東海３県ファンド 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2022年12月１日

      【発行者名】                   東京海上アセットマネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長　　横田　靖博

      【本店の所在の場所】                   東京都千代田区丸の内一丁目８番２号

      【事務連絡者氏名】                   尾崎　正幸

      【電話番号】                   ０３－３２１２－８４２１

      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   東海３県ファンド

       資信託受益証券に係るファンドの名
       称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   上限　１兆円
       資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当なし
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    第一部【証券情報】

    (1)  【ファンドの名称】
       東海３県ファンド（以下「当ファンド」ということがあります。）
    (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       追加型証券投資信託の受益権です。
       当ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規定に基
       づく投資信託の受益権であり、受益権の帰属は、後述の「(11)                                  振替機関に関する事項」に記載の振替機
       関及び当該振替機関の下位の口座管理機関（社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機
       関を含め、以下「振替機関等」といいます。）の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
       ます（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいま
       す。）。委託会社である東京海上アセットマネジメント株式会社（以下「委託会社」といいます。）
       は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。な
       お、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       当初の１口当たり元本は１円です。
       委託会社の依頼により、信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付または信用格付
       業者から提供され、もしくは閲覧に供される予定の信用格付はありません。
    (3)  【発行（売出）価額の総額】

       １兆円を上限とします。
    (4)  【発行（売出）価格】

       取得申込受付日の基準価額
       基準価額は、販売会社または委託会社に問い合わせることにより知ることができます。
       ●委託会社のお問い合わせ先（以下「委託会社サービスデスク」といいます。）
        東京海上アセットマネジメント　サービスデスク
        ０１２０－７１２－０１６              （土日祝日・年末年始を除く９時～17時）
    (5)  【申込手数料】

       ①発行価格に1.65％（税抜1.5％）の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額としま
        す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税および地方消費税（以下
        「消費税等」といいます。）が含まれます。
       ②自動けいぞく投資コース（下記「(6)申込単位」をご参照ください。）の収益分配金の再投資により取
        得する口数については、手数料はありません。
    (6)  【申込単位】

       ①申込方法には、収益分配金の受取方法によって、以下の２種類のコースがあります。
         一般コース               分配金を受け取るコースです。
         自動けいぞく投資コース               分配金が税引き後、自動的に無手数料で再投資されるコースです。

       ②販売会社やお申込みのコース等によって申込単位は異なります。また、販売会社により取扱うコース
        が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。（販売会社との間で定時定額
        購入サービスに関する契約を締結した場合、当該契約で規定する取得申込単位によるものとしま
        す。）
       ③自動けいぞく投資コースにおける収益分配金の再投資に際しては、上記にかかわらず１口単位で取得
        することができます。
    (7)  【申込期間】

       2022年12月２日から2023年６月１日まで
       上記申込期間中の毎営業日にお申込みを受け付けます。
       ※申込期間は、上記期間満了前に委託会社が有価証券届出書を提出することにより更新されます。
    (8)  【申込取扱場所】

       販売会社の本・支店等で取扱います。ただし、一部取扱いを行わない支店等がある場合がありますの
       で、販売会社の最寄りの本・支店等にお問い合わせください。なお、販売会社については、委託会社
       サービスデスクにお問い合わせください。
    (9)  【払込期日】

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       取得申込者は、申込金（発行価格に取得申込口数を乗じて得た額に申込手数料を加算した申込時の支払
       総額をいいます。）を販売会社所定の期日までに販売会社に支払うものとします。
       各取得申込日の発行価額の総額は各追加信託が行われる日に、販売会社から、委託会社の指定する口座
       を経由して、受託会社である三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社（以下「受託会社」といいます。）の指定す
       る当ファンドの口座に振込まれます。
    (10)  【払込取扱場所】

       申込金は、お申込みの販売会社にお支払いください。
    (11)  【振替機関に関する事項】

       当ファンドの受益権の振替機関は下記の通りです。
        株式会社証券保管振替機構
    (12)  【その他】

       ①申込の方法
        a.受益権の取得申込は、販売会社において申込期間中の毎営業日に受け付けます。
        b.取得申込者は、申込金額相当額の申込金を販売会社に支払うものとします。ただし、当ファンドは
         上記「(9)払込期日」にしたがい受託会社に払込まれた時点で初めて設定がなされ、取得申込者はそ
         の時点から当ファンドの当該設定にかかる受益者となります。申込金には利息を付けません。
        c.取得申込の受付は、原則として午後３時までの受付分を当日分とし、この受付時間を過ぎてからの
         申込分は翌営業日の受付分とします。
        d.上記にかかわらず、証券取引所                  （※）   における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない
         事情が発生し、委託会社が追加設定を制限する措置を取った場合には、販売会社は、受益権の取得
         申込の受付を中止すること、および既に受け付けた取得申込の受付を取り消すことができます。
         （※）金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに
            規定する外国金融商品市場を「取引所」といい、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法
            第28条第８項第３号もしくは同項第５号の取引を行う市場および当該市場を開設するものを「証券取引
            所」といいます（         以下、   本書において同じ。）。
        e.取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、申込を行うものとします。（ただし、既に取引
         口座をお持ちの場合を除きます。）
        f.自動けいぞく投資コースの場合には、申込の際、取得申込者と販売会社の間で、自動けいぞく（累
         積）投資に関する契約を締結する必要があります。
         ※上記の契約について、別の名称で同様の権利義務関係を規定する契約等が用いられることがあります。この
          場合、当該別の名称に読替えるものとします（以下同じ。）。
        g.定時定額購入サービスを選択した取得申込者は、販売会社との間で定時定額購入サービスに関する
         取り決めを行います。
       ②日本以外の地域における発行
        該当ありません。
       ③振替受益権について
        当ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、上記「(11)                                   振替機関に関する事項」に記載の振
        替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取り扱われるものとします。
        ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および上記「(11)                                     振替機関に関する事項」に記載の
        振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】
    １【ファンドの性格】
      (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】
       ①ファンドの目的
        当ファンドは、東海３県（愛知県、岐阜県、三重県をいいます。以下同じ。）に本社がある上場企業
        の株式に投資を行い、信託財産の中長期的な成長を目標として運用を行う「ＴＭＡ東海３県マザー
        ファンド」（以下「マザーファンド」ということがあります。）受益証券に投資を行います。
        ※「ＴＭＡ」とは委託会社である「東京海上アセットマネジメント株式会社（TOKIO                                          MARINE    ASSET   MANAGEMENT
         CO.,LTD.）」の略称です。
       ②基本的性格

        当ファンドは、追加型投信／国内／株式に属します。
        当ファンドの商品分類表および属性区分表は、以下の通りです。
                               商品分類表

                                               投資対象資産
          単位型投信・追加型投信                    投資対象地域
                                               （収益の源泉）
                                                株　　式
                               国　　内
              単位型投信                                  債　　券
                               海　　外                不動産投信

              追加型投信                                  その他資産

                               内　　外                （　　　　）
                                                資産複合

                               属性区分表

              投資対象資産              決算頻度       投資対象地域             投資形態
         株式                   年1回       グローバル

         　一般
         　大型株                   年2回       日本
         　中小型株
                            年4回       北米
         債券                                    ファミリーファンド
         　一般                   年6回       欧州
         　公債                   （隔月）
         　社債                           アジア
         　その他債券                   年12回
          クレジット属性                  （毎月）       オセアニア
          （　　）
                            日々       中南米
         不動産投信                                    ファンド・オブ・ファンズ
                            その他       アフリカ
         その他資産                   （　　）
         （投資信託証券（株式（一般))）                           中近東
                                   （中東）
         資産複合
         （　　　　）                           エマージング
         　資産配分固定型
         　資産配分変更型
        ※当ファンドが該当する商品分類・属性区分を網掛け表示しています。
        ※投資形態が、ファミリーファンドまたはファンド・オブ・ファンズに該当する場合、投資信託証券を通じて投
         資することとなりますので、商品分類表と属性区分表の投資対象資産が異なります。
                              商品分類の定義

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        単位型・      単位型投信              当初、募集された資金が一つの単位として信託され、その
        追加型                     後の追加設定は一切行われないファンドをいいます。
               追加型投信              一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行わ
                             れ従来の信託財産とともに運用されるファンドをいいま
                             す。
        投資対象      国内              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主
        地域                     たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載
                             があるものをいいます。
               海外              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主
                             たる投資収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載
                             があるものをいいます。
               内外              目論見書または投資信託約款において、国内および海外の
                             資産による投資収益を実質的に源泉とする旨の記載がある
                             ものをいいます。
        投資対象      株式              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主
        資産                     たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨の記載がある
                             ものをいいます。
               債券              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主
                             たる投資収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載がある
                             ものをいいます。
               不動産投信（リート）              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主
                             たる投資収益が実質的に不動産投資信託の受益証券および
                             不動産投資法人の投資証券を源泉とする旨の記載があるも
                             のをいいます。
               その他資産              目論見書または投資信託約款において、組入資産による主
                             たる投資収益が実質的に株式、債券および不動産投信以外
                             の資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
               資産複合              目論見書または投資信託約款において、株式、債券、不動
                             産投信およびその他資産のうち複数の資産による投資収益
                             を実質的に源泉とする旨の記載があるものをいいます。
        独立区分      ＭＭＦ（マネー・マネージ              一般社団法人投資信託協会の「ＭＭＦ等の運営に関する規
               メント・ファンド）              則」に定められるＭＭＦをいいます。
               ＭＲＦ（マネー・リザー              一般社団法人投資信託協会の「ＭＭＦ等の運営に関する規
               ブ・ファンド）              則」に定められるＭＲＦをいいます。
               ＥＴＦ              投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成12年政令
                             480号）第12条第１号及び第２号に規定する証券投資信託
                             並びに租税特別措置法（昭和32年法律第26号）第９条の４
                             の２に規定する上場証券投資信託をいいます。
        補足分類      インデックス型              目論見書または投資信託約款において、各種指数に連動す
                             る運用成果を目指す旨の記載があるものをいいます。
               特殊型              目論見書または投資信託約款において、投資者に対して注
                             意を喚起することが必要と思われる特殊な仕組みあるいは
                             運用手法の記載があるものをいいます。
        ※商品分類の定義は、一般             社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」をもとに委託会社が作成し
         ております。
                              属性区分の定義

        投資対象       株式       一般        次の大型株、中小型株属性にあてはまらない全てのもの
        資産                     をいいます。
                      大型株        目論見書または投資信託約款において、主として大型株
                              に投資する旨の記載があるものをいいます。
                      中小型株        目論見書または投資信託約款において、主として中小型
                              株に投資する旨の記載があるものをいいます。
               債券       一般        次の公債、社債、その他債券属性にあてはまらない全て
                              のものをいいます。
                      公債        目論見書または投資信託約款において、日本国または各
                              国の政府の発行する国債（地方債、政府保証債、政府機
                              関債、国際機関債を含みます。以下同じ。）に主として
                              投資する旨の記載があるものをいいます。
                      社債        目論見書または投資信託約款において、企業等が発行す
                              る社債に主として投資する旨の記載があるものをいいま
                              す。
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                      その他債券        目論見書または投資信託約款において、公債または社債
                              以外の債券に主として投資する旨の記載があるものをい
                              います。
                      格付等クレ        目論見書または投資信託約款において、上記債券の「発
                      ジットによる        行体」による区分のほか、特にクレジットに対して明確
                      属性        な記載があるものについては、上記債券に掲げる区分に
                              加え「高格付債」「低格付債」等を併記します。
               不動産投信              目論見書または投資信託約款において、主として不動産
                              投信に投資する旨の記載があるものをいいます。
               その他資産              目論見書または投資信託約款において、主として株式、
                              債券および不動産投信以外に投資する旨の記載があるも
                              のをいいます。
               資産複合       資産配分        目論見書または投資信託約款において、複数資産を投資
                      固定型        対象とし、組入比率については固定的とする旨の記載が
                              あるものをいいます。
                      資産配分        目論見書または投資信託約款において、複数資産を投資
                      変更型        対象とし、組入比率については、機動的な変更を行う旨
                              の記載があるものもしくは固定的とする旨の記載がない
                              ものをいいます。
        決算頻度       年１回              目論見書または投資信託約款において、年１回決算する
                              旨の記載があるものをいいます。
               年２回              目論見書または投資信託約款において、年２回決算する
                              旨の記載があるものをいいます。
               年４回              目論見書または投資信託約款において、年４回決算する
                              旨の記載があるものをいいます。
               年６回（隔月）              目論見書または投資信託約款において、年６回決算する
                              旨の記載があるものをいいます。
               年12回（毎月）              目論見書または投資信託約款において、年12回（毎月）
                              決算する旨の記載があるものをいいます。
               日々              目論見書または投資信託約款において、日々決算する旨
                              の記載があるものをいいます。
               その他              上記属性にあてはまらない全てのものをいいます。
        投資対象       グローバル              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
        地域                     投資収益が世界の資産を源泉とする旨の記載があるもの
                              をいいます。
               日本              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるもの
                              をいいます。
               北米              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が北米地域の資産を源泉とする旨の記載がある
                              ものをいいます。
               欧州              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が欧州地域の資産を源泉とする旨の記載がある
                              ものをいいます。
               アジア              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする旨
                              の記載があるものをいいます。
               オセアニア              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益がオセアニア地域の資産を源泉とする旨の記載
                              があるものをいいます。
               中南米              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が中南米地域の資産を源泉とする旨の記載があ
                              るものをいいます。
               アフリカ              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益がアフリカ地域の資産を源泉とする旨の記載が
                              あるものをいいます。
               中近東（中東）              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益が中近東地域の資産を源泉とする旨の記載があ
                              るものをいいます。
               エマージング              目論見書または投資信託約款において、組入資産による
                              投資収益がエマージング地域（新興成長国（地域））の
                              資産を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
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        投資形態       ファミリーファンド              目論見書または投資信託約款において、親投資信託
                              （ファンド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除
                              きます。）を投資対象として投資するものをいいます。
               ファンド・オブ・ファンズ              一般社団法人投資信託協会の「投資信託等の運用に関す
                              る規則」第2条に規定されるファンド・オブ・ファンズを
                              いいます。
        為替       あり              目論見書または投資信託約款において、為替のフルヘッ
        ヘッジ                     ジまたは一部の資産に為替のヘッジを行う旨の記載があ
                              るものをいいます。
               なし              目論見書または投資信託約款において、為替のヘッジを
                              行わない旨の記載があるものまたは為替のヘッジを行う
                              旨の記載がないものをいいます。
        対象イン       日経２２５              目論見書または投資信託約款において、日経２２５に連
        デックス                     動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいま
                              す。
               ＴＯＰＩＸ              目論見書または投資信託約款において、ＴＯＰＩＸに連
                              動する運用成果を目指す旨の記載があるものをいいま
                              す。
               その他              上記指数にあてはまらない全てのものをいいます。
        特殊型       ブル・ベア型              目論見書または投資信託約款において、派生商品をヘッ
                              ジ目的以外に用い、積極的に投資を行うとともに各種指
                              数・資産等への連動若しくは逆連動（一定倍の連動若し
                              くは逆連動を含む。）を目指す旨の記載があるものをい
                              います。
               条件付運用型              目論見書または投資信託約款において、仕組債への投資
                              またはその他特殊な仕組みを用いることにより、目標と
                              する投資成果（基準価額、償還価額、収益分配金等）や
                              信託終了日等が、明示的な指標等の値により定められる
                              一定の条件によって決定される旨の記載があるものをい
                              います。
               ロング・ショート型              目論見書または投資信託約款において、特定の市場に左
               ／絶対収益追求型              右されにくい収益の追求を目指す旨若しくはロング・
                              ショート戦略により収益の追求を目指す旨の記載がある
                              ものをいいます。
               その他型              目論見書または投資信託約款において、上記特殊型に掲
                              げる属性のいずれにも該当しない特殊な仕組みあるいは
                              運用手法の記載があるものをいいます。
        ※属性区分の定義は、一般             社団法人投資信託協会が定める「商品分類に関する指針」をもとに委託会社が作成し
         ております。
       ③信託金の限度額

        当ファンドの信託金限度額は、信託約款の定めにより1,000億円となっています。ただし、受託会社と
        合意のうえ、変更することができます。
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       ④ファンドの特色
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      (2)  【ファンドの沿革】
       2002年６月28日　　ファンドの設定、運用開始
       2003年３月14日　　マザーファンドを新設し、ファミリーファンド方式による運用に移行
      (3)  【ファンドの仕組み】

       ①ファンドの仕組み
       ②委託会社の概況









        ・名称　　　　東京海上アセットマネジメント株式会社
        ・資本金の額　20億円（2022年９月末日現在）
        ・会社の沿革
        ・大株主の状況（2022年９月末日現在）





                 株主名                     住所            所有株数     所有比率
         東京海上ホールディングス株式会社                    東京都千代田区丸の内一丁目２番１号                     38,300   株  100.0   ％
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    ２【投資方針】
      (1)  【投資方針】

       １．基本方針
        当ファンドは、主として「ＴＭＡ東海３県マザーファンド」受益証券に投資を行い、信託財産の中長
        期的な成長を目標として運用を行います。
       ２．運用方法

        (1)主要投資対象
         主としてマザーファンド受益証券に投資し、高位の組入比率を維持します。なお、このほか株式等
         に直接投資することがあります。
        (2)投資態度
         ①主として、東海３県に本社があり、証券取引所に上場あるいは店頭市場に登録している日本法人
          の株式を主要投資対象として運用するマザーファンド受益証券に投資します。
         ②当ファンドの運用は、ファミリーファンド方式により行います。したがって、実質的な運用は、
          マザーファンドで行うこととなります。
         ③株式以外の資産（マザーファンド受益証券を通じて投資する場合は、当該マザーファンドの信託
          財産に属する株式以外の資産のうち、当ファンドの信託財産に属するとみなした部分を含みま
          す。）への投資は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
         ④当初設定直後、大量の追加設定または解約が生じたとき、市況の急激な変化が予想されるとき、
          償還の準備に入ったとき等ならびに信託財産の規模によっては上記のような運用ができない場合
          があります。
       ＜参考    情報  ＞マザーファンドの運用の基本方針、主な投資対象と投資制限（要約）

        ◇ ＴＭＡ東海３県マザーファンド
        １．基本方針
          信託財産の中長期的な成長を目標として運用を行います。
        ２．運用方法
         （1）主要投資       対象
           東海  ３県  に本社があり、証券取引所に上場あるいは店頭市場に登録している日本法人の株式（これらに準
           じるものを含みます。）を主要投資対象とします。
         （2）投資態度
          ①東海３県に本社があり、証券取引所に上場あるいは店頭市場に登録している日本法人の株式のうち、時価
           総額上位約50社の銘柄に投資します。
          ②個別銘柄の選定には流動性や信用リスク等を考慮します。
          ③個別銘柄の投資比率については、時価総額の大きさに応じて投資する戦略と、配当利回りの大きさに応じ
           て投資する戦略を組み合わせて決定します。東海３県の中長期的な経済成長を享受しながら、相対的に高
           い配当利回りを追求します。
          ④個別銘柄の投資比率の見直し、および時価の変動等による投資比率の修正は、取引コストを勘案して適宜
           行います。
          ⑤通常の状態で株式への組入比率を高位に維持します。
        ３．運用制限
         （1）株式への投資割合には、制限を設けません。
         （2）外貨建資産への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以下とします。
         （3）新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の20％以下とします。
         （4）投資信託証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の５％以下とします。
         （5）同一銘柄の株式への投資割合は、信託財産の純資産総額の30％以下とします。
         （6）同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％以下と
           します。
         （7）同一銘柄の転換社債およ              び転換社債型新株予約権付社債               への投資割合は、信託財産の純資産総額の10％
           以下とします。
       ※大量の追加設定または解約が生じたとき、市況の急激な変化が予想されるとき、償還の準備に入ったとき等な
        らびに信託財産の規模によっては上記のような運用ができない場合があります。
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    ＜マザーファンドの運用プロセス＞
    ＜時価総額の大きさに応じて投資する戦略＞









      投資金額のうち約70％については、それぞれの時価総額に応じた割合で投資を行います。
      時価総額に応じた投資とは、「全投資対象企業の時価総額合計」に対する「各企業の時価総額」の比率
      と、同じ比率で各企業に投資することです。１銘柄あたりの投資比率については、投資制限の範囲内で調
      整します。
      ＊時価総額とは、株価（時価）に上場株式数または店頭登録株式数を乗じた金額をいいます。
    ＜配当利回りの大きさに応じて投資する戦略＞





      投資金額のうち約30％については、それぞれの配当利回りに応じた割合で投資を行います。
      配当利回りに応じた投資とは、「全投資対象企業の配当利回り合計」に対する「各企業の配当利回り」の
      比率と、同じ比率で各企業に投資することです。
      ＊配当利回りとは、企業が株主に対して利益の一部を還元する配当金をその企業の株価で割った数値です。
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    (2)  【投資対象】




       １．当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
        （1）次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律施行令第３条で定めるものをいいま
           す。以下同じ。）
          ①有価証券
          ②デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款第25
           条（先物取引等の運用指図）、第26条（スワップ取引の運用指図）および第27条（金利先渡取引
           および為替先渡取引の運用指図）に定めるものに限ります。）
          ③金銭債権（①④に掲げるものに該当するものを除きます。）
          ④約束手形（金融商品取引法第２条第１項第15号に掲げるものを除きます。）
        （2）次に掲げる特定資産以外の資産
           為替手形
       ２．委託会社は、信託金を、主として東京海上アセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三菱Ｕ

         ＦＪ信託銀行株式会社を受託会社として締結された「ＴＭＡ東海３県マザーファンド」の受益証券
         および次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に
         掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
          （1）株券または新株引受権証書
          （2）国債証券
          （3）地方債証券
          （4）特別の法律により法人の発行する債券
          （5）社債券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券の新株引受権証券を除
             きます。）
          （6）特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定めるものをいい
             ます。）
          （7）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号
             で定めるものをいいます。）
          （8）協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法第２条第１項第７号で定めるもの
             をいいます。）
          （9）特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券（金融商品取引
             法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
         （10）コマーシャル・ペーパー
         （11）新株引受権証券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受権付社債券の新株引受権
             証券を含みます。）および新株予約権証券
         （12）外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記（1）から（11）までの証券または証
             書の性質を有するもの
         （13）投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるもの
             をいいます。）
         （14）投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定める
             ものをいいます。）
         （15）外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
             す。）
         （16）オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものを
             いい、有価証券にかかるものに限ります。）
         （17）預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
         （18）外国法人が発行する譲渡性預金証書
         （19）指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
             受益証券に限ります。）
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         （20）抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
         （21）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
             の受益証券に表示されるべきもの
         （22）外国の者に対する権利で上記(21)の有価証券の性質を有するもの
          なお、（1）の証券または証書、（12）および（17）の証券または証書のうち（1）の証券または証
          書の性質を有するものを以下「株式」といい、（2）から（6）までの証券、（12）および（17）の
          証券または証書のうち（2）から（6）までの証券の性質を有するものならびに（14）の投資法人債
          券を以下「公社債」といい、（13）の証券および（14）の証券（投資法人債券を除きます。）を以
          下「投資信託証券」といいます。
       ３．委託会社は、信託金を、上記２．に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法

         第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用
         することを指図することができます。
          (1)預金
          (2)指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
           す。）
          (3)コール・ローン
          (4)手形割引市場において売買される手形
          (5)貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
          (6)外国の者に対する権利で上記(5)の権利の性質を有するもの
       ４．上記２．の規定にかかわらず、当ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委

         託会社が運用上必要と認めるときは、委託会社は、信託金を、上記３．に掲げる金融商品により運
         用することの指図ができます。
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      (3)  【運用体制】
       当ファンドの運用体制は以下の通りです。
        ファンドの運用に関する社内規則として「投資運用業に係る業務運営規程」を設けております。運用







       におけるリスク管理は、運用リスク管理部門（５～10名程度）による法令・運用ガイドライン等の遵守
       状況のチェックや運用リスク項目のチェック等が随時実施され、担当運用部へフィードバックされると
       ともに、原則として月１回開催される運用管理委員会（運用リスク管理部門担当役員を委員長に、運
       用・営業・商品企画などファンド運用に関係する各部長が参加）において投資行動の評価が行われま
       す。（リスク管理についての詳細は、「３                       投資リスク」の「３.管理体制」をご参照ください）
        この運用管理委員会での評価もふまえて、投資政策委員会（運用本部長を委員長とし、各運用部長が
       参加）において運用方針を決定し、より質の高い運用体制の維持・向上を目指します。
        また、受託銀行等の管理については、関連部署において、受託銀行業務等に関する「内部統制の整備
       及び運用状況報告書」の入手・検証、現地モニタリング等を通じて実施しております。
        （上記の体制や人員等については、2022年９月末日現在）
    (4)  【分配方針】

       年１回（原則として３月１日、休業日の場合は翌営業日）決算を行い、毎決算時に原則として以下の通
       り収益分配を行う方針です。
       ①分配対象額は、経費控除後の、繰越分を含めた利子・配当等収益および売買益（評価益を含みま
        す。）等の全額とし、委託会社が基準価額の水準、市況動向等を勘案して収益分配金額を決定しま
        す。ただし、分配対象額が少額の場合等には、収益分配を行わないことがあります。なお、収益の分
        配に充当せず、信託財産内に留保した利益については、投資方針に基づいて運用を行います。
       ②信託財産から生ずる毎計算期末における利益は、次の方法により処理します。
        a.配当金、利子、貸付有価証券にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額
         （「配当等収益」といいます。）は、諸経費                        （※）   、信託報酬および当該信託報酬にかかる消費税等
         に相当する金額を控除した後、その残額を受益者に分配することができます。なお、次期以降の分
         配金にあてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
        b.売買損益に評価損益を加減した利益金額（以下「売買益」といいます。）は、諸経費                                               （※）   、信託報
         酬および当該信託報酬にかかる消費税等に相当する金額を控除し、繰越欠損金のあるときは、その
         全額を売買益をもって補てんした後、受益者に分配することができます。なお、次期以降の分配に
         あてるため、その一部を分配準備積立金として積み立てることができます。
        （※）諸経費とは、信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用（消費税等相当額を含みます。）、
           信託財産の財務諸表の監査に要する費用（消費税等相当額を含みます。）ならびに受託会社の立替えた立
           替金の利息をいいます。
       ③計算期末において信託財産に損失が生じた場合は、次期に繰越します。
       ④分配金は、毎計算期間終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算して５
        営業日まで）から、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
        該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。ま
        た、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の
        名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）に、お支払い
        します。なお、「自動けいぞく投資コース」をお申込みの場合は、分配金は税金を差し引いた後、自
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        動的に無手数料で再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録
        されます。
    (5)  【投資制限】

       ①運用の基本方針に基づく制限（約款別紙「運用の基本方針」）
        a.株式への投資割合には、制限を設けません。
        b.委託会社は、信託財産に属する外貨建資産の時価総額とマザーファンドに属する外貨建資産の時価
         総額のうち信託財産に属するとみなした額の合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超える
         こととなる投資の指図をしません。
         ※ 信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額に、マザー
          ファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。                                                （以下同
          じ）
        c.委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンド
         に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額の
         合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
        d.委託会社は、信託財産に属する投資信託証券（マザーファンド受益証券を除きます。）の時価総額
         とマザーファンドに属する投資信託証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額の合計額
         が、信託財産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
        e.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドに属する当該同一銘柄
         の株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100
         分の30を超えることとなる投資の指図をしません。
        f.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマ
         ザーファンドに属する当該同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託
         財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投
         資の指図をしません。
        g.委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに新株予約権付社債のうち会社法第236条
         第１項第３号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
         それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（会社法施行前の旧商法第341条
         ノ３第１項第７号および第８号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予約権付社
         債」といいます。）の時価総額とマザーファンドに属する当該同一銘柄の転換社債ならびに転換社
         債型新株予約権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の
         純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ②投資する株式等の範囲（約款第22条）
        a.委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、証券取引所に
         上場されている株式の発行会社の発行するものおよび証券取引所に準ずる市場において取引されて
         いる株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得す
         る株式、新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。
        b.上記a.の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券および新株予約権証
         券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものについては、委託会社が投資
         することを指図することができるものとします。
       ③信用取引（約款第24条）
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を
         することができます。なお、当該売付の決済については、株券の引渡または買戻により行うことの
         指図をすることができるものとします。
        b.上記a.の信用取引の指図は、当該売付にかかる建玉の時価総額とマザーファンドの信託財産に属す
         る当該売付にかかる建玉の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財産の
         純資産総額の範囲内とします。
        c.信託財産の一部解約等の事由により、上記b.の売付にかかる建玉の時価総額の合計額が信託財産の
         純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付の
         一部を決済するための指図をするものとします。
       ④先物取引等（約款第25条）
        a.委託会社は、日本国内の証券取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３
         号イに掲げるものをいいます。本書において同じ。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法
         第28条第８項第３号ロに掲げるものをいいます。本書において同じ。）および有価証券オプション
         取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲げるものをいいます。本書において同じ。）なら
         びに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。な
         お、選択権取引は、オプション取引に含めるものとします（以下同じ。）。
        b.委託会社は、日本国内の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国
         の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション取引を行うことの指図をすることができ
         ます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        c.委託会社は、日本国内の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国
         の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。
       ⑤スワップ取引（約款第26条）
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、異なった通貨、異なった受取金利または異
         なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「スワップ取引」といいま
         す。）を行うことの指図をすることができます。
        b.スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものと
         します。ただし、当該取引が信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありませ
         ん。
        c.スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で行うもの
         とします。
        d.委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認めたときは、担保の
         提供あるいは受入の指図を行うものとします。
       ⑥金利先渡取引および為替先渡取引（約款第27条）
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うこと
         の指図をすることができます。
        b.金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間
         を超えないものとします。ただし、当該取引が信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの
         限りではありません。
        c.金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出
         した価額で行うものとします。
        d.委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認
         めたときは、担保の提供あるいは受入の指図を行うものとします。
       ⑦デリバティブ取引等に係る投資制限（約款第                         27 条の  ２ ）
        デリバティブ       取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい、合理的な
        方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。
       ⑧有価証券の貸付（約款第28条）
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を次の範
         囲内で貸付の指図をすることができます。
          ・株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合
           計額を超えないものとします。
          ・公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公
           社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        b.上記a.に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当
         する契約の一部の解約を指図するものとします。
        c.委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入の指図を行うものとしま
         す。
       ⑨公社債の空売（約款第29条）
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属さ
         ない公社債を売付けることの指図をすることができます。なお、当該売付の決済については、公社
         債（信託財産において借入れた公社債を含みます。）の引渡または買戻により行うことの指図をす
         ることができるものとします。
        b.上記a.の売付の指図は、当該売付にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とし
         ます。
        c.信託財産の一部解約等の事由により、上記b.の売付にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産
         総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その額を超える額に相当する売付の一
         部を決済するための指図をするものとします。
       ⑩公社債の借入（約款第30条）
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入の指図をすることができます。
         なお、当該公社債の借入を行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行
         うものとします。
        b.上記a.の借入の指図は、当該借入にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内で行
         えるものとします。
        c.信託財産の一部解約等の事由により上記b.の借入にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総
         額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた公社債
         の一部を返還するための指図をするものとします。
        d.上記a.の借入にかかる品借料は信託財産中から支弁します。
       ⑪特別な場合の外貨建有価証券への投資制限（約款第31条）
        外貨建有価証券への投資については、日本の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合に
        は、制約されることがあります。
       ⑫外国為替予約取引（約款第32条）
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        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすること
         ができます。
        b.上記a.の指図は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につき円換算
         した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する外貨建資産
         （マザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額を含みま
         す。）の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この限りではあり
         ません。
        c.信託財産の一部解約等の事由により上記b.の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所
         定の期間内にその超える額に相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引
         の指図をするものとします。
       ⑬信用リスク集中回避のための投資制限（約款第32条の２）
        一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対するエクスポージャーの信託財産の純資産総額に
        対する比率は、原則として、100分の35を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合に
        は、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則にしたがい当該比率以内となるよう調整を行うこと
        とします。
       ⑭資金の借入（約款第40条）
        a.委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資
         金の手当て（一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます。）を目的
         として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ（コール
         市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証
         券等の運用は行わないものとします。
        b.一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財
         産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信
         託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日か
         ら信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以内である場合の当該期
         間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還金の合計額を限度としま
         す。
        c.収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日
         までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        d.借入金の利息は信託財産中から支弁します。
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    ３【投資リスク】
      １．投資リスク
      ※以下の記載は、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドを組み入れることにより、当ファンドが間接的に
       受ける実質的なリスクを含みます。
      （1）価格変動リスク
       当ファンドは、主に株式など値動きのある証券を実質的な投資対象としますので、基準価額は変動しま
       す。したがって、当ファンドは元本が保証されているものではありません。
       委託会社の運用指図によって信託財産に生じた利益および損失は、全て投資家に帰属します。
       投資信託は預貯金や保険と異なります。
       当ファンドへの投資には主に以下のリスクが想定され、これらの影響により損失を被り、投資元本を割
       り込むことがあります。
       ①株価変動リスク
        株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績、市場の需給等を反映して変動します。株価は、短期的ま
        たは長期的に大きく下落することがあります（発行企業が経営不安、倒産等に陥った場合には、投資
        資金が回収できなくなることもあります。）。組入銘柄の株価が大きく下落した場合には、基準価額
        が下落する要因となります。
       ②流動性リスク
        受益者から短期間に相当金額の解約申込があった場合、ファンドは組入資産を売却することで解約金
        額の手当てを行いますが、組入資産の市場における流動性が低いときには直前の市場価格よりも大幅
        に安い価格で売却せざるを得ないことがあります。これに伴い基準価額が大きく下落することがあり
        ます。
      （2）デリバティブ取引のリスク
       当ファンドはデリバティブに投資することがあります。デリバティブの運用には、ヘッジする商品と
       ヘッジされるべき資産との間の相関性を欠いてしまう可能性、流動性を欠く可能性、証拠金を積むこと
       によるリスク等様々なリスクが伴います。これらの運用手法は、信託財産に属する資産の価格変動リス
       クを回避する目的のみならず、効率的な運用に資する目的でも用いられることがありますが、実際の価
       格変動が委託会社の見通しと異なった場合に当ファンドが損失を被るリスクを伴います。
    ２．その他の留意事項

      （1）一般的な留意事項
       投資信託は、その商品性格から次の特徴をご理解のうえご購入ください。
       ・投資信託は株式・公社債などの値動きのある証券に投資しますので、基準価額は変動します。
       ・投資信託は金融機関の預金と異なり元金が保証されているものではありません。
       ・投資信託は保険契約および預金ではありません。
       ・投資信託は保険契約者保護機構の補償対象契約ではありません。
       ・投資信託は預金保険の対象ではありません。
       ・登録金融機関から購入した投資信託は投資者保護基金の補償対象ではありません。
       ・当ファンドは、主に国内の株式を実質的な投資対象としています。当ファンドの基準価額は、組入れ
        た株式の値動きやそれらの株式の発行者の信用状況の変化等の影響により上下しますので、投資元本
        を割り込むことがあります。したがって、当ファンドは元本が保証されているものではありません。
       ・委託会社の運用指図によって信託財産に生じた利益および損失は、全て投資家に帰属します。
      （2）法令・税制・会計等の変更可能性
       法令・税制・会計方法等は今後変更される可能性があります。
      （3）その他の留意点
       ①取得申込者から販売会社に申込代金が支払われた場合であっても、販売会社より委託会社に対して申
        込代金の払込が現実になされるまでは、当ファンドも委託会社もいかなる責任も負わず、かつその
        後、受託会社に払込がなされるまでは、取得申込者は受益権および受益権に付随するいかなる権利も
        取得しません。
       ②一部解約金、収益分配金および償還金の支払は全て販売会社を通じて行われます。
       ③委託会社は、販売会社とは別法人であり、委託会社は設定・運用を善良なる管理者の注意をもって行
        う責任を負担し、販売会社は販売（申込代金の預り等を含みます。）について責任を負担しており、
        互いに他について責任を負担しません。
       ④受託会社は、委託会社に収益分配金、一部解約金および償還金を委託会社の指定する預金口座等へ払
        い込んだ後は、受益者に対し、それらを支払う責任を負いません。
       ⑤当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オフ）の
        適用はありません。
       ⑥当ファンドは、大量の解約申込が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取
         引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から
         期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、
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         基準価額が下落する可能性や、換金のお申込みの受付が中止となる可能性、換金代金のお支払いが
         遅延する可能性があります。
       ⑦当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。そのため、当ファンドが投資対象とする
        マザーファンドを投資対象とする他のベビーファンドに追加設定・解約等に伴う資金変動等があり、
        その結果、当該マザーファンドにおいて売買等が生じた場合等には、当ファンドの基準価額に影響を
        及ぼす場合があります。
       ⑧分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので分配金が支払われる
        と、その金額相当分、基準価額は下がります。分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の
        配当等収益および評価益を含む売買益）を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日
        の基準価額は前期決算日と比べて下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期
        間におけるファンドの収益率を示すものではありません。受益者のファンドの購入価額によっては、
        分配金の一部または全額が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入
        後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
       ⑨当ファンドの主要投資対象には寄与度（投資対象候補銘柄の時価総額に占める割合）が10％を超える
        または超える可能性の高い支配的な銘柄が存在するため、特定の銘柄への投資が集中することがあ
        り、当該支配的な銘柄に経営破綻や経営・財務状況の悪化等が生じた場合には、大きな損失が発生す
        ることがあります。
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      ３．管理体制
       ＜リスク管理体制＞
         委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部
        門において厳格に実施される体制としています。
         法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドライ
        ンの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運
        用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。
         これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査
        部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を
        構築しております。
       ＜流動性リスク管理＞











         委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニ
        タリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。
         取締役会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督しま
        す。
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    ４【手数料等及び税金】
      (1)  【申込手数料】
       ①発行価格に1.65％（税抜1.5％）の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定める額としま
        す。詳しくは販売会社にお問い合わせください。申込手数料には、消費税等が含まれます。
        申込手数料は、商品の説明、購入に関する事務コスト等の対価として、申込時にご負担いただくもの
        です。
       ②自動けいぞく投資コースの収益分配金の再投資により取得する口数については、手数料はありませ
        ん。
      (2)  【換金（解約）手数料】

       換金時（解約時）の手数料はありません。
       ただし、解約時の解約価額は、解約請求受付日の基準価額から信託財産留保額（当該基準価額に0.2％の
       率を乗じて得た額）を差し引いた価額となります。
      (3)  【信託報酬等】

       ①委託会社、販売会社および受託会社の信託報酬の総額は信託財産の純資産総額に対し、年率1.078％
        （税抜0.98％）を乗じて得た金額とし、計算期間を通じて、毎日計上します。
       ②①の信託報酬（消費税等相当額を含みます。）は、毎計算期間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期
        末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
       ③信託報酬の配分（税抜）については以下の通りとします。
                              ＊１             ＊２             ＊３
            純資産総額
                         委託会社             販売会社             受託会社
          100億円以下の部分               年率0.48％             年率0.4％             年率0.1％
           100億円超の部分              年率0.44％             年率0.44％             年率0.1％
        ＊１   委託した資金の運用、基準価額の計算、目論見書作成等の対価
        ＊２   購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの管理および事務手続
           き等の対価
        ＊３   運用財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行の対価
      (4)  【その他の手数料等】

       ①信託財産の財務諸表の監査に要する費用（消費税等相当額を含みます。）は                                          、 監査法人に支払うファ
        ンドの監査      にかかる費用であり、            毎日、以下の１年当たりの金額の１日分相当額を計上し、毎計算期
        間の最初の６ヵ月終了日および毎計算期末または信託終了のときに信託財産中から支弁します。
            純資産総額                    財務諸表の監査に要する費用
                     純資産総額に年率0.044％を乗じた金額
          200億円以下の場合
                     （上限年44万円の１日分相当額）
                     年44万円の１日分相当額＋純資産総額200億円超の部分に年率

          200億円     超  の場合
                     0.0033％を乗じた金額
       ②信託財産に関する租税および信託事務等に要する諸費用（消費税等相当額を含みます。）ならびに受
        託会社の立替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
       ③ファンドの組入有価証券の売買の際に発生する売買委託手数料、先物・オプション取引に要する費
        用、外国における資産の保管等に要する費用等（全て消費税等相当額を含みます。）は、受益者の負
        担とし、信託財産中から支弁します。
       ④信託財産の一部解約に伴う支払資金の手当て、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当て
        等を目的として資金借入れの指図を行った場合、借入金の利息は受益者の負担とし、信託財産中から
        支弁します。
       ※監査費用を除くその他の手数料等については実際の取引等により変動するため、事前に料率、上限額等を表示す
        ることができません。
       上記(1)から(4)の手数料等の合計額については、保有期間等に応じて異なりますので、あらかじめ表示

       することができません。
      (5)  【課税上の取扱い】

        課税上は、株式投資信託として以下のような取扱いとなります。なお、税法が改正された場合は、以
       下の内容が変更になることがあります。また、以下は一般的な記載に過ぎませんので、課税上の取扱い
       の詳細につきましては、税務専門家等にご確認ください。
       ＜個人の受益者に対する課税＞

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として課税され、20.315％（所得
                         ※
        税15％、復興特別所得税0.315％                  および地方税５％）の税率による源泉徴収が行われます。申告不要
        制度の適用がありますが、総合課税または申告分離課税を選択することも可能です。配当控除は、総
        合 課税を選択した場合には適用がありますが、申告不要制度の適用を受けた場合または申告分離課税
        を選択した場合には適用がありません。申告分離課税を選択した場合の税率は、20.315％（所得税
        15％、復興特別所得税0.315％および地方税５％）となります。収益分配金のうち課税対象となるのは
        普通分配金のみであり、元本払戻金（特別分配金）                           （※１）    は課税されません。
        ※2037年12月31日までの間、復興特別所得税（所得税15％×2.1％）が付加されます。
        解約時および償還時の差益（解約時および償還時の価額から取得費（申込手数料（税込）を含む）を

        控除した差額）は、その全額が譲渡所得等の金額とみなされ課税対象となります。譲渡所得等につい
        ては、20.315％（所得税15％、復興特別所得税0.315％および地方税５％）の税率による申告分離課税
        が適用されます（特定口座（源泉徴収選択口座）での取扱いも可能です。）。
        普通分配金（申告分離課税を選択したものに限ります。）ならびに解約時および償還時の損益につい

        ては、確定申告により、上場株式等（特定公社債および公募公社債投信を含みます。）の利子所得お
        よび配当所得（申告分離課税を選択したものに限ります。）ならびに譲渡所得等との間で損益通算を
        行うことができます。
        少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「ジュニアＮＩＳ

        Ａ」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託や上場株式等から生じ
        る配当所得および譲渡所得等が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税
        口座を開設する等、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは販売会社にお問い合わせく
        ださい。
        外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記とは異なる場合があります。

       ＜法人の受益者に対する課税＞

        収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の「各受益者の個別元本」
        （※２）    超過額については15.315％（所得税15％および復興特別所得税0.315％）の税率による源泉徴
        収が行われます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち課税対象となるのは普通分配金
        のみであり、元本払戻金（特別分配金）                     （※１）    は課税されません。
        なお、益金不算入制度は適用されません。
       （※１）「元本払戻金（特別分配金）」とは、収益分配金落ち後の基準価額が各受益者の個別元本を下回る場合、

           収益分配金のうち当該下回る部分に相当する額をさし、元本の一部払戻しに相当するものです。この場
           合、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が普通分配金となります。
       （※２）「各受益者の個別元本」とは、原則として各受益者の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申
           込手数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）をいい、追加信託のつど当該口数により加重平均さ
           れ、元本払戻金（特別分配金）が支払われた際に調整されます。ただし、同一ファンドを複数の販売会社
           で取得する場合や、同一販売会社であっても複数の支店等で同一ファンドを取得する場合等は、個別元本
           の算出方法が異なる場合があります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       ＊上記は、2022年９月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、内容等が変更される場合

        があります。
    ５【運用状況】

    以下は2022年9月30日現在の運用状況です。
    また、投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (1)  【投資状況】

            資産の種類                 地域          時価合計（円）            投資比率（％）
          親投資信託受益証券                    日本             6,009,437,337               100.09
        コール・ローン等、その他の資産（負債控除後）                                    △5,410,095             △0.09
                合計（純資産総額）                           6,004,027,242               100.00
    （ご参考：親投資信託の投資状況）

    当ファンドが主要投資対象とする親投資信託の投資状況は以下の通りです。
    ＴＭＡ東海３県マザーファンド
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                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
            資産の種類                 地域          時価合計（円）            投資比率（％）
              株式               日本             8,481,077,300               97.79
        コール・ローン等、その他の資産（負債控除後）                                    191,572,448               2.20
                合計（純資産総額）                           8,672,649,748               100.00
    (2)  【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】
    a. 主要銘柄の明細
                                                          投資
                                       帳簿価額           評価額
      順
             銘柄名         地域    種類      口数
                                                          比率
      位
                                    単価(円)      金額(円)      単価(円)      金額(円)
                                                          (％)
                        親投資信託

      1 ＴＭＡ東海３県マザーファンド              日本        1,499,809,658       4.1105    6,164,972,082       4.0068    6,009,437,337      100.09
                        受益証券
    b. 投資有価証券の種類

                      種類                         投資比率(％)
                  親投資信託受益証券                                       100.09

                      合　計                                   100.09

    ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
    （ご参考：親投資信託の投資資産）

    ①投資有価証券の主要銘柄
    a. 主要銘柄の明細
    ＴＭＡ東海３県マザーファンド
                                                          投資
                                      帳簿価額            評価額
      順
           銘柄名       地域     業種     種類   株式数
                                                          比率
      位
                                   単価(円)      金額(円)      単価(円)      金額(円)
                                                          (％)
      1 東海旅客鉄道          日本   陸運業       株式    40,000    15,507.45      620,298,000      16,935.00      677,400,000      7.81
      2 デンソー          日本   輸送用機器       株式    92,800     7,787.55     722,684,640       6,586.00     611,180,800      7.04
      3 トヨタ自動車          日本   輸送用機器       株式    313,100     2,133.79     668,089,649       1,876.00     587,375,600      6.77
      4 豊田自動織機          日本   輸送用機器       株式    78,000     8,640.67     673,972,260       6,880.00     536,640,000      6.18
      5 豊田通商          日本   卸売業       株式    94,900     4,765.95     452,288,655       4,480.00     425,152,000      4.90
      6 アイシン          日本   輸送用機器       株式    85,200     4,141.86     352,886,472       3,710.00     316,092,000      3.64
      7 三菱ＨＣキャピタル          日本   その他金融業       株式    481,500      592.57    285,322,455        622.00    299,493,000      3.45
      8 中部電力          日本   電気・ガス業       株式    220,500     1,166.19     257,144,895       1,304.00     287,532,000      3.31
                    ガラス・土石
      9 日本特殊陶業          日本          株式    85,300     2,038.80     173,909,640       2,562.00     218,538,600      2.51
                    製品
      10 マキタ          日本   機械       株式    73,500     4,075.27     299,532,901       2,799.00     205,726,500      2.37
      11 ブラザー工業          日本   電気機器       株式    81,100     2,090.79     169,563,069       2,491.00     202,020,100      2.32
                    ガラス・土石
      12 日本碍子          日本          株式    109,900     1,766.44     194,131,756       1,800.00     197,820,000      2.28
                    製品
      13 ユー・エス・エス          日本   サービス業       株式    81,000     1,904.68     154,279,080       2,237.00     181,197,000      2.08
      14 朝日インテック          日本   精密機器       株式    64,800     2,573.99     166,795,127       2,317.00     150,141,600      1.73
      15 リンナイ          日本   金属製品       株式    14,400     9,327.62     134,317,785      10,390.00      149,616,000      1.72
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      16 イビデン          日本   電気機器       株式    36,200     5,518.47     199,768,647       3,960.00     143,352,000      1.65
      17 トヨタ紡織          日本   輸送用機器       株式    75,600     2,054.42     155,314,796       1,772.00     133,963,200      1.54
      18 大同特殊鋼          日本   鉄鋼       株式    36,100     4,038.82     145,801,435       3,520.00     127,072,000      1.46
      19 アイカ工業          日本   化学       株式    39,700     3,210.23     127,446,150       3,130.00     124,261,000      1.43
      20 豊田合成          日本   輸送用機器       株式    55,800     2,118.56     118,215,648       2,185.00     121,923,000      1.40
      21 名古屋鉄道          日本   陸運業       株式    51,500     2,129.03     109,645,197       2,224.00     114,536,000      1.32
      22 メイテック          日本   サービス業       株式    49,300     2,256.98     111,269,352       2,294.00     113,094,200      1.30
      23 ＦＵＪＩ          日本   機械       株式    58,900     2,291.56     134,972,921       1,892.00     111,438,800      1.28
      24 サンゲツ          日本   卸売業       株式    69,600     1,571.74     109,393,104       1,601.00     111,429,600      1.28
      25 ＣＫＤ          日本   機械       株式    63,400     1,903.42     120,677,244       1,718.00     108,921,200      1.25
      26 スズケン          日本   卸売業       株式    32,900     3,704.40     121,874,760       3,305.00     108,734,500      1.25
       フジミインコーポレー            ガラス・土石
      27           日本          株式    17,900     6,454.72     115,539,625       6,050.00     108,295,000      1.24
       テッド            製品
       セイノーホールディング
      28           日本   陸運業       株式    92,600     1,184.71     109,704,146       1,160.00     107,416,000      1.23
       ス
      29 東邦瓦斯          日本   電気・ガス業       株式    37,100     3,113.83     115,523,093       2,883.00     106,959,300      1.23
      30 スギホールディングス          日本   小売業       株式    18,300     6,496.75     118,890,525       5,810.00     106,323,000      1.22
    b. 投資有価証券の種類

    ＴＭＡ東海３県マザーファンド
            種類          国内／国外               業種             投資比率(％)
            株式            国内      建設業                            0.99
                              食料品                            0.98
                              化学                            1.43
                              ガラス・土石製品                            7.77
                              鉄鋼                            1.46
                              金属製品                            1.72
                              機械                            8.29
                              電気機器                            3.98
                              輸送用機器                           28.97
                              精密機器                            2.45
                              電気・ガス業                            4.54
                              陸運業                           10.36
                              卸売業                            8.24
                              小売業                            4.90
                              銀行業                            1.98
                              その他金融業                            3.45
                              サービス業                            6.20
            合　計                                              97.79
    ②投資不動産物件

    ＴＭＡ東海３県マザーファンド
        該当事項はありません。
    ③その他投資資産の主要なもの

    ＴＭＡ東海３県マザーファンド
        該当事項はありません。
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    (3)  【運用実績】
    ①【純資産の推移】
                             純資産総額        純資産総額         1 口当たり        1 口当たり
          期          年月日         （百万円）        （百万円）        純資産額(円)         純資産額(円)
                             （分配落）        （分配付）         (分配落)         (分配付)
      第11計算期間末          （2013年     3月  1日）        16,420        16,420         1.0057         1.0057
      第12計算期間末          （2014年     3月  3日）        10,566        12,005         1.1009         1.2509
      第13計算期間末          （2015年     3月  2日）        9,937       11,489         1.2807         1.4807
      第14計算期間末          （2016年     3月  1日）        9,408        9,847        1.0704         1.1204
      第15計算期間末          （2017年     3月  1日）        8,847        9,859        1.1369         1.2669
      第16計算期間末          （2018年     3月  1日）        8,545        8,896        1.2182         1.2682
      第17計算期間末          （2019年     3月  1日）        7,768        8,130        1.0723         1.1223
      第18計算期間末          （2020年     3月  2日）        6,517        6,517        0.9658         0.9658
      第19計算期間末          （2021年     3月  1日）        6,670        6,962        1.1424         1.1924
      第20計算期間末          （2022年     3月  1日）        6,019        6,290        1.1106         1.1606
            2021  年  9月末日                6,635          ―      1.2187           ―
              10 月末日                 6,652          ―      1.2130           ―
              11 月末日                 6,312          ―      1.1629           ―
              12 月末日                 6,572          ―      1.2135           ―
            2022  年  1月末日                6,317          ―      1.1691           ―
               2 月末日                 6,286          ―      1.1617           ―
               3 月末日                 6,307          ―      1.1180           ―
               4 月末日                 6,185          ―      1.0985           ―
               5 月末日                 6,258          ―      1.1039           ―
               6 月末日                 6,213          ―      1.0932           ―
               7 月末日                 6,301          ―      1.1138           ―
               8 月末日                 6,399          ―      1.1441           ―
               9 月末日                 6,004          ―      1.0739           ―
    ②【分配の推移】

           期                 計算期間                 1 口当たりの分配金（円）
        第11計算期間              2012  年  3月  2日～2013年       3月  1日                   0.0000
        第12計算期間              2013  年  3月  2日～2014年       3月  3日                   0.1500
        第13計算期間              2014  年  3月  4日～2015年       3月  2日                   0.2000
        第14計算期間              2015  年  3月  3日～2016年       3月  1日                   0.0500
        第15計算期間              2016  年  3月  2日～2017年       3月  1日                   0.1300
        第16計算期間              2017  年  3月  2日～2018年       3月  1日                   0.0500
        第17計算期間              2018  年  3月  2日～2019年       3月  1日                   0.0500
        第18計算期間              2019  年  3月  2日～2020年       3月  2日                   0.0000
        第19計算期間              2020  年  3月  3日～2021年       3月  1日                   0.0500
        第20計算期間              2021  年  3月  2日～2022年       3月  1日                   0.0500
    ③【収益率の推移】

           期                 計算期間                 収益率（％）（分配付）
        第11計算期間              2012  年  3月  2日～2013年       3月  1日                    22.2
        第12計算期間              2013  年  3月  2日～2014年       3月  3日                    24.4
        第13計算期間              2014  年  3月  4日～2015年       3月  2日                    34.5
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        第14計算期間              2015  年  3月  3日～2016年       3月  1日                   △12.5
        第15計算期間              2016  年  3月  2日～2017年       3月  1日                    18.4
        第16計算期間              2017  年  3月  2日～2018年       3月  1日                    11.5
        第17計算期間              2018  年  3月  2日～2019年       3月  1日                    △7.9
        第18計算期間              2019  年  3月  2日～2020年       3月  2日                    △9.9
        第19計算期間              2020  年  3月  3日～2021年       3月  1日                    23.5
        第20計算期間              2021  年  3月  2日～2022年       3月  1日                     1.6
       第21中間計算期間               2022  年  3月  2日～2022年       9月  1日                     1.3
    (4)  【設定及び解約の実績】

          期            計算期間            設定口数(口)         解約口数(口)         発行済み口数(口)
       第11計算期間         2012  年  3月  2日～2013年      3月  1日      814,581,092        4,054,949,059          16,327,910,907
       第12計算期間         2013  年  3月  2日～2014年      3月  3日      976,412,196        7,706,296,640           9,598,026,463
       第13計算期間         2014  年  3月  4日～2015年      3月  2日     2,046,167,813         3,884,555,525           7,759,638,751
       第14計算期間         2015  年  3月  3日～2016年      3月  1日     2,975,034,644         1,944,965,735           8,789,707,660
       第15計算期間         2016  年  3月  2日～2017年      3月  1日     1,115,808,054         2,123,237,571           7,782,278,143
       第16計算期間         2017  年  3月  2日～2018年      3月  1日     2,040,860,370         2,808,470,983           7,014,667,530
       第17計算期間         2018  年  3月  2日～2019年      3月  1日     1,250,665,737         1,020,859,382           7,244,473,885
       第18計算期間         2019  年  3月  2日～2020年      3月  2日      959,603,789        1,456,093,735           6,747,983,939
       第19計算期間         2020  年  3月  3日～2021年      3月  1日      588,636,383        1,497,968,265           5,838,652,057
       第20計算期間         2021  年  3月  2日～2022年      3月  1日      718,335,169        1,136,534,733           5,420,452,493
      第21中間計算期間          2022  年  3月  2日～2022年      9月  1日      421,282,519         247,332,305          5,594,402,707
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

       a.毎営業日にお申込みを受け付けます。
       b.申込方法には、収益分配金の受取方法によって、以下の２種類のコースがあります。
         一般コース               分配金を受け取るコースです。
         自動けいぞく投資コース               分配金が税引き後、自動的に無手数料で再投資されるコースで

                        す。
       c.販売会社やお申込みのコース等によって申込単位は異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせく
        ださい。なお、自動けいぞく投資コースにおける収益分配金の再投資に際しては、１口単位で取得す
        ることができます。
       d.取得申込の受付は、原則として午後３時までとします。受付時間を過ぎてからのお申込みについては
        翌営業日受付の取扱いとなります。
       e.受益権の取得申込価額は以下の通りです                       。
        取得申込受付日の基準価額
        基準価額は原則として委託会社の毎営業日に算出され、販売会社または委託会社サービスデスクに問
        い合わせることにより知ることができます。
        ●委託会社のお問い合わせ先（委託会社サービスデスク）
         東京海上アセットマネジメント　サービスデスク
         ０１２０－７１２－０１６              （土日祝日・年末年始を除く９時～17時）
       f.申込手数料は、発行価格に1.65％（税抜1.5％）の率を乗じて得た額を上限として販売会社が個別に定
        める額とします。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
       g. 上記にかかわらず、           証券取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情が
        発生し、委託会社が追加設定を制限する措置を取った場合には、販売会社は、受益権の取得申込の受
        付を中止すること、および既に受け付けた取得申込の受付を取り消すことができます。
       h.取得申込者は販売会社に、取得申込と同時にまたはあらかじめ当該取得申込者が受益権の振替を行う
        ための振替機関等の口座を申し出るものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載
        または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込の代金の支払いと引き換えに、当該口座
        に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。委託会社は、追加信
        託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため
        社振法に定める事項の振替機関等への通知を行うものとします。振替機関等は、委託会社から振替機
        関等への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または
        記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関等
        の定める方法により、振替機関等へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
       i.定時定額購入サービスを選択した取得申込者は、販売会社との間で定時定額購入サービスに関する取
        り決めを行います。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
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    ２【換金（解約）手続等】
       a.受益者は、自己に帰属する受益権につき、一部解約の実行請求（解約請求）の方法によりご換金の請
        求を行うことができます。
       b.ご換金のお申込みは販売会社で受け付けます。なお、販売会社の買取りによるご換金の請求について
        は、販売会社にお問い合わせください。
       c.解約請求による換金のお申込みは、毎営業日に行うことができます。
       d.解約単位は、販売会社やお申込みのコース等によって異なります。詳しくは販売会社にお問い合わせ
        ください。
       e.解約請求のお申込みの受付は、原則として午後３時までとします。受付時間を過ぎてからのお申込み
        は翌営業日受付としてお取扱いします。
       f.解約時の価額（解約価額）は、解約請求受付日の基準価額から信託財産留保額（当該基準価額に0.2％
        の率を乗じて得た額）を差し引いた価額とします。
       g.解約価額は、原則として委託会社の毎営業日に算出され、販売会社または委託会社サービスデスクに
        問い合わせることにより知ることができます。
       h.解約にかかる手数料はありません。
       i.解約代金は、原則として解約請求受付日から起算して５営業日目から、お支払いします。
       j.委託会社は、証券取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があると
        きは、解約請求の受付を中止することができます。その場合には、受益者は当該受付中止以前に行っ
        た当日を解約請求受付日とする解約請求を撤回できます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しな
        い場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日にその請求を受け付けたものとし
        て取扱います。
       k.信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口解約には制限を設ける場合があります。
       l.受益者が解約の請求をするときは、振替受益権をもって行うものとし、その口座が開設されている振
        替機関等に対して当該受益者の請求にかかる信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き換えに、
        当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請が行われ、社振法の規定にしたがい当該振
        替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
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    ３【資産管理等の概要】
      (1)  【資産の評価】
       a.基準価額とは、受益権１口当たりの純資産価額（純資産総額を計算日における受益権総口数で除した
        金額）をいいます。ただし、便宜上１万口当たりに換算した価額で表示されることがあります。
       b.純資産総額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きま
        す。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価または一部償却原価法により評
        価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額をいいます。なお、外貨建資産の円換算
        については、原則として日本における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算し、外国為替
        予約に基づく予約為替の評価は、原則として日本における計算日の対顧客先物売買相場の仲値による
        ものとします。
        ＜主要投資対象資産の評価方法＞
            対象                         評価方法
         マザーファンド
                   原則として、当ファンドの基準価額計算日の基準価額で評価します。
           受益証券
                   原則として、上場されている取引所における計算日（外国株式の場合は、計
            株式
                   算時に知り得る直近の日）の最終相場で評価します。
       c.基準価額は、原則として委託会社の毎営業日に算出され、販売会社または委託会社サービスデスクに
        問い合わせることにより知ることができます。
      (2)  【保管】

       該当事項はありません。
      (3)  【信託期間】

       原則として、2002年６月28日から無期限とします。ただし、後記「(5)その他                                           ①信託の終了（繰上償
       還）」に該当する場合には、信託を終了させることがあります。
      (4)  【計算期間】

       原則として、毎年３月２日から翌年３月１日までとします。ただし、各計算期間の末日が休業日のとき
       はその翌営業日        （※）   を計算期間の末日とし、その翌日より次の計算期間が開始するものとします。
       （※）法令により、これと異なる日を計算期間の末日と定めている場合には、法令にしたがいます。
      (5)  【その他】

       ①信託の終了（繰上償還）
        a.委託会社は、信託契約の一部を解約することにより受益権の総口数が30億口を下ることとなったと
         き、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発
         生したときは、受託会社と合意のうえ、信託契約を解約し、信託を終了させることができます。こ
         の場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
        b.委託会社は、上記a.の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を
         記載した書面を信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、信託契約にかか
         る全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        c.上記b.の公告および書面には、受益者で異議のある者は、１ヵ月以上の一定の期間内に委託会社に
         対し異議を述べるべき旨を付記します。
        d.上記c.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超える
         ときは、上記a.の信託契約の解約をしません。
        e.委託会社は、信託契約を解約しないこととしたときは、解約をしない旨およびその理由を公告し、
         かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受益
         者に対して書面を交付したときは、原則として公告を行いません。
        f.上記c.からe.の規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
         て、上記c.の一定の期間が１ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な場合は
         適用しません。
        g.信託契約を解約する場合において、上記c.の一定の期間内に異議を申し出た受益者は、受託会社に
         対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。
        h.委託会社は、監督官庁より信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約
         を解約し、信託を終了させます。
        i.委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したときは、委
         託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が信託契約に関する委託会社
         の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、下記「②信託約款の変更」d.に該当
         する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
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        j.委託会社は、受託会社が委託会社の承諾を受けてその任務を辞任した後、あるいは裁判所が受託会
         社を解任した後、委託会社が新受託会社を選任できないときは、あらかじめ、監督官庁に届出のう
         え、信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ②信託約款の変更

        a.委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむを得ない事情が発生したときは、
         受託会社と合意のうえ、あらかじめ監督官庁に届出ることにより、信託約款を変更することができ
         ます。
        b.変更事項のうち、その内容が重大なものとして内閣府令で定めるものに該当するときは、内閣府令
         で定めるところにより、あらかじめ変更しようとする旨およびその内容を公告し、かつこれらの事
         項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を
         交付したときは、原則として公告を行いません。
        c.上記b.の公告および書面には、受益者で異議のある者は、１ヵ月以上の一定の期間内に委託会社に
         対し異議を述べるべき旨を付記します。
        d.上記c.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を超える
         ときは、上記a.の約款変更を行いません。その場合には、委託会社は、内閣府令で定めるところに
         より、変更しない旨およびその理由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受
         益者に対して交付します。ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として公告
         を行いません。
        e.その内容が重大なものとして内閣府令で定めるものに該当する信託約款の変更を行う場合におい
         て、上記c.の一定の期間内に異議を申し出た受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権
         を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができます。
        f.委託会社は、監督官庁の命令に基づいて信託約款を変更しようとするときは、上記b.からd.の規定
         にしたがいます。
       ③関係会社との契約の更改等

        委託会社と販売会社との間の募集・販売等の取扱いに関する契約は、当事者の別段の意思表示がない
        限り、１年ごとに自動更新されます。募集・販売等の取扱いに関する契約は、当事者間の合意により
        変更することができます。
       ④運用報告書

        a.毎決算時および償還時に、委託会社が、期間中の運用経過のほか、信託財産の内容などを記載した
         交付運用報告書を作成します。交付運用報告書は、知れている受益者に対して、販売会社から、あ
         らかじめお申し出いただいたご住所にお届けします。
        b.委託会社は、運用報告書（全体版）を作成し、委託会社のホームページ
         （https://www.tokiomarineam.co.jp/）に掲載します。
        c.上記b.の規定にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の請求があった場合は、交付
         します。
       ⑤公告

        委託会社が受益者に対してする公告は、原則として電子公告の方法により行い、委託会社のホーム
        ページ（https://www.tokiomarineam.co.jp/）に掲載します。
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公告
        は、日本経済新聞に掲載します。
    ４【受益者の権利等】

       当ファンドの受益者の有する主な権利は以下の通りです。なお、議決権、受益者集会に関する権利は有
       しません。
       a.収益分配金の請求権
        収益分配金は、毎計算期間終了後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として決算日から起算し
        て５営業日まで）から、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者
        （当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きま
        す。また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前の
        ため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
        す。）に、お支払いします。ただし、受益者が収益分配金について、上記に規定する支払開始日から
        ５年間その支払いを請求しないときは、その権利を失い、委託会社が受託会社より交付を受けた金銭
        は、委託会社に帰属します。なお、自動けいぞく投資コースの収益分配金は、税金を差し引いた後、
        自動的に無手数料で再投資されますが、再投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記
        録されます。
       b.償還金の請求権
        償還金（信託終了時における信託財産の純資産総額を受益権総口数で除した金額をいいます。以下同
        じ。）は、信託終了日後１ヵ月以内の委託会社の指定する日（原則として償還日（償還日が休業日の
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        場合には当該償還日の翌営業日）から起算して５営業日まで）から、償還日において振替機関等の振
        替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前において一部解約が行われた受益権にかか
        る 受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会
        社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします。）にお支払
        いします。ただし、受益者が償還金について、上記に規定する支払開始日から10年間その支払いを請
        求しないときは、その権利を失い、委託会社が受託会社より交付を受けた金銭は委託会社に帰属しま
        す。
       c.換金（解約）請求権
        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行請求の方法により、換金を請求すること
        ができます。詳細は上記「２                換金（解約）手続等」をご参照ください。
       d.買取請求権
        信託契約を解約して信託を終了させるとき、および信託約款の変更を行う場合において、その内容が
        重大なものとして内閣府令で定めるものに該当するときは、委託会社によって定められた期間内に異
        議を述べた受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を
        請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    (1)  当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令

       第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府
       令第133号）に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づいて、第20期計算期間(2021年3月2日から
       2022年3月1日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けておりま
       す。
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     1【財務諸表】

     【東海３県ファンド】
     (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    第19期              第20期
                                [2021年    3月  1日現在]        [2022年    3月  1日現在]
      資産の部
       流動資産
                                     6,670,208,156              6,019,938,216
         親投資信託受益証券
                                      345,735,612              307,984,359
         未収入金
                                     7,015,943,768              6,327,922,575
         流動資産合計
                                     7,015,943,768              6,327,922,575
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                      291,932,602              271,022,624
         未払収益分配金
                                       16,237,973               1,560,759
         未払解約金
                                        3,810,722              3,590,145
         未払受託者報酬
                                       33,534,315              31,593,269
         未払委託者報酬
                                         220,000              217,562
         その他未払費用
                                      345,735,612              307,984,359
         流動負債合計
                                      345,735,612              307,984,359
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     5,838,652,057              5,420,452,493
                                    ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                      831,556,099              599,485,723
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      139,254,598              133,688,865
          （分配準備積立金）
                                     6,670,208,156              6,019,938,216
         元本等合計
                                     6,670,208,156              6,019,938,216
       純資産合計
                                     7,015,943,768              6,327,922,575
      負債純資産合計
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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第19期              第20期
                                 自  2020年    3月  3日       自  2021年    3月  2日
                                 至  2021年    3月  1日       至  2022年    3月  1日
      営業収益
                                     1,555,039,682               219,037,712
       有価証券売買等損益
                                     1,555,039,682               219,037,712
       営業収益合計
      営業費用
                                        7,375,140              7,409,021
       受託者報酬
                                       64,901,156              65,199,299
       委託者報酬
                                         440,000              438,772
       その他費用
                                       72,716,296              73,047,092
       営業費用合計
                                     1,482,323,386               145,990,620
      営業利益又は営業損失（△）
                                     1,482,323,386               145,990,620
      経常利益又は経常損失（△）
                                     1,482,323,386               145,990,620
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      179,862,666               77,979,754
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                     △ 230,962,390              831,556,099
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       51,990,371              134,333,435
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       51,858,524                  －
       少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                         131,847            134,333,435
       少額
                                           －          163,392,053
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －          163,392,053
       加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －              －
       加額
                                      291,932,602              271,022,624
                                     ※1              ※1
      分配金
                                      831,556,099              599,485,723
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    (3)  【注記表】
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                           第20期
                                       自  2021年    3月  2日
                区　分
                                       至  2022年    3月  1日
      有価証券の評価基準及び評価方法                      親投資信託受益証券

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価
                              額に基づいて評価しております。
      （重要な会計上の見積りに関する注記）

                                第20期
                            自  2021年    3月  2日
                            至  2022年    3月  1日
      当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、翌計算期間の財務諸表に重要な影

      響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を省略しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                                       第19期              第20期
                    区　分
                                   [2021   年  3月  1日現在]      [2022   年  3月  1日現在]
      1. ※1   期首元本額                            6,747,983,939        円      5,838,652,057        円
          期中追加設定元本額                             588,636,383       円       718,335,169       円
          期中一部解約元本額                            1,497,968,265        円      1,136,534,733        円
      2. ※1   計算期間末日における受益権の総数                            5,838,652,057        口      5,420,452,493        口
      （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                  第19期                            第20期
               自  2020年    3月  3日                   自  2021年    3月  2日
               至  2021年    3月  1日                   至  2022年    3月  1日
      ※1　分配金の計算過程                            ※1　分配金の計算過程

      計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分                            計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分
      配後の配当等収益から費用を控除した額                            配後の配当等収益から費用を控除した額
      （132,728,238円）、解約に伴う当期純利益金額分                            （73,425,001円）、解約に伴う当期純利益金額分
      配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰                            配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰
      越欠損金を補填した額（52,806,585円）、投資信                            越欠損金を補填した額（0円）、投資信託約款に規
      託約款に規定される収益調整金（1,300,453,054                            定される収益調整金（1,226,350,610円）及び分配
      円）及び分配準備積立金（245,652,377円）より、                            準備積立金（114,468,388円）より、分配対象額は
      分配対象額は1,731,640,254円（１万口当たり                            1,414,243,999円（１万口当たり2,609.07円）であ
      2,965.81円）であり、うち291,932,602円(１万口                            り、うち271,022,624円(１万口当たり500円)を分
      当たり500円)を分配金額としております。                            配金額としております。
      （金融商品に関する注記）

      Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
                                第19期                  第20期
                             自  2020年    3月  3日          自  2021年    3月  2日
               区　分
                             至  2021年    3月  1日          至  2022年    3月  1日
                                38/84



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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      1.  金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、「投資信託及び                  　　同左
                         投資法人に関する法律」（昭和
                         26年法律第198号）第2条第4項に
                         定める証券投資信託であり、有
                         価証券等の金融商品への投資を
                         信託約款に定める「運用の基本
                         方針」に基づき行なっておりま
                         す。
      2.  金融商品の内容及びその                 当ファンドが運用する主な金融                  　　同左
        リスク                 商品は「重要な会計方針に係る
                         事項に関する注記」の「有価証
                         券の評価基準及び評価方法」に
                         記載の有価証券であります。当
                         該有価証券には、性質に応じて
                         それぞれ価格変動リスク、流動
                         性リスク、信用リスク等があり
                         ます。
      3.  金融商品に係るリスク管理                 委託会社のリスク管理体制は、                  　　同左
        体制                 担当運用部が自主管理を行うと
                         同時に、担当運用部とは独立し
                         た部門において厳格に実施され
                         る体制としています。
                         法令等の遵守状況についてはコ
                         ンプライアンス部門が、運用リ
                         スクの各項目および運用ガイド
                         ラインの遵守状況については運
                         用リスク管理部門が、それぞれ
                         適切な運用が行われるよう監視
                         し、担当運用部へのフィード
                         バックおよび所管の委員会への
                         報告・審議を行っています。
                         これらの内容については、社長
                         をはじめとする関係役員に随時
                         報告が行われるとともに、内部
                         監査部門がこれらの業務全般に
                         わたる運営体制の監査を行うこ
                         とで、より実効性の高いリスク
                         管理体制を構築しております。
      Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                                第19期                  第20期
               区　分
                            [2021   年  3月  1日現在]           [2022   年  3月  1日現在]
      1.  貸借対照表計上額、時価及び                時価で計上しているため、その                  　　同左
        これらの差額                差額はありません。
      2.  時価の算定方法並びに有価証                (1)  有価証券                (1)  有価証券
        券及びデリバティブ取引に関
                          （重要な会計方針に係る事項                  　　同左
        する事項
                          に関する注記）に記載してお
                          ります。
                         (2)  デリバティブ取引                (2)  デリバティブ取引
                          該当事項はありません。                  　　同左
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                         (3)  有価証券及びデリバティブ取                (3)  有価証券及びデリバティブ取
                          引以外の金融商品                  引以外の金融商品
                          有価証券及びデリバティブ取                  　　同左
                          引以外の金融商品について
                          は、短期間で決済され、時価
                          は帳簿価額と近似しているた
                          め、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
      3.  金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格                  　　同左
        項についての補足説明                に基づく価額のほか、市場価格
                         がない場合には合理的に算定さ
                         れた価額が含まれております。
                         当該価額の算定においては一定
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
      （有価証券に関する注記）

      第19期（自       2020年3月3日　至          2021年3月1日）
      売買目的有価証券
                  種　類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                      1,323,066,874        円

                  合計                                 1,323,066,874        円

      ( 注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      第20期（自       2021年3月2日　至          2022年3月1日）

      売買目的有価証券
                  種　類                   当計算期間の損益に含まれた評価差額
              親投資信託受益証券                                       141,512,488       円

                  合計                                   141,512,488       円

      ( 注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      （1口当たり情報に関する注記）

                  第19期                            第20期
              [2021   年  3月  1日現在]                    [2022   年  3月  1日現在]
         1 口当たり純資産額                 1.1424    円       1 口当たり純資産額                 1.1106    円

        （1万口当たり純資産額                   11,424    円）     （1万口当たり純資産額                   11,106    円）
    (4)  【附属明細表】

      第1　有価証券明細表
      (1)  株式
        該当事項はありません。
      (2)  株式以外の有価証券

                                                      （単位：円）
        種　類             銘　柄               券面総額            評価額        備　考
      親投資信託       ＴＭＡ東海３県マザーファンド
                                    1,461,788,698            6,019,938,216
       受益証券
                                40/84


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      　親投資信託受益証券　合計                              1,461,788,698            6,019,938,216
                  合計                  1,461,788,698            6,019,938,216
      第2　信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
      第3　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
      （ご参考）

       当ファンドは、「ＴＭＡ東海３県マザーファンド」を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の
       部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの状況
       は次のとおりです。
       なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
                      「ＴＭＡ東海３県マザーファンド」の状況

    （1）貸借対照表

                                  [2021   年  3月  1日現在]       [2022   年  3月  1日現在]
                              注記
               区　　分                          金額（円）              金額（円）
                              番号
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                               453,028,396              124,588,794
         株式                              8,993,228,000              8,506,083,200
         未収入金                                     ―         309,570,322
         未収配当金                                 3,612,200              3,038,100
         流動資産合計
                                       9,449,868,596              8,943,280,416
       資産合計
                                       9,449,868,596              8,943,280,416
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                               351,125,625              311,748,155
         未払利息                                    343               56
         流動負債合計
                                        351,125,968              311,748,211
       負債合計
                                        351,125,968              311,748,211
      純資産の部
       元本等
         元本                     ※1         2,269,644,583              2,095,924,962
         剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                             6,829,098,045              6,535,607,243
         元本等合計
                                       9,098,742,628              8,631,532,205
       純資産合計
                                       9,098,742,628              8,631,532,205
      負債純資産合計
                                       9,449,868,596              8,943,280,416
                                41/84




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （2）注記表
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       自  2021年    3月  2日
                区　分
                                       至  2022年    3月  1日
      有価証券の評価基準及び評価方法                      株式

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最
                              終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                              額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に
                              基づいて評価しております。
      （重要な会計上の見積りに関する注記）

                            自  2021年    3月  2日
                            至  2022年    3月  1日
      本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが、

      本書における開示対象ファンドの翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクを識別していな
      いため、注記を省略しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                                   [2021   年  3月  1日現在]      [2022   年  3月  1日現在]
                    区　分
      1. ※1   本書における開示対象ファンドの期首にお
                                      2,603,793,277        円      2,269,644,583        円
          ける当該親投資信託の元本額
          同期中における追加設定元本額                             292,911,410       円       297,298,150       円
          同期中における一部解約元本額                             627,060,104       円       471,017,771       円
          同期末における元本額                            2,269,644,583        円      2,095,924,962        円
          元本の内訳＊

          ＴＭＡ東海３県日本株式ＶＡ＜適格機関投
                                         2,723,664     円        1,819,345     円
          資家限定＞
          東海３県ファンド                            1,663,849,973        円      1,461,788,698        円
          東海３県ファンド（確定拠出年金）                             603,070,946       円       632,316,919       円
          　　　　　　計                            2,269,644,583        円      2,095,924,962        円
      2. ※1   本書における開示対象ファンドの計算期間
          末日における当該親投資信託の受益権の総                            2,269,644,583        口      2,095,924,962        口
          数
      （注）＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （金融商品に関する注記）
      Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
                             自  2020年    3月  3日          自  2021年    3月  2日
               区　分
                             至  2021年    3月  1日          至  2022年    3月  1日
      1.  金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、「投資信託及び                  　　同左
                         投資法人に関する法律」（昭和
                         26年法律第198号）第2条第4項に
                         定める証券投資信託であり、有
                         価証券等の金融商品への投資を
                         信託約款に定める「運用の基本
                         方針」に基づき行なっておりま
                         す。
      2.  金融商品の内容及びその                 当ファンドが運用する主な金融                  　　同左
        リスク                 商品は「重要な会計方針に係る
                         事項に関する注記」の「有価証
                         券の評価基準及び評価方法」に
                         記載の有価証券であります。当
                         該有価証券には、性質に応じて
                         それぞれ価格変動リスク、流動
                         性リスク、信用リスク等があり
                         ます。
      3.  金融商品に係るリスク管理                 委託会社のリスク管理体制は、                  　　同左
        体制                 担当運用部が自主管理を行うと
                         同時に、担当運用部とは独立し
                         た部門において厳格に実施され
                         る体制としています。
                         法令等の遵守状況についてはコ
                         ンプライアンス部門が、運用リ
                         スクの各項目および運用ガイド
                         ラインの遵守状況については運
                         用リスク管理部門が、それぞれ
                         適切な運用が行われるよう監視
                         し、担当運用部へのフィード
                         バックおよび所管の委員会への
                         報告・審議を行っています。
                         これらの内容については、社長
                         をはじめとする関係役員に随時
                         報告が行われるとともに、内部
                         監査部門がこれらの業務全般に
                         わたる運営体制の監査を行うこ
                         とで、より実効性の高いリスク
                         管理体制を構築しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項
                            [2021   年  3月  1日現在]           [2022   年  3月  1日現在]
               区　分
      1.  貸借対照表計上額、時価及び                時価で計上しているため、その                  　　同左
        これらの差額                差額はありません。
      2.  時価の算定方法並びに有価証                (1)  有価証券                (1)  有価証券
        券及びデリバティブ取引に関
                          （重要な会計方針に係る事項                  　　同左
        する事項
                          に関する注記）に記載してお
                          ります。
                         (2)  デリバティブ取引                (2)  デリバティブ取引
                          該当事項はありません。                  　　同左
                         (3)  有価証券及びデリバティブ取                (3)  有価証券及びデリバティブ取
                          引以外の金融商品                  引以外の金融商品
                          有価証券及びデリバティブ取                  　　同左
                          引以外の金融商品について
                          は、短期間で決済され、時価
                          は帳簿価額と近似しているた
                          め、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
      3.  金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格                  　　同左
        項についての補足説明                に基づく価額のほか、市場価格
                         がない場合には合理的に算定さ
                         れた価額が含まれております。
                         当該価額の算定においては一定
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
      （有価証券に関する注記）

      （自   2020年3月3日　至          2021年3月1日）
      売買目的有価証券
                  種　類                    当期間の損益に含まれた評価差額
                  株式                                 1,549,216,622        円

                  合計                                 1,549,216,622        円

      ( 注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      ( 注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2020年3
        月3日から2021年3月1日まで)を指しております。
      （自   2021年3月2日　至          2022年3月1日）

      売買目的有価証券
                  種　類                    当期間の損益に含まれた評価差額
                  株式                                 △162,188,309円

                  合計                                 △162,188,309円

      ( 注1)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記
        載しております。
      ( 注2)「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの期末までの期間(2021年3
        月2日から2022年3月1日まで)を指しております。
      （1口当たり情報に関する注記）

              [2021   年  3月  1日現在]                    [2022   年  3月  1日現在]
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         1 口当たり純資産額                 4.0089    円       1 口当たり純資産額                 4.1182    円
        （1万口当たり純資産額                   40,089    円）     （1万口当たり純資産額                   41,182    円）
    （3）附属明細表

      第1　有価証券明細表
      (1)  株式
                                                      （単位：円）
                                            評価額
                銘　柄                株式数                        備　考
                                       単価        金額
      東建コーポレーション                            9,700     9,040.00         87,688,000
      カゴメ                           29,700      3,055.00         90,733,500
      アイカ工業                           38,100      3,220.00        122,682,000
      日本碍子                           102,900      1,767.00        181,824,300
      日本特殊陶業                           98,100      2,040.00        200,124,000
      ＭＡＲＵＷＡ                            3,200    14,820.00         47,424,000
      フジミインコーポレーテッド                           13,400      6,700.00         89,780,000
      ニチハ                           29,900      2,596.00         77,620,400
      大同特殊鋼                           30,100      4,130.00        124,313,000
      リンナイ                           13,800      9,340.00        128,892,000
      オークマ                           14,200      4,815.00         68,373,000
      ＦＵＪＩ                           44,400      2,363.00        104,917,200
      オーエスジー                           45,100      1,897.00         85,554,700
      ＣＫＤ                           38,000      2,000.00         76,000,000
      ジェイテクト                           106,800       985.00       105,198,000
      マキタ                           66,400      4,117.00        273,368,800
      イビデン                           31,900      5,680.00        181,192,000
      ブラザー工業                           84,800      2,086.00        176,892,800
      トヨタ紡織                           67,900      2,063.00        140,077,700
      豊田自動織機                           69,700      8,710.00        607,087,000
      デンソー                           67,500      7,975.00        538,312,500
      東海理化電機製作所                           77,200      1,494.00        115,336,800
      トヨタ自動車                           300,400      2,133.00        640,753,200
      武蔵精密工業                           43,300      1,697.00         73,480,100
      アイシン                           80,900      4,145.00        335,330,500
      豊田合成                           52,000      2,157.00        112,164,000
      朝日インテック                           62,400      2,583.00        161,179,200
      メニコン                           20,600      3,080.00         63,448,000
      中部電力                           242,800      1,163.00        282,376,400
      東邦瓦斯                           37,100      3,125.00        115,937,500
      東海旅客鉄道                           43,800     15,485.00         678,243,000
      名古屋鉄道                           50,600      2,128.00        107,676,800
      セイノーホールディングス                           93,100      1,197.00        111,440,700
      豊田通商                           86,400      4,775.00        412,560,000
      サンゲツ                           77,500      1,573.00        121,907,500
      スズケン                           37,300      3,705.00        138,196,500
      セリア                           31,400      2,969.00         93,226,600
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      ネクステージ                           24,500      2,442.00         59,829,000
      壱番屋                           16,000      4,680.00         74,880,000
      スギホールディングス                           17,300      6,540.00        113,142,000
      バローホールディングス                           41,000      2,232.00         91,512,000
      大垣共立銀行                           54,900      1,995.00        109,525,500
      百五銀行                           275,700       356.00        98,149,200
      三菱ＨＣキャピタル                           493,400       593.00       292,586,200
      リゾートトラスト                           44,100      1,950.00         85,995,000
      ユー・エス・エス                           107,300      1,900.00        203,870,000
      ジャパンマテリアル                           34,100      1,696.00         57,833,600
      トーカイ                           31,000      1,870.00         57,970,000
      メイテック                           16,300      6,780.00        110,514,000
      ダイセキ                           17,000      4,645.00         78,965,000
                合　計               3,515,000           －   8,506,083,200
      (2)  株式以外の有価証券

        該当事項はありません。
      第2　信用取引契約残高明細表

        該当事項はありません。
      第3　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

        該当事項はありません。
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    (1)  当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
       大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する
       規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    (2)  当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づいて、当中間計算期間(2022年3月2日から
       2022年9月1日まで)の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けて
       おります。
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     中間財務諸表

     【東海３県ファンド】
     (1)【中間貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    前期           当中間計算期間末
                                 2022年    3月  1日現在         2022年    9月  1日現在
      資産の部
       流動資産
                                     6,019,938,216              6,295,193,553
         親投資信託受益証券
                                      307,984,359               51,062,598
         未収入金
                                     6,327,922,575              6,346,256,151
         流動資産合計
                                     6,327,922,575              6,346,256,151
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                      271,022,624                   －
         未払収益分配金
                                        1,560,759              17,073,107
         未払解約金
                                        3,590,145              3,445,755
         未払受託者報酬
                                       31,593,269              30,322,568
         未払委託者報酬
                                         217,562              221,168
         その他未払費用
                                      307,984,359               51,062,598
         流動負債合計
                                      307,984,359               51,062,598
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     5,420,452,493              5,594,402,707
                                    ※1              ※1
         元本
         剰余金
                                      599,485,723              700,790,846
          中間剰余金又は中間欠損金（△）
                                      133,688,865              128,288,467
          （分配準備積立金）
                                     6,019,938,216              6,295,193,553
         元本等合計
                                     6,019,938,216              6,295,193,553
       純資産合計
                                     6,327,922,575              6,346,256,151
      負債純資産合計
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     (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                  前中間計算期間              当中間計算期間
                                 自  2021年    3月  2日       自  2022年    3月  2日
                                 至  2021年    9月  1日       至  2022年    9月  1日
      営業収益
                                      431,404,218              119,912,926
       有価証券売買等損益
                                      431,404,218              119,912,926
       営業収益合計
      営業費用
                                        3,818,876              3,445,755
       受託者報酬
                                       33,606,030              30,322,568
       委託者報酬
                                         221,210              221,168
       その他費用
                                       37,646,116              33,989,491
       営業費用合計
                                      393,758,102               85,923,435
      営業利益又は営業損失（△）
                                      393,758,102               85,923,435
      経常利益又は経常損失（△）
                                      393,758,102               85,923,435
      中間純利益又は中間純損失（△）
      一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                       40,652,824               1,616,935
      約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
                                      831,556,099              599,485,723
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                       74,403,396              43,895,148
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                           －              －
       少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                       74,403,396              43,895,148
       少額
                                       97,917,209              26,896,525
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                       97,917,209              26,896,525
       加額
       中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －              －
       加額
                                     1,161,147,564               700,790,846
      中間剰余金又は中間欠損金（△）
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    (3)  【中間注記表】
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                        当中間計算期間
                                       自  2022年    3月  2日
                区　分
                                       至  2022年    9月  1日
      有価証券の評価基準及び評価方法                      親投資信託受益証券

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価
                              額に基づいて評価しております。
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      （中間貸借対照表に関する注記）
                                       前期          当中間計算期間末
                    区　分
                                   2022  年  3月  1日現在       2022  年  9月  1日現在
      1. ※1   期首元本額                            5,838,652,057        円      5,420,452,493        円
          期中追加設定元本額                             718,335,169       円       421,282,519       円
          期中一部解約元本額                            1,136,534,733        円       247,332,305       円
      2. ※1   中間計算期間末日における受益権の総数                            5,420,452,493        口      5,594,402,707        口
      （中間損益及び剰余金計算書に関する注記）

               前中間計算期間                            当中間計算期間
               自  2021年    3月  2日                   自  2022年    3月  2日
               至  2021年    9月  1日                   至  2022年    9月  1日
             該当事項はありません。                                同　左

      （金融商品に関する注記）

      金融商品の時価等に関する事項
                                前期               当中間計算期間末
               区　分
                            2022  年  3月  1日現在            2022  年  9月  1日現在
      1.  中間貸借対照表計上額、時価                時価で計上しているため、その                  　　同左
        及びこれらの差額                差額はありません。
      2.  時価の算定方法並びに有価証                (1)  有価証券                (1)  有価証券
        券及びデリバティブ取引に関
                          （重要な会計方針に係る事項                  　　同左
        する事項
                          に関する注記）に記載してお
                          ります。
                         (2)  デリバティブ取引                (2)  デリバティブ取引
                          該当事項はありません。                  　　同左
                         (3)  有価証券及びデリバティブ取                (3)  有価証券及びデリバティブ取
                          引以外の金融商品                  引以外の金融商品
                          有価証券及びデリバティブ取                  　　同左
                          引以外の金融商品について
                          は、短期間で決済され、時価
                          は帳簿価額と近似しているた
                          め、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
      3.  金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格                  金融商品の時価の算定において
        項についての補足説明                に基づく価額のほか、市場価格                  は一定の前提条件等を採用して
                         がない場合には合理的に算定さ                  いるため、異なる前提条件等に
                         れた価額が含まれております。                  よった場合、当該価額が異なる
                         当該価額の算定においては一定                  こともあります。
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
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      （1口当たり情報に関する注記）
                  前期                        当中間計算期間末
              2022  年  3月  1日現在                     2022  年  9月  1日現在
         1 口当たり純資産額                 1.1106    円       1 口当たり純資産額                 1.1253    円

        （1万口当たり純資産額                   11,106    円）     （1万口当たり純資産額                   11,253    円）
      （ご参考）

       当ファンドは、「ＴＭＡ東海３県マザーファンド」を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資
       産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同ファンドの受益証券です。なお、同ファンドの
       状況は次のとおりです。
       なお、以下に記載した情報は監査の対象ではありません。
                      「ＴＭＡ東海３県マザーファンド」の状況

    （1）貸借対照表

                                  2022  年  3月  1日現在        2022  年  9月  1日現在
                             注記
               区　　分                          金額（円）              金額（円）
                             番号
      資産の部
       流動資産
         コール・ローン                               124,588,794              107,187,156
         株式                              8,506,083,200              8,996,662,750
         未収入金                               309,570,322                    ―
         未収配当金                                3,038,100              3,437,558
         流動資産合計
                                       8,943,280,416              9,107,287,464
       資産合計
                                       8,943,280,416              9,107,287,464
      負債の部
       流動負債
         未払解約金                               311,748,155               53,413,008
         未払利息                                     56              146
         流動負債合計
                                        311,748,211               53,413,154
       負債合計
                                        311,748,211               53,413,154
      純資産の部
       元本等
         元本                     ※1         2,095,924,962              2,158,472,662
         剰余金
          剰余金又は欠損金（△）                             6,535,607,243              6,895,401,648
         元本等合計
                                       8,631,532,205              9,053,874,310
       純資産合計
                                       8,631,532,205              9,053,874,310
      負債純資産合計
                                       8,943,280,416              9,107,287,464
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （2）注記表
      （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                       自  2022年    3月  2日
                区　分
                                       至  2022年    9月  1日
      有価証券の評価基準及び評価方法                      株式

                              移動平均法に基づき、原則として時価で評価しておりま
                              す。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最
                              終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価
                              額）、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に
                              基づいて評価しております。
      （貸借対照表に関する注記）

                                   2022  年  3月  1日現在       2022  年  9月  1日現在
                    区　分
      1. ※1   本書における開示対象ファンドの期首にお
                                      2,269,644,583        円      2,095,924,962        円
          ける当該親投資信託の元本額
          同期中における追加設定元本額                             297,298,150       円       162,571,359       円
          同期中における一部解約元本額                             471,017,771       円       100,023,659       円
          同中間期末における元本額                            2,095,924,962        円      2,158,472,662        円
          元本の内訳＊

          ＴＭＡ東海３県日本株式ＶＡ＜適格機関投
                                         1,819,345     円        1,805,303     円
          資家限定＞
          東海３県ファンド                            1,461,788,698        円      1,500,785,189        円
          東海３県ファンド（確定拠出年金）                             632,316,919       円       655,882,170       円
          　　　　　　計                            2,095,924,962        円      2,158,472,662        円
      2. ※1   本書における開示対象ファンドの中間計算
          期間末日における当該親投資信託の受益権                            2,095,924,962        口      2,158,472,662        口
          の総数
      （注）＊は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      （金融商品に関する注記）
      金融商品の時価等に関する事項
                            2022  年  3月  1日現在            2022  年  9月  1日現在
               区　分
      1.  貸借対照表計上額、時価及び                時価で計上しているため、その                  　　同左
        これらの差額                差額はありません。
      2.  時価の算定方法並びに有価証                (1)  有価証券                (1)  有価証券
        券及びデリバティブ取引に関
                          （重要な会計方針に係る事項                  　　同左
        する事項
                          に関する注記）に記載してお
                          ります。
                         (2)  デリバティブ取引                (2)  デリバティブ取引
                          該当事項はありません。                  　　同左
                         (3)  有価証券及びデリバティブ取                (3)  有価証券及びデリバティブ取
                          引以外の金融商品                  引以外の金融商品
                          有価証券及びデリバティブ取                  　　同左
                          引以外の金融商品について
                          は、短期間で決済され、時価
                          は帳簿価額と近似しているた
                          め、当該帳簿価額を時価とし
                          ております。
      3.  金融商品の時価等に関する事                金融商品の時価には、市場価格                  金融商品の時価の算定において
        項についての補足説明                に基づく価額のほか、市場価格                  は一定の前提条件等を採用して
                         がない場合には合理的に算定さ                  いるため、異なる前提条件等に
                         れた価額が含まれております。                  よった場合、当該価額が異なる
                         当該価額の算定においては一定                  こともあります。
                         の前提条件等を採用しているた
                         め、異なる前提条件等によった
                         場合、当該価額が異なることも
                         あります。
      （1口当たり情報に関する注記）

              2022  年  3月  1日現在                     2022  年  9月  1日現在
         1 口当たり純資産額                 4.1182    円       1 口当たり純資産額                 4.1946    円

        （1万口当たり純資産額                   41,182    円）     （1万口当たり純資産額                   41,946    円）
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】

                                               2022  年9月30日      現在
                   種類                            金額
      Ⅰ　資産総額                                         6,022,896,862        円
      Ⅱ　負債総額                                           18,869,620      円
      Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                         6,004,027,242        円
      Ⅳ　発行済数量                                         5,590,764,443        口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                              1.0739    円
    （ご参考：親投資信託の現況）

    ＴＭＡ東海３県マザーファンド
                                               2022  年9月30日      現在
                   種類                            金額
      Ⅰ　資産総額                                         8,686,258,324        円
      Ⅱ　負債総額                                           13,608,576      円
      Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                         8,672,649,748        円
      Ⅳ　発行済数量                                         2,164,473,485        口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                              4.0068    円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
      ファンドの受益権は、振替受益権となり、委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の
      規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機
      関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を
      表示する受益証券を発行しません。なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発
      行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式
      受益証券への変更の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      １．名義書換

        該当事項はありません。
      ２．受益者に対する特典

        特典はありません。
      ３．内国投資信託受益証券の譲渡制限の内容

        譲渡制限はありません。
      ４．受益権の譲渡

       ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載ま
        たは記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
         口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または
         記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、
         譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を含みます。）に社
         振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう
         通知するものとします。
       ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されて
         いる振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等にお
         いて、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や
         振替停止期間を設けることができます。
      ５．受益権の譲渡の対抗要件

        受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗す
        ることができません。
      ６．受益権の再分割

        委託会社は、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      ７．償還金

        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日以前
        において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定された
        受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原
        則として取得申込者とします。）にお支払いします。
      ８．質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、
        一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほ
        か、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】
       2022  年９月末日現在、資本金の額は20億円です。なお、会社の発行可能株式総数は160,000株であり、
     38,300株を発行済みです。
       委託会社業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役の選任は株主総会にお
     いて、議決権を行使することができる株主の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
     もってこれを行い、累積投票によらないものとします。取締役の任期は、選任後１年内に終了する事業年
     度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までとします。取締役会はその決議をもって、取締
     役中より代表取締役を選任します。
       投資信託の投資運用の意思決定プロセスは以下の通りです。
      ①運用本部で運用計画案、収益分配方針案等の運用の基本方針案を作成します。
      ②運用の基本方針は、運用本部長を委員長とする投資政策委員会で投資環境見通し等をふまえて決定され
       ます。
      ③決定された運用の基本方針に基づき、具体的運用計画を策定し、運用を行います。
      ④売買の執行はトレーディング部が行います。
      ⑤運用部門とは独立した運用リスク管理部門にて運用評価、ガイドライン遵守状況のチェックを行い、                                                        運
       用リスク管理部門担当役員               を委員長としリスク管理部を事務局とする運用管理委員会に結果報告しま
       す。
      ⑥運用管理委員会から投資政策委員会へ運用評価、ガイドライン遵守状況がフィードバックされ次の基本
       方針決定に生かされます。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託の
      設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を行っ
      ています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務を行っています。
       2022  年９月末日現在、委託会社が運用を行っている証券投資信託（親投資信託を除きます。）は次の通
      りです。
                              本数            純資産総額（百万円）
       追加型公社債投資信託                            0                     0
       追加型株式投資信託                           165                  2,927,861
       単位型公社債投資信託                            2                   4,296
       単位型株式投資信託                           12                   41,346
              合計                    179                  2,973,504
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ３【委託会社等の経理状況】
      １．     当社の財務諸表は「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

         号）並びに同規則第２条により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52
         号）に基づいて作成しております。
      ２．     当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第37期事業年度（2021年４月１日から

         2022年３月31日まで）の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により監査を受けてお
         ります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (1)  【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                                第36期                第37期
                            （2021年３月31日現在）                （2022年３月31日現在）
     資産の部
      流動資産
                                                    21,389,756
       現金・預金                             22,550,090
                                                      319,734
       前払費用                              235,902
                                                     2,902,834
       未収委託者報酬                             2,973,733
                                                     2,610,213
       未収収益                             2,375,688
                                                       1,692
       未収入金                               3,865
                                                      22,412
                                      21,479
       その他の流動資産
       流動資産計                             28,160,759                27,246,644
      固定資産
       有形固定資産                        ＊１      530,601          ＊１      459,081
         建物                             354,556                342,403
         器具備品                             176,045                116,678
       無形固定資産                              137,430                228,727
         電話加入権                              3,795                3,795
         ソフトウエア                              89,839                188,720
         ソフトウエア仮勘定                              43,795                36,211
       投資その他の資産                             3,057,965                3,576,825
         投資有価証券                              49,477                42,253
         関係会社株式                            1,673,049                1,673,049
         その他の関係会社有価証券                              71,200                521,200
         長期前払費用                              45,424                40,588
         敷金                             474,324                474,324
         その他長期差入保証金                              10,030                21,230
                                      734,459                804,178
         繰延税金資産
       固定資産計                             3,725,997                4,264,634
      資産合計                              31,886,757                31,511,279
     負債の部
      流動負債
       未払金                             2,979,963                3,183,398
         未払手数料                            1,349,326                1,306,204
         その他未払金                            1,630,636                1,877,194
       未払費用                              429,654                398,447
       未払消費税等                              468,610                277,096
       未払法人税等                             1,378,000                1,152,000
       預り金                               45,524                46,775
       前受収益                               2,329                2,286
       賞与引当金                              273,836                287,955
                                        946                 7
       その他の流動負債
       流動負債計                             5,578,864                5,347,968
      固定負債
       退職給付引当金                              802,176                845,039
       固定負債計                              802,176                845,039
      負債合計                              6,381,041                6,193,007
     純資産の部
      株主資本                              25,499,322                25,312,741
       資本金                             2,000,000                2,000,000
       資本剰余金                              400,000                400,000
        その他資本剰余金                                             400,000
                                      400,000
       利益剰余金                             23,099,322                22,912,741
         利益準備金                             500,000                500,000
                                                    22,412,741
         その他利益剰余金                           22,599,322
                                                         -
          特別償却準備金                               0
                                                    22,412,741
          繰越利益剰余金                          22,599,322
                                59/84


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                       5,529
      評価・換算差額等                                6,393
                                                       5,529
       その他有価証券評価差額金                               6,393
      純資産合計                              25,505,715                25,318,271
     負債・純資産合計                               31,886,757                31,511,279
    (2)  【損益計算書】

                                                   （単位：千円）
                                第36期                第37期
                            （自　2020年４月１日                （自　2021年４月１日
                            　至　2021年３月31日）                　至　2022年３月31日）
     営業収益
      委託者報酬                              17,997,091                18,065,913
      運用受託報酬                              9,745,973                10,405,866
      投資助言報酬                                59,827                66,255
                                      453,173                532,829
      その他営業収益
      営業収益計                              28,256,066                29,070,864
     営業費用
      支払手数料                              8,444,858                8,365,057
      広告宣伝費                               233,667                216,312
      調査費                              6,150,198                6,860,898
       調査費                             2,540,308                2,728,988
       委託調査費                             3,609,889                4,131,910
      委託計算費                               118,443                115,017
      営業雑経費                               278,728                259,680
       通信費                               44,106                38,574
       印刷費                              189,670                175,527
       協会費                               26,080                24,866
       諸会費                               10,102                11,208
                                       8,768                9,504
       図書費
      営業費用計                              15,225,895                15,816,967
     一般管理費
      給料                              3,799,821                3,925,627
       役員報酬                              129,108                128,277
       給料・手当                             2,761,131                2,779,798
       賞与                              909,581               1,017,551
      交際費                                4,415                4,546
      寄付金                                3,449                2,632
      旅費交通費                                13,735                17,590
      租税公課                               170,294                167,411
      不動産賃借料                               375,691                468,092
      退職給付費用                               156,614                161,994
      賞与引当金繰入                               273,836                287,955
      固定資産減価償却費                               139,782                165,703
      法定福利費                               596,481                630,892
      福利厚生費                                10,114                12,315
                                      394,336                487,975
      諸経費
      一般管理費計                              5,938,574                6,332,736
     営業利益                                7,091,595                6,921,159
     営業外収益
      受取利息                                 455                206
      受取配当金                          ＊１      7,512          ＊１       5,672
      匿名組合投資利益                          ＊１      60,878                   -
                                       9,958                13,622
      雑益
      営業外収益計                                78,804                19,500
     営業外費用
      為替差損                                44,450                66,106
                                       5,811                23,333
      雑損
      営業外費用計                                50,261                89,440
     経常利益                                7,120,138                6,851,219
                                60/84


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     特別損失
                                         0               610
      器具備品除却損
      特別損失計                                  0               610
     税引前当期純利益                                7,120,138                6,850,609
     法人税、住民税及び事業税
                                     2,197,641                2,169,313
                                     △  14,721               △  69,337
     法人税等調整額
     法人税等合計                                2,182,919                2,099,975
     当期純利益                                4,937,219                4,750,633
    (3)  【株主資本等変動計算書】

       第36期（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
                                                     ( 単位：千円)
                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   20,065,811
     当期変動額
                                                     △  2,403,708
      剰余金の配当
                                                  △  0        0
      特別償却準備金の取崩
                                                       4,937,219
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
     　当期変動額（純額）
                                                  △  0    2,533,511
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   22,599,322
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
                                 △  3,177     △  3,177
     当期首残高              20,565,811       22,965,811                     22,962,634
     当期変動額
                  △  2,403,708     △  2,403,708                   △  2,403,708
     　剰余金の配当
     　特別償却準備金の取崩                   -                            -
                              -
     　当期純利益               4,937,219       4,937,219                     4,937,219
     　株主資本以外の項目の
                                   9,570       9,570        9,570
     　当期変動額（純額）
     当期変動額合計               2,533,511       2,533,511        9,570       9,570      2,543,081
     当期末残高              23,099,322       25,499,322         6,393       6,393     25,505,715
       第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

                                                     ( 単位：千円)
                                61/84




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                                     株主資本
                            資本剰余金                  利益剰余金
                                                 その他利益
                   資本金                               剰余金
                         その他資本       資本剰余金
                                      利益準備金
                          剰余金       合計
                                              特別償却        繰越利益
                                               準備金        剰余金
     当期首残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           0   22,599,322
     当期変動額
                                                     △  4,937,214
      剰余金の配当
                                                  △  0
                                                           0
      特別償却準備金の取崩
                                                       4,750,633
      当期純利益
      株主資本以外の項目の
     　当期変動額（純額）
                                                  △  0   △  186,580
     当期変動額合計                  -       -       -       -
     当期末残高              2,000,000        400,000       400,000       500,000           -   22,412,741
                      株主資本           評価・換算差額等

                  利益剰余金
                                 その他     評価・換算
                                              純資産合計
                          株主資本
                                有価証券       差額等
                  利益剰余金
                           合計
                                評価差額金        合計
                    合計
     当期首残高              23,099,322       25,499,322         6,393       6,393     25,505,715
     当期変動額
                  △  4,937,214     △  4,937,214                   △  4,937,214
     　剰余金の配当
     　特別償却準備金の取崩
                       -       -                     -
     　当期純利益               4,750,633       4,750,633                     4,750,633
     　株主資本以外の項目の
                                  △  863     △  863      △  863
     　当期変動額（純額）
                   △  186,580     △  186,580       △  863     △  863    △  187,444
     当期変動額合計
     当期末残高              22,912,741       25,312,741         5,529       5,529     25,318,271
    注記事項

    （重要な会計方針）
                              第37期
                          自　2021年４月１日
                          至　2022年３月31日
     １．有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)  子会社株式及び関連会社株式並びにその他の関係会社有価証券
       移動平均法による原価法
     (2)  その他有価証券
      ①  市場価格のない株式等以外のもの
       当事業年度末日の市場価格等に基づく時価法
       （評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
      ②  市場価格のない株式等
       移動平均法による原価法
     ２．固定資産の減価償却の方法

     (1)  有形固定資産
                                62/84


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       定率法を採用しております。ただし、2016年４月１日以降に取得した建物附属設備については、
       定額法を採用しております。また、取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産につい
       ては、一括償却資産として３年間で均等償却する方法を採用しております。
     (2)  無形固定資産
       定額法を採用しております。なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能
       期間（5年）に基づく定額法によっております。
     ３．引当金の計上基準

     (1)  賞与引当金
       従業員賞与の支給に充てるため、支給見込額の当期負担額を計上しております。
     (2)  退職給付引当金
       従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
       おります。
      ①  退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法につ
       いては給付算定式基準によっております。
      ②  数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       数理計算上の差異は、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数
       （10年）による定額法により按分した額をそれぞれ発生の翌事業年度から費用処理しておりま
       す。
       過去勤務費用は、その発生時の従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額
       法により費用処理しております。
     ４．収益及び費用の計上基準

       当社は、顧客への投資運用業及び投資助言・代理業に関するサービスから生じる委託者報酬、運
       用受託報酬等により収益を獲得しております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
     (1)  運用報酬
       投資運用・助言サービスのうち運用資産残高等を基礎として算定される報酬（運用報酬）につい
       ては、当該サービスに係る履行義務は日々充足されると判断し、運用期間にわたり収益として認
       識しております。確定した報酬は、月次、年4回、年2回もしくは年1回受け取ります。
     (2)  成功報酬
       成功報酬は、契約上定められる超過収益の達成等により履行義務を充足し、報酬額及び支払われ
       ることが確定した時点で収益として認識しております。確定した報酬は、履行義務充足時点から
       短期間で支払いを受けます。
     ５．消費税等の会計処理方法

       消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
    （重要な会計上の見積り）

                第36期                           第37期
             2021年３月31日現在                           2022年３月31日現在
     当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会                           同左
     計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影
     響を及ぼすリスクを識別していないため、注記を
     省略しております。
    （会計方針の変更）

                              第37期
                           自　2021年４月１日
                           至　2022年３月31日
                                63/84


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      「収益認識に関する会計基準」                 （企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当事業年度の期首
     から適用し、約束した又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に
     受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、当該変更による影響額は
     軽微であります。
      また、    収益認識会計基準第89-３項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認
     識関係」注記については記載しておりません。
      「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号　2019年７月４日）等を当事業年度の期
     首から適用するとともに、「時価の算定に関する会計基準の適用指針（企業会計基準適用指針第31
     号　2021年６月17日改正）」を当事業年度の期首から早期適用しております。なお、当該変更によ
     る財務諸表に与える影響はございません。
      また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の
     注記を行うこととしました。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基
     準適用指針第19号　2019年７月４日）                    第７-４項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち
     前事業年度に係るものについては記載しておりません。
    （貸借対照表関係）

                第36期                           第37期
             2021年３月31日現在                           2022年３月31日現在
     ＊１．有形固定資産の減価償却累計額は次のとお                           ＊１．有形固定資産の減価償却累計額は次のとお
       りであります。                           りであります。
         建物               148,089千円            建物               182,121千円
         器具備品               458,314千円            器具備品               501,021千円
    （損益計算書関係）

                 第36期                            第37期
             自　2020年４月１日                            自　2021年４月１日
             至　2021年３月31日                            至　2022年３月31日
     ＊１．関係会社との主な取引高は次のとおりで                           ＊１．関係会社との主な取引高は次のとおりで
       あります。                           あります。
         関係会社からの受取配当金　                  2,000千円           関係会社からの受取配当金　                 2,000千円
         関係会社からの匿名組合契約
         に基づく利益の分配　　　　                60,878千円         上記のほか、関係会社に対する営業外収益の
                                  うち、雑益の合計額は営業外収益の総額の100
                                  分の10を超えており、その金額は8,520千円で
                                  あります。
    （株主資本等変動計算書関係）

     第36期（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
      １．発行済株式に関する事項
                                                   （単位：株）
                  2020年４月１日                               2021年３月31日
        株式の種類                        増加          減少
                     現在                               現在
        普通株式               38,300             -          -        38,300
      ２．配当に関する事項

         (1)     配当金支払額
          2020年６月26日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             2,403,708千円
             (ロ)   １株当たり配当額                                   62,760円
             (ハ)   基準日　                                              2020年３月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2020年６月26日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2021年６月30日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
                                64/84

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             (イ)   配当金の総額                             4,937,214千円
             (ロ)   配当の原資　　　　　　　　　                      繰越利益剰余金
             (ハ)   １株当たり配当額                                  　128,909円
             (ニ)   基準日　                                              2021年３月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2021年６月30日
     第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

      １．発行済株式に関する事項
                                                   （単位：株）
                  2021年４月１日                               2022年３月31日
        株式の種類                        増加          減少
                     現在                               現在
        普通株式               38,300             -          -        38,300
      ２．配当に関する事項

        (1)    配当金支払額
          2021年６月30日の定時株主総会において、次のとおり決議しております。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             4,937,214千円
             (ロ)   １株当たり配当額                                  　128,909円
             (ハ)   基準日　                                              2021年３月31日
             (ニ)   効力発生日                                     2021年６月30日
        (2)    基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

          2022年６月30日の定時株主総会において、次のとおり配当を提案する予定であります。
          ・普通株式の配当に関する事項
             (イ)   配当金の総額                             4,750,617千円
             (ロ)   配当の原資　　　　　　　　　                      繰越利益剰余金
             (ハ)   １株当たり配当額                                  　124,037円
             (ニ)   基準日　                                              2022年３月31日
             (ホ)   効力発生日                                     2022年６月30日
    （金融商品関係）

      １．金融商品の状況に関する事項
                第36期                           第37期
             自　2020年４月１日                           自　2021年４月１日
             至　2021年３月31日                           至　2022年３月31日
     (1)  金融商品に対する取組方針                        (1)  金融商品に対する取組方針
       当社の資本は本来の事業目的のために使用す                           同左
       ることを基本とし、資産の運用に際しては、
       資産運用リスクを極力最小限に留めることを
       基本方針としております。
     (2)  金融商品の内容及びそのリスク                        (2)  金融商品の内容及びそのリスク

       営業債権である未収収益は顧客の信用リスク                           同左
       に晒されており、未収委託者報酬は市場リス
       クに晒されております。投資有価証券は、主
       にファンドの自己設定に関連する投資信託で
       あり、基準価額の変動リスクに晒されており
       ます。
       営業債務である未払金は、ほとんど１年以内
       の支払期日であり、流動性リスクに晒されて
       おります。
     (3)  金融商品に係るリスク管理体制                        (3)  金融商品に係るリスク管理体制

     ①  信用リスク                         ①  信用リスク
       未収収益については、管理部門において取引                           同左
       先ごとに期日及び残高を把握することで、回
       収懸念の早期把握や軽減を図っております。
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     ②  市場リスク                         ②  市場リスク
       未収委託者報酬には、運用資産の悪化から回                           同左
       収できず当社が損失を被るリスクが存在しま
       すが、過去の回収実績からリスクは僅少であ
       ると判断しております。
       投資有価証券については、管理部門において
       定期的に時価を把握する体制としておりま
       す。
     ③  流動性リスク                         ③  流動性リスク
       当社は、日々資金残高管理を行っており流動                           同左
       性リスクを管理しております。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

     第36期（2021年３月31日現在）

    2021  年３月31日現在における貸借対照表計上額、時価及びこ                               れらの差額については、次のとおりでありま
    す。
                                                 （単位：千円）
                      貸借対照表計上額                  時価           差額
       投資有価証券
        その他有価証券                       49,477            49,477             -
      資産計                         49,477            49,477             -
    （注1）    以下の金融商品については、現金であること、及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似する

        ものであることから、記載を省略しております。
          現金・預金
    　　　　　未収委託者報酬
    　　　　　未収収益
    　　　　　未収入金
    　　　　　預り金
    　　　　　未払金
    　　　　　未払費用
    （注2）時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

        以下については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把
        握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
                                  （単位：千円）

                              貸借対照表計上額
         子会社株式                           1,640,302
         関連会社株式                             32,747
         その他の関係会社有価証券                             71,200
         敷金                            474,324
         その他長期差入保証金                             10,030
    （注3）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        該当事項はありません。
    （注4）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   （単位：千円）
                                   １年超         ５年超
                          １年以内                           10年超
                                   ５年以内         10年以内
      投資有価証券
       その他有価証券のうち満期が                      8,474        16,416         5,279           -
       あるもの
      合計                       8,474        16,416         5,279           -
     第37期（2022年３月31日現在）

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    2022  年３月31日現在における貸借対照表計上額、時価及びこ                               れらの差額については、次のとおりでありま
    す。
                                                 （単位：千円）
                      貸借対照表計上額                  時価           差額
       投資有価証券
        その他有価証券                       42,253            42,253             -
       敷金                        474,324            474,362             37
      資産計                        516,578            516,616             37
    （注1）    以下の金融商品については、現金であること、及び短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似する

        ものであることから、記載を省略しております。
          現金・預金
    　　　　　未収委託者報酬
    　　　　　未収収益
    　　　　　未収入金
    　　　　　預り金
    　　　　　未払金
    　　　　　未払費用
    （注2）    関係会社株式及びその他の関係会社有価証券（持分相当額を純額で計上する組合等への出資1,200千

        円を除く）については、市場価格のない株式等に該当することから、時価を注記しておりません。こ
        れらの貸借対照表計上額は、それぞれ以下のとおりです。
                                  （単位：千円）

                              貸借対照表計上額
         関係会社株式
           子会社株式                         1,640,302
           関連会社株式                           32,747
         その他の関係会社有価証券                            520,000
    （注3）    その他の関係会社有価証券のうち1,200千円については、貸借対照表に持分相当額を純額で計上する

        組合等への出資に該当するため、「                   時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指
        針第31号　2021年６月17日改正）                  の第24-16項を適用し、時価に関する注記を省略しております。
    （注4）金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

                                                   （単位：千円）
                                   １年超         ５年超
                          １年以内                           10年超
                                   ５年以内         10年以内
      投資有価証券
       その他有価証券のうち満期が                        -      21,628           538          -
       あるもの
      合計                         -      21,628           538          -
    ３．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

     第37期（2022年３月31日現在）

      金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベルに
      分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    (1)時価で貸借対照表に計上している金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
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       投資有価証券
        その他有価証券                   -       42,253             -       42,253
      資産計                     -       42,253             -       42,253
    (2)時価で貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

                                                 （単位：千円）
                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       敷金                     -      474,362             -      474,362
      資産計                     -      474,362             -      474,362
     （注）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

      投資有価証券
        投資信託は基準価額を用いて評価しており、活発な市場における相場価格とはいえないこと
        から、レベル２の時価に分類しております。
      敷金
        敷金は、回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回り
        等で割り引いた現在価値により算定しており、レベル２の時価に分類しております。
    （有価証券関係）

                第36期                           第37期
             2021年３月31日現在                           2022年３月31日現在
     １．子会社株式及び関連会社株式並びにその他                           １．子会社株式及び関連会社株式並びにその他
       の関係会社有価証券                           の関係会社有価証券
      子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計                           子会社株式及び関連会社株式（貸借対照表計

      上額　子会社株式1,640,302千円、関連会社株                           上額　子会社株式1,640,302千円、関連会社株
      式32,747千円）並びにその他の関係会社有価                           式32,747千円）並びにその他の関係会社有価
      証券（貸借対照表計上額　71,200千円）は、                           証券（貸借対照表計上額　521,200千円）は、
      市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フ                           市場価格のない株式等又は貸借対照表に持分
      ローを見積ること等ができず、時価を把握す                           相当額を純額で計上する組合等への出資に該
      ることが極めて困難と認められることから、                           当することから、記載しておりません。
      記載しておりません。
     ２．その他有価証券                           ２．その他有価証券

                       （単位：千円）                           （単位：千円）
             貸借対照表                           貸借対照表
        区分            取得原価       差額         区分            取得原価       差額
              計上額                           計上額
      ①貸借対照                           ①貸借対照
      表計上額が                           表計上額が
      取得原価を                           取得原価を
      超えるもの                           超えるもの
       証券投資                           証券投資
               37,407     27,442      9,964               37,421     28,638      8,783
       信託                           信託
      ②貸借対照                           ②貸借対照
      表計上額が                           表計上額が
      取得原価を                           取得原価を
      超えないも                           超えないも
       の                           の
       証券投資                           証券投資
               12,070     12,820      △749                4,832     5,645     △813
       信託                           信託
        合計       49,477     40,262      9,214        合計       42,253     34,283      7,970
     ３．当事業年度中に売却したその他有価証券                           ３．当事業年度中に売却したその他有価証券

      該当事項はありません。                           同左
    (収益認識関係）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報
                                        （単位：千円）
                    運用報酬           成功報酬           合計
      委託者報酬                18,065,913               -     18,065,913
      運用受託報酬                10,155,263            250,602        10,405,866
      投資助言報酬                  66,255             -       66,255
      その他営業収益                 532,829              -       532,829
          合計            28,820,261            250,602        29,070,864
    ２．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに                                                      当事業

      年度  末において存在する顧客との契約から                    当事業年度      の末日後に認識すると見込まれる収益の金額及び時
      期に関する情報
     顧客との契約から生じた債権等

                                     第37期
                                  自　2021年４月１日
                                  至　2022年３月31日
      顧客との契約から生じた債権（期首残高）                                   5,349,421     千円
      顧客との契約から生じた債権（期末残高）                                   5,513,048     千円
    （＊）なお、当事業年度の期首及び期末において、顧客との契約から生じた契約資産及び契約負債はありま
        せん。
    （退職給付関係）

                              第36期
                          自　2020年４月１日
                          至　2021年３月31日
     １．採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用
      しております。
      退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続
      年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支
      払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出
      向期間３年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間３年超の出向者に係る金額が
      その他未払金にそれぞれ含まれております。
     ２．確定給付制度

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付債務の期首残高                            739,283千円
          勤務費用                           69,269千円
          利息費用                            2,907千円
          数理計算上の差異の発生額                            8,451千円
          退職給付の支払額                          △19,300千円
         退職給付債務の期末残高                            800,611千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払

         年金費用の調整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                           -
         非積立型制度の退職給付債務                            800,611千円
         未積立退職給付債務                            800,611千円
         未認識数理計算上の差異                             1,565千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            802,176千円
         退職給付引当金                            802,176千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            802,176千円
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                            69,269千円
         利息費用                             2,907千円
         数理計算上の差異の費用処理額                            △1,113千円
         その他                            12,353千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                            83,417千円
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な                数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
         割引率               0.4％
     ３．確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、73,196千円であります。
                              第37期

                          自　2021年４月１日
                          至　2022年３月31日
     １．採用している退職給付制度の概要
      当社は、従業員の退職給付に備えるため、非積立型の確定給付制度及び確定拠出年金制度を採用
      しております。
      退職一時金制度（非積立型制度であります。）では、当社従業員を制度対象として、給与と勤続
      年数に基づき算出した一時金を支給しております。受入出向者については退職給付負担金を支
      払っており、損益計算書上の退職給付費用には当該金額が含まれております。貸借対照表上は出
      向期間３年以下の出向者に係る金額が退職給付引当金に、出向期間３年超の出向者に係る金額が
      その他未払金にそれぞれ含まれております。
     ２．確定給付制度

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      (1)  退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
         退職給付債務の期首残高                            800,611千円
          勤務費用                           69,820千円
          利息費用                            3,143千円
          数理計算上の差異の発生額                            9,121千円
          退職給付の支払額                          △29,833千円
         退職給付債務の期末残高                            852,862千円
      (2)  退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払

         年金費用の調整表
         積立型制度の退職給付債務                                  -
         年金資産                                  -
                                           -
         非積立型制度の退職給付債務                            852,862千円
         未積立退職給付債務                            852,862千円
         未認識数理計算上の差異                            △7,823千円
         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            845,039千円
         退職給付引当金                            845,039千円

         貸借対照表に計上された負債と資産の純額                            845,039千円
      (3)  退職給付費用及びその内訳項目の金額

         勤務費用                            69,820千円
         利息費用                             3,143千円
         数理計算上の差異の費用処理額                             △267千円
         その他                            10,130千円
         確定給付制度に係る退職給付費用                            82,826千円
      (4)  数理計算上の計算基礎に関する事項

       当事業年度末における主要な                数理計算上の計算基礎（加重平均で表しております。）
         割引率         0.4％
     ３．確定拠出制度

      当社の確定拠出制度への要拠出額は、79,167千円であります。
    （税効果会計関係）

      １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                  第36期               第37期
                             （2021年３月31日現在）               （2022年３月31日現在）
    繰延税金資産
      退職給付引当金                             245,626千円               258,750千円
      未払金                               3,859千円               3,366千円
      賞与引当金                              83,848千円               88,171千円
      未払法定福利費                              10,817千円               11,424千円
      未払事業所税                               3,840千円               3,958千円
      未払事業税                              81,915千円               61,773千円
      未払調査費                              79,792千円               90,375千円
      減価償却超過額                              86,208千円               53,430千円
      繰延資産超過額                               6,297千円               8,569千円
      未払確定拠出年金                               1,901千円               2,038千円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      未収実績連動報酬                              31,761千円               31,195千円
                                   101,413千円               195,620千円
      未払費用
    繰延税金資産小計
                                   737,281千円               808,674千円
                                         -               -
      評価性引当額
    繰延税金資産合計                               737,281千円               808,674千円
    繰延税金負債
      特別償却準備金                                 0千円                 -
      前払費用                                   -          2,055千円
                                    2,821千円               2,440千円
      その他有価証券評価差額金
    繰延税金負債合計                                2,821千円               4,495千円
      繰延税金資産の純額
                                   734,459千円               804,178千円
    　２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の

        内訳
                第36期                           第37期
            （2021年３月31日現在）                           （2022年３月31日現在）
     法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負                           同左
     担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下
     であるため注記を省略しております。
    （セグメント情報等）

                第36期                           第37期
            自　2020年４月１日                           自　2021年４月１日
            至　2021年３月31日                           至　2022年３月31日
     [セグメント情報]                          [セグメント情報]
     当社は「投資信託及び投資法人に関する法律」                           同左
     に定める投資信託委託会社であり証券投資信託
     の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定
     める金融商品取引業者として運用（投資運用
     業）を行っております。また「金融商品取引
     法」に定める投資助言・代理業を行っておりま
     す。
     当社は、投資運用業及び投資助言・代理業にこ

     れらの附帯業務を集約した単一セグメントを報
     告セグメントとしております。従いまして、開
     示対象となるセグメントはありませんので、記
     載を省略しております。
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     [関連情報]                          [関連情報]
     １.  製品及びサービスごとの情報                        １.  製品及びサービスごとの情報
      単一のサービス区分の外部顧客への営業収益                          同左
      が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
      め、記載を省略しております。
     ２.  地域ごとの情報                        ２.  地域ごとの情報

     (1)  営業収益                        (1)  営業収益
       本邦の外部顧客への営業収益が損益計算書                                          （単位：千円）
       の営業収益の90％を超えるため、記載を省
                                  日本        その他         合計
       略しております。
                                  26,067,627         3,003,236        29,070,864
                               (注)   営業収益は顧客の所在地を基準とし、国
                                  ごとに分類しております。
     (2)  有形固定資産

                               (2)  有形固定資産
       本邦に所在している有形固定資産の金額が
                                  同左
       貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を
       超えるため、記載を省略しております。
     ３.  主要な顧客ごとの情報

                               ３.  主要な顧客ごとの情報
     (1)  投資信託の名称
                               (1)  投資信託の名称
       東京海上・円資産バランスファンド（毎月
                                  東京海上・円資産バランスファンド（毎月決
       決算型）
                                  算型）
     (2)  委託者報酬

                               (2)  委託者報酬
       5,399,003千円
                                  4,883,617千円
     (3)  関連するセグメント名

                               (3)  関連するセグメント名
      投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの
                                  投資運用業及び投資助言・代理業にこれらの
      附帯業務を集約した単一セグメント
                                  附帯業務を集約した単一セグメント
    （関連当事者情報）

     第36期（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）
      １.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
        重要な取引はありません。
      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

        重要な取引はありません。
    　２.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社（東京証券取引所に上場）
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
     第37期（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

      １.  関連当事者との取引
      (1)  財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
        重要な取引はありません。
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      (2)  財務諸表提出会社の子会社及び関連会社等

        重要な取引はありません。
      (3)  財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等

        重要な取引はありません。
      (4)  財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等

        重要な取引はありません。
    　２.    親会社又は重要な関連会社に関する情報

      (1)  親会社情報
        東京海上ホールディングス株式会社（東京証券取引所に上場）
      (2)  重要な関連会社の要約財務情報

        重要な関連会社はありません。
    （１株当たり情報）

                              第36期
                          自　2020年４月１日
                          至　2021年３月31日
     １株当たり純資産額                                                 665,945円58銭
     １株当たり当期純利益金額　                                            128,909円11銭
      なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
      ておりません。
     （注）１株当たり純資産額の算定上の基礎

      　　　貸借対照表の純資産の部の合計額　                                           25,505,715千円
          純資産の部の合計額から控除する金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                             －
      　　　普通株式に係る当期末の純資産額　　　　　　　　　　　　　　　　　25,505,715千円
      　　　１株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数　　　　　　　38,300株
        １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

       　　損益計算書上の当期純利益金額　　　                                         4,937,219千円
       　　普通株主に帰属しない金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                                －
      　　　普通株式に係る当期純利益金額                           　　　　　　　　　　　　　　　4,937,219千円
      　　　普通株式の期中平均株式数　　　                                                 38,300株
                              第37期

                          自　2021年４月１日
                          至　2022年３月31日
     １株当たり純資産額                                                 661,051円47銭
     １株当たり当期純利益金額　                                            124,037円43銭
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      なお、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載し
      ておりません。
     （注）１株当たり純資産額の算定上の基礎

      　　　貸借対照表の純資産の部の合計額　                                           25,318,271千円
          純資産の部の合計額から控除する金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                             －
      　　　普通株式に係る当期末の純資産額　　　　　　　　　　　　　　　　　25,318,271千円
      　　　１株当たり純資産額の算定に用いられた当期末の普通株式の数　　　　　　　38,300株
        １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎

       　　損益計算書上の当期純利益金額　　　                                         4,750,633千円
       　　普通株主に帰属しない金額　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　                                                －
      　　　普通株式に係る当期純利益金額                           　　　　　　　　　　　　　　　4,750,633千円
      　　　普通株式の期中平均株式数　　　                                                 38,300株
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    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為
      が禁止されています。
       ①自己又はその取締役若しくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資
        者の保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがない
        ものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、若しくは
        取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定め
        るものを除きます。)。
       ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人
        等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接
        な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤におい
        て同じ。）又は子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金
        融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいい
        ます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引又は金融デリバティブ取引を行うこと。
       ④委託会社の親法人等又は子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用
        財産の額若しくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
       ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等又は子法人等が関与する行為であって、投資者の
        保護に欠け、若しくは取引の公正を害し、又は金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるもの
        として内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      (1)  定款の変更
        委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
      (2)  訴訟事件その他の重要事項

        提出日現在、訴訟事件その他委託会社等に重要な影響を及ぼした事実、及び重要な影響を与えること
       が予想される事実はありません。
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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)  受託会社
       ・名称         三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
                 （再信託受託会社：日本マスタートラスト信託銀行株式会社）
       ・資本金の額         324,279百万円（2022年３月末日現在）

       ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す

                 る法律（兼営法）に基づき信託業務を営んでいます。
       <参考情報：再信託受託会社の概要>

       ・名称         日本マスタートラスト信託銀行株式会社
       ・資本金の額         10,000百万円（2022年３月末日現在）

       ・事業の内容         銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す

                 る法律に基づき信託業務を営んでいます。
      (2)  販売会社

                           資本金の額      （※）
               名称                              事業の内容
       auカブコム証券株式会社                       7,196百万円
       ＳＭＢＣ日興証券株式会社                      10,000百万円
       株式会社ＳＢＩ証券                      48,323百万円
       十六ＴＴ証券株式会社                       3,000百万円
       東海東京証券株式会社                       6,000百万円
                                      金融商品取引法に定める第一種金融
       西日本シティＴＴ証券株式会社                       3,000百万円
                                      商品取引業を営んでいます。
       百五証券株式会社                       3,000百万円
       ほくほくＴＴ証券株式会社                       1,250百万円
       松井証券株式会社                      11,945百万円
       みずほ証券株式会社                      125,167百万円
       楽天証券株式会社                      17,495百万円
       株式会社愛知銀行                      18,000百万円
       株式会社十六銀行                      36,839百万円
                                      銀行法に基づき銀行業を営んでいま
                                      す。
       株式会社名古屋銀行                      25,090百万円
       株式会社百五銀行                      20,000百万円
       （※）2022年３月末日現在。
    ２【関係業務の概要】

       受託会社は、信託財産の保管・管理等を行います。また、当ファンドにかかる信託事務の一部につき日
       本マスタートラスト信託銀行株式会社に委託することがあります。
       販売会社は、募集・販売の取扱い、一部解約事務および収益分配金・解約金・償還金の支払い等を行い
       ます。
    ３【資本関係】

       資本関係はありません。
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    第３【その他】

      １．目論見書の表紙にロゴ・マーク、図案を使用し、委託会社の名称、ファンドの基本的性格等を記載す
        ることがあります。
      ２．目論見書の表紙に委託会社の金融商品取引業者登録番号および目論見書の使用を開始する日を記載す
        る場合があります。
      ３．請求目論見書に当ファンドの約款を添付します。
      ４．目論見書の別称として「投資信託説明書（目論見書）」、「投資信託説明書（交付目論見書）」また
        は「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を使用することがあります。
      ５．目論見書は電子媒体として使用されたり、インターネット等に掲載されることがあります。
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                   独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                    2022  年 ６ 月 ３ 日

      東京海上アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                         ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                              東京事務所
                          指定有限責任社員
                                    公認会計士　奈　良　昌　彦
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                    公認会計士　久　保　直　毅
                          業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「                                         委託会社等の経理状況          」に
    掲げられている       東京海上アセットマネジメント              株式会社の2021年４月１日から2022年３月31日までの第37期事業年度の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監
    査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、                                                   東京海
    上アセットマネジメント           株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、
    全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準におけ
    る当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職
    業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
    当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容
     その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の
    情報である。
     当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業も実施して
    いない。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に表
    示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営
    者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうかを
    評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要
    がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示が
    ないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明すること
    にある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決
    定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家と
    しての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手続
     を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切
     な監査証拠を入手する。
    ・  　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価の
     実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・  　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及
     び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結
     論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に
     注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外
     事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
     るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・  　財務諸表の表示及び注記事項が、                我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準                            に準拠しているかど
     うかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計
     事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、     監査役   に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不備
    を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　   上
    （注）    １.  上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2022年４月13日
    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　久保　直毅
                         業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられている東海３県ファンドの2021年３月２日から2022年３月１日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸
    借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、東海
    ３県ファンドの2022年３月１日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重
    要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
    ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
    る職業倫理に関する規定に従って、東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証
    拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
    表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
    経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
    を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
    必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
    がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
    ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
    意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
    としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
     続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
     適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
     の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
     及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
     き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
     結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
     項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
     て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
     づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
     どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
     会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
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                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
    備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
    規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）    １．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2022年10月26日
    東京海上アセットマネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                  公認会計士　久保　直毅
                         業務執行社員
    中間監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
    に掲げられている東海３県ファンドの2022年３月２日から2022年９月１日までの中間計算期間の中間財務諸表、すな
    わち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間監査を行った。
     当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
    拠して、東海３県ファンドの2022年９月１日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（2022年
    ３月２日から2022年９月１日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中間監
    査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立
    しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎
    となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸表を
    作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸表を作成
    し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関して投
    資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において独立の立
    場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、
    個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があ
    ると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに
     対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、中間監
     査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手
     続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基
     づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク
     評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な情報の表
     示に関連する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関連す
     る注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に
     基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書において中間財務
     諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合
     は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日
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                                                          EDINET提出書類
                                              東京海上アセットマネジメント株式会社(E06433)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくな
     る可能性がある。
    ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準
     拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中間財務諸
     表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統制の
    重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項について報告を
    行う。
    利害関係
     東京海上アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の
    規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）    １．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは中間監査の対象には含まれていません。
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