スーパーファンド・ジャパン 訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）

                                                          EDINET提出書類
                                 スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    【表紙】

    【提出書類】                   有価証券届出書の訂正届出書

    【提出先】                   関東財務局長
    【提出日】                   令和４年９月30日
    【発行者名】                   スーパーファンド・ジャパン・トレーディング
                       （ケイマン）リミテッド
                       （Superfund       Japan   Trading（Cayman）Limited）
    【代表者の役職氏名】                   取締役
                       テニソン・ブリッグス
                       （Tennyson      Briggs,     Director）
    【本店の所在の場所】                   ケイマン諸島、KY1－9010、グランド・ケイマン、
                       クリケット・スクエア、ウィロー・ハウス４階、
                       キャンベルズ・コーポレート・サービシーズ・リミテッド気付
                       （c/o   Campbells      Corporate      Services     Limited,     Floor   4,
                       Willow    House,    Cricket     Square,     Grand   Cayman,     KY1-9010,
                       Cayman    Islands    ）
    【代理人の氏名又は名称】                   弁護士　　森　下　国　彦
    【代理人の住所又は所在地】                   東京都千代田区大手町一丁目１番１号
                       大手町パークビルディング
                       アンダーソン・毛利・友常法律事務所外国法共同事業
    【事務連絡者氏名】                   弁護士　　青　野　紘　子
                       弁護士　　須　藤　綾　太
                       弁護士　　千　葉　幹　大
    【連絡場所】                   東京都千代田区大手町一丁目１番１号
                       大手町パークビルディング
                       アンダーソン・毛利・友常法律事務所外国法共同事業
    【電話番号】                   03 （6775）1000
    【届出の対象とした募集（売出）                   スーパーファンド・ジャパン
    外国投資信託受益証券に係る                   （Superfund       Japan）
    ファンドの名称】
    【届出の対象とした募集（売出）                   日本において届出の対象とされる募集受益証券の総額は、３つの
    外国投資信託受益証券の金額】                   サブファンドの各クラスにつき100億円、合計10,000億円を限度
                       とする。
    【縦覧に供する場所】                   該当事項なし
     （注１）本書の記載事項のうち外貨数字の円貨換算については、直近の為替レートを用いているので、訂正前の換算レートとは異

        なっている。本書中における米ドル及びユーロの円貨換算は、別段の表示のない限り、2022年８月31日現在の株式会社三菱
        UFJ銀行によって公表された対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル＝138.63円、１ユーロ＝139.03円）による。
     （注２）円貨への換算は、本書において該当する各数値につき、所定の為替換算レートで単純計算の上、必要に応じて四捨五入して
        いる。したがって、本書中の同一情報につき異なった数値で円貨表示がなされている場合がある。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    １【提出理由】

       令和４年８月15日に提出した有価証券届出書の関係情報を新たな情報に訂正するため、本訂正届出書を
     提出します。
    ２【訂正事項】

     第一部　証券情報
     第二部　ファンド情報

       第１　ファンドの状況
         １　ファンドの性格
         ３　投資リスク
         ５　運用状況
       第３　ファンドの経理状況
         １　財務諸表
         ２　ファンドの現況
     第三部　特別情報

       第１　管理会社の概況
         ２　事業の内容及び営業の概況
         ３　管理会社の経理状況
    ３【訂正内容】

       訂正箇所は下線で示しています。
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    第一部　証券情報

     （２）外国投資信託受益証券の形態等
    ＜訂正前＞
                              （前略）
       （注６）当ファンドは         本書の日付     現在グリーン、グリーンＣ、            レッド、    システマティック・オールウェザーの                ４ つのサブファンド
          から構成され、各サブファンドにつき下記（４）記載のとおり１つ又は複数のクラスを有する。なお、                                          2022  年９月１日以
          降、サブファンド「レッド」の終了により当ファンドはグリーン、グリーンＣ、システマティック・オールウェザーの３
          つのサブファンドから構成されることとなる予定である。
                              （後略）
    ＜訂正後＞

                              （前略）
       （注６）当ファンドは現在           、 グリーン、グリーンＣ、システマティック・オールウェザーの                          ３ つのサブファンドから構成され、各
          サブファンドにつき下記（４）記載のとおり１つ又は複数のクラスを有する。なお、                                   サブファンド「レッド」の受益証券
          は、当該サブファンドの登録受益権者による決議等の手続きを経たうえで、                               2022  年９月１日付で償還され、サブファンド
          「レッド」の受益者には償還手続きの過程においてサブファンド「グリーン」の該当クラスの受益証券が発行された。そ
          して、   2022  年９月１日付で、サブファンド「レッド」は終了した。
                              （後略）
     （３）発行（売出）価額の総額

    ＜訂正前＞
                              （前略）
       （注３）    サブファンド「レッド」のクラスは募集及び売出                    し のいずれも行われないため、            総額に係る本上限額にはサブファンド
          「レッド」の金額は含まれない。サブファンド「レッド」の受益証券は、当該サブファンドの登録受益権者による決議等
          の手続きを経たうえで、          2022  年９月１日付で償還され          る予定であり     、サブファンド「レッド」の受益者には償還手続きの
          過程においてサブファンド「グリーン」の該当クラスの受益証券が発行され                               る予定である     。
    ＜訂正後＞

                              （前略）
       （注３）総額に係る本上限額にはサブファンド「レッド」の金額は含まれ                              てい  ない。サブファンド「レッド」の受益証券は、当該
          サブファンドの登録受益権者による決議等の手続きを経たうえで、                            2022  年９月１日付で償還され、サブファンド「レッ
          ド」の受益者には償還手続きの過程においてサブファンド「グリーン」の該当クラスの受益証券が発行され                                            た 。
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    第二部　ファンド情報

    第１　ファンドの状況
    １　ファンドの性格
     （１）ファンドの目的及び基本的性格
    ＜訂正前＞
                              （前略）
        当ファンドは、        本書の日付      現在グリーン、グリーンＣ、               レッド、     システマティック・オールウェザー
       の ４ つのサブファンドから構成され、各サブファンドにつき１つ又は複数のクラスを有する。なお、
       2022  年９月１日以降、サブファンド「レッド」の終了により当ファンドはグリーン、グリーンＣ、シス
       テマティック・オールウェザーの３つのサブファンドから構成されることとなる予定である。
                              （後略）
    ＜訂正後＞

                              （前略）
        当ファンドは       2022  年９月１日      現在  、 グリーン、グリーンＣ、システマティック・オールウェザーの                                ３
       つのサブファンドから構成され、各サブファンドにつき１つ又は複数のクラスを有する。
        なお、   サブファンド「レッド」の受益証券は、当該サブファンドの登録受益権者による決議等の手続
       きを経たうえで、         2022  年９月１日付で償還され、サブファンド「レッド」の受益者には償還手続きの過
       程においてサブファンド「グリーン」の該当クラスの受益証券が発行された。そして、                                             2022  年９月１日
       付で、サブファンド「レッド」は終了した。
                              （後略）
     （２）ファンドの沿革

    ＜訂正前＞
                              （前略）
       2022  年９月１日        サブファンド「グリーン」に新たなクラス（シルバー米ドル・クラス及びシル
       （予定）          バー円・クラス）を設定。
                 サブファンド「レッド」の受益証券は、当該サブファンドの登録受益権者によ
                 る決議等の手続を経た上で償還され                  る予定であり       、サブファンド「レッド」の
                 受益者には償還手続の過程においてサブファンド「グリーン」の該当クラスの
                 受益証券が発行され          る予定である       。その結果、サブファンド「レッド」は終了
                 する  。
    ＜訂正後＞

                              （前略）
       2022  年９月１日        サブファンド「グリーン」に新たなクラス（シルバー米ドル・クラス及びシル
                 バー円・クラス）を設定。
                 サブファンド「レッド」の受益証券は、当該サブファンドの登録受益権者によ
                 る決議等の手続を経た上で償還され、サブファンド「レッド」の受益者には償
                 還手続の過程においてサブファンド「グリーン」の該当クラスの受益証券が発
                 行され   た 。その結果、サブファンド「レッド」は終了                       した  。
     （３）ファンドの仕組み

    ＜訂正前＞
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                              （前略）
    次に記載する図は当ファンドの運用ストラクチャー及び関係法人を図式化したものである。                                               但し、   2022  年９
    月１日に終了       する予定の      サブファンド「レッド」については、記載されていない。
                              （中略）
       （注）サブファンド「グリーン」シルバー円・クラス及びシルバー米ドル・クラスは、新設クラスとして                                           2022  年９月１日より運用
         が開始され     る 。
                              （後略）
    ＜訂正後＞

                              （前略）
    次に記載する図は当ファンドの運用ストラクチャー及び関係法人を図式化したものである。                                               但し、   2022  年９
    月１日に終了       した  サブファンド「レッド」については、記載されていない。
                              （中略）
       （注）サブファンド「グリーン」シルバー円・クラス及びシルバー米ドル・クラスは、新設クラスとして                                           2022  年９月１日より運用
         が開始され     た 。
                              （後略）
    ３　投資リスク

     （２）リスク管理
    ＜訂正前＞
                              （前略）
       ※グリーン（シルバー円クラス、シルバー米ドル・クラス）は                          2022  年９月１日に運用を開始          する  ため、年間騰落率は記載していま
        せん。
                              （後略）
    ＜訂正後＞

                              （前略）
       ※グリーン（シルバー円          ・ クラス、シルバー米ドル・クラス）は                2022  年９月１日に運用を開始          した  ため、年間騰落率は記載してい
        ません。
                              （後略）
    ５　運用状況

    ＜訂正前＞
     （注）サブファンド「グリーン」シルバー円・クラス及びシルバー米ドル・クラスは、新設クラスとして                                           2022  年９月１日より運用が
        開始され    る ため、   2022  年８月以前の情報がない。
    ＜訂正後＞

     （注）サブファンド「グリーン」シルバー円・クラス及びシルバー米ドル・クラスは、新設クラスとして                                           2022  年９月１日より運用が
        開始され    た ため、   2022  年８月以前の情報がない。
     （１）投資状況

    ＜訂正前＞
                                            （ 2022  年 ５ 月 31 日現在）
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                                         時価合計
                    資産の種類             国　名                 投資比率
                                           円
              スーパーファンド・グリーン・
              ゴールド    SPC の株式（クラスＢ・ジャパ
              ン）
                                ケイマン諸島         2,353,990,277           100.42   ％
       グリーン
              及びスーパーファンド・グリーン              SPC の
              株式（クラスＢ・ジャパン）
              現金、受取債権及びその他の資産
                                 該当なし         -9,788,373          － 0.42  ％
              （負債控除後）
              純資産総額                           2,344,201,904             100 ％
                                         時価合計
                    資産の種類             国　名                 投資比率
                                           円
              スーパーファンド・グリーン            SPC の株式
                                ケイマン諸島          411,177,225           97.59  ％
              （クラスＣ・ジャパン）
       グリーンＣ
              現金、受取債権及びその他の資産
                                 該当なし         10,132,750           2.41  ％
              （負債控除後）
              純資産総額                            421,309,975            100 ％
                                         時価合計
                    資産の種類             国　名                 投資比率
                                           円
              スーパーファンド       SPC の株式
              （分別ポートフォリオ・システマ
                                ケイマン諸島          474,103,183           98.05  ％
     システマティック・
              ティック・オールウェザー・ファンド・
      オールウェザー
              クラスＢ・ジャパン）
              現金、受取債権及びその他の資産
                                 該当なし          9,408,203          1.95  ％
              （負債控除後）
              純資産総額                            483,511,386            100 ％
    ＜訂正後＞

                                            （ 2022  年 ６ 月 30 日現在）
                                         時価合計
                    資産の種類             国　名                 投資比率
                                           円
              スーパーファンド・グリーン・
              ゴールド    SPC の株式（クラスＢ・ジャパ
              ン）
                                ケイマン諸島         2,198,257,273           100.88   ％
       グリーン
              及びスーパーファンド・グリーン              SPC の
              株式（クラスＢ・ジャパン）
              現金、受取債権及びその他の資産
                                 該当なし         -19,178,738           -0.88  ％
              （負債控除後）
              純資産総額                           2,179,078,536             100 ％
                                         時価合計
                    資産の種類             国　名                 投資比率
                                           円
              スーパーファンド・グリーン            SPC の株式
                                ケイマン諸島          364,979,984           97.11  ％
              （クラスＣ・ジャパン）
       グリーンＣ
              現金、受取債権及びその他の資産
                                 該当なし         10,842,368           2.89  ％
              （負債控除後）
              純資産総額                            375,822,352            100 ％
                                         時価合計
                    資産の種類             国　名                 投資比率
                                           円
              スーパーファンド       SPC の株式
              （分別ポートフォリオ・システマ
                                ケイマン諸島          462,790,049           97.49  ％
     システマティック・
              ティック・オールウェザー・ファンド・
      オールウェザー
              クラスＢ・ジャパン）
              現金、受取債権及びその他の資産
                                 該当なし         11,908,938           2.51  ％
              （負債控除後）
              純資産総額                            474,698,987            100 ％
     （２）投資資産

    ＜訂正前＞
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
       ①　投資有価証券の主要銘柄
                                            （ 2022  年 ５ 月 31 日現在）
      サブ                                                投資
          発行地       銘柄      業種      数量       金額（簿価）          金額（時価）
     ファンド                                                 比率
              スーパーファン
              ド・グリーン・
                                    1,762,624,830      円    2,353,990,277      円
              ゴールド    SPC の株
                       分別
              式（クラスＢ・
          ケイマン             ポート
     グリーン         ジャパン）及び             1,515,234.17                           100 ％
           諸島           フォリオ
              スーパーファン
                       会社
              ド・グリーン      SPC
                                  単価     1,163.27    円  単価     1,553.55    円
              の株式（クラス
              Ｂ・ジャパン）
                       分別
              スーパーファン
                                     333,209,762     円     411,177,225     円
          ケイマン
                       ポート
              ド・グリーン      SPC
    グリーンＣ                        298,694.18                          100 ％
              の株式（クラス
                      フォリオ
           諸島
                                  単価     1,115.55    円  単価     1,376.58    円
              Ｃ・ジャパン）
                       会社
              スーパーファン
              ド SPC の株式（分
                                     537,272,516     円     474,103,183     円
              別ポートフォリ
     システマ                  分別
              オ・システマ
    ティック・     ケイマン             ポート
              ティック・オー              293,000.01                          100 ％
     オール     諸島           フォリオ
              ルウェザー・
     ウェザー                  会社
              ファンド・クラ
                                  単価     1,833.69    円  単価     1,618.10    円
              スＢ・ジャパ
              ン）
                              （後略）
    ＜訂正後＞

       ①　投資有価証券の主要銘柄
                                            （ 2022  年 ６ 月 30 日現在）
      サブ                                                投資
          発行地       銘柄      業種      数量       金額（簿価）          金額（時価）
     ファンド                                                 比率
              スーパーファン
              ド・グリーン・
                                    1,754,204,319      円    2,198,257,273      円
              ゴールド    SPC の株
                       分別
              式（クラスＢ・
          ケイマン             ポート
     グリーン         ジャパン）及び             1,507,281.56                           100 ％
           諸島           フォリオ
              スーパーファン
                       会社
              ド・グリーン      SPC
                                  単価     1,163.82    円  単価     1,458.43    円
              の株式（クラス
              Ｂ・ジャパン）
                       分別
              スーパーファン
                                     332,228,510     円     364,979,984     円
          ケイマン
                       ポート
              ド・グリーン      SPC
    グリーンＣ                        297,644.33                          100 ％
              の株式（クラス
                      フォリオ
           諸島
                                  単価     1,116.19    円  単価     1,226.23    円
              Ｃ・ジャパン）
                       会社
              スーパーファン
              ド SPC の株式（分
                                     533,961,827     円     462,790,049     円
              別ポートフォリ
     システマ                  分別
              オ・システマ
    ティック・     ケイマン             ポート
              ティック・オー              291,403.82                          100 ％
     オール     諸島           フォリオ
              ルウェザー・
     ウェザー                  会社
              ファンド・クラ
                                  単価     1,832.38    円  単価     1,588.14    円
              スＢ・ジャパ
              ン）
                              （後略）
     （３）運用実績

    ＜訂正前＞
       ①　純資産の推移
        （ａ）純資産総額の推移
                              （中略）
                                 7/45


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                                 スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
                               サブファンド
                 サブファンド       サブファンド                    サブファンド
           サブファンド                    「グリーン」       サブファンド
                 「グリーン」       「グリーン」                    「グリーンＣ」
           「グリーン」                    （ゴールド      「グリーンＣ」
                  （米ドル・       （ゴールド                    （米ドル・
          （円・クラス）                     米ドル・     （円・クラス）
                  クラス）      円・クラス）                     クラス）
                                クラス）
           純資産総額       純資産総額       純資産総額       純資産総額       純資産総額       純資産総額
            （円）      （米ドル）       （円）      （米ドル）       （円）      （米ドル）
     2018  年 12 月   571,375,492      2,028,793.62       339,227,272       74,863.60      264,774,602      1,317,843.39
     2019  年 12 月   649,761,961      1,917,820.80       431,665,715       112,628.46      245,467,414      1,467,651.12
     2020  年 12 月   590,598,795      1,759,940.16      1,057,956,161        296,303.30      235,038,559      1,374,166.26
     2021  年６月     678,296,029      1,807,787.89      1,181,772,070        251,267.37      239,534,373      1,380,111.43
        ７月    688,665,040      1,880,099.40      1,230,775,797        263,232.48      247,513,112      1,442,138.91
        ８月    672,701,102      1,868,989.08      1,263,424,557        263,232.48      247,254,808      1,426,632.04
        ９月    667,623,760      1,831,692.54      1,259,994,205        263,232.48      243,982,951      1,395,618.30
        10 月   682,231,065      1,823,841.60      1,332,341,995        251,270.63      253,597,618      1,411,125.17
        11 月   627,401,316      1,681,620.48      1,197,241,242        263,235.89      230,436,315      1,302,577.08
        12 月   626,784,346      1,699,137.36      1,308,157,520        243,293.78      227,675,117      1,318,083.95
     2022  年１月     631,590,261      1,700,443.08      1,310,327,364        257,253.26      231,123,068      1,333,590.82
        ２月    646,585,331      1,752,497.46      1,427,701,859        230,637.34      241,466,922      1,395,618.30
        ３月    672,056,927      1,723,106.00      1,610,918,041        254,245.89      250,928,100      1,364,604.56
        ４月    694,136,249      1,663,683.81      1,539,366,437        327,141.22      262,320,714      1,340,236.24
        ５月    687,956,692      1,607,575.28      1,409,036,273        313,238.18      261,705,951      1,240,123.26
                  サブファンド

           サブファンド
                  「システマ
           「システマ
                 ティック・オール
          ティック・オール
                  ウェザー」
           ウェザー」
                 （ゴールド円・
          （円・クラス）
                  クラス）
           純資産総額       純資産総額
            （円）       （円）
      2018  年 12 月   107,994,977       218,335,809
      2019  年 12 月   77,319,294      175,257,399
      2020  年 12 月   66,812,165      189,205,761
      2021  年６月     63,206,770      198,805,434
        ７月    66,769,721      213,740,010
        ８月    66,970,533      214,685,305
        ９月    74,780,242      204,588,618
        10 月   79,001,575      222,920,717
        11 月   173,232,456       213,095,671
        12 月   187,748,935       244,374,590
      2022  年１月     196,495,436       241,703,490
        ２月    194,680,130       264,416,413
        ３月    209,279,886       305,874,804
        ４月    189,509,485       295,086,836
        ５月    188,772,427       294,738,958
                              （後略）
    ＜訂正後＞

       ①　純資産の推移
        （ａ）純資産総額の推移
                              （中略）
                               サブファンド
                 サブファンド       サブファンド                    サブファンド
           サブファンド                    「グリーン」       サブファンド
                 「グリーン」       「グリーン」                    「グリーンＣ」
           「グリーン」                    （ゴールド      「グリーンＣ」
                  （米ドル・       （ゴールド                    （米ドル・
          （円・クラス）                     米ドル・     （円・クラス）
                  クラス）      円・クラス）                     クラス）
                                クラス）
           純資産総額       純資産総額       純資産総額       純資産総額       純資産総額       純資産総額
            （円）      （米ドル）        （円）      （米ドル）       （円）      （米ドル）
     2018  年 12 月   571,375,492      2,028,793.62       339,227,272       74,863.60      264,774,602      1,317,843.39
                                 8/45


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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     2019  年 12 月   649,761,961      1,917,820.80       431,665,715       112,628.46      245,467,414      1,467,651.12
     2020  年 12 月   590,598,795      1,759,940.16      1,057,956,161        296,303.30      235,038,559      1,374,166.26
     2021  年 ８月    672,701,102      1,868,989.08      1,263,424,557        263,232.48      247,254,808      1,426,632.04
        ９月    667,623,760      1,831,692.54      1,259,994,205        263,232.48      243,982,951      1,395,618.30
        10 月   682,231,065      1,823,841.60      1,332,341,995        251,270.63      253,597,618      1,411,125.17
        11 月   627,401,316      1,681,620.48      1,197,241,242        263,235.89      230,436,315      1,302,577.08
        12 月   626,784,346      1,699,137.36      1,308,157,520        243,293.78      227,675,117      1,318,083.95
     2022  年１月     631,590,261      1,700,443.08      1,310,327,364        257,253.26      231,123,068      1,333,590.82
        ２月    646,585,331      1,752,497.46      1,427,701,859        230,637.34      241,466,922      1,395,618.30
        ３月    672,056,927      1,723,106.00      1,610,918,041        254,245.89      250,928,100      1,364,604.56
        ４月    694,136,249      1,663,683.81      1,539,366,437        327,141.22      262,320,714      1,340,236.24
        ５月    687,956,692      1,607,575.28      1,409,036,273        313,238.18      261,705,951      1,240,123.26
        ６月   628,041,098       1,404,647.65        1,322,308,558       280,398.00        228,592,128      1,084,645.07
        ７月   621,504,417       1,418,621.70       1,284,030,751         276,530.49      225,781,738      1,103,066.24
                  サブファンド

           サブファンド
                  「システマ
           「システマ
                 ティック・オール
          ティック・オール
                  ウェザー」
           ウェザー」
                 （ゴールド円・
          （円・クラス）
                  クラス）
           純資産総額       純資産総額
            （円）       （円）
      2018  年 12 月   107,994,977       218,335,809
      2019  年 12 月   77,319,294      175,257,399
      2020  年 12 月   66,812,165      189,205,761
      2021  年 ８月    66,970,533      214,685,305
        ９月    74,780,242      204,588,618
        10 月   79,001,575      222,920,717
        11 月   173,232,456       213,095,671
        12 月   187,748,935       244,374,590
      2022  年１月     196,495,436       241,703,490
        ２月    194,680,130       264,416,413
        ３月    209,279,886       305,874,804
        ４月    189,509,485       295,086,836
        ５月    188,772,427       294,738,958
        ６月    181,657,498       293,041,488
        ７月    188,459,491       295,127,490
                              （後略）
    ＜訂正前＞

        （ｂ）１口当たりの純資産価額の推移
                              （中略）
                               サブファンド
                  サブファンド       サブファンド                    サブファンド
           サブファンド                    「グリーン」       サブファンド
                  「グリーン」       「グリーン」                    「グリーンＣ」
           「グリーン」                    （ゴールド      「グリーンＣ」
                  （米ドル・       （ゴールド                    （米ドル・
           （円・クラス）                     米ドル・     （円・クラス）
                  クラス）      円・クラス）                     クラス）
                                クラス）
                  １口当たりの             １口当たりの             １口当たりの
           １口当たりの             １口当たりの             １口当たりの
                  純資産価額             純資産価額             純資産価額
          純資産価額（円）             純資産価額（円）             純資産価額（円）
                  （米ドル）             （米ドル）             （米ドル）
      2018  年 12 月     58.31       0.74      74.42       0.70      56.44       0.61
      2019  年 12 月     70.59       0.90      102.38       0.98      71.63       0.78
      2020  年 12 月     71.56       0.96      118.95       1.20      72.97       0.83
      2021  年６月       80.46       1.00      133.19       1.26      83.46       0.89
        ７月      82.23       1.04      137.95       1.32      86.24       0.93
        ８月      82.16       1.04      138.45       1.32      86.15       0.92
        ９月      81.49       1.02      133.76       1.26      85.01       0.90
        10 月     84.27       1.03      142.81       1.32      88.36       0.91
                                 9/45


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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
        11 月     78.21       0.96      131.78       1.22      80.29       0.84
        12 月     80.12       0.97      140.71       1.29      82.54       0.85
      2022  年１月       81.01       0.98      139.28       1.27      83.79       0.86
        ２月      83.66       1.01      152.55       1.40      87.54       0.90
        ３月      87.65       1.00      171.05       1.48      90.97       0.88
        ４月      91.49       0.98      184.23       1.47      95.10       0.86
        ５月      91.17       0.97      174.94       1.41      94.89       0.86
                  サブファンド

           サブファンド
                  「システマ
           「システマ
                 ティック・オール
          ティック・オール
                  ウェザー」
           ウェザー」
                 （ゴールド円・
           （円・クラス）
                  クラス）
           １口当たりの       １口当たりの
          純資産価額（円）       純資産価額（円）
      2018  年 12 月     53.57       64.43
      2019  年 12 月     41.66       59.01
      2020  年 12 月     43.03       65.21
      2021  年６月       45.45       68.71
        ７月      46.55       71.06
        ８月      46.69       71.48
        ９月      45.35       68.30
        10 月     47.91       74.42
        11 月     46.34       71.14
        12 月     47.51       76.18
      2022  年１月       46.19       72.93
        ２月      45.74       76.32
        ３月      47.02       83.50
        ４月      42.56       79.26
        ５月      42.37       75.43
                              （後略）
    ＜訂正後＞

        （ｂ）１口当たりの純資産価額の推移
                              （中略）
                               サブファンド
                  サブファンド       サブファンド                    サブファンド
           サブファンド                    「グリーン」       サブファンド
                  「グリーン」       「グリーン」                    「グリーンＣ」
           「グリーン」                    （ゴールド      「グリーンＣ」
                  （米ドル・       （ゴールド                    （米ドル・
           （円・クラス）                     米ドル・     （円・クラス）
                  クラス）      円・クラス）                     クラス）
                                クラス）
                  １口当たりの             １口当たりの             １口当たりの
           １口当たりの             １口当たりの             １口当たりの
                  純資産価額             純資産価額             純資産価額
          純資産価額（円）             純資産価額（円）             純資産価額（円）
                  （米ドル）             （米ドル）             （米ドル）
      2018  年 12 月     58.31       0.74      74.42       0.70      56.44       0.61
      2019  年 12 月     70.59       0.90      102.38       0.98      71.63       0.78
      2020  年 12 月     71.56       0.96      118.95       1.20      72.97       0.83
      2021  年 ８月      82.16       1.04      138.45       1.32      86.15       0.92
        ９月      81.49       1.02      133.76       1.26      85.01       0.90
        10 月     84.27       1.03      142.81       1.32      88.36       0.91
        11 月     78.21       0.96      131.78       1.22      80.29       0.84
        12 月     80.12       0.97      140.71       1.29      82.54       0.85
      2022  年１月       81.01       0.98      139.28       1.27      83.79       0.86
        ２月      83.66       1.01      152.55       1.40      87.54       0.90
        ３月      87.65       1.00      171.05       1.48      90.97       0.88
        ４月      91.49       0.98      184.23       1.47      95.10       0.86
        ５月      91.17       0.97      174.94       1.41      94.89       0.86
        ６月      83.63       0.88       164.54       1.26      82.87        0.76
        ７月      83.86       0.89     159.33        1.24        83.93       0.77 
                                10/45


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           サブファンド
                  「システマ
           「システマ
                 ティック・オール
          ティック・オール
                  ウェザー」
           ウェザー」
                 （ゴールド円・
           （円・クラス）
                  クラス）
           １口当たりの       １口当たりの
          純資産価額（円）       純資産価額（円）
      2018  年 12 月     53.57       64.43
      2019  年 12 月     41.66       59.01
      2020  年 12 月     43.03       65.21
      2021  年 ８月      46.69       71.48
        ９月      45.35       68.30
        10 月     47.91       74.42
        11 月     46.34       71.14
        12 月     47.51       76.18
      2022  年１月       46.19       72.93
        ２月      45.74       76.32
        ３月      47.02       83.50
        ４月      42.56       79.26
        ５月      42.37       75.43
        ６月      40.75       74.97
        ７月      42.26       75.47
                              （後略）
    ＜訂正前＞

       ③　収益率の推移
                              （中略）
    サブファンド「グリーン」
                        収益率
                          ゴールド        ゴールド
           円・クラス        米ドル・クラス
                          円・クラス        米ドル・クラス
     自 2018  年
     １月１日
             － 25.95   ％    － 13.95   ％    － 27.99   ％    － 26.32   ％
     至 2018  年
     12 月 31 日
     自 2019  年
     １月１日
              21.06   ％     21.62   ％     37.57   ％     40.00   ％
     至 2019  年
     12 月 31 日
     自 2020  年
     １月１日
              1.37  ％     6.67  ％     16.18   ％     22.45   ％
     至 2020  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     １月１日
              11.96   ％     1.04  ％     18.29   ％     7.50  ％
     至 2021  年
     12 月 31 日
    サブファンド「グリーンＣ」

                 収益率
           円・クラス        米ドル・クラス
     自 2018  年
     １月１日
             － 28.98   ％    － 26.61   ％
     至 2018  年
     12 月 31 日
                                11/45


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                                 スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     自 2019  年
     １月１日
              26.91   ％     27.87   ％
     至 2019  年
     12 月 31 日
     自 2020  年
     １月１日
              1.87  ％     6.41  ％
     至 2020  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     １月１日
              13.11   ％     2.41  ％
     至 2021  年
     12 月 31 日
                                12/45

















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    サブファンド「システマティック・オールウェザー」

                 収益率
                   ゴールド
           円・クラス
                   円・クラス
     自 2018  年
     １月１日
             － 27.45   ％    － 30.85   ％
     至 2018  年
     12 月 31 日
     自 2019  年
     １月１日
             － 22.23   ％    － 8.41  ％
     至 2019  年
     12 月 31 日
     自 2020  年
     １月１日
              3.29  ％     10.51   ％
     至 2020  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     １月１日
              10.41   ％     16.82   ％
     至 2021  年
     12 月 31 日
                              （後略）
    ＜訂正後＞

       ③　収益率の推移
                              （中略）
    サブファンド「グリーン」
                        収益率
                          ゴールド        ゴールド
           円・クラス        米ドル・クラス
                          円・クラス        米ドル・クラス
     自 2018  年
     １月１日
             － 25.95   ％    － 13.95   ％    － 27.99   ％    － 26.32   ％
     至 2018  年
     12 月 31 日
     自 2019  年
     １月１日
              21.06   ％     21.62   ％     37.57   ％     40.00   ％
     至 2019  年
     12 月 31 日
     自 2020  年
     １月１日
              1.37  ％     6.67  ％     16.18   ％     22.45   ％
     至 2020  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     １月１日
              11.96   ％     1.04  ％     18.29   ％     7.50  ％
     至 2021  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     ８月１日
              1.98  ％    -14.42   ％     15.50   ％     -6.06   ％
     至 2022  年
     ７月  31 日
                                13/45




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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    サブファンド「グリーンＣ」

                 収益率
           円・クラス        米ドル・クラス
     自 2018  年
     １月１日
             － 28.98   ％    － 26.61   ％
     至 2018  年
     12 月 31 日
     自 2019  年
     １月１日
              26.91   ％     27.87   ％
     至 2019  年
     12 月 31 日
     自 2020  年
     １月１日
              1.87  ％     6.41  ％
     至 2020  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     １月１日
              13.11   ％     2.41  ％
     至 2021  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     ８月１日
              -2.68   ％    -17.20   ％
     至 2022  年
     ７月  31 日
    サブファンド「システマティック・オールウェザー」

                 収益率
                   ゴールド
           円・クラス
                   円・クラス
     自 2018  年
     １月１日
             － 27.45   ％    － 30.85   ％
     至 2018  年
     12 月 31 日
     自 2019  年
     １月１日
             － 22.23   ％    － 8.41  ％
     至 2019  年
     12 月 31 日
     自 2020  年
     １月１日
              3.29  ％     10.51   ％
     至 2020  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     １月１日
              10.41   ％     16.82   ％
     至 2021  年
     12 月 31 日
     自 2021  年
     ８月１日
              -9.22   ％     6.21  ％
     至 2022  年
     ７月  31 日
                              （後略）
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     （４）販売及び買戻しの実績

        以下が「（４）販売及び買戻しの実績」の終わりに追加挿入される。
                                    （自  2021  年８月１日至       2022  年７月   31 日）
      サブ                 販売受益証券数           買戻受益証券数           発行済受益証券数
               クラス
     ファンド                     （口）           （口）           （口）
                            45,536.90           1,009,079          7,411,321.84
              円・クラス
                           (45,536.90)           (1,009,079)          (7,411,321.84)
                              25.12          218,754          1,589,059
             米ドル・クラス
                              (25.12)          (218,754)          (1,589,059)
     グリーン
                          2,012,505.11             2,875,505          8,058,915.14
           ゴールド円・クラス
                          (2,012,505.11)             (2,875,505)          (8,058,915.14)
                           115,021.56              91,740         222,700.10
             ゴールド米ドル
              ・クラス
                           (115,021.56)              (91,740)         (222,700.10)
                                -        179,778          2,690,272
              円・クラス
                                (-)        (179,778)          (2,690,272)
     グリーンＣ
                                -        115,148          1,435,539
             米ドル・クラス
                                (-)        (115,148)          (1,435,539)
                            3,061,160             35,365        4,460,160.06
     システマ
              円・クラス
                           (3,061,160)             (35,365)        (4,460,160.06)
     ティック・
     オールウェ
                           971,145.09              68,957        3,910,078.24
           ゴールド円・クラス
      ザー
                           (971,145.09)              (68,957)        (3,910,078.24)
       （注１）（　）は、本邦内で行われたものを内数で表している。
    次へ

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    第３　ファンドの経理状況

    １　財務諸表
     （１）貸借対照表
        以下が「第３　ファンドの経理状況、１　財務諸表、（１）貸借対照表」の終わりに追加挿入され

       る。
    １．本書記載のスーパーファンド・ジャパン（以下、「当ファンド」という。）の                                           2022  年６月   30 日に終了し

       た６ヶ月に係る和文の中間財務書類は、「特定有価証券の内容等の開示に関する内閣府令」（平成５年
       大蔵省令第      22 号）に基づき、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                                           52 年大
       蔵省令第     38 号）第   76 条第４項ただし書の規定を適用して、米国における諸法令及び一般に認められた会
       計原則に準拠して作成された当ファンドの中間財務書類の原文を翻訳したものである。
    ２．当ファンドの原文の中間財務書類は、独立監査人の監査を受けていない。

    ３．当ファンドの原文の中間財務書類は、一部米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、原文

       の中間財務書類中の米ドル表示の金額のうち主要なものについて円換算額が併記されている。日本円へ
       の換算には、       2022  年８月   31 日現在における株式会社三菱               UFJ  銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル
       ＝ 138.63   円）が使用されている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
     （１）資産及び負債の状況

    スーパーファンド・ジャパン－サブファンド・グリーン（旧称：「スーパーファンド・グリーンＢジャパ

    ン」）
    貸借対照表（未監査）
    2022  年及び   2021  年６月   30 日現在

    （単位：日本円）
                             注記        2022  年          2021  年
    資産
     ファンドの投資（公正価値）
     （原価：     1,754,204,319       円）                   2,198,257,273            2,087,225,869
     ファンドへの投資に関する未収金                                 14,210,331            4,607,525
     現金                                 66,555,281            4,578,680
     外貨建て現金（原価：           2,557,980     円）                 2,555,522            3,753,390
                                        771,360            728,659
     その他の資産
                                     2,282,349,767            2,100,894,123
    負債
     前受申込金                                 2,600,000            3,190,000
     ファンドへの投資に関する未払金                                 16,902,392               －
     未払買戻金                                 79,819,103            8,642,563
                                       3,949,736            3,379,756
     未払金及び未払費用                       3,5,7
                                      103,271,231            15,212,319
                                     2,179,078,536            2,085,681,804

    純資産
    添付の財務諸表注記参照。

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                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    スーパーファンド・ジャパン－サブファンド・グリーン（旧称：「スーパーファンド・グリーンＢジャパ

    ン」）
    損益計算書（未監査）
    2022  年１月１日から        2022  年６月   30 日の期間（及び        2021  年１月１日から        2021  年６月   30 日の期間）

    （単位：日本円）
                                  2022  年６月   30 日に      2021  年６月   30 日に
                             注記      終了した６ヶ月            終了した６ヶ月
    費用

     事務管理報酬                        7          587,977            661,801
     専門家報酬                                 1,642,164            1,409,030
     受託会社報酬                        6          678,560            588,811
     代行協会員報酬                        5         1,169,471            1,110,188
     管理報酬                        3         1,169,417            1,110,113
                                        882,119           4,039,717
     一般管理費
                                      6,129,708            8,919,660
    正味投資損失                                  (6,129,708)            (8,919,660)

    投資及び外貨に係る正味実現及び

     未実現利益の変動
     投資及び外貨に係る正味実現利益                                147,411,334             83,181,531
                                     155,158,741            193,596,333
     投資及び外貨に係る未実現利益の変動
                                     302,570,075            276,777,864
                                     296,440,367            267,858,204

    営業活動から生じた純資産の正味増加額
    添付の財務諸表注記参照。

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    スーパーファンド・ジャパン－サブファンド・グリーン（旧称：「スーパーファンド・グリーンＢジャパ

    ン」）
    純資産変動計算書（未監査）
    2022  年１月１日から        2022  年６月   30 日の期間（及び        2021  年１月１日から        2021  年６月   30 日の期間）

    （単位：日本円）
                                     2022  年          2021  年
    営業活動
     正味投資損失                                (6,129,708)            (8,919,660)
     投資及び外貨に係る正味実現利益                                147,411,334             83,181,531
                                     155,158,741            193,596,333
     投資及び外貨に係る未実現利益の変動
                                     296,440,367            267,858,204
    資本取引

     ゴールド円・クラス受益証券の発行に係る収入                                163,730,000            255,359,008
     円・クラス受益証券の発行に係る収入                                 1,800,000            70,351,054
     ゴールド米ドル・クラス受益証券の発行に係る収入                                18,042,349             5,293,835
     米ドル・クラス受益証券の発行に係る収入                                     －        11,346,103
     ゴールド円・クラス受益証券の買戻しに係る支払                               (393,439,112)            (291,647,335)
     円・クラス受益証券の買戻しに係る支払                                (26,866,628)            (67,702,609)
     ゴールド米ドル・クラス受益証券の買戻しに係る支払                                (13,582,154)            (10,978,264)
                                     (20,011,468)            (15,007,296)
     米ドル・クラス受益証券の買戻しに係る支払
                                     (270,327,013)             (42,985,504)
    当期純資産増加額                                  26,113,354            224,872,700

    期首純資産残高                                2,152,965,182            1,860,809,104

                                    2,179,078,536            2,085,681,804

    期末純資産残高
    添付の財務諸表注記参照。

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    スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン

    貸借対照表（未監査）
    2022  年及び   2021  年６月   30 日現在

    （単位：日本円）
                             注記        2022  年          2021  年
    資産
     マスターファンドへの投資                                364,979,984            383,939,220
     マスターファンドからの未収金                                 1,485,873            2,999,972
     現金                                 9,150,277            5,509,620
                                       1,088,783             639,557
     その他の資産
                                      376,704,917            393,088,369
    負債
                                        882,565            901,543
     未払金及び未払費用                        3,5,7
                                        882,565            901,543
                                      375,822,352            392,186,826

    純資産
    添付の財務諸表注記参照。

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                                 スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
                                              訂正有価証券届出書（外国投資信託受益証券）
    スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン

    損益計算書（未監査）
    2022  年１月１日から        2022  年６月   30 日の期間（及び        2021  年１月１日から        2021  年６月   30 日の期間）

    （単位：日本円）
                                   2022  年６月   30 日に     2021  年６月   30 日に
                              注記      終了した期間            終了した期間
    マスターファンドから配分された正味投資損失
     受取利息                                   240,076            17,690
                                      (19,015,628)            (16,397,634)
     費用
                                      (18,775,552)            (16,379,944)
    費用
     事務管理報酬                         7          521,523            535,120
     受託会社報酬                         6          678,560            588,811
     代行協会員報酬                         5          204,152            196,571
     管理報酬                         3          204,136            196,539
     専門家報酬                                   287,973            285,872
     支払利息                                     54            －
                                       2,374,867             777,685
     一般管理費
                                       4,271,265            2,580,598
    正味投資損失                                 (23,046,817)            (18,960,542)

    サブファンドの外貨に係る実現及び

    未実現損失の変動
     外貨に係る正味実現（損失）／利益                                   (5,035)           376,998
                                         8,398          (190,563)
     外貨に係る未実現利益／（損失）の変動
                                         3,363           186,435
    マスターファンドから配分された投資及び
     外貨に係る正味実現及び未実現
    （損失）／利益の変動
     投資及び外貨に係る正味実現（損失）／利益                                 21,062,891            78,811,746
     投資及び外貨に係る未実現利益／（損失）
                                      11,442,728            (6,980,041)
     の変動
                                      32,505,619            71,831,705
                                       9,462,165           53,057,598

     営業活動から生じた純資産の正味増加額
    添付の財務諸表注記参照。

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    スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・グリーンＣジャパン

    純資産変動計算書（未監査）
    2022  年１月１日から        2022  年６月   30 日の期間（及び        2021  年１月１日から        2021  年６月   30 日の期間）

    （単位：日本円）
                                      2022  年          2021  年
    営業活動
     正味投資損失                                (23,046,817)            (18,960,542)
     投資及び外貨に係る正味実現利益                                 21,057,856            79,188,744
                                      11,451,126            (7,170,604)
     投資及び外貨に係る未実現利益／（損失）の変動
                                       9,462,165           53,057,598
    資本取引

     円・クラス受益証券の買戻しに係る支払                                     －       (28,439,757)
                                      (12,268,432)            (9,964,008)
     米ドル・クラス受益証券の買戻しに係る支払
                                      (12,268,432)            (38,403,765)
    当期純資産（減少）／増加額                                  (2,806,267)            14,653,833

    期首純資産残高                                 378,628,619            377,532,993

                                      375,822,352            392,186,826

    期末純資産残高
    添付の財務諸表注記参照。

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    スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オール

    ウェザー（旧称「スーパーファンド・シャープパリティ」）
    貸借対照表（未監査）
    2022  年及び   2021  年６月   30 日現在

    （単位：日本円）
                             注記        2022  年          2021  年
    資産
     マスターファンドへの投資                                462,790,049            252,040,519
     マスターファンドからの未収金                                 1,833,610            3,647,906
     現金                                 9,663,518              25,536
     外貨建て現金（原価：           627,465    円）                   698,181           6,502,645
                                        678,343            632,266
     その他の資産
                                      475,663,701            262,848,872
    負債
     前受申込金                                   200,000               －
                                        764,714            826,835
     未払金及び未払費用                        3,5,7
                                        964,714            826,835
                                      474,698,987            262,022,037

    純資産
    添付の財務諸表注記参照。

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    スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オール

    ウェザー（旧称「スーパーファンド・シャープパリティ」）
    損益計算書（未監査）
    2022  年１月１日から        2022  年６月   30 日の期間（及び        2021  年１月１日から        2021  年６月   30 日の期間）

    （単位：日本円）
                                   2022  年６月   30 日に     2021  年６月   30 日に
                              注記      終了した期間            終了した期間
    マスターファンドから配分された正味投資損失
     受取利息                                    2,158              －
                                      (9,185,940)            (2,151,715)
     費用
                                      (9,183,782)            (2,151,715)
    費用
     専門家報酬                                   85,895           193,849
     販売報酬                         4          725,834            752,119
     事務管理報酬                         7          519,293            540,082
     受託会社報酬                         6          678,560            588,811
     代行協会員報酬                         5          234,099            125,355
     管理報酬                         3          234,054            125,327
     支払利息                                     80            －
                                       1,672,921             906,137
     一般管理費
                                       4,150,736            3,231,680
    正味投資損失                                 (13,334,518)            (5,383,395)

    サブファンドの外貨に係る実現及び

     未実現（損失）／利益の変動
     外貨に係る正味実現利益／（損失）                                  (255,824)            (60,994)
                                        123,965            330,543
     外貨に係る未実現利益の変動
                                        (131,859)            269,549
    マスターファンドから配分された
     投資及び外貨に係る正味実現及び未実現
    （損失）／利益の変動
     投資及び外貨に係る正味実現（損失）／利益                                (31,523,279)            26,920,057
     投資及び外貨に係る未実現利益／（損失）
                                       9,427,295           (8,282,036)
     の変動
                                      (22,095,984)            18,638,021
    営業活動から生じた純資産の

                                      (35,562,361)            13,524,175
     正味（減少）／増加額
    添付の財務諸表注記参照。

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    ウェザー（旧称「スーパーファンド・シャープパリティ」）
    純資産変動計算書（未監査）
    2022  年１月１日から        2022  年６月   30 日の期間（及び        2021  年１月１日から        2021  年６月   30 日の期間）

    （単位：日本円）
                                      2022  年          2021  年
    営業活動
     正味投資損失                                (13,334,518)            (5,383,395)
     投資及び外貨に係る正味実現（損失）／利益                                (31,779,103)            26,859,063
                                       9,551,260           (7,951,493)
     投資及び外貨に係る未実現利益／（損失）の変動
                                      (35,562,361)            13,524,175
    資本取引

     ゴールド円・クラス受益証券の発行に係る収入                                 58,500,000                －
     円・クラス受益証券の発行に係る収入                                 25,270,000                －
     ゴールド円・クラス受益証券の買戻しに係る支払                                 (3,987,069)             (572,741)
                                        (930,800)           (6,927,340)
     円・クラス受益証券の買戻しに係る支払
                                      78,852,131            (7,500,081)
    当期純資産増加額                                  43,289,770            6,024,094

    期首純資産残高                                 431,409,217            255,997,943

                                      474,698,987            262,022,037

    期末純資産残高
    添付の財務諸表注記参照。

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    貸借対照表（未監査）
    2022  年及び   2021  年６月   30 日現在

    （単位：米ドル）
                                2022  年             2021  年
                      注記      米ドル        千円       米ドル        千円
    資産
     マスターファンドへの投資                      5,846,093         810,444       8,201,782        1,137,013
     マスターファンドからの未収金                        61,337        8,503        9,482        1,314
     現金                        10,050        1,393       35,227        4,884
     外貨建て現金
     （原価：     103,951    米ドル）               98,734        13,687        65,192        9,038
                              5,965         827       6,014         834
     その他の資産
                           6,022,179         834,855       8,317,697        1,153,082
    負債
     前受申込金                          －        －      50,400        6,987
     マスターファンドへの未払金                       100,465        13,927          －        －
                             14,804        2,052       18,366        2,546
     未払金及び未払費用                 3,5,7
                            115,269        15,980        68,766        9,533
                           5,906,910         818,875       8,248,931        1,143,549

    純資産
    添付の財務諸表注記参照。

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    スーパーファンド・ジャパン－スーパーファンド・レッド・ジャパン

    損益計算書（未監査）
    2022  年１月１日から        2022  年６月   30 日の期間（及び        2021  年１月１日から        2021  年６月   30 日の期間）

    （単位：米ドル）
                             2022  年６月   30 日に         2021  年６月   30 日に
                              終了した６ヶ月                終了した６ヶ月
                       注記     米ドル        千円       米ドル        千円
    マスターファンドから配分された
    正味投資損失
     受取利息                        5,295         734        554        77
                            (151,174)        (20,957)       (181,504)        (25,162)
     費用
                            (145,879)        (20,223)       (180,950)        (25,085)
    費用
     事務管理報酬                  7      4,363         605       5,003         694
     受託会社報酬                  6      5,492         761       5,455         756
     専門家報酬                        5,273         731       6,057         840
     代行協会員報酬                  5      2,644         367       4,159         577
     管理報酬                  3      2,644         367       4,159         577
                             10,231        1,418       18,737        2,598
     一般管理費
                             30,647        4,249       43,570        6,040
    正味投資損失                        (176,526)        (24,472)       (224,520)        (31,125)

    サブファンドの外貨に係る実現及び

    未実現利益／（損失）の変動
     外貨に係る正味実現利益／（損
       失）                        483        67       (638)        (88)
     外貨に係る未実現利益／（損失）
                              3,523         488      (2,400)         (333)
     の変動
                              4,006         555      (3,038)         (421)
    マスターファンドから配分された
    投資及び外貨に係る正味実現及び
    未実現（損失）／利益の変動
     投資及び外貨に係る正味実現
     （損失）／利益                     (1,020,324)         (141,448)        845,884        117  ,265
     投資及び外貨に係る未実現
                             (6,116)         (848)      (807,113)        (111,890)
     （損失）の変動
                           (1,026,440)         (142,295)         38,771        5,375
    営業活動から生じた

                           (1,198,960)         (166,212)        (188,787)        (26,172)
     純資産の正味減少額
    添付の財務諸表注記参照。
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    純資産変動計算書（未監査）
    2022  年１月１日から        2022  年６月   30 日の期間（及び        2021  年１月１日から        2021  年６月   30 日の期間）

    （単位：米ドル）
                                2022  年             2021  年
                             米ドル        千円       米ドル        千円
    営業活動
     正味投資損失
                             (176,526)       (24,472)       (224,520)        (31,125)
     投資及び外貨に係る正味実現（損失）／利益
                            (1,019,841)        (141,381)        845,246        117,176
     投資及び外貨に係る未実現（損失）の変動                        (2,593)        (359)      (809,513)        (112,223)
                            (1,198,960)        (166,212)        (188,787)        (26,172)
    資本取引
     ゴールド円・クラス受益証券の発行に係る収入
                              5,214        723      30,655        4,250
     シルバー米ドル・クラス受益証券の発行に係る
     収入
                                －       －     100,012        13,865
     シルバー円・クラス受益証券の発行に係る収入
                              5,214        723      77,126        10,692
     シルバー円・クラス受益証券の買戻しに係る支
    払
                             (26,426)       (3,663)       (20,244)        (2,806)
     ゴールド円・クラス受益証券の買戻しに係る支
    払
                             (168,840)       (23,406)        (12,988)        (1,801)
     ゴールド米ドル・クラス受益証券の買戻しに
     係る支払
                             (12,413)       (1,721)          －        －
                             (111,908)       (15,514)        (43,966)        (6,095)
     円・クラス受益証券の買戻しに係る支払
                             (309,159)       (42,859)        130,595        18,104
    当期純資産減少額                       (1,508,119)        ( 209  ,071)      (58,192)        (8,067)

    期首純資産残高                        7,415,029       1,027,945        8,307,123        1,151,616

                            5,906,910        818,875       8,248,931        1,143,549

    期末純資産残高
    添付の財務諸表注記参照。

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                                 スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド(E23303)
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    財務諸表注記（未監査）

    2022  年及び   2021  年６月   30 日現在（単位：日本円）
    １．設立及び主な活動

       スーパーファンド・ジャパン（以下、「当信託」という。）は、                                 UBS  ファンド・サービシズ（ケイマン）
     リミテッド（以下、「退任受託会社」という。）及びスーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケ
     イマン）リミテッド（以下、「管理会社」という。）の間で締結された信託証書（以下、「信託証書」と
     いう。）に従ってケイマン諸島の法律に基づいて設立された。当信託は                                      2018  年１月１日付けで、名称を
     スーパーファンド・グリーン・ゴールド・ジャパンから、スーパーファンド・ジャパンに変更した。当信
     託は、信託証書に従ってケイマン諸島の信託法に基づいて                              2009  年６月５日に組織され、             2009  年６月   29 日に
     ケイマン諸島のミューチュアル・ファンド法セクション４（１）（ｂ）に基づいて登録された。退任・任
     命・変更証書に基づき、             2015  年５月８日付でハーニーズ・フィデューシャリー（ケイマン）リミテッド
     （以下、「受託会社」という。）が当信託の受託会社に任命された。受託会社の当信託に関する主な営業
     拠点はケイマン諸島である。
       当信託はオープン・エンド型のアンブレラ・ファンドであり、スーパーファンド・グリーン（旧称「グ
     リーンＢジャパン」）、スーパーファンド・グリーンＣジャパン、スーパーファンド・ジャパン・サブ
     ファンド・システマティック・オールウェザー（旧称「スーパーファンド・シャープパリティ」）及び
     スーパーファンド・レッド・ジャパン（以下、それぞれ「サブファンド」、及び総称して「サブファン
     ズ」という。）が設定されている。各サブファンドは独立した資産及び負債のプールとして、他のサブ
     ファンドと分別して管理されている。
       管理会社は当信託の再編を行うことを希望し、                        2020  年 12 月 18 日に受託会社は        2021  年１月１日からこの再
     編を実施することを決議した。
       2021  年１月１日付で、スーパーファンド・グリーンＢジャパンの名称は、スーパーファンド・ジャパ
     ン・サブファンド・グリーンに変更された。スーパーファンド・ジャパン株式会社（以下、「販売会
     社」）は、      2020  年 12 月 31 日にサブファンド・スーパーファンド・グリーンＡジャパンから強制的に償還さ
     れた。   2021  年１月１日にスーパーファンド・グリーンＡジャパンの受益者はスーパーファンド・グリーン
     Ｂジャパンの対応するクラスの口数を獲得した。償還後、スーパーファンド・グリーンＡジャパンは終了
     された。
       スーパーファンド・グリーン（旧称「スーパーファンド・グリーンＢジャパン」）は、その資産のほぼ
     すべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・グリーン                                      SPC  及びスーパーファンド・グ
     リーン・ゴールド         SPC  の分別ポートフォリオＢに投資している。
       スーパーファンド・グリーンＣジャパンは、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産の
     ほぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・グリーン                                        SPC  （以下、「グリーン・マ
     スターファンド」という。）の分別ポートフォリオＣに投資している。
       スーパーファンド・グリーン・ゴールド                     SPC  は、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産
     のほぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・グリーン・ゴールド・マスター                                                    SPC
     （以下、「グリーン・ゴールド・マスターファンド」という。）のスーパーファンド・グリーン・ゴール
     ド・マスター・分別ポートフォリオに投資している。グリーン・ゴールド・マスターファンドの目的は、
     テクニカル分析の利用を通じて長期のキャピタル・ゲインを達成することである。グリーン・ゴールド・
     マスターファンドは、金先物を含む様々な種類の先物契約にその資産を投資しており、金現物にも投資す
     る場合がある。
       グリーン・マスターファンド、すなわちスーパーファンド・グリーン                                   SPC  は、「マスター・フィーダー」
     構造の一部であり、その資産のほぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・グ
     リーン・マスター（以下、「グリーン・アンダーライング・マスターファンド」という。）に投資してい
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     る。グリーン・アンダーライング・マスターファンドの目的は、株式及び証券市場の動きの影響を受けな
     い投資形態として、平均以上の長期的なキャピタル・ゲインを達成するための投資を投資家に提供するこ
     と である。グリーン・アンダーライング・マスターファンドは、投資機会及び取引戦略を利用する意向で
     あるため、対象とする先物投資の特性に関する見解を事前に決めているわけではなく、どのような制約も
     受けることはない。
       2021  年７月１日付で、スーパーファンド・シャープパリティは、その名称をスーパーファンド・ジャパ
     ン・サブファンド・システマティック・オールウェザーへ変更した。
       スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オールウェザー（旧称「スーパー
     ファンド・シャープパリティ」）は、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産のほぼすべ
     てをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンドＳＰＣ（旧称「スーパーファンド・ブルー
     SPC  」）（以下、「システマティック・オールウェザー・マスターファンド」という。）の分別ポートフォ
     リオであるシステマティック・オールウェザー・ファンド（旧称「シャープパリティ」）に投資してい
     る。
       システマティック・オールウェザー・マスターファンドの主たる目的は、先物及び先渡契約のレバレッ
     ジ取引を通じ、資本の増加を達成することである。システマティック・オールウェザー・ファンド分別
     ポートフォリオは主にロングオンリーのリスクパリティ戦略を採用し、この目的を追求する。この戦略
     は、スーパーファンドにより独自開発されたコンピューターによる完全自動化トレーディングシステムに
     より運用される。さらに他の戦略も限られた重みづけで合わせて使用される可能性がある。また、これら
     の戦略は、先物及び／又は先渡契約を空売りする可能性がある。
       スーパーファンド・レッド・ジャパンは、「マスター・フィーダー」構造の一部であり、その資産のほ
     ぼすべてをケイマン諸島の適用免除会社であるスーパーファンド・レッド・ワン                                         SPC  （以下、「レッド・マ
     スターファンド」という。）の分別ポートフォリオⅠに投資している。
       レッド・マスターファンドの目的は、株式及び証券市場の動きの影響を受けない（実質的には、株式、
     証券及びオプション市場との相関関係に基づくものではない）投資形態として、平均以上の長期的なキャ
     ピタル・ゲインを達成するための投資を投資家に提供することである。分別ポートフォリオⅠの投資目的
     は、特定のソフトウェアを使用したテクニカル分析を行うことにより、長期のキャピタル・ゲインを達成
     することである。
       グリーン・マスターファンド、システマティック・オールウェザー・マスターファンド及びレッド・マ
     スターファンドを総称して「マスターファンド」という。グリーン・アンダーライング・マスターファン
     ドは「アンダーライング・マスターファンド」という。
       管理会社は、代行協会員契約に従って、スーパーファンド・ジャパン株式会社（以下、「販売会社」と
     いう。）を当信託の日本における代行協会員に選任している。代行協会員は１口当たり純資産価額を公表
     し、日本証券業協会（以下、「                JSDA  」という。）に財務諸表を提出する責任を有している。当信託の年次
     監査済財務諸表は、日本における開示義務の一環として有価証券報告書及び有価証券届出書に含まれてお
     り、関東財務局に提出されている。
    ２．重要な会計方針

       当該財務諸表は、米国で一般に公正妥当と認められる会計原則に従って作成されている。当信託が適用
     した重要な会計方針は以下のとおりである。
     （ａ）見積りの使用
        GAAP  に準拠した財務諸表の作成にあたって、経営陣は、財務諸表日現在の資産及び負債の報告金額並
     びに偶発資産及び負債の開示、並びに当報告期間中の収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮
     定を行うことが求められている。実際の結果は、それらの見積りとは異なる可能性がある。
     （ｂ）受取利息及び支払利息
        受取利息及び支払利息は、発生主義で計上される。
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     （ｃ）外貨
        外貨建て又は外貨で会計処理される資産及び負債は、貸借対照表日の為替レートで日本円に換算され
       る。外貨建て取引は取引日の為替レートで日本円に換算される。換算によって生じる実現及び未実現利
       益及び損失は、損益計算書に含まれる。
     （ｄ）法人税等
        ケイマン諸島では、収益又は利益に対して課税されることはなく、当信託は、租税特別措置法の条文
       に従い、     2059  年６月５日までの期間について将来の収益又は利益に対する現地の税金をすべて免除する
       旨の誓約をケイマン諸島の総督から受け取っている。よって、法人税等に関する引当金は当該財務諸表
       に含まれていない。
    ３．管理報酬

       当信託の投資活動は、共通支配下に置かれている関連当事者である管理会社により管理されている。投
     資顧問契約に基づいて、管理会社は、各サブファンドの純資産価額の                                   0.1  ％（年率）相当の月次管理報酬を
     後払いで受領している。
       2022  年６月    30 日現在、未払金及び未払費用に含まれている未払管理報酬は、サブファンド・グリーン
     （旧称「グリーンＢジャパン」）が                  190,015    円、スーパーファンド・グリーンＣジャパンが                        33,333   円、スー
     パーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オールウェザー（旧称「スーパーファン
     ド・シャープパリティ」）が               39,060   円、スーパーファンド・レッド・ジャパンが                       489  米ドルである。
    ４．販売会社報酬

       関連会社であるスーパーファンド・ジャパン株式会社（「販売会社」）はスーパーファンド・ジャパ
     ン・サブファンド・システマティック・オールウェザー（旧称「スーパーファンド・シャープパリ
     ティ」）の販売会社として、スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オール
     ウェザー（旧称「スーパーファンド・シャープパリティ」）純資産価額の                                      0.6  ％（年率）相当の報酬を毎月
     受領する権利を有している。
       2022  年６月    30 日現在、未払金及び未払費用に含まれている未払販売会社報酬は、スーパーファンド・
     ジャパン・サブファンド・システマティック・オールウェザー（旧称「スーパーファンド・シャープパリ
     ティ」）の      234,394    円であり、そのほかのサブファンドについては未払販売会社報酬はない。その他のサブ
     ファンドについては、マスターファンドが販売会社報酬を支払う。
    ５．代行協会員報酬

       販売会社は、各サブファンドの純資産価額の                       0.1  ％（年率）相当の報酬を受領する権限を有している。
       2022  年６月   30 日現在、未払金及び未払費用に含まれている各サブファンドの未払代行協会員報酬はサブ
     ファンド・グリーン（旧称「グリーンＢジャパン」）が                            175,759    円、スーパーファンド・グリーンＣジャパ
     ンが  33,334   円、スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オールウェザー（旧称
     「スーパーファンド・シャープパリティ」）が                        39,066   円、スーパーファンド・レッド・ジャパンが                       489  米ド
     ルである。
    ６．受託会社報酬

       受託会社は、各サブファンドにつき年間で                      11,075   米ドルの報酬を受領する権限を有している。
       2022  年６月    30 日現在、サブファンド・グリーン（旧称グリーンＢジャパン）、スーパーファンド・グ
     リーンＣジャパン、スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オールウェザー
     （旧称「スーパーファンド・シャープパリティ」）、スーパーファンド・レッド・ジャパンに対する未払
     受託会社報酬はない。
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    ７．事務管理報酬
       2022  年４月１日付で、ＮＡＶファンド・アドミニストレーション・グループ（以下、「事務管理会社」
     という。）が当信託の事務管理会社に任命された。事務管理契約に基づいて、当信託は、ＮＡＶファン
     ド・アドミニストレーション・グループに対し、毎月最終評価日において計算された報酬を後払いで支
     払っている。その金額は、サブファンド・グリーン（旧称グリーンＢジャパン）、スーパーファンド・グ
     リーンＣジャパン、スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オールウェザー
     （旧称「スーパーファンド・シャープパリティ」）及びスーパーファンド・レッド・ジャパンに対し、そ
     れぞれ年間      6,900   米ドルである。        2022  年４月１日より前は、エイペックス・ファンド・サービシーズ・エ
     ス・エーが事務管理会社を務めていた。
       2022  年６月   30 日現在の未払金及び未払費用に含まれている未払事務管理報酬は、サブファンド・グリー
     ン（旧称グリーンＢジャパン）が                 121,905    円、スーパーファンド・グリーンＣジャパンが                        121,901    円、スー
     パーファンド・ジャパン・サブファンド・システマティック・オールウェザー（旧称「スーパーファン
     ド・シャープパリティ」）が               116,644    円、スーパーファンド・レッド・ジャパンが                       1,850   米ドルである。
    ８．純資産価額

       各サブファンドの各クラス及びシリーズのユニット別純資産価額の概要は以下のとおりである。
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       サブファンド・グリーン（旧称「グリーンＢジャパン」）

       2022  年
       ユニット毎の純資産価額
        円建て－ゴールド円・クラス                         8,036,269       ユニット       日本円      164.54
        円建て－円・クラス                         7,510,195       ユニット       日本円       83.63
        米ドル建て－ゴールド米ドル・クラス                          222,700      ユニット       米ドル       1.26
        米ドル建て－米ドル・クラス                         1,590,750       ユニット       米ドル       0.88
       2021  年
       ユニット毎の純資産価額
        円建て－ゴールド円・クラス                         8,872,829       ユニット       日本円      133.19
        円建て－円・クラス                         8,430,227       ユニット       日本円       80.46
        米ドル建て－ゴールド米ドル・クラス                          199,419      ユニット       米ドル       1.26
        米ドル建て－米ドル・クラス                         1,807,788       ユニット       米ドル       1.00
       スーパーファンド・グリーンＣジャパン

       2022  年
       ユニット毎の純資産価額
        円建て－円・クラス                         2,758,361       ユニット       日本円       82.87
        米ドル建て－米ドル・クラス                         1,435,539       ユニット       米ドル       0.76
       2021  年
       ユニット毎の純資産価額
        円建て－円・クラス                         2,870,050       ユニット       日本円       83.46
        米ドル建て－米ドル・クラス                         1,550,687       ユニット       米ドル       0.89
       サブファンド・システマティック・オールウェザー（旧称「スーパーファンド・シャープパリティ」）

       2022  年
       ユニット毎の純資産価額
        円建て－ゴールド円・クラス                       3,908,744      ユニット       日本円          74.97
        円建て－円・クラス                       4,457,706      ユニット       日本円          40.75
       2021  年
       ユニット毎の純資産価額
        円建て－ゴールド円・クラス                       2,893,399      ユニット       日本円          68.71
        円建て－円・クラス                       1,390,688      ユニット       日本円          45.45
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       レッド・ジャパン

       2022  年
       ユニット毎の純資産価額
        円建て－ゴールド円・クラス                      1,600,246      ユニット       日本円         105.26
        円建て－シルバー円・クラス                      1,835,401      ユニット       日本円          65.43
        円建て－円・クラス                      1,257,210      ユニット       日本円         102.96
        米ドル建て－ゴールド米ドル・クラス                       541,903     ユニット       米ドル          0.76
        米ドル建て－シルバー米ドル・クラス                      4,798,230      ユニット       米ドル          0.47
        米ドル建て－米ドル・クラス                       222,195     ユニット       米ドル          0.74
       2021  年
       ユニット毎の純資産価額
        円建て－ゴールド円・クラス                      1,900,708      ユニット       日本円          98.77
        円建て－シルバー円・クラス                      1,812,607      ユニット       日本円          80.74
        円建て－円・クラス                      1,443,336      ユニット       日本円          96.59
        米ドル建て－ゴールド米ドル・クラス                       556,650     ユニット       米ドル          0.87
        米ドル建て－シルバー米ドル・クラス                      4,683,621      ユニット       米ドル          0.71
        米ドル建て－米ドル・クラス                       222,195     ユニット       米ドル          0.85
    ９．後発事象

       これらの財務諸表を作成するにあたり、経営陣は、当該財務諸表の公表が可能となった                                             2022  年９月   26 日
     までのすべての重要な後発事象を評価し開示した。
       スーパーファンド・レッド・ジャパンの登録受益権者の決議に従い、                                     2022  年９月１日付で、スーパー
     ファンド・レッド・ジャパンの受益者には償還手続の過程においてサブファンド「グリーン」の該当クラ
     スの受益証券が発行される予定である。その結果、スーパーファンド・レッド・ジャパンは終了する。
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     （３）投資有価証券明細表等

    ＜訂正前＞
                              （前略）
       ②　株式以外の投資有価証券明細表
                                            （ 2021  年 12 月 31 日現在）
      サブファンド                                      国      公正価額
              スーパーファンド・グリーンSPC                 Bの株式           ケイマン
                                                 848,555,888      円
              （クラスＢ・ジャパン）                             諸島
     グリーン
              スーパーファンド・グリーン・ゴールドSPC                       Bの株式     ケイマン
                                               1,304,728,860       円
              （クラスＢ・ジャパン）                             諸島
              スーパーファンド・グリーンSPC                 Cの株式           ケイマン
     グリーンＣ                                            378,238,884      円
              （クラス・ジャパン）                             諸島
              スーパーファンドSPCの株式
                                          ケイマン
                                                 183,300,104      円
              （分別ポートフォリオ・システマティック・オール
                                           諸島
              ウェザー・ファンド・クラスＢジャパン・日本円）
     システマティッ
     ク・オールウェ
                                                 1,833,678.54
              スーパーファンドSPCの株式
     ザー
                                                     ユーロ
                                          ケイマン
              （分別ポートフォリオ・システマティック・オール
              ウェザー・ファンド・クラスＢジャパン・ゴール                             諸島
                                                 （ 251,672,380
              ド・ユーロ）
                                                      円）
                              （後略）
    ＜訂正後＞

                              （前略）
       ②　株式以外の投資有価証券明細表
                                            （ 2022  年 ７ 月 31 日現在）
      サブファンド                                      国      公正価額
              スーパーファンド・グリーンSPC                 Bの株式           ケイマン
                                                 810,787,522      円
              （クラスＢ・ジャパン）                             諸島
     グリーン
              スーパーファンド・グリーン・ゴールドSPC                       Bの株式     ケイマン
                                               1,321,232,975       円
              （クラスＢ・ジャパン）                             諸島
              スーパーファンド・グリーンSPC                 Cの株式           ケイマン
     グリーンＣ                                            361,127,079      円
              （クラス・ジャパン）                             諸島
              スーパーファンドSPCの株式
                                          ケイマン
                                                 183,894,657      円
              （分別ポートフォリオ・システマティック・オール
                                           諸島
              ウェザー・ファンド・クラスＢジャパン・日本円）
     システマティッ
     ク・オールウェ
              スーパーファンドSPCの株式
                                                   2,112,522
     ザー
                                          ケイマン
              （分別ポートフォリオ・システマティック・オール
                                                    ユーロ
              ウェザー・ファンド・クラスＢジャパン・ゴール                             諸島
                                                ( 293,703,934      円)
              ド・ユーロ）
                              （後略）
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    ２　ファンドの現況

     純資産額計算書
    ＜訂正前＞
                                            （2022年     ５ 月 31 日現在）
                  Ⅰ　資産総額（円）                               2,533,843,409
                  Ⅱ　負債総額（円）                                189,641,505
     グリーン             Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円）                               2,344,201,904
                  Ⅳ　発行済数量                               17,472,    448  .54
                  Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円）                                   134  .17
                  Ⅰ　資産総額（円）                                434,487,314
                  Ⅱ　負債総額（円）                                13,177,339
     グリーンＣ             Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円）                                421,309,975
                  Ⅳ　発行済数量                               4,193,900.00
                  Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円）                                   100.46
                  Ⅰ　資産総額（円）                                490,724,049
                  Ⅱ　負債総額（円）                                 7,212,663
     システマティック
                  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円）                                483,511,386
     ・オールウェザー
                  Ⅳ　発行済数量                               8,362,764.55
                  Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円）                                   57.82
                              （後略）
    ＜訂正後＞

                                            （2022年     ７ 月 31 日現在）
                  Ⅰ　資産総額（円）                               2,170,591,232
                  Ⅱ　負債総額（円）                                39,126,145
     グリーン             Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円）                               2,131,465,087
                  Ⅳ　発行済数量                                17,281,996
                  Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円）                                   123.33
                  Ⅰ　資産総額（円）                                388,250,732
                  Ⅱ　負債総額（円）                                15,452,302
     グリーンＣ             Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円）                                372,798,430
                  Ⅳ　発行済数量                                 4,125,811
                  Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円）                                   90.36
                  Ⅰ　資産総額（円）                                486,938,082
                  Ⅱ　負債総額（円）                                 3,351,101
     システマティック
                  Ⅲ　純資産総額（Ⅰ－Ⅱ）（円）                                483,586,981
     ・オールウェザー
                  Ⅳ　発行済数量                                 8,370,238
                  Ⅴ　１単位当たり純資産額（Ⅲ／Ⅳ）（円）                                   57.78
                              （後略）
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    第三部　特別情報

    第１　管理会社の概況
    ２　事業の内容及び営業の概況
    ＜訂正前＞
                              （前略）
                                   種　類          純資産額合計（通貨別）
                       設 立 国
           名　称
                                 （基本的性格）            （ 2022  年 ５ 月 31 日現在）
                                               3,260,723,810      円
     スーパーファンド・ジャパン
                              適用免除、有限責任オープ
                    ケイマン諸島
                                                6,184,942.07     米ドル
                              ン・エンド型投資信託
     （当ファンド）
                                              （約  832,555,052     円）
    ＜訂正後＞

                              （前略）
                                   種　類          純資産額合計（通貨別）
                       設 立 国
           名　称
                                 （基本的性格）            （ 2022  年 ７ 月 31 日現在）
                                               3,038,911,032      円
     スーパーファンド・ジャパン
                              適用免除、有限責任オープ
                    ケイマン諸島
                                                5,726,616.35     米ドル
                              ン・エンド型投資信託
     （当ファンド）
                                              （約  793,880,825     円）
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    ３　管理会社の経理状況

     （１）貸借対照表
        以下が「３　管理会社の経理状況、（１）貸借対照表」の終わりに追加挿入される。

     １．スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下、「管理会社」とい

        う。）の     2022  年６月   30 日に終了した６ヶ月に係る日本文の中間財務書類は、米国において一般に公正
        妥当と認められる会計原則に準拠して作成された管理会社の原文の中間財務書類を、「特定有価証券
        の内容等の開示に関する内閣府令」（平成５年大蔵省令第                               22 号）に基づき、「中間財務諸表等の用
        語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和                       52 年大蔵省令第       38 号）第   76 条第４項ただし書の規定を適
        用して翻訳したものである。
     ２．管理会社の原文の中間財務書類は、独立監査人の監査を受けていない。

     ３．管理会社の原文の中間財務書類は、米ドルで表示されている。日本文の中間財務書類には、原文の中

        間財務書類中の米ドル表示の金額のうち主要なものについて円換算額が併記されている。日本円への
        換算には、      2022  年８月   31 日現在における株式会社三菱               UFJ  銀行の対顧客電信売買相場の仲値（１米ドル
        ＝ 138.63   円）が使用されている。なお、千円未満の金額は四捨五入されている。
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     （１）資産及び負債の状況

    スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド

    貸借対照表（未監査）
    2022  年６月   30 日現在

    （単位：米ドル）
                              2022  年６月   30 日         2021  年 12 月 31 日
                       注記     米ドル        千円       米ドル        千円
    資産
     現金                       373,778        51,817       430,644        59,700
                              1,591         221       8,406        1,165
     未収管理報酬                  4
                             375,369        52,037       439,050        60,866
    資産合計
    負債

     未払財務諸表作成費                        1,651         229       1,621         225
     未払専門家報酬                        4,782         663       4,805         666
                                -        -      6,752         936
     その他未払専門家報酬
                              6,433         892      13,178        1,827
    負債合計
    株主持分

     株式資本                  3        1        0        1        0
     資本剰余金                  3     420,786        58,334       420,786        58,334
                             (51,851)        (7,188)        5,085         705
     利益剰余金
                             368,936        51,146       425,872        59,039
                             375,369        52,037       439,050        60,866
    負債合計及び株主持分
    添付の財務諸表注記参照。

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    損益計算書（未監査）
    2022  年６月   30 日に終了した６ヶ月

    （単位：米ドル）
                              2022  年６月   30 日         2021  年６月   30 日
                       注記     米ドル        千円       米ドル        千円
    収益
     管理報酬                  4     16,000        2,218       17,077        2,367
                             (65,923)        (9,139)       (33,466)        (4,639)
     正味為替（損失）／利益
                             (49,923)        (6,921)       (16,389)        (2,272)
    費用
     取締役報酬及び費用                  5        -        -      7,500        1,040
     財務諸表作成費                        3,306         458       3,271         453
     専門家報酬                        3,643         505       5,771         800
                               64        9       989        137
     その他費用
                              7,013         972      17,531        2,430
                             (56,936)        (7,893)       (33,920)        (4,702)

    当期純（損失）／利益
    添付の財務諸表注記参照。

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    株主持分変動表（未監査）
    2022  年６月   30 日に終了した６ヶ月

    （単位：米ドル）
                      株式数      株式資本       資本剰余金        利益剰余金         合計
                            米ドル        米ドル        米ドル        米ドル
    2022  年１月１日現在残高                  1       1     420,786         5,085      425,872
                        －        -       －     (56,  936  )   ( 56 ,936)
    当期純損失
                         1       1     420,786        (51,  851  )   368,936
    2022  年６月   30 日現在残高
                     株式数      株式資本       資本剰余金        利益剰余金          合計

                            千円        千円        千円        千円
    2022  年１月１日現在残高                 1        0     58,334          705      59,039
                       －        -        －      (7,893)        (7,893)
    当期純損失
                       1        0     58,334        (7,188)        51,146
    2022  年６月   30 日現在残高
                      株式数      株式資本       資本剰余金        利益剰余金         合計

                            米ドル        米ドル        米ドル        米ドル
    2021  年１月１日現在残高                  1       1     420,786         53,040       473,827
                        －        -       －     (33,  920  )   (33,  920  )
    当期純損失
                         1       1     420,786         19 ,120      439,  907
    2021  年６月   30 日現在残高
                    株式数      株式資本       資本剰余金        利益剰余金          合計

                            千円        千円        千円        千円
    2021  年１月１日現在残高                 1        0     58,334         7,353       65,687
                       －        －        －      (4,702)        (4,702)
    当期純損失
                       1        0     58,334         2,651       60,984
    2021  年６月   30 日現在残高
    添付の財務諸表注記参照。

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    キャッシュ・フロー表（未監査）
    2022  年６月   30 日に終了した６ヶ月

    （単位：米ドル）
                              2022  年６月   30 日         2021  年６月   30 日
                            米ドル        千円       米ドル        千円
    営業活動によるキャッシュ・フロー
    当期純（損失）／利益                        (56,936)        (7,893)       (33,920)        (4,702)
    現金営業活動における当期純（損失）／利
    益の調整：
    未収管理報酬の減少／（増加）                         6,815         945       (127)        (18)
    売掛金及び前払金の（増加）／減少                            -        -      (964)        (134)
    その他未払金及び未払費用の増加／（減
                             (6,745)         (935)       (2,125)         (295)
    少）
    営業活動によって使用された

                             (56,866)        (7,883)       (37,136)        (5,148)
    正味現金収支
    当期中の現金の純（減少）／増加                        (56,866)        (7,883)       (37,136)        (5,148)

                             430,644        59,700       475,559        65,927

    期首現金残高
                             373,778        51,817       438,423        60,779
    期末現金残高
    添付の財務諸表注記参照。

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    財務諸表注記

    2022  年６月   30 日
    （単位：米ドル）
    １．会社設立及び基礎情報

       スーパーファンド・ジャパン・トレーディング（ケイマン）リミテッド（以下「当社」という。）は、
     2004  年 10 月８日にケイマン諸島の会社法に基づいて適用免除有限会社として設立され、                                        2006  年１月１日に
     開業した。
       当社の主な活動は、スーパーファンド・ジャパン（以下「当信託」という。）に対して投資運用サービ
     スを提供することである。
       当社は本信託の投資運用会社を務め、代行協会員契約に従って、スーパーファンド・ジャパン株式会社
     を日本における当信託の代行協会員として選任している。代行協会員は、１口当たり純資産価額を公表
     し、日本証券業協会に財務諸表を提出する責任がある。スーパーファンド・ジャパン株式会社は、当信託
     の販売売会社としての業務も行っている。当社及び当信託の年次監査済財務諸表は、日本における開示義
     務の一環として有価証券報告書及び有価証券届出書に含まれており、関東財務局に提出されている。
    ２．重要な会計方針

     （ａ）準拠基準
        当該財務諸表は、米国で一般に公正妥当と認められる会計原則（以下、「                                      US  GAAP  」という。）に従っ
       て作成されている。
     （ｂ）外貨換算
        当社の財務諸表は米ドル建てで表示している。外貨建て取引は、取引日現在の為替レートで換算され
       る。期末日現在のすべての外貨建て資産及び負債は、同日の為替レートで米ドル（                                          $ ）に換算される。換
       算より生じる為替換算差額は損益計算書において認識される。
     （ｃ）見積りの使用
        US  GAAP  に準拠した財務諸表の作成にあたって、経営陣は財務諸表日現在の資産及び負債の報告額並び
       に偶発資産及び負債の開示、並びに当期中の収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を行
       うことが求められている。実際の結果は、それらの見積額とは異なる可能性がある。公正価値は特定時
       点において市況及び金融商品の情報に基づき見積られる。これらの見積りは本来主観的なものであり、
       不確実性及び重要な判断を伴うため、正確に算出することはできない。仮定の変更は見積りに重要な影
       響を与える場合がある。
     （ｄ）現金
        現金は銀行預金で構成されており、全額が、満期まで３ヶ月以内で流動性が高いとみなされている。
     （ｅ）未収管理報酬
        未収管理報酬は投資管理会社としてのサービス提供先である信託に対して請求した管理報酬である。
        当社の方針では一般貸倒引当金を設定していないが、すべての未収金は                                     12 ヶ月経過後に回収不能とみ
       なされ償却される。
     （ｆ）収益及び費用
        収益及び費用は発生基準で計上される。
     （ｇ）法人税等
        ケイマン諸島では収益又は利益に対して課税されることはなく、仮に課税された場合でも                                              2024  年 10 月
       26 日まで現地の収益、利益及び資本等に係る税金の適用を免除する旨の合意をケイマン諸島の総督から
       受け取っている。よって、法人税等に関する引当金は当該財務諸表に含まれていない。
     （ｈ）運用資産
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        運用中の信託の各サブファンドの資産及び負債は当社の資産又は負債ではないため、当該財務諸表に
       は表示されていない。
    ３．株式資本

                                    2022  年６月   30 日    2021  年６月   30 日
                                      米ドル           米ドル
       授権済：
                                        351,212            351,212
       各１円の償還可能参加型議決権付株式                   50,000,000      株
       発行済及び全額払込済：

       １円の償還可能参加型議決権付株式１株                                     1            1
                                        420,786            420,786
       資本剰余金
    ４．管理報酬

       当社は信託の各サブファンドの純資産の                     0.10  ％（年率）の管理報酬を、各サブファンドによって、半年
     ごと、四半期ごと又は月ごとに後払いで受領している。管理報酬は、独立第三者間条件での交渉に基づき
     設定されたものではない。
       2022  年６月   30 日に終了した６ヶ月において、当社は信託から                        16,000   米ドル（     2021  年６月   30 日：  17,077   米
     ドル）の管理報酬を稼得しており、そのうち                       1,591   米ドル（     2021  年６月   30 日：  8,622   米ドル）が同日現在未
     払となっている。
    ５．関連当事者間取引

       当社は信託の投資運用活動に関して一定の支配力及び重要な影響力を有することから、信託の関連当事
     者とみなされる。
       2022  年６月    30 日に終了した６ヶ月において、取締役は当社から                          0 米ドル（     2021  年６月    30 日：   7,500   米ド
     ル）の報酬及び費用を稼得しており、同日現在、未払となっている金額はない（                                         2021  年：なし）。
    ６．金融商品の公正価値

       金融資産及び負債は満期までの期間が比較的短いため、その帳簿価額は公正価値に近似している。
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    ７．金融商品及び関連リスク

     信用リスク
       信用リスクとは、取引相手がその義務の条件に従い当社に対して義務を履行できなかった場合に当社が
     被る可能性のある損失のことである。金融資産は、潜在的に当社を信用リスクにさらす可能性のある資産
     であり、主に現金及び現金同等物、並びに未収管理報酬で構成される。信用リスクの最大エクスポー
     ジャーは、かかる金融資産の帳簿価額に等しい。当社が現金残高を信用のある金融機関に預け、また未収
     管理報酬はその性質上短期であることから、現金及び現金同等物、並びに未収管理報酬に係る信用リスク
     は低いとみなされる。
     通貨リスク
       当社は、米ドルの他の通貨に対する換算レートが、米ドル以外の通貨建ての当社の資産及び負債の報告
     数値に不利な影響を及ぼす形で変動する可能性があるリスクにさらされている。
    ８．後発事象

       2022  年 9 月 1 日付で、スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・レッドはスーパーファンド・ジャパ
     ン・サブファンド・グリーンに統合され、その結果サブファンド・グリーンにシルバー円クラスとシル
     バー米ドルクラスが設定される。スーパーファンド・ジャパン・サブファンド・レッドに保有されていた
     受益証券はサブファンド・グリーンの相応するクラスにそれぞれ移管される。これは                                            2022  年 9 月 1 日付の正
     貨に基づく買戻し及び申込みによって実行された。
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