ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし 半期報告書（内国投資信託受益証券） 第10期(令和4年2月25日－令和5年2月23日)
| 提出書類 | 半期報告書（内国投資信託受益証券）-第10期(令和4年2月25日－令和5年2月23日) |
|---|---|
| 提出日 | |
| 提出者 | ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし |
| カテゴリ | 半期報告書（内国投資信託受益証券） |
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
【表紙】
【提出書類】 半期報告書
【提出先】 関東財務局長殿
【提出日】 2022年11月22日 提出
【計算期間】 第10期中 （自 2022年2月25日 至 2022年8月24日 ）
【ファンド名】 ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為
替ヘッジあり
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為
替ヘッジなし
【発行者名】 アセットマネジメントOne株式会社
【代表者の役職氏名】 取締役社長 菅野 暁
【本店の所在の場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【事務連絡者氏名】 酒井 隆
【連絡場所】 東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
【電話番号】 03-6774-5100
【縦覧に供する場所】 該当事項はありません。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
１【ファンドの運用状況】
（１）【投資状況】
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
2022年8月31日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 171,740,309 95.85
内 ケイマン諸島 171,740,309 95.85
親投資信託受益証券 9,992 0.01
内 日本 9,992 0.01
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 7,428,177 4.15
純資産総額 179,178,478 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
2022年8月31日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
投資信託受益証券 1,137,887,546 98.40
内 ケイマン諸島 1,137,887,546 98.40
親投資信託受益証券 9,992 0.00
内 日本 9,992 0.00
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 18,539,635 1.60
純資産総額 1,156,437,173 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（参考）
ＤＩＡＭマネーマザーファンド
2022年8月31日現在
資産の種類 時価合計（円） 投資比率（％）
国債証券 900,602,000 75.52
内 日本 900,602,000 75.52
コール・ローン、その他の資産（負債控除後） 291,898,101 24.48
純資産総額 1,192,500,101 100.00
（注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
（注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
（２）【運用実績】
①【純資産の推移】
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
直近日（2022年8月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
99 99 1.0089 1.0089
(2014年2月24日)
第2計算期間末
694 694 1.0338 1.0338
(2015年2月23日)
第3計算期間末
571 571 1.0218 1.0218
(2016年2月23日)
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第4計算期間末
626 626 1.0141 1.0141
(2017年2月23日)
第5計算期間末
528 528 0.9997 0.9997
(2018年2月23日)
第6計算期間末
409 409 0.9853 0.9853
(2019年2月25日)
第7計算期間末
390 390 1.0547 1.0547
(2020年2月25日)
第8計算期間末
287 287 1.0880 1.0880
(2021年2月24日)
第9計算期間末
201 201 1.0386 1.0386
(2022年2月24日)
2021年8月末日 231 － 1.0954 －
9月末日 226 － 1.0845 －
10月末日 233 － 1.0817 －
11月末日 227 － 1.0792 －
12月末日 222 － 1.0780 －
2022年1月末日 213 － 1.0572 －
2月末日 201 － 1.0367 －
3月末日 195 － 1.0115 －
4月末日 189 － 0.9812 －
5月末日 189 － 0.9780 －
6月末日 175 － 0.9524 －
7月末日 182 － 0.9737 －
8月末日 179 － 0.9554 －
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
直近日（2022年8月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
純資産総額 純資産総額 １口当たりの １口当たりの
（分配落） （分配付） 純資産額 純資産額
（百万円） （百万円） （分配落）（円） （分配付）（円）
第1計算期間末
375 375 0.9988 0.9988
(2014年2月24日)
第2計算期間末
2,424 2,424 1.1875 1.1875
(2015年2月23日)
第3計算期間末
3,114 3,114 1.1264 1.1264
(2016年2月23日)
第4計算期間末
2,622 2,622 1.1415 1.1415
(2017年2月23日)
第5計算期間末
2,083 2,083 1.0788 1.0788
(2018年2月23日)
第6計算期間末
1,560 1,560 1.1352 1.1352
(2019年2月25日)
第7計算期間末
1,465 1,465 1.2597 1.2597
(2020年2月25日)
第8計算期間末
1,250 1,250 1.2438 1.2438
(2021年2月24日)
第9計算期間末
1,142 1,142 1.3086 1.3086
(2022年2月24日)
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2021年8月末日 1,219 － 1.3156 －
9月末日 1,218 － 1.3262 －
10月末日 1,210 － 1.3402 －
11月末日 1,200 － 1.3412 －
12月末日 1,193 － 1.3560 －
2022年1月末日 1,164 － 1.3331 －
2月末日 1,143 － 1.3121 －
3月末日 1,170 － 1.3537 －
4月末日 1,150 － 1.3842 －
5月末日 1,136 － 1.3706 －
6月末日 1,179 － 1.4368 －
7月末日 1,144 － 1.4459 －
8月末日 1,156 － 1.4659 －
②【分配の推移】
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
第9計算期間 0.0000
2022年2月25日～2022年8月24日 －
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
１口当たりの分配金（円）
第1計算期間 0.0000
第2計算期間 0.0000
第3計算期間 0.0000
第4計算期間 0.0000
第5計算期間 0.0000
第6計算期間 0.0000
第7計算期間 0.0000
第8計算期間 0.0000
第9計算期間 0.0000
2022年2月25日～2022年8月24日 －
③【収益率の推移】
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
収益率（％）
第1計算期間
0.9
第2計算期間 2.5
第3計算期間 △1.2
第4計算期間 △0.8
第5計算期間 △1.4
第6計算期間 △1.4
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第7計算期間
7.0
第8計算期間 3.2
第9計算期間 △4.5
2022年2月25日～2022年8月24日 △7.7
（注）収益率は期間騰落率です。
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
収益率（％）
第1計算期間 △0.1
第2計算期間 18.9
第3計算期間 △5.1
第4計算期間 1.3
第5計算期間 △5.5
第6計算期間 5.2
第7計算期間 11.0
第8計算期間 △1.3
第9計算期間 5.2
2022年2月25日～2022年8月24日 10.2
（注）収益率は期間騰落率です。
２【設定及び解約の実績】
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
設定口数 解約口数
第1計算期間 98,541,196 0
第2計算期間 595,919,475 22,690,870
第3計算期間 62,646,705 175,252,872
第4計算期間
200,086,460 141,899,437
第5計算期間 31,277,932 120,345,065
第6計算期間 33,467,664 145,814,403
第7計算期間 10,103,824 55,865,731
第8計算期間 94,249,778 199,783,678
第9計算期間 17,521,672 87,958,269
2022年2月25日～
4,651,048 11,394,871
2022年8月24日
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
設定口数 解約口数
第1計算期間 386,246,786 10,000,000
第2計算期間 1,887,638,698 222,266,324
第3計算期間 1,277,345,186 553,673,709
第4計算期間 300,146,175 768,223,034
第5計算期間 239,887,923 605,983,803
第6計算期間 56,958,174 613,711,132
第7計算期間 57,016,906 267,595,862
第8計算期間 61,480,725 219,971,754
第9計算期間 106,153,380 238,157,811
2022年2月25日～
16,371,704 100,861,202
2022年8月24日
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（注1）本邦外における設定及び解約はありません。
（注2）第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
３【ファンドの経理状況】
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし
（１）当ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭
和52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条の3及び第57条の2の規定により、「投資信託財産の
計算に関する規則」（平成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
（２）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第10期中間計算期間（2022年2
月25日から2022年8月24日まで）の中間財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による中
間監査を受けております。
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中間財務諸表
【ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第9期 第10期中間計算期間末
2022年2月24日現在 2022年8月24日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 5,133,225 8,143,504
投資信託受益証券 197,482,914 172,242,082
9,995 9,993
親投資信託受益証券
流動資産合計 202,626,134 180,395,579
資産合計 202,626,134 180,395,579
負債の部
流動負債
未払受託者報酬 49,610 40,901
未払委託者報酬 868,850 716,510
3,227 2,661
その他未払費用
流動負債合計 921,687 760,072
負債合計 921,687 760,072
純資産の部
元本等
元本 194,204,381 187,460,558
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 7,500,066 △ 7,825,051
9,232,133 8,693,640
（分配準備積立金）
元本等合計 201,704,447 179,635,507
純資産合計 201,704,447 179,635,507
負債純資産合計 202,626,134 180,395,579
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第9期中間計算期間 第10期中間計算期間
自 2021年2月25日 自 2022年2月25日
至 2021年8月24日 至 2022年8月24日
営業収益
受取利息 3 20
1,817,952 △ 14,898,034
有価証券売買等損益
営業収益合計 1,817,955 △ 14,898,014
営業費用
支払利息 939 547
受託者報酬 55,129 40,901
委託者報酬 965,356 716,510
3,570 2,661
その他費用
営業費用合計 1,024,994 760,619
営業利益又は営業損失（△） 792,961 △ 15,658,633
経常利益又は経常損失（△） 792,961 △ 15,658,633
中間純利益又は中間純損失（△） 792,961 △ 15,658,633
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
△ 679,896 △ 930,616
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 23,283,519 7,500,066
剰余金増加額又は欠損金減少額 212,110 －
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
212,110 －
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 4,896,539 597,100
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
4,896,539 436,634
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ 160,466
額
－ －
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 20,071,947 △ 7,825,051
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第10期中間計算期間
項目 自 2022年2月25日
至 2022年8月24日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. その他中間財務諸表作成のための 計算期間末日の取扱い
重要な事項
当ファンドは、原則として毎年2月23日を計算期間の末日としております
が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2022年2月24日、当中間計
算期間末日を2022年8月24日としております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第9期 第10期中間計算期間末
項目
2022年2月24日現在 2022年8月24日現在
１. 期首元本額 264,640,978円 194,204,381円
期中追加設定元本額 17,521,672円 4,651,048円
期中一部解約元本額 87,958,269円 11,394,871円
２. 受益権の総数 194,204,381口 187,460,558口
３. 元本の欠損 － 純資産額が元本総額を下回ってお
り、その差額は7,825,051円でありま
す。
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第9期 第10期中間計算期間末
項目
2022年2月24日現在 2022年8月24日現在
１. 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
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２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 金融商品の時価の算定においては一
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場 定の前提条件等を採用しているた
合には合理的に算定された価額が含 め、異なる前提条件等によった場
まれております。当該価額の算定に 合、当該価額が異なることもありま
おいては一定の前提条件等を採用し す。
ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第9期 第10期中間計算期間末
2022年2月24日現在 2022年8月24日現在
1口当たり純資産額 1.0386円 0.9583円
（1万口当たり純資産額） (10,386円) (9,583円)
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
【ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし】
（１）【中間貸借対照表】
（単位：円）
第9期 第10期中間計算期間末
2022年2月24日現在 2022年8月24日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン
28,270,419 26,813,258
投資信託受益証券 1,120,486,164 1,118,475,804
9,995 9,993
親投資信託受益証券
流動資産合計 1,148,766,578 1,145,299,055
資産合計 1,148,766,578 1,145,299,055
負債の部
流動負債
未払解約金 1,059,176 3,550,798
未払受託者報酬 265,263 251,586
未払委託者報酬 4,642,928 4,403,443
17,627 16,706
その他未払費用
流動負債合計 5,984,994 8,222,533
負債合計 5,984,994 8,222,533
純資産の部
元本等
元本 873,290,524 788,801,026
剰余金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 269,491,060 348,275,496
136,884,371 121,212,258
（分配準備積立金）
元本等合計 1,142,781,584 1,137,076,522
純資産合計 1,142,781,584 1,137,076,522
負債純資産合計 1,148,766,578 1,145,299,055
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（２）【中間損益及び剰余金計算書】
（単位：円）
第9期中間計算期間 第10期中間計算期間
自 2021年2月25日 自 2022年2月25日
至 2021年8月24日 至 2022年8月24日
営業収益
受取利息 16 112
71,450,550 116,663,238
有価証券売買等損益
営業収益合計 71,450,566 116,663,350
営業費用
支払利息 3,565 2,810
受託者報酬 267,664 251,586
委託者報酬 4,684,814 4,403,443
17,784 16,706
その他費用
営業費用合計 4,973,827 4,674,545
営業利益又は営業損失（△） 66,476,739 111,988,805
経常利益又は経常損失（△） 66,476,739 111,988,805
中間純利益又は中間純損失（△） 66,476,739 111,988,805
一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
5,953,846 8,720,742
約に伴う中間純損失金額の分配額（△）
期首剰余金又は期首欠損金（△） 245,082,786 269,491,060
剰余金増加額又は欠損金減少額 24,574,683 6,719,322
中間一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
－ －
額
中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
24,574,683 6,719,322
額
剰余金減少額又は欠損金増加額 39,653,006 31,202,949
中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
39,653,006 31,202,949
額
中間追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
－ －
額
－ －
分配金
中間剰余金又は中間欠損金（△） 290,527,356 348,275,496
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（３）【中間注記表】
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
第10期中間計算期間
項目 自 2022年2月25日
至 2022年8月24日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
親投資信託受益証券
移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
２. その他中間財務諸表作成のための 計算期間末日の取扱い
重要な事項
当ファンドは、原則として毎年2月23日を計算期間の末日としております
が、該当日が休業日のため、前計算期間末日を2022年2月24日、当中間計
算期間末日を2022年8月24日としております。
（中間貸借対照表に関する注記）
第9期 第10期中間計算期間末
項目
2022年2月24日現在 2022年8月24日現在
１. 期首元本額 1,005,294,955円 873,290,524円
期中追加設定元本額 106,153,380円 16,371,704円
期中一部解約元本額 238,157,811円 100,861,202円
２. 受益権の総数 873,290,524口 788,801,026口
（中間損益及び剰余金計算書に関する注記）
該当事項はありません。
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
第9期 第10期中間計算期間末
項目
2022年2月24日現在 2022年8月24日現在
１. 中間貸借対照表計上額、時価及び 貸借対照表上の金融商品は原則とし 中間貸借対照表上の金融商品は原則
その差額 てすべて時価で評価しているため、 としてすべて時価で評価しているた
貸借対照表計上額と時価との差額は め、中間貸借対照表計上額と時価と
ありません。 の差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券 同左
「（重要な会計方針に係る事項に関
する注記）」にて記載しておりま
す。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ロー
ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
期間で決済されるため、帳簿価額は
時価と近似していることから、当該
帳簿価額を時価としております。
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３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価には、市場価格に基 金融商品の時価の算定においては一
ついての補足説明 づく価額のほか、市場価格がない場 定の前提条件等を採用しているた
合には合理的に算定された価額が含 め、異なる前提条件等によった場
まれております。当該価額の算定に 合、当該価額が異なることもありま
おいては一定の前提条件等を採用し す。
ているため、異なる前提条件等に
よった場合、当該価額が異なること
もあります。
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
第9期 第10期中間計算期間末
2022年2月24日現在 2022年8月24日現在
1口当たり純資産額 1.3086円 1.4415円
（1万口当たり純資産額） (13,086円) (14,415円)
（参考）
「ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジあり」、「ＵＳストラテジック・インカム・
ファンド（年１回決算型）為替ヘッジなし」は、「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ ＵＳコアプラス・ボン
ド・ファンド 円建て毎年分配為替ヘッジありクラス」投資信託証券、「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ Ｕ
Ｓコアプラス・ボンド・ファンド 円建て毎年分配為替ヘッジなしクラス」投資信託証券及び「ＤＩＡＭマネーマザー
ファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「投資信託受益証券」及び「親
投資信託受益証券」は、すべてこれらの証券であります。
同投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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ＤＩＡＭマネーマザーファンド
貸借対照表
（単位：円）
2022年8月24日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン 291,704,428
国債証券 900,650,000
未収利息 184,944
1,752
前払費用
流動資産合計 1,192,541,124
資産合計 1,192,541,124
負債の部
流動負債
流動負債合計 －
負債合計 －
純資産の部
元本等
元本 1,184,299,773
剰余金
8,241,351
剰余金又は欠損金（△）
元本等合計 1,192,541,124
純資産合計 1,192,541,124
負債純資産合計 1,192,541,124
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注記表
（重要な会計方針に係る事項に関する注記）
自 2022年2月25日
項目
至 2022年8月24日
１. 有価証券の評価基準及び評価方法 国債証券
個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっ
ては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額（但し、売気配相場は使
用しない）、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買
参考統計値（平均値）等で評価しております。
（貸借対照表に関する注記）
項目 2022年8月24日現在
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元 1,184,299,773円
１.
本額
同期中追加設定元本額 －円
同期中一部解約元本額 －円
元本の内訳
ファンド名
短期ハイイールド債券ファンド（ヘッジあり） 990,775円
バンクローン・ファンド（ヘッジなし） 15,843,407円
バンクローン・ファンド（ヘッジあり） 13,867,169円
新光バンクローン・ファンド・ネオ（円ヘッジ型） 5,049,059円
バンクローン・ファンド（ヘッジなし／年１回決算型） 1,088,285円
バンクローン・ファンド（ヘッジあり／年１回決算型） 98,095円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１０月号 3,959,763円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１１月号 989,197円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１２月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド１月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド２月号 48,517円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド３月号 395,083円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド４月号 11,377円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド５月号 98,027円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド６月号 989,197円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド７月号 395,083円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド８月号 494,102円
新光ピムコ・ストラテジック・インカム・ファンド９月号 494,102円
ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジあり＞ 791,316円
ダブルライン・シラー・ケープ米国株式プラス＜為替ヘッジなし＞ 2,474,972円
クルーズコントロール 990,000,991円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜円コース＞ 870,000円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜豪ドルコース＞ 530,000円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜南アフリカランド 70,000円
コース＞
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜ブラジルレアル 10,530,000円
コース＞
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜中国元コース＞ 149,716円
ＤＩＡＭ新興国ソブリンオープン通貨選択シリーズ＜米ドルコース＞ 5,972円
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド Ａコース（為替ヘッジあ 993,740円
り）
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド Ｂコース（為替ヘッジな 1,987,479円
し）
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ＤＩＡＭ－ジャナス グローバル債券コアプラス・ファンド＜ＤＣ年金 9,935円
＞
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）円コース 9,925円
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）米ドルコー 9,925円
ス
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）豪ドルコー 9,925円
ス
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）メキシコペ 9,925円
ソコース
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）トルコリラ 9,925円
コース
みずほジャパン・アクティブ・ストラテジー（通貨選択型）ブラジルレ 9,925円
アルコース
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ 9,924円
あり
ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ 9,924円
なし
マシューズ・アジア株式ファンド 29,641,137円
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ａコース） 99,040円
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｂコース） 99,040円
Ｏｎｅ世界分散セレクト（Ｃコース） 99,040円
99,109円
世界８資産リスク分散バランスファンド（目標払出し型）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型） 188,380円
（為替ヘッジあり）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（毎月決算型） 109,063円
（為替ヘッジなし）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型） 297,442円
（為替ヘッジあり）
モルガン・スタンレーＵＳハイイールド債券ファンド（年１回決算型） 118,977円
（為替ヘッジなし）
ファンドスミス・グローバル・エクイティ・ファンド 99,255,584円
計 1,184,299,773円
２. 受益権の総数 1,184,299,773口
（金融商品に関する注記）
金融商品の時価等に関する事項
項目 2022年8月24日現在
１. 貸借対照表計上額、時価及びその 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
差額 借対照表計上額と時価との差額はありません。
２. 時価の算定方法 (１)有価証券
「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
(２)デリバティブ取引
該当事項はありません。
(３)上記以外の金融商品
上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
価額を時価としております。
３. 金融商品の時価等に関する事項に 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、
ついての補足説明 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（デリバティブ取引等に関する注記）
該当事項はありません。
（1口当たり情報に関する注記）
2022年8月24日現在
1口当たり純資産額 1.0070円
（1万口当たり純資産額） (10,070円)
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ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド
「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド 円建て毎年分配為替ヘッジありクラ
ス」、「ＤＩＡＭケイマン・ファンド－Ｊａｎｕｓ ＵＳコアプラス・ボンド・ファンド 円建て毎年分配為替ヘッジな
しクラス」は、「ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド」を構成する個別クラスとなっております。
「ＪａｎｕｓＵＳコアプラス・ボンド・ファンド」は、同ファンドの国籍において一般に公正妥当と認められる会計原則
に準拠した財務諸表が作成され、現地監査人による監査を受けております。
なお、以下は入手しうる直近の現地監査済み財務諸表の和訳版の提供を受け、その一部を抜粋したものであります。
資産負債計算書
2021 年 12 月 31 日現在
資産の部
投資有価証券の公正価値（取得原価： 105,265,346,669 円） 111,520,620,956
現金および現金等価物 1,070,169,220
未収利息 434,999,662
為替先渡契約による未実現利益 186,282,530
資産合計
113,212,072,368
負債の部
為替先渡契約による未実現損失 399,025,824
未払監査報酬 5,452,494
未払管理事務報酬 21,957,316
未払保管報酬 4,244,318
未払投資運用報酬 87,954,383
未払受託報酬 2,829,549
その他未払費用 78,098
負債合計
521,541,982
2021 年 12 月 31 日現在純資産合計 112,690,530,386
純資産内訳
払込資本 107,546,028,072
デリバティブおよび投資有価証券による累積実現純利益 432,933,828
デリバティブおよび投資有価証券による累積未実現純増分 6,058,530,961
累計投資純損失 (1,346,962,475)
2021 年 12 月 31 日現在純資産合計 112,690,530,386
発行済受益権口数
クラス AUNHDUSD 26,189.34
クラス MJPHDJPY 156,227.75
クラス MUNHDJPY 1,058,721.79
クラス MUNHDUSD 133,069.99
クラス NJPHDJPY 100,000.00
クラス NUNHDJPY 1,015,353.84
クラス SJPHDJPY 4,992,835.31
クラス SUNHDJPY 2,583,364.44
クラス YJPHDJPY 18,584.87
クラス YUNHDJPY 80,795.34
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
資産負債計算書（続き）
2021 年 12 月 31 日現在
一口当たり純資産価額 ( 日本円 )
クラス AUNHDUSD
15,176
クラス MJPHDJPY
8,305
クラス MUNHDJPY
7,278
クラス MUNHDUSD
9,760
クラス NJPHDJPY
11,068
クラス NUNHDJPY
12,178
クラス SJPHDJPY
10,801
クラス SUNHDJPY
12,849
クラス YJPHDJPY
11,589
クラス YUNHDJPY
14,606
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表
2021 年 12 月 31 日現在
投資タイプ・国・業種 銘柄 通貨 口数 償却 公正
対純資産 %
原価 価値
（日本円） （日本円）
政府系
発行体
米国
FHLMC 他
FHLMC POOL# ZA3583 3.500% 07/01/42 USD 295,645 32,314,722 36,640,783 0.03%
FHLMC POOL# ZA3585 3.500% 08/01/42 USD 336,214 36,749,006 41,667,921 0.04%
FHLMC POOL# ZM9344 3.000% 06/01/43 USD 184,224 19,966,325 21,742,539 0.02%
FHLMC POOL# ZN0443 3.500% 08/01/42 USD 374,102 40,890,306 46,364,406 0.04%
FHLMC POOL# ZT1145 4.500% 05/01/44 USD 261,204 34,634,511 33,231,085 0.03%
FNMA 他
FNMA POOL# AT2957 3.000% 05/01/43 USD 186,278 19,239,836 22,782,366 0.02%
FNMA POOL# BF0167 3.000% 02/01/57 USD 6,094,686 647,199,863 744,083,198 0.66%
FNMA POOL# BF0189 3.000% 06/01/57 USD 111,233 12,125,801 13,578,271 0.01%
FNMA POOL# BF0217 3.000% 09/01/57 USD 20,346 2,217,941 2,483,577 0.00%
FNMA POOL# BF0262 3.000% 05/01/58 USD 133,122 14,512,104 16,250,262 0.01%
FNMA POOL# MA1363 3.000% 02/01/43 USD 38,785 4,005,983 4,727,613 0.00%
FNMA SF 15 年物
FN BO4725 2.500% 11/01/34 USD 520,850 57,291,755 62,613,853 0.06%
FR QN0951 2.500% 11/01/34 USD 475,000 52,248,473 57,153,010 0.05%
FR SB0040 2.500% 12/01/33 USD 489,135 52,839,245 58,503,776 0.05%
FR ZK8962 3.000% 09/01/32 USD 532,120 58,569,956 64,607,476 0.06%
FR ZK9009 3.000% 10/01/32 USD 704,979 77,745,188 85,369,587 0.08%
FR ZK9163 3.000% 01/01/33 USD 303,548 33,415,992 36,840,453 0.03%
FR ZS7403 3.000% 05/01/31 USD 1,302,163 144,863,580 157,292,195 0.14%
FNMA SF 30 年物
FN AB7563 3.000% 01/01/43 USD 41,629 4,650,282 5,062,631 0.00%
FN AB8561 3.000% 02/01/43 USD 426,628 47,650,295 51,859,116 0.05%
FN AL5887 4.5% 10/01/44 USD 313,951 41,967,316 40,166,470 0.04%
FN AL6542 4.5% 03/01/45 USD 466,949 62,436,258 59,740,471 0.05%
FN BJ8459 3.000% 08/01/49 USD 368,281 40,176,723 44,949,339 0.04%
FN BM4896 3.000% 02/01/47 USD 6,559,058 735,829,633 796,972,653 0.71%
FN BO4113 3.000% 08/01/49 USD 143,268 15,627,261 17,486,464 0.02%
FN FM0029 3.000% 09/01/46 USD 401,196 44,751,698 48,750,479 0.04%
FN FM1743 3.000% 01/01/47 USD 2,503,995 278,836,424 304,168,305 0.27%
FNMA POOL# AL6620 4.500% 08/01/42 USD 1,167,659 143,944,402 147,730,975 0.13%
FNMA POOL# AS7587 3.500% 07/01/46 USD 915,703 102,645,551 113,595,603 0.10%
FNMA POOL# AY6525 3.500% 03/01/45 USD 787,576 84,365,286 96,320,584 0.09%
FNMA POOL# AZ2323 4.000% 07/01/45 USD 744,950 86,177,766 92,467,896 0.08%
FNMA POOL# BD2440 3.500% 01/01/47 USD 423,489 45,193,756 51,981,679 0.05%
FNMA POOL# BJ1662 3.500% 12/01/47 USD 798,073 87,113,884 97,339,749 0.09%
FNMA POOL# BJ9181 5.000% 05/01/48 USD 2,922,198 340,367,058 369,484,984 0.33%
FNMA POOL# BK3211 4.500% 03/01/48 USD 365,229 41,865,505 45,298,135 0.04%
FNMA POOL# BN0012 4.500% 08/01/48 USD 235,642 27,012,679 29,153,981 0.03%
FNMA POOL# BN3940 4.000% 01/01/49 USD 913,941 104,168,280 112,047,757 0.10%
FNMA POOL# BN4541 4.000% 02/01/49 USD 294,697 33,313,776 36,147,489 0.03%
FR QA0743 3.000% 04/01/47 USD 1,220,923 140,925,439 146,892,749 0.13%
FR QA1818 3.000% 08/01/49 USD 308,861 33,496,963 37,354,208 0.03%
FR QA2159 3.000% 08/01/49 USD 123,505 13,433,090 15,072,727 0.01%
FR QA3225 3.000% 10/01/49 USD 198,932 21,752,957 23,831,531 0.02%
FR QA4841 3.000% 11/01/49 USD 173,381 19,121,203 20,768,962 0.02%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
FR QA4865 3.000% 11/01/49 USD 731,072 80,973,922 87,586,516 0.08%
FR QA4936 3.000% 12/01/49 USD 351,544 38,937,247 42,085,613 0.04%
FR SD7525 2.500% 10/01/50 USD 13,141,837 1,460,308,529 1,559,620,323 1.38%
FR ZM0029 3.000% 08/01/45 USD 377,917 42,165,325 45,784,533 0.04%
FR ZM5865 4.500% 03/01/48 USD 374,423 42,949,800 46,502,231 0.04%
FR ZM7926 5.000% 09/01/48 USD 25,040 2,971,288 3,152,382 0.00%
FR ZS3695 6.000% 04/01/40 USD 290,064 30,323,865 38,722,859 0.03%
FR ZT0529 3.000% 10/01/46 USD 2,855,820 318,983,093 347,685,004 0.31%
FR ZT0531 3.500% 04/01/47 USD 3,069,691 358,474,162 380,513,580 0.34%
FR ZT0534 3.500% 12/01/47 USD 5,446,834 627,538,692 675,143,636 0.60%
GNMA SF 30 年物
GNMA POOL# BD7109 4.000% 11/15/47 USD 112,057 13,234,397 14,060,670 0.01%
GNMA POOL# BD7135 4.000% 12/15/47 USD 204,898 24,199,744 25,414,971 0.02%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2021 年 12 月 31 日現在
投資タイプ・国・業種 銘柄 通貨 口数 償却 公正
対純資産 %
原価 価値
（日本円） （日本円）
政府系発行体（続き）
米国（続き）
GNMA2 SF 30 年物
GNMA2 POOL# BB9814 4.000% 08/20/47 USD 25,684 2,986,613 3,174,012 0.00%
GNMA2 POOL# BB9817 4.000% 08/20/47 USD 159,456 18,541,698 19,597,043 0.02%
GNMA2 POOL# BB9835 4.000% 08/20/47 USD 51,620 6,002,426 6,356,228 0.01%
GNMA2 POOL# BD4045 4.000% 04/20/48 USD 921,367 104,924,253 115,265,731 0.10%
GNMA2 POOL# BF3082 4.000% 07/20/48 USD 1,906,642 217,130,617 236,008,496 0.21%
GNMA2 POOL# BF4922 4.500% 03/20/48 USD 674,679 75,026,050 83,208,040 0.07%
GNMA2 POOL# BG1732 4.000% 05/20/48 USD 157,380 17,922,322 19,174,177 0.02%
GNMA2 POOL# BG3815 4.500% 06/20/48 USD 517,020 59,580,748 63,525,859 0.06%
GNMA2 POOL# BG5109 4.500% 08/20/48 USD 768,038 88,893,974 94,127,644 0.08%
GNMA2 POOL# BG5457 4.000% 04/20/48 USD 366,571 41,744,695 45,380,669 0.04%
GNMA2 POOL# BG7510 4.000% 04/20/48 USD 411,835 46,899,232 50,934,201 0.05%
GNMA2 POOL# BH0883 4.000% 07/20/48 USD 258,051 29,387,121 31,552,621 0.03%
GNMA2 POOL# BH7902 4.000% 06/20/48 USD 273,614 31,159,332 34,081,199 0.03%
GNMA2 POOL# BH8528 4.000% 07/20/48 USD 180,885 20,599,423 22,342,417 0.02%
GNMA2 POOL# BH8972 4.000% 06/20/48 USD 303,324 34,542,633 37,799,133 0.03%
GNMA2 POOL# BH9347 4.000% 07/20/48 USD 1,043,102 118,789,713 129,707,132 0.12%
GNMA2 POOL# MA5192 4.000% 05/20/48 USD 1,432,909 162,620,728 175,138,208 0.16%
GNMA2 POOL# MA5264 4.000% 06/20/48 USD 161,558 18,310,704 19,680,811 0.02%
GNMA2 POOL# MA5400 5.000% 08/20/48 USD 756,599 88,914,898 93,554,807 0.08%
GNMA2 POOL# MA5876 4.000% 04/20/49 USD 1,829,013 208,855,674 222,288,094 0.20%
不明
CRPT 2021-RETL A FLOAT 08/15/36 USD 1,274,000 140,866,180 146,615,778 0.12%
WL 担保付 CMO その他
FSMT 2021-13IN A2 3% 12/30/51 USD 3,989,855 466,846,117 468,368,796 0.41%
政府機関系発行体 合計
8,979,259,287 9,694,730,722 8.60%
CMO （不動産抵当証書担保債券）・ CMBS （商業用不動産担保証券）
米国
CMBS 他
BBCMS 2015-SRCH A2 4.197% 08/10/35 USD 2,140,000 263,213,820 273,008,866 0.24%
BBCMS 2017-DELC A FLOAT 08/15/36 USD 825,000 82,696,263 95,034,796 0.08%
BX 2019-OC11 A 3.202% 12/09/41 USD 1,291,000 144,196,293 157,031,977 0.14%
BX 2019-XL A FLOAT 10/15/36 USD 1,998,833 214,644,682 230,448,833 0.20%
BX 2020-FOX A 1.15% 11/15/32 USD 2,639,661 276,359,322 304,279,010 0.27%
BX 2021-LBA AJV FLOAT 02/15/36 USD 1,448,000 152,648,160 166,440,965 0.15%
BX 2021-LBA AV FLOAT 02/15/36 USD 1,647,000 173,626,740 189,315,103 0.17%
BX 2021-VOLT A FLOAT 09/15/23 USD 793,000 86,670,935 91,132,722 0.08%
BXP 2017-GM A 3.379% 06/13/39 USD 1,041,000 117,555,527 126,844,887 0.11%
CHT 2017-CSMO A FLOAT 11/15/36 USD 1,025,877 103,656,966 118,221,459 0.10%
COLD 2020-ICE5 A FLOAT 11/15/23 USD 2,963,716 310,612,300 341,407,581 0.30%
CSMC 2019-ICE4 A FLOAT 05/15/36 USD 2,752,000 288,130,653 317,173,395 0.28%
CSMC 2020-UNFI 3.8122% 12/15/23 USD 768,000 79,933,440 88,684,724 0.08%
CSMC 2021-WEHO ?% 2023 年 4月 15 日
USD 1,535,849 166,002,196 176,049,809 0.16%
ESA 2021-ESH A FLOAT 07/15/38 USD 2,351,765 260,693,168 271,595,846 0.24%
ESA 2021-ESH B FLOAT 07/15/38 USD 639,672 70,907,660 73,790,871 0.07%
GWT 2019-WOLF A FLOAT 12/15/29 USD 526,000 57,060,639 60,562,747 0.05%
LIFE 2021-BMR A FLOAT 03/15/38 USD 3,677,000 400,701,075 423,023,528 0.38%
LUXE 2021-TRIP A FLOAT 10/15/38 USD 3,829,000 424,463,792 441,450,554 0.39%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
MHC 2021-MHC A FLOAT 04/15/26 USD 3,226,187 353,218,863 371,295,344 0.33%
PRK 2017-280P A FLOAT 09/15/34 USD 1,098,726 114,780,576 126,532,143 0.11%
VASA 2021-VASA A FLOAT 04/15/60 USD 971,000 107,392,600 111,511,255 0.10%
VMC 2021-HT1 A FLOAT 01/18/37 USD 1,339,000 152,157,258 154,289,347 0.14%
WFCM 2021-SAVE A FLOAT 02/15/40 USD 736,308 77,087,733 85,062,110 0.08%
CMBS 劣後債
BX 2019-XL B FLOAT 10/15/36 USD 334,050 35,871,961 38,457,988 0.03%
BX 2020-FOX B 1.5% 11/15/32 USD 459,328 48,089,346 52,957,548 0.05%
BX 2020-FOX C 1.7% 11/15/32 USD 459,328 48,089,346 52,963,102 0.05%
BX 2021-VINO G FLOAT 05/15/38 USD 3,000,000 326,067,107 345,912,377 0.31%
BX 2021-VOLT B FLOAT 09/15/23 USD 1,624,000 177,495,080 186,156,889 0.17%
BX 2021-VOLT D FLOAT 09/15/23 USD 1,706,000 186,457,270 195,131,309 0.17%
COLD 2020-ICE5 B FLOAT 11/15/23 USD 1,317,207 138,049,911 151,620,665 0.13%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2021 年 12 月 31 日現在
投資タイプ・国・業種 銘柄 通貨 口数 償却 公正
対純資産 %
原価 価値
（日本円） （日本円）
CMO （不動産抵当証書担保債券）・ CMBS （商業用不動産担保証券） （続き）
米国（続き）
CMBS （続き） COLD 2020-ICE5 C FLOAT 11/15/23 USD 1,322,122 138,565,023 152,033,251 0.13%
CSMC 2019-ICE4 C FLOAT 05/15/36 USD 1,423,000 148,816,593 163,583,880 0.15%
GWT 2019-WOLF B FLOAT 12/15/29 USD 589,000 63,894,522 67,611,828 0.06%
GWT 2019-WOLF C FLOAT 12/15/29 USD 657,000 71,424,260 75,286,343 0.07%
LIFE 2021-BMR C FLOAT 03/15/38 USD 1,761,000 191,904,975 201,078,250 0.18%
MED 2021-MDLN C FLOAT 11/15/26 USD 484,000 55,188,100 55,716,460 0.05%
MED 2021-MDLN D FLOAT 11/15/26 USD 491,000 55,986,275 56,530,419 0.05%
MED 2021-MDLN E FLOAT 11/15/26 USD 2,182,000 248,802,550 250,264,393 0.22%
MED 2021-MDLN F FLOAT 11/15/26 USD 1,372,000 156,442,300 157,093,366 0.14%
MHC 2021-MHC C FLOAT 04/15/26 USD 1,555,189 170,275,480 179,059,852 0.16%
抵当銀行
BVRT FINANCING TRUST FRN 01/10/33 USD 232,686 24,099,340 26,862,000 0.02%
LAKEVIEW 2021 CRT-2 2% 11/10/32 USD 58,889 6,181,271 6,781,349 0.01%
WL 担保付 CMO メザニン
CAS 2014-C04 1M2 FLOAT 11/25/24 USD 95,990 10,610,200 11,519,314 0.01%
CAS 2015-C02 1M2 FLOAT 05/25/25 USD 258,772 28,398,107 30,353,902 0.03%
CAS 2015-C03 1M2 FLOAT 07/25/25 USD 525,205 55,772,570 62,232,507 0.06%
CAS 2015-C04 1M2 FLOAT 04/25/28 USD 548,915 58,528,191 66,671,718 0.06%
CAS 2016-C06 1M2 FLOAT 04/25/29 USD 626,869 67,956,499 74,598,115 0.07%
CAS 2017-C01 1M2 FLOAT 07/25/29 USD 1,068,229 112,215,834 126,081,738 0.11%
CAS 2017-C05 1M2 FLOAT 01/25/30 USD 1,446,957 152,774,294 169,637,026 0.15%
CAS 2017-C07 1M2 FLOAT 05/25/30 USD 1,414,826 149,984,829 165,687,213 0.15%
CAS 2019-R02 1M2 FLOAT 08/25/31 USD 141,452 15,316,718 16,363,405 0.01%
CAS 2019-R04 2M2 FLOAT 06/25/39 USD 194,938 19,865,511 22,467,104 0.02%
CAS 2019-R05 1M2 FLOAT 07/25/39 USD 200,279 21,695,327 23,089,900 0.02%
CAS 2019-R07 1M2 FLOAT 10/25/39 USD 155,598 15,571,959 17,967,860 0.02%
CAS 2020-R02 2M2 FLOAT 01/25/40 USD 1,166,226 118,727,314 134,744,815 0.12%
CAS 2021-R02 2M2 FLOAT 11/25/41 USD 2,748,000 314,852,100 317,435,150 0.28%
CAS 2021-R03 1M2 FLOAT 12/25/41 USD 1,014,000 115,307,010 117,065,043 0.10%
CHASE 2021-CL1 M1 FLOAT 02/25/50 USD 1,060,037 116,747,127 122,386,109 0.11%
STACR 2016-DNA1 M3 FLOAT 07/25/28 USD 455,255 49,470,829 54,658,838 0.05%
STACR 2020-DNA6 M2 FLOAT 12/25/50 USD 1,541,000 160,387,280 178,558,150 0.16%
STACR 2020-HQA5 M2 FLOAT 11/25/50 USD 2,279,779 238,453,514 265,381,137 0.24%
STACR 2021-DNA2 M2 FLOAT 08/25/33 USD 743,000 79,296,675 87,209,594 0.08%
STACR 2021-HQA1 M2 FLOAT 08/25/33 USD 812,000 86,011,100 94,234,364 0.08%
WL 担保付 CMO その他
AOMT 2019-5 A1 FLOAT 10/25/49 USD 381,420 41,131,315 43,855,125 0.04%
AOMT 2019-6 A1 FLOAT 11/25/59 USD 296,206 31,940,442 34,102,405 0.03%
BVINV 2021-4 A11 FLOAT 10/25/51 USD 1,783,111 197,399,024 202,937,915 0.18%
BVINV 2021-5 AF FLOAT 11/25/51 USD 1,712,396 194,519,113 196,863,442 0.17%
BVRT 2021-2F M1 FLOAT 01/10/32 USD 177,230 19,354,429 20,443,643 0.02%
CIM 2021-NR1 A1 07/25/55 USD 1,590,608 167,139,972 182,789,512 0.16%
JPMMT 2021-11 A11 FLOAT 01/25/52 USD 1,292,453 142,133,606 148,822,658 0.13%
JPMMT 2021-12 A11 FLOAT 02/25/52 USD 791,845 88,239,267 90,909,193 0.08%
MELLO 2021-INV2 A11 FLOAT 08/25/51 USD 1,241,250 136,138,644 142,703,185 0.13%
MELLO 2021-INV3 A11 FLOAT 10/25/51 USD 1,584,981 175,436,984 183,270,641 0.16%
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MELLO 2021-INV4 A3 FLOAT 12/25/51 USD 650,824 74,175,393 74,868,343 0.07%
MRAIT 2021-NA1 A1X FLOAT 03/08/22 USD 2,723,000 301,844,550 313,945,540 0.28%
NRZT 2018-2A A1 FLOAT 03/25/36 USD 441,839 49,307,368 53,426,283 0.05%
PRPM 2021-10 A1 USD 1,885,145 215,047,700 217,091,685 0.19%
PRPM 2021-RPL2 A1 FLOAT 10/25/51 USD 2,228,965 248,581,781 255,207,905 0.23%
RCKT 2021-3 A21 FLOAT 07/25/51 USD 1,241,815 136,977,986 142,441,081 0.13%
SEMT 2013-5 A1 FLOAT 05/25/43 USD 204,119 22,464,896 23,402,550 0.02%
STACR 2019-DNA4 M2 FLOAT 10/25/49 USD 113,148 11,702,556 13,075,071 0.01%
STACR 2020-HQA4 M2 FLOAT 09/25/50 USD 276,950 28,959,236 32,002,702 0.03%
UWM 2021-INV1 A9 FLOAT 08/25/51 USD 1,500,162 164,625,444 173,036,567 0.15%
UWM 2021-INV2 A9 FLOAT 09/25/51 USD 1,575,617 172,742,231 181,457,827 0.16%
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投資有価証券明細表（続き）
2021 年 12 月 31 日現在
投資タイプ・国・業種 銘柄 通貨 口数 償却 公正 対純資
原価 価値
産 %
（日本円） （日本円）
CMO （不動産抵当証書担保債券）・ CMBS （商業用不動産担保証券） （続き）
米国（続き）
WL CMO シークエンシャル
AOMT 2020-2 A1A FLOAT 01/26/65 USD 670,602 72,380,297 77,512,860 0.07%
AOMT 2020-3 A2 FLOAT 04/25/65 USD 578,242 62,064,971 66,948,296 0.06%
COLT 2020-2 A1 FLOAT 03/25/65 USD 198,952 21,833,725 22,966,498 0.02%
COLT 2020-3 A1 FLOAT 04/27/65 USD 232,332 24,912,283 26,778,383 0.02%
PRPM 2021-9 A1 FLOAT 10/25/26 USD 1,963,848 224,004,820 224,506,681 0.20%
SHMLT 2020-SH1 A1 FLOAT 01/28/50 USD 66,314 7,295,500 7,677,851 0.01%
SHMLT 2020-SH1 A2 FLOAT 01/28/50 USD 277,216 30,497,488 32,392,856 0.03%
SHMLT 2020-SH2 A1 FLOAT 06/25/55 USD 164,721 17,655,422 19,023,855 0.02%
WL 担保付 CMO 劣後債
CAS 2018-C03 1M2 FLOAT 10/25/30 USD 1,396,234 151,547,503 162,880,766 0.14%
CAS 2018-R07 1M2 FLOAT 04/25/31 USD 196,856 20,743,316 22,774,003 0.02%
CAS 2019-R03 1M2 FLOAT 09/25/31 USD 404,725 43,320,794 46,806,113 0.03%
WL 担保サポート債
JPMMT 2015-4 AM FLOAT 06/25/45 USD 448,379 48,833,452 51,096,749 0.04%
CMO （不動産抵当証書担保債券）・ CMBS （商業用不動産担保証券） 合計
12,103,005,867 12,855,650,327 11.41%
社債
オーストラリア
商業銀行（米国外） WESTPAC BANKING FXtoVA 11/15/35 USD 2,438,000 257,601,002 274,108,202 0.24%
バミューダ
商業サービス - 金融
IHS MARKIT LTD 4.750% 02/15/25 144A USD 1,873,000 212,752,049 235,392,482 0.21%
カナダ
農薬
NUTRIEN LTD 5.000% 04/01/49 USD 555,000 60,798,778 86,084,827 0.08%
小売 - レストラン
1011778 BC ULC / 4.000% 10/15/30 144A USD 4,721,000 496,200,705 535,263,722 0.47%
ケイマン諸島
コンピュータ - メモリ装置
SEAGATE HDD CAYM 4.125% 01/15/31 USD 1,953,000 222,330,908 234,306,311 0.21%
その他 ABS （資産担保証券） CBAM 2019-11RA A1 FLOAT 01/20/35 USD 2,856,000 324,541,560 329,276,024 0.29%
CBAM 2019-11RA B FLOAT 01/20/35 USD 1,456,000 165,452,560 167,693,512 0.15%
CIFC 2016-1A BRR FLOAT 10/21/31 USD 1,034,000 118,470,550 117,631,068 0.10%
CIFC 2021-7A A1 FLOAT 01/23/35 USD 2,059,000 235,209,865 236,961,408 0.21%
CIFC 2021-7A B FLOAT 01/23/35 USD 1,170,000 133,654,950 133,723,694 0.12%
HLM 2021-16A A1 FLOAT 01/23/35 USD 2,505,000 285,457,275 288,289,332 0.26%
HLM 2021-16A B FLOAT 01/23/35 USD 1,078,000 122,843,490 124,043,863 0.11%
LOGN2 2021-2A A FLOAT 01/20/35 USD 2,533,000 288,698,675 291,508,810 0.26%
LOGN2 2021-2A B FLOAT 01/20/35 USD 1,036,000 118,078,100 119,208,599 0.11%
OCT48 2020-3A AR FLOAT 10/20/34 USD 1,918,000 218,412,250 220,607,771 0.20%
OCT48 2020-3A BR FLOAT 10/20/34 USD 431,000 49,080,125 49,262,247 0.04%
REG23 2021-4A A1 FLOAT 01/20/35 USD 2,826,046 321,137,737 325,236,440 0.29%
REG23 2021-4A B FLOAT 01/20/35 USD 1,132,000 128,634,820 130,257,172 0.12%
フランス
総合型銀行
BNP PARIBAS FXtoVA 08/12/35 144A USD 3,259,000 344,036,335 360,332,956 0.32%
CRED AGRICOLE SA 4.375% 03/17/25 144A USD 1,004,000 115,307,389 124,342,865 0.11%
イギリス
銀行
NDFT 2021-1A A2 FLOAT 03/15/29 USD 1,174,000 122,911,930 136,216,472 0.12%
医療 - バイオ・遺伝子
ROYALTY PHARM 2.150% 09/02/31 USD 1,701,000 184,045,548 185,465,354 0.16%
3.350% 09/02/51 USD 846,000 90,841,924 93,769,104 0.08%
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ROYALTY PHARMA 3.550% 09/02/50 USD 1,799,000 182,990,422 206,638,892 0.18%
ガーンジー
投資運用・顧問サービス
PERSHING SQUARE 3.250% 10/01/31 144A USD 2,500,000 277,688,189 288,765,557 0.26%
アイルランド
金融 - リース会社
AERCAP IRELAND 3.000% 10/29/28 USD 1,288,000 146,410,073 150,661,310 0.13%
3.300% 01/30/32 USD 1,320,000 149,757,933 155,294,588 0.14%
3.400% 10/29/33 USD 968,000 109,762,611 113,777,581 0.10%
3.850% 10/29/41 USD 736,000 83,616,187 88,678,702 0.08%
4.625% 10/15/27 USD 2,124,000 256,988,780 270,992,382 0.24%
ルクセンブルク大公国
食品 - 肉製品
JBS FINANCE LUX 3.625% 01/15/32 144A USD 1,453,000 157,355,782 168,238,803 0.15%
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投資有価証券明細表（続き）
2021 年 12 月 31 日現在
投資タイプ・国・業種 銘柄 通貨 口数 償却 公正
対純資産 %
原価 価値
（日本円） （日本円）
社債（続き）
オランダ
医療 - 医薬品
TEVA PHARMACEUTI 4.750% 05/09/27 USD 692,000 78,746,140 78,989,996 0.07%
5.125% 05/09/29 USD 883,000 100,480,985 99,856,676 0.09%
韓国
電子部品 - 半導体
SK HYNIX INC 1.500% 01/19/26 144A USD 2,136,000 221,918,399 240,956,714 0.21%
2.375% 01/19/31 144A USD 1,346,000 139,066,543 149,457,119 0.13%
スペイン
医療 - バイオ・遺伝子
GRIFOLS ESCROW 4.750% 10/15/28 144A USD 3,545,000 397,015,622 417,152,344 0.37%
米国
航空宇宙産業・防衛
BOEING CO 2.196% 02/04/26 USD 889,000 93,511,903 102,399,412 0.09%
3.625% 02/01/31 USD 959,000 107,256,476 118,023,860 0.10%
3.950% 08/01/59 USD 1,239,000 131,734,910 149,262,161 0.13%
4.875% 05/01/25 USD 1,928,000 206,170,680 243,189,668 0.22%
農薬
CF INDUSTRIES IN 4.950% 06/01/43 USD 1,367,000 184,312,422 190,091,121 0.17%
5.150% 03/15/34 USD 137,000 18,465,094 19,059,459 0.02%
5.375% 03/15/44 USD 990,000 139,903,601 143,930,496 0.13%
自動車・小型トラック
FORD MOTOR CO 3.250% 02/12/32 USD 2,568,000 290,842,749 303,406,709 0.27%
自動車ローン ABS （資産担保証
CACLN 2021-2 B 0.889% 12/26/28 USD 1,461,978 161,278,049 167,559,390 0.15%
券）他
DRIVE 2017-3 D 3.530% 12/15/23 USD 10,908 1,179,000 1,257,853 0.00%
EART 2018-2A D 4.040% 03/15/24 USD 3,514,142 376,504,722 412,089,885 0.37%
EART 2018-4A D 4.350% 09/16/24 USD 3,180,639 358,163,529 374,320,269 0.33%
EART 2019-1A E 5.200% 01/15/26 USD 850,000 97,751,274 102,352,107 0.09%
EART 2021-1A C 0.740% 01/15/26 USD 308,000 31,956,364 35,379,319 0.03%
EART 2021-1A D 1.080% 11/16/26 USD 985,000 102,190,363 112,121,328 0.10%
SBCLN 2021-1A B 1.833% 12/15/31 USD 651,000 73,937,325 74,911,780 0.07%
SDART 2018-2 E 5.020% 09/15/25 USD 7,782,000 831,683,672 909,353,323 0.81%
SDART 2020-3 D 1.640% 11/16/26 USD 2,399,000 252,532,815 278,249,762 0.25%
SDART 2021-1 D 1.130% 11/16/26 USD 4,120,000 430,836,554 471,922,652 0.42%
TESLA 2021-B B 0.910% 09/22/25 USD 448,000 49,127,339 50,917,178 0.05%
WLAKE 2018-2A F 6.040% 01/15/25 USD 3,694,000 420,472,322 428,517,214 0.38%
WLAKE 2020-1A D 2.800% 06/16/25 USD 1,088,000 117,520,561 127,818,844 0.11%
自動車 SEQ AUTOC 2021-A A 1.080% 04/15/27 USD 953,802 105,454,583 109,584,772 0.10%
CRVNA 2021-P4 A2 0.820% 04/10/25 USD 1,264,000 144,189,928 145,516,120 0.13%
LADAR 2021-1A A 1.300% 08/17/26 USD 1,273,931 145,043,232 146,474,623 0.13%
TESLA 2021-B A3 0.600% 09/22/25 USD 873,000 95,715,032 99,374,719 0.09%
UART 2021-1A A4 0.980% 07/15/26 USD 1,022,000 111,372,450 116,844,937 0.10%
銀行
MFCC 2021-1A A 1.540% 03/20/26 USD 1,651,000 179,325,277 190,033,830 0.17%
建築資材
STANDARD INDS IN 4.375% 07/15/30 144A USD 1,105,000 125,078,369 130,032,332 0.12%
ビール
ANHEUSER-BUSCH 4.900% 02/01/46 * USD 2,146,000 281,645,642 314,037,507 0.28%
CATV ・衛星放送
CCO HOLDINGS LLC 4.250% 02/01/31 144A USD 2,956,000 322,240,709 344,082,990 0.31%
CHARTER COMM OPT 4.800% 03/01/50 USD 991,000 109,345,322 128,504,739 0.11%
5.750% 04/01/48 USD 1,810,000 213,199,246 261,299,584 0.23%
COMCAST CORP 3.750% 04/01/40 USD 330,000 36,601,755 42,735,827 0.04%
CSC HOLDINGS LLC 3.375% 02/15/31 144A USD 1,874,000 198,822,030 202,392,787 0.18%
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4.125% 12/01/30 144A USD 2,464,000 267,927,190 277,462,711 0.25%
5.000% 11/15/31 144A USD 1,090,000 118,750,050 121,150,891 0.11%
GCI LLC 4.750% 10/15/28 144A USD 4,299,000 453,364,982 508,761,792 0.45%
カジノホテル
MGM RESORTS 7.750% 03/15/22 USD 424,000 44,916,028 49,497,806 0.04%
商業サービス - 金融
TOTAL SYSTEM SVC 4.800% 04/01/26 USD 4,761,000 545,508,408 609,546,539 0.54%
コンサルティングサービス
VERISK ANALYTIC 4.00% 06/15/25 USD 546,000 61,958,791 67,634,994 0.06%
データ処理・管理
BROADRIDGE FINAN 2.600% 05/01/31 USD 2,009,000 219,042,810 232,716,891 0.21%
透析センター
DAVITA INC 4.625% 06/01/30 144A USD 2,016,000 216,911,520 238,086,297 0.21%
医療用消耗品
MOZART DEBT ME 3.875% 04/01/29 144A USD 6,771,000 755,474,325 778,521,542 0.69%
総合型銀行
BANK OF AMER CRP FXtoFL 04/23/27 MTN USD 1,892,000 211,904,000 233,236,157 0.21%
FXtoFL 04/24/28 USD 1,814,000 203,981,357 227,005,168 0.20%
CITIGROUP INC 4.450% 09/29/27 USD 1,981,000 225,564,582 254,705,118 0.23%
GOLDMAN SACHS G 4.250% 10/21/25 USD 1,823,000 205,461,071 229,244,890 0.20%
JPMORGAN CHASE FXtoFL 01/29/27 USD 2,785,000 308,867,444 346,874,095 0.31%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
投資有価証券明細表（続き）
2021 年 12 月 31 日現在
投資タイプ・国・業種 銘柄 通貨 口数 償却 公正 対純資
原価 価値
産 %
（日本円） （日本円）
社債（続き）
米国（続き）
総合型銀行（続き） FXtoFL 04/22/26 USD 1,006,000 108,059,490 117,717,537 0.10%
FXtoFL 05/13/31 USD 2,375,000 253,547,820 283,756,228 0.25%
MORGAN STANLEY 3.950% 04/23/27 USD 2,488,000 274,572,832 315,465,630 0.28%
FXtoFL 04/28/26 USD 3,026,000 325,901,110 355,712,205 0.32%
FXtoFL 05/04/27 USD 1,271,000 137,306,130 144,955,173 0.13%
FXtoFL 09/16/36 USD 3,927,000 431,748,754 435,892,389 0.39%
電力 - 総合
CMS ENERGY FXtoVA 06/01/50 USD 2,328,000 251,309,249 292,208,116 0.26%
DUQUESNE LIGHT 2.775% 01/07/32 144A USD 1,852,000 205,288,623 211,299,245 0.19%
IPALCO ENTPRS IN 4.250% 05/01/30 USD 2,292,000 249,761,533 290,564,216 0.26%
NEXTERA ENERGY 1.875% 01/15/27 USD 2,602,000 296,178,308 301,593,511 0.27%
2.440% 01/15/32 USD 773,000 88,024,022 89,393,039 0.08%
電子部品 - 半導体
BROADCOM INC 3.419% 04/15/33 144A USD 2,012,000 225,239,149 243,427,979 0.22%
3.469% 04/15/34 144A USD 3,023,000 337,176,575 365,063,214 0.32%
4.300% 11/15/32 USD 1,714,000 182,494,419 222,364,022 0.20%
MARVELL TECH INC 1.650% 04/15/26 USD 1,496,000 164,470,046 170,560,531 0.15%
4.875% 06/22/28 WI USD 1,782,000 203,764,508 235,475,768 0.21%
MICROCHIP TECH 2.670% 09/01/23 USD 2,664,000 286,932,286 313,452,900 0.28%
MICRON TECH 2.703% 04/15/32 USD 1,511,000 172,664,119 174,496,843 0.15%
EDA （電子設計自動化支援） CADENCE DESIGN SYS 4.375% 10/15/24 USD 5,126,000 568,367,759 635,085,945 0.56%
電子測定機器
TRIMBLE INC 4.900% 06/15/28 USD 1,321,000 145,397,962 173,284,024 0.15%
TRIMBLE NAVIG 4.75% 12/01/24 USD 2,745,000 314,150,836 342,981,975 0.30%
金融 - リース会社
AIR LEASE CORP 1.875% 08/15/26 USD 1,959,000 212,427,348 222,215,192 0.20%
3.000% 02/01/30 MTN USD 968,000 105,462,640 111,491,219 0.10%
金融 – 住宅ローン・銀行
QUICKEN LOANS 3.625% 03/01/29 144A USD 1,990,000 211,407,650 230,346,637 0.20%
3.875% 03/01/31 144A USD 2,909,000 308,971,253 340,526,562 0.30%
ROCKET MTGE LLC 2.875% 10/15/26 144A USD 1,518,000 165,765,600 173,728,489 0.15%
4.000% 10/15/33 144A USD 1,513,000 167,299,572 176,670,470 0.16%
食品 - ケータリング
ARAMARK SERV INC 6.375% 05/01/25 144A USD 2,359,000 254,751,564 284,221,279 0.25%
食品 - 肉製品
JBS USA LUX/FIN 6.750% 02/15/28 144A USD 1,491,000 171,974,708 185,507,340 0.16%
JBS USA/FOOD/FIN 3.750% 12/01/31 144A USD 1,373,000 150,836,231 160,706,317 0.14%
5.500% 01/15/30 144A USD 2,407,000 274,119,166 301,896,827 0.27%
6.500% 04/15/29 144A USD 2,873,000 335,935,567 364,483,467 0.32%
食品 - その他・各種
KRAFT FOODS GROU 5.000% 06/04/42 USD 1,288,000 163,294,382 184,837,270 0.16%
KRAFT HEINZ FOOD 3.875% 05/15/27 USD 1,824,000 220,332,328 227,263,703 0.20%
4.375% 06/01/46 USD 371,000 43,423,959 50,207,531 0.04%
4.875% 10/01/49 USD 866,000 110,338,680 125,698,203 0.11%
独立系発電事業
NRG ENERGY INC 6.625% 01/15/27 USD 976,000 112,115,892 116,976,844 0.10%
インターネットコンテンツ - エ
NETFLIX INC 3.625% 06/15/25 144A USD 5,039,000 543,384,860 612,096,539 0.54%
ンタテインメント
投資運用会社
ARES CAPITAL COR 3.200% 11/15/31 USD 1,842,000 207,575,659 209,021,169 0.19%
生命保険・健康保険
ATHENE GLOBAL FU 1.730% 10/02/26 144A USD 3,480,000 389,446,800 393,790,579 0.35%
2.646% 10/04/31 144A USD 3,281,000 367,176,710 374,066,100 0.33%
機械 – 一般
WABTEC 4.700% 09/15/28 USD 1,312,000 157,341,167 172,017,773 0.15%
医療 - HMO CENTENE CORP 2.450% 07/15/28 USD 1,834,000 203,298,900 208,351,595 0.18%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2.500% 03/01/31 USD 655,000 71,469,261 73,554,439 0.07%
2.625% 08/01/31 USD 577,000 63,250,740 65,226,176 0.06%
3.000% 10/15/30 USD 4,822,000 518,101,683 565,405,670 0.50%
4.250% 12/15/27 WI USD 2,682,000 288,716,289 322,505,956 0.29%
HUMANA INC 3.950% 08/15/49 USD 606,000 64,141,113 79,941,051 0.07%
医療 - 病院
HCA INC 3.500% 07/15/51 USD 2,036,000 223,248,349 240,482,495 0.21%
3.500% 09/01/30 USD 1,504,000 166,941,660 183,389,865 0.16%
5.250% 06/15/49 USD 685,000 91,267,368 101,831,574 0.09%
5.375% 02/01/25 USD 1,039,000 121,553,978 131,646,543 0.12%
石油 – 探索・生産
CONTINENTAL RESO 5.750% 01/15/31 144A USD 2,437,000 258,214,993 330,950,184 0.29%
EQT CORP 3.125% 05/15/26 144A USD 3,531,000 386,803,473 417,901,896 0.37%
SOUTHWESTERN ENE 4.750% 02/01/32 USD 2,201,000 252,592,188 267,308,801 0.24%
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投資有価証券明細表（続き）
2021 年 12 月 31 日現在
投資タイプ・国・業種 銘柄 通貨 口数 償却 公正
対純資産 %
原価 価値
（日本円） （日本円）
社債（続き）
米国（続き）
その他 ABS （資産担保証券） AELF 2021-1A A2 1.230% 05/15/26 USD 1,174,000 134,501,325 134,977,150 0.12%
AFFRM 2020-Z2 A 1.900% 01/15/25 USD 394,233 41,427,343 45,625,780 0.04%
AFFRM 2021-A A 0.880% 08/15/25 USD 1,230,000 128,620,550 141,695,040 0.13%
AFFRM 2021-B A 1.030% 08/15/26 USD 1,248,000 137,031,406 142,825,147 0.13%
AQFIT 2021-A A 1.540% 07/17/46 USD 821,202 91,888,773 93,794,152 0.08%
ARBYS 2020-1A A2 3.237% 07/30/50 USD 2,667,238 285,196,912 314,918,057 0.28%
BELL 2016-1A A23 4.970% 05/25/46 USD 1,013,255 113,680,423 122,315,923 0.11%
BELL 2018-1A A2II 4.940% 11/25/48 USD 875,910 98,967,321 109,846,271 0.10%
BELL 2021-1A A2I 1.946% 08/25/51 USD 1,118,000 123,505,460 126,725,496 0.11%
BELL 2021-1A A2II 2.294% 08/25/51 USD 1,344,000 148,471,680 153,594,712 0.14%
CONN 2021-A A 1.050% 05/15/26 USD 1,346,161 154,192,836 154,946,736 0.14%
DNFRA 2021-1A A 1.760% 04/15/49 USD 1,862,000 203,767,979 209,619,471 0.19%
DNKN 2019-1A A23 4.352% 05/20/49 USD 738,990 82,345,653 91,445,287 0.08%
DNKN 2019-1A A2II 4.021% 05/20/49 USD 373,405 41,608,516 44,719,259 0.04%
DPABS 2017-1A A23 4.118% 07/25/47 USD 642,950 72,195,913 77,791,347 0.07%
DPABS 2018-1A A2I 4.116% 07/25/48 USD 1,828,450 198,706,631 216,199,512 0.19%
DPABS 2018-1A A2II 4.328% 07/25/48 USD 987,460 111,274,097 120,079,907 0.11%
DPABS 2019-1A A2 3.668% 10/25/49 USD 3,533,070 385,287,649 429,756,776 0.38%
JACK 2019-1A A23 4.970% 08/25/49 USD 3,979,925 428,797,119 488,254,584 0.43%
JACK 2019-1A A2I 3.982% 08/25/49 USD 2,012,790 216,857,994 233,757,854 0.21%
JACK 2019-1A A2II 4.476% 08/25/49 USD 4,029,550 434,143,717 482,949,393 0.43%
NZES 2020-PLS1 A 3.844% 12/25/25 USD 503,531 52,407,345 58,310,354 0.05%
NZES 2021-FHT1 A 3.104% 07/25/26 USD 1,341,486 147,472,816 154,218,095 0.14%
OAKIG 2020-1A A1 1.850% 10/20/50 USD 1,294,081 133,679,912 147,805,544 0.13%
PLNT 2018-1A A2I 4.262% 09/05/48 USD 984,915 103,974,072 113,855,566 0.10%
PLNT 2019-1A A2 3.858% 12/05/49 USD 1,679,720 182,551,805 199,205,469 0.18%
PRPM 2020-4 A1 10/25/25 USD 1,059,952 111,860,501 121,874,683 0.11%
SORT 2021-1A A1 1.530% 03/15/61 USD 1,939,620 210,651,175 219,456,041 0.19%
SORT 2021-1A B1 1.980% 03/15/61 USD 711,805 77,316,945 80,876,906 0.07%
THRM 2021-1A A 1.280% 12/15/27 USD 1,036,293 114,322,856 119,136,278 0.11%
UPST 2021-4 A 0.840% 09/20/31 USD 1,343,198 147,693,760 153,219,073 0.14%
UPST 2021-5 A 1.310% 11/20/31 USD 810,000 92,586,442 92,978,001 0.08%
VCAT 2021-NPL1 A1 2.289% 12/26/50 USD 469,225 48,768,909 54,001,357 0.05%
VDC 2020-1A A2 1.645% 09/15/45 USD 2,540,000 267,616,274 286,296,928 0.25%
VDC 2020-2A A2 1.992% 09/15/45 USD 1,109,000 116,761,065 125,495,650 0.11%
WEN 2018-1A A2II 3.884% 03/15/48 USD 176,640 19,151,728 21,209,376 0.02%
WEN 2019-1A A2I 3.783% 06/15/49 USD 1,311,920 144,798,183 157,248,548 0.14%
WEN 2019-1A A2II 4.080% 06/15/49 USD 802,240 89,915,924 98,814,317 0.09%
WEN 2021-1A A2II 2.775% 06/15/51 USD 622,870 68,568,644 71,840,855 0.06%
WSTOP 2020-1A A2 2.841% 12/05/50 USD 1,572,100 166,198,532 181,616,298 0.16%
ZAXBY 2021-1A A2 3.238% 07/30/51 USD 850,868 93,365,691 99,970,478 0.09%
パイプライン
CHENIERE ENERGYP 3.250% 01/31/32 144A USD 1,688,000 186,620,923 196,714,220 0.17%
4.000% 03/01/31 USD 1,572,000 167,048,580 190,334,612 0.17%
ENERGY TRANSFER 4.950% 06/15/28 10Y USD 273,000 29,941,451 35,420,454 0.03%
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HESS MIDSTREAM 4.250% 02/15/30 144A USD 312,000 34,090,680 35,720,155 0.03%
HESS MIDSTREAM P 5.125% 06/15/28 144A USD 3,519,000 386,186,654 422,537,837 0.37%
鶏肉
PILGRIM'S PRIDE 3.500% 03/01/32 144A USD 2,129,000 233,604,525 248,023,619 0.22%
私募
REXFORD INDUS RE 2.125% 12/01/30 USD 2,380,000 248,620,128 260,947,029 0.23%
レース場
GLP CAP/FIN II 5.375% 04/15/26 USD 1,361,000 158,237,210 174,729,065 0.16%
不動産投資法人 - 住宅
AMERICAN HOMES 4 2.375% 07/15/31 USD 971,000 106,237,785 109,908,939 0.10%
INVITATION HOMES 2.000% 08/15/31 USD 2,028,000 217,713,610 220,191,122 0.20%
不動産投資法人 - 総合型
BROADSTONE NET L 2.600% 09/15/31 USD 1,972,000 216,390,252 220,933,228 0.20%
CROWN CASTLE INT 4.000% 11/15/49 USD 1,433,000 154,519,917 182,618,666 0.16%
GLP CAP/FIN II 3.250% 01/15/32 USD 3,761,000 425,506,043 436,136,137 0.39%
5.250% 06/01/25 USD 721,000 81,771,664 91,036,927 0.08%
5.300% 01/15/29 USD 162,000 19,722,768 21,203,585 0.02%
IRON MTN INFORM 5.000% 07/15/32 144A USD 3,306,000 376,726,301 390,385,596 0.35%
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投資有価証券明細表（続き）
2021 年 12 月 31 日現在
投資タイプ・国・業種 銘柄 通貨 口数 償却 公正
対純資産 %
原価 価値
（日本円） （日本円）
社債（続き）
米国（続き）
不動産投資法人 - ヘルスケア
CTR PARTNERSHIP 3.875% 06/30/28 144A USD 1,438,000 159,476,941 169,142,374 0.15%
MPT OP PTNR/FINL 3.500% 03/15/31 USD 2,482,000 258,477,055 289,470,280 0.26%
不動産投資法人 - プレハブ住宅
SUN COMMUNITIES 2.700% 07/15/31 USD 2,360,000 259,289,228 270,162,925 0.24%
不動産投資法人 – 商業施設
AGREE LP 2.900% 10/01/30 USD 1,901,000 206,765,442 222,973,713 0.20%
小売り - 自動車
LITHIA MOTORS 3.875% 06/01/29 144A USD 3,385,000 373,396,924 398,579,913 0.35%
スーパーリージョナルバンク
US BANCORP FXtoVA 11/03/36 USD 2,583,000 293,738,760 296,979,566 0.25%
（大型地方銀行）
電話 - 総合
CENTURYLINK INC 5.800% 03/15/22 T USD 844,000 94,078,235 98,042,698 0.09%
玩具
HASBRO INC 3.900% 11/19/29 USD 2,689,000 291,620,918 342,070,170 0.30%
5.100% 05/15/44 USD 2,333,000 257,995,700 336,093,455 0.30%
6.350% 03/15/40 USD 364,000 50,102,578 58,181,039 0.05%
運輸 - サービス
GXO LOGISTICS 1.650% 07/15/26 144A USD 1,628,000 179,166,027 183,122,044 0.16%
動物用医療製品（診断） ELANCO ANIMAL 4.272% 08/28/23 WI USD 1,907,000 210,892,904 233,885,603 0.20%
社債合計
41,608,702,388 44,799,765,234 39.75%
ソブリン債
米国
ソブリン債
TSY INFL IX N/B 0.125% 07/15/31 USD 4,352,700 553,705,247 564,192,826 0.50%
US TREASURY N/B 0.125% 04/30/23 USD 2,161,000 237,975,308 247,557,179 0.22%
0.125% 06/30/23 USD 6,668,000 734,245,938 762,754,225 0.68%
0.125% 08/31/23 USD 23,358,000 2,600,740,330 2,666,569,529 2.37%
0.250% 05/15/24 USD 4,874,000 534,173,035 553,789,414 0.49%
0.375% 01\31\26 USD 16,040,900 1,679,828,463 1,788,310,663 1.59%
0.375% 09/15/24 USD 4,394,000 478,772,971 499,013,959 0.44%
0.375% 10/31/23 USD 8,587,500 979,104,653 983,311,258 0.87%
0.500% 02/28/26 USD 16,950,000 1,823,448,116 1,897,513,565 1.68%
0.625% 07/31/26 USD 27,645,000 3,026,914,961 3,097,532,023 2.75%
0.750% 04/30/26 USD 21,840,000 2,394,800,733 2,466,649,699 2.19%
0.750% 08/31/26 USD 4,453,400 484,518,949 501,693,094 0.45%
0.875% 06/30/26 USD 27,178,000 3,019,962,964 3,082,127,063 2.74%
0.875% 09/30/26 USD 17,413,900 1,930,328,440 1,971,145,430 1.75%
1.125% 02/29/28 USD 1,121,700 121,559,140 127,428,548 0.11%
1.125% 08/31/28 USD 28,600,400 3,178,336,205 3,233,142,525 2.87%
1.125% 10/31/26 USD 88,000 10,027,286 10,074,267 0.01%
1.250% 04/30/28 USD 1,286,800 142,037,399 146,989,038 0.13%
1.250% 06/30/28 USD 2,231,000 248,900,123 254,552,364 0.23%
1.250% 11/30/26 USD 11,763,000 1,338,830,611 1,354,779,578 1.20%
1.375% 08/15/50 USD 17,523,800 1,665,542,338 1,776,902,627 1.58%
1.375% 10/31/28 USD 2,758,000 313,134,602 316,679,316 0.28%
1.375% 11/15/31 USD 60,803,600 6,799,069,345 6,922,521,731 6.14%
1.375% 11/15/40 USD 2,658,000 263,018,055 279,933,406 0.25%
1.625% 11/15/50 USD 21,719,200 2,103,543,283 2,341,923,604 2.08%
1.750% 08/15/41 USD 25,138,000 2,704,888,678 2,816,517,960 2.50%
1.875% 02/15/51 USD 5,261,200 552,882,697 602,351,047 0.53%
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2.000% 08/15/51 USD 1,234,000 141,707,189 145,564,988 0.13%
2.375% 05/15/51 USD 4,260,000 511,641,173 544,368,878 0.48%
2.75% 08/15/42 USD 16,818,300 2,000,740,895 2,214,584,869 1.96%
ソブリン債合計
42,574,379,127 44,170,474,673 39.20%
投資有価証券公正価値合計
105,265,346,669 111,520,620,956 98.96%
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４【委託会社等の概況】
（１）【資本金の額】
（ 2022年8月31日 現在）
資本金の額 20億円
※
発行する株式総数 100,000株
（普通株式 上限100,000株、Ａ種種類株式 上限30,000株）
発行済株式総数 40,000株
（普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
※種類株式の発行が可能
直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。
（２）【事業の内容及び営業の状況】
「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
2022年8月31日 現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
純資産総額（単位：円）
基本的性格 本数
26 1,465,585,877,674
追加型公社債投資信託
809 14,673,904,917,819
追加型株式投資信託
25 50,448,515,623
単位型公社債投資信託
220 1,067,180,543,090
単位型株式投資信託
1,080 17,257,119,854,206
合計
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（３）【その他】
（1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
委託会社は、アストマックス株式会社からPayPayアセットマネジメント株式会社（以下
「PPAM」といいます。）の発行済株式の49.9％を2022年8月1日付で譲り受けており、同日付で
PPAMは委託会社の関連会社となりました。
（2）訴訟事件その他の重要事項
委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
せん。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
５【委託会社等の経理状況】
1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、
「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
により作成しております。
2．委託者の財務諸表及び中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円
単位で記載しておりましたが、第37期事業年度の中間会計期間より百万円単位で記載することに変更
いたしました。その結果、第36期事業年度の財務諸表の金額については千円未満の端数を、第37期事
業年度の財務諸表及び中間財務諸表の金額については百万円未満の端数を切り捨てて記載しておりま
す。
3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第37期事業年度（自2021年4月1日至
2022年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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（１）【貸借対照表】
（単位：百万円）
第36期 第37期
（2021年3月31日現在） （2022年3月31日現在）
（資産の部）
流動資産
36,734
現金・預金 31,421
25,670
金銭の信託 30,332
16,804
未収委託者報酬 17,567
5,814
未収運用受託報酬 4,348
317
未収投資助言報酬 309
7
未収収益 5
724
前払費用 1,167
2,419
その他 2,673
88,493
流動資産計 87,826
固定資産
1,119
有形固定資産 1,268
915
※1
建物 ※1 1,109
※1 202
器具備品 ※1 158
0
建設仮勘定 -
3,991
無形固定資産 4,561
2,878
ソフトウエア 3,107
1,109
ソフトウエア仮勘定 1,449
3
電話加入権 3
11,153
投資その他の資産 10,153
261
投資有価証券 241
5,299
関係会社株式 5,349
1,324
長期差入保証金 1,102
3,676
繰延税金資産 3,092
591
その他 367
16,264
固定資産計 15,983
資産合計 104,757 103,810
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第36期 第37期
（2021年3月31日現在） （2022年3月31日現在）
（負債の部）
流動負債
預り金 3,730 1,445
未払金 7,337 7,616
未払収益分配金 0 0
未払償還金 9 9
未払手数料 6,889 7,430
その他未払金 437 175
未払費用 9,713 8,501
未払法人税等 4,199 2,683
未払消費税等 2,106 1,330
賞与引当金 1,789 1,933
役員賞与引当金 76 69
流動負債計 28,954 23,581
固定負債
退職給付引当金 2,292 2,507
時効後支払損引当金 157 147
固定負債計 2,450 2,655
負債合計 31,404 26,236
（純資産の部）
株主資本
資本金 2,000 2,000
資本剰余金 19,552 19,552
資本準備金 2,428 2,428
その他資本剰余金 17,124 17,124
利益剰余金 51,800 56,020
利益準備金 123 123
その他利益剰余金 51,676 55,896
別途積立金 31,680 31,680
繰越利益剰余金 19,996 24,216
株主資本計 73,353 77,573
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金 △0 △0
評価・換算差額等計 △0 △0
純資産合計 73,353 77,573
負債・純資産合計 104,757 103,810
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（２）【損益計算書】
（単位：百万円）
第36期 第37期
（自 2020年4月1日 （自 2021年4月1日
至 2021年3月31日） 至 2022年3月31日）
営業収益
委託者報酬 89,905 108,563
運用受託報酬 17,640 16,716
投資助言報酬 1,103 1,587
その他営業収益 781 12
営業収益計 109,430 126,879
営業費用
支払手数料 37,003 45,172
広告宣伝費 424 391
公告費 0 0
調査費 30,794 36,488
調査費 11,302 10,963
委託調査費 19,491 25,525
委託計算費 543 557
営業雑経費 938 842
通信費 46 35
印刷費 680 606
協会費 71 66
諸会費 23 26
支払販売手数料 116 106
営業費用計 69,704 83,453
一般管理費
給料 10,586 10,377
役員報酬 163 168
給料・手当 9,030 8,995
賞与 1,392 1,213
交際費 8 6
寄付金 7 15
旅費交通費 50 40
租税公課 912 367
不動産賃借料 1,499 1,674
退職給付費用 524 495
固定資産減価償却費 1,078 1,389
福利厚生費 44 42
修繕費 0 0
賞与引当金繰入額 1,789 1,933
役員賞与引当金繰入額 76 69
機器リース料 0 0
事務委託費 3,793 3,901
事務用消耗品費 68 45
器具備品費 0 0
諸経費 152 217
一般管理費計 20,594 20,578
営業利益 19,132 22,848
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（単位：百万円）
第36期 第37期
（自 2020年4月1日 （自 2021年4月1日
至 2021年3月31日） 至 2022年3月31日）
営業外収益
受取利息 27 13
受取配当金 2 ※1 559
時効成立分配金・償還金 0 0
為替差益 7 7
金銭の信託運用益 1,229 －
雑収入 13 19
時効後支払損引当金戻入額 13 10
営業外収益計
1,293 610
営業外費用
投資信託償還損 0 －
金銭の信託運用損 － 743
早期割増退職金 48 20
雑損失 0 －
営業外費用計 48 764
経常利益 20,376 22,694
特別利益
固定資産売却益 － 0
特別利益計 － 0
特別損失
固定資産除却損 1 5
投資有価証券売却損 － 6
ゴルフ会員権売却損 － 3
オフィス再編費用 － ※2 509
特別損失計 1 525
税引前当期純利益 20,375 22,169
法人税、住民税及び事業税 7,418 6,085
法人税等調整額 △1,168 584
法人税等合計 6,249 6,669
当期純利益 14,125 15,499
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（３）【株主資本等変動計算書】
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
その他 資本剰余金
資本金
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 17,871 49,674 71,227
当期変動額
剰余金の配当
△12,000 △12,000 △12,000
当期純利益
14,125 14,125 14,125
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
- 2,125 2,125 2,125
- - - - -
当期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 19,996 51,800 73,353
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△0 △0 71,227
当期変動額
剰余金の配当
△12,000
当期純利益
14,125
株主資本以外の
項目の当期変動
0 0 0
額(純額)
当期変動額合計
0 0 2,125
当期末残高
△0 △0 73,353
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
（単位：百万円）
株主資本
資本剰余金 利益剰余金
その他利益剰余金
株主資本
資本金 その他 資本剰余金
利益 利益剰余金
合計
資本準備金
別途 繰越利益
準備金 合計
資本剰余金 合計
積立金 剰余金
当期首残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 19,996 51,800 73,353
当期変動額
剰余金の配当
△11,280 △11,280 △11,280
当期純利益
15,499 15,499 15,499
株主資本以外の
項目の当期変動
-
額(純額)
当期変動額合計
- 4,219 4,219 4,219
- - - - -
当期末残高
2,000 2,428 17,124 19,552 123 31,680 24,216 56,020 77,573
評価・換算差額等
純資産
その他
評価・換算
合計
有価証券
差額等合計
評価差額金
当期首残高
△0 △0 73,353
当期変動額
剰余金の配当
△11,280
当期純利益
15,499
株主資本以外の
項目の当期変動
△0 △0 △0
額(純額)
当期変動額合計
△0 △0 4,219
当期末残高
△0 △0 77,573
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
重要な会計方針
1. 有価証券の評価基準及び評価 （1）子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
方法
（2）その他有価証券
市場価格のない株式等以外のもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
は移動平均法により算定）
市場価格のない株式等
移動平均法による原価法
2. 金銭の信託の評価基準及び評 時価法
価方法
3. 固定資産の減価償却の方法 （1）有形固定資産
定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
…
建物 8～18年
…
器具備品 2～20年
（2）無形固定資産
定額法を採用しております。
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
4. 外貨建の資産及び負債の本邦 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
算し、換算差額は損益として処理しております。
通貨への換算基準
5. 引当金の計上基準 （1）賞与引当金
従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
（2）役員賞与引当金
役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
（3）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
おります。
①退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
によっております。
②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
額を費用処理しております。
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
ら費用処理しております。
（4）時効後支払損引当金
時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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6．収益及び費用の計上基準 当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
場合があります。
（1）委託者報酬
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
（2）運用受託報酬
運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
しております。
（3）投資助言報酬
投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は４回受取りま
す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
しております。
（4）成功報酬
成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
す。
7．消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
す。
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（会計上の見積りの変更）
第37期
（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
当社は、当事業年度において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
た。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐用
年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使
用見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利
益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ334百万円減少しております。
（会計方針の変更）
1. 収益認識に関する会計基準等の適用
「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」
という。）等を当会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
当該会計方針の変更による影響はありません。
2. 時価の算定に関する会計基準等の適用
「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」
という。）等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
基準」（企業会計基準第10号 2019年7月4日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方
針の変更による影響はありません。
また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
記を行うことといたしました。
（未適用の会計基準等）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（会計基準適用指針第31号 2021年6月17日）
（1）概要
投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分法相当額を純額で計上する
組合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
（2）適用予定日
当社は、当該会計基準等を2022年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
（3）当該会計基準等の適用による影響
当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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注記事項
（貸借対照表関係）
※1．有形固定資産の減価償却累計額
（百万円）
第36期 第37期
（2021年3月31日現在） （2022年3月31日現在）
建物 407 415
器具備品 978 966
（損益計算書関係）
※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
（百万円）
第36期 第37期
（自 2020年4月 1日 （自 2021年4月 1日
至 2021年3月31日） 至 2022年3月31日）
受取配当金 - 543
※2．オフィス再編費用
オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
（株主資本等変動計算書関係）
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
（百万円） 当額（円）
種類
普通株式
2020年6月17日
12,000 300,000
2020年3月31日 2020年6月18日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
配当金の総額 1株当たり配当
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
（百万円） 額（円）
種類 原資
普通
株式
2021年6月16日 利益
11,280 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
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第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
当事業年度期首 当事業年度 当事業年度 当事業年度末
発行済株式の種類
株式数（株） 増加株式数（株） 減少株式数（株） 株式数（株）
24,490 － － 24,490
普通株式
15,510 － － 15,510
A種種類株式
40,000 － － 40,000
合計
2．配当に関する事項
（1）配当金支払額
配当金の総額 1株当たり配
決議 株式の 基準日 効力発生日
（百万円） 当額（円）
種類
普通株式
2021年6月16日
11,280 282,000
2021年3月31日 2021年6月17日
定時株主総会
A種種類
株式
（2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
2022年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
配当金の総額 1株当たり配当
決議 株式の 配当の 基準日 効力発生日
（百万円） 額（円）
種類 原資
普通
株式
2022年6月16日 利益
12,360 309,000
2022年3月31日 2022年6月17日
定時株主総会 剰余金
A種種
類株式
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（金融商品関係）
1．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
す。
当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク
金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
引）を利用して一部リスクを低減しております。
営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
す。
投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
（3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
り、リスクの軽減を図っております。
営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
います。
投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
で管理しています。
②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
（4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
2．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
第36期（2021年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
25,670 25,670 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
25,672 25,672 －
資産計
第37期（2022年3月31日現在）
貸借対照表計上額 時価 差額
（百万円） （百万円） （百万円）
30,332 30,332 －
（1）金銭の信託
（2）投資有価証券
1 1 －
その他有価証券
30,334 30,334 －
資産計
（注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため
時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
（注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
第36期（2021年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）
36,734 － － －
（1）現金・預金
25,670 － － －
（2）金銭の信託
16,804 － － －
（3）未収委託者報酬
5,814 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）投資有価証券
－ 1 － －
その他有価証券(投資信託)
85,024 1 － －
合計
第37期（2022年3月31日現在）
1年以内 1年超5年以内 5年超10年以内 10年超
（百万円） （百万円） （百万円） （百万円）
31,421 － － －
（1）現金・預金
30,332 － － －
（2）金銭の信託
17,567 － － －
（3）未収委託者報酬
4,348 － － －
（4）未収運用受託報酬
（5）投資有価証券
－ 1 － －
その他有価証券(投資信託)
83,670 1 － －
合計
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3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
ベルに分類しております。
レベル1の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
レベル2の時価 : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
の算定に係るインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価 : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
ます。
時価で貸借対照表に計上している金融商品
時価（百万円）
区分
レベル1 レベル2 レベル3
合計
－ 6,932 － 6,932
（1）金銭の信託
－ － － －
（2）投資有価証券
－ － － －
その他有価証券
－ 6,932 － 6,932
資産計
「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年7月4日）第26項
に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
（注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
金銭の信託
信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
等）で構成されております。
信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
（百万円）
第36期 第37期
（2021年3月31日現在） （2022年3月31日現在）
投資有価証券（その他有価証券）
非上場株式 259 239
関係会社株式
非上場株式 5,299 5,349
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（有価証券関係）
1. 子会社株式及び関連会社株式
子会社株式（第36期の貸借対照表計上額5,299百万円、第37期の貸借対照表計上額5,349百万円）
については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価
との差額の記載は省略しております。
2. その他有価証券
第36期（2021年3月31日現在）
（百万円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
①株式
－ － －
②投資信託
－ － －
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
－ － －
①株式
1 2 △0
②投資信託
1 2 △0
小計
1 2 △0
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額259百万円）については、市場価格がないことから、上表に
含めておりません。
第37期（2022年3月31日現在）
（百万円）
貸借対照表日における
区分 取得原価 差額
貸借対照表計上額
貸借対照表計上額が
取得原価を超えるもの
－ － －
①株式
－ － －
②投資信託
－ － －
小計
貸借対照表計上額が
取得原価を超えないもの
－ － －
①株式
1 2 △0
②投資信託
1 2 △0
小計
1 2 △0
合計
（注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
含めておりません。
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3．事業年度中に売却したその他有価証券
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（百万円） （百万円） （百万円）
投資信託 0 － 0
（注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるもので
あります。
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
売却額 売却益の合計額 売却損の合計額
区分
（百万円） （百万円） （百万円）
13 － 6
株式
（退職給付関係）
1．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
2．確定給付制度
（1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
（百万円）
第36期 第37期
（自 2020年4月1日 （自 2021年4月1日
至 2021年3月31日） 至 2022年3月31日）
退職給付債務の期首残高 2,422 2,479
勤務費用 303 295
利息費用 2 2
数理計算上の差異の発生額 △4 △14
退職給付の支払額 △245 △185
過去勤務費用の発生額 △1 －
その他 1 －
退職給付債務の期末残高 2,479 2,576
（2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表
（百万円）
第36期 第37期
（2021年3月31日現在） （2022年3月31日現在）
非積立型制度の退職給付債務 2,479 2,576
未積立退職給付債務 2,479 2,576
未認識数理計算上の差異 △84 △35
未認識過去勤務費用 △102 △33
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,292 2,507
退職給付引当金 2,292 2,507
貸借対照表に計上された負債と資産の純額 2,292 2,507
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（3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
（百万円）
第36期 第37期
（自 2020年4月1日 （自 2021年4月1日
至 2021年3月31日） 至 2022年3月31日）
勤務費用 303 295
利息費用 2 2
数理計算上の差異の費用処理額 41 34
過去勤務費用の費用処理額 69 69
その他 △7 △3
確定給付制度に係る退職給付費用 409 398
（注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において48百万円、当事業年度に
おいて20百万円を営業外費用に計上しております。
（4）数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
第36期 第37期
（2021年3月31日現在） （2022年3月31日現在）
割引率 0.09％ 0.09％
予想昇給率 1.00％～3.76％ 1.00％～3.76％
3．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度100百万円、当事業年度97百万円であります。
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（税効果会計関係）
1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
第36期 第37期
(2021年3月31日現在) (2022年3月31日現在)
（百万円） （百万円）
繰延税金資産
260 156
未払事業税
10 10
未払事業所税
547 592
賞与引当金
92 92
未払法定福利費
1,410 845
運用受託報酬
18 13
資産除去債務
減価償却超過額（一括償却資産） 25 12
51 58
減価償却超過額
繰延資産償却超過額（税法上） 301 292
701 767
退職給付引当金
48 45
時効後支払損引当金
7 7
ゴルフ会員権評価損
166 166
関係会社株式評価損
28 28
投資有価証券評価損
3 2
その他
0 0
その他有価証券評価差額金
3,676 3,092
繰延税金資産小計
－ －
評価性引当額
3,676 3,092
繰延税金資産合計
繰延税金負債
－ －
その他有価証券評価差額金
－ －
繰延税金負債合計
3,676 3,092
繰延税金資産の純額
2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
であるため、注記を省略しております。
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半期報告書（内国投資信託受益証券）
（企業結合等関係）
当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
（以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
1．結合当事企業
DIAM MHAM TB
結合当事企業 新光投信
投資運用業務、投 投資運用業務、投 信託業務、銀行業 投資運用業務、投
事業の内容
資助言・代理業務 資助言・代理業務 務、投資運用業務 資助言・代理業務
2．企業結合日
2016年10月1日
3．企業結合の方法
①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
4．結合後企業の名称
アセットマネジメントOne株式会社
5．企業結合の主な目的
当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
6．合併比率
「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
DIAM MHAM
会社名
（存続会社） （消滅会社）
合併比率（*） 1 0.0154
（*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
7．交付した株式数
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
15,510株を交付しました。
8．経済的持分比率（議決権比率）
MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率 50.00％
MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率 20.00％
MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率 70.00％
なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
9．取得企業を決定するに至った主な根拠
「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
し、DIAMが被取得企業となるものです。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
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10．会計処理
「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号 平成25年9月13日公表分）及び「企業結
合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号 平成25年9月
13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項
（1）被取得企業の取得原価及びその内訳
取得の対価 MHAMの普通株式 144,212百万円
取得原価 144,212百万円
（2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
a.発生したのれんの金額 76,224百万円
被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
b.発生原因
負債の純額と取得原価との差額によります。
c.のれんの償却方法及び償却期間 20年間の均等償却
（3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
a.資産の額 資産合計 40,451百万円
うち現金・預金 11,605百万円
うち金銭の信託 11,792百万円
b.負債の額 負債合計 9,256百万円
うち未払手数料及び未払費用 4,539百万円
（注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
には含まれておりません。
（4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
類別の加重平均償却期間
a.無形固定資産に配分された金額
53,030百万円
b.主要な種類別の内訳
顧客関連資産
53,030百万円
c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
顧客関連資産
16.9年
12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額
（1）貸借対照表項目
第36期 第37期
（2021年3月31日現在） （2022年3月31日現在）
流動資産 －百万円 －百万円
固定資産 84,609百万円 76,763百万円
資産合計 84,609百万円 76,763百万円
流動負債 －百万円 －百万円
固定負債 5,570百万円 4,740百万円
負債合計 5,570百万円 4,740百万円
純資産 79,038百万円 72,022百万円
（注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
のれん 59,074百万円 55,263百万円
顧客関連資産 29,793百万円 25,175百万円
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
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（2）損益計算書項目
第36期 第37期
（自 2020年4月1日 （自 2021年4月1日
至 2021年3月31日） 至 2022年3月31日）
営業収益 －百万円 －百万円
営業利益 △8,823百万円 △8,429百万円
経常利益 △8,823百万円 △8,429百万円
税引前当期純利益 △8,823百万円 △8,429百万円
当期純利益 △7,288百万円 △7,015百万円
1株当たり当期純利益 △182,220円85銭 △175,380円68銭
（注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
のれんの償却額 3,811百万円 3,811百万円
顧客関連資産の償却額 5,016百万円 4,618百万円
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
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（資産除去債務関係）
当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
（収益認識関係）
1. 収益の分解情報
当事業年度の収益の構成は次の通りです。
第37期
（自 2021年4月1日
至 2022年3月31日）
委託者報酬 108,259百万円
運用受託報酬 14,425百万円
投資助言報酬 1,587百万円
成功報酬（注） 2,594百万円
その他営業収益 12百万円
合計 126,879百万円
（注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
2. 収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針 6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
りであります。
（セグメント情報等）
1．セグメント情報
当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
2．関連情報
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日） 及び 第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
（1）サービスごとの情報
サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
の営業収益の記載を省略しております。
（2）地域ごとの情報
①営業収益
本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
②有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
め、記載を省略しております。
（3）主要な顧客ごとの情報
特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
載を省略しております。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
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（関連当事者情報）
1．関連当事者との取引
（1）親会社及び法人主要株主等
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
該当はありません。
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
該当はありません。
（2）子会社及び関連会社等
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
該当はありません。
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
該当はありません。
（3）兄弟会社等
第36期（自 2020年4月1日 至 2021年3月31日）
資本金 事業の 議決権
関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
属
役員の 事業上
名称 出資金 は職業 有(被 （百万円） （百万円）
性
兼任等 の関係
所有)
割合
親
株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 6,435 未払 1,457
会
みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社
行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 12,767 未払 2,524
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
第37期（自 2021年4月1日 至 2022年3月31日）
資本金 事業の 議決権 関係内容
会社等の 住所 又は 内容又 等の所 取引の内容 取引金額 科目 期末残高
役員の 事業上
属
名称 出資金 は職業 有(被 （百万円） （百万円）
兼任等 の関係
性
所有)
割合
親 株式会社 東京都 14,040 銀行業 － － 当社設定 投資信託の 7,789 未払 1,592
会 みずほ銀 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
社 行 区 の販売 数料
の
みずほ証 東京都 1,251 証券業 － － 当社設定 投資信託の 16,373 未払 2,651
子
券株式会 千代田 投資信託 販売代行手 手数料
億円
会
社 区 の販売 数料
社
取引条件及び取引条件の決定方針等
（注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
（注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
ます。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
（1）親会社情報
株式会社みずほフィナンシャルグループ
(東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
（2）重要な関連会社の要約財務諸表
該当はありません
（1株当たり情報）
第36期 第37期
（自 2020年4月1日 （自 2021年4月1日
至 2021年3月31日） 至 2022年3月31日）
1株当たり純資産額 1,833,828円44銭 1,939,327円79銭
1株当たり当期純利益金額 353,145円08銭 387,499円36銭
（注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
おりません。
（注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
第36期 第37期
（自 2020年4月1日 （自 2021年4月1日
至 2021年3月31日） 至 2022年3月31日）
当期純利益金額 14,125百万円 15,499百万円
普通株主及び普通株主と同等の株
－ －
主に帰属しない金額
普通株式及び普通株式と同等の株
14,125百万円 15,499百万円
式に係る当期純利益金額
普通株式及び普通株式と同等の株
式の期中平均株式数 40,000株 40,000株
（うち普通株式） (24,490株) (24,490株)
（うちA種種類株式） (15,510株) (15,510株)
（注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の監査報告書
２０２２年５月２６日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘本 正彦
業 務 執 行 社 員
指定有限責任社員
公認会計士 長谷川 敬
業 務 執 行 社 員
監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２１年４月１日から２０２２年３月
３１日までの第３７期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２２年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
と判断している。
その他の記載内容
その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
告書以外の情報である。
当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
も実施していない。
財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
ある。
財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
る。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
として存続できなくなる可能性がある。
・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
報告を行う。
監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
利害関係
会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２２年１０月２１日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘 本 正 彦
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算
型）為替ヘッジありの２０２２年２月２５日から２０２２年８月２４日までの中間計算期間の中間
財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間
監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠して、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ
ありの２０２２年８月２４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０
２２年２月２５日から２０２２年８月２４日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
るものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
査 人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
ているその他の事項について報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
独立監査人の中間監査報告書
２０２２年１０月２１日
アセットマネジメントOne株式会社
取 締 役 会 御 中
EY新日本有限責任監査法人
東 京 事 務 所
指定有限責任社員
公認会計士 丘 本 正 彦
業 務 執 行 社 員
中間監査意見
当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
「ファンドの経理状況」に掲げられているＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算
型）為替ヘッジなしの２０２２年２月２５日から２０２２年８月２４日までの中間計算期間の中間
財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益及び剰余金計算書並びに中間注記表について中間
監査を行った。
当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠して、ＵＳストラテジック・インカム・ファンド（年１回決算型）為替ヘッジ
なしの２０２２年８月２４日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する中間計算期間（２０
２２年２月２５日から２０２２年８月２４日まで）の損益の状況に関する有用な情報を表示してい
るものと認める。
中間監査意見の根拠
当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査
を行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責
任」に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセット
マネジメントOne株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上
の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
を入手したと判断している。
中間財務諸表に対する経営者の責任
経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠し
て中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な
虚偽表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統
制を整備及び運用することが含まれる。
中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成する
ことが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の
作成基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任
がある。
中間財務諸表監査における監査人の責任
監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報
の表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得
て、中間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚
偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利
用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過
程を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
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EDINET提出書類
アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
半期報告書（内国投資信託受益証券）
・ 不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な
虚偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監
査 人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
・ 中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、
監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中
間財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの
合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
・ 経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入
手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関し
て重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が
認められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又
は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して
除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入
手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
きなくなる可能性がある。
・ 中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸
表の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表
示、構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示
しているかどうかを評価する。
監査人は、経営者に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識
別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められ
ているその他の事項について報告を行う。
利害関係
アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公
認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
以 上
（注１）上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。
（注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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