朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第45期(令和4年2月25日－令和4年8月24日)

                                                          EDINET提出書類
                                            朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社(E12447)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2022年11月22日       提出
      【計算期間】                      第45期(自     2022年2月25日至        2022年8月24日)
      【ファンド名】                      朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン
      【発行者名】                      朝日ライフ　アセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        山口　道男
      【本店の所在の場所】                      東京都杉並区和泉一丁目２２番１９号
      【事務連絡者氏名】                      岡部　武男
      【連絡場所】                      東京都杉並区和泉一丁目２２番１９号
      【電話番号】                      03-3323-6201
      【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

    ①ファンドの目的
      信託財産の長期的な成長を目指して、運用を行います。
    ②商品分類・属性区分

      一般社団法人投資信託協会による商品分類・属性区分は次のとおりです。
    ・商品分類表

      単位型・追加型            投資対象地域          投資対象資産（収益の源泉）
                                 株式
       単位型投信             国内              債券
                                不動産投信
                    海外            その他資産
       追加型投信                         （　　　）
                    内外             資産複合
    ・属性区分表

        投資対象資産           決算頻度       投資対象地域             投資形態            為替ヘッジ
     株式               年1回       グローバル
          一般
                          （日本を除く）
          大型株
                    年2回
         中小型株
                             日本        ファミリーファンド
     債券               年4回                                 あり
          一般
                             北米                      （フルヘッジ）
          公債
                    年6回
          社債
                                    ファンド・オブ・ファンズ
                   （隔月）          欧州                        なし
         その他債券
        クレジット属性
                    年12回        アジア
        （　　　　）
                   （毎月）
     不動産投信                      オセアニア
     その他資産                日々        中南米
     （投資信託証券(債券)）
                            アフリカ
     資産複合               その他        中近東
           資産配分固定型
                   （　　　）         （中東）
           資産配分変動型
                          エマージング
    ＜各分類および区分の定義＞

    商品分類
                          一度設定されたファンドであっても、その後追加設定が行わ
      単位型・追加型            追加型投信
                          れ、従来の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
                          目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資
      投資対象地域              海外       収益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものを
                          いいます。
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                          目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資
      投資対象資産              債券       収益が実質的に債券を源泉とする旨の記載があるものをいいま
                          す。
    属性区分

                 その他資産
                          目論見書または信託約款において、主として債券に投資する投
      投資対象資産           （投資信託証券
                          資信託証券に投資する旨の記載があるものをいいます。
                 （債券））
                          目論見書または信託約款において、年2回決算する旨の記載があ
      決算頻度             年2回
                          るものをいいます。
                          目論見書または信託約款において、組入資産による投資収益が
                 グローバル
      投資対象地域                     世界の資産（日本を除きます。）を源泉とする旨の記載がある
                 (日本を除く)
                          ものをいいます。
                                                   ※
                          目論見書または信託約款において、親投資信託                         （ファンド・
                 ファミリー
                          オブ・ファンズにのみ投資されるものを除きます。）を投資対
      投資形態
                  ファンド
                          象として投資するものをいいます。
                          ※マザーファンドということがあります。
                   あり       目論見書または信託約款において、為替のフルヘッジを行う旨
      為替ヘッジ
                （フルヘッジ）          の記載があるものをいいます。
    （注1）上記は、一般社団法人投資信託協会                    「 商品分類に関する指針          」 に基づき記載しています。当ファンドが該当する商品

        分類・属性区分を反転表示しています。
    （注2）属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載しています。

    （注3）その他の商品分類・属性区分の詳細                         については、一般          社団法人投資信託協会のホームページ

        （https://www.toushin.or.jp/）を             ご覧ください。
    ③信託金の限度額

      2,000億円とします。
      なお、委託会社は受託会社と合意のうえ、限度額を変更することができます。
    ④ファンドの特色

      朝日  Nvest   グローバル      ボンドマザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
      マザーファンド受益証券への投資を通じて、主として日本を除く世界各国の公社債へ投資を行うことによ
      り、インカムゲインの確保とキャピタルゲインの獲得を目指して運用を行います。
      当ファンドの特色は、当該マザーファンドの特色と同様ですので                                 、「 ＜参考＞マザーファンドの特色                」 をご覧
      ください。
    ＜参考＞マザーファンドの特色

    朝日  Nvest   グローバル      ボンドマザーファンド
    ●日本を除く世界各国の公社債に、グローバルの視点から、幅広く投資機会を追求します。
      投資対象は、国・政府機関・政府保証機関の保証する債券、世界銀行等の国際機関債、ファンドブリーフ債
      券、モーゲージ証券、資産担保証券、転換社債、転換社債型新株予約権付社債、および私募債ならびに短期
      金融商品などです。
      米国や欧州等の先進国のほか、経済規模の拡大により債券市場のさらなる発展が見込まれる新興国など、投
      資チャンスをグローバルに追求します。
      各国のファンダメンタルズ分析をベースに、カントリーアロケーションを決定します。
      グローバルな視点から各国に投資することで、金利変動リスクの分散を図ります。
    ●債券のアクティブ運用で実績のあるルーミス・セイレス社の運用ノウハウを活用します。
      ルーミス・セイレス社に、マザーファンドの外貨建資産の運用指図（為替ヘッジ取引の指図を含みます。）
      に関する権限を委託します。
      ▼ルーミス・セイレス社             （ ルーミス・セイレス・アンド・カンパニー・エル・ピー                            ） について

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       ・ルーミス・セイレス社は、1926年に、リサーチ・アナリストを核として設立された運用会社です。
       ・主に年金を含む大手機関投資家と富裕層の投資家を対象に、約2,909億米ドルの資産運用を行ってい
         ます。   （ 2022年6月末現在         ）
       ・企業等の格付の分野において、ムーディーズ社に次いで全米で2番目に長い歴史と実績を誇り、格付
         変更予測等に基づいた銘柄選択を特色としています。
       ・独自の格付調査に基づき、現在は低格付でも今後格上げが予想される銘柄を事前に買入れることに
         より、付加価値を追求する投資スタイルです。
    ●ルーミス・セイレス社の徹底した調査に基づき、銘柄選択を行います。

      独自の格付分析に基づくボトムアップ・アプローチにより、インカムゲインの確保とキャピタルゲインの獲
      得を目指します。
      利回り向上の観点からハイイールド債                    （BB+   格以下の債券       ） を25％まで組入れる場合がありますが、ポート
      フォリオ全体の加重平均格付は                A－  格以上を維持し、ファンドの安全性に配慮します。
      ※ BB+  格以下の債券は一般に高利回りですが                 、 高格付債と比較してリスクも高くなります                   。
    ●為替は、原則としてフルヘッジとします。









      原則として通貨別に外国為替予約によるヘッジを行います。

      ※ただし、設定・解約に伴う資金動向、ヘッジタイミングおよび市況動向により、一時的にフルヘッジにならない
       場合があります。
          資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。

    （２）【ファンドの沿革】

    2000年2月25日　信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
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    （３）【ファンドの仕組み】

    ①当ファンドの運用はファミリーファンド方式で行います。
      ファミリーファンド方式とは、投資者から集めた資金をベビーファンドとしてまとめ、その資金を主として
      マザーファンドに投資することにより、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。
      マザーファンドの投資成果はベビーファンドに反映されます。
    ②ファンドの仕組み及び関係法人



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    ③委託会社の概況














      １）資本金の額        （ 2022年8月末現在         ）
        30億円
      ２）会社の沿革
        1985年７月　朝日生命投資顧問株式会社設立
        1999年４月　朝日ライフ             アセットマネジメント株式会社に商号変更
      ３）大株主の状況         （ 2022年8月末現在         ）
             名称                 住所              所有株式数          比率
         朝日生命保険相互会社               東京都新宿区四谷一丁目6番1号                     32,000株         100.0％

    ２【投資方針】

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    （１）【投資方針】

    ①朝日   Nvest   グローバル      ボンドマザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
    ②ルーミス・セイレス社に外貨建資産の運用指図権限を委託しているマザーファンドの受益証券への投資を通
      じて、主として日本を除く世界各国の政府、政府機関、政府代理機関、地方自治体を含む政府保証機関、世
      界銀行等の国際機関が発行あるいは元本の返済や利息の支払いを保証した普通債券、社債、ドイツで発行の
      ファンドブリーフ債券、モーゲージ担保債務証書を含むモーゲージ証券、資産担保証券、転換社債、転換社
      債型新株予約権付社債、および私募により発行された有価証券、ならびに短期金融商品等に投資し、インカ
      ムゲインの確保とキャピタルゲインの獲得を目指して運用を行います。
    ③マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を維持します。
    ④資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合やファンドの投資目的が達成されない
      場合があります。
    （２）【投資対象】

    ①委託会社は、信託金を、主として朝日                     Nvest   グローバル      ボンドマザーファンド受益証券および次の有価証券
      （ 金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きます                                                  。） に投資
      することを指図します。
      １）株券または新株引受権証書
      ２）国債証券
      ３）地方債証券
      ４）特別の法律により法人の発行する債券
      ５）社債券      （ 新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券                                （ 以下  「 分離型新株引受権付社債
        券 」 といいます      。） の新株引受権証券を除きます               。）
      ６）資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券                            （ 金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいい
        ます  。）
      ７）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券                              （ 金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるものを
        いいます     。）
      ８）協同組織金融機関にかかる優先出資証券                       （ 金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいます                             。）
      ９）資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券                                                  （ 金融商品
        取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます                        。）
      10）コマーシャル・ペーパー
     11）新株引受権証券          （ 分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ                                   。） および新株予約
        権証券
     12）外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記１                                ） から11   ） までの証券または証書の性質を有す
        るもの
      13）投資信託または外国投資信託の受益証券                       （ 金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもので、主として
        有価証券に投資を行うものとします                  。）
      14）投資証券       、新投資口予約権証券、             投資法人債券または外国投資証券                 （ 金融商品取引法第2条第1項第11号
        で定めるものをいいます            。）
      15）外国貸付債権信託受益証券                （ 金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます                              。）
      16）オプションを表示する証券または証書                      （ 金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有価証
        券にかかるものに限ります              。）
      17）預託証書       （ 金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます                              。）
      18）外国法人が発行する譲渡性預金証書
      19）指定金銭信託の受益証券               （ 金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限
        ります   。）
      20）抵当証券       （ 金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます                              。）
      21）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に
        表示されるべきもの
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      22）外国の者に対する権利で前記21                  ） の有価証券の性質を有するもの
      なお、１     ） の証券または証書、12           ） および17     ） の証券または証書のうち１              ） の証券または証書の性質を有するも
      のを以下     「 株式  」 といい、２      ） から６   ） までの証券ならびに12           ） および17     ） の証券または証書のうち２              ） から６   ） ま
      での証券の性質を有するものを以下                  「 公社債   」 といい、13      ） および14     ） の証券を以下       「 投資信託証券       」 といいま
      す。
    ②委託会社は、信託金を、前記①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品                                         （ 金融商品取引法第2条第2項の
      規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます                                  。） により運用することを指図することが
      できます。
      １）預金
      ２）指定金銭信託         （ 金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます                                     。）
      ３）コール・ローン
      ４）手形割引市場において売買される手形
      ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
      ６）外国の者に対する権利で前記５                  ） の権利の性質を有するもの
    ③前記①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用
      上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を、前記②の１                                ） から６   ） までに掲げる金融商品により運用す
      ることを指図することができます。
    （３）【運用体制】


    ファンドの運用に際しては、社内規程等において以下に述べる意思決定プロセスにかかる組織体および権限、











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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    責任等を定め、これに基づき業務を執行します。
    また、業務執行の適切性については、適宜、内部監査部門による評価等によりその実効性を確保しています。
    ①投資政策委員会においてファンドの具体的な投資方針を決定します。
    ②グローバル戦略運用部および投資顧問会社において、ファンドの具体的な投資方針に基づく運用を行いま
      す。
      １）グローバル戦略運用部は、当ファンドにおけるマザーファンドの組入比率の決定・調整を行います。
      ２）投資顧問会社はマザーファンドの外貨建資産の運用を行います。
      ３）グローバル戦略運用部は、常時マザーファンドの運用状況についてのモニタリングを行います。
    ③パフォーマンスレビュー委員会                 （ 20名程度     ） でパフォーマンス分析およびリスク分析、コンプライアンス委員
      会 （ 20名程度     ） で法令諸規則等の遵守状況の審査を行い、これらを運用の意思決定プロセスにフィードバック
      します。なお、パフォーマンスレビュー委員会およびコンプライアンス委員会は常勤役員等により構成さ
      れ、経営の立場から適切に管理・監督を行います。
    ④受託会社等のファンドの関係法人                  （ 販売会社を除く        ） の管理については、日々の業務を通じ、業務執行能力、
      管理体制および知識・経験等をモニタリングしています。また、受託会社より内部統制に関する報告書を定
      期的に受領しています。
    （注）委員会および部の名称等は変更される場合があります。
    ＜参考＞投資顧問会社の運用体制

    マザーファンドの外貨建資産の運用を行う投資顧問会社                            （ ルーミス・セイレス社           ） の運用体制は以下のとおりで
    す。
    (注)チーム等の名称は変更される場合があります。












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    （４）【分配方針】

    ①毎決算時に、原則として次のとおり収益分配を行う方針です。
      １）分配対象額の範囲は、繰越分を含めた配当等収益                            （ マザーファンドの信託財産に属する配当等収益のう
        ち、信託財産に属するとみなした額                  （ 以下  「 みなし配当等収益         」 といいます      。） を含みます      。） および売買益
        （ 評価損益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額                           ） の全額とします。
      ２）収益分配金額は、委託会社が基準価額水準等を勘案して決定します。ただし、分配対象額が少額の場合
        は分配を行わないこともあります。
      ３）収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき運用を行います。
    ②分配時期
      決算日は、毎年2月24日および8月24日                   （ 休業日の場合は翌営業日             ） です。
    ③収益分配金の支払いについては、以下のとおりです。
      １）分配金受取コース
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                               （ 当該収益
        分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該
        収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込金額支払前のため販売会社の名義で記載
        または記録されている受益権については原則として取得申込者とします                                    。） に、原則として決算日から起
        算して5営業日までに支払いを開始します。
      ２）自動けいぞく投資コース
        収益分配金は、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に、税金を差し引いた後、無手数料で再投資さ
        れ、再投資により増加した受益権は振替口座簿に記載または記録されます。
    （注）将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
    （５）【投資制限】

    ①信託約款に定める投資制限
      １）委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する株式の時価総額の
        うち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えることと
        なる投資の指図を行いません。＜信託約款第19条第4項＞
        上記において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価
        総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をい
        います。＜信託約款第19条第8項＞                  （ 以下２   ）、 ３ ）、 ４ ）、 ６ ）、 ７ ）、 ８ ） において同じ       。）
      ２）委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザーファンドの信
        託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額
        との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図を行いません。＜信
        託約款第19条第5項＞
      ３）委託会社は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する投資信託
        証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5
        を超えることとなる投資の指図を行いません。＜信託約款第19条第6項＞
      ４）委託会社は、信託財産に属する私募により発行された有価証券                                   （ 国債およびそれに類する債券を除きま
        す 。） の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する私募により発行された有価証券                                          （ 国債およびそれ
        に類する債券を除きます             。） の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の
        純資産総額の100分の15を超えることとなる投資の指図を行いません。＜信託約款第19条第7項＞
      ５）委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所
        （ 金融商品取引法第2条第16項に規定する金融商品取引所および金融商品取引法第2条第8項第3号ロに規
        定する外国金融商品市場をいいます。なお、金融商品取引所を単に                                  「 取引所   」 ということがあります           。） に
        上場されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている
        株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、
        新株引受権証券および新株予約権証券については、この限りではありません。＜信託約款第21条＞
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      ６）委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該株
        式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10
        を 超えることとなる投資の指図を行いません。＜信託約款第22条第1項＞
      ７）委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額とマザー
        ファンドの信託財産に属する当該新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額のうち信託財産に属
        するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を行
        いません。＜信託約款第22条第2項＞
      ８）委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価総額と
        マザーファンドの信託財産に属する当該同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時
        価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超え
        ることとなる投資の指図を行いません。＜信託約款第23条第1項＞
      ９）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を行う
        ことができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことの指
        図をすることができるものとします。＜信託約款第24条第1項＞
        上記の信用取引の指図は、次の１から６までに掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行う
        ことができるものとし、かつ次の１から６までに掲げる株券数の合計数を超えないものとします。＜同
        条第2項＞
        １　信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
        ２　株式分割により取得する株券
        ３　有償増資により取得する株券
        ４　売出しにより取得する株券
        ５　信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権                               （ 転換社債型新株予約権付社債の新株予約
         権に限ります       。） の行使により取得可能な株券
        ６　信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権行使、または信託財産に
         属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権                                （ 前記５に定めるものを除きます                。） の
         行使により取得可能な株券
      10）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが国
        の金融商品取引所における有価証券先物取引                       （ 金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいい
        ます  。）、  有価証券指数等先物取引             （ 金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます                               。） およ
        び有価証券オプション取引              （ 金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます                               。） ならびに外
        国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。なお、選択権
        取引は、オプション取引に含めるものとします                        （ 以下同じ     。） 。＜信託約款第25条第1項＞
        委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに為替変動リスクを回避するため、わが国
        の取引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオ
        プション取引を行うことの指図をすることができます。＜同条第2項＞
        委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが国
        の取引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの
        取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。＜同条第3項＞
      11）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為替
        変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一
        定の条件のもとに交換する取引                （ 以下  「 スワップ取引       」 といいます      。） を行うことの指図をすることができ
        ます。＜信託約款第26条第1項＞
        スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとしま
        す。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
        ＜同条第2項＞
        スワップ取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。＜同条第3項
        ＞
        委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提
        供あるいは受入れの指図を行うものとします。＜同条第4項＞
      12）委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為替
        変動リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができま
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        す。＜信託約款第27条第1項＞
        金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超
        えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限り
        ではありません。＜同条第2項＞
        金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとし
        ます。＜同条第3項＞
        委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認め
        たときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。＜同条第4項＞
      13）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債につき、次の
        各号の範囲内で貸付の指図を行うことができます。＜信託約款第28条第1項＞
        １　株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計
         額を超えないものとします。
        ２　公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社
         債の額面金額の合計額を超えないものとします。
      　　上記に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する契
        約の一部の解約を指図するものとします。＜同条第2項＞
        委託会社は、有価証券の貸付を行うにあたり必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとし
        ます。＜同条第3項＞
      14）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属さない
        公社債を売付けることの指図を行うことができます。なお、当該売付の決済については、公社債                                                  （ 信託
        財産により借入れた公社債を含みます                   。） の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができ
        るものとします。＜信託約款第29条第1項＞
        上記の売付けの指図は、当該売付けにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内としま
        す。＜同条第2項＞
        信託財産の一部解約等の事由により、上記の売付にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を
        超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付の一部を決済するた
        めの指図を行うものとします。＜同条第3項＞
      15）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図を行うことができます。な
        お、当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行うも
        のとします。借入れにかかる品貸料は信託財産中から支弁します。＜信託約款第30条第1項、第4項＞
        上記の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。＜同
        条第2項＞
        信託財産の一部解約等の事由により、上記の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額
        を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた公社債の一部
        を返還するための指図を行うものとします。＜同条第3項＞
      16）外貨建資産        （ 外国通貨表示の有価証券             （ 外貨建有価証券といいます。以下同じ                    。）、  預金その他資産をいい
        ます。以下同じ        。） への実質投資割合には、制限を設けません。ただし、外貨建有価証券への投資につい
        ては、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合には、制約されることがありま
        す。＜信託約款第31条＞
      17）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることがで
        きます。＜信託約款第32条第1項＞
        上記の予約取引の範囲は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額とマザーファンドの信託財産にかか
        る為替の買予約の合計額のうち信託財産に属するとみなした額との総合計額と、信託財産にかかる為替
        の売予約の合計額とマザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約の合計額のうち信託財産に属する
        とみなした額との総合計額との差額につき円換算した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとし
        ます。ただし、信託財産に属する外貨建資産の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指
        図については、この限りではありません。限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期
        間内にその超える額に相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をす
        るものとします。＜同条第2項、4項＞
        上記においてマザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約の合計額のうち信託財産に属するとみな
        した額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約の合計額にマザーファンドの信託財産の
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
        純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をい
        います。また、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約の合計額のうち信託財産に属するとみ
        な した額とは、マザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約の合計額にマザーファンドの信託財産
        の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額を
        いいます。＜同条第3項＞
      18）委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴う支払資金の
        手当て   （ 一部解約に伴う支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含みます                                      。） を目的として、ま
        たは再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、資金借入れ                                         （ コール市場を通じる場
        合を含みます       。） の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は行わない
        ものとします。＜信託約款第41条第1項＞
        一部解約に伴う支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日から信託財産で
        保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払開始日から信託財産で
        保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約代金支払開始日から信託財産で
        保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金借入
        額は当該有価証券等の売却代金または解約代金および有価証券等の償還金の合計額を限度とします。＜
        同条第2項＞
        収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌営業日まで
        とし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。＜同条第3項＞
        借入金の利息は信託財産中より支弁します。＜同条第4項＞
      19）デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法に
        より算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。＜信託約款第27条の2＞
      20）前記１）から19）まで              の規定にかかわらず、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株
        式等  エクスポージャー、         債券等エクスポージャ            ーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純
        資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超え
        ることとなった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該
        比率以内になるよう調整を行うこととしま                      す。  ＜信託約款      「 運用の基本方針        」 ２ ．（ ３ ） ＞
    ②法令に基づく投資制限
      同一の法人の発行する株式への投資制限                    （ 投資信託及び投資法人に関する法律                  ）
      委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託につき、
      投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を
      乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取得することを受託会社に指図しない
      ものとします。
    ＜参考＞マザーファンドの概要

    朝日  Nvest   グローバル      ボンドマザーファンド
    ※以下   「（ ３ ） 投資制限    」 までにおいて      、「 ファンド    」、「  信託財産    」 および   「 信託期間    」 とは、マザーファンドのそれらをいいま
      す。
    （１）投資方針
    ①投資対象
      日本を除く世界各国の公社債を主要投資対象とします。
    ②投資態度
      １）主   として   日本を除く世界各国の政府、政府機関、政府代理機関、地方自治体を含む政府保証機関                                            、 世界銀
        行等の国際機関が発行あるいは元本の返済や利息の支払いを保証した普通債券、社債、ドイツで発行の
        ファンドブリーフ債券、モーゲージ担保債務証書を含むモーゲージ証券、資産担保証券、転換社債、転
        換社債型新株予約権付社債、および私募により発行された有価証券、ならびに短期金融商品等に投資
        し、インカムゲインの確保とキャピタルゲインの獲得を目指して運用を行います。
      ２）ポートフォリオの構築にあたっては、各国のファンダメンタルズ分析、長短金利予測                                             （ イールドカーブ
        分析を含みます        。） 等により、国別配分を決定し、組入れ銘柄の選択を行います。
      ３）発行体の属する国別の投資割合および国際機関の発行する債券への投資割合                                         （ いずれもポートフォリオ
        中の公社債の時価により判定します                  。） は、次のとおりとします。
         アメリカ                     20％～70％
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         ドイツ                     0％～50％
         フランス・イギリス各国                     0％～30％

         カナダ・オーストラリア各国                     0％～20％

         その他の各国                     0％～15％

         国際機関                      制限なし

      ４）組入れ公社債の加重平均格付は                  Ａ－  格以上とし、       ＢＢ＋   格以下の公社債の組入れは信託財産の純資産総額
        の25％以下とします。なお、格付については、米国で認められている格付機関が付与した最高の格付を
        使用します。
      ５）外貨建資産については、為替変動リスクの低減をはかるため、対円での為替フルヘッジを基本としま
        す。
      ６）運用にあたっては、運用委託契約に基づきルーミス・セイレス社に外貨建資産についての運用指図                                                    （ 円
        を対価とする為替ヘッジ取引の指図を含みます                        。） に関する権限を委託します。
      ７）資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合やファンドの投資目的が達成され
        ない場合があります。
    （２）投資対象

    ①委託会社は、信託金を、主として次の有価証券                         （ 金融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされ
      る同項各号に掲げる権利を除きます                  。） に投資することを指図します。
      １）株券または新株引受権証書
      ２）国債証券
      ３）地方債証券
      ４）特別の法律により法人の発行する債券
      ５）社債券      （ 分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を除きます                            。）
      ６）資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券                            （ 金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいい
        ます  。）
      ７）特別の法律により設立された法人の発行する出資証券                              （ 金融商品取引法第2条第1項第6号で定めるものを
        いいます     。）
      ８）協同組織金融機関にかかる優先出資証券                       （ 金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるものをいいます                             。）
      ９）資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券                                                  （ 金融商品
        取引法第2条第1項第8号で定めるものをいいます                        。）
      10）コマーシャル・ペーパー
      11）新株引受権証券および新株予約権証券
      12）外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記１                                ） から11   ） までの証券または証書の性質を有す
        るもの
      13）投資信託または外国投資信託の受益証券                       （ 金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもので、主として
        有価証券に投資を行うものとします                  。）
      14）投資証券       、新投資口予約権証券、             投資法人債券または外国投資証券                 （ 金融商品取引法第2条第1項第11号
        で定めるものをいいま           す。）
      15）外国貸付債権信託受益証券                （ 金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます                              。）
      16）オプションを表示する証券または証書                      （ 金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものをいい、有価証
        券にかかるものに限ります              。）
      17）預託証書       （ 金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます                              。）
      18）外国法人が発行する譲渡性預金証書
      19）指定金銭信託の受益証券               （ 金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に限
        ります   。）
      20）抵当証券       （ 金融商品取引法第2条第1項第16号で定めるものをいいます                              。）
      21）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第1項第14号で定める受益証券発行信託の受益証券に
        表示されるべきもの
      22）外国の者に対する権利で前記21                  ） の有価証券の性質を有するもの
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      なお、１     ） の証券または証書、12           ） および17     ） の証券または証書のうち１              ） の証券または証書の性質を有するも
      のを以下     「 株式  」 といい、２      ） から６   ） までの証券ならびに12           ） および17     ） の証券または証書のうち２              ） から６   ） ま
      で の証券の性質を有するものを以下                  「 公社債    」 といい、13      ） および14     ） の証券を以下       「 投資信託証券       」 といいま
      す。
    ②委託会社は、信託金を、前記①に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品                                         （ 金融商品取引法第2条第2項の
      規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます                                  。） により運用することを指図することが
      できます。
      １）預金
      ２）指定金銭信託         （ 金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きます                                     。）
      ３）コール・ローン
      ４）手形割引市場において売買される手形
      ５）貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
      ６）外国の者に対する権利で前記５                  ） の権利の性質を有するもの
    ③前記①の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用
      上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記②の１                               ） から６   ） までの金融商品により運用することの
      指図ができます。
    （３）投資制限

    ①委託会社は、信託財産に属する株式の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投
      資の指図を行いません。＜信託約款第10条第4項＞
    ②委託会社は、信託財産に属する新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額が、信託財産の純資産総額
      の100分の20を超えることとなる投資の指図を行いません。＜信託約款第10条第5項＞
    ③委託会社は、信託財産に属する投資信託証券の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えること
      となる投資の指図を行いません。＜信託約款第10条第6項＞
    ④委託会社は、信託財産に属する私募により発行された有価証券                                  （ 国債およびそれに類する債券を除きます                     。）
      の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の15を超えることとなる投資の指図を行いません。＜信託約
      款第10条第7項＞
    ⑤委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、金融商品取引所に上場
      されている株式の発行会社の発行するもの、金融商品取引所に準ずる市場において取引されている株式の発
      行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社債権者割当により取得する株式、新株引受権証
      券および新株予約権証券については、この限りではありません。＜信託約款第13条＞
    ⑥委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えるこ
      ととなる投資の指図を行いません。＜信託約款第14条第1項＞
    ⑦委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券の時価総額が、信託財産の
      純資産総額の100分の5を超えることとなる投資の指図を行いません。＜信託約款第14条第2項＞
    ⑧委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債ならびに転換社債型新株予約権付社債の時価総額が、信
      託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図を行いません。＜信託約款第15条＞
    ⑨委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの指図を行うこと
      ができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をする
      ことができるものとします。＜信託約款第16条第1項＞
      上記の信用取引の指図は、次の１から６までに掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うこと
      ができるものとし、かつ次の１から６までに掲げる株券数の合計数を超えないものとします。＜同条第2項
      ＞
      １　信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
      ２　株式分割により取得する株券
      ３　有償増資により取得する株券
      ４　売出しにより取得する株券
      ５　信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権                               （ 転換社債型新株予約権付社債の新株予約権に
       限ります     。） の行使により取得可能な株券
      ６　信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権行使、または信託財産に属す
       る新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権                              （ 前記５に定めるものを除きます                。） の行使によ
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       り取得可能な株券
    ⑩委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが国の金
      融商品取引所における有価証券先物取引                    （ 金融商品取引法第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます                               。）、  有
      価証券指数等先物取引            （ 金融商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます                               。） および有価証券オプ
      ション取引      （ 金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます                               。） ならびに外国の取引所における
      これらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができます。＜信託約款第17条第1項＞
      委託会社は、       信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに為替変動リスクを回避するため、わが国の取
      引所における通貨にかかる先物取引ならびに外国の取引所における通貨にかかる先物取引およびオプション
      取引を行うことの指図をすることができます。                        ＜同条第2項＞
      委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクを回避するため、わが国の取
      引所における金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類
      似の取引を行うことの指図をすることができます。＜同条第3項＞
    ⑪委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為替変動
      リスクを回避するため、スワップ取引を行うことの指図をすることができます。＜信託約款第18条第1項＞
      スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超えないものとします。
      ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。＜同条第
      2項＞
      スワップ取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとします。＜同条第3項＞
      委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提供あ
      るいは受入れの指図を行うものとします。＜同条第4項＞
    ⑫委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスクおよび為替変動
      リスクを回避するため、金利先渡取引および為替先渡取引を行うことの指図をすることができます。＜信託
      約款第19条第1項＞
      金利先渡取引および為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として信託期間を超えな
      いものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではあり
      ません。＜同条第2項＞
      金利先渡取引および為替先渡取引の評価は、市場実勢金利等をもとに算出した価額で評価するものとしま
      す。＜同条第3項＞
      委託会社は、金利先渡取引および為替先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めたと
      きは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。＜同条第4項＞
    ⑬委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債につき、次の各号
      の範囲内で貸付の指図を行うことができます。＜信託約款第20条第1項＞
      １　株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計額を
       超えないものとします。
      ２　公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託財産で保有する公社債の
       額面金額の合計額を超えないものとします。
      上記に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する契約の
      一部の解約を指図するものとします。                   ＜同条第2項＞
      委託会社は、有価証券の貸付を行うにあたり必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものとしま
      す。＜同条第3項＞
    ⑭委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産の計算においてする信託財産に属さない公社
      債を売付けることの指図を行うことができます。なお、当該売付の決済については、公社債                                                （ 信託財産によ
      り借入れた公社債を含みます               。） の引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとしま
      す。＜信託約款第21条第1項＞
      上記の売付の指図は、当該売付にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。＜同
      条第2項＞
      信託財産の一部解約等の事由により、上記の売付にかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を超え
      ることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する売付の一部を決済するための指図
      を行うものとします。＜同条第3項＞
    ⑮委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、公社債の借入れの指図を行うことができます。なお、
      当該公社債の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認めたときは、担保の提供の指図を行うものとしま
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      す。借入れにかかる品貸料は信託財産中から支弁します。＜信託約款第22条第1項、第4項＞
      上記の指図は、当該借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。＜同条第
      2項＞
      信託財産の一部解約等の事由により、上記の借入れにかかる公社債の時価総額が信託財産の純資産総額を超
      えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当する借入れた公社債の一部を返還す
      るための指図を行うものとします。＜同条第3項＞
    ⑯外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。ただし、外貨建有価証券への投資については、わが国の
      国際収支上の理由等により特に必要と認められる場合には、制約されることがあります。＜信託約款第23条
      ＞
    ⑰委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることができま
      す。＜信託約款第24条第1項＞
      上記の予約取引の範囲は、信託財産にかかる為替の買予約の合計額と売予約の合計額との差額につき円換算
      した額が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する外貨建資産の為替変
      動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図については、この限りではありません。＜同条第2項＞
      上記の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内にその超える額に相当する為替予約
      の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指図をするものとします。＜同条第3項＞
    ⑱デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところに従い、合理的な方法により
      算出した額が信託財産の純資産総額を超えないものとします。＜信託約款第19条の2＞
    ⑲前記①から⑱までの規定にかかわらず、一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等                                                     エクス
      ポージャー、      債券等エクスポージャ           ーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対す
      る比率は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％を超えないものとし、当該比率を超えることとなった場合
      には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則の定めるところにしたがい当該比率以内になるよう調整
      を行うこととしま         す。  ＜信託約款      「 運用の基本方針        」 ２ ．（ ３ ） ＞
    ３【投資リスク】

    ①リスクに関する留意点
      １）ファンドは値動きのある有価証券等を投資対象としますので、組入有価証券等の値動きなどの影響によ
        り、基準価額が下落することがあります。したがって、投資元本は保証されているものではなく、基準
        価額の下落により、これを割り込むことがあります。ファンドは預貯金と異なります。
        信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
      ２）ファンドは金融機関の預金または保険契約ではありませんので、預金保険、保険契約者保護機構の保護
        の対象ではありません。また、登録金融機関でご購入いただいた場合は、投資者保護基金による支払い
        の対象にはなりません。
      ３）ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定                                   （ いわゆるクーリング・オフ              ） の適用は
        ありません。
      ４）分配金は、預貯金の利息とは異なり、ファンドの純資産から支払われますので、分配金が支払われる
        と、その金額相当分、基準価額は下がります。
        分配金は、計算期間中に発生した収益                   （ 経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益                          ） を超えて支
        払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて下落することになり
        ます。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありませ
        ん。
        投資者のファンドの購入価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに
        相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上がりが小さ
        かった場合も同様です。
    ②ファンドの主なリスク
      当ファンドが有する主なリスクは以下のとおりです。
      １）金利変動リスク
        金利変動により債券価格が変動するリスクをいいます。一般に金利が上昇した場合には、債券価格は下
        落し、ファンドの基準価額が下落する要因となります。各債券の値動きの幅は、残存期間、発行体、債
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        券の種類等に左右されます。
      ２）信用リスク
        発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、債券等の利息や償還金等をあらかじめ決められた条
        件で支払うことができなくなるリスク                   （ 債務不履行      ） をいいます。一般に債務不履行が生じた場合または
        それが予想される場合には、株式ならびに債券およびコマーシャル・ペーパー等の短期金融商品の価格
        は下落し     （ 価格がゼロになることもあります                 。）、  ファンドの基準価額が下落する要因となります。また、
        発行体の格付変更に伴い価格が下落するリスクもあります。
      ３）カントリーリスク
        一般に、有価証券への投資は、その国の政治経済情勢、通貨規制、資本規制、税制等の要因によって影
        響を受けます。その結果、ファンドの投資対象有価証券の発行国の政治、経済、社会情勢等の変化によ
        り、金融市場が混乱し、資産価格が大きく変動することがあります。
      ４）為替変動リスク
        外国為替相場の変動により外貨建資産の価格が変動するリスクをいいます。一般に外国為替相場が対円
        で下落した場合        （ 円高の場合      ） には、円ベースの資産価格は下落し、ファンドの基準価額が下落する要因
        となります。当ファンドでは、外貨建資産について原則フルヘッジとしますので、為替変動リスクは低
        減されますが、すべての影響を排除できるわけではありませんので為替の変動により損失を被ることが
        あります。また、設定・解約に伴う資金動向、ヘッジタイミングおよび市況動向等により一時的にフル
        ヘッジとならない場合があり、当ファンドの基準価額の変動要因となります。
      ５）流動性リスク
        ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場に
        おいて市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価
        格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナ
        スの影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付けが中止となる可能性、換金代金のお支払が遅延する
        可能性があります。
      ６）期限前償還リスク
        債券の発行体が満期前償還の権利を行使したために予定よりも早く投資が現金化されてファンドに戻っ
        てくるリスクであり、期限前償還の増減に伴う、金利感応度の変化によって価格は影響を受けます。典
        型的には金利下降局面で生じ、このような場合、事前に見込まれた収益をあげることができず、さらに
        利回りの低い債券に再投資せざるを得ない可能性があります。
      ７）為替取引の相手先に関するリスク
        外国為替予約取引を行う場合、これらの取引には相手先の決済不履行リスクが伴います。
      ８）繰上償還リスク
        当ファンドは、受益権の口数が当初設定口数の10分の1または10億口を下回ることとなった場合、受益
        者のため有利であると認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときなどには、繰上償還されるこ
        とがあります。
      ９）ファミリーファンド方式に起因するリスク
        マザーファンドへ投資する他のベビーファンドがある場合、当該ベビーファンドの設定・解約等により
        マザーファンドに資金の流出入が生じることがあります。その結果として、マザーファンドにおいて組
        入有価証券の売買等が生じた場合には、ファンドの基準価額に影響を及ぼすことがあります。
      10）その他の留意点
        証券市場および外国為替市場は、世界的な経済事情の急変またはその国における天災地変等により閉鎖
        されることがあります。
        ファンドが実質的に投資する新興国においては、政治・経済・社会情勢の変化が金融市場に及ぼす影響
        は、先進国以上に大きいものとなることが予想されます。将来の政治・経済・社会情勢、政府政策                                                   （ 法
        令またはそれらの解釈の改正、課税方法の変更、通貨交換の制限等を含みます                                        。） の変化から、政府当局
        による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入される可能性があります。投資環境変化の内容
        によっては、金融市場およびファンドの純資産が悪影響を被る可能性や運用上の制約を受ける可能性が
        想定されます。
    ③リスク管理体制
      ファンドのリスク管理は、社内規程やガイドライン等に基づき、運用部門のほか、管理部門およびコンプラ
      イアンス部門により行われています。また、リスク管理の状況（市場リスク、信用リスク、流動性リスクな
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      ど）は、委託会社の役員および各部門の代表者により構成されるリスク管理に関する委員会等において報
      告・検証され、必要に応じて改善される仕組みとなっています。
      マザーファンドの外貨建資産の運用を行う投資顧問会社は、専任のポートフォリオ・スペシャリストを配置
      し、ポートフォリオのリスク特性をリアルタイムで把握するほか、定期的にレポートを作成し、ファンドの
      運用状況に関する情報を委託会社へフィードバックします。
      １）パフォーマンス評価とリスク管理
        ａ．パフォーマンスおよびリスクの状況は、社内で一元的に管理しています。パフォーマンス評価およ
          びリスク管理を行う上で分析の基礎となるデータは、各種のリスクモデル等によりデータベース化
          しています。
        ｂ．当ファンドのリスク分析とパフォーマンスの要因分析の結果は、運用責任者、経営陣を主要参加メ
          ンバーとするパフォーマンスレビュー委員会において報告され、運用計画と運用成果との整合性を
          検証することにより、当ファンドの品質の維持管理に努めています。
        ｃ．運用部門へのフィードバックは、パフォーマンスレビュー委員会を通じて行っています。
        ｄ．委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産のモニタリングなどを
          実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行っています。取締役会等は、流動性リスク
          管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督しています。
        e．運用部門は、常時のモニタリングおよび前記ｃ                          ． の結果、必要に応じてマザーファンドの外貨建資産
          の運用を行う投資顧問会社との調整を行います。
      ２）運用にかかわるコンプライアンスチェック
        ａ．担当ファンドマネジャー等においては、日次でリスク管理およびポジション管理を行っており、管
          理部門においても組入比率等の基礎数値を計算してリスク管理を行っています。
        ｂ．マザーファンドの外貨建資産にかかる売買執行については、事後チェックを管理部門が担当し、そ
          のチェック状況についてはコンプライアンス部門に報告を行っています。
        ｃ．コンプライアンス部門においては、信託約款や運用計画書に規定された資産配分、運用内容の遵守
          状況、ファンド間売買等についてのチェックを行っています。
        ｄ．コンプライアンス実践の責任者として、コンプライアンス・オフィサーを配置しています。コンプ
          ライアンス・オフィサーは社長の命を受けて、運用にかかるコンプライアンスの実践に関する基本
          方針を立案し、各部およびコンプライアンス部門に対して必要な指示を行う権限を有しています。
        ｅ．コンプライアンス・オフィサーが主催し経営陣が参加して開催されるコンプライアンス委員会にお
          いては、コンプライアンス状況の報告が行われ、問題案件等がある場合には、それらについての対
          応策、改善策、是正措置等を協議決定することとしています。
        ｆ．運用部門は、常時のモニタリングおよび前記ｅ                           ． の結果、必要に応じてマザーファンドの外貨建資
          産の運用を行う投資顧問会社との調整を行います。
      （注）委員会および部門の名称等は変更される場合があります。
    ＜参考＞投資顧問会社のリスク管理体制

    マザーファンドの外貨建資産の運用を行う投資顧問会社                             （ ルーミス・セイレス社           ） のリスク管理体制は以下のと
    おりです。
    ①リスクへの主な対応
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      上記に記載のリスク対応のほか、期限前償還リスクに対しては、期限前償還への対抗要件が組み込まれてい









      る銘柄に投資する等の方法により、当該リスクの最小化を図っています。ただし、資金動向、市況動向等に
      より十分な対応が図れないことがあります。
    ②コンプライアンスについて
      システムの導入により、売買執行およびその事前・事後のコンプライアンスチェックが自動化されていま
      す。リスクマネジメントとして、専任のポートフォリオ・スペシャリストを配置し、ポートフォリオのリス
      ク特性をリアルタイムで把握します。
    ③その他
      １）ブローカーの選定に際しては、ブローカーの規模、執行能力およびオペレーションシステム等について
        考慮しています。
      ２）投資顧問会社は、定期的にレポートを作成し、当ファンドの運用状況に関する情報を委託会社へフィー
        ドバックします。
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    ４【手数料等及び税金】


















    （１）【申込手数料】

    申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、1.1％                                 （ 税抜1.0％     ） を上限として販売会社が個別に定
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    める率を乗じて得た額とします。取得申込時の商品・投資環境の説明および情報提供、ならびに購入にかかる
    事務手続き等の対価として販売会社にお支払いいただきます。ただし                                    、「 自動けいぞく投資         コース   」 において、
    収 益分配金を再投資する場合は、申込手数料はかかりません。
    （２）【換金（解約）手数料】

    換金  （ 解約  ） 手数料はありません。
    （３）【信託報酬等】

    信託報酬は、信託期間を通じて毎日、純資産総額に対し年1.43％                                 （ 税抜1.3％     ） の率を乗じて得た額とし、信託財
    産の費用として計上されま              す。信託報酬の支払いは、毎計算期末または信託終了の時に信託財産中から支弁し
    ます。
    信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
    信託報酬の配分およびそれを対価とする役務の内容は次のとおりです。
                ※
                              販売会社                   受託会社
           委託会社
         年率0.70％      （ 税抜  ）          年率0.55％      （ 税抜  ）          年率0.05％      （ 税抜  ）

     委託した資金の運用の対価                   運用報告書等各種書類の送付、口座内                   運用財産の管理、委託会社からの指図

                       でのファンドの管理、購入後の情報提                   の実行の対価
                       供等の対価
    ※委託会社の報酬には、ルーミス・セイレス社への「朝日                           Nvest   グローバル      ボンドマザーファンド」の運用指図権限委託

      報酬が含まれます。当該委託報酬の総額は、信託期間を通じて毎日、信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時
      価総額に対し、年0.4％の率を乗じて得た額とします。
    （４）【その他の手数料等】

    ①換金する受益者が負担する信託財産留保額として、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から当該基準価額
      に0.1％の率を乗じて得た額が差し引かれ、信託財産に残されます。
    ②信託財産に関する租税、信託財産にかかる監査費用および信託事務の処理に要する諸費用ならびに受託会社
      の立て替えた立替金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
      監査法人等に支払うファンドの監査にかかる費用を役務の対価とする監査費用は、毎日、純資産総額に対
      し、年0.0055％        （ 税抜0.005％      ） の率を乗じて得た額とします。ただし、年44万円                          （ 税抜40万円      ） を上限としま
      す。監査費用は、監査法人との契約等により変更になることがあります。
    ③ファンドの組入有価証券売買時に支払う手数料を役務の対価とする売買委託手数料、先物取引・オプション
      取引・スワップ取引・金利先渡取引・為替先渡取引・外国為替予約取引に要する費用、公社債の借入れにか
      かる費用、資産を外国で保管する場合の費用ならびに借入金の利息等は、受益者の負担とし、信託財産中か
      ら支弁します。これらの費用に消費税等がかかる場合は、その消費税等相当額を信託                                             財産中か     ら支弁しま
      す。これらの費用は、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額等を表示することができ
      ません。
    当該手数料等の合計額については、投資者がファンドを保有される期間等に応じて異なりますので、表示する

    ことができません。
    （５）【課税上の取扱い】

    日本の居住者       （ 法人を含みます        。） である受益者に対する課税については、以下のような取扱いとなります。
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    課税上は、株式投資信託として取り扱われます。
    公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度および未成年者少額投資非課税制度の適用対象です。
    ①個別元本について
      １）追加型投資信託を保有する受益者毎の取得元本をいいます。
        受益者毎の信託時の受益権の価額等                  （ 申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等相当額は含ま
        れません     。） が当該受益者の元本          （ 個別元本     ） にあたります。
      ２）受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行うつど
        当該受益者の受益権口数で加重平均することにより計算されます。ただし、同一ファンドを複数の販売
        会社で取得する場合については、販売会社毎に個別元本が計算されます。また、同一販売会社であって
        も複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に                                、「 分配金受取コース         」 と 「 自動けいぞく投
        資コース     」 の両コースで取得する場合はコース別に、個別元本が計算される場合があります。
      ３）受益者が元本払戻金            （ 特別分配金      ） を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払
        戻金  （ 特別分配金      ） を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
    ②収益分配金の課税について
     追加型株式投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる                            「 普通分配金      」 と、非課税扱いとなる           「 元本払戻金      （ 特別
     分配金   ）」（  受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分                       ） とがあります。
      １）普通分配金
      ＜イメージ図＞
                                  収益分配金落ち後の基準価額が、当該受益者の個別
                                  元本と同額または当該受益者の個別元本を上回って
                                  いる場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金
                                  となります。
      ２）元本払戻金（特別分配金）


      ＜イメージ図＞
                                  収益分配金落ち後の基準価額が、当該受益者の個別
                                  元本を下回っている場合には、その下回る部分の額
                                  が元本払戻金       （ 特別分配金      ） となり、当該収益分配金
                                  から当該元本払戻金          （ 特別分配金      ） を控除した額が普
                                  通分配金となります。なお、受益者が元本払戻金                         （ 特
                                  別分配金     ） を受け取った場合、収益分配金発生時にそ
                                  の個別元本から当該元本払戻金                （ 特別分配金      ） を控除
                                  した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
                                  す。
    ※上図は、あくまでもイメージ図であり、個別元本や基準価額、収益分配金の各水準等を示唆するものではありません。

    ※税法等が改正された場合には、上記の内容が変更になることがあります。
    ③個人、法人別の課税の取扱いについて
      １）個人の受益者に対する課税
        ａ．収益分配金に対する課税
          個人の受益者が支払いを受ける収益分配金のうち、課税扱いとなる普通分配金については、配当所
          得として、20.315％          （ 所得税および復興特別所得税15.315％                   、 地方税5％     ） の税率による源泉徴収が行
          われ、原則として確定申告の必要はありません。
          なお、確定申告を行い、総合課税                 （ 配当控除の適用はありません               。） または申告分離課税を選択する
          こともできます。
        ｂ．ご換金      （ 解約  ） 時および償還時における課税
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                   注
          解約時の解約価額          および償還時の償還価額から取得費                  （ 申込手数料および当該申込手数料にかかる
          消費税等相当額を含みます              。） を控除した差益        （ 譲渡益   ） は、譲渡所得として課税対象となり、申告分
          離 課税が適用されます。特定口座                （ 源泉徴収あり       ） の利用も可能です。
          その税率は20.315％          （ 所得税および復興特別所得税15.315％                   、 地方税5％     ） です。
          注：解約価額とは、基準価額から信託財産留保額を差し引いた価額です。
        ｃ.  損益通算について
          解約時および償還時の損失              （ 譲渡損   ） については、確定申告により、上場株式等の譲渡益および上場
          株式等の配当等や特定公社債等                （ 公募公社債投資信託を含みます                。） の利子所得および譲渡所得等と
          の損益通算が可能です。また、解約時および償還時の譲渡益については、他の上場株式等の譲渡損
          との損益通算が可能です。
        ｄ．少額投資非課税制度            「 愛称：   NISA（   ニーサ   ）」および未成年者         少額投資非課税制度          「愛称   ： ジュニアNISA
          （ニーサ）」     をご利用の場合、毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じ
          る配当所得および譲渡所得が一定期間非課税となります。                              NISA  口座での損失と他の口座での配当所
          得や譲渡所得との損益通算はできません。販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該
          当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      ２）法人の受益者に対する課税
        ａ.  収益分配金に対する課税
          法人の受益者が支払いを受ける収益分配金のうち、課税扱いとなる普通分配金については15.315％
          （ 所得税および復興特別所得税               ） の税率で源泉徴収されます。地方税の源泉徴収はありません。
        ｂ.  ご換金   （ 解約  ） 時および償還時における課税
          解約時および償還時の個別元本超過額については15.315％                              （ 所得税および復興特別所得税               ） の税率で
          源泉徴収されます。地方税の徴収はありません。
        ｃ.  益金不算入制度の適用はありません。
    ④確定拠出年金制度にかかる受益者に対する課税上の取扱い
      確定拠出年金の積立金の運用にかかる税制が適用され、当ファンドの収益分配時、ご換金                                             （ 解約  ） 時および償
      還時における課税は行われません。
     上記は、2022年8月末現在のものですので、税法が改正された場合等には、上記の内容が変更される場合があ
     ります。
     分配時において、外貨建資産への投資により外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異
     なる場合があります。
     税金の取扱いの詳細については、税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
    ５【運用状況】


    2022年8月31日現在の状況を記載しています。
    投資比率とは、純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    （１）【投資状況】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    親投資信託受益証券                       日本                 2,301,967,428              98.58
    コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                       ―                   33,232,857            1.42
                合計(純資産総額)                            2,335,200,285             100.00
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    （参考）朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドマザーファンド

             資産の種類                 国／地域          時価合計（円）            投資比率（％）

    国債証券                       アメリカ                 2,293,694,663              33.69
                           メキシコ                  127,942,274             1.88
                           チリ                   50,050,400            0.74
                           ドイツ                  263,871,056             3.88
                           イタリア                  536,905,220             7.89
                           フランス                  393,701,477             5.78
                           オランダ                   30,465,227            0.45
                           スペイン                  334,019,192             4.91
                           アイルランド                   91,226,883            1.34
                           イギリス                  204,125,768             3.00
                           スウェーデン                   5,020,865            0.07
                           ノルウェー                   99,266,299            1.46
                           ポーランド                   36,073,166            0.53
                           中国                  152,822,387             2.24
                           南アフリカ                  115,731,121             1.70
                               小計             4,734,915,998              69.54
    地方債証券                       カナダ                  212,929,904             3.13
                           ノルウェー                   27,386,210            0.40
                               小計              240,316,114             3.53
    特殊債券                       アメリカ                  198,904,675             2.92
                           ドイツ                   50,525,868            0.74
                           ベルギー                   66,688,381            0.98
                           オーストラリア                  173,950,669             2.55
                           国際機関                  137,544,531             2.02
                               小計              627,614,124             9.22
    社債券                       アメリカ                  471,189,107             6.92
                           カナダ                   44,773,953            0.66
                           コロンビア                   20,794,535            0.31
                           ドイツ                  119,897,939             1.76
                           イタリア                   97,627,628            1.43
                           オランダ                   42,955,153            0.63
                           スペイン                   32,532,107            0.48
                           オーストリア                   21,811,492            0.32
                           ルクセンブルク                   33,037,367            0.49
                           アイルランド                   33,279,291            0.49
                           イギリス                   67,558,839            0.99
                           ノルウェー                   20,150,103            0.30
                           ケイマン                   93,458,451            1.37
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                           ジャージー                   22,950,850            0.34
                           アラブ首長国連邦                   27,517,223            0.40
                               小計             1,149,534,038              16.88
    コール・ローン等、その他の資産(負債控除後)                       ―                   56,067,087            0.83
                合計(純資産総額)                            6,808,447,361             100.00
    その他の資産の投資状況

        資産の種類         建別        国／地域            時価合計（円）             投資比率（％）

    為替予約取引            買建   ―                      142,418,322                 2.09
                売建   ―                     7,054,779,940                △103.61
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

    イ.評価額上位銘柄明細

                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資

    順位  国／地域     種類        銘柄名          数量      単価      金額      単価      金額    比率
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (％)
     1  日本   親投資信託    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボ             1,198,067,778         1.9351    2,318,380,957         1.9214    2,301,967,428     98.58
          受益証券    ンドマザーファンド
    ロ.種類別投資比率

                  種類                     投資比率（％）

              親投資信託受益証券                                  98.58
                  合計                               98.58
    （参考）朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドマザーファンド

    イ.評価額上位銘柄明細

                           帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額            投資

                                                    利率
     順
      国／地域     種類     銘柄名      数量      単価      金額      単価      金額        償還期限    比率
     位
                                                    (％)
                            (円)      (円)      (円)      (円)            (％)
     1 アメリカ    国債証券    US TREASURY       3,965,000      13,592.77      538,953,718       13,518.04      535,990,663      2.75  2027/4/30    7.87
             NOTE
     2 アメリカ    国債証券    US TREASURY       2,915,000      13,503.00      393,612,456       13,496.93      393,435,512      0.125   2023/6/30    5.78
             NOTE
     3 アメリカ    国債証券    US TREASURY       2,795,000      12,543.84      350,600,576       12,484.28      348,935,662      0.375   2026/1/31    5.13
             NOTE
     4 イタリア    国債証券    BTPS        2,075,000      15,863.32      329,163,953       15,699.26      325,759,803      5.25  2029/11/1    4.78
     5 アメリカ    国債証券    US TREASURY       3,155,000       8,609.13     271,618,354       8,675.74     273,719,816      1.25  2050/5/15    4.02
             BOND
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     6 アメリカ    国債証券    US TREASURY       1,955,000      13,609.02      266,056,447       13,607.40      266,024,687      0.25  2023/4/15    3.91
             NOTE
     7 イタリア    国債証券    BTPS        1,760,000      12,158.17      213,983,854       11,996.89      211,145,417      1.35   2030/4/1    3.10
     8 イギリス    国債証券    UK TREASURY       1,025,000      16,922.84      173,459,143       16,501.50      169,140,406      3.25  2044/1/22    2.48
     9 フランス    国債証券    FRANCE   O.A.T.      915,000     18,540.22      169,643,017       18,131.76      165,905,643      4.5  2041/4/25    2.44
     10 オースト    特殊債券    QUEENSLAND        1,685,000       9,070.64     152,840,411       9,059.70     152,656,054      2.75  2027/8/20    2.24
      ラリア
             TREASURY    CORP
     11  カナダ   地方債証券    QUEBEC   PROVINCE      1,035,000      13,572.10      140,471,323       13,512.32      139,852,570      0.875   2025/1/15    2.05
     12 アメリカ    国債証券    US TREASURY       1,195,000      10,394.00      124,208,310       10,396.16      124,234,195      1.75  2041/8/15    1.82
             BOND
     13 フランス    国債証券    FRANCE   O.A.T.      985,000     12,122.01      119,401,816       11,924.32      117,454,602       0 2030/11/25    1.73
     14 南アフリ    国債証券    SOUTH  AFRICA      17,760,000        652.70    115,919,750        651.63    115,731,121       7 2031/2/28    1.70
       カ
             GOVT
     15 アメリカ    国債証券    US TREASURY        810,000     13,833.75      112,053,437       13,824.01      111,974,483      2.375   2023/1/31    1.64
             NOTE
     16 スペイン    国債証券    SPAIN  GOVT       805,000     13,756.58      110,740,529       13,643.19      109,827,716      1.3  2026/10/31    1.61
     17  中国   国債証券    CHINA        5,000,000       2,010.14     100,507,073       2,005.61     100,280,873      2.5  2026/9/27    1.47
             GOVERNMENT    BOND
     18 スペイン    国債証券    SPAIN  GOVT       620,000     16,403.34      101,700,728       16,115.81      99,918,055      4.2  2037/1/31    1.47
     19 アメリカ    特殊債券    FHMS  K033       725,000     13,784.28      99,936,072       13,766.26      99,805,402      3.06  2023/7/25    1.47
             A2CMBS
     20 アメリカ    特殊債券    FHMS  K074       720,000     13,840.09      99,648,718       13,763.78      99,099,273      3.6  2028/1/25    1.46
             A2CMBS
     21  ドイツ   国債証券    DEUTSCHLAND     REP    690,000     14,011.02      96,676,081       14,014.22      96,698,145      1.5  2023/5/15    1.42
     22  ドイツ   国債証券    DEUTSCHLAND     REP    1,030,000       9,236.18      95,132,654       8,938.79      92,069,587       0 2050/8/15    1.35
     23 アイルラ    国債証券    IRISH  GOVT       790,000     11,772.76      93,004,871       11,547.70      91,226,883       0 2031/10/18    1.34
       ンド
     24 メキシコ    国債証券    MEXICAN   BONOS     13,399,300        675.42     90,501,649        670.44     89,835,123      8.5  2029/5/31    1.32
     25 フランス    国債証券    FRANCE   O.A.T.      685,000     11,650.71      79,807,391       11,424.09      78,255,052       0 2032/5/25    1.15
     26 スペイン    国債証券    SPAIN  GOVT       435,000     17,356.29      75,499,890       17,144.50      74,578,598       6 2029/1/31    1.10
     27 国際機関    特殊債券    EUROPEAN         690,000     10,478.25      72,299,970       10,469.81      72,241,716     2.375   2023/7/6    1.06
             INVESTMENT    BANK
     28 アメリカ    国債証券    US TREASURY        505,000     13,646.93      68,917,007       13,580.32      68,580,639     2.875   2032/5/15    1.01
             NOTE
     29 ベルギー    特殊債券    ING  BELGIUM   SA    500,000     13,445.81      67,229,069       13,337.67      66,688,381     0.625   2025/5/30    0.98
     30 ケイマン    社債券   DELTA  AIR  LINES     475,000     13,319.60      63,268,143       13,253.73      62,955,239      4.75  2028/10/20    0.92
    ロ.種類別投資比率

                  種類                     投資比率（％）

                 国債証券                                69.54
                地方債証券                                 3.53
                 特殊債券                                9.22
                 社債券                               16.88
                  合計                               99.18
    ②【投資不動産物件】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

    該当事項はありません。
    （参考）朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドマザーファンド

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

    該当事項はありません。

    （参考）朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドマザーファンド

                                          帳簿価額        評価額      投資比率

                            買建／
      資産の種類             通貨                数量
                             売建
                                          （円）        （円）      （％）
    為替予約取引        米ドル                買建      1,027,408.38        142,475,857        142,418,322        2.09
            米ドル                売建     24,721,000.00        3,380,008,543        3,421,361,679        △50.25
            カナダドル                売建      1,380,000.00        145,358,712        145,912,920       △2.14
            メキシコペソ                売建     13,934,000.00          94,734,479        95,372,656       △1.40
            ユーロ                売建     16,904,209.44        2,306,343,114        2,349,523,430        △34.50
            英ポンド                売建      2,364,000.00        381,873,468        381,998,760       △5.61
            スウェーデンクローナ                売建      2,533,000.00         32,527,519        32,860,609       △0.48
            ノルウェークローネ                売建     12,742,000.00         178,827,599        179,904,298       △2.64
            オーストラリアドル                売建      1,848,000.00        174,667,970        175,598,808       △2.57
            南アフリカランド                売建     14,965,000.00         119,811,286        121,845,030       △1.78
            中国元                売建      7,524,000.00        149,804,344        150,401,750       △2.20
    (注)為替予約取引は、わが国における対顧客先物相場の仲値で評価しています。

    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

                              純資産総額（円）               1万口当たり純資産額（円）

              期別
                           （分配落）         （分配付）         （分配落）         （分配付）
      第26計算期間末          (2013年    2月25日)       7,642,873,355         7,719,585,839             9,963        10,063
      第27計算期間末          (2013年    8月26日)       7,470,086,428         7,493,139,067             9,721         9,751
      第28計算期間末          (2014年    2月24日)       7,535,715,909         7,604,300,689             9,889         9,979
      第29計算期間末          (2014年    8月25日)       7,613,665,821         7,828,265,406             9,934        10,214
      第30計算期間末          (2015年    2月24日)       8,004,672,281         8,172,720,865            10,003         10,213
      第31計算期間末          (2015年    8月24日)       3,031,872,584         3,041,159,591             9,794         9,824
      第32計算期間末          (2016年    2月24日)       2,976,385,224         2,985,568,809             9,723         9,753
      第33計算期間末          (2016年    8月24日)       3,017,830,161         3,093,183,906            10,012         10,262
      第34計算期間末          (2017年    2月24日)       2,918,401,741         2,924,499,551             9,572         9,592
                                28/83


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      第35計算期間末          (2017年    8月24日)       2,885,944,220         2,897,882,459             9,670         9,710
      第36計算期間末          (2018年    2月26日)       2,822,077,690         2,826,532,200             9,503         9,518
      第37計算期間末          (2018年    8月24日)       2,702,822,049         2,705,680,952             9,454         9,464
      第38計算期間末          (2019年    2月25日)       2,636,837,512         2,639,619,395             9,479         9,489
      第39計算期間末          (2019年    8月26日)       2,765,599,723         2,783,568,205            10,004         10,069
      第40計算期間末          (2020年    2月25日)       2,763,546,882         2,769,064,252            10,018         10,038
      第41計算期間末          (2020年    8月24日)       2,657,539,037         2,771,525,694            10,025         10,455
      第42計算期間末          (2021年    2月24日)       2,709,043,014         2,714,525,898             9,882         9,902
      第43計算期間末          (2021年    8月24日)       2,723,254,010         2,732,855,624             9,927         9,962
      第44計算期間末          (2022年    2月24日)       2,561,077,678         2,563,819,326             9,341         9,351
      第45計算期間末          (2022年    8月24日)       2,348,514,883         2,351,270,911             8,521         8,531
                 2021年    8月末日       2,725,837,677              ―       9,911          ―
                    9月末日       2,681,081,935              ―       9,762          ―
                 　　　10月末日           2,686,469,115              ―       9,751          ―
                 　　　11月末日           2,682,476,897              ―       9,771          ―
                 　　　12月末日           2,660,155,123              ―       9,716          ―
                 2022年    1月末日       2,628,146,222              ―       9,572          ―
                    2月末日       2,564,809,438              ―       9,347          ―
                    3月末日       2,508,191,400              ―       9,128          ―
                    4月末日       2,443,284,019              ―       8,891          ―
                    5月末日       2,415,137,183              ―       8,787          ―
                    6月末日       2,343,442,334              ―       8,509          ―
                    7月末日       2,409,479,976              ―       8,745          ―
                    8月末日       2,335,200,285              ―       8,460          ―
    ②【分配の推移】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

          期                  計算期間                  1万口当たりの分配金（円）

       第26計算期間         2012年    8月25日～2013年        2月25日                               100
       第27計算期間         2013年    2月26日～2013年        8月26日                               30
       第28計算期間         2013年    8月27日～2014年        2月24日                               90
       第29計算期間         2014年    2月25日～2014年        8月25日                               280
       第30計算期間         2014年    8月26日～2015年        2月24日                               210
       第31計算期間         2015年    2月25日～2015年        8月24日                               30
       第32計算期間         2015年    8月25日～2016年        2月24日                               30
       第33計算期間         2016年    2月25日～2016年        8月24日                               250
       第34計算期間         2016年    8月25日～2017年        2月24日                               20
       第35計算期間         2017年    2月25日～2017年        8月24日                               40
       第36計算期間         2017年    8月25日～2018年        2月26日                               15
       第37計算期間         2018年    2月27日～2018年        8月24日                               10
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       第38計算期間         2018年    8月25日～2019年        2月25日                               10
       第39計算期間         2019年    2月26日～2019年        8月26日                               65
       第40計算期間         2019年    8月27日～2020年        2月25日                               20
       第41計算期間         2020年    2月26日～2020年        8月24日                               430
       第42計算期間         2020年    8月25日～2021年        2月24日                               20
       第43計算期間         2021年    2月25日～2021年        8月24日                               35
       第44計算期間         2021年    8月25日～2022年        2月24日                               10
       第45計算期間         2022年    2月25日～2022年        8月24日                               10
    ③【収益率の推移】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

          期                  計算期間                     収益率（％）

       第26計算期間         2012年    8月25日～2013年        2月25日                               1.0
       第27計算期間         2013年    2月26日～2013年        8月26日                              △2.1
       第28計算期間         2013年    8月27日～2014年        2月24日                               2.7
       第29計算期間         2014年    2月25日～2014年        8月25日                               3.3
       第30計算期間         2014年    8月26日～2015年        2月24日                               2.8
       第31計算期間         2015年    2月25日～2015年        8月24日                              △1.8
       第32計算期間         2015年    8月25日～2016年        2月24日                              △0.4
       第33計算期間         2016年    2月25日～2016年        8月24日                               5.5
       第34計算期間         2016年    8月25日～2017年        2月24日                              △4.2
       第35計算期間         2017年    2月25日～2017年        8月24日                               1.4
       第36計算期間         2017年    8月25日～2018年        2月26日                              △1.6
       第37計算期間         2018年    2月27日～2018年        8月24日                              △0.4
       第38計算期間         2018年    8月25日～2019年        2月25日                               0.4
       第39計算期間         2019年    2月26日～2019年        8月26日                               6.2
       第40計算期間         2019年    8月27日～2020年        2月25日                               0.3
       第41計算期間         2020年    2月26日～2020年        8月24日                               4.4
       第42計算期間         2020年    8月25日～2021年        2月24日                              △1.2
       第43計算期間         2021年    2月25日～2021年        8月24日                               0.8
       第44計算期間         2021年    8月25日～2022年        2月24日                              △5.8
       第45計算期間         2022年    2月25日～2022年        8月24日                              △8.7
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額（分配落ち）に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の

      計算期間末の基準価額（分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。）を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数です。
    （４）【設定及び解約の実績】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

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          期               計算期間               設定口数（口）            解約口数（口）
       第26計算期間         2012年    8月25日～2013年        2月25日               608,767,319            247,771,247
       第27計算期間         2013年    2月26日～2013年        8月26日               336,018,890            323,054,201
       第28計算期間         2013年    8月27日～2014年        2月24日               107,835,336            171,517,297
       第29計算期間         2014年    2月25日～2014年        8月25日               151,625,077            107,885,297
       第30計算期間         2014年    8月26日～2015年        2月24日               468,221,175            130,178,538
       第31計算期間         2015年    2月25日～2015年        8月24日               271,821,778           5,178,466,209
       第32計算期間         2015年    8月25日～2016年        2月24日               58,004,118            92,478,170
       第33計算期間         2016年    2月25日～2016年        8月24日               57,537,068           104,582,322
       第34計算期間         2016年    8月25日～2017年        2月24日               115,283,063            80,527,537
       第35計算期間         2017年    2月25日～2017年        8月24日               51,509,193           115,854,537
       第36計算期間         2017年    8月25日～2018年        2月26日               49,901,151            64,787,209
       第37計算期間         2018年    2月27日～2018年        8月24日               35,321,574           146,091,734
       第38計算期間         2018年    8月25日～2019年        2月25日               35,273,886           112,294,301
       第39計算期間         2019年    2月26日～2019年        8月26日               49,384,312            66,885,758
       第40計算期間         2019年    8月27日～2020年        2月25日               40,613,269            46,309,853
       第41計算期間         2020年    2月26日～2020年        8月24日               47,132,259           154,965,091
       第42計算期間         2020年    8月25日～2021年        2月24日               157,598,141            67,008,186
       第43計算期間         2021年    2月25日～2021年        8月24日               81,923,086            80,047,180
       第44計算期間         2021年    8月25日～2022年        2月24日               61,768,527            63,438,070
       第45計算期間         2022年    2月25日～2022年        8月24日               45,584,935            31,205,129
    ≪参考情報≫

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    第２【管理及び運営】

    １【申込（販売）手続等】

    ①取得申込みは、申込期間における販売会社の営業日にいつでも行うことができます。申込受付時間は、原則
             注
      として午後3時        までとし、当該取得申込みにかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の申込
      受付分として取り扱います。ただし、ニューヨーク証券取引所あるいはニューヨークの銀行が休業日の場合
      には、取得申込みの受付けは行いません。該当する日については、販売会社または委託会社までお問い合わ
      せください。
      注：販売会社によっては午後3時より前に受付けを締め切ることがありますので、各販売会社にご確認ください。
    ②取得申込者は、販売会社に取引口座を開設のうえ、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開
      設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込
      者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込金額の支払いと引
      き換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行います。委託会社は、追加
      信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載または記録をするため社振
      法に定める事項の振替機関への通知を行います。振替機関等は、委託会社から振替機関への通知があった場
      合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、
      追加信託により生じた受益権については追加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受
      益権にかかる信託を設定した旨の通知を行います。
    ③当ファンドには、収益分配金の受取方法の別により、収益分配金を受け取る                                        「 分配金受取コース         」 と、税金を
      差し引いた後の収益分配金を無手数料で再投資する                           「 自動けいぞく投資コース             」 の2つの申込方法がありま
      す。申込方法および申込単位は、販売会社が個別に定めるものとします。ただし                                          、「 自動けいぞく投資コー
      ス 」 における収益分配金の再投資については、1口単位となります。
    ④お申込み価額は、取得申込受付日の翌営業日の基準価額です。取得申込みには、お申込手数料および当該申
      込手数料にかかる消費税等が別に加算されます。ただし                             、「 自動けいぞく投資コース             」 における収益分配金の
      再投資については、当該計算期間終了日の基準価額となります。
    ⑤お申込手数料は、取得申込受付日の翌営業日の基準                            価額に、1.1％       （ 税抜1.0％     ） を上限として販売会社が個別
      に定める率を乗じて得た額とします。
    ⑥取得申込者は、取得申込金額をお申込みの販売会社に、当該販売                                  会社が指定する期日までに支払うものとし
      ます。
                                                    注
    ⑦ 「 自動けいぞく投資コース             」 を選択する場合には、販売会社との間で                     「 自動けいぞく投資約款            」 にしたがって
      契約を締結します。
      また  、「 自動けいぞく投資コース             」 を選択した取得申込者が             、「 定時定額購入サービス           」 を利用する場合には、販
                                   注
      売会社との間で        「 定時定額購入サービス            」 等に関する契約         を締結するものとします。なお                、「 定時定額購入
      サービス     」 等の取扱いの有無については、お申込みの販売会社にご確認ください。
      注：販売会社によっては、当該契約または規定について、同様の権利義務関係を定める名称の異なる契約または規定を
       使用することがあります。この場合、当該別の名称に読み替えるものとします。
    ⑧委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるとき
      は、取得申込みの受付けを中止すること、およびすでに受け付けた取得申込みの受付けを取り消すことがあ
      ります。取得申込みの受付けが中止された場合には、取得申込者は当該受付中止以前に行った当日の取得申
      込みを撤回できます。ただし、取得申込者がその取得申込みを撤回しない場合には、当該受付中止を解除し
      た後の最初の基準価額の計算日に取得申込みを受け付けたものとします。
    ２【換金（解約）手続等】

    ＜解約請求について＞
                                                        注
    ①解約請求は、販売会社の営業日にいつでも行うことができます。受付時間は、原則として午後3時                                                     までと
      し、当該解約請求にかかる販売会社所定の事務手続きが完了したものを当日の解約請求受付分として取り扱
      います。ただし、ニューヨーク証券取引所あるいはニューヨークの銀行が休業日の場合には、当該解約請求
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      の受付けは行いません。該当する日については、お申込みの販売会社または委託会社までお問い合わせくだ
      さい。
      注：販売会社によっては午後3時より前に受付けを締め切ることがありますので、各販売会社にご確認ください。
    ②委託会社は、解約請求を受け付けた場合には、この信託契約の一部を解約します。
    ③解約請求を行う受益者は、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。解約請求を行う受益者
      は、その口座が開設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委
      託会社が行うのと引き換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、
      社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。
    ④ご解約単位は、販売会社が個別に定める単位とします。
    ⑤ご解約価額は、解約請求受付日の翌営業日の基準価額から信託財産留保額                                       （ 基準価額の0.1％         ） を差し引いた額
      です。1口当たりの解約価額に解約口数を乗じて得た額から、税金を差し引いた額がお受取金額となりま
      す。
      ご解約価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせください。
                     朝日ライフ      アセットマネジメント株式会社
               ホームページ            https://www.alamco.co.jp/
                           0120-283-104       （営業日の9:00～17:00           ）
               フリーダイヤル
    ⑥ご解約代金は、解約請求受付日から起算して、原則として5営業日目から販売会社の営業所等において受益者

      に支払われます。
    ⑦信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
    ⑧委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情があるとき
      は、解約請求の受付けを中止すること、およびすでに受け付けた解約請求の受付けを取り消すことがありま
      す。解約請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った当日の解約請求を撤回で
      きます。ただし、受益者がその解約請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価
      額の計算日に解約請求を受け付けたものとします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

    ①基準価額の計算
      基準価額は、信託財産に属する資産                  （ 受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます                             。） を法令およ
      び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除し
      た金額   （ 以下  「 純資産総額      」 といいます      。） を計算日における受益権総口数で除して計算します。
      当ファンドにおいては、1万口当たりの価額として表示されます。
      当ファンドの信託財産に属する資産のうち、主要投資対象およびその評価方法は以下のとおりです。
      朝日  Nvest   グローバル      ボンドマザーファンド受             移動平均法に基づき、基準価額により評価していま
                               す。
      益証券
      なお、外貨建資産の円換算については、原則としてわが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値に

      よって計算します。また、予約為替の評価は、原則としてわが国における計算日の対顧客先物売買相場の仲
      値によるものとします。
    ＜参考＞マザーファンドの主要投資対象およびその評価方法

            個別法に基づき、原則として時価で評価しています。時価評価にあたっては、金融商品取
       債　券     引業者等の提示する価額            （ ただし、売気配相場は使用しません                  。）、  または価格情報会社の提
            供する価額で評価しています。
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    ②基準価額の計算頻度と公表
      基準価額は、委託会社の毎営業日に計算されます。
      基準価額は、販売会社または委託会社へお問い合わせいただけるほか、原則として計算日の翌日付の日本経
      済新聞朝刊に掲載されます。
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               ホームページ          https://www.alamco.co.jp/

                          0120-283-104       （営業日の9:00～17:00）

               フリーダイヤル
    （２）【保管】

    該当事項はありません。
    ※ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります。したがって、委託
      会社は受益証券を発行しません。
    （３）【信託期間】

    信託期間は無期限です。
    ※ 「（ ５ ） その他    ①信託の終了      （ 償還  ）」 の規定により信託を終了させる場合があります。
    （４）【計算期間】

    原則として、毎年2月25日から8月24日までおよび8月25日から翌年2月24日までとします。
    各計算期間終了日に該当する日が休業日のときは、該当日の翌営業日を各計算期間の終了日とし、その翌日よ
    り次の計算期間が開始されるものとします。
    （５）【その他】

    ①信託の終了       （ 償還  ）
      １）委託会社は、信託期間中において、受益権の口数が当初設定受益権口数の10分の1または10億口を下回
        ることとなった場合、この信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはや
        むを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させる
        ことができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け
        出ます。
      ２）委託会社は、１          ） の事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、その旨を記載し
        た書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただし、この信託契約にかかる
        すべての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      ３）２   ） の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべ
        き旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとします。
      ４）委託会社は、３          ） の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の2分の1を超
        えるときは、１        ） の信託契約の解約をしません。
      ５）委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理由を公告し、
        かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべての受益者
        に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      ６）３   ） から５   ） までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じている場合であっ
        て、３   ） の一定の期間が1ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行うことが困難な場合には適用し
        ません。
      ７）委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、信託契約
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        を解約し信託を終了させます。
      ８）委託会社が監督官庁より登録の取消しを受けた                          とき、  解散したときまたは業務を廃止したときは、委託会
        社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関する委託会
        社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、この信託は                                        、「 ②信託約款の変更４          ）」
        に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続します。
      ９）受託会社がその任務を辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において委託会社が新たな
        受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
    ②信託約款の変更
      １）委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したときは、受託会
        社と合意のうえ、この信託約款を変更することができるものとし、あらかじめ、変更しようとする旨お
        よびその内容を監督官庁に届け出ます。
      ２）委託会社は、１          ） の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更しようとする
        旨およびその内容を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受
        益者に対して交付します。ただし、この信託契約にかかるすべての受益者に対して書面を交付したとき
        は、原則として、公告を行いません。
      ３）２   ） の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異議を述べるべ
        き旨を付記します。なお、一定の期間は1ヵ月を下らないものとします。
      ４）委託会社は、３          ） の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の2分の1を超
        えるときは、１        ） の信託約款の変更をしません。
      ５）委託会社は        、 信託約款の変更をしないこととしたときは                      、 変更しない旨およびその理由を公告し、かつ、
        これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただし、すべての受益者に対し
        て書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
      ６）委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、１                                              ） から５   ） までの規
        定にしたがいます。
    ③反対者の買取請求
      信託契約の解約または信託約款の変更を行う場合において、一定の期間内に委託会社に対して異議を述べた
      受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請求することが
      できます。
    ④公告
      委託会社が受益者に対してする公告は、日本経済新聞に掲載します。
    ⑤運用報告書の作成および交付
      １）委託会社は、運用経過のほか信託財産の内容、有価証券売買の状況、費用明細などのうち重要な事項を
        記載した交付運用報告書を毎決算時および償還時に作成し、信託財産にかかる知られたる受益者に交付
        します。
      ２）委託会社は、運用報告書               （ 全体版   ） を作成し、委託会社のホームページ                  （https://www.alamco.co.jp/）              に掲載
        します。
      ３）２）の規定にかかわらず、受益者から運用報告書                            （ 全体版   ） の交付の請求があった場合には、これを交付
        します。
    ⑥関係法人との契約の更改
      １）委託会社と受託会社との間の信託契約は無期限です。ただし                                 、「 ①信託の終了       （ 償還  ）」 に該当することと
        なった場合には解約されます。
      ２）委託会社と販売会社との間の募集・販売等に関する契約は、期間満了の3ヵ月前までに委託会社および
        販売会社のいずれからも別段の意思表示がない限り、同一の条件で更新されます。
      ３）委託会社と投資顧問会社との間の運用委託契約は、期間満了の2ヵ月前までに委託会社および投資顧問
        会社のいずれからも別段の意思表示がない限り、同一の条件で更新されます。
    ⑦信託事務処理の委託
      受託会社は、再信託受託会社と再信託契約を締結することにより、当ファンドの信託財産すべてを再信託受
      託会社へ移管し、当ファンドにかかる信託事務処理の一部を委託することがあります。その場合には、信託
      財産の管理にかかる事務のうち再信託にかかる契約書類に基づく所定の事務を行います。
      なお、再信託受託会社が受ける信託事務処理の一部の委託にかかる報酬は、受託会社が受け取る信託報酬の
      中から当事者間で支払われるものとし、信託財産からの直接的な支弁は行いません。
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    ４【受益者の権利等】

    受益者の有する主な権利は次のとおりです。
    ①収益分配金に対する請求権
      受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
      収益分配金は、毎計算期間終了日後1ヵ月以内の委託会社の指定する日                                     （ 原則として決算日から5営業日目ま
      で ） から、毎計算期間の末日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                                （ 当該収益
      分配金にかかる計算期間の末日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、
      当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名
      義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者とします                                         。） に支払います。
      「 自動けいぞく投資コース             」 をお申込みの場合は、収益分配金は税引き後無手数料で再投資され、再投資によ
      り増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
      受益者が支払開始日から5年間請求を行わない場合はその権利を失い、その金銭は委託会社に帰属するもの
      とします。
    ②償還金に対する請求権
      受益者は、償還金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
      償還金は、信託終了日            （ 以下  「 償還日   」 といいます      。） 後1ヵ月以内の委託会社の指定する日                   （ 原則として償還日
      から5営業日目まで          ） から、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者                                           （ 償
      還日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定され
      た受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則と
      して取得申込者とします             。） に支払います。なお、当該受益者は、その口座が開設されている振替機関等に対
      して委託会社がこの信託の償還をするのと引き換えに、当該償還にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申
      請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記
      録が行われます。
      受益者が支払開始日から10年間請求を行わない場合は、その権利を失い、その金銭は委託会社に帰属するも
      のとします。
    ③換金   （ 解約  ） 請求権
      受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に解約請求をすることができます。詳細は                                                、「 第２　管理
      及び運営　２       換金  （ 解約  ） 手続等   」 の記載をご参照ください。
    ④帳簿閲覧権
      受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧を請求するこ
      とができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    　当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59
    号）ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12年総理府令第133
    号）に基づいて作成しております。
    　なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。

    　当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第１項の規定に基づき、第45期計算期間（2022年                                                2月25日から

    2022年    8月24日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
    １【財務諸表】

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    【朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第44期               第45期
                                （2022年     2月24日現在）          （2022年     8月24日現在）
     資産の部
       流動資産
                                        63,690,799               50,437,174
        コール・ローン
                                      2,523,609,967               2,318,380,957
        親投資信託受益証券
                                      2,587,300,766               2,368,818,131
        流動資産合計
                                      2,587,300,766               2,368,818,131
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        2,741,648               2,756,028
        未払収益分配金
                                        4,178,296                256,787
        未払解約金
                                         739,575               662,465
        未払受託者報酬
                                        18,489,514               16,561,650
        未払委託者報酬
                                           157               131
        未払利息
                                          73,898               66,187
        その他未払費用
                                        26,223,088               20,303,248
        流動負債合計
                                        26,223,088               20,303,248
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      2,741,648,817               2,756,028,623
        元本
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                             △ 180,571,139              △ 407,513,740
                                       139,823,120               148,230,199
          （分配準備積立金）
                                      2,561,077,678               2,348,514,883
        元本等合計
                                      2,561,077,678               2,348,514,883
       純資産合計
                                      2,587,300,766               2,368,818,131
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第44期               第45期
                                 自　2021年      8月25日         自　2022年      2月25日
                                 至　2022年      2月24日         至　2022年      8月24日
     営業収益
                                      △ 138,518,048              △ 205,229,010
       有価証券売買等損益
                                      △ 138,518,048              △ 205,229,010
       営業収益合計
     営業費用
                                          14,823               21,219
       支払利息
                                         739,575               662,465
       受託者報酬
                                        18,489,514               16,561,650
       委託者報酬
                                          73,898               67,584
       その他費用
                                        19,317,810               17,312,918
       営業費用合計
                                      △ 157,835,858              △ 222,541,928
     営業利益又は営業損失（△）
                                      △ 157,835,858              △ 222,541,928
     経常利益又は経常損失（△）
                                      △ 157,835,858              △ 222,541,928
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額
                                       △ 1,063,996              △ 1,544,557
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                 △ 20,064,350              △ 180,571,139
                                         529,251              2,089,225
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                         529,251              2,089,225
       額
                                        1,522,530               5,278,427
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                        1,522,530               5,278,427
       額
                                        2,741,648               2,756,028
     分配金
                                      △ 180,571,139              △ 407,513,740
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券

                      　移動平均法に基づき、基準価額により評価しております。
    ２.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                      　約定日基準で計上しております。
    （貸借対照表に関する注記）


                 第44期                            第45期

             （2022年     2月24日現在）                        （2022年     8月24日現在）
    １.   信託財産に係る期首元本額、期                         １.   信託財産に係る期首元本額、期
       中追加設定元本額及び期中一部                            中追加設定元本額及び期中一部
       解約元本額                            解約元本額
       期首元本額                  2,743,318,360円          期首元本額                  2,741,648,817円
       期中追加設定元本額                   61,768,527円         期中追加設定元本額                   45,584,935円
       期中一部解約元本額                   63,438,070円         期中一部解約元本額                   31,205,129円
    ２.   計算期間の末日における受益権                  2,741,648,817口        ２.   計算期間の末日における受益権                  2,756,028,623口
       の総数                            の総数
    ３.   元本の欠損                         ３.   元本の欠損
       　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回ってお                            　貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回ってお
       り、その金額は180,571,139円であります。                            り、その金額は407,513,740円であります。
    ４.                            ４.
       １単位（１万口）当たりの純資                      9,341円      １単位（１万口）当たりの純資                      8,521円
       産額                            産額
       （１口当たりの純資産額）                    (0.9341円)        （１口当たりの純資産額）                    (0.8521円)
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                           第44期                     第45期

          項目              自  2021年    8月25日                自  2022年    2月25日
                        至  2022年    2月24日                至  2022年    8月24日
    １.信託財産の運用の指図に              当ファンドが投資する親投資信託受益証券の                     同左
      係る権限の全部または一            純資産総額に対して以下の率を乗じて得た金
      部を委託するために要す
                  額
      る費用
                  年1万分の４０
    ２.分配金の計算過程              費用控除後の配当等収益額                7,406,360円      費用控除後の配当等収益額               12,715,909円
                  費用控除後・繰越欠損金補                   ―円  費用控除後・繰越欠損金補                   ―円
                  填後の有価証券売買等損益                     填後の有価証券売買等損益
                  額                     額
                  収益調整金額               190,758,486円       収益調整金額               194,153,768円
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                  分配準備積立金額               135,158,408円       分配準備積立金額               138,270,318円
                  当ファンドの分配対象収益               333,323,254円       当ファンドの分配対象収益               345,139,995円
                  額                     額
                  当ファンドの期末残存口数              2,741,648,817口        当ファンドの期末残存口数              2,756,028,623口
                  １万口当たり収益分配対象                  1,215円    １万口当たり収益分配対象                  1,252円
                  額                     額
                  １万口当たり分配金額                   10円  １万口当たり分配金額                   10円
                  収益分配金金額                2,741,648円      収益分配金金額                2,756,028円
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                              第44期                   第45期

                    期別
                            自  2021年    8月25日              自  2022年    2月25日
            項目
                            至  2022年    2月24日              至  2022年    8月24日
    １.金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                      に関する法律第2条第4項に定める証券投
                      資信託であり、信託約款に規定する運用
                      の基本方針に従い、有価証券等の金融商
                      品に対して投資して運用することを目的
                      としております。
    ２.金融商品の内容およびその金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左

      に係るリスク                は、有価証券、コール・ローン等の金銭
                      債権および金銭債務であります。当ファ
                      ンドが保有する有価証券の詳細は「（有
                      価証券に関する注記）」に記載しており
                      ます。
                      　これらは、金利変動リスク、信用リス
                      ク、カントリーリスク、為替変動リス
                      ク、流動性リスクに晒されております。
                      ※目論見書の記述に合わせて、主要なリ
                      スク項目を記載しております。
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    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  　委託会社においては、パフォーマンス                   同左
                      およびリスクの状況（市場リスク、信用
                      リスク、流動性リスク等）は社内で一元
                      的に管理しています。パフォーマンス評
                      価およびリスク管理を行う上での分析の
                      基礎となるデータは各種のリスクモデル
                      等によりデータベース化しています。当
                      ファンドのリスク分析とパフォーマンス
                      の要因分析の結果は、運用責任者、経営
                      陣を主要参加メンバーとするパフォーマ
                      ンスレビュー委員会において報告され、
                      運用計画と運用成果との整合性を検証す
                      ることにより、当ファンドの品質の維持
                      管理に努めています。
                      　また、コンプライアンス部門におい
                      て、信託約款や運用計画書の遵守状況な
                      らびに執行・組入れに係る管理状況を審
                      査し、必要に応じて速やかに関連部門へ
                      注意・勧告を行っております。
    ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価の算定においては一定                   同左

      いての補足説明                の前提条件等を採用しているため、異な
                      る前提条件等によった場合、当該価額が
                      異なることもあります。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項


                 第44期                            第45期

             （2022年     2月24日現在）                        （2022年     8月24日現在）
    １.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            １.貸借対照表計上額、時価およびその差額
    　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
    ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
    ん。
    ２.時価の算定方法                            ２.時価の算定方法

    （１）親投資信託受益証券                            （１）親投資信託受益証券
    　「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載し                            同左
    ております。
    （２）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            （２）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務

    　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                            同左
    と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
    す。
    （有価証券に関する注記）


    売買目的有価証券
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    第44期(自      2021年    8月25日     至  2022年    2月24日)
                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    親投資信託受益証券                                                  △136,819,341

              合計                                        △136,819,341

    第45期(自      2022年    2月25日     至  2022年    8月24日)

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    親投資信託受益証券                                                  △205,229,010

              合計                                        △205,229,010

    （デリバティブ取引等に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    該当事項はありません。

    （関連当事者との取引に関する注記）



                 第44期                            第45期

              自  2021年    8月25日                       自  2022年    2月25日
              至  2022年    2月24日                       至  2022年    8月24日
    該当事項はありません。                            同左
    （４）【附属明細表】


    第１　有価証券明細表

    　１）株式（2022年           8月24日現在）
    該当事項はありません。

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    　２）株式以外の有価証券（2022年                   8月24日現在）

                                                      （単位：円）

       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

    親投資信託受益        日本円         朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボン                    1,198,067,778           2,318,380,957

    証券                 ドマザーファンド
            日本円    小計

                     銘柄数：1                    1,198,067,778           2,318,380,957
                     組入時価比率：98.7%                                  100.0%

            合計                                        2,318,380,957

    (注1)親投資信託受益証券における券面総額の数値は、証券数を表示しております。

    (注2)組入時価比率は、左より純資産総額に対する評価額の割合、および、合計金額に対する評価額の割合であります。

    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。

    （参考）


    　当ファンドは、「朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドマザーファンド」受益証券を主要投資対象としてお

    り、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
    　なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドマザーファンド


    貸借対照表

                                                      （単位：円）
                                （2022年     2月24日現在）          （2022年     8月24日現在）
     資産の部
       流動資産
        預金                                76,656,860               140,352,978
        コール・ローン                                4,148,125               18,209,666
        国債証券                              5,681,139,425               4,642,926,998
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                （2022年     2月24日現在）          （2022年     8月24日現在）
        地方債証券                               284,035,235               238,302,773
        特殊債券                               637,591,513               623,916,566
        社債券                              1,563,553,091               1,208,691,147
        派生商品評価勘定                                1,177,560               62,386,280
        未収入金                               470,868,013                2,870,062
        未収利息                                46,743,633               44,738,890
                                        4,593,851               3,703,075
        前払費用
                                      8,770,507,306               6,986,098,435
        流動資産合計
                                      8,770,507,306               6,986,098,435
       資産合計
     負債の部
       流動負債
        派生商品評価勘定                               137,888,194               115,607,015
        未払金                               425,591,474                13,613,497
                                            10               47
        未払利息
                                       563,479,678               129,220,559
        流動負債合計
                                       563,479,678               129,220,559
       負債合計
     純資産の部
       元本等
        元本                              3,896,288,187               3,543,435,312
        剰余金
                                      4,310,739,441               3,313,442,564
          剰余金又は欠損金（△）
                                      8,207,027,628               6,856,877,876
        元本等合計
                                      8,207,027,628               6,856,877,876
       純資産合計
                                      8,770,507,306               6,986,098,435
     負債純資産合計
    注記表

    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）

    １.有価証券の評価基準及び評価方法                  国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券

                      　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      　時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の金融商品取引業者等
                      の提示する価額（但し、売気配相場は使用しない）、または価格情報会社の提供す
                      る価額で評価しております。
    ２.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引

      方法
                      　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。
                      　時価評価にあたっては、監査対象ファンドの計算期間末日の対顧客先物相場の仲
                      値によって計算しております。
    ３.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  　信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における監

      算基準                査対象ファンドの計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しており
                      ます。
    ４.収益及び費用の計上基準                  有価証券売買等損益

                      　約定日基準で計上しております。
                      為替差損益

                      　約定日基準で計上しております。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （貸借対照表に関する注記）

             （2022年     2月24日現在）                        （2022年     8月24日現在）

    １.   監査対象ファンドの期首におけ                         １.   監査対象ファンドの期首におけ
       る当該親投資信託の元本額、期                            る当該親投資信託の元本額、期
       中追加設定元本額及び期中一部                            中追加設定元本額及び期中一部
       解約元本額                            解約元本額
       期首元本額                  3,931,428,262円          期首元本額                  3,896,288,187円
       期中追加設定元本額                       －円     期中追加設定元本額                   27,471,156円
       期中一部解約元本額                   35,140,075円         期中一部解約元本額                   380,324,031円
    ２.                            ２.
       元本の内訳※                            元本の内訳※
       朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　                  1,198,067,778円          朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　                  1,198,067,778円
       ボンドオープン                            ボンドオープン
       ＡＬＡＭＣＯ　年金グローバ                  2,698,220,409円          ＡＬＡＭＣＯ　年金グローバ                  2,345,367,534円
       ル　ボンドファンド（適格機関                            ル　ボンドファンド（適格機関
       投資家専用）                            投資家専用）
    ３.   監査対象ファンドの計算期間末                  3,896,288,187口        ３.   監査対象ファンドの計算期間末                  3,543,435,312口
       日における受益権の総数                            日における受益権の総数
    ４.                            ４.
       １単位（１万口）当たりの純資                     21,064円       １単位（１万口）当たりの純資                     19,351円
       産額                            産額
       （１口当たりの純資産額）                    (2.1064円)        （１口当たりの純資産額）                    (1.9351円)
    （注）※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額であります。

    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                    期別

                            自  2021年    8月25日              自  2022年    2月25日
                            至  2022年    2月24日              至  2022年    8月24日
            項目
    １.金融商品に対する取組方針                  　当ファンドは、投資信託及び投資法人                   同左
                      に関する法律第2条第4項に定める証券投
                      資信託であり、信託約款に規定する運用
                      の基本方針に従い、有価証券等の金融商
                      品に対して投資して運用することを目的
                      としております。
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    ２.金融商品の内容およびその金融商品                  　当ファンドが保有する金融商品の種類                   同左
      に係るリスク                は、有価証券、デリバティブ取引、コー
                      ル・ローン等の金銭債権および金銭債務
                      であります。当ファンドが保有する有価
                      証券の詳細は「（有価証券に関する注
                      記）」に記載しております。
                      　これらは、金利変動リスク、信用リス
                      ク、カントリーリスク、為替変動リス
                      ク、流動性リスクに晒されております。
                      　また、当ファンドは、信託財産に属す
                      る資産の為替変動リスクの低減、ならび
                      に信託財産に属する外貨建資金の受渡を
                      行うことを目的として、為替予約取引を
                      利用しております。
                      ※目論見書の記述に合わせて、主要なリ
                      スク項目を記載しております。
    ３.金融商品に係るリスク管理体制                  　信託財産の運用の指図に係る権限の一                   同左

                      部を委託しているルーミス・セイレス・
                      アンド・カンパニー・エル・ピーにおい
                      て運用計画書に従い売買の執行を行い、
                      加えて、各種のリスクを低減するようコ
                      ントロールしています。また、システム
                      を利用し、売買執行および事前・事後の
                      チェックを自動化し管理を行っていま
                      す。
                      　委託会社においては、パフォーマンス
                      およびリスクの状況（市場リスク、信用
                      リスク、流動性リスク等）は社内で一元
                      的に管理しています。パフォーマンス評
                      価およびリスク管理を行う上での分析の
                      基礎となるデータは各種のリスクモデル
                      等によりデータベース化しています。当
                      ファンドのリスク分析とパフォーマンス
                      の要因分析の結果は、運用責任者、経営
                      陣を主要参加メンバーとするパフォーマ
                      ンスレビュー委員会において報告され、
                      運用計画と運用成果との整合性を検証す
                      ることにより、当ファンドの品質の維持
                      管理に努めています。
                      　また、コンプライアンス部門におい
                      て、信託約款や運用計画書の遵守状況な
                      らびに執行・組入れに係る管理状況を審
                      査し、必要に応じて速やかに関連部門へ
                      注意・勧告を行っております。
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    ４.金融商品の時価等に関する事項につ                  　金融商品の時価の算定においては一定                   同左
      いての補足説明                の前提条件等を採用しているため、異な
                      る前提条件等によった場合、当該価額が
                      異なることもあります。
                      　また、デリバティブ取引に関する契約
                      額等は、あくまでもデリバティブ取引に
                      おける名目的な契約額または計算上の想
                      定元本であり、当該金額自体がデリバ
                      ティブ取引の市場リスクの大きさを示す
                      ものではありません。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項


             （2022年     2月24日現在）                        （2022年     8月24日現在）

    １.貸借対照表計上額、時価およびその差額                            １.貸借対照表計上額、時価およびその差額
    　貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価し                            同左
    ているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありませ
    ん。
    ２.時価の算定方法                            ２.時価の算定方法

    （１）国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券                            （１）国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
    　「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」に記載し                            同左
    ております。
    （２）派生商品評価勘定                            （２）派生商品評価勘定

    　「（デリバティブ取引等に関する注記）」に記載しており                            同左
    ます。
    （３）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務                            （３）コール・ローン等の金銭債権および金銭債務

    　これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価                            同左
    と近似していることから、当該帳簿価額を時価としておりま
    す。
    （有価証券に関する注記）


    売買目的有価証券
    (自  2021年    8月25日     至  2022年    2月24日)

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    国債証券                                                  △330,099,550

    地方債証券                                                   △9,052,003

    特殊債券                                                  △31,510,401

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    社債券                                                  △122,773,120
              合計                                        △493,435,074

    (自  2022年    2月25日     至  2022年    8月24日)

                                                      （単位：円）

              種類                    当計算期間の損益に含まれた評価差額

    国債証券                                                  △388,393,841

    地方債証券                                                  △13,299,629

    特殊債券                                                  △29,459,343

    社債券                                                  △147,151,772

              合計                                        △578,304,585

    (注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、親投資信託の期首日から監査対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応

      する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    取引の時価等に関する事項
    (通貨関連)
     （2022年     2月24日現在）

                                                      （単位：円）

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            売建             8,154,539,578               －    8,291,250,212          △136,710,634
             米ドル            3,863,178,787               －    3,917,785,446          △54,606,659

             カナダドル             169,592,830              －     171,809,508          △2,216,678

             メキシコペソ             105,394,467              －     111,995,874          △6,601,407

             ユーロ            2,761,461,293               －    2,797,512,790          △36,051,497

             英ポンド             524,426,318              －     542,328,228         △17,901,910

             スウェーデンク

                           35,369,057             －      34,497,700           871,357
             ローナ
             ノルウェークロー

                          180,913,264              －     185,775,816          △4,862,552
             ネ
             デンマーククロー

                           83,436,490             －      84,569,935         △1,133,445
             ネ
             オーストラリアド

                          190,603,609              －     195,367,138          △4,763,529
             ル
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             南アフリカランド             119,675,479              －     128,681,337          △9,005,858
             中国元             120,487,984              －     120,926,440           △438,456

            合計             8,154,539,578               －    8,291,250,212          △136,710,634

     （2022年     8月24日現在）

                                                      （単位：円）

       区分         種類         契約額等                    時価         評価損益

                                  うち1年超
    市場取引以外       為替予約取引

    の取引
            売建             6,819,568,791               －    6,872,789,526          △53,220,735
             米ドル            3,142,740,858               －    3,248,443,800          △105,702,942

             カナダドル             145,976,369              －     145,358,712            617,657

             メキシコペソ             90,027,513             －      94,734,479         △4,706,966

             ユーロ            2,390,262,789               －    2,338,735,074           51,527,715

             英ポンド             387,810,900              －     388,334,948           △524,048

             スウェーデンク

                           33,856,837             －      32,527,519          1,329,318
             ローナ
             ノルウェークロー

                          176,663,592              －     180,371,394          △3,707,802
             ネ
             オーストラリアド

                          177,663,442              －     174,667,970           2,995,472
             ル
             南アフリカランド             125,206,075              －     119,811,286           5,394,789

             中国元             149,360,416              －     149,804,344           △443,928

            合計             6,819,568,791               －    6,872,789,526          △53,220,735

    時価の算定方法

     為替予約取引

       １）計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については以下のように評価しております。

        ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で

         評価しております。
        ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっておりま

         す。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当

          該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
         ・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されてい

          る対顧客先物相場の仲値を用いております。
       ２）計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値で

         評価しております。
    ※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

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    （関連当事者との取引に関する注記）

              自  2021年    8月25日                       自  2022年    2月25日

              至  2022年    2月24日                       至  2022年    8月24日
    該当事項はありません。                            同左
    附属明細表


    第１　有価証券明細表

    　１）株式（2022年           8月24日現在）
    該当事項はありません。

    　２）株式以外の有価証券（2022年                   8月24日現在）


       種類        通貨             銘柄            券面総額           評価額       備考

    国債証券       米ドル         CHILE   GOVT-2.45%-31/01/31                  425,000.00           363,583.85

                     POLAND    GOVT-4.0%-24/01/22                  260,000.00           261,083.42

                     US  TREASURY     BOND-1.75%-41/08/15              1,195,000.00            895,969.92

                     US  TREASURY     BOND-2.875%-43/05/15               220,000.00           197,467.18

                     US  TREASURY     BOND-1.25%-50/05/15              3,155,000.00           1,959,304.29

                     US  TREASURY     BOND-2.25%-52/02/15               485,000.00           388,852.53

                     US  TREASURY     NOTE-2.375%-23/01/31               810,000.00           808,291.40

                     US  TREASURY     NOTE-0.25%-23/04/15              1,955,000.00           1,919,183.78

                     US  TREASURY     NOTE-0.125%-23/06/30              1,860,000.00           1,812,119.53

                     US  TREASURY     NOTE-0.375%-26/01/31              2,795,000.00           2,529,038.28

                     US  TREASURY     NOTE-2.75%-27/04/30              3,965,000.00           3,887,713.46

                     US  TREASURY     NOTE-2.625%-27/05/31               205,000.00           199,995.11

                     US  TREASURY     NOTE-2.875%-32/05/15               505,000.00           497,129.10

            米ドル    小計

                     銘柄数：13                    17,835,000.00           15,719,731.85
                                                  (2,152,502,882)

                     組入時価比率：31.4%                                  32.0%

            メキシコペソ         MEXICAN    BONOS-8.5%-29/05/31                13,399,300.00           13,138,268.63

            メキシコペソ       小計

                     銘柄数：1                    13,399,300.00           13,138,268.63
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                                                    (90,024,730)
                     組入時価比率：1.3%                                   1.3%

            ユーロ         BTPS-5.25%-29/11/01                    2,075,000.00           2,367,575.00

                     BTPS-1.35%-30/04/01                    1,760,000.00           1,539,120.00

                     DEUTSCHLAND      REP-1.5%-23/05/15               690,000.00           695,361.30

                     DEUTSCHLAND      REP-1.5%-24/05/15              1,015,000.00           1,029,392.70

                     DEUTSCHLAND      REP-1.0%-25/08/15               250,000.00           250,977.50

                     DEUTSCHLAND      REP-0.0%-31/08/15               330,000.00           296,250.90

                     DEUTSCHLAND      REP-0.0%-50/08/15              1,030,000.00            684,259.90

                     FRANCE    O.A.T.-0.0%-30/11/25                  985,000.00           858,820.51

                     FRANCE    O.A.T.-0.0%-32/05/25                  685,000.00           574,030.00

                     FRANCE    O.A.T.-4.5%-41/04/25                  915,000.00          1,220,190.01

                     FRANCE    O.A.T.-0.5%-44/06/25                  345,000.00           237,823.68

                     IRISH   GOVT-0.0%-31/10/18                  790,000.00           668,955.41

                     MEXICAN    UTD  STS-2.375%-30/02/11               310,000.00           279,395.56

                     NETHERLANDS      GOVT-2.75%-47/01/15               190,000.00           224,865.00

                     SPAIN   GOVT-1.3%-26/10/31                  805,000.00           796,522.54

                     SPAIN   GOVT-6.0%-29/01/31                  435,000.00           543,047.47

                     SPAIN   GOVT-1.95%-30/07/30                  200,000.00           196,940.00

                     SPAIN   GOVT-4.2%-37/01/31                  620,000.00           731,502.04

                     SPAIN   GOVT-2.7%-48/10/31                  175,000.00           166,887.35

            ユーロ    小計

                     銘柄数：19                    13,605,000.00           13,361,916.87
                                                  (1,821,229,269)

                     組入時価比率：26.6%                                  27.1%

            英ポンド         UK  TREASURY-0.125%-24/01/31                    105,000.00           101,085.69

                     UK  TREASURY-3.25%-44/01/22                   1,025,000.00           1,072,058.98

                     UK  TREASURY-1.75%-49/01/22                    150,000.00           118,571.76

            英ポンド     小計

                     銘柄数：3                    1,280,000.00           1,291,716.43
                                                   (208,999,718)

                     組入時価比率：3.0%                                   3.1%

            スウェーデンク         SWEDEN    GOVT-1.5%-23/11/13                  390,000.00           387,970.94

            ローナ
            スウェーデンク

                     銘柄数：1                     390,000.00           387,970.94
            ローナ    小計
                                                    (4,985,426)

                     組入時価比率：0.1%                                   0.1%

            ノルウェークロー         NORWEGIAN     GOVT-2.0%-23/05/24               4,020,000.00           3,992,229.84

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            ネ
                     NORWEGIAN     GOVT-1.75%-25/03/13               3,165,000.00           3,032,807.44
            ノルウェークロー

                     銘柄数：2                    7,185,000.00           7,025,037.28
            ネ  小計
                                                    (98,772,024)

                     組入時価比率：1.4%                                   1.5%

            南アフリカランド         SOUTH   AFRICA    GOVT-7.0%-31/02/28             17,760,000.00           14,188,464.00

            南アフリカランド

                     銘柄数：1                    17,760,000.00           14,188,464.00
            小計
                                                   (114,075,250)

                     組入時価比率：1.7%                                   1.7%

            中国元         CHINA   GOVERNMENT      BOND-2.47%-           1,000,000.00           1,007,135.00

                     24/09/02
                     CHINA   GOVERNMENT      BOND-2.5%-           5,000,000.00           5,017,351.00

                     26/09/27
                     CHINA   GOVERNMENT      BOND-4.15%-           1,500,000.00           1,613,250.00

                     27/12/04
            中国元    小計

                     銘柄数：3                    7,500,000.00           7,637,736.00
                                                   (152,337,699)

                     組入時価比率：2.2%                                   2.3%

            国債証券合計                                        4,642,926,998

                                                  (4,642,926,998)

    地方債証券       カナダドル         ONTARIO    PROVINCE-1.9%-51/12/02                 310,000.00           197,153.49

            カナダドル      小計

                     銘柄数：1                     310,000.00           197,153.49
                                                    (20,813,493)

                     組入時価比率：0.3%                                   0.3%

            ユーロ         QUEBEC    PROVINCE-0.875%-25/01/15                 1,035,000.00           1,010,367.00

            ユーロ    小計

                     銘柄数：1                    1,035,000.00           1,010,367.00
                                                   (137,713,022)

                     組入時価比率：2.0%                                   2.1%

            英ポンド         ONTARIO    PROVINCE-0.25%-26/12/15                 370,000.00           324,334.75

            英ポンド     小計

                     銘柄数：1                     370,000.00           324,334.75
                                                    (52,477,362)

                     組入時価比率：0.8%                                   0.8%

            ノルウェークロー         CITY   OF  OSLO   NORWAY-2.3%-24/03/14             1,000,000.00            974,570.00

            ネ
                     CITY   OF  OSLO   NORWAY-2.35%-             1,000,000.00            967,030.00
                     24/09/04
            ノルウェークロー

                     銘柄数：2                    2,000,000.00           1,941,600.00
            ネ  小計
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                                                    (27,298,896)
                     組入時価比率：0.4%                                   0.4%

            地方債証券合計                                         238,302,773

                                                   (238,302,773)

    特殊債券       米ドル         FHMS   K033   A2CMBS-3.06%-23/07/25                725,000.00           720,883.45

                     FHMS   K074   A2CMBS-3.6%-28/01/25                720,000.00           718,810.63

            米ドル    小計

                     銘柄数：2                    1,445,000.00           1,439,694.08
                                                   (197,137,310)

                     組入時価比率：2.9%                                   2.9%

            カナダドル         EUROPEAN     INVESTMENT      BANK-2.375%-           690,000.00           682,525.92

                     23/07/06
            カナダドル      小計

                     銘柄数：1                     690,000.00           682,525.92
                                                    (72,054,261)

                     組入時価比率：1.1%                                   1.1%

            ユーロ         ING  BELGIUM    SA-0.625%-25/05/30               500,000.00           483,558.00

            ユーロ    小計

                     銘柄数：1                     500,000.00           483,558.00
                                                    (65,908,955)

                     組入時価比率：1.0%                                   1.0%

            英ポンド         ASIAN   DEVELOPMENT      BANK-1.125%-            260,000.00           245,674.00

                     25/06/10
            英ポンド     小計

                     銘柄数：1                     260,000.00           245,674.00
                                                    (39,750,053)

                     組入時価比率：0.6%                                   0.6%

            スウェーデンク         NORDIC    INVESTMENT      BANK-0.2%-           2,000,000.00           1,988,710.08

            ローナ
                     23/01/16
            スウェーデンク

                     銘柄数：1                    2,000,000.00           1,988,710.08
            ローナ    小計
                                                    (25,554,924)

                     組入時価比率：0.4%                                   0.4%

            ノルウェークロー         KFW-1.25%-23/08/28                    3,660,000.00           3,573,477.60

            ネ
            ノルウェークロー

                     銘柄数：1                    3,660,000.00           3,573,477.60
            ネ  小計
                                                    (50,243,095)

                     組入時価比率：0.7%                                   0.7%

            オーストラリアド         NEW  SOUTH   WALES   TREASURY-3.0%-             240,000.00           223,752.00

            ル
                     30/02/20
                     QUEENSLAND      TREASURY     CORP-2.75%-          1,685,000.00           1,606,479.00

                     27/08/20
                                55/83


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            オーストラリアド
                     銘柄数：2                    1,925,000.00           1,830,231.00
            ル  小計
                                                   (173,267,968)

                     組入時価比率：2.5%                                   2.6%

            特殊債券合計                                         623,916,566

                                                   (623,916,566)

    社債券       米ドル         AES  CORP-3.95%-30/07/15                    15,000.00           13,833.15

                     AESOP   2018-2A    AABS-4.0%-25/03/20              100,000.00           99,340.33

                     AKER   BP  ASA-4.0%-31/01/15                 160,000.00           146,537.37

                     ARES   CAPITAL    CORP-2.875%-28/06/15               120,000.00           100,608.37

                     AT&T   INC-3.65%-51/06/01                   140,000.00           108,870.10

                     BOEING    CO-3.25%-28/02/01                  520,000.00           477,275.07

                     BOEING    CO-3.9%-49/05/01                  60,000.00           44,289.58

                     BOEING    CO-3.75%-50/02/01                  35,000.00           25,401.98

                     BROADCOM     INC-4.3%-32/11/15                 40,000.00           36,790.46

                     BROADCOM     INC-3.187%-36/11/15                 75,000.00           57,422.47

                     CENTENE    CORP-3.0%-30/10/15                 450,000.00           382,317.75

                     CENTENE    CORP-2.5%-31/03/01                 110,000.00           89,797.95

                     CHARTER    COMM   OPT-3.7%-51/04/01               255,000.00           172,961.73

                     CK  HUTCHISON     INT-3.625%-29/04/11               230,000.00           221,218.35

                     CONTINENTAL      RES-4.375%-28/01/15               115,000.00           108,914.69

                     CONTINENTAL      RES-5.75%-31/01/15               185,000.00           178,695.20

                     CONTINENTAL      RES-2.875%-32/04/01                50,000.00           39,544.96

                     DCP  MIDSTREAM     OPERATING-3.25%-               70,000.00           59,694.95

                     32/02/15
                     DELTA   AIR  LINES-4.75%-28/10/20                475,000.00           456,381.33

                     DEUTSCHE     BANK   NY-3.742%-33/01/07              400,000.00           292,960.36

                     DP  WORLD-5.625%-48/09/25                    200,000.00           200,218.20

                     DPL  INC-4.35%-29/04/15                   120,000.00           108,953.34

                     ECOPETROL     SA-4.625%-31/11/02                190,000.00           152,171.00

                     EQT  CORP-5.0%-29/01/15                    60,000.00           58,988.83

                     EQT  CORP-3.625%-31/05/15                   285,000.00           253,816.72

                     HCA  INC-3.625%-32/03/15                   245,000.00           215,179.33

                     INTESA    SANPAOLO     SPA-4.198%-             280,000.00           211,246.78

                     32/06/01
                     JPMORGAN     CHASE   & CO-3.25%-             65,000.00           65,027.46

                     22/09/23
                                56/83


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                     NAVTR   2021-1    AABS-2.771%-46/11/15               246,845.24           218,621.12
                     OVINTIV    INC-7.375%-31/11/01                  9,000.00           9,950.95

                     OVINTIV    INC-6.5%-34/08/15                  48,000.00           50,372.76

                     QUICKEN    LOANS   INC-3.625%-29/03/01               95,000.00           78,328.92

                     QUICKEN    LOANS   INC-3.875%-31/03/01              180,000.00           143,927.55

                     SUZANO    AUSTRIA    GMBH-3.75%-             180,000.00           152,790.68

                     31/01/15
                     SUZANO    AUSTRIA    GMBH-3.125%-               5,000.00           3,955.60

                     32/01/15
                     T-MOBILE     USA  INC-3.875%-30/04/15               255,000.00           238,901.95

                     T-MOBILE     USA  INC-3.3%-51/02/15               80,000.00           58,565.74

                     T-MOBILE     USA  INC-3.4%-52/10/15               25,000.00           18,403.58

                     UNICREDIT     SPA-5.459%-35/06/30                205,000.00           164,886.19

                     UNITED    AIRLINES     INC-4.375%-             50,000.00           46,627.75

                     26/04/15
                     UNTD   AIR  16-1   B-3.65%-27/07/07              356,458.33           319,131.11

            米ドル    小計

                     銘柄数：41                    6,785,303.57           5,882,921.71
                                                   (805,548,469)

                     組入時価比率：11.7%                                  12.0%

            カナダドル         CNHC   2021-1A    A2ABS-1.001%-               54,495.11           52,249.58

                     26/11/16
                     CPPIB   CAPITAL    INC-3.0%-28/06/15              385,000.00           371,962.74

            カナダドル      小計

                     銘柄数：2                     439,495.11           424,212.32
                                                    (44,784,094)

                     組入時価比率：0.7%                                   0.7%

            ユーロ         AIB  GROUP   PLC-2.875%-31/05/30                260,000.00           241,684.30

                     AUTOSTRADE      PER  L-2.0%-28/12/04             100,000.00           86,508.50

                     BANCO   SANTANDER     SA-0.1%-32/02/27             300,000.00           238,805.70

                     BLACKSTONE      PROP-1.625%-30/04/20                185,000.00           146,094.50

                     CHANNEL    LINK   ENT-2.706%-50/06/30               125,000.00           119,487.64

                     COMMERZBANK      AG-0.625%-25/05/28               165,000.00           159,596.25

                     FRAPORT    AG-1.875%-28/03/31                 470,000.00           419,009.70

                     HEATHROW     FUNDING    LTD-1.125%-            200,000.00           167,779.00

                     30/10/08
                     HEIMSTADEN      BOSTAD-1.625%-31/10/13                180,000.00           132,624.00

                     LOGICOR    FINANCING     SARL-1.625%-            115,000.00           95,200.91

                     30/01/17
                     NATL   GRID   ELECT   TRAN   PLC-0.872%-          155,000.00           97,611.40

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                     40/11/26
                     RABOBANK-1.25%-32/05/31                     200,000.00           182,483.80

            ユーロ    小計

                     銘柄数：12                    2,455,000.00           2,086,885.70
                                                   (284,442,520)

                     組入時価比率：4.1%                                   4.2%

            英ポンド         AVIVA   PLC-4.0%-55/06/03                  180,000.00           146,958.10

                     INTESA    SANPAOLO     SPA-5.148%-             250,000.00           218,149.00

                     30/06/10
                     NETWORK    RAIL   INFRA   FIN-4.75%-            90,000.00           91,728.90

                     24/01/22
            英ポンド     小計

                     銘柄数：3                     520,000.00           456,836.00
                                                    (73,916,064)

                     組入時価比率：1.1%                                   1.1%

            社債券合計                                        1,208,691,147

                                                  (1,208,691,147)

            合計                                        6,713,837,484

                                                  (6,713,837,484)

    (注1)外貨建有価証券の種類別通貨計における(                      )内は、邦貨換算額（単位：円）であります。

    (注2)合計金額欄の(          )内は、外貨建有価証券の邦貨換算額であります。

    (注3)組入時価比率は、左より純資産総額に対する評価額（邦貨換算額）の割合、および、合計金額に対する評価額（邦貨

       換算額）の割合であります。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。

    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    　当表に記載すべき内容は、「（デリバティブ取引等に関する注記）取引の時価等に関する事項」にて開示しておりますの


    で、記載を省略しております。
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    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

    朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドオープン

                                      2022年8月31日

    Ⅰ　資産総額                               2,335,994,199       円　

    Ⅱ　負債総額                                  793,914    円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               2,335,200,285       円　
    Ⅳ　発行済口数                               2,760,427,467       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   0.8460   円　
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （8,460    円）
    （参考）朝日Ｎｖｅｓｔ　グローバル　ボンドマザーファンド

                                      2022年8月31日

    Ⅰ　資産総額                               7,125,247,059       円　

    Ⅱ　負債総額                                316,799,698      円　
    Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                               6,808,447,361       円　
    Ⅳ　発行済口数                               3,543,435,312       口　
    Ⅴ　1口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                   1.9214   円　
    　　（1万口当たり純資産額）                                  （19,214    円）
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

    １．名義書換の手続等
       委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、該当事項はありません。
    ２．受益者に対する特典

       ありません。
    ３．譲渡制限の内容

       譲渡制限はありません。
    ４．受益権の譲渡

       ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載また
        は記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
       ②前項の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の口数
        の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載または記録す
        るものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでない場合には、譲受人の
        振替先口座を開設した他の振替機関等                    （ 当該他の振替機関等の上位機関を含みます                      。） に社振法の規定に
        したがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載または記録が行われるよう通知するものと
        します。
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       ③委託会社は、上記①の振替について、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録されてい
        る振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場合等におい
        て、  委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、振替停止日や振替
        停止期間を設けることができます。
    ５．受益権の譲渡の対抗要件

       受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗するこ
       とができません。
    ６．受益権の再分割

       委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均等に再
       分割できるものとします。
    ７．質権口記載または記録の受益権の取扱いについて

       振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払い、解約
       請求の受付け、解約代金および償還金の支払い等については、約款の規定によるほか、民法その他の法令
       等にしたがって取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

    ①資本金の額等（2022年8月末現在）
      １）資本金：3,000百万円
      ２）発行可能株式総数：64,000株
      ３）発行済株式総数：32,000株
      ４）最近5年間における資本金の額の増減：該当事項はありません。
    ②委託会社の機構

      ・会社の意思決定機構
       委託会社の経営にあたる取締役は、株主総会によって選任されます。その任期は選任後1年以内に終了す
       る事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時までです。
       取締役全員で構成される取締役会は、委託会社の経営の基本方針を決定するとともに、代表取締役を選任
       します。代表取締役は会社を代表し、取締役会の決議にしたがい業務を執行します。
       また、常勤取締役および役付執行役員によって構成される経営会議が、取締役会から委任を受けた事項を
       決定します。
      ・投資運用の意思決定機構
       １）ファンドの運用に際しては、社内規程等において以下に述べる意思決定プロセスにかかわる組織体お
         よび権限、責任等を定め、これに基づき業務を執行します。
         また、業務執行の適切性については、適宜、内部監査部門による評価等によりその実効性を確保して
         います。
         ａ．ファンダメンタルズ分析会議でエコノミスト、アナリストおよびファンドマネジャー等による投
           資環境分析を行い、これを踏まえて資産別                      （ 株式および債券        ） 運用委員会を開催し、個別資産およ
           び各プロダクトの投資戦略を決定します。
         ｂ．投資政策委員会では、基本アセットアロケーション、ファンドの具体的な投資方針を決定しま
           す。
       ２）運用部門において、ファンドの具体的な投資方針に基づく運用を行います。
       ３）パフォーマンスレビュー委員会でパフォーマンス分析およびリスク分析、コンプライアンス委員会で
         法令諸規則等の遵守状況の審査を行い、これらを運用の意思決定プロセスにフィードバックします。
       （注）委員会および部門の名称等は変更される場合があります。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

    投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社である当社は、証券投資信託の設定を行うとと
    もに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者としてその運用                                 （ 投資運用業      ） ならびに受益権の募集または私
    募 （ 第二種金融商品取引業           ） を行っています。また金融商品取引法に定める投資助言業務を行っています。
    2022年8月末現在、当社が運用を行っている証券投資信託                             （ 親投資信託を除きます           。） は以下のとおりです。
                      種類           本数      純資産総額     （ 百万円   ）


               単位型株式投資信託                  18             35,182

               追加型株式投資信託                  78            431,303

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                      合計            96            466,485
    ３【委託会社等の経理状況】


    1.　　財務諸表の作成方法について
       当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）並びに
      同規則第2条の規定により「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成し
      ております。
    2.　　監査証明について

       当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度（2021年4月1日から
      2022年3月31日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                     （単位：千円）

                                   第36期                第37期
                期別
                                （2021年3月31日）                （2022年3月31日）
                          注記
              科目                  内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      （資産の部）
      流動資産
      　　現金・預金                                  4,001,281                3,949,031
      　　前払費用                    ※2               78,347                79,227
      　　未収委託者報酬                                   312,288                411,309
      　　未収運用受託報酬                    ※2               431,164                503,145
      　　未収還付法人税等                                    1,441                  -
      　　未収収益                                    19,999                  0
                                          1,594                1,713
      　　その他
      　　流動資産計
                                        4,846,117                4,944,427
      固定資産
      　有形固定資産
      　　建物                    ※1        6,579                6,101
                                 27,700                20,012
      　　器具備品                    ※1               34,280                26,113
      　無形固定資産
      　　電話加入権                            2,776                2,776
                                 14,134                12,261
      　　ソフトウェア                                    16,910                15,037
      　投資その他の資産
      　　投資有価証券                            19,642                17,236
      　　関係会社株式                            38,291                38,156
      　　長期差入保証金                    ※2       35,215                34,836
                                 65,334        158,483        71,873        162,103
      　　繰延税金資産
      　　固定資産計                                   209,674                203,254
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      資産合計                                  5,055,792                5,147,681
                                                     （単位：千円）

                                   第36期                第37期
                期別
                                （2021年3月31日）                （2022年3月31日）
                          注記
              科目                  内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      （負債の部）
      流動負債
      　　預り金                                   110,631                 20,128
      　　未払金
      　　　未払手数料                            99,279                114,561
                                 17,762                26,153
      　　　その他未払金                                   117,042                140,715
      　　未払費用                    ※2               458,062                501,514
      　　未払法人税等                                    51,773                79,135
      　　未払消費税等                                    62,038                64,465
                                         152,553                157,434
      　　賞与引当金
      　　流動負債計
                                         952,102                963,394
      負債合計                                   952,102                963,394
      （純資産の部）
      株主資本
      　資本金                                  3,000,000                3,000,000
      　資本剰余金
                                 524,000                524,000
      　　資本準備金                                   524,000                524,000
      　利益剰余金
      　　利益準備金                           226,000                226,000
      　　その他利益剰余金
                                 352,419        578,419        431,916        657,916
      　　　繰越利益剰余金
      　　株主資本合計
                                        4,102,419                4,181,916
      評価・換算差額等
      　　その他有価証券評価差額金                                    1,270                2,371
      　　評価・換算差額等合計
                                          1,270                2,371
      純資産合計                                  4,103,690                4,184,287
      負債・純資産合計                                  5,055,792                5,147,681
    （２）【損益計算書】


                                                     （単位：千円）

                                   第36期                第37期
                               （自    2020年4月     1日        （自    2021年4月     1日
                期別
                                63/83


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                               　至    2021年3月31日）             　至    2022年3月31日）
                          注記
              科目                 内訳        金額        内訳        金額
                          番号
      営業収益
      　委託者報酬                          2,741,899                3,433,631
      　運用受託報酬                          1,690,173                1,750,668
                                 128,348       4,560,421            -    5,184,300
      　その他営業収益
      営業費用                    ※1
      　支払手数料                                   788,690                892,270
      　広告宣伝費                                    10,012                17,272
      　公告費                                     200                200
      　調査費
      　　調査費                           546,351                585,515
      　　委託調査費                          1,590,245                1,962,203
                                  1,232                1,154
      　　図書費                                  2,137,829                2,548,872
      　営業雑経費
      　　通信費                            5,067                3,236
      　　印刷費                            15,746                18,630
      　　協会費                            4,827                4,957
      　　諸会費                            2,914                3,087
      　　その他営業雑経費                             210       28,766          284       30,196
      　営業費用計
                                        2,965,499                3,488,811
      一般管理費                    ※1
      　給料
      　　役員報酬                            87,846                86,424
      　　給料・手当                           752,736                725,874
                                 19,260                27,470
      　　賞与                                   859,843                839,769
      　交際費                                     927               1,081
      　寄付金                                    9,480                14,814
      　旅費交通費                                     951               2,025
      　租税公課                                    35,772                37,113
      　不動産賃借料                                    98,451                101,156
      　退職給付費用                                    46,770                45,809
      　福利厚生費                                   132,280                134,525
      　賞与引当金繰入                                   132,065                136,209
      　固定資産減価償却費                                    19,704                15,603
                                         107,371                115,846
      　諸経費
      　一般管理費計
                                        1,443,620                1,443,956
      営業利益                                   151,301                251,532
      営業外収益
      　受取配当金                    ※1               40,390                38,430
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      　受取利息                                      11                 3
      　受取賃借料                                    12,011                14,482
                                           467               2,570
      　雑収入
      　営業外収益計                                    52,880                55,488
      営業外費用
                                           140                 0
      　雑損失
      　営業外費用計
                                           140                 0
      経常利益                                   204,041                307,021
      特別利益
                                           533                989
      　投資有価証券売却益
      　特別利益計
                                           533                989
      特別損失
      　固定資産除却損                    ※2                 31                69
      　投資有価証券売却損                                      -                2
                                            -               134
      　関係会社株式評価損
      　特別損失計
                                           31                206
      税引前当期純利益                                   204,544                307,804
      法人税、住民税及び事業税                            58,176                95,332
                                △  2,802               △  7,024
                                         55,373                88,308
      法人税等調整額
      当期純利益                                   149,170                219,496
    （３）【株主資本等変動計算書】


                                                     （単位：千円）

      第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                             株主資本                  評価・換算差額等
                      資本剰余金           利益剰余金
                                                    評価・
                                                         純資産
                                 その他利
                                               その他有      換
                                          株主資本
                                                         合計
                                 益剰余金
                資本金                                    算差額
                                               価証券評
                     資本準    資本剰余     利益準         利益剰余
                                           合計
                                                     等
                                               価差額金
                     備金    金合計     備金         金合計
                                 繰越利益
                                                     合計
                                 剰余金
      当期首残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     303,249     529,249    4,053,249        101    101  4,053,350
      当期変動額
                                    △     △
      　剰余金の配当                                    △100,000              △100,000
                                 100,000     100,000
      　当期純利益                            149,170     149,170     149,170              149,170
      　株主資本以外の項
      目
                                                 1,168    1,168     1,168
      　の当期変動額       （純
      額）
      当期変動額合計                            49,170     49,170     49,170     1,168    1,168    50,339
      当期末残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     352,419     578,419    4,102,419       1,270    1,270   4,103,690
                                65/83


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                     （単位：千円）
      第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                             株主資本                  評価・換算差額等
                      資本剰余金           利益剰余金
                                                    評価・
                                                         純資産
                                 その他利
                                               その他有      換
                                          株主資本
                                                         合計
                                 益剰余金
                資本金                                    算差額
                                               価証券評
                     資本準    資本剰余     利益準         利益剰余
                                           合計
                                                     等
                                               価差額金
                     備金    金合計     備金         金合計
                                 繰越利益
                                                     合計
                                 剰余金
      当期首残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     352,419     578,419    4,102,419       1,270    1,270   4,103,690
      当期変動額
                                    △     △
      　剰余金の配当                                    △140,000              △140,000
                                 140,000     140,000
      　当期純利益                            219,496     219,496     219,496              219,496
      　株主資本以外の項
      目
                                                 1,100    1,100     1,100
      　の当期変動額       （純
      額）
      当期変動額合計                            79,496     79,496     79,496     1,100    1,100    80,597
      当期末残高          3,000,000     524,000    524,000    226,000     431,916     657,916    4,181,916       2,371    2,371   4,184,287
    注記事項

    重要な会計方針
      1．有価証券の評価基準及び評価方法                     (1)子会社株式及び関連会社株式
                            移動平均法による原価法
                           (2)その他有価証券
                            市場価格のない株式等以外のもの
                             ：期末日の市場価格等に基づく時価法により評価しております。
                             （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均
                              法により算定）
                            市場価格のない株式等
                             ：移動平均法による原価法
      2．固定資産の減価償却方法                     (1)有形固定資産
                            定率法によっております。ただし、1998年4月1日以降に取得した建物
                            (建物附属設備を除く）並びに2016年4月1日以降に取得した建物附属
                            設備及び構築物については、定額法を採用しております。
                            なお、主な耐用年数は、建物6年～24年、器具備品4年～15年でありま
                            す。
                           (2)無形固定資産
                            定額法を採用しております。
                            なお、自社利用のソフトウェアについては、社内における利用可能期
                            間（5年）に基づいております。
      3．引当金の計上基準                     賞与引当金
                            従業員に対する賞与の支払いに備えるため、将来の支給見込額のう
                            ち、当期の負担額を計上しております。
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      4．収益及び費用の計上基準                     (1)委託者報酬
                            投資信託運用サービスの提供については、契約期間にわたり均一の
                            サービスを提供するものであるため、時の経過に応じて履行義務が充
                            足されると判断しており、役務を提供する期間にわたり収益を認識し
                            ております。
                           (2)運用受託報酬
                            投資一任口座又は投資助言口座の運用サービスの提供については、契
                            約期間にわたり均一のサービスを提供するものであるため、時の経過
                            に応じて履行義務が充足されると判断しており、役務を提供する期間
                            にわたり収益を認識しております。
                           (3)成功報酬
                            成功報酬については、対象となる投資一任口座の特定のベンチマーク
                            又はその他のパフォーマンス目標を上回る超過運用益に対する一定割
                            合として認識されます。当該報酬は成功報酬を受領する権利が確定し
                            た段階で収益として認識しております。
      5．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換                     外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換
       算基準                   算差額は損益として処理しております。
    会計方針の変更

      1.収益認識に関する会計基準等の適用
      　「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」という。）等を
      当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該財又はサービスと交換に
      受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。
      　これにより、その他営業収益に計上しておりました直販手数料について、営業費用である支払手数料を控除し、純額
      で認識する方法に変更しております。
       この結果、収益認識会計基準等の適用を行う前と比べて、当事業年度の貸借対照表は、流動資産及び流動負債がそれ
      ぞれ19,393千円減少しております。当事業年度の損益計算書は、営業収益及び営業費用がそれぞれ126,867千円減少し
      ておりますが、当期純利益に与える影響はありません。
      2.時価の算定に関する会計基準の適用

      　「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                           2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」という。）等を
      当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号
      2019年7月4日）第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわ
      たって適用しております。これによる財務諸表に与える影響はありません。
    未適用の会計基準

      「グループ通算制度を適用する場合の会計処理及び開示に関する取扱い」（実務対応報告第42号　2021年8月12日）
      　朝日生命保険相互会社及び当社を含む一部の子会社は、2021年12月にグループ通算制度の承認申請を行い、翌事業年
      度よりグループ通算制度が適用されることとなりました。
      （1）概要
      　当該会計基準等は、2020年3月27日に成立した「所得税法等の一部を改正する法律」（令和2年法律第8号）におい
      て、連結納税制度を見直しグループ通算制度へ移行することとされたことを受け、グループ通算制度を適用する場合に
      おける法人税及び地方法人税並びに税効果会計の会計処理及び開示の取扱いについて定められたものであります。
      （2）適用予定日
      　翌事業年度より適用予定であります。
      （3）当該会計基準等の適用による影響
      　当該会計基準等を適用することによる影響は評価中であります。
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      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2021年6月17日）
      （1）概要
      　投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分相当額を純額で計上する組合等への出資の時
      価の注記に関する取扱いが定められました。
      （2）適用予定日
      　翌事業年度より適用予定であります。
      （3）当該会計基準等の適用による影響
      　当該会計基準等を適用することによる影響は評価中であります。
    注記事項

    （貸借対照表関係）
                                                     （単位：千円）
                                第36期                  第37期
              項目
                             （2021年3月31日）                  （2022年3月31日）
      ※1  有形固定資産の減価償却累計額
         建物                              41,126                  41,946
         器具備品                              125,161                  131,450
      ※2  関係会社に対する資産及び負債
         前払費用                               6,106                  6,106
         未収運用受託報酬                               4,339                  4,347
         長期差入保証金                              39,651                  39,651
         未払費用                               7,589                  8,614
    （損益計算書関係）

                                                     （単位：千円）
                                第36期                  第37期

                            （自　2020年4月        1日          （自　2021年4月        1日

              項目
                            　至　2021年3月31日）                  　至　2022年3月31日）

      ※1  関係会社との取引に係るもの

         営業費用                              128,524                  173,460

         一般管理費                              224,261                  199,197

         受取配当金                              40,290                  38,250

      ※2  固定資産除却損の内訳

         器具備品                                31                  69

    （株主資本等変動計算書関係）

    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
      1.発行済株式に関する事項
                                                      （単位：株）
           株式の種類            当事業年度期首            増加          減少        当事業年度末

           発行済株式

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           　普通株式                 32,000            -          -       32,000
             合計                32,000            -          -       32,000

      2.配当に関する事項

      （1）配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額（円）           1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
      2020年6月16日

               普通株式        100,000,000             3,125円         2020年3月31日        2020年6月17日
      定時株主総会
      （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類             配当の原資      1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
                     総額（円）
      2021年6月28日

               普通株式      140,000,000      利益剰余金          4,375円         2021年3月31日        2021年6月29日
      定時株主総会
    第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）

      1.発行済株式に関する事項
                                                      （単位：株）
           株式の種類            当事業年度期首            増加          減少        当事業年度末

           発行済株式

           　普通株式                 32,000            -          -       32,000

             合計                32,000            -          -       32,000

      2.配当に関する事項

      （1）配当金支払額
         決議      株式の種類       配当金の総額（円）           1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
      2021年6月28日

               普通株式        140,000,000             4,375        2021年3月31日        2021年6月29日
      定時株主総会
      （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                     配当金の
         決議      株式の種類             配当の原資      1株当たり配当額（円）              基準日       効力発生日
                     総額（円）
      2022年6月24日

               普通株式      200,000,000      利益剰余金          6,250円         2022年3月31日        2022年6月25日
      定時株主総会
    （金融商品関係）

    1.金融商品の状況に関する事項
    （1）金融商品に対する取組方針
       　当社は、第二種金融商品取引業（委託者指図型投資信託の受益権の募集または私募に係る業務）、投
       資助言・代理業（投資顧問契約に係る業務）及び投資運用業（投資一任契約に係る業務及び投資信託に
       係る業務）を営んでおります。
       　当社の金融商品に対する取組方針に関しましては、資産運用を行うに当たっては、会社経営の社会
       性・公共性の観点から問題を生ぜしめないように十分な配慮を行い、財務健全性の見地からリスク分散
       を図るとともに、経営体力に見合ったものとするよう定めております。
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    （2）金融商品の内容及びそのリスク

       　当社が保有する金融商品には、関係会社株式及び投資信託が含まれております。これらは、それぞれ
       発行体の信用リスク及び金利の変動リスク、市場価格の変動リスクに晒されております。
    （3）金融商品に係るリスク管理体制

       　当社の金融商品に係るリスク管理体制に関しましては、対象となる運用資産、取引、コンプライアン
       スチェック等を定めるとともに、実際に保有する金融商品については、定期的に発行体の財務状況、時
       価等を把握し、保有状況を見直すよう努めております。
    2.金融商品の時価等に関する事項

       　2022年3月31日（当期の決算日）における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額は、次のとおりで
       す。なお、市場価格のない株式は、次表には含めておりません（（注2）参照）。また、現金・預金、未
       収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払費用は、短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似する
       ものであることから、注記を省略しております。
                                                     （単位：千円）

      第36期（2021年3月31日）
                      貸借対照表計上額                 時価              差額

         投資有価証券

         その他有価証券                19,642              19,642                     -
                                                     （単位：千円）

      第37期（2022年3月31日）
                      貸借対照表計上額                 時価              差額

         投資有価証券

         その他有価証券                17,236              17,236                     -
      （注1）投資有価証券に関する事項
        投資有価証券は基準価格によっております。
        また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
      （注2）市場価格のない株式の貸借対照表計上額は次のとおりであり、「投資有価証券」には含めておりません。

                                                     （単位：千円）
              区分                2021年3月31日                  2022年3月31日

            非上場株式                   38,291                  38,156

      ※当事業年度において、非上場株式について134千円減損処理を行っております。
    3.金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      　金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて以下の３つのレベルに
      分類しております。
      　レベル１の時価：同一の資産又は負債の活発な市場における（無調整の）相場価格により算定した時価
      　レベル２の時価：レベル１のインプット以外の直接又は間接的に観察可能なインプットを用いて算定した
                時価
      　レベル３の時価：重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
      　時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞ
      れ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
      　時価で当事業年度の貸借対照表に計上している金融商品

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      　当該金融商品は投資信託のみであり、投資信託の時価はレベルごとの内訳表記をしておりません。投資信
      託の当事業年度の貸借対照表計上額は17,236千円です。
    （有価証券関係）

    1.子会社株式及び関連会社株式
      　子会社株式及び関連会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,656千円、関連会社株式
      12,500千円、前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式25,791千円、関連会社株式12,500千円）は、市場
      価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価との差額の記載は省略し
      ております。
    2.その他有価証券

                                                     （単位：千円）
      第36期（2021年3月31日）
                          種類         取得原価        貸借対照表計上額             差額

                      投資信託                11,902          14,005          2,103

      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの

                          小計            11,902          14,005          2,103
                                                          △  272

      貸借対照表計上額が取得原価                投資信託                 5,909          5,636
      を超えないもの                                                    △  272

                          小計             5,909          5,636
                 合計                     17,811          19,642          1,831

                                                     （単位：千円）

      第37期（2022年3月31日）
                          種類         取得原価        貸借対照表計上額             差額

                      投資信託                 8,841         12,732          3,891

      貸借対照表計上額が取得原価
      を超えるもの

                          小計             8,841         12,732          3,891
                                                          △  473

                      投資信託                 4,977          4,503
      貸借対照表計上額が取得原価
                                                          △  473

      を超えないもの                    小計             4,977          4,503
                 合計                     13,818          17,236          3,418

    3.事業年度中に売却したその他有価証券

                                                     （単位：千円）
      第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
           種類             売却額            売却益の合計              売却損の合計

      投資信託                         2,133               533               0

           合計                   2,133               533               0

                                                     （単位：千円）

      第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
           種類             売却額            売却益の合計              売却損の合計

      投資信託                         5,955               989               2

           合計                   5,955               989               2

    （デリバティブ取引関係）

      当社はデリバティブ取引を利用しておりませんので、該当事項はありません。
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    （退職給付関係）
    1.採用している退職給付制度の概要
      当社は、確定拠出年金法の施行に伴い、2007年3月より確定拠出年金制度を採用しております。
    2.退職給付費用の内訳

                                                     （単位：千円）
                                第36期                  第37期

                            （自　2020年4月        1日          （自　2021年4月        1日

                            　至　2021年3月31日）                  　至　2022年3月31日）

      確定拠出掛金等                                  46,770                  45,809

    （税効果会計関係）

    1.繰延税金資産及び繰延税金負債の主な発生原因別の内訳
                                                     （単位：千円）
                                    第36期                第37期
                                 （2021年3月31日）                （2022年3月31日）
      繰延税金資産
      　　　未払事業税                                     5,155                5,877
      　　　未払事業所税                                     1,054                1,044
      　　　賞与引当金                                    43,418                48,247
      　　　未払役員報酬                                      415                393
      　　　未払法定福利費                                     6,750                7,501
      　　　未払寄付金                                      679                688
      　　　未払確定拠出掛金                                     1,203                1,159
      　　　未返還投資顧問料                                     1,451                1,197
      　　　未払監査費用                                     4,496                4,582
                                          △  441
      　　　未払特別法人事業税                                                    1,618
      　　　未払調査費                                      582                396
      　　　関係会社株式評価損                                     3,689                3,730
      　　　敷金                                     2,851                3,018
      　　　税務上の繰延資産                                     1,128                 212
      　　　小計                                    72,436                79,669
      　　　評価性引当額                                    △6,540                △6,749
      　　　繰延税金資産合計                                    65,895                72,920
      繰延税金負債
      　　　その他有価証券評価差額金                                      560               1,046
      　　　繰延税金負債合計                                      560               1,046
      繰延税金資産の純額                                    65,334                71,873
    2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった項目別の内訳

                                                      （単位：％）
                                    第36期                第37期

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                                 （2021年3月31日）                （2022年3月31日）
      法定実効税率                                     30.62                30.62

      　（調整）

      永久に損金に算入されない項目                                     1.32                1.09

      永久に益金に算入されない項目                                    △6.03                △3.81

      住民税均等割                                     1.12                0.74

      評価性引当額の増減                                     0.08                0.07

      その他                                    △0.04                △0.04

      税効果会計適用後の法人税等の負担率                                     27.07                28.68

    （持分法損益等）

                                                     （単位：千円）
                                    第36期                第37期

                                （自　2020年4月        1日       （自　2021年4月        1日

                                　至　2021年3月31日）                　至　2022年3月31日）

      関連会社等に対する投資の金額                                    38,000                38,000

      持分法を適用した場合の投資の金額                                    162,224                179,112

      持分法を適用した場合の投資利益の金額                                    39,689                55,138

    （資産除去債務関係）

      資産除去債務のうち、貸借対照表に計上しているもの
    1.当該資産除去債務の概要

      　当社はオフィスの不動産貸借契約に基づき、オフィスの退去時における原状回復に係る債務を資産除去債
      務として認識しております。
    2.当該資産除去債務の金額の算定方法

      　当該資産除去債務については、資産除去債務の負債計上に代えて、不動産貸借契約に関連する敷金の回収
      が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積もり、そのうち当期の負担に属する金額を費用に計
      上する方法によっております。
      　この見積もりにあたり、使用見込期間は当該オフィスビルの耐用年数である50年を採用しております。
    3.当該資産除去債務の総額の増減

                                                     （単位：千円）
                                    第36期                第37期

                                （自　2020年4月        1日       （自　2021年4月        1日

                                　至　2021年3月31日）                　至　2022年3月31日）

      期首残高                                    18,491                17,946

      増減額（△は減少）                                     △545                △545

      期末残高                                    17,946                17,401

    （収益認識に関する注記）

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    1.収益を分解した情報
    　当事業年度の収益の構成は次のとおりです。
      委託者報酬            3,433,631千円
      運用受託報酬            1,633,478千円
      成功報酬（注）              117,189千円
           合計        5,184,300千円
      (注）成功報酬は、損益計算書において運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針　4．収益及び費用の計上基準」に記載のとおりで

     す。
    (セグメント情報等）

    〔セグメント情報〕
      当社は、投資運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    〔関連情報〕

    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
      1.製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2.地域ごとの情報

      （1）営業収益
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      （2）有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載
       を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、
       記載はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上について
       は、判定対象から除いております。
    第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）

      1.製品及びサービスごとの情報
       製品・サービスの区分の外部顧客への売上高については、損益計算書に記載しております。
      2.地域ごとの情報

      （1）営業収益
       本邦の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
      （2）有形固定資産

       本邦に所在している有形固定資産の金額が、貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載
       を省略しております。
      3.主要な顧客ごとの情報

        対象となる外部顧客への売上高のうち、損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がいないため、
       記載はありません。
        なお、制度上顧客情報を知りえない、または顧客との守秘義務契約により開示できない売上について
       は、判定対象から除いております。
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    〔報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報〕

      該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとののれん償却額及び未償却残高に関する情報〕

      該当事項はありません。
    〔報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報〕

      該当事項はありません。
    （関連当事者情報）

    1.関連当事者との取引
      親会社及び法人主要株主等
    第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）

                   資本金又
                                               取引金額
         会社等の名               事業の内容      議決権等の      関連当事者                     期末残高
      種類         所在地                           取引の内容           科目
                   は出資金
         称又は氏名               又は職業     被所有割合      との関係                     （千円）
                                               （千円）
                  （百万円）
                                                   未収運用

                                         運用受託報酬        44,140          4,339
                                                   受託報酬
                                   投資顧問契約
                                   に基づく資産
         朝日生命保                    （被所有）
                                         出向者人件費
      親会社         新宿区     91,000     生命保険業
                                   運用受託、役
         険相互会社                    直接100％
                                         の支払、賃借
                                                224,261   前払費用       6,106
                                    員の兼任
                                         料・共益費支
                                           払他
    第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）

                   資本金又
                                               取引金額
         会社等の名               事業の内容      議決権等の      関連当事者                     期末残高
      種類         所在地                           取引の内容           科目
                   は出資金
         称又は氏名               又は職業     被所有割合      との関係                     （千円）
                                               （千円）
                  （百万円）
                                                   未収運用

                                         運用受託報酬        46,414          4,347
                                                   受託報酬
                                   投資顧問契約
                                   に基づく資産
         朝日生命保                    （被所有）
                                         出向者人件費
      親会社         新宿区     91,000     生命保険業
                                   運用受託、役
         険相互会社                    直接100％
                                         の支払、賃借
                                                199,197   前払費用       6,106
                                    員の兼任
                                         料・共益費支
                                           払他
      （注）1.上記金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2.取引条件及び取引条件の決定方針等
          投資顧問契約については、一般の顧客と同様の取扱いをしております。
          証券投資信託受益証券の募集販売の取引条件については、一般の販売会社と同様の取扱いをしております。
        3.営業費用のうち、賃借料・共益費については、朝日不動産管理株式会社が収納事務の代理を行っており、同社
          を経由した取引となっております。
    2.親会社に関する注記

      親会社情報
      朝日生命保険相互会社（相互会社であるため上場しておりません）
    （1株当たり情報）

                                                      （単位：円）
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                                第36期                  第37期
                            （自　2020年4月        1日          （自　2021年4月        1日

              項目
                            　至　2021年3月31日）                  　至　2022年3月31日）

      1株当たり純資産額                               128,240.32                  130,758.98

      1株当たり当期純利益                                4,661.58                  6,859.25

      なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
      ん。
      （注）1株当たりの当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                                第36期                  第37期
                            （自　2020年4月        1日          （自　2021年4月        1日

              項目
                            　至　2021年3月31日）                  　至　2022年3月31日）

      損益計算書上の当期純利益                               149,170千円                  219,496千円

      普通株主に帰属しない金額                                    -                  -

      普通株式に係る当期純利益                               149,170千円                  219,496千円

      普通株式の期中平均株式数                                32,000株                  32,000株

    （重要な後発事象）

    　該当事項はありません。
    ４【利害関係人との取引制限】

    委託会社は、金融商品取引法の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる行為が禁止さ
    れています。
    ①自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                                   （ 投資者の
      保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとし
      て内閣府令で定めるものを除きます                  。） 。
    ②運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                    （ 投資者の保護に欠け、もしくは取引の
      公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除
      きます   。） 。
    ③通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親法人等                                                     （ 委託
      会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する
      法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下④⑤において同じ                                               。） または子法人
      等 （ 委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係
      を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以下同じ                                            。） と有価証券の売買
      その他の取引または店頭デリバティブ取引を行うこと。
    ④委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方針、運用財産
      の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行うこと。
    ⑤上記③④に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、投資者の保護
      に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれのあるものとして内
      閣府令で定める行為。
    ５【その他】

    ①定款の変更等
      １）委託会社の定款の変更に関しては、株主総会の決議が必要です。
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      ２）委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあります。
      ３）委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあります。
    ②訴訟事件その他の重要事項
      該当事項はありません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

    ＜受託会社＞
    ①名称
      みずほ信託銀行株式会社
    ②資本金の額（2022年3月末現在）
      247,369百万円
    ③事業の内容
      銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼営法）に基づき信託
      業務を営んでいます。
    （参考）再信託受託会社の概要
         名　　　称：株式会社日本カストディ銀行
         資本金の額：51,000百万円（2022年3月末現在）
         事業の内容：銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関する法律（兼
                営法）に基づき信託業務を営んでいます。
    ＜販売会社＞
                            ②資本金の額
               ①名称                            ③事業の内容
                            （単位：百万円）
                                     金融商品取引法に定める第一種金融商品
      アイザワ証券株式会社                           3,000
                                     取引業を営んでいます。
      安藤証券株式会社                           2,280    同上
      auカブコム証券株式会社                           7,196    同上
      ＳＭＢＣ   日興証券株式会社                       10,000    同上
      株式会社    ＳＢＩ  証券                    48,323    同上
      FFG  証券株式会社                         3,000    同上
      岡三証券株式会社                           5,000    同上
      極東証券株式会社                           5,251    同上
      立花証券株式会社                           6,695    同上
      東海東京証券株式会社                           6,000    同上
      日産証券株式会社                           1,500    同上
      フィデリティ証券株式会社                          11,757    同上
      松井証券株式会社                          11,945    同上
      マネックス証券株式会社                          12,200    同上
      楽天証券株式会社                          17,495    同上
      リテラ・クレア証券株式会社                           3,794    同上
      株式会社十八親和銀行                          36,878    銀行法に基づき銀行業を営んでいます。
      株式会社北海道銀行                          93,524    同上
      株式会社みずほ銀行                         1,404,065      同上
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                                 1,777    信用金庫法に基づく金融業を営んでいま
      おかやま信用金庫
                              （出資の総額      ） す。
                                     銀行法に基づき銀行業を営むとともに、
      三井住友信託銀行株式会社                          342,037     金融機関の信託業務の兼営等に関する法
                                     律に基づき信託業務を営んでいます。
      （注）資本金の額は、2022年3月末現在を記載しています。
    ＜投資顧問会社＞

    ①名称
      ルーミス・セイレス・アンド・カンパニー・エル・ピー
    ②資本金の額　（2021年12月末現在）
      153,134千米ドル（約17,613百万円）
      （米ドルの円換算は、便宜上、2021年12月末現在の株式会社三菱ＵＦＪ銀行の対顧客電信売買相場の仲値
      （1米ドル＝115円2銭）によります。）
    ③事業の内容
      各種の証券を購入、売却、交換および取引することを含む投資運用業務を営んでいます。
    ２【関係業務の概要】

    ＜受託会社＞
      ファンドの受託者として信託財産の保管・管理、計算等を行います。
    ＜販売会社＞
      ファンドの取扱販売会社として、募集の取扱いを行い、信託契約の一部解約に関する事務、受益権の買取り
      に関する事務、解約代金、収益分配金、償還金の支払いに関する事務等を行います。
    ＜投資顧問会社＞
      委託会社から当ファンドのマザーファンドの運用指図                           （ 為替ヘッジを含む外貨建資産               ） に関する権限の委託を
      受け、マザーファンドの運用指図を行います。
    ３【資本関係】

    ＜受託会社＞
      該当事項はありません。
    ＜販売会社＞
      該当事項はありません。
    ＜投資顧問会社＞
      該当事項はありません。
    第３【参考情報】

        ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
               提出年月日                     提出書類
         2022年    5月23日              有価証券届出書
         2022年    5月23日              有価証券報告書
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                       独立監査人の監査報告書

                                             ２０２２年６月２４日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社

       取　締　役　会　御中
                      EY新日本有限責任監査法人

                      東　　京　　事　　務　　所

                      指定有限責任社員
                                           窪  寺　　信
                                  公認会計士
                      業  務  執  行  社  員
                      指定有限責任社員

                                           稲  葉  宏  和
                                  公認会計士
                      業  務  執  行  社  員
                                79/83















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      監査意見
      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
      め、「委託会社等の経理状況」に掲げられている朝日ライフ                                   アセットマネジメント株式会
      社の２０２１年４月１日から２０２２年３月３１日までの第３７期事業年度の財務諸表、す
      なわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、重要な会計方針及びその他の注
      記について監査を行った。
      　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
      の基準に準拠して、朝日ライフ                   アセットマネジメント株式会社の２０２２年３月３１日現
      在の財政状態及び同日をもって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適
      正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

      　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
      行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」
      に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社か
      ら独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人
      は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
      その他の記載内容

      　その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表
      及びその監査報告書以外の情報である。
      　当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対す
      るいかなる作業も実施していない。
      財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
      示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
      び運用することが含まれる。
      　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成するこ
      とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
      基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責
      任がある。
      　監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の
      執行を監視することにある。
      財務諸表監査における監査人の責任

      　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤
      謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において
      独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬に
      より発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を
      与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程
      を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
       リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断
       による。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
       が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するため
       に、監査に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた
       会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
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      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、
       入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状
       況に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重
       要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起
       すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸
       表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告
       書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企
       業として存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
       の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構
       成及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうか
       を評価する。
      　監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実
      施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で
      求められているその他の事項について報告を行う。
      　監査人は、監査役及び監査役会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関
      する規定を遵守したこと、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事
      項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフガードを講じている場合はその内容につ
      いて報告を行う。
      利害関係

      　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利
      害関係はない。
                                                     以　　上
      （注)1．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

        2．XBRLデータは監査の対象には含まれていません。

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                       独立監査人の監査報告書

                                             ２０２２年１１月１日

      朝日ライフ       アセットマネジメント株式会社
      　取　締　役　会　　御　中
                      EY新日本有限責任監査法人

                      東　京　事　務　所

                      指定有限責任社員
                                  公認会計士          稲　葉　宏　和
                      業  務  執  行  社  員
      監査意見

      　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うた
      め、「ファンドの経理状況」に掲げられている朝日Nvest                                 グローバル       ボンドオープンの２
      ０２２年２月２５日から２０２２年８月２４日までの計算期間の財務諸表、すなわち、貸借
      対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
       当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計

      の基準に準拠して、朝日Nvest                  グローバル       ボンドオープンの２０２２年８月２４日現在の
      信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期間の損益の状況を、全ての重要な点におい
      て適正に表示しているものと認める。
      監査意見の根拠

       当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を
      行った。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」
      に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、朝日ラ
      イフ   アセットマネジメント株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人として
      のその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適
      切な監査証拠を入手したと判断している。
      その他の記載内容

       その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含
      む。）に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責
      任は、その他の記載内容を作成し開示することにある。
       当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、
      当監査法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
       財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程に
      おいて、その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要
      な相違があるかどうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容
      に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにある。
       当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した
      場合には、その事実を報告することが求められている。
       その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
      財務諸表に対する経営者の責任

       経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して
      財務諸表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表
      示のない財務諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及
      び運用することが含まれる。
       財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成するこ
      とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の
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      基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責
      任がある。
      財務諸表監査における監査人の責任

       監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤
      謬による重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において
      独立の立場から財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬に
      より発生する可能性があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を
      与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程
      を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
      ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示
      リスクに対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断に
      よる。さらに、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
      ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではない
      が、監査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するため
      に、監査に関連する内部統制を検討する。
      ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた
      会計上の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
      ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、
      入手した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況
      に関して重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な
      不確実性が認められる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起するこ
      と、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対し
      て除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに
      入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として
      存続できなくなる可能性がある。
      ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計
      の基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成
      及び内容、並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評
      価する。
      　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別
      した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められてい
      るその他の事項について報告を行う。
      利害関係

      　朝日ライフ        アセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員
      との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
      （注）１．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しており

          ます。
      　　　２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていません。
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