三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社 有価証券報告書（内国投資信託受益証券）－第15期(20220409－20221008)

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                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
     【表紙】

      【提出書類】                      有価証券報告書

      【提出先】                      関東財務局長殿
      【提出日】                      2023年1月5日      提出
      【計算期間】                      第15期(自     2022年4月9日至        2022年10月8日)
      【ファンド名】                      ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信
      【発行者名】                      三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社
      【代表者の役職氏名】                      代表取締役社長        猿田　隆
      【本店の所在の場所】                      東京都港区虎ノ門一丁目１７番１号
      【事務連絡者氏名】                      土屋　裕子
      【連絡場所】                      東京都港区虎ノ門一丁目１７番１号
      【電話番号】                      03-6205-1649
      【縦覧に供する場所】                      株式会社東京証券取引所
                           東京都中央区日本橋兜町２番１号
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    第一部【ファンド情報】

    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

       イ　当ファンドは、信託財産の１口当たりの純資産額の変動率を対象指数（日経平均株価（日経２２

         ５））の変動率に一致させることを目的として運用を行います。
       ロ　委託会社は、受託会社と合意の上、金５兆円に相当する株式および金銭を限度として追加信託す
         ることができます。この限度は、委託会社、受託会社の合意により変更できます。
       ハ　当ファンドが該当する商品分類、属性区分は次の通りです。
       （イ）当ファンドが該当する商品分類
              項目        該当する商品分類                       内容
           単位型・追加型           追加型投信           一度設定されたファンドであってもその後追加設
                                 定が行われ従来の信託財産とともに運用される
                                 ファンドをいいます。
           投資対象地域           国内           目論見書または信託約款において、組入資産によ
                                 る主たる投資収益が実質的に国内の資産を源泉と
                                 する旨の記載があるものをいいます。
           投資対象資産           株式           目論見書または信託約款において、組入資産によ
           （収益の源泉）                      る主たる投資収益が実質的に株式を源泉とする旨
                                 の記載があるものをいいます。
           独立区分           ＥＴＦ           投資信託及び投資法人に関する法律施行令（平成
                                 12年政令480号）第12条第１号および第２号に規定
                                 する証券投資信託ならびに租税特別措置法（昭和
                                 32年法律第26号）第９条の４の２に規定する上場
                                 証券投資信託をいいます。
           補足分類           インデックス型           信託約款において、各種指数に連動する運用成果
                                 を目指す旨またはそれに準じる記載があるものを
                                 いいます。
       （ロ）当ファンドが該当する属性区分
              項目        該当する属性区分                       内容
           投資対象資産           株式　一般           目論見書または信託約款において、主として株式
                                 に投資する旨の記載があるものであって、大型株
                                 属性、中小型株属性にあてはまらないすべてのも
                                 のをいいます。
           決算頻度           年２回           目論見書または信託約款において、年２回決算す
                                 る旨の記載があるものをいいます。
           投資対象地域           日本           目論見書または信託約款において、組入資産によ
                                 る投資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載が
                                 あるものをいいます。
           対象インデックス           日経225           目論見書または信託約款において、日経平均（日
                                 経225）に連動する運用成果を目指す旨の記載があ
                                 るものをいいます。
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    ≪商品分類表≫
                             投資対象資産
      単位型・追加型            投資対象地域                       独立区分           補足分類
                             （収益の源泉）
                    国内           株式           ＭＭＦ

        単位型                       債券                     インデックス型

                    海外         不動産投信             ＭＲＦ

        追加型                     その他資産                        特殊型

                               （　　）
                    内外          資産複合            ＥＴＦ
    （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。

    ≪属性区分表≫

        投資対象資産               決算頻度             投資対象地域             対象インデックス
      株式                  年１回             グローバル

        一般
        大型株                年２回              日本
        中小型株                                            日経225
                        年４回              北米
      債券
        一般              年６回（隔月）                欧州
        公債
        社債              年12回（毎月）                アジア
        その他債券
        クレジット属性                日々             オセアニア               ＴＯＰＩＸ
        （　　）
                        その他              中南米
      不動産投信                  （　　）
                                      アフリカ
      その他資産
      （　　　）                              中近東（中東）                その他
                                                    （　　）
      資産複合                              エマージング
      （　　　）
        資産配分固定型
        資産配分変更型
    （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。

    ※商品分類、属性区分は、一般社団法人投資信託協会「商品分類に関する指針」に基づき記載しています。

      商品分類、属性区分の全体的な定義等は一般社団法人投資信託協会のホームページ
      （https://www.toushin.or.jp/）をご覧ください。
    （２）【ファンドの沿革】

        2015年３月24日              信託契約締結、設定、運用開始。

        2015年３月25日              受益権を東京証券取引所に上場。
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        2019年９月27日              「ＳＭＡＭ　日経２２５上場投信」から「ＳＭＤＡＭ　日経２２５
                      上場投信」に名称を変更。
    （３）【ファンドの仕組み】

       イ　当ファンドの関係法人とその役割

       （イ）委託会社　「三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社」
          証券投資信託契約に基づき、信託財産の運用指図、投資信託説明書（目論見書）作成等を行い
          ます。
       （ロ）受託会社　「三井住友信託銀行株式会社」
          証券投資信託契約に基づき、信託財産の保管・管理・計算等を行います。なお、信託事務の一
          部につき、株式会社日本カストディ銀行に委託することがあります。また、外国における資産
          の保管は、その業務を行うに充分な能力を有すると認められる外国の金融機関が行う場合があ
          ります。
       （ハ）販売会社
          委託会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問いません。）に基づき、当ファンドの
          募集・販売の取扱い、受益権とその信託財産に属する株式との交換に関する事務等を行いま
          す。
                             運営の仕組み

       ロ　委託会社の概況










       （イ）資本金の額
          20億円（2022年10月31日現在）
       （ロ）会社の沿革
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             1985年７月15日          三生投資顧問株式会社設立
             1987年２月20日          証券投資顧問業の登録
             1987年６月10日          投資一任契約にかかる業務の認可
             1999年１月１日          三井生命保険相互会社の特別勘定運用部門と統合
             1999年２月５日          三生投資顧問株式会社から三井生命グローバルアセットマネジメント
                       株式会社へ商号変更
             2000年１月27日          証券投資信託委託業の認可取得
             2002年12月１日          住友ライフ・インベストメント株式会社、スミセイ                             グローバル投信
                       株式会社、三井住友海上アセットマネジメント株式会社およびさくら
                       投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友アセットマネジメント株式
                       会社に商号変更
             2013年４月１日          トヨタアセットマネジメント株式会社と合併
             2019年４月１日          大和住銀投信投資顧問株式会社と合併し、三井住友ＤＳアセットマネ
                       ジメント株式会社に商号変更
       （ハ）大株主の状況
                                               （2022年10月31日現在）
                                                  所有
                                                         比率
                名称                    住所              株式数
                                                        （％）
                                                 （株）
        株式会社三井住友フィナンシャル
                          東京都千代田区丸の内一丁目１番２号
                                                          50.1
                                                 16,977,897
        グループ
        株式会社大和証券グループ本社                  東京都千代田区丸の内一丁目９番１号
                                                          23.5
                                                 7,946,406
                          東京都千代田区神田駿河台三丁目９番
        三井住友海上火災保険株式会社
                                                          15.0
                                                 5,080,509
                          地
                          大阪府大阪市中央区城見一丁目４番35
        住友生命保険相互会社
                                                          10.4
                                                 3,528,000
                          号
        三井住友信託銀行株式会社                  東京都千代田区丸の内一丁目４番１号
                                                           1.0
                                                  337,248
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

       イ　当ファンドは、信託財産の１口当たりの純資産額の変動率を対象指数の変動率に一致させること

         を目的として、対象指数に採用されている銘柄（採用予定の銘柄を含みます。）の株式に対する
         投資として運用を行います。
       ロ　信託財産中に占める個別銘柄の株式の比率は、対象指数における個別銘柄の株数の比率を維持す
         ることを原則とします。なお、対象指数から除外された銘柄は、市場動向等を勘案し速やかに売
         却することを基本としますが、当該銘柄の流動性等によっては、速やかに売却できない場合があ
         ります。
       ハ　上記イの基本方針に沿うよう、信託財産の構成を調整するための指図を行うこと、および補完的
         に有価証券指数等先物取引等を行うことができます。
       ニ　株式以外の資産への投資割合は、原則として信託財産総額の50％以下とします。
       ホ　資金動向、市況動向等によっては、上記のような運用ができない場合があります。
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         日経平均株価の著作権など









          ・｢日経平均株価」は、株式会社日本経済新聞社によって独自に開発された手法によって、算
            出される著作物であり、株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」自体および「日経
            平均株価」を算定する手法に対して、著作権その他一切の知的財産権を有しています。
          ・｢日経」および「日経平均株価」を示す標章に関する商標権その他の知的財産権は、全て株
            式会社日本経済新聞社に帰属しています。
          ・当ファンドは、委託会社等の責任のもとで運用されるものであり、株式会社日本経済新聞
            社は、その運用および当ファンドの取引に関して、一切の責任を負いません。
          ・株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」を継続的に公表する義務を負うものではな
            く、公表の誤謬、遅延または中断に関して、責任を負いません。
          ・株式会社日本経済新聞社は、「日経平均株価」の構成銘柄、計算方法、その他「日経平均
            株価」の内容を変える権利および公表を停止する権利を有しています。
    （２）【投資対象】


       イ　投資対象とする資産の種類

         当ファンドにおいて投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       （イ）次に掲げる特定資産（投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項の「特定資産」をいい
          ます。以下同じ。）
         １．有価証券
         ２．デリバティブ取引にかかる権利
         ３．約束手形
         ４．金銭債権
       （ロ）特定資産以外の資産で、以下に掲げる資産
         １．為替手形
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       ロ　投資対象とする有価証券
         委託会社は、信託財産を、主として株式に投資することを指図します。
       ハ　投資対象とする金融商品
         上記ロの規定にかかわらず、この信託の設定、交換、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
         会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託財産を次に掲げる金融商品（金融商品取
         引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）によ
         り運用することを指図することができます。
         １．預金
         ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託を除きま
           す。）
         ３．コール・ローン
         ４．手形割引市場において売買される手形
    （３）【運用体制】

       イ　ファンドの運用体制

         ※リスク管理部門の人員数は、約50名です。








         ※ファンドの運用体制は、委託会社の組織変更等により、変更されることがあります。
       ロ　委託会社によるファンドの関係法人（販売会社を除く）に対する管理体制

         ファンドの受託会社に対しては、信託財産の日常の管理業務（保管・管理・計算等）を通じて、
         信託事務の正確性・迅速性の確認を行い、問題がある場合は適宜改善を求めています。
    （４）【分配方針】

       イ　毎計算期末（年２回。４月、10月の各８日。）に、経費等控除後の配当等収益（配当金、貸付株

         式にかかる品貸料およびこれらに類する収益から支払利息を控除した額をいいます。）の全額を
         分配することを原則とします。ただし、当該金額が少額の場合等には、委託会社の判断により分
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         配を行わない場合もあるため、将来の分配金の支払いおよびその金額について保証するものでは
         ありません。
       ロ　売買益（評価損益を含みます。）からの分配は行いません。
       ハ　留保益の運用については特に制限を定めず、委託会社の判断に基づき、前記「（１）投資方針」
         に基づいて運用を行います。
    （５）【投資制限】

      Ⅰ　ファンドの信託約款に基づく投資制限

       イ　株式への投資割合には、制限を設けません。
       ロ　外貨建資産への投資は行いません。
       ハ　一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクス
         ポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率
         は、原則としてそれぞれ10％、合計で20％以内とすることとし、当該比率を超えることとなった
         場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととしま
         す。
       ニ　投資する株式の範囲
       （イ）委託会社が投資することを指図する株式は、金融商品取引所に上場している株式の発行会社の
          発行するものとします。ただし、株主割当により取得する株式については、この限りではあり
          ません。
       （ロ）上記（イ）にかかわらず、上場予定の株式で目論見書等において上場することが確認できるも
          のについては、委託会社が投資することを指図することができるものとします。
       ホ　先物取引等の運用指図
         委託会社は、日本の金融商品取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第
         ３号イに掲げるものをいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第
         ３号ロに掲げるものをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８
         項第３号ハに掲げるものをいいます。）ならびに外国の金融商品取引所におけるこれらの取引と
         類似の取引を行うことの指図をすることができます。
       ヘ　株式の貸付けの指図
       （イ）委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式を、貸付時点にお
          いて、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の時価合計額を超えない範囲内で貸
          し付けることの指図をすることができます。
       （ロ）上記（イ）に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかに、その超え
          る額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
       （ハ）委託会社は、株式の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うものと
          します。
       ト　デリバティブ取引等にかかる投資制限
         委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会規則に定める合理的な方
         法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
      Ⅱ　法令に基づく投資制限

       イ　同一法人の発行する株式への投資制限（投資信託及び投資法人に関する法律第９条）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、その運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信
         託につき、信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数（株主総会において決議をする
         ことができる事項の全部につき議決権を行使することができない株式についての議決権を除き、
         会社法第879条第３項の規定により議決権を有するものとみなされる株式についての議決権を含
         みます。）が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50を乗じて得た数を超えることとなる
         場合においては、信託財産をもって当該株式を取得することを受託会社に指図することが禁じら
         れています。
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       ロ　デリバティブ取引にかかる投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８
         号）
         委託会社は、信託財産に関し、金利、通貨の価格、金融商品市場における相場その他の指標にか
         かる変動その他の理由により発生し得る危険に対応する額としてあらかじめ委託会社が定めた合
         理的な方法により算出した額が当該信託財産の純資産額を超えることとなる場合において、デリ
         バティブ取引（新株予約権証券またはオプションを表示する証券もしくは証書にかかる取引およ
         び選択権付債券売買を含みます。）を行い、または継続することを受託会社に指図しないものと
         します。
       ハ　信用リスク集中回避のための投資制限（金融商品取引業等に関する内閣府令第130条第１項第８
         号の２）
         委託会社は、運用財産に関し、信用リスク（保有する有価証券その他の資産について取引の相手
         方の債務不履行その他の理由により発生し得る危険をいいます。）を適正に管理する方法として
         あらかじめ委託会社が定めた合理的な方法に反することとなる取引を行うことを受託会社に指図
         しないものとします。
    ３【投資リスク】


    イ　ファンドのもつリスクの特性

       当ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。したがって、投
       資者の投資元本は保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被り、投資元本を割
       り込むことがあります。
       運用の結果として信託財産に生じた利益および損失は、すべて投資者に帰属します。
       投資信託は預貯金と異なります。また、一定の投資成果を保証するものではありません。
       当ファンドの主要なリスクは以下の通りです。
       （イ）株式市場リスク
          内外の政治、経済、社会情勢等の影響により株式相場が下落した場合、ファンドの基準価額が
          下落する要因となります。また、個々の株式の価格はその発行企業の事業活動や財務状況、こ
          れらに対する外部的評価の変化等によって変動し、ファンドの基準価額が下落する要因となり
          ます。特に、企業が倒産や大幅な業績悪化に陥った場合、当該企業の株式の価値が大きく下落
          し、基準価額が大きく下落する要因となります。
       （ロ）信用リスク
          ファンドが投資している有価証券や金融商品に債務不履行が発生あるいは懸念される場合に、
          当該有価証券や金融商品の価格が下がったり、投資資金を回収できなくなったりすることがあ
          ります。これらはファンドの基準価額が下落する要因となります。有価証券等の格付けが低い
          場合は、格付けの高い場合に比べてこうしたリスクがより高いものになると想定されます。
       （ハ）市場流動性リスク
          有価証券等を大量に売買しなければならない場合、あるいは市場を取り巻く外部環境に急激な
          変化があり、市場規模の縮小や市場の混乱が生じた場合等には、必要な取引ができなかった
          り、通常よりも不利な価格での取引を余儀なくされることがあります。これらはファンドの基
          準価額が下落する要因となります。
       （ニ）対象インデックスの動きと連動しない要因
          ファンドは、日経平均株価（日経２２５）の変動率に一致させることを目的として運用を行い
          ますが、以下の要因等により、対象インデックスの変動率に一致しないことがあります。
          ・有価証券売買時のコスト、信託報酬やその他のファンド運営にかかる費用を負担すること
          ・インデックス構成銘柄と組入有価証券との誤差が影響すること
          ・取得申込みの一部が金銭にて行われた場合、または組入銘柄の配当金や権利処理等によっ
            て、ファンド内に現金が発生すること
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          ・組入銘柄の配当金を受け取ること（対象インデックスは配当金を含まない指数です。）
       （ホ）基準価額と取引価格の乖離にかかる留意点
          ファンドは、東京証券取引所に上場し、当該取引所で取引されますが、その取引価格は、当該
          取引所における需給関係等を反映して決まります。したがって、ファンドの基準価額と取引価
          格は一致しないことがあります。
    ロ　投資リスクの管理体制

       委託会社では、運用部門から独立した組織を設置し、運用リスク管理を行っています。
       リスク管理担当部は、信託約款等に定める各種投資制限やリスク指標のモニタリングを実施し、制限
       に対する抵触等があった場合には運用部門に対処要請等を行い、結果をリスク管理会議へ報告しま
       す。
       また、ファンドのパフォーマンスの分析・評価を行い、結果を運用評価会議等へ報告することで、運
       用方針等との整合性を維持するよう適切に管理しています。
       さらに、流動性リスク管理について規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモニタリング
       やストレステストを実施するとともに、緊急時対応策等の策定や有効性の検証等を行います。なお、
       当該流動性リスクの適切な管理の実施等について、定期的にリスク管理会議へ報告します。
       コンプライアンス担当部は、法令・諸規則等の遵守状況の確認等を行い、結果をコンプライアンス会
       議に報告します。
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    ４【手数料等及び税金】

















    （１）【申込手数料】

        販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する金

        額を取得申込者から徴収することができるものとします。
        申込手数料は販売会社によるファンドの募集・販売の取扱い事務等の対価です。
        ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
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    （２）【換金（解約）手数料】

       イ　換金手数料

         販売会社は、受益権の交換または買取りに際して、当該販売会社が定める手数料および当該手数
         料にかかる消費税等に相当する金額を受益者から徴収することができるものとします。
         換金手数料は販売会社によるファンドの受益権の交換または買取りの取扱い事務等の対価です。
         ※詳しくは販売会社へお問い合わせください。
       ロ　信託財産留保額
         ありません。
    （３）【信託報酬等】

        委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、以下により計算されるイとロの合計額とし、各計算

        期末または信託終了のときに、信託財産中から支弁するものとします。
       イ　計算期間を通じて毎日、純資産総額に年0.154％（税抜き0.14％）以内の率を乗じて得た額
       ロ　ファンドの信託約款に規定する株式の貸付けの指図を行った場合は、その品貸料に0.55（税抜き
         0.5）以内を乗じて得た額
          なお、2023年1月5日現在における上記イおよびロに規定する率、委託会社と受託会社の配分

          （税抜き）は以下の通りです。（今後、変更される場合があります。）
          イの率および委託会社と受託会社の配分

               合計            委託会社             受託会社
              年0.154％
                           年0.09％             年0.05％
            （税抜き0.14％）
          ロの率および委託会社と受託会社の配分
               合計            委託会社             受託会社
               0.55
                            0.25             0.25
             （税抜き0.5）
          ※上記の配分（税抜き）には別途消費税等相当額がかかります。

              支払先                      役務の内容
                       ファンドの運用およびそれに伴う調査、受託会社への指図、基
              委託会社
                       準価額の算出、法定書面等の作成等の対価
                       ファンドの財産の保管および管理、委託会社からの指図の実
              受託会社
                       行、名義登録・分配金支払事務等の対価
    （４）【その他の手数料等】

       イ　信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、原則として、計算期間を通じて毎日、信託財産の費

         用として計上し、信託財産中から支弁するものとします。
         2023年4月以降の決算等にかかる財務諸表の監査を行う監査法人を、ＰｗＣあらた有限責任監査
         法人に変更します。
       ロ　信託財産に関する租税、信託事務の処理に要する諸費用および受託会社の立て替えた立替金の利
         息は、信託財産中から支弁します。
       ハ　有価証券の売買時の手数料、デリバティブ取引等に要する費用、資産を外国で保管する場合の費
         用等（それらにかかる消費税等相当額を含みます。）は、信託財産中から支弁するものとしま
         す。
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       ニ　受益権の上場にかかる費用および消費税等に相当する金額は、信託財産中から支弁することがで
         きます。
         ※2023年1月5日現在、追加上場料は追加上場時の増加額（毎年末の純資産総額について、新規
           上場時および新規上場した年から前年までの各年末の純資産総額のうち最大のものからの増
           加額）に0.00825％（税抜き0.0075％）の率を乗じた額、年間上場料は毎年末のファンドの純
           資産総額に最大0.00825％（税抜き0.0075％）の率を乗じた額です。
       ホ　対象指数の商標（これに類する商標を含みます。）の使用料および消費税等に相当する金額は、
         信託財産中から支弁することができます。
         ※2023年1月5日現在、商標使用料はファンドの純資産総額に年0.0275％（税抜き0.025％）の率
           を乗じた額です。
       ヘ　対象指数の構成銘柄の配当落日および権利落日に該当する日において、委託会社の判断により取
         得申込みを受け付けるときには、配当落または権利落対象銘柄の株式を信託財産において取得
         するために必要な経費に相当する金額として委託会社が定める金額（当該時価総額の0.15％）
         を徴収することができるものとします。
       ト　取得申込者がユニットに含まれる株式の発行会社等である場合には、原則として当該株式の時価
         総額に相当する金額および当該株式を取得するために必要な経費に相当する金額(当該時価総額
         の0.15％)を金銭にて支払うものとします。
       ※　上記ロ、ハにかかる費用に関しましては、その時々の取引内容等により金額が決定し、実務上、

         その発生もしくは請求のつど、信託財産の費用として認識され、その時点の信託財産で負担する
         こととなります。したがって、あらかじめ、その金額、上限額、計算方法等を具体的に記載する
         ことはできません。
       ※　上記（１）～（４）にかかる手数料等の合計額、その上限額、計算方法等は、手数料等に保有

         期間に応じて異なるものが含まれていたり、発生時・請求時に初めて具体的金額を認識するも
         のがあったりすることから、あらかじめ具体的に記載することはできません。
    （５）【課税上の取扱い】

       課税上は、特定株式投資信託として取り扱われます。

       イ　個人受益者の場合
       （イ）受益権の売却時の課税
          売却時の差益（譲渡益）については譲渡所得として、20.315％（所得税15.315％および地方税
          ５％）の税率による申告分離課税の対象となり、確定申告が必要となります。なお、特定口座
          （源泉徴収選択口座）を利用する場合、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税率
          で源泉徴収され、原則として、確定申告は不要です。
          また、売却時の損失（譲渡損）については、確定申告により、上場株式等（上場株式、公募株
          式投資信託、上場投資信託（ＥＴＦ）、上場不動産投資信託（ＲＥＩＴ）、公募公社債投資信
          託および特定公社債をいいます。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場株式等の配当所得（申告
          分離課税を選択したものに限ります。）および利子所得の金額との損益通算が可能です。
       （ロ）収益分配金の受取り時の課税
          収益分配金は配当所得として、20.315％（所得税15.315％および地方税５％）の税率による源
          泉徴収（原則として、確定申告は不要です。）が行われます。なお、確定申告を行い、申告分
          離課税または総合課税（配当控除の適用があります。）のいずれかを選択することもできま
          す。
       （ハ）受益権と現物株式との交換
          受益権と現物株式との交換についても受益権の譲渡として、上記（イ）の受益権の売却時と同
          様の取扱いとなります。
       ロ　法人受益者の場合
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       （イ）受益権の売却時の課税
          受益権の売却価額と取得価額との差額について、他の法人所得と合算して課税されます。
       （ロ）収益分配金の受取り時の課税
          収益分配金は配当所得として、15.315％（所得税のみ）の税率で源泉徴収され、他の法人所得
          と合算して課税されます。
          収益分配金は益金不算入の対象となり、その限度は株式の配当金と同様の取扱いとなります。
       （ハ）受益権と現物株式との交換
          受益権と現物株式との交換についても受益権の譲渡として、上記（イ）の受益権の売却時と同
          様の取扱いとなります。
         当ファンドは、配当控除および益金不算入制度の適用が可能です。

         ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

         ※課税上の取扱いの詳細につきましては、税務専門家に確認されることをお勧めいたします。
         ※特定株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」、未成年者少額投資
          非課税制度「ジュニアＮＩＳＡ（ニーサ）」の適用対象です。ただし、販売会社によっては当
          ファンドをＮＩＳＡ、ジュニアＮＩＳＡでの取扱い対象としない場合があります。詳しくは販
          売会社にお問い合わせください。
         ※少額投資非課税制度「ＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、年間120万円の範囲で、
          未成年者少額投資非課税制度「ジュニアＮＩＳＡ（ニーサ）」をご利用の場合、毎年、年間80
                         ＊
          万円の範囲で、新たに購入               した公募株式投資信託等から生じる配当所得および譲渡所得が５
          年間非課税となります。ＮＩＳＡ、ジュニアＮＩＳＡのご利用には、販売会社での専用口座の
          開設等、一定の要件があります。
          なお、特定株式投資信託の分配金の受取方法については、販売会社の口座で受領する「株式数
          比例配分方式」を選択する必要があります。詳しくは販売会社にお問い合わせください。
          ＊2024年以降、ジュニアＮＩＳＡで新規の購入ができなくなります。なお、今後ＮＩＳＡ制度
            は見直しされる予定です。
      ※上記「(５)課税上の取扱い」ほか税制に関する本書の記載は、2022年10月末現在の情報をもとに作成

       しています。税法の改正等により、変更されることがあります。
    ５【運用状況】

    （１）【投資状況】

    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

                                               2022年10月31日現在

                                           時価合計         投資比率
              資産の種類                  国／地域
                                            （円）         （％）
                株式                 日本          87,814,515,840            98.69
      現金・預金・その他の資産（負債控除後）                            -         1,169,249,460            1.31
                 合計（純資産総額）                          88,983,765,300           100.00
    （注）投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。以下同じ。
    その他以下の取引を行っております。
                                                      投資比率
                         買建／
             種類                     国／地域         時価合計（円）
                                                      （％）
                          売建
      株価指数先物取引                    買建         日本           1,157,100,000           1.30
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      合計                    買建          -          1,157,100,000           1.30
    （２）【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

    イ　主要投資銘柄（上位30銘柄）

                                                   2022年10月31日現在
                                              評価額            投資
       国／                         帳簿単価      帳簿価額              評価額
           種類     銘柄名      業種     数量
                                              単価            比率
       地域                          (円)      (円)             (円)
                                              (円)            (％)
      日本     株式    ファーストリテ       小売業       109,000    79,878.90      8,706,800,000       82,990.00      9,045,910,000       10.17
              イリング
      日本     株式    東京エレクトロ       電気機器       109,000    38,801.83      4,229,400,000       39,490.00      4,304,410,000       4.84
              ン
      日本     株式    ソフトバンクグ       情報・通       654,000    5,503.68     3,599,406,000        6,400.00     4,185,600,000       4.70
              ループ       信業
      日本     株式    ＫＤＤＩ       情報・通       654,000    4,252.43     2,781,090,000        4,395.00     2,874,330,000       3.23
                     信業
      日本     株式    ダイキン工業       機械       109,000    23,212.66      2,530,180,000       22,385.00      2,439,965,000       2.74
      日本     株式    ファナック       電気機器       109,000    20,985.92      2,287,465,000       19,630.00      2,139,670,000       2.40
      日本     株式    テルモ       精密機器       436,000    4,337.51     1,891,156,000        4,524.00     1,972,464,000       2.22
      日本     株式    アドバンテスト       電気機器       218,000    7,335.50     1,599,140,000        7,860.00     1,713,480,000       1.93
      日本     株式    信越化学工業       化学       109,000    15,449.54      1,684,000,000       15,540.00      1,693,860,000       1.90
      日本     株式    京セラ       電気機器       218,000    7,568.46     1,649,924,000        7,441.00     1,622,138,000       1.82
      日本     株式    第一三共       医薬品       327,000    4,275.83     1,398,198,000        4,767.00     1,558,809,000       1.75
      日本     株式    ＴＤＫ       電気機器       327,000    4,772.43     1,560,585,000        4,655.00     1,522,185,000       1.71
      日本     株式    リクルートホー       サービス       327,000    4,334.96     1,417,533,000        4,590.00     1,500,930,000       1.69
              ルディングス       業
      日本     株式    オリンパス       精密機器       436,000    3,010.93     1,312,766,000        3,140.00     1,369,040,000       1.54
      日本     株式    エヌ・ティ・       情報・通       545,000    1,969.41     1,073,330,000        2,157.00     1,175,565,000       1.32
              ティ・データ       信業
      日本     株式    エムスリー       サービス       261,600    4,229.34     1,106,395,200        4,446.00     1,163,073,600       1.31
                     業
      日本     株式    中外製薬       医薬品       327,000    3,776.28     1,234,845,000        3,450.00     1,128,150,000       1.27
      日本     株式    トヨタ自動車       輸送用機       545,000    1,985.48     1,082,087,500        2,059.50     1,122,427,500       1.26
                     器
      日本     株式    アステラス製薬       医薬品       545,000    1,967.57     1,072,325,000        2,046.50     1,115,342,500       1.25
      日本     株式    ソニーグループ       電気機器       109,000    9,885.62     1,077,533,000        9,988.00     1,088,692,000       1.22
      日本     株式    バンダイナムコ       その他製       109,000    9,709.03     1,058,284,000        9,842.00     1,072,778,000       1.21
              ホールディング       品
              ス
      日本     株式    エーザイ       医薬品       109,000    7,806.26      850,882,000       8,974.00      978,166,000      1.10
      日本     株式    セコム       サービス       109,000    8,522.33      928,934,000       8,491.00      925,519,000      1.04
                     業
      日本     株式    キッコーマン       食料品       109,000    8,168.35      890,350,000       8,080.00      880,720,000      0.99
      日本     株式    日東電工       化学       109,000    8,166.15      890,110,000       7,830.00      853,470,000      0.96
      日本     株式    トレンドマイク       情報・通       109,000    7,737.34      843,370,000       7,510.00      818,590,000      0.92
              ロ       信業
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      日本     株式    デンソー       輸送用機       109,000    7,157.66      780,185,000       7,390.00      805,510,000      0.91
                     器
      日本     株式    オムロン       電気機器       109,000    7,052.13      768,682,000       6,956.00      758,204,000      0.85
      日本     株式    ＨＯＹＡ       精密機器       54,500   14,869.91       810,410,000      13,875.00       756,187,500      0.85
      日本     株式    塩野義製薬       医薬品       109,000    7,043.53      767,745,000       6,890.00      751,010,000      0.84
    ロ　種類別・業種別投資比率

                                               2022年10月31日現在
           種類                    業種                投資比率（％）
         株式（国内）            水産・農林業                                  0.06
                     鉱業                                  0.07
                     建設業                                  1.62
                     食料品                                  3.48
                     繊維製品                                  0.13
                     パルプ・紙                                  0.07
                     化学                                  6.55
                     医薬品                                  7.84
                     石油・石炭製品                                  0.22
                     ゴム製品                                  0.80
                     ガラス・土石製品                                  0.87
                     鉄鋼                                  0.07
                     非鉄金属                                  0.80
                     金属製品                                  0.02
                     機械                                  5.34
                     電気機器                                  21.38
                     輸送用機器                                  4.57
                     精密機器                                  4.86
                     その他製品                                  2.96
                     電気・ガス業                                  0.15
                     陸運業                                  1.41
                     海運業                                  0.29
                     空運業                                  0.04
                     倉庫・運輸関連業                                  0.20
                     情報・通信業                                  12.05
                     卸売業                                  2.40
                     小売業                                  11.83
                     銀行業                                  0.58
                     証券、商品先物取引業                                  0.23
                     保険業                                  0.86
                     その他金融業                                  0.70
                     不動産業                                  1.21
                     サービス業                                  5.00
           合　計                                            98.69
    ②【投資不動産物件】

                                17/77


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    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

       該当事項はありません。

    ③【その他投資資産の主要なもの】

    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

                                                   2022年10月31日現在
                                                         投資
           国／    取引所            買建／                 簿価        時価
       種類              名称           数量     通貨
                                                         比率
           地域     等            売建                (円)        (円)
                                                         (％)
      株価指数    日本    大阪取引    ＮＫ２２         買建       42 日本・円      1,137,511,100        1,157,100,000         1.30
      先物取引        所    ５　　　　先
                  物　０４１２
                  月　２０２２年
                  １２月
    （注）主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
    （３）【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

                              純資産総額                １口当たりの
                                                       東京証券取
            年月日
                               （円）              純資産額（円）          引所取引価
                                                        格（円）
                         （分配落）          （分配付）        （分配落）       （分配付）
        第1期     （2015年10月       8日）     27,093,780,772          27,324,337,692           18,215       18,370     18,260.0
        第2期     （2016年     4月  8日）     28,422,583,597          28,694,708,893           15,876       16,028     15,870.0
        第3期     （2016年10月       8日）     36,513,541,050          36,793,765,150           16,939       17,069     17,030.0
        第4期     （2017年     4月  8日）     37,103,847,128          37,396,545,692           18,761       18,909     18,780.0
        第5期     （2017年10月       8日）     70,159,376,928          70,668,360,329           20,814       20,965     20,730.0
        第6期     （2018年     4月  8日）     74,475,108,792          75,206,634,927           21,685       21,898     21,520.0
        第7期     （2018年10月       8日）     67,505,615,936          68,050,395,106           23,915       24,108     23,950.0
        第8期     （2019年     4月  8日）     61,581,325,276          62,256,835,036           21,879       22,119     21,940.0
        第9期     （2019年10月       8日）     63,790,937,867          64,396,342,409           21,706       21,912     21,730.0
        第10期     （2020年     4月  8日）     84,353,027,948          85,224,364,154           19,459       19,660     19,500.0
        第11期     （2020年10月       8日）     94,469,010,149          95,068,295,627           23,803       23,954     23,780.0
        第12期     （2021年     4月  8日）     171,854,746,543          172,761,118,283           29,958       30,116     29,870.0
        第13期     （2021年10月       8日）     93,910,976,657          94,641,472,577           28,283       28,503     28,440.0
        第14期     （2022年     4月  8日）     83,321,679,987          84,157,615,542           27,211       27,484     27,190.0
        第15期     （2022年10月       8日）     87,471,036,138          88,308,759,916           27,357       27,619     27,330.0
               2021年10月末日          92,713,087,337                -    29,133         -  29,160.0
                  11月末日       89,380,717,269                -    28,052         -  28,250.0
                  12月末日       89,432,791,519                -    29,071         -  29,100.0
               2022年    1月末日      83,241,805,689                -    27,261         -  27,275.0
                   2月末日      83,401,682,629                -    26,793         -  26,670.0
                   3月末日      86,766,376,114                -    28,336         -  28,360.0
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                   4月末日      84,435,451,939                -    27,071         -  27,045.0
                   5月末日      85,066,612,376                -    27,520         -  27,550.0
                   6月末日      78,084,390,411                -    26,654         -  26,600.0
                   7月末日      106,072,343,273                 -    28,074         -  28,010.0
                   8月末日      81,945,588,656                -    28,379         -  28,340.0
                   9月末日      84,470,530,219                -    26,418         -  26,860.0
                  10月末日       88,983,765,300                -    27,822         -  27,695.0
    （注）各月末日における東京証券取引所取引価格は、原則として、該当月の最終営業日における終値を表
        示しておりますが、終値がない場合には、その直近値を表示しております。
    ②【分配の推移】

    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

                           計算期間                 １口当たり分配金（円）

                    2015年    3月24日～2015年10月            8日                    155.00
          第1期
                    2015年10月       9日～2016年       4月  8日                    152.00
          第2期
                    2016年    4月  9日～2016年10月          8日                    130.00
          第3期
                    2016年10月       9日～2017年       4月  8日                    148.00
          第4期
                    2017年    4月  9日～2017年10月          8日                    151.00
          第5期
                    2017年10月       9日～2018年       4月  8日                    213.00
          第6期
                    2018年    4月  9日～2018年10月          8日                    193.00
          第7期
                    2018年10月       9日～2019年       4月  8日                    240.00
          第8期
                    2019年    4月  9日～2019年10月          8日                    206.00
          第9期
                    2019年10月       9日～2020年       4月  8日                    201.00
          第10期
                    2020年    4月  9日～2020年10月          8日                    151.00
          第11期
                    2020年10月       9日～2021年       4月  8日                    158.00
          第12期
                    2021年    4月  9日～2021年10月          8日                    220.00
          第13期
                    2021年10月       9日～2022年       4月  8日                    273.00
          第14期
                    2022年    4月  9日～2022年10月          8日                    262.00
          第15期
    ③【収益率の推移】

    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

                                               収益率（％）

                     第1期                                    △7.0
                     第2期                                   △12.0
                     第3期                                     7.5
                     第4期                                    11.6
                     第5期                                    11.7
                     第6期                                     5.2
                     第7期                                    11.2
                     第8期                                    △7.5
                     第9期                                     0.2
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                     第10期                                    △9.4
                     第11期                                     23.1
                     第12期                                     26.5
                     第13期                                    △4.9
                     第14期                                    △2.8
                     第15期                                     1.5
    （注）収益率とは、計算期間末の分配付基準価額から前期末分配落基準価額を控除した額を前期末分配落
        基準価額で除したものをいいます。ただし、第１期については、第１期計算期間末の分配付基準価
        額から当初元本（１口当たり19,755円）を控除した額を当初元本（１口当たり19,755円）で除した
        値としております。
    （４）【設定及び解約の実績】

    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

                             設定口数（口）                  解約口数（口）

             第1期                       2,687,111                  1,199,647
             第2期                        761,007                  458,173
             第3期                        766,711                  401,439
             第4期                        834,404                 1,012,281
             第5期                       2,048,113                    655,055
             第6期                       1,284,202                  1,220,558
             第7期                        803,743                 1,415,448
             第8期                        805,104                  813,170
             第9期                       1,031,585                    907,352
             第10期                        2,812,629                  1,416,480
             第11期                         386,340                  752,568
             第12期                        7,098,113                  5,330,361
             第13期                        3,523,332                  5,939,426
             第14期                        1,012,106                  1,270,507
             第15期                        1,747,297                  1,611,913
    （注１）本邦外における設定および解約の実績はありません。
    （注２）解約口数は、交換口数を表示しております。
    ≪参考情報≫

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    第２【管理及び運営】

















    １【申込（販売）手続等】

       イ　申込方法

       （イ）当ファンドの取得申込者は、お申込みを取り扱う販売会社に取引口座を開設の上、当ファンド
          の取得申込みを行っていただきます。
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          当ファンドの取得申込者は、販売会社所定の方法により、その保有する株式をもって取得の申
          込みを行うものとします。当該株式は、対象指数を構成する各銘柄の株式の数の構成比率に相
          当 する比率により構成され、委託会社が対象指数の動きに連動すると想定する、各銘柄の株式
          からなるポートフォリオ（ユニット）とします。
          なお、当該ユニットの評価額が、取得する受益権口数の評価額（取得申込受益権口数に取得申
          込受付日の基準価額を乗じて得た額）に満たない場合は、その差額に相当する金額について金
          銭をもって支払うものとします。
       （ロ）当ファンドの取得申込者が、委託会社が別に定める時限（営業日の午後３時）までに取得申込
          みが行われ、販売会社所定の事務手続きが完了した場合には、その申込みの日を取得申込受付
          日として委託会社は当該取得申込みを受け付けます。
       （ハ）当ファンドの取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために
          開設されたこの信託の受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座
          に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当
          該取得申込みにかかる株式および金銭の受渡しまたは支払いと引換えに、当該口座に当該取得
          申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことができます。
          また、別に定める金融商品取引清算機関（金融商品取引法第２条第29項に規定する金融商品取
          引清算機関とし、以下「清算機関」といいます。）の業務方法書に定めるところにより、取得
          申込みを受け付けた販売会社が、当該取得申込みの受付けによって生じる株式および金銭の委
          託会社への受渡しまたは支払いの債務の負担を清算機関に申し込み、これを清算機関が負担す
          る場合には、振替機関等における清算機関の名義の口座に口数の増加の記載または記録が行わ
          れ、取得申込者が自己のために開設されたこの信託の受益権の振替を行うための振替機関等の
          口座における口数の増加の記載または記録は、清算機関と当該販売会社（当該販売会社による
          清算機関への債務の負担の申込みにおいて、当該販売会社の委託を受けて金融商品取引法第２
          条第27項に定める有価証券等清算取次ぎが行われる場合には、当該有価証券等清算取次ぎを行
          う金融商品取引業者または登録金融機関を含みます。）との間で振替機関等を介して行われま
          す。
          なお、当ファンドの金融商品取引清算機関は下記の通りです。
          株式会社日本証券クリアリング機構
          ファンドのお買付けに関しましては、クーリング・オフ制度の適用はありません。
       （ニ）当ファンドの取得申込者が対象指数に採用されている銘柄の株式の発行会社またはその子会社
          （会社法第２条第３号に規定する子会社をいい、当該発行会社を含めて以下「発行会社等」と
          いいます。）である場合には、取得申込みにかかるユニットのうち当該発行会社等の株式の個
          別銘柄時価総額に相当する金額については、金銭をもって取得申込みを行うものとします。こ
          の場合の個別銘柄時価総額は、基準価額の計算日における当該発行会社の株式の金融商品取引
          所の終値（終値のないものについてはそれに準ずる価額とします。）に取得申込みにかかるユ
          ニットに含まれる当該発行会社の株数を乗じて得た金額とします。この場合において、委託会
          社は、当該発行会社の株式を信託財産において取得するために必要な経費に相当する金額（当
          該株式の個別銘柄時価総額に0.15％の率を乗じて得た額）を徴収します。
       （ホ）申込不可日
          上記にかかわらず、取得申込受付日が以下に定める日に当たる場合には、当ファンドの取得申
          込みはできません。
          １．対象指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々の前営業日から起算して２営業日間
          ２．対象指数の構成銘柄の変更および増減資等に伴う除数および株価換算係数変更実施日の
             各々３営業日前から起算して４営業日間
          ３．計算期間終了日の３営業日前から起算して３営業日間（ただし、計算期間終了日が休日
             （営業日でない日をいいます。）の場合は、当該計算期間終了日の４営業日前から起算し
             て４営業日以内）
          ４．この信託が終了することとなる場合において、信託終了日の直前５営業日間
          ５．上記１．～４．のほか、委託会社が運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれの
             あるやむを得ない事情が生じたものと認めたとき
          ただし、委託会社は、上記に定める日における受益権の取得申込みであっても、信託財産の
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          状況、資金動向、市況動向等を鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等と判断される期
          日および期間における受益権の取得申込みについては、当該取得申込みの受付けを行うこと
          が できます。
       （ヘ）上記（ホ）１.に該当する日（対象指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々の前営業
          日を除きます。）において、当ファンドの取得申込みを受け付けるときには、当該取得申込み
          にかかるユニットのうち、配当落または権利落対象銘柄（以下「対象銘柄」といいます。）の
          個別銘柄時価総額に相当する金額については、金銭をもって取得申込みを受け付ける場合があ
          ります。この場合において、委託会社は、当該対象銘柄を信託財産において取得するために必
          要な経費に相当する金額（当該株式の個別銘柄時価総額に0.15％の率を乗じて得た額）を徴収
          します。
       （ト）金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、投資方針に沿った運用に支障をきたす
          おそれがあると認めたとき、またはその他やむを得ない事情があるときは、取得申込みの受付
          けを中止させていただく場合、既に受け付けた取得申込みを取り消させていただく場合があり
          ます。
       ロ　申込価額
         取得申込受付日の基準価額となります。
       ハ　申込手数料
         販売会社がそれぞれ別に定める申込手数料率および当該申込手数料にかかる消費税等に相当する
         金額を取得申込者から徴収することができるものとします。
         ※申込手数料に関する詳細は、お申込みの販売会社にお問い合わせください。
       ニ　申込単位
         １ユニット以上１ユニット単位とします。
         取得申込みにかかる口数は、委託会社が定めるものとし、１口の整数倍とします。
       ホ　照会先
         手続き等のご不明な点についての委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                          ※
                 照会先の名称                                ホームページ
                                  コールセンター
          三井住友ＤＳアセットマネジメント株式
                                   0120-88-2976          https://www.smd-am.co.jp
          会社
         ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただきま
          す。
       ヘ　申込取扱場所・払込取扱場所
         販売会社において申込み・払込みを取り扱います。
       ト　払込期日
         取得申込者は販売会社の指定する日までに、原則としてその保有する株式等を販売会社に引き渡
         すものとします。
         振替受益権にかかる各取得申込受付日の発行価額の総額に相当する株式等は、販売会社によっ
         て、追加信託が行われる日に、受託会社の指定するファンド口座に移管されます。株式等に金銭
         が含まれる場合は、当該金銭については、販売会社によって、追加信託が行われる日に委託会社
         の指定する口座を経由して、受託会社の指定するファンド口座に払い込まれます。
    ２【換金（解約）手続等】

       イ　信託契約の一部解約

         受益者は、自己に帰属する受益権につき、信託期間中において、解約請求（一部解約の実行請
         求）をすることはできません。
       ロ　交換請求
       （イ）受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に、当該受益権と信託財産に属する株式と
          の交換（以下「交換」といいます。）を請求することができます。
          委託会社は、委託会社が別に定める時限（営業日の午後３時）までに交換請求が行われ、販売
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          会社所定の事務手続きが完了した場合には、その請求の日を交換請求受付日として、当該交換
          請求を受け付けます。受益者は、交換請求にかかる一定口数（当該口数に交換請求受付日の基
          準 価額を乗じて得た額が、交換請求受付日において委託会社が対象指数の動きに連動すると想
          定する、対象指数における各構成銘柄の評価額の合計に相当するものとして、委託会社が定め
          る口数をいい、以下「交換請求口数」といいます。）の整数倍の受益権をもって交換請求を行
          うことができます。
          受益者が交換請求を行うときは、販売会社に対し、振替受益権をもって行うものとします。
       （ロ）販売会社は、振替機関の定める方法により、振替受益権の抹消にかかる手続きを行うものとし
          ます。なお、清算機関の業務方法書に定めるところにより、当該販売会社が、振替受益権の委
          託会社への受渡しの債務の負担を清算機関に申し込み、これを清算機関が負担する場合には、
          清算機関が振替受益権の抹消に係る手続きを行います。当該抹消にかかる手続きおよび交換株
          式にかかる振替の請求が行われた後に、振替機関は、当該交換にかかる受益権の口数と同口数
          の振替受益権を抹消するものとし、社振法の規定に従い振替機関等の口座に交換請求を行った
          受益者にかかる当該口数の減少の記載または記録が行われます。
       （ハ）委託会社は、受益者から提示された口数の振替受益権から受益者が取得できる個別銘柄の株式
          の株数と、交換に要する受益権の口数（１口未満の端数があるときは、１口に切り上げま
          す。）を計算します。
          交換にかかる受益権の価額は交換請求受付日の基準価額とします。この場合において、受益者
          が交換によって取得する個別銘柄の株式の株数は、交換請求受付日における当該株式の評価額
          に基づいて計算された数とし、取引所売買単位（金融商品取引所が定める一売買単位をいいま
          す。以下同じ。）の整数倍とします。
          販売会社は、交換時において、当該手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金額
          を当該交換請求を行った受益者から徴収することができるものとします。
       （ニ）委託会社は、受託会社に対し、上記（ハ）により計算された口数の受益権と信託財産に属する
          株式のうち取引所売買単位の整数倍となる株式を交換するよう指図します。ただし、交換の請
          求を行った受益者が、対象指数に採用されている銘柄の株式の発行会社等である場合には、原
          則として、委託会社は、上記（ハ）の交換に要する受益権の口数から当該発行会社の株式の個
          別銘柄時価総額に相当する口数を除いた口数の受益権と、取引所売買単位の整数倍となる株式
          （当該発行会社の株式を除きます。）を交換するよう指図するものとします。この場合の個別
          銘柄時価総額は、上記（ハ）の基準価額の計算日における当該発行会社の株式の金融商品取引
          所の終値（終値のないものについてはそれに準ずる価額とします。）に上記（ハ）に基づき計
          算された数を乗じて得た金額とします。
       （ホ）受託会社は、交換のための振替受益権の抹消にかかる手続きが行われたことを確認した場合
          に、委託会社の指図に従い、振替機関の定める方法により信託財産に属する交換株式にかかる
          振替の請求を行うものとします。ただし、清算機関の業務方法書に定めるところにより、交換
          の請求を受け付けた販売会社が、振替受益権の委託会社への受渡しの債務の負担を清算機関に
          申し込み、これを清算機関が負担する場合には、受託会社は、上記（ニ）に掲げる手続きにか
          かわらず、委託会社の指図に従い、振替機関の定める方法により信託財産に属する交換株式に
          係る振替の請求を行うものとします。受益者への交換株式の交付に際しては、原則として交換
          請求の受付日から起算して３営業日目から、振替機関等の口座に交換の請求を行った受益者に
          かかる株式の増加の記載または記録が行われます。
       （ヘ）委託会社は、交換請求の受付日の翌営業日以降、交換によって抹消されることとなる振替受益
          権と同口数の受益権を失効したものとして取り扱うこととし、受託会社は、当該受益権にかか
          る振替受益権が交換株式の振替日に抹消済みであることを確認するものとします。
       （ト）受託会社は、委託会社の交換の指図に基づいて、交換にかかる振替受益権については、振替口
          座簿における抹消の手続きおよび上記（ヘ）の抹消の確認をもって、当該振替受益権を受入れ
          抹消したものとして取り扱います。
       （チ）申込不可日
          上記にかかわらず、交換請求受付日が以下に定める日に当たる場合には、交換請求の受付けは
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          行いません。
          １．対象指数の構成銘柄の配当落日および権利落日の各々の前営業日から起算して２営業日
             間
          ２．対象指数の構成銘柄の変更および増減資等に伴う除数および株価換算係数変更実施日の
             各々３営業日前から起算して４営業日間
          ３．計算期間終了日の３営業日前から起算して３営業日間（ただし、計算期間終了日が休日
             （営業日でない日をいいます。）の場合は、当該計算期間終了日の４営業日前から起算
             して４営業日以内）
          ４．この信託が終了することとなる場合において、信託終了日の直前５営業日間
          ５．上記１．～４．のほか、委託会社が運用の基本方針に沿った運用に支障をきたすおそれ
             のあるやむを得ない事情が生じたものと認めたとき
          なお委託会社は、上記に定める日における交換請求であっても、信託財産の状況、資金動向、
          市況動向等を鑑み、信託財産に及ぼす影響が軽微である等と判断される期日および期間におけ
          る交換請求については、当該交換請求の受付けを行うことができます。
       （リ）委託会社は、金融商品取引所における取引の停止、決済機能の停止、投資方針に沿った運用に
          支障をきたすおそれがあると認めたとき、またはその他やむを得ない事情があるときは、交換
          請求の受付けを中止すること、および既に受け付けた交換請求を取り消すことがあります。こ
          の場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の交換請求を撤回できます。受益者がその交
          換請求を撤回しない場合には、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に交換請
          求を受け付けたものとして、上記に準じた取扱いとなります。
       ハ　受益権の買取請求
         販売会社は、以下（イ）、（ロ）に該当する場合で受益者の請求があるときは、その翌営業日を
         買取請求受付日としてその受益権を買取ります。ただし、（ロ）の場合の請求は、信託終了日の
         ２営業日前までとします。
         （イ）交換により生じた取引所売買単位未満の振替受益権
         （ロ）受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止になったとき
         受益権の買取価額は、買取請求受付日の基準価額とします。
         販売会社は、受益権の買取り時において、当該手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当
         する金額を当該買取請求を行った受益者から徴収することができるものとします。
         販売会社は、金融商品取引所等における取引の停止、決済機能の停止、その他やむを得ない事情
         があるときは、委託会社との協議に基づいて受益権の買取りを停止することおよびすでに受け付
         けた受益権の買取りを取り消すことができます。
         この場合、受益者は当該受付停止以前に行った当日の買取請求を撤回できます。受益者がその買
         取請求を撤回しない場合には、当該受付停止を解除した後の最初の基準価額の計算日に買取請求
         を受け付けたものとして、上記に準じた取扱いとなります。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

       イ　基準価額の算出方法

         基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券および借入れ有価証券を除きま
         す。）を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総
         額から負債総額を控除した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口
         数で除した金額をいいます。当ファンドでは１口当たりの価額で表示されます。
         なお、外貨建資産の円換算については、原則として日本における計算日の対顧客電信売買相場の
         仲値によって計算するものとします。また、予約為替の評価は、原則として日本における計算日
         の対顧客先物売買相場の仲値によるものとします。
         ＜主要投資対象の評価方法＞
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              主要投資対象                       有価証券等の評価方法
                           (1)　金融商品取引所等に上場されている有価証券
                              原則として、金融商品取引所、外国金融商品市場の
                              最終相場で評価します。
                           (2)　金融商品取引所等に上場されていない有価証券
             株式、投資証券等
                              原則として、金融商品取引業者、銀行等の提示する
                              価額（売気配相場を除く。）、価格情報会社の提供
                              する価額または業界団体が公表する売買参考統計値
                              等で評価します。
                           原則として、金融商品取引所、外国金融商品市場の発表
            市場デリバティブ取引
                           する清算値段または最終相場で評価します。
         ※国内で取引される資産については原則として基準価額計算日の値、外国で取引される資産につ
          いては原則として基準価額計算日に知りうる直近の日の値で評価します。
       ロ　基準価額の算出頻度・照会方法
         基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
         基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせください。
         委託会社に対する照会は下記においてできます。
                                          ※
                  照会先の名称                               ホームページ
                                 コールセンター
           三井住友ＤＳアセットマネジメント株
                                  0120-88-2976           https://www.smd-am.co.jp
           式会社
           ※お問い合わせは、午前９時～午後５時（土、日、祝・休日を除く）までとさせていただき
            ます。
    （２）【保管】

        ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載ま
        たは記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益
        証券の保管に関する該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

        2015年３月24日から下記「（５）その他                      イ　信託の終了」に記載された各事由が生じた場合にお

        ける信託終了の日までとなります。
    （４）【計算期間】

        毎年４月９日から10月８日まで、および10月９日から翌年４月８日までとします。なお、最終計算

        期間の終了日は、信託期間の終了日とします。
    （５）【その他】

       イ　信託の終了

       （イ）信託契約の解約
         ａ．委託会社は、当ファンドの信託契約を解約することが受益者にとって有利であると認めると
           き、信託財産の一部を受益権と交換することにより受益権の口数が10万口を下回ることと
           なったとき、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、当ファン
           ドの信託契約を解約し、信託を終了させることができます。この場合において委託会社は、
           あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
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         ｂ．委託会社は、信託期間中において次の１.～３.に該当することとなった場合は、受託会社と
           合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させます。この場合において、委託会社
           は、  あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
           １．受益権を上場したすべての金融商品取引所において上場廃止となった場合
           ２．対象指数が廃止された場合
           ３．対象指数の計算方法その他の変更等に伴って委託会社または受託会社が必要と認めたこ
              の信託約款の変更が書面決議により否決された場合
           なお、上記１.に掲げる事由によりこの信託契約を解約する場合には、その廃止された日に
           信託を終了するための手続きを開始するものとします。
         ｃ．委託会社は、上記ａの事項について、書面による決議（以下「書面決議」といいます。）を
           行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由な
           どの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、当ファンドの知れている受益者に対し、
           書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
         ｄ．書面決議において、受益者（委託会社等を除きます。）は受益権の口数に応じて、議決権を
           有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使しないとき
           は、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
         ｅ．書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数を
           もって行います。
         ｆ．  上記ｃ～     ｅ までの取扱いは、委託会社が上記ａの規定に基づいて信託契約の解約について提
           案をした場合において、             当該提案につき、当ファンドのすべての受益者が書面または電磁的
           記録により同意の意思表示をしたときには適用しません。また、                                   上記ｂの規定に基づいて信
           託契約を解約する場合、および                 信託財産の状況に照らし、真にやむを得ない事情が生じてい
           る場合であって、上記            ｃ～  ｅまでの取扱いを行うことが困難な場合も同様とします。
       （ロ）信託契約に関する監督官庁の命令
          委託会社は、監督官庁より当ファンドの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令に従
          い信託契約を解約し、信託を終了させます。
       （ハ）委託会社の登録取消等に伴う取扱い
          委託会社が、監督官庁より登録の取消しを受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したと
          きは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が
          当ファンドに関する委託会社の業務を他の委託会社に引継ぐことを命じたときは、当ファンド
          は、その委託会社と受託会社との間において存続します。
       （ニ）受託会社の辞任および解任に伴う取扱い
         ａ．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
           がその任務に違反して信託財産に著しい損害を与えたこと、その他重要な事由があるとき
           は、委託会社または受益者は、裁判所に受託会社の解任を申し立てることができます。
         ｂ．上記により受託会社が辞任し、または解任された場合は、委託会社は新受託会社を選任しま
           す。
         ｃ．  委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社は当ファンドの信託契約を解約し、
           信託を終了させます。
       ロ　信託約款の変更等
       （イ）    委託会社は、当ファンドの信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、
          監督官庁より変更の命令を受けたとき、その他やむを得ない事情が発生したときは、受託会社
          と合意のうえ、当ファンドの信託約款を変更すること、または当ファンドと他のファンドとの
          併合（投資信託及び投資法人に関する法律第16条第２号に規定する「委託者指図型投資信託の
          併合」をいいます。）を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようとす
          る旨および内容を監督官庁に届け出ます。
       （ロ）委託会社は、上記（イ）の事項（変更についてはその内容が重大なものに該当する場合に限
          り、併合にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なものに該当する場合を除
          きます。以下、合わせて「重大な信託約款の変更等」といいます。）について、書面決議を行
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          います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な信託約款の変更等の内
          容およびその理由などの事項を定め、当該決議の日の２週間前までに、当ファンドの知れてい
          る 受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
       （ハ）上記（ロ）の書面決議において、受益者（委託会社等を除きます。）は受益権の口数に応じ
          て、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている受益者が議決権を行使
          しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するものとみなします。
       （ニ）書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の３分の２以上に当たる多数をもっ
          て行います（書面決議は、当ファンドのすべての受益者に対してその効力を生じます。）。
       （ホ）上記（ロ）から（ニ）までの取扱いは、委託会社が重大な信託約款の変更等について提案をし
          た場合において、当該提案につき、当ファンドのすべての受益者が書面または電磁的記録によ
          り同意の意思表示をしたときには適用しません。
       （ヘ）上記にかかわらず、当ファンドと他のファンドとの併合の場合は、当ファンドにおいて併合の
          書面決議が可決された場合にあっても、相手方となる他のファンドにおいて当該併合の書面決
          議が否決された場合は、併合を行うことはできません。
       ハ　反対者の買取請求権
         当ファンドの信託契約の解約または重大な信託約款の変更等が行われる場合において、書面決議
         において当該議案に反対した受益者は、自己に帰属する受益権を、受託会社に信託財産をもって
         買い取るよう請求をすることができます。
       ニ　販売会社との契約の更改等
         委託会社と販売会社との間で締結される販売契約（名称の如何を問わず、ファンドの募集・販売
         の取扱い、受益権とその信託財産に属する株式との交換に関する事務等を規定するもの）は、期
         間満了の３ヵ月前に当事者のいずれからも、何らの意思表示もない場合は、自動的に１年間更新
         されます。販売契約の内容は、必要に応じて、委託会社と販売会社との合意により変更されるこ
         とがあります。
       ホ　委託会社の事業の譲渡および承継に伴う取扱い
         委託会社の事業の全部または一部の譲渡、もしくは分割承継により、当ファンドに関する事業が
         譲渡・承継されることがあります。
       ヘ　公告
         委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
         す。
         https://www.smd-am.co.jp
         なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
         告は、日本経済新聞に掲載します。
       ト　運用にかかる報告書の開示方法
         投資信託及び投資法人に関する法律の規定により、運用報告書の作成、交付は行いません。
       チ　金融商品取引所への上場
         委託会社および受託会社は、当ファンドの受益権について、金融商品取引所に上場申請を行うも
         のとし、当該受益権は、当該金融商品取引所の定める諸規則等に基づき当該金融商品取引所の承
         認を得たうえで、当該金融商品取引所が開設する市場に上場されるものとします。
         委託会社および受託会社は、当ファンドの受益権が上場された場合には、当該金融商品取引所の
         定める諸規則等を遵守し、当該金融商品取引所が諸規則等に基づいて行う受益権に対する上場廃
         止または売買取引の停止その他の措置に従うものとします。
    ４【受益者の権利等】

        委託会社の指図に基づく行為によりファンドに生じた利益および損失は、すべて受益者に帰属しま

        す。当ファンドの受益権は、信託の日時を異にすることにより差異が生ずることはありません。
        受益者の有する主な権利は次の通りです。
       イ　分配金請求権および名義登録
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                                        ※
         受益者（計算期間終了日において受益者名簿に名義登録                                されている受益者（「名義登録受益
         者」といいます。）とします。）は、収益分配金を持分に応じて請求する権利を有します。
         ※受託会社は、ファンドにかかる受益者名簿を作成し、受益者について、その氏名または名称、
          住所および個人番号（行政手続における特定の個人を識別するための番号の利用等に関する法
          律第２条に規定する個人番号をいいます。以下同じ。）または法人番号（同条に規定する法人
          番号をいいます。以下同じ。）（個人番号または法人番号を有しない者にあっては、氏名また
          は名称および住所とします。以下同じ。）その他受託会社が定める事項を、受益者名簿に名義
          登録するものとします。また、計算期間終了日において、社振法等関係法令、諸規則等に基づ
          き、振替機関より通知を受けた受益権の帰属者を振替機関等の振替口座簿に記載または記録さ
          れた受益権にかかる受益者として、その氏名または名称、住所および個人番号または法人番号
          （個人番号または法人番号を有しない者または収益の分配につき租税特別措置法第９条の３の
          ２第１項に規定する支払いの取扱者を通じて交付を受ける者にあっては、氏名または名称およ
          び住所とします。）その他受託会社の定める事項を受益者名簿に登録するものとします。な
          お、受託会社は他の証券代行会社等、受託会社が適当と認める者と委託契約を締結し、受益者
          名簿の作成および受益者名簿への名義登録を委託することができます。
         収益分配金の支払いは、原則として、毎計算期間終了後40日以内の委託会社の指定する日に、名
         義登録受益者があらかじめ指定する預金口座等に当該収益分配金を振り込む方式により行うもの
         とします。
         なお、受益者はファンドの受益権が上場されている金融商品取引所の会員（口座管理機関である
         ものに限ります。）を経由して受益者名簿に名義を登録することを請求することができます。こ
         の場合、当該会員は、当該会員が定める手数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金
         額を徴収することができるものとします。ただし、証券金融会社等は登録を受託会社（受託会社
         が受益者名簿の作成を委託した場合は、その委託をした者）に対して直接に行うことができま
         す。
         受託会社は、支払開始日から５年経過した後に、収益分配金について未払残高があるときは、当
         該金額を委託会社に交付するものとします。
         受益者が、支払開始日から５年間、収益分配金の支払いを請求しないときは、受益者はその権利
         を失い、当該金銭は、委託会社に帰属します。
       ロ　信託終了時の交換請求権
         受益者は、信託が終了するときは、持分に応じて交換を請求する権利を有します。
         委託会社が別に定める一定口数以上の受益権を有する受益者に対しては、信託財産に属する株式
         を当該受益権として振替口座簿に記載または記録されている振替受益権と引換えに交換するもの
         とします。
         交換は、販売会社の営業所において行うものとします。
         交換にかかる受益権の価額は信託終了日の５営業日前の基準価額とします。この場合において、
         受益者が交換により取得する個別銘柄の株式の株数は、信託終了日の５営業日前の日における当
         該株式の評価額に基づいて計算された数とし、取引所売買単位の整数倍とします。
         信託終了時の株式の交換は、原則として、交換のための振替受益権の抹消の申請が振替機関に受
         け付けられたことを受託会社が確認した日の翌営業日から起算して３営業日目から行います。
         次の場合には信託終了時の受益権の価額をもとに販売会社が買取りを行うことを原則とします。
        （イ）    受益者の有する口数から株式の交換に要した口数を控除した後に残余の口数を生じた場合                                               の
            残余の口数の振替受益権
        （ロ）一定口数に満たない振替受益権（取引所売買単位未満の振替受益権を含みます。）
         販売会社は、信託終了時の交換および買取りを行うときは、当該受益者から販売会社が定める手
         数料および当該手数料にかかる消費税等に相当する金額を徴収することができるものとします。
         受益者が信託終了時の交換について、信託終了時から10年間その交換請求をしないときは、受益
         者はその権利を失い、信託財産に属する株式は委託会社に帰属します。
         対象指数に採用されている銘柄の株式の発行会社等である受益者が、交換する場合には、委託会
         社は当該発行会社の株式の個別時価総額に相当する口数の受益権を買い取ることを受託会社に指
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         図します。この場合の個別時価総額は、信託終了日の４営業日前の寄付き以降成行きの方法また
         はこれに準ずるものとして合理的な売却の方法によって当該株式を売却した額（売却するのに必
         要 な経費を控除した後の金額）とします。信託財産が買い取った受益権については、個別時価総
         額が確定した日から４営業日目に金銭の交付を行います。
       ハ　交換請求権および買取請求権
         受益者は、自己に帰属する受益権につき、交換または買取りを請求することができます。詳細
         は、前記「第２　管理及び運営　２　換金（解約）手続等」の記載をご参照ください。
       ニ　書面決議における議決権および受益権の買取請求権
         委託会社が、当ファンドの解約（監督官庁の命令による解約等の場合を除きます。）または、重
         大な信託約款の変更を行おうとする場合において、受益者は、それぞれの書面決議手続きにおい
         て、受益権の口数に応じて議決権を有しこれを行使することができます。
         書面決議の結果、当ファンドの解約または重大な信託約款の変更が行われる場合は、書面決議に
         おいて当該議案に反対した受益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産を
         もって買い取るべき旨の請求ができます。
       ホ　帳簿閲覧・謄写請求権
         受益者は委託会社に対し、当該受益者にかかる信託財産に関する書類の閲覧または謄写を請求す
         ることができます。
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    第３【ファンドの経理状況】

    １．当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省

       令第59号）ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平成12
       年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
       なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    ２．当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第15期（2022年4月9日から2022年
       10月8日まで）の財務諸表について、有限責任                         あずさ監査法人により監査を受けております。
    １【財務諸表】


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    【ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信】

    （１）【貸借対照表】

                                                      （単位：円）
                                    第14期               第15期
                                （2022年     4月  8日現在）        （2022年10月       8日現在）
     資産の部
       流動資産
                                        40,825,746               17,019,591
        金銭信託
                                      1,905,240,518                462,506,829
        コール・ローン
                                      81,395,389,180               87,106,021,200
        株式
                                        75,546,000               35,436,000
        派生商品評価勘定
                                        61,465,200
        未収入金                                                   -
                                       758,952,824               750,857,000
        未収配当金
                                       132,300,000                64,860,000
        差入委託証拠金
                                      84,369,719,468               88,436,700,620
        流動資産合計
                                      84,369,719,468               88,436,700,620
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                        27,914,100
        派生商品評価勘定                                                   -
                                        97,270,000               44,399,000
        前受金
                                       835,935,555               837,723,778
        未払収益分配金
                                        24,502,861               23,696,198
        未払受託者報酬
                                        44,105,161               42,653,203
        未払委託者報酬
                                                          550
        未払利息                                    -
                                        18,311,804               17,191,753
        その他未払費用
                                      1,048,039,481                965,664,482
        流動負債合計
                                      1,048,039,481                965,664,482
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                      60,490,501,425               63,165,012,345
        元本
        剰余金
                                      22,831,178,562               24,306,023,793
          期末剰余金又は期末欠損金（△）
                                        2,849,192               1,212,810
          （分配準備積立金）
                                      83,321,679,987               87,471,036,138
        元本等合計
                                      83,321,679,987               87,471,036,138
       純資産合計
                                      84,369,719,468               88,436,700,620
     負債純資産合計
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    （２）【損益及び剰余金計算書】

                                                      （単位：円）
                                    第14期               第15期
                                 自　2021年10月        9日       自　2022年      4月  9日
                                 至　2022年      4月  8日       至　2022年10月        8日
     営業収益
                                       925,071,424               919,852,450
       受取配当金
                                          11,036                6,047
       受取利息
                                                     1,921,883,023
       有価証券売買等損益                              △ 2,613,658,715
       派生商品取引等損益                                △ 78,785,700              △ 48,289,700
                                          24,204               23,086
       その他収益
                                                     2,793,474,906
                                     △ 1,767,337,751
       営業収益合計
     営業費用
                                         349,524               236,959
       支払利息
                                        24,502,861               23,696,198
       受託者報酬
                                        44,105,161               42,653,203
       委託者報酬
                                        18,336,271               17,207,827
       その他費用
                                        87,293,817               83,794,187
       営業費用合計
                                                     2,709,680,719
                                     △ 1,854,631,568
     営業利益又は営業損失（△）
                                                     2,709,680,719
                                     △ 1,854,631,568
     経常利益又は経常損失（△）
                                                     2,709,680,719
                                     △ 1,854,631,568
     当期純利益又は当期純損失（△）
     一部交換に伴う当期純利益金額の分配額又は一部交
                                            -               -
     換に伴う当期純損失金額の分配額（△）
                                      28,315,763,477               22,831,178,562
     期首剰余金又は期首欠損金（△）
                                      8,545,157,883               12,953,027,655
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期一部交換に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                            -               -
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                      8,545,157,883               12,953,027,655
       額
                                      11,339,175,675               13,350,139,365
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部交換に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                      11,339,175,675               13,350,139,365
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                            -               -
       額
                                       835,935,555               837,723,778
     分配金
                                      22,831,178,562               24,306,023,793
     期末剰余金又は期末欠損金（△）
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    （３）【注記表】

    （重要な会計方針の注記）

                                        第15期
                                     自  2022年4月9日
             項　目
                                     至  2022年10月8日
      １.   有価証券の評価基準及び評              株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
         価方法
                      (1)  金融商品取引所等に上場されている有価証券
                      　金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等
                      の最終相場に基づいて評価しております。
                      (2)  金融商品取引所等に上場されていない有価証券
                      　金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業
                      者、銀行等の提示する価額（ただし、売気配相場は使用しない）、価格情報会社
                      の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しておりま
                      す。
                      (3)  時価が入手できなかった有価証券
                      　直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断し
                      た場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める
                      評価額により評価しております。
      ２.   デリバティブの評価基準及              先物取引
         び評価方法              　個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清
                      算値段または最終相場によっております。
      ３.   収益及び費用の計上基準              受取配当金の計上基準
                      　受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当
                      金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上
                      しております。
    （重要な会計上の見積りに関する注記）

       会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注
       記を省略しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                             第14期                    第15期
             項　目
                          （2022年4月8日現在）                   （2022年10月8日現在）
      １.   当計算期間の末日における                          3,062,035口                    3,197,419口
        受益権の総数
      ２.   １単位当たり純資産の額                  1口当たり純資産額　27,211円                    1口当たり純資産額　27,357円
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                         第14期                      第15期
                       自  2021年10月9日                     自  2022年4月9日
         項　目
                       至  2022年4月8日                     至  2022年10月8日
                                34/77



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      分配金の計算過程           計算期間末における費用控除後の配当等収益                      計算期間末における費用控除後の配当等収益
                （837,812,847円）および分配準備積立金                      （836,087,396円）および分配準備積立金
                （971,900円）より、分配対象収益は                      （2,849,192円）より、分配対象収益は
                838,784,747円（1口当たり273.93円）であ                      838,936,588円（1口当たり262.37円）であ
                り、うち835,935,555円（1口当たり273円）を                      り、うち837,723,778円（1口当たり262円）を
                分配金額としております。                      分配金額としております。
    （金融商品に関する注記）

    Ⅰ．金融商品の状況に関する事項
                                        第15期
                                     自  2022年4月9日
             項　目
                                     至  2022年10月8日
      １.   金融商品に対する取組方針              　当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券
                      投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対し
                      て、投資として運用することを目的としております。
      ２.   金融商品の内容及び金融商              (1)  金融商品の内容
         品に係るリスク
                      1)  有価証券
                      　当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算
                      期間については、株式を組み入れております。
                      2)  デリバティブ取引
                      　当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいており
                      ます。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するこ
                      と、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としておりま
                      す。
                      当計算期間については、先物取引を行っております。
                      3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                      (2)  金融商品に係るリスク
                      　有価証券およびデリバティブ取引等
                      　当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リス
                      ク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性
                      リスクがあります。
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      ３.   金融商品に係るリスク管理              　リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部
         体制              門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかか
                      る、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタ
                      リングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認
                      等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果
                      等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそ
                      れぞれ設け、報告が義務づけられています。
                      　また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制につ
                      いては、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻
                      度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署
                      では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連す
                      る運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処
                      の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク
                      管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性
                      リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその
                      実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。
                      　なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド（外部ファンド）を組入れる
                      場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリ
                      スク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理
                      する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンド
                      の組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資
                      産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評
                      価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
      ４.   金融商品の時価等に関する              　金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異な
         事項についての補足説明              る前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバ
                      ティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にか
                      かる市場リスクを示すものではありません。
    Ⅱ．金融商品の時価等に関する事項

                                        第15期
             項　目
                                    （2022年10月8日現在）
      １.   貸借対照表計上額、時価及              　金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上
         び差額              額と時価との差額はありません。
      ２.   時価の算定方法              (1)  有価証券（株式）
                      　「重要な会計方針の注記」に記載しております。
                      (2)  派生商品評価勘定（デリバティブ取引）
                      　デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載して
                      おります。
                      (3)  コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
                      　これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当
                      該帳簿価額を時価としております。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
    第14期（自      2021年10月9日　至          2022年4月8日）
                 種　類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
                  株式                                 △2,986,507,428円
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                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                  合計                                 △2,986,507,428円
    第15期（自      2022年4月9日　至          2022年10月8日）

                 種　類                     当計算期間の損益に含まれた評価差額
                  株式                                   492,147,784円
                  合計                                   492,147,784円
    （デリバティブ取引に関する注記）

    第14期（2022年4月8日現在）
      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                   （単位：円）
                            契　約　額　等
       区　分          種　類                          時　価         評価損益
                                   うち
                                   １年超
            株価指数先物取引
             買建
      市場取引
               NK225   先物   0406月       1,872,208,100           -   1,919,840,000           47,631,900
                 小計          1,872,208,100           -   1,919,840,000           47,631,900
             合　計              1,872,208,100           -   1,919,840,000           47,631,900
    第15期（2022年10月8日現在）

      ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
                                                   （単位：円）
                            契　約　額　等
       区　分          種　類                          時　価         評価損益
                                   うち
                                   １年超
            株価指数先物取引
             買建
      市場取引
               NK225   先物   0412月       1,238,264,000           -   1,273,700,000           35,436,000
                 小計          1,238,264,000           -   1,273,700,000           35,436,000
             合　計              1,238,264,000           -   1,273,700,000           35,436,000
    （注）１．時価の算定方法
        株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
           1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価し
            ております。
            このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ず
            る方法で評価しております。
           2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
        ２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

                               第15期
                             自  2022年4月9日
                            至  2022年10月8日
      市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていな
      いため、該当事項はございません。
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    （その他の注記）

                             第14期                    第15期
           項　目
                         （2022年4月8日現在）                    （2022年10月8日現在）
      期首元本額                          65,595,213,180円                    60,490,501,425円
      期中追加設定元本額                          19,994,154,030円                    34,517,852,235円
      期中一部交換元本額                          25,098,865,785円                    31,843,341,315円
    （４）【附属明細表】

    ①有価証券明細表

    (a)株式
                                                      （単位：円）
                                           評価額
               銘　柄               株　数                          備考
                                      単価         金額
      日本水産                          110,000        541.000         59,510,000
      ＩＮＰＥＸ                          44,000      1,500.000          66,000,000
      コムシスホールディングス                          110,000       2,487.000         273,570,000
      大成建設                          22,000      4,060.000          89,320,000
      大林組                          110,000        949.000        104,390,000
      清水建設                          110,000        728.000         80,080,000
      長谷工コーポレーション                          22,000      1,578.000          34,716,000
      鹿島建設                          55,000      1,403.000          77,165,000
      大和ハウス工業                          110,000       2,994.500         329,395,000
      積水ハウス                          110,000       2,472.000         271,920,000
      日揮ホールディングス                          110,000       1,829.000         201,190,000
      日清製粉グループ本社                          110,000       1,486.000         163,460,000
      明治ホールディングス                          22,000      6,310.000         138,820,000
      日本ハム                          55,000      3,715.000         204,325,000
      サッポロホールディングス                          22,000      3,250.000          71,500,000
      アサヒグループホールディングス                          110,000       4,552.000         500,720,000
      キリンホールディングス                          110,000       2,243.000         246,730,000
      宝ホールディングス                          110,000       1,070.000         117,700,000
      キッコーマン                          110,000       8,170.000         898,700,000
      味の素                          110,000       4,025.000         442,750,000
      ニチレイ                          55,000      2,336.000         128,480,000
      日本たばこ産業                          110,000       2,390.500         262,955,000
      東洋紡                          11,000      1,065.000          11,715,000
      帝人                          22,000      1,410.000          31,020,000
      東レ                          110,000        746.300         82,093,000
      王子ホールディングス                          110,000        540.000         59,400,000
      日本製紙                          11,000       920.000         10,120,000
      クラレ                          110,000       1,026.000         112,860,000
      旭化成                          110,000        983.900        108,229,000
      昭和電工                          11,000      2,180.000          23,980,000
      住友化学                          110,000        505.000         55,550,000
      日産化学                          110,000       6,650.000         731,500,000
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      東ソー                          55,000      1,649.000          90,695,000
      トクヤマ                          22,000      1,805.000          39,710,000
      デンカ                          22,000      3,250.000          71,500,000
      信越化学工業                          110,000      15,455.000         1,700,050,000
      三井化学                          22,000      2,864.000          63,008,000
      三菱ケミカルグループ                          55,000       677.900         37,284,500
      ＵＢＥ                          11,000      1,959.000          21,549,000
      花王                          110,000       5,757.000         633,270,000
      ＤＩＣ                          11,000      2,475.000          27,225,000
      富士フイルムホールディングス                          110,000       6,961.000         765,710,000
      資生堂                          110,000       5,236.000         575,960,000
      日東電工                          110,000       8,170.000         898,700,000
      協和キリン                          110,000       3,395.000         373,450,000
      武田薬品工業                          110,000       3,789.000         416,790,000
      アステラス製薬                          550,000       1,968.000        1,082,400,000
      住友ファーマ                          110,000       1,036.000         113,960,000
      塩野義製薬                          110,000       7,046.000         775,060,000
      中外製薬                          330,000       3,777.000        1,246,410,000
      エーザイ                          110,000       7,806.000         858,660,000
      第一三共                          330,000       4,277.000        1,411,410,000
      大塚ホールディングス                          110,000       4,656.000         512,160,000
      出光興産                          44,000      3,375.000         148,500,000
      ＥＮＥＯＳホールディングス                          110,000        490.100         53,911,000
      横浜ゴム                          55,000      2,277.000         125,235,000
      ブリヂストン                          110,000       4,902.000         539,220,000
      ＡＧＣ                          22,000      4,650.000         102,300,000
      日本板硝子                          11,000       552.000         6,072,000
      日本電気硝子                          33,000      2,587.000          85,371,000
      住友大阪セメント                          11,000      3,210.000          35,310,000
      太平洋セメント                          11,000      2,055.000          22,605,000
      東海カーボン                          110,000        999.000        109,890,000
      ＴＯＴＯ                          55,000      4,960.000         272,800,000
      日本碍子                          110,000       1,894.000         208,340,000
      日本製鉄                          11,000      2,085.500          22,940,500
      神戸製鋼所                          11,000       608.000         6,688,000
      ＪＦＥホールディングス                          11,000      1,413.000          15,543,000
      大平洋金属                          11,000      2,214.000          24,354,000
      日本軽金属ホールディングス                          11,000      1,498.000          16,478,000
      三井金属鉱業                          11,000      3,075.000          33,825,000
      東邦亜鉛                          11,000      2,271.000          24,981,000
      三菱マテリアル                          11,000      2,019.000          22,209,000
      住友金属鉱山                          55,000      4,244.000         233,420,000
      ＤＯＷＡホールディングス                          22,000      5,170.000         113,740,000
      古河電気工業                          11,000      2,355.000          25,905,000
      住友電気工業                          110,000       1,548.500         170,335,000
      フジクラ                          110,000        896.000         98,560,000
      ＳＵＭＣＯ                          11,000      1,822.000          20,042,000
      日本製鋼所                          22,000      3,030.000          66,660,000
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      オークマ                          22,000      5,280.000         116,160,000
      アマダ                          110,000       1,039.000         114,290,000
      ＳＭＣ                          11,000      63,650.000          700,150,000
      小松製作所                          110,000       2,716.000         298,760,000
      住友重機械工業                          22,000      2,772.000          60,984,000
      日立建機                          110,000       2,810.000         309,100,000
      クボタ                          110,000       2,053.500         225,885,000
      荏原製作所                          22,000      4,920.000         108,240,000
      ダイキン工業                          110,000      23,225.000         2,554,750,000
      日本精工                          110,000        749.000         82,390,000
      ＮＴＮ                          110,000        266.000         29,260,000
      ジェイテクト                          110,000        959.000        105,490,000
      三井Ｅ＆Ｓホールディングス                          11,000       412.000         4,532,000
      日立造船                          22,000       853.000         18,766,000
      三菱重工業                          11,000      4,870.000          53,570,000
      ＩＨＩ                          11,000      3,145.000          34,595,000
      コニカミノルタ                          110,000        458.000         50,380,000
      ミネベアミツミ                          110,000       2,245.000         246,950,000
      日立製作所                          22,000      6,539.000         143,858,000
      三菱電機                          110,000       1,347.000         148,170,000
      富士電機                          22,000      5,520.000         121,440,000
      安川電機                          110,000       4,385.000         482,350,000
      日本電産                          88,000      8,426.000         741,488,000
      オムロン                          110,000       7,055.000         776,050,000
      ジーエス・ユアサ　コーポレーション                          22,000      2,299.000          50,578,000
      日本電気                          11,000      4,770.000          52,470,000
      富士通                          11,000      16,235.000          178,585,000
      セイコーエプソン                          220,000       2,115.000         465,300,000
      パナソニック　ホールディングス                          110,000       1,052.000         115,720,000
      シャープ                          110,000        859.000         94,490,000
      ソニーグループ                          110,000       9,891.000        1,088,010,000
      ＴＤＫ                          330,000       4,775.000        1,575,750,000
      アルプスアルパイン                          110,000       1,103.000         121,330,000
      横河電機                          110,000       2,416.000         265,760,000
      アドバンテスト                          220,000       7,340.000        1,614,800,000
      キーエンス                          11,000      51,930.000          571,230,000
      カシオ計算機                          110,000       1,352.000         148,720,000
      ファナック                          110,000      20,995.000         2,309,450,000
      京セラ                          220,000       7,571.000        1,665,620,000
      太陽誘電                          110,000       3,905.000         429,550,000
      村田製作所                          88,000      7,073.000         622,424,000
      ＳＣＲＥＥＮホールディングス                          22,000      8,280.000         182,160,000
      キヤノン                          165,000       3,324.000         548,460,000
      リコー                          110,000       1,085.000         119,350,000
      東京エレクトロン                          110,000      38,830.000         4,271,300,000
      デンソー                          110,000       7,159.000         787,490,000
      川崎重工業                          11,000      2,324.000          25,564,000
      日産自動車                          110,000        471.000         51,810,000
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      いすゞ自動車                          55,000      1,680.000          92,400,000
      トヨタ自動車                          550,000       1,985.500        1,092,025,000
      日野自動車                          110,000        613.000         67,430,000
      三菱自動車工業                          11,000       512.000         5,632,000
      マツダ                          22,000       959.000         21,098,000
      本田技研工業                          220,000       3,291.000         724,020,000
      スズキ                          110,000       4,825.000         530,750,000
      ＳＵＢＡＲＵ                          110,000       2,280.500         250,855,000
      ヤマハ発動機                          110,000       2,844.000         312,840,000
      テルモ                          440,000       4,339.000        1,909,160,000
      ニコン                          110,000       1,404.000         154,440,000
      オリンパス                          440,000       3,012.000        1,325,280,000
      ＨＯＹＡ                          55,000      14,880.000          818,400,000
      シチズン時計                          110,000        622.000         68,420,000
      バンダイナムコホールディングス                          110,000       9,711.000        1,068,210,000
      凸版印刷                          55,000      2,205.000         121,275,000
      大日本印刷                          55,000      2,962.000         162,910,000
      ヤマハ                          110,000       5,390.000         592,900,000
      任天堂                          110,000       6,056.000         666,160,000
      東京電力ホールディングス                          11,000       462.000         5,082,000
      中部電力                          11,000      1,255.000          13,805,000
      関西電力                          11,000      1,147.000          12,617,000
      東京瓦斯                          22,000      2,488.000          54,736,000
      大阪瓦斯                          22,000      2,182.000          48,004,000
      東武鉄道                          22,000      3,465.000          76,230,000
      東急                          55,000      1,724.000          94,820,000
      小田急電鉄                          55,000      1,889.000         103,895,000
      京王電鉄                          22,000      5,370.000         118,140,000
      京成電鉄                          55,000      4,020.000         221,100,000
      東日本旅客鉄道                          11,000      7,663.000          84,293,000
      西日本旅客鉄道                          11,000      5,671.000          62,381,000
      東海旅客鉄道                          11,000      16,940.000          186,340,000
      ヤマトホールディングス                          110,000       2,220.000         244,200,000
      ＮＩＰＰＯＮ　ＥＸＰＲＥＳＳホールディング                          11,000      7,500.000          82,500,000
      ス
      日本郵船                          33,000      2,563.000          84,579,000
      商船三井                          33,000      2,775.000          91,575,000
      川崎汽船                          33,000      2,124.000          70,092,000
      ＡＮＡホールディングス                          11,000      2,782.500          30,607,500
      三菱倉庫                          55,000      3,450.000         189,750,000
      ネクソン                          220,000       2,730.000         600,600,000
      Ｚホールディングス                          44,000       398.800         17,547,200
      トレンドマイクロ                          110,000       7,740.000         851,400,000
      日本電信電話                          44,000      3,968.000         174,592,000
      ＫＤＤＩ                          660,000       4,253.000        2,806,980,000
      ソフトバンク                          110,000       1,468.000         161,480,000
      東宝                          11,000      5,170.000          56,870,000
      エヌ・ティ・ティ・データ                          550,000       1,970.000        1,083,500,000
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      コナミグループ                          110,000       6,510.000         716,100,000
      ソフトバンクグループ                          660,000       5,504.000        3,632,640,000
      双日                          11,000      2,227.000          24,497,000
      伊藤忠商事                          110,000       3,850.000         423,500,000
      丸紅                          110,000       1,364.500         150,095,000
      豊田通商                          110,000       4,760.000         523,600,000
      三井物産                          110,000       3,281.000         360,910,000
      住友商事                          110,000       1,904.000         209,440,000
      三菱商事                          110,000       4,206.000         462,660,000
      Ｊ．フロント　リテイリング                          55,000      1,200.000          66,000,000
      三越伊勢丹ホールディングス                          110,000       1,270.000         139,700,000
      セブン＆アイ・ホールディングス                          110,000       5,486.000         603,460,000
      高島屋                          55,000      1,742.000          95,810,000
      丸井グループ                          110,000       2,496.000         274,560,000
      イオン                          110,000       2,672.500         293,975,000
      ファーストリテイリング                          110,000      79,890.000         8,787,900,000
      しずおかフィナンシャルグループ                          110,000        865.000         95,150,000
      コンコルディア・フィナンシャルグループ                          110,000        446.000         49,060,000
      あおぞら銀行                          11,000      2,572.000          28,292,000
      三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                          110,000        652.700         71,797,000
      りそなホールディングス                          11,000       534.500         5,879,500
      三井住友トラスト・ホールディングス                          11,000      4,258.000          46,838,000
      三井住友フィナンシャルグループ                          11,000      4,141.000          45,551,000
      千葉銀行                          110,000        793.000         87,230,000
      ふくおかフィナンシャルグループ                          22,000      2,586.000          56,892,000
      みずほフィナンシャルグループ                          11,000      1,602.000          17,622,000
      大和証券グループ本社                          110,000        580.200         63,822,000
      野村ホールディングス                          110,000        488.900         53,779,000
      松井証券                          110,000        783.000         86,130,000
      ＳＯＭＰＯホールディングス                          22,000      5,992.000         131,824,000
      ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループホール                          33,000      3,882.000         128,106,000
      ディングス
      第一生命ホールディングス                          11,000      2,317.000          25,487,000
      東京海上ホールディングス                          165,000       2,592.000         427,680,000
      Ｔ＆Ｄホールディングス                          22,000      1,404.000          30,888,000
      クレディセゾン                          110,000       1,823.000         200,530,000
      オリックス                          110,000       2,120.500         233,255,000
      日本取引所グループ                          110,000       1,992.500         219,175,000
      東急不動産ホールディングス                          110,000        796.000         87,560,000
      三井不動産                          110,000       2,915.500         320,705,000
      三菱地所                          110,000       1,937.000         213,070,000
      東京建物                          55,000      2,133.000         117,315,000
      住友不動産                          110,000       3,415.000         375,650,000
      エムスリー                          264,000       4,231.000        1,116,984,000
      ディー・エヌ・エー                          33,000      1,845.000          60,885,000
      電通グループ                          110,000       4,330.000         476,300,000
      サイバーエージェント                          88,000      1,279.000         112,552,000
      楽天グループ                          110,000        672.000         73,920,000
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      リクルートホールディングス                          330,000       4,336.000        1,430,880,000
      日本郵政                          110,000        975.700        107,327,000
      セコム                          110,000       8,523.000         937,530,000
               合　計               21,054,000                87,106,021,200
    (b)株式以外の有価証券

       該当事項はありません。
    ②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
       「注記表（デリバティブ取引に関する注記）」に記載しております。
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    ２【ファンドの現況】

    【純資産額計算書】

    ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信

                                       2022年10月31日現在

      Ⅰ　資産総額                                 89,860,346,145円
      Ⅱ　負債総額                                   876,580,845円
      Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                 88,983,765,300円
      Ⅳ　発行済口数                                    3,198,326口
      Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                      27,822円
    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】

       ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、ファンドの受益権を取り扱う振替機関が社振法の

       規定により主務大臣の指定を取り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振
       替機関の振替業を承継する者が存在しない場合その他やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振
       替受益権を表示する受益証券は発行されません。
      イ　名義書換

        該当事項はありません。
      ロ　受益者に対する特典
        ありません。
      ハ　受益権の譲渡および譲渡制限等
      （イ）受益権の譲渡
        ａ．受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が
          記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
        ｂ．上記ａの申請のある場合には、上記ａの振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受
          益権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿
          に記載または記録するものとします。ただし、上記ａの振替機関等が振替先口座を開設したも
          のでない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上
          位機関を含みます。）に社振法の規定に従い、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記
          載または記録が行われるよう通知するものとします。
        ｃ．上記ａの振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録
          されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異な
          る場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したと
          きは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
      （ロ）受益権の譲渡制限および譲渡の対抗要件
         譲渡制限はありません。ただし、受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなけれ
         ば、委託会社および受託会社に対抗することができません。
      ニ　受益権の再分割
        委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところに従い、一定日現在の受益権を均等に
        再分割できるものとします。
      ホ　質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
        振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
        い、交換請求の受付け、交換株式の交付等については、約款の規定によるほか、民法その他の法令
        等に従って取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】

    第１【委託会社等の概況】

    １【委託会社等の概況】

       イ　資本金の額および株式数

                          2022年10月31日現在
         資本金の額                 20億円
         会社が発行する株式の総数                 60,000,000株
         発行済株式総数                 33,870,060株
       ロ　最近５年間における資本金の額の増減

         該当ありません。
       ハ　会社の機構

         委託会社の取締役は８名以内とし、株主総会で選任されます。取締役の選任決議は、議決権を行
         使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数を
         もって行い、累積投票によらないものとします。
         取締役の任期は、選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の
         終結の時までとし、補欠または増員によって選任された取締役の任期は、他の現任取締役の任期
         の満了する時までとします。
         委託会社の業務上重要な事項は、取締役会の決議により決定します。
         取締役会は、取締役会の決議によって、代表取締役若干名を選定します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を１名選定し、必要に応じて取締役会長１名を選定
         することができます。
       ニ　投資信託の運用の流れ

    ２【事業の内容及び営業の概況】








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       「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、証券投資信託
       の設定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者として投資運用業および投資助
       言 業務を行っています。また、「金融商品取引法」に定める第二種金融商品取引業にかかる業務を
       行っています。
       2022年10月31日現在、委託会社が運用を行っている投資信託（親投資信託は除きます）は、以下の通

       りです。
                                   本　数（本）            純資産総額（百万円）
              追加型株式投資信託                             714            9,374,172

              単位型株式投資信託                              97            447,350

             追加型公社債投資信託                               1            25,160

             単位型公社債投資信託                              183             307,173

                 合　計                          995           10,153,857

    ３【委託会社等の経理状況】

     １　当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第

      59号。以下「財務諸表等規則」という。）並びに同規則第２条の規定により、「金融商品取引業等に
      関する内閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
       また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和
      52年大蔵省令第38号）並びに同規則第38条及び第57条の規定により、「金融商品取引業等に関する内
      閣府令」（平成19年内閣府令第52号）に基づいて作成しております。
       なお、当中間会計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）は、改正府令附則第３条第１項
      ただし書きにより、改正後の中間財務諸表等規則に基づいて作成しております。
      ２　当社は、第37期（2021年４月１日から2022年３月31日まで）の財務諸表については、金融商品取引

       法第193条の２第１項の規定に基づき、有限責任                          あずさ監査法人の監査を受けており、第38期中間会
       計期間(2022年４月１日から2022年９月30日まで)の中間財務諸表については、金融商品取引法第193
       条の２第１項の規定に基づき、有限責任                      あずさ監査法人の中間監査を受けております。
    （１）【貸借対照表】

                                                    (単位：千円）

                                   前事業年度               当事業年度
                                （2021年３月31日）               （2022年３月31日）
     資産の部
        流動資産
        　現金及び預金                               33,048,142               49,008,279
        　顧客分別金信託                                300,036               300,041
        　前払費用                                449,748               475,266
        　未収入金                                132,419               103,809
        　未収委託者報酬                               9,936,096               12,125,117
        　未収運用受託報酬                               2,247,156               2,437,063
        　未収投資助言報酬                                398,108               388,639
        　未収収益                                 39,975               36,700
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                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                          6,981               18,458
        　その他の流動資産
                                       46,558,665               64,893,375
        流動資産合計
        固定資産
        　有形固定資産                  ※１
        　　建物                               1,509,450               1,433,442
        　　器具備品                                870,855               653,985
        　　土地                                   710               710
        　　リース資産                                 13,483                7,357
                                            -             5,500
        　　建設仮勘定
                                       2,394,500               2,100,996
        　有形固定資産合計
        　無形固定資産
        　　ソフトウェア                               1,347,889               2,766,476
        　　ソフトウェア仮勘定                               1,029,033                100,616
        　　のれん                               3,654,491               3,349,950
        　　顧客関連資産                               15,671,890               13,558,615
        　　電話加入権                                 12,727               12,716
                                           48               42
        　　商標権
                                       21,716,080               19,788,417
        　無形固定資産合計
        　投資その他の資産
        　　投資有価証券                               22,866,282               14,212,354
        　　関係会社株式                               11,246,398               11,246,398
        　　長期差入保証金                               1,409,091               1,414,646
        　　長期前払費用                                116,117                77,936
        　　会員権                                 90,479               90,479
                                        △20,750               △20,750
        　　貸倒引当金
                                       35,707,619               27,021,065
        　投資その他の資産合計
                                       59,818,200               48,910,479
        固定資産合計
                                      106,376,866               113,803,855
        資産合計
                                                    (単位：千円）

                                 前事業年度                当事業年度
                               （2021年３月31日）                （2022年３月31日）
     負債の部
        流動負債
        　リース債務                                 5,153                3,567
        　顧客からの預り金                                20,077                 6,045
        　その他の預り金                                169,380                196,515
        　未払金
        　　未払収益分配金                                 1,646                1,969
        　　未払償還金                                43,523                  152
        　　未払手数料                               4,480,697                5,545,582
        　　その他未払金                                270,290                 48,893
        　未払費用                               5,940,121                7,379,404
        　未払消費税等                                235,647               1,133,332
        　未払法人税等                                762,648               2,455,291
        　賞与引当金                               1,516,622                2,100,323
        　資産除去債務                                   -              7,192
                                         9,710               40,396
        　その他の流動負債
                                      13,455,519                18,918,667
        流動負債合計
        固定負債
        　リース債務                                 9,678                4,525
        　繰延税金負債                               2,566,958                1,279,409
        　退職給付引当金                               5,258,448                5,084,506
                                        40,950                 4,620
        　その他の固定負債
                                      7,876,035                6,373,062
        固定負債合計
                                48/77


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                                      21,331,554                25,291,730
        負債合計
     純資産の部

        株主資本
        　資本金                               2,000,000                2,000,000
        　資本剰余金
        　　資本準備金                               8,628,984                8,628,984
                                      81,927,000                73,466,962
        　　その他資本剰余金
                                      90,555,984                82,095,946
        　資本剰余金合計
        　利益剰余金
        　　利益準備金                                284,245                284,245
        　　その他利益剰余金
        　　　配当準備積立金                                60,000                   -
        　　　別途積立金                               1,476,959                     -
                                     △10,281,242                  3,834,794
        　　　繰越利益剰余金
                                     △8,460,037                 4,119,040
        　利益剰余金合計
                                      84,095,946                88,214,986
        株主資本計
        評価・換算差額等
                                        949,365                297,138
        　その他有価証券評価差額金
                                        949,365                297,138
        評価・換算差額等合計
                                      85,045,311                88,512,124
        純資産合計
                                     106,376,866                113,803,855
        負債・純資産合計
    （２）【損益計算書】

                                                    (単位：千円）

                                前事業年度                 当事業年度
                             （自　2020年４月１日                 （自　2021年４月１日
                            　　至　2021年３月31日）                 　　至　2022年３月31日）
        営業収益
        　委託者報酬                             50,610,457                 66,139,024
        　運用受託報酬                              9,450,169                 9,652,634
        　投資助言報酬                              1,270,584                 1,256,334
        　その他営業収益
        　　サービス支援手数料                               200,807                 199,046
                                        32,820                 32,936
        　　その他
        営業収益計                             61,564,839                 77,279,976
        営業費用
        　支払手数料                             22,784,919                 30,522,133
        　広告宣伝費                               365,317                 330,161
        　調査費
        　　調査費                              3,061,987                 3,196,921
        　　委託調査費                              7,810,157                12,192,048
        　営業雑経費
        　　通信費                                95,163                 67,600
        　　印刷費                               554,920                 494,834
        　　協会費                                40,044                 34,433
        　　諸会費                                29,473                 30,488
        　　情報機器関連費                              4,562,612                 4,767,504
        　　販売促進費                                23,614                 31,930
                                       163,332                 181,301
        　　その他
        営業費用合計                             39,491,542                 51,849,358
        一般管理費
        　給料
                                49/77


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        　　役員報酬                               277,027                 263,893
        　　給料・手当                              9,280,730                 8,664,828
        　　賞与                               950,630                 991,916
        　　賞与引当金繰入額                              1,501,855                 2,100,323
        　交際費                                11,815                 12,301
        　寄付金                                 949               29,273
        　事務委託費                               844,255                1,422,189
        　旅費交通費                                21,023                 16,863
        　租税公課                               389,819                 476,729
        　不動産賃借料                              1,639,529                 1,289,256
        　退職給付費用                               790,144                 632,559
        　固定資産減価償却費                              3,040,894                 3,133,951
        　のれん償却費                              2,645,986                  304,540
                                       608,206                 256,994
        　諸経費
                                     22,002,869                 19,595,622
        一般管理費合計
                                        70,426               5,834,995
        営業利益
                                                    (単位：千円）

                                  前事業年度                当事業年度
                              （自　2020年４月１日                （自　2021年４月１日
                               至　2021年３月31日）                至　2022年３月31日）
        営業外収益
        　受取配当金                                 13,164                7,666
        　受取利息                                 2,736               1,836
        　時効成立分配金・償還金                                 88,335               43,406
        　原稿・講演料                                 2,603               2,587
        　投資有価証券償還益                                 57,388               383,608
        　投資有価証券売却益                                162,941               911,268
        　為替差益                                    -             4,673
                                         72,933               81,640
        　雑収入
        営業外収益合計                                400,104              1,436,686
        営業外費用
        　投資有価証券償還損                                 11,762               146,219
        　投資有価証券売却損                                 34,473               81,384
        　為替差損                                   766                 -
                                         1,240               2,866
        　雑損失
                                         48,243               230,470
        営業外費用合計
                                        422,288              7,041,212
        経常利益
        特別損失
        　固定資産除却損                 ※１                54,493               83,651
        　減損損失                 ※２             28,097,346                     -
        　システム統合関連費用                 ※３                   -            375,636
        　早期退職費用                 ※４               216,200               260,075
        　本社移転費用                                127,044                   -
                                         5,460               67,000
         その他特別損失
                                      28,500,544                 786,362
        特別損失合計
        税引前当期純利益又は
                                     △28,078,256                 6,254,849
        税引前当期純損失（△）
        法人税、住民税及び事業税                               1,549,173               3,101,482
                                       △693,192               △965,673
        法人税等調整額
                                50/77


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                        855,980              2,135,809
        法人税等合計
        当期純利益又は
                                     △28,934,237                 4,119,040
        当期純損失（△）
    （３）【株主資本等変動計算書】

    前事業年度（自　2020年４月１日　至　2021年３月31日）

                                                      （単位：千円）
                                      株主資本
                         資本剰余金                    利益剰余金
                                               その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本
                               資本剰余金
                    資本準備金                利益準備金
                                          配当準備             繰越利益
                          剰余金
                                                別途積立金
                                合計
                                           積立金             剰余金
    当期首残高           2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245      60,000     1,476,959      19,364,265
    当期変動額
    　剰余金の配当                                                   △711,271
     当期純損失（△）                                                 △28,934,237
     株主資本以外の
     項目の当期変動
     額（純額）
    当期変動額合計              －      －     －      －     －      －      －  △29,645,508
    当期末残高           2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245      60,000     1,476,959     △10,281,242
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                    評価差額金         差額等合計
                  合計
    当期首残高               21,185,470         113,741,454           377,855         377,855      114,119,309
    当期変動額
    　剰余金の配当               △711,271         △711,271                           △711,271
    　当期純損失（△）              △28,934,237         △28,934,237                           △28,934,237
    　株主資本以外の
    　項目の当期変動                                   571,510         571,510        571,510
    　額（純額）
    当期変動額合計              △29,645,508         △29,645,508            571,510         571,510     △29,073,997
    当期末残高              △8,460,037          84,095,946           949,365         949,365      85,045,311
    当事業年度（自　2021年４月１日　至　2022年３月31日）

                                                      （単位：千円）
                                      株主資本
                         資本剰余金                    利益剰余金
                                               その他利益剰余金
               資本金
                         その他資本
                               資本剰余金
                    資本準備金                利益準備金
                                          配当準備             繰越利益
                          剰余金
                                                別途積立金
                                合計
                                           積立金             剰余金
    当期首残高          2,000,000      8,628,984     81,927,000      90,555,984       284,245      60,000     1,476,959     △10,281,242
    当期変動額
    　剰余金の配当
    　欠損填補                    △8,460,037      △8,460,037                         8,460,037
    　当期純利益                                                   4,119,040
                                51/77


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    　任意積立金の
                                           △60,000     △1,476,959        1,536,959
    　取崩
     株主資本以外の
     項目の当期変動
     額（純額）
    当期変動額合計              －      － △8,460,037      △8,460,037          －   △60,000     △1,476,959       14,116,037
    当期末残高          2,000,000      8,628,984     73,466,962      82,095,946       284,245        －      －   3,834,794
                      株主資本                 評価・換算差額等

                 利益剰余金
                                                      純資産合計
                                   その他有価証券          評価・換算
                          株主資本合計
                 利益剰余金
                                    評価差額金         差額等合計
                  合計
    当期首残高              △8,460,037          84,095,946           949,365         949,365      85,045,311
    当期変動額
    　剰余金の配当
    　欠損填補               8,460,037             －                           －
    　当期純利益               4,119,040         4,119,040                           4,119,040
    　任意積立金の
                       －         －                           －
    　取崩
    　株主資本以外の
    　項目の当期変動                                  △652,227         △652,227        △652,227
    　額（純額）
    当期変動額合計               12,579,078          4,119,040         △652,227         △652,227        3,466,812
    当期末残高               4,119,040         88,214,986           297,138         297,138      88,512,124
    [注記事項]

    (重要な会計方針)

    １.有価証券の評価基準及び評価方法
     (1)子会社株式
       移動平均法による原価法
     (2)その他有価証券

      市場価格のない株式等以外
       決算日の市場価格等に基づく時価法
       （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
      市場価格のない株式等
       移動平均法による原価法
    ２.固定資産の減価償却の方法

     (1)有形固定資産（リース資産を除く）
       定率法によっております。但し、建物(建物附属設備を除く)並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備に
      ついては、定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
        建物　　　　　        　　　　　３～50年
        器具備品　　　　　　　　             ４～15年
     (2)無形固定資産（リース資産を除く）

       定額法によっております。
       なお、主な償却年数は次のとおりであります。
        のれん　　　　　　　　　　　　14年
        顧客関連資産　　　　　　　６～19年
        ソフトウェア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
     (3)リース資産

       所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
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       リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    ３.引当金の計上基準

      (1)貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権につい
      ては個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。
     (3)退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当事業年度において発生
      していると認められる額を計上しております。
       ①退職給付見込額の期間帰属方法
       退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定
      式基準によっております。
       ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
       過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
       数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    ４.収益及び費用の計上基準

      「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下、「収益認識会計基準」という。）等を
     適用しており、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収
     益を認識することとしております。
      当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点は
     以下のとおりであります。
     (1)委託者報酬

        委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受
       け取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
     (2)運用受託報酬

        運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合と
       して認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しておりま
       す。
     (3)投資助言報酬

        投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合と
       して認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の助言期間にわたり収益として認識しておりま
       す。
    (会計方針の変更)

     「収益認識会計基準」等を当事業年度の期首から適用し、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービ
    スと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当該会計基準等の適用が当事業年度の財務諸
    表に与える影響はありません。なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収
    益認識関係」注記については記載しておりません。
    (貸借対照表関係)

    ※１　有形固定資産の減価償却累計額
                           前事業年度                   当事業年度
                          (2021年３月31日)                   (2022年３月31日)
      建物
                           102,329千円                   210,548千円
      器具備品
                          1,153,649千円                   1,309,352千円
      リース資産
                            2,830千円                   6,073千円
    ２　当座借越契約

        当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。当座借越契約に係
       る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
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                            前事業年度                   当事業年度
                          (2021年３月31日)                   (2022年３月31日)
       当座借越極度額の総額                    10,000,000千円                   10,000,000千円
       借入実行残高　　　　                        －千円                   －千円
       差引額
                          10,000,000千円                   10,000,000千円
    ３　保証債務

        当社は、子会社であるSumitomo               Mitsui    DS  Asset   Management(USA)Inc.における賃貸借契約に係る賃借料に対し、
       2023年６月までの賃借料総額の支払保証を行っております。
                            前事業年度                   当事業年度
                           (2021年３月31日)                   (2022年３月31日)
       Sumitomo     Mitsui    DS  Asset
                            93,374千円                   57,356千円
       Management      (USA)Inc.
    (損益計算書関係)

    ※１　固定資産除却損
                            前事業年度                   当事業年度
                     　　　　（自       2020年４月１日            　　　　（自       2021年４月１日
                     　　　　　至       2021年３月31日）            　　　　　至       2022年３月31日）
       建物
                            18,278千円                     －千円
       器具備品
                            28,604千円                      0千円
       リース資産
                              －千円                   －千円
       ソフトウェア
                             7,610千円                   83,651千円
       ソフトウェア仮勘定
                              －千円                   －千円
    ※２　減損損失

        前事業年度において、次のとおり減損損失を計上しております。
                                                    （単位：千円）
            場所              用途             種類            減損損失
             －            その他             のれん            28,097,346
        当社は、資産と対応して継続的に収支の把握ができる単位が全社のみであることから全社資産の単一グループと
        しております。
        当社は、当社を存続会社とし、大和住銀投信投資顧問株式会社を消滅会社とする吸収合併に伴って発生したのれ
        んを計上しております。当該のれんについて下期以降の業績は上向いているものの、通期では業績計画を下回る結
        果となったことを踏まえて将来キャッシュ・フローを見直した結果、のれんの帳簿価額の回収が見込まれなくなっ
        たため、帳簿価額を回収可能価額まで減損し、当該減少額を減損損失として計上しております。
        なお、回収可能価額は使用価値としており、将来キャッシュ・フローを9.2％で割り引いて算出しております。
        当事業年度において計上した減損損失はありません。
    ※３　システム統合関連費用

        社内システム統合に伴うものであり、主にデータの移行費用などであります。
    ※４　早期退職費用

        早期希望退職の募集等の実施に関連して発生する費用であります。
    (株主資本等変動計算書関係)

    前事業年度(自       2020年４月１日　至          2021年３月31日)
     １.発行済株式数に関する事項
                    当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
          普通株式            33,870,060株               －          －      33,870,060株
     ２.剰余金の配当に関する事項

      配当金支払額等
                           配当金の総額         一株当たり
          決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                               (千円)     配当額(円)
       2020年６月29日                                      2020年        2020年
                  普通株式         711,271         21.00
        定時株主総会                                     ３月31日        ６月30日
    当事業年度(自       2021年４月１日　至          2022年３月31日)

     １.発行済株式数に関する事項
                    当期首株式数          当期増加株式数          当期減少株式数           当期末株式数
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          普通株式           33,870,060株                －          －     33,870,060株
     ２.剰余金の配当に関する事項

      基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生が翌事業年度になるもの
                           配当金の総額         一株当たり
          決議        株式の種類                           基準日       効力発生日
                               (千円)     配当額(円)
       2022年６月28日                                      2022年        2022年
                  普通株式           2,540,254          75.00
                                            ３月31日        ６月29日
        定時株主総会
    (リース取引関係)

    オペレーティング・リース取引
     （借主側）
     オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
                                                    （単位：千円）
                         前事業年度                     当事業年度
                       （2021年３月31日）                     （2022年３月31日）
        １年以内                       1,194,699                     1,166,952
        １年超                       3,497,258                     2,323,090
        合計                       4,691,958                     3,490,042
    (金融商品関係)

    １.金融商品の状況に関する事項
     (1)金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融サービス事業を行っています。そのため、資金運用については、短
       期的で安全性の高い金融資産に限定し、財務体質の健全性、安全性、流動性の確保を第一とし、顧客利益に反しない
       運用を行っています。また、資金調達及びデリバティブ取引は行っていません。
     (2)金融商品の内容及びそのリスク

        営業債権である未収運用受託報酬及び未収投資助言報酬は、顧客の信用リスクに晒されています。未収委託者報酬
       は、信託財産中から支弁されるものであり、信託財産については受託者である信託銀行において分別管理されている
       ため、リスクは僅少となっています。
        投資有価証券については、主に事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等であり、市場価格の変動
       リスク及び発行体の信用リスクに晒されています。関係会社株式については、主に全額出資の子会社の株式であり、
       発行体の信用リスクに晒されています。
        営業債務である未払手数料は、すべて１年以内の支払期日であります。
     (3)金融商品に係るリスク管理体制

      ①信用リスクの管理
        当社は、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、営業債権について、取引先毎の期日管理及び残高管理を行う
       とともに、その状況について取締役会に報告しています。
        投資有価証券、子会社株式は発行体の信用リスクについて、資産の自己査定及び償却・引当規程に従い、定期的に
       管理を行い、その状況について取締役会に報告しています。
      ②市場リスクの管理
        投資有価証券については、自己勘定資産の運用・管理に関する規程に従い、各所管部においては所管する有価証券
       について管理を、経営企画部においては総合的なリスク管理を行い、定期的に時価を把握しています。また、資産の
       自己査定及び償却・引当規程に従い、その状況について取締役会に報告しています。
        なお、事業推進目的のために保有する当社が設定する投資信託等については、純資産額に対する保有制限を設けて
       おり、また、自社設定投信等の取得・処分に関する規則に従い、定期的に取締役会において報告し、投資家の資金性
       格、金額、および投資家数等の状況から検討した結果、目的が達成されたと判断した場合には速やかに処分すること
       としています。
    ２.金融商品の時価等に関する事項

       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市場価格のないものは、次表
      には含まれていません（（注２）参照）。
     前事業年度（2021年３月31日）

                                                     （単位：千円）
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
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      (1)現金及び預金                       33,048,142             33,048,142                －
      (2)顧客分別金信託                         300,036             300,036               －
      (3)未収委託者報酬                        9,936,096             9,936,096                －
      (4)未収運用受託報酬                        2,247,156             2,247,156                －
      (5)未収投資助言報酬                         398,108             398,108               －
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                      22,826,472             22,826,472                －
      (7)長期差入保証金                        1,409,091             1,409,091                －
            資産計                                               －
                             70,165,105             70,165,105
      (1)顧客からの預り金                                                     －
                               20,077             20,077
      (2)未払手数料                                                     －
                              4,480,697             4,480,697
            負債計                                               －
                              4,500,774             4,500,774
     当事業年度（2022年３月31日）

                                                     （単位：千円）
            区分            貸借対照表計上額                 時価             差額
      (1)現金及び預金                       49,008,279             49,008,279                －
      (2)顧客分別金信託                         300,041             300,041               －
      (3)未収委託者報酬                       12,125,117             12,125,117                －
      (4)未収運用受託報酬                        2,437,063             2,437,063                －
      (5)未収投資助言報酬                         388,639             388,639               －
      (6)投資有価証券
       ①その他有価証券                      14,172,545             14,172,545                －
            資産計                                               －
                             78,431,686             78,431,686
      (1)顧客からの預り金                                                     －
                                6,045             6,045
      (2)未払手数料                                                     －
                              5,545,582             5,545,582
            負債計                                               －
                              5,551,627             5,551,627
      (注１)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項

       資　産
        (1)現金及び預金、(2)顧客分別金信託、(3)未収委託者報酬、(4)未収運用受託報酬及び(5)未収投資助言報酬
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
        (6)投資有価証券
          これらの時価について、投資信託等については取引所の価格、取引金融機関から提示された価格及び公表され
         ている基準価格によっております。
       負　債

        (1)顧客からの預り金及び(2)未払手数料
          これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
    (注２)市場価格のない金融商品の貸借対照表計上額

                                       （単位：千円）
                         前事業年度            当事業年度
             区分
                       （2021年３月31日）            （2022年３月31日）
       その他有価証券
         非上場株式                     39,809            39,809
             合計                 39,809            39,809
       子会社株式
         非上場株式                   11,246,398            11,246,398
             合計               11,246,398            11,246,398
       その他有価証券については、市場価格がないため、「(6)①その他有価証券」には含めておりません。
       子会社株式については、市場価格がないため、時価開示の対象とはしておりません。
       また時価をもって貸借対照表計上額としている「(6)①その他有価証券」は、全て投資信託で構成されております。そ

      のため、「時価の算定に関する会計基準の適用指針」第26項の経過措置を適用し、金融商品の時価等及び時価のレベル
      ごとの内訳等に関する事項は記載しておりません。
      (注３)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額

     前事業年度（2021年３月31日）
                                                     （単位：千円）
           区分           １年以内         １年超５年以内          ５年超10年以内            10年超
                                56/77


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      現金及び預金                  33,048,142              －          －          －
      顧客分別金信託                    300,036             －          －          －
      未収委託者報酬                   9,936,096              －          －          －
      未収運用受託報酬                   2,247,156              －          －          －
      未収投資助言報酬                    398,108             －          －          －
      長期差入保証金                    42,007         1,367,084              －          －
           合計             45,971,548           1,367,084              －          －
     当事業年度（2022年３月31日）

                                                     （単位：千円）
           区分           １年以内         １年超５年以内          ５年超10年以内            10年超
      現金及び預金                  49,008,279              －          －          －
      顧客分別金信託                    300,041            －          －          －
      未収委託者報酬                  12,125,117              －          －          －
      未収運用受託報酬                   2,437,063              －          －          －
      未収投資助言報酬                    388,639            －          －          －
           合計             64,259,140              －          －          －
    (有価証券関係)

    １.子会社株式
    前事業年度（2021年３月31日）
       子会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式11,246,398千円）は、市場価格がないことから、記載しておりませ
      ん。
    当事業年度（2022年３月31日）

       子会社株式（貸借対照表計上額　関係会社株式11,246,398千円）は、市場価格がないことから、記載しておりませ
      ん。
    ２.その他有価証券

    前事業年度（2021年３月31日）
                                                     （単位：千円）
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
        投資信託等                           16,097,433          14,397,606          1,699,827
                 小計                  16,097,433          14,397,606          1,699,827
      (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
        投資信託等                           6,729,039          6,994,762         △265,723
                 小計                  6,729,039          6,994,762         △265,723
                 合計                  22,826,472          21,392,369          1,434,103
    （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　39,809千円）については、市場価格がないことから、記載しておりません。
    当事業年度（2022年３月31日）

                                                     （単位：千円）
                 区分               貸借対照表計上額            取得原価           差額
      (1)貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの
        投資信託等                            9,299,062          8,672,725          626,337
                 小計                   9,299,062          8,672,725          626,337
      (2)貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの
        投資信託等                            4,873,482          5,039,817         △166,335
                 小計                   4,873,482          5,039,817         △166,335
                 合計                  14,172,545          13,712,543           460,001
    （注）非上場株式等（貸借対照表計上額　39,809千円）については、市場価格がないことから、記載しておりません。
    ３.事業年度中に売却したその他有価証券

    前事業年度(自       2020年４月１日　至          2021年３月31日)
                                 （単位：千円）
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
             1,978,622            162,941           34,473
                                 （単位：千円）
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             1,630,219             57,388           11,762
                                57/77

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    当事業年度(自       2021年４月１日　至          2022年３月31日)

                                 （単位：千円）
          売却額          売却益の合計額           売却損の合計額
             4,082,976            911,268           81,384
                                 （単位：千円）
          償還額          償還益の合計額           償還損の合計額
             7,183,410            383,608           146,219
    ４．減損処理を行った有価証券

       前事業年度において、投資有価証券について1,560千円（その他有価証券1,560千円）減損処理を行っております。
       なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合、及び30％以上50％未満下
      落し、回復可能性等の合理的反証がない場合に行っております。
       当事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
    (退職給付関係)

    １．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として、退職一時金制度を設けております。また、確定拠出型の制度として、確定拠出年
      金制度を設けております。
    ２．確定給付制度

     (1)退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                               （自   2020年４月１日             （自   2021年４月１日
                                至  2021年３月31日）              至  2022年３月31日）
       退職給付債務の期首残高                                5,299,814                5,258,448
        勤務費用                                476,308                454,611
        利息費用                                  －              1,013
        数理計算上の差異の発生額                                67,476               △34,553
        退職給付の支払額                               △585,151                △595,013
        過去勤務費用の発生額                                  －                －
        合併による発生額                                  －                －
       退職給付債務の期末残高                                5,258,448                5,084,506
      (2)退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                               （2021年３月31日）                （2022年３月31日）
       非積立型制度の退職給付債務                                5,258,448                5,084,506
       未認識数理計算上の差異                                   －                －
       未認識過去勤務費用                                   －                －
       退職給付引当金                                5,258,448                5,084,506
     (3)退職給付費用及びその内訳項目の金額

                                                     （単位：千円）
                                 前事業年度                当事業年度
                               （自   2020年４月１日             （自   2021年４月１日
                                至  2021年３月31日）              至  2022年３月31日）
       勤務費用                                 476,308                454,611
       利息費用                                   －              1,013
       数理計算上の差異の費用処理額                                 67,476               △34,553
       その他                                 246,359                211,487
       確定給付制度に係る退職給付費用                                 790,144                632,559
    （注）その他は、その他の関係会社等からの出向者の年金掛金負担分及び退職給付引当額相当額負担分、退職定年制度適用
       による割増退職金並びに確定拠出年金への拠出額であります。
     (4)数理計算上の計算基礎に関する事項

       主要な数理計算上の計算基礎（加重平均で表わしております。）
                                  前事業年度                当事業年度
                               （自   2020年４月１日             （自   2021年４月１日
                                至  2021年３月31日）              至  2022年３月31日）
       割引率                                 0.020％                0.130％
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    ３．確定拠出制度

     当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度239,162千円、当事業年度237,296千円であります。
    (税効果会計関係)

    １．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                             （単位：千円）

                              前事業年度             当事業年度
                            （2021年３月31日）             （2022年３月31日）
      繰延税金資産

        退職給付引当金                           1,610,136             1,556,876
        賞与引当金                            464,389             643,119
        調査費                            247,208             279,809
        未払金                            206,090             284,070
        未払事業税                            66,891             139,522
        ソフトウェア償却                            90,431             107,998
        子会社株式評価損                            114,876             114,876
        その他有価証券評価差額金                            131,391              93,946
                                    35,930             28,056
        その他
      繰延税金資産小計                            2,967,346             3,248,274
      評価性引当額（注）                            △218,966             △189,102
      繰延税金資産合計
                                  2,748,380             3,059,171
      繰延税金負債

        無形固定資産                           4,798,732             4,151,648
        資産除去債務                               -            825
                                   516,605             186,107
        その他有価証券評価差額金
      繰延税金負債合計                            5,315,338             4,338,581
      繰延税金資産（負債）の純額
                                 △2,566,958             △1,279,409
    ２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要

     な項目別の内訳
                                前事業年度             当事業年度
                              （2021年３月31日）            （2022年３月31日）
                             税引前当期純損失のため
      法定実効税率
                                               30.6％
                             記載を省略しておりま
      （調整）
                             す。
       交際費等永久に損金に算入されない項目                                        1.6
       住民税均等割等                                        0.1
       のれん償却費                                        1.4
                                                0.2
       その他
       税効果会計適用後の法人税等の負担率                                        34.1
    (収益認識関係)


     顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「セグメント情報等」注記に記載のとおりであります。
    (セグメント情報等)

    前事業年度(自       2020年４月１日        至  2021年３月31日)
    １.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
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      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    ２.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                     （単位：千円）
                 委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                  50,610,457         9,450,169         1,270,584          233,628        61,564,839
         営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    当事業年度(自       2021年４月１日        至2022年３月31日)

    １.セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    ２.関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                     （単位：千円）
                 委託者報酬         運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
        外部顧客への
                  66,139,024         9,652,634         1,256,334          231,982        77,279,976
         営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収益の
       記載を省略しております。
      ②有形固定資産

        本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの有形
       固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
    ３.報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    ４.報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
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    ５.報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

    前事業年度(自       2020年４月１日　至          2021年３月31日)
    １．関連当事者との取引
     (1)兄弟会社等
                                                     （単位：千円）
         会社等の                事業の    議決権等の
                  資本金、出資金                 関連当事者
     種類    名称又は     所在地           内容又    所有(被所            取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有)割合
     親会社                            ％
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              1,770,996,505      銀行業                      3,728,851          863,159
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          －
     親会社                            ％
        SMBC日興      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              10,000,000     証券業                      5,578,226         1,070,559
        証券㈱      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          －
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    ２．親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
    当事業年度(自       2021年４月１日        至  2022年３月31日)

    １．関連当事者との取引
      (1)兄弟会社等
                                                     （単位：千円）
         会社等の                事業の    議決権等の
                  資本金、出資金                 関連当事者
     種類    名称又は     所在地           内容又    所有(被所            取引の内容      取引金額      科目    期末残高
                   又は基金                との関係
          氏名               は職業    有)割合
     親会社                            ％
        ㈱三井住友      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              1,770,996,505      銀行業                      4,727,024         1,098,966
        銀行      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          －
     親会社                            ％
        SMBC日興      東京都                     投信の販売委託       委託販売           未払
      の              10,000,000     証券業                      8,397,864         1,661,614
        証券㈱      千代田区                     役員の兼任       手数料          手数料
     子会社                          －
    （注）取引条件及び取引条件の決定方針等
        投信の販売委託については、一般取引条件を基に、協議の上決定しております。
    ２．親会社に関する注記

      株式会社三井住友フィナンシャルグループ（東京証券取引所、名古屋証券取引所、ニューヨーク証券取引所に上場）
    (１株当たり情報)

                                前事業年度                当事業年度
                           　　　（自      2020年４月１日          　　　（自      2021年４月１日
                           　　　　至      2021年３月31日）          　　　　至      2022年３月31日）
      １株当たり純資産額                              2,510.93円                2,613.28円
      １株当たり当期純利益又は
                                   △854.27円                 121.61円
      １株当たり当期純損失（△）
      （注）1．前事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株
          式が存在しないため記載しておりません。
          当事業年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりませ
          ん。
         2．１株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失の算定上の基礎は、次のとおりであります。
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                                前事業年度                当事業年度
                           　　　（自      2020年４月１日          　　　（自      2021年４月１日
                           　　　　至      2021年３月31日）          　　　　至      2022年３月31日）
      １株当たり当期純利益又は当期純損失
       当期純利益又は当期純損失（△）（千円）                           △28,934,237                 4,119,040
       普通株主に帰属しない金額（千円）                                －                －
       普通株式に係る当期純利益又は
                                 △28,934,237                 4,119,040
       当期純損失（△）（千円）
       期中平均株式数（株）                            33,870,060                33,870,060
    中間財務諸表

    (1)中間貸借対照表

                                                 （単位：千円）
                                      第38期中間会計期間
                                      （2022年９月30日）
     資産の部
     　流動資産
     　　現金及び預金                                         35,409,452
        金銭の信託
                                               9,386,865
     　　顧客分別金信託                                           300,043
     　　前払費用                                           601,040
     　　未収委託者報酬                                         11,798,214
     　　未収運用受託報酬                                          2,759,722
     　　未収投資助言報酬                                           386,860
     　　未収収益                                           40,783
                                                307,594
     　　その他
                                              60,990,577
     　　流動資産合計
     　固定資産
     　　有形固定資産                       ※１                  2,044,583
     　　無形固定資産
     　　　のれん                                          3,197,680
     　　　顧客関連資産                                         12,501,978
                                               2,865,181
     　　　その他
                                              18,564,839
     　　無形固定資産合計
     　　投資その他の資産
     　　　投資有価証券                                         11,924,303
     　　　関係会社株式                                         11,850,598
     　　　その他                                          1,571,118
                                               △  20,750
     　　　貸倒引当金
                                              25,325,270
     　　　投資その他の資産合計
                                              45,934,694
     　　固定資産合計
                                              106,925,272
     　資産合計
     負債の部

     　流動負債
     　　リース債務                                            2,564
     　　顧客からの預り金                                           28,648
     　　その他の預り金                                           93,717
     　　未払金                                          5,378,614
     　　未払費用                                          4,957,793
     　　未払法人税等                                           910,281
     　　前受収益                                           32,553
     　　賞与引当金                                          1,973,312
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                                                482,541
     　　その他                       ※２
                                              13,860,025
     　　流動負債合計
     　固定負債
     　　リース債務                                            3,243
     　　繰延税金負債                                           987,563
                                               5,137,995
     　　退職給付引当金
                                               6,128,802
     　　固定負債合計
                                              19,988,828
     　負債合計
     純資産の部

     　株主資本
     　　資本金                                          2,000,000
     　　資本剰余金
     　　　資本準備金                                          8,628,984
                                              73,466,962
     　　　その他資本剰余金
                                              82,095,946
     　　　資本剰余金合計　
     　　利益剰余金
     　　　利益準備金                                           284,245
     　　　その他利益剰余金
                                               2,489,135
     　　　　繰越利益剰余金
                                               2,773,380
     　　　利益剰余金合計
                                              86,869,326
     　　株主資本合計
     　評価・換算差額等
                                                 67,117
     　　その他有価証券評価差額金
                                                 67,117
     　　評価・換算差額等合計
                                              86,936,444
     　純資産合計
                                              106,925,272
     負債純資産合計
    (2)中間損益計算書

                                                  (単位：千円)
                                       第38期中間会計期間
                                       （自　2022年４月１日
                                        至　2022年９月30日）
          営業収益
          　委託者報酬                                     31,446,166
          　運用受託報酬                                     4,428,746
          　投資助言報酬                                       607,317
          　その他の営業収益                                       126,597
          営業収益計                                     36,608,828
          営業費用
                                               25,074,910
                                               9,497,685
          一般管理費                  ※１
          営業利益                                     2,036,233
          営業外収益
                            ※２
                                                 87,533
                                                309,096
          営業外費用                  ※３
          経常利益                                     1,814,670
          特別損失                  ※４                      6,885
          税引前中間純利益                                     1,807,784
          法人税、住民税及び事業税
                                                784,532
                                               △  171,342
          法人税等調整額
          法人税等合計                                       613,189
          中間純利益                                     1,194,594
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    (3)中間株主資本等変動計算書

    第38期中間会計期間（自　2022年４月１日　至　2022年９月30日）

                                                     （単位：千円）

                                   株主資本
                              資本剰余金                   利益剰余金
                                                    その他利益剰余金
                資本金
                              その他資本       資本剰余金         利益
                       資本準備金
                                                      繰越利益
                               剰余金        合計       準備金
                                                      剰余金
     当期首残高            2,000,000       8,628,984       73,466,962       82,095,946         284,245       3,834,794
     当中間期変動額
     　剰余金の配当                                                  △2,540,254
     　中間純利益                                                   1,194,594
      株主資本以外の
     　項目の当中間期
     　変動額（純額）
     当中間期変動額合計                －       －       －       －        －    △1,345,660
     当中間期末残高            2,000,000       8,628,984       73,466,962       82,095,946         284,245       2,489,135
                     株主資本                 評価・換算差額等

                利益剰余金
                                                     純資産合計
                                  その他有価証券          評価・換算
                         株主資本合計
                利益剰余金
                                   評価差額金         差額等合計
                 合計
     当期首残高              4,119,040         88,214,986           297,138         297,138        88,512,124
     当中間期変動額
     　剰余金の配当             △2,540,254         △2,540,254                            △2,540,254
     　中間純利益              1,194,594         1,194,594                            1,194,594
     　株主資本以外の
     　項目の当中間期                                △230,020         △230,020         △230,020
     　変動額（純額）
     当中間期変動額
                  △1,345,660         △1,345,660          △230,020         △230,020        △1,575,680
     合計
     当中間期末残高              2,773,380         86,869,326           67,117         67,117       86,936,444
    注記事項

    （重要な会計方針）

    １．資産の評価基準及び評価方法
     (1)有価証券
      ①子会社株式
        移動平均法による原価法
      ②その他有価証券
        市場価格のない株式等以外
         中間会計期間末日の市場価格等に基づく時価法
         （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
        市場価格のない株式等
         移動平均法による原価法
      (2)金銭の信託

      　運用目的の金銭の信託
        　時価法
    ２．固定資産の減価償却の方法

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     (1)有形固定資産（リース資産を除く）
       定率法によっております。但し、建物（建物附属設備を除く）並びに2016年４月１日以降に取得した建物附属設備に
      ついては、定額法によっております。
       なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
         建物　　　　　        　　　　　８～50年
         器具備品　　　　　　　　             ４～15年
     (2)無形固定資産（リース資産を除く）

       定額法によっております。
       なお、主な償却年数は次のとおりであります。
         のれん　　　　　　　　　　　　14年
         顧客関連資産　　　　　　　６～19年
         ソフトウェア（自社利用分）　　５年（社内における利用可能期間）
     (3)リース資産

        所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
        リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
    ３．引当金の計上基準

     (1)貸倒引当金
       債権の貸倒れによる損失に備えるため一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等の特定の債権について
      は個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
     (2)賞与引当金

       従業員賞与の支給に充てるため、将来の支給見込額のうち当中間会計期間の負担額を計上しております。
     (3)退職給付引当金

       従業員の退職金支給に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき、当中間会計期間において
      発生していると認められる額を計上しております。
      ①退職給付見込額の期間帰属方法
        退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当中間会計期間末までの期間に帰属させる方法については、給付
       算定式基準によっております。
      ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
        過去勤務費用については、その発生時において一時に費用処理しております。
        数理計算上の差異については、その発生時において一時に費用処理しております。
    ４．収益及び費用の計上基準

       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号　2020年３月31日。以下、「収益認識会計基準」という。）等
      を適用しており、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額
      で収益を認識することとしております。
       当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び収益を認識する通常の時点
      は以下のとおりであります。
     (1)委託者報酬

       委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を受け
      取ります。当該報酬は投資信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
     (2)運用受託報酬

       運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合とし
      て認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の運用期間にわたり収益として認識しております。
     (3)投資助言報酬

       投資助言報酬は、対象顧客との投資助言契約に基づき、主に契約期間内の月末純資産平均価額に対する一定割合とし
      て認識され、確定した報酬を受け取ります。当該報酬は対象口座の助言期間にわたり収益として認識しております。
    （会計方針の変更）

      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第                                 31  号  2021   年  6月  17  日。以下「時価算定会
    計基準適用指針」という。）等を当中間会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準適用指針第                                              27-2   項に定める経過的
    な取扱いに従って、時価算定基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用しております。これによる当中間財務
    諸表に与える影響はありません。
    （中間貸借対照表関係）

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                           第38期中間会計期間
                           （2022年９月30日）
      ※１.有形固定資産の減価償却累計額
      　　　　　　　　　　　　　　　　　1,632,164千円
      ※２.消費税等の取扱い
         仮払消費税等及び仮受消費税等は、相殺のうえ、金額的重要性が乏しいため、流動負債のその他に
         含めて表示しております。
      ※３.当社は、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行１行と当座借越契約を締結しております。
      　　当中間会計期間末における当座借越契約に係る借入金未実行残高等は次のとおりであります。
      　　　　　当座借越極度額の総額                 10,000,000千円
           借入実行残高　　　　　　　　　　                 　－
      　　　　　　　差引額　　　　　　                 10,000,000千円
      ※４.当社は、子会社であるSumitomo                 Mitsui    DS  Asset   Management(USA)Inc.における賃貸借契約に
        係る賃借料に対し、2023年６月までの賃借料総額40,711千円の支払保証を行っております。
    （中間損益計算書関係）

                           第38期中間会計期間
                     （自　2022年４月        １日　    至　2022年９月30日）
      ※１.一般管理費のうち主要なもの
          のれん償却費　　　　　　             152,270千円
          減価償却実施額
           有形固定資産　　　　　            173,639千円
           無形固定資産　　　　　1,441,546千円
      ※２.営業外収益のうち主要なもの
          為替差益　　　　　　　　　　7,815千円
          受取配当金　　　　　　　　　1,230千円
          投資有価証券償還益              20,660千円
          投資有価証券売却益　　　　              25,620千円
      ※３.営業外費用のうち主要なもの
          投資有価証券償還損　　　　              43,419千円
          投資有価証券売却損　　　　152,586千円
          金銭の信託運用損　　　　             113,089千円
      ※４.特別損失のうち主要なもの
          固定資産除却損　　　　　　　6,885千円
    （中間株主資本等変動計算書関係）

    第38期中間会計期間（自　2022年４月                 １日　    至　2022年９月30日）
    １．発行済株式数に関する事項
                  当事業年度期首          当中間会計期間          当中間会計期間          当中間会計期間末
                    株式数         増加株式数          減少株式数           株式数
         普通株式           33,870,060株               －          －     33,870,060株
    ２．剰余金の配当に関する事項

                           配当金の総額        一株当たり
          決議        株式の種類                         基準日       効力発生日
                               (千円)    配当額(円)
        2022年６月28日                                    2022年        2022年
                   普通株式        2,540,254         75.00
        定時株主総会                                   ３月31日        ６月29日
    （リース取引関係）

                           第38期中間会計期間
                     （自　2022年４月        １日　    至　2022年９月30日）
      １．オペレーティング・リース取引
       （借主側）
          未経過リース料（解約不能のもの）
             １年以内　　　　　          1,161,545千円
             １年超　　　　　　          1,742,317千円
             合　　計　　　　　          2,903,862千円
    （金融商品関係）

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    １．金融商品の時価等に関する事項
    第38期中間会計期間（2022年９月30日）
      2022年９月30日における中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、市
    場価格のないものは、次表には含まれておりません（（注1）参照）。また、現金及び預金、顧客分別金信託、未収委託者
    報酬、未収運用受託報酬、未収投資助言報酬、顧客からの預り金、未払金は、短期間で決済されるため時価が帳簿価格に近
    似することから、注記を省略しております。
                                                 （単位：千円）

             区分           中間貸借対照表計上額                 時価          差額
      (1)金銭の信託                         9,386,865            9,386,865            －
      (2)投資有価証券
       ①その他有価証券                       11,884,494            11,884,494            －
                               21,271,360
             資産計                              21,271,360            －
     （注1）市場価格のない金融商品

                                  （単位：千円）
               区分             中間貸借対照表計上額
        その他有価証券
          非上場株式                             39,809
               合計                        39,809
        子会社株式
          非上場株式                          11,850,598
               合計                      11,850,598
        これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号2020年3月31日）
       第5項に従い、1．金融商品の時価等に関する事項及び2．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項で開示し
       ている表中には含めておりません。
    ２．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項

      金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類してお
      ります。
      レベル1の時価       : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される当該時価の算定の対
              象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価       : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価の算定に係るイン
              プットを用いて算定した時価
      レベル3の時価       : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレ
      ベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しております。
     時価で中間貸借対照表に計上している金融商品                                               （単位：千円）

                                        時価
            区分
                        レベル１          レベル２          レベル３           合計
      (1)金銭の信託                       －      9,386,865             －      9,386,865
      (2)投資有価証券
       ①その他有価証券                      －      11,884,494              －     11,884,494
                                                 －
            資産計                 －      21,271,360                   21,271,360
      (注１）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

       (1）金銭の信託
          信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金等）で構成さ
          れております。        信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取
          引相手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済される
          ため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
       (2）投資有価証券①その他有価証券

         投資有価証券は、市場での取引頻度が低く、活発な市場における相場価格とは認められないため、公表されてい
         る基準価額又は取引金融機関から提示された価格により評価しております。
    （有価証券関係）

    第38期中間会計期間（2022年９月30日）
    １．子会社株式
      子会社株式（中間貸借対照表計上額　11,850,598千円）は、市場価格がないことから、記載しておりません。
    ２．その他有価証券

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                                                 （単位：千円）
               区分            中間貸借対照表計上額              取得原価           差額
      (1)中間貸借対照表計上額が取得原価を
      超えるもの
        投資信託等                        4,799,952          4,484,899          315,053
               小計                  4,799,952          4,484,899          315,053
      (2)中間貸借対照表計上額が取得原価を
      超えないもの
        投資信託等                        7,084,541          7,290,117         △205,575
               小計                  7,084,541          7,290,117         △205,575
               合計                 11,884,494          11,775,016           109,477
     （注）非上場株式等（中間貸借対照表計上額　39,809千円）については、市場価格がないことから、記載しておりませ
        ん。
    （デリバティブ取引関係）

     当社は、デリバティブ取引を全く行っておりませんので、該当事項はありません。
    （収益認識関係）

    第38期中間会計期間（自　2022年４月                 １日　    至　2022年９月30日）
     顧客との契約から生じる収益を分解した情報は、「セグメント情報等」注記に記載のとおりであります。
    （セグメント情報等）

    第38期中間会計期間（自　2022年４月                 １日　    至　2022年９月30日）
    １．セグメント情報
       当社は、投資運用業及び投資助言業などの金融商品取引業を中心とする営業活動を展開しております。これらの営業
      活動は、金融その他の役務提供を伴っており、この役務提供と一体となった営業活動を基に収益を得ております。
       従って、当社の事業区分は、「投資・金融サービス業」という単一の事業セグメントに属しており、事業の種類別セ
      グメント情報の記載を省略しております。
    ２．関連情報

     (1)製品及びサービスごとの情報
                                                 （単位：千円）

               委託者報酬        運用受託報酬         投資助言報酬          その他         合計
      外部顧客への
                31,446,166         4,428,746          607,317         126,597       36,608,828
       営業収益
     (2)地域ごとの情報

      ①営業収益
        本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が中間損益計算書の営業収益の90％を超えるため、地域ごとの営業収
       益の記載を省略しております。
      ②有形固定資産
        本邦に所在している有形固定資産の金額が中間貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、地域ごとの
       有形固定資産の記載を省略しております。
     (3)主要な顧客ごとの情報

        外部顧客への営業収益のうち、中間損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記載はありませ
       ん。
    ３．報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報

        該当事項はありません。
    ４．報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報

        当社は、投資・金融サービス業の単一セグメントであり、記載を省略しております。
    ５．報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報

        該当事項はありません。
    （１株当たり情報）

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                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                           第38期中間会計期間
                     （自　2022年４月        １日　    至　2022年９月30日）
      　　１株当たり純資産額　　              　　2,566円76銭
      　　１株当たり中間純利益　　　　　35円26銭
        なお、潜在株式調整後１株当たり中間純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。

    ４【利害関係人との取引制限】

       委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる

       行為が禁止されています。
       イ　自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
         と(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
         るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。
       ロ　運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、も
         しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
         閣府令で定めるものを除きます。)。
       ハ　通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
         法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
         者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
         下同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の
         当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当す
         る者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デリバティブ取引を行
         うこと。
       ニ　委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
         針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
         うこと。
       ホ　上記ハ、ニに掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であって、
         投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるお
         それのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

       イ　定款の変更、その他の重要事項

       （イ）定款の変更
         該当ありません。
       （ロ）その他の重要事項
         該当ありません。
       ロ　訴訟事件その他会社に重要な影響を与えることが予想される事実
         該当ありません。
    第２【その他の関係法人の概況】

    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      イ　受託会社
      （イ）名称            三井住友信託銀行株式会社
      （ロ）資本金の額            342,037百万円（2022年3月末現在）
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                                                          EDINET提出書類
                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      （ハ）事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
    〔参考情報：再信託受託会社の概要〕

      ・　名称            株式会社日本カストディ銀行
      ・　資本金の額            51,000百万円（2022年3月末現在）
      ・　事業の内容            銀行法に基づき銀行業を営むとともに、金融機関の信託業務の兼営等に関す
                  る法律に基づき信託業務を営んでいます。
      ロ　販売会社

                       資本金の額（百万円）
            名称                                事業の内容
                        2022年3月末現在
     三菱ＵＦＪモルガン・スタン                               金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               40,500 
     レー証券株式会社                               引業を営んでいます。
     ゴールドマン・サックス証券                               金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               83,616 
     株式会社                               引業を営んでいます。
     クレディ・スイス証券株式会                               金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               78,100 
     社                               引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                              125,167 
     みずほ証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               73,272 
     ＪＰモルガン証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               34,708 
     ＵＢＳ証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
     ソシエテ・ジェネラル証券株                               金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               35,765 
     式会社                               引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               96,307 
     シティグループ証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                              100,000 
     大和証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               6,000 
     東海東京証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               10,000 
     ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               10,000 
     野村證券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               38,945 
     バークレイズ証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                              102,025 
     ＢＮＰパリバ証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
     エービーエヌ・アムロ・クリ                               金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               5,500 
     アリング証券株式会社                               引業を営んでいます。
                                    金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               83,140 
     ＢofＡ証券株式会社
                                    引業を営んでいます。
     モルガン・スタンレーＭＵＦ                               金融商品取引法に定める第一種金融商品取
                               62,149 
     Ｇ証券株式会社                               引業を営んでいます。
    ※シティグループ証券株式会社の資本金の額は、2021年12月末現在です。
    ※バークレイズ証券株式会社の資本金の額は、2021年12月末現在です。
    ※ＢofＡ証券株式会社の資本金の額は、2021年12月末現在です。
    ２【関係業務の概要】

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       イ　受託会社
         信託契約の受託会社であり、信託財産の保管・管理・計算等を行います。
       ロ　販売会社
         委託会社との間で締結された販売契約に基づき、日本における当ファンドの募集・販売の取扱
         い、投資信託説明書（目論見書）の提供、交換の請求の受付け、収益分配金の支払事務等を行い
         ます。
    ３【資本関係】

       （持株比率５％以上を記載しています。）
       該当ありません。
    第３【参考情報】

        ファンドについては、当計算期間において以下の書類が提出されております。
               提出年月日                     提出書類
         2022年    7月  5日            有価証券届出書
         2022年    7月  5日            有価証券報告書
                                71/77














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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                          独立監査人の監査報告書
                                                    2022年６月15日
    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                        有限責任      あずさ監査法人

                          東京事務所

                         指定有限責任社員

                                       公認会計士          羽　太　典　明
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                       公認会計士          菅　野　雅　子
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                       公認会計士          佐　藤　栄　裕
                         業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2021年４月１日から
    2022年３月31日までの第37期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等
    変動計算書、重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

    準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2022年３月31日現在の財政状態及び同日を
    もって終了する事業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。
    監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されてい
    る。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、
    監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分か
    つ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその
    監査報告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかな

    る作業も実施していない。
    財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表
    を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表
    を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれ
    る。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切

    であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継
    続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による
    重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財
    務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があ
    り、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合
    に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに

      対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・  財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人

      は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連す
      る内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の

      見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した

      監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要
      な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認めら
      れる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実
      性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明す
      ることが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいてい
      るが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・  財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に

      準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並
      びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で

    識別した内部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているそ
    の他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以　上

     (注)１．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは監査の

     対象には含まれていません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                          独立監査人の監査報告書
                                                     2022年12月20日

    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                         有限責任     あずさ監査法人

                            東京事務所

                          指定有限責任社員

                                                  熊  木　幸    雄
                                       公認会計士
                          業務執行社員
                          指定有限責任社員

                                                  石  井　勝    也
                                       公認会計士
                          業務執行社員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「ファンドの経理
    状況」に掲げられているＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信の2022年4月9日から2022年10月8日までの計算期間の
    財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し

    て、ＳＭＤＡＭ　日経２２５上場投信の2022年10月8日現在の信託財産の状態及び同日をもって終了する計算期
    間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の基
    準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人は、
    我が国における職業倫理に関する規定に従って、三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドから
    独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎
    となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含まれる情報
    のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記載内容を作成し開示す
    ることにある。
      当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査法人はその

    他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
      財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、その他の記

    載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるかどうか検討すること、
    また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候があるかどうか注意を払うことにあ
    る。
      当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合には、その事

    実を報告することが求められている。
      その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。

    財務諸表に対する経営者の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成し
    適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正に表
    示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
                                74/77


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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切であるか
    どうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関する事
    項 を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な虚
    偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対する意
    見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、
    財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業的

    専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・ 不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応した監

      査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基礎とな
      る十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・ 財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リスク

      評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検討す
      る。
    ・ 経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・ 経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証拠に

      基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認められ
      るかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書において
      財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない
      場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、監査報告書
      日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続で
      きなくなる可能性がある。
    ・ 財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠してい

      るかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が基礎と
      なる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部統制の重

    要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について報告を行
    う。
      監査人は、経営者に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこと、並び

    に監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するためにセーフ
    ガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

      三井住友DSアセットマネジメント株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会
    計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                         以　上

       ―――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――――

    (注)１．上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれていま
    せん。
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                                            三井住友ＤＳアセットマネジメント株式会社(E08957)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                        独立監査人の中間監査報告書
                                                    2022年11月18日
    三井住友DSアセットマネジメント株式会社
      取締役会　御中
                      有限責任      あずさ監査法人

                       東京事務所

                         指定有限責任社員

                                       公認会計士         菅　野　雅　子
                         業務執行社員
                         指定有限責任社員

                                       公認会計士         佐　藤　栄　裕
                         業務執行社員
    中間監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会
    社等の経理状況」に掲げられている三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2022年４月１日から
    2023年３月31日までの第38期事業年度の中間会計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）に
    係る中間財務諸表、すなわち、中間貸借対照表、中間損益計算書、中間株主資本等変動計算書、重要
    な会計方針及びその他の注記について中間監査を行った。
      当監査法人は、上記の中間財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

    の作成基準に準拠して、三井住友DSアセットマネジメント株式会社の2022年９月30日現在の財政状態
    及び同日をもって終了する中間会計期間（2022年４月１日から2022年９月30日まで）の経営成績に関
    する有用な情報を表示しているものと認める。
    中間監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に準拠して中間監査を
    行った。中間監査の基準における当監査法人の責任は、「中間財務諸表監査における監査人の責任」
    に記載されている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立し
    ており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、中間監査の意
    見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断している。
    中間財務諸表に対する経営者並びに監査役及び監査役会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成基準に準拠して
    中間財務諸表を作成し有用な情報を表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽
    表示のない中間財務諸表を作成し有用な情報を表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整
    備及び運用することが含まれる。
      中間財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき中間財務諸表を作成するこ

    とが適切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表の作成
    基準に基づいて継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任があ
    る。
      監査役及び監査役会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監

    視することにある。
    中間財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した中間監査に基づいて、全体として中間財務諸表の有用な情報の
    表示に関して投資者の判断を損なうような重要な虚偽表示がないかどうかの合理的な保証を得て、中
    間監査報告書において独立の立場から中間財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示
    は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計すると、中間財務諸表の利用者の意
    思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断される。
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      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる中間監査の基準に従って、中間監査の過程
    を通じて、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・  不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚

      偽表示リスクに対応する中間監査手続を立案し、実施する。中間監査手続の選択及び適用は監査
      人の判断による。さらに、中間監査の意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手す
      る。なお、中間監査手続は、年度監査と比べて監査手続の一部が省略され、監査人の判断によ
      り、不正又は誤謬による中間財務諸表の重要な虚偽表示リスクの評価に基づいて、分析的手続等
      を中心とした監査手続に必要に応じて追加の監査手続が選択及び適用される。
    ・  中間財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監

      査人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な中間監査手続を立案するために、中間
      財務諸表の作成と有用な情報の表示に関連する内部統制を検討する。
    ・  経営者が採用した会計方針及びその適用方法並びに経営者によって行われた会計上の見積りの合

      理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・  経営者が継続企業を前提として中間財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手

      した監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して
      重要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認
      められる場合は、中間監査報告書において中間財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は
      重要な不確実性に関する中間財務諸表の注記事項が適切でない場合は、中間財務諸表に対して除
      外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論は、中間監査報告書日までに入手
      した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業として存続できなく
      なる可能性がある。
    ・  中間財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる中間財務諸表

      の作成基準に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた中間財務諸表の表示、
      構成及び内容、並びに中間財務諸表が基礎となる取引や会計事象に関して有用な情報を表示して
      いるかどうかを評価する。
      監査人は、監査役及び監査役会に対して、計画した中間監査の範囲とその実施時期、中間監査の実

    施過程で識別した内部統制の重要な不備を含む中間監査上の重要な発見事項、及び中間監査の基準で
    求められているその他の事項について報告を行う。
    利害関係

      会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係は
    ない。
                                                         以　上

     (注)１．上記の中間監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。２．ＸＢＲＬデータは中

     間監査の対象には含まれていません。
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