ａｕスマート・ベーシック（安定）／ａｕスマート・ベーシック（安定成長） 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
    【提出書類】                有価証券届出書

    【提出先】                関東財務局長　殿

    【提出日】                2022年12月20日          提出

    【発行者名】                auアセットマネジメント株式会社

    【代表者の役職氏名】                代表取締役社長　清水              慎一

    【本店の所在の場所】                東京都千代田区西神田三丁目２番１号

    【事務連絡者氏名】                東出　卓朗

    【電話番号】                03-5657-7188

    【届出の対象とした募集                auスマート・ベーシック（安定）

    内国投資信託受益証券に
                    auスマート・ベーシック（安定成長）
    係るファンドの名称】
    【届出の対象とした募集                各ファンド10兆円を上限とします。

    内国投資信託受益証券の
    金額】
    【縦覧に供する場所】                該当ありません。

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    第一部【証券情報】
    （１）【ファンドの名称】

        auスマート・ベーシック（安定）
        auスマート・ベーシック（安定成長）
    （注1）以下「当ファンド」という場合、上記を総称して、またはそれぞれを指していうものとします。

    （注2）上記を、それぞれ「安定」、「安定成長」、または「各ファンド」という場合があります。
    （２）【内国投資信託受益証券の形態等】

        追加型証券投資信託（契約型）の受益権です。
        信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
      くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
        ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定の適
      用を受け、受益権の帰属は、後述の「（１１）振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振
      替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以
      下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります（以下、
      振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。）。委託会
      社であるauアセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」といいます。）は、やむを得ない事情等
      がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。また、振替受益権には無記名
      式や記名式の形態はありません。
        なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受
      益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受
      益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    （３）【発行（売出）価額の総額】

     ＜各ファンド共通＞
        10兆円を上限とします。
    （４）【発行（売出）価格】

     ＜各ファンド共通＞
        １万口当たり取得申込受付日の翌々営業日の基準価額とします。
      ただし、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、各計算期間終了日の基準価額としま
      す。
        基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社

      のホームページでご覧になることもできます。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

      　ホームページアドレス　              https://www.kddi-am.com/
        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
    （５）【申込手数料】

     ①　取得申込時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。なお、申込手数料を徴収
      している販売会社はありません。取得申込時の申込手数料については、販売会社または委託会社に問合
      わせることにより知ることができます。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
     ②　申込手数料には、消費税および地方消費税（以下「消費税等」といいます。）が課されます。

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     ③　「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

    （６）【申込単位】

        申込単位については、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
    （７）【申込期間】

        2022年12月21日から2023年６月20日まで
        （なお、申込期間は上記期間終了前に有価証券届出書を提出することにより更新されます。）
    （８）【申込取扱場所】

        販売会社において申込みを取扱います。販売会社については委託会社にお問合わせ下さい。
        また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

      　ホームページアドレス　https://www.kddi-am.com/
        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
    （９）【払込期日】

        受益権の取得申込者は、販売会社が定める期日（くわしくは、販売会社にお問合わせ下さい。）まで
      に、取得申込代金（取得申込金額、申込手数料および申込手数料に対する消費税等に相当する金額の合
      計額をいいます。以下同じ。）を販売会社において支払うものとします。
        販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行われる
      日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込みます。
    （１０）【払込取扱場所】

        受益権の取得申込者は、取得申込代金を、申込みを受付けた販売会社において支払うものとします。
      申込取扱場所については、前（８）をご参照下さい。
    （１１）【振替機関に関する事項】

        振替機関は下記のとおりです。
        株式会社     証券保管振替機構
    （１２）【その他】

     ①　受益権の取得申込者は、申込取扱場所において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行うものとし
      ます。なお、販売会社によっては「安定」、「安定成長」のどちらか一方のみの取扱いとなる場合があ
      ります。くわしくは販売会社にお問合わせ下さい。
     ②　次のイ．およびロ．に掲げる日を申込受付日とする受益権の取得および換金の申込みの受付けは行い

      ません。
        イ．ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
        ロ．前イ．のほか、信託財産の運用等または一部解約金の支払い等に支障をきたす恐れがあるとして
        委託会社が定める日
        ※申込受付中止日は、販売会社または委託会社にお問合わせ下さい。
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     ③　委託会社の各営業日の午後３時までに受付けた取得および換金の申込み（当該申込みにかかる販売会

      社所定の事務手続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行われる
      申込みは、翌営業日の取扱いとなります。
     ④　金融商品取引所（金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条

      第8項第3号ロに規定する外国金融商品市場をいい、単に「取引所」ということがあります。以下同
      じ。）等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国における非常
      事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大な政治
      体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する障害
      等）が発生し、委託者が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込の受付を中
      止することができるほか、すでに受付けた取得申込を取消すことができるものとします。
     ⑤　当ファンドには、収益分配金を、税金を差引いた後に無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資

      コース」と、収益の分配が行われるごとに収益分配金を受益者に支払う「分配金支払いコース」があり
      ます。取扱い可能なコースについては、販売会社にお問合わせ下さい。なお、コース名は、販売会社に
      より異なる場合があります。
     ⑥　「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にした

      がい契約を締結します。なお、上記の契約または規定について、別の名称で同様の権利義務関係を規定
      する契約または規定が用いられることがあり、この場合上記の契約または規定は、当該別の名称に読替
      えるものとします（以下同じ。）。
     ⑦　取得申込金額に利息は付きません。

     ⑧　振替受益権について

        ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「（１１）振替機関に関する事項」に記載の
      振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、一部解約金は、社振法および上記「（１１）振替機関に関する事項」に
      記載の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
      （参考）

      ◆投資信託振替制度とは
        投資信託振替制度とは、ファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理する
      ものです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿（「振替口座簿」といいま
      す。）への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
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    第二部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

        当ファンドは、投資対象ファンドへの投資を通じて、内外の債券、株式に投資を行い、信託財産の着
      実な成長と安定した収益の確保をめざして運用を行います。各資産の投資比率が異なる、「安定」「安
      定成長」の2つのファンドをご用意しています。
        一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は、次のとおりです。

                単位型投信・追加型投信                 追加型投信
       商  品  分  類  投   資   対   象   地   域  内外

                投資対象資産（収益の源泉）                 資産複合

                                 その他資産

                投   資   対   象   資   産
                                 （投資信託証券（資産複合　資産配分固定型
                                 （株式、債券）））
                決     算     頻     度  年1回
       属  性  区  分

                投   資   対   象   地   域  グローバル（含む日本）
                投     資     形     態  ファンド・オブ・ファンズ

                為    替    ヘ    ッ    ジ  為替ヘッジなし

      （注１）商品分類の定義

        ・「追加型投信」…一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託財産とと
         もに運用されるファンド
        ・「内外」…目論見書または投資信託約款（以下「目論見書等」といいます。）において、国内およ
         び海外の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
        ・「資産複合」…目論見書等において、株式、債券、不動産投信（リート）およびその他資産のうち
         複数の資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載があるもの
      （注２）属性区分の定義

        ・「その他資産」…目論見書等において、主として株式、債券および不動産投信（リート）以外に投
         資する旨の記載があるもの
        ・「資産複合　資産配分固定型」…目論見書等において、複数資産を投資対象とし、組入比率につい
         ては、固定的とする旨の記載があるもの
        ・「年1回」…目論見書等において、年1回決算する旨の記載があるもの
        ・「グローバル」…目論見書等において、組入資産による投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記
         載があるもの
        ・「ファンド・オブ・ファンズ」…「投資信託等の運用に関する規則」第２条に規定するファンド・
         オブ・ファンズ
        ・「為替ヘッジなし」…目論見書等において、為替のヘッジを行わない旨の記載があるものまたは為
         替のヘッジを行う旨の記載がないもの
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    商品分類表

                                            投資対象資産
       単位型投信・追加型投信                    投資対象地域
                                            （収益の源泉）
                                             株　　式

                            国　　内
         単  位  型  投  信
                                             債　　券
                            海　　外                 不動産投信

         追  加  型  投  信

                                             その他資産
                            内　　外                （　　　　）
                                             資産複合

    （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    属性区分表

          投資対象資産             決算頻度       投資対象地域            投資形態         為替ヘッジ
     株式                  年１回      グローバル

      一般                       （含む日本）
      大型株                 年２回
      中小型株                       日本
                       年４回
     債券                        北米         ファミリーファンド            あり
      一般                 年６回                           （　　）
      公債                 （隔月）       欧州
      社債
      その他債券                 年12回      アジア
      クレジット属性                 （毎月）
      （　　）                       オセアニア
                        日々              ファンド・オブ・            なし
     不動産投信                        中南米         ファンズ
                       その他
     その他   資産
                       （　　）       アフリカ
     （ 投資  信託証券
     （資産複合　資産配分固定型
                             中近東
       （株式、債券）））
                             （中東）
     資産複合
      （　　）                       エマージング
      資産配分固定型
      資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

    ※商品分類・属性区分の定義について、くわしくは、一般社団法人投資信託協会のホームページ（アドレス

     https://www.toushin.or.jp/）をご参照下さい。
    ＜信託金の限度額＞

    ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、各ファンドについて2,000億円を限度として信託金を追加することが
    できます。
    ・委託会社は、受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
    ＜ファンドの目的・特色＞

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    （２）【ファンドの沿革】

      2018年９月19日               信託契約締結、当初設定、運用開始
    （３）【ファンドの仕組み】

        受益者                          お申込者

                 収益分配金（注）、償還金など↑↓お申込金（※３）
                            受益権の募集・販売の取扱い等に関する委託会社との
                            契約（※１）に基づき、主に次の業務を行います。
                            ①受益権の募集の取扱い
       お取扱窓口             販売会社
                            ②一部解約請求に関する事務
                            ③収益分配金、償還金、一部解約金の支払い
                             に関する事務
        ↑↓※１              収益分配金、償還金など↑↓お申込金（※３）
                            当ファンドにかかる証券投資信託契約（以下「信託契
                            約」といいます。）（※２）の委託者であり、主に次
                            の業務を行います。
                   auアセット
                            ①受益権の募集・発行
        委託会社           マネジメント
                            ②信託財産の運用指図
                    株式会社
                            ③信託財産の計算
                            ④運用報告書の作成
      ↓運用指図↑↓※２                          損益↑↓信託金（※３）
                            信託契約（※２）の受託者であり、主に次の業務を行
                            います。なお、信託事務の一部につき日本マスタート
                  三菱ＵＦＪ信託銀
                            ラスト信託銀行株式会社に委託することができます。
                   行株式会社
                            また、外国における資産の保管は、その業務を行うに
                  再信託受託会社：
        受託会社
                            充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行
                  日本マスタートラ
                            う場合があります。
                  スト信託銀行株式
                            ①委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分
                     会社
                            ②信託財産の計算
                                損益↑↓投資
        投資対象                        投資信託証券　など
     （注）「分配金再投資コース」の場合、収益分配金は自動的に再投資されます。

     ※１：受益権の募集の取扱い、一部解約請求に関する事務、収益分配金、償還金、一部解約金の支払いに

         関する事務の内容等が規定されています。
     ※２：「投資信託及び投資法人に関する法律」に基づいて、あらかじめ監督官庁に届け出られた信託約款

         の内容に基づき締結されます。証券投資信託の運営に関する事項（運用方針、委託会社および受託
         会社の業務、受益者の権利、信託報酬、信託期間等）が規定されています。
     ※３：販売会社は、各取得申込受付日における取得申込金額の総額に相当する金額を、追加信託が行われ

         る日に、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込みます。
    ◎委託会社および受託会社は、それぞれの業務に対する報酬を信託財産から収受します。また、販売会社に

     は、委託会社から業務に対する代行手数料が支払われます。
    ファンドの仕組みの図

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    ＜委託会社の概況（2022年９月30日現在）＞










    ・資本金の額　１０億円
    ・沿革
     2018年1月         ＫＤＤＩアセットマネジメント株式会社設立
     2018年2月         第三者割当増資実施（株式会社大和証券グループ本社が引受）
     2018年5月         確定拠出年金運営管理業登録（確定拠出年金運営管理機関                              登録番号792）
     2018年6月         金融商品取引業者（投資運用業）登録　（関東財務局長（金商）第3062号）
     2019年7月         auアセットマネジメント株式会社へ商号を変更
     2022年5月         金融商品取引業者（投資助言・代理業）登録
    ・大株主の状況
                                              所有

            名　称                    住　所                    比率
                                              株式数
     auフィナンシャルホールディングス
                        東京都中央区日本橋一丁目19番1号                      53,280株       66.6％
     株式会社
     株式会社大和証券グループ本社                   東京都千代田区丸の内一丁目9番1号                      26,720株       33.4％
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    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

     ①　主要投資対象
        下記の各投資信託（以下、総称して「投資対象ファンド」といいます。）の受益証券を主要投資対象
      とします。
     ※各投資対象ファンドは、それぞれかぎかっこ（『』）内に掲げる指数に採用されている資産に投資を行
      い、投資成果を当該指数の動きに連動させることをめざして運用を行います。
     ＜安定＞

     ・日本株式インデックスファンド（                  FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『東証株価指数』
     ・日本債券インデックスファンド（                  FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合指数』
     ・外国株式インデックスファンド（                  FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『ＭＳＣＩコクサイ指数（円ベース）』
     ・外国債券インデックスファンド（                  FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『FTSE世界国債インデックス（除く日本、ヘッジなし・円ベース）』
     ＜安定成長＞

     ・日本株式インデックスファンド（                  FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『東証株価指数』
     ・日本債券インデックスファンド（                  FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合指数』
     ・外国株式インデックスファンド（                  FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『ＭＳＣＩコクサイ指数（円ベース）』
     ・外国債券インデックスファンド（                  FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『FTSE世界国債インデックス（除く日本、ヘッジなし・円ベース）』
     ・新興国株式インデックスファンド（                   FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『FTSE    RAFI   エマージング       インデックス（円換算）』
     ・新興国債券インデックスファンド（                   FOF  s用）（適格機関投資家専用）
      『JPモルガン       ガバメント・ボンド・インデックス―エマージング・マーケッツ                                  グローバル
      ダイバーシファイド（円換算）』
     ②　投資態度

    ＜安定＞
       イ．投資対象ファンドへの投資を通じて、内外の債券、株式に投資を行い、信託財産の着実な成長と安
        定した収益の確保をめざします。
         ⅰ.実質的に日本を含む世界の債券、株式に分散して投資を行うことによりリスクの低減をめざしま
          す。
         ⅱ.資産クラス毎に概ね市場全体の動きを捉えることをめざします。
         ⅲ.投資を行う資産クラスと配分比率は以下のとおりです。
           ・国内株式・・・・・概ね純資産総額の15％
           ・国内債券・・・・・概ね純資産総額の65％
           ・先進国株式・・・・概ね純資産総額の5％
           ・先進国債券・・・・概ね純資産総額の15％
         ⅳ.為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行いません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       ロ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行われないことが
        あります。
    ＜安定成長＞

       イ．投資対象ファンドへの投資を通じて、内外の債券、株式に投資を行い、信託財産の着実な成長と安
        定した収益の確保をめざします。
         ⅰ.実質的に日本を含む世界の債券、株式に分散して投資を行うことによりリスクの低減をめざしま
          す。
         ⅱ.資産クラス毎に概ね市場全体の動きを捉えることをめざします。
         ⅲ.投資を行う資産クラスと配分比率は以下のとおりです。
           ・国内株式・・・・・概ね純資産総額の20％
           ・国内債券・・・・・概ね純資産総額の50％
           ・先進国株式・・・・概ね純資産総額の10％
           ・先進国債券・・・・概ね純資産総額の10％
           ・新興国株式・・・・概ね純資産総額の5％
           ・新興国債券・・・・概ね純資産総額の5％
         ⅳ.為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行いません。
       ロ．当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急激な変化が予想されると
        き、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては、上記の運用が行われないことが
        あります。
    （２）【投資対象】

     ①　当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
      １．次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第３条に掲げるものをいいます。
         以下同じ。）
        イ．有価証券
        ロ．約束手形
        ハ．金銭債権のうち、投資信託及び投資法人に関する法律施行規則第22条第１項第６号に掲げるもの
      ２．次に掲げる特定資産以外の資産
        イ．為替手形
     ②　委託者は、信託金を、主として、次に掲げる有価証券（金融商品取引法第2条第2項の規定により有価

      証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除くとともに、本邦通貨表示のものに限ります。）に投資す
      ることを指図することができます。
     ＜安定＞

         1.日本株式インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         2.日本債券インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         3.外国株式インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         4.外国債券インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         5.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         6.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
         7.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券と
          社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。）
         8.外国法人が発行する譲渡性預金証書
         9.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。）
     　　なお、前記7．の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引（売戻し条件
      付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができるものとします。
     ＜安定成長＞

         1.日本株式インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         2.日本債券インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
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         3.外国株式インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         4.外国債券インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         5.新興国株式インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         6.新興国債券インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）
         7.コマーシャル・ペーパーおよび短期社債等
         8.外国または外国の者の発行する証券または証書で、前号の証券の性質を有するもの
         9.国債証券、地方債証券、特別の法律により法人の発行する債券および社債券（新株引受権証券と
          社債券とが一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券および短期社債等を除きます。）
         10.外国法人が発行する譲渡性預金証書
         11.指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証
          券に限ります。）
     　　なお、前記9．の証券を以下「公社債」といい、公社債に係る運用の指図は買い現先取引（売戻し条件
      付の買入れ）および債券貸借取引（現金担保付き債券借入れ）に限り行うことができるものとします。
     ③　委託会社は、信託金を、前記②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２

      条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用すること
      を指図することができます。
      １．預金
      ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます。）
      ３．コール・ローン
      ４．手形割引市場において売買される手形
     ④　前記②の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会

      社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記③に掲げる金融商品により運用するこ
      とを指図することができます。
      くわしくは後記「＜参考＞投資対象ファンドの概要」をご参照下さい。

    （３）【運用体制】

     ①　運用体制
        ファンドの運用体制は、以下のとおりとなっています。
      ●運用の意思決定は「運用会議」にて運用の基本方針について審査・検討を行い、承認を受けます。運
      用会議は各部門長の出席のもと、資産運用部および戦略運用部がファンドの運用実績の報告と運用対象
      とする有価証券の評価およびポートフォリオ等の説明を行い、内部管理統括部より運用資産に係るリス
      ク・リターンの状況について報告を受けた上で、運用の基本方針を審議します。なお、運用会議は原則
      として毎月１回開催します。
      ●運用会議にて承認された基本方針に基づき、資産運用部および戦略運用部のファンドマネージャーは

      月次で運用計画を策定します。
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      ●内部管理体制に関しては、内部管理統括部による運用モニタリングのほか、内部管理統括部を事務局

      とする「リスク管理会議」でファンド運用のリスク（流動性リスクを含む）の状況の報告を受けること
      に加え、苦情の状況、コンプライアンスに係る事項の検証等を行い、運用の意思決定に対するけん制を
      図るとともに業務の適切性を確保します。「リスク管理会議」は原則として毎月１回開催します。
     ＜受託会社に対する管理体制＞






        受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを通じて、業務のチェックを行っ
      ています。また、受託会社より内部統制の整備および運用状況の報告書等の定期的な提出をもとめ、必
      要に応じて具体的な事項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを
      確認します。
    ※　上記の運用体制は2022年９月30日現在のものであり、変更となる場合があります。

    （４）【分配方針】

     毎決算時に、以下の分配方針に基づき分配を行います。
     ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みます。）等の全額とします。
     ②　原則として、配当等収益の中から基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、配当
      等収益が少額の場合には、分配を行わないことがあります。
     ③　留保益は、前（１）に基づいて運用します。
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    （５）【投資制限】

     ①　投資信託証券（信託約款「運用の基本方針」）
        投資信託証券への投資割合には、制限を設けません。
     ②　株式（信託約款「運用の基本方針」）

        株式への直接投資は、行いません。
     ③　外貨建資産（信託約款「運用の基本方針」）

        外貨建資産への直接投資は、行いません。
     ④　信用リスク集中回避（信託約款「運用の基本方針」）

        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポー
      ジャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則として、
      それぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、
      委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
      す。
     ⑤　資金の借入れ（信託約款第24条）

      イ．委託者は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金
        の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的とし
        て、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール市場を
        通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運
        用は行わないものとします。
      ロ．一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から、信託
        財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間、または解約代金の入金日までの間、もしく
        は償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等
        の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度とします。ただし、資金借入額は、借入指図を行
        う日における信託財産の純資産総額の10％を超えないこととします。
      ハ．収益分配金の再投資にかかる借入期間は、信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業
        日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
      ニ．借入金の利息は信託財産中から支弁します。
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    ＜参考＞投資対象ファンドの概要

    ◆本項は、当ファンドが投資を行う投資信託証券の投資態度、信託報酬、関係法人等について、2022年９月
     30日現在で委託会社が知り得る情報をもとに記載したものであり、記載内容が変更となる場合がありま
     す。なお、＜安定＞は下記投資信託証券のうち１～４を、＜安定成長＞は１～６を主要投資対象としま
     す。
    １．日本株式インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）の受益証券

     形          態
                 追加型株式投資信託
     運用の基本方針            投資成果を東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の動きに連動させることをめざして

                 運用を行ないます。
     主  要  投  資  対  象  トピックス・インデックス・マザーファンド（以下、「マザーファンド」と
                 いいます。）の受益証券
                 ①　主として、マザーファンドの受益証券を通じて、わが国の株式に投資
                   し、投資成果を東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の動きに連動させることを
                   めざして運用を行ないます。
                 ②　マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持する
     投   資   態   度    ことを基本とします。
                 ③　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ④　当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズのみに取得させることを目的
                   とするものです。
                 投資成果を東証株価指数の動きにできるだけ連動させるため、次のポート
                フォリオ管理を行ないます。
     マザーファンドの
                 イ．上記投資対象銘柄のうちの200銘柄以上に、原則として、分散投資を行な
                   います。
     投   資   態   度
                 ロ．ポートフォリオは、東証株価指数における業種別、銘柄別時価構成比率
                   等を参考に、東証株価指数との連動性を維持するよう構築します。
                 ハ．株式の組入比率は、高位を保ちます。
                 ①　マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
                 ②　株式への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ③　新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時にお
                   いて信託財産の純資産総額の20％以下とします。
     主  な  投  資  制  限  ④　投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除
                   きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下としま
                   す。
                 ⑤　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の5％以下とします。　
                 ⑥　外貨建資産への投資は、行ないません。
                 ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みま
                   す。）等とします。
     収  益  の  分  配
                 ②　原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中か
                   ら基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、配当等
                   収益が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
     信   託   期   間
                 無期限（2018年9月18日当初設定）
     決     算     日

                 11月30日（休業日の場合翌営業日）
                 運用管理費用の総額は、信託財産の純資産総額に年率0.143％（税抜0.13％）

     管  理  報  酬  等
                 を乗じて得た額とします。他に監査報酬、有価証券売買時の売買委託手数料
                 等が信託財産から支払われます。
                                 15/102

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     フ  ァ  ン  ド  の
                 委託会社：大和アセットマネジメント株式会社
     関   係   法   人  受託会社：三井住友信託銀行株式会社
     ベ  ン  チ  マ  ー  ク  東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）

                 東証株式指数（ＴＯＰＩＸ）は、日本の株式市場を広範に網羅するととも

     ベ  ン  チ  マ  ー  ク
                 に、投資対象としての機能性を有する株価指数です。日本の株式市場を投資
                 対象とする金融商品の運用目標や評価の基準として広く利用されています。
     に   つ   い   て
                 当指数に関する知的財産権その他一切の権利は、株式会社ＪＰＸ総研または
                 株式会社ＪＰＸ総研の関連会社に帰属します。
    ２.日本債券インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）の受益証券

     形態            追加型株式投資信託
                 投資成果をＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合指数の動きに連動させることをめざし
     運用の基本方針
                 て運用を行ないます。
                 ダイワ日本債券インデックスマザーファンド（ＢＰＩ）（以下、「マザー
     主要投資対象
                 ファンド」といいます。）の受益証券
                 ①　主として、マザーファンドの受益証券を通じて、わが国の公社債等（各
                   種の債権や資産を担保・裏付けとして発行された証券を含みます。）に
                   投資しベンチマーク（ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合指数）の動きに連動す
                   る投資成果をめざして運用を行ないます。
                 ②　マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持する
                   ことを基本とします。
                 ③　マザーファンドにおいて、運用の効率化を図るため、債券先物取引等を
     投資態度              利用することがあります。このため、マザーファンドにおいて、公社債
                   の組入総額ならびに債券先物取引等の買建玉の時価総額の合計額が、マ
                   ザーファンドの信託財産の純資産総額を超えることがあります。
                 ④　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ⑤　当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズのみに取得させることを目的
                   とするものです。
                 ①　主としてわが国の公社債等に投資しベンチマーク（ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰ
                   Ｉ総合指数）の動きに連動する投資成果をめざします。
                 ②　運用の効率化を図るため、債券先物取引等を利用することがあります。
     マザーファンドの              このため、公社債の組入総額ならびに債券先物取引等の買建玉の時価総
     投資態度              額の合計額が、信託財産の純資産総額を超えることがあります。
                 ③　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が生じたとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の
                   規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ①　マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
                 ②　株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予
                   約権付社債の新株予約権に限ります。）の行使等により取得したものに
                   限ります。
     主な投資制限
                   株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                 ③　投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除
                   きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下としま
                   す。
                 ④　外貨建資産への投資は、行ないません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みま
                   す。）等とします。
     収益の分配            ②　原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中か
                   ら基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、配当等
                   収益が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
     信託期間            無期限（2018年9月18日当初設定）
     決算日            11月30日（休業日の場合翌営業日）
                 運用管理費用の総額は、信託財産の純資産総額に年率0.143％（税抜0.13％）
     管理報酬等            を乗じて得た額とします。他に監査報酬、有価証券売買時の売買委託手数料
                 等が信託財産から支払われます。
     ファンドの            委託会社：大和アセットマネジメント株式会社
     関係法人            受託会社：三井住友信託銀行株式会社
     ベンチマーク            ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合指数
                 ＮＯＭＵＲＡ－ＢＰＩ総合指数は、野村證券株式会社が公表しているイン
                 デックスで、その知的財産権は野村證券株式会社に帰属します。なお、野村
     ベンチマーク
                 證券株式会社は、対象インデックスの正確性、完全性、信頼性、有用性を保
     について
                 証するものではなく、対象インデックスを用いて行われる委託会社の事業活
                 動・サービスに関し一切責任を負いません。
    ３.外国株式インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）の受益証券

     形態            追加型株式投資信託
                 投資成果をＭＳＣＩコクサイ指数（円ベース）の動きに連動させることをめ
     運用の基本方針
                 ざして運用を行ないます。
                 外国株式インデックスマザーファンド（以下、「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）の受益証券
                 ①　主として、マザーファンドの受益証券を通じて、外国の株式（ＤＲ（預
                   託証券）を含みます。）に投資し、投資成果をＭＳＣＩコクサイ指数
                   （円ベース）の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
                 ②　マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持する
                   ことを基本とします。
                 ③　為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないませ
     投資態度
                   ん。
                 ④　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ⑤　当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズのみに取得させることを目的
                   とするものです。
                 ①　主として外国の株式（預託証書を含みます。）に投資し、投資成果をＭ
                   ＳＣＩコクサイ指数（円ベース）の動きに連動させることをめざして運
                   用を行なうことを基本とします。
                 ②　保有外貨建資産について、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジ
     マザーファンドの              は行ないません。なお、保有外貨建資産の売買代金、償還金、配当金等
     投資態度              の受取りまたは支払いにかかる為替予約等を行なうことができるものと
                   します。
                 ③　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                                 17/102




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 ①　マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
                 ②　株式への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ③　新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時にお
                   いて信託財産の純資産総額の20％以下とします。
                 ④　投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除
     主な投資制限
                   きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下としま
                   す。
                 ⑤　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑥　外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みま
                   す。）等とします。
     収益の分配            ②　原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中か
                   ら基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、配当等
                   収益が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
     信託期間            無期限（2018年9月18日当初設定）
     決算日            11月30日（休業日の場合翌営業日）
                 運用管理費用の総額は、信託財産の純資産総額に年率0.143％（税抜0.13％）
     管理報酬等            を乗じて得た額とします。他に監査報酬、有価証券売買時の売買委託手数料
                 等が信託財産から支払われます。
     ファンドの            委託会社：大和アセットマネジメント株式会社
     関係法人            受託会社：三井住友信託銀行株式会社
     ベンチマーク            ＭＳＣＩコクサイ指数（円ベース）
                 ＭＳＣＩコクサイ指数（円ベース）は、MSCI                       Inc.が開発した指数です。同指
                 数に対する著作権、知的所有権その他一切の権利はMSCI                             Inc.に帰属します。
     ベンチマーク            またMSCI     Inc.は、同指数の内容を変更する権利および公表を停止する権利を
     について
                 有しています。当ファンドは、MSCI                   Inc.によって保証、推奨、または宣伝さ
                 れるものではなく、MSCIは当ファンドまたは当ファンドが基づいているイン
                 デックスに関していかなる責任も負いません。
    ４.  外国債券インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）の受益証券

     形態            追加型株式投資信託
                 投資成果をFTSE世界国債インデックス（除く日本、ヘッジなし・円ベース）
     運用の基本方針
                 の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
                 外国債券インデックスマザーファンド（以下、「マザーファンド」といいま
     主要投資対象
                 す。）の受益証券
                 ①　主として、マザーファンドの受益証券を通じて、外国の公社債に投資
                   し、投資成果をFTSE世界国債インデックス（除く日本、ヘッジなし・円
                   ベース）の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
                 ②　マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持する
                   ことを基本とします。
                 ③　為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないませ
     投資態度
                   ん。
                 ④　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ⑤　当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズのみに取得させることを目的
                   とするものです。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 ①　主として外国の公社債に投資し、投資成果をFTSE世界国債インデックス
                   （除く日本、ヘッジなし・円ベース）の動きに連動させることをめざし
                   て運用を行なうことを基本とします。
                 ②　保有外貨建資産について、為替変動リスクを回避するための為替ヘッジ
     マザーファンドの              は行ないません。なお、保有外貨建資産の売買代金、償還金、利金等の
     投資態度              受取りまたは支払いにかかる為替予約等を行なうことができるものとし
                   ます。
                 ③　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ①　マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
                 ②　株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予
                   約権付社債の新株予約権に限ります。）の行使等により取得したものに
                   限ります。
                   株式および株式を組入可能な投資信託証券（マザーファンドの受益証券
                   を除きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以下
                   とします。
     主な投資制限
                 ③　新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時にお
                   いて信託財産の純資産総額の20％以下とします。
                 ④　投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除
                   きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下としま
                   す。
                 ⑤　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑥　外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みま
                   す。）等とします。
     収益の分配            ②　原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中か
                   ら基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、配当等
                   収益が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
     信託期間            無期限（2018年9月18日当初設定）
     決算日            毎年11月30日（休業日の場合、翌営業日）
                 運用管理費用の総額は、信託財産の純資産総額に年率0.143％（税抜0.13％）
     管理報酬等            を乗じて得た額とします。他に監査報酬、有価証券売買時の売買委託手数料
                 等が信託財産から支払われます。
     ファンドの            委託会社：大和アセットマネジメント株式会社
     関係法人            受託会社：三井住友信託銀行株式会社
     ベンチマーク            FTSE世界国債インデックス（除く日本、ヘッジなし・円ベース）
                 FTSE世界国債インデックスは、FTSE                   Fixed   Income    LLCにより運営されている
                 債券インデックスです。当インデックスはFTSE                        Fixed   Income    LLCの知的財産
     ベンチマーク
     について
                 であり、指数に関するすべての権利はFTSE                       Fixed   Income    LLCが有していま
                 す。
    ５.新興国株式インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）の受益証券

     形態            追加型株式投資信託
                 投資成果をFTSE         RAFI   エマージング       インデックス（円換算）の動きに連動さ
     運用の基本方針
                 せることをめざして運用を行ないます。
                 ダイワ新興国株式ファンダメンタル・インデックス・マザーファンド（以
     主要投資対象
                 下、「マザーファンド」といいます。）の受益証券
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 ①　主として、マザーファンドの受益証券を通じて、新興国の株式（ＤＲ
                   （預託証券）を含みます。）※に投資し、投資成果をFTSE                               RAFI   エマー
                   ジング    インデックス（円換算）の動きに連動させることをめざして運用
                   を行ないます。
                    ※　効率性の観点からFTSE              RAFI   エマージング       インデックスとの連動
                      を目指すＥＴＦ(上場投資信託証券)に投資する場合があります。
                 ②　マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持する
     投資態度
                   ことを基本とします。
                 ③　為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないませ
                   ん。
                 ④　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ⑤　当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズのみに取得させることを目的
                   とするものです。
                 ①　主として、新興国の株式（ＤＲ（預託証券）を含みます。以下同じ。）
                   （※）に投資し、投資成果をFTSE                  RAFI   エマージング       インデックス（円
                   換算）の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
                   ※　効率性の観点からFTSE              RAFI   エマージング       インデックスとの連動を
                     めざすＥＴＦ（上場投資信託証券）に投資する場合があります。
                 ②　株式およびＥＴＦ（上場投資信託証券）の組入比率の合計は、通常の状
                   態で信託財産の純資産総額の80％程度以上に維持することを基本としま
                   す。
                 ③　運用の効率化をはかるため、株価指数先物取引等や外国為替予約取引等
     マザーファンドの
                   を利用することがあります。このため、株式の組入総額ならびに株価指
     投資態度
                   数先物取引等の買建玉の時価総額の合計額が、信託財産の純資産総額を
                   超えることがあります。また、外貨建資産の組入総額ならびに外国為替
                   予約取引等の買建玉の時価総額の合計額が、信託財産の純資産総額を超
                   えることがあります。
                 ④　為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないませ
                   ん。
                 ⑤　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ①　マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
                 ②　株式への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ③　新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、取得時にお
                   いて信託財産の純資産総額の20％以下とします。
                 ④　投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除
     主な投資制限
                   きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下としま
                   す。
                 ⑤　同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合は、
                   信託財産の純資産総額の5％以下とします。
                 ⑥　外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
                 ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みま
                   す。）等とします。
     収益の分配            ②　原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中か
                   ら基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、配当等
                   収益が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
     信託期間            無期限（2018年9月18日当初設定）
     決算日            7月5日（休業日の場合翌営業日）
                 運用管理費用の総額は、信託財産の純資産総額に年率0.143％（税抜0.13％）
     管理報酬等            を乗じて得た額とします。他に監査報酬、有価証券売買時の売買委託手数料
                 等が信託財産から支払われます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ファンドの            委託会社：大和アセットマネジメント株式会社
     関係法人            受託会社：三井住友信託銀行株式会社
                 FTSE   RAFI   エマージング       インデックス（円換算）
     ベンチマーク
                 FTSE   RAFI   エマージング        インデックスはResearch              Affiliates      LLC(以下、
     ベンチマーク
                 ｢RA｣)   と共同しFTSE        International        Limited(以下、｢FTSE｣)によって計算さ
     について
                 れます。本インデックスに関する知的財産権はすべてFTSEに帰属します。
    ６.  新興国債券インデックスファンド（FOFs用）（適格機関投資家専用）の受益証券

     形態            追加型株式投資信託
                 投資成果をJPモルガン            ガバメント・ボンド・インデックス－エマージング・
     運用の基本方針            マーケッツ      グローバル      ダイバーシファイド（円換算）の動きに連動させる
                 ことをめざして運用を行ないます。
                 ダイワ新興国債券インデックス・マザーファンド（以下、「マザーファン
     主要投資対象
                 ド」といいます。）の受益証券
                 ①　主として、マザーファンドの受益証券を通じて、新興国通貨建ての債券
                   に投資し、投資成果をJPモルガン                  ガバメント・ボンド・インデックス－
                   エマージング・マーケッツ              グローバル      ダイバーシファイド（円換算）
                   の動きに連動させることをめざして運用を行ないます。
                 ②　マザーファンドの受益証券の組入比率は、通常の状態で高位に維持する
                   ことを基本とします。
     投資態度
                 ③　為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないませ
                   ん。
                 ④　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ⑤　当ファンドは、ファンド・オブ・ファンズのみに取得させることを目的
                   とするものです。
                 ①　主として、新興国通貨建ての債券に投資し、投資成果をJPモルガン                                     ガバ
                   メント・ボンド・インデックス－エマージング・マーケッツ                               グローバル
                   ダイバーシファイド（円換算）の動きに連動させることをめざして運用
                   を行ないます。
                 ②　運用の効率化をはかるため、債券先物取引等や外国為替予約取引等を利
                   用することがあります。このため、債券の組入総額ならびに債券先物取
                   引等の買建玉の時価総額の合計額が、信託財産の純資産総額を超えるこ
     マザーファンドの
                   とがあります。また、外貨建資産の組入総額ならびに外国為替予約取引
     投資態度
                   等の買建玉の時価総額の合計額が、信託財産の純資産総額を超えること
                   があります。
                 ③　為替変動リスクを回避するための為替ヘッジは原則として行ないませ
                   ん。
                 ④　当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、市況の急
                   激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等ならびに信託財
                   産の規模によっては、上記の運用が行なわれないことがあります。
                 ①　マザーファンドの受益証券への投資割合には、制限を設けません。
                 ②　株式への投資は、転換社債の転換および新株予約権（転換社債型新株予
                   約権付社債の新株予約権に限ります。）の行使等により取得したものに
                   限ります。
     主な投資制限
                   株式への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下とします。
                 ③　投資信託証券（マザーファンドの受益証券および上場投資信託証券を除
                   きます。）への実質投資割合は、信託財産の純資産総額の5％以下としま
                   す。
                 ④　外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
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                 ①　分配対象額は、経費控除後の配当等収益と売買益（評価益を含みま
                   す。）等とします。
     収益の分配            ②　原則として、信託財産の成長に資することを目的に、配当等収益の中か
                   ら基準価額の水準等を勘案して分配金額を決定します。ただし、配当等
                   収益が少額の場合には、分配を行なわないことがあります。
     信託期間            無期限（2018年9月18日当初設定）
     決算日            7月5日（休業日の場合翌営業日）
                 運用管理費用の総額は、信託財産の純資産総額に年率0.143％（税抜0.13％）
     管理報酬等            を乗じて得た額とします。他に監査報酬、有価証券売買時の売買委託手数料
                 等が信託財産から支払われます。
     ファンドの            委託会社：大和アセットマネジメント株式会社
     関係法人            受託会社：三井住友信託銀行株式会社
                 JPモルガン      ガバメント・ボンド・インデックス－エマージング・マーケッツ
     ベンチマーク
                 グローバル      ダイバーシファイド（円換算）
                 JPモルガン      ガバメント・ボンド・インデックス－エマージング・マーケッツ
                 グローバル      ダイバーシファイドは、J.P.               Morgan    Securities      LLCが算出、公
     ベンチマーク
                 表している、新興国が発行する現地通貨建て国債を対象にした指数です。当
     について
                 インデックスに関する著作権、知的財産権その他一切の権利は、J.P.                                    Morgan
                 Securities      LLCに帰属します。
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    [組入投資信託証券の委託会社等について]

     組入投資信託証券の委託会社等の沿革は、以下のとおりです。
    ●大和アセットマネジメント株式会社

    ・沿革
     1959年12月12日           設立登記
     1960年    2月17日       「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
     1960年    4月  1日    営業開始
     1985年11月      8日    投資助言・情報提供業務に関する兼業承認を受ける。
     1995年    5月31日       「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づき投資顧問業の登
                録を受ける。
     1995年    9月14日       「有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律」に基づく投資一任契約に
                かかる業務の認可を受ける。
     2007年    9月30日       「金融商品取引法」の施行に伴い、同法第29条の登録を受けたものとみなされ
                る。（金融商品取引業者登録番号：関東財務局長（金商）第352号）
     2020年    4月  1日    大和アセットマネジメント株式会社へ商号変更
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    ３【投資リスク】

    （１）価額変動リスク

        当ファンドは、主として、内外の株式および債券等を実質的な投資対象とする複数の投資信託証券に
      投資しますので、基準価額は大きく変動します。したがって、投資元本が保証されているものではな
      く、これを割込むことがあります。委託会社の指図に基づく行為により信託財産に生じた利益および損
      失は、すべて投資者に帰属します。
        投資信託は預貯金とは異なります。
        投資者のみなさまにおかれましては、当ファンドの内容・リスクを十分ご理解のうえお申込み下さい
      ますよう、よろしくお願い申上げます。
        基準価額の主な変動要因については、次のとおりです。

    　　　※基準価額の変動要因は下記に限定されるものではありません。
      ①　株価の変動（価格変動リスク・信用リスク）

         株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的
        または長期的に大きく下落することがあります（発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投
        資資金が回収できなくなることもあります。）。組入銘柄の株価が下落した場合には、基準価額が下
        落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。新興国の証券市場は、先進国の証券市場に比
        べ、一般に市場規模や取引量が小さく、流動性が低いことにより本来想定される投資価値とは乖離し
        た価格水準で取引される場合もあるなど、価格の変動性が大きくなる傾向が考えられます。
      ②　公社債の価格変動（価格変動リスク・信用リスク）

         公社債の価格は、一般に金利が低下した場合には上昇し、金利が上昇した場合には下落します（値
        動きの幅は、残存期間、発行体、公社債の種類等により異なります。）。また、公社債の価格は、発
        行体の信用状況によっても変動します。特に、発行体が財政難、経営不安等により、利息および償還
        金をあらかじめ決定された条件で支払うことができなくなった場合（債務不履行）、またはできなく
        なることが予想される場合には、大きく下落します（利息および償還金が支払われないこともありま
        す。）。
         新興国の公社債は、先進国の公社債と比較して価格変動が大きく、債務不履行が生じるリスクがよ
        り高いものになると考えられます。組入公社債の価格が下落した場合には、基準価額が下落する要因
        となり、投資元本を割込むことがあります。
      ③　外国証券への投資に伴うリスク

        １．為替リスク
         外貨建資産の円換算価値は、資産自体の価格変動のほか、当該外貨の円に対する為替レートの変動





        の影響を受けます。為替レートは、各国の金利動向、政治・経済情勢、為替市場の需給その他の要因
                                 24/102


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        により大幅に変動することがあります。組入外貨建資産について、当該外貨の為替レートが円高方向
        に進んだ場合には、基準価額が下落する要因となり、投資元本を割込むことがあります。
         特に、新興国の為替レートは短期間に大幅に変動することがあり、先進国と比較して、相対的に高
        い為替変動リスクがあります。
        ２．カントリー・リスク

         投資対象国・地域において、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または取引
        に対して新たな規制が設けられた場合には、基準価額が予想外に下落したり、方針に沿った運用が困
        難となることがあります。
         新興国の経済状況は、先進国経済に比較して脆弱である可能性があります。そのため、当該国のイ
        ンフレ、国際収支、外貨準備高等の悪化、また、政治不安や社会不安あるいは他国との外交関係の悪
        化などが市場に及ぼす影響は、先進国以上に大きいものになることが予想されます。さらに、政府当
        局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入されたり、あるいは政策の変更等により証
        券市場が著しい悪影響を被る可能性もあります。
         新興国においては、先進国と比較して、証券の決済、保管等にかかる制度やインフラストラク
        チャーが未発達であったり、証券の売買を行う当該国の仲介業者等の固有の事由等により、決済の遅
        延、不能等が発生する可能性も想定されます。そのような場合、ファンドの基準価額に悪影響が生じ
        る可能性があります。
         実質的な投資対象である証券が上場または取引されている新興国の税制は先進国と異なる面がある
        場合があります。また、税制が変更されたり、あるいは新たな税制が適用されることにより、基準価
        額が影響を受ける可能性があります。
      ④　その他

        １．解約申込みがあった場合には、解約資金を手当てするため組入証券を売却しなければならないこ
         とがあります。その際、市場規模や市場動向によっては市場実勢を押下げ、当初期待される価格で
         売却できないこともあります。この場合、基準価額が下落する要因となります。
        ２．ファンド資産をコール・ローン、譲渡性預金証書等の短期金融資産で運用する場合、債務不履行
         により損失が発生することがあります（信用リスク）。この場合、基準価額が下落する要因となり
         ます。
    （２）換金性等が制限される場合

        通常と異なる状況において、お買付け・ご換金に制限を設けることがあります。
      ①　金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国
        における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデ
        ター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の
        受渡しに関する障害等）が発生した場合には、お買付け、ご換金の申込みの受付けを中止すること、
        すでに受付けたお買付けの申込みを取消すことがあります。
      ②　ご換金の申込みの受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日のご換金

        の申込みを撤回することができます。ただし、受益者がそのご換金の申込みを撤回しない場合には、
        当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にご換金の申込みを受付けたものとして取扱い
        ます。
    （３）その他の留意点

      ①　当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）
        の適用はありません。
      ②　流動性リスクに関する事項
        当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市
      場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待でき
      る価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。
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        これにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止となる可
      能性、すでに受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払が遅延する可
      能性があります。
    （４）リスク管理体制

        委託会社では、取締役会が決定した運用リスク管理に関する基本方針に基づき、運用部門から独立し
      た部署および会議体が直接的または間接的に運用部門へのモニタリング・監視を通し、運用リスクの管
      理を行います。
        また、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング等
      を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行い、リスク管理会議において、流動性リスク管
      理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。
    ※  流動性リスクに対する管理体制

     　当社では、運用リスクのうち、大量の解約・換金によって必要となる資金の確保のために合理的な条件
     での取引が困難となるリスク、および市場の混乱、取引所における休業、取引の停止等により市場におい
     て取引ができないまたは合理的な条件での取引が困難となるリスクを「流動性リスク」とし、当社の運用
     する信託財産における流動性リスクの適切な把握と継続的なモニタリングを通じた適切な管理態勢を構築
     することで流動性リスクの抑制を図るとともに、流動性リスク発生時における円滑な事務遂行を目的とし
     た事前対策、ならびに流動性リスク発生時における対応策（コンティンジェンシー・プラン）を定めてい
     ます。
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    ４【手数料等及び税金】

    （１）【申込手数料】

     ①　取得申込時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。
     　なお、申込手数料を徴収している販売会社はありません。取得申込時の申込手数料については、販売会
      社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
     ②　申込手数料には、消費税等が課されます。

     ③　「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。

      申込手数料は、購入時の商品説明または商品情報の提供、投資情報の提供、取引執行等の対価です。

    （２）【換金（解約）手数料】

     ①　換金手数料
        ありません。
     ②　信託財産留保額

        ありません。
    （３）【信託報酬等】

     ①　信託報酬の総額は、日々の信託財産の純資産総額に次の率を乗じて得た額とします。信託報酬は、毎
      日計上され、毎計算期間の最初の6か月終了日（6か月終了日が休業日の場合には、翌営業日としま
      す。）および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
           ファンド名                  信託報酬率
       安定             年率0.242％（税抜0.22％）
       安定成長
                    年率0.242％（税抜0.22％）
     ②　信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を、信託報酬支弁のときに信託財産中から支弁します。

     ③　信託報酬にかかる委託会社、販売会社、受託会社への配分については、純資産総額に対し次のとおり

      です。
    ＜安定＞
           委託会社            販売会社             受託会社
          年率0.10％            年率0.10％             年率0.02％
           （税抜）            （税抜）             （税抜）
    ＜安定成長＞

           委託会社            販売会社             受託会社
          年率0.10％            年率0.10％             年率0.02％
           （税抜）            （税抜）             （税抜）
      ※上記の信託報酬の配分には、別途消費税率を乗じた額がかかります。

       信託報酬を対価とする役務の内容は、配分先に応じて、それぞれ以下のとおりです。

        委託会社：ファンドの運用と調査、受託会社への運用指図、基準価額の計算、目論見書・運用報告書
              の作成等の対価
        販売会社：運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供等の対価
        受託会社：運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
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     ④　当ファンドの信託報酬等のほかに、当ファンドが投資対象とする投資信託証券に関しても信託報酬等
      がかかります。
      　投資対象とする投資信託証券の信託報酬を加えた実質的な信託報酬（年率）の概算値は以下のとおり
      です。
        ただし、この値はあくまで目安であり、ファンドの実際の投資信託証券の組入状況等によっては、実
      質的な信託報酬（年率）は変動します。
      組入ファンドの信託報酬を加えた実質的な信託報酬（税込、年率）の概算値

           ファンド名           実質的な信託報酬率（税込）の概算値
       安定               年率0.385％
       安定成長               年率0.385％
     （注1）投資対象とする国内籍投資信託には、信託報酬のほか、監査報酬等の費用が別途かかります。な
         お、申込手数料はかかりません。
     （注2）各組入投資信託の信託報酬等について、くわしくは、前掲の「＜参考＞投資対象ファンドの概要」
         をご参照下さい。なお、信託報酬等は2022年９月30日現在のものであり、今後変更となる場合もあ
         ります。
    （４）【その他の手数料等】

     ①　信託財産において資金借入れを行った場合、当該借入金の利息は信託財産中より支弁します。
     ②　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用、受託会社の立替えた立替金の利息および信

      託財産にかかる監査報酬ならびに当該監査報酬にかかる消費税等に相当する金額は、受益者の負担と
      し、信託財産中から支弁します。
     ③　信託財産に属する有価証券等に関連して発生した訴訟係争物たる権利その他の権利に基づいて益金が

      生じた場合、当該支払いに際して特別に必要となる費用（データ処理費用、郵送料等）は、受益者の負
      担とし、当該益金から支弁します。
     ④　信託財産で有価証券の売買を行う際に発生する売買委託手数料、当該売買委託手数料にかかる消費税

      等に相当する金額、信託財産に属する資産を外国で保管する場合の費用は、信託財産中より支弁しま
      す。
     （※）「その他の手数料等」については、運用状況等により変動するため、事前に料率、上限額等を示す

         ことができません。
      手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、表示することができません。

     ＜投資対象ファンドより支弁する手数料等＞

        各ファンドの投資対象等に応じて、信託財産に関する租税、有価証券売買時の売買委託手数料、先物
      取引・オプション取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費用等を支弁します。その他、投
      資対象ファンドからは監査報酬を支弁します。
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    （５）【課税上の取扱い】

      課税上は株式投資信託として取扱われます。
     ①　個人の投資者に対する課税
      イ．収益分配金に対する課税
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、20％（所得税
        15％および地方税５％）の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度が適用されます。なお、確定
        申告を行い、申告分離課税または総合課税（配当控除の適用はありません。）を選択することもでき
        ます。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税
        率は20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％および地方税５％）となります。
      ロ．解約金および償還金に対する課税
         一部解約時および償還時の差益（解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料（税込）を含
        む）を控除した利益）については、譲渡所得とみなされ、20％（所得税15％および地方税５％）の税
        率により、申告分離課税が適用されます。ただし、2037年12月31日まで基準所得税額に2.1％の税率を
        乗じた復興特別所得税が課され、税率は20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％および地方税
        ５％）となります。
      ハ．損益通算について
         一部解約時および償還時の損失については、確定申告により、上場株式等（特定公社債、公募公社
        債投資信託を含みます。）の譲渡益および償還差益と相殺することができ、申告分離課税を選択した
        上場株式等の配当所得および利子所得との損益通算も可能となります。また、翌年以後３年間、上場
        株式等の譲渡益・償還差益および配当等・利子から繰越控除することができます。一部解約時および
        償還時の差益については、他の上場株式等の譲渡損および償還差損との相殺が可能となります。な
        お、特定口座にかかる課税上の取扱いにつきましては、販売会社にお問合わせ下さい。
      ※少額投資非課税制度「愛称：NISA（ニーサ）」または非課税累積投資契約に係る少額投資非課税制度

        「愛称：つみたてNISA（つみたてニーサ）」(いずれかの選択)、および未成年者少額投資非課税制度
        「愛称：ジュニアNISA（ジュニアニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した
        公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用になれ
        るのは、販売会社で非課税口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。くわしく
        は、販売会社にお問合わせ下さい。
     ②　法人の投資者に対する課税

        法人の投資者が支払いを受ける収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに一部解約時およ
      び償還時の個別元本超過額については、配当所得として課税され、15％（所得税15％）の税率で源泉徴
      収※されます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上課税対象となるのは普通
      分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）には課税されません。ただし、2037年12月31日まで基準
      所得税額に2.1％の税率を乗じた復興特別所得税が課され、税率は15.315％（所得税15％および復興特別
      所得税0.315％）となります。なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※源泉徴収された税金は法人税額から控除されます。

     ③　受益者が、確定拠出年金法に規定する資産管理機関および連合会等の場合は、前②にかかわらず所得

      税がかかりません。なお、確定拠出年金制度の加入者については、確定拠出年金の積立金の運用にかか
      る税制が適用されます。
     ＜注１＞個別元本について

      ①　投資者ごとの信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相当
        する金額は含まれません。）が当該投資者の元本（個別元本）にあたります。
      ②　投資者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該投資者が追加信託を行う

        つど当該投資者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込みの場合などにより把握方法が異なる場合
        がありますので、販売会社にお問合わせ下さい。
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      ③　投資者が元本払戻金（特別分配金）を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元
        本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該投資者の個別元本となります。
     ＜注２＞収益分配金の課税について

      ①　追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元
        本払戻金（特別分配金）」（投資者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
      ②　投資者が収益分配金を受取る際、イ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本と

        同額の場合または当該投資者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配
        金となり、ロ．当該収益分配金落ち後の基準価額が当該投資者の個別元本を下回っている場合には、
        その下回る部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別
        分配金）を控除した額が普通分配金となります。
     （※）外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

     （※）上記は、2022年９月30日現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等に
         は、上記の内容が変更になることがあります。
     （※）課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

                      【ａｕスマート・ベーシック（安定）】

    （１）【投資状況】

                                               （2022年９月末日現在）
                資産の種類                    時価合計(円)             投資比率(％)

      投資信託受益証券                                  927,601,241                 99.01

       内　日本                                927,601,241                 99.01

      コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                   9,311,203                0.99

      純資産総額                                  936,912,444                100.00

    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    （２）【投資資産】

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

                                               （2022年９月末日現在）
                                         簿価単価        評価単価

                                  数量                     投資
            銘柄名          地域      種類             簿価金額        時価金額
                                  （口）                      比率
                                         （円）        （円）
       日本債券インデックスファ

                                           0.9805        0.9762
                          投資信託
      1 ンド（ＦＯＦｓ用）（適格               日本           616,392,289                       64.22%
                          受益証券
       機関投資家専用）
                                         604,414,003        601,722,152
       日本株式インデックスファ

                                           1.2250        1.1951
                          投資信託
      2 ンド（ＦＯＦｓ用）（適格               日本           116,973,208                       14.92%
                          受益証券
       機関投資家専用）
                                         143,299,899        139,794,680
       外国債券インデックスファ

                                           1.1614        1.1306
                          投資信託
      3 ンド（ＦＯＦｓ用）（適格               日本           123,152,128                       14.86%
                          受益証券
       機関投資家専用）
                                         143,029,691        139,235,795
       外国株式インデックスファ

                                           1.6669        1.5915
                          投資信託
      4 ンド（ＦＯＦｓ用）（適格               日本            29,436,767                       5.00%
                          受益証券
       機関投資家専用）
                                         49,069,995        46,848,614
      （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

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      種類別および業種別投資比率

                                               （2022年９月末日現在）

             種類                国内／外国                 投資比率（％）

                               国内                         99.01

      投資信託受益証券
                               小計                         99.01

      　合　計（対純資産総額比）                                                   99.01

     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
     ③  【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                       純資産総額          純資産総額         １口当たりの         １口当たりの

                       （分配落）          （分配付）          純資産額         純資産額
                        （円）          （円）        (分配落)(円)         (分配付)(円)
           設定時

                         10,000,000          －         1.0000           －
            (2018年9月19日)
         第1計算期間末

                         81,526,581          81,526,581         1.0141         1.0141
            (2019年9月18日)
         第2計算期間末

                        233,764,132          233,764,132          1.0255         1.0255
            (2020年9月18日)
         第3計算期間末

                        500,175,681          500,175,681          1.0883         1.0883
            (2021年9月21日)
         第4計算期間末

                        935,061,422          935,061,422          1.0669         1.0669
            (2022年9月20日)
             2021年9月末日           507,018,611           －         1.0828           －

                10月末日        543,134,104           －         1.0858           －

                11月末日        561,490,073           －         1.0803           －

                12月末日        615,569,919           －         1.0885           －

             2022年1月末日           631,205,369           －         1.0657           －

                 2月末日        653,827,729           －         1.0565           －

                 3月末日        701,244,835           －         1.0746           －

                 4月末日        713,409,901           －         1.0626           －

                 5月末日        749,921,574           －         1.0663           －

                 6月末日        812,920,167           －         1.0587           －

                 7月末日        864,338,268           －         1.0730           －

                 8月末日        910,015,113           －         1.0713           －

                 9月末日        936,912,444           －         1.0528           －

    　②  【分配の推移】

                                         １口当たり分配金(円)

                 第1計算期間                                       0.0000

                 第2計算期間                                       0.0000

                 第3計算期間                                       0.0000

                                 34/102


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                 第4計算期間                                       0.0000
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    　③  【収益率の推移】

                                            収益率(％)

                 第1計算期間                                         1.4

                 第2計算期間                                         1.1

                 第3計算期間                                         6.1

                 第4計算期間                                        △2.0

    （４）【設定及び解約の実績】

                      設定数量（口）              解約数量（口）             発行済数量（口）

         第1計算期間                  92,431,231              12,039,595              80,391,636

         第2計算期間                 183,831,648              36,271,917             227,951,367

         第3計算期間                 289,152,983              57,527,999             459,576,351

         第4計算期間                 515,241,891              98,356,496             876,461,746

      （注）第1計算期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。

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    （参考情報）運用実績

    交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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                    【ａｕスマート・ベーシック（安定成長）】

    （１）【投資状況】

                                               （2022年９月末日現在）
                資産の種類                    時価合計(円)             投資比率(％)

      投資信託受益証券                                 2,179,479,577                  99.01

       内　日本                               2,179,479,577                  99.01

      コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                  21,852,467                 0.99

      純資産総額                                 2,201,332,044                 100.00

    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。

    （２）【投資資産】

     ①  【投資有価証券の主要銘柄】

                                               （2022年９月末日現在）
                                        簿価単価        評価単価

                                 数量                       投資
            銘柄名         地域     種類               簿価金額        時価金額
                                （口）                        比率
                                         （円）        （円）
       日本債券インデックスファ

                                           0.9805        0.9762
                         投資信託
      1 ンド（ＦＯＦｓ用）（適格              日本          1,114,227,683                         49.41%
                         受益証券
       機関投資家専用）
                                        1,092,536,747        1,087,709,064
       日本株式インデックスファ

                                           1.2247        1.1951
                         投資信託
      2 ンド（ＦＯＦｓ用）（適格              日本           366,505,119                        19.90%
                         受益証券
       機関投資家専用）
                                         448,877,355        438,010,267
       外国株式インデックスファ

                                           1.6671        1.5915
                         投資信託
      3 ンド（ＦＯＦｓ用）（適格              日本           138,348,032                        10.00%
                         受益証券
       機関投資家専用）
                                         230,642,471        220,180,892
       外国債券インデックスファ

                                           1.1612        1.1306
                         投資信託
      4 ンド（ＦＯＦｓ用）（適格              日本           192,942,363                        9.91%
                         受益証券
       機関投資家専用）
                                         224,058,610        218,140,635
       新興国債券インデックス

                                           1.1788        1.1438
                         投資信託
      5 ファンド（ＦＯＦｓ用）              日本            94,573,637                        4.91%
                         受益証券
       （適格機関投資家専用）
                                         111,490,427        108,173,326
       新興国株式インデックス

                                           1.3204        1.2355
                         投資信託
      6 ファンド（ＦＯＦｓ用）              日本            86,819,420                        4.87%
                         受益証券
       （適格機関投資家専用）
                                         114,643,598        107,265,393
      （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の評価金額の比率です。

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      種類別および業種別投資比率

                                               （2022年９月末日現在）

             種類                国内／外国                 投資比率（％）

                               国内                         99.01

      投資信託受益証券
                               小計                         99.01

      　合　計（対純資産総額比）                                                   99.01

     ②  【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
     ③  【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
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    （３）【運用実績】

     ①  【純資産の推移】

                      純資産総額          純資産総額

                                         １口当たりの          １口当たりの
                      （分配落）          （分配付）
                                          純資産額          純資産額
                       （円）          （円）
                                         (分配落)(円)          (分配付)(円)
           設定時

                        10,000,000          －         1.0000           －
           (2018年9月19日)
         第1計算期間末

                       113,773,461          113,773,461          1.0107          1.0107
           (2019年9月18日)
         第2計算期間末

                       452,790,514          452,790,514          1.0247          1.0247
           (2020年9月18日)
         第3計算期間末

                      1,112,482,221          1,112,482,221           1.1393          1.1393
           (2021年9月21日)
         第4計算期間末

                                                     1.1316
                      2,182,653,710          2,182,653,710           1.1316
           (2022年9月20日)
            2021年9月末日          1,134,377,104            －         1.1320           －

               10月末日       1,217,359,434            －         1.1399           －

               11月末日       1,252,571,861            －         1.1272           －

               12月末日       1,379,972,840            －         1.1435           －

            2022年1月末日          1,426,774,615            －         1.1151           －

                2月末日      1,466,931,089            －         1.1046           －

                3月末日      1,609,997,722            －         1.1367           －

                4月末日      1,646,146,165            －         1.1153           －

                5月末日      1,751,533,373            －         1.1210           －

                6月末日      1,854,062,455            －         1.1155           －

                7月末日      1,976,668,992            －         1.1297           －

                8月末日      2,102,785,266            －         1.1353           －

                9月末日      2,201,332,044            －         1.1092           －

     ②  【分配の推移】

                                         １口当たり分配金(円)

                 第1計算期間                                       0.0000

                 第2計算期間                                       0.0000

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                 第3計算期間                                       0.0000
                 第4計算期間                                       0.0000

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     ③  【収益率の推移】

                                            収益率(％)

                 第1計算期間                                         1.1

                 第2計算期間                                         1.4

                 第3計算期間                                        11.2

                 第4計算期間                                        △0.7

    （４）【設定及び解約の実績】

                      設定数量（口）              解約数量（口）             発行済数量（口）

         第1計算期間                 125,678,844              13,110,959             112,567,885

         第2計算期間                 382,462,788              53,134,139             441,896,534

         第3計算期間                 636,815,539              102,233,609              976,478,464

         第4計算期間                1,100,106,575               147,695,093            1,928,889,946

      （注）第1計算期間の設定数量には当初設定数量を含んでおります。

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    （参考情報）運用実績

    交付目論見書に記載するファンドの運用実績
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】

     受益権の取得申込者は、販売会社において取引口座を開設のうえ、取得の申込みを行うものとします。な

    お、販売会社によっては「安定」、「安定成長」のいずれかのファンドのみの取扱いとなる場合がありま
    す。くわしくは販売会社にお問い合わせ下さい。
     当ファンドには、税引後の収益分配金を、無手数料で自動的に再投資する「分配金再投資コース」と、収
    益分配金を再投資せず、その都度受益者に支払う「分配金支払いコース」があります。
     「分配金再投資コース」を利用する場合、取得申込者は、販売会社と別に定める積立投資約款にしたがい
    契約（以下「別に定める契約」といいます。）を締結します。
     販売会社は、受益権の取得申込者に対し、最低単位を１円単位または１口単位として販売会社が定める単
    位をもって、取得の申込みに応じることができます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金を再投資
    する場合は、１口単位とします。
     ただし、分配金を再投資する場合を除き販売会社は、次のイ．およびロ．に掲げる日を取得申込受付日と
    する受益権の取得申込みの受付けを行いません。
    イ．ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
    ロ．前記イ．のほか、信託財産の運用等または一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委託
    会社が定める日
     取得価額（1万口当たり）は、取得申込受付日の翌々営業日の基準価額です。なお、「分配金再投資コー
    ス」の収益分配金を再投資する場合の価額は各計算期間終了日の基準価額とします。
     取得時の申込手数料については、販売会社が別に定めるものとします。申込手数料には､消費税等が課され
    ます。なお、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
     委託会社の各営業日の午後3時までに受付けた取得の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務手続
    きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行われる申込みは、翌営業日の
    取扱いとなります。
     金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投資対象国におけ
    る非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大な政
    治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する障害
    等）が発生し、委託会社が追加設定を制限する措置をとった場合には、販売会社は、取得申込みの受付けを
    中止することができるほか、すでに受付けた取得申込みを取消すことができるものとします。
     取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設された当ファンドの
    受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増
    加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引換えに、当該口
    座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信託に
    より分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振法に定
    める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった
    場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社
    は、信託契約締結日に生じた受益権については信託契約締結時に、追加信託により生じた受益権については
    追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を
    行います。
     ◆auの投資信託ポイントプログラム（報酬一部還元方式）について

      auスマート・ベーシック※については、保有残高に応じて、信託報酬の一部を委託会社（auアセットマ
     ネジメント株式会社、以下当社といいます。）がお客さま（個人のお客さまに限ります）に当社が指定す
     るポイントで還元するサービスを提供しています。
      ポイント還元をご希望される方は、「auの投資信託ポイント規約」にご同意の上、当社が指定する                                                   ID等
     の登録手続きをお願いいたします。
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      ポイントは、登録手続き完了後、当社が定める日に付与されます。ご希望の方は、お早めに手続きをお
     願いいたします。
      お手続きには、PC・スマートフォンなど、インターネット接続の環境が必要になります。
      また、販売会社、その他の事由によって、ポイントがつかない場合がございます。
      詳細は、当社ホームページ（https://www.kddi-am.com/point/）にてご確認ください。
     ※auスマート・ベーシック（安定）およびauスマート・ベーシック（安定成長）を指します。

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    ２【換金（解約）手続等】

     委託会社の各営業日の午後３時までに受付けた換金の申込み（当該申込みにかかる販売会社所定の事務手

    続きが完了したもの）を、当日の受付分として取扱います。この時刻を過ぎて行われる申込みは、翌営業日
    の取扱いとなります。
     なお、信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限があります。
    ＜一部解約＞

      受益者は、自己に帰属する受益権について、最低単位を１口単位として販売会社が定める単位をもっ
     て、委託会社に一部解約の実行を請求することができます。
      ただし、販売会社は、次のイ．およびロ．に掲げる日を一部解約請求受付日とする一部解約の実行の請
     求の受付けを行いません。
     イ．ニューヨーク証券取引所の休業日と同じ日付の日
     ロ．前記イ．のほか、信託財産の運用等または一部解約金の支払い等に支障を来すおそれがあるとして委
     託会社が定める日
      受益者が一部解約の実行の請求をするときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとしま
     す。
      解約価額は、一部解約の実行の請求受付日の翌々営業日の基準価額とします。
      解約価額は、原則として、委託会社の各営業日に計算されます。
      解約価額（基準価額）は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。
      また、委託会社のホームページでご覧になることもできます。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

      　ホームページアドレス　https://www.kddi-am.com/
        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
      委託会社は、金融商品取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情（投

     資対象国における非常事態（金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クー
     デター、重大な政治体制の変更、戦争等）による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受
     渡しに関する障害等）が発生した場合には、一部解約請求の受付けを中止することができます。
      一部解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実
     行の請求を撤回することができます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合に
     は、当該振替受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解
     約の実行の請求を受付けたものとして、当該計算日の翌々営業日の基準価額とします。
      一部解約金は、販売会社の営業所等において、原則として一部解約の実行の請求受付日から起算して６
     営業日目から受益者に支払います。
      受託会社は、一部解約金について、受益者への支払開始日までに、その全額を委託会社の指定する預金
     口座等に払い込みます。受託会社は、委託会社の指定する預金口座等に一部解約金を払込んだ後は、受益
     者に対する支払いにつき、その責に任じません。
      一部解約の実行の請求を行う受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請
     求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同
     口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減
     少の記載または記録が行われます。
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    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      基準価額とは、信託財産の純資産総額を計算日における受益権口数で除した１万口当たりの価額をいい
     ます。
      純資産総額とは、信託財産に属する資産を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価
     （※）により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。
        （※）主要な投資対象資産の評価方法の概要

          ・投資信託証券：原則として、計算日の前営業日の基準価額で評価します。
      基準価額は、販売会社または委託会社に問合わせることにより知ることができます。また、委託会社の

     ホームページでご覧になることもできます。
      ・お問合わせ先（委託会社：auアセットマネジメント株式会社）

      　ホームページアドレス　https://www.kddi-am.com/
        電話   03-5657-7185（受付時間：営業日の午前９時～午後５時）
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      無期限とします。ただし、後記（５）①により信託契約を解約し、信託を終了させることがあります。
    （４）【計算期間】

      毎年９月19日から翌年９月18日までとします。
      上記にかかわらず、上記により各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といいます。）が休業
     日の場合には、各計算期間終了日は該当日の翌営業日とし、その翌日から次の計算期間が開始されるもの
     とします。
    （５）【その他】

     ①　信託の終了
      １．委託会社は、受益権の口数が30億口を下ることとなった場合もしくは信託契約を解約することが受
        益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のう
        え、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらか
        じめ、解約しようとする旨を監督官庁に届出ます。
      ２．委託会社は、前記１．の事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を行い
        ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事項を定
        め、当該決議の日の２週間前までに、信託契約にかかる知れている受益者に対し、書面をもってこれ
        らの事項を記載した書面決議の通知を発します。
      ３．前記２．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本３．において同
        じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託契約に
        かかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
        成するものとみなします。
      ４．前記２．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数
        をもって行います。
      ５．前記２．から前記４．までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合におい
        て、当該提案につき、信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意思表
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        示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
        る場合であって、前記２．から前記４．までの手続きを行うことが困難な場合も同じとします。
      ６．委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約
        を解約し信託を終了させます。
      ７．委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、
        委託会社は、信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する委託会
        社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、後記②の書面決議で否決された場合
        を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ８．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
        社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
     ②　信託約款の変更等

      １．委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受
        託会社と合意のうえ、信託約款を変更することまたは当ファンドと他のファンドとの併合（投資信託
        及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」をいいます。以
        下同じ。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとする旨およびその内
        容を監督官庁に届出ます。なお、信託約款は本②の１．から７．までに定める以外の方法によって変
        更することができないものとします。
      ２．委託会社は、前記１．の事項（前記１．の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する
        場合に限り、前記１．の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに
        該当する場合を除きます。以下「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行
        います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内容およ
        びその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、信託約款にかかる知れている受益者
        に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
      ３．前記２．の書面決議において、受益者（委託会社および当ファンドの信託財産に当ファンドの受益
        権が属するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本３．において同
        じ。）は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、信託約款に
        かかる知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛
        成するものとみなします。
      ４．前記２．の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上にあたる多数
        をもって行います。
      ５．書面決議の効力は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。
      ６．前記２．から前記５．までの規定は、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をした場合
        において、当該提案につき、信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の
        意思表示をしたときには適用しません。
      ７．前記１．から前記６．までの規定にかかわらず、当ファンドにおいて併合の書面決議が可決された
        場合にあっても、当該併合にかかる一または複数の他のファンドにおいて当該併合の書面決議が否決
        された場合は、当該他のファンドとの併合を行うことはできません。
      ８．委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、前記１．から前記
        ７．までの規定にしたがいます。
     ③　反対受益者の受益権買取請求の不適用

        当ファンドは、受益者が前記「２　換金（解約）手続等」に規定する一部解約の実行の請求を行った
      ときは、委託会社が信託契約の一部の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格
      が当該受益者に一部解約金として支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、前記①
      に規定する信託の終了または前記②に規定する重大な約款の変更等を行う場合において、投資信託及び
      投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権の買取請求の規定の適用を受けませ
      ん｡
     ④　運用報告書

      １．委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買状況、費用明細などのうち重要な事項
        を記載した交付運用報告書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める運用報告書）
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        を各ファンドの計算期間の末日および償還時に作成し、信託財産にかかる知れている受益者に対して
        交付します。また、電子交付を選択された場合には、所定の方法により交付します。
      ２．委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第１項に定める運
        用報告書）を作成し、委託会社のホームページに掲載します。
        ・委託会社のホームページ
          アドレス　https://www.kddi-am.com/
      ３．前記２．の規定にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合には、
        これを交付します。
     ⑤　公告

      １．委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載します。
          アドレス　https://www.kddi-am.com/
      ２．前記１．の電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の
        公告は、日本経済新聞に掲載します。
     ⑥　関係法人との契約の更改

        委託会社と販売会社との間で締結される受益権の募集・販売の取扱い等に関する契約は、期間満了の
      １か月（または３か月）前までに、委託会社および販売会社いずれからも何ら意思の表示のないとき
      は、自動的に１年間更新されるものとし、自動延長後の取扱いについてもこれと同様とします。
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    ４【受益者の権利等】

     信託契約締結当初および追加信託当初の受益者は、委託会社の指定する受益権取得申込者とし、分割され

    た受益権は、その取得申込口数に応じて、取得申込者に帰属します。
     受益者の有する主な権利の内容、その行使の方法等は、次のとおりです。
     ①　収益分配金および償還金にかかる請求権
        受益者は、収益分配金（分配金額は、委託会社が決定します。）および償還金（信託終了時における
      信託財産の純資産総額を受益権口数で除した額をいいます。以下同じ。）を持分に応じて請求する権利
      を有します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当該収
      益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当
      該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の
      名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、原則として
      決算日から起算して５営業日までに支払います。
        上記にかかわらず、別に定める契約に基づいて収益分配金を再投資する受益者については、原則とし
      て毎計算期間終了日の翌営業日に収益分配金が再投資されます。再投資により増加した受益権は、振替
      口座簿に記載または記録されます。
        償還金は、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（信託終
      了日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該信託終了日以前に
      設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
      いては原則として取得申込者とします。）に、原則として信託終了日から起算して５営業日までに支払
      います。
        収益分配金および償還金の支払いは、販売会社の営業所等において行うものとします。
        受益者が、収益分配金については支払開始日から５年間その支払いを請求しないときならびに信託終
      了による償還金については支払開始日から10年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、受
      託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
     ②　換金請求権

        受益者は、保有する受益権を換金する権利を有します。権利行使の方法等については、「２　換金
      （解約）手続等」をご参照下さい。
     ③　帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

    　　　受益者は委託会社に対し、その営業時間内に、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧また
      は謄写を請求することができます。
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    第３　【ファンドの経理状況】
                      ａｕスマート・ベーシック（安定）

    １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

    省令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
    年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
    　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第4期計算期間（2021年9月22

    日から2022年9月20日まで）の財務諸表については、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
    ります。
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    １【財務諸表】
                     【ａｕスマート・ベーシック（安定）】

    （１）【貸借対照表】

                                    第3期計算期間              第4期計算期間
                             注記
                                  （2021年9月21日現在）              （2022年9月20日現在）
            区                 分
                             番号
                                    金　額（円）              金　額（円）
    資産の部
      流動資産
       金銭信託
                                         6,773,678             19,640,439
       投資信託受益証券
                                        495,130,288              923,603,588
       未収入金
                                                       3,600,000
                                             －
      流動資産合計
                                        501,903,966              946,844,027
      資産合計
                                        501,903,966              946,844,027
    負債の部
      流動負債
       未払解約金
                                         1,205,163             10,782,523
       未払受託者報酬
                                           45,927              87,425
       未払委託者報酬
                                          459,713              874,574
       その他未払費用
                                           17,482              38,083
      流動負債合計
                                         1,728,285             11,782,605
      負債合計
                                         1,728,285             11,782,605
    純資産の部
    元本等
      元本
                            ※１
                                        459,576,351              876,461,746
      剰余金
       期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                         40,599,330              58,599,676
       　（分配準備積立金）
                                         21,513,185              18,488,344
    元本等合計
                                        500,175,681              935,061,422
    純資産合計
                                        500,175,681              935,061,422
    負債純資産合計
                                        501,903,966              946,844,027
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                     第3期計算期間             第4期計算期間
                                   （自　2020年9月19日             （自　2021年9月22日
                               注記
             区                 分
                                  　　至　2021年9月21日）             　　至　2022年9月20日）
                               番号
                                     金　額（円）             金　額（円）
    営業収益
      有価証券売買等損益                                                △ 9,616,700
                                         21,155,844
                                                      △ 9,616,700
    営業収益合計
                                         21,155,844
    営業費用
      受託者報酬
                                           76,453            151,538
      委託者報酬
                                           765,533            1,516,146
      その他費用
                                           32,848             72,906
    営業費用合計
                                           874,834            1,740,590
                                                     △ 11,357,290
    営業利益又は営業損失（△）
                                         20,281,010
                                                     △ 11,357,290
    経常利益又は経常損失（△）
                                         20,281,010
                                                     △ 11,357,290
    当期純利益又は当期純損失（△）
                                         20,281,010
    一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                                      △ 1,061,836
    一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                          1,509,312
    期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                          5,812,765            40,599,330
    剰余金増加額又は欠損金減少額
                                         17,955,843             36,535,321
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
                                         17,955,843             36,535,321
    剰余金減少額又は欠損金増加額
                                          1,940,976             8,239,521
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
                                          1,940,976             8,239,521
    分配金                          ※１
                                             －             －
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                         40,599,330             58,599,676
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    （３）【注記表】
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

      １．   有価証券の評価基準及び評価                投資信託受益証券
         方法
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づい
                         て評価しております。
    　（重要な会計上の見積りに関する注記）

    　　当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                              第3期計算期間                 第4期計算期間
              区　分
                            （2021年9月21日現在）                 （2022年9月20日現在）
      １．    ※１    期首元本額                     227,951,367円                 459,576,351円
              期中追加設定元本額                     289,152,983円                 515,241,891円
              期中一部解約元本額                      57,527,999円                 98,356,496円
      ２．        計算期間末日におけ                     459,576,351口                 876,461,746口

              る受益権の総数
      （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                             第3期計算期間                 第4期計算期間
             区　分              （自　2020年9月19日　                 （自　2021年9月22日　
                            　至　2021年9月21日）                   　至　2022年9月20日）
      １．   ※   分配金の計算過程             計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴
        １                当期純利益金額分配後の配当等                  う当期純利益金額分配後の配
                        収益から費用を控除した額（0                  当等収益から費用を控除した
                        円）、解約に伴う当期純利益金                  額（0円）、解約に伴う当期純
                        額分配後の有価証券売買等損益                  利益金額分配後の有価証券売
                        から費用を控除し、繰越欠損金                  買等損益から費用を控除し、
                        を補填した額（18,771,698                  繰越欠損金を補填した額（0
                        円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定さ
                        る収益調整金（19,086,145円）                  れる収益調整金（40,111,332
                        及び分配準備積立金（2,741,487                  円）及び分配準備積立金
                        円）より分配対象額は                  （18,488,344円）より分配対
                        40,599,330円（1万口当たり                  象額は58,599,676円（1万口当
                        883.41円）であります。分配は                  たり668.59円）であります。
                        行っておりません。                  分配は行っておりません。
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    （金融商品に関する注記）

     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                               第3期計算期間                 第4期計算期間
              区　分               （自　2020年9月19日                 （自　2021年9月22日
                            　　至　2021年9月21日）                 　　至　2022年9月20日）
      １．   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及                 同左
                          び投資法人に関する法律」第2
                          条第4項に定める証券投資信託
                          であり、投資信託約款に規定
                          する「運用の基本方針」に
                          従っております。
      ２．   金融商品の内容及び当該金融商                  当ファンドが保有する金融商                 同左

         品に係るリスク                  品の種類は、投資信託受益証
                          券、金銭債権及び金銭債務で
                          あり、その詳細を附属明細表
                          に記載しております。これら
                          の金融商品に係るリスクは、
                          市場リスク（価格変動、為替
                          変動、金利変動等）、信用リ
                          スク、流動性リスクでありま
                          す。
      ３．   金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行・管理について                 同左

                          は、取引権限及び取引限度額
                          等を定めた社内ルールに従
                          い、運用担当部門が決裁担当
                          者の承認を得て行っておりま
                          す。また、リスク管理部門が
                          日々遵守状況を確認し、問題
                          があると判断した場合は速や
                          かに対応できる体制となって
                          おります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                第3期                 第4期
             区　分
                           （2021年9月21日現在）                 （2022年9月20日現在）
      １．   貸借対照表計上額と時価との                金融商品は全て時価で計上され                 同左
         差額                ているため、貸借対照表計上額
                         と時価との差額はありません。
      ２．   時価の算定方法                (１)有価証券                 同左

                         重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記に記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         これらは短期間で決済されるた
                         め、時価は帳簿価額にほぼ等し
                         いことから、当該帳簿価額を時
                         価としております。
      ３．   金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価の算定において                 同左

         項についての補足説明                は一定の前提条件等を採用して
                         いるため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なる
                         こともあります。
      （有価証券関係に関する注記）

        売買目的有価証券
                              第3期計算期間                 第4期計算期間
                            （2021年9月21日現在）                 （2022年9月20日現在）
               種類
                           当計算期間の損益に含まれた                 当計算期間の損益に含まれた
                              評価差額（円）                 評価差額（円）
      投資信託受益証券                              20,877,118                △10,103,959
      合計                              20,877,118                △10,103,959
     （関連当事者との取引に関する注記）

               第3期計算期間                           第4期計算期間
             （自　2020年9月19日                           （自　2021年9月22日
            　　至　2021年9月21日）                           　　至　2022年9月20日）
     該当事項はありません。                           同左
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1口当たり情報）

                             第3期計算期間                  第4期計算期間
                           （2021年9月21日現在）                  （2022年9月20日現在）
     1口当たり純資産額                               1.0883円                  1.0669円
     （1万口当たり純資産額）                              (10,883円)                  (10,669円)
    （４）【附属明細表】

    ①　有価証券明細表

     イ．株式
        該当事項はありません。
      ロ．株式以外の有価証券

                                     券面総額           評価額
         種類              銘柄名                                  備考
                                      （円）           （円）
               外国株式インデックスファンド（Ｆ
      投資信託受益証
                                       27,280,327           45,669,995
               ＯＦｓ用）（適格機関投資家専用）
      券
               外国債券インデックスファンド（Ｆ
                                      118,814,766           138,169,691
               ＯＦｓ用）（適格機関投資家専用）
               日本株式インデックスファンド（Ｆ
                                      112,626,263           138,169,899
               ＯＦｓ用）（適格機関投資家専用）
               日本債券インデックスファンド（Ｆ
                                      613,495,822           601,594,003
               ＯＦｓ用）（適格機関投資家専用）
      投資信託受益証券　合計                                 872,217,178           923,603,588
      合計                                 872,217,178           923,603,588
      投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    ②　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    ③　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
    　　　該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                     ａｕスマート・ベーシック（安定成長）


    １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵

    省令第59号）ならびに同規則第２条の２の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
    年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
    　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第4期計算期間（2021年9月22

    日から2022年9月20日まで）の財務諸表については、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
    ります。
                    【ａｕスマート・ベーシック（安定成長）】

    （１）【貸借対照表】

                                    第3期計算期間              第4期計算期間
                             注記
                                  （2021年9月21日現在）              （2022年9月20日現在）
            区                 分
                             番号
                                    金　額（円）              金　額（円）
    資産の部
      流動資産
       金銭信託
                                         12,479,204              42,757,135
       投資信託受益証券
                                       1,101,359,500              2,155,079,208
      流動資産合計
                                       1,113,838,704              2,197,836,343
      資産合計
                                       1,113,838,704              2,197,836,343
    負債の部
      流動負債
       未払解約金
                                          233,286            12,881,724
       未払受託者報酬
                                           98,646             201,167
       未払委託者報酬
                                          986,899             2,012,012
       その他未払費用
                                           37,652              87,730
      流動負債合計
                                         1,356,483             15,182,633
      負債合計
                                         1,356,483             15,182,633
    純資産の部
    元本等
      元本
                            ※１
                                        976,478,464             1,928,889,946
      剰余金
       期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        136,003,757              253,763,764
       　（分配準備積立金）
                                         74,343,794              66,961,163
    元本等合計
                                       1,112,482,221              2,182,653,710
    純資産合計
                                       1,112,482,221              2,182,653,710
    負債純資産合計
                                       1,113,838,704              2,197,836,343
                                 58/102


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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                      第3期計算期間            第4期計算期間
                                    （自　2020年9月19日            （自　2021年9月22日
                                注記
              区                 分
                                   　　至　2021年9月21日）            　　至　2022年9月20日）
                                番号
                                      金　額（円）            金　額（円）
    営業収益
      有価証券売買等損益
                                          74,635,038             1,239,708
    営業収益合計
                                          74,635,038             1,239,708
    営業費用
      受託者報酬
                                           160,545            345,265
      委託者報酬
                                          1,606,319            3,453,285
      その他費用
                                            69,206            166,127
    営業費用合計
                                          1,836,070            3,964,677
                                                      △ 2,724,969
    営業利益又は営業損失（△）
                                          72,798,968
                                                      △ 2,724,969
    経常利益又は経常損失（△）
                                          72,798,968
                                                      △ 2,724,969
    当期純利益又は当期純損失（△）
                                          72,798,968
    一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は
                                                      △ 1,218,952
    一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                          5,312,422
    期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                          10,893,980            136,003,757
    剰余金増加額又は欠損金減少額
                                          62,174,741            139,274,852
      当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額
                                          62,174,741            139,274,852
    剰余金減少額又は欠損金増加額
                                          4,551,510            20,008,828
      当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額
                                          4,551,510            20,008,828
    分配金                           ※１
                                              －            －
    期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                         136,003,757            253,763,764
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    （３）【注記表】
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

      １．   有価証券の評価基準及び評価                投資信託受益証券
         方法
                         移動平均法に基づき、時価で評価しております。
                         時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づい
                         て評価しております。
     （重要な会計上の見積りに関する注記）

    　　当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当計算期間の翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                              第3期計算期間                 第4期計算期間
              区　分
                            （2021年9月21日現在）                 （2022年9月20日現在）
      １．    ※１    期首元本額                     441,896,534円                 976,478,464円
              期中追加設定元本額                     636,815,539円                1,100,106,575円
              期中一部解約元本額                     102,233,609円                 147,695,093円
      ２．        計算期間末日におけ                     976,478,464口                1,928,889,946口

              る受益権の総数
      （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                             第3期計算期間                 第4期計算期間
             区　分              （自　2020年9月19日　                 （自　2021年9月22日　
                            　至　2021年9月21日）                   　至　2022年9月20日）
      １．   ※   分配金の計算過程             計算期間末における解約に伴う                  計算期間末における解約に伴
        １                当期純利益金額分配後の配当等                  う当期純利益金額分配後の配
                        収益から費用を控除した額（0                  当等収益から費用を控除した
                        円）、解約に伴う当期純利益金                  額（0円）、解約に伴う当期純
                        額分配後の有価証券売買等損益                  利益金額分配後の有価証券売
                        から費用を控除し、繰越欠損金                  買等損益から費用を控除し、
                        を補填した額（67,486,546                  繰越欠損金を補填した額（0
                        円）、投資信託約款に規定され                  円）、投資信託約款に規定さ
                        る収益調整金（61,659,963円）                  れる収益調整金（186,802,601
                        及び分配準備積立金（6,857,248                  円）及び分配準備積立金
                        円）より分配対象額は                  （66,961,163円）より分配対
                        136,003,757円（1万口当たり                  象額は253,763,764円（1万口
                        1,392.80円）であります。分配                  当たり1,315.59円）でありま
                        は行っておりません。                  す。分配は行っておりませ
                                          ん。
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     （金融商品に関する注記）

     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
                               第3期計算期間                 第4期計算期間
              区　分               （自　2020年9月19日                 （自　2021年9月22日
                            　　至　2021年9月21日）                 　　至　2022年9月20日）
      １．   金融商品に対する取組方針                  当ファンドは、「投資信託及                 同左
                          び投資法人に関する法律」第2
                          条第4項に定める証券投資信託
                          であり、投資信託約款に規定
                          する「運用の基本方針」に
                          従っております。
      ２．   金融商品の内容及び当該金融商                  当ファンドが保有する金融商                 同左

         品に係るリスク                  品の種類は、投資信託受益証
                          券、金銭債権及び金銭債務で
                          あり、その詳細を附属明細表
                          に記載しております。これら
                          の金融商品に係るリスクは、
                          市場リスク（価格変動、為替
                          変動、金利変動等）、信用リ
                          スク、流動性リスクでありま
                          す。
      ３．   金融商品に係るリスク管理体制                  取引の執行・管理について                 同左

                          は、取引権限及び取引限度額
                          等を定めた社内ルールに従
                          い、運用担当部門が決裁担当
                          者の承認を得て行っておりま
                          す。また、リスク管理部門が
                          日々遵守状況を確認し、問題
                          があると判断した場合は速や
                          かに対応できる体制となって
                          おります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項

                                   第3期               第4期
       区　分
                              （2021年9月21日現在）               （2022年9月20日現在）
       １．    貸借対照表計上額と時価との差                   金融商品は全て時価で計               同左
           額                   上されているため、貸借
                              対照表計上額と時価との
                              差額はありません。
       ２．    時価の算定方法                   (１)有価証券               同左

                              重要な会計方針に係る事
                              項に関する注記に記載し
                              ております。
                              (２)デリバティブ取引
                              該当事項はありません。
                              (３)上記以外の金融商品
                              これらは短期間で決済さ
                              れるため、時価は帳簿価
                              額にほぼ等しいことか
                              ら、当該帳簿価額を時価
                              としております。
       ３．    金融商品の時価等に関する事項                   金融商品の時価の算定に               同左

           についての補足説明                   おいては一定の前提条件
                              等を採用しているため、
                              異なる前提条件等によっ
                              た場合、当該価額が異な
                              ることもあります。
      （有価証券関係に関する注記）

        売買目的有価証券
                              第3期計算期間                 第4期計算期間
                            （2021年9月21日現在）                 （2022年9月20日現在）
               種類
                           当計算期間の損益に含まれた                 当計算期間の損益に含まれた
                              評価差額（円）                 評価差額（円）
      投資信託受益証券                              73,588,351                 1,129,881
      合計                              73,588,351                 1,129,881
     （関連当事者との取引に関する注記）

               第3期計算期間                           第4期計算期間
             （自　2020年9月19日                           （自　2021年9月22日
            　　至　2021年9月21日）                           　　至　2022年9月20日）
     該当事項はありません。                           同左
                                 62/102





                                                          EDINET提出書類
                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     （1口当たり情報）

                             第3期計算期間                  第4期計算期間
                           （2021年9月21日現在）                  （2022年9月20日現在）
     1口当たり純資産額                               1.1393円                  1.1316円
     （1万口当たり純資産額）                              (11,393円)                  (11,316円)
    （４）【附属明細表】

    ①　有価証券明細表

     イ．株式
        該当事項はありません。
     ロ．株式以外の有価証券

                                     券面総額           評価額
        種類              銘柄名                                  備考
                                      （円）           （円）
              外国株式インデックスファンド（Ｆ
    投資信託受益証
                                      127,598,394           213,612,471
              ＯＦｓ用）（適格機関投資家専用）
    券
              外国債券インデックスファンド（Ｆ

                                      185,276,989           215,458,610
              ＯＦｓ用）（適格機関投資家専用）
              新興国株式インデックスファンド

              （ＦＯＦｓ用）（適格機関投資家専                         80,079,721          106,073,598
              用）
              新興国債券インデックスファンド
              （ＦＯＦｓ用）（適格機関投資家専                         90,644,430          106,960,427
              用）
              日本株式インデックスファンド（Ｆ
                                      351,204,235           430,857,355
              ＯＦｓ用）（適格機関投資家専用）
              日本債券インデックスファンド（Ｆ

                                     1,103,525,135           1,082,116,747
              ＯＦｓ用）（適格機関投資家専用）
    投資信託受益証券　合計                                 1,938,328,904           2,155,079,208

    合計                                 1,938,328,904           2,155,079,208
    投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    ②　信用取引契約残高明細表

    　　　該当事項はありません。
    ③　デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
        該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】
              ａｕスマート・ベーシック（安定）


    【純資産額計算書】

                               （2022年9月末日現在）
    　Ⅰ　資産総額                               937,801,379円

    　Ⅱ　負債総額                                 888,935円

    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               936,912,444円

    　Ⅳ　発行済数量                               889,946,456口

    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.0528円

             ａｕスマート・ベーシック（安定成長）


    純資産額計算書

                               （2022年9月末日現在）
    　Ⅰ　資産総額                              2,202,983,791円

    　Ⅱ　負債総額                                1,651,747円

    　Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                              2,201,332,044円

    　Ⅳ　発行済数量                              1,984,537,440口

    　Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                  1.1092円

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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    （１）名義書換えの手続き等

        該当事項はありません。
    （２）受益者名簿

        受益者名簿は作成しません。
    （３）受益者集会

        受益者集会は開催しません。
    （４）受益者に対する特典

        該当事項はありません。
    （５）譲渡制限の内容

        譲渡制限はありません。
    （６）受益証券の再発行

        受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式受益証券
      から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請求、受益証券
      の再発行の請求を行わないものとします。
    （７）受益権の譲渡

      ①　受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載
        または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②　上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権

        の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載また
        は記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合に
        は、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）
        に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われる
        よう通知するものとします。
      ③　上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録され

        ている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等に
        おいて、委託会社が必要と認めるときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日
        や振替停止期間を設けることができます。
    （８）受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
      ることができません。
    （９）受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等
      に再分割できるものとします。
        受益権の再分割を行うにあたり、各受益者が保有する受益権口数に１口未満の端数が生じることとな
      る場合には、当該端数を切り捨てるものとし、当該端数処理は口座管理機関ごとに行います。また、各
      受益者が保有することとなる受益権口数の合計数と、受益権の再分割の比率に基づき委託会社が計算す
      る受益権口数の合計数との間に差が生じることとなる場合には、委託会社が計算する受益権口数を当該
      差分減らし、当該口数にかかる金額については益金として計上することとします。
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    （１０）償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
      において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受
      益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
      して取得申込者とします。）に支払います。
    （１１）質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
      一部解約の実行の請求の受付け、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
      か、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

      １【委託会社等の概況】

      ａ．資本金の額
         2022年９月30日現在
         資本金の額　　　　10億円
         発行可能株式総数　800,000株
         発行済株式総数　　80,000株
         過去５年間における資本金の額の増減

         2018年２月　　　　資本金　10億円に増資
     ｂ．委託会社の機構

       ①　会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において
        選任され、その任期は選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総
        会の終結のときまでです。
         取締役会は、代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にしたがい
        業務を執行します。
      ②　投資運用の意思決定機構

         投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
        イ．新ファンド設定会議

          ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画書を新ファンド設定会議において審議します。
        ロ．資産運用部長および戦略運用部長・ファンドマネージャー
          ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定さ
         れた基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用担当責任者は、ファンドマ
         ネージャーから提示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との
         整合性等を確認し、承認します。
        ハ．運用会議
          資産運用部長が議長となり、原則として月１回運用会議を開催し、ファンドの運用実績およ
         びリスクとリターンの状況等の報告、ファンド運用に係る基本方針について検討します。
        ニ．リスク管理会議
          内部管理統括部長が議長となり、ファンドの運用リスク（流動性リスク含む、以下同じ。）
         の状況・運用リスク管理等の状況についての報告を行い、必要事項を審議します。
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      ２【事業の内容及び営業の概況】

        「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信
      託の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として、その運用（投資運
      用業）及び投資助言・代理業を行っています。また、「確定拠出年金法」に定める確定拠出年金運
      営管理業務、「金融商品取引法」に定める金融商品仲介業務を行っています。
        委託会社が運用する証券投資信託は、2022年９月30日現在、次の通りです。但し、親投資信託を

      除きます。
                 種類                 本数          純資産総額（百万円）

            追加型株式投資信託                          9               32,891

                 合計                     9               32,891

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    ３ 【委託会社等の経理状況】
    １．委託会社であるａｕアセットマネジメント株式会社（以下、「委託会社」という）の財務諸表は、

       「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号、以下「財務諸
       表等規則」という）及び同規則第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平
       成19年内閣府令第52号）により作成しております。
    ２．財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。

    ３．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項に基づき、第5期事業年度（2021年4月1日から2022年

       3月31日まで）の財務諸表については、PwCあらた有限責任監査法人により監査を受けております。
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     （1）【貸借対照表】

                                               （単位：千円）
                              前事業年度               当事業年度
                            （2021年3月31日）               （2022年3月31日）
    資産の部
    　流動資産
    　　前払費用                                 9,104               12,167
                      ＊２
    　　未収入金                                266,291               243,418
    　　未収委託者報酬                                163,147               196,753
                      ＊２
    　　未収収益                                259,297               232,004
        立替金                                   67               89
                      ＊２
    　　短期貸付金                                418,486               456,349
    　　未収還付法人税等                                   178                －
    　流動資産合計                               1,116,573               1,140,782
    　固定資産
    　　有形固定資産
                      ＊１
    　　　建物附属設備                                 21,307               20,043
                      ＊１
    　　　工具器具備品                                 8,144               7,042
    　　有形固定資産合計                                 29,452               27,085
    　　無形固定資産
        ソフトウエア                            203,810               151,741
        ソフトウエア       仮勘定                      3,960                 －
    　　無形固定資産合計                                207,770               151,741
    　　投資その他の資産
    　　　投資有価証券                                 33,695               34,223
    　　　関係会社株式                                200,000               200,000
    　　　敷金                                 57,722               57,622
    　　　長期差入保証金                                 54,300               54,300
    　　　長期前払費用                                 15,158                8,865
    　　投資その他の資産合計                                360,875               355,010
    　固定資産合計                                598,097               533,837
    　資産合計                               1,714,671               1,674,620
                                                （単位：千円）

                                前事業年度              当事業年度
                              （2021年3月31日）              （2022年3月31日）
    負債の部
    　流動負債
    　　未払金                                 251,714              328,569
                        ＊２
    　　未払費用                                 270,590              161,819
    　　未払法人税等                                  8,830              6,064
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　　預り金                                    487              773
    　　賞与引当金                                  6,697              9,280
    　　短期借入金                                 300,000              100,000
    　　未払消費税等                                 106,166              165,432
    　　前受収益                                  21,476              21,938
    　流動負債合計                                 965,963              793,877
    　固定負債
    　　繰延税金負債                                  1,131              1,293
    　　資産除去債務                                  11,184              11,226
    　固定負債合計                                  12,316              12,519
    　負債合計                                 978,279              806,396
    純資産の部
    　株主資本
    　　資本金                                1,000,000              1,000,000
    　　資本剰余金
    　　　資本準備金                                1,000,000              1,000,000
    　　資本剰余金合計                                1,000,000              1,000,000
    　　利益剰余金
    　　　その他利益剰余金
                                  △  1,266,171            △  1,134,706
    　　　　繰越利益剰余金
                                  △  1,266,171            △  1,134,706
    　　利益剰余金合計
    　株主資本計                                 733,828              865,293
    　評価・換算差額等
    　　その他有価証券評価差額金                                  2,563              2,929
    　評価・換算差額等合計                                  2,563              2,929
    　純資産合計                                 736,392              868,223
    　負債・純資産合計                                1,714,671              1,674,620
     （2）【損益計算書】

                                                （単位：千円）
                              前事業年度               当事業年度
                             自　2020年4月1日               自　2021年4月1日
                            至　2021年3月31日               至　2022年3月31日
    営業収益
    　委託者報酬                                 160,858               470,563
    　金融商品仲介手数料                                  1,417                 419
    　確定拠出年金事業収入                                 23,453               37,323
    　保険契約等代行業務収入                  ＊2              1,395,052                 673,070
    　システム貸付収入                                 14,572               15,480
    　コンサルティング収入                                 12,350                  －
                                      12,981               25,439
    　その他営業収入
                営業収益計                    1,620,684               1,222,295
    　営業費用
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    　　支払保険料                                 667,626                  －
    　　支払手数料                                 101,127               286,963
    　　広告宣伝費                                 12,243               19,231
    　　調査費                                  6,119               26,452
    　　委託調査費                                  1,900               1,500
    　　委託計算費                                 22,818               39,067
    　　営業雑経費                                 295,373               303,255
    　　　通信費                                  5,988               5,247
    　　　印刷費                                  9,164               4,888
    　　　協会費                                   715               752
    　　　業務委託費                                 171,661               180,473
    　　　情報機器関連費                                 74,861               68,943
                                      32,983               42,948
    　　　その他営業雑経費
                営業費用計
                                    1,107,209                 676,470
    　一般管理費
    　　給料                                 223,129               238,784
    　　  役員報酬                                 33,371               45,491
    　　　給料・手当                                 174,617               170,771
    　　　賞与                                  2,250               5,740
    　　　賞与引当金繰入額                                 12,889               16,780
    　　法定福利費                                 17,428               24,585
    　　退職給付費用                                   971              1,058
    　　交際費                                    23               117
    　　旅費交通費                                  3,822               3,468
    　　租税公課                                 13,685               12,206
    　　不動産賃借料                                 36,188               37,623
    　　福利厚生費                                   120               122
    　　保険料                                    1               1
    　　固定資産減価償却費                  ＊1                79,471               83,484
    　　資産除去債務利息                                   123                41
    　　諸経費                                 11,207               12,022
              一般管理費計                      386,173               413,515
    営業利益                                 127,301               132,309
    　営業外収益
    　　受取利息                  ＊2                 439               657
    　　投資有価証券売却益                                  1,168                 －
                                       189               167
    　　雑収入
              営業外収益計
                                      1,796                 824
    　営業外費用
    　　支払利息                                   645               372
    　　為替差損                                    22               346
    　　雑損失                                    7               －
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
              営業外費用計                         675               719
    経常利益                                 128,423               132,414
    　特別損失
    　　減損損失                  ＊3               305,457                  －
                                      90,000                  －
    　　業務委託契約解約損
                特別損失計                     395,457                  －
    税引前当期純利益          又は税引前当
                                   △  267,033
                                                    132,414
    期純損失（△）
    　法人税、住民税及び事業税                                   950               950
    当期純利益      又は当期純損失
                                   △  267,983
                                                    131,464
    （△）
    （3）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　2020年4月1日                 　至　2021年3月31日）
                                                  （単位：千円）
                                   株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                     その他
                                                    株主資本
                              資本               利益
                                    利益剰余金
                 資本金
                        資本
                                                     合計
                              剰余金               剰余金
                       準備金
                                      繰越
                              合計               合計
                                    利益剰余金
                                     △  998,187      △  998,187
    当期首残高            1,000,000       1,000,000       1,000,000                       1,001,812
    当期変動額
      当期純損失      (△)                         △  267,983      △  267,983      △  267,983
                    －       －       －
      株主資本以外の

                    －       －       －        －        －       －
      項目の当期変動額
      （純額）
                                     △  267,983      △  267,983      △  267,983

    当期変動額合計                －       －       －
                                    △  1,266,171      △  1,266,171
    当期末残高            1,000,000       1,000,000       1,000,000                         733,828
                         評価・換算差額等

                                                 純資産
                    その他
                                 評価・換算
                                                 合計
                    有価証券
                                 差額等合計
                   評価差額金
                       △  1,638             △  1,638

    当期首残高                                                1,000,174
    当期変動額
      当期純損失      (△)                                        △  267,983
                           －               －
      株主資本以外の

                         4,201               4,201               4,201
      項目の当期変動額
      （純額）
                                                    △  263,782

    当期変動額合計                     4,201               4,201
    当期末残高                     2,563               2,563              736,392
                                 73/102



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当事業年度（自　2021年4月1日                 　至　2022年3月31日）

                                                  （単位：千円）
                                  株主資本
                         資本剰余金               利益剰余金
                                     その他
                                                    株主資本
                              資本               利益
                                    利益剰余金
                 資本金
                        資本
                                                     合計
                              剰余金               剰余金
                       準備金
                                      繰越
                              合計               合計
                                    利益剰余金
                                    △  1,266,171      △  1,266,171
    当期首残高            1,000,000       1,000,000       1,000,000                        733,828
    当期変動額
      当期純利益              －       －       －     131,464        131,464       131,464
      株主資本以外の

                    －       －       －        －        －       －
      項目の当期変動
      額（純額）
    当期変動額合計                －       －       －     131,464        131,464       131,464

                                    △  1,134,706      △  1,134,706
    当期末残高            1,000,000       1,000,000       1,000,000                        865,293
                         評価・換算差額等

                                                 純資産
                    その他
                                 評価・換算
                                                 合計
                   有価証券
                                 差額等合計
                   評価差額金
    当期首残高                     2,563               2,563              736,392

    当期変動額
      当期純利益                     －               －            131,464
      株主資本以外の

                          366               366               366
      項目の当期変動
      額（純額）
    当期変動額合計                      366               366             131,831

    当期末残高                     2,929               2,929              868,223
                                 74/102








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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （注記事項）

    （重要な会計方針)
    １．資産の評価基準及び評価方法
    　有価証券の評価基準及び評価方法
    　（１）関係会社株式　　　　　　移動平均法による原価法を採用しております。
    　（２）その他有価証券

         市場価格のない株式等以外のもの
                       当事業年度末の決算日の市場価格等に基づく時価法を採用しており
                       ます。
                       （評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平
                       均法により算定）
    ２．固定資産の減価償却の方法

    　（１）有形固定資産　　　　　　定額法により償却しております。
    　　　　　　　　　　　　　　　　なお、主な耐用年数は次の通りです。
    　　　　　　　　　　　　　　　　建物附属設備　　１０～１７年
    　　　　　　　　　　　　　　　　工具器具備品　　                             ４～１０年
    　（２）無形固定資産　　　　　　定額法により償却しております。

    　　　　　　　　　　　　　　　　自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間
                       (５年)に基づく定額法を採用しております。
    ３．引当金の計上基準

    　　　　賞与引当金　　　　　　　従業員に対する賞与の支払に備えるため、支給対象期間に基づく支
                       給見込額を計上しております。
    ４．収益及び費用の計上基準

         当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該
         履行義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりです。
         委託者報酬は投資信託の信託約款に基づきファンドの運用、受託会社への指図、基準価額の算
         出、目論見書・運用報告書等の作成等の履行義務を負っており、日々の運用ファンドの純資産
         総額に各報酬率を乗じて算出されます。当該履行義務は運用期間において日々充足されると判
         断し、運用期間に渡り収益として認識しております。
         保険契約等代行業務収入は委託業務契約に基づき、保険契約代行業務（契約締結・履行及び維
         持・管理）及び付随するコンサルティング業務の履行義務を負っており、対象取引先との契約
         で定められた内容に基づき算出されます。保険契約代行業務の履行義務のうち、損害保険契約
         を締結、履行する義務については、契約を締結した時点で履行義務が充足されると判断し、契
         約締結により収益を認識しております。なお、当該履行義務については、当社が代理人に該当
         するため、当社が受け取る額から損害保険会社に支払う額を控除した純額を収益として認識し
         ております。また、損害保険契約を締結、履行する義務以外の履行義務は契約期間において
         日々充足されると判断し、契約期間に渡り収益として認識しております。
         金融商品仲介手数料は有価証券売買の媒介等の履行義務を負っており、対象取引先との契約で
         定められた内容に基づき算出されます。当該履行義務は媒介に伴い顧客を獲得した時点で充足
         されると判断し、月次で収益を認識しております。
         確定拠出年金事業収入は委託業務契約に基づき、企業型確定拠出年金に係る運営管理業務、個
         人型確定拠出年金受付金融機関事務代行業務等の履行義務を負っており、対象取引先との契約
         で定められた内容に基づき算出されます。当該履行義務は契約期間において日々充足されると
         判断し、契約期間に渡り収益として認識しております。
    ５．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

    　　　　消費税等の会計処理　　　消費税等の会計処理は税抜方式によって処理しております。
    （会計方針の変更）

    １．収益認識に関する会計基準等の適用
         「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日。以下、「収益認識会
         計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
         に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識して
         おります。
         これにより、損害保険契約を締結、履行する義務について、従来は顧客から受け取る対価の総
         額を収益として認識しておりましたが、当社が代理人に該当するため、当社が受け取る額から
         損害保険会社に支払う額を控除した純額を収益として認識しております。
         収益認識会計基準の適用については、収益認識会計基準第84条ただし書きに定める経過的な取
         扱いに従っております。なお、当該会計基準の適用が財務諸表の利益剰余金期首残高に及ぼす
         影響はございません。
         この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前に比べて、当事業年度の損益計算書は、保険契
         約等代行業務収入が、2,036,741千円減少し、営業費用及び一般管理費が2,036,741千円減少し
         ております。
    ２．時価の算定に関する会計基準等の適用

         「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号  2019年7月4日。以下、「時価算定会
         計基準」という。）等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商
         品に関する会計基準」（企業会計基準第10号  2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱
         いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することと
         しました。これによる当期の財務諸表への影響はございません。
    （重要な会計上の見積り）

    前事業年度（自         2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    １．関係会社株式の評価
    　（1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
         関係会社株式　200,000千円（auフィナンシャルパートナー株式会社への出資）
    　（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

          当社は、関係会社株式のうち時価を把握することが極めて困難と認められる株式が、株式の
         発行会社の財政状態の悪化により実質価額が著しく低下したときは、回復可能性が十分な証拠
         によって裏付けられる場合を除いて、相当の減額を行い、評価差額を当期の損失として計上し
         ます。
          当社の子会社であるauフィナンシャルパートナー株式会社において、将来の不確実な経済条
         件の変更などにより、見積りの前提条件や仮定に変更が生じた場合、翌事業年度において評価
         差額計上が必要となる場合があります。
    当事業年度（自         2021年4月1日        至  2022年3月31日）

     当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当事業年度の翌事業
     年度の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （貸借対照表関係)

    ＊１  有形固定資産の減価償却累計額
                                         （単位：千円）
                      前事業年度                当事業年度
                     (2021年３月31日)                (2022年３月31日)
                              4,573
    建物附属設備                                          6,142
                              6,535                8,957
    工具器具備品
    ＊２  関係会社項目

                                         （単位：千円）
                       前事業年度               当事業年度
                     (2021年３月31日)               (2022年３月31日)
    未収入金                         261,018               236,332
    未収収益                         259,297               232,004
    短期貸付金                         418,486               456,349
    未払費用                          90,000                  －
    (損益計算書関係)

    ＊１  減価償却実施額
                                         （単位：千円）
                       前事業年度               当事業年度
                     (2021年３月31日)               (2022年３月31日)
    有形固定資産                          5,063               3,991
    無形固定資産                          68,114               73,204
    ＊２  関係会社項目

                                          （単位：千円）
                       前事業年度                当事業年度

                     (2021年３月31日)                (2022年３月31日)
    保険契約等代行業務収入                        1,395,052                2,709,812
    受取利息                            439                657
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    ＊３  減損損失に関する事項

    前事業年度（自         2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    　当社は当事業年度において、以下の通り減損損失を計上しております。
      場所             用途                種類            その他
          新規事業開始に伴う                                事業取りやめに伴う損
    本社                          ソフトウエア仮勘定
          システム開発費                                失計上
    　　予定しておりました新規事業開始の取りやめに伴い、同事業に係るシステム開発費用全額を減損損

     失として特別損失に計上しております。
    　その内訳は、ソフトウエア仮勘定305,457千円です。
    当事業年度（自         2021年4月1日        至  2022年3月31日）

    　該当事項はありません。
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度（自         2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    １．発行済株式に関する事項
      株式の種類         当期首株式数            増加          減少        当期末株式数
                    80,000                              80,000
       普通株式                          －          －
    ２．新株予約権等に関する事項

    　該当事項はありません。
    ３．配当に関する事項

    　該当事項はありません。
    当事業年度（自         2021年4月1日        至  2022年3月31日）

    １．発行済株式に関する事項
      株式の種類         当期首株式数            増加          減少        当期末株式数
                    80,000                              80,000
       普通株式                          －          －
    ２．新株予約権等に関する事項

    　該当事項はありません。
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    ３．配当に関する事項

    　該当事項はありません。
    (金融商品関係)

    前事業年度（2021年3月31日）
    １．金融商品の状況に関する事項
    （1）金融商品に対する取組方針
    　　当社は、投資信託の運用を業として行っており、短期かつ安全性の高い金融資産に限定し、財務体
       質の健全性、安全性及び流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を行っております。資
       金運用及び資金調達については、親会社とのグループファイナンスに限定しております。
    （2）金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である預り純資産の管理を信託銀行に委託し
       ておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が
       破綻または債務不履行等となった場合でも、当該営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考
       えております。
       投資有価証券については、自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものです。これ
       ら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為
       替変動リスクに晒されておりますが、ファンド・オブ・ファンズ形式での分散投資を行っており、
       リスク低減を図っています。
       短期貸付金は、全て親会社に対する金銭債権であり、貸付先の信用リスクに晒されております。
    （3）金融商品に係るリスク管理体制

    　①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
    　　当社は、営業債権について、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等によ
       る回収懸念の早期把握及び低減を図っております。
    　②市場リスク（為替の変動に係るリスク）の管理
    　　当社は、投資有価証券の為替変動や価格変動に係るリスクに対し、原則として、ヘッジ取引を行っ
       ておりません。また、定期的に時価を算出し、評価損益を把握しております。
    　③流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
    　　当社は、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性（最低限必要な運転資金）を
       状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リスクを管理する方針としております。
    2．金融商品の時価等に関する事項

    前事業年度の決算日（2021年３月31日）
    　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     なお、「未収委託者報酬」、「未収入金」、「短期貸付金」、「未収収益」、「未払金」、「未払費
     用」及び「短期借入金」は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることか
     ら、注記を省略しております。
                                            （単位：千円）
                       貸借対照表計上額               時価         差額
    投資有価証券　(注)１                          33,695            33,695         －
                  資産計            33,695            33,695         －
    （注）１     　金融商品の時価の算定方法

    　　投資有価証券
    　　これらは投資信託であり、時価は当期の決算日における基準価額によっております。
    （注）２     　市場価格のない株式等

       関係会社株式（貸借対照表計上額200,000千円）については、市場価格のない株式等に該当するた
       め、上表には含めておりません。
    （注）３     　金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         （単位：千円）
            区分                １年以内              １年超
    未収委託者報酬                             163,147               －
                                 79/102


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    未収入金                             266,291               －
    短期貸付金                             418,486               －
    （注）4    　社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

                                         （単位：千円）
            区分                １年以内              １年超

    短期借入金                             300,000               －
                                 80/102


















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    当事業年度（2022年3月31日）

    １．金融商品の状況に関する事項
    （1）金融商品に対する取組方針
    　　当社は、投資信託の運用を業として行っており、短期かつ安全性の高い金融資産に限定し、財務体
       質の健全性、安全性及び流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない運用を行っております。資
       金運用及び資金調達については、親会社とのグループファイナンスに限定しております。
    （2）金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収委託者報酬については、その源泉である預り純資産の管理を信託銀行に委託し
       ておりますが、信託銀行はその受託資産を自己勘定と分別して管理しているため、仮に信託銀行が
       破綻または債務不履行等となった場合でも、当該営業債権が信用リスクに晒されることは無いと考
       えております。
       投資有価証券については、自己で設定した投資信託へのシードマネーの投入によるものです。これ
       ら投資信託の投資対象は株式、公社債等のため、価格変動リスクや信用リスク、流動性リスク、為
       替変動リスクに晒されておりますが、ファンド・オブ・ファンズ形式での分散投資を行っており、
       リスク低減を図っています。
       短期貸付金は、全て親会社に対する金銭債権であり、貸付先の信用リスクに晒されております。
    （3）金融商品に係るリスク管理体制

    　①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
    　　当社は、営業債権について、取引先毎に期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等によ
       る回収懸念の早期把握及び低減を図っております。
    　②市場リスク（為替の変動に係るリスク）の管理
    　　当社は、投資有価証券の為替変動や価格変動に係るリスクに対し、原則として、ヘッジ取引を行っ
       ておりません。また、定期的に時価を算出し、評価損益を把握しております。
    　③流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
    　　当社は、適時に資金繰予定表を作成・更新するとともに、手許流動性（最低限必要な運転資金）を
       状況に応じて見直し・維持すること等により、流動性リスクを管理する方針としております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項

    当事業年度の決算日（2022年３月31日）
    　貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
     なお、「未収委託者報酬」、「未収入金」、「短期貸付金」、「未収収益」、「未払金」、「未払費
     用」及び「短期借入金」は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることか
     ら、注記を省略しております。
                                            （単位：千円）
                       貸借対照表計上額               時価         差額
    投資有価証券　(注)１                          34,223            34,223         －
                  資産計            34,223            34,223         －
    （注）1    　金融商品の時価の算定方法

    　　投資有価証券
    　　これらは投資信託であり、時価は当期の決算日における基準価額によっております。
    （注）２     　市場価格のない株式等

       関係会社株式（貸借対照表計上額200,000千円）については、市場価格のない株式等に該当するた
       め、上表には含めておりません。
    （注）３      金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

       該当事項はありません。なお、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則等の一部を改
       正する内閣府令」（令和2年3月6日内閣府令第9号）附則第3条第6項により、経過的な取扱いに従っ
       て、投資信託については、財務諸表等規則第8条の6の2第1項第3号に掲げる事項の記載を省略して
       おります。
    （注）４     　金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

                                         （単位：千円）
            区分                １年以内              １年超
    未収委託者報酬                             196,753               －
    未収入金                             243,418               －
    短期貸付金                             456,349               －
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    （注）５     　社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額

                                         （単位：千円）
            区分                １年以内              １年超

    短期借入金                             100,000               －
    (有価証券関係)

    前事業年度（2021年3月31日）
    １．子会社株式及び関連会社株式
    　関係会社株式（貸借対照表計上額　200,000千円）は市場価格がなく、
    　時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
    ２．その他有価証券
                                            （単位：千円）
                                      貸借対照表

            区分             種類      取得原価                差額
                                       計上額
    貸借対照表計上額が                   投資信託

                                  30,000       33,695        3,695
    取得原価を超えるもの                   受益証券
    ３．売却したその他有価証券

                                            （単位：千円）
                                売却益の合計額
           種類             売却額                    売却損の合計額
                                       1,168
    投資信託受益証券                       11,168                        －
    ４．デリバティブ取引関係

    　  該当事項はありません。
    当事業年度（2022年3月31日）

    １．子会社株式及び関連会社株式
     関係会社株式（貸借対照表計上額　200,000千円）は                             市場価格のない株式等と認められるものである
     ことから、      記載しておりません。
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    ２．その他有価証券

                                            （単位：千円）
                                      貸借対照表

            区分             種類      取得原価                差額
                                       計上額
    貸借対照表計上額が                   投資信託

                                  30,000       34,223        4,223
    取得原価を超えるもの                   受益証券
    ３．売却したその他有価証券

     該当事項はありません。
    ４．デリバティブ取引関係

    　  該当事項はありません。
    (税効果会計関係)

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                                   前事業年度              当事業年度
                                 （2021年３月31日）              （2022年３月31日）
    繰延税金資産
    　税務上の欠損金          （注）2
                                         299,237              339,041
    　賞与引当金                                     2,050              2,841
    　未払費用                                     80,517               430
    　未払事業税                                     2,413              1,566
    　一括償却資産                                       486              308
    　税務上の繰延資産                                       －             382
    　資産除去債務                                       635              847
    　その他                                       688              35
    繰延税金資産小計
                                         386,029              345,454
    税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額                     （注）2              △  299,237            △  339,041
                                        △  86,791             △  6,412
    　将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額
    評価性引当金小計          （注）1                         △  386,029            △  345,454
    繰延税金資産合計
                                            －              －
    繰延税金負債

    　投資有価証券                                     1,131              1,293
    繰延税金負債合計
                                          1,131              1,293
                                          1,131              1,293
    繰延税金負債の純額
    （注）1　評価性引当金の主な変動理由
         税務上の欠損金の増加                 339,041千円
    （注）2　税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
    前事業年度（2021年3月31日）


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                   1年    2年    3年    4年    5年     5年超        合計
    税務上の繰越欠損金           ※2
                     －    －    －    －    －     299,237       299,237
                                        △  299,237      △  299,237
    評価性引当金                －    －    －    －    －
    繰延税金資産                －    －    －    －    －       －       －
    ※2　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
    当事業年度（2022年3月31日）

       　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　（単位：千円）
                   1年    2年    3年    4年    5年     5年超        合計
    税務上の繰越欠損金           ※2
                     －    －    －    －    －     339,041       339,041
                                        △  339,041      △  339,041
    評価性引当金                －    －    －    －    －
    繰延税金資産                －    －    －    －    －       －       －
    ※2　税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

    前事業年度（2021年3月31日）
    税引前純損失を計上しているため注記を省略しております。
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    当事業年度（2022年3月31日）

                                   当事業年度
                                 （2022年３月31日）
    法定実効税率                                     30.6％
    　（調整）
      交際費等永久に損金に算入されない項目
                                          0.0%
      評価性引当額等                                   △30.6％
    　住民税均等割額                                      0.7％
    税効果会計適用後の法人税等の負担率                                  0.7％　　　
    （確定拠出制度に基づく退職給付）


    １．確定拠出制度の概要
    　当社では、従業員の退職給付に充てるため、確定拠出制度を採用しております。
    ２．確定拠出制度に係る退職給付費用の額
    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、以下の通りであります。
                                （単位：千円）
                  前事業年度             当事業年度
                 (2021年３月31日)             (2022年３月31日)
                          971            1,058
    退職給付費用
    ３．その他の事項

    　該当事項はありません。
    (セグメント情報等)

    （セグメント情報          ）
    前事業年度（自　2020年4月1日                 　至　2021年3月31日）
    　　当社は、投資運用業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営
     業活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を
     得ております。従って、当社の事業区分は「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を
     省略しております。
    当事業年度（自　2021年4月1日                 　至　2022年3月31日）

    　　当社は、投資運用業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営
     業活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を
     得ております。従って、当社の事業区分は「投資・金融サービス業」として単一であるため、記載を
     省略しております。
    （関連情報）



    前事業年度（自　2020年4月1日                 　至　2021年3月31日）
    （1）製品及びサービスごとの情報
                               外部顧客への売上高
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    投資信託委託業                                160,858千円
    確定拠出年金事業                                  8,201千円
    その他                                   603千円
    合計                                169,663千円
    （2）地域ごとの情報

    　　①営業収益
    　　　国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しており
        ます。
    　　②有形固定資産
    　　　国外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
    （3）主要な顧客ごとの情報

         顧客の名称                内容           売上高       関連するセグメント名
    KDDI株式会社               保険契約代行業務収入等               1,406,793千円        投資・金融サービス業

    auフィナンシャル

                    システム貸付収入等                 15,772千円       投資・金融サービス業
    パートナー株式会社
    auフィナンシャル
                    コンサルティング収入等                 12,106千円       投資・金融サービス業
    ホールディングス株式会社
    auカブコム証券株式会社               確定拠出年金事業収入等                 10,061千円       投資・金融サービス業

    当事業年度（自　2021年4月1日                 　至　2022年3月31日）

    （1）製品及びサービスごとの情報
                               外部顧客からの営業収益
    投資信託委託業                                   470,563千円
    確定拠出年金事業                                    15,273千円
    合計                                   485,836千円
    （2）地域ごとの情報

    　　①営業収益
    　　　国内の外部顧客への営業収益に分類した額が営業収益の90％超であるため、記載を省略しており
        ます。
    　　②有形固定資産
    　　　国外に所在している有形固定資産が無いため、記載を省略しております。
    （3）主要な顧客ごとの情報

           顧客の名称                内容        営業収益        関連するセグメント名
                        保険契約代行業
    KDDI株式会社                               2,736,855千円        投資・金融サービス業
                        務収入等
    （報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報）

    前事業年度（自　2020年4月1日                 　至　2021年3月31日）
    　報告セグメントが単一のため、記載しておりません。
    当事業年度（自　2021年4月1日                 　至　2022年3月31日）

    　報告セグメントが単一のため、記載しておりません。
    （報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報）

    前事業年度（自　2020年4月1日                 　至　2021年3月31日）
    　該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当事業年度（自　2021年4月1日                 　至　2022年3月31日）

    　該当事項はありません。
    （報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報）

    前事業年度（自　2020年4月1日                 　至　2021年3月31日）
    　該当事項はありません。
    当事業年度（自　2021年4月1日                 　至　2022年3月31日）

    　該当事項はありません。
    (関連当事者情報)


    前事業年度（自　2020年4月1日                 　至　2021年3月31日）
    １．関連当事者との取引
    　(1)    親会社及び法人主要株主等
                                                    (単位：千円)
                           議決権等

                  資本金              関連
                                           取引金額            期末残高
         会社等                   の所有
              本店     又は    事業の         当事者
     種類                                取引の内容      (消費税等       科目     (消費税等
             所在地     出資金     内容         との
         の名称                  (被所有)
                                           含まず)            含む)
                  (百万円)               関係
                            割合
                                                        261,018

                                                 未収入金
                                     保険契約
                                            1,406,353
                                     代行業務等
                                     （注1）
                                                 未収収益       259,297
                               サービス
                           被所有
                       電気        提供・資
             東京都                        資金の貸付
     親会   KDDI
                            間接                 57,353           418,486
                  141,852     通信        金貸付・                 短期貸付金
             千代田区
     社  株式会社
                                     （注1）
                       事業        出向契約
                            66.6%
                               等
                                     利息の受取
                                              439            －
                                                   －
                                     （注1）
                                     営業費用

                                             136,810             6,095
                                                  未払金
                                     （注1）
                                 88/102








                                                          EDINET提出書類
                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (2)  子会社等

                                                    (単位：千円)
                         議決権等

                  資本金
                                           取引金額           期末残高
                                関連
         会社等                 の所有
              本店    又は   事業の
     種類                          当事者     取引の内容       (消費税等       科目     (消費税等
             所在地    出資金    内容
         の名称                 (被所有)
                               との関係
                                            含まず)            含む)
                  (百万円)
                          割合
        ａｕフィ

                                    保険システム
        ナンシャ
                          所有
     子会        東京都        保険代         システム賃
        ルパート           200                          15,772    未収入金        1,529
                                     貸与等
                         直接  50.0%
     社       千代田区        理業等         貸・保守
        ナー株式
                                     （注1）
        会社
    (3)  兄弟会社等


                                                    (単位：千円)
                         議決権等

                 資本金             関連
                                           取引金額            期末残高
         会社等                 の所有
             本店    又は    事業の         当事者
     種類                               取引の内容       (消費税等       科目     (消費税等
             所在地    出資金    内容         との
         の名称                (被所有)
                                           含まず)            含む)
                 (百万円)
                               関係
                          割合
                                    事務手数料

                                             4,857    未収入金        1,691
             東京都         金融商
                                    収入他(注1)
        大和証券                     出向契約・
             千代田     100,000    品取引
                          －
        株式会社                     事務代行等
                                    営業費用
             区         業等
                                             46,038     未払金        224
     その
                                     （注1）
     他の
                                    営業費用
     関係
                     システ
                                             55,433     未払金       11,550
                                     （注1）
     会社
                     ムコン        出向契約・
        株式会社     東京都
                  3,898   サル        システム開
                          －
                                    業務委託
        大和総研     江東区
                     ティン        発等
                                    契約解約損         90,000    未払費用        90,000
                      グ等
                                     （注1）
                                    保証金の
                                             54,300    差入保証金        54,300
                                    差入（注1）
        au損害保
                      損害
             東京都
        険
                  3,150   保険        保険契約等                    未払金       100,608
                          －
             港区
                                    保険料支払
                      業
        株式会社
                                             667,626
                                     （注1）
     兄弟
                                                 未払費用       171,936
     会社
                                    資金の借入

                                             300,000    短期借入金        300,000
        auペイメ
                      資金
                                     （注1）
             東京都
        ント
                   495  決済        資金借入等
                          －
             港区
                                    利息の支払
                      業
        株式会社
                                              645    －
                                                          －
                                     （注1）
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等

    　　１　価格その他の取引条件は、市場情勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉による合意
         の上で決定しております。
    　　２　取引金額には消費税等を含めておりません。
    　　　　期末残高には消費税等を含めております。
    ２．親会社に係る注記

    　　・KDDI株式会社（東京証券取引所市場第一部）
    　　・auフィナンシャルホールディングス                       株式会社（非上場）
                                 89/102

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    当事業年度（自　2021年4月1日                 　至　2022年3月31日）

    １．関連当事者との取引
    　(1)    親会社及び法人主要株主等
                                                    (単位：千円)
                           議決権等

                  資本金              関連
                                           取引金額            期末残高
         会社等                   の所有
              本店     又は    事業の         当事者
     種類                                取引の内容      (消費税等       科目     (消費税等
             所在地     出資金     内容         との
         の名称                  (被所有)
                                           含まず)            含む)
                  (百万円)               関係
                            割合
                                                        234,212

                                                 未収入金
                                     保険契約
                                            2,736,054
                                     代行業務等
                                     （注1）
                                                 未収収益       232,004
                           被所有
                       電気        サービス
             東京都
     親会   KDDI
                            間接
                  141,852     通信        提供・
             千代田区
     社  株式会社
                                     資金の貸付
                       事業        資金貸付
                            66.6%
                                             37,249           456,349
                                                 短期貸付金
                                     （注1）
                                     営業費用

                                             133,268             5,958
                                                  未払金
                                     （注1）
                                 90/102














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    (2)  兄弟会社等

                                                    (単位：千円)
                         議決権等

                 資本金             関連
                                           取引金額            期末残高
         会社等                の所有
              本店    又は   事業の         当事者
     種類                               取引の内容       (消費税等       科目     (消費税等
             所在地    出資金    内容         との
         の名称                (被所有)
                                           含まず)            含む)
                 (百万円)
                              関係
                          割合
                                    保証金の

                                             54,300            54,300
                                                 差入保証金
                                   差入（注1）
        au損害保
                     損害
             東京都
        険
                  3,150   保険        保険契約                    未払金       162,917
                          －
             港区
                                    保険料支払
                      業
        株式会社
                                            2,035,940
                                    （注1）
     兄弟
                                                        160,250
                                                 未払費用
     会社
                                    資金の返済

                                            200,000    短期借入金        100,000
        auペイメ
                     資金
                                    （注1）
             東京都
        ント
                   495  決済        資金借入
                          －
             港区
                                    利息の支払
                      業
        株式会社
                                              372    －        －
                                    （注1）
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等

    　　１　価格その他の取引条件は、市場情勢を勘案して当社が希望価格を提示し、価格交渉による合意
         の上で決定しております。
       ２　取引金額には消費税等を含めておりません。
       　　期末残高には消費税等を含めております。
    ２．親会社に係る注記

    　　・KDDI株式会社（東京証券取引所市場第一部）
    　　・auフィナンシャルホールディングス                       株式会社（非上場）
    (１株当たり情報)

                             前事業年度                当事業年度

                           （自   2020年4月1日             （自   2021年4月1日　
             項目
                          　至   2021年3月31日）              至  2022年3月31日）
    １株当たり純資産額                             9,204円90銭               10,852円79銭

    １株当たり当期純利益又は当期純損
                                 △3,349円80銭                 1,643円31銭
    失（△）
    （注）潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため
    記載しておりません。
    （注）    １株当たり当期純利益又は当期純損失（△）                        の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                               前事業年度               当事業年度
                             （自   2020年4月1日            （自   2021年4月1日　
                            　至   2021年3月31日）             至  2022年3月31日）
    １株当たり当期純利益又は当期純損失

                                   △  267,983
                                                    131,464
    （△）   （千円）
    普通株主に帰属しない金額（千円）                                   －               －
    普通株式に係る        当期純利益又は当期純損
                                   △  267,983
                                                    131,464
    失（△）     （千円）
                                      80,000               80,000
    普通株式の期中平均株式数（株）
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    (重要な後発事象)
    　該当事項はありません。
    (収益認識)


    当事業年度（自　2021年4月1日                 　至　2022年3月31日）
    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
                                             (単位：千円)
                               報告セグメント
                                              合計
                             投資・金融サービス業
                                     470,563           470,563
    (1)委託者報酬
                                       419           419
    (2)金融商品仲介手数料
                                      37,323           37,323
    (3)確定拠出年金事業収入
                                     673,070           673,070
    (4)保険契約等代行業務収入
                                      21,317           21,317
    (5)その他営業収入
                                    1,202,693           1,202,693
    　顧客との契約から生じる収益
                                     485,836           485,836
    　外部顧客への営業収益
    （注）システム貸付収入はリース会計基準を適用しているため、表中に含めておりません。
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    ２．収益を理解するための基礎となる情報

     「重要な会計方針」の「収益及び費用の計上基準」に記載のとおりであります。
    ３．当期及び翌期以降の収益の金額を理解するための情報

       該当事項はありません。
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    ４【利害関係人との取引制限】
     委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為

    が禁止されています。
    ①　自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資
     者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないもの
     として内閣府令で定めるものを除きます。）。
    ②　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に欠け、若しくは

     取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるも
     のを除きます。）。
    ③　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等

     （委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係
     を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ。）
     又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者
     と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）
     と有価証券の売買その他の取引又は店頭デリバティブ取引を行うこと。
    ④　委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財

     産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
    ⑤　上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の保

     護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして
     内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    ａ．定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項

     ①　2018年9月28日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
     ②　2019年6月17日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
     ③　2019年7月1日付で、ＫＤＤＩアセットマネジメント株式会社よりauアセットマネジメント株式会社へ
      商号を変更するため、定款を変更しました。
     ④　2019年9月24日付で、auフィナンシャルパートナー株式会社の設立のため、２億円の出資を行いまし
      た。
     ⑤　2020年3月31日付で、事業目的の追加及び削除を行うため、定款を変更しました。
     ⑥　2020年6月15日付で、事業目的の追加を行うため、定款を変更しました。
    ｂ．訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実

      訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    （１）受託会社

     ①　名称：三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
     ②　資本金の額：324,279百万円（2022年９月30日現在）

     ③　事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基

              づき信託業務を営んでいます。
    ＜再信託受託会社の概要＞

       名称　　　　：          日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       資本金の額　：          10,000百万円（2022年９月30日現在）
       事業の内容　：          銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                 る法律に基づき信託業務を営んでいます。
       再信託の目的：          原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社か
                 ら再信託受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ
                 移管することを目的とします。
    （２）販売会社

                          ②　資本金の額

           ①　名　称                単位：百万円                ③　事業の内容
                        （2022年９月30日現在）
      大和証券株式会社                            100,000
      楽天証券株式会社                             19,495
                                       金融商品取引法に定める第一種金
      auカブコム証券株式会社                             7,196
                                       融商品取引業を営んでいます。
      松井証券株式会社                             11,945
      株式会社SBI証券                             48,323
                                       銀行法に基づき銀行業を営むとと
                                       もに、金融機関の信託業務の兼営
      三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社                            324,279
                                       等に関する法律に基づき信託業務
                                       を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

     受託会社は、信託契約の受託者であり、委託会社の指図に基づく信託財産の管理・処分、信託財産の計算

    等を行います。なお、外国における資産の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国
    の金融機関が行う場合があります。
     販売会社は、受益権の募集の取扱い、信託契約の一部解約に関する事務、収益分配金・償還金・一部解約
    金の支払いに関する事務等を行います。
    ３【資本関係】

     該当事項はありません。

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    第３【その他】

    （１）目論見書の表紙から本文の前までの記載等について

      ①　金融商品取引法（昭和23年法律第25号）第13条の規定に基づく目論見書である旨を記載することが
        あります。
      ②　目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」または「投資信託説明書（請求目論見

        書）」という名称を用いることがあります。
      ③　委託会社等の情報、受託会社に関する情報を記載することがあります。

      ④　詳細な情報の入手方法として、以下の事項を記載することがあります。

        ・委託会社のホームページアドレス（当該アドレスをコード化した図形等も含みます。）、
         電話番号および受付時間等
        ・請求目論見書の入手方法および投資信託約款が請求目論見書に掲載されている旨
      ⑤　使用開始日を記載することがあります。

      ⑥　届出の効力に関する事項について、次に掲げるいずれかの内容を記載することがあります。

        ・届出をした日および当該届出の効力の発生の有無を確認する方法
        ・届出をした日、届出が効力を生じている旨および効力発生日
      ⑦　次の事項を記載することがあります。

        ・投資信託の財産は受託会社において信託法に基づき分別管理されている旨
        ・請求目論見書は投資者の請求により販売会社から交付される旨および当該請求を行った場合にはそ
         の旨の記録をしておくべきである旨
        ・「ご購入に際しては、本書の内容を十分にお読みください。」との趣旨を示す記載
      ⑧　委託会社、当ファンドのロゴ・マーク等を記載することがあります。

      ⑨　ファンドの形態等を記載することがあります。

      ⑩　図案を採用することがあります。

      ⑪　ファンドの管理番号等を記載することがあります。

      ⑫　委託会社のインターネットホームページのアドレスに加え、他のインターネットのアドレス（当該

        アドレスをコード化した図形等も含みます。）を掲載することがあります。
    （２）当ファンドは、評価機関等の評価を取得、使用する場合があります。

    （３）交付目論見書に最新の運用実績を記載することがあります。

    （４）請求目論見書に当ファンドの投資信託約款の全文を記載します。

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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2022  年 ６ 月 １ 日
    au アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　　鶴　田　光　夫　　
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状況」に
    掲げられているauアセットマネジメント株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの第５期事業年度の財務諸
    表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行っ
    た。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、auアセッ
    トマネジメント株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要
    な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査
    法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情
    報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施してい
    ない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
                                 97/102

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　  上
    （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
                                 98/102
















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                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2022年11月16日
    auアセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているauスマート・ベーシック（安定）の2021年９月22日から2022年９月20日までの計算期間の財務諸表、すなわ
    ち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、auスマー
    ト・ベーシック（安定）の2022年９月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全
    ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、auアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
    いる。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む）                               に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     auアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
     （注）   １．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2022年11月16日
    auアセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　鶴田　光夫
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」に掲
    げられているauスマート・ベーシック（安定成長）の2021年９月22日から2022年９月20日までの計算期間の財務諸表、す
    なわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、auスマー
    ト・ベーシック（安定成長）の2022年９月20日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況
    を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準における
    当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫
    理に関する規定に従って、auアセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその
    他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断して
    いる。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む）                               に含まれる情報のうち、財務
    諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
     当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記載内
    容に対して意見を表明するものではない。
     財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容と財
    務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要
    な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
     当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報告す
    ることが求められている。
     その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表示
    することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が
    必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを評
    価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要があ
    る場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示がな
    いかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにあ
    る。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影
    響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家とし
    ての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続を
     立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監
     査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の実
     施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
                                101/102


                                                          EDINET提出書類
                                               ａｕアセットマネジメント株式会社(E34254)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び
     関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づき、
     継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付け
     る。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚
     起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見
     を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
     事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているかどう
     かとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象
     を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備を
    含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     auアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により
    記載すべき利害関係はない。
                                                      以　   上
     （注）   １．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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