ＭＨＡＭ日本好配当株オープン 有価証券報告書（内国投資信託受益証券） 第32期(令和4年1月25日－令和4年7月25日)

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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    【表紙】
     【提出書類】                      有価証券報告書

     【提出先】                      関東財務局長殿
     【提出日】                      2022年10月25日         提出
     【計算期間】                      第32特定期間        (自   2022年1月25日        至  2022年7月25日        )
     【ファンド名】                      ＭＨＡＭ日本好配当株オープン
     【発行者名】                      アセットマネジメントOne株式会社
     【代表者の役職氏名】                      取締役社長　　菅野　暁
     【本店の所在の場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【事務連絡者氏名】                      酒井　隆
     【連絡場所】                      東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
     【電話番号】                      03-6774-5100
     【縦覧に供する場所】                      該当事項はありません。
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    第一部【ファンド情報】
    第１【ファンドの状況】

    １【ファンドの性格】

    （１）【ファンドの目的及び基本的性格】

      ①　ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド（以下「マザーファンド」といいます。）受益証券へ
       の投資を通じて、わが国の株式に投資を行い、高水準の配当収入の確保と信託財産の中長期的な
       成長を目指して運用を行います。
      ＜ファンドの特色＞

       Ⅰ  わが国の株式の中から、予想配当利回りが市場平均と比較して高いと判断される銘柄を中心に
         投資を行います。
       Ⅱ  銘柄の選択にあたっては、下記の点を勘案しつつ、高水準かつ安定的な配当が予想される銘柄
         を厳選し投資します。
         ≪銘柄選択のポイント≫
          ・安定的な配当が継続されるか　　・今後、増配が期待できるか
          ・財務内容は健全か　　　　　　　・流動性があるか（円滑な売買取引が可能か）
       Ⅲ  年４回の決算時（１月、４月、７月、10月の各23日。ただし、休業日の場合は翌営業日）に収
         益分配を目指します。
      ②　5,000億円を上限に信託金を追加することができます。なお、信託金の上限額については、受託

       会社と合意のうえ変更することができます。
      ③　一般社団法人投資信託協会が定める分類方法において、以下のように分類・区分されます。
       ＜商品分類＞

        ・商品分類表
                                             投資対象資産

            単位型・追加型                 投資対象地域
                                         （収益の源泉となる資産）
                                              株　　式
               単位型               国　　内                債　　券
                              海　　外               不動産投信
               追加型               内　　外               その他資産
                                              （　　　）
                                              資産複合
        （注）当ファンドが該当する商品分類を網掛け表示しています。
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        ・商品分類定義
         追加型        一度設定されたファンドであってもその後追加設定が行われ従来の信託

                 財産とともに運用されるファンドをいう。
         国内        目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
                 実質的に国内の資産を源泉とする旨の記載があるものをいう。
         株式        目論見書又は投資信託約款において、組入資産による主たる投資収益が
                 実質的に株式を源泉とする旨の記載があるものをいう。
       ＜属性区分＞

        ・属性区分表
           投資対象資産

                        決算頻度          投資対象地域              投資形態
         （実際の組入資産）
         株式
          一般
                     年1回
          大型株
          中小型株
                                 グローバル
                     年2回
         債券
                                 日本
          一般
                     年4回
                                 北米
          公債
                                 欧州
          社債
                     年6回
                                             ファミリーファンド
                                 アジア
          その他債券
                     （隔月）
                                 オセアニア
          クレジット属性
                                             ファンド・オブ・
          （　　　）
                                 中南米
                     年12回
                                                ファンズ
         不動産投信
                                 アフリカ
                     （毎月）
         その他資産
                                 中近東
                   ※
                     日々
                                 （中東）
         （投資信託証券）
                                 エマージング
         資産複合
                     その他
         （　　　）
                     （　　　）
          資産配分固定型
          資産配分変更型
         ※  当ファンドが投資信託証券への投資を通じて実質的な投資対象とする資産は、「株式・一
           般」です。
        （注）当ファンドが該当する属性区分を網掛け表示しています。
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        ・属性区分定義
         その他資産                 目論見書又は投資信託約款において、主として「株

         （投資信託証券）                 式」、「債券」及び「不動産投信」以外の資産に投資す
                          る旨の記載があるものをいい、括弧内の記載はその該当
                          資産を表す。
           株式・一般               目論見書又は投資信託約款において、主として株式に投
                          資する旨の記載があるもので、大型株、中小型株属性に
                          あてはまらない全てのものをいう。
                          ※当ファンドは、主としてマザーファンド受益証券（投
                           資信託証券）への投資を通じて、株式に投資を行いま
                           す。
         年４回                 目論見書又は投資信託約款において、年4回決算する旨
                          の記載があるものをいう。
         日本                 目論見書又は投資信託約款において、組入資産による投
                          資収益が日本の資産を源泉とする旨の記載があるものを
                          いう。
         ファミリーファンド                 目論見書又は投資信託約款において、親投資信託（ファ
                          ンド・オブ・ファンズにのみ投資されるものを除く。）
                          を投資対象として投資するものをいう。
     （注１）商品分類および属性区分は、委託会社が目論見書または約款の記載内容等に基づいて分類し

          ています。
     （注２）当ファンドが該当しない商品分類および属性区分の定義につきましては、一般社団法人投資
          信託協会のホームページ（https://www.toushin.or.jp/）でご覧いただけます。
     （注３）当ファンドはマザーファンド受益証券（投資信託証券）への投資を通じて、株式を主要投資
          対象とします。したがって、「商品分類」における投資対象資産と、「属性区分」における
          投資対象資産の分類・区分は異なります。
    （２）【ファンドの沿革】

      2006年10月６日            信託契約締結、ファンドの設定・運用開始
      2007年１月４日            投資信託振替制度へ移行
      2007年７月１日            ファンドの名称を「DKA日本好配当株オープン」から
                  「MHAM日本好配当株オープン」に変更
      2016年10月１日            ファンドの委託会社としての業務をみずほ投信投資顧問株式会社からア
                  セットマネジメントOne株式会社に承継
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    （３）【ファンドの仕組み】
      ①　当ファンドの運営の仕組み
      ②　ファミリーファンド方式の仕組み










        当ファンドは「ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド」をマザーファンドとするファミリー
       ファンド方式で運用を行います。
                       ≪ファミリーファンド方式≫

      ※　ファミリーファンド方式とは、投資家の皆様からお預かりした資金をまとめてベビーファンドと




        し、その資金をマザーファンドに投資することにより、その実質的な運用をマザーファンドにて
        行う仕組みです。
      ※　マザーファンドのほかに、株式等に直接投資する場合があります。
      ③　委託会社の概況

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       名称：    アセットマネジメントOne株式会社

       本店の所在の場所：           東京都千代田区丸の内一丁目８番２号
       資本金の額

        20億円（     2022年7月29日        現在）
       委託会社の沿革

        1985年7月1日             会社設立
        1998年3月31日             「証券投資信託法」に基づく証券投資信託の委託会社の免許取得
        1998年12月1日             証券投資信託法の改正に伴う証券投資信託委託業のみなし認可
        1999年10月1日             第一ライフ投信投資顧問株式会社を存続会社として興銀エヌダブ
                      リュ・アセットマネジメント株式会社および日本興業投信株式会社
                      と合併し、社名を興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社
                      とする。
        2008年1月1日             「興銀第一ライフ・アセットマネジメント株式会社」から「ＤＩＡ
                      Ｍアセットマネジメント株式会社」に商号変更
        2016年10月1日             ＤＩＡＭアセットマネジメント株式会社、みずほ投信投資顧問株式
                      会社、新光投信株式会社、みずほ信託銀行株式会社（資産運用部
                      門）が統合し、商号をアセットマネジメントOne株式会社に変更
       大株主の状況

                                               （ 2022年7月29日        現在）
               株主名                     住所            所有株数      所有比率
                                                    ※
                                               28,000株
       株式会社みずほフィナンシャルグ
                                                          ※2
                           東京都千代田区大手町一丁目5番5号
                                                      70.0％
                                                    1
       ループ
                           東京都千代田区有楽町一丁目13番1

                                                          ※2
       第一生命ホールディングス株式会社                                         12,000株
                                                      30.0％
                           号
       ※1：Ａ種種類株式（15,510株）を含みます。
       ※2：普通株式のみの場合の所有比率は、株式会社みずほフィナンシャルグループ51.0％、第一生
          命ホールディングス株式会社49.0％
    ２【投資方針】

    （１）【投資方針】

      ①　基本方針
        この投資信託は、株式への投資により、高水準の配当収入の確保と信託財産の中長期的な成長を
       目指して運用を行います。
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      ②　運用方法
       １．主要投資対象
          ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券を主要投資対象とします。
       ２．投資態度
        ａ．主としてＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券（以下「マザーファンド受益証
          券」といいます。）に投資を行います。
        ｂ．投資にあたっては、主としてマザーファンド受益証券への投資を通じ、以下の方針に基づ
          き運用を行います。
           ⅰ．わが国の株式（金融商品取引所（金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取
                                               ※
            引所をいいます。）上場）のうち、予想配当利回りが市場平均                                   と比較して高いと判断
            される銘柄を中心に投資を行い、高水準の配当収入の確保を図るとともに、中長期的な
            株価の値上がり益の獲得を目指します。
             ※　東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の配当利回り（今期予想ベース）を基準とします。
           ⅱ．銘柄の選定にあたっては、業績動向、財務内容の健全性、流動性等に留意し、今後安
            定的な配当が予想され、かつ、円滑な売買取引が可能と判断される銘柄を中心に選別し
            ます。
           ⅲ．株式への組入比率は、原則として高位を維持します。
        ｃ．マザーファンド受益証券への投資比率は、原則として高位を保ちます。
                                   ※
        ｄ．非株式（株式以外の資産）への実質投資割合                           は、原則として信託財産総額の50％以下とし
          ます。
          ※　「実質投資割合」とは、投資対象である当該資産につき、当ファンドの信託財産に属する
            当該資産の時価総額とマザーファンドの信託財産に属する当該資産のうち当ファンドの信
            託財産に属するとみなした額との合計額の当ファンドの信託財産総額または信託財産の純
            資産総額に対する割合をいいます。（以下同じ。）
        ｅ．市況動向やファンドの資金事情等により、上記のような運用が行われないことがありま
          す。
         指数の著作権等

         東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の指数値および東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）にかかる標章また
         は商標は、株式会社ＪＰＸ総研または株式会社ＪＰＸ総研の関連会社（以下「ＪＰＸ」とい
         う。）の知的財産であり、指数の算出、指数値の公表、利用など東証株価指数（ＴＯＰＩ
         Ｘ）に関するすべての権利・ノウハウおよび東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）にかかる標章また
         は商標に関するすべての権利はＪＰＸが有しています。ＪＰＸは、東証株価指数（ＴＯＰＩ
         Ｘ）の指数値の算出または公表の誤謬、遅延または中断に対し、責任を負いません。本商品
         は、ＪＰＸにより提供、保証または販売されるものではなく、本商品の設定、販売および販
         売促進活動に起因するいかなる損害に対してもＪＰＸは責任を負いません。
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      ③　ファンドの投資プロセス
        当ファンドは、主としてＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券への投資を通じ、以下
       のプロセスによりわが国の株式に投資を行います。
       １　わが国の株式を対象に、予想配当利回りが東証株価指数（ＴＯＰＩＸ）の配当利回り（今期








        予想ベース）以上の銘柄を選びます。
       ２　財務分析等を行い、信用リスクが高いと判断される銘柄を投資対象候補から除外します。さ
        らに、平均売買代金データなどを参考に、流動性リスクが高いと判断される銘柄を投資対象候補
        から除外します。
       ３　１および２のプロセスを経て絞り込まれた銘柄群を投資対象ユニバースとして、下記の点を
        勘案しつつ、高水準かつ安定的な配当が予想される銘柄を厳選し投資します。
         ａ　企業業績動向等に留意し、安定的な配当が継続される（減配・無配転落リスクが小さい）
          と判断できる銘柄。
         ｂ　今後、増配が期待できる銘柄。
         ｃ　財務内容が健全であると判断できる銘柄。
         ｄ　流動性がある（円滑な売買取引が可能）と判断できる銘柄。
       ４　充分な銘柄分散に留意しつつ、ポートフォリオを構築します。
       ５　４で構築されたポートフォリオの組入銘柄のうち、株価の上昇により予想配当利回りが低下
        した銘柄や、業績動向、配当政策の変更により、配当の実現性が低下したと判断される銘柄など
        は、当該銘柄を売却し新たな組入銘柄の選別を行います。
       ※  上記のプロセスは、今後変更される場合があります。

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    （２）【投資対象】
      ①　投資の対象とする資産の種類
        この信託において投資の対象とする資産の種類は、次に掲げるものとします。
       １．次に掲げる特定資産（「特定資産」とは、投資信託及び投資法人に関する法律第２条第１項
         で定めるものをいいます。以下同じ。）
        ａ．有価証券
        ｂ．デリバティブ取引に係る権利（金融商品取引法第２条第20項に規定するものをいい、約款
          第29条、第30条および第31条に定めるものに限ります。）
        ｃ．金銭債権
        ｄ．約束手形（ａ.に掲げるものに該当するものを除きます。）
       ２．次に掲げる特定資産以外の資産
        ａ．為替手形
      ②　有価証券の指図範囲
        委託会社は、信託金を、主として                  アセットマネジメントOne株式会社                   を委託会社とし、          みずほ信
       託銀行株式会社         を受託会社として締結されたＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンドの受益証券
       および次の有価証券（金融商品取引法第２条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号
       に掲げる権利を除き、かつ本邦通貨建てのものに限ります。）に投資することを指図します。た
       だし、私募により発行された有価証券（マザーファンド受益証券、短期社債等およびコマーシャ
       ル・ペーパーを除きます。）に投資することを指図しません。
       １．株券または新株引受権証書
       ２．国債証券
       ３．地方債証券
       ４．特別の法律により法人の発行する債券
       ５．社債券（新株引受権証券と社債券とが一体となった新株引受権付社債券（以下「分離型新株
         引受権付社債券」といいます。）の新株引受権証券を除きます。）
       ６．資産の流動化に関する法律に規定する特定社債券（金融商品取引法第２条第１項第４号で定
         めるものをいいます。）
       ７．特別の法律により設立された法人の発行する出資証券（金融商品取引法第２条第１項第６号
         で定めるものをいいます。）
       ８．協同組織金融機関の優先出資に関する法律に規定する優先出資証券（金融商品取引法第２条
         第１項第７号で定めるものをいいます。）
       ９．資産の流動化に関する法律に規定する優先出資証券または新優先出資引受権を表示する証券
         （金融商品取引法第２条第１項第８号で定めるものをいいます。）
       10．コマーシャル・ペーパー
       11．新株引受権証券（分離型新株引受権付社債券の新株引受権証券を含みます。以下同じ。）お
         よび新株予約権証券
       12．外国または外国の者の発行する証券または証書で、1.～11.の証券または証書の性質を有する
         もの
       13．投資信託または外国投資信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第10号で定めるもの
         をいいます。）
       14．投資証券、投資法人債券または外国投資証券（金融商品取引法第２条第１項第11号で定める
         ものをいいます。）
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       15．外国貸付債権信託受益証券（金融商品取引法第２条第１項第18号で定めるものをいいま
         す。）
       16．オプションを表示する証券または証書（金融商品取引法第２条第１項第19号で定めるものを
         いい、有価証券に係るものに限ります。）
       17．預託証書（金融商品取引法第２条第１項第20号で定めるものをいいます。）
       18．外国法人が発行する譲渡性預金証書
       19．指定金銭信託の受益証券（金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託の
         受益証券に限ります。）
       20．抵当証券（金融商品取引法第２条第１項第16号で定めるものをいいます。）
       21．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第１項第14号で定める受益証券発行信託
         の受益証券
       22．外国の者に対する権利で21.の有価証券の性質を有するもの
        なお、１.の証券または証書、12.ならびに17.の証券または証書のうち１.の証券または証書の性
       質を有するものを以下「株式」といい、２.から６.までの証券および12.ならびに17.の証券また
       は証書のうち２.から６.までの証券の性質を有するものならびに14．の証券のうち投資法人債券
       および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を以下「公社債」といい、13.の証券および14.
       の証券（投資法人債券および外国投資証券で投資法人債券に類する証券を除きます。）を以下
       「投資信託証券」といいます。
      ③　金融商品の指図範囲
        委託会社は、信託金を、②に掲げる有価証券のほか、次に掲げる金融商品（金融商品取引法第２
       条第２項の規定により有価証券とみなされる同項各号に掲げる権利を含みます。）により運用す
       ることを指図することができます。また、②の規定にかかわらず、この信託の設定、解約、償
       還、投資環境の変動等への対応等、委託会社が運用上必要と認めるときには、委託会社は、信託
       金を以下に掲げる金融商品により運用することの指図ができます。
       １．預金
       ２．指定金銭信託（金融商品取引法第２条第１項第14号に規定する受益証券発行信託を除きま
         す。）
       ３．コール・ローン
       ４．手形割引市場において売買される手形
       ５．貸付債権信託受益権であって金融商品取引法第２条第２項第１号で定めるもの
       ６．外国の者に対する権利で５.の権利の性質を有するもの
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    （３）【運用体制】
      ａ．ファンドの運用体制
       ①　投資環境見通しおよび運用方針の策定








          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
       ②　運用計画の決定

          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
       ③　売買執行の実施

          運用担当者は、売買計画に基づいて売買の執行を指図します。トレーディング担当者は、最
          良執行をめざして売買の執行を行います。
       ④　モニタリング

          運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署（人数60～70人程度）
          は、運用に関するパフォーマンス測定、リスク管理および法令・信託約款などの遵守状況等
          のモニタリングを実施し、必要に応じて対応を指示します。
          定期的に開催されるリスク管理に関する委員会等において運用リスク管理状況、運用実績、
          法令・信託約款などの遵守状況等について検証・報告を行います。
       ⑤　内部管理等のモニタリング

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          内部監査担当部署（人数10～20人程度）が運用、管理等に関する業務執行の適正性・妥当
          性・効率性等の観点からモニタリングを実施します。
      ｂ．ファンドの関係法人に関する管理

         ファンドの関係法人である受託会社に対して、その業務に関する委託会社の管理担当部署は、
         内部統制に関する外部監査人による報告書等の定期的な提出を求め、必要に応じて具体的な事
         項に関するヒアリングを行う等の方法により、適切な業務執行体制にあることを確認します。
      ｃ．運用体制に関する社内規則

         運用体制に関する社内規則として運用管理規程および職務責任権限規程等を設けており、運用
         担当者の任務と権限の範囲を明示するほか、各投資対象の取り扱いに関して基準を設け、ファ
         ンドの商品性に則った適切な運用の実現を図ります。
         また、売買執行、投資信託財産管理および法令遵守チェック等に関する各々の規程・内規を定
         めています。
      ※運用体制は       2022年7月29日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。

      ※上記体制は、マザーファンドを通じた実質的な運用体制を記載しております。
    （４）【分配方針】

      ①　収益分配方針
        毎計算期末（原則として１月、４月、７月および10月の各23日。ただし、休業日の場合は翌日以
       降の最初の営業日）に、原則として以下の方針に基づき分配を行います。
       １．分配対象額の範囲は、経費控除後の配当等収益（繰越分およびマザーファンドの信託財産に
        属する配当等収益のうち、信託財産に属するとみなした額（以下「みなし配当等収益」といいま
        す。）を含みます。）および売買益（評価益を含み、みなし配当等収益を控除して得た額）等の
        全額とします。
       ２．分配金額は、分配対象額について積極的に分配を行う基本方針のもと、委託会社が基準価額
        の水準、市況動向等を勘案して決定します。ただし、分配対象収益が少額の場合には分配を行わ
        ないことがあります。
       ３．収益分配に充てなかった利益については、運用の基本方針に基づいて運用を行います。
       ※　将来の収益分配金の支払いおよびその金額について保証するものではありません。
      ②　収益分配金の支払い

       １．収益分配金は、原則として毎計算期間終了日から起算して５営業日までに販売会社において
        支払いが開始されます。
       ２．収益分配金の再投資に関する契約に基づいて収益分配金を再投資することにより増加した受
        益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
         ※  収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者

          （当該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を
          除きます。また、当該収益分配金にかかる決算日以前に設定された受益権で取得申込代金支
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          払前のため販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申
          込者とします。）に対し、お支払いします。
    （５）【投資制限】

      ａ．約款で定める投資制限
       ①　株式、新株引受権証券および新株予約権証券（約款                               運用の基本方針         運用方法     (3)投資制限、
        約款第22条、第25条および第26条）
        １．株式（新株引受権証券および新株予約権証券を含みます。）への実質投資割合には、制限を
         設けません。
        ２．委託会社は、新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、取得時において信
         託財産の純資産総額の100分の20を超えることとなる投資の指図をしません。
        ３．委託会社が投資することを指図する株式、新株引受権証券および新株予約権証券は、わが国
         の証券取引所（「証券取引所」とは、金融商品取引法第２条第16項に規定する金融商品取引所
         および金融商品取引法第２条第８項第３号ロに規定する外国金融商品市場（以下「取引所」と
         いいます。）のうち、有価証券の売買または金融商品取引法第28条第８項第３号もしくは同項
         第５号の取引を行う市場および当該市場を開設するものをいいます。以下同じ。）に上場され
         ている株式の発行会社の発行するもの、証券取引所に準ずる市場において取引されている株式
         の発行会社の発行するものとします。ただし、株主割当により取得する株式、新株引受権証券
         および新株予約権証券については、この限りではありません。
        ４．委託会社は、同一銘柄の株式への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超
         えることとなる投資の指図をしません。
        ５．委託会社は、同一銘柄の新株引受権証券および新株予約権証券への実質投資割合が、信託財
         産の純資産総額の100分の10を超えることとなる投資の指図をしません。
       ②　非株式[株式以外の資産]（約款                    運用の基本方針         運用方法     (2)投資態度）

         非株式（株式以外の資産）への実質投資割合は、原則として信託財産総額の100分の50を超えな
        いものとします。
       ③　投資信託証券（約款第22条）

         委託会社は、投資信託証券（マザーファンド受益証券を除きます。）への実質投資割合が、信
        託財産の純資産総額の100分の５を超えることとなる投資の指図をしません。
       ④　転換社債等（約款第27条）

         委託会社は、同一銘柄の転換社債、ならびに同一銘柄の新株予約権付社債のうち会社法第236条
        第1項第3号の財産が当該新株予約権付社債についての社債であって当該社債と当該新株予約権が
        それぞれ単独で存在し得ないことをあらかじめ明確にしているもの（以下、会社法施行前の旧商
        法第341条ノ3第1項第7号および第8号の定めがある新株予約権付社債を含め「転換社債型新株予
        約権付社債」といいます。）への実質投資割合が、信託財産の純資産総額の100分の10を超える
        こととなる投資の指図をしません。
       ⑤　外貨建資産（約款             運用の基本方針         運用方法     (3)投資制限）

         外貨建資産への投資は行いません。
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       ⑥　信用取引（約款第28条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信用取引により株券を売付けることの
         指図をすることができます。なお、当該売付けの決済については、株券の引渡しまたは買戻し
         により行うことの指図をすることができるものとします。
        ２．信用取引の指図は、次に掲げる有価証券の発行会社の発行する株券について行うことができ
         るものとし、かつ次に掲げる株券数の合計数を超えないものとします。
         ａ．信託財産に属する株券および新株引受権証書の権利行使により取得する株券
         ｂ．株式分割により取得する株券
         ｃ．有償増資により取得する株券
         ｄ．売出しにより取得する株券
         ｅ．信託財産に属する転換社債の転換請求および新株予約権（転換社債型新株予約権付社債の
          新株予約権に限ります。）の行使により取得可能な株券
         ｆ．信託財産に属する新株引受権証券および新株引受権付社債券の新株引受権の行使、または
          信託財産に属する新株予約権証券および新株予約権付社債券の新株予約権（前記e.に定める
          ものを除きます。）の行使により取得可能な株券
       ⑦　信用リスク集中回避のための投資制限（約款第28条の1の2）

         一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エク
        スポージャーおよびデリバティブ等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、
        原則としてそれぞれ100分の10、合計で100分の20を超えないものとし、当該比率を超えることと
        なった場合には、委託会社は、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調
        整を行うこととします。
       ⑧　デリバティブ取引等（約款第28条の２）

         委託会社は、デリバティブ取引等（デリバティブ取引とは、金融商品取引法第２条第20                                               項に規
        定するものをいい、新株予約権証券、新投資口予約権証券またはオプションを表示する証券もし
        くは証書に係る取引、選択権付債券売買および商品投資等取引（投資信託及び投資法人に関する
        法律施行令第３条第10             号に規定するものをいいます。）を含みます。以下「デリバティブ取引
        等」といいます（ただし、この信託において取引可能なものに限ります。以下同じ。）。）につ
        いて、一般社団法人投資信託協会の規則に定める合理的な方法により算出した額が信託財産の純
        資産総額を超えることとなる投資の指図をしません。
       ⑨　有価証券先物取引等（約款第29条）

        １．委託会社は、信託財産が運用対象とする有価証券の価格変動リスクを回避するため、わが国
         の証券取引所における有価証券先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号イに掲げるもの
         をいいます。）、有価証券指数等先物取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ロに掲げるも
         のをいいます。）および有価証券オプション取引（金融商品取引法第28条第８項第３号ハに掲
         げるものをいいます。）ならびに外国の取引所におけるわが国の有価証券にかかるこれらの取
         引と類似の取引（有価証券先物取引等）を次の範囲で行うことの指図をすることができます。
         なお、選択権取引は、オプション取引に含めて取扱うものとします。（以下同じ。）
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         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
          の対象とする有価証券（以下「ヘッジ対象有価証券」といいます。）の時価総額とマザー
          ファンドの信託財産に属するヘッジ対象有価証券の時価総額のうち信託財産に属するとみな
          し た額（信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産
          の純資産総額に占めるヘッジ対象有価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）
          との合計額の範囲内とします。
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、ヘッジ
          対象有価証券の組入可能額（信託財産の組入ヘッジ対象有価証券とマザーファンドの組入
          ヘッジ対象有価証券のうち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファン
          ド受益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入ヘッジ対象有
          価証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）を差引いた額）に信託財産が限月ま
          でに受取る組入公社債、組入外国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権および組
          入抵当証券の利払金および償還金とマザーファンドが限月までに受取る組入公社債、組入外
          国貸付債権信託受益証券、組入貸付債権信託受益権および組入抵当証券の利払金および償還
          金のうち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価
          総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める組入公社債、組入外国貸付債権信託
          受益証券、組入貸付債権信託受益権および組入抵当証券の利払金および償還金の割合を乗じ
          て得た額をいいます。）とを加えた額を限度とし、かつ信託財産が限月までに受取る組入有
          価証券にかかる利払金および償還金等、ならびに(2)投資対象                                 ③  1.から4.に掲げる金融商品
          で運用している額（以下「金融商品運用額」といいます。）とマザーファンドが限月までに
          受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額のうち信託財産
          に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受益証券の時価総額にマザーファ
          ンドの信託財産の純資産総額に占めるマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にか
          かる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額を乗じて得た額をいいます。）との合計
          額の範囲内とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、1.および2.で規定する
          全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信託財産の純資産総額
          の５％を上回らない範囲内とします。
        ２．委託会社は、信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、わが国の取引所にお
         ける金利にかかる先物取引およびオプション取引ならびに外国の取引所におけるわが国の金利
         にかかるこれらの取引と類似の取引を次の範囲で行うことの指図をすることができます。な
         お、現物オプション取引は預金に限るものとします。
         ａ．先物取引の売建ておよびコール・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額がヘッジの
          対象とする金利商品（信託財産が１年以内に受取る組入有価証券の利払金および償還金等な
          らびに(2)投資対象           ③  1.から4.に掲げる金融商品で運用されているものをいい、以下「ヘッ
          ジ対象金利商品」といいます。）の時価総額とマザーファンドの信託財産に属するヘッジ対
          象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファ
          ンドの時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるヘッジ対象金利商品の時
          価総額の割合を乗じて得た額をいいます。）との合計額の範囲内とします。
         ｂ．先物取引の買建ておよびプット・オプションの売付けの指図は、建玉の合計額が、信託財
          産が限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額
          とマザーファンドが限月までに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
          金融商品運用額のうち信託財産に属するとみなした額（信託財産に属するマザーファンド受
          益証券の時価総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占めるマザーファンドが限月
          ま でに受取る組入有価証券にかかる利払金および償還金等ならびに金融商品運用額の割合を
          乗じて得た額をいいます。）との合計額の範囲内とします。
         ｃ．コール・オプションおよびプット・オプションの買付けの指図は、支払いプレミアム額の
          合計額が取引時点のヘッジ対象金利商品の時価総額の５％を上回らない範囲内とし、かつ1.
          および2.で規定する全オプション取引にかかる支払いプレミアム額の合計額が取引時点の信
          託財産の純資産総額の５％を上回らない範囲内とします。
       ⑩　スワップ取引（約款第30条）

        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、または価格変動リスクを
         回避するために、異なった受取金利または異なった受取金利とその元本を一定の条件のもとに
         交換する取引（以下「スワップ取引」といいます。）を行うことの指図をすることができま
         す。
        ２．スワップ取引の指図にあたっては、当該取引の契約期間が、原則として当ファンドの信託期
         間を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものにつ
         いてはこの限りではありません。
        ３．スワップ取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額と
         マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
         みなした額との合計額（以下「スワップ取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）
         が、信託財産の純資産総額を超えないものとします。なお、信託財産の一部解約等の事由によ
         り、当該純資産総額が減少して、スワップ取引の想定元本の合計額が信託財産の純資産総額を
         超えることとなった場合には、委託会社は速やかに、その超える額に相当するスワップ取引の
         一部の解約を指図するものとします。
        ４．前記３.においてマザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定元本の総額のうち
         信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかるスワップ取引の想定
         元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファン
         ド受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。
        ５．スワップ取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
         価するものとします。
        ６．委託会社は、スワップ取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認めたときは、
         担保の提供あるいは受入の指図を行うものとします。
       ⑪　金利先渡取引（約款第31条）

        １．委託会社は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資するため、ならびに価格変動リスク
         を回避するために、金利先渡取引を行うことの指図をすることができます。
        ２．金利先渡取引の指図にあたっては、当該取引の決済日が、原則として当ファンドの信託期間
         を超えないものとします。ただし、当該取引が当該信託期間内で全部解約が可能なものについ
         てはこの限りではありません。
        ３．金利先渡取引の指図にあたっては、当該信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額と
         マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち信託財産に属すると
         みなした額との合計額（以下「金利先渡取引の想定元本の合計額」といいます。以下同じ。）
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         が、信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額とマザーファンドの信託財産にかかる
         ヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額との合計額（以下「ヘッ
         ジ 対象金利商品の時価総額の合計額」といいます。以下同じ。）を超えないものとします。な
         お信託財産の一部解約等の事由により、当該ヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額が減少し
         て、金利先渡取引の想定元本の合計額がヘッジ対象金利商品の時価総額の合計額を超えること
         となった場合には、委託会社は、速やかにその超える額に相当する金利先渡取引の一部の解約
         を指図するものとします。
        ４．前記３.においてマザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定元本の総額のうち
         信託財産に属するとみなした額とは、マザーファンドの信託財産にかかる金利先渡取引の想定
         元本の総額にマザーファンドの信託財産の純資産総額に占める信託財産に属するマザーファン
         ドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た額をいいます。また、マザーファンドの信託財産
         にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額のうち信託財産に属するとみなした額とは、マザー
         ファンドの信託財産にかかるヘッジ対象金利商品の時価総額にマザーファンドの信託財産の純
         資産総額に占める信託財産に属するマザーファンドの受益証券の時価総額の割合を乗じて得た
         額をいいます。
        ５．金利先渡取引の評価は、当該取引契約の相手方が市場実勢金利等をもとに算出した価額で評
         価するものとします。
        ６．委託会社は、金利先渡取引を行うにあたり担保の提供あるいは受入が必要と認めたときは、
         担保の提供あるいは受入の指図を行うものとします。
       ⑫　有価証券の貸付（約款第32条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用に資するため、信託財産に属する株式および公社債を
         以下の範囲内で貸付の指図をすることができます。
         ａ．株式の貸付は、貸付時点において、貸付株式の時価合計額が、信託財産で保有する株式の
          時価総額を超えないものとします。
         ｂ．公社債の貸付は、貸付時点において、貸付公社債の額面金額が、信託財産で保有する公社
          債の額面金額の合計額を超えないものとします。
        ２．前記１.定める限度額を超えることとなった場合には、委託会社は速やかにその超える額に
         相当する契約の一部の解約を指図するものとします。
        ３．委託会社は、有価証券の貸付にあたって必要と認めたときは、担保の受入れの指図を行うも
         のとします。
       ⑬　資金の借入れ（約款第39条）

        １．委託会社は、信託財産の効率的な運用ならびに運用の安定性に資するため、一部解約に伴な
         う支払資金の手当て（一部解約に伴なう支払資金の手当てのために借入れた資金の返済を含み
         ます。）を目的として、または再投資にかかる収益分配金の支払資金の手当てを目的として、
         資金借入れ（コール市場を通じる場合を含みます。）の指図をすることができます。なお、当
         該借入金をもって有価証券等の運用は行わないものとします。
        ２．一部解約に伴なう支払資金の手当てにかかる借入期間は、受益者への解約代金支払開始日か
         ら信託財産で保有する有価証券等の売却代金の受渡日までの間または受益者への解約代金支払
         開始日から信託財産で保有する有価証券等の解約代金入金日までの間もしくは受益者への解約
         代金支払開始日から信託財産で保有する有価証券等の償還金の入金日までの期間が５営業日以
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
         内である場合の当該期間とし、資金借入額は当該有価証券等の売却代金、解約代金および償還
         金の合計額を限度とし、かつ借入指図を行う日における信託財産の純資産総額の10％を上回ら
         な い範囲内とします。
        ３．収益分配金の再投資にかかる借入期間は信託財産から収益分配金が支弁される日からその翌
         営業日までとし、資金借入額は収益分配金の再投資額を限度とします。
        ４．借入金の利息は信託財産中より支弁します。
      ｂ．法令で定める投資制限

       ○　同一の法人の発行する株式の取得割合（投資信託及び投資法人に関する法律第9条）
         委託会社は、同一の法人の発行する株式を、運用の指図を行うすべての委託者指図型投資信託
        につき投資信託財産として有する当該株式にかかる議決権の総数が、当該株式にかかる議決権の
        総数に100分の50の率を乗じて得た数を超えることとなる場合においては、信託財産をもって取
        得することを受託会社に指図しないものとします。
    ３【投資リスク】

      (1)  当ファンドにおける主として想定されるリスクと収益性に与える影響度合い
       ・当ファンドは、主として、ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド受益証券への投資を通じて、
        値動きのある有価証券等に投資しますので、ファンドの基準価額は変動します。したがって、元
        本や一定の投資成果が保証されているものではなく、基準価額の下落により、損失を被ることが
        あります。
       ・運用により信託財産に生じた利益および損失は、すべて受益者の皆様に帰属します。
       ・投資信託は預金商品や保険商品ではなく、預金保険、保険契約者保護機構の保護の対象ではあり
        ません。
       ・登録金融機関が取扱う投資信託は、投資者保護基金の対象ではありません。
       ・投資信託は預貯金とは異なります。
       ・当ファンドのお取引に関しては、金融商品取引法第37条の６の規定（いわゆるクーリング・オ
        フ）の適用はありません。
        当ファンドにおいて主として想定されるリスクは以下の通りですが、基準価額の変動要因はこれ

       らに限定されるものではありません。なお、以下のリスクは、主にマザーファンドを通じて当ファ
       ンドが行う有価証券等への投資により発生します。
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       ①　株価変動リスク
        投資する企業の株価の下落は、基準価額の下落要因となります。
         株価変動リスクとは、株式市場および投資先となっている企業の株価が下落するリスクをいい
        ます。当ファンドが投資する企業の株価が下落した場合には、当ファンドの基準価額が下落する
        要因となります。また、当ファンドが投資する企業が業績悪化や倒産等に陥った場合には、当該
        企業の株価が大きく下落することや無くなることがあり、当ファンドの基準価額に大きな影響を
        及ぼすことがあります。
         なお、当ファンドでは、株式の組入比率を原則として高位に維持するため、株式市場の動向に
        より基準価額は大きく変動します。また、当ファンドはわが国の株式への投資に際して、主とし
        て配当利回りが高いと予想される銘柄に投資を行いますので、業種配分等の構成比率がわが国の
        株式市場における構成比率と大きく異なる場合があります。そのため、わが国の株式市場の全体
        の動き（例えば、東証株価指数など）と当ファンドの基準価額の動きは大きく異なることがあり
        ます。
       ②　流動性リスク

        投資資産の市場規模が小さいことなどで希望する価格で売買できない場合は、基準価額の下
        落要因となります。
         流動性リスクとは、有価証券を売却（または購入）しようとする際に、需要（または供給）が
        ないため、有価証券を希望する時期に、希望する価格で売却（または購入）することができなく
        なるリスクをいいます。一般に規模が小さい市場での売買や、取引量の少ない有価証券の売買に
        あたっては、流動性リスクへの留意が特に必要とされます。また、一般に市場を取り巻く外部環
        境の急変があった場合には、市場実勢価格での売買ができなくなる可能性が高まります。当ファ
        ンドが投資する株式等の流動性が損なわれた場合には、当ファンドの基準価額が下落する要因と
        なる可能性があります。
       ③　信用リスク

        投資する有価証券の発行者の財政難・経営不安・倒産等の発生は、基準価額の下落要因とな
        ります。
         信用リスクとは、公社債等の発行体が財政難、経営不振、その他の理由により、利息や償還金
        を予め決められた条件で支払うことができなくなる（債務不履行）リスクをいいます。一般に債
        務不履行が生じた場合、またはその可能性が高まった場合には、当該発行体が発行する公社債お
        よび短期金融商品（コマーシャル・ペーパー等）の価格は下落します。また当該発行体が企業の
        場合には、一般にその企業の株価が下落する要因となります。当ファンドが投資する株式の発行
        企業や、株式以外の運用で投資する公社債等の発行体がこうした状況に陥った場合には、当ファ
        ンドの基準価額が下落する要因となる可能性があります。
       ＜その他＞

        ・当ファンドは、大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる
         取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実
         勢から期待できる価格で取引できないリスク、取引量が限られてしまうリスクがあります。こ
         れにより、基準価額にマイナスの影響をおよぼす可能性や、換金のお申込みの受付が中止とな
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         る可能性、すでに受付けた換金のお申込みの受付が取り消しとなる可能性、換金代金のお支払
         が遅延する可能性があります。
        ・有価証券の貸付等においては、取引相手先の倒産等による決済不履行リスクを伴います。
        ・当ファンドは、ファミリーファンド方式で運用を行います。当該方式は、運用の効率化に資す
         るものですが、一方で、当ファンドが主要投資対象とするマザーファンドに対し、他のベビー
         ファンドにより多額の追加設定・一部解約等がなされた場合には、マザーファンドにおける売
         買ならびに組入比率の変化等により、当ファンドの基準価額や運用が影響を受ける場合があり
         ます。
        ・当ファンドは、証券取引所における取引の停止等があるときには、一部解約の実行の請求の受
         付けを中止すること、およびすでに受け付けた一部解約の実行の請求の受付けを取り消すこと
         があります。
       ＜収益分配金に関する留意点＞

        ・投資信託の分配金は、預貯金の利息とは異なり、投資信託の純資産から支払われますので、分
         配金が支払われると、その金額相当分、基準価額は下がります。
        ・分配金は、計算期間中に発生した収益（経費控除後の配当等収益および評価益を含む売買益）
         を超えて支払われる場合があります。その場合、当期決算日の基準価額は前期決算日と比べて
         下落することになります。また、分配金の水準は、必ずしも計算期間におけるファンドの収益
         率を示すものではありません。
        ・投資家（受益者）のファンドの取得価額によっては、分配金の一部または全部が、実質的には
         元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド取得後の運用状況により、分配金額よ
         り基準価額の値上がりが小さかった場合も同様です。
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      (2)  リスク管理体制
      委託会社におけるファンドの投資リスクに対する管理体制については、以下のとおりです。
      ・運用リスクの管理：運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運用リ
       スクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等を行うことにより、適切な管
       理を行います。
      ・運用パフォーマンス評価：運用担当部署から独立したリスク管理担当部署が、ファンドの運用パ
       フォーマンスについて定期的に分析を行い、結果の評価を行います。
      ・運用評価委員会：上記のとおり運用リスクの管理状況、運用パフォーマンス評価等の報告を受け、
       運用評価委員会は総合的な見地から運用状況全般の管理・評価を行います。
      ・流動性リスク管理：委託会社では、流動性リスク管理に関する規程を定め、ファンドの組入資産の







       流動性リスクのモニタリング等を実施するとともに、緊急時対応策の策定・検証等を行います。運
       用評価委員会等は、流動性リスク管理の適切な実施の確保や流動性リスク管理態勢について、監督
       します。
      ※リスク管理体制は           2022年7月29日        現在のものであり、今後変更となる場合があります。
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    ４【手数料等及び税金】
    （１）【申込手数料】

      ①　申込手数料（受益権1口当たり）は、取得申込日の基準価額に、3.3％（税抜3％）を上限に各販
       売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。なお、申込手数料には消費税等相当額が課せ
       られます。
      ②　申込手数料については、販売会社にお問い合わせください。
      ③　「分配金再投資コース」における収益分配金は、毎計算期間末の翌営業日に原則として税金を
       差し引いた後、自動的に無手数料で再投資されます。
      ＜申込手数料を対価とする役務の内容＞
       商品や投資環境の説明および情報提供等、ならびに購入に関する事務手続き等にかかる費用の対価
    （２）【換金（解約）手数料】

      ありません。
    （３）【信託報酬等】

      ①　信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に年1.375％（税抜
       1.25％）の率を乗じて得た額とします。
         その配分（税抜）については、以下の通りとなります。
             委託会社                 販売会社                 受託会社

              0.53％                 0.65％                 0.07％

      ②　信託報酬は、毎日計上（ファンドの基準価額に反映）され、毎計算期末または信託終了のとき

       信託財産中から支弁するものとします。なお、信託報酬にかかる消費税等相当額は、信託報酬支
       弁の時に信託財産中から支弁します。
       ※信託報酬＝運用期間中の基準価額×信託報酬率
      ＜信託報酬等を対価とする役務の内容＞

        委託会社       信託財産の運用、目論見書等各種書類の作成、基準価額の算出等の対価

        販売会社       購入後の情報提供、交付運用報告書等各種書類の送付、口座内でのファンドの
               管理等の対価
        受託会社       運用財産の保管・管理、委託会社からの運用指図の実行等の対価
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    （４）【その他の手数料等】
      ①　信託財産に関する租税、特定資産の価格等の調査に要する費用および当該費用にかかる消費税
       等相当額、信託事務の処理に要する諸費用、信託財産の財務諸表の監査に要する費用および当該
       費用にかかる消費税等相当額、外国における資産の保管等に要する費用、受託会社の立替えた立
       替金の利息および資金の借入れを行った際の当該借入金の利息は、受益者の負担とし、信託財産
       中から支弁します。なお、信託財産の財務諸表の監査に要する費用は、毎日計上（ファンドの基
       準価額に反映）され、当該費用にかかる消費税等相当額とともに毎計算期末または信託終了のと
       き、信託財産中から支弁します。
      ②　当ファンドの組入有価証券の売買時の売買委託手数料、先物・オプション取引等に要する費用
       およびこれら手数料ならびに費用にかかる消費税等相当額は、受益者の負担とし、信託財産中か
       ら支弁します。
      ③　上記①、②の手数料等（借入金の利息および財務諸表の監査に要する費用を除きます。）につ
       いては、当ファンドが投資対象とするマザーファンドにおいて発生する場合、マザーファンドの
       信託財産中から支弁されます。これらはマザーファンドの基準価額に反映されるため、結果とし
       て当ファンドの受益者が間接的に負担することとなります。
      ④　受益者が当ファンドを解約する際には、信託財産留保額（１口につき、解約請求受付日の基準
       価額の0.3％）をご負担いただきます。
    （５）【課税上の取扱い】

      ◇当ファンドは、課税上「株式投資信託」として取扱われます。
      ○個人の受益者に対する課税
       ①収益分配時
         収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金については、配当所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率で源泉徴収による申告不要
         制度が適用されます。なお、確定申告により、申告分離課税または総合課税                                         （配当控除の適用
         あり）    のいずれかを選択することもできます。
         詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       ②解約時および償還時
                               ※
         解約時および償還時の差益（譲渡益）                       については、譲渡所得として、20.315％（所得税
         15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率での申告分離課税が適用さ
         れます。
         原則として確定申告が必要ですが、特定口座（源泉徴収口座）を利用する場合、20.315％（所
         得税15.315％（復興特別所得税を含みます。）および地方税5％）の税率による源泉徴収が行わ
         れます。
         ※解約価額および償還価額から取得費用（申込手数料および当該手数料にかかる消費税等に相
          当する金額を含みます。）を控除した利益。
          買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       ③損益通算について
         解約（換金）時および償還時の差損(譲渡損)については、確定申告を行うことにより上場株式
         等（上場株式、上場投資信託（ETF）、上場不動産投資信託（REIT）、公募株式投資信託および
         特定公社債等（公募公社債投資信託を含みます。）など。以下同じ。）の譲渡益ならびに上場
         株式等の配当所得および利子所得の金額（配当所得については申告分離課税を選択したものに
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         限ります。）との損益通算ならびに3年間の繰越控除の対象とすることができます。また、特定
         口座（源泉徴収口座）をご利用の場合、その口座内において損益通算を行います（確定申告不
         要）。    詳しくは販売会社にお問い合わせください。
      ※少額投資非課税制度「愛称：ＮＩＳＡ（ニーサ）」および未成年者少額投資非課税制度「愛称：

       ジュニアＮＩＳＡ（ジュニアニーサ）」をご利用の場合
       ＮＩＳＡおよびジュニアＮＩＳＡは、上場株式や公募株式投資信託などにかかる非課税制度で
       す。毎年、一定額の範囲で新たに購入した公募株式投資信託などから生じる配当所得および譲渡
       所得が一定期間非課税となります。ご利用になれるのは、販売会社で非課税口座を開設するな
       ど、一定の条件に該当する方が対象となります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
       なお、同非課税口座内で少額上場株式等にかかる譲渡損失が生じた場合には、課税上譲渡損失は
       ないものとみなされ、他の口座の上場株式等の譲渡益および上場株式等の配当所得等の金額との
       損益通算を行うことはできませんので、ご留意ください。
      ○法人の受益者に対する課税

       収益分配金のうち課税扱いとなる普通分配金ならびに解約時および償還時の個別元本超過額につ
       いては、15.315％（所得税15.315％（復興特別所得税を含みます。））の税率による源泉徴収が
       行われます。なお、地方税の源泉徴収は行われません。
       買取請求による換金の際の課税については、販売会社にお問い合わせください。
       なお、益金不算入制度の適用はありません。
      ※外国税額控除の適用となった場合には、分配時の税金が上記と異なる場合があります。

      ※上記は、      2022年7月末       現在のものです。税法が改正された場合等には、上記の内容が変更になる場
       合があります。
      ※課税上の取扱いの詳細については税務専門家等にご確認されることをお勧めします。
      ◇個別元本方式について

       受益者毎の信託時の受益権の価額等を当該受益者の元本とする個別元本方式は次のとおりです。
      ＜個別元本について＞

       ①受益者毎の信託時の受益権の価額等（申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等に相
         当する金額は含まれません。）が当該受益者の元本（個別元本）にあたります。
       ②受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を
         行うつど当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
         ただし、同一ファンドの受益権を複数の販売会社で取得する場合については販売会社毎に個別
         元 本の算出が行われます。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドの受益権
         を取得する場合は当該支店等毎に、「分配金受取コース」と「分配金再投資コース」の両コー
         スで同一ファンドの受益権を取得する場合はコース別に個別元本の算出が行われる場合があり
         ます。
       ③収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元本か
         ら当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
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         す。（「元本払戻金（特別分配金）」については、下記の＜収益分配金の課税について＞を参
         照。）
      ＜収益分配金の課税について＞

       収益分配金には、課税扱いとなる「普通分配金」と非課税扱いとなる「元本払戻金（特別分配
       金）」（受益者毎の元本の一部払戻しに相当する部分）の区分があります。
       収益分配の際       、①当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本と同額の場合または
       当該受益者の個別元本を上回っている場合には、当該収益分配金の全額が普通分配金となり、②
       当該収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合には、その下回る
       部分の額が元本払戻金（特別分配金）となり、当該収益分配金から当該元本払戻金（特別分配
       金）を控除した額が普通分配金となります。
       なお、収益分配金に元本払戻金（特別分配金）が含まれる場合、収益分配金発生時にその個別元
       本から当該元本払戻金（特別分配金）を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となりま
       す。
      ※税法が改正された場合等は、上記内容が変更になることがあります。

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    ５【運用状況】
    （１）【投資状況】
                                                   2022年7月29日現在

                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     親投資信託受益証券                                       584,276,036            98.28
                   内　日本                          584,276,036            98.28
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                        10,218,717            1.72
     純資産総額                                       594,494,753            100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
                                                   2022年7月29日現在
                 資産の種類                      時価合計（円）             投資比率（％）
     株式                                      5,500,225,750             96.18
                   内　日本                         5,500,225,750             96.18
     コール・ローン、その他の資産（負債控除後）                                       218,248,238             3.82
     純資産総額                                      5,718,473,988             100.00
    （注1）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    （注2）資産の種類の内書は、当該資産の発行体又は上場金融商品取引所の国/地域別に表示しています。
    （２）【投資資産】

      ①【投資有価証券の主要銘柄】
                                                   2022年7月29日現在

                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名
                                    簿価金額        評価金額
                      種類       数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
       ＭＨＡＭ好配当利回り株マ              親投資
                                       5.1048        5.0901      －
     1  ザーファンド              信託受      114,786,750                             98.28
                  日本   益証券              585,974,880        584,276,036         －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2022年7月29日現在
                種類                         投資比率（％）
      親投資信託受益証券                                                   98.28
      合計                                                   98.28
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
                                                   2022年7月29日現在
                                                         投資
                                    簿価単価        評価単価        利率
     順
            銘柄名          種類
                                    簿価金額        評価金額
                             数量                            比率
                                                    （％）
          発行体の国/地域             業種
     位
                                     （円）        （円）       償還日
                                                        （％）
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
       日本電信電話              株式
                                     3,119.49        3,807.00       －
     1                情報・通         87,800                           5.85
                  日本                  273,891,329        334,254,600         －
                       信業
       三菱ＵＦＪフィナンシャ
                      株式                 645.31        745.40      －
     2  ル・グループ                       392,800                           5.12
                  日本    銀行業              253,480,250        292,793,120         －
       トヨタ自動車              株式                2,052.00        2,137.00       －
     3                輸送用機         116,400                           4.35
                  日本                  238,852,800        248,746,800         －
                        器
       東京海上ホールディングス              株式                6,443.80        7,764.00       －
     4                         31,800                           4.32
                  日本    保険業              204,913,068        246,895,200         －
       ＫＤＤＩ              株式                3,784.00        4,292.00       －
     5                情報・通         54,000                           4.05
                  日本                  204,336,323        231,768,000         －
                       信業
       三菱商事              株式                3,858.60        3,948.00       －
     6                         53,300                           3.68
                  日本    卸売業              205,663,817        210,428,400         －
       三井住友フィナンシャルグ
                      株式                3,916.42        4,107.00       －
     7  ループ                       43,400                           3.12
                  日本    銀行業              169,972,888        178,243,800         －
       武田薬品工業              株式                3,523.23        3,925.00       －
     8                         45,400                           3.12
                  日本    医薬品              159,954,814        178,195,000         －
       アステラス製薬              株式                1,854.80        2,087.50       －
     9                         75,900                           2.77
                  日本    医薬品
                                    140,779,679        158,441,250         －
       西松建設              株式                3,665.78        3,980.00       －
     10                          38,600                           2.69
                  日本    建設業              141,499,394        153,628,000         －
       伊藤忠商事              株式                3,460.00        3,866.00       －
     11                          37,000                           2.50
                  日本    卸売業              128,020,000        143,042,000         －
       日立製作所              株式                6,081.92        6,704.00       －
     12                          21,200                           2.49
                  日本   電気機器               128,936,894        142,124,800         －
       東京エレクトロン              株式               59,103.19        46,010.00        －
     13                          3,000                          2.41
                  日本   電気機器               177,309,590        138,030,000         －
       オリックス              株式                2,248.51        2,360.50       －
     14                その他金         57,800                           2.39
                  日本                  129,964,009        136,436,900         －
                       融業
       ＳＯＭＰＯホールディング
                      株式                5,137.61        5,920.00       －
     15  ス                       21,100                           2.18
                  日本    保険業              108,403,664        124,912,000         －
       東京瓦斯              株式                2,463.98        2,611.00       －
     16                電気・ガ         46,700                           2.13
                  日本                  115,068,196        121,933,700         －
                       ス業
       丸井グループ              株式                2,202.00        2,418.00       －
     17                          49,400                           2.09
                  日本    小売業              108,778,800        119,449,200         －
       三井物産              株式                2,843.43        2,925.50       －
     18                          40,100                           2.05
                  日本    卸売業              114,021,887        117,312,550         －
       九州旅客鉄道              株式                2,599.80        2,782.00       －
     19                          40,500                           1.97
                  日本    陸運業              105,292,036        112,671,000         －
       ブリヂストン              株式                4,947.07        5,198.00       －
     20                          21,300                           1.94
                  日本   ゴム製品               105,372,708        110,717,400         －
       大阪瓦斯              株式                2,263.83        2,391.00       －
     21                電気・ガ         46,200                           1.93
                  日本                  104,589,378        110,464,200         －
                       ス業
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       本田技研工業              株式
                                     3,314.81        3,388.00       －
     22                輸送用機         29,100                           1.72
                  日本                  96,461,202        98,590,800        －
                        器
       いすゞ自動車              株式                1,538.28        1,454.00       －
     23                輸送用機         64,800                           1.65
                  日本                  99,680,746        94,219,200        －
                        器
       関西電力              株式                1,262.55        1,350.00       －
     24                電気・ガ         69,700                           1.65
                  日本                  88,000,080        94,095,000        －
                       ス業
       野村不動産ホールディング
                      株式                2,994.79        3,220.00       －
     25  ス                       22,400                           1.26
                  日本   不動産業               67,083,442        72,128,000        －
       ＩＮＰＥＸ              株式                1,323.77        1,508.00       －
     26                          46,300                           1.22
                  日本     鉱業             61,290,922        69,820,400        －
       りそなホールディングス              株式                 515.15        515.30      －
     27                         134,600                           1.21
                  日本    銀行業              69,339,880        69,359,380        －
       Ｊ．フロント　リテイリン
                      株式                 965.00       1,115.00       －
     28  グ                       59,400                           1.16
                  日本    小売業              57,321,000        66,231,000        －
       京セラ              株式                6,862.38        7,368.00       －
     29                          8,300                          1.07
                  日本   電気機器               56,957,822        61,154,400        －
       ＩＨＩ              株式                2,831.51        3,490.00       －
     30                          17,500                           1.07
                  日本     機械
                                    49,551,459        61,075,000        －
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資有価証券の種類別投資比率

                                                   2022年7月29日現在
                種類                         投資比率（％）
      株式                                                   96.18
      合計                                                   96.18
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
    投資株式の業種別投資比率

                                                   2022年7月29日現在
                業種               国内／外国              投資比率（％）
      銀行業                                                   10.24
                                 国内
      情報・通信業                                                   10.15
      輸送用機器                                                    9.42
      電気機器                                                    9.39
      卸売業                                                    8.95
      保険業                                                    8.54
      建設業                                                    6.87
      医薬品                                                    5.89
      電気・ガス業                                                    5.71
      小売業                                                    4.82
      その他金融業                                                    2.39
      化学                                                    2.12
      陸運業                                                    1.97
      ゴム製品                                                    1.94
      機械                                                    1.55
      不動産業                                                    1.26
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      鉱業
                                                         1.22
      海運業                                                    1.21
      食料品                                                    1.04
      石油・石炭製品                                                    0.63
      サービス業                                                    0.49
      倉庫・運輸関連業                                                    0.39
      合計                                                   96.18
    （注）投資比率は、ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価の比率です。
      ②【投資不動産物件】

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
    該当事項はありません。
      ③【その他投資資産の主要なもの】

    該当事項はありません。
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
    該当事項はありません。
    （３）【運用実績】

      ①【純資産の推移】
    直近日（2022年7月末）、同日前1年以内における各月末及び下記計算期間末における純資産の推移は次の通りです。
                     純資産総額            純資産総額          １口当たりの         １口当たりの
                     （分配落）            （分配付）           純資産額         純資産額
                     （百万円）            （百万円）         （分配落）（円）         （分配付）（円）
          第13特定期間末
                            890            893       0.5474         0.5494
         (2013年    1月23日)
          第14特定期間末
                           1,120            1,122        0.7159         0.7174
         (2013年    7月23日)
          第15特定期間末
                           1,068            1,070        0.7365         0.7375
         (2014年    1月23日)
          第16特定期間末
                            964            966       0.7333         0.7348
         (2014年    7月23日)
          第17特定期間末
                            958            960       0.7973         0.7988
         (2015年    1月23日)
          第18特定期間末
                           1,001            1,003        0.9547         0.9572
         (2015年    7月23日)
          第19特定期間末
                            844            844       0.8419         0.8419
         (2016年    1月25日)
          第20特定期間末
                            812            812       0.8011         0.8011
         (2016年    7月25日)
          第21特定期間末
                            833            835       0.8953         0.8973
         (2017年    1月23日)
          第22特定期間末
                            794            796       0.9580         0.9610
         (2017年    7月24日)
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          第23特定期間末
                            776            884       1.0127         1.1527
         (2018年    1月23日)
          第24特定期間末
                            800            800       0.9236         0.9236
         (2018年    7月23日)
          第25特定期間末
                            694            694       0.8222         0.8222
         (2019年    1月23日)
          第26特定期間末
                            653            653       0.7896         0.7896
         (2019年    7月23日)
          第27特定期間末
                            652            655       0.8499         0.8529
          (2020年1月23日)
          第28特定期間末
                            541            542       0.7236         0.7246
          (2020年7月27日)
          第29特定期間末
                            554            556       0.8354         0.8374
          (2021年1月25日)
          第30特定期間末
                            547            549       0.8988         0.9008
          (2021年7月26日)
          第31特定期間末
                            564            565       0.9401         0.9421
          (2022年1月24日)
          第32特定期間末
                            594            595       0.9653         0.9668
          (2022年7月25日)
           2021年7月末日                 543        －            0.8874        －
              8月末日              552        －            0.9011        －
              9月末日              573        －            0.9453        －
             10月末日               560        －            0.9237        －
             11月末日               538        －            0.8917        －
             12月末日
                            563        －            0.9397        －
           2022年1月末日                 556        －            0.9305        －
              2月末日              554        －            0.9230        －
              3月末日              589        －            0.9821        －
              4月末日              578        －            0.9601        －
              5月末日              588        －            0.9766        －
              6月末日              588        －            0.9625        －
              7月末日              594        －            0.9624        －
      ②【分配の推移】

                                        １口当たりの分配金（円）

               第13特定期間                                         0.0080
               第14特定期間                                         0.0090
               第15特定期間                                         0.0060
               第16特定期間                                         0.0090
               第17特定期間                                         0.0080
               第18特定期間                                         0.0115
               第19特定期間                                         0.0055
               第20特定期間                                         0.0070
               第21特定期間                                         0.0105
               第22特定期間                                         0.0110
               第23特定期間                                         0.1500
               第24特定期間                                         0.0085
               第25特定期間                                         0.0080
                                31/89

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               第26特定期間
                                                        0.0105
               第27特定期間                                         0.0140
               第28特定期間                                         0.0115
               第29特定期間                                         0.0125
               第30特定期間                                         0.0135
               第31特定期間                                         0.0130
               第32特定期間                                         0.0145
      ③【収益率の推移】

                                           収益率（％）

               第13特定期間                                         23.07
               第14特定期間                                         32.43
               第15特定期間                                          3.72
               第16特定期間                                          0.79
               第17特定期間                                          9.82
               第18特定期間
                                                         21.18
               第19特定期間                                        △11.24
               第20特定期間                                         △4.01
               第21特定期間                                         13.07
               第22特定期間                                          8.23
               第23特定期間                                         21.37
               第24特定期間                                         △7.96
               第25特定期間                                        △10.11
               第26特定期間                                         △2.69
               第27特定期間                                          9.4
               第28特定期間                                         △13.5
               第29特定期間                                          17.2
               第30特定期間                                          9.2
               第31特定期間                                          6.0
               第32特定期間                                          4.2
    （注1）収益率は期間騰落率です。
    （注2）各特定期間中の分配金累計額を加算して算出しています。
    （注3）特定期間末が2019年8月29日以前の収益率については、小数点第2位で表示しています。
    （４）【設定及び解約の実績】

                           設定口数                    解約口数

         第13特定期間                         28,815,849                    131,796,983
         第14特定期間                        192,241,183                    254,794,040
         第15特定期間                         65,499,789                    178,626,394
         第16特定期間                         78,774,128                    215,110,346
         第17特定期間                         81,883,259                    194,630,272
         第18特定期間
                                  81,613,147                    235,106,077
         第19特定期間                         74,394,425                    120,206,005
         第20特定期間                         51,714,524                    40,228,099
         第21特定期間                         57,727,963                    141,323,211
         第22特定期間                         28,419,003                    130,510,329
         第23特定期間                         53,912,368                    115,726,537
         第24特定期間                        163,957,095                     64,559,891
         第25特定期間                         58,547,608                    80,551,705
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         第26特定期間
                                  23,576,579                    40,508,654
         第27特定期間                         22,757,825                    82,062,844
         第28特定期間                         31,053,393                    50,424,614
         第29特定期間                         24,537,799                    109,016,717
         第30特定期間                         34,207,194                    89,033,940
         第31特定期間                         35,452,728                    44,695,712
         第32特定期間                         45,871,938                    29,734,906
    （注）本邦外における設定及び解約はありません。
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    ≪参考情報≫
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    第２【管理及び運営】
    １【申込（販売）手続等】

      (1)  当ファンドのお申込みは、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までにお買付
       けのお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了し
       たものを当日分のお申込みといたします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完
       了分については翌営業日のお取扱いとなります。
      (2)  取得申込者は販売会社に、取得申込みと同時にまたはあらかじめ、自己のために開設されたファ
       ンドの受益権の振替を行うための振替機関等の口座を示すものとし、当該口座に当該取得申込者に
       かかる口数の増加の記載または記録が行われます。なお、販売会社は、当該取得申込みの代金の支
       払いと引換えに、当該口座に当該取得申込者にかかる口数の増加の記載または記録を行うことがで
       きます。委託会社は、追加信託により分割された受益権について、振替機関等の振替口座簿への新
       たな記載または記録をするため社振法に定める事項の振替機関への通知を行うものとします。
      (3)  お申込みには、収益の分配がなされた場合に分配金を受領する「分配金受取コース」と、分配金
       は原則として税金を差し引いた後、自動的に無手数料で再投資される「分配金再投資コース」の２
       つの申込方法があります。ただし、販売会社によっては、どちらか一方のコースのみの取扱いとな
       る場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (4)  申込単位は、各販売会社が定める単位とします。申込単位については、販売会社にお問い合わせ
       ください。
      (5)  取得申込者と販売会社との間であらかじめ決められた一定の金額を一定期間毎に定時定額購入
       （積立）をすることができる場合があります。詳しくは、販売会社にお問い合わせください。
      (6)  取得申込みにかかる受益権の価額は、取得申込日の基準価額に、販売会社が別に定める申込手数
       料および申込手数料にかかる消費税等相当額を加算した価額とします。
      (7)  販売会社において金額買付（申込単位が金額にて表示されている場合）によるお申込みをされた
       場合、申込手数料および申込手数料にかかる消費税等相当額はお申込代金の中から差し引かれま
       す。
      (8)  収益分配金の再投資に関する契約に基づき、収益分配金を再投資する際は、１口単位で取得でき
       るものとします。なお、その際の受益権の価額は、原則として各計算期間終了日の基準価額としま
       す。
      (9)  証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、販売会社は、受益権の
       取得申込みの受付けを中止すること、およびすでに受付けた取得申込みの受付けを取り消すことが
       できます。
    ２【換金（解約）手続等】

      (1)  受益者は、自己に帰属する受益権につき、委託会社に各販売会社が定める単位をもって解約を請
       求することができます。
         ※  解約単位は、販売会社にお問い合わせください。
      (2)  解約の請求を行う受益者は、振替制度にかかる口座が開設されている振替機関等に対して当該受
       益者の請求にかかるこの信託契約の一部解約を委託会社が行うのと引換えに、当該一部解約にかか
       る受益権の口数と同口数の抹消の申請を行うものとし、社振法の規定にしたがい当該振替機関等の
       口座において当該口数の減少の記載または記録が行われます。なお、解約の請求を受益者が行う際
       は、販売会社に対し振替受益権をもって行うものとします。
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      (3)  解約請求の受付けについては、原則として委託会社および販売会社の営業日の午後３時までに解
       約のお申込みが行われ、かつ当該お申込みの受付けにかかる販売会社の所定の事務手続きが完了し
       た ものを当日分のお申込みとします。この時間を過ぎてのお申込みおよび所定の事務手続き完了分
       については翌営業日のお取扱いとなります。
      (4)  解約の価額は、解約請求受付日の基準価額から当該基準価額に0.3％の率を乗じて得た額を信託
             ※
       財産留保額       として控除した価額（「解約価額」といいます。）とします。詳しくは、販売会社ま
       たは委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社に対する照会は下記においてできます。
        ※　「信託財産留保額」とは、運用の安定性を高めるとともに、信託期間の途中で換金する受益
          者と保有を継続する受益者との公平を確保するために、換金する受益者が負担する金額で、
          信託財産に組入れられます。
                                      ※
        照会先の名称
                                 電話番号
                                 0120-104-694
        アセットマネジメントOne株式会社
        ※　電話によるお問い合わせは、                  営業日の午前９時から午後５時まで                    とさせていただきます。
           （以下同じ。）
      (5)  解約代金は、受益者の請求を受付けた日から起算して、原則として４営業日目から販売会社にお
       いて受益者に支払われます。
      (6)  信託財産の資金管理を円滑に行うために大口の解約請求には制限を設ける場合があります。
      (7)  委託会社は、証券取引所における取引の停止、その他やむを得ない事情があるときは、一部解約
       の実行の請求の受付けを中止すること、およびすでに受付けた一部解約の実行の請求の受付けを取
       り消すことができます。
        この場合、受益者は当該受付中止以前に行った当日の一部解約の実行の請求を撤回できます。た
       だし、受益者がその一部解約の実行の請求を撤回しない場合には、当該受益権の一部解約の価額
       は、当該受付中止を解除した後の最初の基準価額の計算日に一部解約の実行の請求を受付けたもの
       として、前記(4)の規定に準じた価額とします。
    ３【資産管理等の概要】

    （１）【資産の評価】

      ①　基準価額とは、信託財産に属する資産（受入担保金代用有価証券を除きます。）を法令および
       一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控
       除した金額（「純資産総額」といいます。）を、計算日における受益権総口数で除した金額をい
       います。
        ＜主な投資対象の時価評価方法の原則＞

               投資対象                          評価方法

         マザーファンド受益証券                 計算日の基準価額
         株式                 計算日における取引所の最終相場
      ②　当ファンドの基準価額は、委託会社の毎営業日（土曜日、日曜日、「国民の祝日に関する法

       律」に定める休日ならびに12月31日、１月２日および１月３日以外の日とします。）に計算され
       ます。基準価額については、販売会社または委託会社にお問い合わせください。なお、委託会社
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       に対する照会は下記においてできます。基準価額は１万口単位で表示されたものが発表されま
       す。
        照会先の名称                      ホームページアドレス                  電話番号

        アセットマネジメントOne株式会社                      http://www.am-one.co.jp/                  0120-104-694
    （２）【保管】

      該当事項はありません。
    （３）【信託期間】

      2006年10月６日から無期限とします。
    （４）【計算期間】

      原則として毎年１月24日から４月23日まで、４月24日から７月23日まで、７月24日から10月23日ま
     で、および10月24日から翌年１月23日までとすることを原則とします。ただし、第１計算期間は、
     2006年10月６日から2007年１月23日までとします。
      上記の規定にかかわらず、各計算期間終了日に該当する日（以下「当該日」といいます。）が休業
     日のとき、計算期間終了日は、当該日の翌日以降の最初の営業日とし、その翌日より次の計算期間が
     開始されるものとします。
    （５）【その他】

      ①　信託契約の解約
        以下の場合には信託契約を解約し信託を終了することがあります。
       １．委託会社は、信託契約を解約することが受益者のため有利であると認めるとき、またはやむ
         を得ない事情が発生したとき、もしくは信託契約の一部解約により、受益権の口数が10億口を
         下回ることとなる場合には、受託会社と合意のうえ、この信託契約を解約し、信託を終了させ
         ることができます。
         ａ．この場合において、委託会社は、あらかじめ、解約しようとする旨を監督官庁に届け出ま
          す。委託会社はかかる事項について、あらかじめ、解約しようとする旨を公告し、かつ、そ
          の旨を記載した書面をこの信託契約にかかる知られたる受益者に対して交付します。ただ
          し、この信託契約にかかる全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告
          を行いません。
         ｂ．前記ａ.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して
          異議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
         ｃ．前記ｂ.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一
          を超えるときは、前記１.の信託契約の解約をしません。
         ｄ．委託会社は、この信託契約の解約をしないこととしたときは、解約しない旨およびその理
          由を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。
          ただし、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
         ｅ．前記ｂ.からｄ.までの規定は、信託財産の状態に照らし、真にやむを得ない事情が生じて
          いる場合であって、前記ｂ.の一定の期間が一ヵ月を下らずにその公告および書面の交付を行
          うことが困難な場合には適用しません。
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         ｆ．前記１．に定める信託契約の解約を行う場合において、前記ｂ.の期間内に異議を述べた受
          益者は、受託会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買い取るべき旨を請
          求することができます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議に
          よ り決定するものとします。
       ２．委託会社は、監督官庁よりこの信託契約の解約の命令を受けたときは、その命令にしたが
         い、信託契約を解約し、信託を終了させます。
       ３．委託会社が監督官庁より登録の取消を受けたとき、解散したときまたは業務を廃止したとき
         は、委託会社は、この信託契約を解約し、信託を終了させます。ただし、監督官庁が、この信
         託契約に関する委託会社の業務を他の投資信託委託会社に引継ぐことを命じたときは、この信
         託は、「②       信託約款の変更         ４.」に該当する場合を除き、当該投資信託委託会社と受託会社と
         の間において存続します。
       ４．受託会社が辞任した場合、または裁判所が受託会社を解任した場合において、委託会社が新
         受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、信託を終了させます。
      ②　信託約款の変更
       １．委託会社は、信託約款を変更することが受益者の利益のため必要と認めるとき、またはやむ
         を得ない事情が発生したときは、受託会社と合意のうえ、この信託約款を変更できるものと
         し、あらかじめ、変更しようとする旨およびその内容を監督官庁に届け出ます。
       ２．委託会社は、前記１.の変更事項のうち、その内容が重大なものについて、あらかじめ、変更
         しようとする旨を公告し、かつ、これらの事項を記載した書面をこの信託約款にかかる知られ
         たる受益者に対して交付します。ただし、この信託約款にかかる全ての受益者に対して書面を
         交付したときは、原則として、公告を行いません。
       ３．前記２.の公告および書面には、受益者で異議のある者は一定の期間内に委託会社に対して異
         議を述べるべき旨を付記します。なお、一定の期間は一ヵ月を下らないものとします。
       ４．前記３.の一定の期間内に異議を述べた受益者の受益権の口数が受益権の総口数の二分の一を
         超えるときは、前記１.の信託約款の変更をしません。
       ５．委託会社は、この信託約款を変更しないこととしたときは、変更しない旨およびその理由を
         公告し、かつ、これらの事項を記載した書面を知られたる受益者に対して交付します。ただ
         し、全ての受益者に対して書面を交付したときは、原則として、公告を行いません。
       ６．前記２.に定める変更を行う場合において、前記３.の期間内に異議を述べた受益者は、受託
         会社に対し、自己に帰属する受益権を、信託財産をもって買取るべき旨を請求することができ
         ます。なお、買取請求の取扱いについては、委託会社、受託会社の協議により決定するものと
         します。
       ７．委託会社は、監督官庁の命令に基づいてこの信託約款を変更しようとするときは、上記の規
         定にしたがいます。
      ③　委託会社の事業の譲渡および承継に伴なう取扱い
       １．委託会社は、事業の全部または一部を譲渡することがあり、これに伴ない、この信託契約に
         関する事業を譲渡することがあります。
       ２．委託会社は、分割により事業の全部または一部を承継させることがあり、これに伴ない、こ
         の信託契約に関する事業を承継させることがあります。
      ④　関係法人との契約の更改および受託会社の辞任または解任に伴なう取扱い
       １．委託会社と販売会社との間の募集・販売等契約は、締結日から原則１年間とし、期間終了の
         ３ヵ月前までに別段の意思表示のない時は、同一条件にて継続されます。
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       ２．受託会社は、委託会社の承諾を受けてその任務を辞任することができます。また、受託会社
         がその任務に背いた場合、その他重要な事由が生じたときは、委託会社または受益者は、裁判
         所 に受託会社の解任を請求することができます。受託会社が辞任した場合、または裁判所が受
         託会社を解任した場合、委託会社は「②                      信託約款の変更」の規定にしたがい、新受託会社を選
         任します。委託会社が新受託会社を選任できないときは、委託会社はこの信託契約を解約し、
         信託を終了させます。
      ⑤　信託事務処理の再信託
        受託会社は、当ファンドにかかる信託事務処理の一部について、                                   株式会社日本カストディ銀行                と
       再信託契約を締結し、これを委託することがあります。その場合には、再信託にかかる契約書類
       に基づいて所定の事務を行います。
      ⑥　公告
        委託会社が受益者に対してする公告は、電子公告の方法により行い、次のアドレスに掲載しま
       す。
          http://www.am-one.co.jp/
        なお、電子公告による公告をすることができない事故その他やむを得ない事由が生じた場合の公
       告は、日本経済新聞に掲載します。
      ⑦　運用報告書
        委託会社は、１月と７月の決算時および信託終了時に期中の運用経過のほか、信託財産の内容、
       有価証券売買状況などを記載した「運用報告書」を作成します。
        ・交付運用報告書は、販売会社を通じて交付いたします。
        ・運用報告書（全体版）は、次のアドレスに掲載します。ただし、受益者から運用報告書（全体
         版）の交付の請求があった場合には、交付いたします。
           http://www.am-one.co.jp/
    ４【受益者の権利等】

      (1)  収益分配金請求権
        受益者は、委託会社の決定した収益分配金を、持ち分に応じて請求する権利を有します。
        受益者が収益分配金支払開始日から5年間支払いを請求しないときは、その権利を失い、受託会社
       から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        収益分配金は、決算日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（当
       該収益分配金にかかる決算日以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。
       また、当該収益分配金にかかる計算期間の末日以前に設定された受益権で取得申込代金支払前のた
       め販売会社の名義で記載または記録されている受益権については原則として取得申込者としま
       す。）に、原則として決算日から起算して5営業日までにお支払いを開始します。
        なお、「分配金再投資コース」により収益分配金を再投資する受益者に対しては、委託会社は受
       託会社から受けた収益分配金を、原則として毎計算期間終了日の翌営業日に販売会社に交付しま
       す。販売会社は、受益者に対し遅滞なく収益分配金の再投資にかかる受益権の売付を行います。再
       投資により増加した受益権は、振替口座簿に記載または記録されます。
     (2)  償還金請求権

        受益者は、持ち分に応じて償還金を請求する権利を有します。
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        受益者が信託終了による償還金について支払開始日から10年間支払いを請求しないときは、その
       権利を失い、受託会社から交付を受けた金銭は、委託会社に帰属します。
        償還金は、償還日において振替機関等の振替口座簿に記載または記録されている受益者（償還日
       以前において一部解約が行われた受益権にかかる受益者を除きます。また、当該償還日以前に設定
       された受益権で取得申込代金支払前のため、販売会社の名義で記載または記録されている受益権に
       ついては原則として取得申込者とします。）に、原則として償還日（休業日の場合は翌営業日）か
       ら起算して5営業日までにお支払いを開始します。
     (3)  一部解約請求権

        受益者は、自己に帰属する受益権について、一部解約の実行の請求をすることができます。
     (4)  帳簿書類の閲覧・謄写の請求権

        受益者は、委託会社に対し、その営業時間内に当該受益者にかかる信託財産に関する帳簿書類の
       閲覧または謄写を請求することができます。
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    第３【ファンドの経理状況】
    （１）当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大
        蔵省令第59号）並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」（平
        成12年総理府令第133号）に基づいて作成しております。
        なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
    （２）当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。

    （３）当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、当特定期間（2022年1月25日か

        ら2022年7月25日まで）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人による監査を受けてお
        ります。
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    １【財務諸表】
    【ＭＨＡＭ日本好配当株オープン】
    （１）【貸借対照表】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                2022年1月24日現在              2022年7月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                              12,264,939              12,483,244
                                      555,205,903              585,974,880
        親投資信託受益証券
        流動資産合計                              567,470,842              598,458,124
       資産合計                               567,470,842              598,458,124
     負債の部
       流動負債
        未払収益分配金                               1,200,462               924,552
        未払解約金                                36,333              540,145
        未払受託者報酬                                108,298              112,375
        未払委託者報酬                               1,826,131              1,894,613
                                         2,156              2,233
        その他未払費用
        流動負債合計                               3,173,380              3,473,918
       負債合計                                3,173,380              3,473,918
     純資産の部
       元本等
        元本                              600,231,102              616,368,134
        剰余金
          期末剰余金又は期末欠損金（△）                            △ 35,933,640             △ 21,383,928
                                      43,445,407              44,697,606
          （分配準備積立金）
        元本等合計                              564,297,462              594,984,206
       純資産合計                               564,297,462              594,984,206
     負債純資産合計                                567,470,842              598,458,124
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    （２）【損益及び剰余金計算書】
                                                    （単位：円）
                                    前期              当期
                                自　2021年7月27日              自　2022年1月25日
                                至　2022年1月24日              至　2022年7月25日
     営業収益
       受取利息                                    19              28
                                      37,118,615              27,888,977
       有価証券売買等損益
       営業収益合計                                37,118,634              27,889,005
     営業費用
       支払利息                                   959              922
       受託者報酬                                 216,256              221,261
       委託者報酬                                3,646,300              3,730,510
                                         4,296              4,401
       その他費用
       営業費用合計                                3,867,811              3,957,094
     営業利益又は営業損失（△）                                 33,250,823              23,931,911
     経常利益又は経常損失（△）                                 33,250,823              23,931,911
     当期純利益又は当期純損失（△）                                 33,250,823              23,931,911
     一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解
                                       1,061,951               223,183
     約に伴う当期純損失金額の分配額（△）
     期首剰余金又は期首欠損金（△）                                △ 61,662,291             △ 35,933,640
     剰余金増加額又は欠損金減少額                                 3,937,323              1,689,087
       当期一部解約に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                       3,937,323              1,689,087
       額
       当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少
                                          －              －
       額
     剰余金減少額又は欠損金増加額                                 2,501,675              2,120,465
       当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                          －              －
       額
       当期追加信託に伴う剰余金減少額又は欠損金増加
                                       2,501,675              2,120,465
       額
                                       7,895,869              8,727,638
     分配金
     期末剰余金又は期末欠損金（△）                                △ 35,933,640             △ 21,383,928
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    （３）【注記表】
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                         当期
              項目                        自　2022年1月25日
                                      至　2022年7月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 親投資信託受益証券
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
     ２.   その他財務諸表作成のための基礎                 特定期間末日の取扱い

         となる事項
                         当ファンドは、原則として毎年1月23日及び7月23日を特定期間の末日とし
                         ておりますが、該当日が休業日のため、前特定期間末日を2022年1月24
                         日、当特定期間末日を2022年7月25日としております。
    （貸借対照表に関する注記）

                                前期                  当期
              項目
                             2022年1月24日現在                  2022年7月25日現在
     １.   期首元本額                           609,474,086円                  600,231,102円
        期中追加設定元本額                           35,452,728円                  45,871,938円
        期中一部解約元本額                           44,695,712円                  29,734,906円
     ２.   受益権の総数                           600,231,102口                  616,368,134口

     ３.   元本の欠損                 純資産額が元本総額を下回ってお                  純資産額が元本総額を下回ってお

                         り、その差額は35,933,640円であり                  り、その差額は21,383,928円であり
                         ます。                  ます。
    （損益及び剰余金計算書に関する注記）

                                前期                  当期
              項目               自　2021年7月27日                  自　2022年1月25日
                             至　2022年1月24日                  至　2022年7月25日
     １.    分配金の計算過程                （自2021年7月27日　至2021年10月25                  （自2022年1月25日　至2022年4月25
                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（6,596,706円）、費用控除                  当等収益（7,869,367円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（0円）、信託約款に規定
                         される収益調整金（43,787,531円）                  される収益調整金（45,832,574円）
                         及び分配準備積立金（45,499,653                  及び分配準備積立金（42,147,193
                         円）より分配対象収益は95,883,890                  円）より分配対象収益は95,849,134
                         円（1万口当たり1,575.29円）であ                  円（1万口当たり1,596.85円）であ
                         り、うち6,695,407円（1万口当たり                  り、うち7,803,086円（1万口当たり
                         110円）を分配金額としております。                  130円）を分配金額としております。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                         （自2021年10月26日　至2022年1月24                  （自2022年4月26日　至2022年7月25
                         日）                  日）
                         計算期間末における費用控除後の配                  計算期間末における費用控除後の配
                         当等収益（1,194,789円）、費用控除                  当等収益（1,079,101円）、費用控除
                         後、繰越欠損金を補填した有価証券                  後、繰越欠損金を補填した有価証券
                         売買等損益（0円）、信託約款に規定                  売買等損益（3,124,416円）、信託約
                         される収益調整金（44,504,682円）                  款に規定される収益調整金
                         及び分配準備積立金（43,451,080                  （49,002,929円）及び分配準備積立
                         円）より分配対象収益は89,150,551                  金（41,418,641円）より分配対象収
                         円（1万口当たり1,485.27円）であ                  益は94,625,087円（1万口当たり
                         り、うち1,200,462円（1万口当たり                  1,535.20円）であり、うち924,552円
                         20円）を分配金額としております。                  （1万口当たり15円）を分配金額とし
                                           ております。
    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                前期                  当期
              項目               自　2021年7月27日                  自　2022年1月25日
                             至　2022年1月24日                  至　2022年7月25日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であ                  同左
                         り、信託約款に規定する「運用の基
                         本方針」に従い、有価証券等の金融
                         商品に対して投資として運用するこ
                         とを目的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種                  同左

         に係るリスク                 類は、有価証券、コール・ローン等
                         の金銭債権及び金銭債務でありま
                         す。当ファンドが保有する有価証券
                         の詳細は「附属明細表」に記載して
                         おります。これらは、市場リスク
                         （価格変動リスク、為替変動リス
                         ク、金利変動リスク）、信用リス
                         ク、及び流動性リスクを有しており
                         ます。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプラ                  同左

                         イアンス・リスク管理担当部署が、
                         運用リスクを把握、管理し、その結
                         果に基づき運用担当部署へ対応の指
                         示等を行うことにより、適切な管理
                         を行います。運用評価委員会等はこ
                         れらの運用リスク管理状況の報告を
                         受け、総合的な見地から運用状況全
                         般の管理を行います。
    ２．金融商品の時価等に関する事項

                                前期                  当期
              項目
                             2022年1月24日現在                  2022年7月25日現在
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         貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則とし                  同左
     １.
         差額                 てすべて時価で評価しているため、
                         貸借対照表計上額と時価との差額は
                         ありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券                  同左

                         「（重要な会計方針に係る事項に関
                         する注記）」にて記載しておりま
                         す。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ロー
                         ン等の金銭債権及び金銭債務）は短
                         期間で決済されるため、帳簿価額は
                         時価と近似していることから、当該
                         帳簿価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価には、市場価格に基                  金融商品の時価の算定においては一

         ついての補足説明                 づく価額のほか、市場価格がない場                  定の前提条件等を採用しているた
                         合には合理的に算定された価額が含                  め、異なる前提条件等によった場
                         まれております。当該価額の算定に                  合、当該価額が異なることもありま
                         おいては一定の前提条件等を採用し                  す。
                         ているため、異なる前提条件等に
                         よった場合、当該価額が異なること
                         もあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                前期                  当期
                             2022年1月24日現在                  2022年7月25日現在
             種類
                              最終計算期間の                  最終計算期間の
                              損益に含まれた                  損益に含まれた
                              評価差額（円）                  評価差額（円）
     親投資信託受益証券                               14,506,066                  13,369,544
     合計                               14,506,066                  13,369,544
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                前期                  当期
                             2022年1月24日現在                  2022年7月25日現在
     1口当たり純資産額                                0.9401円                  0.9653円
     （1万口当たり純資産額）                                (9,401円)                  (9,653円)
    （４）【附属明細表】

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    該当事項はありません。
    （２）株式以外の有価証券

                                                   2022年7月25日現在
                                 券面総額          評価額
         種類             銘柄                                備考
                                  （円）          （円）
     親投資信託受益証券          ＭＨＡＭ好配当利回り株マザー
                                  114,786,750          585,974,880
                ファンド
     親投資信託受益証券　合計                             114,786,750          585,974,880
     合計                                       585,974,880
    （注）親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
    （参考）

    当ファンドは、「ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部
    に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
    同親投資信託の状況は以下の通りであります。
    なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
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    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
    貸借対照表
                                                      （単位：円）
                                             2022年7月25日現在
     資産の部
       流動資産
        コール・ローン                                              203,090,720
        株式                                             5,508,249,760
        未収入金                                              96,708,489
                                                       5,807,600
        未収配当金
        流動資産合計                                             5,813,856,569
       資産合計                                              5,813,856,569
     負債の部
       流動負債
                                                      74,754,224
        未払金
        流動負債合計                                              74,754,224
       負債合計                                                74,754,224
     純資産の部
       元本等
        元本                                             1,124,235,100
        剰余金
                                                     4,614,867,245
          剰余金又は欠損金（△）
        元本等合計                                             5,739,102,345
       純資産合計                                              5,739,102,345
     負債純資産合計                                               5,813,856,569
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    注記表
    （重要な会計方針に係る事項に関する注記）
                                      自　2022年1月25日
              項目
                                      至　2022年7月25日
     １.   有価証券の評価基準及び評価方法                 株式
                         移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあ
                         たっては、金融商品取引所等における最終相場（最終相場のないものにつ
                         いては、それに準ずる価額）、又は金融商品取引業者等から提示される気
                         配相場に基づいて評価しております。
         収益及び費用の計上基準                 受取配当金

     ２.
                         原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上
                         しております。
    （貸借対照表に関する注記）

                      項目                        2022年7月25日現在
     １.   本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元                                           1,205,958,937円
        本額
        同期中追加設定元本額                                             3,398,635円
        同期中一部解約元本額                                             85,122,472円
        元本の内訳
        ファンド名
        ＭＨＡＭトリニティオープン（毎月決算型）                                            379,404,812円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド                                            134,392,672円
        ＭＨＡＭ６資産バランスファンド（年１回決算型）                                             11,968,825円
        日本３資産ファンド　安定コース                                            182,911,269円
        日本３資産ファンド　成長コース                                            294,114,850円
        日本３資産ファンド（年１回決算型）                                             6,655,922円
        ＭＨＡＭ日本好配当株オープン                                            114,786,750円
        計                                           1,124,235,100円
     ２.   受益権の総数                                           1,124,235,100口

    （金融商品に関する注記）

    １．金融商品の状況に関する事項
                                      自　2022年1月25日
              項目
                                      至　2022年7月25日
     １.   金融商品に対する取組方針                 当ファンドは、証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方
                         針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目
                         的としております。
     ２.   金融商品の内容及び当該金融商品                 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の

         に係るリスク                 金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細
                         は「附属明細表」に記載しております。これらは、市場リスク（価格変動
                         リスク、為替変動リスク、金利変動リスク）、信用リスク、及び流動性リ
                         スクを有しております。
     ３.   金融商品に係るリスク管理体制                 運用担当部署から独立したコンプライアンス・リスク管理担当部署が、運

                         用リスクを把握、管理し、その結果に基づき運用担当部署へ対応の指示等
                         を行うことにより、適切な管理を行います。運用評価委員会等はこれらの
                         運用リスク管理状況の報告を受け、総合的な見地から運用状況全般の管理
                         を行います。
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    ２．金融商品の時価等に関する事項

              項目                        2022年7月25日現在
     １.   貸借対照表計上額、時価及びその                 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸
         差額                 借対照表計上額と時価との差額はありません。
     ２.   時価の算定方法                 (１)有価証券

                         「（重要な会計方針に係る事項に関する注記）」にて記載しております。
                         (２)デリバティブ取引
                         該当事項はありません。
                         (３)上記以外の金融商品
                         上記以外の金融商品（コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務）は短期
                         間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿
                         価額を時価としております。
     ３.   金融商品の時価等に関する事項に                 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、

         ついての補足説明                 異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
    （有価証券に関する注記）

    売買目的有価証券
                                      2022年7月25日現在
                                         当期の
              種類
                                       損益に含まれた
                                       評価差額（円）
     株式                                                358,445,010
     合計                                                358,445,010
    （注）「当期の損益に含まれた評価差額」は、当該親投資信託の計算期間開始日から開示対象ファンドの期末日までの期
        間（2021年12月11日から2022年7月25日まで）に対応する金額であります。
    （デリバティブ取引等に関する注記）

    該当事項はありません。
    （関連当事者との取引に関する注記）

    該当事項はありません。
    （1口当たり情報に関する注記）

                                      2022年7月25日現在
     1口当たり純資産額                                                  5.1049円
     （1万口当たり純資産額）                                                 (51,049円)
    附属明細表

    第１　有価証券明細表
    （１）株式
                                                   2022年7月25日現在
                                        評価額（円）
             銘柄              株式数                            備考
                                    単価         金額
     ＩＮＰＥＸ                         46,300      1,394.00          64,542,200
     東急建設                         84,900       636.00         53,996,400
     長谷工コーポレーション                         26,100      1,638.00          42,751,800
     西松建設                         38,600      3,995.00          154,207,000
     東鉄工業                          2,300     2,372.00           5,455,600
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     東亜建設工業
                               5,700     2,602.00          14,831,400
     五洋建設                         54,400       730.00         39,712,000
     大氣社                          6,300     3,270.00          20,601,000
     キリンホールディングス                         17,200      2,198.00          37,805,600
     パルグループホールディングス                         23,400      2,267.00          53,047,800
     Ｊ．フロント　リテイリング                         59,400      1,090.00          64,746,000
     野村不動産ホールディングス                         19,800      3,225.00          63,855,000
     セブン＆アイ・ホールディングス                          6,800     5,357.00          36,427,600
     三菱瓦斯化学
                              16,900      1,950.00          32,955,000
     三井化学                         12,000      2,835.00          34,020,000
     ＪＳＲ                          6,200     3,645.00          22,599,000
     積水化学工業                         13,400      1,911.00          25,607,400
     武田薬品工業                         41,900      4,001.00          167,641,900
     アステラス製薬                         75,900      2,140.00          162,426,000
     ＥＮＥＯＳホールディングス                         70,500       501.30         35,341,650
     インフロニア・ホールディングス                         14,100       983.00         13,860,300
     ブリヂストン
                              21,300      5,167.00          110,057,100
     荏原製作所                          5,300     5,110.00          27,083,000
     日立製作所                         21,200      6,728.00          142,633,600
     三菱電機                         40,000      1,475.50          59,020,000
     芝浦メカトロニクス                          4,800     9,710.00          46,608,000
     日東工業                          8,800     2,525.00          22,220,000
     デンソー                          7,400     7,649.00          56,602,600
     京セラ                         12,000      7,447.00          89,364,000
     ＩＨＩ                         17,500      3,490.00          61,075,000
     いすゞ自動車                         64,800      1,501.00          97,264,800
     トヨタ自動車                         116,400      2,166.00          252,122,400
     マツダ                         39,300      1,119.00          43,976,700
     本田技研工業                         29,100      3,471.00          101,006,100
     キヤノン                         26,000      3,243.00          84,318,000
     伊藤忠商事                         37,000      3,867.00          143,079,000
     丸紅                         22,800      1,226.00          27,952,800
     豊田通商                          2,900     4,550.00          13,195,000
     三井物産                         40,100      2,919.50          117,071,950
     東京エレクトロン                          3,000     45,020.00          135,060,000
     三菱商事                         53,300      3,949.00          210,481,700
     兼松エレクトロニクス                          3,400     4,135.00          14,059,000
     丸井グループ                         49,400      2,392.00          118,164,800
     三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ                         392,800       735.70         288,982,960
     りそなホールディングス                         150,600       510.00         76,806,000
     三井住友フィナンシャルグループ                         43,400      4,116.00          178,634,400
     ふくおかフィナンシャルグループ                         22,700      2,325.00          52,777,500
     オリックス                         57,800      2,301.50          133,026,700
     ＳＯＭＰＯホールディングス                         21,100      5,936.00          125,249,600
     ＭＳ＆ＡＤインシュアランスグループ
                               6,100     4,339.00          26,467,900
     ホールディングス
     第一生命ホールディングス                         34,800      2,300.00          80,040,000
     東京海上ホールディングス                         31,800      7,784.00          247,531,200
     Ｔ＆Ｄホールディングス                         37,700      1,509.00          56,889,300
     日本郵船                          2,900     10,320.00           29,928,000
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     商船三井
                              10,800      3,505.00          37,854,000
     九州旅客鉄道                         40,500      2,785.00          112,792,500
     三井倉庫ホールディングス                          3,600     3,070.00          11,052,000
     日本電信電話                         87,800      3,887.00          341,278,600
     ＫＤＤＩ                         54,000      4,436.00          239,544,000
     関西電力                         69,700      1,328.00          92,561,600
     東京瓦斯                         46,700      2,602.00          121,513,400
     大阪瓦斯                         46,200      2,380.00          109,956,000
     メイテック
                              11,100      2,389.00          26,517,900
     合計                        2,440,000                5,508,249,760
    （２）株式以外の有価証券

    該当事項はありません。
    第２　信用取引契約残高明細表

    該当事項はありません。
    第３　デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

    該当事項はありません。
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    ２【ファンドの現況】
    【純資産額計算書】
                                                   2022年7月29日現在

     Ⅰ　資産総額                                               594,775,952円
     Ⅱ　負債総額                                                 281,199円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                               594,494,753円
     Ⅳ　発行済数量                                               617,712,602口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  0.9624円
    （参考）

    ＭＨＡＭ好配当利回り株マザーファンド
                                                   2022年7月29日現在
     Ⅰ　資産総額                                              5,798,779,874円
     Ⅱ　負債総額                                                80,305,886円
     Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）                                              5,718,473,988円
     Ⅳ　発行済数量                                              1,123,453,865口
     Ⅴ　１口当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）                                                  5.0901円
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    第４【内国投資信託受益証券事務の概要】
    (1)受益証券の名義書換
      該当事項はありません。
      ファンドの受益権の帰属は、振替機関等の振替口座簿に記載または記録されることにより定まりま
      す。委託会社は、この信託の受益権を取り扱う振替機関が社振法の規定により主務大臣の指定を取
      り消された場合または当該指定が効力を失った場合であって、当該振替機関の振替業を承継する者
      が存在しない場合その他やむを得ない事情がある場合を除き、当該振替受益権を表示する受益証券
      を発行しません。
      なお、受益者は、委託会社がやむを得ない事情等により受益証券を発行する場合を除き、無記名式
      受益証券から記名式受益証券への変更の請求、記名式受益証券から無記名式受益証券への変更の請
      求、受益証券の再発行の請求を行わないものとします。
    (2)受益者等名簿

      該当事項はありません。
    (3)受益者に対する特典

      該当事項はありません。
    (4)受益権の譲渡制限

      譲渡制限はありません。
      ①受益者は、その保有する受益権を譲渡する場合には、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記
       載または記録されている振替口座簿にかかる振替機関等に振替の申請をするものとします。
      ②上記①の申請のある場合には、上記①の振替機関等は、当該譲渡にかかる譲渡人の保有する受益
       権の口数の減少および譲受人の保有する受益権の口数の増加につき、その備える振替口座簿に記
       載または記録するものとします。ただし、上記①の振替機関等が振替先口座を開設したものでな
       い場合には、譲受人の振替先口座を開設した他の振替機関等（当該他の振替機関等の上位機関を
       含みます。）に社振法の規定にしたがい、譲受人の振替先口座に受益権の口数の増加の記載また
       は記録が行われるよう通知するものとします。
      ③上記①の振替について、委託会社は、当該受益者の譲渡の対象とする受益権が記載または記録さ
       れている振替口座簿にかかる振替機関等と譲受人の振替先口座を開設した振替機関等が異なる場
       合等において、委託会社が必要と認めたときまたはやむを得ない事情があると判断したときは、
       振替停止日や振替停止期間を設けることができます。
    (5)受益権の譲渡の対抗要件

      受益権の譲渡は、振替口座簿への記載または記録によらなければ、委託会社および受託会社に対抗
      することができません。
    (6)受益権の再分割

      委託会社は、社振法に定めるところにしたがい、受託会社と協議のうえ、一定日現在の受益権を均
      等に再分割できるものとします。
    (7)質権口記載又は記録の受益権の取り扱いについて

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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      振替機関等の振替口座簿の質権口に記載または記録されている受益権にかかる収益分配金の支払
      い、一部解約の実行の請求の受付、一部解約金および償還金の支払い等については、約款の規定に
      よ るほか、民法その他の法令等にしたがって取り扱われます。
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    第二部【委託会社等の情報】
    第１【委託会社等の概況】
    １【委託会社等の概況】
      （1）資本金の額（          2022年7月29日        現在）
            資本金の額　　　　　　　　20億円
                     ※
            発行する株式総数           　　　100,000株
                         （普通株式       上限100,000株、Ａ種種類株式                 上限30,000株）
            発行済株式総数　　　　　40,000株
                         （普通株式24,490株、Ａ種種類株式15,510株）
            ※種類株式の発行が可能
            直近５カ年の資本金の増減：該当事項はありません。

      （2）会社の機構（          2022年7月29日        現在）

       ①　会社の意思決定機構
         業務執行上重要な事項は、取締役会の決議をもって決定します。
         取締役は株主総会で選任されます。取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、そ
         の選任後１年以内に終了する事業年度のうち最終のものに関する定時株主総会の終結の時まで
         とし、任期の満了前に退任した取締役（監査等委員である取締役を除く。）の補欠として選任
         された取締役（監査等委員である取締役を除く。）の任期は、現任取締役（監査等委員である
         取締役を除く。）の任期の満了の時までとします。
         また、監査等委員である取締役の任期は、その選任後２年以内に終了する事業年度のうち最終
         のものに関する定時株主総会の終結の時までとし、任期の満了前に退任した監査等委員である
         取締役の補欠として選任された監査等委員である取締役の任期は、退任した監査等委員である
         取締役の任期の満了の時までとします。
         取締役会は、決議によって代表取締役を選定します。代表取締役は、会社を代表し、取締役会
         の決議にしたがい業務を執行します。
         また、取締役会の決議によって、取締役社長を定めることができます。
         取締役会は、法令に別段の定めがある場合を除き、原則として取締役社長が招集します。取締
         役会の議長は、原則として取締役社長があたります。
         取締役会の決議は、法令に別段の定めがある場合を除き、議決に加わることができる取締役の
         過半数が出席し、出席取締役の過半数をもって行います。
       ②　投資運用の意思決定機構

         1.投資環境見通しおよび運用方針の策定
          経済環境見通し、資産別市場見通し、資産配分方針および資産別運用方針は月次で開催する
          「投資環境会議」および「投資方針会議」にて協議、策定致します。これらの会議は運用本
          部長・副本部長、運用グループ長等で構成されます。
         2.運用計画、売買計画の決定
          各ファンドの運用は「投資環境会議」および「投資方針会議」における協議の内容を踏まえ
          て、ファンド毎に個別に任命された運用担当者が行います。運用担当者は月次で運用計画書
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          を作成し、運用本部長の承認を受けます。運用担当者は承認を受けた運用計画に基づき、運
          用を行います。
    ２【事業の内容及び営業の概況】

      「投資信託及び投資法人に関する法律」に定める投資信託委託会社である委託会社は、投資信託の設
      定を行うとともに「金融商品取引法」に定める金融商品取引業者としてその運用（投資運用業）なら
      びにその受益証券（受益権）の募集又は私募（第二種金融商品取引業）を行っています。また、「金
      融商品取引法」に定める投資助言・代理業を行っています。
      2022年7月29日        現在、委託会社の運用する投資信託は以下の通りです。（親投資信託を除く）
                                      純資産総額（単位：円）

             基本的性格               本数
                                 26          1,448,099,465,563
          追加型公社債投資信託
                                810          14,656,448,211,575
           追加型株式投資信託
                                 25            51,328,900,179
          単位型公社債投資信託
                                221           1,098,492,267,151
           単位型株式投資信託
                               1,082            17,254,368,844,468
               合計
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    ３【委託会社等の経理状況】
    1．委託会社であるアセットマネジメントOne株式会社（以下「委託会社」という。）の財務諸表は、

     「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号）ならびに同規則
     第2条の規定に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」（平成19年8月6日内閣府令第52号）
     により作成しております。
    2．委託者の財務諸表及び中間財務諸表に掲記される科目その他の事項の金額については、従来、千円

     単位で記載しておりましたが、第37期事業年度の中間会計期間より百万円単位で記載することに変更
     いたしました。その結果、第36期事業年度の財務諸表の金額については千円未満の端数を、第37期事
     業年度の財務諸表及び中間財務諸表の金額については百万円未満の端数を切り捨てて記載しておりま
     す。
    3．委託会社は、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき第37期事業年度（自2021年4月1日至

     2022年3月31日）の財務諸表について、EY新日本有限責任監査法人の監査を受けております。
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                                              アセットマネジメントＯｎｅ株式会社(E10677)
                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （１）【貸借対照表】
                                                   （単位：百万円）

                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
            （資産の部）
      流動資産
                                      36,734
       現金・預金                                                 31,421
                                      25,670
       金銭の信託                                                 30,332
                                      16,804
       未収委託者報酬                                                 17,567
                                       5,814
       未収運用受託報酬                                                 4,348
                                        317
       未収投資助言報酬                                                  309
                                         7
       未収収益                                                    5
                                        724
       前払費用                                                 1,167
                                       2,419
       その他                                                 2,673
                                      88,493
                   流動資産計                                    87,826
      固定資産

                                       1,119
       有形固定資産                                                 1,268
                                        915
                              ※1
        建物                                        ※1         1,109
                              ※1         202
        器具備品                                        ※1          158
                                         0
        建設仮勘定                                                  -
                                       3,991
       無形固定資産                                                 4,561
                                       2,878
        ソフトウエア                                                3,107
                                       1,109
        ソフトウエア仮勘定                                                1,449
                                         3
        電話加入権                                                  3
                                      11,153
       投資その他の資産                                                 10,153
                                        261
        投資有価証券                                                 241
                                       5,299
        関係会社株式                                                5,349
                                       1,324
        長期差入保証金                                                1,102
                                       3,676
        繰延税金資産                                                3,092
                                        591
        その他                                                 367
                                      16,264
                   固定資産計                                    15,983
             資産合計                         104,757                 103,810
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                 （単位：百万円）
                               第36期                 第37期
                           （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
           （負債の部）
      流動負債
       預り金                               3,730                 1,445
       未払金                               7,337                 7,616
        未払収益分配金                                0                 0
        未払償還金                                9                 9
        未払手数料                              6,889                 7,430
        その他未払金                               437                 175
       未払費用                               9,713                 8,501
       未払法人税等                               4,199                 2,683
       未払消費税等                               2,106                 1,330
       賞与引当金                               1,789                 1,933
       役員賞与引当金                                 76                 69
                  流動負債計                   28,954                 23,581
      固定負債
       退職給付引当金                               2,292                 2,507
       時効後支払損引当金                                157                 147
                  固定負債計                   2,450                 2,655
            負債合計                         31,404                 26,236
           （純資産の部）
      株主資本
       資本金                               2,000                 2,000
       資本剰余金                               19,552                 19,552
        資本準備金                              2,428                 2,428
        その他資本剰余金                              17,124                 17,124
       利益剰余金                               51,800                 56,020
        利益準備金                               123                 123
        その他利益剰余金                              51,676                 55,896
         別途積立金                            31,680                 31,680
         繰越利益剰余金                            19,996                 24,216
                  株主資本計                   73,353                 77,573
      評価・換算差額等
       その他有価証券評価差額金                                △0                 △0
              評価・換算差額等計                         △0                 △0
            純資産合計                         73,353                 77,573
          負債・純資産合計                          104,757                 103,810
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （２）【損益計算書】
                                                  （単位：百万円）

                              第36期                  第37期
                          （自　2020年4月1日                  （自　2021年4月1日
                            至　2021年3月31日）                   至　2022年3月31日）
      営業収益
       委託者報酬                       89,905                 108,563
       運用受託報酬                       17,640                  16,716
       投資助言報酬                        1,103                  1,587
       その他営業収益                         781                  12
                営業収益計                    109,430                  126,879
      営業費用
       支払手数料                       37,003                  45,172
       広告宣伝費                         424                  391
       公告費                          0                  0
       調査費                       30,794                  36,488
        調査費                      11,302                  10,963
        委託調査費                      19,491                  25,525
       委託計算費                         543                  557
       営業雑経費                         938                  842
        通信費                        46                  35
        印刷費                        680                  606
        協会費                        71                  66
        諸会費                        23                  26
        支払販売手数料                        116                  106
                営業費用計                     69,704                  83,453
      一般管理費
       給料                       10,586                  10,377
        役員報酬                        163                  168
        給料・手当                       9,030                  8,995
        賞与                       1,392                  1,213
       交際費                          8                  6
       寄付金                          7                 15
       旅費交通費                         50                  40
       租税公課                         912                  367
       不動産賃借料                        1,499                  1,674
       退職給付費用                         524                  495
       固定資産減価償却費                        1,078                  1,389
       福利厚生費                         44                  42
       修繕費                          0                  0
       賞与引当金繰入額                        1,789                  1,933
       役員賞与引当金繰入額                         76                  69
       機器リース料                          0                  0
       事務委託費                        3,793                  3,901
       事務用消耗品費                         68                  45
       器具備品費                          0                  0
       諸経費                         152                  217
               一般管理費計                      20,594                  20,578
      営業利益                                19,132                  22,848
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
                                                  （単位：百万円）
                              第36期                  第37期
                          （自　2020年4月1日                  （自　2021年4月1日
                            至　2021年3月31日）                   至　2022年3月31日）
      営業外収益
       受取利息                        27                  13
       受取配当金                        2           ※1      559
       時効成立分配金・償還金                        0                  0
       為替差益                        7                  7
       金銭の信託運用益                      1,229                   －
       雑収入                        13                  19
       時効後支払損引当金戻入額                        13                  10
               営業外収益計
                                     1,293                   610
      営業外費用
       投資信託償還損                        0                 －
       金銭の信託運用損                        －                 743
       早期割増退職金                        48                  20
       雑損失                        0                 －
               営業外費用計                        48                 764
      経常利益                               20,376                  22,694
      特別利益
       固定資産売却益                        －                  0
                特別利益計                       －                  0
     特別損失
       固定資産除却損                        1                  5
       投資有価証券売却損                        －                  6
       ゴルフ会員権売却損                        －                  3
       オフィス再編費用                        －            ※2      509
                特別損失計                       1                 525
     税引前当期純利益                                20,375                  22,169
      法人税、住民税及び事業税                                7,418                  6,085
      法人税等調整額                               △1,168                    584
      法人税等合計                                6,249                  6,669
      当期純利益                               14,125                  15,499
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    （３）【株主資本等変動計算書】
     第36期（自　2020年4月1日　至　2021年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
                        その他    資本剰余金
             資本金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      17,871      49,674      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △12,000      △12,000      △12,000
      当期純利益
                                             14,125      14,125      14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    2,125      2,125      2,125
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      71,227
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △12,000
      当期純利益
                          14,125
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                0     0       0
      額(純額)
     当期変動額合計
                0     0     2,125
     当期末残高
                △0     △0      73,353
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     第37期（自　2021年4月1日　至　2022年3月31日）
                                                      （単位：百万円）
                                   株主資本
                       資本剰余金                   利益剰余金
                                       その他利益剰余金
                                                        株主資本
             資本金          その他    資本剰余金
                                  利益               利益剰余金
                                                         合計
                  資本準備金
                                       別途     繰越利益
                                  準備金                 合計
                       資本剰余金      合計
                                      積立金      剰余金
     当期首残高

               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      19,996      51,800      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                                            △11,280      △11,280      △11,280
      当期純利益
                                             15,499      15,499      15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                                                            -
      額(純額)
     当期変動額合計
                                         -    4,219      4,219      4,219
                -     -     -     -    -
     当期末残高
               2,000     2,428     17,124     19,552      123    31,680      24,216      56,020      77,573
              評価・換算差額等

                         純資産

              その他
                  評価・換算
                         合計
             有価証券
                  差額等合計
             評価差額金
     当期首残高

                △0     △0      73,353
     当期変動額
      剰余金の配当
                          △11,280
      当期純利益
                          15,499
      株主資本以外の
      項目の当期変動
                △0     △0       △0
      額(純額)
     当期変動額合計
                △0     △0      4,219
     当期末残高
                △0     △0      77,573
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    重要な会計方針
     1.  有価証券の評価基準及び評価                 （1）子会社株式及び関連会社株式
                           移動平均法による原価法
       方法
                       （2）その他有価証券
                           市場価格のない株式等以外のもの
                            決算日の市場価格等に基づく時価法
                            （評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価
                             は移動平均法により算定）
                           市場価格のない株式等
                            移動平均法による原価法
     2.  金銭の信託の評価基準及び評                 時価法

       価方法
     3.  固定資産の減価償却の方法                 （1）有形固定資産

                          定率法を採用しております。ただし、2016年4月1日以降に取
                         得した建物附属設備については、定額法を採用しております。
                           なお、主な耐用年数は次のとおりであります。
                                  …
                           建物           8～18年
                                  …
                           器具備品           2～20年
                       （2）無形固定資産
                           定額法を採用しております。
                           なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における利
                          用可能期間（5年）に基づく定額法を採用しております。
     4.  外貨建の資産及び負債の本邦                 外貨建金銭債権債務は、期末日の直物等為替相場により円貨に換
                        算し、換算差額は損益として処理しております。
       通貨への換算基準
     5.  引当金の計上基準                 （1）賞与引当金

                           従業員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支
                         給見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       （2）役員賞与引当金
                           役員に対して支給する賞与の支出に充てるため、将来の支給
                         見込額に基づき当事業年度に見合う分を計上しております。
                       （3）退職給付引当金
                           従業員の退職給付に備えるため、退職一時金制度について、
                         当事業年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上して
                         おります。
                         ①退職給付見込額の期間帰属方法
                          退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度
                          末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準
                          によっております。
                         ②数理計算上の差異及び過去勤務費用の費用処理方法
                          過去勤務費用については、その発生時の従業員の平均残存勤
                          務期間内の一定の年数（5年）による定額法により按分した
                          額を費用処理しております。
                          数理計算上の差異については、各事業年度の発生時の従業員
                          の平均残存勤務期間内の一定の年数（5年または10年）によ
                          る定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度か
                          ら費用処理しております。
                       （4）時効後支払損引当金
                           時効成立のため利益計上した収益分配金及び償還金につい
                         て、受益者からの今後の支払請求に備えるため、過去の支払実
                         績に基づく将来の支払見込額を計上しております。
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     6．収益及び費用の計上基準                   当社は、資産運用サービスから委託者報酬、運用受託報酬及び投
                        資助言報酬を稼得しております。これらには成功報酬が含まれる
                        場合があります。
                        （1）委託者報酬
                           委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき、日々の純資産
                         総額に対する一定割合として認識され、確定した報酬を投資信
                         託によって主に年１回又は２回受取ります。当該報酬は期間の
                         経過とともに履行義務が充足されるという前提に基づき、投資
                         信託の運用期間にわたり収益として認識しております。
                        （2）運用受託報酬
                           運用受託報酬は、投資顧問契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は２回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                        （3）投資助言報酬
                           投資助言報酬は、投資助言契約で定められた報酬に基づき、
                         確定した報酬を顧問口座によって主に年１回又は４回受取りま
                         す。当該報酬は期間の経過とともに履行義務が充足されるとい
                         う前提に基づき、顧問口座の運用期間にわたり収益として認識
                         しております。
                       （4）成功報酬
                           成功報酬は、対象となる投資信託または顧問口座の特定のベ
                         ンチマークまたはその他のパフォーマンス目標を上回る超過運
                         用益に対する一定割合として認識されます。当該報酬は成功報
                         酬を受領する権利が確定した時点で収益として認識しておりま
                         す。
     7．消費税等の会計処理                   消費税及び地方消費税の会計処理は税抜き方式によっておりま
                        す。
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    （会計上の見積りの変更）
                              第37期

                     （自   2021年4月1日        至  2022年3月31日）
      当社は、当事業年度において、新しい働き方を踏まえたオフィスレイアウトの見直しを決定しまし
     た。これに伴い、当事業年度において、本社オフィスに係る内部造作物等の有形固定資産の見積耐用
     年数の見直しを行い、将来にわたり変更しております。また、本社オフィスの不動産賃借契約に伴う
     原状回復義務として認識していた資産除去債務について、退去時に必要とされる原状回復費用及び使
     用見込期間の見積の変更を行っております。これにより、従来の方法と比べて、当事業年度の営業利
     益、経常利益及び税引前当期純利益はそれぞれ334百万円減少しております。
    （会計方針の変更）

      1.  収益認識に関する会計基準等の適用
       「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号                             2020年3月31日。以下「収益認識会計基準」
     という。）等を当会計期間の期首から適用し、約束した財又はサービスの支配が顧客に移転した時点
     で、当該財又はサービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することといたしました。
     当該会計方針の変更による影響はありません。
      2.  時価の算定に関する会計基準等の適用

       「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号                              2019年7月4日。以下「時価算定会計基準」
     という。）等を当会計期間の期首から適用し、時価算定会計基準第19項及び「金融商品に関する会計
     基準」（企業会計基準第10号　2019年7月4日）第44-２項に定める経過的な取扱いに従って、時価算
     定会計基準等が定める新たな会計方針を、将来にわたって適用することといたしました。当該会計方
     針の変更による影響はありません。
       また、「金融商品関係」注記において、金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項等の注
     記を行うことといたしました。
    （未適用の会計基準等）

    ・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（会計基準適用指針第31号　2021年6月17日）
    （1）概要
     　投資信託の時価の算定及び注記に関する取扱い並びに貸借対照表に持分法相当額を純額で計上する
     組合等への出資の時価の注記に関する取扱いが定められました。
    （2）適用予定日
     　当社は、当該会計基準等を2022年4月1日に開始する事業年度の期首から適用する予定であります。
    （3）当該会計基準等の適用による影響
     　当該会計基準等の適用による影響は、評価中であります。
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    注記事項
    （貸借対照表関係）
    ※1．有形固定資産の減価償却累計額
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
      建物                                  407                 415
      器具備品                                  978                 966
    （損益計算書関係）

    ※1．各科目に含まれている関係会社に対する営業外収益は、次のとおりであります。
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （自   2020年4月      1日        （自   2021年4月      1日
                              至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
      受取配当金                                   -                543
    ※2．オフィス再編費用

       オフィス再編費用は、主に本社オフィスレイアウトの見直しによるものです。
    （株主資本等変動計算書関係）

      第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）         増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490             －           －         24,490

        普通株式
                       15,510             －           －         15,510

        A種種類株式
                       40,000             －           －         40,000
          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2020年6月17日
                           12,000       300,000
                                        2020年3月31日          2020年6月18日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2021年6月16日              利益
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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      第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
     1．発行済株式の種類及び総数に関する事項
                  当事業年度期首            当事業年度           当事業年度          当事業年度末
      発行済株式の種類
                  株式数（株）          増加株式数（株）           減少株式数（株）            株式数（株）
                       24,490              －           －        24,490

         普通株式
                       15,510              －           －        15,510

        A種種類株式
                       40,000              －           －        40,000

          合計
     2．配当に関する事項

     （1）配当金支払額
                       配当金の総額         1株当たり配
          決議        株式の                        基準日         効力発生日
                        （百万円）        当額（円）
                  種類
                 普通株式

       2021年6月16日
                           11,280       282,000
                                        2021年3月31日          2021年6月17日
       定時株主総会
                 A種種類
                  株式
     （2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの

        2022年6月16日開催予定の定時株主総会において、以下のとおり決議を予定しております。
                        配当金の総額        1株当たり配当
         決議      株式の    配当の                       基準日         効力発生日
                        （百万円）         額（円）
               種類    原資
               普通

               株式
      2022年6月16日              利益
                           12,360       309,000
                                        2022年3月31日          2022年6月17日
      定時株主総会             剰余金
               A種種
               類株式
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （金融商品関係）
    1．金融商品の状況に関する事項
     （1）金融商品に対する取組方針
        当社は、投資運用業を営んでおります。資金運用については、短期的な預金等に限定しておりま
       す。
        当社が運用を行う投資信託の商品性を適正に維持するため、当該投資信託を特定金外信託を通じ
       て、または直接保有しております。なお、特定金外信託を通じて行っているデリバティブ取引は後
       述するリスクを低減する目的で行っております。当該デリバティブ取引は、実需の範囲内でのみ利
       用することとしており、投機的な取引は行わない方針であります。
     （2）金融商品の内容及びそのリスク

        金銭の信託の主な内容は、当社運用ファンドの安定運用を主な目的として資金投入した投資信託
       及びデリバティブ取引であります。金銭の信託に含まれる投資信託は為替及び市場価格の変動リス
       クに晒されておりますが、デリバティブ取引（為替予約取引、株価指数先物取引及び債券先物取
       引）を利用して一部リスクを低減しております。
        営業債権である未収委託者報酬及び未収運用受託報酬は、相手先の信用リスクに晒されておりま
       す。
        投資有価証券は、主にその他有価証券（投資信託）、業務上の関係を有する企業の株式であり、
       発行体の信用リスクや市場価格の変動リスクに晒されております。
        営業債務である未払手数料は、１年以内の支払期日であります。
     （3）金融商品に係るリスク管理体制

        ①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
          預金の預入先については、余資運用規程に従い、格付けの高い預入先に限定することによ
        り、リスクの軽減を図っております。
          営業債権の相手先の信用リスクに関しては、当社の信用リスク管理の基本方針に従い、取引
        先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、主な相手先の信用状況を把握する体制として
        います。
          投資有価証券の発行体の信用リスクに関しては、信用情報や時価の把握を定期的に行うこと
        で管理しています。
        ②市場リスク（為替や金利等の変動リスク）の管理
          組織規程における分掌業務の定めに基づき、リスク管理担当所管にて、取引残高、損益及び
        リスク量等の実績管理を行い、定期的に社内委員会での報告を実施しております。
        ③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
          取引実行担当所管からの報告に基づき、資金管理担当所管が資金繰りを確認するとともに、
        十分な手許流動性を維持することなどにより、流動性リスクを管理しております。
     （4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明

        金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定され
       た価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前
       提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    2．金融商品の時価等に関する事項
       貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
    第36期（2021年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               25,670             25,670              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               25,672             25,672              －
            資産計
    第37期（2022年3月31日現在）

                        貸借対照表計上額                時価            差額
                          （百万円）             （百万円）            （百万円）
                               30,332             30,332              －
     （1）金銭の信託
     （2）投資有価証券
                                  1             1           －
        その他有価証券
                               30,334             30,334              －
            資産計
    （注1）現金・預金、未収委託者報酬、未収運用受託報酬及び未払手数料は、短期間で決済されるため

       時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しております。
    （注2）金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額

    第36期（2021年3月31日現在）
                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）         （百万円）         （百万円）
                             36,734           －         －          －
     （1）現金・預金
                             25,670           －         －          －
     （2）金銭の信託
                             16,804           －         －          －
     （3）未収委託者報酬
                              5,814          －         －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             85,024            1        －          －
              合計
    第37期（2022年3月31日現在）

                           1年以内       1年超5年以内        5年超10年以内           10年超
                          （百万円）         （百万円）        （百万円）         （百万円）
                             31,421           －        －          －
     （1）現金・預金
                             30,332           －        －          －
     （2）金銭の信託
                             17,567           －        －          －
     （3）未収委託者報酬
                              4,348          －        －          －
     （4）未収運用受託報酬
     （5）投資有価証券
                               －         1        －          －
        その他有価証券(投資信託)
                             83,670            1        －          －
              合計
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      3．金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
       金融商品の時価を、時価の算定に係るインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレ
     ベルに分類しております。
      レベル1の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、活発な市場において形成される
                当該時価の算定の対象となる資産又は負債に関する相場価格により算定した時価
      レベル2の時価        : 観察可能な時価の算定に係るインプットのうち、レベル1のインプット以外の時価
                の算定に係るインプットを用いて算定した時価
      レベル3の時価        : 観察できない時価の算定に係るインプットを使用して算定した時価
       時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットが
     それぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しており
     ます。
      時価で貸借対照表に計上している金融商品

                                      時価（百万円）
              区分
                           レベル1         レベル2         レベル3
                                                       合計
                                －       6,932           －      6,932
     （1）金銭の信託
                                －         －         －        －
     （2）投資有価証券
                                －         －         －        －
        その他有価証券
                                －       6,932           －      6,932
             資産計
     「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号　2019年7月4日）第26項

    に従い、経過措置を適用した投資信託は上表には含めておりません。貸借対照表における当該投資信託
    の金額は、金銭の信託23,399百万円、投資有価証券1百万円となります。
    （注1）時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明

     金銭の信託
       信託財産は、主として投資信託、デリバティブ取引、その他の資産（コールローン・委託証拠金
     等）で構成されております。
       信託財産を構成する金融商品の時価について、投資信託は基準価額、デリバティブ取引は、取引相
     手先金融機関より提示された価格によっております。また、その他の資産については短期間で決済さ
     れるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
    （注2）市場価格のない株式等の貸借対照表計上額は次の通りであります。
       これらについては、「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号
     2020年3月31日）第5項に従い、2．金融商品の時価等に関する事項及び3．金融商品の時価のレベルご
     との内訳等に関する事項で開示している表中には含めておりません。
                                                     （百万円）
                                第36期                 第37期
                            （2021年3月31日現在）                 （2022年3月31日現在）
      投資有価証券（その他有価証券）
       非上場株式                                 259                 239
      関係会社株式
       非上場株式                                5,299                 5,349
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （有価証券関係）
    1.  子会社株式及び関連会社株式
       子会社株式（第36期の貸借対照表計上額5,299百万円、第37期の貸借対照表計上額5,349百万円）
      については市場価格がないことから、貸借対照表日における時価及び貸借対照表計上額と当該時価
      との差額の記載は省略しております。
    2.  その他有価証券

       第36期（2021年3月31日現在）
                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額259百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
       第37期（2022年3月31日現在）

                                                     （百万円）
                    貸借対照表日における
            区分                         取得原価              差額
                      貸借対照表計上額
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えるもの
                                －             －             －
       ①株式
                                －             －             －
       ②投資信託
                                －             －             －
       小計
       貸借対照表計上額が
       取得原価を超えないもの
                                －             －             －
       ①株式
                                1             2            △0
       ②投資信託
                                1             2            △0
       小計
                                1             2            △0
       合計
      （注）非上場株式（貸借対照表計上額239百万円）については、市場価格がないことから、上表に
         含めておりません。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    3．事業年度中に売却したその他有価証券
       第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
       投資信託                          0            －             0
       （注）投資信託の「売却額」、「売却益の合計額」及び「売却損の合計額」は、償還によるもので
         あります。
       第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

                          売却額          売却益の合計額             売却損の合計額
             区分
                         （百万円）             （百万円）             （百万円）
                                 13             －             6
       株式
    （退職給付関係）

    1．採用している退職給付制度の概要
       当社は、確定給付型の制度として退職一時金制度（非積立型制度であります）を採用しておりま
      す。確定拠出型の制度としては確定拠出年金制度を採用しております。
    2．確定給付制度

      （1）退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                 （自   2020年4月1日           （自   2021年4月1日
                                　至   2021年3月31日）           　至   2022年3月31日）
       退職給付債務の期首残高                                   2,422              2,479
        勤務費用                                   303              295
        利息費用                                    2              2
        数理計算上の差異の発生額                                   △4              △14
        退職給付の支払額                                  △245              △185
        過去勤務費用の発生額                                   △1               －
        その他                                    1              －
       退職給付債務の期末残高                                   2,479              2,576
      （2）退職給付債務の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金の調整表

                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                （2021年3月31日現在）              （2022年3月31日現在）
       非積立型制度の退職給付債務                                   2,479              2,576
       未積立退職給付債務                                   2,479              2,576
       未認識数理計算上の差異                                    △84              △35
       未認識過去勤務費用                                   △102               △33
       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
       退職給付引当金                                   2,292              2,507

       貸借対照表に計上された負債と資産の純額                                   2,292              2,507
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      （3）退職給付費用及びその内訳項目の金額
                                                      （百万円）
                                     第36期              第37期
                                 （自   2020年4月1日           （自   2021年4月1日
                                　至   2021年3月31日）           　至   2022年3月31日）
       勤務費用                                    303              295
       利息費用                                      2              2
       数理計算上の差異の費用処理額                                     41              34
       過去勤務費用の費用処理額                                     69              69
       その他                                    △7              △3
       確定給付制度に係る退職給付費用                                    409              398
     （注）上記退職給付費用以外に早期割増退職金として、前事業年度において48百万円、当事業年度に
       おいて20百万円を営業外費用に計上しております。
      （4）数理計算上の計算基礎に関する事項

      　　　主要な数理計算上の計算基礎
                                     第36期              第37期
                                （2021年3月31日現在）              （2022年3月31日現在）
       割引率                                   0.09％              0.09％
       予想昇給率                              1.00％～3.76％              1.00％～3.76％
    3．確定拠出制度

    　当社の確定拠出制度への要拠出額は、前事業年度100百万円、当事業年度97百万円であります。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （税効果会計関係）
    1．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
                                第36期                 第37期
                             (2021年3月31日現在)                 (2022年3月31日現在)
                                   （百万円）                  （百万円）
       繰延税金資産
                                260                  156
       　未払事業税
                                 10                  10
       　未払事業所税
                                547                  592
       　賞与引当金
                                 92                  92
       　未払法定福利費
                               1,410                   845
       　運用受託報酬
                                 18                  13
       　資産除去債務
       　減価償却超過額（一括償却資産）                          25                  12
                                 51                  58
        減価償却超過額
         繰延資産償却超過額（税法上）                        301                  292
                                701                  767
       　退職給付引当金
                                 48                  45
       　時効後支払損引当金
                                  7                  7
       　ゴルフ会員権評価損
                                166                  166
         関係会社株式評価損
                                 28                  28
         投資有価証券評価損
                                  3                  2
         その他
                                  0                  0
         その他有価証券評価差額金
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産小計
                                 －                  －
         評価性引当額
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産合計
       繰延税金負債
                                 －                  －
         その他有価証券評価差額金
                                 －                  －
       繰延税金負債合計
                               3,676                  3,092
       繰延税金資産の純額
    2．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主要な項目別の内訳

       法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下
      であるため、注記を省略しております。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    （企業結合等関係）
      当社（以下「AMOne」という）は、2016年7月13日付で締結した、DIAMアセットマネジメント株式会社
    （以下「DIAM」という）、みずほ投信投資顧問株式会社（以下「MHAM」という）、みずほ信託銀行株式
    会社（以下「TB」という）及び新光投信株式会社（以下「新光投信」という）（以下総称して「統合4
    社」という）間の「統合契約書」に基づき、2016年10月1日付で統合いたしました。
    1．結合当事企業

                    DIAM           MHAM            TB
      結合当事企業                                             新光投信
                投資運用業務、投           投資運用業務、投           信託業務、銀行業           投資運用業務、投
       事業の内容
                資助言・代理業務           資助言・代理業務           務、投資運用業務           資助言・代理業務
    2．企業結合日

      2016年10月1日
    3．企業結合の方法

      ①MHAMを吸収合併存続会社、新光投信を吸収合併消滅会社とする吸収合併、②TBを吸収分割会社、
     吸収合併後のMHAMを吸収分割承継会社とし、同社がTB資産運用部門に係る権利義務を承継する吸収分
     割、③DIAMを吸収合併存続会社、MHAMを吸収合併消滅会社とする吸収合併の順に実施しております。
    4．結合後企業の名称

      アセットマネジメントOne株式会社
    5．企業結合の主な目的

      当社は、株式会社みずほフィナンシャルグループ（以下「MHFG」という）及び第一生命ホールディ
     ングス株式会社（以下「第一生命」という）の資産運用ビジネス強化・発展に対する強力なコミット
     メントのもと、統合4社が長年にわたって培ってきた資産運用に係わる英知を結集し、MHFGと第一生命
     両社グループとの連携も最大限活用して、お客さまに最高水準のソリューションを提供するグローバ
     ルな運用会社としての飛躍を目指してまいります。
    6．合併比率

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併における合併比率は以下の通りであります。
                         DIAM                      MHAM
        会社名
                       （存続会社）                      （消滅会社）
      合併比率（*）                    1                     0.0154
      （*）普通株式と種類株式を合算して算定しております。
    7．交付した株式数

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、DIAMは、MHAMの親会社であるMHFGに対して、その所
     有するMHAMの普通株式103万8,408株につき、DIAMの普通株式490株及び議決権を有しないA種種類株式
     15,510株を交付しました。
    8．経済的持分比率（議決権比率）

      MHFGが企業結合直前に所有していた当社に対する経済的持分比率                                    50.00％
      MHFGが企業結合日に追加取得した当社に対する経済的持分比率                                    20.00％
      MHFGの追加取得後の当社に対する経済的持分比率                                    70.00％
      なお、MHFGが所有する議決権比率については50.00％から51.00％に異動しております。
    9．取得企業を決定するに至った主な根拠

      「3．企業結合の方法」③の吸収合併において、法的に消滅会社となるMHAMの親会社であるMHFGが、
     結合後企業の議決権の過半数を保有することになるため、企業結合の会計上はMHAMが取得企業に該当
     し、DIAMが被取得企業となるものです。
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    10．会計処理
      「企業結合に関する会計基準」（企業結合会計基準第21号　平成25年9月13日公表分）及び「企業結
     合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第10号　平成25年9月
     13日公表分）に基づき、「3．企業結合の方法」①の吸収合併及び②の吸収分割については共通支配下
     の取引として処理し、③の吸収合併については逆取得として処理しております。
    11．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合に関する事項

      （1）被取得企業の取得原価及びその内訳
          取得の対価         MHAMの普通株式            144,212百万円
          取得原価                    144,212百万円
      （2）発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
          a.発生したのれんの金額                    76,224百万円
                              被取得企業から受け入れた資産及び引き受けた
          b.発生原因
                              負債の純額と取得原価との差額によります。
          c.のれんの償却方法及び償却期間                    20年間の均等償却
      （3）企業結合日に受け入れた資産及び引き受けた負債の額並びにその主な内訳
          a.資産の額        資産合計                     40,451百万円
                   うち現金・預金                   11,605百万円
                   うち金銭の信託                   11,792百万円
          b.負債の額        負債合計                     9,256百万円
                   うち未払手数料及び未払費用                    4,539百万円
         （注）顧客関連資産に配分された金額及びそれに係る繰延税金負債は、資産の額及び負債の額
             には含まれておりません。
      （4）のれん以外の無形固定資産に配分された金額及び主要な種類別の内訳並びに全体及び主要な種
          類別の加重平均償却期間
          a.無形固定資産に配分された金額
                                       53,030百万円
          b.主要な種類別の内訳
           顧客関連資産
                                       53,030百万円
          c.全体及び主要な種類別の加重平均償却期間
           顧客関連資産
                                          16.9年
    12．被取得企業に対してパーチェス法を適用した場合の差額

      （1）貸借対照表項目
                           第36期               第37期
                       （2021年3月31日現在）               （2022年3月31日現在）
       流動資産                      －百万円               －百万円
       固定資産                    84,609百万円               76,763百万円
       資産合計                    84,609百万円               76,763百万円
       流動負債                      －百万円               －百万円
       固定負債                     5,570百万円               4,740百万円
       負債合計                     5,570百万円               4,740百万円
       純資産                    79,038百万円               72,022百万円
      （注）固定資産及び資産合計には、のれん及び顧客関連資産の金額が含まれております。
       のれん                   59,074百万円               55,263百万円
       顧客関連資産                   29,793百万円               25,175百万円
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      （2）損益計算書項目
                           第36期               第37期
                       （自   2020年4月1日            （自   2021年4月1日
                      　　至    2021年3月31日）           　　至    2022年3月31日）
       営業収益                      －百万円               －百万円
       営業利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       経常利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       税引前当期純利益                    △8,823百万円               △8,429百万円
       当期純利益                    △7,288百万円               △7,015百万円
       1株当たり当期純利益                  △182,220円85銭               △175,380円68銭
      （注）営業利益には、のれん及び顧客関連資産の償却額が含まれております。
       のれんの償却額                    3,811百万円               3,811百万円
       顧客関連資産の償却額                    5,016百万円               4,618百万円
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    （資産除去債務関係）
       当社は建物所有者との間で不動産賃貸借契約を締結しており、賃借期間終了時に原状回復する義務
     を有しているため、契約及び法令上の資産除去債務を認識しております。
       なお、当該賃貸借契約に関連する長期差入保証金（敷金）が計上されているため、資産除去債務の
     負債計上に代えて、当該敷金の回収が最終的に見込めないと認められる金額を合理的に見積り、その
     うち当期の負担に属する金額を費用計上し、直接減額しております。
    （収益認識関係）

    1.  収益の分解情報
      当事業年度の収益の構成は次の通りです。
                           第37期
                        （自   2021年4月1日
                       　至   2022年3月31日）
       委託者報酬                     108,259百万円
       運用受託報酬                      14,425百万円
       投資助言報酬                      1,587百万円
       成功報酬（注）                      2,594百万円
       その他営業収益                        12百万円
       合計                     126,879百万円
      （注）成功報酬は、損益計算書において委託者報酬及び運用受託報酬に含めて表示しております。
    2.  収益を理解するための基礎となる情報

      収益を理解するための基礎となる情報は「重要な会計方針                                6.収益及び費用の計上基準」に記載の通
    りであります。
    （セグメント情報等）

    1．セグメント情報
       当社は、資産運用業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
    2．関連情報

      第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）         及び  第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）
      （1）サービスごとの情報
        サービス区分の決定方法は、損益計算書の営業収益の区分と同一であることから、サービスごと
       の営業収益の記載を省略しております。
      （2）地域ごとの情報
       ①営業収益
         本邦の外部顧客に対する営業収益に区分した金額が損益計算書の営業収益の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
       ②有形固定資産
         本邦に所在している有形固定資産の金額が貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるた
        め、記載を省略しております。
      （3）主要な顧客ごとの情報
        特定の顧客に対する営業収益で損益計算書の営業収益の10％以上を占める相手先がないため、記
       載を省略しております。
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    （関連当事者情報）
    1．関連当事者との取引
    （1）親会社及び法人主要株主等
    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    該当はありません。
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

    該当はありません。
    （2）子会社及び関連会社等

    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
    該当はありません。
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

    該当はありません。
    （3）兄弟会社等

    第36期（自       2020年4月1日        至  2021年3月31日）
                資本金    事業の    議決権
                             関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
     属
                           役員の     事業上
        名称        出資金    は職業    有(被                    （百万円）           （百万円）
     性
                           兼任等     の関係
                        所有)
                        割合
     親
      株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         6,435    未払       1,457
     会
      みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社
      行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         12,767     未払       2,524
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    第37期（自       2021年4月1日        至  2022年3月31日）

                資本金    事業の    議決権      関係内容
      会社等の      住所    又は   内容又    等の所             取引の内容       取引金額       科目    期末残高
                           役員の     事業上
     属
        名称        出資金    は職業    有(被                   （百万円）           （百万円）
                           兼任等     の関係
     性
                        所有)
                        割合
     親  株式会社     東京都    14,040    銀行業     －    －   当社設定     投資信託の         7,789    未払       1,592

     会  みずほ銀     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     社  行     区                   の販売     数料
     の
      みずほ証     東京都    1,251    証券業     －    －   当社設定     投資信託の         16,373     未払       2,651
     子
      券株式会     千代田                   投資信託     販売代行手             手数料
                億円
     会
      社     区                   の販売     数料
     社
    取引条件及び取引条件の決定方針等
    （注1）投資信託の販売代行手数料は、一般的取引条件を勘案した個別契約により決定しております。
    （注2）上記の取引金額には消費税等が含まれておりません。期末残高には、消費税等が含まれており
         ます。
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    2．親会社又は重要な関連会社に関する注記
     （1）親会社情報
       株式会社みずほフィナンシャルグループ
       (東京証券取引所及びニューヨーク証券取引所に上場)
     （2）重要な関連会社の要約財務諸表

       該当はありません
    （1株当たり情報）

                               第36期                  第37期
                           （自   2020年4月1日               （自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
     1株当たり純資産額                           1,833,828円44銭                  1,939,327円79銭
     1株当たり当期純利益金額                            353,145円08銭                  387,499円36銭
    （注1）潜在株式調整後1株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在していないため記載して
        おりません。
    （注2）1株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
                               第36期                  第37期
                           （自   2020年4月1日               （自   2021年4月1日
                            至  2021年3月31日）                至  2022年3月31日）
     当期純利益金額                             14,125百万円                  15,499百万円
     普通株主及び普通株主と同等の株
                                        －                  －
     主に帰属しない金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
                                  14,125百万円                  15,499百万円
     式に係る当期純利益金額
     普通株式及び普通株式と同等の株
     式の期中平均株式数                               40,000株                  40,000株
     （うち普通株式）                              (24,490株)                  (24,490株)

     （うちA種種類株式）                              (15,510株)                  (15,510株)

    （注1）A種種類株式は、剰余金の配当請求権及び残余財産分配請求権について普通株式と同等の権利を
        有しているため、1株当たり情報の算定上、普通株式に含めて計算しています。
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    ４【利害関係人との取引制限】
      委託会社は、「金融商品取引法」の定めるところにより、利害関係人との取引について、次に掲げる
      行為が禁止されています。
     （1）自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこ
        と（投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。）。
     （2）運用財産相互間において取引を行うことを内容とした運用を行うこと                                        （ 投資者の保護に欠け、も
        しくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内
        閣府令で定めるものを除きます。                  ） 。
     （3）通常の取引の条件と異なる条件であって取引の公正を害するおそれのある条件で、委託会社の親
        法人等（委託会社の総株主等の議決権の過半数を保有していることその他の当該金融商品取引業
        者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で定める要件に該当する者をいいます。以
        下（4）（5）において同じ。）または子法人等（委託会社が総株主等の議決権の過半数を保有し
        ていることその他の当該金融商品取引業者と密接な関係を有する法人その他の団体として政令で
        定める要件に該当する者をいいます。以下同じ。）と有価証券の売買その他の取引または店頭デ
        リバティブ取引を行うこと。
     （4）委託会社の親法人等または子法人等の利益を図るため、その行う投資運用業に関して運用の方
        針、運用財産の額もしくは市場の状況に照らして不必要な取引を行うことを内容とした運用を行
        うこと。
     （5）上記（3）（4）に掲げるもののほか、委託会社の親法人等または子法人等が関与する行為であっ
        て、投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させ
        るおそれのあるものとして内閣府令で定める行為。
    ５【その他】

      （1）定款の変更、事業譲渡又は事業譲受、出資の状況その他の重要事項
        委託会社は、アストマックス株式会社からPayPayアセットマネジメント株式会社（以下
        「PPAM」といいます。）の発行済株式の49.9％を2022年8月1日付で譲り受けており、同日付で
        PPAMは委託会社の関連会社となりました。
      （2）訴訟事件その他の重要事項
        委託会社およびファンドに重要な影響を与えた事実、または与えると予想される事実はありま
        せん。
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    第２【その他の関係法人の概況】
    １【名称、資本金の額及び事業の内容】

      (1)受託会社
      名称           みずほ信託銀行株式会社

                  247,369百万円（2022年3月末日現在）
      資本金の額
      事業の内容           日本において銀行業務および信託業務を営んでいます。

      (2)販売会社

      販売会社の名称、資本金の額および事業内容は以下の通りです。
                          資本金の額
            名　　    称                          事  業  の  内  容
                         (単位:百万円)
      株式会社清水銀行（※1）                        10,816
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社きらやか銀行（※1）                        24,200
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
      株式会社大光銀行（※1）                        10,000
                                  日本において銀行業務を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               7,196
      ａｕカブコム証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
      いちよし証券株式会社（※1）                        14,577
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              48,323
      株式会社ＳＢＩ証券
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              13,500
      岩井コスモ証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                          （※2）17,495
      楽天証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              10,000
      ＳＭＢＣ日興証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,000
      株式会社証券ジャパン
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                                100
      二浪証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                              11,945
      松井証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
                                  「金融商品取引法」に定める第一種金融商
                               3,794
      リテラ・クレア証券株式会社
                                  品取引業を営んでおります。
     （注）資本金の額は2022年3月末日現在
     （※1）新規の取得のお申込みのお取扱いを行っておりません。
     （※2）2021年12月31日現在
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    ２【関係業務の概要】
      (1)  受託会社
        当ファンドの受託会社として、信託財産を保管・管理し、受益権設定にかかる振替機関への通知
       等を行います。
      (2)  販売会社
        当ファンドの販売会社として、受益権の募集の取扱い、販売、一部解約の実行の請求の受付けな
       らびに収益分配金、償還金および一部解約金の支払い等を行います。
    ３【資本関係】

        該当事項はありません。

        ※持株比率５％以上を記載します。
    第３【参考情報】

        ファンドについては、当計算期間において以下の書類を提出いたしました。
           提出年月日                    提出書類
         2022年2月7日             臨時報告書
         2022年4月22日             有価証券報告書
         2022年4月22日             有価証券届出書
         2022年5月13日             臨時報告書
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                        独立監査人の監査報告書
                                                ２０２２年５月２６日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会         　御　中
                          EY新日本有限責任監査法人

                          東　　京　　事　　務　　所
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         丘本　正彦
                          業  務  執  行  社  員
                          指定有限責任社員

                                       公認会計士         長谷川　敬
                          業  務  執  行  社  員
    監査意見

      当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、「委託会社等
    の経理状況」に掲げられているアセットマネジメントOne株式会社の２０２１年４月１日から２０２２年３月
    ３１日までの第３７期事業年度の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益計算書、株主資本等変動計算書、
    重要な会計方針及びその他の注記について監査を行った。
      当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
    て、アセットマネジメントOne株式会社の２０２２年３月３１日現在の財政状態及び同日をもって終了する事
    業年度の経営成績を、全ての重要な点において適正に表示しているものと認める。
    監査意見の根拠

      当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行った。監査の
    基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載されている。当監査法人
    は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、会社から独立しており、また、監査人としてのその他
    の倫理上の責任を果たしている。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手した
    と判断している。
    その他の記載内容

      その他の記載内容は、監査した財務諸表を含む開示書類に含まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報
    告書以外の情報である。
      当監査法人は、その他の記載内容が存在しないと判断したため、その他の記載内容に対するいかなる作業
    も実施していない。
    財務諸表に対する経営者及び監査等委員会の責任

      経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸表を作成
    し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務諸表を作成し適正
    に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含まれる。
      財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適切である
    かどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づいて継続企業に関す
    る事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
      監査等委員会の責任は、財務報告プロセスの整備及び運用における取締役の職務の執行を監視することに
    ある。
    財務諸表監査における監査人の責任

      監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬による重要な
    虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場から財務諸表に対す
    る意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性があり、個別に又は集計す
    ると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれる場合に、重要性があると判断され
    る。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
      監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じて、職業
    的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスクに対応し
     た監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さらに、意見表明の基
     礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査人は、リ
     スク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連する内部統制を検
     討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上の見積り
     の合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手した監査証
     拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重要な不確実性が認
     められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認められる場合は、監査報告書
     において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確実性に関する財務諸表の注記事項が
     適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明することが求められている。監査人の結論
     は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいているが、将来の事象や状況により、企業は継続企業
     として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠し
     ているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、並びに財務諸表が
     基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
      監査人は、監査等委員会に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内部
    統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事項について
    報告を行う。
      監査人は、監査等委員会に対して、独立性についての我が国における職業倫理に関する規定を遵守したこ
    と、並びに監査人の独立性に影響を与えると合理的に考えられる事項、及び阻害要因を除去又は軽減するた
    めにセーフガードを講じている場合はその内容について報告を行う。
    利害関係

    　会社と当監査法人又は業務執行社員との間には、公認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                        以　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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                       独立監査人の監査報告書
                                               ２０２２年９月２２日

    アセットマネジメントOne株式会社

      取　締　役　会　　御　中

                     EY新日本有限責任監査法人

                     東    京    事    務    所
                     指定有限責任社員

                                 公認会計士         丘  本  　正    彦
                     業  務  執  行  社  員
    監査意見

    　当監査法人は、金融商品取引法第１９３条の２第１項の規定に基づく監査証明を行うため、
    「ファンドの経理状況」に掲げられているＭＨＡＭ日本好配当株オープンの２０２２年１月２５日
    から２０２２年７月２５日までの特定期間の財務諸表、すなわち、貸借対照表、損益及び剰余金計
    算書、注記表並びに附属明細表について監査を行った。
    　当監査法人は、上記の財務諸表が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
    に準拠して、ＭＨＡＭ日本好配当株オープンの２０２２年７月２５日現在の信託財産の状態及び同
    日をもって終了する特定期間の損益の状況を、全ての重要な点において適正に表示しているものと
    認める。
    監査意見の根拠

    　当監査法人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に準拠して監査を行っ
    た。監査の基準における当監査法人の責任は、「財務諸表監査における監査人の責任」に記載され
    ている。当監査法人は、我が国における職業倫理に関する規定に従って、アセットマネジメント
    One株式会社及びファンドから独立しており、また、監査人としてのその他の倫理上の責任を果た
    している。当監査法人は、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手したと判断してい
    る。
    その他の記載内容

    　その他の記載内容は、有価証券報告書及び有価証券届出書（訂正有価証券届出書を含む。）に含
    まれる情報のうち、財務諸表及びその監査報告書以外の情報である。経営者の責任は、その他の記
    載内容を作成し開示することにある。
    　当監査法人の財務諸表に対する監査意見の対象にはその他の記載内容は含まれておらず、当監査
    法人はその他の記載内容に対して意見を表明するものではない。
    　財務諸表監査における当監査法人の責任は、その他の記載内容を通読し、通読の過程において、
    その他の記載内容と財務諸表又は当監査法人が監査の過程で得た知識との間に重要な相違があるか
    どうか検討すること、また、そのような重要な相違以外にその他の記載内容に重要な誤りの兆候が
    あるかどうか注意を払うことにある。
    　当監査法人は、実施した作業に基づき、その他の記載内容に重要な誤りがあると判断した場合に

    は、その事実を報告することが求められている。
    　その他の記載内容に関して、当監査法人が報告すべき事項はない。
    財務諸表に対する経営者の責任

    　経営者の責任は、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して財務諸

    表を作成し適正に表示することにある。これには、不正又は誤謬による重要な虚偽表示のない財務
    諸表を作成し適正に表示するために経営者が必要と判断した内部統制を整備及び運用することが含
    まれる。
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                                                有価証券報告書（内国投資信託受益証券）
    　財務諸表を作成するに当たり、経営者は、継続企業の前提に基づき財務諸表を作成することが適
    切であるかどうかを評価し、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に基づい
    て継続企業に関する事項を開示する必要がある場合には当該事項を開示する責任がある。
    財務諸表監査における監査人の責任

    　監査人の責任は、監査人が実施した監査に基づいて、全体としての財務諸表に不正又は誤謬によ

    る重要な虚偽表示がないかどうかについて合理的な保証を得て、監査報告書において独立の立場か
    ら財務諸表に対する意見を表明することにある。虚偽表示は、不正又は誤謬により発生する可能性
    があり、個別に又は集計すると、財務諸表の利用者の意思決定に影響を与えると合理的に見込まれ
    る場合に、重要性があると判断される。
    　監査人は、我が国において一般に公正妥当と認められる監査の基準に従って、監査の過程を通じ

    て、職業的専門家としての判断を行い、職業的懐疑心を保持して以下を実施する。
    ・　不正又は誤謬による重要な虚偽表示リスクを識別し、評価する。また、重要な虚偽表示リスク
      に対応した監査手続を立案し、実施する。監査手続の選択及び適用は監査人の判断による。さら
      に、意見表明の基礎となる十分かつ適切な監査証拠を入手する。
    ・　財務諸表監査の目的は、内部統制の有効性について意見表明するためのものではないが、監査
      人は、リスク評価の実施に際して、状況に応じた適切な監査手続を立案するために、監査に関連
      する内部統制を検討する。
    ・　経営者が採用した会計方針及びその適用方法の適切性、並びに経営者によって行われた会計上
      の見積りの合理性及び関連する注記事項の妥当性を評価する。
    ・　経営者が継続企業を前提として財務諸表を作成することが適切であるかどうか、また、入手し
      た監査証拠に基づき、継続企業の前提に重要な疑義を生じさせるような事象又は状況に関して重
      要な不確実性が認められるかどうか結論付ける。継続企業の前提に関する重要な不確実性が認め
      られる場合は、監査報告書において財務諸表の注記事項に注意を喚起すること、又は重要な不確
      実性に関する財務諸表の注記事項が適切でない場合は、財務諸表に対して除外事項付意見を表明
      することが求められている。監査人の結論は、監査報告書日までに入手した監査証拠に基づいて
      いるが、将来の事象や状況により、ファンドは継続企業として存続できなくなる可能性がある。
    ・　財務諸表の表示及び注記事項が、我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準
      に準拠しているかどうかとともに、関連する注記事項を含めた財務諸表の表示、構成及び内容、
      並びに財務諸表が基礎となる取引や会計事象を適正に表示しているかどうかを評価する。
    　監査人は、経営者に対して、計画した監査の範囲とその実施時期、監査の実施過程で識別した内

    部統制の重要な不備を含む監査上の重要な発見事項、及び監査の基準で求められているその他の事
    項について報告を行う。
    利害関係

    　アセットマネジメントOne株式会社及びファンドと当監査法人又は業務執行社員との間には、公

    認会計士法の規定により記載すべき利害関係はない。
                                                     以　　上
    （注１）上記の監査報告書の原本は当社（有価証券報告書提出会社）が別途保管しております。

    （注２）ＸＢＲＬデータは監査の対象には含まれておりません。
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