ＧＴグローバル　インベストメント・オープン 有価証券届出書（内国投資信託受益証券）

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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                   有価証券届出書

      【提出先】                   関東財務局長

      【提出日】                   2022年11月24日

      【発行者名】                   インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長兼CEO　佐藤　秀樹

      【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木六丁目10番１号　六本木ヒルズ森タワー14階

      【事務連絡者氏名】                   塚本　直樹

      【電話番号】                   （03）6447－3087

      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   ＧＴグローバル　インベストメント・オープン

       資信託受益証券に係るファンドの名
       称】
      【届出の対象とした募集（売出）内国投                   １兆円を上限とします。
       資信託受益証券の金額】
      【縦覧に供する場所】                   該当事項はありません。
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    第一部【証券情報】

     (1)  【ファンドの名称】

       ＧＴグローバル　インベストメント・オープン
       以下「当ファンド」または「ファンド」という場合があります。
     (2)  【内国投資信託受益証券の形態等】

       ・ファンドの受益権は、追加型証券投資信託受益権（契約型）（以下「受益権」といい
        ます。）で、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」といいます。）の規
        定の適用を受けます。
       ・受益権の帰属は、後記「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関および当該振
                         ※
        替機関の下位の口座管理機関                  の振替口座簿に記載または記録されることにより定まり
        ます（以下、振替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受
        益権」といいます。）。
       　※社振法第２条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下「振替機関等」といい
         ます。
       ・振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
       ・委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、振替受益権を表示する受益証
        券を発行しません。
       ・委託会社の依頼により、信用格付業者から提供または閲覧に供された信用格付はあり
        ません。また、信用格付業者から提供または閲覧に供される予定の信用格付もありま
        せん。
     (3)  【発行（売出）価額の総額】

       １兆円を上限とします。
       ＊受益権１口当たりの各発行価格に、各発行口数を乗じて得た金額の合計額です。
     (4)  【発行（売出）価格】

                              ※
       購入の申込受付日の翌営業日の基準価額                         とします。
       ただし、「自動けいぞく投資コース」において、分配金を再投資する場合の発行価格
       は、各計算期間終了日の基準価額とします。
       ※基準価額は、委託会社の営業日に日々算出されます。ファンドの基準価額は、原則として、計算日
        の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ＧＴイン」の銘柄名で掲載されます。また、後記「ファンドに関
        する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (5)  【申込手数料】

               ※１                 ※２           ※３
      ・購入時手数料           は、購入口数、購入金額                 または購入代金           などに応じて、購入の
       申込受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.30％（税抜き3.00％）以内の
       手数料率を乗じて得た額とします。
       詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
       「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
      ※１購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に相当する金額（以下「消費税
        等相当額」といいます。）がかかります。
      ※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入口数」により計算される金額
        をいいます。
      ※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料（税込み）」により計算される金額をいいます。
      ・「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資する場合は、無手数料とします。
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     (6)  【申込単位】
       購入単位は、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。販売会社の詳細は、後記
       「ファンドに関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
       ＊「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口単位とします。
     (7)  【申込期間】

       継続申込期間：2022年11月25日から2023年５月24日まで
       ＊継続申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)  【申込取扱場所】

       販売会社において、お申し込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに
       関する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (9)  【払込期日】

       購入申し込みを行う投資者は、販売会社の定める日までに、購入代金をお申し込みの販
       売会社にお支払いください。
       継続申込期間における各購入申込日の発行価額の総額は、追加信託が行われる日に、販
       売会社によって、委託会社の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口
       座に払い込まれます。
     (10)   【払込取扱場所】

       販売会社において、払い込みを取り扱います。販売会社の詳細は、後記「ファンドに関
       する照会先」に問い合わせることにより知ることができます。
     (11)   【振替機関に関する事項】

       ファンドの受益権にかかる振替機関は、株式会社証券保管振替機構です。
       ＊ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、振替機関の振替業にかかる業務規程などの規則
        に従って取り扱われます。
       ＊ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法および振替機関の業務規程その他の規則に従って
        支払われます。
     (12)   【その他】

       ・申込証拠金はありません。
       ・購入代金には利息を付しません。
       ・日本以外の地域における発行はありません。
       ・クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制度の適用はありません。
       ・ファンドに関する照会先は以下のとおりです。
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    第二部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】
     (1)  【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①ファンドの目的

      ファンドの目的               内外の株式（ＤＲ（預託証書）を含みます。）・債券を主要投
                     資対象とし、安定した収益の確保および投資信託財産の着実な
                     成長を図ることを目標に積極的な運用を行います。
      ②信託金の限度額

      信託金の限度額               委託会社は、受託会社と合意のうえ、金4,000億円を限度として
                     信託金を追加することができます。委託会社は、受託会社と合
                     意のうえ、当該限度額を変更することができます。
      ③ファンドの基本的性格

       ａ．ファンドの商品分類
                商品分類項目                          商品分類の定義
      単位型・追加                             一度設定されたファンドであってもその後追
                     単位型投信
      型の別                             加設定が行われ従来の信託財産とともに運用
                     追加型投信
                                   されるファンド
      投資対象地域                 国内            目論見書または信託約款において、国内およ
                                   び海外の資産による投資収益を実質的に源泉
                       海外
                                   とする旨の記載があるもの
                       内外
      投資対象資産            株式          債券       目論見書または信託約款において、複数の資
                                   産（株式・債券）による投資収益を実質的に
                不動産投信          その他資産
                                   源泉とする旨の記載があるもの
                 資産複合
      ＊ファンドの商品分類を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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       ｂ．ファンドの属性区分
                  属性区分項目                          属性区分の定義
      投資対象                  株式             目論見書または信託約款において、複数
      資産                               資産（株式・債券）を投資対象とし、組
                 ( 一般)           ( 大型株)
                                     入比率については、機動的な変更を行う
                ( 中小型株)
                                     旨の記載があるものもしくは固定的とす
                        債券
                                     る旨の記載がないもの
                 ( 一般)           ( 公債)
                 ( 社債)         ( その他債券)
              ( クレジット属性)
                     不動産投信
                その他資産（投資信託証券）
                       資産複合
              ( 資産配分固定型)           ( 資産配分変更型)
      決算頻度          年1回             年2回        目論見書または信託約款において、年２
                                     回決算する旨の記載があるもの
                 年4回          年6回（隔月）
              年12回（毎月）                日々
                その他
      投資対象         グローバル              日本        目論見書または信託約款において、組入
      地域                               資産による投資収益が世界の資産を源泉
                 北米             欧州
                                     とする旨の記載があるもの
                アジア           オセアニア
                                     ※なお、ファンドにおいては「世界の資
                中南米            アフリカ
                                      産」の中に「日本」を含みます
              中近東（中東）             エマージング
      為替ヘッ                               目論見書または信託約款において、為替
                為替ヘッジあり（適時ヘッジ）
       ※
                                     のフルヘッジまたは一部の資産に為替の
      ジ
                    為替ヘッジなし
                                     ヘッジを行う旨の記載があるもの
      ※属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しており
       ます。
      ＊ファンドの属性区分を網掛け表示しております。該当する定義は上記のとおりですが、その他の定義に
       ついては、一般社団法人投資信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）をご覧くださ
       い。
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      ④ファンドの特色
                               ※１
               日本を含む世界各国の株式                  ・債券の中から、企業の収益性、成長性、
               安定性、割安度などを総合的に勘案して選定した銘柄に分散投資を行いま
               す。
                ※１株式にはＤＲ（預託証書）を含みます。
               資産配分、為替ヘッジ比率の決定、債券ポートフォリオの運用については

               トップダウン・アプローチ、株式ポートフォリオの運用についてはボトム
               アップ・アプローチによる運用を行います。
               ＊ただし、ファンドの純資産総額が債券の現物運用を行うことに十分ではない場合、
                債券に代えてキャッシュ運用を行うことがあります。
               外貨建資産の投資に当たっては、投資環境・ヘッジコストなどを総合的に

               勘案しながら機動的に為替ヘッジを行います。
                                            ※２           ※３

               MSCI   ワールド・インデックス（円ヘッジベース）                            をベンチマーク           と
               します。
                ※２◇MSCIワールド・インデックス（円ヘッジベース）は、MSCI                                  Inc.が算出する
                    株式インデックス（指数）の一つです。MSCIインデックスは、MSCI                                   Inc.の
                    知的財産であり、MSCIはMSCI               Inc.のサービスマークです。
                　　◇この情報はMSCI            Inc.の営業秘密であり、またその著作権はMSCI                         Inc.に帰
                    属しており、その許諾なしにコピーを含め電子的、機械的な一切の手段そ
                    の他あらゆる形態を用い、またはあらゆる情報保存、検索システムを用い
                    て出版物、資料、データ等の全部または一部を複製・頒布・使用等するこ
                    とは禁じられています。また、ここに掲載される全ての情報は、信頼の置
                    ける情報源から得たものでありますが、その確実性及び完結性をMSCI                                    Inc.
                    は何ら保証するものではありません。
                　　◇MSCIワールド・インデックスの構成国や構成銘柄等は、適宜見直しが行わ
                    れます。かかる見直しに伴い、ファンドはベンチマークを変更することが
                    あります。
                ※３ベンチマークとは、ファンドのパフォーマンス評価やポートフォリオのリス
                   ク管理を行う際の基準となる指標のことです。ファンドは、中長期的にベン
                   チマークを上回る投資成果を得ることを目的としていますが、ベンチマーク
                   を上回る投資成果をあげることを保証するものではありません。
               インベスコ・アセット・マネジメント・ドイチェランドGmbH（ドイツ、フ

               ランクフルト）に運用の指図に関する権限を委託します。
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      ⑤ファンドの投資戦略
                              投資戦略
       ・日本を含む世界各国の株式、債券に分散投資を行います。
       ・株式および債券の資産配分、為替ヘッジ比率の決定は、主として経済動向の分析に基づ
        くトップダウン・アプローチを用います。
       ・株式は個別銘柄分析に基づくボトムアップ・アプローチ、債券は経済動向の分析に基づ
        くトップダウン・アプローチにより、ポートフォリオを構築します。
        ＊ただし、ファンドの純資産総額が債券の現物運用を行うことに十分ではない場合、債券に代えてキャッシュ
         運用を行うことがあります。
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      ⑥ファンドの運用プロセス
                             運用プロセス
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       ■  資産配分プロセスおよび為替ヘッジ
       ・外貨建資産の為替ヘッジ比率は、投資環境、ヘッジコスト、ポートフォリオ全体のリス







        クなどを総合的に勘案しながら機動的に変更します。
       ■  株式運用プロセス

       ■  債券運用プロセス









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       ◆ファンドの運用プロセス等は、2022年８月末現在のものであり、今後変更となる場合が




        あります。
      資金動向、市況動向の急激な変化が生じたとき、およびこれらに準ずる事態が生じたと

      き、あるいは投資信託財産の規模が上記の運用を行うに適さないものとなったときは、上
      記の運用ができない場合があります。
      ＊当初設定日直後、大量の追加設定または解約が発生したとき、償還の準備に入ったときなどが含まれま
        す。
     (2)  【ファンドの沿革】

      1996年８月30日               信託契約締結、ファンド設定、運用開始
      1999年10月１日               インベスコ・アセット・マネジメント・リミテッドに運用の指
                     図に関する権限を委託
      2003年７月１日               運用の指図に関する権限の委託先をインベスコ・アセット・マ
                     ネジメント・リミテッドからインベスコ・インスティテュー
                     ショナル（現インベスコ・アドバイザーズ・インク）に変更
      2007年１月４日               投資信託振替制度への移行
      2015年５月29日               ・運用の指図に関する権限の委託先をインベスコ・アドバイ
                       ザーズ・インクからインベスコ・アセット・マネジメント・
                       ドイチェランドGmbHに変更し、運用プロセス等の一部を変更
                     ・信託期間を無期限から有期限（1996年８月30日から2025年８
                       月28日まで）に変更
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     (3)  【ファンドの仕組み】
      ①ファンドの運営の仕組み
       ａ．ファンドの関係法人の概要
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       ｂ．委託会社およびファンドの関係法人の役割
       委託会社                    投資信託財産の運用指図、信託約款の届け出、受託会
       インベスコ・アセット・マネジ                    社との信託契約の締結・解約の実行、受益権の発行、
       メント株式会社                    投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書
                           （請求目論見書）・運用報告書の作成、投資信託財産
                           の計算（受益権の基準価額の計算）および投資信託財
                           産に関する帳簿書類の作成などを行います。
       受託会社                    委託会社との信託契約の締結、投資信託財産の保管・
       野村信託銀行株式会社                    管理・計算などを行います。
       販売会社                    受益権の募集・販売の取り扱いを行い、投資信託説明
                           書（交付目論見書）・投資信託説明書（請求目論見
                           書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                           金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事
                           務などを行います。
       投資顧問会社（運用委託先）                    委託会社よりファンドの運用指図に関する権限の委託
       インベスコ・アセット・マネジ                    を受けて、ファンドの運用指図、投資判断・発注など
       メント・ドイチェランドGmbH                    を行います。
       ｃ．委託会社がファンドの関係法人と締結している契約等の概要

      受託会社と締結している契約：                    信託約款に基づき締結され、運用方針、投資制限、委
      証券投資信託契約                    託会社・受託会社の業務、受益者の権利、信託報酬の
                          総額、信託期間などファンドの運営に関する事項が規
                          定されています。
      販売会社と締結している契約：                    受益権の募集・販売の取り扱い、分配金・換金代金・
      受益権の募集・販売等に関する                    償還金の支払いに関する事務、その他これらに付随す
      契約                    る事務および手続きなどの内容が規定されています。
      投資顧問会社（運用委託先）と                    委託会社が運用委託先に委託するファンドの運用指図
      締結している契約：                    に関する業務の内容、当該業務にかかる運用委託先の
      運用指図に関する権限の委託契                    報酬、契約の期間および終了手続きなどが規定されて
      約                    います。
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      ②委託会社等の概況
      名称（商号等）             インベスコ・アセット・マネジメント株式会社
                   （金融商品取引業者　関東財務局長（金商）第306号）
      資本金             4,000百万円（2022年８月31日現在）
      沿革             1986年：エムアイエム・トウキョウ株式会社（後のインベスコ投資
                         顧問株式会社）設立
                   1990年：エムアイエム投信株式会社（後のインベスコ投信株式会
                         社）設立
                   1996年：インベスコ投資顧問株式会社とインベスコ投信株式会社が
                         合併し、インベスコ投信投資顧問株式会社に社名変更
                   1998年：エル・ジー・ティー投信・投資顧問株式会社と合併
                   2014年：インベスコ・アセット・マネジメント株式会社に社名変更
      大株主の状況                                      （2022年８月31日現在）
                       名称            住所          所有株式数        所有比率
                             Perpetual      Park,
                    インベスコ・
                             Perpetual      Park   Drive,
                    ファー・イー
                             Henley-on-Thames,
                                              40,000株         100％
                    スト・リミ
                             Oxfordshire,        RG9   1HH,
                    テッド
                             United    Kingdom
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    ２【投資方針】

     (1)  【投資方針】
      基本方針               この投資信託は、安定した収益の確保および投資信託財産の着
                     実な成長を図ることを目標に積極的な運用を行います。
      主な投資態度               ・日本を含む世界各国の株式・債券の中から、企業の収益性、成
                       長性、安定性、割安度等を総合的に勘案して選定した銘柄に分
                       散投資を行います。
                     ・資産配分、為替ヘッジ比率の決定、債券ポートフォリオの運用
                       についてはトップダウン・アプローチ、株式ポートフォリオの
                       運用についてはボトムアップ・アプローチによる運用を行いま
                       す。
                     ・外貨建資産の為替ヘッジについては、投資環境・ヘッジコスト
                       等を総合的に勘案しながら機動的に対応します。
                     ・インベスコ・アセット・マネジメント・ドイチェランドGmbHに
                       運用の指図に関する権限を委託します。
     (2)  【投資対象】

      投資対象とする資産の               ａ．有価証券
      種類（特定資産（投資               ｂ．デリバティブ取引にかかる権利（金融商品取引法第２条第
      信託及び投資法人に関                  20項に規定するものをいい、信託約款第25条および第26条
      する法律第２条第１項                  に定めるものに限ります。）
      で定めるもの））               ｃ．約束手形
                     ｄ．金銭債権
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      投資対象とする有価証               委託会社は、信託金を、主として以下の有価証券（金融商品取
      券               引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号
                     に掲げる権利を除きます。）に投資することを指図します。
                     ａ．株券または新株引受権証書
                     ｂ．国債証券
                     ｃ．地方債証券
                     ｄ．特別の法律により法人の発行する債券
                     ｅ．社債券（新株引受権証券と社債券が一体となった新株引受
                        権付社債券（以下「分離型新株引受権付社債券」といいま
                        す。）の新株引受権証券を除きます。）
                     ｆ．特定目的会社にかかる特定社債券（金融商品取引法第２条
                        第１項第４号で定めるものをいいます。）
                     ｇ．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金
                        融商品取引法第２条第１項第６号で定めるものをいいま
                        す。）
                     ｈ．協同組織金融機関にかかる優先出資証券（金融商品取引法
                        第２条第１項第７号で定めるものをいいます。）
                     ｉ．特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受
                        権を表示する証券（金融商品取引法第２条第１項第８号で
                        定めるものをいいます。）
                     ｊ．コマーシャル・ペーパー
                     ｋ．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権
                        証券を含みます。以下同じ。）および新株予約権証券
                     ｌ．外国または外国の者の発行する証券または証書で、上記
                        ａ．からｋ．までの証券または証書の性質を有するもの
                     ｍ．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法
                        第２条第１項第10号で定めるものをいいます。）
                     ｎ．投資証券もしくは投資法人債券または外国投資証券（金融
                        商品取引法第２条第１項第11号で定めるものをいいま
                        す。）
                     ｏ．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項
                        第18号で定めるものをいいます。）
                     ｐ．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第
                        ２条第１項第19号で定めるものをいい、有価証券にかかる
                        ものに限ります。）
                     ｑ．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるも
                        のをいいます。）
                     ｒ．外国法人が発行する譲渡性預金証書
                     ｓ．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項
                        第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に表示される
                        べきもの
                     ｔ．外国の者に対する権利で前ｓ．の有価証券の性質を有する
                        もの
      投資対象とする金融商               委託会社は、信託金を、以下の金融商品（金融商品取引法第２
      品               条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる
                     権利を含みます。）により運用することを指図することができ
                     ます。
                     ａ．預金
                     ｂ．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定
                        する受益証券発行信託を除きます。）
                     ｃ．コール・ローン
                     ＊前記「投資対象とする有価証券」にかかわらず、ファンドの設定、解
                       約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認め
                       るときには、委託会社は、信託金を上記の金融商品により運用すること
                       ができます。
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     (3)  【運用体制】
      ①インベスコ・アセット・マネジメント・ドイチェランドGmbHにおけるファンドの運用体制
       運用体制図
       ファンドの運用体制の               委託会社は、ファンドの運用指図に関する権限をインベスコ・






       概要               アセット・マネジメント・ドイチェランドGmbHに委託します。
                      ファンドの運用は、インベスコ・アセット・マネジメント・ド
                      イチェランドGmbHの「インベスコ・クオンツ・ストラテジー
                      （IQS）」のIQSドイツ（フランクフルト）が担当します。
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      ②ファンドの管理体制
      内部管理および意思決               ・コンプライアンス部（５名程度）は、運用委託先のコンプラ
      定を監督する組織                イアンス部門が実施しているファンドのガイドライン・モニ
                       タリングをサポートし、その結果異常がある場合はリスク管
                       理委員会に報告します。また、必要に応じてプロダクト・マ
                       ネジメント本部へ是正を指示し、是正状況を確認します。
                     ・プロダクト・マネジメント本部（20名程度）は、運用委託先
                       およびファンドを定性・定量面からモニタリングし、パ
                       フォーマンス状況とともに運用リスク管理委員会に報告しま
                       す。
                     ・運用リスク管理委員会（５名程度）は、プロダクト・マネジ
                       メント本部からの報告を基に、運用の適切性・妥当性を検
                       証、審議して、その結果をリスク管理委員会へ報告します。
                     ・プロダクト・マネジメント本部は、定期的に運用委託先の定
                       性面について精査し、経営委員会に報告します。
                     ＊「３　投資リスク　(3)投資リスクに対する管理体制」もご覧下さい。
      運用に関する社内規程               ファンドの運用業務およびリスク管理について、それぞれ社内
                     規程を定めています。
      ファンドの関係法人に               ・運用委託先の管理・統制については、運用内容に関する十分
      対する管理体制                な情報開示を求め、運用方針と運用内容に乖離がないかを確
                       認します。また、定性・定量面における評価を継続的に実施
                       します。
                     ・受託会社などの管理・統制については、外部監査法人による
                       「内部統制監査報告書」を入手し、検証・モニタリングなど
                       を行っております。
       ◆上記運用体制における組織名称等は、2022年８月31日現在のものであり、委託会社また

        は運用委託先の組織変更などにより変更となる場合があります。
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     (4)  【分配方針】

      ファンドの決算日               年２回の２月28日および８月28日（同日が休業日の場合は翌営
                     業日）。
      分配方針               ・分配対象額は、経費控除後の配当等収益および売買益（評価
                       益を含みます。）等の全額とします。
                     ・分配金額は、委託会社が、基準価額水準、市況動向、残存信
                       託期間等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額
                       の場合は分配を行わないこともあります。
                     ・留保益の運用については、特に制限を設けず、委託会社の判
                       断に基づき、元本部分と同一の運用を行います。
      分配金の支払い               ａ．「自動けいぞく投資コース」
                        分配金は、税引き後無手数料で再投資されます。
                     ｂ．「一般コース」
                        分配金は、原則として決算日から起算して５営業日目まで
                       に販売会社でお支払いを開始します。
                       ＊分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記
                        録されている受益者（当該分配金にかかる決算日以前において、一
                        部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該分
                        配金にかかる決算日以前に設定された受益権で、取得申込代金支払
                        い前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につ
                        いては、原則として取得申込者とします。）に支払います。
                       ＊「自動けいぞく投資コース」の分配金の再投資により増加した受益
                        権は、振替口座簿に記載または記録されます。
       ◆上記は、将来の分配金の支払いおよびその金額について示唆、保証するものではありま

        せん。
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     (5)  【投資制限】
      ①信託約款上の投資制限
      株式への投資制限（運               株式への投資割合には、制限を設けません。
      用の基本方針）
      外貨建資産への投資制               外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
      限（運用の基本方針）
      新株引受権証券などへ               新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合は、取得時
      の投資制限（運用の基               において投資信託財産の純資産総額の20％以下とします。
      本方針）
      同一銘柄の株式への投               同一銘柄の株式への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の
      資制限（運用の基本方               10％以下とします。
      針）
      同一銘柄の新株引受権               同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への投資割合
      証券などへの投資制限               は、投資信託財産の純資産総額の５％以下とします。
      （運用の基本方針）
                                                      ※１
      同一銘柄の転換社債な
                     同一銘柄の転換社債および転換社債型新株予約権付社債                                   への
      どへの投資制限（運用
                     投資割合は、投資信託財産の純資産総額の10％以下とします。
      の基本方針）
                     ※１新株予約権付社債のうち会社法第236条第１項第３号の財産が当該新
                        株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権
                        がそれぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているも
                        の、ならびに会社法施行前の旧商法第341条ノ３第１項第７号および
                        第８号の定めがあるものをいいます。以下同じです。
      投資信託証券への投資               投資信託証券への投資割合は、投資信託財産の純資産総額の
      制限（運用の基本方               ５％以下とします。
      針）
      デリバティブ取引の利               デリバティブ取引の利用はヘッジ目的に限定します。
      用（運用の基本方針）
      デリバティブ取引等に               デリバティブ取引等については、一般社団法人投資信託協会の
      かかる投資制限（第19               規則に定める合理的な方法により算出した額が、信託財産の純
      条の２第６項）               資産総額を超えないものとします。
      信用リスク集中回避の               一般社団法人投資信託協会の規則に定める一の者に対する株式
      ための投資制限（第21               等エクスポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティ
      条の２）               ブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比
                     率は、原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超え
                     ないものとし、当該比率を超えることとなった場合には、委託
                     会社は一般社団法人投資信託協会の規則にしたがい当該比率以
                     内となるよう調整を行うものとします。
      信用取引の指図（第24               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により
      条）                株券を売り付けることの指図をすることができます。
                     ・当該売り付けの決済は、株券の引き渡しまたは買い戻しによ
                       り行うことの指図をすることができます。
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      先物取引等の運用指図               ・投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、な
      （第25条）                らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するた
                       め、以下の取引を行うことの指図をすることができます。な
                       お、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとし
                       ます（以下同じです。）。
                                      ※２
                       －わが国の金融商品取引所                  における有価証券先物取引
                       －わが国の金融商品取引所における有価証券指数等先物取引
                       －わが国の金融商品取引所における有価証券オプション取引
                       －外国の金融商品取引所における上記の取引と類似の取引
                     ・投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、な
                       らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するた
                       め、わが国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取引
                       ならびに外国の金融商品取引所における通貨にかかる先物取
                       引およびオプション取引を行うことの指図をすることができ
                       ます。
                     ・投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、な
                       らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するた
                       め、わが国の金融商品取引所における金利にかかる先物取引
                       およびオプション取引ならびに外国の金融商品取引所におけ
                       るこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることが
                       できます。
                     ※２金融商品取引所とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融
                        商品取引所および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する
                        外国金融商品市場をいいます。以下同じです。なお、金融商品取引
                        所を単に「取引所」という場合があり、取引所のうち、有価証券の
                        売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項第５号
                        の取引を行う市場および当該市場を開設する者を「証券取引所」と
                        いう場合があります。
      スワップ取引の運用指               ・投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、な
      図（第26条）                らびに価格変動リスクおよび為替変動リスクを回避するた
                       め、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金
                       利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引（以下「ス
                       ワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることが
                       できます。
                     ・スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金
                       利等をもとに算出した価額で行います。
                     ・スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受け入れが
                       必要と認めたときは、担保の提供あるいは受け入れの指図を
                       行います。
      有価証券の貸し付けの               ・投資信託財産の効率的な運用に資するため、投資信託財産に
      指図（第27条）                属する株式および公社債を貸し付けることの指図をすること
                       ができます。
                     ・有価証券の貸し付けにあたって必要と認めたときは、担保の
                       受け入れの指図を行います。
      特別の場合の外貨建有               わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合
      価証券への投資制限               には、外貨建有価証券への投資が制約されることがあります。
      （第28条）
      外国為替予約取引の指               投資信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、外国
      図（第29条）               為替の売買の予約取引の指図をすることができます。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      資金の借り入れ（第38               ・投資信託財産の効率的な運用および運用の安定性に資するた
      条）                め、一部解約に伴う支払資金の手当て（一部解約に伴う支払
                       資金の手当てのために借り入れた資金の返済を含みます。）
                       を目的として、または再投資にかかる分配金の支払資金の手
                       当てを目的として、資金借り入れ（コール市場を通じる場合
                       を含みます。）の指図をすることができます。
                     ・当該借入金をもって有価証券等の運用は行いません。
                     ・借入金の利息は投資信託財産中から支弁します。
       ◆上記の投資制限の詳細は、信託約款をご覧ください。
      ②法令に基づく投資制限

      デリバティブ取引にか               委託会社は、信託財産に関して、金利、通貨の価格、金融商品
      かる投資制限（金融商               市場における相場その他の指標にかかる変動その他の理由によ
      品取引業等に関する内               り発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定
      閣府令第130条第１項第               めた合理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額
      ８号）               を超えることとなる場合において、デリバティブ取引（新株予
                      約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかか
                      る取引および選択権付債券売買を含みます。）を行い、または
                      継続することを受託会社に指図しません。
      同一の法人の発行する               委託会社は、同一の法人の発行する株式について、委託会社が
      株式の投資制限（投資               運用指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき投資信託
      信託及び投資法人に関               財産として保有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株
      する法律第９条）               式にかかる議決権総数の100分の50を超えることとなる場合、
                      投資信託財産をもって取得することを受託会社に指図しませ
                      ん。
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    ３【投資リスク】

      　投資信託はリスクを含む商品であり、ファンドは、国内外の株式・債券

      など値動きのある有価証券等に投資しますので、以下のような要因によ
      り、基準価額が変動し、損失を被ることがあります。したがって、ご投資
      家の皆さまの          投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落に
      より、損失を被り、投資元本を割り込むことがあります。
        委託会社の指図に基づく行為により投資信託財産に生じた利益および損
      失は、すべて受益者に帰属します。
        投資信託は預貯金とは異なります。
      　投資信託は、預金保険機構または保険契約者保護機構の保護の対象では
      ありません。また、登録金融機関は投資者保護基金には加入しておりませ
      ん。
      　ご投資家の皆さまにおかれましては、ファンドの内容・リスクを十分ご
      理解のうえお申し込みください。
     (1)基準価額の変動要因

       価格変動リスク（株               《株価の下落は、基準価額の下落要因です。》
       式）               株価は、政治・経済情勢、発行企業の業績や財務状況、市場の
                      需給などを反映し、下落することがあります。
       価格変動リスク（債               《債券の価格の下落は、基準価額の下落要因です。》
       券）               債券の価格は、金利動向（一般的に金利が上昇した場合、価格
                      は下落します。）、政治・経済情勢、発行体の財務状況や業績
                      の悪化などを反映し、下落することがあります。
       信用リスク               《発行体や取引先の債務不履行等の発生は、基準価額の下落要
                      因です。》
                      ファンドが投資する有価証券の発行体が債務不履行や倒産に
                      陥った場合、または懸念される場合、当該有価証券の価格が大
                      きく下落したり、投資資金を回収できなくなることがありま
                      す。また、投資する金融商品の取引先に債務不履行等が発生し
                      た場合に、損失が生じることがあります。
       カントリー・リスク               《投資対象国・地域の政治・経済等の不安定化は、基準価額の
                      下落要因です。》
                      投資対象国・地域において、政治・経済情勢の急激な変化や新
                      たな取引規制が導入される場合などには、ファンドが投資する
                      有価証券等の価格が下落したり、新たな投資や投資資金の回収
                      ができなくなる可能性があります。
                      新興国・地域への投資は、先進国への投資に比べ、「カント
                      リー・リスク」「価格変動リスク」「信用リスク」「流動性リ
                      スク」が高い傾向にあります。
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       為替変動リスク               《為替ヘッジを行わない場合、為替の変動（円高）は、基準価
                      額の下落要因です。》
                      ファンドは投資環境・為替ヘッジコストなどを総合的に勘案し
                      ながら、外貨建資産に対し機動的に為替ヘッジを行います。為
                      替ヘッジを行わない場合、為替変動の影響を受けることにな
                      り、円高方向に変動した場合には外貨建資産の円での資産価値
                      が下落します。
                      為替ヘッジを行う場合、為替変動リスクの低減に努めますが、
                      為替変動の影響を完全に排除できるとは限りません。また、円
                      金利が為替ヘッジを行う通貨の金利より低い場合、当該通貨と
                      円の金利差相当分のヘッジコストがかかります。
       流動性リスク               《流動性の低い有価証券等は、不利な条件での売買となる可能
                      性があります。》
                      市場規模が小さい、または取引量が少ない有価証券等について
                      は、市場実勢から期待される価格で売買できない場合や、希望
                      する数量の一部またはすべての売買ができない可能性がありま
                      す。
       ◆基準価額の変動要因は、上記に限定されるものではありません。

     (2)その他の留意点

      ファンド固有の留意点
      ベンチマークに関する               ベンチマークは、今後、他の指数へ変更されることがありま
      留意点               す。
      投資信託に関する留意点

      換金に関する留意点               ファンドにおいて短期間に相当金額の換金資金の手当てを行う
                     場合や市場環境の急激な変化等が生じた場合は、当初期待され
                     た価格や数量で有価証券等を売却できないことや取引に時間を
                     要することがあるため、基準価額に影響を及ぼす可能性があり
                     ます。また、これらの要因等により有価証券等の売却・換金が
                     困難となった場合や、資金の受け渡しに関する障害が発生した
                     場合は、ファンドの換金のお申し込みの受付中止（既にお申し
                     込みを受け付けた場合を含みます。）や換金資金のお支払いの
                     遅延となる可能性があります。
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     (3)投資リスクに対する管理体制
      ①投資リスク管理体制の概要
       リスク管理委員会               取締役会で定めたリスク管理の基本方針、およびリスク管理規












       （RMC）               程に従い、包括的なリスク管理に係る実務を「リスク管理委員
                      会」(以下「RMC」といいます。)で統括します。
                      RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検討、協議し、
                      具体的なリスク管理方針を策定します。
       運用リスク管理委員会               RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」
       （IRMC）               といいます。）を開催し、運用リスクおよびファンドの流動性
                      リスクの管理を行います。
                      IRMCは、上記のリスクを把握し、運用等の適切性・妥当性を検
                      証、審議して、その結果をRMCへ報告します。
       利益相反管理委員会               利益相反管理委員会（COI）は、顧客と委託会社の利益相反行為
       （COI）               等の顕在化防止のため、議決権行使を含む様々な取引等をモニ
                      タリングして、その結果を経営委員会へ報告します。
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      ②関係部署の役割
      コンプライアンス部               運用委託先のコンプライアンス部門が実施しているガイドライ
                     ン・モニタリングをサポートし、異常がある場合はその結果を
                     RMCに報告し、必要に応じてプロダクト・マネジメント本部へ是
                     正を指示し、是正状況を確認します。
      プロダクト・マネジメ               運用委託先から情報開示を受けたファンドのパフォーマンス状
      ント本部               況等の他、ファンドの流動性に関する緊急時対応策の有効性を
                     検証し、その結果をIRMCに報告します。また、運用委託先に対
                     し、定性・定量面における評価を継続的に実施します。
                     運用委託先のコンプライアンス部門が実施しているガイドライ
                     ン・モニタリング結果等に基づき、必要に応じて運用委託先へ
                     是正を指示し、是正状況を確認します。
                     また、プロダクト・マネジメント本部は、定期的に運用委託先
                     の定性面について精査し、経営委員会に報告します。
      パフォーマンス分析部               ファンドの流動性リスクに係るモニタリングや是正措置の策定
                     などの実務を統括し、その結果をIRMCに報告します。
      ③運用委託先における投資リスク管理体制

      システムによる管理               売買管理システムにより、投資ガイドラインや投資制限等の違
                     反となる取引を事前に回避し、違反の可能性がある場合には、
                     運用部門に警告を発します。
      専門部門による管理               運用部門と独立した各専門部門により、以下の管理を行いま
                     す。
                     ・ファンドのパフォーマンスやポートフォリオ・リスク等の計
                      測・分析は、各専門部門で行われ、これらの計測・分析の結果
                      は運用部門に提供され、適宜、運用状況の確認ができる体制と
                      しています。
                     ・コンプライアンス部門では、投資ガイドラインおよび法令等
                      の規定についての遵守状況をモニタリングし、必要に応じて運
                      用部門に是正指示や是正状況の確認を行います。
       ◆上記「投資リスクに対する管理体制」における組織名称などは、委託会社または運用委

        託先の組織変更などにより変更となる場合があります。この場合においても、ファンド
        の基本的な投資リスク管理体制が変更されるものではありません。
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    ４【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

                              ※１                 ※２           ※
       購入時手数料
                     ・購入時手数料           は、購入口数、購入金額                 または購入代金
                      ３
                       などに応じて、購入の申込受付日の翌営業日の基準価額に、
                      販売会社が定める3.30％（税抜き3.00％）以内の手数料率を乗
                      じて得た額とします。
                     ・購入時手数料は、商品および関連する投資環境の説明および情
                      報提供等、ならびに購入に関する事務コストの対価として、販
                      売会社にお支払いいただきます。
                      詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                      ※１  購入時手数料には、購入時手数料にかかる消費税および地方消費税に

                        相当する金額（以下「消費税等相当額」といいます。）がかかりま
                        す。
                      ※２「購入金額」とは、「購入の申込受付日の翌営業日の基準価額×購入
                        口数」により計算される金額をいいます。
                      ※３「購入代金」とは、「購入金額＋購入時手数料(税込み)」により計算
                        される金額をいいます。
       分配金の再投資にか               「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資する場合
       かる手数料               は、無手数料とします。
     (2)【換金(解約)手数料】＜投資者が直接的に負担する費用＞

       換金（解約）手数料               ファンドの換金（解約）にあたり、手数料はありませんが、信
                      託財産留保額を控除いたします。
       信託財産留保額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額に、0.30％の率を乗じ
                      て得た額とします。
      ＊「信託財産留保額」とは、換金（解約）する受益者と償還時まで投資を続ける受益者との間の公平性を
       確保するため、信託期間満了前に換金（解約）する受益者から徴収する一定の金額をいいます。差し引
       かれた信託財産留保額は、信託財産に留保されます。
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     (3)【信託報酬等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞
       信託報酬の額              日々の投資信託財産の純資産総額に年率2.123％（税抜き
                     1.93％）を乗じて得た額とします。信託報酬は日々計上され、
                     ファンドの基準価額に反映されます。
       信託報酬の配分              信託報酬の配分は、以下の通り（税抜き）とします。
                              委託会社        販売会社        受託会社         合計
                       配分
                      （年率）
                              0.93  ％     0.90  ％     0.10  ％     1.93  ％
                     ＊委託会社が受け取る報酬には、ファンドの運用指図に関する権限の委託

                      先である、インベスコ・アセット・マネジメント・ドイチェランドGmbH
                      への報酬が含まれています。同社に対しては、委託会社が受け取る報酬
                      額（税抜き）×40％により計算された報酬額が支払われます。
                     信託報酬の配分先および役務の内容は以下の通りです。

                       配分先                  役務の内容
                             ファンドの運用とそれに伴う調査、受託会社への指図、法
                      委託会社
                             定書面等の作成、基準価額の算出等
                             購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口座内
                      販売会社
                             でのファンドの管理および事務手続き等
                             ファンドの財産の保管・管理、委託会社からの指図の実行
                      受託会社
                             等
       支払方法              毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき、投資信託財産中

                     から支弁するものとします。
     (4)【その他の手数料等】＜投資者が信託財産で間接的に負担する費用＞

      ①信託事務の諸費用
       該当する費用               ・組入有価証券売買時の売買委託手数料
                      ・先物取引やオプション取引等に要する費用
                      ・資産を外国で保管する場合の費用
                      ・借入金の利息、融資枠の設定に要する費用
                      ・受託会社の立て替えた立替金の利息
                      ・投資信託財産に関する租税
                      ・信託事務の処理等に要する諸費用
       計算方法等               運用状況などによって変動するため、事前に具体的な料率、金
                      額または計算方法を記載できません。
       支払方法               受益者の負担とし、投資信託財産中から実費を支弁します。
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      ②その他信託事務の諸費用
       該当する費用               ・監査費用（ファンドの決算時等に監査法人から監査を受ける
                       ための費用）
       計算方法等
                              その他信託事務の諸費用　上限固定率
                           純資産総額に対して年率0.11％（税抜き0.10％）
                      ・委託会社は、その他信託事務の諸費用の支払いを投資信託財
                       産のために行い、支払金額の支払いを投資信託財産から受け
                       ることができます。
                      ・委託会社は、実際に支払う金額の支弁を受ける代わりに、そ
                       の他信託事務の諸費用の金額をあらかじめ合理的に見積もっ
                       た結果として、投資信託財産の純資産総額の年率0.11％（税
                       抜き0.10％）相当額を上限とし一定の率を定め、かかるその
                       他信託事務の諸費用の合計額とみなし、ファンドより受領す
                       ることができます。
                      ・委託会社は、投資信託財産の規模等を考慮して、信託期間中
                       に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲
                       内で変更することができます。
       支払方法               毎日計上し、毎計算期末または信託終了のときに投資信託財産
                      中から、消費税等相当額とともに、委託会社に支払われます。
      ◆上記、ファンドの費用の合計額については、保有期間などに応じて異なりますので、表示すること

        ができません。
      （ 参考）

      各費用をご負担いただく時期
      ＜照会先＞



      上記、手数料等に関する詳細は、お申し込みの販売会社または以下の照会先へお問い合わ
      せください。
                              ◇照会先◇
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     (5)【課税上の取扱い】
        ファンドは、課税上は株式投資信託として取り扱われます。日本の居住者（法人を含む。）
       である受益者に対する課税上の取り扱いは、以下のとおりです。
      ①個人の受益者に対する課税の取り扱い

       分配金に対する課税              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得
                      として、以下の税率による源泉徴収が行われます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告は不要ですが、確定申告により総合課税
                      （配当控除は適用されません。）または申告分離課税を選択す
                      ることも可能です。
       解約金および償還金              ・解約時および償還時の差益（譲渡益）については、譲渡所得と
       に対する課税               して、以下の税率による申告分離課税が適用されます。
                                             20.315％
                     2037年12月31日まで
                                      （所得税15.315％および地方税５％）
                                              20％
                     2038年１月１日以降
                                       （所得税15％および地方税５％）
                     ・原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収あり）
                      を利用した場合は、申告不要です。
       損益通算について              ・解約時および償還時の差損（譲渡損）については、確定申告に
                      より他の上場株式等の譲渡益、上場株式等の配当所得および特
                      定公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）と損益通算することができます。
                     ・解約時および償還時の差益（譲渡益）、普通分配金および特定
                      公社債等の利子所得（申告分離課税を選択したものに限りま
                      す。）については、他の上場株式等の譲渡損と損益通算するこ
                      とができます。
                     ＊特定口座にかかる課税上の取り扱いにつきましては、販売会社にお問い

                      合わせください。
       ◇少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」について

        少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購
        入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。他の
        口座で生じた配当所得・譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するな
        ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
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      ②法人の受益者に対する課税の取り扱い
       分配金、解約金およ              ・分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および
       び償還金に対する課               償還時の個別元本超過額については、以下の税率により所得税
       税               が源泉徴収されます。
                     2037年12月31日まで                        15.315％
                     2038年１月１日以降                         15％
                     ・源泉徴収された所得税は、所有期間に応じて法人税額より控除
                      することができます。
       ◇個別元本について

       ・追加型株式投資信託について、受益者ごとの取得時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手
        数料にかかる消費税等相当額は含まれません。）が当該受益者の元本（以下「個別元本」といいま
        す。）にあたります。
       ・受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、原則として個別元本は、当該受益者が追加取
        得を行う都度、当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。詳しくは、販売会
        社にお問い合わせください。
                          ※
       ・受益者が元本払戻金(特別分配金)                    を受け取った場合、分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        　※「元本払戻金(特別分配金)」については、下記「分配金の課税について」をご参照ください。
       ◇分配金の課税について

         追加型株式投資信託の分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる「元本払
        戻金(特別分配金)」（受益者ごとの元本の一部払い戻しに相当する部分）の区分があります。
       普通分配金
                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本と同額または上回っている場
                                        合、分配金の全額が普通分配金となり
                                        ます。
       元本払戻金(特別分配金)



                                        分配金落ち後の基準価額が、受益者の
                                        個別元本を下回っている場合、その下
                                        回る部分が元本払戻金(特別分配金)と
                                        なり、分配金から元本払戻金(特別分
                                        配金)を控除した額が普通分配金とな
                                        ります。
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      ◆上記は、2022年８月末現在の情報に基づくものですので、税法が改正された場合等には、
        税率等が変更される場合があります。その結果、上記の記載内容に変更が生じることが
        あります。
      ◆外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。
      ◆税金の取り扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
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    ５【運用状況】

     (1)【投資状況】(2022年８月31日現在)

           投資資産の種類                  国/地域           時価合計(円)           投資比率(％)
                         アメリカ                1,277,766,543              67.70
      株　式
                         日本                  145,203,540              7.69
                         イギリス                  112,592,825              5.96
                         ドイツ                  85,901,176             4.55
                         カナダ                  60,560,172             3.20
                         フランス                  48,417,569             2.56
                         オーストラリア                  27,707,121             1.46
                         スウェーデン                  24,360,022             1.29
                         オランダ                  18,026,620             0.95
                         イスラエル                  17,018,612             0.90
                         アイルランド                  12,194,827             0.64
                         スイス                  10,883,298             0.57
                         ノルウェー                  10,319,272             0.54
                         デンマーク                   9,443,309             0.50
                         イタリア                   7,005,985             0.37
                         スペイン                   5,959,015             0.31
                         オーストリア                   5,011,909             0.26
                         フィンランド                   4,032,819             0.21
                             小　計             1,882,404,634              99.74
      投資証券                   アメリカ                  21,546,027             1.14
      コール・ローン、その他の資産(負債控除後)                                    △16,821,205             △0.89
      合　計(純資産総額)                                   1,887,129,456              100.00
    　(注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じです。
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     (2)【投資資産】(2022年８月31日現在)
      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                          投資
      順   国/                        数量    帳簿価額
                                          帳簿価額      評価額     評価額
            種類     銘柄名         業種                                比率
                                          金額(円)     単価(円)     金額(円)
      位   地域                       (株式数)     単価(円)
                                                          (％)
                       テクノロジー・
      1 アメリカ    株式  APPLE         ハードウェアお          3,973    22,682.64     90,118,131      22,029.69     87,523,971     4.63
                       よび機器
                       ソフトウェア・
      2 アメリカ    株式  MICROSOFT                   1,489    37,165.31     55,339,157      36,455.53     54,282,286     2.87
                       サービス
              ALPHABET    INC-CL   A
      3 アメリカ    株式           メディア・娯楽          2,200    15,296.43     33,652,155      15,102.35     33,225,175     1.76
                       ヘルスケア機器
      4 アメリカ    株式  MCKESSON                    622   49,461.79     30,765,238      50,462.70     31,387,803     1.66
                       ・サービス
      5 アメリカ    株式  EXELON         公益事業          4,756    6,198.14    29,478,389      6,108.03    29,049,828     1.53
                       自動車・自動車
      6 アメリカ    株式  TESLA                    624   39,937.91     24,921,260      38,497.55     24,022,472     1.27
                       部品
                       半導体・半導体
      7 アメリカ    株式  BROADCOM                    339   72,206.82     24,478,113      70,200.84     23,798,087     1.26
                       製造装置
                       医薬品・バイオ
                       テクノロジー・
      8 アメリカ    株式  PFIZER                   3,104    6,490.65    20,146,998      6,356.18    19,729,600     1.04
                       ライフサイエン
                       ス
      9 日本    株式  日本郵政         保険          19,300     954.60    18,423,780       961.30    18,553,090     0.98
                       食品・飲料・タ
              ALTRIA   GROUP
      10  アメリカ    株式                      2,900    6,360.34    18,444,999      6,254.98    18,139,458     0.96
                       バコ
      11  アメリカ    株式  AUTOZONE         小売            61  299,859.45     18,291,427     296,255.08     18,071,560     0.95
                       ソフトウェア・
      12  アメリカ    株式  GARTNER                    449   40,888.91     18,359,124      40,084.86     17,998,104     0.95
                       サービス
      13  日本    株式  三井物産         資本財          5,100    3,259.00    16,620,900      3,266.00    16,656,600     0.88
                       半導体・半導体
              ON SEMICONDUCTOR
      14  アメリカ    株式                      1,713    9,923.13    16,998,331      9,561.31    16,378,526     0.86
                       製造装置
      15  アメリカ    株式  CONOCOPHILLIPS         エネルギー          1,056    15,543.19     16,413,614      15,318.61     16,176,457     0.85
      16  アメリカ    株式  AMAZON.COM         小売           897   18,125.87     16,258,907      17,845.83     16,007,718     0.84
              O'REILLY
      17  アメリカ    株式           小売           165   96,873.25     15,984,087      96,799.78     15,971,964     0.84
              AUTOMOTIVE
                       ヘルスケア機器
              CVS  HEALTH
      18  アメリカ    株式                      1,165    13,871.31     16,160,085      13,696.64     15,956,590     0.84
                       ・サービス
              BERKSHIRE
      19  アメリカ    株式           各種金融           388   40,197.15     15,596,497      39,567.77     15,352,297     0.81
              HATHAWAY-B
                       医薬品・バイオ
                       テクノロジー・
      20  イギリス    株式  GSK                   6,658    2,256.78    15,025,683      2,266.49    15,090,319     0.79
                       ライフサイエン
                       ス
      21  アメリカ    株式  SCHLUMBERGER         エネルギー          2,744    5,464.79    14,995,397      5,362.20    14,713,900     0.77
                       ソフトウェア・
      22  アメリカ    株式  ACCENTURE                    354   41,329.75     14,630,735      40,549.27     14,354,443     0.76
                       サービス
                       電気通信サービ
              DEUTSCHE    TELEKOM
      23  ドイツ    株式                      5,439    2,596.52    14,122,495      2,620.43    14,252,559     0.75
                       ス
                       食品・飲料・タ
              TYSON   FOODS-A
      24  アメリカ    株式                      1,335    10,856.11     14,492,914      10,638.46     14,202,352     0.75
                       バコ
              BUILDERS
      25  アメリカ    株式           資本財          1,671    8,608.92    14,385,510      8,297.00    13,864,296     0.73
              FIRSTSOURCE
              GENUINE    PARTS
      26  アメリカ    株式           小売           613   21,684.50     13,292,601      21,655.39     13,274,755     0.70
              SHELL   PLC-NEW
      27  イギリス    株式           エネルギー          3,505    3,776.41    13,236,324      3,785.31    13,267,514     0.70
      28  アメリカ    株式  LKQ         小売          1,755    7,484.63    13,135,532      7,355.70    12,909,267     0.68
                       医薬品・バイオ
                       テクノロジー・
      29  アメリカ    株式  MERCK                   1,065    12,374.11     13,178,431      12,044.17     12,827,046     0.67
                       ライフサイエン
                       ス
                       テクノロジー・
      30  アメリカ    株式  HP         ハードウェアお          2,967    4,351.59    12,911,184      4,311.39    12,791,903     0.67
                       よび機器
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    　種類別および業種別投資比率
         種　類                     業　種                    投資比率(％)
                 資本財                                        9.61
                 テクノロジー・ハードウェアおよび機器                                        8.35
                 ソフトウェア・サービス                                        7.66
                 エネルギー                                        7.64
                 素材                                        6.50
                 ヘルスケア機器・サービス                                        6.47
                 小売                                        6.20
                 銀行                                        5.76
                 半導体・半導体製造装置                                        5.55
                 保険                                        5.55
                 食品・飲料・タバコ                                        5.08
                 医薬品・バイオテクノロジー・ライフサイエンス                                        4.66
      株式
                 各種金融                                        4.08
                 自動車・自動車部品                                        2.77
                 電気通信サービス                                        2.67
                 メディア・娯楽                                        2.48
                 耐久消費財・アパレル                                        2.47
                 公益事業                                        2.39
                 運輸                                        1.79
                 商業・専門サービス                                        1.12
                 消費者サービス                                        0.40
                 食品・生活必需品小売り                                        0.29
                 家庭用品・パーソナル用品                                        0.15
                              小　計                          99.74
      投資証券          －                                        1.14
                         合　計                               100.89
     　(注)業種はGICS（世界産業分類基準）に準じています。
      ②【投資不動産物件】

        該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

        該当事項はありません。
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     (3)  【運用実績】
      ①【純資産の推移】
                               純資産総額       純資産総額       １口当たり        １口当たり
                               ( 百万円)      ( 百万円)      純資産額(円)        純資産額(円)
                               ( 分配落)      ( 分配付)       ( 分配落)       ( 分配付)
      第33期計算期間(2013年２月28日現在)                           2,902       2,902       0.5318        0.5318
      第34期計算期間(2013年８月28日現在)                           2,945       2,945       0.5718        0.5718
      第35期計算期間(2014年２月28日現在)                           2,880       2,880       0.6454        0.6454
      第36期計算期間(2014年８月28日現在)                           2,903       2,903       0.6803        0.6803
      第37期計算期間(2015年３月２日現在)                           2,884       2,884       0.7319        0.7319
      第38期計算期間(2015年８月28日現在)                           2,536       2,536       0.6854        0.6854
      第39期計算期間(2016年２月29日現在)                           2,281       2,281       0.6455        0.6455
      第40期計算期間(2016年８月29日現在)                           2,313       2,313       0.6761        0.6761
      第41期計算期間(2017年２月28日現在)                           2,368       2,368       0.7432        0.7432
      第42期計算期間(2017年８月28日現在)                           2,349       2,349       0.7709        0.7709
      第43期計算期間(2018年２月28日現在)                           2,382       2,382       0.8286        0.8286
      第44期計算期間(2018年８月28日現在)                           2,375       2,375       0.8483        0.8483
      第45期計算期間(2019年２月28日現在)                           2,100       2,100       0.7693        0.7693
      第46期計算期間(2019年８月28日現在)                           1,883       1,883       0.7031        0.7031
      第47期計算期間(2020年２月28日現在)                           1,794       1,794       0.7120        0.7120
      第48期計算期間(2020年８月28日現在)                           1,865       1,865       0.7562        0.7562
      第49期計算期間(2021年３月１日現在)                           1,987       1,987       0.8401        0.8401
      第50期計算期間(2021年８月30日現在)                           2,221       2,221       0.9924        0.9924
      第51期計算期間(2022年２月28日現在)                           2,044       2,044       0.9941        0.9941
      第52期計算期間(2022年８月29日現在)                           1,915       1,915       0.9560        0.9560
               2021年８月末日                  2,229         －     0.9960           －
               2021年９月末日                  2,140         －     0.9654           －
               2021年10月末日                  2,089         －     0.9864           －
               2021年11月末日                  2,075         －     0.9851           －
               2021年12月末日                  2,166         －     1.0359           －
               2022年１月末日                  2,053         －     0.9967           －
               2022年２月末日                  2,044         －     0.9941           －
               2022年３月末日                  2,139         －     1.0425           －
               2022年４月末日                  2,022         －     0.9882           －
               2022年５月末日                  2,036         －     0.9986           －
               2022年６月末日                  1,826         －     0.9086           －
               2022年７月末日                  1,900         －     0.9464           －
               2022年８月末日                  1,887         －     0.9418           －
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      ②【分配の推移】
                                        １口当たりの分配金(円)
       第33期計算期間                                                 0.0000
       第34期計算期間                                                 0.0000
       第35期計算期間                                                 0.0000
       第36期計算期間                                                 0.0000
       第37期計算期間                                                 0.0000
       第38期計算期間                                                 0.0000
       第39期計算期間                                                 0.0000
       第40期計算期間                                                 0.0000
       第41期計算期間                                                 0.0000
       第42期計算期間                                                 0.0000
       第43期計算期間                                                 0.0000
       第44期計算期間                                                 0.0000
       第45期計算期間                                                 0.0000
       第46期計算期間                                                 0.0000
       第47期計算期間                                                 0.0000
       第48期計算期間                                                 0.0000
       第49期計算期間                                                 0.0000
       第50期計算期間                                                 0.0000
       第51期計算期間                                                 0.0000
       第52期計算期間                                                 0.0000
      ③【収益率の推移】

                                            収益率(％)
       第33期計算期間                                                  17.47
       第34期計算期間                                                  7.52
       第35期計算期間                                                  12.87
       第36期計算期間                                                  5.41
       第37期計算期間                                                  7.58
       第38期計算期間                                                 △6.35
       第39期計算期間                                                 △5.82
       第40期計算期間                                                  4.74
       第41期計算期間                                                  9.92
       第42期計算期間                                                  3.73
       第43期計算期間                                                  7.48
       第44期計算期間                                                  2.38
       第45期計算期間                                                 △9.31
       第46期計算期間                                                 △8.61
       第47期計算期間                                                  1.27
       第48期計算期間                                                  6.21
       第49期計算期間                                                  11.09
       第50期計算期間                                                  18.13
       第51期計算期間                                                  0.17
       第52期計算期間                                                 △3.83
      ( 注)収益率は、計算期間末の基準価額(分配付の額)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分
         配落の額。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得た数に
         100を乗じて得た数を記載しております。
     (4)【設定及び解約の実績】

                                    設定数量(口)             解約数量(口)
      第33期計算期間                                  9,334,063            334,471,617
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      第34期計算期間                                  1,127,624            308,743,734
      第35期計算期間                                  1,672,792            689,911,191
      第36期計算期間                                  1,118,275            196,306,181
      第37期計算期間                                  1,232,637            327,588,564
      第38期計算期間                                  1,168,173            242,401,937
      第39期計算期間                                   782,694           166,941,643
      第40期計算期間                                   951,787           112,555,777
      第41期計算期間                                   950,437           236,571,689
      第42期計算期間                                  1,069,447            140,353,760
      第43期計算期間                                  2,459,361            175,062,825
      第44期計算期間                                  2,943,421             77,527,613
      第45期計算期間                                  1,204,821             71,637,637
      第46期計算期間                                  1,106,411             52,564,415
      第47期計算期間                                  2,820,484            161,454,907
      第48期計算期間                                  2,928,831             55,248,011
      第49期計算期間                                  1,032,764            102,636,554
      第50期計算期間                                  4,940,605            132,243,220
      第51期計算期間                                  1,806,817            183,376,261
      第52期計算期間                                  2,694,506             55,751,512
    　(注)本邦外における設定、解約の実績はありません。
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    ( 参考情報)交付目論見書に記載する運用実績
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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】
       購入方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                      い。
                      「自動けいぞく投資コース」をお申し込みいただく投資者は、
                      自動けいぞく投資契約（別の名称で同様の権利義務を規定する
                      契約を含みます。）をお申し込みの販売会社との間で結んでい
                      ただきます。
                      なお、クーリングオフ（金融商品取引法第37条の６の規定）制
                      度の適用はありません。
       購入単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
                      ＊分配金の受け取り方法により、分配金が税引後無手数料で再投資される
                       「 自動けいぞく投資コース             」と、分配金を受け取る「一般コース」の２
                       コースがあります。
                      ＊「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資する場合は、１口
                       単位とします。
       購入申込締切時間               ・原則として、毎営業日の午後３時までに購入のお申し込みが
                       行われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、
                       当日の申込受付分とします。
                      ・当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分と
                       して取り扱います。
                      ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その
                       他やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、
                       受益権の購入申し込みの受け付けを中止すること、および既
                       に受け付けた購入申し込みの受け付けを取り消すことがあり
                       ます。
       購入価額               購入の申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
                      ただし、「自動けいぞく投資コース」において分配金を再投資
                      する場合の購入価額は、ファンドの各計算期間終了日の基準価
                      額とします。
       購入時手数料               購入口数、購入金額または購入代金などに応じて、購入の申込
                      受付日の翌営業日の基準価額に、販売会社が定める3.30％（税
                      抜き3.00％）以内の手数料率を乗じて得た額とします。
                      詳しくは、お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
       購入代金の支払い               販売会社が定める期日までにお支払いください。
                      ・「自動けいぞく投資コース」
                       ファンドの購入単位に従った投資者ご指定の金額を、購入代
                       金としてお申し込みの販売会社にお支払いいただきます。
                       なお、購入時手数料は購入代金から差し引かれます。
                      ・「一般コース」
                       購入金額に購入時手数料を加算した金額を、購入代金として
                       お申し込みの販売会社にお支払いいただきます。
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       購入の申し込みにかか               ・購入のお申し込みを行う投資者は、販売会社に、購入申し込
       る受益権の取り扱い                みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
                       ンドの受益権の振り替えを行うための振替機関等の口座を申
                       し出るものとし、当該口座に当該申込者にかかる口数の増加
                       の記載または記録が行われます。
                      ・販売会社は、当該購入申し込みの代金の支払いと引き換え
                       に、当該口座に当該購入申込者にかかる口数の増加の記載ま
                       たは記録を行うことができます。
                      ・委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振
                       替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするた
                       め、社債、株式等の振替に関する法律（以下「社振法」とい
                       います。）に定める事項の振替機関への通知を行うものとし
                       ます。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があっ
                       た場合、社振法の規定に従い、その備える振替口座簿への新
                       たな記載または記録を行います。
                      ・受託会社は、追加信託により生じた受益権については、追加
                       信託の都度、振替機関の定める方法により振替機関へ当該受
                       益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
    ２【換金（解約）手続等】

       換金方法               販売会社において、販売会社所定の方法でお申し込みくださ

                      い。
       換金単位               お申し込みの販売会社にお問い合わせください。
       換金申込締切時間               原則として、毎営業日の午後３時までに換金のお申し込みが行
                      われ、かつ販売会社所定の事務手続きが完了したものを、当日
                      の申込受付分とします。
                      当日の受付終了後のお申し込みは、翌営業日の申込受付分とし
                      て取り扱います。
       換金価額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額から、信託財産留保額
                      を控除した価額とします。
       換金手数料               ありません。
       信託財産留保額               換金の申込受付日の翌営業日の基準価額に、0.30％の率を乗じ
                      て得た額とします。
       換金代金の支払い               原則として、換金の申込受付日から起算して４営業日目から、
                      販売会社でお支払いいたします。
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       換金の申し込み受け付               ・投資信託財産の資金管理を円滑に行うため、大口解約のお申し
       けの中止等                込みについて、１顧客１日当たり10億円を越える換金はできま
                       せん。また、別途、１顧客１日当たり10億円以下の金額であっ
                       ても、ファンドの残高減少、市場の流動性の状況などによって
                       は、委託会社の判断により、一定の金額を超える換金の金額に
                       制限を設ける場合や一定の金額を超える換金のお申し込みの受
                       付時間に制限を設ける場合があります。
                      ・取引所などにおける取引の停止、外国為替取引の停止、その他
                       やむを得ない事情があるときは、委託会社の判断により、換金
                       のお申し込みの受け付けを中止すること、および既に受け付け
                       た換金のお申し込みの受け付けを取り消すことがあります。
                      ・換金のお申し込みの受け付けが中止された場合には、受益者は
                       当該受け付け中止以前に行った当日の換金のお申し込みを撤回
                       できます。ただし、受益者がその換金のお申し込みを撤回しな
                       い場合には、当該受益権の換金価額は、当該受け付け中止を解
                       除した後の最初の基準価額の計算日に換金のお申し込みを受け
                       付けたものとして、上記「換金価額」に準じて計算された価額
                       とします。
       換金にかかる受益権の               ・換金のお申し込みを行う受益者は、その口座が開設されてい
       取り扱い                る振替機関等に対して当該受益者の換金のお申し込みにかか
                       るファンドの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引き
                       換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消
                       の申請を行うものとし、社振法の規定に従い当該振替機関等
                       の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
                       す。
                      ・受益者が換金のお申し込みを行うときは、販売会社に対し、
                       振替受益権をもって行うものとします。
       買取請求               買取のご請求については、お申し込みの販売会社にお問い合わ
                      せください。ただし、販売会社によっては買取の取り扱いを行
                      わない場合があります。
       償還金の支払い               原則として、信託終了日から起算して５営業日目までに、償還
                      日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されてい
                           ※
                      る受益者      に対し、販売会社でお支払いを開始いたします。
                      ※償還日以前において、一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除き
                       ます。また、当該償還日以前に設定された受益権で、購入代金支払い前
                       のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については、
                       原則として、購入申込者とします。
       ＜照会先＞

       上記、購入価額および換金価額に関する詳細は、以下の照会先へお問い合わせください。
                              ◇照会先◇
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    ３【資産管理等の概要】

     (1)  【資産の評価】

      基準価額の算定              基準価額とは、ファンドの投資信託財産に属する資産（受入担保
                    金代用有価証券を除きます。）を法令および一般社団法人投資信
                    託協会規則に従って時価評価して得た投資信託財産の資産総額か
                    ら負債総額を控除した金額（以下「純資産総額」といいます。）
                    を、計算日における受益権口数で除した金額をいいます。
                    基準価額の算定にあたり、投資信託財産に属する外貨建資産の円
                    換算は、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相
                    場の仲値によって計算します。また、予約為替の評価は、原則と
                    して、わが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲値によっ
                    て計算します。
      基準価額の算出頻度              基準価額は委託会社の営業日に日々算出され、原則として、計算





      と公表              日の翌日付の日本経済新聞朝刊に「ＧＴイン」の銘柄名で掲載さ
                    れるほか、以下に照会することにより知ることができます。
                    なお、基準価額は便宜上１万口当たりに換算した価額で表示され
                    ることがあります。
                                 ◇基準価額の照会先◇
      主な投資資産の評価



      方法
                       投資資産                   評価方法
                     株式          原則として、金融商品取引所または外国金融商品市
                               場などにおける最終相場で評価します。
                     公社債          原則として、以下のいずれかの価額で評価します。
                               ・金融商品取引所または外国金融商品市場などにお
                                ける最終相場
                               ・日本証券業協会発表の売買参考統計値（平均値）
                               ・金融機関の提示する価額（売気配相場は除く）
                               ・価格情報会社の提供する価額
     (2)  【保管】


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      受益証券の保管               原則として受益証券は発行されないため、受益証券の保管に関
                     する事項はありません。
                     ＊ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録
                      されることにより定まります。
     (3)  【信託期間】

      ファンドの信託期間               1996年８月30日から2025年８月28日までとします。
                     なお、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が10億口を
                     下回ることとなった場合などは、信託期間の途中で償還するこ
                     とがあります。
     (4)  【計算期間】

      ファンドの計算期間               ファンドの計算期間は、原則として毎年３月１日から８月28日
                     および８月29日から翌年２月28日までとします。
                     なお、各計算期間終了日に該当する日（以下「該当日」といい
                     ます。）が休業日のとき、各計算期間終了日は該当日の翌営業
                     日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとしま
                     す。
     (5)  【その他】

      繰上償還              ・委託会社は、信託契約の一部解約により、受益権の総口数が10
                      億口を下回ることとなった場合、信託期間中においてファンド
                      の信託契約を解約することが受益者のため有利であると認める
                      とき、またはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と
                      合意のうえ、ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させる
                      ことができます。
                     ・委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届
                      け出ます。
                     ・信託契約の解約は、以下の手続きで行います。
                     ＊ 公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社




                      に対して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は１カ月
                      を下回らないものとします。
                     ＊上記の手続きは、投資信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情
                      が生じている場合であって、異議申し立てにかかる一定の期間が１カ月
                      を下回らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な場合には適
                      用しません。
                     ＊委託会社は、監督官庁よりファンドの信託契約の解約の命令を受けたと
                      きは、その命令に従い、信託契約を解約し信託を終了させます。
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      信託約款の変更              ・委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるとき、またはや
                      むを得ない事情が発生したときは受託会社と合意のうえ、ファ
                      ンドの信託約款を変更することができます。
                     ・委託会社は、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容
                      を監督官庁に届け出ます。
                     ・その内容が重大な信託約款の変更は、以下の手続きで行いま
                      す。
                     ＊ 公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社




                      に対して異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は１カ月
                      を下回らないものとします。
                     ＊委託会社は、監督官庁の命令に基づいてファンドの信託約款を変更しよ
                      うとするときは、上記の手続きに従います。
      反対者の買取請求              委託会社が、前記「繰上償還」に規定する信託契約の解約、また
                     は「信託約款の変更」に規定する信託約款の変更（その内容が重
                     大なもの）を行う場合において、受益者は、所定の期間内（１カ
                     月を下回らないものとします。）に委託会社に対して異議を述べ
                     ることができます。
                     この場合、所定の期間内に委託会社に対して異議を述べた受益者
                     は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を投資信託財産を
                     もって買い取るべき旨を請求することができます。
      関係会社との契約の              ・委託会社と販売会社との間で締結される「受益権の募集・販売
      更新等に関する手続               等に関する契約」は、期間満了前に、委託会社、販売会社いず
      きについて               れからも別段の意思表示のないときは、自動的に１年間延長さ
                      れます。自動延長後の取り扱いも同様です。
                     ・委託会社と運用委託先との間で締結される「運用指図に関する
                      権限の委託契約」は、正当な理由に基づく、委託会社または運
                      用委託先いずれかの当事者による書面による通知をもって終了
                      します。同契約の双方の当事者により署名された書面による場
                      合を除き、変更、放棄、免除または停止されることはありませ
                      ん。
      運用報告書              ・委託会社は、計算期間の終了ごとおよび償還時に交付運用報告
                      書（投資信託及び投資法人に関する法律第14条第４項に定める
                      運用報告書）を作成し、販売会社を通じて、知れている受益者
                      に対して交付します。
                     ・委託会社は、運用報告書（全体版）（投資信託及び投資法人に
                      関する法律第14条第１項に定める運用報告書）を作成し、委託
                      会社のホームページに掲載します。
                     ・上記にかかわらず、受益者から運用報告書（全体版）の交付の
                      請求があった場合には、これを交付します。
      公告              受益者に対する公告は、日本経済新聞に掲載します。
    ４【受益者の権利等】

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       分配金に対する請求権               ・受益者は、委託会社の決定した分配金を、持ち分に応じて請

                       求する権利を有します。
                      ・分配金は、毎計算期間終了日後１カ月以内の委託会社の指定
                       する日から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口
                       座簿に記載または記録されている受益者に支払います。
                      ・「自動けいぞく投資コース」に基づいて分配金を再投資する
                       受益者に対しては、原則として毎計算期間終了日の翌営業日
                       に、分配金が販売会社に交付されます。販売会社は、受益者
                       に対し遅滞なく分配金の再投資にかかる受益権の取得申し込
                       みに応じます。
                      ・受益者が、分配金の支払開始日から５年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
       償還金に対する請求権               ・受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有しま
                       す。
                      ・償還金は、信託終了日後１カ月以内の委託会社の指定する日
                       から、信託終了日において振替機関等の振替口座簿に記載ま
                       たは記録されている受益者に支払います。
                      ・受益者が、償還金の支払開始日から10年間支払いを請求しな
                       いときはその権利を失い、その金額は、委託会社に帰属する
                       ものとします。
       受益権の換金               受益者は、受益権の換金（解約）を請求することができます。
       （解約）請求権
       受益権均等分割               受益者は、自己に帰属する受益権の口数に応じて、均等にファ
                      ンドの受益権を保有します。
       帳簿閲覧権               受益者は、委託会社に対し、その営業時間内にファンドの投資
                      信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写を請求することができ
                      ます。
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    第３【ファンドの経理状況】

     (1)   当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年

      大蔵省令第59号)並びに同規則第２条の２の規定により、                                  「投資信託財産の計算に関する規則」
      (平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
     　　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
     (2)   当ファンドの計算期間は６カ月であるため、財務諸表は６カ月毎に作成しております。

     (3)   当ファンドは、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第52期計算期間                                                  (2022年

      ３月１日から2022年８月29日まで)の財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人による
      監査を受けております。
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     １【財務諸表】

     ＧＴグローバル　インベストメント・オープン
     (1)【貸借対照表】
                                                     （単位：円）
                                    第51期              第52期
                                (2022年２月28日現在)              (2022年８月29日現在)
      資産の部
       流動資産
                                       16,182,857              13,088,190
         預金
                                       23,811,836              23,948,936
         コール・ローン
                                     1,957,456,252              1,905,614,551
         株式
                                       59,887,561              22,151,769
         投資証券
                                        7,062,513              3,054,990
         派生商品評価勘定
                                         272,385                 －
         未収入金
                                        4,227,683              3,756,417
         未収配当金
                                     2,068,901,087              1,971,614,853
         流動資産合計
                                     2,068,901,087              1,971,614,853
       資産合計
      負債の部
       流動負債
                                        1,037,715              34,616,898
         派生商品評価勘定
                                           －            12,110
         未払金
                                         185,793                 －
         未払解約金
                                        1,162,891              1,079,167
         未払受託者報酬
                                       21,280,882              19,748,677
         未払委託者報酬
                                           65              65
         未払利息
                                         396,000              396,000
         その他未払費用
                                       24,063,346              55,852,917
         流動負債合計
                                       24,063,346              55,852,917
       負債合計
      純資産の部
       元本等
                                     2,056,895,404              2,003,838,398
         元本
         剰余金
                                      △ 12,057,663             △ 88,076,462
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                      362,190,014              358,970,237
          （分配準備積立金）
                                     2,044,837,741              1,915,761,936
         元本等合計
                                     2,044,837,741              1,915,761,936
       純資産合計
                                     2,068,901,087              1,971,614,853
      負債純資産合計
                                 49/115







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     (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     （単位：円）
                                    第51期              第52期
                                 自  2021年８月31日             自  2022年３月１日
                                 至  2022年２月28日             至  2022年８月29日
      営業収益
                                       20,378,780              29,404,542
       受取配当金
                                           －             2,360
       受取利息
                                      △ 5,728,100             △ 99,016,882
       有価証券売買等損益
                                        9,244,583              15,107,848
       為替差損益
                                         60,605               1,280
       その他収益
                                       23,955,868             △ 54,500,852
       営業収益合計
      営業費用
                                         31,561              39,524
       支払利息
                                        1,162,891              1,079,167
       受託者報酬
                                       21,280,882              19,748,677
       委託者報酬
                                        1,053,156              1,835,505
       その他費用
                                       23,528,490              22,702,873
       営業費用合計
                                         427,378            △ 77,203,725
      営業利益又は営業損失（△）
                                         427,378            △ 77,203,725
      経常利益又は経常損失（△）
                                         427,378            △ 77,203,725
      当期純利益又は当期純損失（△）
      一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                      △ 2,607,805              △ 757,676
      約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      △ 16,980,646             △ 12,057,663
      期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                        1,887,800               471,378
      剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                        1,872,946               471,378
       少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減
                                         14,854                －
       少額
                                           －            44,128
      剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増
                                           －            44,128
       加額
                                           －              －
      分配金
                                      △ 12,057,663             △ 88,076,462
      期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    (3)  【注記表】

    ( 重要な会計方針に係る事項に関する注記)
     1. 有価証券の評価          (1)  株式
      基準及び評価方           　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
      法           　時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法
                 律第25号)第２条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といい
                 ます。)及び外国金融商品市場(金融商品取引法第２条第８項第３号ロに
                 規定するものをいいます。)又は店頭市場における最終相場(最終相場の
                 ないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評
                 価しております。
                (2)  投資証券

                 　移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。
                 　時価評価にあたっては、投資証券の基準価額、外国金融商品市場(金
                 融商品取引法(昭和23年法律第25号)第２条第８項第３号ロに規定するも
                 のをいいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、そ
                 れに準ずる価額)、又は金融商品取引業者から提示される気配相場に基
                 づいて評価しております。
     2. デリバティブ等          為替予約取引

      の評価基準及び          　為替予約の評価は、原則として、当ファンドの計算期間末日における
      評価方法          わが国の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
     3. その他財務諸表          (1)  外貨建取引等の処理基準

      作成のための基           　外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成
      礎となる事項           12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額を
                 もって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外
                 国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨
                 基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売
                 却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円
                 換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相
                 当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺し
                 た差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。
                (2)  計算期間末日の取扱い

                 　2022年８月28日が休日のため、信託約款第41条第２項により、当計算
                 期間末日を2022年８月29日としております。このため、当計算期間は
                 182日となっております。
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    (重要な会計上の見積りに関する注記)
                 第51期                           第52期
             自  2021   年８月31日                       自  2022   年３月１日
             至  2022   年２月28日                       至  2022   年８月29日
     　当計算期間の財務諸表の作成にあたって                           　同左
     行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸
     表に重要な影響を及ぼすリスクは識別してい
     ないため、注記を省略しております。
    ( 貸借対照表に関する注記)

                第51期                           第52期
            (2022   年２月28日現在)                        (2022   年８月29日現在)
     1. 期首元本額                2,238,464,848         円  1. 期首元本額                2,056,895,404        円
     　期中追加設定元本額                    1,806,817      円  　期中追加設定元本額                    2,694,506      円
     　期中解約元本額                  183,376,261       円  　期中解約元本額                   55,751,512       円
     2. 計算期間末日における受益権の総数                          2. 計算期間末日における受益権の総数

                      2,056,895,404         口                   2,003,838,398        口
     3. 元本の欠損                          3. 元本の欠損

     　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下                           　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下
     回っており、その差額は12,057,663円であり                           回っており、その差額は88,076,462円であり
     ます。                           ます。
    ( 損益及び剰余金計算書に関する注記)

                第51期                           第52期
             自  2021年８月31日                         自  2022年３月１日
             至  2022年２月28日                         至  2022年８月29日
     1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全                          1. 投資信託財産の運用の指図に係る権限の全
      部又は一部を委託するために要する費用                           部又は一部を委託するために要する費用
     　委託者が受ける報酬（委託者報酬のうち、                           　同左
     販売会社へ支払う報酬を除いた金額）の40％
     の金額を、当該報酬の中から支払っていま
     す。
     2. 分配金の計算過程                          2. 分配金の計算過程

     　計算期間末における解約に伴う当期純損失                           　計算期間末における解約に伴う当期純損失
     金額分配後の配当等収益から費用を控除した                           金額分配後の配当等収益から費用を控除した
     額(2,329,995円)、解約に伴う当期純損失金額                           額(6,444,155円)、解約に伴う当期純損失金額
     分配後の有価証券売買等損益から費用を控除                           分配後の有価証券売買等損益から費用を控除
     し、繰越欠損金を補填した額(0円)、信託約款                           した額(0円)、信託約款に規定される収益調整
     に規定される収益調整金(8,156,380円)及び分                           金(8,424,313円)及び分配準備積立金
     配準備積立金(359,860,019円)より分配対象収                           (352,526,082円)より分配対象収益は
     益は370,346,394円(１万口当たり1,800.49円)                           367,394,550円(１万口当たり1,833.43円)です
     ですが、分配を行っておりません。                           が、分配を行っておりません。
    ( 金融商品に関する注記)

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     Ⅰ　金融商品の状況に関する事項
     1. 金融商品に対す          　証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約
      る取組方針          款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
     2. 金融商品の内容

                　当ファンドは、国内外の株式・債券を主要投資対象としております。
      及び金融商品に
                　国内外の株式・債券は、株式の価格変動リスク、債券の価格変動リス
      係るリスク
                ク、信用リスク、カントリー・リスク、為替変動リスク、流動性リスク
                等にさらされています。
                　また、当ファンドは、為替予約取引を利用しております。当該デリバ
                ティブ取引は、為替相場の変動により価値の変動が生ずることもありま
                すが、取引の利用目的を為替ヘッジ目的、円貨確定目的に限定している
                ため当ファンドに対して重大な影響をおよぼすものではありません。ま
                た、当ファンドが利用している為替予約取引の相手方は社内ルールに
                従った金融機関に限定しているため、相手方の契約不履行に係る信用リ
                スクはほとんどないと認識しております。
     3. 金融商品に係る          　取締役会で定めたリスク管理の基本方針、及びリスク管理規程に従

      リスク管理体制          い、包括的なリスク管理を「リスク管理委員会」(以下「RMC」といいま
                す。)で行います。RMCは、社内各部署から報告された各種リスクを検
                討、協議し、具体的なリスク管理方針を策定します。
                　RMCでは、分会として「運用リスク管理委員会」（以下「IRMC」といい
                ます。）を開催し、運用リスクの管理を行います。IRMCは、運用リスク
                を把握し、運用の適切性・妥当性を検証、審議して、その結果をRMCへ報
                告します。
                                 53/115












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     Ⅱ　金融商品の時価等に関する事項
                        第51期                       第52期
        項　目
                   (2022   年２月28日現在)                   (2022   年８月29日現在)
     1. 貸借対照表計        　貸借対照表計上額は期末の時価で                       　同左
       上額、時価        計上しているため、その差額はあり
       及びこれら        ません。
       の差額
     2. 時価の算定方        (1)  有価証券                     (1)  有価証券

       法         　「(重要な会計方針に係る事項に                       　同左
               関する注記)」に記載しておりま
               す。
               (2)  デリバティブ取引                     (2)  デリバティブ取引

               　「(デリバティブ取引等に関する                       　同左
               注記)」に記載しております。
               (3)  上記以外の金融商品                     (3)  上記以外の金融商品

               　上記以外の金融商品については、                       　同左
               短期間で決済されることから、時価
               は帳簿価額と近似しているため、当
               該金融商品の時価を帳簿価額として
               おります。
     3. 金融商品の時        　金融商品の時価の算定においては                       　同左

      価等に関する        一定の前提条件等を採用しているた
      事項の補足事        め、異なる前提条件等によった場
      項        合、当該価額が異なることもありま
               す。
    ( 有価証券に関する注記)

     売買目的有価証券
                          第51期                     第52期
                      (2022   年２月28日現在)                  (2022   年８月29日現在)
         種　　類
                      当計算期間の損益に                     当計算期間の損益に
                      含まれた評価差額(円)                     含まれた評価差額(円)
         株　　式                        8,861,003                   △57,370,368
         投資証券                        2,570,848                    △3,768,893
         合　　計                       11,431,851                    △61,139,261
                                 54/115






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    ( デリバティブ取引等に関する注記)
     取引の時価等に関する事項
     通貨関連
     第51期(2022年２月28日現在)
                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　買　　建
     　　アメリカドル                     68,902,775          －     69,291,420             388,645
     　　カナダドル                      4,463,770         －      4,523,750             59,980
     　　ユーロ                     12,900,057          －     12,934,640             34,583
     　　イギリスポンド                      9,257,994         －      9,270,174             12,180
     　　スウェーデンクローネ                      1,818,555         －      1,814,040            △4,515
     　売　　建

     　　アメリカドル                    1,384,795,200            －   1,385,828,400            △1,033,200
     　　カナダドル                     61,355,947          －     61,070,625             285,322
     　　ユーロ                     145,101,660           －     142,281,040            2,820,620
     　　イギリスポンド                     148,608,785           －     146,777,755            1,831,030
     　　スウェーデンクローネ                     36,701,593          －     35,071,440           1,630,153
           合　　計             1,873,906,336            －   1,868,863,284             6,024,798
     第52期(2022年８月29日現在)

                                   うち
           種　　類             契約額等(円)                 時価(円)         評価損益(円)
                                  １年超
     市場取引以外の取引
     為替予約取引
     　売　　建
     　　アメリカドル                    1,278,011,346            －   1,312,520,000           △34,508,654
     　　カナダドル                      6,235,399         －      6,343,643           △108,244
     　　ユーロ                     185,116,846           －     184,031,312            1,085,534
     　　イギリスポンド                     113,408,293           －     112,181,062            1,227,231
     　　スウェーデンクローネ                      25,002,121          －     24,259,896             742,225
           合　　計              1,607,774,005            －   1,639,335,913           △31,561,908
     ( 注)時価の算定方法

     　　為替予約の時価
    　　　(1)当計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しておりま
          す。
     　　　　①同計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という。)の対顧客先物相場の仲値が発表
           されている場合は、当該為替予約は当該対顧客先物相場の仲値により評価しております。
     　　　　②同計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は以下の方法によっ
           ております。
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     　　　　　イ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物
            相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価
            しております。
     　　　　　ロ)同計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い
            発表されている対顧客先物相場の仲値により評価しております。
    　　　(2)同計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、同計算期間末日の対顧客
          電信売買相場の仲値により評価しております。
    　　　(3)上記の算定方法にて、適正な時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義
          務に基づいて合理的な事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
    ( 関連当事者との取引に関する注記)

                 第51期                           第52期
             自  2021年８月31日                         自  2022年３月１日
             至  2022年２月28日                         至  2022年８月29日
     　該当事項はありません。                           　同左
    ( １口当たり情報に関する注記)

                第51期                           第52期
            (2022   年２月28日現在)                        (2022   年８月29日現在)
         １口当たり純資産額　0.9941円                           １口当たり純資産額　0.9560円
        ( １万口当たり純資産額　9,941円)                           ( １万口当たり純資産額　9,560円)
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    (4)  【附属明細表】
    第１　有価証券明細表
    　①株式
                                              (2022   年８月29日現在)
                                             評価額
       通貨             銘柄           株式数                         備考
                                        単価          金額
     日本円        積水ハウス                    3,600      2,357.00          8,485,200
             武田薬品工業                      700     3,821.00          2,674,700
             ＡＧＣ                    1,300      4,745.00          6,168,500
             日本製鉄                    1,500      2,182.00          3,273,000
             ＪＦＥホールディングス                    2,600      1,498.00          3,894,800
             アマダ                    4,100      1,071.00          4,391,100
             ブラザー工業                      700     2,613.00          1,829,100
             セイコーエプソン                    1,100      2,188.00          2,406,800
             ローム                      500    10,240.00           5,120,000
             京セラ                      400     7,576.00          3,030,400
             キヤノン                    1,500      3,386.00          5,079,000
             ニコン                    1,900      1,592.00          3,024,800
             凸版印刷                    2,300      2,148.00          4,940,400
             大日本印刷                    1,300      2,887.00          3,753,100
             ＮＩＰＰＯＮ　ＥＸＰＲＥＳ
                                   400     7,590.00          3,036,000
             Ｓホールディン
             日本郵船                      100    10,690.00           1,069,000
             商船三井                      400     3,700.00          1,480,000
             日本電信電話                    1,700      3,753.00          6,380,100
             ＫＤＤＩ                      900     4,214.00          3,792,600
             双日                    1,200      2,320.00          2,784,000
             丸紅                    2,000      1,432.00          2,864,000
             三井物産                    5,100      3,259.00          16,620,900
             住友商事                    2,900      1,950.00          5,655,000
             三菱商事                    2,600      4,528.00          11,772,800
             ヤマダホールディングス                    2,800        477.00         1,335,600
             ゆうちょ銀行                    5,000      1,009.00          5,045,000
             かんぽ生命保険                    1,800      2,109.00          3,796,200
             飯田グループホールディング
                                   900     2,153.00          1,937,700
             ス
             日本郵政                    19,300        954.60        18,423,780
             日本円小計                    70,600                144,063,580
     アメリカ        APA                    2,252        40.18        90,485.36
     ドル        CHEVRON                      239      163.41         39,054.99
             CONOCOPHILLIPS                    1,056        112.12        118,398.72
             DEVON    ENERGY
                                   897       72.77        65,274.69
             EXXON    MOBIL
                                   335       97.87        32,786.45
             HALLIBURTON                      742       31.10        23,076.20
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             MARATHON      OIL
                                 1,797        26.16        47,009.52
             MARATHON      PETROLEUM
                                   372      104.34         38,814.48
             OCCIDENTAL       PETROLEUM
                                   668       73.55        49,131.40
             SCHLUMBERGER                    2,744        39.42        108,168.48
             VALERO     ENERGY
                                   639      121.88         77,881.32
             CF  INDUSTRIES       HOLDINGS
                                   682      118.35         80,714.70
             DOW                      962       54.46        52,390.52
             EASTMAN     CHEMICAL
                                   177       95.04        16,822.08
             FREEPORT-MCMORAN                      908       32.19        29,228.52
             HUNTSMAN                      870       29.38        25,560.60
             LOUISIANA-PACIFIC                    1,087        55.91        60,774.17
             LYONDELLBASELL          INDUSTRIES-
                                   597       86.87        51,861.39
             A
             MOSAIC                      183       61.77        11,303.91
             NUCOR                      410      140.51         57,609.10
             OLIN                    1,119        56.48        63,201.12
             STEEL    DYNAMICS
                                   185       86.87        16,070.95
             UNITED     STATES     STEEL
                                   966       25.36        24,497.76
             AECOM                      941       75.71        71,243.11
             BUILDERS      FIRSTSOURCE
                                 1,671        62.10        103,769.10
             EMERSON     ELECTRIC
                                   302       84.66        25,567.32
             GENERAL     ELECTRIC
                                   484       75.27        36,430.68
             MASCO                      593       51.01        30,248.93
             NORDSON                      91      232.83         21,187.53
             OWENS    CORNING
                                   815       85.33        69,543.95
             RAYTHEON                      606       93.52        56,673.12
             SNAP-ON                      111      220.25         24,447.75
             UNITED     RENTALS
                                   141      306.42         43,205.22
             WABTEC                      477       90.44        43,139.88
             WW  GRAINGER
                                   62      566.24         35,106.88
             ROBERT     HALF   INTERNATIONAL
                                   204       77.77        15,865.08
             UNITED     PARCEL     SERVICE-B
                                   212      198.93         42,173.16
             ZIM   INTEGRATED       SHIPPING
                                   624       41.05        25,615.20
             SERV
             FORD   MOTOR
                                 5,771        15.41        88,931.11
             GENERAL     MOTORS
                                   489       39.23        19,183.47
             TESLA                      624      288.09        179,768.16
             CAPRI    HOLDINGS
                                 1,403        49.39        69,294.17
             LENNAR-A                      146       80.33        11,728.18
             NVR                       9    4,224.99          38,024.91
             TAPESTRY                    1,173        35.35        41,465.55
             EXPEDIA     GROUP
                                   158      103.41         16,338.78
             SERVICE     CORP   INTERNATIONAL
                                   432       63.92        27,613.44
             ALPHABET      INC-CL     A
                                 2,200        110.34        242,748.00
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             INTERPUBLIC        GROUP    OF  COS
                                 1,956        28.54        55,824.24
             META   PLATFORMS-A
                                   197      161.78         31,870.66
             OMNICOM     GROUP
                                   176       68.45        12,047.20
             AMAZON.COM                      897      130.75        117,282.75
             AUTOZONE                      61    2,163.02          131,944.22
             BATH   & BODY   WORKS
                                   356       36.83        13,111.48
             GENUINE     PARTS
                                   613      156.42         95,885.46
             HOME   DEPOT
                                   142      298.10         42,330.20
             LKQ                    1,755        53.99        94,752.45
             LOWE'S     COMPANIES
                                   265      200.99         53,262.35
             MACY'S                    1,807        18.48        33,393.36
             O'REILLY      AUTOMOTIVE
                                   165      698.79        115,300.35
             ULTA   BEAUTY
                                   153      411.47         62,954.91
             WILLIAMS-SONOMA                      117      154.63         18,091.71
             ALBERTSONS       COS   - CLASS    A
                                   633       28.01        17,730.33
             KROGER                      482       48.38        23,319.16
             ALTRIA     GROUP
                                 2,900        45.88        133,052.00
             ARCHER-DANIELS-MIDLAND                      718       89.56        64,304.08
             COCA-COLA                      765       63.11        48,279.15
             HERSHEY                      350      228.67         80,034.50
             KRAFT    HEINZ
                                   825       38.11        31,440.75
             PHILIP     MORRIS
                                   863       96.55        83,322.65
             INTERNATIONAL
             TYSON    FOODS-A
                                 1,335        78.31        104,543.85
             AMERISOURCEBERGEN                      496      146.19         72,510.24
             CENTENE                      512       89.94        46,049.28
             CIGNA    CORP
                                   214      284.87         60,962.18
             CVS   HEALTH
                                 1,165        100.06        116,569.90
             DAVITA     INC
                                   219       88.65        19,414.35
             ELEVANCE      HEALTH
                                   122      483.48         58,984.56
             HCA   HEALTHCARE
                                   116      204.98         23,777.68
             HOLOGIC                      742       67.71        50,240.82
             LABORATORY       CORP   OF  AMERICA
                                   158      229.16         36,207.28
             HOLDINGS
             MCKESSON                      622      356.79        221,923.38
             QUEST    DIAGNOSTICS
                                   320      127.10         40,672.00
             TENET    HEALTHCARE
                                   392       60.07        23,547.44
             UNITEDHEALTH        GROUP
                                   160      529.25         84,680.00
             BRISTOL-MYERS         SQUIBB
                                 1,122        71.19        79,875.18
             JOHNSON     & JOHNSON
                                   121      164.27         19,876.67
             MERCK                    1,065        89.26        95,061.90
             PFIZER                    3,104        46.82        145,329.28
             VIATRIS                    2,377         9.88        23,484.76
             CITIGROUP                      294       49.78        14,635.32
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             COMERICA                      605       81.82        49,501.10
             EAST   WEST   BANCORP
                                   268       73.94        19,815.92
             KEYCORP                    2,270        18.43        41,836.10
             REGIONS     FINANCIAL
                                 1,349        21.97        29,637.53
             SYNOVUS     FINANCIAL
                                   563       41.37        23,291.31
             WELLS    FARGO
                                 1,932        43.97        84,950.04
             ALLY   FINANCIAL
                                 1,872        34.39        64,378.08
             BERKSHIRE       HATHAWAY-B
                                   388      289.96        112,504.48
             BLACKSTONE                      221       98.55        21,779.55
             CAPITAL     ONE   FINANCIAL
                                   315      109.82         34,593.30
             DISCOVER      FINANCIAL
                                   350      102.70         35,945.00
             SERVICES
             EQUITABLE                      574       30.38        17,438.12
             S&P   GLOBAL
                                   51      364.06         18,567.06
             SYNCHRONY       FINANCIAL
                                   670       33.65        22,545.50
             AFLAC                      424       60.87        25,808.88
             ALLEGHANY                      36      841.21         30,283.56
             AMERICAN      FINANCIAL       GROUP
                                   526      131.71         69,279.46
             AON                      38      285.87         10,863.06
             CHUBB    LIMITED
                                   265      193.51         51,280.15
             FNF   GROUP
                                   967       40.27        38,941.09
             HARTFORD      FINANCIAL
                                   331       66.20        21,912.20
             SERVICES      GROUP
             MARSH    & MCLENNAN      COS
                                   378      165.96         62,732.88
             METLIFE                      591       65.68        38,816.88
             OLD   REPUBLIC      INTERNATIONAL
                                 1,370        24.02        32,907.40
             PRUDENTIAL       FINANCIAL
                                   332       98.52        32,708.64
             WR  BERKLEY
                                   546       66.54        36,330.84
             ACCENTURE                      354      298.13        105,538.02
             AUTOMATIC       DATA   PROCESSING
                                   147      250.48         36,820.56
             CHECK    POINT    SOFTWARE      TECH
                                   181      121.68         22,024.08
             COGNIZANT       TECHNOLOGY
                                   296       64.70        19,151.20
             SOLUTIONS-A
             DROPBOX-CLASS         A
                                 1,373        22.05        30,274.65
             DXC   TECHNOLOGY
                                 1,960        24.33        47,686.80
             GARTNER                      449      294.95        132,432.55
             MASTERCARD-A                      220      331.96         73,031.20
             MICROSOFT                    1,489        268.09        399,186.01
             NORTONLIFELOCK                      672       22.70        15,254.40
             PAYCHEX                      541      128.80         69,680.80
             VERISIGN                      104      187.51         19,501.04
             VISA-A                      283      202.89         57,417.87
             APPLE                    3,973        163.62        650,062.26
             ARROW    ELECTRONICS
                                   677      107.19         72,567.63
                                 60/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
             CISCO    SYSTEMS
                                   652       45.89        29,920.28
             DELL   TECHNOLOGIES
                                 1,145        41.43        47,437.35
             HEWLETT     PACKARD     ENTERPRIS
                                 2,825        13.76        38,872.00
             HP                    2,967        31.39        93,134.13
             JABIL    CIRCUIT
                                   577       62.14        35,854.78
             JUNIPER     NETWORKS
                                   483       29.39        14,195.37
             NETAPP                      620       74.96        46,475.20
             SEAGATE     TECHNOLOGY
                                   405       74.62        30,221.10
             WESTERN     DIGITAL
                                   394       45.49        17,923.06
             LIBERTY     GLOBAL-C
                                 2,934        21.40        62,787.60
             LUMEN    TECHNOLOGIES
                                 3,277        10.76        35,260.52
             CENTERPOINT        ENERGY
                                 1,579        31.75        50,133.25
             EDISON     INTERNATIONAL
                                   377       69.27        26,114.79
             EXELON                    4,756        44.71        212,640.76
             ANALOG     DEVICES
                                   158      158.67         25,069.86
             APPLIED     MATERIALS
                                   361       98.80        35,666.80
             BROADCOM                      339      520.86        176,571.54
             KLA                      59      359.18         21,191.62
             MICROCHIP       TECHNOLOGY
                                 1,369        65.96        90,299.24
             MICRON     TECHNOLOGY
                                   774       57.63        44,605.62
             NXP   SEMICONDUCTORS
                                   292      168.12         49,091.04
             ON  SEMICONDUCTOR
                                 1,713        71.58        122,616.54
             QUALCOMM                      481      138.38         66,560.78
             TEXAS    INSTRUMENTS
                                   213      169.49         36,101.37
             アメリカドル小計                   129,179                9,445,330.94
                                              (1,306,667,082)
             CANADIAN      NATURAL     RESOURCES
     カナダドル                              419       74.16        31,073.04
             SUNCOR     ENERGY
                                   561       44.73        25,093.53
             TECK   RESOURCES-B
                                   969       47.44        45,969.36
             FINNING     INTERNATIONAL
                                   875       27.93        24,438.75
             CANADIAN      NATIONAL      RAILWAY
                                   249      160.99         40,086.51
             GILDAN     ACTIVEWEAR
                                   623       39.46        24,583.58
             RESTAURANT       BRANDS
                                   206       77.10        15,882.60
             CANADIAN      TIRE-A
                                   361      161.24         58,207.64
             BANK   OF  MONTREAL
                                   315      128.53         40,486.95
             BANK   OF  NOVA   SCOTIA
                                 1,580        74.80        118,184.00
             NATIONAL      BANK   OF  CANADA
                                   234       89.76        21,003.84
             CI  FINANCIAL
                                 1,449        14.18        20,546.82
             IGM   FINANCIAL
                                   627       36.32        22,772.64
             GREAT-WEST       LIFECO
                                   751       32.80        24,632.80
             CGI                      413      104.65         43,220.45
             CAPITAL     POWER
                                   552       51.56        28,461.12
             カナダドル小計                    10,184                 584,643.63
                                 61/115

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                (61,907,913)
     ユーロ        ENI                    3,377        12.31        41,591.13
             OMV                      384       41.53        15,947.52
             TOTALENERGIES                      350       53.96        18,886.00
             ARCELORMITTAL                    1,235        23.53        29,065.72
             CRH                    1,043        37.88        39,508.84
             OCI                    1,088        41.32        44,956.16
             SMURFIT     KAPPA    GROUP
                                 1,208        33.06        39,936.48
             STORA    ENSO-R
                                 1,176        14.89        17,510.64
             BRENNTAG      SE
                                   409       66.70        27,280.30
             COMPAGNIE       DE  SAINT-GOBAIN
                                 1,186        40.79        48,382.87
             DASSAULT      AVIATION
                                   107      140.60         15,044.20
             EIFFAGE                      469       87.70        41,131.30
             GEA   GROUP
                                   703       35.36        24,858.08
             KINGSPAN      GROUP
                                   148       57.52         8,512.96
             REXEL                    1,176        16.00        18,821.88
             RHEINMETALL                      93      166.85         15,517.05
             VINCI                      290       91.95        26,665.50
             WARTSILA                    1,421         8.34        11,856.82
             BUREAU     VERITAS
                                   446       25.53        11,386.38
             RANDSTAD                      663       46.42        30,776.46
             WOLTERS     KLUWER
                                   305      103.85         31,674.25
             DEUTSCHE      POST-REG
                                 1,143        36.87        42,142.41
             BAYERISCHE       MOTOREN     WERKE
                                   311       73.12        22,740.32
             MERCEDES-BENZ         GROUP
                                 1,122        55.00        61,710.00
             STELLANTIS                      666       13.74         9,150.84
             HUGO   BOSS-ORD
                                 1,117        54.56        60,943.52
             FRESENIUS                      581       24.80        14,408.80
             FRESENIUS       MEDICAL     CARE
                                   351       34.35        12,056.85
             BAYER-REG                    1,257        53.70        67,500.90
             MERCK                      178      173.70         30,918.60
             SANOFI                      548       81.89        44,875.72
             BAWAG    GROUP
                                   463       44.14        20,436.82
             BNP   PARIBAS
                                   530       45.85        24,300.50
             COMMERZBANK                    2,878         6.22        17,901.16
             DEUTSCHE      BANK-REG
                                 4,845         8.17        39,588.49
             DEUTSCHE      BOERSE     AG
                                   161      169.55         27,297.55
             NN  GROUP
                                   639       40.06        25,598.34
             DEUTSCHE      TELEKOM
                                 5,439        18.67        101,578.76
             FREENET                      796       21.92        17,448.32
             ORANGE                    1,486        10.02        14,898.63
             TELEFONICA                    10,363          4.14        42,944.27
             RWE                      470       40.99        19,265.30
                                 62/115

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             INFINEON      TECHNOLOGIES
                                   586       24.96        14,629.49
             STMICROELECTRONICS                    1,535        35.56        54,592.27
             ユーロ小計                    54,742               1,346,238.40
                                               (184,919,306)
     イギリス        BP                    13,170          4.57        60,292.26
             SHELL    PLC-NEW
     ポンド                            3,505        23.34        81,806.70
             GLENCORE                    12,677          4.98        63,245.55
             BAE   SYSTEMS
                                 3,660         8.13        29,755.80
             BUNZL                      750       31.15        23,362.50
             FERGUSON      NEWCO
                                   209      100.85         21,077.65
             BRITISH     AMERICAN      TOBACCO
                                 1,449        34.62        50,171.62
             IMPERIAL      BRANDS
                                 3,808        18.77        71,476.16
             HALEON                    6,910         2.66        18,401.33
             GSK                    6,658        13.94        92,865.78
             BARCLAYS                    10,131          1.62        16,422.35
             NATWEST     GROUP
                                 8,809         2.50        22,101.78
             3I  GROUP
                                 3,963        11.93        47,278.59
             AVIVA                    6,533         4.20        27,471.26
             LEGAL    & GENERAL     GROUP
                                 25,109          2.55        64,153.49
             VODAFONE      GROUP
                                 10,903          1.15        12,547.17
             イギリスポンド小計                   118,244                 702,429.99
                                               (113,498,637)
             UBS   GROUP
     スイス                            4,934        15.26        75,317.51
     フラン
             スイスフラン小計                    4,934                 75,317.51
                                                (10,755,340)
             ASSA   ABLOY    AB-B
     スウェーデ                              738      220.90        163,024.20
     ンクローネ        HUSQVARNA-B                    1,268        72.00        91,296.00
             TRELLEBORG       AB-B   SHS
                                   779      229.00        178,391.00
             VOLVO-B                    1,020        171.30        174,726.00
             HENNES     & MAURITZ-B
                                 1,962        111.18        218,135.16
             SWEDISH     MATCH    AB
                                 1,431        106.65        152,616.15
             SWEDISH     ORPHAN     BIOVITRUM
                                   540      234.80        126,792.00
             AB
             NORDEA     BANK
                                 5,938        100.78        598,431.64
             SVENSKA     HANDELSBANKEN-A
                                 2,169        88.44        191,826.36
             SHS
             スウェーデンクローネ小計                    15,845               1,895,238.51
                                                (24,467,529)
     ノルウェー        EQUINOR                      539      406.15        218,914.85
             DNB   BANK
                                 2,819        189.85        535,187.15
     クローネ
             ノルウェークローネ小計                    3,358                754,102.00
                                                (10,647,920)
             A P MOLLER     - MAERSK-B
                                   28    18,375.00          514,500.00
     デンマーク
                                 63/115


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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     クローネ
             デンマーククローネ小計                      28              514,500.00
                                                 (9,502,815)
             WOODSIDE      ENERGY     GROUP
     オーストラ                            2,491        35.95        89,551.45
             BHP   GROUP
     リアドル                            1,124        42.81        48,118.44
             SOUTH32                    22,279          4.23        94,240.17
             NATIONAL      AUSTRALIA       BANK
                                   844       30.61        25,834.84
             WESTPAC     BANKING
                                 1,747        21.68        37,874.96
             オーストラリアドル小計                    28,485                 295,619.86
                                                (28,063,193)
             BANK   LEUMI    LE-ISRAEL
     イスラエル                            4,591        35.76        164,174.16
             ISRAEL     DISCOUNT      BANK-A
                                 4,791        20.96        100,419.36
     シュケル
             イスラエルシュケル小計                    9,382                264,593.52
                                                (11,121,236)
             合計                   444,981               1,905,614,551
                                              (1,761,550,971)
     ( 注)1.通貨種類毎の小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。

       2. 合計金額欄の(　)内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
       3. 通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
       4. 外貨建有価証券の内訳
             通貨             銘柄数         組入株式時価比率            合計金額に対する比率

       アメリカドル              株式        155  銘柄         100.00    ％           74.19   ％
       カナダドル              株式        16 銘柄         100.00    ％            3.51   ％
       ユーロ              株式        44 銘柄         100.00    ％           10.50   ％
       イギリスポンド              株式        16 銘柄         100.00    ％            6.44   ％
       スイスフラン              株式        １銘柄          100.00    ％            0.61   ％
       スウェーデンクローネ              株式        ９銘柄          100.00    ％            1.39   ％
       ノルウェークローネ              株式        ２銘柄          100.00    ％            0.60   ％
       デンマーククローネ              株式        １銘柄          100.00    ％            0.54   ％
       オーストラリアドル              株式        ５銘柄          100.00    ％            1.59   ％
       イスラエルシュケル              株式        ２銘柄          100.00    ％            0.63   ％
    　②株式以外の有価証券(投資証券)

                                              (2022   年８月29日現在)
      種類      通貨             銘柄               口数          評価額        備考
                MID-AMERICA        APARTMENT       COMM
     投資     アメリカ                                 147       25,560.36
                SIMON    PROPERTY      GROUP
     証券     ドル                                 482       50,537.70
                WEYERHAEUSER                          2,375        84,027.50
                アメリカドル小計                          3,004       160,125.56
                                                (22,151,769)
          合計                                        22,151,769
                                                (22,151,769)
     ( 注)1.小計欄の(　)内は、邦貨換算額であります。

                                 64/115


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       2. 合計金額欄の(　)内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書きであります。
       3. 通貨の表示は、邦貨については円単位、外貨についてはその通貨の表記単位で表示しております。
       4. 外貨建有価証券の内訳
                                    組入投資証券

            通貨             銘柄数                    合計金額に対する比率
                                     時価比率
       アメリカドル              投資証券        ３銘柄          100.00    ％           100.00    ％
    第２　信用取引契約残高明細表

      　　該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

      　　「注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。
                                 65/115
















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    ２【ファンドの現況】

      【純資産額計算書】(2022年８月31日現在)

      Ⅰ　資産総額                                       1,925,820,534         円
      Ⅱ　負債総額                                         38,691,078       円
      Ⅲ　純資産総額(Ⅰ－Ⅱ)                                       1,887,129,456         円
      Ⅳ　発行済数量                                       2,003,838,398         口
      Ⅴ　１単位当たり純資産額(Ⅲ／Ⅳ)                                           0.9418     円
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

      名義書換               該当事項はありません。

      受益者等に対する特典               該当事項はありません。
      譲渡制限の内容               譲渡制限は設けておりません。
      受益証券の不発行               委託会社は、やむを得ない事情などがある場合を除き、当該振
                     替受益権を表示する受益証券を発行しません。
                     受益者は、委託会社がやむを得ない事情などにより受益証券を
                     発行する場合を除き、無記名式受益証券から記名式受益証券へ
                     の変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更
                     の請求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
      受益権の譲渡               ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受
                       益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されている
                       振替口座簿に係る振替機関等に振替の申請をするものとしま
                       す。
                     ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該
                       譲渡に係る譲渡人の保有する受益権の口数の減少および譲受
                       人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口
                       座簿に記載または記録するものとします。ただし、上記①の
                       振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲
                       受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替
                       機関等の上位機関を含みます。）に社振法の規定にしたが
                       い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または
                       記録が行なわれるよう通知するものとします。
                     ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対
                       象とする受益権が記載または記録されている振替口座簿に係
                       る振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
                       異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたは
                       やむをえない事情があると判断したときは、振替停止日や振
                       替停止期間を設けることができます。
      受益権の譲渡の対抗要               受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
      件               ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      受益権の再分割               委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法の規定に従い、一
                     定日現在の受益権を均等に再分割できるものとします。
      質権口記載または記録               振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている
      の受益権の取り扱い               受益権にかかる分配金の支払い、換金の申し込みの受け付け、
                     換金代金および償還金の支払いなどについては、信託約款の規
                     定によるほか、民法その他の法令などに従って取り扱われま
                     す。
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    第三部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】
     (1)  資本金の額

      2022   年８月31日            資本金：4,000百万円
      現在の状況               発行可能株式総数：56,400株
                     発行済株式総数：40,000株
      直近５カ年における主               該当事項はありません。
      な資本金の額の増減
     (2)  委託会社等の機構

      ①組織図
       ◆上記組織図における組織名称などは、2022年８月31日現在のものであり、委託会社の








        組織変更などにより変更となる場合があります。
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      ②会社の意思決定機構
      取締役会               取締役の全員をもって構成される取締役会は、代表取締役社長
                     兼CEOを議長とし、原則として四半期ごとに開催されます。
                     取締役会は、経営管理全般に関する重要な事項について、取締
                     役の過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって決議しま
                     す。
      代表取締役社長兼CEO               代表取締役社長兼CEOは、委託会社の全般的な業務執行の最高責
                     任者として、取締役会で決議された事項または委任を受けた事
                     項の遂行に対し、権限と責任を有します。
      経営委員会               取締役等から構成される経営委員会は、代表取締役社長兼CEOを
                     議長とし、原則として隔月で開催されます。
                     経営委員会は、取締役会で決定した基本方針に基づき、取締役
                     会から委譲を受けた権限の範囲内において、経営管理全般に関
                     する重要な事項を協議・決定します。
      ③投資運用に関する意思決定プロセス

      Plan   （計画）            基本的な運用方針は、投資戦略委員会（原則、月次で開催）で
                     分析・討議された投資環境を踏まえ、銘柄検討会議およびポー
                     トフォリオ構築/戦略会議（原則、週次あるいは日次で開催）を
                     経て決定されます。
      Do （実行）              運用部門のポートフォリオ・マネジャーは、上記の委員会また
                     は運用会議の討議内容等を踏まえ、運用計画書を策定し、運用
                     本部長の承認を受け、運用ガイドライン、運用基本方針および
                     運用計画書に従って、ポートフォリオを構築します。
      See  （検証）             運用リスク管理委員会(原則、月次で開催)は、リスク管理委員
                     会(原則、隔月で開催)の分会として、定量的なリスク計測結果
                     をもとに、運用の適切性・妥当性を検証、審議します。
                     また、運用本部から独立したコンプライアンス部が、常時、関
                     連法令および運用ガイドラインなどの遵守状況をチェックし、
                     運用の信頼性・安定性の確保を図ります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      事業の内容              「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会

                    社である委託会社は、証券投資信託の設定を行うとともに、「金
                    融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資
                    運用業）を行っています。
                    また「金融商品取引法」に定める投資助言業および第二種金融商
                    品取引業を行っています。
                                              (2022   年８月31日現在)
      運用する投資信託財
      産の合計純資産総額
                       基本的性格           ファンド数         純資産総額(単位：百万円)
                     株式投資信託                  126
                                                    4,537,595
                     公社債投資信託                    3
                                                       7,394
                     合　計                  129
                                                    4,544,990
                    ＊ファンド数および純資産総額は、親投資信託を除きます。
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    ３【委託会社等の経理状況】

    1.   当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59

      号、以下「財務諸表等規則              」という。)       ならびに同規則第2条の規定               により   、「  金融商品取引業等に関する
      内閣府令」　(平成19年８月６日内閣府令第52号)　に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和52年
      大蔵省令第38号）ならびに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府
      令」   (平成19年8月6日内閣府令第52号)                  に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    2.   当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、当事                                   業年度    （自　2021年１月１日              至　

      2021年12月31日）の財務諸表について、ＰｗＣ                         あらた有限責任監査法人             により監査を受けております。
       また、当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、中間会計期間（自　2022年1月1日
      至　2022年6月30日）の中間財務諸表について、ＰｗＣあらた有限責任監査法人により中間監査を受けてお
      ります。
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    1 ． 財務諸表
    (1)  【貸借対照表】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           （2020年12月31日）                  （2021年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
        ( 資産の部）
     流動資産
      預金                             2,164,795                   3,576,327
      前払費用                              102,117                   107,011
      未収入金                             1,161,017                    529,840
      未収委託者報酬                              478,340                   767,081
      未収運用受託報酬                              633,712                   739,216
      未収投資助言報酬                              25,294                   19,368
      短期貸付金　※１                             2,500,000                   2,500,000
                                      319                 5,254
      その他の流動資産
       　　　流動資産計
                                   7,065,597                   8,244,099
     固定資産
      有形固定資産　※２
       建物附属設備                    74,816                 103,190
       器具備品                    116,552                  77,823
       建設仮勘定                      147                  －
                            7,865                  5,089
       リース資産                             199,382                   186,103
      無形固定資産
       ソフトウェア                    54,891                  40,817
       ソフトウェア仮勘定                     4,526                 25,012
       電話加入権                     3,972                  3,972
       のれん                    237,296                  212,317
       顧客関連資産                   1,272,017         1,572,704         1,138,121          1,420,240
      投資その他の資産
       投資有価証券                     3,232                  4,202
       差入保証金                    387,073                  382,848
       繰延税金資産                    567,529                  624,435
                            4,130        961,965          3,223       1,014,710
       その他の投資
       　　　固定資産計                           2,734,052                   2,621,054
                                   9,799,649                  10,865,154
       　　　　資産合計
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                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                          （2020年12月31日）                  （2021年12月31日）
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
         ( 負債の部）
     流動負債
      預り金                              47,399                   39,064
      リース債務                               3,051                   3,058
      未払金
       未払償還金                      27                  57
       未払手数料                    127,387                  213,983
                           274,590                  622,062
       その他未払金                            402,005                   836,104
      未払費用                              220,685                   266,286
      未払法人税等                              59,737                  181,496
      未払消費税等                               8,460                 187,182
      賞与引当金                             1,339,032                   1,572,709
                                     23,800                   24,402
      その他の流動負債
       　　　流動負債計                           2,104,171                   3,110,304
     固定負債
      長期預り金                              117,535                   117,535
      リース債務                               5,613                   2,554
      退職給付引当金                              776,659                   805,942
      役員退職慰労引当金                              76,535                   89,141
      資産除去債務                              81,946                  124,686
       　　固定負債計                           1,058,289                   1,139,860
       　　　負債合計
                                   3,162,461                   4,250,164
         ( 純資産の部）
     株主資本
      資本金                             4,000,000                   4,000,000
      資本剰余金
                          1,406,953         1,406,953         1,406,953          1,406,953
       資本準備金
       　資本剰余金合計
                                   1,406,953                   1,406,953
      利益剰余金
       その他利益剰余金
                          1,229,257         1,229,257         1,206,386          1,206,386
       　　繰越利益剰余金
       　利益剰余金合計                           1,229,257                   1,206,386
       　株主資本合計                           6,636,210                   6,613,339
     評価・換算差額等
      その他有価証券評価差額金                                977                 1,650
       　評価・換算差額等合計                               977                 1,650
       　　　純資産合計                           6,637,187                   6,614,989
                                   9,799,649                  10,865,154
       　負債・純資産合計
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    (2)  【損益計算書】
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2020年1月1日                  ( 自　2021年1月1日
                         　　至　2020年12月31日)                  　　至　2021年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業収益
      委託者報酬                             2,271,434                   3,650,140
      運用受託報酬                             2,498,175                   3,670,393
      投資助言報酬                              75,426                  101,860
                                   3,882,344                   2,705,506
      その他営業収益
       　　営業収益計
                                   8,727,381                  10,127,900
     営業費用
      支払手数料                              817,411                 1,441,154
      広告宣伝費                              51,601                   43,541
      調査費
       調査費                    331,718                  401,252
       委託調査費                    628,412                  981,180
                            2,653                  2,552
       図書費                             962,783                 1,384,985
      委託計算費                              326,095                   365,183
      営業雑経費
       通信費                    23,463                  16,640
       印刷費                    86,976                  81,889
                            12,178        122,618         12,120         110,649
       協会費
       　　営業費用計
                                   2,280,511                   3,345,515
     一般管理費
      給料
       役員報酬                    98,393                  98,976
       給料・手当                   1,887,524                  1,794,254
       賞与                    421,816        2,407,734          338,224         2,231,455
      交際費                              14,386                   7,812
      寄付金                                760                   800
      旅費交通費                              39,417                   9,941
      租税公課                              91,601                   95,247
      不動産賃借料                              375,704                   359,752
      退職給付費用                              171,597                   264,228
      役員退職慰労引当金繰入額                              12,443                   12,605
      賞与引当金繰入額                             1,339,032                   1,545,554
      減価償却費                              230,936                   246,375
      福利厚生費                              287,630                   277,752
                                   1,418,109                   1,611,927
      諸経費
       　　一般管理費計                           6,389,353                   6,663,454
     営業利益
                                     57,517                  118,930
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                   （単位：千円）
                             前事業年度                  当事業年度
                           ( 自　2020年1月1日                  ( 自　2021年1月1日
                         　　至　2020年12月31日)                  　　至　2021年12月31日)
      科目
                          内訳         金額         内訳         金額
     営業外収益
      受取利息　※１                              50,833                   50,694
      保険配当金                               4,386                   5,423
      投資有価証券損益                                487                    -
      雑益                                243                   186
       　　営業外収益計
                                     55,950                   56,304
     営業外費用
      支払利息                                 25                   17
      為替換算差損                                695                 15,238
      固定資産除却損                                179                 4,152
      ヘッジコスト配賦損益                                 -                17,091
      雑損                               4,816                     -
       　　営業外費用計                              5,717                  36,500
     経常利益                               107,750                   138,734
     税引前当期純利益                               107,750                   138,734

     法人税、住民税及び事業税
                                    154,528                   218,809
                                      408                △57,202
     法人税等調整額
       　　法人税等計                            154,936                   161,606
                                   △47,186                   △22,871
     当期純損失(△)
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (3)  【株主資本等変動計算書】
    前事業年度（自　2020年1月1日　至　2020年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                     株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,276,443       1,276,443        6,683,396

     当期変動額
      当期純損失（△）                                   △47,186       △47,186        △47,186
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
     当期変動額合計                －       －       －      △47,186       △47,186        △47,186
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,229,257       1,229,257        6,636,210
                                                      （単位：千円）

                          評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        757               757           6,684,154

     当期変動額
      当期純損失（△）                                                  △47,186
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額                       219               219               219
      （純額）
     当期変動額合計                        219               219            △46,966
     当期末残高                        977               977           6,637,187
                                 75/115








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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    当事業年度（自　2021年1月1日　至　2021年12月31日）
                                                      （単位：千円）
                                    株主資本
                           資本剰余金               利益剰余金

                                      その他利益

                 資本金                                     株主資本合計
                                       剰余金
                              資本剰余金                利益剰余金
                       資本準備金
                                合計                合計
                                       繰越利益
                                       剰余金
     当期首残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,229,257       1,229,257        6,636,210

     当期変動額
      当期純損失（△）                                   △22,871       △22,871        △22,871
      株主資本以外の項
      目の当期の変動額
      （純額）
     当期変動額合計
                    －       －       －      △22,871       △22,871        △22,871
     （千円）
     当期末残高            4,000,000       1,406,953       1,406,953         1,206,386       1,206,386        6,613,339
                                                      （単位：千円）

                          評価・換算差額等
                                                   純資産合計

                 その他有価証券評価差額金                 評価・換算差額等合計
     当期首残高                        977               977           6,637,187

     当期変動額
      当期純損失（△）                                                  △22,871
      株主資本以外の項目
      の当期の変動額（純                       673               673               673
      額）
     当期変動額合計
                             673               673            △22,198
     （千円）
     当期末残高                       1,650               1,650            6,614,989
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    [ 注記事項]
    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法
        その他有価証券
        時価のあるもの
         決算期末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売却原価
        は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産
          定率法を採用しております。ただし、                     資産除去債務に係る建物附属設備及び                     2016  年４月１日以降
        に取得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
          なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
          建物附属設備　5～18年
          器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

          定額法を採用しております。
          なお、主な償却年数は20年であります。
          ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法
        を採用しております。
      （３）リース資産

          所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
          リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
          一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性
        を検討し、回収不能見込額を計上しております。                           なお、当事業年度末に計上すべき貸倒引当金はあ
        りません。
      （２）賞与引当金

          従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき当事業年度に見合う分を
        計上しております。
      （３）退職給付引当金

          従業員の退職       給付  に備えるため、簡便法により、当事業年度末における自己都合退職による要支
        給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

          役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当事業年度末における要支給額を計上し
        ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当事業年度末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換算差
       益又は為替換算差損として処理しております。
      ５．  その他財務諸表作成のための基礎となる事項

       消費税等の会計処理
        消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
    （ 重要な会計上の見積り            ）

    当事業年度の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌事業年度の財務諸表に重要な影響を及ぼ

    すリスクは識別していないため、注記を省略しております。
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    （ 未適用の会計基準等           ）

    「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2018年３月30日）

    「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号　2018年３月30日）
    (1)  概要

       収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用して認識されま
       す。
       ステップ１：顧客との契約を識別する。
       ステップ２：契約における履行義務を識別する。
       ステップ３：取引価格を算定する。
       ステップ４：契約における履行義務に取引価格を配分する。
       ステップ５：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
    (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
    (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
    「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                              2019年７月４日）

    「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号                                         2019年７月４日）
    「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号                             2019年７月４日）
    (1)  概要

       国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時
       価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算
       定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されま
       す。
       ・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
    (2)  適用予定日

       2022  年12月期の期首より適用予定であります。
    (3)  当該会計基準等の適用による影響

       影響額は、当財務諸表の作成時において評価中であります。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （ 貸借対照表      関係）
      ※１   関係会社に対する資産及び負債

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2020   年12月31日)             (2021   年12月31日)
         短期貸付金                       2,500,000                2,500,000
      ※２   有形固定資産の減価償却累計額

                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                              (2020   年12月31日)             (2021   年12月31日)
         有形固定資産の減価償却累計額                        419,329                453,847
    （ 損益計算書      関係）

      ※１   関係会社に対する収益及び費用

       各科目に含まれているものは、次のとおりであります。
                                                  （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2020年１月１日               ( 自　2021年１月１日
                             至   2021年12月31日        )     至   2021年12月31日         )
         受取利息                        50,833                50,694
    （株主資本等変動計算書関係）

    前事業年度（自　2020年１月１日　至                     2020年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの

           該当事項はありません。
    当事業年度（自　2021年１月１日　至                     2021年12月31日）

    　１．発行済株式に関する事項

          株式の種類         当事業年度期首             増加         減少        当事業年度末
         普通株式（株）                40,000           －         －          40,000

      ２．配当に関する事項

    　　（１）配当金支払額
           該当事項はありません。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       （２）基準日が当期に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌期となるもの
           該当事項はありません。
    （リース取引関係）

    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）

    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                  （単位：千円）
                            前事業年度                  当事業年度
                          (2020   年12月31日)               (2021   年12月31日)
                              166,508                  　249,762
         1 年内
                                 －                915,794
         1 年超
                              166,508                 　1,165,556
         合計
      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借によるものであります。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （ 金融  商品  関係）
    １.  金融商品の状況に関する事項
     （１）金融商品に対する取組方針
         当社は、主に投資助言・代理業及び投資運用業を行っており、資金計画に照らして、必要な資金
        （主にグループ本社より資本増資）を調達しております。デリバティブ等の投機的な取引は行わない
        方針であります。
     （２）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制

         国内の未収入金に関しては、顧客の契約不履行によってもたらされる信用リスクに晒されており、
        国外拠点に対する外貨建ての債権債務に関しては、各月末から次月精算までの短期為替変動によるリ
        スクに晒されております。また、投資有価証券は、主に投資信託であり、当社の投資信託設定のため
        の小額資金投資で売買目的ではありません。未収入金等については、定期的に残高、期日を適切に把
        握する体制を整えております。
    ２.  金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握す
      ることが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
      前事業年度（2020年12月31日）

                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   2,164,795             2,164,795            －

        (2)  未収入金                   1,161,017             1,161,017            －
        (3)  未収委託者報酬                    478,340             478,340           －
        (4)  未収運用受託報酬                    633,712             633,712           －
        (5)  未収投資助言報酬                     25,294             25,294          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    3,232             3,232         －
        (8)  差入保証金                    387,073             387,205          132
             資産計                7,353,466             7,353,598           132
        (1)  預り金                    (47,399)             (47,399)           －
        (2)  未払手数料                    (127,387)             (127,387)           －
        (3)  その他未払金                    (274,590)             (274,590)           －
        (4)  未払費用                    (220,685)             (220,685)           －
        (5)  未払法人税等                    (59,737)             (59,737)           －
        (6)  未払消費税等                     (8,460)             (8,460)          －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,577)          △42
             負債計                (855,795)             (855,838)          △42
        (*)  　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      当事業年度（2021年12月31日）
                                               （単位：千円）
                          貸借対照表
                                        時価  (*)         差額
                          計上額    (*)
        (1)  預金                   3,576,327             3,576,327            －

        (2)  未収入金                    529,840             529,840           －
        (3)  未収委託者報酬                    767,081             767,081           －
        (4)  未収運用受託報酬                    739,216             739,216           －
        (5)  未収投資助言報酬                     19,368             19,368          －
        (6)  短期貸付金                   2,500,000             2,500,000            －
        (7)  投資有価証券
           その他有価証券                    4,202             4,202         －
        (8)  差入保証金                    382,848             381,906         △942
             資産計                8,518,885             8,517,943          △942
        (1)  預り金                    (39,064)             (39,064)           －
        (2)  未払手数料                    (213,983)             (213,983)           －
        (3)  その他未払金                    (622,062)             (622,062)           －
        (4)  未払費用                    (266,286)             (266,286)           －
        (5)  未払法人税等                    (181,496)             (181,496)           －
        (6)  未払消費税等                    (187,182)             (187,182)           －
        (7)  長期預り金                    (117,535)             (117,233)           301
             負債計               (1,627,611)             (1,627,309)            301
    　　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
       ( 注1)   金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項

      前事業年度（2020年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券

       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
      負債
       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ま す。
       (7)  長期  預り金

        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
      当事業年度（2021年12月31日）

      資産

       (1)  預金   (2)未収入金       (3)  未収委託者報酬         (4)  未収運用受託報酬          (5)  未収投資助言報酬          (6)  短期貸付金

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ます。
       (7)  投資有価証券

       　基準価額を基に算出しております。
       (8)  差入保証金

       　返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
      負債

       (1)  預り金    (2)  未払手数料       (3)その他未払金          (4)未払費用       (5)未払法人税等          (6)未払消費税等

       　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから当該帳簿価額によっており
       ま す。
       (7)  長期  預り金

        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
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      ( 注2)   金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
       前事業年度（2020年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                  2,164,795              －          －
         (2)  未収入金                  1,161,017              －          －
         (3)  未収委託者報酬                   478,340             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   633,712             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                    25,294            －          －
         (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                   387,073             －          －
         　　　　合計                    7,350,233              －          －
       当事業年度（2021年12月31日）

                                                ( 単位：千円)
                                      1 年超
                            1 年以内                    10 年超
                                     10 年以内
         (1)  預金                  3,576,327              －          －
         (2)  未収入金                   529,840             －          －
         (3)  未収委託者報酬                   767,081             －          －
         (4)  未収運用受託報酬                   739,216             －          －
         (5)  未収投資助言報酬                    19,368            －          －
         (6)  短期貸付金                  2,500,000              －          －
         (7)  差入保証金                      －       382,848             －
         　　　　合計                    8,131,834           382,848             －
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    （有価証券関係）
     １.  その他有価証券

       前事業年度（2020年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                            取得原価                         差額
                                      貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                     1,823             3,232          1,408
               小計                 1,823             3,232          1,408
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                       －             －          －
               小計                   －             －          －
               合計                 1,823             3,232          1,408
       当事業年度（2021年12月31日）

                                                  （単位：千円）
                                    貸借対照表日における

                            取得原価                         差額
                                      貸借対照表計上額
         貸借対照表計上額が取得原価

         を超えるもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                     1,823             4,202          2,378
               小計                 1,823             4,202          2,378
         貸借対照表計上額が取得原価
         を超えないもの
           株式                       －             －          －
           債券                       －             －          －
           その他                       －             －          －
               小計                   －             －          －
               合計                 1,823             4,202          2,378
     ２.  事業年度中に売却したその他有価証券

        前事業年度（自　2020年１月１日　至                     2020年12月31日）

       　前事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
        当事業年度（自　2021年１月１日　至                     2021年12月31日）

        　当事業年度におけるその他有価証券の売却はありません。
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    （退職給付関係）

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
      ２.  簡便法を適用した確定給付制度

      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           前事業年度
                                         (2020   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             721,038
         　退職給付費用                                             131,095
         　退職給付の支払額                                            △75,474
          その他の未払金への振替額                                               －
         退職給付引当金の期末残高                                             776,659
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          前事業年度
                                        ( 自　2020年１月１日
                                       　至　2020年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             131,095
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度                          （自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）におい
        て、40,501千円であります。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

      １.  採用している退職給付制度の概要

        当社は、従業員の退職給付に充てるため、非積立型の確定給付型の制度として退職一時金制度を採用し
        ており、簡便法により退職給付引当金及び退職給付費用を計算しております。
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      ２.  簡便法を適用した確定給付制度
      （１）簡便法を適用した制度の、退職給付引当金の期首残高と期末残高の調整表
                                                   ( 単位：千円)
                                           当事業年度
                                         (2021   年12月31日)
         退職給付引当金の期首残高                                             776,659
         　退職給付費用                                             226,196
         　退職給付の支払額                                            △164,168
          その他の未払金への振替額                                           △32,743
         退職給付引当金の期末残高                                             805,942
      （２）退職給付に関連する損益

                                                   ( 単位：千円)
                                          当事業年度
                                        ( 自　2021年１月１日
                                       　至　2021年12月31日)
         簡便法で計算した退職給付費用                                             226,196
      ３.  確定拠出制度

        当社の確定拠出制度への要拠出額は当事業年度                          （自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）におい
        て、38,032千円であります。
    （税効果会計関係）

    １．  繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

                                                   ( 単位：千円)
                                前事業年度                当事業年度
                              (2020   年12月31日)             (2021   年12月31日)
         繰延税金資産
           賞与引当金                           410,011                481,563
           未払費用                            28,500                30,164
           未払退職金                               -             2,039
           株式報酬費用                           100,682                83,634
           退職給付引当金                           237,813                246,779
           役員退職給付引当金                            23,435                27,295
           資産除去債務                            25,091                38,178
           その他                            29,477                40,007
         繰延税金資産小計                             855,013                949,663
         評価性引当額                            △286,340                △312,253
         繰延税金資産合計                             568,673                637,409
         繰延税金負債

           資産除去債務                             △712              △12,246
          その他有価証券評価差額金                             △431                △728
         繰延税金負債合計                             △1,143               △12,974
         繰延税金資産（負債）の純額                             567,529                624,435
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原

       因となった主要な項目別の内訳
      前事業年度（2020年12月31日）

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         法定実効税率                                             30.6  ％
         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             94.4  ％
         住民税均等割等                                              3.5  ％
         評価性引当額の増減額                                              5.8  ％
         過年度法人税等調整額                                              1.3  ％
         その他                                              8.0  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             143.7   ％

      当事業年度（2021年12月31日）

         法定実効税率                                             30.6  ％

         （調整）
         交際費等永久に損金に算入されない項目                                             57.7  ％
         住民税均等割等                                              2.7  ％
         評価性引当額の増減額                                             18.6  ％
         過年度法人税等調整額                                              0.2  ％
         その他                                              6.4  ％
         税効果会計適用後の法人税等の負担率                                             116.4   ％

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    （資産除去債務関係）
    　資産除去債務のうち貸借対照表に計上しているもの

      （１）当該資産除去債務の概要
         建物の不動産賃貸借取引に伴う原状回復義務等であります。
      （２）当該資産除去債務の金額の算定方法

         使用見込期間を取得から5年と見積り、割引率は△0.12％を使用して資産除去債務の金額を計算して
        おります。
      （３）当該資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                               前事業年度                当事業年度
                             ( 自　2020年１月１日                ( 自　2021年１月１日
                            　至　2020年12月31日)                　至　2021年12月31日)
       当期首残高                               82,085                 81,946
       建物の不動産賃貸借契約の更新に                                  －              42,850
       伴う再見積りによる増加額
       時の経過による調整額                                △139                 △109
       当期末残高                               81,946                124,686
    （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。
      [ 関連情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
       ②　地域ごとの情報

       （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)
             日本           米国           欧州          その他           合計
              1,298,569           3,419,581           1,545,865            191,930         6,455,946
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        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       2,666,108          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        421,720         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       ①　製品及びサービスごとの情報
         製品・サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
        サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
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       ②　地域ごとの情報
       （１）営業収益
                                                       ( 単位：千円)

             日本           米国           欧州          その他           合計
              2,223,297           2,178,419           1,804,170            271,872         6,477,760
        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上
            把握しえないため、除外しております。
        ( ２）有形固定資産

           本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超え
          ているため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
       ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益
                                                   ( 単位：千円)

                顧客の氏名又は名称                   その他営業収益           関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                       1,601,256          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                        366,943         投資運用業
       （２）委託者報酬

           委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

           運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
       （４）投資助言報酬

           投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省
          略しております。
    　[報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

      　単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    　[報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    （関連当事者情報）

    １．関連当事者との取引

    （１）財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等に限る。）等

      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                              議決権等の

      種               資本金又は          所有(被所     関連当事者との
                         事業の内容                    取引金額
        会社等の名称                                               期末残高
                所在地                          取引の内容          科目
        又は氏名                                              （千円）
                               有)割合
                          又は職業                    （千円）
      類                出資金               関係
                               （％）
             Perpetual
             Park,
       Invesco
      親
                              （被所有）
             Perpetual    Park
       Holdings
                     16,328,158
             Drive,   Henley-
      会                    持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取      50,833   短期貸付金     2,500,000
       Company   Ltd.
                     千米ドル
             on-Thames,
                               100％
      社
             Oxfordshire,
             RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                              議決権等の

      種               資本金又は          所有(被所     関連当事者との
                         事業の内容                    取引金額
        会社等の名称                                               期末残高
                所在地                          取引の内容          科目
        又は氏名                                              （千円）
                               有)割合
                          又は職業                    （千円）
      類                出資金               関係
                               （％）
             Perpetual
             Park,
       Invesco
      親
                              （被所有）
             Perpetual    Park
       Holdings
                     16,298,746
             Drive,   Henley-
      会                    持株会社     間接    資金の貸付      利息の受取      50,694   短期貸付金     2,500,000
       Company   Ltd.
                     千米ドル
             on-Thames,
                               100％
      社
             Oxfordshire,
             RG9  1HH,  UK
    （注1）資金の貸付の受取利息については、市場金利等を勘案して利率を合理的に決定しております。
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    （２）財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
      前事業年度（自　2020年１月１日　至　2020年12月31日）

                            議決権等の
                                                      期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                      （千円）
                             （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
       Invesco
                    6,867,943             投資顧問契約の      運用受託報酬及
      の                  投資運用業     なし                2,931,854    未収入金      874,815
              Atlanta,
                    千米ドル              再委任等     びその他営業収
       Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
       Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の Secured                投資運用業     なし         その他営業収益       479,124    未収入金      58,806
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  の受取
       Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
      当事業年度（自　2021年１月１日　至　2021年12月31日）

                            議決権等の
                                                      期末残高
        会社等の名称            資本金又は    事業の内容     所有(被所    関連当事者との            取引金額
      種類          所在地                        取引の内容           科目
         又は氏名            出資金    又は職業     有)割合      関係          （千円）
                                                      （千円）
                             （％）
      親
              1555  Peachtree
      会
              Street
      社
       Invesco
                    6,867,943             投資顧問契約の      運用受託報酬及
      の                  投資運用業     なし                1,727,799    未収入金      234,224
              Atlanta,
                    千米ドル              再委任等     びその他営業収
       Advisers,Inc.
      子
              Georgia   30309,
                                        益の受取
      会
              USA
      社
      親
      会
              1166  Avenue   of
       Invesco   Senior
      社
              the  Americas
                     4,502            投資顧問契約の
      の Secured                投資運用業     なし         その他営業収益       442,739    未収入金      39,712
              New  York,  NY  千米ドル              再委任等
      子                                  の受取
       Management,Inc.
              10036,   USA
      会
      社
    （注1）取引金額、期末残高には消費税等が含まれておりません。
    （注2）運用受託報酬及びその他営業収益の算定方法については、第三者による検討結果に基づいたグループ
         内のポリシーにより決定しております。
    ２．親会社に関する注記

        親会社情報
         Invesco     Far  East   Ltd.  （非上場）
         Invesco     Holdings     Company     Ltd.  （非上場）
         Invesco     Ltd.   （ニューヨーク証券取引所に上場）
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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    （１株当たり情報）
                前事業年度                          当事業年度

             ( 自　2020年１月１日                          ( 自　2021年１月１日
             　至　2020年12月31日)                          　至　2021年12月31日)
      １株当たり純資産額                          １株当たり純資産額
                        165,929    円69銭                      165,374    円74銭
      １株当たり当期純損失金額（△）                          １株当たり当期純損失金額（△）
                        △1,179円65銭                           △571円78銭
    　（注）１．潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません。
         ２．１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎
                                前事業年度               当事業年度
                              ( 自　2020年１月１日               ( 自　2021年１月１日
                             　至　2020年12月31日)                至　2021年12月31日)
      当期純損失(△)（千円）                               △47,186               △22,871
      普通株式に係る当期純損失(△)(千円)                               △47,186               △22,871
      普通株主に帰属しない金額(千円)                                   －               －
      期中平均株式数(株)                                40,000               40,000
    （重要な後発事象）

     該当事項はありません。

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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    2 ． 中間  財務諸表
    (1)  中間貸借対照表
                                                   （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2022年6月30日）
       科目
                                 内訳                 金額
          ( 資産の部）
     流動資産
       預金                                              2,663,206
       前払費用                                                66,479
       未収入金                                               483,394
       未収委託者報酬                                               722,304
       未収運用受託報酬                                               378,227
       未収投資助言報酬                                                19,635
       短期貸付金                                              1,500,000
                                                         118
       その他の流動資産
         　　　流動資産計                                            5,833,365
     固定資産
       有形固定資産　※１
         建物附属設備                             94,266
         器具備品                             61,412
         建設仮勘定                                48
         リース資産                              3,701               159,429
       無形固定資産
         ソフトウェア                             34,643
         ソフトウェア仮勘定                             36,112
         電話加入権                              5,932
         のれん                             199,828
                                     1,071,172
         顧客関連資産                                            1,347,690
       投資その他の資産
         投資有価証券                              4,227
         差入保証金                             383,237
         繰延税金資産                             490,421
                                       3,273               881,160
         その他の投資
         　　　固定資産計                                            2,388,280
                                                     8,221,645
         　　　　資産合計
                                 95/115






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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：千円）
                                      当中間会計期間
                                     （2022年6月30日）
       科目
                                 内訳                 金額
          ( 負債の部）
     流動負債
       預り金                                                49,696
       リース債務                                                3,062
       未払金
         未払償還金                                57
         未払手数料                             178,465
                                      311,993
         その他未払金                                             490,517
       未払費用                                               175,460
       未払法人税等                                                32,711
       未払消費税等　※２                                                57,943
       賞与引当金                                               608,155
       その他の流動負債                                                19,054
         　　　流動負債計
                                                     1,436,602
     固定負債
       長期預り金                                               117,535
       リース債務                                                1,022
       退職給付引当金                                               815,250
       役員退職慰労引当金                                                95,404
                                                      124,660
       資産除去債務
         　　固定負債計                                            1,153,872
         　　　負債合計
                                                     2,590,475
          ( 純資産の部）
     株主資本
       資本金                                              4,000,000
       資本剰余金
         資本準備金                            1,406,953                 1,406,953
         　資本剰余金合計
                                                     1,406,953
       利益剰余金
         その他利益剰余金
                                      222,772                 222,772
         　　繰越利益剰余金
         　利益剰余金合計                                             222,772
         　株主資本合計                                            5,629,726
     評価・換算差額等
                                                       1,444
       その他有価証券評価差額金
         　評価・換算差額等合計                                              1,444
         　　　純資産合計                                            5,631,170
                                                     8,221,645
         　負債・純資産合計
                                 96/115




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                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    (2)  中間損益計算書
                                          （単位：千円）
                                    当中間会計期間
                                   ( 自　2022年1月1日
                                    至　2022年6月30日)
       科目                                金額
     営業収益
       委託者報酬                                     2,234,092
       運用受託報酬                                     1,570,766
       投資助言報酬                                       67,677
                                            1,258,958
       その他営業収益
         　　営業収益計
                                            5,131,494
     営業費用
       支払手数料                                      867,645
       その他営業費用                                     1,084,820
         　　営業費用計                                   1,952,466
     一般管理費　※１                                       2,959,693
     営業利益                                        219,334
     営業外収益　※２
                                              23,230
                                              88,829
     営業外費用
     経常利益                                        153,734
     税引前中間純利益                                        153,734
     法人税、住民税及び事業税
                                               3,773
                                             133,574
     法人税等調整額
         　　法人税等計                                     137,348
                                              16,386
     中間純利益
    [ 注記事項]

    （重要な会計方針）

      １．有価証券の評価基準及び評価方法

        その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は、全部純資産直入法により処理し、売
        却原価は、移動平均法により算定）
      ２．固定資産の減価償却の方法

      （１）有形固定資産（リース資産を除く）
        定率法を採用しております。但し、                   資産除去債務に係る建物附属設備及び                    平成28年4月1日以降に取得
       した建物附属設備については定額法を採用しております。
        なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
        建物附属設備　5～18年
        器具備品　　　3～15年
      （２）無形固定資産

        定額法を採用しております。
        なお、主な償却年数は20年であります。
        ただし、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期間（5年）に基づく定額法に
       よっております。
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      （３）リース資産
        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
      ３．引当金の計上基準

      （１）貸倒引当金
        一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検
       討し、回収不能見込額を計上しております。なお、当中間会計期間末に計上すべき貸倒引当金はありま
       せん。
      （２）賞与引当金

        従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、支給見込額に基づき、当中間会計期間に見合う分
       を計上しております。
      （３）退職給付引当金

        従業員の退職給付に備えるため、簡便法により、当中間会計期間末における自己都合退職による要支
       給額を計上しております。
      （４）役員退職慰労引当金

        役員の退職慰労金の支出に備えるため、内規に基づき、当中間会計期間末における要支給額を計上し
       ております。
      ４．  外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準

        外貨建金銭債権債務は、当中間会計期間末日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は為替換
       算差損益として処理しております。
      ５．収益及び費用の計上基準

        当社は、投資運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬、投資助言報酬、その他営業収益を稼得し
       ております。これらには成功報酬が含まれる場合があります。
      （１）委託者報酬
        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価額を基礎として算定し、投資信託の運用
       期間にわたり収益として認識しております。
      （２）運用受託報酬

        運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約等に基づき純資産価額を基礎として算定し、対象口座の
       運用期間にわたり収益として認識しております。
      （３）成功報酬

        成功報酬は、対象となるファンドまたは口座の運用益に対する一定割合、もしくは特定のベンチマー
       クまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割合として認識されます。                                                     当該
       報酬が確定する際に、それまでに計上された収益の著しい減額が発生しない可能性が高い部分に限り、
       収益として認識しております。
      （４）投資助言報酬

        投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき純資産価額を基礎として算定し、あるいは投資
       助言契約に定められた額を、契約期間にわたり収益として認識しております。
      （５）その他営業収益

        その他営業収益は、当社のグループ会社との契約で定められた算式に基づき算定し、当社がグループ
       会社にサービスを提供する期間にわたり収益として認識しております。
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      ６．その他中間財務諸表作成のための重要な事項
       消費税等の会計処理
       　消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっております。
    （会計方針の変更）

       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日）等を当中間会計期間の期首か

      ら適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に受け取
      ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。なお、当該変更による当期の中間財務諸表に
      与える影響はございません。
       「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号2019年７月４日。以下「時価算定会計基準」と
      いいます。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会
      計基準」（企業会計基準第10号2019年７月４日）第44－２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定
      会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することとしております。なお、当該変更に
      よる当期の中間財務諸表に与える影響はございません。
    （中間    貸借対照表      関係）

     ※１   有形固定資産の減価償却累計額

                                                   （単位：千円）
                                            当中間会計期間末
                                             (2022   年6月30日)
         有形固定資産の減価償却累計額                                      481,383
     ※２   消費税等の取扱い

    　　　仮払消費税等           及び仮受消費税等は相殺のうえ、流動負債の「未払消費税等」として表示しておりま
       す。
    （中間損益計算書関係）

     ※１   減価償却実施額は、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2022年1月1日
                                             至　2022年6月30日)
         有形固定資産                                       27,509
         無形固定資産                                       89,637
     ※２   営業外収益の主要な項目は              、次のとおりであります。

                                                   （単位：千円）
                                             当中間会計期間
                                            ( 自　2022年1月1日
                                             至　2022年6月30日)
         受取利息                                       23,138
                                 99/115




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    （リース取引関係）
    １．オペレーティング・リース取引

    （借主側）
    　オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                   （単位：千円）
                                          当中間会計期間末
                                          (2022   年6月30日)
                                             249,762
         1 年以内
         1 年超                                    790,913
         合計                                   1,040,675
      なお、オペレーティング・リース取引の内容は、不動産賃借契約によるものであります。

    （金融商品関係）

    １.  金融商品の時価等に関する事項

        中間貸借対照表計上額、時価、及びこれらの差額については、次のとおりであります。
        なお、「預金」「未収入金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未収投資助言報酬」「短期
       貸付金」「預り金」「未払手数料」「                     その他未払金」「未払費用」「未払法人税等」及び「未払消費税
       等」  については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから注記を省略しており
       ます。
      当中間会計期間末（2022年6月30日）

                                                  （単位：千円）
                         中間貸借対照表
                                         時価  (*)          差額
                          計上額    (*)
        投資有価証券

           その他有価証券                     4,227              4,227           －
        差入保証金                       383,237              380,369         △2,867
             資産計                  387,465              384,597         △2,867
        長期預り金                      (117,535)              (116,618)            917
             負債計                 (117,535)              (116,618)            917
     　(*)　負債に計上されているものについては、（　）で示しています。
    ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

        金融商品の時価を時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の３つのレベ
       ルに分類しております。
      レベル１の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成

                 される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                 算定した時価
      レベル２の時価          ： 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル１のインプット以
                 外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル３の時価          ： 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
    （１）時価で中間貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品

                                                 （単位：千円）
                                100/115


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                                     時価
                     レベル１          レベル２          レベル３           合計
       差入保証金                    -      380,369             -      380,369
          資産計                 -      380,369             -      380,369
       長期預り金                    -     (116,618)              -     (116,618)
          負債計                 -     (116,618)              -     (116,618)
      ( 注)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       「差入保証金」

        返還されるまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値に
       より算定しております。
       「長期    預り金」
        返還するまでの残存期間に応じた日本円のスワップカーブにおける利回りで割り引いた現在価値によ
       り算定しております。
        なお、（金融商品関係）の「１．金融商品の時価等に関する事項」に記載の「投資有価証券」は、投
       資信託受益証券であり、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用してお
       り、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」第５－２項の注記を行っておりません。
        当該投資信託受益証券の中間貸借対照表計上額は（金融商品関係）の「１．金融商品の時価等に関す
       る事項」に記載しております。
    （有価証券関係）

       その他有価証券

         当中間会計期間末（2022年6月30日）
                                      中間貸借対照表
                             取得原価                        差額
                                         計上額
                区分
                             ( 千円)           ( 千円)           ( 千円)
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えるもの
           株式                        －           －           －
           債券                        －           －           －
           その他                      1,823           4,227           2,404
                小計                  1,823           4,227           2,404
         中間貸借対照表計上額が取得
         原価を超えないもの
           株式                        －           －           －
           債券                        －           －           －
           その他                        －           －           －
                小計                   －           －           －
                合計                  1,823           4,227           2,404
    （資産除去債務関係）

      資産除去債務の総額の増減

                                                   （単位：千円）
                                101/115


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                                          当中間会計期間
                                         ( 自　2022年1月1日
                                          至　2022年6月30日)
         当期首残高                                              124,686
         時の経過による調整額                                                △25
         当中間会計期間末残高                                              124,660
                                102/115


















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    （収益認識関係）
    １．顧客との契約から生じる収益を分解した情報

      当社は、資産運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、以下のと
    おりであります。
                                                （単位：千円）

              委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬        その他営業収益            合計
     基本報酬          2,234,092         1,387,683           67,677       1,258,958         4,948,412
     成功報酬               －      183,082            －         －      183,082
     合計          2,234,092         1,570,766           67,677       1,258,958         5,131,494
    ２．顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報

      重要な会計方針に関する注記の５．収益及び費用の計上基準に記載のとおりです。
    ３．顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当中間

      会計期間末において存在する顧客との契約から当中間会計期間の末日後に認識すると見込まれる収益の金
      額及び時期に関する情報
      重要性が乏しいため、記載を省略しております。
    （セグメント情報等）

      [ セグメント情報]

    　　当社のセグメントは、投資運用業者として単一であるため、記載を省略しております。

      [ 関連情報]

    　　当中間会計期間（自　2022年1月1日　至　2022年6月30日）
     ①　製品及びサービスごとの情報

        製品・サービス区分の決定方法は、中間損益計算書の営業収益の区分と同じであることから、製品・
      サービスごとの営業収益の記載を省略しております。
     ②　地域ごとの情報

        ( １)  営業収益
                                                （単位：千円）
            日本          米国          欧州         その他          合計
              898,097         1,073,831           802,403          123,070         2,897,402

        ( 注1)   営業収益は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
        （注2)    営業収益のうち委託者報酬に関しては、                      当社が運用している投資信託には公募投信が多数含ま
        れており、      委託者報酬を最終的に負担する受益者の情報は制度上把握しえないため、除外しておりま
        す。
        ( ２)  有形固定資産

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           本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の                                            90 ％を超えて
          いるため、地域ごとの有形固定資産の記載を省略しております。
     ③　主要な顧客ごとの情報

       （１）その他営業収益

                                                   （単位：千円）
              顧客の氏名又は名称                  その他営業収益             関連するセグメント名
          Invesco     Advisers,      Inc.
                                      770,781          投資運用業
          Invesco     Management       SA
                                      144,790          投資運用業
       （２）委託者報酬

          委託者報酬については、制度上、顧客情報を知りえないため、記載を省略しております。
       （３）運用受託報酬

          運用受託報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
        ります。
       （４）投資助言報酬

          投資助言報酬については、顧客との守秘義務契約により、開示が出来ないため、記載を省略してお
        ります。
      [ 報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      [ 報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報]

       単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    （1株当たり情報）

      1株当たり純資産額及び1株当たり中間純利益金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                                          当中間会計期間末

                                          (2022   年6月30日)
         （１）１株当たり純資産額                                           140,779    円26銭
                                          当中間会計期間

                                          ( 自  2022年1月1日
                                          至  2022年6月30日)
         （２）１株当たり中間純利益金額                                             409  円66銭
         （算定上の基礎）

                                104/115

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         中間純利益金額（          千円)                                     16,386
         普通株式に係る中間利益（千円)                                               16,386

         普通株主に帰属しない金額               (千円)
                                                          －
         普通株式の期中平均株式数(株)                                               40,000

        （注）    潜在株式調整後1株当たり中間純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しており
           ません    。
    （重要な後発事象）

      該当事項はありません。

                                105/115

















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    ４【利害関係人との取引制限】

      金融商品取引法で禁止               ａ．自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引

      されている、利害関係                  を行うことを内容とした運用を行うこと（投資者の保護に
      人との取引行為                  欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業
                        の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定
                        めるものを除きます。）。
                     ｂ．運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用
                        を行うこと（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を
                        害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれが
                        ないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
                     ｃ．通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害す
                        るおそれのある条件で、委託会社の親法人等（委託会社の
                        総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当
                        該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団
                        体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下
                        同じです。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決
                        権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引
                        業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
                        定める要件に該当する者をいいます。以下同じです。）と
                        有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引
                        を行うこと。
                     ｄ．委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、そ
                        の行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産の額また
                        は市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容と
                        した運用を行うこと。
                     ｅ．上記ｃ．およびｄ．に掲げるもののほか、委託会社の親法
                        人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保
                        護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取
                        引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内閣府令
                        で定める行為。
    ５【その他】

      定款の変更等               定款の変更は、株主総会の決議が必要です。

      訴訟事件その他重要事               訴訟、その他会社の経営に重要な影響を与えた事実、または与
      項               えると予想される事実はありません。
                                106/115







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    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】
     (1)  受託会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2022   年３月31日現在)
                                          銀行法に基づき銀行業を営む
                                          とともに、金融機関の信託業
       野村信託銀行株式会社                         50,000百万円          務の兼営等に関する法律（兼
                                          営法）に基づき信託業務を営
                                          んでいます。
     (2)  販売会社

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2022   年３月31日現在)
                                          「金融商品取引法」に定める
       東海東京証券株式会社                          6,000百万円
                                          第一種金融商品取引業を営ん
                                          でいます。
       野村證券株式会社                         10,000百万円
                                          銀行法に基づき銀行業務を営

       株式会社三十三銀行                         37,400百万円
                                          んでいます。
     (3)  投資顧問会社（運用委託先）

                             資本金の額
             名称                                  事業の内容
                         (2022   年６月30日現在)
                                          ドイツ国籍の会社であり、内
       インベスコ・アセット・                                   外の有価証券などにかかる投
                              21,883,004ユーロ
       マネジメント・ドイチェ                                   資顧問業務および当該業務に
                                      ※
                            （約3,122百万円           ）
       ランドGmbH                                   付帯するその他一切の業務を
                                          営んでいます。
      ※ユーロの円換算は、2022年６月30日現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１ユーロ＝
       142.67円）によります。
    ２【関係業務の概要】

       受託会社               ファンドの受託会社として、投資信託財産の保管・管理・計算

                      などを行います。
       販売会社               ファンドの販売会社として、受益権の募集・販売の取り扱いを
                      行い、投資信託説明書（交付目論見書）・投資信託説明書（請
                      求目論見書）の交付、運用報告書の交付代行、分配金・換金代
                      金・償還金の支払いおよび分配金の再投資に関する事務などを
                      行います。
       投資顧問会社（運用               委託会社より運用指図に関する権限の委託を受けて、投資判
       委託先）               断・発注などを行います。
                                107/115



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    ３【資本関係】
       受託会社               該当事項はありません。

       販売会社               該当事項はありません。
       投資顧問会社（運用               該当事項はありません。
       委託先）
                                108/115


















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    第３【その他】

      目論見書の名称等               目論見書の別称として「投資信託説明書（交付目論見書）」ま

                     たは「投資信託説明書（請求目論見書）」という名称を用いる
                     ことがあります。
      目論見書の表紙等の記               ・交付目論見書の表紙等に、以下の趣旨の事項を記載します。
      載事項               　－ファンドに関する「投資信託説明書（請求目論見書）」
                        （以下「請求目論見書」といいます。）を含む詳細な情報
                        は、委託会社のホームページに掲載しています。また、信
                        託約款の全文は請求目論見書に記載しています。
                     　－ファンドの商品内容に関して重大な変更を行う場合には、
                        投資信託及び投資法人に関する法律（昭和26年法律第198
                        号）に基づき、事前に受益者の意向を確認します。
                     　－ファンドの投資信託財産は、信託法（平成18年法律第108
                        号）に基づき、受託会社において分別管理されています。
                     ・請求目論見書の表紙等に、課税上は株式投資信託として取り
                       扱われる旨を記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等に使用開始日を記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等または本文にロゴ・マーク、図案および
                       キャッチコピーを採用すること、またファンドの商品分類、
                       お申し込みに関する事項などを記載することがあります。
                     ・目論見書の表紙等に、投信評価機関、投信評価会社などによ
                       るレーティング、評価情報および評価分類などを表示する場
                       合があります。
      請求目論見書の掲載事               請求目論見書に、ファンドの信託約款を掲載します。
      項
      目論見書の使用方法等               目論見書は、電子媒体として使用される他、インターネットな
                     どに掲載されることがあります。
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                  2022年３月９日
    インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                        指定有限責任社員
                                   公認会計士　　榊　原　康　太
                        業務執行社員
    監査意見


     当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
    況」に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2021年１月１日から2021年12月31日までの
    第32期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びそ
    の他の注記について監査を行った。
     当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、イ
    ンベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2021年12月31日現在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度
    の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠
     当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準に
    おける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国に
    おける職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果
    たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    財務諸表に対する経営者及び監査役の責任
     経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正
    に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するた
    めに経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
     財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどう
    かを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示
    する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     監査役の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することにある。
    財務諸表監査における監査人の責任
     監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表
    示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明
    することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利
    用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
     監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門
    家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査
     手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分
     かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評
     価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
    ・  　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理
     性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基
     づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかど
     うか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の
     注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
     表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監
     査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
    ・  　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠している
     かどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取
     引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
     監査人は、監査役に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な
    不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係
     会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
    （注）１.     上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

       ２.  XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
                  独　立　監　査　人　の　監　査　報　告　書
                                                   2022年10月26日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　榊　原　康　太
                         業務執行社員
     監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理状況」
     に掲げられているＧＴグローバル　インベストメント・オープンの2022年３月１日から2022年８月29日までの計算期
     間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して、ＧＴ
     グローバル　インベストメント・オープンの2022年８月29日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期
     間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
     監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基準にお
     ける当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、我が国におけ
     る職業倫理に関する規定に従って、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドから独立しており、
     また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な
     監査証拠を入手したと判断している。
     その他の記載内容
      その他の記載内容は、          有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）                                に含まれる情報のう
     ち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示することにあ
     る。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその他の記
     載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記載内容
     と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、また、そのよ
     うな重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事実を報
     告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
     財務諸表に対する経営者の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し適正に
     表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表示するために
     経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるかどうか
     を評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する
     必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
     財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚偽表示
     がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意見を表明する
     ことにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の
     意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的専門家
     としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監査手
      続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ
      適切な監査証拠を入手する。
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク評価
      の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性
      及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
     ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に基づ
      き、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められるかどうか
      結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事
      項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基
      づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
     ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠しているか
      どうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や
      会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重要な不
     備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行う。
     利害関係
      インベスコ・アセット・マネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計
     士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                    以　   上
     （注）１．上記の監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。
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                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
               独　立　監　査　人　の　中　間　監　査　報　告　書
                                                  2022年９月９日
     インベスコ・アセット・マネジメント株式会社

      取　締　役　会　御　中
                        ＰｗＣあらた有限責任監査法人

                            東京事務所
                         指定有限責任社員
                                   公認会計士　榊　原　康　太
                         業務執行社員
     中間監査意見


      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等の経理状
     況」に掲げられているインベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2022年１月１日から2022年12                                               月31日まで
     の第33期事業年度の中間会計期間（2022年１月１日から2022年６月30日まで）に係る中間財務諸表、すなわち、
     中間貸借対照表、中間損益計算書、重要な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
     に準拠して、インベスコ・アセット・マネジメント株式会社の2022年６月30日現在の財政状態及び同日をもって
     終了  する中間会計期間（2022年１月１日から2022年６月30日まで）の経営成績に関する有用な情報を表示してい
     るものと認める。
     中間監査意見の根拠
      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を行った。中
     間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当
     監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのそ
     の他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠
     を入手したと判断している。
     中間財務諸表に対する経営者             及び監査役     の責任
      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない中間財務諸
     表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成することが適切で
     あるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に基づいて継続企
     業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役   の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における                         取締役   の職務の執行を監視することにある。
     中間財務諸表監査における監査人の責任
      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の表示に関し
     て投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中間監査報告書において
     独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可
     能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場
     合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程を通じて、
     職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
     ・　不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リス
      クに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。なお、中間監査手続は、年度監査
      と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断により、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表
      示リスクの評価に基づいて、分析的手続等を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適
      用される。
     ・　中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
      スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間財務諸表の作成と有用な
      情報の表示に関連する内部統制を検討する。
     ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合理性及び関
      連する注記事項の妥当性を評価する。
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                                                          EDINET提出書類
                                           インベスコ・アセット・マネジメント株式会社(E06479)
                                                有価証券届出書（内国投資信託受益証券）
     ・　経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
      拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認めら
      れるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、中間監査報告書にお
      いて中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が
      適切でない場合は、中間財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
      は、中間監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
      として存続できなくなる可能性がある。
     ・　中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、構成及び内容、並びに中
      間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、     監査役   に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実施過程で識別した内部統
     制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で求められているその他の事項につい
     て報告を行う。
     利害関係
      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                   以　   上
     （注）１．上記の中間監査報告書の原本は当社が別途保管しております。

        ２．  XBRL  データは中間監査の対象には含まれていません。
                                115/115

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