ＤＣダイワＳ＆Ｐ５００インデックス 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
| 提出書類 | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＤＣダイワＳ＆Ｐ５００インデックス |
| カテゴリ | 訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券） |
EDINET提出書類
大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 有価証券届出書の訂正届出書
【提出先】 関東財務局長 殿
【提出日】 2022年11月30日提出
【発行者名】 大和アセットマネジメント株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 小松 幹太
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【事務連絡者氏名】 西脇 保宏
連絡場所 東京都千代田区丸の内一丁目9番1号
【電話番号】 03-5555-3431
【届出の対象とした募集内 ＤＣダイワＳ＆Ｐ５００インデックス
国投資信託受益証券に係る
ファンドの名称】
【届出の対象とした募集内 (1) 当初自己設定
国投資信託受益証券の金
100万円とします。
額】
(2) 継続申込期間
10兆円を上限とします。
【縦覧に供する場所】 該当ありません。
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Ⅰ．【有価証券届出書の訂正届出書の提出理由】
2022年3月22日付で提出した有価証券届出書（以下「原有価証券届出書」）の記載事項を、有価証券
報告書の提出に伴い新たな内容に改めるため、本訂正届出書を提出致します。
Ⅱ．【訂正の内容】
＜訂正前＞および＜訂正後＞に記載している下線部 は訂正部分を示し、＜更新後＞の記載事項は原有価
証券届出書の更新後の内容を示します。
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第二部 【ファンド情報】
第１ 【ファンドの状況】
１ 【ファンドの性格】
(3) 【ファンドの仕組み】
＜訂正前＞
＜略＞
＜委託会社の概況（ 2021 年 12 月末日現在）＞
＜略＞
＜訂正後＞
＜略＞
＜委託会社の概況（ 2022 年 9 月末日現在）＞
＜略＞
２ 【投資方針】
(3) 【運用体制】
＜訂正前＞
＜略＞
③ 職務権限
ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
よって、次のように定められています。
イ．CIO（Chief Investment Officer）（ 3 名）
＜略＞
※ 上記の運用体制は 2021 年 12 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
＜訂正後＞
＜略＞
③ 職務権限
ファンド運用の意思決定機能を担う運用本部において、各職位の主たる職務権限は、社内規則に
よって、次のように定められています。
イ．CIO（Chief Investment Officer）（ 2 名）
＜略＞
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※ 上記の運用体制は 2022 年 9 月末日現在のものであり、変更となる場合があります。
３ 【投資リスク】
＜訂正前＞
＜略＞
＜訂正後＞
＜略＞
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４ 【手数料等及び税金】
(5) 【課税上の取扱い】
＜訂正前＞
＜略＞
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（※）上記は、 2021 年 12 月末日現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等に
は、上記の内容が変更になることがあります。
＜訂正後＞
＜略＞
（※）上記は、 2022 年 9 月末日現在のものですので、税法または確定拠出年金法が改正された場合等に
は、上記の内容が変更になることがあります。
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５ 【運用状況】
※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第１ ファンドの状況 ５ 運用状況」を次の内容に訂
正・更新します。
＜訂正後＞
(1) 【投資状況】 (2022年9月30日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
親投資信託受益証券 353,682,717 99.98
内 日本 353,682,717 99.98
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 56,991 0.02
純資産総額 353,739,708 100.00
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(2) 【投資資産】 (2022年9月30日現在)
① 【投資有価証券の主要銘柄】
イ．主要銘柄の明細
株数、口数 簿価単価 評価単価 投資
銘柄名 地域 種類 または 簿価 時価 比率
額面金額 (円) (円) (%)
親投資信
2.2121 2.0942
1 Ｓ＆Ｐ５００インデックス・マザーファンド 日本 託受益証 168,886,791 99.98
373,596,657 353,682,717
券
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
親投資信託受益証券 99.98%
合計 99.98%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
該当事項はありません。
② 【投資不動産物件】
該当事項はありません。
③ 【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。
(3) 【運用実績】
① 【純資産の推移】
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
(円) (円) (分配落)(円) (分配付)(円)
2022年4月末日 961,982 0.9620
－ －
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5月末日 952,558 0.9526
－ －
6月末日 933,525 0.9335
－ －
7月末日 981,195 0.9812
－ －
8月末日 241,665,699 0.9903
－ －
第1計算期間末
270,588,772 270,588,772 1.0029 1.0029
(2022年9月7日)
9月末日 353,739,708 0.9459
－ －
② 【分配の推移】
１口当たり分配金(円)
0.0000
第1計算期間
③ 【収益率の推移】
収益率(％)
0.3
第1計算期間
(4) 【設定及び解約の実績】
設定数量（口） 解約数量（口）
270,874,145 2,054,747
第1計算期間
(注) 当初設定数量は1,000,000口です。
（参考）マザーファンド
Ｓ＆Ｐ５００インデックス・マザーファンド
(1) 投資状況 (2022年9月30日現在)
投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
62,111,853,297 91.35
株式
内 アメリカ 62,111,853,297 91.35
投資信託受益証券 1,845,910,459 2.71
内 アメリカ 1,845,910,459 2.71
1,699,912,074 2.50
投資証券
内 アメリカ 1,699,912,074 2.50
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 2,332,322,759 3.43
純資産総額 67,989,998,589 100.00
その他の資産の投資状況
投資資産の種類 時価(円) 投資比率(％)
株価指数先物取引（買建） 2,434,190,936 3.58
内 アメリカ 2,434,190,936 3.58
為替予約取引（買建） 1,989,265,450 2.93
内 日本 1,989,265,450 2.93
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。
(注3) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
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(注4) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(2) 投資資産 (2022年9月30日現在)
① 投資有価証券の主要銘柄
イ．主要銘柄の明細
株数、口数 簿価単価 評価単価 投資
銘柄名 地域 種類 業種 または 簿価 時価 比率
額面金額 (円) (円) (%)
22,328.25 20,632.52
APPLE INC
1 アメリカ 株式 情報技術 217,690 6.61
4,860,641,768 4,491,495,194
36,547.00 34,392.37
MICROSOFT CORP
2 アメリカ 株式 情報技術 107,471 5.44
3,927,752,333 3,696,182,934
一般消費
18,218.54 16,624.18
AMAZON.COM INC
3 アメリカ 株式 財・サービ 127,721 3.12
2,326,908,443 2,123,257,916
ス
53,808.78 52,764.41
投資信託
ISHARES CORE S&P 500 ETF
4 アメリカ － 34,984 2.71
受益証券
1,882,450,828 1,845,910,459
一般消費
40,383.88 38,839.49
TESLA INC
5 アメリカ 株式 財・サービ 38,381 2.19
1,549,976,801 1,490,698,470
ス
コミュニ
15,407.92 14,107.39
ALPHABET INC-CL A
6 アメリカ 株式 ケーション・ 86,404 1.79
1,331,312,942 1,218,934,943
サービス
コミュニ
15,520.01 14,204.41
ALPHABET INC-CL C
7 アメリカ 株式 ケーション・ 77,265 1.61
1,199,160,344 1,097,503,963
サービス
BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL 40,026.64 39,037.87
8 アメリカ 株式 金融 26,008 1.49
B 1,041,013,243 1,015,297,178
75,014.76 73,683.67
UNITEDHEALTH GROUP INC
9 アメリカ 株式 ヘルスケア 13,479 1.46
1,011,124,967 993,182,219
23,696.85 23,825.58
JOHNSON & JOHNSON
10 アメリカ 株式 ヘルスケア 37,887 1.33
897,805,473 902,680,102
13,725.81 12,841.75
EXXON MOBIL CORP
11 アメリカ 株式 エネルギー 60,057 1.13
824,332,570 771,237,028
16,520.79 15,373.02
JPMORGAN CHASE & CO
12 アメリカ 株式 金融 42,259 0.96
698,157,720 649,648,858
コミュニ
META PLATFORMS INC CLASS 22,781.07 19,753.53
13 アメリカ 株式 ケーション・ 32,865 0.95
A 748,701,467 649,199,832
サービス
19,679.53 18,637.04
生活必需
PROCTER & GAMBLE CO/THE
14 アメリカ 株式 34,434 0.94
品
677,646,916 641,748,076
19,458.11 17,695.78
NVIDIA CORP
15 アメリカ 株式 情報技術 36,084 0.94
702,131,150 638,534,598
28,688.45 26,074.48
VISA INC-CLASS A SHARES
16 アメリカ 株式 情報技術 23,561 0.90
675,932,073 614,341,026
一般消費
41,731.92 40,304.96
HOME DEPOT INC
17 アメリカ 株式 財・サービ 14,810 0.88
618,049,810 596,916,566
ス
22,750.23 20,964.14
CHEVRON CORP
18 アメリカ 株式 エネルギー 25,951 0.80
590,393,243 544,040,493
44,462.17 47,788.74
ELI LILLY & CO
19 アメリカ 株式 ヘルスケア 11,365 0.80
505,313,154 543,119,122
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20,023.31 20,667.28
ABBVIE INC
20 アメリカ 株式 ヘルスケア 25,479 0.77
510,174,447 526,581,709
6,630.70 6,394.80
PFIZER INC
21 アメリカ 株式 ヘルスケア 80,876 0.76
536,270,117 517,186,621
46,801.72 41,527.16
MASTERCARD INC - A
22 アメリカ 株式 情報技術 12,295 0.75
575,427,830 510,576,478
24,508.80 24,126.79
生活必需
PEPSICO INC
23 アメリカ 株式 19,887 0.71
品
487,408,924 479,809,554
8,835.14 8,191.90
生活必需
COCA-COLA CO/THE
24 アメリカ 株式 56,087 0.68
品
495,540,883 459,459,191
12,534.60 12,546.33
MERCK & CO. INC.
25 アメリカ 株式 ヘルスケア 36,505 0.67
457,578,658 458,004,083
4,801.60 4,439.87
BANK OF AMERICA CORP
26 アメリカ 株式 金融 100,738 0.66
483,714,275 447,264,087
74,918.90 69,361.09
生活必需
COSTCO WHOLESALE CORP
27 アメリカ 株式 6,383 0.65
品
478,208,264 442,731,862
THERMO FISHER SCIENTIFIC 78,883.94 74,810.29
28 アメリカ 株式 ヘルスケア 5,646 0.62
INC 445,379,443 422,378,920
19,178.78 19,151.12
生活必需
WALMART INC
29 アメリカ 株式 20,540 0.58
品
393,934,625 393,364,056
72,203.56 65,183.32
BROADCOM INC
30 アメリカ 株式 情報技術 5,819 0.56
420,153,071 379,301,770
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該銘柄の時価の比率です。
ロ．投資有価証券の種類別投資比率
投資有価証券の種類 投資比率
株式 91.35%
投資信託受益証券 2.71%
投資証券 2.50%
合計 96.57%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該有価証券の時価の比率です。
ハ．投資株式の業種別投資比率
業種 投資比率
エネルギー 4.24%
素材 2.33%
資本財・サービス 7.38%
一般消費財・サービス 11.04%
生活必需品 6.48%
ヘルスケア 14.16%
金融 10.29%
情報技術 24.89%
コミュニケーション・サービス 7.59%
公益事業 2.90%
不動産 0.07%
合計 91.35%
(注) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該業種の時価の比率です。
② 投資不動産物件
該当事項はありません。
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③ その他投資資産の主要なもの
(単位：円)
買建/ 投資
種類 地域 資産名 数量 簿価 時価
売建 比率
株価指数先物
S&P500 EMINI DEC 22
アメリカ 買建 92 2,711,357,855 2,434,190,936 3.58%
取引
米ドル買/円売 2022年10
為替予約取引 日本 買建 13,745,800 1,968,850,388 1,989,265,450 2.93%
月
(注1) 投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
(注2) 株価指数先物取引の時価については、原則として当該日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する
清算値段または最終相場で評価しています。このような時価が発表されていない場合には、当該日に最
も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しています。
(注3) 為替予約取引の時価については、原則として対顧客先物売買相場の仲値で評価しています。
(注4) 為替予約取引の数量については、現地通貨建契約金額です。
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（参考情報）運用実績
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(1) 当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省
令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府
令第133号）に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2) 当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第1期計算期間（2022年4月7日から
2022年9月7日まで）の財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人により監査を受けております。
1 【財務諸表】
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(1) 【貸借対照表】
第1期
2022年9月7日現在
金 額（円）
資産の部
流動資産
コール・ローン
80,275
親投資信託受益証券
270,536,657
流動資産合計
270,616,932
資産合計
270,616,932
負債の部
流動負債
未払受託者報酬
2,676
未払委託者報酬
24,708
その他未払費用
776
流動負債合計
28,160
負債合計
28,160
純資産の部
元本等
元本
※1 269,819,398
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
769,374
元本等合計
270,588,772
純資産合計
270,588,772
負債純資産合計 270,616,932
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(2) 【損益及び剰余金計算書】
第1期
自 2022年4月7日
至 2022年9月7日
金 額（円）
営業収益
有価証券売買等損益
△3,467,719
営業収益合計
△3,467,719
営業費用
支払利息
8
受託者報酬
2,676
委託者報酬
24,708
その他費用
776
営業費用合計
28,168
営業損失（△） △3,495,887
経常損失（△） △3,495,887
当期純損失（△） △3,495,887
一部解約に伴う当期純損失金額の分配額（△） △44,613
剰余金増加額又は欠損金減少額 4,261,658
当期追加信託に伴う剰余金増加額
又は欠損金減少額
4,261,658
剰余金減少額又は欠損金増加額 41,010
当期一部解約に伴う剰余金減少額
又は欠損金増加額
41,010
分配金 ※1 －
期末剰余金又は期末欠損金（△） 769,374
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(3) 【注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第1期
区 分 自 2022年4月7日
至 2022年9月7日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 親投資信託受益証券
法
移動平均法に基づき、時価で評価しております。
時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて
評価しております。
2. その他財務諸表作成のための基 計算期間
本となる重要な事項
当ファンドの第1期計算期間は、2022年4月7日から2022年9月7日まで
となっております。
（貸借対照表に関する注記）
第1期
区 分
2022年9月7日現在
1. ※1 期首元本額 1,000,000円
期中追加設定元本額 270,874,145円
期中一部解約元本額 2,054,747円
2. 計算期間末日における受益権の 269,819,398口
総数
（損益及び剰余金計算書に関する注記）
第1期
区 分 自 2022年4月7日
至 2022年9月7日
※1 分配金の計算過程 計算期間末における解約に伴う当期純利益金額分配後の配当等
収益から費用を控除した額（0円）、解約に伴う当期純利益金額
分配後の有価証券売買等損益から費用を控除し、繰越欠損金を
補填した額（0円）、投資信託約款に規定される収益調整金
（769,382円）及び分配準備積立金（0円）より分配対象額は
769,382円（1万口当たり28.51円）であり、分配を行っておりま
せん。
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
第1期
区 分 自 2022年4月7日
至 2022年9月7日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、金銭債権及び
金銭債務等であり、その詳細を附属明細表に記載しております。な
お、当ファンドは、親投資信託受益証券を通じて有価証券、デリバ
ティブ取引に投資しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変
動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
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3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用してい
についての補足説明 るため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることも
あります。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
第1期
区 分
2022年9月7日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
第1期
2022年9月7日現在
種 類
当計算期間の損益に
含まれた評価差額（円）
親投資信託受益証券 △3,467,673
合計 △3,467,673
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
第1期
2022年9月7日現在
該当事項はありません。
（関連当事者との取引に関する注記）
第1期
自 2022年4月7日
至 2022年9月7日
市場価格その他当該取引に係る価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行なわ
れていないため、該当事項はありません。
（1口当たり情報）
第1期
2022年9月7日現在
1口当たり純資産額 1.0029円
（1万口当たり純資産額） (10,029円)
(4) 【附属明細表】
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
該当事項はありません。
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(2) 株式以外の有価証券
評価額
種 類 銘 柄 券面総額 備考
（円）
親投資信託受益 Ｓ＆Ｐ５００インデックス・マザーファ
121,857,870 270,536,657
証券 ンド
親投資信託受益証券 合計 270,536,657
合計 270,536,657
親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
（参考）
当ファンドは、「Ｓ＆Ｐ５００インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、
貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であ
ります。
なお、当ファンドの計算期間末日（以下、「期末日」）における同マザーファンドの状況は次のとおり
であります。
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「Ｓ＆Ｐ５００インデックス・マザーファンド」の状況
以下に記載した情報は監査の対象外であります。
貸借対照表
2022年9月7日現在
金 額（円）
資産の部
流動資産
預金
86,876,273
コール・ローン
1,344,357,828
株式
59,086,634,203
投資信託受益証券
7,024,570,216
投資証券
1,706,054,286
派生商品評価勘定
111,248,410
未収配当金
89,561,167
差入委託証拠金
336,724,541
流動資産合計
69,786,026,924
資産合計
69,786,026,924
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定
333
未払金
308,031,697
流動負債合計
308,032,030
負債合計
308,032,030
純資産の部
元本等
元本
※1 31,294,873,140
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金（△）
38,183,121,754
元本等合計
69,477,994,894
純資産合計
69,477,994,894
負債純資産合計 69,786,026,924
注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2022年4月7日
区 分
至 2022年9月7日
1. 有価証券の評価基準及び評価方 (1)株式
法
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又
は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
おります。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(2)投資信託受益証券
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移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又
は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
おります。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
(3)投資証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最
終相場（最終相場のないものについては、それに準ずる価額）、又
は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価して
おります。
なお、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が
時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務
に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額又は受託会社と
協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価して
おります。
2. デリバティブ取引の評価基準及 (1)先物取引
び評価方法
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の
主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
(2)為替予約取引
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場に
おいて為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲
値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡
日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3. 収益及び費用の計上基準 受取配当金
原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が
確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合
には入金日基準で計上しております。
4. その他財務諸表作成のための基 外貨建取引等の処理基準
本となる重要な事項
外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
成12年総理府令第133号）第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の
額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基
づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建
資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産
額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時
の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算
した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円
換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理
を採用しております。
（貸借対照表に関する注記）
区 分 2022年9月7日現在
1. ※1 期首 2022年4月7日
期首元本額 25,516,066,503円
期中追加設定元本額 5,833,254,251円
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期中一部解約元本額 54,447,614円
期末元本額の内訳
ファンド名
ｉＦｒｅｅ Ｓ＆Ｐ５００イン 31,173,015,270円
デックス
ＤＣダイワＳ＆Ｐ５００イン 121,857,870円
デックス
計 31,294,873,140円
2. 期末日における受益権の総数 31,294,873,140口
（金融商品に関する注記）
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
自 2022年4月7日
区 分
至 2022年9月7日
1. 金融商品に対する取組方針 当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項
に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基
本方針」に従っております。
2. 金融商品の内容及びリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ
取引、金銭債権及び金銭債務等であり、その詳細をデリバティブ取
引に関する注記及び附属明細表に記載しております。
これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク（価格変動、為替変
動等）、信用リスク、流動性リスクであります。
信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款
に従ってわが国の金融商品取引所（外国の取引所）における株価指
数先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の
受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約
取引を利用しております。
3. 金融商品に係るリスク管理体制 複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を
行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リ
スクの種類毎に行っております。
4. 金融商品の時価等に関する事項 金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用してい
についての補足説明 るため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることも
あります。
デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデ
リバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分 2022年9月7日現在
1. 金融商品の時価及び貸借対照表 金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と
計上額との差額 時価との差額はありません。
2. 金融商品の時価の算定方法 (1)有価証券
重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
(2)デリバティブ取引
デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいこ
とから、当該帳簿価額を時価としております。
（有価証券に関する注記）
売買目的有価証券
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2022年9月7日現在
種 類
当期間の損益に
含まれた評価差額（円）
株式 △7,591,199,535
投資信託受益証券 △113,855,498
投資証券 △210,640,401
合計 △7,915,695,434
（注）
「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間（2021年9月8日から2022
年9月7日まで）を指しております。
（デリバティブ取引に関する注記）
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
1. 株式関連
2022年9月7日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円）
うち
１年超
市場取引
株価指数先物取引
買 建 1,826,833,772 － 1,902,880,584 76,046,812
合計 1,826,833,772 － 1,902,880,584 76,046,812
（注） 1. 時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評
価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場
や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2. 株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3. 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日
の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
4. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
2. 通貨関連
2022年9月7日 現在
種 類 契約額等 時価 評価損益
（円） （円） （円）
うち
１年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建 1,584,103,150 － 1,619,304,415 35,201,265
アメリカ・ド 1,584,103,150 － 1,619,304,415 35,201,265
ル
合計 1,584,103,150 － 1,619,304,415 35,201,265
（注） 1. 時価の算定方法
(1) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評
価しております。
① 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場
合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
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② 期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない
場合は、以下の方法によっております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合
には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の
仲値をもとに計算したレートを用いております。
・ 期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場
合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いて
おります。
(2) 期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧
客電信売買相場の仲値で評価しております。
2. 換算において円未満の端数は切り捨てております。
3. 契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
（1口当たり情報）
2022年9月7日現在
1口当たり純資産額 2.2201円
（1万口当たり純資産額） (22,201円)
附属明細表
第１ 有価証券明細表
(1) 株式
評価額
通 貨 銘 柄 株 式 数 備考
単 価 金 額
アメリカ・ドル 株 アメリカ・ドル アメリカ・ドル
BROADRIDGE FINANCIAL SOLUTIO
1,512 167.870 253,819.440
KEYSIGHT TECHNOLOGIES IN
2,347 163.530 383,804.910
SYNCHRONY FINANCIAL
6,468 31.000 200,508.000
ABBOTT LABORATORIES
22,584 102.710 2,319,602.640
HOWMET AEROSPACE INC
4,851 34.730 168,475.230
VERISK ANALYTICS INC
2,037 186.690 380,287.530
LAS VEGAS SANDS CORP
4,435 35.450 157,220.750
AMPHENOL CORP-CL A
7,702 72.820 560,859.640
MONOLITHIC POWER SYSTEMS INC
566 418.890 237,091.740
FIDELITY NATIONAL INFO SERV
7,878 89.400 704,293.200
QORVO INC
1,399 88.800 124,231.200
AFLAC INC
7,644 59.530 455,047.320
DARDEN RESTAURANTS INC
1,609 123.210 198,244.890
LIVE NATION ENTERTAINMENT IN
1,766 88.930 157,050.380
ADOBE INC
6,094 368.300 2,244,420.200
CF INDUSTRIES HOLDINGS INC
2,691 102.920 276,957.720
GARMIN LTD
1,968 87.790 172,770.720
AIR PRODUCTS & CHEMICALS INC
2,860 246.170 704,046.200
HONEYWELL INTERNATIONAL INC
8,780 185.600 1,629,568.000
WR BERKLEY CORP
2,702 65.700 177,521.400
AUTOZONE INC
256 2,130.860 545,500.160
DOLLAR TREE INC
2,904 138.310 401,652.240
PINNACLE WEST CAPITAL
1,458 74.530 108,664.740
CELANESE CORP
1,397 106.330 148,543.010
DR HORTON INC
4,132 69.990 289,198.680
DENTSPLY SIRONA INC
2,779 31.060 86,315.740
AUTODESK INC
2,806 198.180 556,093.080
MOODY'S CORP
2,070 287.900 595,953.000
DEVON ENERGY CORP
7,917 69.540 550,548.180
ALBEMARLE CORP
1,511 266.700 402,983.700
ATMOS ENERGY CORP
1,793 114.210 204,778.530
ALLIANT ENERGY CORP
3,235 61.160 197,852.600
CITIGROUP INC
25,047 48.220 1,207,766.340
AUTOMATIC DATA PROCESSING
5,388 238.140 1,283,098.320
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AMERICAN ELECTRIC POWER
6,624 101.560 672,733.440
DOMINO'S PIZZA INC
465 362.770 168,688.050
HESS CORP
3,573 119.440 426,759.120
DAVITA INC
781 88.260 68,931.060
DANAHER CORP
8,346 272.480 2,274,118.080
FORTIVE CORP
4,623 63.070 291,572.610
INTERCONTINENTAL EXCHANGE IN
7,201 99.910 719,451.910
ARCHER-DANIELS-MIDLAND CO
7,258 85.700 622,010.600
TE CONNECTIVITY LTD
4,155 123.100 511,480.500
APPLE INC
198,322 154.530 30,646,698.660
DISCOVER FINANCIAL SERVICES
3,624 97.490 353,303.760
BOEING CO/THE
7,173 152.390 1,093,093.470
CINCINNATI FINANCIAL CORP
1,924 97.220 187,051.280
BECTON DICKINSON AND CO
3,677 252.070 926,861.390
LEIDOS HOLDINGS INC
1,763 93.600 165,016.800
NISOURCE INC
5,234 29.520 154,507.680
C.H. ROBINSON WORLDWIDE INC
1,642 112.900 185,381.800
BANK OF NEW YORK MELLON CORP
9,586 41.140 394,368.040
VERIZON COMMUNICATIONS INC
54,168 41.100 2,226,304.800
BERKSHIRE HATHAWAY INC-CL B
23,335 276.590 6,454,227.650
ANSYS INC
1,122 241.260 270,693.720
TRUIST FINANCIAL CORP
17,173 46.020 790,301.460
BRISTOL-MYERS SQUIBB CO
27,461 68.650 1,885,197.650
JPMORGAN CHASE & CO
37,883 113.740 4,308,812.420
T ROWE PRICE GROUP INC
2,932 118.660 347,911.120
LKQ CORP
3,356 51.270 172,062.120
BROWN-FORMAN CORP-CLASS B
2,358 71.030 167,488.740
CADENCE DESIGN SYS INC
3,557 167.820 596,935.740
AMERIPRISE FINANCIAL INC
1,418 268.490 380,718.820
DOLLAR GENERAL CORP
2,951 239.810 707,679.310
SERVICENOW INC
2,586 430.470 1,113,195.420
CATERPILLAR INC
6,880 180.660 1,242,940.800
BROWN & BROWN INC
3,022 63.360 191,473.920
CHARLES RIVER LABORATORIES
655 200.160 131,104.800
CMS ENERGY CORP
3,742 67.370 252,098.540
MOSAIC CO/THE
4,669 54.010 252,172.690
DELTA AIR LINES INC
8,269 31.190 257,910.110
CORNING INC
9,805 32.790 321,505.950
CISCO SYSTEMS INC
53,581 44.470 2,382,747.070
MORGAN STANLEY
18,050 85.130 1,536,596.500
MSCI INC
1,046 457.680 478,733.280
BROADCOM INC
5,266 498.200 2,623,521.200
DTE ENERGY COMPANY
2,499 131.200 327,868.800
CENTENE CORP
7,544 88.330 666,361.520
CBOE GLOBAL MARKETS INC
1,370 121.490 166,441.300
CITIZENS FINANCIAL GROUP
6,326 35.710 225,901.460
ARTHUR J GALLAGHER & CO
2,710 180.900 490,239.000
GARTNER INC
1,039 290.420 301,746.380
DOMINION ENERGY INC
10,464 81.500 852,816.000
MONSTER BEVERAGE CORP
4,851 88.590 429,750.090
SMITH (A.O.) CORP
1,677 55.890 93,727.530
DEERE & CO
3,601 361.060 1,300,177.060
QUANTA SERVICES INC
1,854 140.260 260,042.040
POOL CORP
517 335.470 173,437.990
GLOBAL PAYMENTS INC
3,631 126.330 458,704.230
NASDAQ INC
4,461 60.620 270,425.820
CONSOLIDATED EDISON INC
4,570 97.750 446,717.500
TELEFLEX INC
605 221.700 134,128.500
HUNT (JB) TRANSPRT SVCS INC
1,081 167.210 180,754.010
WEST PHARMACEUTICAL SERVICES
955 291.000 277,905.000
24/63
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
BIO-RAD LABORATORIES-A
279 477.910 133,336.890
CATALENT INC
2,312 88.970 205,698.640
MOLINA HEALTHCARE INC
757 338.690 256,388.330
IDEX CORP
980 200.930 196,911.400
COLGATE-PALMOLIVE CO
10,808 77.770 840,538.160
ROLLINS INC
2,922 35.780 104,549.160
AMETEK INC
2,978 119.510 355,900.780
CHURCH & DWIGHT CO INC
3,131 80.230 251,200.130
GENERAC HOLDINGS INC
823 225.510 185,594.730
FACTSET RESEARCH SYSTEMS INC
489 436.390 213,394.710
LYONDELLBASELL INDU-CL A
3,338 80.570 268,942.660
TYLER TECHNOLOGIES INC
535 363.590 194,520.650
COSTCO WHOLESALE CORP
5,717 518.900 2,966,551.300
EPAM SYSTEMS INC
737 410.830 302,781.710
CHIPOTLE MEXICAN GRILL INC
361 1,634.580 590,083.380
CUMMINS INC
1,820 212.440 386,640.800
ACTIVISION BLIZZARD INC
10,085 76.840 774,931.400
CDW CORP/DE
1,743 169.370 295,211.910
SIGNATURE BANK
812 168.370 136,716.440
SVB FINANCIAL GROUP
759 383.640 291,182.760
OLD DOMINION FREIGHT LINE
1,184 272.000 322,048.000
JACK HENRY & ASSOCIATES INC
940 194.410 182,745.400
HILTON WORLDWIDE HOLDINGS IN
3,590 126.870 455,463.300
DEXCOM INC
5,063 82.030 415,317.890
NORDSON CORP
695 225.550 156,757.250
COPART INC
2,757 116.460 321,080.220
DIAMONDBACK ENERGY INC
2,152 134.010 288,389.520
ALIGN TECHNOLOGY INC
945 238.990 225,845.550
TRANSDIGM GROUP INC
669 601.390 402,329.910
BIO-TECHNE CORP
506 329.040 166,494.240
NIELSEN HOLDINGS PLC
4,639 27.860 129,242.540
KINDER MORGAN INC
25,152 17.770 446,951.040
HCA HEALTHCARE INC
2,935 200.710 589,083.850
MARKETAXESS HOLDINGS INC
487 242.580 118,136.460
COTERRA ENERGY INC
10,393 29.160 303,059.880
T-MOBILE US INC
7,599 141.910 1,078,374.090
COCA-COLA CO/THE
50,323 61.180 3,078,761.140
EXPEDITORS INTL WASH INC
2,164 100.590 217,676.760
FRANKLIN RESOURCES INC
3,611 25.910 93,561.010
CSX CORP
28,044 31.490 883,105.560
LABORATORY CRP OF AMER HLDGS
1,196 226.100 270,415.600
EXPEDIA GROUP INC
1,955 100.850 197,161.750
AMAZON.COM INC
112,859 126.110 14,232,648.490
EDWARDS LIFESCIENCES CORP
8,019 89.060 714,172.140
EXXON MOBIL CORP
54,334 94.950 5,159,013.300
AES CORP
8,614 26.050 224,394.700
EVEREST RE GROUP LTD
509 274.400 139,669.600
EOG RESOURCES INC
7,555 120.310 908,942.050
AKAMAI TECHNOLOGIES INC
2,068 88.650 183,328.200
ABIOMED INC
588 263.890 155,167.320
AMERISOURCEBERGEN CORP
1,945 146.020 284,008.900
AGILENT TECHNOLOGIES INC
3,871 129.300 500,520.300
FORD MOTOR CO
50,934 15.030 765,538.020
FORTINET INC
8,595 49.650 426,741.750
NEXTERA ENERGY INC
25,339 87.370 2,213,868.430
FREEPORT-MCMORAN INC
18,693 28.120 525,647.160
US BANCORP
17,439 45.320 790,335.480
UNITED RENTALS INC
924 292.080 269,881.920
F5 NETWORKS INC
780 155.010 120,907.800
FASTENAL CO
7,424 50.300 373,427.200
25/63
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
FISERV INC
7,504 104.160 781,616.640
GENERAL ELECTRIC CO
14,197 72.160 1,024,455.520
NORWEGIAN CRUISE LINE HOLDIN
5,406 13.320 72,007.920
GENERAL MOTORS CO
18,806 38.710 727,980.260
GENERAL DYNAMICS CORP
2,973 224.550 667,587.150
GOLDMAN SACHS GROUP INC
4,430 326.490 1,446,350.700
ALPHABET INC-CL A
77,580 106.810 8,286,319.800
ALPHABET INC-CL C
71,140 107.480 7,646,127.200
GENERAL MILLS INC
7,767 75.300 584,855.100
FIRSTENERGY CORP
7,364 39.720 292,498.080
GENUINE PARTS CO
1,826 157.390 287,394.140
FIFTH THIRD BANCORP
8,849 33.270 294,406.230
L3HARRIS TECHNOLOGIES INC
2,488 229.770 571,667.760
AMERICAN AIRLINES GROUP INC
8,378 13.220 110,757.160
HALLIBURTON CO
11,634 29.520 343,435.680
HOME DEPOT INC
13,329 289.540 3,859,278.660
ASSURANT INC
698 158.660 110,744.680
HUNTINGTON BANCSHARES INC
18,563 13.170 244,474.710
HUNTINGTON INGALLS INDUSTRIE
517 229.080 118,434.360
HERSHEY CO/THE
1,883 222.750 419,438.250
HUMANA INC
1,632 479.530 782,592.960
NXP SEMICONDUCTORS NV
3,387 160.750 544,460.250
HENRY SCHEIN INC
1,781 70.980 126,415.380
HP INC
13,587 27.330 371,332.710
HEWLETT PACKARD ENTERPRISE
16,769 13.150 220,512.350
KRAFT HEINZ CO/THE
9,156 37.430 342,709.080
ENPHASE ENERGY INC
1,742 292.820 510,092.440
INTL BUSINESS MACHINES CORP
11,601 126.720 1,470,078.720
INTERNATIONAL PAPER CO
4,780 40.330 192,777.400
FORTUNE BRANDS HOME & SECURI
1,687 59.840 100,950.080
ZOETIS INC
6,070 156.840 952,018.800
TRANE TECHNOLOGIES PLC
3,016 156.520 472,064.320
ALLEGION PLC
1,133 94.640 107,227.120
JUNIPER NETWORKS INC
4,167 27.760 115,675.920
JM SMUCKER CO/THE
1,399 138.630 193,943.370
JOHNSON & JOHNSON
33,940 163.180 5,538,329.200
ABBVIE INC
22,793 137.590 3,136,088.870
HOLOGIC INC
3,217 67.510 217,179.670
KIMBERLY-CLARK CORP
4,346 125.710 546,335.660
KROGER CO
8,462 48.520 410,576.240
KLA CORP
1,925 330.580 636,366.500
LOCKHEED MARTIN CORP
3,055 417.780 1,276,317.900
FLEETCOR TECHNOLOGIES INC
998 209.040 208,621.920
BATH AND BODY WORKS INC WHEN
2,866 37.310 106,930.460
ISSUE
LOWE'S COS INC
8,527 192.960 1,645,369.920
ELI LILLY & CO
10,172 306.820 3,120,973.040
LAM RESEARCH CORP
1,789 426.760 763,473.640
LOEWS CORP
2,508 55.330 138,767.640
LINCOLN NATIONAL CORP
2,085 46.040 95,993.400
MCDONALD'S CORP
9,539 254.390 2,426,626.210
3M CO
7,340 116.600 855,844.000
META PLATFORMS INC CLASS A
29,582 158.540 4,689,930.280
S&P GLOBAL INC
4,477 356.790 1,597,348.830
MARTIN MARIETTA MATERIALS
804 339.560 273,006.240
SOLAREDGE TECHNOLOGIES INC
714 278.380 198,763.320
PHILLIPS 66
6,205 86.760 538,345.800
MGM RESORTS INTERNATIONAL
4,561 32.770 149,463.970
DXC TECHNOLOGY CO
3,153 26.400 83,239.200
MCCORMICK & CO-NON VTG SHRS
3,227 82.200 265,259.400
26/63
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
METLIFE INC
8,916 65.050 579,985.800
ARISTA NETWORKS INC
2,903 117.550 341,247.650
MOTOROLA SOLUTIONS INC
2,158 243.570 525,624.060
METTLER-TOLEDO INTERNATIONAL
293 1,222.710 358,254.030
BAKER HUGHES CO
12,064 24.890 300,272.960
ROCKWELL AUTOMATION INC
1,500 238.260 357,390.000
MERCK & CO. INC.
32,617 86.420 2,818,761.140
DUPONT DE NEMOURS INC
6,559 54.250 355,825.750
MASCO CORP
3,043 49.260 149,898.180
M & T BANK CORP
2,314 179.020 414,252.280
MARSH & MCLENNAN COS
6,474 161.570 1,046,004.180
MARRIOTT INTERNATIONAL -CL A
3,546 152.370 540,304.020
NETAPP INC
2,870 70.700 202,909.000
NIKE INC -CL B
16,365 105.150 1,720,779.750
NORFOLK SOUTHERN CORP
3,074 239.910 737,483.340
MICROCHIP TECHNOLOGY INC
7,171 63.750 457,151.250
RAYMOND JAMES FINANCIAL INC
2,507 103.400 259,223.800
NORTHROP GRUMMAN CORP
1,885 479.740 904,309.900
PENN ENTERTAINMENT INC
1,848 30.860 57,029.280
APTIV PLC
3,495 88.910 310,740.450
NEWMONT CORP
10,237 41.710 426,985.270
MCKESSON CORP
1,875 360.800 676,500.000
XYLEM INC
2,323 92.500 214,877.500
PHILIP MORRIS INTERNATIONAL
19,994 94.100 1,881,435.400
NUCOR CORP
3,432 134.450 461,432.400
NEWELL BRANDS INC
4,747 17.080 81,078.760
EVERGY INC
2,960 68.020 201,339.200
OCCIDENTAL PETROLEUM CORP
11,484 66.880 768,049.920
LINDE PLC
6,491 276.940 1,797,617.540
PAYCHEX INC
4,144 121.610 503,951.840
O'REILLY AUTOMOTIVE INC
848 707.530 599,985.440
ALTRIA GROUP INC
23,353 44.570 1,040,843.210
PFIZER INC
72,371 45.760 3,311,696.960
CIGNA CORP
4,092 285.250 1,167,243.000
XCEL ENERGY INC
7,025 74.440 522,941.000
STERIS PLC
1,291 197.390 254,830.490
FOX CORP - CLASS B
1,621 30.550 49,521.550
FOX CORP - CLASS A
4,020 32.970 132,539.400
STRYKER CORP
4,341 202.730 880,050.930
DOW INC
9,391 48.590 456,308.690
PARKER HANNIFIN CORP
1,656 266.530 441,373.680
PIONEER NATURAL RESOURCES CO
2,902 238.990 693,548.980
PROCTER & GAMBLE CO/THE
30,947 135.630 4,197,341.610
EXELON CORP
12,643 43.890 554,901.270
INGERSOLL-RAND INC
5,236 47.670 249,600.120
NVR INC
40 4,040.010 161,600.400
CONOCOPHILLIPS 16,683 108.630 1,812,274.290
PAYCOM SOFTWARE INC
621 345.920 214,816.320
CERIDIAN HCM HOLDING INC
1,772 59.700 105,788.400
PEPSICO INC
17,834 169.510 3,023,041.340
CORTEVA INC
9,334 60.320 563,026.880
PRUDENTIAL FINANCIAL INC
4,837 94.180 455,548.660
AMCOR PLC
19,383 11.850 229,688.550
AMERICAN WATER WORKS CO INC
2,344 148.420 347,896.480
ACCENTURE PLC-CL A
8,170 283.460 2,315,868.200
PENTAIR PLC
2,133 43.870 93,574.710
QUALCOMM INC
14,446 126.670 1,829,874.820
INVESCO LTD
4,343 16.430 71,355.490
ADVANCE AUTO PARTS INC
788 173.340 136,591.920
PRINCIPAL FINANCIAL GROUP
3,031 74.430 225,597.330
27/63
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
REGENERON PHARMACEUTICALS
1,393 573.970 799,540.210
REPUBLIC SERVICES INC
2,689 144.050 387,350.450
BOOKING HOLDINGS INC
524 1,814.850 950,981.400
ROSS STORES INC
4,532 86.720 393,015.040
PACKAGING CORP OF AMERICA
1,209 136.180 164,641.620
RESMED INC
1,887 220.660 416,385.420
QUEST DIAGNOSTICS INC
1,514 125.370 189,810.180
ROBERT HALF INTL INC
1,425 77.100 109,867.500
MODERNA INC
4,463 130.080 580,547.040
RALPH LAUREN CORP
597 89.500 53,431.500
PERKINELMER INC
1,627 132.200 215,089.400
CARRIER GLOBAL CORP
10,941 40.300 440,922.300
OTIS WORLDWIDE CORP
5,453 72.080 393,052.240
REGIONS FINANCIAL CORP
12,053 21.010 253,233.530
MATCH GROUP INC
3,684 53.830 198,309.720
CHEVRON CORP
25,343 157.120 3,981,892.160
EDISON INTERNATIONAL
4,917 65.870 323,882.790
ETSY INC
1,640 103.860 170,330.400
TESLA INC
32,472 274.420 8,910,966.240
NORTONLIFELOCK INC
7,505 22.110 165,935.550
STANLEY BLACK & DECKER INC
1,947 85.300 166,079.100
SYNOPSYS INC
1,975 326.830 645,489.250
CHARTER COMMUNICATIONS INC-A
1,494 397.000 593,118.000
VIATRIS INC
15,637 9.410 147,144.170
CBRE GROUP INC - A
4,216 76.950 324,421.200
TWITTER INC
9,839 38.650 380,277.350
SOUTHERN CO/THE
13,705 77.780 1,065,974.900
SYSCO CORP
6,571 80.430 528,505.530
TRAVELERS COS INC/THE
3,095 161.880 501,018.600
SCHLUMBERGER LTD
18,231 37.360 681,110.160
AT&T INC
92,338 16.790 1,550,355.020
APA CORP
4,363 37.820 165,008.660
SOUTHWEST AIRLINES CO
7,648 36.740 280,987.520
ON SEMICONDUCTOR CORP
5,604 66.050 370,144.200
CAESARS ENTERTAINMENT INC
2,765 43.600 120,554.000
SHERWIN-WILLIAMS CO/THE
3,087 228.380 705,009.060
SEMPRA ENERGY
4,054 167.830 680,382.820
ORGANON & CO
3,271 28.710 93,910.410
SEAGATE TECHNOLOGY HOLDINGS
2,549 65.350 166,577.150
TEXAS INSTRUMENTS INC
11,894 163.100 1,939,911.400
SALESFORCE.COM INC
12,815 151.720 1,944,291.800
WESTROCK CO
3,287 39.470 129,737.890
JOHNSON CONTROLS INTERNATION
8,973 54.990 493,425.270
TERADYNE INC
2,066 82.920 171,312.720
UNION PACIFIC CORP
8,100 227.980 1,846,638.000
MARATHON OIL CORP
9,128 25.520 232,946.560
MARATHON PETROLEUM CORP
6,978 98.460 687,053.880
RAYTHEON TECHNOLOGIES CORP
19,182 87.160 1,671,903.120
UNITED PARCEL SERVICE-CL B
9,473 195.960 1,856,329.080
IQVIA HOLDINGS INC
2,441 209.660 511,780.060
AMEREN CORPORATION
3,331 92.220 307,184.820
UNITEDHEALTH GROUP INC
12,101 517.680 6,264,445.680
VERISIGN INC
1,229 182.290 224,034.410
VALERO ENERGY CORP
5,264 112.780 593,673.920
ULTA BEAUTY INC
674 427.820 288,350.680
UNIVERSAL HEALTH SERVICES-B
813 96.230 78,234.990
ELEVANCE HEALTH INC
3,110 477.000 1,483,470.000
WALT DISNEY CO/THE
23,494 110.090 2,586,454.460
WELLS FARGO & CO
48,889 42.880 2,096,360.320
WASTE MANAGEMENT INC
4,927 169.160 833,451.320
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
WILLIAMS COS INC
15,710 33.170 521,100.700
TRACTOR SUPPLY COMPANY
1,443 188.040 271,341.720
WHIRLPOOL CORP
725 151.000 109,475.000
WALMART INC
18,108 132.340 2,396,412.720
ZIMMER BIOMET HOLDINGS INC
2,703 104.930 283,625.790
WYNN RESORTS LTD
1,361 58.200 79,210.200
WABTEC CORP
2,356 87.320 205,725.920
TJX COMPANIES INC
15,148 62.890 952,657.720
WATERS CORP
777 297.890 231,460.530
UNITED AIRLINES HOLDINGS INC
4,214 36.580 154,148.120
ZEBRA TECHNOLOGIES CORP-CL A
677 289.930 196,282.610
WALGREENS BOOTS ALLIANCE INC
9,247 35.320 326,604.040
WILLIS TOWERS WATSON PLC
1,438 204.920 294,674.960
WESTERN DIGITAL CORP
4,039 40.970 165,477.830
WEC ENERGY GROUP INC
4,069 103.060 419,351.140
PUBLIC SERVICE ENTERPRISE GP
6,440 63.530 409,133.200
VISA INC-CLASS A SHARES
21,227 198.640 4,216,531.280
PPL CORP
9,492 28.820 273,559.440
CONSTELLATION ENERGY CORP
4,214 82.260 346,643.640
WHEN ISS
PULTEGROUP INC
3,065 39.810 122,017.650
WARNER BROS. DISCOVERY INC
28,485 12.630 359,765.550
SERIES
PPG INDUSTRIES INC
3,046 123.690 376,759.740
NORTHERN TRUST CORP
2,688 93.920 252,456.960
NVIDIA CORP
32,297 134.650 4,348,791.050
PNC FINANCIAL SERVICES GROUP
5,334 156.370 834,077.580
TYSON FOODS INC-CL A
3,760 73.060 274,705.600
NETFLIX INC
5,730 218.390 1,251,374.700
THERMO FISHER SCIENTIFIC INC
5,049 545.150 2,752,462.350
NRG ENERGY INC
3,061 40.790 124,858.190
GLOBE LIFE INC
1,170 97.480 114,051.600
FIRST REPUBLIC BANK/CA
2,315 148.160 342,990.400
TEXTRON INC
2,774 61.930 171,793.820
NEWS CORP - CLASS B
1,347 16.790 22,616.130
NEWS CORP - CLASS A
5,011 16.450 82,430.950
OMNICOM GROUP
2,654 65.950 175,031.300
JACOBS SOLUTIONS INC
1,659 119.910 198,930.690
ORACLE CORP
20,305 73.830 1,499,118.150
MASTERCARD INC - A
11,077 324.080 3,589,834.160
ONEOK INC
5,761 59.560 343,125.160
LUMEN TECHNOLOGIES INC
11,992 9.670 115,962.640
ROPER TECHNOLOGIES INC
1,366 396.920 542,192.720
YUM! BRANDS INC
3,678 112.560 413,995.680
TAKE-TWO INTERACTIVE SOFTWRE
2,039 119.530 243,721.670
MOLSON COORS BEVERAGE CO - B
2,429 51.650 125,457.850
BANK OF AMERICA CORP
91,449 33.060 3,023,303.940
TELEDYNE TECHNOLOGIES INC
604 366.720 221,498.880
AMERICAN EXPRESS CO
7,868 148.600 1,169,184.800
ANALOG DEVICES INC
6,750 148.230 1,000,552.500
ADVANCED MICRO DEVICES
20,902 78.720 1,645,405.440
ALASKA AIR GROUP INC
1,626 43.900 71,381.400
AMERICAN INTERNATIONAL GROUP
10,218 52.360 535,014.480
SKYWORKS SOLUTIONS INC
2,076 97.650 202,721.400
ROYAL CARIBBEAN CRUISES LTD
2,894 41.830 121,056.020
AVERY DENNISON CORP
1,054 183.530 193,440.620
COGNIZANT TECH SOLUTIONS-A
6,722 62.220 418,242.840
EMERSON ELECTRIC CO
7,662 81.510 624,529.620
AON PLC-CLASS A
2,739 281.230 770,288.970
AMGEN INC
6,890 242.220 1,668,895.800
29/63
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
TAPESTRY INC
3,248 33.530 108,905.440
EATON CORP PLC
5,146 138.460 712,515.160
CONSTELLATION BRANDS INC-A
2,099 244.890 514,024.110
APPLIED MATERIALS INC
11,394 90.290 1,028,764.260
CME GROUP INC
4,636 198.030 918,067.080
ECOLAB INC
3,205 163.030 522,511.150
EQUIFAX INC
1,578 187.380 295,685.640
GILEAD SCIENCES INC
16,178 63.390 1,025,523.420
KEURIG DR PEPPER INC
9,514 37.570 357,440.980
HORMEL FOODS CORP
3,655 46.550 170,140.250
STATE STREET CORP
4,735 68.060 322,264.100
SCHWAB (CHARLES) CORP
19,453 70.470 1,370,852.910
BAXTER INTERNATIONAL INC
6,495 54.660 355,016.700
CAMPBELL SOUP CO
2,607 48.810 127,247.670
CARDINAL HEALTH INC
3,514 69.510 244,258.140
FEDEX CORP
3,075 204.170 627,822.750
CAPITAL ONE FINANCIAL CORP
5,070 102.170 518,001.900
FMC CORP
1,624 105.030 170,568.720
INTL FLAVORS & FRAGRANCES
3,287 109.730 360,682.510
CITRIX SYSTEMS INC
1,609 102.770 165,356.930
INTEL CORP
52,741 30.360 1,601,216.760
INTERPUBLIC GROUP OF COS INC
5,078 27.000 137,106.000
HARTFORD FINANCIAL SVCS GRP
4,242 65.000 275,730.000
ILLINOIS TOOL WORKS
3,656 197.550 722,242.800
ILLUMINA INC
2,026 201.020 407,266.520
SEALED AIR CORP
1,884 52.460 98,834.640
INTUITIVE SURGICAL INC
4,630 202.300 936,649.000
SNAP-ON INC
688 217.110 149,371.680
CARMAX INC
2,071 85.130 176,304.230
COMERICA INC
1,687 79.990 134,943.130
DUKE ENERGY CORP
9,930 106.760 1,060,126.800
TARGET CORP
5,964 163.580 975,591.120
DOVER CORP
1,859 128.310 238,528.290
WW GRAINGER INC
554 561.400 311,015.600
CINTAS CORP
1,122 413.650 464,115.300
CONAGRA BRANDS INC
6,190 33.840 209,469.600
LAMB WESTON HOLDINGS INC
1,863 77.990 145,295.370
CLOROX COMPANY
1,588 142.710 226,623.480
ENTERGY CORP
2,623 115.630 303,297.490
MICROSOFT CORP
96,466 253.250 24,430,014.500
INCYTE CORP
2,428 69.110 167,799.080
CVS HEALTH CORP
16,914 98.730 1,669,919.220
MEDTRONIC PLC
17,303 86.200 1,491,518.600
MICRON TECHNOLOGY INC
14,403 55.230 795,477.690
BLACKROCK INC
1,837 661.630 1,215,414.310
CENTERPOINT ENERGY INC
8,119 31.700 257,372.300
HASBRO INC
1,691 77.630 131,272.330
KELLOGG CO
3,268 72.270 236,178.360
KEYCORP 12,027 17.320 208,307.640
MONDELEZ INTERNATIONAL INC-A
17,850 60.000 1,071,000.000
COOPER COS INC/THE
636 296.180 188,370.480
CHUBB LTD
5,465 190.430 1,040,699.950
ALLSTATE CORP
3,547 121.490 430,925.030
EBAY INC
7,221 43.040 310,791.840
PAYPAL HOLDINGS INC
14,937 91.615 1,368,453.250
EASTMAN CHEMICAL CO
1,662 89.680 149,048.160
DISH NETWORK CORP-A
3,234 16.660 53,878.440
ZIONS BANCORP NA
1,952 54.660 106,696.320
ESTEE LAUDER COMPANIES-CL A
2,990 246.150 735,988.500
TRIMBLE INC
3,226 60.220 194,269.720
30/63
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
LENNAR CORP-A
3,336 76.540 255,337.440
PROGRESSIVE CORP
7,544 122.480 923,989.120
PACCAR INC
4,484 86.830 389,345.720
PVH CORP
778 53.840 41,887.520
BIOGEN INC
1,889 194.690 367,769.410
IDEXX LABORATORIES INC
1,084 341.730 370,435.320
STARBUCKS CORP
14,793 84.520 1,250,304.360
PTC INC
1,358 114.710 155,776.180
EVERSOURCE ENERGY
4,448 89.150 396,539.200
INTUIT INC
3,648 418.760 1,527,636.480
BORGWARNER INC
3,090 36.440 112,599.600
BEST BUY CO INC
2,612 71.380 186,444.560
BALL CORP
4,125 55.540 229,102.500
BOSTON SCIENTIFIC CORP
18,439 40.380 744,566.820
ELECTRONIC ARTS INC
3,627 124.730 452,395.710
VULCAN MATERIALS CO
1,714 164.410 281,798.740
VERTEX PHARMACEUTICALS INC
3,299 279.180 921,014.820
VF CORP
4,163 40.250 167,560.750
PARAMOUNT GLOBAL CLASS B
7,847 22.900 179,696.300
MOHAWK INDUSTRIES INC
610 106.150 64,751.500
CARNIVAL CORP
10,468 9.440 98,817.920
COMCAST CORP-CLASS A
57,662 34.740 2,003,177.880
アメリカ・ドル 小計 アメリカ・ドル
412,846,801.310
(59,086,634,203)
合計 59,086,634,203
[59,086,634,203]
(2) 株式以外の有価証券
種 類 通 貨 銘 柄 券面総額 評価額 備考
投資信託受
アメリカ・ドル アメリカ・ドル
益証券
ISHARES CORE S&P 500 ETF
124,982.000 49,081,681.220
アメリカ・ドル 小計 アメリカ・ドル
49,081,681.220
(7,024,570,216)
投資信託受益証券 合計 7,024,570,216
[7,024,570,216]
投資証券 アメリカ・ドル アメリカ・ドル
AVALONBAY COMMUNITIES INC
1,803 373,455.390
SIMON PROPERTY GROUP INC
4,235 427,904.400
BOSTON PROPERTIES INC
1,839 149,014.170
VORNADO REALTY TRUST
2,053 54,076.020
SBA COMMUNICATIONS CORP
1,391 444,521.870
EQUITY RESIDENTIAL
4,414 330,696.880
EQUINIX INC
1,174 741,780.160
AMERICAN TOWER CORP
5,994 1,523,554.920
HOST HOTELS & RESORTS INC
9,219 156,723.000
KIMCO REALTY CORP
7,971 169,702.590
VICI PROPERTIES INC
12,421 412,004.570
VENTAS INC
5,155 247,749.300
WEYERHAEUSER CO
9,603 322,276.680
CROWN CASTLE INTL CORP
5,585 945,149.550
IRON MOUNTAIN INC
3,748 193,884.040
PROLOGIS INC
9,548 1,182,042.400
ALEXANDRIA REAL ESTATE EQUIT
1,916 292,515.720
CAMDEN PROPERTY TRUST
1,374 178,743.660
DUKE REALTY CORP
4,959 290,399.040
ESSEX PROPERTY TRUST INC
843 227,424.540
FEDERAL REALTY INVS TRUST
922 95,141.180
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
WELLTOWER INC
5,855 446,619.400
HEALTHPEAK PROPERTIES INC
6,959 182,117.030
MID-AMERICA APARTMENT COMM
1,489 249,273.490
REALTY INCOME CORP
7,760 525,740.000
PUBLIC STORAGE
1,970 668,578.600
REGENCY CENTERS CORP
2,001 122,741.340
UDR INC
3,860 177,868.800
DIGITAL REALTY TRUST INC
3,672 438,069.600
EXTRA SPACE STORAGE INC
1,732 350,678.040
アメリカ・ドル 小計 アメリカ・ドル
11,920,446.380
(1,706,054,286)
投資証券 合計 1,706,054,286
[1,706,054,286]
合計 8,730,624,502
[8,730,624,502]
投資信託受益証券及び投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
（注）1. 各種通貨毎の小計の欄における（ ）内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄における［ ］内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳
組入
組入
組入株式 投資信託 合計金額に
通貨 銘柄数 投資証券
時価比率 受益証券 対する比率
時価比率
時価比率
アメリカ・ドル 株式 473銘柄
投資信託
1銘柄 87.1% 10.4% 2.5% 100%
受益証券
投資証券 30銘柄
第２ 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第３ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
２ 【ファンドの現況】
※ 原有価証券届出書の「第二部 ファンド情報 第３ ファンドの経理状況 ２ ファンドの現況」を次
の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
【純資産額計算書】
2022年9月30日
Ⅰ 資産総額 354,736,694円
Ⅱ 負債総額 996,986円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 353,739,708円
Ⅳ 発行済数量 373,984,815口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 0.9459円
(参考) Ｓ＆Ｐ５００インデックス・マザーファンド
純資産額計算書
2022年9月30日
Ⅰ 資産総額 70,149,592,588円
Ⅱ 負債総額 2,159,593,999円
Ⅲ 純資産総額（Ⅰ－Ⅱ） 67,989,998,589円
Ⅳ 発行済数量 32,465,237,075口
Ⅴ １単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ） 2.0942円
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第三部 【委託会社等の情報】
第１ 【委託会社等の概況】
原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 １ 委託会社等の概況
および２ 事業の内容及び営業の概況」を次の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
１ 【委託会社等の概況】
ａ. 資本金の額
2022年9月末日現在
資本金の額 151億7,427万2,500円
発行可能株式総数 799万9,980株
発行済株式総数 260万8,525株
過去5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
ｂ. 委託会社の機構
① 会社の意思決定機構
業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。取締役は、株主総会において選任
され、その任期は選任後1年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結
のときまでです。
取締役会は、4名以内の代表取締役を選定し、代表取締役は、会社を代表し、取締役会の決議にし
たがい業務を執行します。
また、取締役、執行役員等から構成される経営会議は、経営全般にかかる基本的事項を審議し、決
定します。経営会議は、分科会を設置し、専門的な事項についてはその権限を委ねることができま
す。
② 投資運用の意思決定機構
投資運用の意思決定機構の概要は、以下のとおりとなっています。
イ．商品会議
ファンド設立時に経営会議の分科会である商品会議を開催し、ファンドの新規設定を決定しま
す。
ロ. 商品担当役員
商品担当役員は、ファンド設立の趣旨に沿って、各ファンド運営上の諸方針を記載した基本計画
書を決定します。
ハ．運用会議
CIOが議長となり、原則として月1回運用会議を開催し、基本的な運用方針を決定します。
ニ．運用部長・ファンドマネージャー
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ファンドマネージャーは、基本計画書に定められた各ファンドの諸方針と運用会議で決定された
基本的な運用方針にしたがって運用計画書を作成します。運用部長は、ファンドマネージャーから
提 示を受けた運用計画書について、基本計画書および運用会議の決定事項との整合性等を確認し、
承認します。
ホ．リスクマネジメント会議
経営会議の分科会として、ファンドの運用リスクの状況・運用リスク管理等の状況についての報
告を行ない、必要事項を審議・決定します。
２ 【事業の内容及び営業の概況】
委託会社は、「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社として、証券投資信託
の設定を行なうとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）を
行なっています。また「金融商品取引法」に定める投資助言業務等の関連する業務を行なっています。
2022年9月末日現在、委託会社が運用を行なっている投資信託（親投資信託を除きます。）は次のとお
りです。
基本的性格 本数（本） 純資産額の合計額（百万円）
単位型株式投資信託 82 283,326
追加型株式投資信託 763 19,985,390
株式投資信託 合計 845 20,268,716
単位型公社債投資信託 86 174,573
追加型公社債投資信託 14 1,379,891
公社債投資信託 合計 100 1,554,464
総合計 945 21,823,179
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３ 【委託会社等の経理状況】
※ 原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第１ 委託会社等の概況 ３ 委託会社等の経理
状況」を次の内容に訂正・更新します。
＜訂正後＞
３ 委託会社等の経理状況
１．当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和 38 年大蔵省令第
59 号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定に基づき、「金融商品取引業等
に関する内閣府令」（平成 19 年８月６日内閣府令第 52 号）に基づいて作成しております。
２．当社は、金融商品取引法第 193 条の２第１項の規定に基づき、当事業年度（ 2021 年４月１日から
2022 年３月 31 日まで）の財務諸表についての監査を、有限責任 あずさ監査法人により受けておりま
す。
３．財務諸表の記載金額は、百万円未満を切り捨てて表示しております。
(1) 【貸借対照表】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
資産の部
流動資産
現金・預金
4,860 3,168
有価証券
333 486
前払費用
237 332
未収委託者報酬
13,150 13,811
未収収益
49 52
関係会社短期貸付金
18,700 24,900
その他 207 45
流動資産計
37,539 42,799
固定資産
有形固定資産 ※ 1 ※ 1
224 203
建物
6 4
器具備品
218 198
無形固定資産
1,937 1,770
ソフトウェア
1,882 1,738
ソフトウェア仮勘定
54 31
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投資その他の資産
16,121 16,617
投資有価証券
10,159 10,755
関係会社株式
3,705 3,705
出資金
183 177
長期差入保証金
1,068 1,067
繰延税金資産
973 885
30 26
その他
固定資産計
18,283 18,591
資産合計
55,822 61,390
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
負債の部
流動負債
預り金
68 65
未払金
8,405 9,856
未払収益分配金
13 26
未払償還金
39 12
未払手数料
4,734 4,917
その他未払金
※ 2 3,617 ※ 2 4,900
未払費用
3,777 4,246
未払法人税等
804 980
未払消費税等
631 1,016
賞与引当金
950 866
その他 88 2
流動負債計
14,725 17, 033
固定負債
退職給付引当金
2,452 2,399
役員退職慰労引当金
74 13
その他 3 1
固定負債計
2,530 2,415
負債合計
17,256 19,449
純資産の部
株主資本
資本金
15,174 15,174
資本剰余金
資本準備金 11,495 11,495
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資本剰余金合計
11,495 11,495
利益剰余金
利益準備金
374 374
その他利益剰余金
繰越利益剰余金 10,574 13,925
利益剰余金合計
10,948 14,299
株主資本合計
37,618 40,969
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 947 971
評価・換算差額等合計
947 971
純資産合計
38,566 41,941
負債・純資産合計 61,390
55,822
(2) 【損益計算書】
（単位 :百万円）
前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
営業収益
委託者報酬
65,487 74,402
その他営業収益 419 545
営業収益計 74,948
65,906
営業費用
支払手数料
27,965 31,234
広告宣伝費
624 650
調査費
8,245 9,104
調査費
1,134 1,252
委託調査費
7,110 7,851
委託計算費
1,501 1,729
営業雑経費
1,870 2,051
通信費
240 189
印刷費
478 468
協会費
51 46
諸会費
14 15
その他営業雑経費 1,084 1 , 331
営業費用計
40,207 44,768
一般管理費
給料
5,991
5,948
役員報酬
351
306
給料・手当
4,293 4,281
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賞与
395 493
賞与引当金繰入額
950 866
福利厚生費
893 867
交際費
32 46
旅費交通費
37 48
租税公課
472 527
不動産賃借料
1,302 1,300
退職給付費用
449 408
役員退職慰労引当金繰入額
28 10
固定資産減価償却費
661 606
1,763 1,864
諸経費
一般管理費計
11,631 11,628
営業利益
14,067 18,551
（単位 :百万円）
当事業年度
前事業年度
（自 2020 年４月１日
（自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日）
至 2022 年３月 31 日）
営業外収益
投資有価証券売却益
578 327
有価証券償還益
42 40
68 264
その他
営業外収益計
689 631
営業外費用
投資有価証券売却損
69 59
有価証券償還損
47 0
24 34
その他
営業外費用計
141 93
経常利益
14,616 19,089
特別損失
システム刷新関連費用
547 -
関係会社整理損失
267 -
投資有価証券評価損 45 331
特別損失計
860 331
税引前当期純利益
13,756 18,757
法人税、住民税及び事業税
4,476 5,950
法人税等調整額 △ 109 69
法人税等合計
4,366 6,019
当期純利益
9,389 12,738
(3) 【株主資本等変動計算書】
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前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
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注記事項
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
( １ ) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法により計上しております。
( ２ ) その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売 却原価は
移動平均法により算定）を採用しております。
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法を採用しております。
２．固定資産の減価償却の方法
( １ ) 有形固定資産
定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下の通りであります。
建物 10 ～ 18 年
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器具備品 ４～ 20 年
( ２ ) 無形固定資産
定額法によっております。なお、自社利用のソフトウェアについては社内における利用可能期間
（５年間）に基づく定額法によっております。
３．引当金の計上基準
( １ ) 賞与引当金
役員及び従業員に対する賞与の支給に備えるため、支給見込額を計上しております。
( ２ ) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上してお
ります。これは、当社の退職金は、将来の昇給等による給付額の変動がなく、貢献度、能力及び実
績等に応じて事業年度ごとに各人別の勤務費用が確定するためであります。また、執行役員･参与 及
び上席参事 についても、当社の退職金規程に基づく当事業年度末要支給額を計上しております。
( ３ ) 役員退職慰労引当金
役員の退職慰労金の支給に備えるため、当社の役員退職慰労金規程に基づく当事業年度末要支給
額を計上しております。
４． 収益及び費用の計上基準
当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行
義務を充足する通常の時点（収益を認識する通常の時点）は以下のとおりであります。
当社は証券投資信託の信託約款に基づき、証券投資信託の運用について履行義務を負っておりま
す。委託者報酬は、日々の純資産総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け取りま
す。当社が日々サービスを提供する時に当該履行義務が充足されるため、証券投資信託の運用期間に
わたり収益を認識しております。
５．その他財務諸表作成のための基礎となる事項
(1) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(2) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、翌事業年度から、連結納税制度からグループ通算制度へ移行することとなります。ただし、
「所得税法等の一部を改正する法律」（令和２年法律第８号）において創設されたグループ通算制度へ
の移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、
「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報
告第 39 号 2020 年３月 31 日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業
会計基準適用指針第 28 号 2018 年２月 16 日）第 44 項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債
の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
なお、翌事業年度の期首から、グループ通算制度を適用する場合における法人税及び地方法人税並び
に税効果会計の会計処理及び開示の取扱いを定めた「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び
開示に関する取扱い」（実務対応報告第 42 号 2021 年８月 12 日）を適用する予定であります。
（重要な会計上の見積り）
該当事項はありません。
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（会計方針の変更に関する注記）
（収益認識に関する会計基準等の適用）
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第 29 号 2020 年３月 31 日。以下「収益認識会計基準」
という。）等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
これによる当事業年度の損益及び期首利益剰余金に与える影響はありません。
なお、収益認識会計基準第 89-3 項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認識
関係」注記については記載しておりません。
（未適用の会計基準等）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第 31 号 2021 年６月 17 日）
(1) 概要
投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組
合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
(2) 適用予定日
2023 年３月期の期首より適用予定であります。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響については、現時
点で評価中であります。
（貸借対照表関係）
※１ 有形固定資産の減価償却累計額
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
建物 35 百万円 37 百万円
器具備品 259 百万円
283 百万円
※２ 関係会社項目
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
未払金 3,473 百万円
4,694 百万円
３ 保証債務
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前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,727 百万円に対して保証を行ってお
ります。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
子会社である Daiwa Asset Management(Singapore)Ltd. の債務 1,900 百万円に対して保証を行ってお
ります。
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2020 年６月 23 日 2020 年 2020 年
普通株式 10,564 4,050
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 24 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2021 年６月 22 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 9,388 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 3,599 円
④ 基準日 2021 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2021 年６月 23 日
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
１．発行済株式の種類及び総数に関する事項
（単位：千株）
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
株式数 増加株式数 減少株式数 株式数
発行済株式
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普通株式 2,608 － － 2,608
合 計 2,608 － － 2,608
２．配当に関する事項
（１） 配当金支払額
剰余金の配当の １株当たり
株式の種類 基準日 効力発生日
総額（百万円） 配当額（円）
決議
2021 年６月 22 日 2021 年 2021 年
普通株式 9 , 388 3 , 599
定時株主総会 ３月 31 日 ６月 23 日
（２）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2022 年６月 23 日開催の定時株主総会の議案として、普通株式の配当に関する事項を次のとおり
提案しております。
① 剰余金の配当の総額 12,737 百万円
② 配当の原資 利益剰余金
③ １株当たり配当額 4,883 円
④ 基準日 2022 年３月 31 日
⑤ 効力発生日 2022 年６月 24 日
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（１）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業及び投資助言・代理業などの資産運用に関する事業を行っております。資金
運用については安全性の高い金融商品に限定しております。
（２）金融商品の内容及びそのリスク
証券投資信託に係る運用報酬の未決済額である未収委託者報酬は、運用するファンドの財産が信
託されており、「投資信託及び投資法人に関する法律」、その他関係法令等により一定の制限が設
けられているためリスクは極めて軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、証券投資信託、
株式であります。証券投資信託は事業推進目的で保有しており、価格変動リスク及び為替変動リス
クに晒されております。株式は上場株式、非上場株式、子会社株式並びに関連会社株式を保有して
おり、上場株式は価格変動リスク及び発行体の信用リスクに、非上場株式、子会社株式及び関連会
社株式は発行体の信用リスクに晒されております。関係会社短期貸付金は、親会社に対して貸付を
行っているものであります。
未払手数料は証券投資信託の販売に係る代行手数料の未払額であります。その他未払金は主に連
結納税の親会社へ支払う法人税の未払額であります。未払費用は主にファンド運用に関係する業務
を委託したこと等により発生する費用の未払額であります。これらは、そのほとんどが 1 年以内の
支払期日であります。
（３） 金融商品に係るリスク管理体制
①市場リスクの管理
（ⅰ）為替変動リスクの管理
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当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに為替変動リスク管理の検討を行って
おります。
（ⅱ）価格変動リスクの管理
当社は、財務リスク管理規程に従い、個別の案件ごとに価格変動リスク管理の検討を行って
おり、定期的に時価や発行体の財務状況等を把握しリスクマネジメント会議において報告を
行っております。
②信用リスクの管理
発行体の信用リスクは財務リスク管理規程に従い、定期的に財務状況等を把握しリスクマネジメ
ント会議において報告を行っております。
２．金融商品の時価等及び時価のレベルごとの内訳等に関する事項
貸借対照表計上額、時価並びにレベルごとの内訳等については、次のとおりであります。なお、 2019
年７月４日公表の企業会計基準適用指針第 31 号「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（以下、
「 2019 年適用指針」という。）第 26 項に従い経過措置を適用した有価証券、市場価格のない株式等は、
次表には含めておりません。
また、金融商品の時価は、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下３
つのレベルに分類しております。
レベル１の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当
該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル２の時価：観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル３の時価：観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそ
れぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しておりま
す。
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
（１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券（※１） 85 － － 85
資産合計 85 － － 85
（※ 1 ） 2019 年適用指針第 26 項に従い経過措置を適用し、有価証券 333 百万円、投資有価証券 9,406 百万円
は上記の表に含めておりません。
（２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、コマーシャル・ペーパー、未払金及び未払費用は、短期間（１年以
内）で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
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当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
（１）時価をもって貸借対照表価額とする金融資産及び金融負債
（単位：百万円）
貸借対照表計上額
レベル１ レベル２ レベル３ 合計
投資有価証券（※１） 66 － － 66
資産合計 66 － － 66
（※１） 2019 年適用指針第 26 項に従い経過措置を適用し、有価証券 486 百万円、投資有価証券 10,022 百万
円は上記の表に含めておりません。
（２）時価をもって貸借対照表価額としない金融資産及び金融負債
現金・預金、未収委託者報酬、関係会社短期貸付金、未払金及び未払費用は、短期間（１年以内）で
決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
（注１）時価の算定に用いた評価技法及びインプットの説明
投資有価証券
株式は活発な市場における無調整の相場価格を利用できることから、その時価をレベル１に分類
しております。なお、 2019 年適用指針第 26 項に従い経過措置を適用している有価証券は、公表され
ている基準価額によっていることからレベルを付しておりません。保有目的ごとの有価証券に関す
る事項については、注記事項（有価証券関係）をご参照下さい。
（注２）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次のとおりであり、金融商品の時価等及び時価のレ
ベルごとの内訳等に関する事項で開示している表中の投資有価証券には含めておりません。
（単位：百万円）
区分 前事業年度 当事業年度
非上場株式等 666 666
子会社株式 1,677 1,677
関連会社株式 2,027 2,027
（有価証券関係）
１．子会社株式及び関連会社株式
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,677 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額 2,027 百万
円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
子会社株式（貸借対照表計上額 1,677 百万円）及び関連会社株式（貸借対照表計上額 2,027 百万
円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
２．その他有価証券
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 85 55 30
（２）その他 7,179 5,697 1,481
小計 7,265 5,752 1,512
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 2,561 2,721 △ 160
小計 2,561 2,721 △ 160
合計 9,826 8,474 1,352
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
貸借対照表計上額 取得原価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
貸借対照表計上額が取得原
価を超えるもの
（１）株式 66 55 11
（２）その他 6,755 4,917 1,838
小計 6,822 4,972 1,850
貸借対照表計上額が取得原
価を超えないもの
その他 3,753 4,208 △454
小計 3,753 4,208 △454
合計 10,575 9,180 1,395
（注）非上場株式（貸借対照表計上額 666 百万円）については、市場価格がないことから、上表の
「その他有価証券」には含めておりません。
３．売却したその他有価証券
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 5,353 578 69
合計 5,353 578 69
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
種類
（百万円） （百万円） （百万円）
（１）株式 - - -
（２）その他
証券投資信託 1,719 327 59
合計 1,719 327 59
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４．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、 関係会社株式について 267 百万円、証券投資信託について 45 百万円の減損処理
を行っております。
当事業年度において、証券投資信託について 331 百万円の減損処理を行っております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、非積立型の確定給付制度（退職一時金制度であります）及び確定拠出制度を採用しておりま
す。
２．確定給付制度
( １ ) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
退職給付債務の期首残
2,574 百万
2,452 百万円
高
円
155
勤務費用
152
△ 378
退職給付の支払額
△ 303
101
その他
98
退職給付債務の期末残
2,452
2,399
高
( ２ ) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
当事業年度
前事業年度
（自 2021 年４月１日
（自 2020 年４月１日
至 2022 年３月 31 日）
至 2021 年３月 31 日）
非積立型制度の退職給付債
2,452 百万円 2,399 百万円
務
貸借対照表に計上された負債
2,399
2,452
と資産の純額
退職給付引当金 2,452 2,399
貸借対照表に計上された負債
2,452 2,399
と資産の純額
( ３ ) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
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前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
勤務費用 155 百万円 152 百万円
その他 108 67
確定給付制度に係る退職給付費用 263 219
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度 186 百万円、当事業年度 189 百万円であります。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳
（単位：百万円）
前事業年度 当事業年度
（ 2021 年３月 31 日） （ 2022 年３月 31 日）
繰延税金資産
750
退職給付引当金
734
243
賞与引当金 227
170
未払事業税
213
128
投資有価証券評価損
144
155
システム関連費用 111
94
出資金評価損
94
298
その他
437
1,841
繰延税金資産小計 1,963
評価性引当額 △ 254
△ 356
1,586
繰延税金資産合計
1,607
繰延税金負債
連結法人間取引（譲渡 △ 159
△ 159
益）
△ 453
その他有価証券評価差額
△ 562
金
△ 612
繰延税金負債合計 △ 722
繰延税金資産の純額 973 885
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の
原因となった主要な項目別の内訳
前事業年度（ 2021 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
当事業年度（ 2022 年３月 31 日）
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の 100
分の５以下であるため注記を省略しております。
（収益認識関係）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（１） 顧客との契約から生じる収益を分解した情報
当社は、証券投資信託に関する運用その他の業務を行っております。営業収益の内訳は、証券投資
信託に関する運用に係る業務が 74,402 百万円、その他 545 百万円であります。
（２） 収益を理解するための基礎となる情報
（重要な会計方針） の４． 収益及び費用の計上基準 に記載のとおりであります。
（３） 顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並び
に当事業年度末において存在する顧客との契約から当事業年度の末日後に認識すると見込まれる収益
の金額及び時期に関する情報
重要性が乏しいため記載を省略しております。
（セグメント情報等）
［セグメント情報］
当社は、資産運用に関する事業の単一セグメントであるため記載を省略しております。
［ 関連情報 ］
１ . サービスごとの情報
単一のサービス区分の営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記載を省略しておりま
す。
２ . 地域ごとの情報
（１）営業収益
内国籍証券投資信託又は本邦顧客からの営業収益が損益計算書の営業収益の 90 ％を超えるため、記
載を省略しております。
（２）有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の 90 ％を超えるため、
記載を省略しております。
３ . 主要な顧客ごとの情報
営業収益のうち、損益計算書の営業収益の 10 ％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
[ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報 ]
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
該当事項はありません。
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報 ]
該当事項はありません。
[ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報 ]
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
（関連当事者情報）
１．関連当事者との取引
（ア） 財務諸表提出会社の親会社
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等
関係内容
資本金また 事業 の所有 取引金額 期末残高
会社等の
属性 住所 は出資金 の内 (被所有 ) 取引の内容 (百万 科目 (百万
名称
役員の 事業上
(百万円 ) 容 割合 円 ) 円 )
兼任等 の関係
（％）
関係会
証券
資金の貸付 19,300 社短期 18,700
㈱大和証 東京都
被所有
持株 経営管
貸付金
親会社 券グルー 千代田 247,397 あり
会社 理
100.0
利息の受取
プ本社 区
業 0 － －
（注）
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は１年以内
としております。なお、担保は受け入れておりません。
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
議決権等
関係内容
資本金また 事業 の所有 取引金額 期末残高
会社等の
属性 住所 は出資金 の内 (被所有 ) 取引の内容 (百万 科目 (百万
名称
役員の 事業上
(百万円 ) 容 割合 円 ) 円 )
兼任等 の関係
（％）
関係会
社短期
19,000
証券 資金の貸付 24,900
㈱大和証 東京都 貸付金
被所有
持株 経営管
親会社 券グルー 千代田 247,397 あり
会社 理
100.0
プ本社 区 受取利
利息の受取
業
0 息関係 0
（注）
会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) 貸付利息については市場金利を勘案して合理的に決定し、返済期間は１年以内
としております。なお、担保は受け入れておりません。
（イ） 財務諸表提出会社の子会社
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等の
資本金又
会社等の 事業の 所有 (被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
名称 内容 有 )割合 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円）
（％）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
所有
－
1,727 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
Management
直接 100.0 （注）
業
(Singapore)Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額に応
じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
議決権等の
資本金又
会社等の 事業の 所有 (被所 関連当事者 取引金額 期末残高
種類 所在地 は出資金 取引の内容 科目
名称 内容 有 )割合 との関係 （百万円） （百万円）
（百万円）
（％）
Daiwa Asset
金融商
債務保証
所有
－
1,900 －
子会社 Singapore 133 品取引 経営管理
Management
直接 100.0 （注）
業
(Singapore)Ltd.
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注 ) シンガポール通貨庁（ MAS ）に対する当社からの保証状により、当該関連当事者の債務不履行、及び
MAS への全ての損害等に対して保証しております。なお、債務総額は当該関連当事者の総運用資産額
に応じて保証状にて定めるとおりに決定しております。
（ウ） 財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社
前事業年度（自 2020 年４月１日 至 2021 年３月 31 日）
議決権等
資本金又は
会社等の 取引金額 期末残高
事業の内 関連当事者
の所有 (被
出資金
属性 所在地 取引の内容 科目
容 との関係
名称 所有 )割合 (百万円 ) (百万円 )
(百万円 )
（％）
証券投資信
証券投資信
託の代行手 未払手数
同一の 託受益証券 14,917 3,321
数料（注 料
東京都
親会社 金融商品 の募集販売
大和証券㈱ 100,000 - 2）
をもつ 取引業
千代田区
不動産の
会社 本社ビルの 長期差入
527
賃借料 1,054
管理 保証金
（注 4）
同一の ㈱大和総研
ソフトウェ
東京都
親会社 ビジネス・ 情報サー ソフトウェ
アの購入
3,000 - 883 未払費用 179
をもつ イノベー ビス業 アの開発
江東区
（注 3）
会社 ション
同一の
不動産の賃
東京都
親会社 大和プロパ 不動産管 本社ビルの
借料 － －
100 - 527
をもつ ティ㈱ 理業 管理
中央区
（注 4）
会社
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委託
者 報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
( 注４ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し、交渉の上、決定しております。
当事業年度（自 2021 年４月１日 至 2022 年３月 31 日）
議決権等
資本金又は
会社等の 取引金額 期末残高
事業の内 関連当事者
の所有 (被
出資金
属性 所在地 取引の内容 科目
容 との関係
名称 所有 )割合 (百万円 ) (百万円 )
(百万円 )
（％）
証券投資信
証券投資信
託の代行手 未払手数
同一の 託受益証券 15,348 3,028
数料（注 料
東京都
親会社 大和証券 金融商品 の募集販売
100,000 - 2）
をもつ ㈱ 取引業
千代田区
不動産の賃
会社 本社ビルの 長期差入
1,062
借料（注 1,054
管理 保証金
3）
同一の ソフトウェ
ソフトウェ
東京都 アの購入・
親会社 ㈱大和総 情報サー
3,898 - 1,065 未払費用 91
アの開発・
をもつ 研 ビス業 保守
江東区
保守
会社
（注 4）
取引条件及び取引条件の決定方針等
( 注１ ) 上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれておりま
す。
( 注２ ) 証券投資信託の代行手数料については、証券投資信託の信託約款に定める受益者が負担する信託報
酬のうち、当社が受け取る委託者報酬から代理事務に係る手数料として代行手数料を支払います。委託
者報酬の配分は、両者協議のうえ合理的に決定しております。
( 注３ ) 差入保証金および賃借料については、近隣相場等を勘案し交渉の上、決定しております。
( 注４ ) ソフトウェアの購入については、市場の実勢価格を勘案して、その都度交渉の上、購入価格を決定して
おります。
２ . 親会社に関する注記
株式会社大和証券グループ本社（東京証券取引所、名古屋証券取引所に上場）
（１株当たり情報）
前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１株当たり純資産額 14,784.79 円 １株当たり純資産額 16,078.50 円
１株当たり当期純利益 3,599.54 円 １株当たり当期純利益 4,883.43 円
( 注１ ) 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載してお
りません。
( 注２ ) １株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下の通りであります。
前事業年度 当事業年度
（自 2020 年４月１日 （自 2021 年４月１日
至 2021 年３月 31 日） 至 2022 年３月 31 日）
当期純利益（百万円） 9,389 12,738
普通株式の期中平均株式数（株） 2,608,525 2,608,525
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第1 委託会社等の概況 ５ その他」を次の内容に
訂正・更新します。
＜訂正後＞
５ 【その他】
ａ. 定款の変更、事業譲渡または事業譲受、出資の状況その他の重要事項
2022年4月1日付で、定款について次の変更を致しました。
・監査役の人数の変更（4名以内から5名以内に変更）
ｂ. 訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実
訴訟事件その他委託会社に重要な影響を及ぼすことが予想される事実はありません。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
第２ 【その他の関係法人の概況】
※ 原有価証券届出書の「第三部 委託会社等の情報 第２ その他の関係法人の概況」の記載事項のう
ち以下に記載した箇所を、＜訂正前＞の内容から＜訂正後＞の内容に訂正致します。
※下線部が訂正部分です
＜訂正前＞
１ 【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
① 名称 みずほ信託銀行株式会社
② 資本金の額 247,369百万円（ 2021 年3月末日現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
務を営んでいます。
(2) 販売会社
① 名 称 ② 資本金の額 ③ 事業の内容
単位：百万円
（ 2021 年3月
末日現在）
保険業法に基づき生命保険業を営んでいま
住友生命保険相互会社 639,000
す。
＜略＞
３ 【資本関係】
該当事項はありません。
＜再信託受託会社の概要＞
名称：株式会社日本カストディ銀行
資本金の額：51,000百万円（ 2021 年3月末日現在）
事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
的とします。
＜訂正後＞
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
１ 【名称、資本金の額及び事業の内容】
(1) 受託会社
① 名称 みずほ信託銀行株式会社
② 資本金の額 247,369百万円（ 2022 年3月末日現在）
③ 事業の内容
銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基づき信託業
務を営んでいます。
(2) 販売会社
① 名 称 ② 資本金の額 ③ 事業の内容
単位：百万円
（ 2022 年3月
末日現在）
保険業法に基づき生命保険業を営んでいま
住友生命保険相互会社 639,000
す。
＜略＞
３ 【資本関係】
該当事項はありません。
＜再信託受託会社の概要＞
名称：株式会社日本カストディ銀行
資本金の額：51,000百万円（ 2022 年3月末日現在）
事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律に基
づき信託業務を営んでいます。
再信託の目的：原信託契約にかかる信託事務の一部（信託財産の管理）を原信託受託会社から再信託
受託会社へ委託するため、原信託財産のすべてを再信託受託会社へ移管することを目
的とします。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
2022年10月28日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 竹内 知明
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファン
ドの経理状況」に掲げられているＤＣダイワＳ＆Ｐ５００インデックスの2022年4月7日から2022年9
月7日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附
属明細表について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、ＤＣダイワＳ＆Ｐ５００インデックスの2022年9月7日現在の信託財産の状態及び同日を
もって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認め
る。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、大和アセットマネジメント株式
会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。
当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含ま
れる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内
容を作成し開示することにある。
当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法
人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、そ
の他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどう
か検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるか
どうか注意を払うことにある。
当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に
は、その事実を報告することが求められている。
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訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意
見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する
内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不
確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場
合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関す
る財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求
められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の
事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに
財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項に
ついて報告を行う。
利害関係
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大和アセットマネジメント株式会社(E06748)
訂正有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
大和アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認
会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
(注)１． 上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。
(注)２． XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
委託会社の監査報告書（当期）へ
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独立監査人の監査報告書
2022年５月23日
大和アセットマネジメント株式会社
取締役会 御中
有限責任 あずさ監査法人
東京事務所
指定有限責任社員
公認会計士 間瀬 友未
業務執行社員
指定有限責任社員
公認会計士 深井 康治
業務執行社員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
社等の経理状況」に掲げられている大和アセットマネジメント株式会社の2021年４月１日から2022年
３月31日までの第63期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計
算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に
準拠して、大和アセットマネジメント株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日をもって終
了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
監査報告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな
る作業も実施していない。
財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
る。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切
であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監
視することにある。
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財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ
て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対
応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、
意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人
は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
る内部統制を検討する。
・経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見
積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監
査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な
不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められ
る場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性
に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明する
ことが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいている
が、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
・財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準
拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並び
に財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で
識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
の他の事項について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
ない。
以 上
(注)１. 上記は監査報告書の原本に記載された事項を電子化したものであり、その原本は当社が別途保管しております。
(注)２. XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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