SBI中国テクノロジー株ファンド 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

提出書類 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
提出日
提出者 SBI中国テクノロジー株ファンド
カテゴリ 有価証券届出書(内国投資信託受益証券)

                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    【表紙】
    【提出書類】                   有価証券届出書

    【提出先】                   関東財務局長

    【提出日】                   2022年11月25日

    【発行者名】                   SBIアセットマネジメント株式会社

    【代表者の役職氏名】                   代表取締役社長 梅本 賢一

    【本店の所在の場所】                   東京都港区六本木一丁目6番1号

    【事務連絡者氏名】                   中村 慎吾

    【電話番号】                   03-6229-0170

    【届出の対象とした募集内国投資

                       SBI中国テクノロジー株ファンド
     信託受益証券に係るファンドの
     名称】
    【届出の対象とした募集内国投資

                       上限5,000億円
     信託受益証券の金額】
    【縦覧に供する場所】

                       該当事項はありません。
                                  1/137











                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第一部【証券情報】
     (1)【ファンドの名称】

        SBI中国テクノロジー株ファンド
        (以下「ファンド」または「本ファンド」といいます。)
     (2)【内国投資信託受益証券の形態等】

        契約型の追加型証券投資信託の受益権です。
        本ファンドの当初元本は1口当たり1円です。
        信用格付業者から提供され、もしくは閲覧に供された信用格付はありません。また、提供され、もし
        くは閲覧に供される予定の信用格付もありません。
        ファンドの受益権は、社債、株式等の振替に関する法律(以下「社振法」といいます。)の規定の適用
        を受け、受益権の帰属は、後記の「(11)振替機関に関する事項」に記載の振替機関及び当該振替機関
        の下位の口座管理機関(社振法第2条に規定する「口座管理機関」をいい、振替機関を含め、以下
        「振替機関等」といいます。)の振替口座簿に記載または記録されることにより定まります(以下、振
        替口座簿に記載または記録されることにより定まる受益権を「振替受益権」といいます。)。委託会
        社であるSBIアセットマネジメント株式会社(2022年8月1日に、SBIアセットマネジメント株
        式会社、SBIボンド・インベストメント・マネジメント株式会社、SBI地方創生アセットマネジ
        メント株式会社の3社合併をいたしました。なお、SBIアセットマネジメント株式会社を存続会社
        とし、同社名を継承しております。)(以下「委託者」または「委託会社」という場合があります。)
        は、やむを得ない事情等がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券を発行しません。ま
        た、振替受益権には無記名式や記名式の形態はありません。
     (3)【発行(売出)価額の総額】

        5,000億円を上限とします。
     (4)【発行(売出)価格】

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額とします。
        ただし、「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、各計算期間終了日の基準価額とな
        ります。
        (ⅰ) 基準価額
           「基準価額」とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券及び借入れ有価証券を除
           きます。)を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産
           の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日におけ
           る受益権総口数で除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下
           「外貨建有価証券」といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算につ
           いては、原則として、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しま
           す。ただし、基準価額は、便宜上1万口単位で表示される場合があります。
        (ⅱ) 基準価額の照会方法等
           基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。基準価額は、販売会社または委託会
           社にお問い合わせいただけるほか、原則として翌日付の日本経済新聞朝刊の証券欄「オープン
           基準価額」の紙面に掲載されます。
                                  2/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           委託会社における照会先:

           SBIアセットマネジメント株式会社 (委託会社)
           電話番号     03-6229-0097 (受付時間:毎営業日の午前9時~午後5時)
           ホームページ       http://www.sbiam.co.jp/
     (5)【申込手数料】

        取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定める手
        数料率を乗じて得た額とします。
        お申込手数料は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。

        なお、前記(4)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
        *申込手数料には、消費税及び地方消費税(以下「消費税等」といいます。)が課されます。

        「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
        (注)  申込手数料とは、購入時の商品説明、情報提供及び事務手続き等にかかる対価のことをいいます。
     (6)【申込単位】

        ・分配金の受取方法により、お申込には2つの方法があります。(販売会社によっては、どちらか一
         方のみの取扱いとなる場合があります。)
        ・お申込単位は、各販売会社が定めるものとします。(当初1口=1円)
         ① 分配金受取コース
         ② 分配金再投資コース
        取得申込に際して、本ファンドにかかる「自動けいぞく投資約款」(取扱販売会社によっては名称が
        異なる場合もあります。)を取扱販売会社との間で結んでいただきます。
        詳しくは取扱販売会社にお問い合わせください。なお、前記(4)に記載の照会先においてもご確認い
        ただけます。
     (7)【申込期間】

        2022年11月26日(土曜日)から2023年5月26日(金曜日)まで
        なお、申込期間は、上記期間満了前に有価証券届出書を提出することによって更新されます。
     (8)【申込取扱場所】

        委託会社の指定する販売会社においてお申込みの取扱いを行います。
        お申込取扱いの詳細は、販売会社にお問い合わせください。
        なお、販売会社は前記(4)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
     (9)【払込期日】

        取得申込者は、販売会社が定める日までにお申込金額を販売会社に支払うものとします。詳細につい
        ては販売会社にお問い合わせください。
        各取得申込受付日の取得申込金額の総額は、追加設定を行う日に販売会社より委託会社の口座を経由
        して受託会社のファンド口座に払い込まれます。
     (10)【払込取扱場所】

        お申込代金について、取得申込者はお申込みの販売会社に支払うものとします。
        販売会社は前記(4)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
                                  3/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (11)【振替機関に関する事項】

        ファンドの受益権にかかる振替機関は以下の通りです。
           株式会社証券保管振替機構
     (12)【その他】

        ① お申込みの方法等
         (i) 受益権取得申込者は、販売会社との間で証券投資信託の取引に関する契約に基づいて、取引
            口座の開設を申込む旨の申込書を提出します。
         (ⅱ) 前記(i)の定めは、本ファンドの当初の設定にかかる委託会社自らの受益権の取得の場合に
            は適用しません。
        ② 日本以外の地域における発行
          該当事項はありません。
        ③ その他の留意事項
         (i) 申込不可日
             継続申込期間中は、販売会社の営業日であっても、申込当日が次のいずれかに該当する場合
             には、原則として、取得及び換金の申込みができません。
             ・上海証券取引所の休業日  ・上海証券取引所の休業日の前営業日及び前々営業日
             ・深セン証券取引所の休業日 ・深セン証券取引所の休業日の前営業日及び前々営業日
             ・香港証券取引所の休業日  ・委託会社の指定する日
         (ⅱ) 申込の受付の中止、すでに受付けた取得申込の受付の取消し
             委託会社は、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、信託財産の効率的な運用が妨げられ
             ると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品取引所(金融商品取引法第2条第16
             項に規定する金融商品取引所及び金融商品取引法第2条第8項第3号ロに規定する外国金融
             商品市場をいいます。以下同じ。なお、金融商品取引所を単に「取引所」という場合があ
             り、取引所のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第8項第3号もしくは同項
             第5号の取引を行う市場ないしは当該市場を開設するものを「証券取引所」という場合があ
             ります。)等における取引の停止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、非常事態(金融
             危機、財政上の理由による国自体のデフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導
             入、税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉
             鎖または流動性の極端な減少もしくは資金決済に関する障害等、その他やむを得ない事情が
             あると委託会社が判断したときは、受益権の取得申込みの受付けを中止すること及びすでに
             受付けた取得申込みを取り消すことができます。
        ④ 振替受益権について
          ファンドの受益権は、社振法の規定の適用を受け、前記「(11)振替機関に関する事項」に記載の
          振替機関の振替業にかかる業務規程等の規則にしたがって取扱われるものとします。
          ファンドの分配金、償還金、換金代金は、社振法及び前記「(11)振替機関に関する事項」に記載
          の振替機関の業務規程その他の規則にしたがって支払われます。
                                  4/137





                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        (参考)

        投資信託振替制度とはファンドの受益権の発生、消滅、移転をコンピュータシステムにて管理するも
        のです。ファンドの設定、解約、償還等がコンピュータシステム上の帳簿(「振替口座簿」といいま
        す。)への記載・記録によって行われますので、受益証券は発行されません。
                                  5/137



















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第二部【ファンド情報】
    第1【ファンドの状況】
    1【ファンドの性格】
     (1)【ファンドの目的及び基本的性格】
        ① ファンドの目的
         本ファンドは、SBI中国テクノロジー株・マザーファンド(以下「マザーファンド」といいま
         す。)受益証券       に投資を行い、信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
        ② ファンドの基本的性格
        ■ファンドの商品分類
         本ファンドは、一般社団法人投資信託協会が定める商品分類において、「追加型投信/海外/株
         式」に分類されます。ファンドの商品分類、属性区分の詳細につきましては、以下のようになりま
         す。
         なお、ファンドが該当しない商品分類及び属性区分、その定義につきましては、一般社団法人投資
         信託協会のホームページ(https://www.toushin.or.jp/)でご覧ください。
        ◎ 商品分類

          ファンドの商品分類は「追加型投信/海外/株式」です。
          商品分類表(ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。)
                                                投資対象資産
               単位型・追加型                 投資対象地域
                                                (収益の源泉)
                                                  株式
                                  国内
                単位型投信                                  債券
                                  海外               不動産投信

                追加型投信                              その他資産(  )

                                  内外
                                                 資産複合
          商品分類の定義

               該当分類                        分類の定義
                         一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来
               追加型投信
                         の信託財産とともに運用されるファンドをいいます。
                         目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収
                 海外         益が実質的に海外の資産を源泉とする旨の記載があるものをいい
                         ます。
                         目論見書または信託約款において、組入資産による主たる投資収
                 株式
                         益が実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいいます。
                                  6/137






                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ◎ 属性区分

          ファンドの属性区分
                         その他資産(投資信託証券(株式                一般))
              投資対象資産
               決算頻度          年1回
              投資対象地域           アジア
               投資形態          ファミリーファンド
              為替ヘッジ           為替ヘッジなし
          属性区分表(ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。)

                                                        ※2
             投資対象資産           決算頻度        投資対象地域           投資形態
                                                   為替ヘッジ
           株式             年1回        グローバル
            一般            年2回
            大型株            年4回          日本
            中小型株            年6回          北米
           債券             (隔月)          欧州        ファミリー           あり
            一般            年12回         アジア         ファンド          (   )
            公債            (毎月)        オセアニア
            社債             日々        中南米        ファンド・
            その他債券            その他        アフリカ          オブ・          なし
            クレジット            (   )          中近東         ファンズ
            属性                     (中東)
            (   )                    エマージング
           不動産投信
           その他資産
           (投資信託証券
                  ※  1
           (株式   一般))
           資産複合
           (   )
          ※1 ファンドが投資信託証券への投資を通じて、実質的な投資対象とする資産は「株式                                         一般」です。
          ※2 属性区分に記載している「為替ヘッジ」は、対円での為替リスクに対するヘッジの有無を記載してお
            ります。
                                  7/137








                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
          属性区分の定義

                 該当区分                        区分の定義
                            目論見書または信託約款において、主として株式、債券及
                その他資産            び不動産投信以外の資産に投資する旨の記載があるものを
               (投資信託証券             いい、括弧内の記載は、組入資産を表します。なお、本
                (株式   一般))         ファンドにおける組入資産は、投資信託証券(株式                           一般)で
                            す。
                            目論見書または信託約款において、年1回決算する旨の記
                 年1回
                            載があるものをいいます。
                            目論見書または信託約款において、組入資産による投資収
                 アジア           益が日本を除くアジア地域の資産を源泉とする旨の記載が
                            あるものをいいます。
                            目論見書または信託約款において、親投資信託(ファンド・
              ファミリーファンド              オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。)を投資対象
                            として投資するものをいいます。
                            目論見書または信託約款において、為替ヘッジを行わない
               為替ヘッジなし             旨の記載があるものまたは為替ヘッジを行う旨の記載がな
                            いものをいいます。
        ③ 信託金の限度額

          ・5,000億円を限度として信託金を追加することができます。
          ・委託会社は受託会社と合意のうえ、当該限度額を変更することができます。
                                  8/137











                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ④ ファンドの特色

     (2)【ファンドの沿革】









         2020年3月24日            信託約款締結、本ファンドの設定・運用開始
     (3)【ファンドの仕組み】

        ① ファンドの仕組み
          本ファンドの運用は、ファミリーファンド方式で行います。
          ファミリーファンド方式とは、投資信託(ベビーファンド)の資金をまとめてマザーファンドと
          呼ばれる投資信託に投資し、実質的な運用をマザーファンドで行う仕組みです。
                                  9/137








                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ② 委託会社及び本ファンドの関係法人との契約等の概要

        (注) 受託会社は、業務の一部を再信託先である株式会社日本カストディ銀行に委託しています。





        ③ 委託会社の概況(2022年8月末日現在)

        (i) 資本金
           4億20万円
        (ⅱ) 沿革
           委託会社は、投資運用業務(投資信託の委託会社としての業務、登録投資法人との資産の運用
           契約に基づく運用業務または投資一任契約に基づく運用業務)及び投資助言業務(投資顧問契約
           に基づく助言業務)を行う金融商品取引業者です。
           委託会社は、旧株式会社日本債券信用銀行(現株式会社あおぞら銀行)を設立母体として成立
           し、その後、株主の異動によりソフトバンクグループの一員となりました。2002年5月1日に
           は、同グループのソフトバンク・インベストメント株式会社の子会社である、ソフトバンク・
           アセット・マネジメント株式会社と合併し、エスビーアイ・アセット・マネジメント株式会社
           に商号を変更しました。
           2005年7月1日には、SBIアセットマネジメント株式会社に商号を変更しました。
           2006年8月2日には、委託会社の親会社(現SBIホールディングス株式会社)の主要株主であ
           るソフトバンク株式会社(現ソフトバンクグループ株式会社)の子会社が、現SBIホールディ
           ングス株式会社の全株式を売却したことにより、ソフトバンクグループから独立し、SBIグ
           ループの一員となりました。
           2019年12月20日には、委託会社の全株式をSBIアセットマネジメント・グループ株式会社
           (SBIAMG)が、モーニングスター株式会社より取得しました。SBIAMGはモーニン
           グスター株式会社傘下の資産運用会社を統括する中間持株会社です。
           2022年8月1日に、SBIアセットマネジメント株式会社、SBIボンド・インベストメン
           ト・マネジメント株式会社、SBI地方創生アセットマネジメント株式会社の3社合併をしま
           した。なお、SBIアセットマネジメント株式会社を存続会社とし、合併後は同社名を継承し
           ました。
                                 10/137




                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           1986年8月29日           日債銀投資顧問株式会社として設立

           1987年2月20日           有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律第4条にかかる登録
           1987年9月9日           有価証券に係る投資顧問業の規制等に関する法律第24条1項の規定に
                      基づく投資一任契約業務の認可
           2000年11月28日           証券投資信託及び証券投資法人に関する法律第6条の規定に基づく証
                      券投資信託委託業の認可
           2001年1月4日           あおぞらアセットマネジメント株式会社に商号を変更
           2002年5月1日           ソフトバンク・アセット・マネジメント株式会社との合併により、エ
                      スビーアイ・アセット・マネジメント株式会社に商号を変更
           2005年7月1日           SBIアセットマネジメント株式会社に商号を変更
           2007年9月30日           金融商品取引法等の施行により同法第29条の規定に基づく金融商品取
                      引業者の登録(関東財務局長(金商)第311号)
           2022年8月1日           SBIアセットマネジメント株式会社、SBIボンド・インベストメ
                      ント・マネジメント株式会社、SBI地方創生アセットマネジメント
                      株式会社の3社合併。SBIアセットマネジメント株式会社を存続会
                      社とし、合併後は同社名を継承。
        (ⅲ) 大株主の状況

            株 主 名                 住   所              所有株数        所有比率
        SBIアセットマネジメン
                       東京都港区六本木一丁目6番1号                    753,645株        68.6%
        ト・グループ株式会社
        モーニングスター株式会社                       同上            208,000株        18.9%

                       Suite   2201,22nd      Floor,

                       Two  International        Finance     Centre,
        PIMCO      ASIA
                                           29,507株        2.7%
                       8 Finance     Street,Central,Hong
        LIMITED
                       Kong
                                 11/137









                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2【投資方針】

     (1)【投資方針】
       ① 基本方針
         本ファンドは、信託財産の中長期的な成長をめざして運用を行います。
       ② 運用方針
         (ⅰ) 主として、マザーファンド受益証券に投資を行い、信託財産の中長期的な成長をめざして運
            用を行います。
         (ⅱ) マザーファンド受益証券の組入比率は、原則として高位を保ちます。
         (ⅲ) 実質組入外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行いません。
         (ⅳ) 資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合があります。
                                 12/137
















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (2)【投資対象】

       ① 主な投資対象
         マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
       ② 投資の対象とする資産の種類(信託約款第16条)
         この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
         (ⅰ) 次に掲げる特定資産(投資信託及び投資法人に関する法律第2条第1項の「特定資産」をい
            います。以下同じ。)
           (イ) 有価証券
           (ロ) デリバティブ取引にかかる権利(金融商品取引法第2条第20項に規定するものをいい、
               信託約款第24条、第25条及び第26条に定めるものに限ります。)
           (ハ) 約束手形
           (ニ) 金銭債権
         (ⅱ) 特定資産以外の資産で、以下に掲げる資産
           (イ) 為替手形
       ③ 運用の指図範囲等(信託約款第17条第1項)
         委託会社は、信託金を、主として、SBIアセットマネジメント株式会社を委託会社とし、三井住
         友信託銀行株式会社を受託会社として締結されたマザーファンド受益証券または次の有価証券(金
         融商品取引法第2条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を除きま
         す。)に投資することを指図します。
         (ⅰ) 株券または新株引受権証書
         (ⅱ) 国債証券
         (ⅲ) 地方債証券
         (ⅳ) 特別の法律により法人の発行する債券
         (ⅴ) 社債券(新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券(以下「分離型新株引
            受権付社債券」といいます。)の新株引受権証券を除きます。)
         (ⅵ) 特定目的会社にかかる特定社債券(金融商品取引法第2条第1項第4号で定めるものをいい
            ます。)
         (ⅶ) 特別の法律により設立された法人の発行する出資証券(金融商品取引法第2条第1項第6号
            で定めるものをいいます。)
         (ⅷ) 協同組織金融機関にかかる優先出資証券(金融商品取引法第2条第1項第7号で定めるもの
            をいいます。)
         (ⅸ) 特定目的会社にかかる優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券(金融商品取引
            法第2条第1項第8号で定めるものをいいます。)
         (ⅹ) コマーシャル・ペーパー
         (ⅹⅰ)新株引受権証券(分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。)及び
            新株予約権証券
         (ⅹⅱ)外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記(ⅰ)から(ⅹⅰ)の証券または証書の
            性質を有するもの
         (ⅹⅲ)外国または外国の者の発行する証券または証書で、前記(ⅴ)の証券または証書もしくは株券
            または新株引受権証書の性質を有するプリファランス                            シェアーズ及びこれらに類するもの
         (ⅹⅳ)投資信託または外国投資信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第10号で定めるもの
            をいいます。)
                                 13/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         (ⅹⅴ)投資証券、新投資口予約権証券もしくは投資法人債券または外国投資証券(金融商品取引法
            第2条第1項第11号で定めるものをいいます。)
         (ⅹⅵ)外国貸付債権信託受益証券(金融商品取引法第2条第1項第18号で定めるものをいいます。)
         (ⅹⅶ)オプションを表示する証券または証書(金融商品取引法第2条第1項第19号で定めるものを
            いい、有価証券にかかるものに限ります。)
         (ⅹⅷ)預託証書(金融商品取引法第2条第1項第20号で定めるものをいいます。)
         (ⅹⅸ)外国法人が発行する譲渡性預金証書
         (ⅹⅹ)受益証券発行信託の受益証券(金融商品取引法第2条第1項第14号で定めるものをいいま
            す。)
         (ⅹⅹⅰ)外国の者に対する権利で、貸付債権信託受益権であって前記(ⅹⅹ)の有価証券に表示され
            るべき権利の性質を有するもの
         なお、前記(ⅰ)の証券または証書、前記(ⅹⅱ)、(ⅹⅲ)ならびに前記(ⅹⅷ)の証券または証書のう
         ち前記(ⅰ)の証券または証書の性質を有するものを以下「株式」といい、前記(ⅱ)から前記(ⅵ)ま
         での証券及び前記(ⅹⅱ)、(ⅹⅲ)ならびに前記(ⅹⅷ)の証券または証書のうち前記(ⅱ)から前記
         (ⅵ)までの証券の性質を有するもの、及び前記(ⅹⅴ)の証券のうち投資法人債券及び外国投資証券
         で投資法人債券に類する証券を以下「公社債」といい、前記(ⅹⅳ)の証券及び前記(ⅹⅴ)の証券
         (ただし、投資法人債券及び外国投資証券で投資法人債券に類する証券を除きます。)を以下「投資
         信託証券」といいます。
      ④ 金融商品の指図範囲(信託約款第17条第2項)
         委託会社は、信託金を、前記③に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品(金融商品取引法第2
         条第2項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。)により運用するこ
         とを指図することができます。
         (ⅰ) 預金
         (ⅱ) 指定金銭信託(金融商品取引法第2条第1項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
            す。)
         (ⅲ) コール・ローン
         (iv) 手形割引市場において売買される手形
         (ⅴ) 貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第2条第2項第1号で定めるもの
         (ⅵ) 外国の者に対する権利で前記(ⅴ)の権利の性質を有するもの
       ⑤ 前記③の規定にかかわらず、本ファンドの設定、解約、償還、投資環境の変動等への対応等、委託
         会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託金を前記④に掲げる金融商品により運用す
         ることの指図ができます。(信託約款第17条第3項)
       ⑥ 委託会社は、信託財産に属する投資信託証券(マザーファンド受益証券及び上場投資信託証券(取引
         所に上場等され、かつ当該取引所において常時売却可能(市場急変等により一時的に流動性が低下し
         ている場合を除きます。)な投資信託証券をいいます。)を除きます。以下⑥において同じ。)の時価
         総額とマザーファンドに属する当該投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)の時価総額のう
         ち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の純資産総額の100分の5を超えることと
         なる投資の指図をしません。(信託約款第17条第4項)
       ⑦ 前記⑥において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンドの時価総額
         にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額の割合を乗じて得た額をい
         います。(信託約款第17条第5項)
       ⑧ 投資対象とするマザーファンドの概要
        下記概要は、有価証券届出書提出日現在のものであり今後、変更になる場合があります。
         ファンド名            SBI中国テクノロジー株・マザーファンド
         基本方針            この投資信託は、信託財産の中長期的な成長を目指して運用を行います。
                                 14/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         主な投資対象            主として、上海証券取引所及び深セン証券取引所等に上場(これに準ずる
                     ものを含みます。)されている中国企業の株式のほか、中国の新興市場に
                     上場されている企業の株式にも投資を行います。また、香港や米国の金融
                     商品取引所等に上場されている中国企業の株式(預託証書を含みます。)に
                     も投資する場合があります。
         投資態度            ①  主として、フィンテック、AI(人工知能)、ブロックチェーン、ロボ
                       ティクスなどの他、ヘルスケア(医療・介護)、インフラ(交通・エネル
                       ギー)、食品・農業等の領域において革新的なテクノロジーやサービス
                       を提供する企業を投資対象とします。ただし、投資対象はこれらの領
                       域に限定されるものではありません。
                     ②  ポートフォリオの構築については、原則として次のプロセスに則りま
                       す。
                       1)  主として、上海証券取引所及び深セン証券取引所に上場(これに準
                         ずるものを含みます。)されている中国A株等及び科創板等に上場
                         されている企業の株式を投資ユニバースとします。
                       2)  投資ユニバースの中から世界産業分類基準(GICS)などによりテク
                         ノロジー関連銘柄群をスクリーニングします。
                       3)ファンダメンタルズ、株価水準、バリュエーション等をもとに組
                         入候補となる銘柄を選別します。
                       4)流動性等を勘案し、ポートフォリオを構築します。
                     ③  株式の組入比率は、原則として高位を保ちます。
                     ④  外貨建資産については、原則として対円での為替ヘッジを行いませ
                       ん。
                     ⑤  資金動向、市況動向等によっては上記のような運用ができない場合が
                       あります。
         ベンチマーク            ありません。
         主な投資制限            ①  株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への投資割
                       合には、制限を設けません。
                     ②  投資信託証券(上場投資信託証券を除きます。)への投資割合は、信託
                       財産の純資産総額の5%以下とします。
                     ③  外貨建資産への投資割合には、制限を設けません。
                     ④  外国為替の売買の予約取引の指図は、約款28条の範囲内で行います。
                     ⑤  一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクス
                       ポージャー、債券等エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポー
                       ジャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ
                       10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなっ
                       た場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内とな
                       るよう調整を行うこととします。
                     ⑥  委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協
                       会の規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純資産
                       総額を超えることとなる投資の指図をしません。
         信託期間            無期限(設定日:2020年3月24日)
         決算日            毎年2月25日(休業日の場合は翌営業日)
         信託財産留保額            ありません。
         信託金の限度額            5,000億円
         受託銀行            三井住友信託銀行株式会社
         委託会社            SBIアセットマネジメント株式会社
                                 15/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (3)【運用体制】

        運用業務方法に関する社内規則に則り、以下のプロセスで運用が行われます。
        ① 市場環境分析・企業分析
          ファンドマネジャー、アナリスト(5~7名程度)による市場環境、業種、個別企業などの調査・
          分析及び基本投資戦略の協議・策定を行います。
        ② 投資基本方針の策定
          最高運用責任者のもとで開催される「運用会議」において、市場動向・投資行動・市場見通し・投
          資方針等を策定します。
          最高運用責任者は、組織規程の運用部門の長とします。
        ③ 運用基本方針の決定
          「運用会議」の策定内容を踏まえ、常勤役員(1~3名)、最高運用責任者、運用部長(1名)及び運
          用部マネジャーをもって構成される「投資戦略委員会」において、運用の基本方針が決定されま
          す。
        ④ 投資銘柄の策定、ポートフォリオの構築
          ファンドマネジャーは、この運用の基本方針に沿って、各ファンドの運用計画書を策定し、最高
          運用責任者の承認後、売買の指図を行います。
          ただし、未公開株及び組合への投資を行う場合は、それぞれ「未公開株投資委員会」(6名程
          度)、「組合投資委員会」(6名程度)での承認後、売買の指図等を行います。
        ⑤ パフォーマンス分析、リスク分析・評価
          ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用方針の確
          認・見直しを行います。
        コンプライアンス・オフィサーがファンドに係る意思決定を監督します。








        <受託会社に対する管理体制>

                                 16/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         受託会社(再信託先を含む)に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行い業務
        遂行状況を確認しています。また、受託会社より内部統制の整備及び運用状況の報告書を受け取って
        います。
        上記体制は、今後、変更となる場合があります。

     (4)【分配方針】

        年1回(2月25日。ただし、休業日の場合は翌営業日。)決算を行い、原則として以下の方針に基づき
        収益の分配を行います。
        ① 分配対象額は、繰越分も含めた経費控除後の配当等収益(マザーファンドの信託財産に属する配
          当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額(以下「みなし配当等収益」といいます。)を含
          みます。)及び売買益(評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額とします。)等の全額
          とします。
        ② 収益分配金額は、委託会社が基準価額水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対
          象額が少額の場合等には、委託会社の判断により分配を行わないことがあります。
        ③ 収益分配にあてず信託財産内に留保した利益については、運用の基本方針に基づき、元本部分と
          同一の運用を行います。
          ○将来の分配金の支払い及びその金額について保証するものではありません。

                                 17/137













                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (5)【投資制限】

        本ファンドは、以下の投資制限にしたがいます。
        ① 信託約款の「運用の基本方針」に定める投資制限
          (ⅰ) 株式(新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。)への実質投資割合には、制限を
              設けません。
          (ⅱ) 投資信託証券(マザーファンド受益証券及び上場投資信託証券を除きます。)への実質投資
              割合は、信託財産の純資産総額の5%以下とします。
          (ⅲ) 外貨建資産への実質投資割合には、制限を設けません。
          (ⅳ) 外国為替の売買の予約取引の指図は、約款第31条の範囲内で行います。
          (ⅴ) 一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等
              エクスポージャー及びデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する
              比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えるこ
              ととなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整
              を行うこととします。
          (ⅵ) 委託会社は、デリバティブ取引等について、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合
              理的な方法により算出した額が信託財産の純資産総額を超えることとなる投資の指図をし
              ません。
        ② 信託約款上のその他の投資制限
          (ⅰ) 投資する株式等の範囲(信託約款第20条)
             (イ) 委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券及び新株予約権証券は、取
                引所に上場されている株式の発行会社の発行するもの、取引所に準ずる市場において
                取引されている株式の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当または社
                債権者割当により取得する株式、新株引受権証券及び新株予約権証券については、こ
                の限りではありません。
             (ロ) 前記(イ)の規定にかかわらず、上場予定または登録予定の株式、新株引受権証券及び
                新株予約権証券で目論見書等において上場または登録されることが確認できるものに
                ついては委託会社が投資することを指図することができるものとします。
          (ⅱ) 同一銘柄の株式等への投資制限(信託約款第21条)
             (イ) 委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の株式の時価総額とマザーファンドの信託財
                産に属する当該同一銘柄の株式の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との
                合計額が、信託財産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図を行い
                ません。
             (ロ) 委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の新株引受権証券及び新株予約権証券の時価
                総額とマザーファンドの信託財産に属する当該同一銘柄の新株引受権証券及び新株予
                約権証券の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が、信託財産の
                純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図を行いません。
             (ハ) 前各項において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファン
                ドの時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該資産の時価総額
                の割合を乗じて得た額をいいます。
          (ⅲ) 同一銘柄の転換社債等への投資制限(信託約款第22条)
             (イ)     委託会社は、信託財産に属する同一銘柄の転換社債及び転換社債型新株予約権付社
                債(この信託約款において、新株予約権付社債のうち、会社法第236条第1項第3号
                の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
                                 18/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているものならびに会社法施
                行前の旧商法第341条の3第1項第7号及び第8号の定めがあるものをいいます。)
                の 時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該転換社債及び当該転換社債型新
                株予約権付社債の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額が信託財
                産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
             (ロ) 前項において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド
                の受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該転換社
                債及び当該転換社債型新株予約権付社債の時価総額の割合を乗じて得た額とします。
          (ⅳ) 信用取引の指図(信託約款第23条)
             (イ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売り付け
                ることの指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引
                渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
             (ロ) 前記(イ)の信用取引の指図は、当該売付けにかかる建玉の時価総額とマザーファンド
                の信託財産に属する当該売付けにかかる建玉の時価総額のうち信託財産に属するとみ
                なした額との合計額が信託財産の純資産総額の範囲内とします。
             (ハ) 前記(ロ)において信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファ
                ンドの時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める当該売付けにかか
                る建玉の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
             (ニ) 信託財産の一部解約等の事由により、前記(ロ)の売付けにかかる建玉の時価総額の合
                計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やか
                に、その超える額に相当する売付けの一部を決済するための指図をするものとしま
                す。
          (ⅴ) 先物取引等の指図(信託約款第24条)
             (イ) 委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動
                リスクを回避するため、わが国の取引所における有価証券先物取引(金融商品取引法
                第28条第8項第3号イに掲げるものをいいます。)、有価証券指数等先物取引(金融
                商品取引法第28条第8項第3号ロに掲げるものをいいます。)及び有価証券オプショ
                ン取引(金融商品取引法第28条第8項第3号ハに掲げるものをいいます。)ならびに外
                国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図をすることができま
                す。なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取り扱うものとします(以下同
                じ。)。
             (ロ) 委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動
                リスク及び為替変動リスクを回避するため、わが国の取引所における通貨にかかる先
                物取引及びオプション取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引
                を行うことの指図をすることができます。
             (ハ) 委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動
                リスクを回避するため、わが国の取引所における金利にかかる先物取引及びオプショ
                ン取引ならびに外国の取引所におけるこれらの取引と類似の取引を行うことの指図を
                することができます。
          (ⅵ) スワップ取引の指図(信託約款第25条)
             (イ) 委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動
                リスク及び為替変動リスクを回避するため、異なった通貨、異なった受取金利または
                異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに交換する取引(以下「スワップ取
                引」といいます。)を行うことの指図をすることができます。
                                 19/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
             (ロ) スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期限が、原則として信託期間を超
                えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものに
                ついてはこの限りではありません。
             (ハ) スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の
                総額とマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託
                財産に属するとみなした額との合計額(以下本項において「スワップ取引の想定元本
                の合計額」といいます。)が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。な
                お、信託財産の一部解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、スワップ取引
                の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会
                社は、速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の一部の解約を指図するもの
                とします。
             (ニ) 前記(ハ)においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額
                のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるス
                ワップ取引の想定元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託
                財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいま
                す。
             (ホ) スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価
                額により行うものとします。
             (ヘ) 委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入れが必要と認めた
                ときは、担保の提供あるいは受入れの指図を行うものとします。
          (ⅶ) 金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引の指図(信託約款第26条)
             (イ) 委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動
                リスク及び為替変動リスクを回避するため、金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為
                替先渡取引を行うことの指図をすることができます。
             (ロ) 金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引の指図にあたっては、当該取引の
                決済日が、原則として信託期間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信
                託期間内で全部解約が可能なものについてはこの限りではありません。
             (ハ) 金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引の指図にあたっては、当該信託財
                産にかかる金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引の想定元本の総額とマ
                ザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引
                の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額(以下本項におい
                て「金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引の想定元本の合計額」といい
                ます。)が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部
                解約等の事由により、上記純資産総額が減少して、金利先渡取引、為替先渡取引及び
                直物為替先渡取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を超えることとなった
                場合には、委託会社は、速やかに、その超える額に相当する金利先渡取引、為替先渡
                取引及び直物為替先渡取引の一部の解約を指図するものとします。
             (ニ) 前記(ハ)においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引、為替先渡取引及
                び直物為替先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マ
                ザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引
                の想定元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属す
                るマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
             (ホ) 金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方
                が市場実勢金利等をもとに算出した価額により行うものとします。
                                 20/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
             (ヘ) 委託会社は、金利先渡取引、為替先渡取引及び直物為替先渡取引を行うにあたり、担
                保の提供あるいは受入れが必要と認めたときは、担保の提供あるいは受入れの指図を
                行うものとします。
          (ⅷ) 有価証券の貸付けの指図(信託約款第27条)
             (イ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式及び公社
                債を後記1.及び2.の範囲内で貸し付けることの指図をすることができます。
                1.株式の貸付けは、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有
                  する株式の時価合計額を超えないものとします。
                2.公社債の貸付けは、貸付時点において、貸付公社債の額面金額の合計額が、信託
                  財産で保有する公社債の額面金額の合計額を超えないものとします。
             (ロ) 前記(イ)に定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は、速やかに、そ
                の超える額に相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
             (ハ) 委託会社は、有価証券の貸付けにあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図
                を行うものとします。
          (ⅸ) 有価証券の空売りの指図(信託約款第28条)
             (イ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産において有しない有価
                証券または信託約款第29条の規定により借り入れた有価証券を売り付けることの指図
                をすることができます。なお、当該売付けの決済については、売り付けた有価証券の
                引渡しまたは買戻しにより行うことの指図をすることができるものとします。
             (ロ) 前記(イ)の売付けの指図は、当該売付けにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純
                資産総額を超えない範囲で行うものとします。
             (ハ) 信託財産の一部解約等の事由により、前記(ロ)の売付けにかかる有価証券の時価総額
                が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その
                超える額に相当する売付けの一部を決済するための指図をするものとします。
          (ⅹ) 有価証券の借入れの指図(信託約款第29条)
             (イ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、有価証券の借入れの指図をする
                ことができます。なお、当該有価証券の借入れを行うにあたり担保の提供が必要と認
                めたときは、担保の提供の指図をするものとします。
             (ロ) 前記(イ)の指図は、当該借入れにかかる有価証券の時価総額が信託財産の純資産総額
                を超えない範囲内で行うものとします。
             (ハ) 信託財産の一部解約等の事由により、前記(ロ)の借入れにかかる有価証券の時価総額
                が信託財産の純資産総額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その
                超える額に相当する借入れた有価証券の一部を返還するための指図をするものとしま
                す。
             (ニ) 前記(イ)の借入れにかかる品借料は信託財産中から支弁します。
          (ⅹⅰ) 特別の場合の外貨建有価証券への投資制限(信託約款第30条)
             外貨建有価証券への投資については、わが国の国際収支上の理由等により特に必要と認めら
             れる場合には、制約されることがあります。
          (ⅹⅱ) 外国為替予約取引の指図(信託約款第31条)
             (イ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、ならびに信託財産に属する資産
                の為替変動リスクを回避するため、外国為替の売買の予約取引の指図をすることがで
                きます。
             (ロ) 前記(イ)の予約取引の指図は、信託財産にかかる為替の買予約とマザーファンドの信
                託財産にかかる為替の買予約のうち信託財産に属するとみなした額との合計額と信託
                財産にかかる為替の売予約とマザーファンドの信託財産にかかる為替の売予約のうち
                信託財産に属するとみなした額との合計額との差額につき円換算した額が、信託財産
                                 21/137

                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                の純資産総額を超えないものとします。ただし、信託財産に属する外貨建資産(マ
                ザーファンドの信託財産に属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額を
                含 みます。)の為替変動リスクを回避するためにする当該予約取引の指図について
                は、この限りではありません。
             (ハ) 前記(ロ)の限度額を超えることとなった場合には、委託会社は所定の期間内に、その
                超える額に相当する為替予約の一部を解消するための外国為替の売買の予約取引の指
                図をするものとします。
             (ニ) 前記(ロ)において、マザーファンドの信託財産にかかる為替の買予約または売予約の
                うち信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマザーファンド受益証券
                の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占める為替の買予約または
                売予約の総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産に
                属する外貨建資産のうち信託財産に属するとみなした額とは、信託財産に属するマ
                ザーファンド受益証券の時価総額に、マザーファンドの信託財産の純資産総額に占め
                る外貨建資産の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        ③ その他の法令上の投資制限
          本ファンドに適用されるその他の法令上の投資制限は以下の通りです。
          委託会社は、委託会社が運用の指図を行うすべての投資信託について、信託財産として有する同
          一法人の発行する株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の総数に100分の50の
          率を乗じて得た数を超えることとなる場合には、かかる株式を取得することを受託会社に指図す
          ることはできません。(投信法第9条)
        ④ その他
          資金の借入れ(信託約款第37条)
             (イ) 委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、信託財産
                において一部解約に伴う支払資金の手当て(一部解約に伴う支払資金の手当てのため
                に借入れた資金の返済を含みます。)を目的として、または再投資に係る収益分配金
                の支払資金の手当てを目的として、資金の借入れ(コール市場を通じる場合を含みま
                す。)の指図をすることができます。なお、当該借入金をもって有価証券等の運用は
                行わないものとします。
             (ロ) 一部解約に伴う支払資金の手当てに係る借入期間は、受益者への解約代金支払開始日
                から信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解
                約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もし
                くは受益者への解約代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入
                金日までの期間が5営業日以内である場合の当該期間とし、資金の借入額は当該有価
                証券等の売却代金、有価証券等の解約代金及び有価証券等の償還金の合計額を限度と
                します。ただし、資金の借入額は、借入指図を行う日における信託財産の純資産総額
                の10%を超えないこととします。
             (ハ) 収益分配金の再投資に係る借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からそ
                の翌営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
             (ニ) 借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁します。
                                 22/137




                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    3【投資リスク】

     本ファンドは、値動きのある有価証券等に投資しますので、基準価額は変動します。また、外貨建資産に
     は為替リスクもあります。したがって、投資者の皆様の投資元本は保証されているものではなく、基準価
     額の下落により、損失を被り、投資元本を割込むことがあります。
     信託財産に生じた利益及び損失は、すべて投資者の皆様に帰属します。また、投資信託は預貯金と異なり
     ます。本ファンドの基準価額の主な変動要因としては以下のものがあります。なお、基準価額の変動要因
     は以下に限定されるものではありません。
     ① カントリーリスク

        海外に投資を行う場合には、政治・経済情勢の変化等により市場に混乱が生じた場合、または資本取
        引、外貨取引等に関する規制や税制の変更、新たな規制等が設けられた場合には、基準価額が影響を
        受けることや投資方針に沿った運用が困難になることがあります。一般に、新興国市場は、先進諸国
        の市場に比べ、これらのリスクが大きくなる傾向があります。
     ② 中国市場への投資リスク
      ・中国の証券市場及び証券投資に関しては、さまざまな規制・制度等があります。これらの規制・制度
        等は中国政府当局の裁量によって行われ、政府政策の変更等により突然、変更される可能性がありま
        す。また、これらの規制・制度等の枠組みを構成している関係法令は、近年制定されたものが多く、
        その解釈が必ずしも安定していません。さらに、政治・経済情勢、政府政策の変化から、資産凍結を
        含む政府当局による海外からの投資規制など数々の規制が緊急に導入される可能性があり、その結
        果、流動性の極端な減少など金融市場が著しい影響を受ける可能性や運用上の制約を大きく受ける可
        能性があります。
      ・中国株への投資においては、取引所による売買停止措置等により意図した取引が行えない場合があり
        ます。また、中国政府当局の裁量により、海外への送金規制(または海外からの投資規制)等が行われ
        た場合には、換金が行えない可能性があります。
     ③ 株価変動リスク
      ・株式の価格は個々の企業の活動や業績、国内外の経済・政治情勢、市場環境・需給等を反映して変動
        します。本ファンドはその影響により株式の価格が変動した場合、基準価額は影響を受け損失を被る
        ことがあります。
      ・一般に新興国の株式は株式市場全体の平均に比べて価格変動が大きくなる傾向があり、基準価額にも
        大きな影響を与える場合があります。
     ④ 為替変動リスク
      ・外貨建資産への投資については、為替変動による影響を受けます。本ファンドが保有する外貨建資産
        の価格が現地通貨ベースで上昇する場合であっても、当該現地通貨が対円で下落(円高)する場合、円
        ベースでの評価額は下落することがあります。為替の変動(円高)は、本ファンドの基準価額を下げる
        要因となります。
      ・一般に新興国の通貨は、先進国の通貨に比べて為替変動が大きくなる場合があります。
     ⑤信用リスク
      ・投資した株式について、発行者の経営・財務状況の変化及びそれらに関する外部評価の変化を含む信
        用状況等の悪化は価格下落要因のひとつであり、これにより本ファンドの基準価額が影響を受け損失
        を被ることがあります。
      ・デフォルトが生じた場合、または企業倒産の懸念が生じた場合、発行体の株式などの価格が大きく下
        落する場合があります。この場合、ファンドの基準価額を下げる要因となります。
     ⑥流動性リスク
                                 23/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      ・株式を売却あるいは取得しようとする際に、市場に十分な需要や供給がない場合や取引規制等により
        十分な流動性の下での取引を行えない、または取引が不可能となるリスクのことを流動性リスクとい
        い、本ファンドはそのリスクを伴います。
      ・新興国の株式は先進国の株式に比べて、また中小型株式は株式市場全体の平均に比べて市場規模や取
        引量が少ないため、流動性リスクが高まる傾向があります。
    <換金に関する留意点>

    ・委託会社は、一部解約の請求金額が多額な場合、取引所等における取引の停止、外国為替取引の停止、決
     済機能の停止、非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、税制の変
     更、自然災害、クーデターや重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性の極端な減少
     もしくは資金決済に関する障害等、その他やむを得ない事情があると委託会社が判断したときは、一部解
     約の実行の請求の受付を中止すること及びすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付を取消すことがで
     きるものとします。
    ・一部解約の実行の請求の受付けが中止された場合には、受益者は当該受付け中止前に行った実行されてい
     ない一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場
     合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付け中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部
     解約の実行の請求を受付けたものとして、信託約款の規定に準じて算出した価額とします。
    <中国A株への投資に関する留意点>

    ・QFII(適格国外機関投資家)制度を活用した中国A株への投資については、回金規制の制約を受けます。ま
     た、中国政府当局により、海外への送金規制などが行われた場合には、信託財産の回金処理が予定通り行
     えない可能性があります。これらの場合には、換金に伴う支払資金の不足が発生することが予想されるた
     め、換金申込の受付けの中止や、既に受付けた換金申込を取り消させていただく場合があります。
    ・ストックコネクト(株式相互取引制度)を通じて中国A株へ投資する場合においては、取引可能な銘柄が限
     定されていることや、投資枠、取引可能日の制約等により、意図した通りの取引ができない場合がありま
     す。また、ストックコネクト特有の条件や制限は、中国当局の裁量等により今後変更される可能性があり
     ます。
     なお、ストックコネクトにおける取引通貨はオフショア人民元であるため、QFII制度の取引通貨である中
     国本土のオンショア人民元の為替レートの値動きとは乖離する場合があります。
    <その他留意事項>

    ・本ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の6の規定(いわゆるクーリング・オフ)の適用は
     ありません。
    ・本ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場に
     おいて市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待される価格
     で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの
     影響を及ぼす可能性や、換金の申込みの受付が中止となる可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性
     があります。
    ・投資信託は預金や保険契約と異なり、預金保険機構、保険契約者保護機構の保護の対象ではありません。
    ・銀行など登録金融機関でご購入いただく投資信託は投資者保護基金の支払対象ではありません。
    ・収益分配金の水準は、必ずしも計算期間における本ファンドの収益の水準を示すものではありません。収
     益分配は、計算期間に生じた収益を超えて行われる場合があります。
    ・投資者の購入価額によっては、収益分配金の一部または全部が、実質的な元本の一部払戻しに相当する場
     合があります。
    ・収益分配金の支払いは、信託財産から行われます。したがって純資産総額の減少、基準価額の下落要因と
     なります。
                                 24/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    ・本ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該運用方式には運用の効率性等の利点があ
     りますが、投資対象とするマザーファンドにおいて、他のベビーファンドの資金変動等に伴う売買等が生
     じ た場合などには、本ファンドの基準価額は影響を受けることがあります。
    《リスク管理体制》

      ① 運用に関するリスク管理体制
        委託会社では、ファンドのパフォーマンスの分析及び運用リスクの管理をリスク管理関連の各委員
        会を設けて行っております。
        流動性リスクの管理においては、委託会社が規程を定め、ファンドの組入資産の流動性リスクのモ
        ニタリングなどを実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証などを行います。取締役会等は、
        流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督します。
        最高運用責任者による統括

                                 25/137















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        運用者の意思決定方向を調整・相互確認するために、下記の会議を運営します。

        会議の名称            頻度                   内              容

                          常勤役員、最高運用責任者、運用部長及び運用部マネジャーを

     投資戦略委員会            原則月1回         もって構成する。
                          ①運用の基本方針②市場見通し、等について協議する。
                          最高運用責任者、運用部及び商品企画部に在籍する者をもって

                          構成する。
     運用会議            原則月1回
                          ①市場動向②今月の投資行動③市場見通し④今後の投資方針、
                          等についての情報交換、議論を行う。
                          常勤役員、最高運用責任者、リスク管理部長、商品企画部長、

                          運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する。
     リスク管理委員会            原則月1回
                          ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告
                          及び監視を行う。
                          運用担当者及び調査担当者をもって構成する。

     ファンドマネジャー
                 随時         個別銘柄の調査報告及び情報交換、ファンドの投資戦略につい
     会議
                          て議論を行う。
                          最高運用責任者、運用部長、未公開株運用担当者、未公開株調

                          査担当者及びコンプライアンス・オフィサーをもって構成す
     未公開株投資委員会            随時
                          る。
                          未公開株式の購入及び売却の決定を行う。
                          最高運用責任者、運用部長、組合運用担当者、組合の投資する

                          資産の調査担当者及びコンプライアンス・オフィサーをもって
     組合投資委員会            随時
                          構成する。
                          組合への新規投資及び契約変更の決定を行う。
                          常勤役員及びコンプライアンス・オフィサーをもって構成す

     コンプライアンス                     る。
                 原則月1回
     委員会                     法令等、顧客ガイドライン、社内ルールの遵守状況の報告及び
                          監視を行う。
                                  上記体制は、今後、変更となる場合があります。

      ② コンプライアンス

        コンプライアンス委員会において、業務全般にかかる法令諸規則、社内ルール等を遵守していくた
        めの諸施策の検討や諸施策の実施状況の報告等が行われています。また、コンプライアンス・オ
        フィサーは、遵守状況の管理・監督を行うとともに、必要に応じて当社の役職員に諸施策の実行を
        指示します。
      ③ 機関化回避に関する運営

        グループ内取引による機関化を回避するために、グループ企業との各種取引について監査をする外
        部専門家(弁護士)を選任した上で、自ら率先垂範して運営しています。
                                 26/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (参考情報)

                                 27/137




















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    4【手数料等及び税金】

     (1)【申込手数料】
        取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定める手
        数料率を乗じて得た額とします。
        お申込手数料は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。

        なお、下記に記載の照会先においてもご確認いただけます。
        *申込手数料には、消費税等が課されます。

        「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
        (注)  申込手数料とは、購入時の商品説明、情報提供及び事務手続き等にかかる対価のことをいいます。
           委託会社における照会先:

           SBIアセットマネジメント株式会社 (委託会社)
           電話番号     03-6229-0097 (受付時間:毎営業日の午前9時~午後5時)
           ホームページ       http://www.sbiam.co.jp/
     (2)【換金(解約)手数料】 

        換金(解約)手数料はかかりません。
     (3)【信託報酬等】

        ファンドの日々の純資産総額に年1.265%(税抜:年1.15%)を乗じて得た額とします。
        信託報酬は毎日計上され、毎計算期間の最初の6ヵ月終了日(休業日の場合は翌営業日)及び毎計算期
        末または信託終了のときにファンドから支払われます。
        信託報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
        <信託報酬の配分(税抜)>

           支払先           料率                   役務の内容
                              ファンドの運用、基準価額の算出、ディスクロー
          委託会社           年0.50%
                              ジャー等の対価
                              購入後の情報提供、運用報告書等各種書類の送付、口
          販売会社           年0.60%
                              座内でのファンドの管理及び事務手続き等の対価
          受託会社           年0.05%         運用財産の管理、委託会社からの指図の実行等の対価
        ※ 上記各支払先への料率には、別途消費税等相当額がかかります。
                                 28/137






                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (4)【その他の手数料等】

        有価証券売買時にかかる売買委託手数料、先物取引やオプション取引等に要する費用、保管費用等本
        ファンドの投資に関する費用、信託財産に関する租税、信託事務の処理等に要する諸費用(                                                法律顧
        問・税務顧問への報酬を含みます。                   )、開示書類等の作成費用等(有価証券届出書、目論見書、有
        価証券報告書、運用報告書等の作成・印刷費用等)、信託財産にかかる会計監査費用及び受託会社の
        立替えた立替金の利息及びこれらの手数料等にかかる消費税等は、受益者の負担とし信託財産中から
        差し引かれます。
        信託財産にかかる会計監査費用は、計算期間を通じて毎日計上し、毎計算期末または信託終了のとき
        信託財産中から支弁します。
        その他の手数料等は、監査費用を除き、運用状況等により変動するものであり、事前に料率、上限額
        等を示すことができません。
        また、当該手数料等の合計額については、投資者の皆様がファンドを保有される期間等に応じて異な
        りますので、表示することができません。
     (5)【課税上の取扱い】

        収益分配時・換金(解約)・償還時に受益者が負担する税金は2022年8月末日現在、以下の通りです。
        なお、以下の内容は税法が改正された場合等には、変更となることがあります。
        ① 個人の受益者に対する課税
        (ⅰ) 収益分配金に対する課税
           収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金は、配当所得として課税され、20.315%(所得税
           15%、復興特別所得税0.315%及び地方税5%)の税率による源泉徴収が行われ、申告不要制度
           が適用されます。なお、確定申告による総合課税もしくは申告分離課税のいずれかを選択する
           ことも可能です。
        (ⅱ) 解約金及び償還金に対する課税
           換金(解約)及び償還時の差益(個別元本超過額)は譲渡所得とみなされ、20.315%(所得税
           15%、復興特別所得税0.315%及び地方税5%)の税率により、申告分離課税が適用されます。
           なお、源泉徴収口座(特定口座)を選択することも可能です。
           ・少額投資非課税制度「愛称:NISA(ニーサ)」、未成年者少額投資非課税制度「愛称:
            ジュニアNISA(ジュニアニーサ)」をご利用の場合
           公募株式投資信託は税法上、少額投資非課税制度及び未成年者少額投資非課税制度の適用対象
           です。NISA及びジュニアNISAをご利用の場合、毎年一定額の範囲で新たに購入した公
           募株式投資信託などから生じる配当所得及び譲渡所得が一定期間非課税となります。ご利用に
           なれるのは販売会社で非課税口座を開設するなど、一定の条件に該当する方が対象となりま
           す。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
        ② 法人の投資者に対する課税
          収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに換金(解約)及び償還時の差益(個別元本超
          過額)については配当所得として課税され、15.315%(所得税15%及び復興特別所得税0.315%)の
          税率で源泉徴収が行われます。地方税の源泉徴収はありません。収益分配金のうち所得税法上課
          税対象となるのは普通分配金のみであり、元本払戻金(特別分配金)には課税されません。
          また、益金不算入制度の適用はありません。
        <注1> 個別元本について

         ① 受益者ごとの信託時の受益権の価額等(申込手数料及び当該申込手数料にかかる消費税等に相
           当する金額は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
                                 29/137

                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         ② 受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
           行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
           ただし、個別元本は、複数支店で同一ファンドをお申込の場合等により把握方法が異なる場合
           がありますので、販売会社にお問い合わせください。
         ③ 受益者が元本払戻金(特別分配金)を受取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該
           元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。
        <注2> 収益分配金の課税について
         ① 追加型証券投資信託の収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と、非課税扱いとなる
           「元本払戻金(特別分配金)」(受益者ごとの元本の一部払戻しに相当する部分)の区分がありま
           す。
         ② 受益者が収益分配金を受取る際、イ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元
           本と同額の場合または当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額
           が普通分配金となり、ロ.当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っ
           ている場合には、その下回る部分の額が元本払戻金(特別分配金)となり、当該収益分配金から
           当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が普通分配金となります。
        ※ 外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

        ※ 詳しくは、販売会社または税務署等にお問い合わせください。
        ※ 税法が改正された場合等には、上記の内容が変更となる場合があります。
        ※ 課税上の取扱いの詳細については、税務専門家に確認されることをお勧めします。
                                 30/137













                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    5【運用状況】

    (1)【投資状況】

                                                  (2022年    8月31日現在)
             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
    親投資信託受益証券                       日本                  557,233,904            99.64
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   1,965,195            0.35
                合計(純資産総額)                             559,199,099            100.00
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    (2)【投資資産】

    ①【投資有価証券の主要銘柄】

                                                  (2022年    8月31日現在)
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
                            数量又は
    順位  国/地域     種類        銘柄名                単価      金額      単価      金額    比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (%)
     1  日本   親投資信託    SBI中国テクノロジー株・マザー              502,601,159        1.2075    606,890,900        1.1087    557,233,904     99.65
          受益証券    ファンド
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    種類別投資比率

                                         (2022年    8月31日現在)
                 種類                     投資比率(%)
              親投資信託受益証券                                  99.65
                 合計                               99.65
    (注)投資比率とは、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
                                 31/137







                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)【運用実績】

    ①【純資産の推移】

    2022年    8月31日(直近日)現在、同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の
    通りです。
                              純資産総額(円)                1口当たり純資産額(円)
              期別
                           (分配落)         (分配付)         (分配落)         (分配付)
      第1計算期間末          (2021年    2月25日)
                             819,014,824         819,014,824           1.2182         1.2182
      第2計算期間末          (2022年    2月25日)
                             651,987,267         651,987,267           1.2268         1.2268
                 2021年    8月末日
                             772,858,251             ―       1.2490           ―
                    9月末日
                             705,880,140             ―       1.2154           ―
                    10月末日            734,875,456             ―       1.2781           ―
                    11月末日            760,159,590             ―       1.3417           ―
                    12月末日            732,966,541             ―       1.3534           ―
                 2022年    1月末日
                             676,349,401             ―       1.2400           ―
                    2月末日
                             657,474,409             ―       1.2367           ―
                    3月末日
                             616,114,033             ―       1.1564           ―
                    4月末日
                             511,560,819             ―       0.9689           ―
                    5月末日
                             535,072,947             ―       1.0116           ―
                    6月末日
                             630,809,237             ―       1.1728           ―
                    7月末日
                             587,354,766             ―       1.1483           ―
                    8月末日
                             559,199,099             ―       1.1058           ―
    (注)表中の末日とはその月の最終営業日を指します。
    ②【分配の推移】

          期                  計算期間                  1口当たりの分配金(円)

       第1計算期間末         2020年    3月24日~2021年        2月25日                             0.0000
       第2計算期間末         2021年    2月26日~2022年        2月25日                             0.0000
    ③【収益率の推移】

          期                  計算期間                     収益率(%)

       第1計算期間末         2020年    3月24日~2021年        2月25日                              21.8
       第2計算期間末         2021年    2月26日~2022年        2月25日                               0.7
      第3中間計算期間末          2022年    2月26日~2022年        8月25日                              △9.4
    (注)各計算期間の収益率は、計算期間末の基準価額(分配落ち)に当該計算期間の分配金を加算し、当該計算期間の直前の
      計算期間末の基準価額(分配落ち。以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除して得
      た数に100を乗じた数を記載しております。
      なお、第1計算期間の収益率は、前計算期間末(設定時)の基準価額を10,000円として計算しております。
                                 32/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (4)【設定及び解約の実績】

        期             計算期間             設定口数(口)        解約口数(口)        発行済み口数(口)

      第1計算期間末        2020年    3月24日~2021年        2月25日          1,181,128,222         508,838,740         672,289,482
      第2計算期間末        2021年    2月26日~2022年        2月25日           279,327,749        420,162,721         531,454,510
     第3中間計算期間末         2022年    2月26日~2022年        8月25日           119,591,124        142,926,123         508,119,511
    (注)本邦外における設定及び解約の実績はありません。
    第1計算期間の設定口数には、当初設定口数を含みます。
    (参考)

    SBI中国テクノロジー株・マザーファンド

    投資状況

                                                  (2022年    8月31日現在)
             資産の種類                 国/地域          時価合計(円)            投資比率(%)
    株式                       中国オフショア                  519,093,764            93.15
    現金・預金・その他の資産(負債控除後)                       ―                   38,136,711            6.84
                合計(純資産総額)                             557,230,475            100.00
    (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資資産

    投資有価証券の主要銘柄

                                                  (2022年    8月31日現在)
                                  帳簿価額      帳簿価額       評価額      評価額     投資
                            数量又は
    順位  国/地域     種類      銘柄名       業種           単価      金額      単価      金額    比率
                            額面総額
                                   (円)      (円)      (円)      (円)    (%)
     1 中国オフ     株式   CONTEMPORARY     AMPEREX    資本財       2,600     10,170.19      26,442,509       9,845.67      25,598,765     4.59
      ショア
              TECHN-A
     2 中国オフ     株式   NARI  TECHNOLOGY    CO   資本財       44,500      577.51     25,699,626        572.51     25,476,771     4.57
      ショア
              LTD-A
     3 中国オフ     株式   EAST  MONEY       各種金融       56,500      435.69     24,616,702        439.90     24,854,380     4.46
      ショア
              INFORMATION     CO-A
     4 中国オフ     株式   IFLYTEK   CO LTD  - A  ソフトウェ       32,500      987.57     32,096,112        749.59     24,361,795     4.37
      ショア                ア・サービ
                        ス
     5 中国オフ     株式   DONGFANG    ELECTRIC      資本財       60,000      304.67     18,280,786        387.81     23,269,055     4.18
      ショア
              CORP  LTD-A
     6 中国オフ     株式   SUNGROW   POWER  SUPPLY    資本財       8,500     1,895.55      16,112,252       2,549.66      21,672,112     3.89
      ショア
              CO LT-A
     7 中国オフ     株式   THUNDER   SOFTWARE     ソフトウェ        8,300     2,746.37      22,794,900       2,524.01      20,949,361     3.76
      ショア                ア・サービ
              TECHNOLOG-A
                        ス
     8 中国オフ     株式   LONGI  GREEN  ENERGY    半導体・半       19,500      1,045.06      20,378,752       1,057.68      20,624,844     3.70
      ショア                導体製造装
              TECHNOL-A
                        置
     9 中国オフ     株式   BYD  CO LTD  -A    自動車・自        3,200     6,654.22      21,293,526       6,226.91      19,926,131     3.58
      ショア                 動車部品
                                 33/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     10 中国オフ     株式   UNIGROUP    GUOXIN     半導体・半        6,299     2,809.15      17,694,875       3,094.92      19,494,955     3.50
      ショア                導体製造装
              MICROELECT-A
                        置
     11 中国オフ     株式   ZHUZHOU   CRRC  TIMES    資本財       13,500      1,251.74      16,898,591       1,321.90      17,845,719     3.20
      ショア
              ELECTRI-A
     12 中国オフ     株式   GLODON   CO LTD-A    ソフトウェ       17,100      1,061.31      18,148,531        972.14     16,623,733     2.98
      ショア                ア・サービ
                        ス
     13 中国オフ     株式   SIASUN   ROBOT  &    資本財       80,000      202.32     16,185,776        201.72     16,137,699     2.90
      ショア
              AUTOMATION-A
     14 中国オフ     株式   CHINA  SUNTIEN   GREEN   エネルギー       65,900      251.85     16,597,198        239.18     15,762,020     2.83
      ショア
              ENERGY-A
     15 中国オフ     株式   SAIC  MOTOR  CORP  LTD-A  自動車・自       50,500      351.63     17,757,665        310.09     15,659,737     2.81
      ショア                 動車部品
     16 中国オフ     株式   ZHEJIANG    DAHUA     テクノロ       52,700      378.40     19,941,817        294.46     15,518,513     2.78
      ショア                ジー・ハー
              TECHNOLOGY-A
                       ドウェアお
                       よび機器
     17 中国オフ     株式   GUANGZHOU    AUTOMOBILE    自動車・自       52,300      325.79     17,039,242        295.87     15,474,062     2.78
      ショア                 動車部品
              GROUP-A
     18 中国オフ     株式   ZTE  CORP-A       テクノロ       31,000      583.92     18,101,826        490.78     15,214,228     2.73
      ショア                ジー・ハー
                       ドウェアお
                       よび機器
     19 中国オフ     株式   WUXI  SHANGJI       資本財       5,000     2,698.38      13,491,928       3,001.78      15,008,901     2.69
      ショア
              AUTOMATION    CO-A
     20 中国オフ     株式   UNISPLENDOUR     CORP    テクノロ       42,540      427.88     18,202,074        348.75     14,836,054     2.66
      ショア                ジー・ハー
              LTD-A
                       ドウェアお
                       よび機器
     21 中国オフ     株式   ZHEJIANG    SUPCON     テクノロ       9,000     1,573.50      14,161,526       1,598.54      14,386,910     2.58
      ショア                ジー・ハー
              TECHNOLOGY-A
                       ドウェアお
                       よび機器
     22 中国オフ     株式   ACCELINK    TECHNOLOGIES     テクノロ       39,000      437.49     17,062,371        365.58     14,257,705     2.56
      ショア                ジー・ハー
              CO -A
                       ドウェアお
                       よび機器
     23 中国オフ     株式   ESTUN  AUTOMATION    CO  資本財       33,000      468.16     15,449,486        408.25     13,472,254     2.42
      ショア
              LTD-A
     24 中国オフ     株式   HITHINK   ROYALFLUSH      各種金融       8,000     2,165.44      17,323,588       1,678.27      13,426,181     2.41
      ショア
              INFORMA-A
     25 中国オフ     株式   SUZHOU   MAXWELL      資本財       1,300     9,503.32      12,354,324       10,149.16      13,193,911     2.37
      ショア
              TECHNOLOGIE-A
     26 中国オフ     株式   HUNDSUN   TECHNOLOGIES     ソフトウェ       19,500      786.94     15,345,437        667.66     13,019,433     2.34
      ショア                ア・サービ
              INC-A
                        ス
     27 中国オフ     株式   LONGSHINE    TECHNOLOGY    ソフトウェ       20,000      630.51     12,610,349        575.51     11,510,330     2.07
      ショア                ア・サービ
              GROUP-A
                        ス
     28 中国オフ     株式   WILL  SEMICONDUCTOR      半導体・半        6,075     3,649.51      22,170,806       1,868.17      11,349,163     2.04
      ショア                導体製造装
              LTD-A
                        置
     29 中国オフ     株式   TCL  ZHONGHUAN       半導体・半       11,000      1,150.48      12,655,357       1,017.42      11,191,622     2.01
      ショア                導体製造装
              RENEWABLE    EN-A
                        置
     30 中国オフ     株式   CHONGQING    THREE     公益事業       46,000      221.82     10,204,014        221.55     10,191,429     1.83
      ショア
              GORGES-A
    (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
                                 34/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    種類別・業種別構成比率
                                         (2022年    8月31日現在)
                                             投資比率
        種類      国内/外国                 業種
                                              (%)
        株式        外国    エネルギー                             2.83
                    資本財                             32.39
                    自動車・自動車部品                             9.16
                    各種金融                             6.87
                    ソフトウェア・サービス                             15.52
                    テクノロジー・ハードウェアおよび機器                             13.32
                    公益事業                             1.83
                    半導体・半導体製造装置                             11.25
        合計                                        93.16
    (注)投資比率とは、マザーファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。
    投資不動産物件

    該当事項はありません。
    その他投資資産の主要なもの

    該当事項はありません。
                                 35/137












                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (参考情報)

                                 36/137




















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 37/137





















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第2【管理及び運営】
    1【申込(販売)手続等】
     (ⅰ) お申込日
         毎営業日お申込みいただけます。
         原則として、営業日の午後3時までに販売会社が受付けた分を当日のお申込みとします。
         したがって、販売会社の申込締切時間を過ぎてからのお申込みは翌営業日の受付分として取扱いま
         す。
         (注) 申込期間中は、販売会社の営業日であっても、次のいずれかに該当する場合には、原則とし
            て申込みができません。
             ・上海証券取引所の休業日  ・上海証券取引所の休業日の前営業日及び前々営業日
             ・深セン証券取引所の休業日 ・深セン証券取引所の休業日の前営業日及び前々営業日
             ・香港証券取引所の休業日  ・委託会社の指定する日
         詳しくは販売会社へお問い合せください。なお、下記照会先においてもご確認いただけます。
         委託会社における照会先:
         SBIアセットマネジメント株式会社 (委託会社)
         電話番号     03-6229-0097 (受付時間:毎営業日の午前9時~午後5時)
         ホームページ       http://www.sbiam.co.jp/
     (ⅱ) お申込単位
         ・分配金の受取方法により、お申込みには2つの方法があります。(販売会社によっては、どちら
          か一方のみの取扱いとなる場合があります。)
         ・お申込単位は、各販売会社が定めるものとします。(当初1口=1円)
         ① 分配金受取コース
         ② 分配金再投資コース
         再投資される収益分配金については1口単位とします。
         取得申込に際して、本ファンドにかかる「自動けいぞく投資約款」(取扱販売会社によっては名称
         が異なる場合もあります。)を取扱販売会社との間で結んでいただきます。
         詳しくは取扱販売会社にお問い合わせください。なお、前記(ⅰ)に記載の照会先においてもご確認
         いただけます。
     (ⅲ) お申込価額
         取得申込受付日の翌営業日に算出される基準価額
         なお、受益者が、収益分配金を再投資する場合の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の
         基準価額とします。
     (ⅳ) お申込手数料
         取得申込受付日の翌営業日の基準価額に、3.3%(税抜3.0%)を上限として販売会社が独自に定める
         手数料率を乗じて得た額とします。
         お申込手数料は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。

         なお、前記(ⅰ)に記載の照会先においてもご確認いただけます。
         *申込手数料には、消費税等が課されます。

         「分配金再投資コース」の収益分配金の再投資の際には、申込手数料はかかりません。
         (注)  申込手数料とは、購入時の商品説明、情報提供及び事務手続き等にかかる対価のことをいいます。
                                 38/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        上記にかかわらず、委託会社は、取得申込者の取得申込総額が多額な場合、信託財産の効率的な運用
        が妨げられると委託会社が合理的に判断する場合、または金融商品取引所等における取引の停止、外
        国為替取引の停止、決済機能の停止、非常事態(金融危機、財政上の理由による国自体のデフォル
        ト、  重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、税制の変更、自然災害、クーデターや重大な政治
        体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性の極端な減少もしくは資金決済に関する障害
        等、その他やむを得ない事情があると委託会社が判断したときは、受益権の取得申込みの受付けを中
        止すること及びすでに受付けた取得申込みを取り消すことができます。ただし、信託約款に規定する
        収益分配金の再投資にかかる場合を除きます。
        なお、取得申込みの受付けが中止または取消しされた場合には、受益者は当該受付中止または取消し
        以前に行った当日の取得申込みを撤回できます。ただし、受益者がその取得申込みを撤回しない場合
        には、当該受益権の取得の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に取得申込
        みを受け付けたものとし、前記(ⅲ)に準じて算出した価額とします。
        ※本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、取得申込者は販売会社に、取得申込みと同

         時にまたは予め、自己のために開設されたファンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座
         を示すものとし、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録が行われます。
         なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支払いと引き換えに、当該口座に当該取得申込者にか
         かる口数の増加の記載または記録を行うことができます。
         委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新たな記載
         または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。振替機関等
         は、委託会社から振替機関への通知があった場合、社振法の規定にしたがい、その備える振替口座
         簿への新たな記載または記録を行います。受託会社は、追加信託により生じた受益権については追
         加信託のつど、振替機関の定める方法により、振替機関へ当該受益権にかかる信託を設定した旨の
         通知を行います。
                                 39/137










                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2【換金(解約)手続等】

     a.換金の受付
        毎営業日お申込みいただけます。
        原則として、午後3時までに販売会社が受付けた分を当日のお申込みとします。
        上記時間を過ぎての受付は、翌営業日のお取扱いとなります。
        (注) 販売会社の営業日であっても、次のいずれかに該当する場合には、原則として申込みができま
           せん。
           ・上海証券取引所の休業日  ・上海証券取引所の休業日の前営業日及び前々営業日
           ・深セン証券取引所の休業日 ・深セン証券取引所の休業日の前営業日及び前々営業日
           ・香港証券取引所の休業日  ・委託会社の指定する日
        詳しくは販売会社へお問い合せください。なお、下記照会先においてもご確認いただけます。
        委託会社における照会先:
        SBIアセットマネジメント株式会社 (委託会社)
        電話番号     03-6229-0097 (受付時間:毎営業日の午前9時~午後5時)
        ホームページ       http://www.sbiam.co.jp/
     b.換金単位
        最低単位を1円単位または1口単位として、販売会社が定める単位をもって一部解約の実行を請求す
        ることができます。
        換金単位は販売会社により異なる場合がありますので、販売会社にお問い合わせください。
        なお、上記a.に記載の照会先においてもご確認いただけます。
     c.換金価額
        換金請求受付日の翌営業日に算出される基準価額となります。
        換金手数料はありません。基準価額については上記a.の照会先においてもご確認いただけます。
     d.換金代金のお支払い
        原則として、換金請求受付日から起算して7営業日目からお支払いたします。
        ただし、取引所等における取引の停止、この投資信託の主要投資対象である親投資信託の換金の停止
        または換金性の低下、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情により、有価証券の売却や売却代
        金の入金が遅延したとき等は、一部解約金の支払いを延期する場合があります。
     e.その他
        信託財産の資産管理を円滑に行うため、大口解約には制限を設ける場合があります。
        上記にかかわらず、委託者会社は、一部解約の請求金額が多額な場合、取引所等における取引の停

        止、外国為替取引の停止、決済機能の停止、非常事態(金融危機、財政上の理由による国自体のデ
        フォルト、重大な政策変更や資産凍結を含む規制の導入、税制の変更、自然災害、クーデターや重大
        な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性の極端な減少もしくは資金決済に関する
        障害等、その他やむを得ない事情があると委託会社が判断したときは、一部解約の実行の請求の受付
        を中止することおよびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付を取消すことができます。
        なお、一部解約の実行の請求の受付が中止された場合には、受益者は当該受付中止以前に行った実行
        されていない一部解約の実行の請求を撤回できます。ただし、受益者がその一部解約の実行の請求を
        撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額
        の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたものとして、前記c.に準じて算出した価額とします。
        ※本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、換金の請求を行う受益者は、その口座が開
         設されている振替機関等に対して当該受益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が
         行うのと引換えに、当該一部解約にかかる受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社
                                 40/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         振法の規定にしたがい当該振替機関等の口座において当該口数の減少の記載または記録が行われま
         す。換金の請求を受益者がするときは、振替受益権をもって行うものとします。
                                 41/137




















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    3【資産管理等の概要】

     (1)【資産の評価】
       (ⅰ) 基準価額の算出方法
          基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券及び借入有価証券を除きます。)
          を法令及び一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額か
          ら負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を計算日における受益権総口数で
          除した金額をいいます。なお、外貨建資産(外国通貨表示の有価証券(以下「外貨建有価証券」
          といいます。)、預金その他の資産をいいます。以下同じ。)の円換算については、原則とし
          て、わが国における計算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算します。
          (基準価額は便宜上1万口当たりで表示される場合があります。)
       (ⅱ) 主な投資対象資産の評価方法
            マザーファンド          基準価額計算日の基準価額で評価します。
                      原則として、基準価額計算日の金融商品取引所の終値で評価します。
               株式        ※外国で取引されているものについては、原則として、基準価額計算日
                        に知りうる直近の日における外国金融商品市場の終値で評価します。
             外貨建資産         原則として、基準価額計算日の対顧客電信売買相場の仲値で円換算を行
                      います。
       (ⅲ) 基準価額の算出頻度・照会方法
          本ファンドの基準価額は毎営業日算出されます。最新の基準価額(1万口当たり)は最寄りの取扱
          販売会社にお問い合わせいただければ、いつでもお知らせいたします。また、日本経済新聞にも
          原則として計算日の翌日付の朝刊に基準価額(1万口当たり)が掲載されています。
          なお、下記照会先においてもご確認いただけます。
           委託会社における照会先:
           SBIアセットマネジメント株式会社 (委託会社)
           電話番号     03-6229-0097 (受付時間:毎営業日の午前9時~午後5時)
           ホームページ       http://www.sbiam.co.jp/
     (2)【保管】

        本ファンドの受益権は社振法の規定の適用を受け、受益権の帰属は振替機関等の振替口座簿に記載ま
        たは記録されることにより定まるため、原則として受益証券は発行されません。したがって、受益証
        券の保管に関する該当事項はありません。
     (3)【信託期間】

        本ファンドの信託期間は信託契約締結日から、2030年2月25日までとします。
        ただし、信託期間の延長が有利と認めたときは信託期間を延長することがあります。一方、後記の
        「(5)その他」の規定等によりファンドを償還させることがあります。
     (4)【計算期間】

        本ファンドの計算期間は、原則として毎年2月26日から翌年2月25日までとします。各計算期間終了
        日に該当する日が休業日のときは、各計算期間終了日は翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が
        開始されるものとします。
     (5)【その他】

       (ⅰ) 信託の終了
                                 42/137

                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        ① 委託会社は、信託期間中において、信託契約の一部を解約することにより受益権の口数が10億
           口を下回っている場合、またはこの信託契約を解約することが受益者のため有利であると認め
           る とき、もしくはやむを得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託契約
           を解約し、信託を終了させることができます。この場合において、委託会社は、あらかじめ、
           解約しようとする旨を監督官庁に届け出ます。
        ② 委託会社は、前記①の事項について、書面による決議(以下「書面決議」といいます。)を行い
           ます。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに信託契約の解約の理由などの事
           項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託契約にかかる知れている受益者に対し、
           書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        ③ 前記②の書面決議において、受益者(委託会社及びこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属
           するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。)
           は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。
           なお、知れている受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議につ
           いて賛成するものとみなします。
        ④ 前記②の書面決議は議決権を行使することができる受益者の議決権の3分の2以上にあたる多
           数をもって行います。
        ⑤ 前記②から④までの規定は、委託会社が信託契約の解約について提案をした場合において、当
           該提案につき、この信託契約にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同意の意
           思表示をしたときには適用しません。また、信託財産の状態に照らし真にやむを得ない事情が
           生じている場合であって、前記②から④までの手続きを行うことが困難な場合も同様としま
           す。
       (ⅱ) その他の事由による信託の終了
          委託会社は、監督官庁より、この信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたがい、
          信託契約を解約し信託を終了させます。
          委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務廃止のときは、委託
          会社は、この信託契約を解約し信託を終了させます。ただし、監督官庁がこの信託契約に関する
          委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引き継ぐことを命じたときは、下記「(ⅲ)約款変更
          等」の書面決議で否決された場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社との間において存続
          します。
          受託会社が辞任した場合または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新受託会
          社を選任できないときは、委託会社は信託契約を解約し、信託を終了させます。
       (ⅲ) 約款変更等
        ① 委託会社は、受益者の利益のため必要と認めるときまたはやむを得ない事情が発生したとき
           は、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更することまたはこの信託と他の信託との併合
           (投資信託及び投資法人に関する法律第16条第2号に規定する「委託者指図型投資信託の併合」
           をいいます。以下同じ。)を行うことができるものとし、あらかじめ、変更または併合しようと
           する旨及びその内容を監督官庁に届け出ます。なお、この信託約款は本条に定める以外の方法
           によって変更することができないものとします。
        ② 委託会社は、前記①の事項(前記①の変更事項にあっては、その内容が重大なものに該当する場
           合に限り、前記①の併合事項にあっては、その併合が受益者の利益に及ぼす影響が軽微なもの
           に該当する場合を除きます。以下「重大な約款の変更等」といいます。)について、書面決議を
           行います。この場合において、あらかじめ、書面決議の日ならびに重大な約款の変更等の内容
           及びその理由などの事項を定め、当該決議の日の2週間前までに、この信託約款にかかる知れ
           ている受益者に対し、書面をもってこれらの事項を記載した書面決議の通知を発します。
        ③ 前記②の書面決議において、受益者(委託会社及びこの信託の信託財産にこの信託の受益権が属
           するときの当該受益権にかかる受益者としての受託会社を除きます。以下本項において同じ。)
                                 43/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           は受益権の口数に応じて、議決権を有し、これを行使することができます。なお、知れている
           受益者が議決権を行使しないときは、当該知れている受益者は書面決議について賛成するもの
           と みなします。
        ④ 前記②の書面決議は議決権が行使できる受益者の議決権の3分の2以上にあたる多数をもって
           行います。
        ⑤ 書面決議の効力は、この信託のすべての受益者に対してその効力を生じます。
        ⑥ 前記②から⑤までの規定は、委託会社が重大な約款の変更等について提案をした場合におい
           て、当該提案につき、この信託約款にかかるすべての受益者が書面または電磁的記録により同
           意の意思表示をしたときには適用しません。
        ⑦ 前各項の規定にかかわらず、この投資信託において併合の書面決議が可決された場合にあって
           も、当該併合にかかる一または複数の他の投資信託において当該併合の書面決議が否決された
           場合は、当該他の投資信託との併合を行うことはできません。
       (ⅳ) 公告
          委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
          す。
          http://www.sbiam.co.jp/
          なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
          告は、日刊工業新聞に掲載します。
       (ⅴ) 反対受益者の受益権買取請求の不適用
          本ファンドは、受益者が信託約款の規定による一部解約請求を行なったときは、委託会社が信託
          契約の一部の解約をすることにより当該請求に応じ、当該受益権の公正な価格が当該受益者に一
          部解約金として支払われることとなる委託者指図型投資信託に該当するため、信託約款に規定す
          る信託契約の解約または信託約款に規定する重大な信託約款の変更等を行う場合において、投資
          信託及び投資法人に関する法律第18条第1項に定める反対受益者による受益権買取請求の規定の
          適用を受けません。
       (ⅵ) 関係法人との契約の更改
          募集・販売契約
          委託会社と販売会社との間の募集・販売契約は、当事者の別段の意思表示のない限り、1年ごと
          に自動的に更新されます。募集・販売契約は、当事者間の合意により変更することができます。
       (ⅶ) 運用報告書
          委託会社は、毎計算期末(毎年2月25日。ただし、当該日が休業日の場合は翌営業日。)及び信託
          終了時に期中の運用経過、信託財産の内容、有価証券売買状況などを記載した交付運用報告書を
          作成し、販売会社を通じて知れている受益者に交付します。運用報告書(全体版)は、委託会社の
          ホームページに掲載します。ただし、受益者から運用報告書(全体版)の請求があった場合には、
          これを交付します。
                                 44/137







                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    4【受益者の権利等】

     受益者の有する主な権利は次の通りです。
     (1) 収益分配金・償還金の請求権
         受益者は、ファンドの収益分配金・償還金を所有する受益権の口数に応じて委託会社に請求する権
         利を有します。収益分配金の請求権は支払開始日から5年間、償還金の請求権は支払開始日から10
         年間その支払いを請求しないときはその権利を失い、委託会社が受託会社から交付を受けた金銭
         は、委託会社に帰属します。
         (注) 本ファンドの受益権は、振替制度の適用を受けており、その場合の分配金は、決算日において振替機関
            等の振替口座簿に記載または記録されている受益者に、原則として決算日から起算して5営業日目まで
            にお支払いします。
            積立投資契約を締結している場合は、税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。この
            場合の受益権の価額は各計算期間終了日(決算日)の基準価額とします。
     (2) 換金請求権
         受益者は、保有する受益権について販売会社に換金を請求する権利を有します。
     (3) 帳簿閲覧権
         受益者は委託会社に対し、その営業時間内に本ファンドの信託財産に関する帳簿書類の閲覧・謄写
         を請求することができます。
                                 45/137














                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第3【ファンドの経理状況】

    1)  本ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38
       年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規
       則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2)  本ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第2期計算期間(2021年2月

      26日から2022年2月25日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受
      けております。
                                 46/137

















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    1【財務諸表】

    【SBI中国テクノロジー株ファンド】

    (1)【貸借対照表】

                                                     (単位:円)
                                    第1期               第2期
                                2021年    2月25日現在           2022年    2月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                       32,579,868               8,333,402
        コール・ローン
                                       815,607,327               649,358,404
        親投資信託受益証券
                                       848,187,195               657,691,806
        流動資産合計
                                       848,187,195               657,691,806
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                       23,871,732                317,779
        未払解約金
                                         193,708               203,007
        未払受託者報酬
                                        4,261,602               4,466,091
        未払委託者報酬
                                           89               22
        未払利息
                                         845,240               717,640
        その他未払費用
                                       29,172,371               5,704,539
        流動負債合計
                                       29,172,371               5,704,539
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       672,289,482               531,454,510
        元本
        剰余金
                                       146,725,342               120,532,757
         期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                       819,014,824               651,987,267
        元本等合計
                                       819,014,824               651,987,267
       純資産合計
                                       848,187,195               657,691,806
     負債純資産合計
                                 47/137









                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)【損益及び剰余金計算書】

                                                     (単位:円)
                                    第1期               第2期
                                自 2020年      3月24日         自 2021年      2月26日
                                至 2021年      2月25日         至 2022年      2月25日
     営業収益
                                       130,507,327                27,751,077
       有価証券売買等損益
                                       130,507,327                27,751,077
       営業収益合計
     営業費用
                                         19,384               14,330
       支払利息
                                         357,745               429,847
       受託者報酬
                                        7,870,235               9,456,465
       委託者報酬
                                        1,697,021               1,851,641
       その他費用
                                        9,944,385              11,752,283
       営業費用合計
                                       120,562,942                15,998,794
     営業利益又は営業損失(△)
                                       120,562,942                15,998,794
     経常利益又は経常損失(△)
                                       120,562,942                15,998,794
     当期純利益又は当期純損失(△)
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       52,630,042               17,367,075
     約に伴う当期純損失金額の分配額(△)
                                                      146,725,342
     期首剰余金又は期首欠損金(△)                                       -
                                       115,188,570                66,117,456
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       115,188,570                66,117,456
       額
                                       36,396,128               90,941,760
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       36,396,128               90,941,760
       額
                                            -               -
     分配金
                                       146,725,342               120,532,757
     期末剰余金又は期末欠損金(△)
                                 48/137










                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)【注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
                      で評価しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                       第1期              第2期
                  項目
                                    2021年    2月25日現在          2022年    2月25日現在
    1.   計算期間の末日における受益権の総数                                 672,289,482口              531,454,510口
    2.
       1口当たり純資産額                                    1.2182円             1.2268円
       (10,000口当たり純資産額)                                   (12,182円)              (12,268円)
    (損益及び剰余金計算書に関する注記)

                 第1期                            第2期
              自  2020年    3月24日                       自  2021年    2月26日
              至  2021年    2月25日                       至  2022年    2月25日
      1 分配金の計算過程                           1 分配金の計算過程
       費用控除後の配当等          A          1,572,515円        費用控除後の配当等          A             -円
       収益額                            収益額
       費用控除後・繰越欠          B         66,360,385円         費用控除後・繰越欠          B             -円
       損金補填後の有価証                            損金補填後の有価証
       券等損益額                            券等損益額
       収益調整金額           C          78,792,442円         収益調整金額           C          85,745,631円
       分配準備積立金額          D             -円     分配準備積立金額          D         34,787,126円
       本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         146,725,342円         本ファンドの分配対          E=A+B+C+D         120,532,757円
       象収益額                            象収益額
       本ファンドの期末残          F         672,289,482口         本ファンドの期末残          F         531,454,510口
       存口数                            存口数
       10,000口当たり収益          G=E/F×10,000          2,182.46円        10,000口当たり収益          G=E/F×10,000          2,267.97円
       分配対象額                            分配対象額
       10,000口当たり分配          H             -円     10,000口当たり分配          H             -円
       金額                            金額
       収益分配金金額          I=F×H/10,000             -円     収益分配金金額          I=F×H/10,000             -円
      2 追加情報                           2 追加情報
       2016年1月29日の日本銀行による「マイナス金利付き量                            同左
       的・質的金融緩和」の導入発表後、国内短期金融市場
       では利回り水準が低下しております。この影響によ
       り、利息に相当する額を本ファンドが実質的に負担す
       る場合には受取利息のマイナスまたは支払利息として
       表示しております。
                                 49/137





                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                               第1期                   第2期
                           自  2020年    3月24日              自  2021年    2月26日
            項目
                           至  2021年    2月25日              至  2022年    2月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  本ファンドは、投資信託及び投資法人に                   同左
                      関する法律第2条第4項に定める証券投資
                      信託であり、信託約款に規定する運用の
                      基本方針に従い、有価証券等の金融商品
                      に対して投資として運用することを目的
                      としております。
    2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  本ファンドが保有する金融商品の種類                   同左

    リスク                  は、有価証券、コール・ローン等の金銭債
                      権及び金銭債務であります。
                      これらは、価格変動リスク、金利変動リ
                      スクなどの市場リスク、信用リスク及び
                      流動性リスクにさらされております。
    3.金融商品に係るリスクの管理体制                  常勤役員、審査室長、商品企画部長、運                   同左

                      用部長及び運用部マネジャーをもって構
                      成する運用考査会議にて、ファンドのリ
                      スク特性分析、パフォーマンスの要因分
                      析の報告及び改善勧告を行い、運用者の
                      意思決定方向を調整・相互確認しており
                      ます。
                      ①市場リスクの管理                   同左
                      市場リスクに関しては、資産配分等の状
                      況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っ
                      ているか等の管理を行なっております。
                      ②信用リスクの管理                   同左
                      信用リスクに関しては、発行体や取引先
                      の財務状況等に関する情報収集・分析を常
                      時、継続し、格付等の信用度に応じた組
                      入制限等の管理を行なっております。
                      ③流動性リスクの管理                   同左
                      流動性リスクに関しては、必要に応じて
                      市場流動性の状況を把握し、取引量や組
                      入比率等の管理を行なっております。
                                 50/137






                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                               第1期                   第2期
            項目
                           2021年    2月25日現在                2022年    2月25日現在
    1.貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   同左
    額                  べて時価で評価しているため、貸借対照
                      表計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  親投資信託受益証券                   同左

                      (重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記)に記載しております。
                      上記以外の金融商品                   同左
                      これらの商品は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    3.  金融商品の時価等に関する事項に

                      金融商品の時価の算定においては一定の                   同左
    ついての補足説明
                      前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    4.  金銭債権及び満期のある有価証券                金銭債権                   同左

    の計算期間末日後の償還予定額                  全額が1年以内に償還されます。
                      有価証券(売買目的有価証券を除く。)
                      のうち満期のあるもの
                      該当事項はありません。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                            第1期                    第2期
                         自  2020年    3月24日               自  2021年    2月26日
                         至  2021年    2月25日               至  2022年    2月25日
           種類
                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額                    最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
                            (円)                    (円)
       親投資信託受益証券                            86,276,122                    11,611,563
           合計                        86,276,122                    11,611,563
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                 第1期                            第2期
              自  2020年    3月24日                       自  2021年    2月26日
              至  2021年    2月25日                       至  2022年    2月25日
             該当事項はありません。                            該当事項はありません。
                                 51/137




                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (その他の注記)

    本ファンドの当該計算期間における元本額の変動
                                  第1期                 第2期
                               自  2020年    3月24日            自  2021年    2月26日
              項目
                               至  2021年    2月25日            至  2022年    2月25日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                 392,432,956円                 672,289,482円
    期中追加設定元本額                                 788,695,266円                 279,327,749円
    期中一部解約元本額                                 508,838,740円                 420,162,721円
    (4)【附属明細表】

    第1 有価証券明細表
     (1)株式
    該当事項はありません。
     (2)株式以外の有価証券

                                                      (単位:円)
        種 類                 銘 柄               券面総額(口)           評価額       備考
    親投資信託受益証券           SBI中国テクノロジー株・マザーファンド                            531,999,348         649,358,404
                    合計                       531,999,348         649,358,404
    (注1)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 52/137










                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    <参考情報>

    本報告書の開示対象であるファンド(SBI中国テクノロジー株ファンド)は、「SBI中国テクノロジー株・マザー

    ファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、す
    べて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2022年2月25日現在(以下「計算日」という。)の状
    況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
    SBI中国テクノロジー株・マザーファンド

    貸借対照表

                                                     (単位:円)
                                       2022年    2月25日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                                15,349
        コール・ローン                                              41,263,457
                                                      608,087,233
        株式
        流動資産合計                                              649,366,039
       資産合計                                               649,366,039
     負債の部
       流動負債
                                                          113
        未払利息
        流動負債合計                                                  113
       負債合計                                                   113
     純資産の部
       元本等
        元本                                              531,999,348
        剰余金
                                                      117,366,578
         剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                              649,365,926
       純資産合計                                               649,365,926
     負債純資産合計                                                 649,366,039
                                 53/137









                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
                                     2022年    2 月  25  日現在
             項目
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                   株式
                       移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                       は、金融商品取引所における最終相場によっております。
    2.  デリバティブ等の評価基準及び評価

                       為替予約取引
    方法
                       個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価してお
                       ります。
    3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算                   信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計

    基準                   算日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
    4.  収益及び費用の計上基準                 受取配当金

                       株式の配当落ち日において、その予想配当金額を計上しております。
                       為替差損益
                       約定日基準で計上しております。
    5.その他

                       外貨建資産等の会計処理
                       外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
                       き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用してお
                       ります。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為
                       替差損益を算定しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                             2022年    2月25日現在
                    項目
    1.   計算日における受益権の総数                                               531,999,348口
    2.
       1口当たり純資産額                                                 1.2206円
       (10,000口当たり純資産額)                                                (12,206円)
    (金融商品に関する注記)

    Ⅰ金融商品の状況に関する事項
                                     自  2021年    2月26日
            項目
                                     至  2022年    2月25日
    1.金融商品に対する取組方針                  本ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信
                      託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対
                      して投資として運用することを目的としております。
    2.金融商品の内容及び金融商品に係る                  本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・

    リスク                  ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。
                      これらは、株価変動リスク、カントリーリスク、為替変動リスクなどの市場リス
                      ク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
                      また、主に為替変動リスクを回避すること等を目的として、為替予約取引を行って
                      おります。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リ
                      スク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
    3.金融商品に係るリスクの管理体制                  常勤役員、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成

                      する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の
                      報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
                                 54/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                      ①市場リスクの管理
                      市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っ
                      ているか等の管理を行なっております。
                      ②信用リスクの管理
                      信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常
                      時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
                      ③流動性リスクの管理
                      流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入
                      比率等の管理を行なっております。
    Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

                                     2022年    2月25日現在
            項目
    1.貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表
    額                  計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  株式

                      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
                      上記以外の金融商品
                      これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることか
                      ら、当該帳簿価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前

    いての補足説明                  提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    4.  金銭債権及び満期のある有価証券                金銭債権

    の計算日後の償還予定額                  全額が1年以内に償還されます。
                      有価証券(売買目的有価証券を除く。)のうち満期のあるもの
                      該当事項はありません。
    (有価証券に関する注記)

    売買目的有価証券
                                    自  2021年    2月26日
                                    至  2022年    2月25日
           種類
                               当期間の損益に含まれた評価差額(円)
           株式                                           △57,084,698
           合計                                           △57,084,698
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
    (関連当事者との取引に関する注記)

                            自  2021年    2月26日
                            至  2022年    2月25日
                           該当事項はありません。
    (その他の注記)

    元本額の変動
                                                自  2021年    2月26日
                       項目
                                                至  2022年    2月25日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                                  683,488,919円
    期中追加設定元本額                                                  156,215,861円
    期中一部解約元本額                                                  307,705,432円
                                 55/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    期末元本額                                                  531,999,348円
    元本の内訳※
    SBI中国テクノロジー株ファンド                                                  531,999,348円
    (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
                                 56/137



















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    附属明細表

    第1 有価証券明細表
     (1)株式
                                                評価額
       通  貨
                     銘 柄              株式数                       備考
                                           単価         金額
            CONTEMPORARY       AMPEREX    TECHN-A
                                      4,000       507.70      2,030,800.00
    オフショア人民元
            NARI   TECHNOLOGY      CO  LTD-A
                                     67,000        34.60      2,318,200.00
            SIASUN    ROBOT   & AUTOMATION-A
                                     105,500         10.10      1,065,550.00
            TOPSEC    TECHNOLOGIES       GROUP   INC-A
                                     45,800        14.22       651,276.00
            EAST   MONEY   INFORMATION      CO-A
                                     64,284        26.10      1,677,812.40
            HITHINK    ROYALFLUSH      INFORMA-A
                                      8,500       108.25       920,125.00
            PING   AN  INSURANCE     GROUP   CO-A
                                     16,200        51.46       833,652.00
            BEIJING    ORIENT    NATIONAL-A
                                     91,800        13.62      1,250,316.00
            BEIJING    SINNET    TECHNOLOGY-A
                                     48,700        14.81       721,247.00
            BEIJING    THUNISOFT     CORP   LTD-A
                                     46,500        11.33       526,845.00
            CHINA   TRANSINFO     TECHNOLOGY-A
                                     53,000        13.92       737,760.00
            HUNDSUN    TECHNOLOGIES       INC-A
                                     18,248        51.07       931,925.36
            IFLYTEK    CO  LTD  - A
                                     35,300        49.30      1,740,290.00
            SANGFOR    TECHNOLOGIES       INC-A
                                      3,390       142.91       484,464.90
            SHANGHAI     ATHUB   CO  LTD-A
                                     19,920        38.86       774,091.20
            SHENZHEN     SUNLINE    TECH   CO  L-A
                                     55,200        13.57       749,064.00
            TANSUN    TECHNOLOGY      CO  LTD-A
                                     20,300        34.87       707,861.00
            THUNDER    SOFTWARE     TECHNOLOG-A
                                     14,800        137.10      2,029,080.00
            YONYOU    NETWORK    TECHNOLOGY-A
                                     27,800        31.07       863,746.00
            YUSYS   TECHNOLOGIES       CO  LTD-A
                                     42,040        20.81       874,852.40
            ACCELINK     TECHNOLOGIES       CO  -A
                                     39,000        21.78       849,420.00
            HANGZHOU     HIKVISION     DIGITAL-A
                                     34,200        47.99      1,641,258.00
            SHENZHEN     SINOVATIO     TECHNOL-A
                                     14,880        30.13       448,334.40
            UNISPLENDOUR       CORP   LTD-A
                                     42,540        21.36       908,654.40
            XIAMEN    MEIYA   PICO   INFORMAT-A
                                     62,000        15.07       934,340.00
            ZHEJIANG     DAHUA   TECHNOLOGY-A
                                     52,700        18.89       995,503.00
            ZTE  CORP-A
                                     33,100        29.15       964,865.00
            LONGI   GREEN   ENERGY    TECHNOL-A
                                     30,040        73.05      2,194,422.00
            SHENZHEN     GOODIX    TECHNOLOGY-A
                                      6,400        90.69       580,416.00
            WILL   SEMICONDUCTOR       LTD-A
                                      7,500       245.95      1,844,625.00
                                    1,110,642               33,250,796.06
             オフショア人民元         小計
                                                   (608,087,233)
                                    1,110,642                608,087,233
                 合 計
                                                   (608,087,233)
    (注1)通貨種類毎の小計欄の(              )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
    (注2)合計金額欄の(          )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
    外貨建有価証券の内訳

                                       組入株式            合計金額に
           通貨               銘柄数
                                       時価比率            対する比率
                      株式          30銘柄           93.6%              100.0%
    オフショア人民元
    (注)組入株式時価比率は、純資産に対する通貨ごとの比率であります。
    (2)株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
                                 57/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第2 信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
                                 58/137



















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    1)  本ファンドの中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」

      (昭和52年大蔵省令第38号)並びに、同規則第38条の3及び同規則第57条の2の規定により、「投
      資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
        なお、中間財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    2)  本ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、第3期中間計算期間(2022年

      2月26日から2022年          8月25日まで)の中間財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる
      中間監査を受けております。
                                 59/137
















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    中間財務諸表

    【SBI中国テクノロジー株ファンド】

    (1)【中間貸借対照表】

                                                     (単位:円)
                                    第2期            第3期中間計算期間
                                2022年    2月25日現在           2022年    8月25日現在
     資産の部
       流動資産
                                        8,333,402               8,963,298
        コール・ローン
                                       649,358,404               562,893,014
        親投資信託受益証券
                                       657,691,806               571,856,312
        流動資産合計
                                       657,691,806               571,856,312
       資産合計
     負債の部
       流動負債
                                         317,779              2,566,285
        未払解約金
                                         203,007               160,068
        未払受託者報酬
                                        4,466,091               3,521,502
        未払委託者報酬
                                           22               24
        未払利息
                                         717,640               921,536
        その他未払費用
                                        5,704,539               7,169,415
        流動負債合計
                                        5,704,539               7,169,415
       負債合計
     純資産の部
       元本等
                                       531,454,510               508,119,511
        元本
        剰余金
                                       120,532,757               56,567,386
         中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                       651,987,267               564,686,897
        元本等合計
                                       651,987,267               564,686,897
       純資産合計
                                       657,691,806               571,856,312
     負債純資産合計
                                 60/137









                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)【中間損益及び剰余金計算書】

                                                     (単位:円)
                                 第2期中間計算期間               第3期中間計算期間
                                自 2021年      2月26日         自 2022年      2月26日
                                至 2021年      8月25日         至 2022年      8月25日
     営業収益
                                       48,416,466              △ 56,465,390
       有価証券売買等損益
                                       48,416,466              △ 56,465,390
       営業収益合計
     営業費用
                                          7,880               4,744
       支払利息
                                         226,840               160,068
       受託者報酬
                                        4,990,374               3,521,502
       委託者報酬
                                        1,134,001                921,723
       その他費用
                                        6,359,095               4,608,037
       営業費用合計
                                       42,057,371              △ 61,073,427
     営業利益又は営業損失(△)
                                       42,057,371              △ 61,073,427
     経常利益又は経常損失(△)
                                       42,057,371              △ 61,073,427
     中間純利益又は中間純損失(△)
     一部解約に伴う中間純利益金額の分配額又は一部解
                                        6,299,027             △ 12,596,043
     約に伴う中間純損失金額の分配額(△)
                                       146,725,342               120,532,757
     期首剰余金又は期首欠損金(△)
                                       41,250,066               15,096,476
     剰余金増加額又は欠損金減少額
       中間追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       41,250,066               15,096,476
       額
                                       53,696,502               30,584,463
     剰余金減少額又は欠損金増加額
       中間一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       53,696,502               30,584,463
       額
                                       170,037,250                56,567,386
     中間剰余金又は中間欠損金(△)
                                 61/137











                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)【中間注記表】

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    有価証券の評価基準及び評価方法                  親投資信託受益証券
                      移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額
                      で評価しております。
    (中間貸借対照表に関する注記)

                                       第2期          第3期中間計算期間
                  項目
                                    2022年    2月25日現在          2022年    8月25日現在
    1.   当該中間計算期間の末日における受益権の総数                                 531,454,510口              508,119,511口
    2.
       1口当たり純資産額                                    1.2268円             1.1113円
       (10,000口当たり純資産額)                                   (12,268円)              (11,113円)
    (中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

    第2期中間計算期間(自           2021年    2月26日 至      2021年    8月25日)
    該当事項はありません。
    第3期中間計算期間(自           2022年    2月26日 至      2022年    8月25日)
    該当事項はありません。
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                               第2期                第3期中間計算期間
            項目
                           2022年    2月25日現在                2022年    8月25日現在
    1.中間貸借対照表計上額、時価及びそ                  貸借対照表上の金融商品は原則としてす                   中間貸借対照表上の金融商品は原則とし
      の差額                べて時価で評価しているため、貸借対照                   てすべて時価で評価しているため、中間
                      表計上額と時価との差額はありません。                   貸借対照表計上額と時価との差額はあり
                                         ません。
    2.時価の算定方法                  ①親投資信託受益証券                   同左

                      (重要な会計方針に係る事項に関する注
                      記)に記載しております。
                      ②上記以外の金融商品                   同左
                      これらの商品は短期間で決済されるた
                      め、帳簿価額は時価と近似していること
                      から、当該帳簿価額を時価としておりま
                      す。
    3.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の                   同左

      いての補足説明                前提条件等を採用しているため、異なる
                      前提条件等によった場合、当該価額が異
                      なることもあります。
    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
                                 62/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (その他の注記)

    本ファンドの当該中間計算期間における元本額の変動
                                  第2期              第3期中間計算期間
                               自  2021年    2月26日            自  2022年    2月26日
              項目
                               至  2022年    2月25日            至  2022年    8月25日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                 672,289,482円                 531,454,510円
    期中追加設定元本額                                 279,327,749円                 119,591,124円
    期中一部解約元本額                                 420,162,721円                 142,926,123円
    <参考情報>


    本報告書の開示対象であるファンド(SBI中国テクノロジー株ファンド)は、「SBI中国テクノロジー

    株・マザーファンド」の受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されてい
    る親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2022年                                                     8月
    25日現在(以下「計算日」という。)の状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外で
    あります。
    SBI中国テクノロジー株・マザーファンド

    貸借対照表

                                                     (単位:円)
                                        2022年    8月25日現在
     資産の部
       流動資産
        預金                                              19,990,204
        コール・ローン                                              21,042,456
        株式                                              521,849,911
                                                        26,264
        未収配当金
        流動資産合計                                              562,908,835
       資産合計                                               562,908,835
     負債の部
       流動負債
                                                          57
        未払利息
        流動負債合計                                                  57
       負債合計                                                    57
     純資産の部
       元本等
        元本                                              505,289,959
        剰余金
                                                      57,618,819
         剰余金又は欠損金(△)
        元本等合計                                              562,908,778
       純資産合計                                               562,908,778
     負債純資産合計                                                 562,908,835
                                 63/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    注記表

    (重要な会計方針に係る事項に関する注記)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法                  株式
                      移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたって
                      は、金融商品取引所における最終相場によっております。
    2.デリバティブ等の評価基準及び評価                  為替予約取引

      方法
                      個別法に基づき、国内における計算日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しており
                      ます。
    3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換                  信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算

      算基準                日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
    4.収益及び費用の計上基準                  受取配当金

                      株式の配当落ち日において、その予想配当金額を計上しております。
                      為替差損益
                      約定日基準で計上しております。
    5.その他                  外貨建資産等の会計処理

                      外貨建資産等については、投資信託財産の計算に関する規則第60条の規定に基づ
                      き、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区別する方法を採用しており
                      ます。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差
                      損益を算定しております。
    (貸借対照表に関する注記)

                                             2022年    8月25日現在
                    項目
    1.   計算日における受益権の総数                                               505,289,959口
    2.
       1口当たり純資産額                                                 1.1140円
       (10,000口当たり純資産額)                                                (11,140円)
    (金融商品に関する注記)

    金融商品の時価等に関する事項
                                     2022年    8月25日現在
            項目
    1.貸借対照表計上額、時価及びその差                  貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表
      額                計上額と時価との差額はありません。
    2.時価の算定方法                  株式

                      (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
                      上記以外の金融商品
                      これらの商品は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることか
                      ら、当該帳簿価額を時価としております。
    3.金融商品の時価等に関する事項につ                  金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前

      いての補足説明                提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    (有価証券に関する注記)

    該当事項はありません。
    (デリバティブ取引等に関する注記)

    該当事項はありません。
                                 64/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (その他の注記)

    元本額の変動
                                                自  2022年    2月26日
                       項目
                                                至  2022年    8月25日
    投資信託財産に係る元本の状況
    期首元本額                                                  531,999,348円
    期中追加設定元本額                                                  76,074,203円
    期中一部解約元本額                                                  102,783,592円
    期末元本額                                                  505,289,959円
    元本の内訳※
    SBI中国テクノロジー株ファンド                                                  505,289,959円
    (注)※は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
                                 65/137
















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    2【ファンドの現況】
     【純資産額計算書】

                                2022年8月31日現在
    Ⅰ 資産総額                               563,299,600       円

    Ⅱ 負債総額                                4,100,501     円
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               559,199,099       円
    Ⅳ 発行済口数                               505,697,378       口
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.1058    円
      (1万口当たり純資産額)                                 (11,058     円)
    (参考)

    SBI中国テクノロジー株・マザーファンド

    純資産額計算書

                                2022年8月31日現在
    Ⅰ 資産総額                               557,230,524       円

    Ⅱ 負債総額                                    49 円
    Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)                               557,230,475       円
    Ⅳ 発行済口数                               502,601,159       口
    Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)                                  1.1087    円
      (1万口当たり純資産額)                                 (11,087     円)
                                 66/137










                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第4【内国投資信託受益証券事務の概要】

     (1) 名義書換についてその手続き、取扱場所、取次所、代理人の名称及び住所ならびに手数料
         該当事項はありません。
     (2) 受益者に対する特典
         該当事項はありません。
     (3) 受益権の譲渡
         受益権の譲渡制限は設けておりません。
          ① 受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権
            が記載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとしま
            す。
          ② 前記①の申請のある場合には、振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益権の
            口数の減少及び譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記載
            または記録するものとします。ただし、前記①の振替機関等が振替先口座を開設したもので
            ない場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等(当該他の振替機関等の上位
            機関を含みます。)に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加
            の記載または記録が行われるよう通知するものとします。
          ③ 前記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記
            録されている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が
            異なる場合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断
            したときは、振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
     (4) 受益権の譲渡の対抗要件
         受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社及び受託会社に対抗す
         ることができません。
     (5) 受益権の再分割
         委託会社は、受託会社と協議のうえ、社振法に定めるところにしたがい、一定日現在の受益権を均
         等に再分割できるものとします。
     (6) 償還金
         償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者(償還日以
         前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定さ
         れた受益権で取得申込代金支払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権につい
         ては原則として取得申込者とします。)に支払います。
     (7) 質権口記載または記録の受益権の取扱いについて
         振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
         い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金及び償還金の支払い等については、信託約款の規定
         によるほか、民法その他の法令等にしたがって取扱われます。
                                 67/137





                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    第三部【委託会社等の情報】
    第1【委託会社等の概況】
    1【委託会社等の概況】
      (1) 資本金の額
       ① 資本金の額(2022年8月末日現在)
         委託会社の資本金の額は金4億20万円です。
       ② 発行する株式の総数
         委託会社の発行する株式の総数は146万4,000株です。
       ③ 発行済株式の総数
         委託会社がこれまでに発行した株式の総数は1,099,411株です。
       ④ 最近5年間における主な資本金の額の増減
         2022年1月31日に資本金を10億5,020万円に増資しました。
         2022年3月23日に資本金を4億20万円に減資しました。
      (2) 委託会社の機構

       ① 会社の意思決定機構
         経営の意思決定機関として取締役会をおきます。取締役会は、委託会社の業務執行の基本方針を決
         定し、取締役の職務を監督します。代表取締役である社長は、委託会社を代表し、全般の業務執行
         について指揮統括します。取締役は、委嘱された業務の執行にあたり、また、社長に事故有るとき
         にその職務を代行します。委託会社の一切の活動における法令遵守に関して管理監督する機関とし
         てコンプライアンス委員会をおきます。コンプライアンス委員会は、委託会社が法律上・規制上の
         一切の要件と社内の方針とを遵守するという目的に関し、法律により許可されているすべての権限
         を行使することができます。監査役は、委託会社の会計監査及び業務監査を行います。
       ② 投資運用の意思決定機構

        (イ)    市場環境分析・企業分析
           ファンドマネジャー、アナリストによる市場環境、業種、個別企業などの調査・分析及び基本
           投資戦略の協議・策定を行います。
        (ロ)    投資基本方針の策定
           最高運用責任者のもとで開催される「運用会議」において、市場動向・投資行動・市場見通し・
           投資方針等を策定します。
        (ハ) 運用基本方針の決定
           「運用会議」の策定内容を踏まえ、常勤役員、最高運用責任者、                                運用部長及      び運用部マネジャー
           をもって構成される「投資戦略委員会」において運用の基本方針が決定されます。
        (ニ) 投資銘柄の策定、ポートフォリオの構築
           ファンドマネジャーは、この運用の基本方針に沿って、各ファンドの運用計画書を策定し、最
           高運用責任者の承認後、売買の指図を行います。ただし、未公開株及び組合への投資を行う場
           合は、それぞれ「未公開株投資委員会」、「組合投資委員会」での承認後、売買の指図等を行
           います。
        (ホ)    パフォーマンス分析、リスク分析・評価
           ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び監視を行い、運用方針の確
           認・見直しを行います。
    2【事業の内容及び営業の概況】

                                 68/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託者は、証券投資信託の設定
      を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用(投資運用業)を行っていま
      す。また「金融商品取引法」に定める投資一任契約に係る業務(投資運用業)、投資助言業務(投資助
      言・  代理業)及び第二種金融商品取引業に係る業務の一部を行っています。
      現在、委託会社が運用を行っている投資信託(マザーファンドは除きます)は以下の通りです。
                                             (2022年8月末日現在)

              ファンドの種類                   本 数          純資産総額(百万円)
       追加型株式投資信託                           235               1,372,713
       単位型株式投資信託                           606               1,742,987
                 合計                 841               3,115,700
                                 69/137
















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    3  【委託会社等の経理状況】
     (1)  財務諸表の作成方法について
        委託会社であるSBIアセットマネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表は、「財務
      諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の規
      定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年8月6日内閣府令第52号)により作成
      しております。
        なお、財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
     (2)  監査証明について

        当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、事業年度(2021年4月1日から2022年3
      月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
                                 70/137
















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1)  【貸借対照表】

                                                    (単位:千円)
                                前事業年度               当事業年度
                               (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                               1,281,158                569,638
       前払費用                                24,575               22,597
       未収委託者報酬                                482,776               572,712
       未収運用受託報酬                                 1,091               6,634
                                       25,257               25,626
       その他
       流動資産合計                               1,814,859               1,197,210
      固定資産
       有形固定資産
                                      ※ 13,748              ※ 12,234
        建物
                                       ※ 3,540              ※ 2,499
        器具備品
        有形固定資産合計                               17,288               14,734
       無形固定資産
        商標権                                1,352               1,203
        ソフトウエア                                2,626               1,309
                                         67               67
        その他
        無形固定資産合計                                4,046               2,579
       投資その他の資産
        投資有価証券                               956,238              1,051,219
        関係会社株式                                 ―             22,031
        繰延税金資産                               140,000               170,818
                                       11,613               11,469
        その他
        投資その他の資産合計                              1,107,852               1,255,540
       固定資産合計                               1,129,187               1,272,854
      繰延資産
                                         ―              4,170
       株式交付費
       繰延資産合計                                   ―              4,170
      資産合計                                2,944,046               2,474,235
                                 71/137









                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:千円)

                                前事業年度               当事業年度
                               (2021年3月31日)               (2022年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       預り金                                 2,370               1,926
       未払金                                383,631               384,755
        未払手数料                               333,627               331,045
         その他未払金                                50,003               53,709
       未払法人税等                                92,760               105,725
                                       19,520               26,630
       未払消費税等
       流動負債合計                                498,282               519,036
      負債合計                                 498,282               519,036
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                400,200               400,200
       資本剰余金
        その他資本剰余金                                  ―            1,350,000
       資本剰余金合計                                  ―            1,350,000
       利益剰余金
        利益準備金                               30,012               100,050
        その他利益剰余金
                                      2,310,952                240,094
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                              2,340,964                340,144
       株主資本合計                               2,741,164               2,090,344
       評価・換算差額等
                                      △295,400               △135,145
       その他有価証券評価差額金
       評価・換算差額等合計                               △295,400               △135,145
      純資産合計                                2,445,764               1,955,198
     負債純資産合計                                 2,944,046               2,474,235
                                 72/137










                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)  【損益計算書】

                                                    (単位:千円)
                                前事業年度               当事業年度
                              (自  2020年4月1日             (自  2021年4月1日
                               至   2021年3月31日)              至   2022年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                                2,242,459               2,468,525
                                        1,259               10,623
      運用受託報酬
      営業収益計                                2,243,719               2,479,148
     営業費用
      支払手数料                                1,472,682               1,557,540
      広告宣伝費                                 11,011                7,417
      調査費                                 33,280               38,368
      委託計算費                                 109,479               147,361
      営業雑経費                                 23,297               24,534
       通信費                                  720               727
       印刷費                                19,915               21,008
       協会費                                 2,429               2,630
       諸会費                                  189               167
       その他営業雑経費                                  43               ―
      営業費用計                                1,649,751               1,775,222
     一般管理費
      給料                                 136,492               123,426
       役員報酬                                27,899               23,837
       給料・手当                                108,592                99,438
       賞与                                   ―               150
      福利厚生費                                 19,637               17,716
      交際費                                    0               ―
      寄付金                                   ―              4,402
      旅費交通費                                   341                98
      租税公課                                  9,743               17,336
      不動産賃借料                                 13,750               10,160
      退職給付費用                                  3,963               2,820
      固定資産減価償却費                                  4,560               5,219
      事務委託費                                 13,751               12,484
      消耗品費                                   810               767
                                       16,387               13,098
      諸経費
      一般管理費計                                 219,438               207,532
     営業利益                                  374,528               496,394
     営業外収益
      受取利息                                    6               4
      受取配当金                                 51,201               32,400
      雑収入                                  1,682                175
      営業外収益計                                 52,890               32,579
     営業外費用
      為替差損                                    1               69
      株式交付費償却                                   ―               379
                                         ―               36
      雑損失
      営業外費用計                                    1              485
     経常利益                                  427,417               528,489
                                 73/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                                    (単位:千円)

                                前事業年度               当事業年度
                              (自  2020年4月1日             (自  2021年4月1日
                               至   2021年3月31日)              至   2022年3月31日)
     特別損失
                                         ―             326,300
      投資有価証券評価損
      特別損失合計                                    ―             326,300
     税引前当期純利益                                  427,417               202,189
     法人税、住民税及び事業税
                                       137,856               163,769
     法人税等調整額                                  △7,202              △100,993
     法人税等合計                                  130,653                62,775
     当期純利益                                  296,763               139,413
                                 74/137
















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)  【株主資本等変動計算書】

     前事業年度(自  2020年4月1日  至  2021年3月31日)    

                                                        (単位:千円)
                           株主資本                    評価・換算差額等
                         利 益 剰 余 金
                                           その他有価           評価・
                                                  繰延
                           その他
                                                           純資産合計
                                      株主資本
                                 利益
                                                 ヘッジ    換算差額等
                資本金                           証券評価差
                          利益剰余金
                                       合計
                                 剰余金
                    利益準備金
                                                  損益
                                                       合計
                          繰越利益
                                            額金
                                 合計
                           剰余金
     当期首残高           400,200      30,012     2,014,188      2,044,200      2,444,400     △367,962       3,343   △364,618      2,079,782
     当期変動額
     当期純利益                       296,763      296,763      296,763                      296,763
      株主資本以外の項目の
                                             72,561    △3,343      69,218      69,218
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計              ―     ―    296,763      296,763      296,763      72,561    △3,343      69,218      365,982
     当期末残高           400,200      30,012     2,310,952      2,340,964      2,741,164     △295,400        ―  △295,400      2,445,764
     当事業年度(自  2021年4月1日  至  2022年3月31日)    

                                                        (単位:千円)
                                       株主資本
                              資本剰余金                 利益剰余金
                                               その他利益
                                                            株主資本
                               その他      資本
                   資本金                            剰余金
                         資本                 利益           利益剰余金
                                                             合計
                               資本     剰余金
                         準備金                 準備金             合計
                                               繰越利益
                               剰余金      合計
                                                剰余金
     当期首残高                400,200        ―      ―      ―    30,012     2,310,952      2,340,964      2,741,164
     当期変動額
      合併による増加                           50,000      50,000           256,295      256,295      306,295
      準備金の積立                                      70,038     △70,038         ―      ―
      剰余金の配当                                          △2,396,530      △2,396,530      △2,396,530
      新株の発行                650,000      650,000           650,000                       1,300,000
      資本金から剰余金への振替               △650,000            650,000      650,000                           ―
      準備金から剰余金への振替                    △650,000      650,000        ―                        ―
      当期純利益                                            139,413      139,413      139,413
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                  ―      ―  1,350,000      1,350,000       70,038    △2,070,858      △2,000,820       △650,820
     当期末残高                400,200        ―  1,350,000      1,350,000      100,050      240,094      340,144     2,090,344
                                 75/137




                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                        評価・換算差額等

                    その他有価証券        評価・換算差額等           純資産合計
                     評価差額金
                               合計
     当期首残高                  △295,400         △295,400          2,445,764
     当期変動額
      合併による増加                                     306,295
      準備金の積立                                        ―
      剰余金の配当                                    △2,396,530
      新株の発行                                     1,300,000
      資本金から剰余金への振替                                        ―
      準備金から剰余金への振替                                        ―
      当期純利益                                     139,413
      株主資本以外の項目の
                        160,254         160,254          160,254
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                   160,254         160,254         △490,565
     当期末残高                  △135,145         △135,145          1,955,198
                                 76/137













                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     注記事項

     (重要な会計方針)
       1.有価証券の評価基準及び評価方法
       (1)子会社株式
         移動平均法による原価法
       (2)その他有価証券
         市場価格のない株式等以外のもの
              時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)
       2.デリバティブの評価基準及び評価方法

          時価法を採用しております。
       3.固定資産の減価償却の方法

          ① 有形固定資産
             定額法を採用しております。なお主な耐用年数は、建物が8-15年、器具備品が3-15
             年であります。
          ② 無形固定資産
             定額法を採用しております。自社利用のソフトウエアについては社内における利用可
             能期間(5年)に基づく定額法によっております。
       4.繰延資産の処理方法

          株式交付費
            3年間で均等償却しております。
       5.収益及び費用の計上基準

        当社の事業である投資運用業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常
        の時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりであります。
           委託者報酬          投資信託約款に基づく信託報酬で、ファンド設定以降、日々の純資

                     産残高に一定率を乗じて算出された額が、当該ファンドの運用期間
                     に渡り収益として認識されます。
           運用受託報酬          投資一任契約ごとに定められた運用対象資産、残高、期間、料率等
                     の条件に基づき算出された額が、運用を受託した期間に渡り収益と
                     して認識されます。
                                 77/137








                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (会計方針の変更)

     (収益認識に関する会計基準等の適用)
      「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号  2020年3月31日。以下「収益認識会計基
     準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した
     時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしまし
     た。これにより財務諸表に与える影響はありません。
      なお、収益認識会計基準第89-3項に定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る「収益認
     識関係」注記については記載しておりません。
     (時価の算定に関する会計基準等の適用)

      「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号  2019年7月4日。以下「時価算定会計基
     準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する
     会計基準」(企業会計基準第10号  2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、
     時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。これに
     より財務諸表に与える影響はありません。
      また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
     記を行うこととしております。ただし、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」(企業会計基
     準適用指針第19号          2019年7月4日)第7-4項に定める経過的な取扱いに従って、当該注記のうち前
     事業年度に係るものについては記載しておりません。
    (未適用の会計基準等)

      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                        2021年6月17日         企業
     会計基準委員会)
     (1)概要

      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準委員会                                   企業会計基準適用指針第31
      号)の2021年6月17日の改正は、2019年7月4日の公表時において、「投資信託の時価の算定」に
      関する検討には、関係者との協議等に一定の期間が必要と考えられるため、「時価の算定に関する
      会計基準」公表後、概ね1年をかけて検討を行うこととされていたものが、改正され、公表された
      ものです。
     (2)適用予定日

      2023年3月期の期首から適用します。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響額については、現
      時点で評価中であります。
    (表示方法の変更)

     (貸借対照表)
       前事業年度において、独立掲記しておりました「無形固定資産」の「電話加入権」67千円は、当
       事業年度において金額的重要性が乏しいため「無形固定資産」の「その他」に含めて表示してお
       ります。
       また、前事業年度において、独立掲記しておりました「投資その他の資産」の「長期差入保証
       金」10,137千円は、当事業年度において金額的重要性が乏しいため「投資その他の資産」の「そ
       の他」に含めて表示しております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸
       表の組換えを行っております。
                                 78/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (貸借対照表関係)

                前事業年度                           当事業年度

              (2021年3月31日)                           (2022年3月31日)
     ※  有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおりであり                             ※  有形固定資産の減価償却累計額は以下のとおり
        ます。                             であります。
        建物                 3,457千円            建物                 4,972千円
        器具備品                 4,674千円            器具備品                 5,714千円
        合計                 8,132千円            合計                10,686千円
      (損益計算書関係)

      該当事項はありません。
      (株主資本等変動計算書関係)

      前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
    1.発行済株式に関する事項
       株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式(株)                 36,600             ―           ―         36,600

    2.自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    3.新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。
    4.配当に関する事項

       該当事項はありません。
      当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

    1.発行済株式に関する事項
       株式の種類        当事業年度期首株式数               増加           減少       当事業年度末株式数

     普通株式(株)                 36,600           20,800             ―         57,400

     (注)普通株式の増加20,800株は、第三者割当による新株の発行による増加であります。
    2.自己株式に関する事項

      該当事項はありません。
    3.新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。
                                 79/137




                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    4.配当に関する事項

    (1)配当金支払額 
                        配当金の総額          1株当たり
       (決議)        株式の種類                             基準日        効力発生日
                         (千円)        配当額(円)
     2021年8月25日
                普通株式          1,090,680           29,800     2021年8月25日         2021年8月26日
     株主総会
     2022年2月14日
                普通株式          1,305,850           22,750     2022年2月14日         2022年2月15日
     株主総会
    (2)基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

      該当事項はありません。
    (金融商品関係)

      前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
        1.金融商品の状況に関する事項
         (1)  金融商品に対する取組方針
            当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
           として保有しております。また、デリバティブ取引については、保有する特定の投資有価証券
           の価格変動リスクを低減させる目的で利用しており、投機的な取引は行わない方針でありま
           す。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、
           事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありませ
           ん。
         (2)  金融商品の内容及びそのリスク
            営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており
           ますが、これらの債権は、受託銀行にて分別管理されている信託財産及び年金資産より生じる
           信託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定
           に関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。この自己設定投資信
           託の一部につきましては、指数先物によるデリバティブ取引にてリスクの低減を図っておりま
           す。営業債務である未払手数料等は、1年以内の支払期日であります。
         (3)  金融商品に係るリスク管理体制
          ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
            営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
          ②  市場リスク(価格、為替や金利等の変動リスク)の管理
            投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しております。
            デリバティブ取引は、取引執行部門とヘッジ有効性の評価部門を分離し、日々評価額及び評
            価損益の管理を行っております。
         2.金融商品の時価等に関する事項

            2021年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の
           とおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表
           には含めておりません((注2)を参照ください。)。
                                 80/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                             (単位:千円)

                                 貸借対照表          時価       差額
                                  計上額
           (1)  現金・預金                      1,281,158        1,281,158           ―
           (2)  未収委託者報酬                       482,776        482,776          ―
           (3)  未収運用受託報酬                        1,091        1,091         ―
           (4)  投資有価証券
                                    956,238        956,238          ―
                 その他有価証券
           資産計                        2,721,264        2,721,264           ―
            未払金                        383,631        383,631          ―
           負債計                         383,631        383,631          ―
           デリバティブ取引
            ヘッジ会計が適用されていないもの                            350        350        ―
           デリバティブ取引計(注)                            350        350        ―
               (注)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
     (注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項

      資産

       (1)現金・預金  (2)未収委託者報酬  (3)未収運用受託報酬
        これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によってお
        ります。
       (4)投資有価証券
            その他有価証券(投資信託)は基準価額によっております。
      負債
       未払金
       短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
      デリバティブ取引
       注記事項(デリバティブ取引関係)をご参照ください。
     (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

                                     (単位:千円)
                   区分              貸借対照表計上額
            長期差入保証金                              10,137
          長期差入保証金については、期限の定めが無いため、将来キャッシュ・フローの算定が困難であ
          ることから、時価開示の対象とはしておりません。
                                 81/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額

                              (単位:千円)
                               1年以内
            現金・預金                      1,281,158
            未収委託者報酬                       482,776
            未収運用受託報酬                        1,091
                  合計               1,765,026
      当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

        1.金融商品の状況に関する事項
         (1)  金融商品に対する取組方針
            当社は、自社が運用する投資信託の商品性維持を目的として、当該投資信託を投資有価証券
           として保有しております。また、デリバティブ取引については、保有する特定の投資有価証券
           の価格変動リスクを低減させる目的で利用しており、投機的な取引は行わない方針でありま
           す。その他、一時的な余剰資金の運用については短期的な預金等に限定しております。なお、
           事業及び設備投資に必要な自己資金を有しているため、外部からの資金調達の計画はありませ
           ん。
         (2)  金融商品の内容及びそのリスク
            営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、顧客の信用リスクに晒されており
           ますが、これらの債権は、受託銀行にて分別管理されている信託財産及び年金資産より生じる
           信託報酬債権であり、その信用リスクは軽微であります。投資有価証券はファンドの自己設定
           に関連する投資信託であり、基準価額の変動リスクに晒されております。この自己設定投資信
           託の一部につきましては、指数先物によるデリバティブ取引にてリスクの低減を図っておりま
           す。営業債務である未払手数料等は、1年以内の支払期日であります。
         (3)  金融商品に係るリスク管理体制
          ①  信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
            営業債権については経理規程に従い、取引先ごとに期日及び残高を管理しております。
          ②  市場リスク(価格、為替や金利等の変動リスク)の管理
            投資有価証券については、定期的に基準価額を把握することにより管理しておりま
        す。   
            デリバティブ取引は、取引執行部門とヘッジ有効性の評価部門を分離し、日々評価額及び評
            価損益の管理を行っております。
         (4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

            金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用
           することにより、当該価額が変動することもあります。また、「デリバティブ取引関係」注記
           におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に
           係る市場リスクを示すものではありません。
                                 82/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        2.金融商品の時価等に関する事項

         2022年3月31日における貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであり
         ます。
        当事業年度(2022年3月31日)

                            貸借対照表
                                          時価           差額
                             計上額
                                        (千円)           (千円)
                             (千円)
           投資有価証券                       1,051,219           1,051,219               ―
          資産計                     1,051,219           1,051,219               ―
          デリバティブ取引(*3)                         41           41           ―
     (*1)「現金・預金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報酬」「未払金」は、短期間で決済されるため時
        価が帳簿価額に近似するものであることから、記載を省略しております。
      (*2)市場価格のない株式等は、「投資有価証券」には含まれておりません。当該金融商品の貸借対照表計
        上額は以下のとおりであります。        
                区分            貸借対照表計上額
                              (千円)
         関係会社株式
          子会社株式                         22,031
     (*3)デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は、純額で表示しております。
     (注)金銭債権の決算日後の償還予定額

                            (単位:千円)
                              1年以内
         現金・預金                         569,638
         未収委託者報酬                         572,712
         未収運用受託報酬                          6,634
                合計                 1,148,985
      3.金融商品の時価のレベルごとの内訳に関する事項

         金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つの
        レベルに分類しております。          
         レベル1の時価:             観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成
                     される当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により
                     算定した時価
         レベル2の時価:             観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以
                     外の時価の算定に係るインプットを用いて算定した時価
         レベル3の時価:             観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
          時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプッ

         トがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類
         しております。
                                 83/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        時価で貸借対照表に計上している金融商品

         当事業年度(2022年3月31日) 
                                         時価(千円)
                 区分
                              レベル1        レベル2        レベル3         合計
        デリバティブ取引
         指数先物関連                          ―        41        ―        41
          資産計                          ―        41        ―        41
       (注1)時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
           デリバティブ取引
           取引先金融機関から提示された価格等に基づき算定しており、レベル2の時価に分類してお
            ります。
       (注2)「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                              2019年7月4日)

            第26項に定める経過措置を適用した投資信託については、上記の表には含めておりません。貸
            借対照表における当該投資信託の金額は1,051,219千円であります。
     (有価証券関係)

     1.子会社株式
       前事業年度(2021年3月31日)

        該当事項はありません。
       当事業年度(2022年3月31日)

        市場価格のない株式等の貸借対照表計上額
                               貸借対照表計上額
                 区分
                                  (千円)
         子会社株式                             22,031
     2.その他有価証券

        前事業年度(2021年3月31日)

                                                    (単位:千円)

                   区分              貸借対照表計上額           取得原価          差額
                      (1)株式                  ―          ―        ―
                      (2)債券                  ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                      (3)その他                 1,394          1,000         394
         を超えるもの
                          小計             1,394          1,000         394
                      (1)株式                  ―          ―        ―
                      (2)債券                  ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                      (3)その他                954,843         1,381,010        △426,166
         を超えないもの
                          小計            954,843         1,381,010        △426,166
                   合計                   956,238         1,382,010        △425,771
                                 84/137




                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        当事業年度(2022年3月31日)

                                                    (単位:千円)

                   区分              貸借対照表計上額           取得原価          差額
                      (1)株式                  ―          ―        ―
                      (2)債券                  ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                      (3)その他                 1,641          1,000         641
         を超えるもの
                          小計             1,641          1,000         641
                      (1)株式                  ―          ―        ―
                      (2)債券                  ―          ―        ―
         貸借対照表計上額が取得原価
                      (3)その他               1,049,578          1,245,010        △195,431
         を超えないもの
                          小計           1,049,578          1,245,010        △195,431
                   合計                  1,051,219          1,246,010        △194,790
        (注)表中の「取得原価」は減損処理後の帳簿価額であります。
     3.売却したその他有価証券

        前事業年度(2021年3月31日)

                                                    (単位:千円)

              区分            売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
         (1)株式                       ―             ―             ―
         (2)債券                       ―             ―             ―
         (3)その他                     15,865              794              ―
              合計                15,865              794              ―
        当事業年度(2022年3月31日)

         該当事項はありません。
     4.減損処理を行ったその他有価証券

         当事業年度において、投資有価証券(その他有価証券の投資信託)について326,300千円の減損処理
        を行っております。なお、減損処理にあたっては、期末における時価が取得原価に比べ50%以上下落
        した場合には全て減損処理を行い、30~50%程度下落した場合には、回復可能性等を考慮して必要と
        認められた額について減損処理を行っております。
     (デリバティブ取引関係)

      前事業年度(2021年3月31日)
       1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
         株式関連
             区分      取引の種類            契約額等       契約額等の                評価損益
                                               時価
                               (千円)       うち1年超                (千円)
                                              (千円)
                                     (千円)
            市場取引       指数先物取引
                    買建               7,910        ―        350       350
                  合計                7,910        ―        350       350
        (注)時価の算定方法
           取引先金融機関から提示された価格等に基づいております。
       2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

         該当事項はありません。
                                 85/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      当事業年度(2022年3月31日)
       1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
         株式関連
             区分      取引の種類            契約額等       契約額等の                評価損益
                                               時価
                               (千円)       うち1年超                (千円)
                                              (千円)
                                      (千円)
            市場取引       指数先物取引
                    買建               10,356         ―        41       41
                  合計                10,356         ―        41       41
        (注)時価の算定方法
           取引先金融機関から提示された価格等に基づいております。
       2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引

         該当事項はありません。
     (退職給付関係)

     1.採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定拠出型年金制度を採用しております。
     2.確定拠出制度

       当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度(自                            2020年4月1日  至           2021年3月31日)3,963千
      円、当事業年度(自           2021年4月1日  至           2022年3月31日)2,820千円であります。
     (税効果会計関係)

               前事業年度                           当事業年度

             (2021年3月31日)                           (2022年3月31日)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳                           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
       繰延税金資産                           繰延税金資産
        電話加入権                    438千円       電話加入権                    438千円
         未払事業税                   3,830        投資有価証券評価損                   99,913
         その他未払税金                   1,424         未払事業税                   3,406
         その他有価証券評価差額金                  130,492          その他未払税金                   3,817
                          3,936
         その他                             その他有価証券評価差額金                   59,644
       繰延税金資産小計                             その他                   3,598
                         140,121
                           ―
       評価性引当額                           繰延税金資産小計
                                                    170,818
                                                      ―
       繰延税金資産合計                  140,121        評価性引当額
       繰延税金負債                           繰延税金資産合計                  170,818
                          △120
        その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                    △120        繰延税金負債
       繰延税金資産の純額                   140,000        繰延税金負債合計                     ―
                                 繰延税金資産の純額                  170,818
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との                           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との

      間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な                           間に重要な差異があるときの、当該差異原因となった主要な
      項目別の内訳                           項目別の内訳
       当事業年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税                                       同左

      等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下で
      あるため注記を省略しております。
    (企業結合等関係)

      共通支配下の取引等
                                 86/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
       当社は、    2021年3月17日の取締役会において、                   当社を   吸収合併存続会社         とし、同一の親会社を持つ会社であ
      る SBIオルタナティブ・インベストメンツ株式会社                          を 吸収合併消滅会社とする吸収合併契約の締結を承
      認 決議し、効力発生日である              2021年5月1日付をもって吸収合併いたしました。 
       1.取引の概要

       (1)結合当事企業の名称
         存続会社:当社
         消滅会社:SBIオルタナティブ・インベストメンツ株式会社
       (2)企業結合日
         2021年5月1日
       (3)企業結合の法的形式
         当社を存続会社とし、SBIオルタナティブ・インベストメンツ株式会社を消滅会社とする吸収合
          併。
       (4)結合後企業の名称
         SBIアセットマネジメント株式会社
       (5)取引の目的
         経営資源の有効活用及び最適化を図ることを目的としております。
     2.実施した会計処理の概要

        「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指
         針」に基づき、共通支配下の取引として会計処理を行いました。
    (収益認識関係)

       当社は、投資運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益の区分は概ね単一であるこ
      とから、顧客との契約から生じる収益を分解した情報の記載は重要性が乏しいため省略しております。ま
      た、顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針5.収益及び費用
      の計上基準」記載のとおりであります。
    (セグメント情報)

     前事業年度(自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)
      (セグメント情報)
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
                                 87/137








                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      (関連情報)

        1.製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
         め、記載を省略しております。
        2.地域ごとの情報

        (1)売上高
          本邦の外部顧客への売上高に区分した金額が損益計算書の売上高の90%を超えるため、地域ごと
         の売上高の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        3.主要な顧客ごとの情報

                                             (単位:千円)
                      顧客の名称                       営業収益
         SBI中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                                 517,208
         (年2回決算型)
     (報告セグメントごとの減損損失に関する情報)

       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

       該当事項はありません。
     当事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

      (セグメント情報)
        当社の事業は、投資運用業及び投資助言業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
      (関連情報)

        1.製品及びサービスごとの情報
          単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益が損益計算書の営業収益の90%を超えるた
         め、記載を省略しております。
        2.地域ごとの情報

        (1)営業収益
          本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、地域
         ごとの営業収益の記載を省略しております。
        (2)有形固定資産
          本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
        3.主要な顧客ごとの情報

                                             (単位:千円)
                      顧客の名称                       営業収益
                                 88/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
         SBI中小型割安成長株ファンドジェイリバイブ
                                                 339,734
         (年2回決算型)
     (報告セグメントごとの減損損失に関する情報)

       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報)

       該当事項はありません。
     (報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報)

       該当事項はありません。
    (関連当事者情報)

     前事業年度 (自 2020年4月1日 至 2021年3月31日)

     1.関連当事者との取引

      財務諸表提出会社と関連当事者との取引
       財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等
                              議決権等
                     資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)        (千円)
                              割合(%)
    同一の
                                          販売委託
    親会社
        株式会社SBI証券       東京都港区       48,323   証券業      ―   販売委託        支払手数     533,728    未払金    148,196
    を持つ
                                          料
    会社
     (注)1.取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
        2.販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
     2.親会社に関する注記

       親会社情報
       SBIアセットマネジメント・グループ株式会社(非上場)
       モーニングスター株式会社(東京証券取引所市場第一部に上場)
       SBIグローバルアセットマネジメント株式会社(非上場)
       SBIホールディングス株式会社(東京証券取引所市場第一部に上場)
                                 89/137








                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当事業年度 (自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)

     1.関連当事者との取引

      財務諸表提出会社と関連当事者との取引

       (ア)財務諸表提出会社の親会社
                              議決権等
                     資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)        (千円)
                              割合(%)
                              (被所有)    役員の兼任

        モーニングスター                 金融情報                 増資の引
    親会社           東京都港区       3,363        間接   データ購入            1,300,000      ―     ―
        株式会社                 サービス業                 受
                              100.0%    人員出向・受入
     (注)当社の行った株主割当による増資(普通株式20,800株)を引き受けたものです。

       (イ)財務諸表提出会社と同一の親会社を持つ会社等

                              議決権等
                     資本金又                          取引        期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)        (千円)
                              割合(%)
    同一の
                                          販売委託
    親会社
        株式会社SBI証券       東京都港区       48,323   証券業      ―   販売委託        支払手数     640,268    未払金    167,508
    を持つ
                                          料
    会社
     (注)   販売委託の条件は、市場価格を勘案し、取引先との協議によって決定しております。
     2.親会社に関する注記

       親会社情報
       SBIアセットマネジメント・グループ株式会社(非上場)
       モーニングスター株式会社(東京証券取引所プライム市場に上場)
       SBIグローバルアセットマネジメント株式会社(非上場)
       SBIホールディングス株式会社(東京証券取引所プライム市場に上場)
      (1株当たり情報)

                            前事業年度                 当事業年度
                          自 2020年4月1日                 自 2021年4月1日
                          至 2021年3月31日                 至 2022年3月31日
     1株当たり純資産額                            66,824円16銭                  34,062円69銭

     1株当たり当期純利益                            8,108円30銭                  3,483円69銭

                       なお、潜在株式調整後1株当た                 なお、潜在株式調整後1株当た
                       り当期純利益金額については、                 り当期純利益金額については、
                       潜在株式が存在しないため記載                 潜在株式が存在しないため記載
                       しておりません。                 しておりません。
                                 90/137





                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (注)1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

                              前事業年度                 当事業年度

                           自 2020年4月1日                 自 2021年4月1日
                           至 2021年3月31日                 至 2022年3月31日
     当期純利益(千円)                                296,763                 139,413

     普通株主に帰属しない金額(千円)                                   ―                 ―

     普通株式に係る当期純利益(千円)                                296,763                 139,413

     期中平均株式数(株)                                36,600                 40,019

     (重要な後発事象)

       該当事項はありません。
                                 91/137














                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (参考)SBIボンド・インベストメント・マネジメント株式会社の経理状況

    ※当該(参考)においてSBIボンド・インベストメント・マネジメント株式会社を「委託会社」また
    は「当社」といいます。
    ①  財務諸表の作成方法について

      委託会社であるSBIボンド・インベストメント・マネジメント株式会社(以下「当社」という)
     の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59
     号)」(以下「財務諸表等規則」という)第2条の規定により、財務諸表等規則および「金融商品取
     引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成されております。
       財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    ②  監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度                                         (自  令和3年4月1日
     至  令和4年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けておりま
     す。
                                 92/137













                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 93/137





















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                 94/137





















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    財務諸表等

     (1)貸借対照表
                                                    (単位:千円)
                                前事業年度               当事業年度
                              (令和3年3月31日)               (令和4年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                694,448               952,283
       前払費用                                17,973               17,878
       未収委託者報酬                                213,053               254,036
       未収運用受託報酬                                24,496               22,481
                                        1,348               1,806
       その他
       流動資産合計                                951,320              1,248,485
      固定資産
       有形固定資産
                                       ※ 2,495              ※  2,307
        建物
                                        ※ 167
                                                       ※  301
        器具備品
        有形固定資産合計                                2,662               2,609
       無形固定資産
        ソフトウエア                               13,220               15,780
        商標権                                 163               131
        無形固定資産合計                               13,383               15,911
       投資その他の資産
        投資有価証券                                 109               114
        長期前払費用                                2,609                412
        繰延税金資産                                6,273               8,312
                                        9,040               9,040
        その他
        投資その他の資産合計                               18,032               17,879
       固定資産合計                                34,078               36,400
      資産合計                                 985,399              1,284,886
                                                    (単位:千円)


                                前事業年度               当事業年度
                              (令和3年3月31日)               (令和4年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       未払金                                77,049               94,288
        未払手数料                               50,571               62,038
         その他未払金                                26,478               32,249
       未払消費税等                                27,207               10,175
       未払法人税等                                107,361                81,465
       未払費用                                34,963               33,321
       預り金                                 1,595                207
       その他                                39,578               60,394
       流動負債合計                                287,757               279,853
      負債合計                                 287,757               279,853
     純資産の部
      株主資本
       資本金                                150,000               150,000
       資本剰余金
                                 95/137

                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                       150,000               150,000
        資本準備金
        資本剰余金合計                                150,000               150,000
       利益剰余金
        その他利益剰余金
         繰越利益剰余金                              397,635               705,022
        利益剰余金合計                               397,635               705,022
       株主資本合計                                697,635              1,005,022
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                    6               10
       評価・換算差額等合計                                    6               10
      純資産合計                                 697,641              1,005,032
     負債純資産合計                                  985,399              1,284,886
                                 96/137
















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)  損益計算書

                                                    (単位:千円)
                                前事業年度               当事業年度
                              (自  令和2年4月1日             (自  令和3年4月1日
                              至   令和3年3月31日)              至   令和4年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                                 913,541              1,121,008
      運用受託報酬                                 89,835               85,106
      営業収益計                                1,003,376               1,206,115
     営業費用
      支払手数料                                 212,582               258,998
      広告宣伝費                                 11,000                 750
      支払報酬                                  2,500               2,000
      協会費                                  2,540               2,932
      委託計算費                                 170,862               235,594
                                       81,785               99,084
      委託調査費
      営業費用計                                 481,271               599,359
     一般管理費
      給料                                 62,995               76,010
       役員報酬                                25,850               28,650
       給料・手当                                37,145               43,660
       賞与                                   ―              3,700
      法定福利費                                  8,602               12,205
      福利厚生費                                  1,456               1,708
      退職給付費用                                  2,489               3,171
      派遣社員費                                   ―              2,323
      募集費                                   250              6,925
      業務委託費                                 17,606               21,495
      不動産賃借料                                  8,116               8,116
      修繕維持費                                  2,056               2,056
      固定資産減価償却費                                  3,451               5,673
      租税公課                                 10,325               11,936
      什器備品費                                   162                ―
      支払報酬                                  6,579               6,180
                                        5,116               6,059
      諸経費
      一般管理費計                                 129,207               163,862
     営業利益                                  392,897               442,893
     営業外収益
      受取利息                                    2               2
      為替差益                                   129                70
                                         245               448
      雑収入
      営業外収益計                                   377               522
     営業外費用
                                          0               ―
      その他
      営業外費用計                                    0               ―
     経常利益                                  393,273               443,416
     税引前当期純利益                                  393,273               443,416
     法人税、住民税及び事業税
                                       122,381               138,069
                                       △3,335               △2,040
     法人税等調整額
     当期純利益                                  274,228               307,387
                                 97/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)株主資本等変動計算書

     前事業年度(自        令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
                                                 (単位:千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金             利益剰余金
                                    その他利益
                                                  株主資本
                                            利益
                  資本金                   剰余金
                             資本剰余金
                                                   合計
                       資本準備金                    剰余金
                               合計
                                    繰越利益
                                            合計
                                     剰余金
     当期首残高              150,000      150,000      150,000       123,406       123,406        423,406
     当期変動額
      当期純利益                                274,228       274,228        274,228
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                ―      ―      ―     274,228       274,228        274,228
     当期末残高              150,000      150,000      150,000       397,635       397,635        697,635
                    評価・換算差額等

                                 純資産合計
                 その他有価証        評価・換算差
                 券評価差額金        額等合計
     当期首残高                 △1        △1     423,404
     当期変動額
      当期純利益                             274,228
      株主資本以外の項目の
                       8        8       8
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                  8        8    274,236
     当期末残高                  6        6    697,641
                                 98/137









                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     当事業年度(自        令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)

                                                 (単位:千円)
                                  株主資本
                          資本剰余金             利益剰余金
                                    その他利益
                                                  株主資本
                                            利益
                  資本金                   剰余金
                             資本剰余金
                                                   合計
                       資本準備金                    剰余金
                               合計
                                    繰越利益
                                            合計
                                     剰余金
     当期首残高              150,000      150,000      150,000       397,635       397,635        697,635
     当期変動額
      当期純利益                                307,387       307,387        307,387
      株主資本以外の項目の
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                ―      ―      ―     307,387       307,387        307,387
     当期末残高              150,000      150,000      150,000       705,022       705,022       1,005,022
                    評価・換算差額等

                                 純資産合計
                 その他有価証       評価・換算差
                 券評価差額金        額等合計
     当期首残高                  6        6    697,641
     当期変動額
      当期純利益                             307,387
      株主資本以外の項目の
                       3        3       3
      当期変動額(純額)
     当期変動額合計                  3        3    307,391
     当期末残高                  10        10    1,005,032
                                 99/137









                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      [注記事項]

    (重要な会計方針)
    1.有価証券の評価基準及び評価方法
      その他有価証券
        市場価格のない株式等以外のもの
          時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理)を採用しております。
    2.固定資産の減価償却の方法

     ① 有形固定資産
       定額法によっております。(ただし、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備については定
       率法によっております。)
       なお、耐用年数は以下のとおりであります。 
          建物     8~18年

          器具備品   5年
     ②  無形固定資産

       定額法によっております。
       なお、耐用年数は以下のとおりであります。 
          ソフトウエア 5年

          商標権             10年
    3.収益及び費用の計上基準

       当社の事業である投資運用業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の
       時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりであります。
       委託者報酬          投資信託約款に基づく信託報酬で、ファンド設定以降、日々の純資産残高

                  に一定率を乗じて算出された額が、当該ファンドの運用期間に渡り収益と
                  して認識されます。
       運用受託報酬          投資一任契約ごとに定められた運用対象資産、残高、期間、料率等の条件
                  に基づき算出された額が、運用を受託した期間に渡り収益として認識され
                  ます。
    4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。
                                100/137






                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (重要な会計上の見積り)

    1.当事業年度の財務諸表に計上した金額
       繰延税金資産   8,312千円
    2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

       繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っておりま
      す。当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際に発生
      した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌事業年度の計算書類において、繰延税金資産の
      金額に重要な影響を与える可能性があります。
    (会計方針の変更)

     (収益認識に関する会計基準等の適用)
      「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号  2020年3月31日。以下「収益認識会計基
     準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した
     時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしまし
     た。なお、財務諸表に与える影響はありません。
     (時価の算定に関する会計基準等の適用)

      「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号  2019年7月4日。以下「時価算定会計基
     準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する
     会計基準」(企業会計基準第10号  2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、
     時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、
     財務諸表に与える影響はありません。
      また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
     記を行うこととしております。
    (未適用の会計基準等)

      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準適用指針第31号                                        2021年6月17日         企業
     会計基準委員会)
     (1)概要

      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(企業会計基準委員会                                   企業会計基準適用指針第31
      号)の2021年6月17日の改正は、2019年7月4日の公表時において、「投資信託の時価の算定」に
      関する検討には、関係者との協議等に一定の期間が必要と考えられるため、「時価の算定に関する
      会計基準」公表後、概ね1年をかけて検討を行うこととされていたものが、改正され、公表された
      ものです。
     (2)適用予定日

      2023年3月期の期首から適用します。
     (3)当該会計基準等の適用による影響

      「時価の算定に関する会計基準の適用指針」の適用による財務諸表に与える影響額については、現
      時点で評価中であります。
    (表示方法の変更)

     (貸借対照表)
                                101/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
        前事業年度において、独立掲記しておりました「流動資産」の「未収入金(1,174千円)」「立
       替金(174千円)」は、金額的重要性が乏しいため、当事業年度より「流動資産」の「その他」に
       含めて表示しております。
       また、前事業年度において、独立掲記しておりました「投資その他の資産」の「長期差入保証金
       (9,040千円)」は、金額的重要性が乏しいため、当事業年度より「投資その他の資産」の「その
       他」に含めて表示しております。
        この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組み換えを行っております。
    (貸借対照表関係)

               前事業年度                           当事業年度
            (令和3年3月31日現在)                           (令和4年3月31日現在)
     ※ 有形固定資産の減価償却累計額                           ※ 有形固定資産の減価償却累計額
        建物                   515千円        建物                   778千円
        器具備品                   632千円        器具備品                   732千円
    (株主資本等変動計算書関係)

               前事業年度                           当事業年度
     (自 令和2年4月1日             至  令和3年3月31日)             (自 令和3年4月1日             至  令和4年3月31日)
    1.発行済株式の種類及び総数                           1.発行済株式の種類及び総数
            当事業             当事業              当事業             当事業
       株式の          増加    減少             株式の          増加    減少
           年度期首              年度末              年度期首              年度末
       種類          (株)    (株)              種類          (株)    (株)
            (株)             (株)              (株)             (株)
       普通                           普通
             6,000     ―    ―    6,000              6,000     ―    ―    6,000
       株式                           株式
    2.自己株式に関する事項                           2.自己株式に関する事項
      該当事項はありません。                           該当事項はありません。
    3.新株予約権等に関する事項                           3.新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。                           該当事項はありません。
    4.配当に関する事項                           4.配当に関する事項

      該当事項はありません。                           該当事項はありません。
                                102/137







                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品関係)

               前事業年度                           当事業年度
            (令和3年3月31日)                           (令和4年3月31日)
    1.金融商品の状況に関する事項                           1.金融商品の状況に関する事項
     ①  金融商品に対する取組方針                          ①  金融商品に対する取組方針
     当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し                           当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し
     ております。                           ております。
     ②  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク                          ②  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク
     管理体制                           管理体制
     未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、主に投資運用                           未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、主に投資運用
     業等からの債権であり、取引の性質上、基本的に信用リス                           業等からの債権であり、取引の性質上、基本的に信用リス
     クは軽微であると考えておりますが、顧客別の債権残高を                           クは軽微であると考えておりますが、顧客別の債権残高を
     社内で管理し、入金の遅延等があった場合には速やかに社                           社内で管理し、入金の遅延等があった場合には速やかに社
     内の関係部署が顧客及び受託銀行に連絡する体制を整えて                           内の関係部署が顧客及び受託銀行に連絡する体制を整えて
     おります。未払金は、そのほとんどが1ヵ月以内の支払期                           おります。未払金は、そのほとんどが1ヵ月以内の支払期
     日であります。                           日であります。
     当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要と                           当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要と
     なる運転資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持                           なる運転資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持
     することで、流動性リスクを管理しております。                           することで、流動性リスクを管理しております。
    2.金融商品の時価等に関する事項                           2.金融商品の時価等に関する事項

               貸借対照      時価     差額
                                ( 1)「現金・預金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報
               表計上額                 酬」「未収投資助言報酬」「未払手数料」「その他未払
                     (千円)     (千円)
                                金」   は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似す
                (千円)
                                るものであることから、記載を省略しております。
      (1)  現金・預金         694,448     694,448       ―
      (2)  未収委託
                                (2)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
                213,053     213,053       ―
        者報酬
                                 金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んで
                                いるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該
      (3)  未収運用
                 24,496     24,496       ―
                                価額が変動することもあります。
        受託報酬
      資産計           931,998     931,998       ―
                                3.金融商品の時価のレベルごとの内訳に関する事項
      (1)未払手数料           50,571     50,571       ―
                                 投資信託(貸借対照表計上額 114千円)に関する
                                事項については、「財務諸表等の用語、様式及び作
      (2)その他未払金           26,478     26,478       ―
                                成方法に関する規則の一部改正に伴う経過措置」
      負債計           77,049     77,049       ―
                                (令和二年三月六日内閣府令第九号)に基づき、記
                                載を省略しております。
    (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
    資産
                                4.金銭債権の決算日後の償還予定額
     (1)  現金・預金、       (2)  未収委託者報酬
     (3)  未収運用受託報酬
                                               1年以内      1年超
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に
                                                (千円)      (千円)
     ほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
                                 (1)  現金・預金              952,283        ―
     負債
                                 (2)  未収委託者報酬
                                                 254,036        ―
     (1)  未払手数料、       (2)  その他未払金
                                 (3)  未収運用受託報酬
                                                 22,481       ―
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に
                                 資産計               1,228,801         ―
     ほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (注2)金銭債権の決算日後の償還予定額
                                103/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                   1年以内       1年超
                   (千円)       (千円)
      (1)  現金・預金            694,448         ―
      (2)  未収委託者報酬
                    213,053         ―
      (3)  未収運用受託報酬
                     24,496         ―
      資産計              931,998         ―
    (退職給付関係)


               前事業年度                           当事業年度
      (自   令和2年4月1日          至  令和3年3月31日)             (自   令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)
    1.採用している退職給付金制度の概要
                                1.採用している退職給付金制度の概要
     当社は、確定拠出年金制度を採用しております。
                                 当社は、確定拠出年金制度を採用しております。
    2.確定拠出制度
                                2.確定拠出制度
     当社の確定拠出制度への要拠出額は2,489千円で
                                 当社の確定拠出制度への要拠出額は3,171千円で
                                 あります。
     あります。
                                104/137













                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (税効果会計関係)

               前事業年度                           当事業年度
            (令和3年3月31日現在)                           (令和4年3月31日現在)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な                           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な
      原因別の内訳                            原因別の内訳
       繰延税金資産                           繰延税金資産
        未払事業税                  6,219千円          未払事業税                  4,119千円
                           57千円                          4,197千円
        その他                           その他
       繰延税金資産小計                   6,276千円        繰延税金資産小計                   8,317千円
        税務上の繰越欠損金に係る                            税務上の繰越欠損金に係る
                              -                           -
        評価性引当額                           評価性引当額
        将来減算一時差異等の合計に                            将来減算一時差異等の合計に
                              -                           -
        係る評価性引当額                           係る評価性引当額
         評価性引当額小計                       -      評価性引当額小計                       -
       繰延税金資産合計                   4,772千円        繰延税金資産合計                   8,317千円
       繰延税金負債                           繰延税金負債

                           △3千円                           △4千円
       その他有価証券評価差額金                           その他有価証券評価差額金
       繰延税金負債合計                    △3千円       繰延税金負債合計                    △4千円
       繰延税金資産(△負債)の純額                   6,273千円        繰延税金資産(△負債)の純額                   8,312千円
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等                           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等

      の負担率との間に重要な差異があるときの、当                           の負担率との間に重要な差異があるときの、当
      該差異原因となった主要な項目別の内訳                           該差異原因となった主要な項目別の内訳
       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等                           法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等

      の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の                           の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の
      5以下であるため注記を省略しております。                           5以下であるため注記を省略しております。
                                105/137











                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (収益認識関係)

     当事業年度(自          令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)
       当社は、投資運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益の区分は概ね単一であるこ
      とから、顧客との契約から生じる収益を分解した情報の記載は重要性が乏しいため省略しております。ま
      た、顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針5.収益及び費用
      の計上基準」記載のとおりであります。
    (セグメント情報等)

               前事業年度                           当事業年度
      (自   令和2年4月1日          至  令和3年3月31日)             (自   令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)
    1.セグメント情報                           1.セグメント情報
     当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を                           当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を
     省略しております。                           省略しております。
    2.関連情報                           2.関連情報
     ①製品及びサービスごとの情報                           ①製品及びサービスごとの情報
     単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益                           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益
     が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を                           が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を
     省略しております。                           省略しております。
     ②地域ごとの情報                           ②地域ごとの情報
     営業収益                           営業収益
     本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計                           本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計
     算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して                           算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して
     おります。                           おります。
     有形固定資産                           有形固定資産
     本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当                           本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当
     事項はありません。                           事項はありません。
    3.主要な顧客ごとの情報                           3.主要な顧客ごとの情報
     特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の                           特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の
     10%以上を占める相手先がないため、記載を省略してお                           10%以上を占める相手先がないため、記載を省略してお
     ります。                           ります。
                                106/137







                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (関連当事者情報)

    前事業年度     (自  令和2年4月1日          至  令和3年3月31日)
    1.関連当事者との取引

     財務諸表提出会社と関連当事者との取引
     (ア)財務諸表提出会社の親会社等
                              議決権等
                     資本金又                          取引       期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)       (千円)
                              割合(%)
                                          人件費
                                                  その他
                                          の立替     67,546        4,662
                         株式等の保
                                                  未払金
                                           (注2)
                         有を通じた     (被所有)    役員の兼務
        SBIホールディ
    親会社           東京都港区       98,711   企業グルー     間接    不動産の転貸借
        ングス株式会社
                         プの統括・     90.00%    出向等
                                          保証金の
                                                  差入
                         運営等
                                          差入       ―      9,040
                                                  保証金
                                           (注2)
    (注)1.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      2.独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
     (イ)財務諸表提出会社のその他の関係会社等

                              議決権等
                     資本金又                          取引       期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)       (千円)
                              割合(%)
                                          運用受託        未収運
        SBI生命保険株
               東京都港区       47,500   生命保険業       ― 投資一任契約        報酬     20,231   用受託     5,915
        式会社
                                          (注2)        報酬
    親会社
    の子会
                                          運用受託        未収運
    社
        SBI損害保険株
               東京都港区       20,500   損害保険業       ― 投資一任契約        報酬      3,686   用受託     523
        式会社
                                          (注2)        報酬
    (注)1.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      2.独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
    2.親会社に関する注記

      親会社情報
      SBIホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      SBIグローバルアセットマネジメント株式会社(非上場)
       モーニングスター株式会社(東京証券取引所に上場)
      SBIアセットマネジメント・グループ株式会社(非上場)
                                107/137







                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    当事業年度(自        令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)

    1.関連当事者との取引

     財務諸表提出会社と関連当事者との取引
     (ア)財務諸表提出会社の親会社等
                              議決権等
                     資本金又                          取引       期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)       (千円)
                              割合(%)
                                          人件費
                                                  その他
                                          の立替     92,452        6,113
                         株式等の保
                                                  未払金
                                           (注2)
                         有を通じた     (被所有)    役員の兼務
        SBIホールディ
    親会社           東京都港区       99,312   企業グルー     間接    不動産の転貸借
        ングス株式会社
                         プの統括・     90.00%    出向等
                                          保証金の
                                                  差入
                         運営等
                                          差入       ―      9,040
                                                  保証金
                                           (注2)
    (注)1.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      2.独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
     (イ)財務諸表提出会社のその他の関係会社等

                              議決権等
                     資本金又                          取引       期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)       (千円)
                              割合(%)
    親会社                                      運用受託        未収運
        SBI生命保険株
    の子会           東京都港区       47,500   生命保険業       ― 投資一任契約        報酬     22,231   用受託     6,264
        式会社
    社                                      (注2)        報酬
    (注)1.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      2.独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
    2.親会社に関する注記

      親会社情報
      SBIホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      SBIグローバルアセットマネジメント株式会社(非上場)
       モーニングスター株式会社(東京証券取引所に上場)
      SBIアセットマネジメント・グループ株式会社(非上場)
                                108/137








                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (1株当たり情報)

               前事業年度                           当事業年度
      (自   令和2年4月1日          至  令和3年3月31日)             (自   令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)
     1株当たり純資産額                            116,273円65銭          1株当たり純資産額          167,505円49銭
                                 1株当たり当期純利益金額                         51,231円27銭
     1株当たり当期純利益金額        45,704円75銭
     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につい                           なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につい

     ては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。                           ては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     (注)   1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下の                         (注)   1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下の

     とおりであります。                           とおりであります。
      当期純利益                            274,228千円          当期純利益                            307,387千円
       普通株主に帰属しない金額                            -千円        普通株主に帰属しない金額                            -千円
       普通株主に係る当期純利益                      274,228千円           普通株主に係る当期純利益                      307,387千円
       期中平均株式数            6,000株                             期中平均株式数            6,000株
    (重要な後発事象)

     該当事項はありません。
                                109/137












                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (参考)SBI地方創生アセットマネジメント株式会社の経理状況

    ※当該(参考)においてSBI地方創生アセットマネジメント株式会社を「委託会社」または「当社」
    といいます。
    ①  財務諸表の作成方法について

      委託会社であるSBI地方創生アセットマネジメント株式会社(以下「当社」という)の財務諸表
     は、「財務諸表等の用語、様式および作成方法に関する規則(昭和38年大蔵省令第59号)」(以下
     「財務諸表等規則」という)第2条の規定により、財務諸表等規則および「金融商品取引業等に関す
     る内閣府令」(平成19年内閣府令第52号)に基づき作成されております。
       財務諸表の金額については、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。
    ②  監査証明について

      当社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当事業年度                                         (自  令和3年4月1日
     至  令和4年3月31日)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けておりま
     す。
                                110/137













                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                111/137





















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
                                112/137





















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    財務諸表等

     (1)貸借対照表
                                                    (単位:千円)
                                前事業年度               当事業年度
                              (令和3年3月31日)               (令和4年3月31日)
     資産の部
      流動資産
       現金・預金                                479,070               948,676
       前払費用                                  381              2,417
       未収委託者報酬                                81,365               68,969
       未収運用受託報酬                                  430               472
       未収投資助言報酬                                  ―               11
       立替金                                  31               ―
       その他                                 1,078                795
       流動資産合計                                562,358              1,021,342
      固定資産
       有形固定資産
                                       ※ 2,511              ※  2,324
        建物
                                        ※ 335
                                                       ※  251
        器具備品
        有形固定資産合計                                2,847               2,576
       無形固定資産
                                        4,939               3,210
        ソフトウエア
        無形固定資産合計                                4,939               3,210
       投資その他の資産
        繰延税金資産                                4,772               15,279
                                        9,041               9,041
        その他
        投資その他の資産合計                               13,814               24,321
       固定資産合計                                21,601               30,107
      資産合計                                 583,959              1,051,449
                                                    (単位:千円)


                                前事業年度               当事業年度
                              (令和3年3月31日)               (令和4年3月31日)
     負債の部
      流動負債
       未払金                                26,705               27,205
        未払手数料                                3,683               3,230
         その他未払金                                23,021               23,975
       未払消費税等                                36,697               25,942
       未払法人税等                                65,861               145,971
       未払費用                                10,737               25,904
       前受金                                17,367                 ―
       前受収益                                  275               275
       預り金                                 1,306                909
       仮受金                                  ―             40,254
       流動負債合計                                158,951               266,463
      固定負債
       長期前受収益                                   687               412
       固定負債合計                                   687               412
      負債合計                                 159,638               266,876
     純資産の部
                                113/137


                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      株主資本
       資本金                                150,000               150,000
       資本剰余金
                                       150,000               150,000
        資本準備金
        資本剰余金合計                                150,000               150,000
       利益剰余金
        その他利益剰余金
                                       124,320               484,573
         繰越利益剰余金
        利益剰余金合計                               124,320               484,573
       株主資本合計                                424,320               784,573
      純資産合計                                 424,320               784,573
     負債純資産合計                                  583,959              1,051,449
                                114/137

















                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (2)  損益計算書

                                                    (単位:千円)
                                前事業年度               当事業年度
                              (自  令和2年4月1日             (自  令和3年4月1日
                              至   令和3年3月31日)              至   令和4年3月31日)
     営業収益
      委託者報酬                                 601,172               911,890
      運用受託報酬                                  1,882               1,689
                                         ―               46
      投資助言報酬
      営業収益計                                 603,054               913,626
     営業費用
      支払手数料                                 38,380               43,472
      支払報酬                                   165                ―
      協会費                                  1,439               2,545
      委託計算費                                 106,815               161,292
                                       19,818               44,333
      委託調査費
      営業費用計                                 166,618               251,643
     一般管理費
      給料                                 69,053               79,990
       役員報酬                                21,725               25,325
       給料・手当                                46,959               54,635
       賞与                                   368                30
      法定福利費                                  8,841               9,032
      福利厚生費                                  1,166                844
      退職給付費用                                  1,459               1,105
      派遣社員費                                   ―               798
      業務委託費                                  4,426               2,722
      販売促進費                                  1,540               1,627
      旅費交通費                                   511               815
      システム利用料                                 10,939               16,313
      不動産賃借料                                  8,117               8,117
      修繕維持費                                  2,056               2,056
      固定資産減価償却費                                  2,080               2,077
      租税公課                                  7,142               9,962
      支払報酬                                  4,806               5,221
                                        4,243               11,061
      諸経費
      一般管理費計                                 126,385               151,746
     営業利益                                  310,049               510,236
     営業外収益
      受取利息                                    0               1
                                        5,589               8,898
      雑収入
      営業外収益計                                  5,590               8,900
     営業外費用
                                          9               0
      為替差損
      営業外費用計                                    9               0
     経常利益                                  315,631               519,136
     税引前当期純利益                                  315,631               519,136
     法人税、住民税及び事業税
                                       60,633               169,390
                                       △5,145               △10,507
     法人税等調整額
     当期純利益                                  260,142               360,252
                                115/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (3)株主資本等変動計算書

     前事業年度(自        令和2年4月1日 至 令和3年3月31日)
                                                      (単位:千円)
                                株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                   その他利益
                                                        純資産合計
                                                 株主資本
                                           利益
                資本金                    剰余金
                            資本剰余金
                                                  合計
                     資本準備金                     剰余金
                             合計
                                   繰越利益
                                           合計
                                    剰余金
     当期首残高            150,000       150,000      150,000      △135,822       △135,822        164,177       164,177
     当期変動額

      当期純利益                               260,142       260,142       260,142       260,142

     当期変動額合計              ―       ―      ―     260,142       260,142       260,142       260,142

     当期末残高            150,000       150,000      150,000       124,320       124,320       424,320       424,320

     当事業年度(自        令和3年4月1日 至 令和4年3月31日)

                                                      (単位:千円)
                                株主資本
                         資本剰余金             利益剰余金
                                   その他利益
                                                        純資産合計
                                                 株主資本
                                           利益
                資本金                    剰余金
                            資本剰余金
                                                  合計
                     資本準備金                     剰余金
                             合計
                                   繰越利益
                                           合計
                                    剰余金
     当期首残高            150,000       150,000      150,000       124,320       124,320       424,320       424,320
     当期変動額

      当期純利益                               360,252       360,252       360,252       360,252

     当期変動額合計              ―       ―      ―     360,252       360,252       360,252       360,252

     当期末残高            150,000       150,000      150,000       484,573       484,573       784,573       784,573

                                116/137






                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
      [ 注記事項     ]

    (重要な会計方針)
    1.固定資産の減価償却の方法
     ①  有形固定資産
       定率法によっております。(ただし、平成28年4月1日以後に取得した建物附属設備については定
       額法によっております。)
       なお、耐用年数は以下のとおりであります。 
          建物     8~18年

          器具備品   8年
     ②  無形固定資産

       定額法によっております。
       自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間(5年)に基づく定額法によって
       おります。
    2.収益及び費用の計上基準

       当社の事業である投資運用業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の
       時点(収益を認識する通常の時点)は、以下のとおりであります。
       委託者報酬          投資信託約款に基づく信託報酬で、ファンド設定以降、日々の純資産残高

                  に一定率を乗じて算出された額が、当該ファンドの運用期間に渡り収益と
                  して認識されます。
       運用受託報酬          投資一任契約ごとに定められた運用対象資産、残高、期間、料率等の条件
                  に基づき算出された額が、運用を受託した期間に渡り収益として認識され
                  ます。
       投資助言報酬          投資助言契約に基づき、顧客が運用対象とする投資資産に関し、ポート
                  フォリオ改善等の投資助言を行うものです。当該役務の提供がなされ、そ
                  の報酬額が支払われることが確定した時点で収益として認識されます。
    3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

       消費税等の会計処理
       控除対象外消費税及び地方消費税は、当事業年度の費用として処理しております。
    (重要な会計上の見積り)

    1.当事業年度の財務諸表に計上した金額
       繰延税金資産   15,279千円
    2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報

       繰延税金資産の認識は、将来の事業計画に基づく課税所得の発生時期及び金額によって見積っており
      ます。当該見積りは、将来の不確実な経済条件の変動などによって影響を受ける可能性があり、実際に
      発生した課税所得の時期及び金額が見積りと異なった場合、翌事業年度の計算書類において、繰延税金
      資産の金額に重要な影響を与える可能性があります。
                                117/137



                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (会計方針の変更)

     (収益認識に関する会計基準等の適用)
      「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号  2020年3月31日。以下「収益認識会計基
     準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した
     時点で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしまし
     た。なお、財務諸表に与える影響はありません。
     (時価の算定に関する会計基準等の適用)

      「時価の算定に関する会計基準」(企業会計基準第30号  2019年7月4日。以下「時価算定会計基
     準」という。)等を当事業年度の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する
     会計基準」(企業会計基準第10号  2019年7月4日)第44-2項に定める経過的な取扱いに従って、
     時価算定会計基準等が定める新たな会計方針を将来にわたって適用することといたしました。なお、
     財務諸表に与える影響はありません。
    (表示方法の変更)

     (貸借対照表)
        前事業年度において、独立掲記しておりました「流動資産」の「未収入金」は、金額的重要性が
       乏しいため「流動資産」の「その他」に含めて表示しております。
       また、前事業年度において、独立掲記しておりました「投資その他の資産」の「長期差入保証
       金」は、金額的重要性が乏しいため「投資その他の資産」の「その他」に含めて表示しておりま
       す。
        この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組み換えを行っております。
                                118/137











                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (貸借対照表関係)

               前事業年度                           当事業年度
            (令和3年3月31日現在)                           (令和4年3月31日現在)
     ※ 有形固定資産の減価償却累計額                           ※ 有形固定資産の減価償却累計額
        建物                   517千円        建物                   782千円
        器具備品                   287千円        器具備品                   371千円
    (株主資本等変動計算書関係)

               前事業年度                           当事業年度
     (自 令和2年4月1日             至  令和3年3月31日)             (自 令和3年4月1日             至  令和4年3月31日)
    1.発行済株式の種類及び総数                           1.発行済株式の種類及び総数
            当事業             当事業              当事業             当事業
       株式の          増加    減少             株式の          増加    減少
           年度期首              年度末              年度期首              年度末
       種類          (株)    (株)              種類          (株)    (株)
            (株)             (株)              (株)             (株)
       普通                           普通
             6,000     ―    ―    6,000              6,000     ―    ―    6,000
       株式                           株式
    2.自己株式に関する事項                           2.自己株式に関する事項
      該当事項はありません。                           該当事項はありません。
    3.新株予約権等に関する事項                           3.新株予約権等に関する事項

      該当事項はありません。                           該当事項はありません。
    4.配当に関する事項                           4.配当に関する事項

      該当事項はありません。                           該当事項はありません。
                                119/137










                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (金融商品関係)

               前事業年度                           当事業年度
            (令和3年3月31日)                           (令和4年3月31日)
    1.金融商品の状況に関する事項                           1.金融商品の状況に関する事項
     ①  金融商品に対する取組方針                          ①  金融商品に対する取組方針
     当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し                           当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し
     ております。                           ております。
     ②  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク                          ②  金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク
     管理体制                           管理体制
     未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、主に投資運用                           未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、主に投資運用
     業等からの債権であり、取引の性質上、基本的に信用リス                           業等からの債権であり、取引の性質上、基本的に信用リス
     クは軽微であると考えておりますが、顧客別の債権残高を                           クは軽微であると考えておりますが、顧客別の債権残高を
     社内で管理し、入金の遅延等があった場合には速やかに社                           社内で管理し、入金の遅延等があった場合には速やかに社
     内の関係部署が顧客及び受託銀行に連絡する体制を整えて                           内の関係部署が顧客及び受託銀行に連絡する体制を整えて
     おります。未払金は、そのほとんどが1ヵ月以内の支払期                           おります。未払金は、そのほとんどが1ヵ月以内の支払期
     日であります。                           日であります。
     当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要と                           当社は、年度事業計画を策定し、これに基づいて必要と
     なる運転資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持                           なる運転資金を検討し、充足する十分な手元流動性を維持
     することで、流動性リスクを管理しております。                           することで、流動性リスクを管理しております。
    2.金融商品の時価等に関する事項                           2.金融商品の時価等に関する事項

                                ( 1)「現金・預金」「未収委託者報酬」「未収運用受託報
               貸借対照      時価     差額
                                酬」「未収投資助言報酬」「未払手数料」「その他未払
               表計上額
                     (千円)     (千円)
                                金」   は短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似す
                (千円)
                                るものであることから、記載を省略しております。
      (1)  現金・預金         479,070     479,070       ―
      (2)  未収委託
                                (2)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
                 81,365     81,365       ―
                                 金融商品の時価の算定においては変動要因を織り込んで
        者報酬
                                いるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該
      (3)  未収運用
                                価額が変動することもあります。
                  430     430     ―
        受託報酬
                                3.金融商品の時価のレベルごとの内訳に関する事項
      資産計           560,866     560,866       ―
                                 重要性が乏しいため、記載を省略しております。
      (1)未払手数料            3,683     3,683      ―
      (2)その他未払金           23,021     23,021       ―
                                4.金銭債権の決算日後の償還予定額
      負債計           26,705     26,705       ―
                                               1年以内      1年超
    (注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
     資産
                                                (千円)      (千円)
     (1)  現金・預金、       (2)  未収委託者報酬
                                 (1)  現金・預金              948,676        ―
     (3)  未収運用受託報酬
                                 (2)  未収委託者報酬
                                                 68,969       ―
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に
                                 (3)  未収運用受託報酬
                                                   472      ―
     ほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
                                 (4)  未収投資助言報酬                11
     負債
                                 資産計               1,018,129         ―
     (1)  未払手数料、       (2)  その他未払金
     これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額に
     ほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    (注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融

     商品
                                120/137

                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
           区分        貸借対照表計上額
       長期差入保証金                   9,041
     長期差入保証金については、期限の定めが無いため、
     将来キャッシュ・フローの算定が困難であることから、
     時価開示の対象とはしておりません。
    (注3)金銭債権の決算日後の償還予定額

                   1年以内       1年超
                   (千円)       (千円)
      (1)  現金・預金            479,070         ―
      (2)  未収委託者報酬
                     81,365         ―
      (3)  未収運用受託報酬
                      430       ―
      資産計              560,866         ―
    (退職給付関係)


               前事業年度                           当事業年度
      (自   令和2年4月1日          至  令和3年3月31日)             (自   令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)
    1.採用している退職給付金制度の概要
                                1.採用している退職給付金制度の概要
     当社は、確定拠出年金制度を採用しております。
                                 当社は、確定拠出年金制度を採用しております。
    2.確定拠出制度
                                2.確定拠出制度
     当社の確定拠出制度への要拠出額は1,459千円で
                                 当社の確定拠出制度への要拠出額は1,105千円で
                                 あります。
     あります。
                                121/137











                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (税効果会計関係)

               前事業年度                           当事業年度
            (令和3年3月31日現在)                           (令和4年3月31日現在)
     1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な                           1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な
      原因別の内訳                            原因別の内訳
       繰延税金資産                           繰延税金資産
        未払事業税                 4,032千円          未払事業税                 6,914千円
                          739千円                          8,365千円
        その他                           その他
       繰延税金資産小計                   4,772千円         繰延税金資産小計                  15,279千円
        税務上の繰越欠損金に係る                            税務上の繰越欠損金に係る
                             -                           -
        評価性引当額                           評価性引当額
        将来減算一時差異等の合計                            将来減算一時差異等の合計
                             -                           -
        に係る評価性引当額                           に係る評価性引当額
         評価性引当額小計                     -       評価性引当額小計                     -
       繰延税金資産合計                           繰延税金資産合計
                         4,772千円                           15,279千円
       繰延税金負債                           繰延税金負債

       繰延税金負債合計                       -     繰延税金負債合計                       -
       繰延税金資産(△負債)の純額                  4,772千円         繰延税金資産(△負債)の純額                 15,279千円
     2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等                           2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等

      の負担率との間に重要な差異があるときの、当                           の負担率との間に重要な差異があるときの、当
      該差異原因となった主要な項目別の内訳                           該差異原因となった主要な項目別の内訳
       法定実行税率                    30.62%      法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負

                                担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
       (調整)
       評価性引当額増減                    △13.1%      であるため注記を省略しております。
                            0.06%
       その他
       税効果会計適用後の法人税等
                           17.58%
       の負担率
                                122/137











                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (収益認識関係)

       当社は、投資運用業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益の区分は概ね単一であるこ
      とから、顧客との契約から生じる収益を分解した情報の記載は重要性が乏しいため省略しております。ま
      た、顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針5.収益及び費用
      の計上基準」記載のとおりであります。
    (セグメント情報等)

               前事業年度                           当事業年度
      (自   令和2年4月1日          至  令和3年3月31日)             (自   令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)
    1.セグメント情報                           1.セグメント情報
     当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を                           当社は投資運用業の単一セグメントであるため、記載を
     省略しております。                           省略しております。
    2.関連情報                           2.関連情報
     ①製品及びサービスごとの情報                           ①製品及びサービスごとの情報
     単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益                           単一の製品・サービスの区分の外部顧客への営業収益
     が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を                           が損益計算書の営業収益の90%を超えるため、記載を
     省略しております。                           省略しております。
     ②地域ごとの情報                           ②地域ごとの情報
     営業収益                           営業収益
     本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計                           本邦の外部顧客への営業収益に区分した金額が損益計
     算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して                           算書の営業収益の90%を超えるため、記載を省略して
     おります。                           おります。
     有形固定資産                           有形固定資産
     本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当                           本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当
     事項はありません。                           事項はありません。
    3.主要な顧客ごとの情報                           3.主要な顧客ごとの情報
     特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の                           特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の
     10%以上を占める相手先がないため、記載を省略してお                           10%以上を占める相手先がないため、記載を省略してお
     ります。                           ります。
                                123/137








                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
    (関連当事者情報)

    前事業年度     (自  令和2年4月1日          至  令和3年3月31日)
    1.関連当事者との取引

     財務諸表提出会社と関連当事者との取引
     (ア)財務諸表提出会社の親会社等
                              議決権等
                     資本金又                          取引       期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)       (千円)
                              割合(%)
                                          人件費
                                                  その他
                                          の立替     57,103        4,831
                         株式等の保
                                                  未払金
                                           (注2)
                         有を通じた     (被所有)    役員の兼務
        SBIホールディ
               東京都港区       98,711   企業グルー     間接    不動産の転貸借
        ングス株式会社
                         プの統括・     53.00%    出向等
                                          保証金の
                                                  差入
                         運営等
                                          差入       ―      9,041
                                                  保証金
                                           (注2)
    親会社
                                          従業員の
                                                  未収入
                                          出向      3,529        280
                                                  金
                                           (注3)
                         金融情報     (被所有)
        モーニングスター
               東京都港区       2,115   サービスの     間接    出向等
        株式会社
                         提供     53.00%
                                          従業員の
                                                  その他
                                          出向      2,699       1,132
                                                  未払金
                                           (注3)
    (注)1.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      2.独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
      3.出向に関する協定書に基づき、出向者に係る給料・手当、賞与、福利厚生費等の実額を出向負担金
        として負担しております。
     (イ)財務諸表提出会社のその他の関係会社等

                              議決権等
                     資本金又                          取引       期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)       (千円)
                              割合(%)
                                          投資シス
        SBIボンド・イ
                         投資運用業         出向等        テム共同
        ンベストメント・                                           未収入
               東京都港区        150  及び投資助       ― 投資システム共同        利用料の      5,367        582
        マネジメント株式                                           金
                         言業         利用        請求
        会社
                                           (注2)
    親会社
                                          従業員の
                                                  未収入
    の子会
                                          出向       840        72
                                                  金
    社
                                           (注3)
        SBIアセットマ                 投資運用業
        ネジメント株式会       東京都港区        400  及び投資助       ― 出向等
                                          従業員の
        社                 言業
                                                  その他
                                          出向     12,337        1,410
                                                  未払金
                                          (注3)
    (注)1.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      2.独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
      3.出向に関する協定書に基づき、出向者に係る給料・手当、賞与、福利厚生費等の実額を出向負担金として
        負担しております。
    2.親会社に関する注記

      親会社情報
      SBIホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      SBIグローバルアセットマネジメント株式会社(非上場)
       モーニングスター株式会社(東京証券取引所に上場)
      SBIアセットマネジメント・グループ株式会社(非上場)
    当事業年度(自        令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)
    1.関連当事者との取引

     財務諸表提出会社と関連当事者との取引
                                124/137

                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     (ア)財務諸表提出会社の親会社等
                              議決権等
                     資本金又                          取引       期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)       (千円)
                              割合(%)
                                          人件費
                                                  その他
                         株式等の保                 の立替     49,765        2,610
                                                  未払金
                         有を通じた     (被所有)             (注2)
        SBIホールディ                          不動産の転貸借
               東京都港区       99,312   企業グルー     間接
        ングス株式会社                          出向等
                                          保証金の
                         プの統括・     53.00%
                                                  差入
                                          差入       ―      9,041
                         運営等
                                                  保証金
                                           (注2)
    親会社
                                          従業員の
                                                  未収入
                                          出向       350        ―
                                                  金
                         金融情報     (被所有)
                                           (注3)
        モーニングスター
               東京都港区       3,363   サービスの     間接    出向等
        株式会社
                                          従業員の
                         提供     53.00%
                                                  その他
                                          出向      15,492       1,527
                                                  未払金
                                           (注3)
    (注)1.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれており
       ます。
      2.独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
      3.出向に関する協定書に基づき、出向者に係る給料・手当、賞与、福利厚生費等の実額を出向負担金として
        負担しております。
     (イ)財務諸表提出会社のその他の関係会社等

                              議決権等
                     資本金又                          取引       期末
         会社等の名称                 事業の内容     の所有            取引の
     種類           所在地     は出資金             関連当事者との関係             金額    科目    残高
         又は氏名                又は職業    (被所有)             内容
                     (百万円)                          (千円)       (千円)
                              割合(%)
                                          投資シス
        SBIボンド・イ
                         投資運用業         出向等        テム共同
        ンベストメント・                                           未収入
               東京都港区        150  及び投資助       ― 投資システム共同        利用料の      8,196        795
        マネジメント株式                                           金
                         言業         利用        請求
        会社
                                           (注2)
    親会社
                                          従業員の
    の子会                                              未収入
                                          出向       258        ―
    社                                              金
                                           (注3)
        SBIアセットマ                 投資運用業
        ネジメント株式会       東京都港区        400  及び投資助       ― 出向等
        社                 言業
                                          従業員の
                                                  その他
                                          出向     10,652         585
                                                  未払金
                                          (注3)
    (注)1.記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
      2.独立第三者間取引と同様の一般的な取引条件で行っております。
      3.出向に関する協定書に基づき、出向者に係る給料・手当、賞与、福利厚生費等の実額を出向負担金として
        負担しております。
    2.親会社に関する注記

      親会社情報
      SBIホールディングス株式会社(東京証券取引所に上場)
      SBIグローバルアセットマネジメント株式会社(非上場)
       モーニングスター株式会社(東京証券取引所に上場)
      SBIアセットマネジメント・グループ株式会社(非上場)
    (1株当たり情報)

               前事業年度                           当事業年度
      (自   令和2年4月1日          至  令和3年3月31日)             (自   令和3年4月1日          至  令和4年3月31日)
                                125/137




                                                          EDINET提出書類
                                              SBIアセットマネジメント株式会社(E13447)
                                                有価証券届出書(内国投資信託受益証券)
     1株当たり純資産額                            70,720円09銭
                                 1株当たり純資産額          130,762円25銭
                                 1株当たり当期純利益金額                         60,042円16銭
     1株当たり当期純利益金額                         43,357円09銭
                                 なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につい

     なお、潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額につい
                                ては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
     ては、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
                                 (注)   1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下の

     (注)   1株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下の
                                とおりであります。
     とおりであります。
                                  当期純利益                            360,252千円
      当期純利益                            260,142千円
                         &