergeco     SPA  FRN  4.625%    EUR
                                  1,091,000          1,086,178            0.06
     15/05/2028
     Credito     Emiliano     SpA  FRN  1.5%   EUR
                                  3,460,000          3,464,688            0.21
     25/10/2025
     Inter    Media    and  Communication        SpA
                                   669,000          660,938           0.04
     6.75%    EUR  09/02/2027
     Intesa    Sanpaolo     SpA  FRN  5.875%    EUR
                                  1,879,000          1,924,801            0.11
     Perpetual
     Intesa    Sanpaolo     SpA  144A   FRN  7.7%   USD
                                  8,200,000          7,797,729            0.46
     Perpetual
     Marcolin     SpA  6.125%    EUR  15/11/2026
                                  3,647,000          3,528,728            0.21
     Telecom     Italia    SpA/Milano       144A   5.303%
                                  3,000,000          2,745,018            0.16
     USD  30/05/2024
     UniCredit      SpA  144A   FRN  5.861%    USD
                                  10,000,000           9,033,378            0.54
     19/06/2032
     UniCredit      SpA  FRN  7.5%   EUR  Perpetual
                                  2,000,000          2,158,500            0.13
     UniCredit      SpA  FRN  8%  USD  Perpetual
                                  10,000,000           9,487,996            0.56
                                            54,483,475             3.23
     コートジボワール
     Ivory    Coast    Government       International
                                  2,000,000          1,717,550            0.10
     Bond   6.625%    EUR  22/03/2048
     日本
     SoftBank     Group    Corp   4.625%    USD
                                  3,766,000          3,106,272            0.18
     06/07/2028
     SoftBank     Group    Corp   5%  EUR  15/04/2028
                                   220,000          213,877           0.01
                                             3,320,149            0.19
     カザフスタン
     Development       Bank   of  Kazakhstan       JSC
                                 756,000,000            1,413,612            0.08
     10.75%    KZT  12/02/2025
     ケニア
     Republic     of  Kenya    Government
     International        Bond   8.25%    USD              2,100,000          1,623,535            0.10
     28/02/2048
     ルクセンブルグ
     Aroundtown       SA  FRN  1.625%    EUR  Perpetual
                                  2,800,000          2,409,960            0.15
     Cidron    Aida   Finco    Sarl   5%  EUR
                                  1,422,000          1,313,544            0.08
     01/04/2028
     Codere    Finance     2 Luxembourg       SA  144A
                                   180,000          189,985           0.01
     11%  EUR  30/09/2026
     Codere    Finance     2 Luxembourg       SA  11%  EUR
                                  1,633,000          1,725,901            0.10
     30/09/2026
     Codere    Finance     2 Luxembourg       SA  144A
                                   387,959          341,214           0.02
     13.625%     USD  30/11/2027
     Codere    New  Holdco    S.A.   144A   7.5%   EUR
                                   420,566          377,458           0.02
     30/11/2027
     HSE  Finance     Sarl   5.625%    EUR  15/10/2026
                                   652,000          635,964           0.04
     MHP  Lux  SA  6.95%    USD  03/04/2026
                                  3,500,000          1,203,188            0.07
     Millicom     International        Cellular     SA
                                   751,500          654,074           0.04
     5.125%    USD  15/01/2028
     Millicom     International        Cellular     SA
                                   732,600          668,627           0.04
     6.25%    USD  25/03/2029
     Puma   International        Financing      SA  5%  USD
                                   575,000          506,856           0.03
     24/01/2026
     Puma   International        Financing      SA  5.125%
                                   620,000          545,712           0.03
     USD  06/10/2024
                                            10,572,483             0.63
     マーシャル諸島
     Danaos    Corp   144A   8.5%   USD  01/03/2028
                                  1,345,000          1,280,441            0.08
     メキシコ
                                 64/128


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     America     Movil    SAB  de  CV  6.45%    MXN
                                  8,130,000            350,481           0.02
     05/12/2022
     Banco    Mercantil      del  Norte    SA/Grand
                                  1,000,000            879,390           0.05
     Cayman    FRN  7.625%    USD  Perpetual
     Banco    Santander      Mexico    SA  Institucion
     de  Banca    Multiple     Grupo    Financiero
                                  1,083,000          1,030,644            0.06
     Santand     5.375%    USD  17/04/2025
     Gruma    SAB  de  CV  4.875%    USD  01/12/2024
                                  1,295,000          1,214,536            0.07
     Mexican     Bonos    7.5%   MXN  03/06/2027
                                 257,000,000           11,028,608             0.65
     Mexican     Bonos    7.75%    MXN  29/05/2031
                                  40,000,000           1,722,346            0.10
     Mexican     Bonos    8%  MXN  07/11/2047
                                  43,000,000           1,837,154            0.11
     Mexico    Government       International        Bond
                                  1,533,000          1,276,932            0.08
     1.45%    EUR  25/10/2033
     Total    Play   Telecomunicaciones           SA  de  CV
                                  1,000,000            812,551           0.05
     6.375%    USD  20/09/2028
                                            20,152,642             1.19
     多国籍
     Allied    Universal      Holdco    LLC/Allied
     Universal      Finance     Corp/Atlas       Luxco    4
                                  2,625,000          2,479,326            0.15
     Sarl   3.625%    EUR  01/06/2028
     American     Airlines     Inc/AAdvantage
     Loyalty     IP  Ltd  144A   5.5%   USD              1,269,036          1,161,489            0.07
     20/04/2026
     Clarios     Global    LP  / Clarios     US  Finance
                                  5,475,000          5,102,796            0.30
     Co  144A   8.5%   USD  15/05/2027
     Digicel     International        Finance
     Ltd/Digicel       international        Holdings     Ltd
                                  2,820,000          2,548,154            0.15
     144A   8.75%    USD  25/05/2024
     VistaJet     Malta    Finance     Plc  / XO
     Management       Holding     Inc  144A   6.375%    USD        2,000,000          1,711,277            0.10
     01/02/2030
                                            13,003,042             0.77
     オランダ
     Aegon    NV  FRN  5.625%    EUR  Perpetual
                                  4,030,000          4,339,302            0.26
     ASR  Nederland      NV  FRN  4.625%    EUR
                                   260,000          260,546           0.02
     Perpetual
     Athora    Netherlands       NV  FRN  6.25%    USD
                                  1,000,000            906,297           0.05
     Perpetual
     Dufry    One  BV  3.375%    EUR  15/04/2028
                                  2,235,000          2,091,993            0.12
     Energizer      Gamma    Acquisition       BV  3.5%
                                  4,108,000          3,696,050            0.22
     EUR  30/06/2029
     Frigoglass       Finance     BV  6.875%    EUR
                                  6,529,000          5,380,092            0.32
     12/02/2025
     Goodyear     Europe    BV  2.75%    EUR
                                  1,437,000          1,337,229            0.08
     15/08/2028
     Heineken     NV  2.25%    EUR  30/03/2030
                                   355,000          378,604           0.02
     IHS  Netherlands       Holdco    BV  8%  USD
                                  1,000,000            918,575           0.05
     18/09/2027
     ING  Groep    NV  FRN  2.125%    EUR  26/05/2031
                                  1,000,000            998,500           0.06
     Koninklijke       Philips     NV  2%  EUR
                                   100,000          104,790           0.01
     30/03/2030
     Metinvest      BV  7.65%    USD  01/10/2027
                                  2,000,000            891,564           0.05
     Metinvest      BV  8.5%   USD  23/04/2026
                                  1,600,000            857,188           0.05
     OI  European     Group    BV  2.875%    EUR
                                  2,000,000          1,950,340            0.12
     15/02/2025
     Rothschild       & Co  Continuation        Finance
                                   200,000          152,438           0.01
     BV  FRN  0.438%    USD  Perpetual
     Stellantis       NV  4.5%   EUR  07/07/2028
                                  1,013,000          1,172,163            0.07
     Telefonica       Europe    BV  FRN  2.875%    EUR
                                  4,700,000          4,363,950            0.26
     Perpetual
     Telefonica       Europe    BV  FRN  2.502%    EUR
                                  4,700,000          4,363,856            0.26
     Perpetual
                                 65/128

                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     Teva   Pharmaceutical         Finance
                                  4,580,000          4,746,094            0.28
     Netherlands       II  BV  6%  EUR  31/01/2025
     UPC  Holding     BV  3.875%    EUR  15/06/2029
                                  1,000,000            967,250           0.06
     Volkswagen       International        Finance     NV
                                  1,900,000          1,932,072            0.11
     FRN  3.5%   EUR  Perpetual
     Volkswagen       International        Finance     NV
                                  4,800,000          4,789,464            0.28
     FRN  3.875%    EUR  Perpetual
     VTR  Finance     NV  6.375%    USD  15/07/2028
                                  1,410,000          1,268,462            0.07
     Ziggo    Bond   Co  BV  3.375%    EUR  28/02/2030
                                  5,000,000          4,473,150            0.27
     Ziggo    BV  144A   4.875%    USD  15/01/2030
                                  2,178,000          1,846,982            0.11
                                            54,186,951             3.21
     ナイジェリア
     Nigeria     Government       International        Bond
                                  1,733,000          1,402,819            0.08
     7.375%    USD  28/09/2033
     Nigeria     Government       International        Bond
                                  3,870,000          2,862,810            0.17
     7.625%    USD  28/11/2047
                                             4,265,629            0.25
     ノルウェー
     DNO  ASA  144A   7.875%    USD  09/09/2026
                                  3,400,000          3,096,590            0.18
     DNO  ASA  144A   8.375%    USD  29/05/2024
                                  1,010,000            933,397           0.06
                                             4,029,987            0.24
     オマーン
     Oman   Government       International        Bond
                                  2,300,000          2,106,937            0.13
     5.625%    USD  17/01/2028
     Oman   Government       International        Bond
                                  2,000,000          1,690,919            0.10
     6.5%   USD  08/03/2047
                                             3,797,856            0.23
     パキスタン
     Pakistan     Government       International        Bond
                                  1,410,000          1,095,640            0.06
     7.375%    USD  08/04/2031
     Pakistan     Government       International        Bond
                                   700,000          528,771           0.03
     144A   7.875%    USD  31/03/2036
                                             1,624,411            0.09
     パナマ
     Carnival     Corp   7.625%    EUR  01/03/2026
                                   894,000          932,496           0.06
     Carnival     Corp   10.125%     EUR  01/02/2026
                                  1,269,000          1,413,387            0.08
                                             2,345,883            0.14
     ペルー
     Telefonica       del  Peru   SAA  7.375%    PEN
                                  5,500,000          1,192,833            0.07
     10/04/2027
     フィリピン
     Philippine       Government       International
                                  2,000,000          1,606,967            0.10
     Bond   1.95%    USD  06/01/2032
     カタール
     Qatar    Energy    1.375%    USD  12/09/2026
                                  1,612,000          1,370,292            0.08
     Qatar    Government       International        Bond
                                   225,000          216,958           0.01
     3.75%    USD  16/04/2030
                                             1,587,250            0.09
     ルーマニア
     RCS  & RDS  SA  3.25%    EUR  05/02/2028
                                  5,300,000          4,856,655            0.29
     Romanian     Government       International        Bond
                                  1,000,000            771,695           0.05
     2%  EUR  14/04/2033
     Romanian     Government       International        Bond
                                  1,200,000            904,026           0.05
     2.75%    EUR  14/04/2041
                                             6,532,376            0.39
     ロシア
     Russian     Federal     Bond   - OFZ  6.9%   RUB
                                  76,985,000            301,161           0.02
     23/05/2029
     Russian     Federal     Bond   - OFZ  7.25%    RUB
                                 100,000,000             631,179           0.04
     10/05/2034
                                 66/128


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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     Russian     Federal     Bond   - OFZ  7.4%   RUB
                                  86,360,000            543,007           0.03
     17/07/2024
     Russian     Federal     Bond   - OFZ  8.15%    RUB
                                  83,480,000            422,704           0.02
     03/02/2027
     Russian     Foreign     Bond   - Eurobond     4.75%
                                  1,800,000          1,309,890            0.08
     USD  27/05/2026
                                             3,207,941            0.19
     サウジアラビア
     Saudi    Government       International        Bond
                                  1,500,000          1,267,433            0.08
     2.25%    USD  02/02/2033
     セネガル
     Senegal     Government       International         Bond
                                  2,000,000          1,537,795            0.09
     6.75%    USD  13/03/2048
     セルビア
     Serbia    International        Bond   2.05%    EUR
                                  1,000,000            768,585           0.05
     23/09/2036
     シンガポール
     Singapore      Airlines     Ltd  3%  USD
                                  1,451,000          1,270,123            0.08
     20/07/2026
     Tiger    Holdco    Pte  Ltd  144A   13%  USD
                                  1,038,036            927,469           0.06
     10/06/2023
     Trafigura      Group    Pte  Ltd  FRN  7.5%   EUR
                                  1,650,000          1,769,625            0.10
     Perpetual
                                             3,967,217            0.24
     南アフリカ
     Absa   Group    Ltd  FRN  6.375%    USD
                                  2,128,000          1,869,222            0.11
     Perpetual
     Republic     of  South    Africa    Government
                                 120,000,000            5,846,219            0.35
     Bond   7%  ZAR  28/02/2031
     Republic     of  South    Africa    Government
                                  40,000,000           2,136,123            0.12
     Bond   8%  ZAR  31/01/2030
     Republic     of  South    Africa    Government
                                 308,000,000           14,957,925             0.89
     Bond   8.75%    ZAR  28/02/2048
     Republic     of  South    Africa    Government
                                  21,805,000           1,391,375            0.08
     Bond   10.5%    ZAR  21/12/2026
     Republic     of  South    Africa    Government
     International        Bond   5.75%    USD              4,200,000          3,274,645            0.19
     30/09/2049
     Republic     of  South    Africa    Government
     International        Bond   5.875%    USD              815,000          765,122           0.05
     22/06/2030
                                            30,240,631             1.79
     韓国
     Export-Import        Bank   of  Korea    1.75%    USD
                                  1,000,000            861,566           0.05
     19/10/2028
     Korea    International        Bond   3.875%    USD
                                   475,000          437,758           0.03
     11/09/2023
                                             1,299,324            0.08
     スペイン
     Banco    Bilbao    Vizcaya     Argentaria       SA  FRN
                                  3,800,000          3,426,965            0.20
     6.5%   USD  Perpetual
     Banco    de  Sabadell     SA  FRN  5.75%    EUR
                                  2,200,000          2,179,760            0.13
     Perpetual
     Banco    de  Sabadell     SA  FRN  5%  EUR
                                  1,600,000          1,470,000            0.09
     Perpetual
     Banco    Santander      SA  FRN  3.625%    EUR
                                  2,000,000          1,707,500            0.10
     Perpetual
     Banco    Santander      SA  FRN  4.375%    EUR
                                  2,000,000          1,925,000            0.11
     Perpetual
     Bankinter      SA  FRN  6.25%    EUR  Perpetual
                                  2,800,000          2,971,780            0.17
     CaixaBank      SA  FRN  5.25%    EUR  Perpetual
                                  2,000,000          1,972,000            0.12
     CaixaBank      SA  FRN  6.75%    EUR  Perpetual
                                  2,800,000          2,972,620            0.18
                                 67/128

                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     eDreams     ODIGEO    SA  5.5%   EUR  15/07/2027
                                  1,239,000          1,221,146            0.07
     Food   Service     Project     SA  5.5%   EUR
                                   636,000          618,504           0.04
     21/01/2027
     International        Consolidated        Airlines
                                  4,600,000          4,271,606            0.25
     Group    SA  1.125%    EUR  18/05/2028
     International        Consolidated        Airlines
                                  1,900,000          1,815,944            0.11
     Group    SA  3.75%    EUR  25/03/2029
     Neinor    Homes    SA  4.5%   EUR  15/10/2026
                                   969,000          952,256           0.06
     Via  Celere    Desarrollos       Inmobiliarios
                                   789,000          788,968           0.05
     SA  5.25%    EUR  01/04/2026
                                            28,294,049             1.68
     スリランカ
     Sri  Lanka    Government       International
                                  1,410,000            585,432           0.03
     Bond   7.55%    USD  28/03/2030
     国際機関
     Asian    Development       Bank   8%  RUB
                                 320,000,000            2,313,672            0.14
     25/01/2024
     Asian    Development       Bank   16.5%    TRY
                                  20,000,000           1,296,267            0.08
     03/03/2022
     Corp   Andina    de  Fomento     6.82%    MXN
                                  40,000,000           1,569,192            0.09
     22/02/2031
     European     Bank   for  Reconstruction         &
                                  22,500,000           1,355,661            0.08
     Development       0%  TRY  24/05/2022
     European     Bank   for  Reconstruction         &
                                 290,000,000            3,504,804            0.21
     Development       6.5%   INR  19/06/2023
                                            10,039,596             0.60
     スウェーデン
     Heimstaden       AB  FRN  6.75%    EUR  Perpetual
                                  2,000,000          1,929,120            0.11
     Verisure     Holding     AB  3.25%    EUR
                                  1,351,000          1,268,866            0.08
     15/02/2027
                                             3,197,986            0.19
     スイス
     Credit    Suisse    Group    AG  144A   FRN  4.194%
                                  1,996,000          1,836,425            0.11
     USD  01/04/2031
     Credit    Suisse    Group    AG  FRN  7.125%    USD
                                  1,791,000          1,620,940            0.10
     Perpetual
     Credit    Suisse    Group    AG  144A   FRN  5.25%
                                  1,549,000          1,327,784            0.08
     USD  Perpetual
     UBS  Group    AG  FRN  6.875%    USD  Perpetual
                                   200,000          189,608           0.01
     UBS  Group    AG  FRN  5.125%    USD  Perpetual
                                  1,191,000          1,071,813            0.06
                                             6,046,570            0.36
     タイ
     PTTEP    Treasury     Center    Co  Ltd  2.587%
                                   200,000          177,255           0.01
     USD  10/06/2027
     トルコ
     Turk   Telekomunikasyon          AS  6.875%    USD
                                  1,310,000          1,174,090            0.07
     28/02/2025
     Turkey    Government       International        Bond
                                  1,030,000            817,518           0.05
     4.875%    USD  09/10/2026
     Turkey    Government       International        Bond
                                  2,410,000          1,508,597            0.09
     4.875%    USD  16/04/2043
     Turkey    Government       International        Bond
                                  2,510,000          2,481,374            0.15
     5.2%   EUR  16/02/2026
     Turkey    Government       International        Bond
                                  1,245,000            858,916           0.05
     6%  USD  14/01/2041
     Yapi   ve  Kredi    Bankasi     AS  FRN  7.875%
                                  1,040,000            924,459           0.05
     USD  22/01/2031
                                             7,764,954            0.46
     ウクライナ
     Ukraine     Government       International        Bond
                                  1,000,000            288,185           0.02
     FRN  0%  USD  31/05/2040
                                 68/128


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     Ukraine     Government       International        Bond
                                   259,000           89,562          0.01
     4.375%    EUR  27/01/2030
     Ukraine     Government       International        Bond
                                  3,045,000          1,250,690            0.07
     7.375%    USD  25/09/2032
                                             1,628,437            0.10
     アラブ首長国連邦
     Abu  Dhabi    Government       International
                                  2,000,000          1,707,170            0.10
     Bond   1.625%    USD  02/06/2028
     Abu  Dhabi    National     Energy    Co  PJSC   2%
                                  1,000,000            853,500           0.05
     USD  29/04/2028
                                             2,560,670            0.15
     イギリス
     Allwyn    Entertainment        Financing      UK  Plc
                                  2,424,000          2,390,403            0.14
     FRN  4.125%    EUR  15/02/2028
     Arcos    Dorados     Holdings     Inc  5.875%    USD
                                  1,305,000          1,185,019            0.07
     04/04/2027
     Arqiva    Broadcast      Finance     Plc  6.75%    GBP
                                  5,290,000          6,340,095            0.38
     30/09/2023
     Barclays     Bank   Plc  FRN  1.063%    USD
                                   100,000           77,430          0.00
     Perpetual
     Barclays     Bank   Plc  FRN  0.563%    USD
                                  2,500,000          1,941,784            0.12
     Perpetual
     Barclays     Plc  FRN  6.375%    GBP  Perpetual
                                  3,810,000          4,643,566            0.28
     BCP  V Modular     Services     Finance     II  Plc
                                  2,896,000          3,240,628            0.19
     6.125%    GBP  30/11/2028
     BCP  V Modular     Services     Finance     Plc
                                   565,000          519,150           0.03
     6.75%    EUR  30/11/2029
     Boparan     Finance     Plc  7.625%    GBP
                                  4,812,000          4,534,599            0.27
     30/11/2025
     BP  Capital     Markets     Plc  FRN  3.625%    EUR
                                  1,667,000          1,606,892            0.10
     Perpetual
     British     Telecommunications           Plc  FRN
                                  2,000,000          1,881,100            0.11
     1.874%    EUR  18/08/2080
     Cornwall     Jersey    Ltd  0.75%    GBP
                                  2,000,000          1,979,739            0.12
     16/04/2026
     eG  Global    Finance     Plc  144A   8.5%   USD
                                  2,905,000          2,625,207            0.16
     30/10/2025
     esure    Group    Plc  6.75%    GBP  19/12/2024
                                   100,000          131,894           0.01
     Genel    Energy    Finance     4 Plc  144A   9.25%
                                  1,800,000          1,655,444            0.10
     USD  14/10/2025
     Heathrow     Finance     Plc  4.375%    GBP
                                   730,000          833,342           0.05
     01/03/2027
     HSBC   Bank   Plc  OLAV   FRN  0.75%    USD
                                  2,500,000          1,852,110            0.11
     Perpetual
     HSBC   Bank   Plc  OLYR   FRN  0.75%    USD
                                  2,600,000          1,929,533            0.11
     Perpetual
     INEOS    Finance     Plc  2.875%    EUR
                                  6,030,000          5,798,086            0.34
     01/05/2026
     INEOS    Quattro     Finance     1 Plc  3.75%    EUR
                                  1,143,000          1,077,163            0.06
     15/07/2026
     Inspired     Entertainment        Financing      Plc
                                  1,957,000          2,378,314            0.14
     7.875%    GBP  01/06/2026
     InterContinental          Hotels    Group    Plc
                                   150,000          174,319           0.01
     2.125%    GBP  24/08/2026
     Iron   Mountain     UK  Plc  3.875%    GBP
                                   990,000         1,179,150            0.07
     15/11/2025
     John   Lewis    Plc  4.25%    GBP  18/12/2034
                                  2,000,000          2,231,231            0.13
     Liquid    Telecommunications           Financing
                                   300,000          263,184           0.02
     Plc  5.5%   USD  04/09/2026
     Liquid    Telecommunications           Financing
                                  2,520,000          2,213,553            0.13
     Plc  144A   5.5%   USD  04/09/2026
                                 69/128


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     Lloyds    Banking     Group    Plc  FRN  2.707%
                                   499,000          550,944           0.03
     GBP  03/12/2035
     Lloyds    Banking     Group    Plc  FRN  7.625%
                                  4,000,000          4,946,082            0.29
     GBP  Perpetual
     Lloyds    Banking     Group    Plc  FRN  6.75%    USD
                                  1,280,000          1,226,961            0.07
     Perpetual
     Lloyds    Banking     Group    Plc  FRN  7.5%   USD
                                  4,320,000          4,215,840            0.25
     Perpetual
     Maison    Finco    Plc  6%  GBP  31/10/2027
                                  4,500,000          5,362,948            0.32
     MARB   BondCo    Plc  3.95%    USD  29/01/2031
                                  4,263,000          3,374,170            0.20
     Matalan     Finance     Plc  6.75%    GBP
                                  7,470,000          8,405,488            0.50
     31/01/2023
     Matalan     Finance     Plc  16.5%    GBP
                                  1,438,000          1,754,615            0.10
     25/07/2022
     Miller    Homes    Group    Holdings     Plc  5.5%
                                  1,460,000          1,764,460            0.10
     GBP  15/10/2024
     National     Express     Group    Plc  FRN  4.25%
                                   560,000          655,956           0.04
     GBP  Perpetual
     Nationwide       Building     Society     FRN  5.875%
                                  1,900,000          2,291,784            0.14
     GBP  Perpetual
     Nationwide       Building     Society     FRN  10.25%
                                    23,315         4,942,570            0.29
     GBP  Perpetual
     NatWest     Group    Plc  FRN  6%  USD  Perpetual
                                  2,456,000          2,280,691            0.14
     NatWest     Group    Plc  FRN  2.544%    USD
                                  7,000,000          6,246,733            0.37
     Perpetual
     NatWest     Group    Plc  FRN  8%  USD  Perpetual
                                   400,000          392,653           0.02
     Ocado    Group    Plc  3.875%    GBP  08/10/2026
                                  4,080,000          4,423,527            0.26
     Oriflame     Investment       Holding     Plc  5.125%
                                   712,000          538,796           0.03
     USD  04/05/2026
     Petra    Diamonds     US  Treasury     Plc  144A
                                  2,997,859          2,783,872            0.17
     10.5%    USD  08/03/2026
     Pinnacle     Bidco    Plc  6.375%    GBP
                                  5,000,000          5,940,293            0.35
     15/02/2025
     Premier     Foods    Finance     Plc  3.5%   GBP
                                  2,981,000          3,382,966            0.20
     15/10/2026
     Rolls-Royce       Plc  3.375%    GBP  18/06/2026
                                   228,000          259,442           0.02
     Saga   Plc  3.375%    GBP  12/05/2024
                                   100,000          112,334           0.01
     Stonegate      Pub  Co  Financing      2019   Plc
                                  2,000,000          2,440,869            0.15
     8.25%    GBP  31/07/2025
     TechnipFMC       Plc  144A   6.5%   USD
                                  2,427,000          2,240,401            0.13
     01/02/2026
     TI  Automotive       Finance     Plc  3.75%    EUR
                                   493,000          461,820           0.03
     15/04/2029
     Tullow    Oil  Plc  7%  USD  01/03/2025
                                  1,000,000            708,314           0.04
     Tullow    Oil  Plc  10.25%    USD  15/05/2026
                                  1,829,000          1,599,854            0.09
     Very   Group    Funding     Plc/The     6.5%   GBP
                                  4,178,000          4,802,034            0.29
     01/08/2026
     Virgin    Media    Finance     Plc  3.75%    EUR
                                  1,529,000          1,386,644            0.08
     15/07/2030
     Virgin    Media    Secured     Finance     Plc  144A
                                  5,000,000          4,171,200            0.25
     4.5%   USD  15/08/2030
     VK  Co  Ltd  1.625%    USD  01/10/2025
                                  1,000,000            737,226           0.04
     Vmed   O2  UK  Financing      I Plc  3.25%    EUR
                                  4,077,000          3,722,260            0.22
     31/01/2031
     Vmed   O2  UK  Financing      I Plc  144A   4.75%
                                  3,404,000          2,882,974            0.17
     USD  15/07/2031
     Vodafone     Group    Plc  FRN  3.25%    USD
                                  3,000,000          2,492,648            0.15
     04/06/2081
     Wheel    Bidco    Ltd  6.75%    GBP  15/07/2026
                                  5,415,000          6,108,128            0.36
     Zenith    Finco    Plc  6.5%   GBP  30/06/2027
                                  3,958,000          4,600,915            0.27
                                           158,891,347             9.42
     アメリカ
                                 70/128

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     Bayer    US  Finance     II  LLC  144A   4.375%
                                  5,375,000          5,082,348            0.30
     USD  15/12/2028
     Boeing    Co/The    5.04%    USD  01/05/2027
                                  2,339,000          2,253,122            0.13
     Boeing    Co/The    5.15%    USD  01/05/2030
                                  4,000,000          3,912,283            0.23
     Booking     Holdings     Inc  4.625%    USD
                                  1,072,000          1,060,906            0.06
     13/04/2030
     Brink’s     Co/The    144A   5.5%   USD
                                  1,035,000            946,104           0.06
     15/07/2025
     CCO  Holdings     LLC  / CCO  Holdings
                                   420,000          377,275           0.02
     Capital     Corp   144A   5%  USD  01/02/2028
     CCO  Holdings     LLC  / CCO  Holdings
     Capital     Corp   144A   5.125%    USD              2,440,000          2,203,533            0.13
     01/05/2027
     Coty   Inc  4.75%    EUR  15/04/2026
                                  3,440,000          3,362,325            0.20
     Coty   Inc  144A   5%  USD  15/04/2026
                                  4,053,000          3,624,603            0.22
     Crown    Castle    International        Corp   3.3%
                                   459,000          400,054           0.02
     USD  01/07/2030
     CVS  Health    Corp   3.75%    USD  01/04/2030
                                  1,143,000          1,059,081            0.06
     Directv     Financing      LLC  / Directv
     Financing      Co-Obligor       Inc  144A   5.875%
                                   208,000          185,327           0.01
     USD  15/08/2027
     Energizer      Holdings     Inc  144A   4.75%    USD
                                   784,000          664,989           0.04
     15/06/2028
     Expedia     Group    Inc  144A   6.25%    USD
                                   137,000          133,922           0.01
     01/05/2025
     Fox  Corp   3.5%   USD  08/04/2030
                                  1,240,000          1,119,936            0.07
     General     Mills    Inc  2.875%    USD
                                   496,000          438,509           0.03
     15/04/2030
     General     Motors    Co  6.125%    USD
                                  1,487,000          1,464,506            0.09
     01/10/2025
     General     Motors    Co  6.8%   USD  01/10/2027
                                   966,000         1,008,851            0.06
     Goodyear     Tire   & Rubber    Co/The    9.5%   USD
                                  3,000,000          2,855,948            0.17
     31/05/2025
     Gran   Tierra    Energy    Inc  7.75%    USD
                                   800,000          647,916           0.04
     23/05/2027
     HCL  America     Inc  1.375%    USD  10/03/2026
                                  1,000,000            847,535           0.05
     Iron   Mountain     Inc  144A   4.875%    USD
                                  1,580,000          1,392,779            0.08
     15/09/2027
     Keurig    Dr  Pepper    Inc  3.2%   USD
                                   518,000          463,045           0.03
     01/05/2030
     KFC  Holding     Co/Pizza     Hut  Holdings
     LLC/Taco     Bell   of  America     LLC  144A
                                   320,000          293,943           0.02
     4.75%    USD  01/06/2027
     Kosmos    Energy    Ltd  7.75%    USD  01/05/2027
                                  1,000,000            859,031           0.05
     Kraft    Heinz    Foods    Co  3.875%    USD
                                   629,000          584,102           0.03
     15/05/2027
     Match    Group    Holdings     II  LLC  144A
                                   437,000          364,389           0.02
     3.625%    USD  01/10/2031
     McDonald’s       Corp   3.6%   USD  01/07/2030
                                  1,714,000          1,591,808            0.09
     NBM  US  Holdings     Inc  7%  USD  14/05/2026
                                  2,457,000          2,275,400            0.13
     Owens-Brockway         Glass    Container      Inc
                                  1,107,000          1,019,373            0.06
     144A   6.625%    USD  13/05/2027
     Primo    Water    Holdings     Inc  3.875%    EUR
                                  2,275,000          2,129,525            0.13
     31/10/2028
     Primo    Water    Holdings     Inc  144A   4.375%
                                  4,688,000          3,889,129            0.23
     USD  30/04/2029
     T-Mobile     USA  Inc  2.875%    USD  15/02/2031
                                  2,713,000          2,279,039            0.14
     United    States    Treasury     Note/Bond
                                 140,000,000          125,781,717             7.46
     1.875%    USD  30/09/2022
     United    States    Treasury     Note/Bond      2%
                                  2,000,000          1,800,248            0.11
     USD  15/08/2025
                                 71/128


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     United    States    Treasury     Note/Bond      2%
                                   500,000          450,184           0.03
     USD  15/11/2026
     United    States    Treasury     Note/Bond      2.75%
                                  10,000,000           9,109,886            0.54
     USD  31/07/2023
     XPO  Logistics      Inc  144A   6.25%    USD
                                  1,370,000          1,260,233            0.07
     01/05/2025
                                           189,192,904             11.22
     ウルグアイ
     Uruguay     Government       International        Bond
                                  1,725,000          1,663,480            0.10
     4.375%    USD  27/10/2027
     ウズベキスタン
     Republic     of  Uzbekistan       International
                                   889,000          701,050           0.04
     Bond   3.7%   USD  25/11/2030
     債券合計                                     858,783,278             50.93
     公的な証券取引所に上場を認められて

     いるまたは他の規制市場で取引されて
                                         1,635,320,485              96.99
     いる譲渡性のある有価証券合計
     他の譲渡性のある有価証券

     株式
     ルクセンブルグ
     Codere    New  Topco    S.A.*
                                    15,674             -       0.00
     イギリス
     Co-operative        Bank   GBP  B-Share     Npv*^
                                       0          -       0.00
     Co-operative        Bank   Holdings     Ltd/The*
                                  3,760,085            224,853           0.02
                                              224,853           0.02
     株式合計                                        224,853           0.02
     債券
     オランダ
     Dutch    Lion   BV  11.25%    EUR  15/06/2020*
                                  4,159,440               -       0.00
     EA  Partners     II  BV  6.75%    USD
                                  1,100,000            29,466          0.00
     01/06/2021*
                                              29,466          0.00
     債券合計                                         29,466          0.00
     他の譲渡性のある有価証券合計                                        254,319           0.02
     オープン・エンド型投資信託
     アイルランド
     Invesco     Liquidity      Funds    plc  - Invesco
                                  33,048,920          32,256,539             1.91
     Euro   Liquidity      Portfolio
     オープン・エンド型投資信託合計                                      32,256,539             1.91
     投資有価証券合計                                    1,667,831,343              98.92

    * 取締役により確立された手順に従って誠実に決められた公正価値で評価された有価証券

                                 72/128






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    「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」受益証券の状況
    　「インベスコ　マネープール・ファンド（適格機関投資家私募投信）」は、第７期計算期間(2020
    年11月21日から2021年11月22日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による監
    査を受けております。
      なお、以下に記載した情報は当ファンドの監査の対象外であります。
    (1)  貸借対照表

                                                     (単位：円)
                                第６期                  第７期
                            (2020年11月20日現在)                  (2021年11月22日現在)
     資産の部
     　流動資産
     　　コール・ローン                               2,366,913                  2,314,958
     　　流動資産合計                               2,366,913                  2,314,958
     　資産合計                               2,366,913                  2,314,958
     負債の部
     　流動負債
                                         6                  6
     　　未払利息
     　　流動負債合計                                    6                  6
     　負債合計                                    6                  6
     純資産の部
     　元本等
     　　元本                               2,377,565                  2,327,554
     　　剰余金
         期末剰余金又は期末欠損
                                    △10,658                  △12,602
         金(△)
                                        49                  48
         (分配準備積立金)
     　　元本等合計                               2,366,907                  2,314,952
     　純資産合計                               2,366,907                  2,314,952
     負債純資産合計                               2,366,913                  2,314,958
                                 73/128







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    (2)  損益及び剰余金計算書
                                                     (単位：円)
                                   第６期               第７期
                                自  2019年11月21日              自  2020年11月21日
                                至  2020年11月20日              至  2021年11月22日
     営業収益
     　営業収益合計                                     －               －
     営業費用
     　支払利息                                    2,188               2,210
     　その他費用                                     42               －
     　営業費用合計                                    2,230               2,210
     営業利益又は営業損失(△)                                  △2,230               △2,210
     経常利益又は経常損失(△)                                  △2,230               △2,210
     当期純利益又は当期純損失(△)                                  △2,230               △2,210
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配
     額又は一部解約に伴う当期純損失金額
                                           －              △42
     の分配額(△)
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                  △8,428               △10,658
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                     －               224
      当期一部解約に伴う剰余金増加額又
                                           －               224
      は欠損金減少額
                                           －               －
     分配金
     期末剰余金又は期末            欠損金(△)                      △10,658               △12,602
                                 74/128











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    (3)  注記表
    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     その他財務諸表作           計算期間末日の取扱い
     成のための基礎と           　2021年11月20日及び21日が休日のため、信託約款第34条第２項によ
     なる事項           り、当計算期間末日を2021年11月22日としております。このため、当計
                算期間は367日となっております。
    (重要な会計上の見積りに関する注記)

     　当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に
     重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                 第６期                           第７期
            (2020年11月20日現在)                           (2021年11月22日現在)
     1.期首元本額                    2,377,565円        1.期首元本額                    2,377,565円
     　期中追加設定元本額                        －円   　期中追加設定元本額                        －円
     　期中解約元本額                        －円   　期中解約元本額                      50,011円
     2.計算期間末日における受益権の総数                           2.計算期間末日における受益権の総数

                         2,377,565口                           2,327,554口
     3.元本の欠損                           3.元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                           　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は10,658円でありま                           回っており、その差額は12,602円でありま
     す。                           す。
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第６期                           第７期
             自  2019年11月21日                         自  2020年11月21日
             至  2020年11月20日                         至  2021年11月22日
     分配金の計算過程                           分配金の計算過程
     　計算期間末における配当等収益から費用を                           　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     控除した額(0円)、有価証券売買等損益から費                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     用を控除した額(0円)、信託約款に規定される                           額(0円)、解約に伴う当期純損失金額分配後の
     収益調整金(46円)及び分配準備積立金(49円)                           有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越
     より分配対象収益は95円(１万口当たり0.39                           欠損金を補填した額(0円)、信託約款に規定さ
     円)ですが、分配を行っておりません。                           れる収益調整金(45円)及び分配準備積立金(48
                                円)より分配対象収益は93円(１万口当たり
                                0.39円)ですが、分配を行っておりません。
    (金融商品に関する注記)

    　Ⅰ   金融商品の状況に関する事項
                                 75/128


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     1.金融商品に対す           　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2.金融商品の内容           　当ファンドは、円貨建ての短期公社債及び短期金融商品を主要投資対

      及び金融商品に          象としております。
      係るリスク          　円貨建ての短期公社債及び短期金融商品は、債券の価格変動リスク、
                信用リスク等にさらされています。
     3.金融商品に係る           　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
    　Ⅱ   金融商品の時価等に関する事項

                        第６期                       第７期
        項　目
                   (2020年11月20日現在)                       (2021年11月22日現在)
     1.貸借対照表計          　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
      上額、時価        計上しているため、その差額はあり
      及びこれら        ません。
      の差額
     2.時価の算定方          (1)有価証券                       (1)有価証券

      法         　該当事項はありません。                       　同左
               (2)デリバティブ取引                       (2)デリバティブ取引

               　該当事項はありません。                       　同左
               (3)上記以外の金融商品                       (3)上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3.金融商品の時          　金融商品の時価には、市場価格に                       　同左

      価等に関す        基づく価額のほか、市場価格がない
      る事項の補        場合には合理的に算定された価額が
      足事項        含まれております。当該価額の算定
               においては一定の前提条件等を採用
               しているため、異なる前提条件等に
               よった場合、当該価額が異なること
               もあります。
    (有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                 第６期                           第７期
            (2020年11月20日現在)                           (2021年11月22日現在)
      該当事項はありません。                           同左
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    (デリバティブ取引等に関する注記)

                 第６期                           第７期
            (2020年11月20日現在)                           (2021年11月22日現在)
      該当事項はありません。                           同左
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 第６期                           第７期
             自  2019年11月21日                         自  2020年11月21日
             至  2020年11月20日                         至  2021年11月22日
      該当事項はありません。                           同左
    (１口当たり情報に関する注記)

                 第６期                           第７期
            (2020年11月20日現在)                           (2021年11月22日現在)
         １口当たり純資産額　0.9955円                           １口当たり純資産額　0.9946円
        (１万口当たり純資産額　9,955円)                           (１万口当たり純資産額　9,946円)
                                 77/128












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    (4)  附属明細表
    第１　有価証券明細表
    　①株式
    　　該当事項はありません。
    　②株式以外の有価証券

    　　該当事項はありません。
    第２　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　　　該当事項はありません。
                                 78/128















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    ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2022年９月30日現在)

      Ⅰ　資産総額                                        53,502,687        円
      Ⅱ　負債総額                                           41,757     円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                        53,460,930        円
      Ⅳ　発行済数量                                        48,884,444        口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.0936     円
      （参考）インベスコ　世界インカム資産　マザーファンド

      Ⅰ　資産総額                                        55,767,765        円
      Ⅱ　負債総額                                         2,342,033       円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                        53,425,732        円
      Ⅳ　発行済数量                                        30,012,618        口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           1.7801     円
                                 79/128















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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      名義書換               該当事項はありません。

      受益者等に対する特典               該当事項はありません。
      譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
      受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                     替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                     受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                     発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                     の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                     の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                     ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                     ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
      受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
      件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                     定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
      の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                     換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                     定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                     す。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

      2022   年９月30日            資本金：4,000百万円
      現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                     発行済株式総数：40,000株
      直近５カ年における主               該当事項はありません。
      な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2022年９月30日現在のものであり、委託会社の








        組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
      取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                     兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                     取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                     役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                     す。
      代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                     任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                     項の遂行に対し、権限と責任を有します。
      経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                     議長とし、原則として隔月で開催されます。
                     経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                     会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                     する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

      Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                     分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                     トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                     経て決定されます。
      Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                     は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                     本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                     運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
      See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                     会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                     をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                     また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                     連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                     運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                    社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                    融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                    運用業）を行っています。
                    また「金融商品取引法」に定める投資助言業および第二種金融商
                    品取引業を行っています。
                                              (2022   年９月30日現在)
      運用する投資信託財
      産の合計純資産総額
                       基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  126              4,624,069
                     公社債投資信託                    3               6,110
                     合　計                  129              4,630,179
                    ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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    ３【委託会社等の経理状況】

    1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則              」という。)       ならびに同規則第2条の規定               により   、「  金融商品取引業等に関する
      内閣府令」　(平成19年８月６日内閣府令第52号)　に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
      大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」   (平成19年8月6日内閣府令第52号)                  に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事                                   業年度    （自　2021年１月１日              至　

      2021年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣ                         あらた有限責任監査法人             により監査を受けております。
       また、当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（自　2022年1月1日
      至　2022年6月30日）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けてお
      ります。
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    1 ． 財務諸表
    (1)  【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2020年12月31日）                  （2021年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
        ( 資産の部）
     流動資産
      預金                             2,164,795                   3,576,327
      前払費用                              102,117                   107,011
      未収入金                             1,161,017                    529,840
      未収委託者報酬                              478,340                   767,081
      未収運用受託報酬                              633,712                   739,216
      未収投資助言報酬                              25,294                   19,368
      短期貸付金　※１                             2,500,000                   2,500,000
                                      319                 5,254
      その他の流動資産
       　　　流動資産計
                                   7,065,597                   8,244,099
     固定資産
      有形固定資産　※２
       建物附属設備                    74,816                 103,190
       器具備品                    116,552                  77,823
       建設仮勘定                      147                  －
                            7,865                  5,089
       リース資産                             199,382                   186,103
      無形固定資産
       ソフトウェア                    54,891                  40,817
       ソフトウェア仮勘定                     4,526                 25,012
       電話加入権                     3,972                  3,972
       のれん                    237,296                  212,317
       顧客関連資産                   1,272,017         1,572,704         1,138,121          1,420,240
      投資その他の資産
       投資有価証券                     3,232                  4,202
       差入保証金                    387,073                  382,848
       繰延税金資産                    567,529                  624,435
                            4,130        961,965          3,223       1,014,710
       その他の投資
       　　　固定資産計                           2,734,052                   2,621,054
                                   9,799,649                  10,865,154
       　　　　資産合計
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                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                          （2020年12月31日）                  （2021年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                              47,399                   39,064
      リース債務                               3,051                   3,058
      未払金
       未払償還金                      27                  57
       未払手数料                    127,387                  213,983
                           274,590                  622,062
       その他未払金                            402,005                   836,104
      未払費用                              220,685                   266,286
      未払法人税等                              59,737                  181,496
      未払消費税等                               8,460                 187,182
      賞与引当金                             1,339,032                   1,572,709
                                     23,800                   24,402
      その他の流動負債
       　　　流動負債計                           2,104,171                   3,110,304
     固定負債
      長期預り金                              117,535                   117,535
      リース債務                               5,613                   2,554
      退職給付引当金                              776,659                   805,942
      役員退職慰労引当金                              76,535                   89,141
      資産除去債務                              81,946                  124,686
       　　固定負債計                           1,058,289                   1,139,860
       　　　負債合計
                                   3,162,461                   4,250,164
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                             4,000,000                   4,000,000
      資本剰余金
                          1,406,953         1,406,953         1,406,953          1,406,953
       資本準備金
       　資本剰余金合計
                                   1,406,953                   1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                          1,229,257         1,229,257         1,206,386          1,206,386
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                           1,229,257                   1,206,386
       　株主資本合計                           6,636,210                   6,613,339
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                                977                 1,650
       　評価・換算差額等合計                               977                 1,650
       　　　純資産合計                           6,637,187                   6,614,989
                                   9,799,649                  10,865,154
       　負債・純資産合計
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    (2)  【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2020年1月1日                  ( 自　2021年1月1日
                         　　至　2020年12月31日)                  　　至　2021年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                             2,271,434                   3,650,140
      運用受託報酬                             2,498,175                   3,670,393
      投資助言報酬                              75,426                  101,860
                                   3,882,344                   2,705,506
      その他営業収益
       　　営業収益計
                                   8,727,381                  10,127,900
     営業費用
      支払手数料                              817,411                 1,441,154
      広告宣伝費                              51,601                   43,541
      調査費
       調査費                    331,718                  401,252
       委託調査費                    628,412                  981,180
                            2,653                  2,552
       図書費                             962,783                 1,384,985
      委託計算費                              326,095                   365,183
      営業雑経費
       通信費                    23,463                  16,640
       印刷費                    86,976                  81,889
                            12,178        122,618         12,120         110,649
       協会費
       　　営業費用計
                                   2,280,511                   3,345,515
     一般管理費
      給料
       役員報酬                    98,393                  98,976
       給料・手当                   1,887,524                  1,794,254
       賞与                    421,816        2,407,734          338,224         2,231,455
      交際費                              14,386                   7,812
      寄付金                                760                   800
      旅費交通費                              39,417                   9,941
      租税公課                              91,601                   95,247
      不動産賃借料                              375,704                   359,752
      退職給付費用                              171,597                   264,228
      役員退職慰労引当金繰入額                              12,443                   12,605
      賞与引当金繰入額                             1,339,032                   1,545,554
      減価償却費                              230,936                   246,375
      福利厚生費                              287,630                   277,752
                                   1,418,109                   1,611,927
      諸経費
       　　一般管理費計                           6,389,353                   6,663,454
     営業利益
                                     57,517                  118,930
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2020年1月1日                  ( 自　2021年1月1日
                         　　至　2020年12月31日)                  　　至　2021年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                              50,833                   50,694
      保険配当金                               4,386                   5,423
      投資有価証券損益                                487                    -
      雑益                                243                   186
       　　営業外収益計
                                     55,950                   56,304
     営業外費用
      支払利息                                 25                   17
      為替換算差損                                695                 15,238
      固定資産除却損                                179                 4,152
      ヘッジコスト配賦損益                                 -                17,091
      雑損                               4,816                     -
       　　営業外費用計                              5,717                  36,500
     経常利益                               107,750                   138,734
     税引前当期純利益                               107,750                   138,734

     法人税、住民税及び事業税
                                    154,528                   218,809
                                      408                △57,202
     法人税等調整額
       　　法人税等計                            154,936                   161,606
                                   △47,186                   △22,871
     当期純損失(△)
                                 87/128












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    (3)  【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2020年1月1日　至　2020年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                     株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,276,443       1,276,443        6,683,396

     当期変動額
      当期純損失（△）                                   △47,186       △47,186        △47,186
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
     当期変動額合計                －       －       －      △47,186       △47,186        △47,186
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,229,257       1,229,257        6,636,210
                                                      （単位：千円）

                          評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        757               757           6,684,154

     当期変動額
      当期純損失（△）                                                  △47,186
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額                       219               219               219
      （純額）
     当期変動額合計                        219               219            △46,966
     当期末残高                        977               977           6,637,187
                                 88/128








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    当事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                     株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,229,257       1,229,257        6,636,210

     当期変動額
      当期純損失（△）                                   △22,871       △22,871        △22,871
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                    －       －       －      △22,871       △22,871        △22,871
     （千円）
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,206,386       1,206,386        6,613,339
                                                      （単位：千円）

                          評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        977               977           6,637,187

     当期変動額
      当期純損失（△）                                                  △22,871
      株主資本以外の項目
      の当期の変動額（純                       673               673               673
      額）
     当期変動額合計
                             673               673            △22,198
     （千円）
     当期末残高                       1,650               1,650            6,614,989
                                 89/128








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    [ 注記事項]
    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、                     資産除去債務に係る建物附属設備及び                     2016  年４月１日以降
        に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
        を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
        を検討し、回収不能見込額を計上しております。                           なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
        りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
        計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
        給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
        ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．  その他財務諸表作成のための基礎となる事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
    （ 重要な会計上の見積り            ）

    当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼ

    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
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    （ 未適用の会計基準等           ）

    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日）

    「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日）
    (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
       す。
       ステップ１：顧客との契約を識別する。
       ステップ２：契約における履行義務を識別する。
       ステップ３：取引価格を算定する。
       ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
    (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                              2019年７月４日）

    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                         2019年７月４日）
    「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                             2019年７月４日）
    (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
       価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
       定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されま
       す。
       ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
    (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
    (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （ 貸借対照表      関係）
      ※１   関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2020   年12月31日)             (2021   年12月31日)
         短期貸付金                       2,500,000                2,500,000
      ※２   有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2020   年12月31日)             (2021   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        419,329                453,847
    （ 損益計算書      関係）

      ※１   関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2020年１月１日               ( 自　2021年１月１日
                             至   2021年12月31日        )     至   2021年12月31日         )
         受取利息                        50,833                50,694
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2020年１月１日　至                     2020年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
    当事業年度（自　2021年１月１日　至                     2021年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
           該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）

    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  （単位：千円）
                            前事業年度                  当事業年度
                          (2020   年12月31日)               (2021   年12月31日)
                              166,508                  　249,762
         1 年内
                                 －                915,794
         1 年超
                              166,508                 　1,165,556
         合計
      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （ 金融  商品  関係）
    １.  金融商品の状況に関する事項
     （１）金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
     （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
    ２.  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度（2020年12月31日）

                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,164,795             2,164,795            －

        (2)  未収入金                   1,161,017             1,161,017            －
        (3)  未収委託者報酬                    478,340             478,340           －
        (4)  未収運用受託報酬                    633,712             633,712           －
        (5)  未収投資助言報酬                     25,294             25,294          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    3,232             3,232         －
        (8)  差入保証金                    387,073             387,205          132
             資産計                7,353,466             7,353,598           132
        (1)  預り金                    (47,399)             (47,399)           －
        (2)  未払手数料                    (127,387)             (127,387)           －
        (3)  その他未払金                    (274,590)             (274,590)           －
        (4)  未払費用                    (220,685)             (220,685)           －
        (5)  未払法人税等                    (59,737)             (59,737)           －
        (6)  未払消費税等                     (8,460)             (8,460)          －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,577)          △42
             負債計                (855,795)             (855,838)          △42
        (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
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      当事業年度（2021年12月31日）
                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   3,576,327             3,576,327            －

        (2)  未収入金                    529,840             529,840           －
        (3)  未収委託者報酬                    767,081             767,081           －
        (4)  未収運用受託報酬                    739,216             739,216           －
        (5)  未収投資助言報酬                     19,368             19,368          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    4,202             4,202         －
        (8)  差入保証金                    382,848             381,906         △942
             資産計                8,518,885             8,517,943          △942
        (1)  預り金                    (39,064)             (39,064)           －
        (2)  未払手数料                    (213,983)             (213,983)           －
        (3)  その他未払金                    (622,062)             (622,062)           －
        (4)  未払費用                    (266,286)             (266,286)           －
        (5)  未払法人税等                    (181,496)             (181,496)           －
        (6)  未払消費税等                    (187,182)             (187,182)           －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,233)           301
             負債計               (1,627,611)             (1,627,309)            301
    　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
       ( 注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      前事業年度（2020年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券

       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
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      負債
       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ま す。
       (7)  長期  預り金

        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
      当事業年度（2021年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券

       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ま す。
       (7)  長期  預り金

        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
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      ( 注2)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       前事業年度（2020年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                  2,164,795              －          －
         (2)  未収入金                  1,161,017              －          －
         (3)  未収委託者報酬                   478,340             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   633,712             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                    25,294            －          －
         (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                   387,073             －          －
         　　　　合計                    7,350,233              －          －
       当事業年度（2021年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                  3,576,327              －          －
         (2)  未収入金                   529,840             －          －
         (3)  未収委託者報酬                   767,081             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   739,216             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                    19,368            －          －
         (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                      －       382,848             －
         　　　　合計                    8,131,834           382,848             －
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    （有価証券関係）
     １.  その他有価証券

       前事業年度（2020年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                            取得原価                         差額
                                      貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                     1,823             3,232          1,408
               小計                 1,823             3,232          1,408
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                       －             －          －
               小計                   －             －          －
               合計                 1,823             3,232          1,408
       当事業年度（2021年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                            取得原価                         差額
                                      貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                     1,823             4,202          2,378
               小計                 1,823             4,202          2,378
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                       －             －          －
               小計                   －             －          －
               合計                 1,823             4,202          2,378
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2020年１月１日　至                     2020年12月31日）

       　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
        当事業年度（自　2021年１月１日　至                     2021年12月31日）

        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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    （退職給付関係）

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                         (2020   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             721,038
         　退職給付費用                                             131,095
         　退職給付の支払額                                            △75,474
          その他の未払金への振替額                                               －
         退職給付引当金の期末残高                                             776,659
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          前事業年度
                                        ( 自　2020年１月１日
                                       　至　2020年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,095
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）におい
        て、40,501千円であります。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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      ２.  簡便法を適用した確定給付制度
      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2021   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             776,659
         　退職給付費用                                             226,196
         　退職給付の支払額                                            △164,168
          その他の未払金への振替額                                           △32,743
         退職給付引当金の期末残高                                             805,942
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          当事業年度
                                        ( 自　2021年１月１日
                                       　至　2021年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             226,196
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）におい
        て、38,032千円であります。
    （税効果会計関係）

    １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                   ( 単位：千円)
                                前事業年度                当事業年度
                              (2020   年12月31日)             (2021   年12月31日)
         繰延税金資産
           賞与引当金                           410,011                481,563
           未払費用                            28,500                30,164
           未払退職金                               -             2,039
           株式報酬費用                           100,682                83,634
           退職給付引当金                           237,813                246,779
           役員退職給付引当金                            23,435                27,295
           資産除去債務                            25,091                38,178
           その他                            29,477                40,007
         繰延税金資産小計                             855,013                949,663
         評価性引当額                            △286,340                △312,253
         繰延税金資産合計                             568,673                637,409
         繰延税金負債

           資産除去債務                             △712              △12,246
          その他有価証券評価差額金                             △431                △728
         繰延税金負債合計                             △1,143               △12,974
         繰延税金資産（負債）の純額                             567,529                624,435
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2020年12月31日）

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         法定実効税率                                             30.6  ％
         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             94.4  ％
         住民税均等割等                                              3.5  ％
         評価性引当額の増減額                                              5.8  ％
         過年度法人税等調整額                                              1.3  ％
         その他                                              8.0  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             143.7   ％

      当事業年度（2021年12月31日）

         法定実効税率                                             30.6  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             57.7  ％
         住民税均等割等                                              2.7  ％
         評価性引当額の増減額                                             18.6  ％
         過年度法人税等調整額                                              0.2  ％
         その他                                              6.4  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             116.4   ％

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    （資産除去債務関係）
    　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.12％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2020年１月１日                ( 自　2021年１月１日
                            　至　2020年12月31日)                　至　2021年12月31日)
       当期首残高                               82,085                 81,946
       建物の不動産賃貸借契約の更新に                                  －              42,850
       伴う再見積りによる増加額
       時の経過による調整額                                △139                 △109
       当期末残高                               81,946                124,686
    （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

       （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)
             日本           米国           欧州          その他           合計
              1,298,569           3,419,581           1,545,865            191,930         6,455,946
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        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       2,666,108          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        421,720         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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       ②　地域ごとの情報
       （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)

             日本           米国           欧州          その他           合計
              2,223,297           2,178,419           1,804,170            271,872         6,477,760
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,601,256          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        366,943         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
    　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    （関連当事者情報）

    １．関連当事者との取引

    （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                              議決権等の

      種               資本金又は          所有(被所     関連当事者との
                         事業の内容                    取引金額
        会社等の名称                                               期末残高
                所在地                          取引の内容          科目
        又は氏名                                              （千円）
                               有)割合
                          又は職業                    （千円）
      類                出資金               関係
                               （％）
             Perpetual
             Park,
       Invesco
      親
                              （被所有）
             Perpetual    Park
       Holdings
                     16,328,158
             Drive,   Henley-
      会                    持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取      50,833   短期貸付金     2,500,000
       Company   Ltd.
                     千米ドル
             on-Thames,
                               100％
      社
             Oxfordshire,
             RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                              議決権等の

      種               資本金又は          所有(被所     関連当事者との
                         事業の内容                    取引金額
        会社等の名称                                               期末残高
                所在地                          取引の内容          科目
        又は氏名                                              （千円）
                               有)割合
                          又は職業                    （千円）
      類                出資金               関係
                               （％）
             Perpetual
             Park,
       Invesco
      親
                              （被所有）
             Perpetual    Park
       Holdings
                     16,298,746
             Drive,   Henley-
      会                    持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取      50,694   短期貸付金     2,500,000
       Company   Ltd.
                     千米ドル
             on-Thames,
                               100％
      社
             Oxfordshire,
             RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
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    （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                            議決権等の
                                                      期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                      （千円）
                             （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
       Invesco
                    6,867,943             投資顧問契約の      運用受託報酬及
      の                  投資運用業     なし                2,931,854    未収入金      874,815
              Atlanta,
                    千米ドル              再委任等     びその他営業収
       Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
       Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の Secured                投資運用業     なし         その他営業収益       479,124    未収入金      58,806
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  の受取
       Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                            議決権等の
                                                      期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                      （千円）
                             （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
       Invesco
                    6,867,943             投資顧問契約の      運用受託報酬及
      の                  投資運用業     なし                1,727,799    未収入金      234,224
              Atlanta,
                    千米ドル              再委任等     びその他営業収
       Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
       Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の Secured                投資運用業     なし         その他営業収益       442,739    未収入金      39,712
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  の受取
       Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
    ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.  （非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.  （非上場）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （１株当たり情報）
                前事業年度                          当事業年度

             ( 自　2020年１月１日                          ( 自　2021年１月１日
             　至　2020年12月31日)                          　至　2021年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        165,929    円69銭                      165,374    円74銭
      １株当たり当期純損失金額（△）                          １株当たり当期純損失金額（△）
                        △1,179円65銭                           △571円78銭
    　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
                                前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2020年１月１日               ( 自　2021年１月１日
                             　至　2020年12月31日)                至　2021年12月31日)
      当期純損失(△)（千円）                               △47,186               △22,871
      普通株式に係る当期純損失(△)(千円)                               △47,186               △22,871
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
      期中平均株式数(株)                                40,000               40,000
    （重要な後発事象）

     該当事項はありません。

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    2 ． 中間  財務諸表
    (1)  中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2022年6月30日）
       科目
                                 内訳                 金額
          ( 資産の部）
     流動資産
       預金                                              2,663,206
       前払費用                                                66,479
       未収入金                                               483,394
       未収委託者報酬                                               722,304
       未収運用受託報酬                                               378,227
       未収投資助言報酬                                                19,635
       短期貸付金                                              1,500,000
                                                         118
       その他の流動資産
         　　　流動資産計                                            5,833,365
     固定資産
       有形固定資産　※１
         建物附属設備                             94,266
         器具備品                             61,412
         建設仮勘定                                48
         リース資産                              3,701               159,429
       無形固定資産
         ソフトウェア                             34,643
         ソフトウェア仮勘定                             36,112
         電話加入権                              5,932
         のれん                             199,828
                                     1,071,172
         顧客関連資産                                            1,347,690
       投資その他の資産
         投資有価証券                              4,227
         差入保証金                             383,237
         繰延税金資産                             490,421
                                       3,273               881,160
         その他の投資
         　　　固定資産計                                            2,388,280
                                                     8,221,645
         　　　　資産合計
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2022年6月30日）
       科目
                                 内訳                 金額
          ( 負債の部）
     流動負債
       預り金                                                49,696
       リース債務                                                3,062
       未払金
         未払償還金                                57
         未払手数料                             178,465
                                      311,993
         その他未払金                                             490,517
       未払費用                                               175,460
       未払法人税等                                                32,711
       未払消費税等　※２                                                57,943
       賞与引当金                                               608,155
       その他の流動負債                                                19,054
         　　　流動負債計
                                                     1,436,602
     固定負債
       長期預り金                                               117,535
       リース債務                                                1,022
       退職給付引当金                                               815,250
       役員退職慰労引当金                                                95,404
                                                      124,660
       資産除去債務
         　　固定負債計                                            1,153,872
         　　　負債合計
                                                     2,590,475
          ( 純資産の部）
     株主資本
       資本金                                              4,000,000
       資本剰余金
         資本準備金                            1,406,953                 1,406,953
         　資本剰余金合計
                                                     1,406,953
       利益剰余金
         その他利益剰余金
                                      222,772                 222,772
         　　繰越利益剰余金
         　利益剰余金合計                                             222,772
         　株主資本合計                                            5,629,726
     評価・換算差額等
                                                       1,444
       その他有価証券評価差額金
         　評価・換算差額等合計                                              1,444
         　　　純資産合計                                            5,631,170
                                                     8,221,645
         　負債・純資産合計
                                109/128




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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    (2)  中間損益計算書
                                          （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                   ( 自　2022年1月1日
                                    至　2022年6月30日)
       科目                                金額
     営業収益
       委託者報酬                                     2,234,092
       運用受託報酬                                     1,570,766
       投資助言報酬                                       67,677
                                            1,258,958
       その他営業収益
         　　営業収益計
                                            5,131,494
     営業費用
       支払手数料                                      867,645
       その他営業費用                                     1,084,820
         　　営業費用計                                   1,952,466
     一般管理費　※１                                       2,959,693
     営業利益                                        219,334
     営業外収益　※２
                                              23,230
                                              88,829
     営業外費用
     経常利益                                        153,734
     税引前中間純利益                                        153,734
     法人税、住民税及び事業税
                                               3,773
                                             133,574
     法人税等調整額
         　　法人税等計                                     137,348
                                              16,386
     中間純利益
    [ 注記事項]

    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
        却原価は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。但し、                   資産除去債務に係る建物附属設備及び                    平成28年4月1日以降に取得
       した建物附属設備については定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物附属設備　5～18年
        器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、主な償却年数は20年であります。
        ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
       よっております。
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      （３）リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
       討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
       せん。
      （２）賞与引当金

        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
       を計上しております。
      （３）退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
       給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
       ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
       算差損益として処理しております。
      ５．収益及び費用の計上基準

        当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、投資助言報酬、その他営業収益を稼得し
       ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
      （１）委託者報酬
        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額を基礎として算定し、投資信託の運用
       期間にわたり収益として認識しております。
      （２）運用受託報酬

        運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約等に基づき純資産価額を基礎として算定し、対象口座の
       運用期間にわたり収益として認識しております。
      （３）成功報酬

        成功報酬は、対象となるファンドまたは口座の運用益に対する一定割合、もしくは特定のベンチマー
       クまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。                                                     当該
       報酬が確定する際に、それまでに計上された収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り、
       収益として認識しております。
      （４）投資助言報酬

        投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき純資産価額を基礎として算定し、あるいは投資
       助言契約に定められた額を、契約期間にわたり収益として認識しております。
      （５）その他営業収益

        その他営業収益は、当社のグループ会社との契約で定められた算式に基づき算定し、当社がグループ
       会社にサービスを提供する期間にわたり収益として認識しております。
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      ６．その他中間財務諸表作成のための重要な事項
       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
    （会計方針の変更）

       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当中間会計期間の期首か

      ら適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取
      ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、当該変更による当期の中間財務諸表に
      与える影響はございません。
       「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」と
      いいます。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会
      計基準」（企業会計基準第10号2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定
      会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、当該変更に
      よる当期の中間財務諸表に与える影響はございません。
    （中間    貸借対照表      関係）

     ※１   有形固定資産の減価償却累計額

                                                   （単位：千円）
                                            当中間会計期間末
                                             (2022   年6月30日)
         有形固定資産の減価償却累計額                                      481,383
     ※２   消費税等の取扱い

    　　　仮払消費税等           及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表示しておりま
       す。
    （中間損益計算書関係）

     ※１   減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2022年1月1日
                                             至　2022年6月30日)
         有形固定資産                                       27,509
         無形固定資産                                       89,637
     ※２   営業外収益の主要な項目は              、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2022年1月1日
                                             至　2022年6月30日)
         受取利息                                       23,138
                                112/128




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    （リース取引関係）
    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）
    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間末
                                          (2022   年6月30日)
                                             249,762
         1 年以内
         1 年超                                    790,913
         合計                                   1,040,675
      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。

    （金融商品関係）

    １.  金融商品の時価等に関する事項

        中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。
        なお、「預金」「未収入金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未収投資助言報酬」「短期
       貸付金」「預り金」「未払手数料」「                     その他未払金」「未払費用」「未払法人税等」及び「未払消費税
       等」  については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから注記を省略しており
       ます。
      当中間会計期間末（2022年6月30日）

                                                  （単位：千円）
                         中間貸借対照表
                                         時価  (*)          差額
                          計上額    (*)
        投資有価証券

           その他有価証券                     4,227              4,227           －
        差入保証金                       383,237              380,369         △2,867
             資産計                  387,465              384,597         △2,867
        長期預り金                      (117,535)              (116,618)            917
             負債計                 (117,535)              (116,618)            917
     　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
    ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
       ルに分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    （１）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

                                                 （単位：千円）
                                113/128


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                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       差入保証金                    -      380,369             -      380,369
          資産計                 -      380,369             -      380,369
       長期預り金                    -     (116,618)              -     (116,618)
          負債計                 -     (116,618)              -     (116,618)
      ( 注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       「差入保証金」

        返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
       「長期    預り金」
        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
        なお、（金融商品関係）の「１．金融商品の時価等に関する事項」に記載の「投資有価証券」は、投
       資信託受益証券であり、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用してお
       り、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」第５－２項の注記を行っておりません。
        当該投資信託受益証券の中間貸借対照表計上額は（金融商品関係）の「１．金融商品の時価等に関す
       る事項」に記載しております。
    （有価証券関係）

       その他有価証券

         当中間会計期間末（2022年6月30日）
                                      中間貸借対照表
                             取得原価                        差額
                                         計上額
                区分
                             ( 千円)           ( 千円)           ( 千円)
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えるもの
           株式                        －           －           －
           債券                        －           －           －
           その他                      1,823           4,227           2,404
                小計                  1,823           4,227           2,404
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えないもの
           株式                        －           －           －
           債券                        －           －           －
           その他                        －           －           －
                小計                   －           －           －
                合計                  1,823           4,227           2,404
    （資産除去債務関係）

      資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
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                                          当中間会計期間
                                         ( 自　2022年1月1日
                                          至　2022年6月30日)
         当期首残高                                              124,686
         時の経過による調整額                                                △25
         当中間会計期間末残高                                              124,660
                                115/128


















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    （収益認識関係）
    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

      当社は、資産運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のと
    おりであります。
                                                （単位：千円）

              委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬        その他営業収益            合計
     基本報酬          2,234,092         1,387,683           67,677       1,258,958         4,948,412
     成功報酬               －      183,082            －         －      183,082
     合計          2,234,092         1,570,766           67,677       1,258,958         5,131,494
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

      重要な会計方針に関する注記の５．収益及び費用の計上基準に記載のとおりです。
    ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間

      会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金
      額及び時期に関する情報
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

    　　当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。

      [ 関連情報]

    　　当中間会計期間（自　2022年1月1日　至　2022年6月30日）
     ①　製品及びサービスごとの情報

        製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
      サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
     ②　地域ごとの情報

        ( １)  営業収益
                                                （単位：千円）
            日本          米国          欧州         その他          合計
              898,097         1,073,831           802,403          123,070         2,897,402

        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、                      当社が運用している投資信託には公募投信が多数含ま
        れており、      委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しておりま
        す。
        ( ２)  有形固定資産

                                116/128


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           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                            90 ％を超えて
          いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益

                                                   （単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                  その他営業収益             関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                      770,781          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                      144,790          投資運用業
       （２）委託者報酬

          委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

          運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
        ります。
       （４）投資助言報酬

          投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
        ります。
      [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    （1株当たり情報）

      1株当たり純資産額及び1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          当中間会計期間末

                                          (2022   年6月30日)
         （１）１株当たり純資産額                                           140,779    円26銭
                                          当中間会計期間

                                          ( 自  2022年1月1日
                                          至  2022年6月30日)
         （２）１株当たり中間純利益金額                                             409  円66銭
         （算定上の基礎）

                                117/128

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         中間純利益金額（          千円)                                     16,386
         普通株式に係る中間利益（千円)                                               16,386

         普通株主に帰属しない金額               (千円)
                                                          －
         普通株式の期中平均株式数(株)                                               40,000

        （注）    潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません    。
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

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    ４【利害関係人との取引制限】

      金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

      されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
      人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                     ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                     ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                     ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                     ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
    ５【その他】

      定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

      訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
      項               えると予想される事実はありません。
                                119/128







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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)  受託会社

                            資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2022   年３月31日現在)
                                         銀行法に基づき銀行業を営む
                                         とともに、金融機関の信託業
      三井住友信託銀行株式会社                         342,037百万円          務の兼営等に関する法律（兼
                                         営法）に基づき信託業務を営
                                         んでいます。
     (2)  販売会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2022   年３月31日現在)
                                         「金融商品取引法」に定める
      株式会社ＳＢＩ証券                          48,323百万円
                                         第一種金融商品取引業を営ん
      楽天証券株式会社                          17,495百万円
                                         でおります。
      スルガ銀行株式会社                          30,043百万円          銀行法に基づき銀行業務を営
                                         んでいます。
      PayPay銀行株式会社                          37,250百万円
                                         銀行法に基づき銀行業を営む
                                         とともに、金融機関の信託業
      三井住友信託銀行株式会社                         342,037百万円          務の兼営等に関する法律（兼
                                         営法）に基づき信託業務を営
                                         んでいます。
    ２【関係業務の概要】

       受託会社              ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算な

                     どを行います。
                     受託会社は、ファンドにかかる信託事務の一部につき、下記再信
                     託受託会社に委託することができます。
       再信託受託会社の概
       要
                     名称        株式会社日本カストディ銀行
                     資本金        51,000百万円(2022年３月31日現在)
                     事業の内        銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関
                     容        の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基
                             づき信託業務を営んでいます。
                     再信託の        原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の
                     目的        管理）を、原信託受託会社から再信託受託会社
                             （株式会社日本カストディ銀行）へ委託するた
                             め、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管
                             することを目的とします。
       販売会社              ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを行

                     い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目
                     論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代金・償
                     還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを行いま
                     す。
                                120/128


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    ３【資本関係】

       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。
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    第３【参考情報】

       当特定期間において、ファンドにかかる金融商品取引法第25条第１項各号に掲げる書類は、以

      下のとおり提出されております。
              提出年月日                            提出書類

       2022年３月28日                      臨時報告書
       2022年６月15日                      有価証券報告書
       2022年６月15日                      有価証券届出書
       2022年６月27日                      臨時報告書
                                122/128
















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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2022年３月９日
    インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                        指定有限責任社員
                                   公認会計士　　榊　原　康　太
                        業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
    況」に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2021年１月１日から2021年12月31日までの
    第32期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
    の他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イ
    ンベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
    の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準に
    おける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査
     手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分
     かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・  　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
     性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の
     注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監
     査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    ・  　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取
     引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2022年11月16日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　榊　原　康　太
                         業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられているインベスコ　世界インカム資産ファンド（毎月決算型）の2022年３月19日から2022年９月20日まで
     の特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を
     行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イン
     ベスコ　世界インカム資産ファンド（毎月決算型）の2022年９月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了す
     る特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     その他の記載内容
      その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）                                に含まれる情報のう
     ち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにあ
     る。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
     載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
     と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
     うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
     告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
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     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
               独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2022年９月９日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　榊　原　康　太
                         業務執行社員
     中間監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
     況」に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2022年１月１日から2022年12                                               月31日まで
     の第33期事業年度の中間会計期間（2022年１月１日から2022年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、
     中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
     に準拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2022年６月30日現在の財政状態及び同日をもって
     終了  する中間会計期間（2022年１月１日から2022年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示してい
     るものと認める。
     中間監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中
     間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
     監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのそ
     の他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
     を入手したと判断している。
     中間財務諸表に対する経営者             及び監査役     の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切で
     あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企
     業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役   の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における                         取締役   の職務の執行を監視することにある。
     中間財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関し
     て投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において
     独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可
     能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場
     合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、
     職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リス
      クに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査
      と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表
      示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適
      用される。
     ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な
      情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認めら
      れるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書にお
      いて中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
     ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中
      間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、     監査役   に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統
     制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項につい
     て報告を行う。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                   以　   上
     （注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
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